일레덱스홀딩스 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사는 유연탄과 무연탄, 코크스, 등 해외 탄전개발사업과 기초 자원을 공급하는 자원 트레이딩 사업을 영위하고 있습니다. 가. 사업부문별 요약재무현황 ① 사업부문별 요약재무현황 (별도)

(단위 : 원, %)

부 문	구 분	제41기 3분기(2019년)	제40기(2018년)

금액	비율	금액	비율

매출	부문매출액계	0	100	0	100

부문매출원가계	0	100	0	100

부문매출총이익계	0	100	0	100

영업이익계	-305,267,905	100	-677,417,253	100

당기순이익계	-1,550,692,245	100	-3,111,896,197	100

자산총계	1,933,820,735	100	2,919,051,946	100

부채총계	4,729,254,955	100	4,305,918,428	100

나. 사업부문별 현황(업계) 1) 자원사업부문 ① 산업의 특성 석탄은 전 세계적으로 골고루 매장되어 있고 주요 생산국들의 정치적 안정도도 비교적 높기 때문에 수요자의 입장에서 보면 공급의 불안정한 요인이 다른 에너지 자원들보다 상대적으로 낮습니다. 또한 매장량도 가장 많아 향후에도 주요 에너지 자원으로서 지속적인 역할을 할 것으로 예상되며, 이에 따라 국내 기업들의 해외탄전개발사업참여가 크게 활성화되고 있습니다. - 해외탄전개발사업의 주요 특징1) 단기투자로 성과를 내기 힘들며 장기적 투자가 필요합니다. 탄전개발사업은 탐 사광구의 발견에서부터 생산에 착수하기까지 통상 5~10년이 걸리므로 매장량 확인 이후에도 장기간의 개발생산기간 및 막대한 개발생산비용의 부담능력을 보유 해야 합니다.

2) 해외 자원개발의 성공을 위해서 지역별 전문화와 현지화 전략 등이 필요합니다. 자원부국들의 자원민족주의와 대기업들의 시장독과점으로 해외자원확보가 어려 워지는 상황에서 자원 개발 노하우나 기술력, 현지 사정을 모르는 회사는 신규프로 젝트 진입이 사실상 불가능 합니다.

3) 해외탄전개발은 기본적으로 최첨단 기술과 전문가 외에도 철저한 현지화가 필 수적인글로벌 사업으로서, 다양한 위험도를 가지고 있는 여러 개의 프로젝트를 포 트폴리오에 적절하게 나누어서 안정적인 수익을 얻는 전략이 기본인 사업이라고 볼 수 있습니다.

② 산업의 성장성전세계 유연탄의 수요는 특히 발전용 유연탄을 중심으로 앞으로도 계속 증가할 것으로 예상되며. 이는 전세계적으로 전력수요가 계속 증가하고 있고, 풍부한 매장량과 가격경쟁력을 겸비한 유연탄 발전이 전력발전의 일정 부분을 계속 담당할 것이기 때문입니다. 전력발전에 있어 상대적으로 유연탄에 많이 의존하는 중국, 인도, 일본, 한국, 대만등이 있는 아시아 지역은 이 지역 다른 신흥공업국들의 성장과 함께 세계에서 가장유연탄 수요가 많이 증가하는 곳입니다. 특히 향후 중국과 인도에서의 유연탄 수요급증이 예상되고 있습니다. 인도는 발전소 용량이 4,000MW인 UMPP(Ultra MegaPower)건설 계획 등으로 향후 5년 내에 발전량이 2배 이상 증가할 것으로 예상되고있습니다. 중국도 향후 경제 성장률이 6~8% 정도로 높게 유지될 전망임에 따라 석탄 수요가 계속 늘어날 것으로 예상됩니다.

③ 시장여건지금 전세계는 세계적으로 심각한 자원민족주의의 대두 속에서 자원확보 경쟁이 치열하게 전개되고 있습니다. 우리나라는 자원 대부분을 수입에 의존하는 자원부족 국가이면서 수요는 급증하고있어 자원의 안정적 확보 문제가 일개 기업의 수익차원을 넘어 국가안보와 국민생활의 안정, 지속적인 산업 발전의 실질적 관건입니다.정부는 이를 위해 특별재원마련, 투자 세액공제 등 투자환경을 조성하면서 국내 자원개발 기업들의 활동에 대한 지원정책을 수립.운영 중이며, 정상급 자원 외교활동 등을 통한 산유국과의 협력을 강화하고 있습니다 ④ 자원조달의 특성국제원자재가격에 따라 가격변동의 영향을 받고 있으며 대부분 수입을 통해 구매하고 있습니다. ⑤ 경쟁요소핵심적 성공요인(Key Success Factor)

해외자원개발사업은 아직 국내기업의 기술, 사업관리 등의 역량이 부족하여 사업참여시 아래의 핵심 성공요인이 요구됩니다.

1) 석탄개발 전문인력 확보

석탄자원개발사업은 네트워크를 통해 사업을 발굴해내고, 기술적인 관점에서 석탄의 매장량을 확인하고, 최적의 개발방법을 적용하는 등의 필수적인 과정에는 별도 양성된 전문가 그룹이 반드시 필요합니다. 개발사업을 추진하기 위해서는 지질학, 지구물리학, 시추공학, 굴착공학, 토목공학, 탐사공학, 채광학 등 다양한 분야의 전문지식을 갖춘 전문가들이 필요하며 사업관리의 효율성 제고를 위한 법률전문가, 회계 및 국제 Financing 전문가 그룹 등 다수의 Commercial 인력도 동시에 요구됩니다.

2)석탄공급물량 확보

석탄자원개발사업의 수행에 있어서 생산된 석탄에 대한 판매권의 확보는 원자재 해외 의존도가 높은 우리나라에서는 반드시 필요한 사업고려 항목중의 하나입니다.우리나라의 해외 유연탄수입 의존도는 100%로 과거 한국의 자원개발투자기업들은주로 "단순지분참여" 수준의 해외사업만을 진행함으로써 Financing Partner기능만을 수행해 왔습니다. 당사는 추후 자금확보시 해외광산지분 인수를 통하여 유연탄을 국내로 들여옮으로써 경쟁력을 갖추고자 합니다.

3)국제 석탄자원개발사업 연계 Network

일반적으로 석탄자원개발사업은 인맥형성과 상호 신뢰구축이 무엇보다 중요한 사업이며 지속적인 사업참여를 위해서는 인맥과 우호적인 파트너쉽의 구축이 필수적입니다. 이러한 측면에서는 당사는 사업을 추진함에 있어 기존 파트너사 및 광권 보유국들과의 관계증진에 많은 노력을 기울여오고 있으며, 이렇게 축적된 인맥과 돈독한 신뢰관계는 당사의 활발한 사업추진의 밑거름이 되고 있습니다.

다.해외자원개발

(1) 해외석탄자원개발사업의 개요"해외자원개발"이라 함은 국외에서 대통령령이 정하는 광물,농.축산물,수산물 및 임산물을 해외자원개발사업법 제3조의 규정에 의한 방법에 따라 개발하는 것을 말합니다.

해외자원개발사업법 제3조1. 대한민국국민이 단독 또는 외국인과 합작으로 해외자원을 개발하는 방법 (해외 현지법인을 통하여 개발하는 경우 포함)2. 대한민국국민이 해외자원을 개발하는 외국인에게 기술용역을 제공하여 개발하는 방법3. 대한민국국민이 해외자원을 개발하는 외국인에게 개발자급을 융자하여 개발된 자원의 일부 또는 전부를 수입하는 방법

석탄자원개발사업은 석탄이 매장되어 있을 것으로 판단되는 지역의 지질에 대해 각종 첨단장비를 이용해 매장 여부를 판단하는 탐사과정, 그리고 탐사를 통해 알게 된 지역의 매장 규모, 경제성 여부를 판가름하여 실제 가치를 측정하고 이를 가치화하는 개발 과정, 마지막으로 석탄생산에 필요한 각종 장비의 설치, 최적 생산을 위한 관리등을 하는 생산과정 등으로 개발 단계에 따라 구분할 수 있습니다. (2) 국민경제적 지위지금 전세계는 세계적으로 심각한 자원민족주의의 대두 속에서 자원확보 경쟁이 치열하게 전개되고 있습니다.이러한 시점에서 연간 8천4백만톤 이상의 유연탄을 수입하는 우리나라로서는 에너지 자원의 안정적 확보 문제가 일개 기업의 수익차원을 넘어 국가안보와 국민생활의 안정, 지속적인 산업 발전의 실질적 관건입니다.이에 정부 역시 2013년까지 에너지 자주 개발률 15% 달성이라는 목표 하에 세계 각지에서 해외자원개발에 나서고 있습니다. 정부는 이를 위해 특별재원마련, 투자 세액공제 등 투자환경을 조성하면서 국내 자원개발기업들의 활동에 대한 지원정책을수립.운영 중이며, 정상급 자원 외교활동 등을 통한 산유국과의 협력을 강화하고 있습니다

(3) 석탄개발과정

단 계	내 용

광구취득단계	탐사지역 선정 및 탐사권리 확보
입찰 또는 지분참여계약(국제입찰, 직접협상, 지분참여, 자산매입)

탐사단계	석탄부존 가능성 및 매장량 확인지표지질조사, 물리탐사, 시추탐사, 지구화학탐사 등

사업성 검토	개발 타당성 및 경제성 평가, 채광 및 광산설, 생산계획 수립

개발단계	장비구입(용역), 인프라 구축, 채광준비(갱도굴진 또는 표토제거)

생산단계	최적생산/최대회수 수익극대화, 광산운영, 생산시설관리

복원단계	광산운영 및 생산을 완료하고 광산복구(광해방지)

(4) 세계의 석탄자원개발 현황전 세계적으로 화석연료중 하나인 석탄자원을 확보하려는 국가간 경쟁이 갈수록 치열해지고 국가간의 경쟁 및 갈등관계의 기본구조를 형성하고 있습니다. 이에 선진국과 개발도상국 및 후진국의 관계에서, 또 자원보유국과 대다수의 자원빈국의 관계에서 자원민족주의까지 대두되고 있는 현실입니다. (5) 우리나라의 석탄자원개발사업

우리나라는 1896년 함경북도 경원과 종성에서 석탄(무연탄)이 최초로 생산되었고, 1950년대 중반부터 석탄산업이 본격적으로 발달되기 시작하였습니다. 그 후 석탄은40여년간 가정용, 발전소용, 산업용 연료로서 국가의 기초 에너지로서 경제발전에크게 기여하였습니다.

