파라텍 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 46 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

I. 유동자산	89,564,429,194	110,831,911,982

현금및현금성자산	3,128,474,509	997,990,298

당기손익인식금융자산	388,120,000

매출채권 및 기타유동채권	47,670,737,054	41,803,929,683

재고자산	13,413,333,217	11,590,489,968

유동계약자산	23,440,210,860	53,955,067,657

기타유동자산	1,523,553,554	2,484,434,376

II. 비유동자산	39,105,201,923	36,633,563,398

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

공정가치금융자산	1,992,773,798	1,992,773,798

관계기업투자주식	148,841,553	864,318,418

투자부동산	5,530,200,233	5,560,917,395

유형자산	19,010,431,269	16,230,215,820

무형자산	519,566,302	503,996,431

보증금	11,757,903,360	11,477,341,536

이연법인세자산	141,485,408

자산총계	128,669,631,117	147,465,475,380

부채

I. 유동부채	50,277,874,418	51,411,069,715

매입채무	14,742,331,421	11,430,684,186

단기차입금	21,395,644,125	22,107,306,459

미지급비용	6,248,279,269	6,238,593,142

부가가치세예수금	3,564,830,794	1,609,608,607

유동계약부채	537,146,895	665,521,412

금융리스부채(유동)	1,049,976,204

금융보증부채(유동)	92,383,210	9,356,446

수입보증금	6,000,000,000

기타유동부채	2,647,282,500	3,349,999,463

II. 비유동부채	19,325,165,088	12,051,348,024

장기차입금	10,241,640,000	10,200,000,000

확정급여부채	1,837,195,215	1,431,686,412

이연법인세부채	94,385,669

수입보증금	6,460,000,000	280,000,000

금융리스부채(비유동)	625,958,293

금융보증부채(비유동)	111,143,943

기타비유동부채	49,227,637	45,275,943

부채총계	69,603,039,506	63,462,417,739

자본

지배회사소유지분	59,198,999,234	84,109,695,672

I. 자본금	8,491,845,000	8,420,276,000

II. 자본잉여금	3,157,986,234	3,157,986,234

III. 이익잉여금	50,019,615,941	74,910,675,668

IV. 기타포괄손익누계액	(112,672,409)	(117,485,221)

V. 기타자본	(2,357,775,532)	(2,261,757,009)

비지배지분	(132,407,623)	(106,638,031)

자본총계	59,066,591,611	84,003,057,641

부채와자본총계	128,669,631,117	147,465,475,380

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	44,300,915,396	101,013,923,157	32,981,474,709	150,194,010,903

II. 매출원가	41,473,544,367	117,079,337,803	29,466,752,657	137,694,031,015

III. 매출총이익	2,827,371,029	(16,065,414,646)	3,514,722,052	12,499,979,888

판매비와관리비	2,691,594,239	8,101,002,847	2,898,876,335	8,688,817,532

IV. 영업이익	135,776,790	(24,166,417,493)	615,845,717	3,811,162,356

금융수익	238,203,350	674,384,815	201,907,041	633,224,121

금융비용	205,406,363	1,028,866,346	232,439,276	564,119,103

지분법손익	(50,419,915)	(285,484,763)	5,773,172	(54,027,230)

기타영업외수익	108,749,771	641,746,552	215,246,881	728,511,918

기타영업외비용	46,472,704	127,995,377	(41,625,233)	274,598,621

V. 법인세비용차감전순이익	180,430,929	(24,292,632,612)	847,958,768	4,280,153,441

법인세비용	(9,488,704)	(65,678,148)	(111,135,033)	255,371,609

당기순이익	189,919,633	(24,226,954,464)	959,093,801	4,024,781,832

VII. 기타포괄손익	(5,917,628)	(24,001,810)	(39,330,762)	(189,036,013)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(9,101,929)	(28,338,861)	(20,212,574)	(60,855,520)

지분법평가	2,756,494

공정가치금융자산평가	(24,153,636)	(123,840,288)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	3,184,301	1,580,557	5,035,448	(4,340,205)

VIII. 총포괄이익	184,002,005	(24,250,956,274)	919,763,039	3,835,745,819

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	269,520,229	(23,977,004,345)	989,234,385	4,079,158,850

