파라텍 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

I. 유동자산	111,570,882,341	105,683,600,508

현금및현금성자산	15,480,835,886	17,664,346,664

단기금융상품	2,000,000,000

기타유동금융자산	756,600,000

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	756,600,000

매출채권 및 기타유동채권	45,513,871,576	41,791,961,720

유동재고자산	14,929,074,588	12,596,654,096

유동계약자산	29,326,174,080	27,199,713,318

기타유동자산	6,320,926,211	3,674,324,710

II. 비유동자산	104,569,344,002	99,761,014,464

장기금융상품	159,346,157	160,253,037

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,115,008,000	1,115,008,000

기타비유동금융자산	3,966,326,827	3,908,245,477

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	3,100,017,638	3,044,754,640

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	104,640,000	104,640,000

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	761,669,189	758,850,837

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,749,337,723	7,817,818,774

유형자산	54,990,565,421	50,753,281,492

투자부동산	19,084,285,351	19,096,928,510

무형자산	1,728,029,522	1,766,301,241

보증금	3,022,674,898	2,368,030,641

이연법인세자산	10,389,074,120	10,386,232,933

기타비유동자산	2,364,695,983	2,388,914,359

자산총계	216,140,226,343	205,444,614,972

부채

I. 유동부채	78,483,952,097	71,359,717,056

매입채무	30,706,201,024	24,150,749,299

유동 차입금	16,726,629,636	17,221,657,175

장기차입금(유동성)	4,190,961,797	4,254,420,082

미지급비용	11,630,296,688	7,926,809,641

미지급법인세	120,346,301	111,024,732

부가가치세예수금	1,918,905,664	2,512,290,033

유동계약부채	4,126,725,557	6,627,102,094

금융리스부채(유동)	1,114,816,997	552,550,052

기타 유동부채	7,949,068,433	8,003,113,948

II. 비유동부채	37,695,888,575	35,402,234,841

장기차입금	29,869,417,791	30,962,757,791

확정급여부채	3,157,030,455	3,436,252,743

수입보증금	550,000,000	550,000,000

금융리스부채(비유동)	3,995,302,434	329,086,412

기타 비유동 부채	124,137,895	124,137,895

부채총계	116,179,840,672	106,761,951,897

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,935,474,688	98,657,752,092

I. 자본금	18,617,401,400	18,617,401,400

II. 자본잉여금	47,417,035,920	47,417,035,920

이익잉여금(결손금)	36,087,740,796	34,870,272,981

IV. 기타포괄손익누계액	(1,268,988,291)	(1,268,412,749)

V. 기타자본	(917,715,137)	(978,545,460)

비지배지분	24,910,983	24,910,983

자본총계	99,960,385,671	98,682,663,075

부채와자본총계	216,140,226,343	205,444,614,972

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	69,435,103,370	69,435,103,370	54,141,928,815	54,141,928,815

II. 매출원가	62,950,173,410	62,950,173,410	50,397,365,608	50,397,365,608

III. 매출총이익	6,484,929,960	6,484,929,960	3,744,563,207	3,744,563,207

판매비와관리비	4,545,956,948	4,545,956,948	4,721,065,916	4,721,065,916

IV. 영업이익	1,938,973,012	1,938,973,012	(976,502,709)	(976,502,709)

금융수익	434,540,394	434,540,394	485,008,483	485,008,483

금융비용	719,187,807	719,187,807	1,054,910,002	1,054,910,002

지분법손익	(68,481,051)	(68,481,051)	(6,989,496)	(6,989,496)

기타영업외수익	244,713,491	244,713,491	547,879,965	547,879,965

기타영업외비용	354,176,977	354,176,977	223,083,006	223,083,006

V. 법인세비용차감전순이익	1,476,381,062	1,476,381,062	(1,228,596,765)	(1,228,596,765)

법인세비용(수익)	248,160,239	248,160,239	(91,839,282)	(91,839,282)