1988년 347개의 광산에서 2,430만톤 생산을 정점으로 한국의 석탄생산은 국민소득이 향상되면서 가정용 연탄 소비가 크게 감소되어 그 후에는 계속 감소하였습니다.국내 석탄생산회사들이 생산비용 증가로 인해 수익성 악화가 계속되자 1989년정부에서는 석탄합리화정책을 진행하여 국내 석탄광산의 폐광을 유도하였습니다. 2005년 국내에서는 8개 광산에서 283만톤의 석탄(무연탄)이 생산되었습니다.

한편, 국내 석탄(무연탄) 생산량 감소와는 대조적으로 한국의 경제발전에 따라 발전용, 제철용 및 산업용 같은 기간산업에 필요한 석탄(유연탄)의 수입량은 크게 증가하고 있습니다. 1982년 삼탄㈜이 인도네시아 파시르광구에 진출한 이후 광물자원공사와 LG상사㈜등 타 기업들도 해외 유연탄개발에 진출하기 시작하여 였습니다.정부에서도 석탄(유연탄)을 국가적 전략광물자원으로 분류하여 채택하고 자원 자주개발률 증대에 전력을 기울이고 있으며 민간기업의 석탄탐사, 개발사업참여를 유도하고 지원하는 제도를 도입하고 있습니다.

2004년 이후 세계적인 석유소비 증가로 인해 수급 불균형 우려가 심화되고 불안정한 유가 시대가 지속되어, 우리나라도 적극적인 자원외교를 통한 대규모 탐사광구,생산광구 확보 등 에너지 주권확보를 위한 해외자원 개발에 힘을 실어 오고 있습니다. (6) 당사(일레덱스홀딩스 주식회사)의 사업실적보고서 제출일 현재 당사는 사업실적이 전무함. (매출액 0원) (7) 당사(일레덱스홀딩스 주식회사) 조직도

라. 자회사의 사업현황

※ 2008년 4월 1일 기준으로 회사가 물적분할 되어 일레덱스(주)가 신설법인으로 당 사의 100% 자회사가 됨. 당사의 자회사인 일레덱스(주)는 중국현지에 연태화동변압기(유), 연태화동전선(유) 의 자회사를 두고 있습니다.

