파라텍 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 53 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

I. 유동자산	67,265,952,240	73,295,114,915

현금및현금성자산	11,212,761,089	23,504,102,642

매출채권 및 기타유동채권	33,890,604,933	30,708,946,744

유동재고자산	14,567,176,184	12,548,343,302

유동계약자산	3,918,763,611	3,985,036,639

기타유동자산	3,676,646,423	2,548,685,588

II. 비유동자산	108,221,901,872	106,158,869,918

장기금융상품	275,851,423	274,533,426

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	40,008,000	15,008,000

기타비유동금융자산	12,141,854,572	10,499,870,053

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	9,147,408,154	9,007,105,164

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	2,176,377,060	673,619,340

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	818,069,358	819,145,549

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	6,754,746,905	7,069,879,941

유형자산	50,551,428,877	50,902,103,452

투자부동산	17,579,033,158	17,585,027,297

무형자산	1,013,437,500	972,179,937

보증금	3,403,983,518	2,504,822,699

이연법인세자산	12,221,573,201	12,514,166,372

기타비유동자산	4,239,984,718	3,821,278,741

자산총계	175,487,854,112	179,453,984,833

부채

I. 유동부채	57,375,712,691	73,063,099,746

매입채무	15,913,400,922	18,033,508,484

미지급금	4,023,742,039	4,032,040,877

유동 차입금(사채 포함)	22,015,617,718	19,218,778,143

장기차입금(유동성)	6,861,169,654	6,908,062,885

전환사채, 총액	15,076,963,185

미지급비용	5,049,634,732	5,204,398,168

미지급법인세	36,565,160

부가가치세예수금	465,095,997	1,637,857,376

유동계약부채	190,814,786	244,509,609

유동 리스부채	972,910,875	1,159,070,855

기타유동금융부채	568,048,638	195,031,043

기타 유동부채	1,278,712,170	1,352,879,121

II. 비유동부채	25,659,268,773	26,225,020,396

장기미지급비용, 총액	992,013,024	992,013,024

장기차입금(사채 포함), 총액	18,006,720,662	18,958,083,664

확정급여부채	3,875,389,910	3,603,190,729

수입보증금	383,000,000	433,000,000

비유동 리스부채	464,422,819	614,497,453

기타비유동금융부채	1,682,673,490	1,371,418,949

기타 비유동 부채	255,048,868	252,816,577

부채총계	83,034,981,464	99,288,120,142

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,427,027,149	80,140,018,992

I. 자본금	26,123,165,500	18,875,531,900

II. 자본잉여금	58,579,920,387	49,188,600,759

이익잉여금(결손금)	8,484,113,439	13,985,184,725

IV. 기타포괄손익누계액	393,131,352	(766,394,863)

V. 기타자본	(1,153,303,529)	(1,142,903,529)

비지배지분	25,845,499	25,845,699

자본총계	92,452,872,648	80,165,864,691

부채와자본총계	175,487,854,112	179,453,984,833

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	27,202,444,599	27,202,444,599	47,672,330,427	47,672,330,427

II. 매출원가	29,333,252,067	29,333,252,067	45,825,990,350	45,825,990,350

III. 매출총이익	(2,130,807,468)	(2,130,807,468)	1,846,340,077	1,846,340,077

판매비와관리비	4,026,782,316	4,026,782,316	3,675,613,925	3,675,613,925

IV. 영업이익	(6,157,589,784)	(6,157,589,784)	(1,829,273,848)	(1,829,273,848)

금융수익	672,053,125	672,053,125	402,530,227	402,530,227

금융비용	683,727,888	683,727,888	997,158,568	997,158,568

지분법손익	(315,133,036)	(315,133,036)	(140,539,379)	(140,539,379)

기타영업외수익	616,185,382	616,185,382	143,471,029	143,471,029

기타영업외비용	220,692,190	220,692,190	208,231,116	208,231,116

V. 법인세비용차감전순이익	(6,088,904,391)	(6,088,904,391)	(2,629,201,655)	(2,629,201,655)

법인세비용(수익)	(594,206,455)	(594,206,455)	(205,130,546)	(205,130,546)

당기순이익(손실)	(5,494,697,936)	(5,494,697,936)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)

기타포괄손익	1,166,500,002	1,166,500,002	(428,020,909)	(428,020,909)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,165,777,472	1,165,777,472	(429,145,176)	(429,145,176)

