파라텍 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 46 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 45 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

I. 유동자산	115,295,545,359	118,782,187,222

현금및현금성자산 (주27,28)	3,010,049,846	685,638,148

매출채권 및 기타유동채권 (주5,27,28,29)	38,454,217,060	48,916,487,368

재고자산 (주6)	14,625,340,492	9,993,756,642

미청구공사 (주25,26,27)	47,816,785,052

계약자산 (주25,26,27)	45,315,508,553

기타유동자산 (주7,27,28,29)	13,890,429,408	11,369,520,012

II. 비유동자산	28,730,423,404	26,061,760,762

장기금융상품 (주8)	4,000,000	4,000,000

매도가능금융자산 (주9,27,28)	2,343,666,000	1,002,435,600

관계기업투자주식 (주10)	693,850,601	691,286,211

투자부동산 (주11,20)	4,951,987,678	4,970,873,611

유형자산 (주4,12,29)	4,777,311,153	4,298,141,293

무형자산 (주13)	503,132,888	508,881,047

보증금 (주27,28,29)	15,456,475,084	14,586,143,000

자산총계	144,025,968,763	144,843,947,984

부채

I. 유동부채	54,893,888,422	53,097,605,499

매입채무 (주27,28,29)	12,501,034,281	18,733,539,959

단기차입금 (주5,14,27,28,29)	25,325,304,601	12,262,510,738

미지급비용 (주27)	4,409,395,429	8,998,499,306

부가세예수금	3,493,166,726	2,227,961,967

미지급법인세	195,417,731	4,465,558,239

초과청구공사 (주26)	400,000,000	3,559,425,000

금융보증부채 (주27,28)	16,144,234	40,554,223

수입보증금 (주15,27,28,29)	6,000,000,000

기타유동부채 (주15,27,28,29)	2,553,425,420	2,809,556,067

II. 비유동부채	762,711,456	6,280,227,301

확정급여부채 (주16)	69,265,708	(545,413,929)

이연법인세부채	319,633,370	385,644,593

수입보증금 (주27,28,29)	288,241,828	6,287,972,524

기타비유동부채	85,570,550	152,024,113

부채총계	55,656,599,878	59,377,832,800

자본

지배회사소유지분	88,429,099,418	85,469,341,998

I. 자본금 (주17)	8,420,276,000	8,335,810,000

II. 자본잉여금 (주17)	3,157,986,234	3,157,986,234

III. 이익잉여금 (주18)	79,300,984,915	76,409,462,680

IV. 기타포괄손익누계액 (주19)	(151,179,015)	(25,125,223)

V. 기타자본 (주19,31)	(2,298,968,716)	(2,408,791,693)

비지배지분	(59,730,533)	(3,226,814)

자본총계	88,369,368,885	85,466,115,184

부채와자본총계	144,025,968,763	144,843,947,984

연결 포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액 (주4,21,29)	32,981,474,709	150,194,010,903	63,094,966,562	214,701,591,316

II. 매출원가 (주21,29)	29,466,752,657	137,694,031,015	58,643,906,573	198,941,812,253

III. 매출총이익	3,514,722,052	12,499,979,888	4,451,059,989	15,759,779,063

판매비와관리비 (주21)	2,898,876,335	8,688,817,532	2,632,613,682	8,431,013,692

IV. 영업이익 (주4)	615,845,717	3,811,162,356	1,818,446,307	7,328,765,371

금융수익 (주22,27)	201,907,041	633,224,121	130,335,146	382,956,333

금융비용 (주22,27)	232,439,276	564,119,103	95,565,452	261,340,065

지분법손익 (주10)	5,773,172	(54,027,230)	59,673,781	(60,895,698)

기타영업외이익 (주23)	215,246,881	728,511,918	225,394,460	6,708,376,705

기타영업외비용 (주23)	(41,625,233)	274,598,621	140,846,412	447,641,685

V. 법인세비용차감전순이익	847,958,768	4,280,153,441	1,997,437,830	13,650,220,961

법인세비용 (주24)	(111,135,033)	255,371,609	433,605,459	3,327,860,006

당기순이익	959,093,801	4,024,781,832	1,563,832,371	10,322,360,955

VII. 기타포괄손익	(39,330,762)	(189,036,013)	(6,383,002)	(49,386,574)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 :	(26,968,091)

확정급여제도의 재측정요소	(20,212,574)	(60,855,520)	(26,968,091)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 :	(6,383,002)	(22,418,483)