(1) 자회사가 속한 업계의 현황1)산업의 특성

◎규소강판 코아는 전자산업의 기초소재로서 각종 전기제품에 내장되어 있는 소형 변성기 및 전기모터의 주요부품 입니다. ◎코아시장은 크게 규소강판 코아시장과 페리이트코아시장으로 구분되어 있으나 제품간의 상호 대체(교환)가능성은 낮은 편 입니다. ◎전자레인지용 고전압 트랜스포머(H.V.T : High Voltage Transformer)는 사용전 원을 인가 받아 MAGNETRON의 발진에 필요한 고전압(1,900~2,400V)을 발생 시켜주며 부하상태가 변화하여도 누설리액턴스를 조절시켜 부하절류를 일정하게 할 수 있는 정전류 Transformer입니다.◎대표적 노동집약적 산업인 트랜스포머는 국내 임금수준의 지속적인 상승과 원자 재인 WIRE, 규소 강판의 가격변동 등의 영향력이 상대적으로 큼.◎임금인상 및 기타비용 상승으로 인한 경쟁사 등의 부도로 인하여 세계시장은 Big4 업체로 분할되었으며 각 사의 원가절감 및 M/S확대를 위한 치열한 경쟁이 예상 됩니다.◎국내시장은 소폭 성장세를 지속하고 있으나 국내업체의 해외진출이 가속화되면 서 국내생산량은 감소 추세이고 국내업체들은 국내 생산라인을 해외로 이전하는 방식을 채택하여 업체의 생산량 중 50%이상을 해외에 의존하고 있습니다. 2)경기변동의 특성◎코아 및 트랜스포머 전자부품 산업은 전자레인지 산업의 경기변동에 의존하는바 세계생산량은 과거에 비해 증가폭은 낮고 중국등 경쟁업체 증가로 사업의 어려움 이 예상됩니다. ◎현재 가속적인 한국기업의 중국참여가 진행 중에 있으며, 근시일내에 한국계와 중 국계로 양분될 것으로 판단됩니다.◎코아 및 트랜스포머는 노동집약적 산업으로 생산설비가 중국 및 동남아시아로 이 전하고 있으며, 이에 따라 선진국에서의 생산은 꾸준히 감소하는 반면 상대적으로 인건비가 저렴한 중국 및 동남아시아에서의 생산은 계속적으로 증가하고 있습이 다. 3)자원조달의 특성 주요 원재료인 MAGNET WIRE는 LME(London Metal Exchange)가격에 따라 영 향을 받고 있습 니다. (2) 자회사의 영업현황 ◎일레덱스(주)는 국내매출 및 국외매출(LOCAL 포함)중 국외매출비율이 높은 구조로 매출액을 유지하고 있으며, 당사의 거래업체인 삼성 SEMA, 삼성 말레이시아, 대우천진, 등에 코아 및 트랜스포머를 직수출하고 있습니다.◎일레덱스(주)는 한국계 셋트 업체들의 중국 현지공장 진출에 맞추어 단독 출자 공장인 연태화동변압기유한공사(설립 : 1997년 9월) 및 연태화동전선유한공사(2005년 3월) 중국현지에 설립하여 중국 현지에서 제조, 납품하고 있습니다.◎현재 중국 연태화동변압기 유한공사는 지속적인 영업악화로 제조, 납품 중단 중이며, 연태화동전선 유한공사 또한 지속적인 적자가 발생하고 있습니다. (3) 특이사항 ◎ 중국현지법인인 연태화동변압기(유) 및 연태화동전선(유)의 지속적인 경영악화 로 당사의 자회사 일레덱스(주)는 2019. 5. 30일 자로 일레덱스(주)의 100% 자회 사인 중국현지법인인 연태화동변압기(유) 및 연태화동전선(유)을 중국현지법인 에게 지분 전체를 매각하는 매각협의서 계약 체결. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 해당사항없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 * 재무제표 작성기준 1. 회사는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국 채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. (제 34기 이후부터 재무제표는 일반회계기준에 따라 작성됨) 2. 회사는 2010년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준을 도입하였으나, 2013년부터 일반기업회계기준을 채택함에 따라 전기 재무제표를 소급하여 일반기업회계기준으로 재작성하였습니다. 3. 당사는 2015년 회계분부터 자산총액 미달로 외감대상법인이 아닌 관계로 반기 및 온기는 임의감사(검토)를 받은 재무제표를 사용합니다. 1). 요약 재무상태표 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 천원) 구 분 제41기 3분기 제40기 제39기 [유동자산] 798,114 835,910 835,154 ㆍ현금및현금성자산 1,262 1,238 1,034 ㆍ매출채권(대손충당금 포함) 226,225 226,225 226,225 ㆍ재고자산 0 0 0 ㆍ기타유동자산 570,627 608,447 607,895 [비유동자산] 1,135,706 2,083,142 4,335,719 ㆍ종속회사 및 관계기업투자 1,133,839 2,080,946 4,330,715 ㆍ유형자산 1,567 1,896 4,703 ㆍ기타비유동자산 300 300 300 자산총계 1,933,821 2,919,052 5,170,873 [유동부채] 2,949,225 2,537,652 3,364,757 [비유동부채] 1,780,030 1,768,266 88,500 부채총계 4,729,255 4,305,918 3,453,257 [자본금] 9,501,609 9,501,609 9,501,609 [자본잉여금] 15,285,777 15,285,777 15,285,777 [결손금] -31,759,836 -30,209,144 -27,097,248 [기타자본] 4,177,016 4,034,891 4,027,478 자본총계 -2,795,434 -1,386,866 1,717,616 주1. 매출채권 관련 상세내역 (1). 보고기간 종료일 현재 매출채권의 장 부가액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 전기말 매출채권 657,500,000 657,500,000 대손충당금 (431,275,000) (431,275,000) 합계 226,225,000 226,225,000 (2). 매출채권 산정기준회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대하여 연령 분석 및 개별 분 석에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.다. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 전기말 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 매출채권 - - 657,500,000 657,500,000 - - 657,500,000 657,500,000 2). 요약 손익계산서 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위:천원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 매출액 0 0 0 매출원가 0 0 0 매출총이익 0 0 0 영업이익 -305,268 -677,417 -546,464 법인세차감전순이익 -1,550,692 -3,111,896 -2,010,350 당기순이익 -1,550,692 -3,111,896 -2,010,350 3). 재고자산 현황 당사는 재고자산이 없음 . 4). 재무정보이용상의 유의점 세부적인 재무제표 작성기준 및 유의사항은 재무제표 등의 주석을 참조하시기 바랍니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성 2. 연결재무제표 해당사항없음 3. 연결재무제표 주석 해당사항없음 4. 재무제표 재무상태표 제 41기 3분기 2019.09.30 현재 제 40기 2018.12.31 현재 제 39기 2017.12.31 현재 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제41기(당) 3분기말 제40기(전)기말 제39기(전전)기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 798,114,362 835,909,691 835,154,605 (1)당좌자산 798,114,362 835,909,691 835,154,605 현금및현금성자산 1,261,798 1,237,562 1,034,428 매출채권 657,500,000 657,500,000 657,500,000 대손충당금 (431,275,000) (431,275,000) (431,275,000) 단기대여금 579,440,000 579,440,000 579,440,000 대손충당금 (579,440,000) (579,440,000) (579,440,000) 미수수익 59,615,426 59,615,426 59,615,426 대손충당금 (12,158,862) (12,158,862) (12,158,862) 미수금 1,411,118,735 1,444,618,735 1,447,618,735 대손충당금 (889,401,491) (889,401,491) (889,401,491) 선급금 357,308,937 359,608,937 358,166,837 대손충당금 (357,308,937) (357,308,937) (357,308,937) 부가세대급금 1,453,756 3,473,321 1,363,469 Ⅱ. 비유동자산 1,135,706,373 2,083,142,255 4,335,718,597 (1)투자자산 1,133,839,376 2,080,946,045 4,330,715,475 지분법적용투자주식 1,133,839,376 2,080,946,045 4,330,715,475 (2)유형자산 1,566,997 1,896,210 4,703,122 비품 20,293,400 20,293,400 18,098,636 감가상각누계액 (18,727,403) (18,398,190) (18,062,181) 임차점포시설 28,000,000 28,000,000 28,000,000 감가상각누계액 (27,999,000) (27,999,000) (23,333,333) (3) 기타비유동자산 300,000 300,000 300,000 기타보증금 300,000 300,000 300,000 자 산 총 계 1,933,820,735 2,919,051,946 5,170,873,202 부 채 Ⅰ. 유동부채 2,949,224,757 2,537,652,195 3,364,757,430 미지급금 431,053,200 478,055,972 503,224,248 예수금 -36,170 0 2,559,790 선수금 20,677,920 20,677,920 20,677,920 단기차입금 1,868,486,567 1,541,802,947 2,514,324,271 미지급비용 629,043,240 497,115,356 323,971,201 Ⅱ. 비유동부채 1,780,030,198 1,768,266,233 88,499,534 장기차입금 1,700,000,000 1,700,000,000 0 퇴직급여충당부채 80,030,198 72,313,309 92,503,543 퇴직연금운용자산 - (4,047,076) (4,004,009) 부 채 총 계 4,729,254,955 4,305,918,428 3,453,256,964 자 본 Ⅰ. 자본금 9,501,609,000 9,501,609,000 9,501,609,000 보통주자본금 9,501,609,000 9,501,609,000 9,501,609,000 Ⅱ. 자본잉여금 15,285,777,196 15,285,777,196 15,285,777,196 주식발행초과금 14,641,145,559 14,641,145,559 14,641,145,559 기타자본잉여금 644,626,951 644,626,951 644,626,951 재평가적립금 4,686 4,686 4,686 Ⅲ. 자본조정 (72,196,938) (72,196,938) (72,196,938) 자기주식처분손실 (72,196,938) (72,196,938) (72,196,938) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 4,249,212,991 4,107,088,484 4,099,675,007 지분법자본변동 4,249,212,991 4,107,088,484 4,099,675,007 Ⅴ. 결손금 31,759,836,469 30,209,144,224 27,097,248,027 이익준비금 850,000,000 850,000,000 850,000,000 기업합리화적립금 721,660,010 721,660,010 721,660,010 임의적립금 1,759,636,,015 1.759,636,015 1.759,636,015 기업발전적립금 2,010,240,000 2,010,240,000 2,010,240,000 기술개발준비금 500,000,000 500,000,000 500,000,000 미처리결손금 (37,601,372,494) (36,050,680,249) (32,938,784,052) 자 본 총 계 (2,795,434,220) (1,386,866,482) 1,717,616,238 부 채 및 자 본 총 계 1,933,820,735 2,919,051,946 5,170,873,202 손익계산서 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 40 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제41기(당) 3분기말 제40기(전) 3분기말 제40기(전)기말 제39기(전전)기말 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 - - - - - - - - 자원상품매출 - - - - - - - - 기타매출 - - - - - - - - Ⅱ.매출원가 - - - - - - - - 자원상품매출원가 - - - - - - - - Ⅲ.매출총이익 - - - - - - - - Ⅳ.판매비와관리비 71,113,553 305,267,905 176,526,440 498,952,417 677,417,253 546,464,245 급여 47,109,678 192,909,678 123,210,000 350,830,540 474,040,540 369,777,850 퇴직급여 3,174,424 32,700,266 16,091,042 32,486,095 45,242,807 29,170,705 복리후생비 5,435,152 18,031,240 9,745,807 25,932,853 34,952,630 28,642,530 여비교통비 372,260 6,982,600 3,207,204 10,616,447 13,542,247 14,025,101 접대비 48,000 107,000 0 1,292,400 1,413,400 417,000 통신비 107,951 917,890 163,168 1,201,648 1,312,957 1,219,898 세금과공과 250,000 250,000 250,000 298,240 298,240 298,240 감가상각비 109,738 329,213 1,482,679 4,436,551 5,001,676 5,753,909 지급임차료 3,690,000 11,070,000 3,690,000 11,070,000 14,760,000 14,760,000 보험료 584,050 1,317,780 1,909,250 4,625,560 6,388,510 4,239,390 도서인쇄비 0 200,000 0 323,727 323,727 250,000 소모품비 10,000 41,730 0 287,757 292,757 2,583,815 지급수수료 9,262,300 30,876,262 12,286,290 40,859,009 60,039,672 53,065,807 건물관리비 960,000 2,880,000 960,000 2,880,000 3,856,500 3,840,000 차량리스료 0 6,654,246 3,531,000 11,811,590 15,951,590 18,420,000 Ⅴ.