비지배지분	(79,600,596)	(249,950,119)	(30,140,584)	(54,377,018)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	263,602,601	(23,998,787,464)	947,436,254	3,892,249,538

비지배지분	(79,600,596)	(252,168,810)	(27,673,215)	(56,503,719)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	(1,475)	(95)	247

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	8,335,810,000	3,157,986,234	76,174,643,385	(25,125,223)	(2,408,791,693)	85,234,522,703	(3,226,814)	85,231,295,889

당기순이익	4,079,158,850	4,079,158,850	(54,377,018)	4,024,781,832

매도가능금융자산평가손익	(123,840,288)	(123,840,288)	(123,840,288)

보험수리적손익	(60,855,520)	(60,855,520)	(60,855,520)

지분법평가

해외사업환산손익	(2,213,504)	(2,213,504)	(2,126,701)	(4,340,205)

현금배당	(807,495,800)	(807,495,800)	(807,495,800)

주식배당	84,466,000	(84,466,000)

자기주식의 취득	(6,544,817)	(6,544,817)	(6,544,817)

주식기준보상	116,367,794	116,367,794	116,367,794

지배력변동이 없는 비지배지분의 취득

종속기업의 취득

2018.09.30 (분기말자본)	8,420,276,000	3,157,986,234	79,300,984,915	(151,179,015)	(2,298,968,716)	88,429,099,418	(59,730,533)	88,369,368,885

2019.01.01 (기초자본)	8,420,276,000	3,157,986,234	74,910,675,668	(117,485,221)	(2,261,757,009)	84,109,695,672	(106,638,031)	84,003,057,641

당기순이익	(23,977,004,345)	(23,977,004,345)	(249,950,119)	(24,226,954,464)

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익	(28,338,861)	(28,338,861)	(28,338,861)

지분법평가	1,742,929	1,013,565	2,756,494	2,756,494

해외사업환산손익	3,799,247	3,799,247	(2,218,691)	1,580,556

현금배당	(815,890,450)	(815,890,450)	(815,890,450)

주식배당	71,569,000	(71,569,000)

자기주식의 취득	(6,006,029)	(6,006,029)	(6,006,029)

주식기준보상	86,386,724	86,386,724	86,386,724

지배력변동이 없는 비지배지분의 취득	(176,399,218)	(176,399,218)	176,399,218

종속기업의 취득	50,000,000	50,000,000

2019.09.30 (분기말자본)	8,491,845,000	3,157,986,234	50,019,615,941	(112,672,409)	(2,357,775,532)	59,198,999,234	(132,407,623)	59,066,591,611

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 46 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	7,845,391,141	(7,570,233,736)

영업활동으로 창출된 현금	7,630,237,833	(2,906,753,447)

이자의 수취	862,186,842	410,252,577

이자의 지급	(808,659,485)	(540,650,246)

배당금수취(영업)	4,889,400	6,519,200

법인세의 납부	156,736,551	(4,539,601,820)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,601,198,972)	(2,386,779,944)

단기대여금의 감소	4,880,000,000	19,100,000,000

유형자산의 처분	24,042,509	1,861,600

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)

보증금의 감소	486,112,990	475,800,000

수입보증금의 증가	180,000,000

단기대여금의 증가	(6,930,000,000)	(18,000,000,000)

관계기업에 대한 투자주식의 처분	517,985,600

유형자산의 취득	(1,979,565,457)	(1,123,411,544)

무형자산의 취득	(13,099,800)

보증금의 증가	(766,674,814)	(1,341,030,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(2,114,548,414)	12,248,753,246

단기차입금의 차입	21,316,654,514	59,437,230,849

단기차입금의 상환	(22,028,316,848)	(46,374,436,986)

자기주식의 취득	(6,006,029)	(6,544,817)

배당금지급	(815,890,450)	(807,495,800)

지분증권의 발행	50,000,000

리스부채의 상환	(672,629,601)

장기차입금의 증가	41,640,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	840,456	(23,048,147)

IV. 현금의 증가(I+II+III)	2,130,484,211	2,268,691,419

V. 기초의 현금	997,990,298	589,973,438

VII. 기말의 현금	3,128,474,509	2,858,664,857