파라텍 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

I. 유동자산	98,366,957,949	108,214,887,023

현금및현금성자산	19,812,969,565	16,523,504,163

매출채권 및 기타유동채권	37,827,254,745	56,355,064,940

유동재고자산	14,865,132,296	14,049,423,592

유동계약자산	17,126,096,119	15,735,440,226

기타유동자산	8,735,505,224	5,551,454,102

II. 비유동자산	110,822,163,631	106,178,861,455

장기금융상품	216,803,920	187,320,358

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	15,008,000	15,008,000

기타비유동금융자산	10,355,482,140	7,473,166,392

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	8,101,984,488	3,585,987,542

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,448,946,711	3,089,411,050

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	804,550,941	797,767,800

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	13,792,463,631	12,433,003,010

유형자산	52,258,711,777	52,787,470,072

투자부동산	17,566,009,725	17,445,451,532

무형자산	1,070,766,396	1,124,243,900

보증금	3,281,813,577	2,602,261,078

이연법인세자산	9,873,521,784	9,662,062,221

기타비유동자산	2,391,582,681	2,448,874,892

자산총계	209,189,121,580	214,393,748,478

부채

I. 유동부채	78,839,685,700	78,838,291,669

매입채무	20,807,803,959	20,953,964,552

유동 차입금(사채 포함)	31,629,374,421	31,151,823,225

장기차입금(유동성)	5,148,081,860	4,596,611,242

미지급비용	5,588,288,881	5,892,371,065

미지급법인세	9,246,919	32,639,699

부가가치세예수금	858,118,888	3,010,260,358

유동계약부채	4,797,536,559	5,288,403,617

금융리스부채(유동)	1,052,265,825	1,110,924,013

기타 유동부채	8,948,968,388	6,801,293,898

II. 비유동부채	30,849,845,530	33,097,965,946

장기차입금(사채 포함), 총액	24,441,366,549	26,106,146,549

확정급여부채	4,552,571,397	4,294,215,632

수입보증금	533,000,000	520,000,000

금융리스부채(비유동)	938,256,808	1,151,225,330

기타 비유동 부채	384,650,776	1,026,378,435

부채총계	109,689,531,230	111,936,257,615

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,473,684,402	102,431,584,915

I. 자본금	18,875,531,900	18,875,531,900

II. 자본잉여금	49,053,400,759	49,011,800,759

이익잉여금(결손금)	33,189,335,866	35,617,411,463

IV. 기타포괄손익누계액	(636,880,594)	(107,055,678)

V. 기타자본	(1,007,703,529)	(966,103,529)

비지배지분	25,905,948	25,905,948

자본총계	99,499,590,350	102,457,490,863

부채와자본총계	209,189,121,580	214,393,748,478

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	47,672,330,427	47,672,330,427	69,435,103,370	69,435,103,370

II. 매출원가	45,825,990,350	45,825,990,350	62,950,173,410	62,950,173,410

III. 매출총이익	1,846,340,077	1,846,340,077	6,484,929,960	6,484,929,960

판매비와관리비	3,675,613,925	3,675,613,925	4,545,956,948	4,545,956,948

IV. 영업이익	(1,829,273,848)	(1,829,273,848)	1,938,973,012	1,938,973,012

금융수익	402,530,227	402,530,227	434,540,394	434,540,394

금융비용	997,158,568	997,158,568	719,187,807	719,187,807

지분법손익	(140,539,379)	(140,539,379)	(68,481,051)	(68,481,051)

기타영업외수익	143,471,029	143,471,029	244,713,491	244,713,491

기타영업외비용	208,231,116	208,231,116	354,176,977	354,176,977

V. 법인세비용차감전순이익	(2,629,201,655)	(2,629,201,655)	1,476,381,062	1,476,381,062

법인세비용(수익)	(205,130,546)	(205,130,546)	248,160,239	248,160,239

당기순이익(손실)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)	1,228,220,823	1,228,220,823