확정급여제도의 재측정요소	(6,373,550)	(6,373,550)	(7,860,767)	(7,860,767)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	1,172,151,022	1,172,151,022	(421,284,409)	(421,284,409)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	722,530	722,530	1,124,267	1,124,267

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	722,530	722,530	1,124,267	1,124,267

VIII. 총포괄이익	(4,328,197,934)	(4,328,197,934)	(2,852,092,018)	(2,852,092,018)

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	(5,494,697,736)	(5,494,697,736)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)

비지배지분	(200)	(200)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(4,328,197,734)	(4,328,197,734)	(2,852,092,018)	(2,852,092,018)

비지배지분	(200)	(200)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(121.00)	(121.00)	(65.00)	(65.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	18,875,531,900	49,011,800,759	35,617,411,463	(107,055,678)	(966,103,529)	102,431,584,915	25,905,948	102,457,490,863

당기순이익(손실)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)	(2,424,071,109)

확정급여제도의 재측정요소	(7,860,767)	(7,860,767)	(7,860,767)

해외사업환산손익	1,124,267	1,124,267	1,124,267

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	3,856,279	(530,949,183)	(527,092,904)	(527,092,904)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	41,600,000	(41,600,000)

복합금융상품 전환

유상증자

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2025.03.31 (기말자본)	18,875,531,900	49,053,400,759	33,189,335,866	(636,880,594)	(1,007,703,529)	99,473,684,402	25,905,948	99,499,590,350

2026.01.01 (기초자본)	18,875,531,900	49,188,600,759	13,985,184,725	(766,394,863)	(1,142,903,529)	80,140,018,992	25,845,699	80,165,864,691

당기순이익(손실)	(5,494,697,736)	(5,494,697,736)	(200)	(5,494,697,936)

확정급여제도의 재측정요소	(6,373,550)	(6,373,550)	(6,373,550)

해외사업환산손익	722,530	722,530	722,530

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	1,172,151,022	1,172,151,022	1,172,151,022

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,400,000	(10,400,000)

복합금융상품 전환	6,885,315,100	8,814,114,080	15,699,429,180	15,699,429,180

유상증자	362,318,500	633,342,240	995,660,740	995,660,740

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(66,536,692)	(13,347,337)	(79,884,029)	(79,884,029)

2026.03.31 (기말자본)	26,123,165,500	58,579,920,387	8,484,113,439	393,131,352	(1,153,303,529)	92,427,027,149	25,845,499	92,452,872,648

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(8,178,689,092)	11,058,786,001

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,730,403,591)	11,606,658,872

이자의 수취	136,873,222	293,923,516

이자지급(영업)	(767,363,813)	(723,388,396)

배당금수취, 재무활동으로 분류된	(9,265,000)

법인세의 환급(납부)	172,940,090	(118,407,991)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(7,490,506,685)	(6,564,109,682)

당기손익인식금융자산의 취득	(107,677,000)	(4,500,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	903,988,864

임차보증금의 증가	(1,013,223,799)	(1,095,663,680)

임차보증금의 감소	187,158,000	467,770,306

단기대여금및수취채권의 취득	(9,052,757,940)	(200,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	3,304,000,000	100,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	(25,000,000)

장기금융상품의 취득	(26,196,889)

유형자산의 취득	(755,585,091)	(587,057,873)

유형자산의 처분	12,379,372	72,600

무형자산의 취득	(39,800,227)	(918,300)

투자부동산의 취득	(126,104,710)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,500,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	3,012,518,807	(1,218,415,730)

단기차입금의 증가	3,278,266,474	285,000,000

단기차입금의 상환	(332,648,756)	(75,000,000)

장기차입금의 증가	437,945,000

차입금의 상환	(60,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,697,681,233)	(1,053,309,382)

전환사채의 증가	15,699,429,180

전환사채의 감소	(15,010,000,000)

금융리스부채의 지급	(308,452,598)	(328,106,348)

임대보증금의 증가	3,000,000

임대보증금의 감소	(50,000,000)	10,000,000

유상증자	995,660,740

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	365,335,417	13,836,858

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	(12,291,341,553)	3,290,097,447

VI. 기초의 현금	23,504,102,642	16,522,872,118

VII. 기말의 현금	11,212,761,089	19,812,969,565