영업이익(손실) (71,113,553) (305,267,905) (176,526,440) (498,952,417) (677,417,253) (546,464,245) Ⅵ.영업외수익 779 5,305 16,555 49,984 68,809 64,206 이자수익 745 5,227 16,541 49,229 68,036 64,115 외화환산이익 15 29 0 18 20 11 잡이익 19 49 14 737 753 80 Ⅶ.영업외비용 316,358,022 1,245,429,645 1,022,864,596 2,111,123,631 2,434,547,753 1,463,950,265 이자비용 51,247,151 153,596,377 51,815,051 144,595,082 173,144,155 154,192,932 외화환산손실 0 0 3 8,079 8,079 57 지분법손실 265,110,870 1,089,231,176 970,397,183 1,964,919,698 2,257,182,907 1,301,249,476 잡손실 1 2,602,092 652,359 1,600,772 4,212,612 8,507,800 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 (387,470,796) (1,550,692,245) (1,199,374,481) (2,610,026,064) (3,111,896,197) (2,010,350,304) Ⅸ.법인세등 - - - - - - Ⅹ.분기순이익(손실) (387,470,796) (1,550,692,245) (1,199,374,481) (2,610,026,064) (3,111,896,197) (2,010,350,304) 자본변동표 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 원) 구 분 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017. 1. 1 (전전기)초 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,415,226,529 (25,086,897,723) 4,043,518,064 자본의 변동 당기순이익(손실) (2,010,350,304) (2,010,350,304) 지분법자본변동 (315,551,522) (315,551,522) 2017.12.31 (전전기)말 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,099,675,007 (27,097,248,027) 1,717,616,238 2018. 1. 1 (전기)초 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,099,675,007 (27,097,248,027) 1,717,616,238 자본의 변동 당기 순이익(손실) (3,111,896,197) (3,111,896,197) 지분법자본변동 7,413,477 7,413,477 2018.12.31 (전기)말 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,107,088,484 (30,209,144,224) (1,386,866,482) 2019. 1. 1 (당기)초 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,107,088,484 (30,209,144,224) (1,386,866,482) 자본의 변동 당기 순이익(손실) (1,550,692,245) (1,550,692,245) 지분법자본변동 142,124,507 142,124,507 2019.09.30 (당 41기 3분기)말 9,501,609,000 15,285,777,196 (72,196,938) 4,249,212,991 (31,759,836,469) (2,795,434,220) 현 금 흐 름 표 제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 39 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제41기(당) 3분기말 제40기(전)기말 제39(전전)기말 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (326,659,384) (725,080,778) (539,143,843) 1. 당기순이익(손실) (1,550,692,245) (3,111,896,197) (2,010,350,304) 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 1,122,260,655 2,307,427,390 1,336,174,090 퇴직급여 32,700,266 45,242,807 29,170,705 기타의대손상각비 - - - 감가상각비 329,213 5,001,676 5,753,909 지분법손실 1,089,231,176 2,257,182,907 1,301,249,476 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 - - - 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 101,772,206 79,388,029 135,032,371 매출채권의 감소 - - 3,000,000 미수수익의 감소(증가) - - 15,000,000 미수금의감소(증가) 33,500,000 3,000,000 - 선급금의감소 2,300,000 (1,442,100) (857,900) 부가세대급금의감소(증가) 2,019,565 (2,109,852) (161,026) 퇴직연금운용자산의감소(증가) 4,047,076 (43,067) (38,417) 미지급비용의증가(감소) 131,927,884 173,144,155 154,192,932 미지급금의증가(감소) (47,002,772) (25,168,276) (2,029,783) 예수금의증가(감소) (36,170) (2,559,790) (1,377,420) 퇴직급여의지급 (24,983,377) (65,433,041) (32,696,015) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 - (2,194,764) 18,200,000 1. 투자활동으로 인한 현금 유입액 - - 74,767,680 단기대여금의 회수 - - 74,767,680 2. 투자활동으로 인한 현금 유출액 - (2,194,764) (56,567,680) 단기대여금의증가 - - (56,567,680) 비품의 취득 - 2,194,764 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 326,683,620 727,478,676 520,200,000 1. 재무활동으로 인한 현금 유입액 326,683,620 1,962,070,570 536,700,000 단기차입금의차입 326,683,620 1,962,070,570 536,700,000 2. 재무활동으로 인한 현금 유출액 - (1,234,591,894) (16,500,000) 단기차입금의 상환 - (1,231,500,000) (16,500,000) 주임종단기차입금의 상환 - (3,091,894) - Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 24,236 203,134 (743,843) Ⅴ. 기초의 현금 1,237,562 1,034,428 1,778,271 Ⅵ. 기말의 현금 1,261,798 1,237,562 1,034,428 결손금 처리계산서 제 41기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 40 기(전기) 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지 제 39 기(전전기) 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 일레덱스홀딩스 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제41기 3분기말 제40기(전)기말 제39(전전)기말 Ⅰ. 미처리결손금 37,601,372,494 36,050,680,249 32,938,784,052 1. 전기이월미처리결손금 36,050,680,249 32,938,784,052 30,928,433,748 2. 회계변경의 누적효과 0 0 0 3. 전기오류수정이익 0 0 0 4. 전기오류수정손실 0 0 0 5. 중간배당금 0 0 0 6. 당기순손실 1,550,692,245 3,111,896,197 2,010,350,304 II. 결손금처리액 0 0 0 1. 임의적립금이입액 0 0 0 2. 기타법정적립금이입액 0 0 0 3. 이익준비금이입액 0 0 0 4. 재평가적립금이입액 0 0 0 5. 자본준비금이입액 0 0 0 III. 이익잉여금처분액 0 0 0 1. 이익준비금 0 0 0 2. 기업합리화적립금 0 0 0 3. 배당금 0 0 0 가. 현금배당 0 0 0 나. 주식배당 0 0 0 4. 사업확장적립금 0 0 0 5. 감채적립금 0 0 0 6. 배당평균적립금 0 0 0 IV. 차기이월미처리결손금 37,601,372,494 36,050,680,249 32,938,784,052 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 일레덱스홀딩스 주식회사(이하 "회사")는 1979년 1월에 설립되었으며, 자원사업(유연탄, 무연탄, 코크스 등의 트레이딩)을 주된 영업으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 테헤란로70길 14-6, B동 3층(대치동, 세왕빌딩)에 본사를 두고 있습니다. 회사는 2014년 3월 31일자로 회사명을 주식회사 룩손에너지홀딩스에서 일레덱스홀딩스 주식회사로 변경하였습니다. 회사는 1998년 1월 13일에 주식을 코스닥시장에 상장하였으나, 2013년 5월 7일에 2013년 3월 22일자 감사보고서상 감사범위 제한 및 계속기업으로서의 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 의견거절을 이유로 상장 폐지되었습니다.상장시 자본금은 3,700백만원이었으며, 수 차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 납입자본금 은 9,502백만원입 니다. 당반기말 현재 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) (주)세븐인베스트먼트 6,074,775 31.97 (주)윈가드코리아 4,133,709 21.75 박종배 1,692,573 8.91 기타 7,102,161 37.37 합 계 19,003,218 100 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사는 일반기업회계기준에 따라 당기의 재무제표를 작성하였습니다. (2) 측정기준당사의 재무제표는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 추정과 판단일반기업회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 3. 유의적 회계정책 (1) 수익인식기준 회사는 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가의 공정가액으로 수익을 측정하고 있으며, 부가가치세, 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 회사는 수익을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 관련된 경제적 효익의 유입 가능성이 매우 높은 경우에 인식합니다. 회사는 상품매출에 대하여 재화의 소유에 따른 위험과 효익의 대부분이 이전된 시점에 수익으로 인식하고 있습니다. 이에 따라 상품은 인도시점에 수익을 인식하고 있습니다. 한편, 용역매출에 대해서는 용역이 제공된 시점에 수익을 인식하고 있습니다. (2) 현금성자산회사는 큰 거래비용 없이 현금으로 전환이 용이하고 이자율변동에 따른 가치변동이 중요하지 않은 유가증권 및 단기금융상품으로서 취득당시 만기(또는 상환일)가 3개월 이내에 도래하는 것을 현금성자산으로 분류하고 있습니다. (3) 금융자산과 금융부채의 측정회사는 금융자산과 금융부채의 최초인식시 공정가치로 측정하고 있으며, 이 때의 공정가치는 일반적으로 거래가격(금융자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 금융부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)입니다. 그러나 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 공정가치로 평가합니다. 제공(수취)한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되, 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법을 포함)을 사용하여 공정가치를 추정합니다. 다만, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었더라도, 자금의 사용에 따른 반대 급부를 부과하거나 제공하는 자금의 조달과 사용의 연계성이 확실한 경우및 임대차보증금에 대하여는 거래가격 전체를 금융상품의 최초인식액으로 하고 있습니다. 회사는 단기매매증권, 파생상품(위험회피회계를 적용하는 경우는 제외)과 같이최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우에는 당해 금융자산의 취득 또는 금융부채의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가를 최초인식하는 공정가치에 가산 또는 차감하고 있습니다. 회사는 금융상품의 현재가치 측정시에 당해 거래의 내재이자율을 적용하고 있으나, 이러한 이자율을 구할 수 없거나 동종시장이자율과의 차이가 유의적인 경우에는 동종시장이자율을 적용하고, 동종시장이자율을 실무적으로 산정할 수 없는 경우에는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 산출한 가중평균이자율을 적용하고 있으며, 가중평균이자율을 산출하기 위한 객관적이고 합리적인 기준이 없는 경우에는 회사채 유통수익률을 기초로 회사의 신용도 등을 반영하여 회사에 적용될 자금조달비용을 합리적으로 추정하여 적용합니다. 