파라텍 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 47 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

I. 유동자산	59,778,513,416	59,076,522,798

현금및현금성자산	2,197,953,117	1,012,193,130

당기손익인식금융자산	846,800,000

매출채권 및 기타유동채권	19,066,628,384	20,456,378,412

재고자산	14,743,454,691	14,151,238,836

유동계약자산	20,721,450,198	16,892,691,696

기타유동자산	1,857,854,114	1,031,064,036

미수법인세환급금	344,372,912

매각예각비유동자산	5,532,956,688

II. 비유동자산	65,020,691,652	64,519,199,881

장기금융상품	4,050,000	4,000,000

당기손익-공정가치금융자산	204,000,000	204,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	626,000,000	626,000,000

관계기업투자주식	15,549,059

유형자산	28,591,691,639	24,967,975,022

무형자산	605,302,275	522,452,640

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,910,000,000	19,530,000,000

이연법인세자산	5,947,633,220	8,173,266,212

기타비유동자산	10,132,014,518	10,475,956,948

자산총계	124,799,205,068	123,595,722,679

부채

I. 유동부채	39,425,926,545	53,365,056,469

매입채무	10,901,290,909	14,349,797,251

단기차입금	14,993,465,971	19,127,759,562

미지급비용	3,853,399,011	5,890,574,101

미지급법인세	1,031,090,479

장기차입금(유동성)	1,097,020,000

부가가치세예수금	3,532,031,513	3,255,813,425

유동계약부채	301,456,367	185,644,087

금융리스부채(유동)	986,298,996	1,080,744,425

금융보증부채(유동)	97,071,501	103,657,920

수입보증금	6,000,000,000

매각예정으로 분류된 처분집단 부채

기타유동부채	2,632,801,798	3,371,065,698

II. 비유동부채	17,886,736,656	17,134,709,868

장기차입금	10,627,964,000	10,237,476,000

확정급여부채	2,364,673,372	1,621,872,868

수입보증금	580,000,000	460,000,000

금융리스부채(비유동)	4,226,044,484	4,698,690,044

금융보증부채(비유동)	37,639,751	82,763,866

기타비유동부채	50,415,049	33,907,090

부채총계	57,312,663,201	70,499,766,337

자본

지배회사소유지분	67,957,460,211	53,310,369,253

I. 자본금	8,491,845,000	8,491,845,000

II. 자본잉여금	3,288,612,724	3,157,986,234

III. 이익잉여금	59,512,152,063	45,012,291,952

IV. 기타포괄손익누계액	(1,046,458,486)	(1,019,054,019)

V. 기타자본	(2,288,691,090)	(2,332,699,914)

비지배지분	(470,918,344)	(214,412,911)

자본총계	67,486,541,867	53,095,956,342

부채와자본총계	124,799,205,068	123,595,722,679

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	25,695,013,195	93,511,937,530	44,300,915,396	101,013,923,157

II. 매출원가	21,909,677,330	73,800,507,737	41,473,544,367	117,079,337,803

III. 매출총이익	3,785,335,865	19,711,429,793	2,827,371,029	(16,065,414,646)

판매비와관리비	2,378,230,229	7,616,107,339	2,691,594,239	8,101,002,847

IV. 영업이익	1,407,105,636	12,095,322,454	135,776,790	(24,166,417,493)

금융수익	262,920,857	793,535,274	238,203,350	674,384,815

금융비용	217,091,745	871,690,424	205,406,363	1,028,866,346

지분법손익	(15,549,059)	(50,419,915)	(285,484,763)

기타영업외수익	507,694,241	6,176,633,052	108,749,771	641,746,552

기타영업외비용	92,840,940	324,749,096	46,472,704	127,995,377

V. 법인세비용차감전순이익	1,867,788,049	17,853,502,201	180,430,929	(24,292,632,612)

법인세비용	222,414,493	3,675,604,550	(9,488,704)	(65,678,148)

당기순이익	1,645,373,556	14,177,897,651	189,919,633	(24,226,954,464)

VII. 기타포괄손익	(8,533,968)	(24,857,368)	(5,917,627)	(24,001,810)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(9,446,121)	(26,107,363)	(9,101,929)	(28,338,861)

지분법이익잉여금변동	1,742,929

지분법자본변동	1,013,565

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	912,153	1,249,995	3,184,302	1,580,557