기타포괄손익	(428,020,909)	(428,020,909)	(11,328,550)	(11,328,550)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(429,145,176)	(429,145,176)	(10,753,008)	(10,753,008)

확정급여제도의 재측정요소	(7,860,767)	(7,860,767)	(10,753,008)	(10,753,008)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(421,284,409)	(421,284,409)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,124,267	1,124,267	(575,542)	(575,542)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,124,267	1,124,267	(575,542)	(575,542)

VIII. 총포괄이익	(2,852,092,018)	(2,852,092,018)	1,216,892,273	1,216,892,273

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)	1,228,220,823	1,228,220,823

비지배지분

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,852,092,018)	(2,852,092,018)	1,216,892,273	1,216,892,273

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(65.0)	(65.0)	33.0	33.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	34,870,272,981	(1,268,412,749)	(978,545,460)	98,657,752,092	24,910,983	98,682,663,075

당기순이익(손실)	1,228,220,823	1,228,220,823	1,228,220,823

확정급여제도의 재측정요소	(10,753,008)	(10,753,008)	(10,753,008)

해외사업환산손익	(575,542)	(575,542)	(575,542)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	73,297,267	73,297,267	73,297,267

단주취득 및 처분	(12,466,944)	(12,466,944)	(12,466,944)

2024.03.31 (기말자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	36,087,740,796	(1,268,988,291)	(917,715,137)	99,935,474,688	24,910,983	99,960,385,671

2025.01.01 (기초자본)	18,875,531,900	49,011,800,759	35,617,411,463	(107,055,678)	(966,103,529)	102,431,584,915	25,905,948	102,457,490,863

당기순이익(손실)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)

확정급여제도의 재측정요소	(7,860,767)	(7,860,767)	(7,860,767)

해외사업환산손익	1,124,267	1,124,267	1,124,267

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,856,279	(530,949,183)	(527,092,904)	(527,092,904)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	41,600,000	(41,600,000)	0

단주취득 및 처분

2025.03.31 (기말자본)	18,875,531,900	49,053,400,759	33,189,335,866	(636,880,594)	(1,007,703,529)	99,473,684,402	25,905,948	99,499,590,350

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	11,058,786,001	(1,862,046,294)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	11,606,658,872	(1,191,702,167)

이자의 수취	293,923,516	224,428,020

이자지급(영업)	(723,388,396)	(799,341,837)

법인세의 환급(납부)	(118,407,991)	(95,430,310)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(6,564,109,682)	1,129,825,517

당기손익인식금융자산의 취득	(4,500,000,000)	(9,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	0	881,903,347

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	903,988,864	0

임차보증금의 증가	(1,095,663,680)	(1,087,893,652)

임차보증금의 감소	467,770,306	173,150,000

단기대여금및수취채권의 취득	(200,000,000)	(285,422,148)

단기대여금및수취채권의 처분	100,000,000	0

단기금융상품의 처분	0	2,000,000,000

장기금융상품의 취득	(26,196,889)	(5,159)

유형자산의 취득	(587,057,873)	(543,993,871)

유형자산의 처분	72,600	1,087,000

무형자산의 취득	(918,300)	0

투자부동산의 취득	(126,104,710)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,500,000,000)	0

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,218,415,730)	(1,530,465,397)

단기차입금의 증가	285,000,000	0

단기차입금의 상환	(75,000,000)	(36,099,339)

차입금의 상환	(1,053,309,382)	(1,096,798,285)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)	(60,000,000)

금융리스부채의 지급	(328,106,348)	(325,100,829)

임대보증금의 증가	3,000,000	0

임대보증금의 감소	10,000,000	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	(12,466,944)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,836,858	78,100,230

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	3,290,097,447	(2,184,585,944)

VI. 기초의 현금	16,522,872,118	17,665,421,830

VII. 기말의 현금	19,812,969,565	15,480,835,886