회사는 금융자산 및 금융부채에 대하여 유가증권, 파생상품, 당기손익인식지정항목 및 금융보증계약을 제외하고는 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. (4) 대손충당금회사는 보고기간종료일 현재 매출채권 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (5) 지분법적용투자주식피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있는 지분법적용투자주식은 취득원가에 취득시점 이후 발생한 지분변동액을 가감하여 처리하고 있습니다. 피투자회사의 지분변동이 피투자회사의 당기순손익으로 인하여 발생한 경우에는 당기손익(지분법손익)으로, 회계정책의 변경에 의한 전기이월이익잉여금의 증감으로 인한 경우에는 전기이월이익잉여금의 증감으로 인식하고 있습니다. 단, 피투자회사의 전기이월이익잉여금이 중대한 오류수정에 의하여 변동하였을 경우 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중대하지 아니하면 당해 지분변동액을 당기손익으로 처리합니다. 기타 자본의 증감으로 인하여 발생한 경우에는 기타포괄손익누계액(지분법자본변동)의 증감으로 처리하고 있습니다. 회사는 피투자회사가 배당금지급을 결의한 시점에 투자기업이 수취하게 될 배당금 금액을 지분법적용투자주식에서 직접 차감합니다. 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여는 피투자회사가의 회계정책을 회사의회계정책으로 일치하도록 적절히 수정하여 지분법을 적용합니다. (6) 유형자산의 평가 및 감가상각방법회사는 유형자산에 대해 당해 자산의 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출을 취득원가 (현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치)로 산정하고 있습니다.또한 유형자산의 취득 또는 완성후의 지출이 가장 최근에 평가된 성능수준을 초과하여 미래 경제적 효익을 증가시키는 지출은 자본적 지출로, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 한편, 유형자산에 대한 감가상각비는 아래의 내용연수에 따라 정액법에 의하여 계상되고 있습니다. 과 목 내용연수 건물 35년~40년 구축물 35년 기계장치 8년 차량운반구 5년 기구비품 5년 임차점포시설물 5년 (7) 비금융자산의 손상 감가상각 또는 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건과 같이 자산손상을 시사하는 징후가 있다면 손상검사를 수행하고 있습니다. 단, 유형자산의 경우에는 이러한 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액으로 인식하고 있습니다. 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한 목적으로 자산을 별도의 식별 가능한 현금흐름을창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손이 인식된 영업권 이외의 비금융자산은 매 보고일에 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있으며, 손상된 영업권은 추후 회복될 수 없습니다. (8) 종업원급여회사는 임직원 퇴직금 지급규정에 따라 당기말 현재 1년 이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 회사는 종업원이 미래의 연차유급휴가에 대한 권리를 발생시키는 근무용역을 제공하는 회계기간에 연차유급휴가와 관련된 비용과 부채를 인식하고 있습니다. 회사는 종업원의 미사용 연차에 대하여 보상을 하므로 근무용역의 제공으로 발생하는 연차유급휴가 전체에 대하여 비용과 부채를 인식합니다. (9) 법인세비용과 이연법인세 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의한 법인세부담액에 이연법인세 변동액을 가감하여 계상하고 있습니다. 자산ㆍ부채의 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이중 미래기간의 과세소득을 증가시키는 가산할 일시적차이에 대한 법인세효과는 예외항목에 해당되지 않는 경우 전액 이연법인세부채로 인식하고 있습니다. 미래기간의 과세소득을 감소시키는 차감할 일시적차이 및 결손금 등에 대한 법인세효과는 향후 과세소득의 발생가능성이 매우 높아 미래의 법인세 절감효과가 실현될 수 있을 것으로 기대되는 경우에 이연법인세자산으로 인식하고 있습니다. 또한, 자본계정에 직접가감되는 항목과 관련된 법인세부담액과 이연법인세는 자본계정에 직접 가감하고 있습니다. (10) 추정의 사용 일반기업회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의경영자는 자산 및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산, 유형자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를 수 있습니다. 4. 매출채권 가. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 장 부가액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 전기말 매출채권 657,500,000 657,500,000 대손충당금 (431,275,000) (431,275,000) 합계 226,225,000 226,225,000 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대하여 연령 분석 및 개별 분 석에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 나. 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기말 전기말 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 매출채권 - - 657,500,000 657,500,000 - - 657,500,000 657,500,000 5. 지분법적용투자주식 가. 보고기간 종료일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 소재지 당3분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 일레덱스(주) 한국 100% 1,133,839,376 100% 2,080,946,045 PT. Luxon Energy 인도네시아 100% - 100% - 합계 1,133,839,376 2,080,946,045 나. 당3분기 및 전기 중 지분법투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 기초금액 취득금액 지분법손익 지분법자본변동 기말금액 일레덱스(주) 2,080,946,045 - (1,089,231,176) 142,124,507 1,133,839,376 (단위:원) 구 분 기초금액 취득금액 지분법손익 지분법자본변동 기말금액 일레덱스(주) 4,330,715,475 - (2,257,182,907) 7,413,477 2,080,946,045 다. 당3분기 및 전기의 지분법적용투자회사의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순손익 일레덱스(주) 5,523,677,707 4,389,838,331 1,133,839,376 1,083,360,115 (1,089,231,176) 상기 요약 재무정보를 산출함에 있어서 일레덱스(주)의 2019년 3분기말 현재의 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (단위:원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순손익 일레덱스(주) 6,430,688,612 4,349,742,567 2,080,946,045 2,143,624,826 (2,257,182,907) 6. 유형자산 가. 당반기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 기초 취득/대체 등 감가상각비 처분 기말 비품 1,895,210 - (329,213) - 1,565,997 임차점포시설물 1,000 - - - 1,000 합계 1,896,210 - (329,213) - 1,566,997 (단위:원) 구분 기초 취득/대체 등 감가상각비 처분 기말 비품 36,455 2,194,764 (336,009) - 1,895,210 임차점포시설물 4,666,667 - (4,665,667) - 1,000 합계 4,703,122 2,194,764 (5,001,676) - 1,896,210 7. 차입금 등가. 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율 당3분기말 전기말 단기차입금 원화차입 (주)이츠웰 5.5% - 1,200,000,000 원화차입 아처스코리아(주) 4.6% 1,833,147,947 297,147,947 원화차입 일레덱스(주) 4.6% 27,500,000 37,500,000 원화차입 개인 4.0% 7,155,000 7,155,000 원화차입 임원 - 683,620 - 합계 1,868,486,567 1,541,802,947 나. 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 차 입 처 내 역 만기일 연이자율 상환방법 당3분기말 전기말 이인베스트먼트(주) 운영자금 2020-12-31 7% 만기일시상환 1,700,000,000 1,700,000,000 합 계 1,700,000,000 1,700,000,000 유동성장기부채 - - 장기성부채 1,700,000,000 1,700,000,000 다. 유동성위험당기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함하고 있고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위:원) 구 분 장부상금액 계약상 현금흐름 6개월 미만 6개월~1년 1년초과 합 계 미지급금 431,053,200 431,053,200 - - 431,053,200 미지급비용 629,043,240 629,043,240 - - 629,043,240 단기차입금 1,868,486,567 1,893,631,760 35,116,080 - 1,928,747,840 장기차입금 1,700,000,000 59,989,041 59,010,959 1,759,989,041 1,878,989,041 합계 4,628,583,007 3,013,717,241 94,127,039 1,759,989,041 4,867,833,321 미지급금 478,055,972 478,055,972 - - 478,055,972 미지급비용 497,115,356 497,115,356 - - 497,115,356 단기차입금 1,541,802,947 1,585,141,214 25,145,193 - 1,610,286,407 장기차입금 1,700,000,000 59,010,959 59,989,041 1,819,000,000 1,938,000,000 합계 4,216,974,275 2,619,323,501 85,134,234 1,819,000,000 4,523,457,735 당사의 유동성 위험관리에 대한 궁극적인 책임은 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다. 8. 퇴직급여충당부채 가. 당3분기 및 전기 중 퇴직급여충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전기 기초금액 72,313,309 92,503,543 퇴직급여지급액 (24,983,377) (65,433,041) 퇴직급여설정액 32,700,266 45,242,807 기말금액 80,030,198 72,313,309 나. 당3분기 및 전기 중 퇴직연금운용자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전기 기초 4,047,076 4,004,009 적립액 - - 이자수익 7,110 67,030 지급수수료 (3,426) (23,963) 지급액 (3,999,917) - 해지환급액 (50,843) - 기말 - 4,047,076 다. 보고기간 종료일 현재 퇴직연금운영자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전기 정기예금 - 4,004,009 기타 - 43,067 합계 - 4,047,076 9. 자본금 등가. 회사가 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이고, 발행한 주식수는 19,003,218주이며, 1주당 금액은 500원입니다.나. 당3분기 및 전기 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 일 자 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 2018년 12월 31일 전기이월 19,003,218주 9,501,609,000 14,641,145,559 2019년 09월 30일 차기이월 19,003,218주 9,501,609,000 14,641,145,559 (단위:원) 일 자 구 분 주식수 자본금 주식발행초과금 2017년 12월 31일 전기이월 19,003,218주 9,501,609,000 14,641,145,559 2018년 12월 31일 차기이월 19,003,218주 9,501,609,000 14,641,145,559 다. 결손금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익 배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.과거 법인세법에 따른 적정유보소득 상당액을 기업발전적립금으로 적립하였으며, 동적립금은 결손보전과 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 2002년 12월 11일의 조세특례제한법 개정으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 분류되었습니다. 10. 법인세비용 가. 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 20%(2019년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 20%)입니다. 나. 회사는 미래에 발생할 과세소득의 불확실성으로 인하여 당반기말 현재 미래에 차감할 일시적차이 및 이월결손금에 대한 법인세효과는 실현가능성이 불확실하므로 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다 11. 