VIII. 총포괄이익	1,636,839,588	14,153,040,283	184,002,006	(24,250,956,274)

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	1,729,765,880	14,434,403,084	269,520,229	(23,977,004,345)

비지배지분	(84,392,324)	(256,505,433)	(79,600,596)	(249,950,119)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,721,231,912	14,409,545,716	263,602,602	(23,998,787,464)

비지배지분	(84,392,324)	(256,505,433)	(79,600,596)	(252,168,810)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	104	875	16	(1,475)

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	8,420,276,000	3,157,986,234	74,910,675,668	(117,485,221)	(2,261,757,009)	84,109,695,672	(106,638,031)	84,003,057,641

당기순이익	(23,977,004,345)	(23,977,004,345)	(249,950,119)	(24,226,954,464)

확정급여제도의 재측정요소	(28,338,861)	(28,338,861)	(28,338,861)

지분법평가	1,742,929	1,013,565	2,756,494	2,756,494

해외사업환산손익	3,799,247	3,799,247	(2,218,691)	1,580,556

현금배당	(815,890,450)	(815,890,450)	(815,890,450)

주식배당	71,569,000	(71,569,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(6,006,029)	(6,006,029)	(6,006,029)

주식기준보상	86,386,724	86,386,724	86,386,724

무상증자	(176,399,218)	(176,399,218)	176,399,218

종속기업의 취득	50,000,000	50,000,000

2019.09.30 (기말자본)	8,491,845,000	3,157,986,234	50,019,615,941	(112,672,409)	(2,357,775,532)	59,198,999,234	(132,407,623)	59,066,591,611

2020.01.01 (기초자본)	8,491,845,000	3,157,986,234	45,012,291,952	(1,019,054,019)	(2,332,699,914)	53,310,369,253	(214,412,911)	53,095,956,342

당기순이익	14,434,403,084	14,434,403,084	(256,505,433)	14,177,897,651

확정급여제도의 재측정요소	(26,107,363)	(26,107,363)	(26,107,363)

지분법평가

해외사업환산손익	(27,404,467)	(27,404,467)	(27,404,467)

현금배당

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감	49,658,652	251,309,186	300,967,838	300,967,838

주식기준보상	80,967,838	91,564,390	(207,300,362)	(34,768,134)	(34,768,134)

무상증자

종속기업의 취득

2020.09.30 (기말자본)	8,491,845,000	3,288,612,724	59,512,152,063	(1,046,458,486)	(2,288,691,090)	67,957,460,211	(470,918,344)	67,486,541,867

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 47 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	4,107,141,175	7,845,391,141

영업활동으로 창출된 현금	4,833,929,619	7,630,237,833

이자의 수취	59,963,999	862,186,842

이자의 지급	(619,244,544)	(808,659,485)

배당금수취(영업)	3,650,000	4,889,400

법인세의 납부	(171,157,899)	156,736,551

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	445,051,990	(3,601,198,972)

장기대여금의 감소	620,000,000

단기대여금의 감소	4,880,000,000

장기금융상품의 취득	(50,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	230,000

매각예정비유동자산의 감소	10,901,596,620

보증금의 감소	650,534,380	486,112,990

수입보증금의 증가	200,000,000	180,000,000

단기대여금의 증가	(460,000,000)	(6,930,000,000)

관계기업투자주식의 처분	517,985,600

유형자산의 취득	(5,422,536,301)	(1,979,565,457)

무형자산의 취득	(302,087,288)	(13,099,800)

유형자산의 처분	7,000,000	24,042,509

무형자산의 처분	515,272,727

유형자산의 폐기	1,840,138

보증금의 증가	(186,748,286)	(766,674,814)

수입보증금의 감소	(6,080,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,321,697,732)	(2,114,548,414)

단기차입금의 차입	5,001,157,042	21,316,654,514

단기차입금의 상환	(9,135,450,633)	(22,028,316,848)

장기차입금의 차입	1,500,000,000	41,640,000

장기차입금의 상환	(12,492,000)

리스부채의 상환	(894,912,141)	(672,629,601)

지분증권의 발행	50,000,000

배당금지급	(815,890,450)

자기주식의 취득	(6,006,029)

자기주식의 처분	220,000,000

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(44,735,446)	840,456

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	1,185,759,987	2,130,484,211

VI. 기초의 현금	1,012,193,130	997,990,298

VII. 기말의 현금	2,197,953,117	3,128,474,509