파라텍 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

I. 유동자산	90,226,538,047	108,214,887,023

현금및현금성자산	17,179,810,162	16,523,504,163

매출채권 및 기타유동채권	38,278,095,306	56,355,064,940

유동재고자산	15,259,619,149	14,049,423,592

유동계약자산	12,115,517,049	15,735,440,226

기타유동자산	7,393,496,381	5,551,454,102

II. 비유동자산	114,671,211,198	106,178,861,455

장기금융상품	276,318,809	187,320,358

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	15,008,000	15,008,000

기타비유동금융자산	11,092,565,932	7,473,166,392

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	8,631,334,196	3,585,987,542

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	1,643,557,570	3,089,411,050

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	817,674,166	797,767,800

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	16,734,659,832	12,433,003,010

유형자산	51,291,794,919	52,787,470,072

투자부동산	17,591,021,445	17,445,451,532

무형자산	944,129,258	1,124,243,900

보증금	2,659,273,151	2,602,261,078

이연법인세자산	9,720,109,386	9,662,062,221

기타비유동자산	4,346,330,466	2,448,874,892

자산총계	204,897,749,245	214,393,748,478

부채

I. 유동부채	82,884,486,532	78,838,291,669

매입채무	21,504,944,661	20,953,964,552

유동 차입금(사채 포함)	19,385,637,720	16,904,125,063

장기차입금(유동성)	6,249,764,210	4,596,611,242

유동성전환사채	14,938,330,050	14,247,698,162

미지급비용	5,438,505,979	5,892,371,065

미지급법인세	21,825,239	32,639,699

부가가치세예수금	1,603,543,262	3,010,260,358

유동계약부채	4,713,138,894	5,288,403,617

금융리스부채(유동)	1,178,581,871	1,110,924,013

기타유동금융부채	296,017,431	269,973,599

기타 유동부채	7,554,197,215	6,531,320,299

II. 비유동부채	27,902,338,708	33,097,965,946

장기차입금(사채 포함), 총액	21,111,866,549	26,106,146,549

확정급여부채	3,877,716,476	4,294,215,632

수입보증금	533,000,000	520,000,000

금융리스부채(비유동)	804,467,611	1,151,225,330

기타비유동금융부채	1,323,799,555	751,063,851

기타 비유동 부채	251,488,517	275,314,584

부채총계	110,786,825,240	111,936,257,615

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	94,085,074,335	102,431,584,915

I. 자본금	18,875,531,900	18,875,531,900

II. 자본잉여금	49,147,000,759	49,011,800,759

이익잉여금(결손금)	27,171,461,065	35,617,411,463

IV. 기타포괄손익누계액	(7,615,860)	(107,055,678)

V. 기타자본	(1,101,303,529)	(966,103,529)

비지배지분	25,849,670	25,905,948

자본총계	94,110,924,005	102,457,490,863

부채와자본총계	204,897,749,245	214,393,748,478

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	43,309,330,377	135,065,298,564	69,984,203,165	214,794,420,383

II. 매출원가	44,352,888,475	130,289,816,737	65,455,818,737	199,043,586,301

III. 매출총이익	(1,043,558,098)	4,775,481,827	4,528,384,428	15,750,834,082

판매비와관리비	3,952,007,963	11,391,711,509	3,803,229,480	11,993,167,719

IV. 영업이익	(4,995,566,061)	(6,616,229,682)	725,154,948	3,757,666,363

금융수익	376,647,932	1,182,284,074	304,486,293	937,448,815

금융비용	879,697,694	2,862,349,546	624,834,394	2,193,187,682

지분법손익	(120,614,948)	(328,343,178)	(115,372,324)	(323,437,462)

기타영업외수익	379,947,194	632,688,029	56,676,796	429,747,990

기타영업외비용	136,929,803	976,080,533	156,060,867	628,031,764

V. 법인세비용차감전순이익	(5,376,213,380)	(8,968,030,836)	190,050,452	1,980,206,260

법인세비용(수익)	486,308,402	540,893,487	(45,795,139)	301,734,923

당기순이익(손실)	(4,889,904,978)	(8,427,137,349)	235,845,591	1,678,471,337

기타포괄손익	(1,027,697,194)	76,714,212	839,638,521	1,965,374,911

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,027,815,132)	76,534,200	838,143,803	1,965,080,686

확정급여제도의 재측정요소	(7,599,985)	(22,725,606)	(20,954,756)	(45,051,909)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(1,020,215,147)	99,259,806	859,098,559	2,010,132,595