주당순이익 기본주당이익은 회사의 보통주 3분기순이익(손실)을 당3분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (단위:원) 구분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 3분기순손실 (387,470,796) (1,550,692,245) (1,199,374,481) (2,610,026,064) 가중평균 유통보통주식수 19,003,218주 19,003,218주 19,003,218주 19,003,218주 기본주당순손실 (20) (81) (63) (137) 12. 현금흐름표 당3분기기 중 투자와 재무활동 중에서 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 내 역 당3분기 전3분기 지분법자본변동의 증가 142,124,507 (25,598,388) 13. 부가가치 계산에 필요한 항목당3분기 및 전3분기 중 부가가치 산정에 필요한 계정별 금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 47,109,678 192,909,678 123,210,000 350,830,540 퇴직급여 3,174,424 32,700,266 16,091,042 32,486,095 복리후생비 5,435,152 18,031,240 9,745,807 25,932,853 세금과공과 - - 250,000 298,240 임차료 3,690,000 11,070,000 3,690,000 11,070,000 감가상각비 109,738 329,213 1,482,679 4,436,551 합계 59,518,992 255,040,397 154,469,528 425,054,279 14. 특수관계자 거래가. 당3분기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당3분기말 지배회사 (주)세븐인베스트먼트 대주주 (주)윈가드코리아 종속회사 일레덱스(주), PT. Luxon Energy, 연태화동변압기유한공사, 연태화동전선유한공사 기타특수관계자 아처스코리아(주), (주)매일신문인쇄, 대표이사, 임직원 등 나. 당3분기 및 전3분기 중 주요 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전3분기 이자비용 차입 등 자금 이자비용 차입 등 자금 아처스코리아(주) 45,132,384 1,536,000,000 54,277,007 523,400,000 일레덱스(주) 1,116,288 (10,000,000) 1,203,246 20,000,000 다. 보고기간 종료일 현재 주요 특수관계자와의 채권, 채무현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 미지급비용 (주)세븐인베스트먼트 - - - 3,564,407 - 875,614 (주)일레덱스 - - - 30,000,000 27,500,000 3,444,959 PT.Luxon Energy(*1) - - 428,440,000 8,594,455 - - 아처스코리아(주) - - - 17,456,564 1,833,147,947 134,112,782 (주)매일신문인쇄(*1) 657,500,000 1,395,338,735 - - - - 합계 657,500,000 1,395,338,735 428,440,000 59,615,426 1,860,647,947 138,433,355 (*1) 당3분기말 현재 PT.Luxon Energy와 (주)매일신문인쇄 채권의 대손충당금 설정액은 다음과 같습니다. 구분 매출채권 미수금 단기대여금 대손설정대상채권 657,500,000 1,395,338,735 428,440,000 대손충당금설정액 (431,275,000) (873,621,491) (428,440,000) 순액 226,225,000 521,717,244 - (단위:원) 구 분 전기말 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 미지급비용 (주)세븐인베스트먼트 - - - 3,564,407 - 875,614 (주)일레덱스 - - - 30,000,000 37,500,000 2,328,671 PT.Luxon Energy(*1) - - 428,440,000 8,594,455 - - 아처스코리아(주) - - - 17,456,564 297,147,947 88,980,398 (주)매일신문인쇄(*1) 657,500,000 1,428,838,735 - - - - 합계 657,500,000 1,428,838,735 428,440,000 59,615,426 334,647,947 92,184,683 (*1) 전기말 현재 PT.Luxon Energy와 (주)매일신문인쇄 채권의 대손충당금 설정액은 다음과 같습니다. 구분 매출채권 미수금 단기대여금 대손설정대상채권 657,500,000 1,428,838,735 428,440,000 대손충당금설정액 (431,275,000) (873,621,491) (428,440,000) 합계 226,225,000 555,217,244 - 라. 당3분기 및 전3분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전3분기 급여 및 기타 상여 48,677,419 126,200,000 퇴직급여 8,345,205 1,346,301 합계 57,022,625 127,546,301 15. 포괄손익계산서당3분기 및 전3분기의 회사의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전3분기 반기순손실 (1,550,692,245) (2,610,026,064) 기타포괄손익 142,124,507 (25,598,388) 부의지분법자본변동 142,124,507 (25,598,388) 포괄손실 (1,408,567,738) (2,635,624,452) 16. 계속기업 가정에 대한 불확실성재무제표는 회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서, 자산과 부채를 정상적인 사업활동과정을 통하여 장부금액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정하에 회계처리 하였습니다. 그러나 당3분기말 현재 회사의 유동부채가 유동자산을 2,151백만원 초과하고 있으며,다음과 같이 영업손실 및 당기순손실이 발생하는 상황은 이러한 계속기업가정에 유의적 의문을 제기할 만한 중대한 불확실성이 존재함을 의미합니다. (단위:원) 구분 당3분기 전3분기 증감 영업손실 (305,267,905) (498,952,417) (193,684,512) 당기순손실 (1,550,692,245) (2,610,026,064) (1,059,333,819) 회사는 향후 유연탄 및 기타 자원매출의 공급처와 수요처 다각화를 모색하여 매출의 증대와 이윤의 극대화를 달성하고자 하 고 있으나, 그 계획은 실행되지 못하고 있는 상황입니다 . 그러나 당반기 중 종속회사인 연태화동변압기유한공사, 연태화동전선유한공사의 매각협의서를 체결하였으며, 일부 유동성을 확보하여 관계회사 차입금을상환할 계획입니다. 동 매각협의서는 당반기 이후 추가협의를 통해 확정될 예정입니다.위와 같이 계속기업 가정의 타당성에 의문이 제기되는 상황하에서는 회사가 안정적인 영업수익을 달성하는 것에 대한 중대한 불확실성이 존재하고 있습니다. 이에 따라회사가 계속기업으로서 존속하기 어려운 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시에 대한 수정사항은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 작성 등 유의사항 1) 회사는 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 연차보고기간부터 일반기업회계기준을 적용하고 있습니다. 일반기업회계기준은 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'의 적용대상기업 중 한국 채택국제회계기준에 따라 회계처리하지 아니하는 기업에 적용되는 기준입니다. (제 34기 이후부터 재무제표는 일반회계기준에 따라 작성됨) 2) 회사는 2010년 1월 1일을 기준으로 한국채택국제회계기준을 도입하였으나, 2013년부터 일반기업회계기준을 채택함. 3) 당사는 2015년 회계분부터 자산총액 미달로 외감대상법인이 아닌 관계로 반기 및 온기는 임의감사(검토)를 받은 재무제표를 사용합니다. 4) 당사의 분기(1분기, 3분기) 재무제표는 임의검토 및 임의감사를 받지 아니한 재무제표입니다. 나. 대손충당금 설정현황 1) 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권 등 채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고있으며, 또한 회 사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대하여 연령 분석 및 개별 분 석에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 장부가액과 대손충당금의 내역 (단위:원) 구 분 당3분기말 전기말 매출채권 657,500,000 657,500,000 대손충당금 (431,275,000) (431,275,000) 합계 226,225,000 226,225,000 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대하여 연령 분석 및 개별 분 석에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령 분석은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 전기말 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 6개월 이하 6개월~1년 1년 초과 합계 매출채권 - - 657,500,000 657,500,000 - - 657,500,000 657,500,000 4) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 비 고 제41기3분기 외상매출금 657,500 431,275 65.59% - 단기대여금 579,440 579,440 100% - 미수수익 59,615 12,159 20.40% - 미수금 1,411,119 889,401 63.03% - 선급금 357,309 357,309 100% - 계 3,064,983 2,269,584 74.05% - 제40기 외상매출금 657,500 431,275 65.59% - 단기대여금 579,440 579,440 100% - 미수수익 59,615 12,159 20.40% - 미수금 1,444,619 889,401 61.57% - 선급금 359,609 357,309 99.36% - 계 3,100,783 2,269,584 73.19% - 제39기 외상매출금 657,500 431,275 65.59% - 단기대여금 579,440 579,440 100% - 미수수익 59,615 12,159 20.40% - 미수금 1,447,618 889,401 61.44% - 선급금 358,167 357,309 99.76% - 계 3,102,340 2,269,584 73.16% - 5) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 제 41기 3분기 제 40기 제 39기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,269,584 2,269,584 2,269,584 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,269,584 2,269,584 2,269,584 다. 재고자산의 현황 및 재고자산 실사내역 등 : 해당사항 없음 (재 고자산 없음) 라. 금융상품의 공정가치 평가내역 : 해당사항 없음(당사는 2013년부터 일반기업회계기준을 채택함 ) ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 일레덱스홀딩스(주) 회사채 사모 2007년 10월 31일 5,000 표면이자 0%만기이자 3% - 2009년 10월 31일 전액상환 (BW) 일레덱스홀딩스(주) 회사채 사모 2007년 11월 01일 5,000 표면이자 0%만기이자 3% - 2009년 10월 31일 전액상환 (CB) 일레덱스홀딩스(주) 회사채 공모 2012년 04월 04일 999 표면이자 4%만기이자 7.5% - 2015년 04월 04일 전액상환 동부증권(CB) 일레덱스홀딩스(주) 회사채 공모 2012년 04월 26일 899 표면이자 0%만기이자 7.5% - 2015년 04월 26일 잔액: 12 동부증권(BW) 합 계 - - - 11,898 - - - 잔액 : 12 - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 해당사항없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - 12 - - 12 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - 12 - - 12 *회사채 만기일자(CB 2015. 4. 4 / BW 2015. 4.26) 기준으로 작성 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분.반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제41기(당반기) 우리회계법인 검토의견 (공정) 검토의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서 반기재무제표에 대한 주석 16에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 당반기말 현재 유동부채가 유동자산을 2,032백만원 초과하고 있으며, 당 반 기 중 234백만원의 영업손 실을 기록하였 습니다. 이러한 사항은 회사의 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중대한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 또한 주석14에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 특수관계자인 (주)매일신문인쇄 등과의 거래로 당기 및 전기말 현재 각각 매출채권 658백만원, 미수금 1,395백만원과 1,429백만원, 단기차입금 1,775백만원과 335백만원 등이 있습니다. 제40기(전기) 우리회계법인 공정 감사의견에는 영향을 미치지 않은 사항으로서, 이용자는 아래의 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 일레덱스홀딩스(주)가 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 영업손실 677백만원이 발생하였으며, 매출액은 없습니다. 이러한 사항은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 제39기(전전기) 우리회계법인 공정 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 불확실성 존재 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제41기(당기) 우리회계법인 반기검토.