매도가능금융자산평가손익	(24,153,636)	(123,840,288)	(6,356,220)	(22,882,392)

해외사업환산손익	5,035,448	(4,340,205)	(26,782)	463,909

VIII. 총포괄손익	919,763,039	3,835,745,819	1,557,449,369	10,272,974,381

X. 당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	989,234,385	4,079,158,850	1,561,670,486	10,310,462,589

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(30,140,584)	(54,377,018)	2,161,885	11,898,366

XI. 총포괄이익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	947,436,254	3,892,249,538	1,555,300,608	10,260,848,700

총 포괄손익, 비지배지분	(27,673,215)	(56,503,719)	2,148,761	12,125,681

XII. 기본주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주25)	(95)	247	156	956

연결 자본변동표
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	5,607,104,000	3,157,986,234	67,274,819,997	5,242,984	2,550,654,571	73,484,012,676	12,849,826	73,496,862,502

K-IFRS 1115호 최초적용에 따른 조정(세후)

K-IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정(세후)	121,269,947	121,269,947	121,269,947

당기순이익	10,310,462,589	10,310,462,589	11,898,366	10,322,360,955

매도가능금융자산평가손익	22,882,392	22,882,392	22,882,392

보험수리적손익	26,968,091	26,968,091	26,968,091

해외사업환손익	236,594	236,594	227,315	463,909

무상감자

현금배당	(534,692,850)	(534,692,850)	(534,692,850)

주식배당	36,977,500	36,977,500

무상증자	2,691,728,500	2,691,728,500

자기주식의 취득	6,133,266	6,133,266	6,133,266

주식기준보상	106,822,522	106,822,522	106,822,522

2017.09.30 (당분기말)	8,335,810,000	3,157,986,234	74,416,185,592	27,888,782	2,449,965,315	83,432,127,729	24,975,507	83,457,103,236

2018.01.01 (기초자본)	8,335,810,000	3,157,986,234	76,409,462,680	(25,125,223)	(2,408,791,693)	(3,226,814)	85,466,115,184

K-IFRS 1115호 최초적용에 따른 조정(세후)	(395,149,852)	(395,149,852)

K-IFRS 1109호 최초적용에 따른 조정(세후)	160,330,557	160,330,557

당기순이익	4,079,158,850	(54,377,018)	4,024,781,832

매도가능금융자산평가손익	(123,840,288)	(123,840,288)

보험수리적손익	(60,855,520)	(60,855,520)

해외사업환손익	(2,213,504)	(2,126,701)	(4,340,205)

무상감자

현금배당	807,495,800	807,495,800

주식배당	84,466,000	(84,466,000)

무상증자

자기주식의 취득	(6,544,817)	(6,544,817)

주식기준보상	116,367,794	116,367,794

2018.09.30 (당분기말)	8,420,276,000	3,157,986,234	79,300,984,915	(151,179,015)	(2,298,968,716)	(59,730,533)	88,369,368,885

연결 현금흐름표
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 45 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

I. 영업활동현금흐름	(7,570,233,736)	6,124,458,000

영업활동으로 창출된 현금 (주30)	(2,906,753,447)	7,613,016,301

이자수취	410,252,577	213,097,620

배당금수취(영업)	6,519,200	4,889,400

이자지급	(540,650,246)	(189,226,144)

법인세납부(환급)	(4,539,601,820)	(1,517,319,177)

II. 투자활동현금흐름	(2,386,779,944)	1,732,031,752

단기대여금의 감소	19,100,000,000	7,800,000,000

유형자산의 처분	1,861,600	20,000,000,000

무형자산의 처분	154,380,000

보증금의 감소	475,800,000	595,000,000

임대보증금의 증가

단기 대여금의 증가	(18,000,000,000)	(16,200,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 처분

선급금의 증가	(4,400,000,000)

유형자산의 취득	(1,123,411,544)	(560,975,248)

보증금의 증가	(1,341,030,000)	(5,656,373,000)

III. 재무활동현금흐름	12,248,753,246	(3,114,850,751)

단기차입금의 증가	59,437,230,849	72,023,268,081

단기차입금의 상환	(46,374,436,986)	(74,597,292,716)

자기주식의 취득	(6,544,817)	(6,133,266)

배당금지급	(807,495,800)	(534,692,850)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,048,147)	(16,609,954)

Ⅳ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	2,268,691,419	4,725,029,047

Ⅴ. 기초의 현금	589,973,438	521,012,260

Ⅵ. 기말의 현금	2,858,664,857	5,246,041,307