일레덱스홀딩스 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료

당사의 경우 주요영업 활동은 도소매로 제품제조를 위한 별도의 원재료 매입 및 생산설비 등에 관한 사항이 없습니다. 나. 영업설비 등의 현황당사의 경우 주요영업 활동은 도소매로 제품제조를 위한 별도의 원재료 매입 및 생산설비 등에 관한 사항이 없습니다.

1 ) 참고로 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원) 구 분 기초 취득/대체 등 감가상각비 처분 기말 비품 140,402 - (56,442) - 83,960 임차점포시설물 1,000 - - - 1,000 합계 141,402 - (56,442) - 84,960 (단위:원) 구 분 기초 취득/대체 등 감가상각비 처분 기말 비품 578,357 - (437,955) - 140,402 임차점포시설물 1,000 - - - 1,000 합계 579,357 - (437,955) - 141,402 4. 매출 및 수주상황 가. 매출에 관한 사항1) 매출실적 당1분기(제45기 1분기) 매출은 0원 입니다.전기(제44기) 매출은 0원 입니다.전전기(제43기)는 상품 매출로는 자원개발사업과 관련된 매출은 0원이고, 마스크용 필터 생산기계인 Melt Blown의 판매(도매) 매출과 이와 관련된 설비공사 매출이 있고, 기타 매출로 용역 매출이 있습니다.(전체 국내 매출입니다.)[기준일 : 2023. 03. 31] [단위:천원] 구 분 제45기 1분기 제44기 제43기 상품매출액 MB 판매 0 0 14,070,454 설비공사 0 0 1,505,569 기타매출액 용역매출 0 0 980,000 합 계 0 0 16,556,023 2) 수출현황수출내역이 없습니다. 3) 주요매출경로 및 비중① 자원사업부문당사의 사업부는 화력발전소 등을 대상으로 영업을 하고 있지만, 당사가 보유한 인도네시아 IPC 광산 지분을 2013년도에 지분 전체를 매각한 이후, 자금상의 문제로 유.무연탄의 상품 수급이 어려워 보고서 제출일 현재까지 석탄자원(유.무연탄)개발사업의 실적은 전무 합니다.② MB필터기계 사업부문당사는 기본적으로 직접 생산, 제조를 하지 않고 거래처 요청시 상품을 매입하여 거래처에 마진을 추가하여 판매를 하는 방식입니다. 4) 판매조직 및 활동① 자원사업부문당사의 사업부는 화력발전소 등을 대상으로 영업을 하고 있지만, 당사가 보유한 인도네시아 IPC 광산 지분을 2013년도에 지분 전체를 매각한 이후, 자금상의 문제로 유.무연탄의 상품 수급이 어려워 보고서 제출일 현재까지 석탄자원(유.무연탄)개발사업의 실적은 전무 합니다.② MB필터기계 사업부문당사의 사업부는 마스크 원단 제조회사를 대상으로 영업을 하고 있지만, 마스크 시장상황의 악화로 당기 매출 실적은 없습니다. 5) 조직도 조직도(일레덱스홀딩스).jpg 조직도(일레덱스홀딩스) 나. 수주사항당45기 1분기 수주내역은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 소규모기업에 해당되어 기업공시서식 작성기준에 따라 본 항목을 기재하지 않습니다.본 보고서 ' III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석' 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 1. 유동성위험 관리방법 및 금융부채의 만기분석 가. 유동성위험 관리 방법회사의 자금팀은 미래 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 있습니다.자금팀은 상기에서 언급된 예측에 따라 충분한 유동성을 확보하기 위하여 일정 수준의 차입한도를 유지하고 있으며, 수시입출금식 예금 등의 금융상품에 잉여자금을 투자하고 있습니다. (2) 금융부채의 만기분석현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채의 종류별 만기분석 내역은 다음과 같습니다 당1분기 > (단위:원) 구 분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 미지급금 2,517,780,489 2,517,780,489 - - - - 미지급비용 2,437,522 2,437,522 - - - - 단기차입금 600,708,000 600,708,000 - - - - 전환사채 5,000,000,000 - 5,000,000,000 - - - 합계 8,120,926,011 3,120,926,011 5,000,000,000 - - - 전기 > (단위:원) 구 분 장부금액 3개월 이하 3개월~1년 1년~2년 2년~5년 5년 초과 미지급금 2,560,374,000 2,560,374,000 - - - - 미지급비용 2,437,522 2,437,522 - - - - 단기차입금 937,708,000 937,708,000 - - - - 전환사채 6,000,000,000 - 6,000,000,000 - - - 합계 9,500,519,522 3,500,519,522 6,000,000,000 - - - 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황1) 금융상품① 공통사항금융자산이나 금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하며, 최초 인식시 공정가치로 측정합니다. 다만, 최초 인식 이후 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해 금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식하는 공정가치에 가산(차감)합니다. 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)이며, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권, 채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다. 한편, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그 금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법 포함)을 사용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.