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	117,938	180,012	1,494,718	294,225

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	117,938	180,012	1,494,718	294,225

VIII. 총포괄이익	(5,917,602,172)	(8,350,423,137)	1,075,484,112	3,643,846,248

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	(4,889,848,204)	(8,427,081,071)	235,850,702	1,678,476,448

비지배지분	(56,774)	(56,278)	(5,111)	(5,111)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(5,917,545,398)	(8,350,366,859)	1,075,489,223	3,643,851,359

비지배지분	(56,774)	(56,278)	(5,111)	(5,111)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(131.00)	(225.00)	6.0	45.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	34,870,272,981	(1,268,412,749)	(978,545,460)	98,657,752,092	24,910,983	98,682,663,075

당기순이익(손실)	1,678,476,448	1,678,476,448	(5,111)	1,678,471,337

확정급여제도의 재측정요소	(45,051,909)	(45,051,909)	(45,051,909)

해외사업환산손익	294,225	294,225	294,225

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	(580,382,495)	1,890,026,895	1,309,644,400	1,309,644,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,400,000	91,880,875	102,280,875	102,280,875

유상증자	258,130,500	738,212,237	996,342,737	996,342,737

단주취득 및 처분	(12,466,944)	(12,466,944)	(12,466,944)

사업결합을 통한 취득, 유형자산	1,000,000	1,000,000

2024.09.30 (기말자본)	18,875,531,900	48,165,648,157	35,923,315,025	621,908,371	(899,131,529)	102,687,271,924	25,905,872	102,713,177,796

2025.01.01 (기초자본)	18,875,531,900	49,011,800,759	35,617,411,463	(107,055,678)	(966,103,529)	102,431,584,915	25,905,948	102,457,490,863

당기순이익(손실)	(8,427,081,071)	(8,427,081,071)	(56,278)	(8,427,137,349)

확정급여제도의 재측정요소	(22,725,606)	(22,725,606)	(22,725,606)

해외사업환산손익	180,012	180,012	180,012

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	3,856,279	99,259,806	103,116,085	103,116,085

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	135,200,000	(135,200,000)

유상증자

단주취득 및 처분

사업결합을 통한 취득, 유형자산

2025.09.30 (기말자본)	18,875,531,900	49,147,000,759	27,171,461,065	(7,615,860)	(1,101,303,529)	94,085,074,335	25,849,670	94,110,924,005

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	14,887,625,292	7,659,544,679

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	16,184,177,813	9,644,301,828

이자의 수취	660,101,653	342,247,732

이자지급(영업)	(1,999,828,670)	(2,213,407,461)

배당금수취	(112,810,000)	(18,341,000)

법인세의 환급(납부)	(69,635,504)	(131,938,420)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(12,186,825,686)	(5,537,740,984)

당기손익인식금융자산의 취득	(5,043,861,000)	(485,312,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	14,019,412	881,903,347

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(3,030,224,915)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	1,549,997,332	640,000,000

임차보증금의 증가	(993,978,929)	(2,569,175,747)

임차보증금의 감소	1,023,330,000	583,221,100

단기대여금및수취채권의 취득	(5,739,672,719)	(2,935,422,148)

단기대여금및수취채권의 처분	3,291,000,000	1,150,000,000

단기금융상품의 처분	0	2,000,000,000

장기금융상품의 취득	(78,611,855)	(848,574)

장기금융상품의 처분	407,954

유형자산의 취득	(1,418,761,317)	(1,768,238,913)

유형자산의 처분	77,672,600	26,876,099

무형자산의 취득	(4,854,500)	(1,778,500)

무형자산의 처분	473,153

투자부동산의 취득	(163,104,710)	(20,621,840)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(4,700,000,000)	(9,000,000)

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,925,022,077)	(3,648,084,681)

단기차입금의 증가	3,155,594,000	922,218,454

단기차입금의 상환	(673,658,000)	(1,114,947,429)

차입금의 상환	(180,000,000)	(200,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(3,161,127,032)	(3,201,499,959)

금융리스부채의 지급	(1,078,831,045)	(1,011,386,360)

주식의 발행	999,997,557

임대보증금의 증가	3,000,000

임대보증금의 감소	10,000,000	(30,000,000)

단수주식의 취득	(12,466,944)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(118,839,485)	98,662,839

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	656,938,044	(1,427,618,147)

VI. 기초의 현금	16,522,872,118	17,674,346,664

VII. 기말의 현금	17,179,810,162	16,246,728,517