기말감사 9,000,000 - 제40기(전기) 우리회계법인 반기검토.기말감사 9,000,000 120 제39기(전전기) 우리회계법인 반기검토.기말감사 9,000,000 120 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제41기(당기) - - - - - - - - - - 제40기(전기) - - - - - - - - - - 제39기(전전기) - - - - - - - - - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사로 구성되어 있습니다. ▷ 이사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용1) 이사회의 의장은 이사회 소집권자인 대표이사 사장이 한다.2) 이사회의 결의는 이사 과반수 출석과 출석이사 과반수로 한다.3) 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.4) 이사회 회의사항은 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 의장과 출석한 이사 및 감사의 기명날인을 받아 보관한다. 다. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 1 2014-03-04 제35기 재무제표 내부결산 승인의 건 및정기주주총회 소집의 건 가결 - 2 2014-03-31 제35기 정기주주총회의 건 가결 - 3 2014-03-31 대표이사 선임의 건 가결 - 4 2015-03-08 제36기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 - 5 2015-08-24 자금 차입의 건 가결 - 6 2015-08-24 자금 대여의 건 가결 - 7 2016-03-02 제37기 재무제표 내부결산 승인의 건 정기주주총회 소집의 건 가결 - 8 2016-03-30 제37기 정기주주총회의 건 가결 - 9 2017-03-03 제38기 재무제표 내부결산 승인의 건 및 정기주주총회 소집의 건 가결 - 10 2017-03-29 제38기 정기주주총회의 건 가결 - 11 2017-03-29 대표이사 선임의 건 가결 - 12 2017-12-19 차입금 상환기한 연장의 건 가결 - 13 2018-03-02 제39기 재무제표 내부결산 승인의 건 및 정기주주총회 소집의 건 가결 - 14 2018-03-30 제39기 정기주주총회의 건 가결 - 15 2018-12-13 자금 차입의 건 가결 - 16 2018-12-28 자금 차입(변경)의 건 가결 - 17 2019-01-10 자금 차입의 건 가결 - 18 2019-02-25 제40기 재무제표 내부결산 승인의 건 정기주주총회 소집의 건 가결 - 19 2019-03-28 제40기 정기주주총회의 건 가결 - 20 2019-03-31 차입금 상환기환 연장의 건 가결 - 21 2019-06-30 차입금 상환기한 연장의 건 가결 - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.▷ 감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 감사의 주요활동 내역 개최일자 의 안 내 용 가결여부 2014.03.04 제35기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 2014.03.31 주주총회 결의 (제35기 재무제표승인외)의 건 가결 2014.04.29 2014년 1/4분기 보고서 감사 가결 2014.07.28 2014년 상반기 보고서 감사 가결 2015.03.08 제36기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 2015.07.30 2015년 상반기 보고서 감사 가결 2016.03.02 제37기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 2016.03.30 제37기 정기주주총회의 건 가결 2016.08.01 2016년 상반기 보고서 감사 가결 2017.03.03 제38기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 2017.03.29 주주총회 결의 (제38기 재무제표승인외)의 건 가결 2017.08.02 2017년 상반기 보고서 감사 가결 2018.03.02 제39기 재무제표 내부결산 승인의 건 가결 2018.03.30 주주총회 결의 (제38기 재무제표승인외)의 건 가결 2018.07.30 2018년 상반기 보고서 감사 가결 2019.02.25 제40기 재무제표 내부결산 승인의 건 정기주주총회 소집의 건 가결 2019.03.28 제40기 정기주주총회의 건 가결 2019.04.30 2019년 1/4분기 보고서 감사 가결 2019.07.26 2019년 상반기 보고서 감사 가결 2019.10.28 2019년 3/4분기 보고서 감사 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계담당 1 대리(5년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 사업보고서 제출일 현재 당사의 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.또한 보고서 제출기간중 회사의 경영지배권에 관한 경쟁은 없었습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)세븐인베스트먼트 최대주주 보통주 6,074,775 31.97 6,074,775 31.97 주 1) 정미나 최대주주특수관계인 보통주 34,168 0.18 34,168 0.18 주 1) 계 보통주 6,108,943 32.15 6,108,943 32.15 - 합 계 6,108,943 32.15 6,108,943 32.15 - 주1) 최대주주인 (주)세븐인베스트먼트외 1인은 보유지분 전부 및 일부( 6,097,343 주 )를 담보로 토마토저축은행에 제공하고 토마토저축은행으로부터 대출금을 받았으며, 해당 대출이 2011년 10월 14일 기한의 이익을 상실함에 따라 (주)토마토저축은행(현.예금보험공사)이 해당주식의 처분권을 취득한 사실을 2012년 1월 9일 주식등의 대량보유상황보고서를 통해 공시함. 이에 따라 향후 (주)토마토저축은행(현.예금보험공사)이 해당주식을 실제로 처분한다면 최대주주의 변경이 가능한 상황임. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)세븐인베스트먼트 1 최성민 100 - - 최성민 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 최대주주 (주)세븐인베스트먼트의 최대주주 성 명 직위(상근여부) 출생연도 지분 최성민 비상근 1970 100% ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)세븐인베스트먼트 자산총계 - 부채총계 - 자본총계 - 매출액 - 영업이익 - 당기순이익 - (주)세븐인베스트먼트 (단위:백만원) 구 분 2018. 12. 31 2013. 9. 30 자산총계 - 20,195 부채총계 - 52,215 자본총계 - (32,020) 매출액 - 0 영업이익 - 119 당기순이익 - (6,481) [별도 재무제표 기준] - 9월 결산법인 (2013. 9. 30일 결산서가 최종)2014. 4. 15일 서초세무서 행정처분 폐업으로 사업자등록 말소되고,사실상 영업정지인 상태로 2014년도부터 재무제표는 작성되지 않음. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 (주)세븐인베스트먼트는 2003년 12월 11일에 설립되었으며,자본금 300백만원의 비상장회사입니다주요사업내용은 국내외 투자 및 투자컨설팅업, 기업인수합병 및 중개업, 금융서비스업, 부동산투자 및 컨설팅업 등 입니다.현재는 영업정지 상태이며, 2014. 4. 15일 서초세무서 행정처분 폐업으로 사업자등록이 말소되었습니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2000년 03월 24일 김동호외5인 5,345,393 64.79 - - 2007년 10월 12일 김동호외5인 5,345,393 0 전량장외매도(-) - 2007년 10월 12일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 등 5,345,393 64.79 전량장외매수 - 2007년 12월 27일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 외 3인 3,378,271 34.12 장외.장내.유상증자 - 2008년 01월 02일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 외 3인 3,397,140 34.32 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 장내매수 - 2008년 08월 08일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 외 5인 3,522,954 35.57 장내매수 및 관계인 추가 - 2008년 10월 14일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 외 5인 3,649,454 36.86 (주)세븐인베스트먼트外 장내매수 - 2009년 03월 27일 피이아이리치사모기업인수증권투자회사오호 외 6인 3,778,009 38.16 등기이사 중도퇴임및 선임(등기이사 추가) - 2010년 04월 06일 아이앤제이투자자문(주) 1,761,754 17.80 등기이사 중도퇴임 및 선임(등기이사 추가) - 2010년 12월 16일 (주)세븐인베스트먼트 6,074,775 31.97 *2011.07.07 (장내매수로 인한 공시 => 49,172주 매수)5,722,201주 * 2011.07.15 (장내매수로 인한 공시 => 170,853주 매수)5,893,054주*2011.07.25 (장내매수로 인한 공시 => 181,721주 매수)6,074,775주 - 2013년 06월 21일 (주)세븐인베스트먼트 외 2인 6,166,559 32.45 * 최대주주 특수관계인 포함 - 2018년 05월 31일 (주)세븐인베스트먼트 외 1인 6,108,943 32.15 * 임원 김철호 퇴사 지분 제외 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)세븐인베스트먼트 6,074,775 31.97% 최대주주 (주)윈가드코리아 4,133,709 21.75% - 박종배 1,692,573 8.91% - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,530 99.48 6,097,675 32.09 - 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. [상법] 및 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 과 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의 6에 따라 이사회결의로 일반 공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 법위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우4. [상법] 제542조의 3에 따른 주식매입선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의 16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우6. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우7. 신속한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 및 일반기업, 일반투자자에게 신주를 발행하는 경우8. 기술도입을 필요로 그 제공회사에게 신주를 발행하는 경우9. 상법 제418조 제2항의 규정에 의하여 신기술의 도입, 재무구조 개선, 신규사업에 진출 및 확장 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)①이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.②이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의 3월을 경과하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일 지정을 함께할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 제9조의1(주권의 종류)이 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백 주권, 오백 주권, 일천주권, 일만 주권의 8종으로 한다. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재방법 인터넷 홈페이지(http://luxon.co.kr) 게재 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 노종구 남 1952년 11월 대표이사 사장 등기임원 상근 CEO -. 경희대 경영대학원 세무관리학 -. 휴먼컴 사장 0 0 - 67개월 2020.03.31 이 규 남 1969년 09월 전무 등기임원 상근 신규사업부 -. 미시간대학교 로스 경영대학원 -. 금융감독원 선임조사역 0 0 - 67개월 2020.03.31 김성만 남 1970년 02월 이사 등기임원 상근 관리부 現) 일레덱스홀딩스(주) 관리부前) 주식회사 휴먼컴 관리부 0 0 - 7개월 2022.03.28 신동호 남 1960년 12월 감사 등기임원 상근 감사 -. 명지대 경제학과 졸업 -. (주)기아전자 -. (주)바른손 관리이사 역임 0 0 - 21개월 2021.03.31 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 총괄 남 2 - - - 2 50개월 126,087 25,217 - 총괄 여 - - - - - - 18,145 18,145 - 합 계 2 - - - 2 50개월 144,232 24,039 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 1. 미등기 임원 포함 2. 직원수는 작성기준일 현재 재직 인원 3. 연간급여총액은 퇴사자 급여 포함. 4. 1인평균 급여액은 당기 퇴사자 포함 급여를 당기 퇴사자 포함 인원수로 나눔. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 85,345 42,673 - ※ 1. 인원수는 작성 기준일 현재 재직인원 2. 1인 평균 급여액은 당기 퇴사자 포함 급여를 당기 퇴사자 포함 인원수로 나눔. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 3 400,000 제40기 주총기준 감사 1 100,000 제40기 주총기준 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 48,677 12,169 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 40,935 13,645 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 7,742 7,742 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - *. 당사는 등기임원 개별 보수총액 5억원 미만이어서 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - *. 당사는 등기임원 개별 보수총액 5억원 미만이어서 해당사항 없음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 해당사항없음. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 해당사항없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 해당사항없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 1. 계 열회사의 현황 2013년 12월 31일 현재 당사를 제외하고 아래와 같이 2개의 자회사를 가지고 있으며, 당사의 자회사인 일레덱스(주)는 중국현지법인 2개의 자회사를 가지고 있습니다. - 자회사(2개) : 1) 일레덱스(주)는 전자부품사업(트랜스포머 및 코아)을 주요사업으 로 하고 있으며 2008년 4월 1일 기준으로 물적분할을 통해 당사 가 100%의 지분을 소유하고 있습니다. - 비상장 2) PT. Luxon Energy(인도네시아 현지법인) 는 인도네시아 현지 석탄트레이딩을 전문적으로 하고자 설립 - 비상장(실질적 폐업 상태) - 손자회사(2개) : 일레덱스(주)의 100% 자회사인 중국현지법인인 연태화동변압기 (유) 및 연태화동전선(유) - 비상장 ※. 중국현지법인인 연태화동변압기(유) 및 연태화동전선(유)의 지속적인 경영악화 로 당사의 자회사 일레덱스(주)는 2019. 5. 30일 자로 일레덱스(주)의 100% 자회 사인 중국현지법인인 연태화동변압기(유) 및 연태화동전선(유) 지분 전체를 매각 하기 위하여 중국현지법인과 매각협의서 계약 체결. 2. 타법인 출자현황 가. 보고기간 종료일 현재 지분법적용투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 소재지 당 3분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 일레덱스(주) 한국 100% 1,133,839,376 100% 2,080,946,045 PT. Luxon Energy 인도네시아 100% - 100% - 합계 1,133,839,376 2,080,946,045 나. 당 3분기말 및 전기 중 지분법투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.3분기> (단위:원) 구 분 기초금액 취득금액 지분법손익 지분법자본변동 기말금액 일레덱스(주) 2,080,946,045 - (1,089,231,176) 142,124,507 1,133,839,376 합계 2,080,946,045 - (1,089,231,176) 142,124,507 1,133,839,376 (단위:원) 구 분 기초금액 취득금액 지분법손익 지분법자본변동 기말금액 일레덱스(주) 4,330,715,475 - (2,257,182,907) 7,413,477 2,080,946,045 합계 4,330,715,475 - (2,257,182,907) 7,413,477 2,080,946,045 다. 당3분기 및 전기의 지분법적용투자회사의 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순손익 일레덱스(주) 5,523,677,707 4,389,838,331 1,133,839,376 1,083,360,115 (1,089,231,176) 상기 요약 재무정보를 산출함에 있어서 일레덱스(주)의 2019년 당 3분기말 현재의 가결산 재무제표를 이용하였습니다. (단위:원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순손익 일레덱스(주) 6,430,688,612 4,349,742,567 2,080,946,045 2,143,624,826 (2,257,182,907) 3. 계열회사에 담보제공 내역 당3분기말 현재 특수관계자와 당사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 차입처 연이자율 당3분기말 전기말 원화차입 아처스코리아(주) 4.6% 1,833,147,947 297,147,947 원화차입 일레덱스(주) 4.6% 27,500,000 37,500,000 합계 1,860,647,947 334,647,947 ※ 당 3분기말 현재 상기와 관련하여 특수관계자에게 담보제공한 내역이 없습니다. 4 . 계 열회사에 지급보증 내역 당 3분기말 현재 특수관계자와 당사의 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 보증 수혜자 보증 제공처 보증제공금액 보증내역 - - - - ※ 당 3분기말 현재 특수관계자에게 지급보증한 내역이 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 가. 당3분기말 현재 당사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당3분기말 지배회사 (주)세븐인베스트먼트 대주주 (주)윈가드코리아 종속회사 일레덱스(주), PT. Luxon Energy, 연태화동변압기유한공사, 연태화동전선유한공사 기타특수관계자 아처스코리아(주), (주)매일신문인쇄, 대표이사, 임직원 등 나. 당3분기 및 전기 중 주요 특수관계자와의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전반기 이자비용 차입 등 자금 이자비용 차입 등 자금 아처스코리아(주) 45,132,384 1,536,000,000 33,044,066 364,400,000 일레덱스(주) 1,116,288 (10,000,000) 652,507 20,000,000 다. 보고기간 종료일 현재 주요 특수관계자와의 채권, 채무현황은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기말 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 미지급비용 (주)세븐인베스트먼트 - - - 3,564,407 - 875,614 (주)일레덱스 - - - 30,000,000 27,500,000 3,444,959 PT.Luxon Energy(*1) - - 428,440,000 8,594,455 - - 아처스코리아(주) - - - 17,456,564 1,833,147,947 134,112,782 (주)매일신문인쇄(*1) 657,500,000 1,395,338,735 - - - - 합계 657,500,000 1,395,338,735 428,440,000 59,615,426 1,860,647,947 138,433,355 (*1) 당3분기말 현재 PT.Luxon Energy와 (주)매일신문인쇄 채권의 대손충당금 설정액은 다음과 같습니다. 구분 매출채권 미수금 단기대여금 대손설정대상채권 657,500,000 1,395,338,735 428,440,000 대손충당금설정액 (431,275,000) (873,621,491) (428,440,000) 순액 226,225,000 521,717,244 - (단위:원) 구 분 전기말 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 단기차입금 미지급비용 (주)세븐인베스트먼트 - - - 3,564,407 - 875,614 (주)일레덱스 - - - 30,000,000 37,500,000 2,328,671 PT.Luxon Energy(*1) - - 428,440,000 8,594,455 - - 아처스코리아(주) - - - 17,456,564 297,147,947 88,980,398 (주)매일신문인쇄(*1) 657,500,000 1,428,838,735 - - - - 합계 657,500,000 1,428,838,735 428,440,000 59,615,426 334,647,947 92,184,683 (*1) 전기말 현재 PT.Luxon Energy와 (주)매일신문인쇄 채권의 대손충당금 설정액은 다음과 같습니다. 구분 매출채권 미수금 단기대여금 대손설정대상채권 657,500,000 1,428,838,735 428,440,000 대손충당금설정액 (431,275,000) (873,621,491) (428,440,000) 합계 226,225,000 555,217,244 - 라. 당3분기 및 전3분기 중 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당3분기 전3분기 급여 및 기타 상여 48,677,419 126,200,000 퇴직급여 8,345,205 1,346,301 합계 57,022,625 127,546,301 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2019.09.30) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 신용보강제공 및 장래매출채권 유동화 현황 단기매매차익은 해당사항 없음. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 1) 제3자배정유상증자 2010년 01월 27일 사업운영비 및 미지급금상환 기타운영비,발행비 998,992,260 사업운영비 및차입금상환기타운영비발행비 998,992,260 - 2) 일반공모유상증자 2012년 03월 29일 운영자금 및발행 제비용등 999,000,000 운영자금 및발행 제비용등 999,000,000 - 3) 제2회차 전환사채 (CB) 2012년 04월 04일 운영자금 및발행 제비용등 999,000,000 운영자금이자상환발행 제비용등 123,416,280 실제 납입금액이신고서상 자금사용계획 보다 적은 1억원만납입되어 들어옴 4) 제3회차 신주인수권부사채(BW) 2012년 04월 26일 운영자금발행 제비용등 899,000,000 운영자금발행 제비용등 707,000,000 실제 납입금액이신고서상 자금사용계획 보다 적은 707,000,000원만 납입되어 들어옴 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3자배정유상증자 2010년 10월 15일 운영자금 3,000,013,100 미지급금 상환차 입 금 상 환발 행 비 외 3,000,013,100 - 제3자배정유상증자 2012년 02월 14일 차입금 상환 및운영자금 조달 999,999,744 운영자금차입금및이자상환 발 행 비 외 999,999,744 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 해당사항없음. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 해당사항없음. 1. 소송관련 보고기간 종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건은 없습니다.. 2. 담보제공 및 지급보증 내역 해당사항없음. 3. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제40기주주총회2019.03.28 보고사항1. 영업보고 2. 감사보고제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사의 보수한도 승인의건제5호 의안 : 감사의 보수한도 승인의건 제38기 재무제표 승인 -> 원안대로 가결 - 제30조(이사 및 감사의 수): 원안대로 가결김성만사내이사 -> 원안대로 재선임 가결.이사보수액한도 승인 : 연 40,000만원-> 원안대로 가결 감사보수액한도 승인 : 연 10,000만원-> 원안대로 가결 제39기주주총회2018.03.30 보고사항1. 영업보고 2. 감사보고제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 감사선임(중임)의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의건제4호 의안 : 감사의 보수한도 승인의건 제37기 재무제표 승인 -> 원안대로 가결 감사 신동호 -> 원안대로 가결이사보수액한도 승인 : 연 40,000만원-> 원안대로 가결 감사보수액한도 승인 : 연 10,000만원-> 원안대로 가결 제38기주주총회2017.03.29 보고사항1. 영업보고 2. 감사보고제1호 의안 : 제38기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사의 보수한도 승인의건제4호 의안 : 감사의 보수한도 승인의건 제38기 재무제표 승인 -> 원안대로 가결 노종구이사, 박광진이사, 이규이사, 안승우사외이사-> 원안대로 재선임 가결.이사보수액한도 승인 : 연 40,000만원-> 원안대로 가결 감사보수액한도 승인 : 연 10,000만원-> 원안대로 가결 4. 중요한 자산양수도(최근 5개년)1) 자산양수도 세부내역 발행회사 PT. Inkor Prima Coal(인도네시아 공화국) 종류 기명식 보통주 양도주식수 1,667주 처분금액 15,000,000,000원 거래 상대방 (주)대해엔지니어링 2) 자산양수도 대상자의 개요 구 분 양수회사 평가대상회사 법인명 (주)대해엔지니어링 PT. Inkor Prima Coal(인도네시아 공화국) 대표이사 강덕재 강덕재 주소 본사 경기 성남 분당구 궁내동 384라메르빌딩 3층 Lysco Computer Building JI, Mt Haryono Nr. 11 RT.55 Kel Damai Balikpapan, Kaltim, Indonesia 연락처 031)715-3411 +62 542 721 3617-8 3) 자산양수도 진행경과 및 일정 구 분 일 자 이사회 결의일 2013-04-08 거래체결일 2013-04-08 주요사항보고서(자산양수도)제출일 2013-04-08 자산양수도 완료일 2013-04-25 4) 합병등의 사후정보합병등 전후의 재무사항 비교표 대상회사 계정과목 예측 실적 1차년도 2차년도 1차년도 2차년도 PT. Inkor Prima Coal(인도네시아 공화국) 매출액 103,940,142천원 - 103,940,142천원 - 영업이익 -5,387,985천원 - -5,387,985천원 - 당기순이익 -6,805,958천원 - -6,805,958천원 - *. 대상회사 1차년도 재무사항은 지분 전량 매각전인 2013년도 1/4분기 재무사항이고, 이후 재무사항은 당사에서 확인 불가함. 5. 기타 당사는 2014년도 자산총액 미달로 2015년도부터 외부회계감사대상법인이 아님. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음.