최초 인식 후 금융상품은 당기손익인식지정항목, 유가증권, 파생상품 및 채권·채무조정을 제외하고는 상각후원가로 측정하며 금융상품의 현금흐름에 대한 추정 변경 또는 재협상 등으로 현금흐름이 변경되는 경우에는 실제 현금흐름과 변경된 계약상 현금흐름을 반영하여 해당 금융자산의 순장부금액이나 금융부채 상각후원가를 조정하고 조정금액은 당기손익으로 인식합니다. (해당 금융상품이 채권·채무조정에 해당되거나 대손상각비(손상차손)와 관련된 추정 변경 등의 경우는 제외)금융자산(유가증권 제외)의 양도의 경우에, 회사가 금융자산 양도후 당해 양도자산에대한 권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며, 양수인은 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리를 갖고 있는 경우에 한하여 회사가 금융자산에 대한 통제권을 이전한 것으로 보아 금융자산을 제거하며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. 회수가 불확실한 금융자산(유가증권 제외)은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. ② 유가증권만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류합니다.회사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하며, 만기보유증권을 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감합니다.단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가합니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이 없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리합니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 기타포괄손익누계액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영합니다.한편, 유가증권의 양도에 따른 실현손익을 인식하기 위한 원가결정방법은 총평균법을 적용하고 있습니다.회사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 보고기간종료일마다 평가하고 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한반증이 없는 한, 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지 않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않는 범위내에서 회복된 금액을 당기이익으로 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다. ③ 파생상품회사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산과 부채로 인식하며 공정가치로 평가하고 있습니다. 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하며, 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 확정계약의 공정가치의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.한편, 파생상품이 아닌 주계약을 포함하는 복합상품의 구성요소인 내재파생상품의 경우, 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 주계약의 경제적 특성 및 위험도 사이에 명확하고 밀접한 관련성이 없으며, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합상품이 공정가치 평가 대상이 아닌 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 연구개발조직 개요- 회사는 연구개발조직을 운영하지 않고 있어 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발활동- 회사는 연구개발조직을 운영하지 않고 있어 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 자회사의 사업현황※ 2008년 4월 1일 기준으로 회사가 물적분할 되어 일레덱스(주)가 신설법인으로 당 사의 100% 자회사가 됨. 당사의 자회사인 일레덱스(주)는 중국 현지에 연태화동변압기(유),연태화동전선(유) 의 자회사를 두고있었으나, 2020년11월에 연태화동변압기(유),연태화동전선(유)은 매각하였습니다.손자회사에서 생산하는 전자부품인 코아 및 트랜스포머를 자회사인 일레덱스(주)에서 납품받아 국내외에 판매하였으나, 손자회사 매각으로 인하여 높은 매입원가 등의 사정으로 자회사인 일레덱스(주)는 영업의 어려움을 겪고 있습니다. 1) 자회사가 속한 업계의 현황① 경기변동의특성 코아 및 트랜스포머 전자부품산업은 전자레인지 산업의 경기변동에 의존하는바 세계생산량은과거에 비해 증가폭은 낮고 중국등 경쟁업체 증가로 사업의 어려움이 예상됩니다. 현재 가속적인 한국기업의 중국 참여가 진행중에 있으며, 근 시일내에 한국계와 중국계로 양분 될 것으로 판단됩니다. 코아 및 트랜스포머는 노동집약적 산업으로 생산설비가 중국 및 동남아시아로 이전하고 있으며, 이에 따라 선진국에서의 생산은 꾸준히 감소하는 반면 상대적으로 인건비가 저렴한 중국 및 동남아시아에서의 생산은 계속적으로 증가하고 있습니다. ② 자원조달의특성 주요원재료인MAGNETWIRE는LME(LondonMetalExchange)가격에 따라 영향을받고있습니다. 2)자회사의 영업현황 ① 일레덱스(주)는 국내매출 및 국외매출(LOCAL 포함)중 국외매출비율이 높은 구조로 매출액을유지하고 있으며, 당사의 거래업체인 삼성SEMA,삼성말레이시아,대우천진,등에 코아및트랜스포머를 직수출하였으나, 일레덱스(주)의 자회사인 연태화동변압기(유)와 연태화동전선(유) 매각후 일레덱스(주)는 당기 영업실적이 없습니다. ② 일레덱스(주)는 한국계셋트업체들의 중국현지공장 진출에 맞추어 단독출자 공장인 연태화동변압기유한공사(설립:1997년9월) 및 연태화동전선유한공사(2005년3월) 중국현지에 설립하여 중국현지에서 제조,납품하고 있었으나, 연태화동변압기(유)와 연태화동전선(유)은 지속적인 적자로 2020년11월에 매각후 일레덱스(주)는 당기 영업실적이 없습니다. 나. 기타 합병등의 중요한 사항1) 2008년 4월 3일 회사 물적분할- 회사 물적분할 (기존 사업부문인 전자부품사업부문(트랜스포머 및 코아)을 100% 물적 분할로 신설법인인 일레덱스(주)로 분할)2) 2020년 11월 손자회사 지분 매각- 손실누적으로 당사의 자회사인 일레덱스(주)는 손자회사인 중국 연태화동변압기(유) 및 연태화동전선(유) 지분 100%를 중국 현지인에게 매각