당기순이익(손실)	1,228,220,823	1,228,220,823	(1,136,757,483)	(1,136,757,483)

기타포괄손익	(11,328,550)	(11,328,550)	(13,997,401)	(13,997,401)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(10,753,008)	(10,753,008)	(14,699,076)	(14,699,076)

확정급여제도의 재측정요소	(10,753,008)	(10,753,008)	(14,699,076)	(14,699,076)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(575,542)	(575,542)	701,675	701,675

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(575,542)	(575,542)	701,675	701,675

VIII. 총포괄이익	1,216,892,273	1,216,892,273	(1,150,754,884)	(1,150,754,884)

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	1,228,220,823	1,228,220,823	(1,083,935,864)	(1,083,935,864)

비지배지분	(52,821,619)	(52,821,619)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,216,892,273	1,216,892,273	(1,097,933,265)	(1,097,933,265)

비지배지분	(52,821,619)	(52,821,619)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	33.0	33.0	(37)	(37)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	14,635,075,800	35,836,931,932	50,121,246,498	(1,302,630,857)	(1,434,795,733)	97,855,827,640	(1,091,530,470)	96,764,297,170

당기순이익(손실)	(1,083,935,864)	(1,083,935,864)	(52,821,619)	(1,136,757,483)

확정급여제도의 재측정요소	(14,699,076)	(14,699,076)	(14,699,076)

해외사업환산손익	701,675	701,675	701,675

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	135,540,985	135,540,985	135,540,985

단주취득 및 처분

2023.03.31 (기말자본)	14,635,075,800	35,836,931,932	49,022,611,558	(1,301,929,182)	(1,299,254,748)	96,893,435,360	(1,144,352,089)	95,749,083,271

2024.01.01 (기초자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	34,870,272,981	(1,268,412,749)	(978,545,460)	98,657,752,092	24,910,983	98,682,663,075

당기순이익(손실)	1,228,220,823	1,228,220,823	1,228,220,823

확정급여제도의 재측정요소	(10,753,008)	(10,753,008)	(10,753,008)

해외사업환산손익	(575,542)	(575,542)	(575,542)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	73,297,267	73,297,267	73,297,267

단주취득 및 처분	(12,466,944)	(12,466,944)	(12,466,944)

2024.03.31 (기말자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	36,087,740,796	(1,268,988,291)	(917,715,137)	99,935,474,688	24,910,983	99,960,385,671

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 51 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,862,046,294)	(7,290,003,131)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,191,702,167)	(6,610,671,841)

이자의 수취	224,428,020	226,267,807

이자지급(영업)	(799,341,837)	(798,147,037)

법인세의 환급(납부)	(95,430,310)	(107,452,060)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,129,825,517	(624,036,047)

당기손익인식금융자산의 취득	(9,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	881,903,347	256,348,341

임차보증금의 증가	(1,087,893,652)	(171,093,000)

임차보증금의 감소	173,150,000	100,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(285,422,148)	(20,036,100)

장기대여금및수취채권의 취득	(179,749,200)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

장기금융상품의 취득	(5,159)	(630,217)

유형자산의 취득	(543,993,871)	(607,796,571)

유형자산의 처분	1,087,000	3,200,000

무형자산의 취득	(4,779,300)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,530,465,397)	(703,506,523)

단기차입금의 증가	130,000,000

단기차입금의 상환	(36,099,339)

차입금의 상환	(1,096,798,285)	(533,330,000)

유동성장기차입금의 상환	(60,000,000)

금융리스부채의 지급	(325,100,829)	(220,176,523)

임대보증금의 증가

수입보증금의 감소	(80,000,000)

단수주식의 취득	(12,466,944)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	78,100,230	26,491,234

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	(2,184,585,944)	(8,591,054,467)

VI. 기초의 현금	17,665,421,830	59,990,164,098

VII. 기말의 현금	15,480,835,886	51,399,109,631