파라텍 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

I. 유동자산	105,515,026,143	105,683,600,508

현금및현금성자산	16,246,728,517	17,664,346,664

단기금융상품	2,000,000,000

기타유동금융자산	756,600,000

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	756,600,000

매출채권 및 기타유동채권	40,958,394,861	41,791,961,720

유동재고자산	17,404,806,437	12,596,654,096

유동계약자산	25,882,257,899	27,199,713,318

기타유동자산	5,022,838,429	3,674,324,710

II. 비유동자산	105,655,286,424	99,761,014,464

장기금융상품	157,964,678	160,253,037

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,115,008,000	1,115,008,000

기타비유동금융자산	8,387,462,952	3,908,245,477

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	3,576,385,042	3,044,754,640

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,022,281,465	104,640,000

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	788,796,445	758,850,837

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,494,381,312	7,817,818,774

유형자산	51,498,726,526	50,753,281,492

투자부동산	19,079,361,281	19,096,928,510

무형자산	1,616,132,942	1,766,301,241

보증금	4,274,889,156	2,368,030,641

이연법인세자산	9,672,834,449	10,386,232,933

기타비유동자산	2,358,525,128	2,388,914,359

자산총계	211,170,312,567	205,444,614,972

부채

I. 유동부채	75,049,200,499	71,359,717,056

매입채무	28,486,672,508	24,150,749,299

유동 차입금(사채 포함)	16,570,000,000	17,221,657,175

장기차입금(유동성)	4,152,940,123	4,254,420,082

미지급비용	7,991,196,209	7,926,809,641

미지급법인세	54,686,632	111,024,732

부가가치세예수금	2,973,107,434	2,512,290,033

유동계약부채	8,240,789,643	6,627,102,094

금융리스부채(유동)	1,004,268,617	552,550,052

기타 유동부채	5,575,539,333	8,003,113,948

II. 비유동부채	33,407,934,272	35,402,234,841

장기차입금(사채 포함), 총액	27,662,737,791	30,962,757,791

확정급여부채	3,809,739,335	3,436,252,743

수입보증금	520,000,000	550,000,000

금융리스부채(비유동)	1,131,707,991	329,086,412

기타 비유동 부채	283,749,155	124,137,895

부채총계	108,457,134,771	106,761,951,897

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,687,271,924	98,657,752,092

I. 자본금	18,875,531,900	18,617,401,400

II. 자본잉여금	48,165,648,157	47,417,035,920

이익잉여금(결손금)	35,923,315,025	34,870,272,981

IV. 기타포괄손익누계액	621,908,371	(1,268,412,749)

V. 기타자본	(899,131,529)	(978,545,460)

비지배지분	25,905,872	24,910,983

자본총계	102,713,177,796	98,682,663,075

부채와자본총계	211,170,312,567	205,444,614,972

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	69,984,203,165	214,794,420,383	57,440,599,019	164,155,367,407

II. 매출원가	65,455,818,737	199,043,586,301	51,407,484,068	154,341,925,477

III. 매출총이익	4,528,384,428	15,750,834,082	6,033,114,951	9,813,441,930

판매비와관리비	3,803,229,480	11,993,167,719	4,498,221,810	14,147,415,184

IV. 영업이익	725,154,948	3,757,666,363	1,534,893,141	(4,333,973,254)

금융수익	304,486,293	937,448,815	180,646,991	1,309,331,193

금융비용	624,834,394	2,193,187,682	1,235,091,523	3,330,376,911

지분법손익	(115,372,324)	(323,437,462)	(13,682,320)	(27,230,409)

기타영업외수익	56,676,796	429,747,990	216,663,823	606,718,209

기타영업외비용	156,060,867	628,031,764	510,763,617	970,448,075

V. 법인세비용차감전순이익	190,050,452	1,980,206,260	172,666,495	(6,745,979,247)

법인세비용(수익)	(45,795,139)	301,734,923	(1,142,372,416)

당기순이익(손실)	235,845,591	1,678,471,337	172,666,495	(5,603,606,831)

기타포괄손익	839,638,521	1,965,374,911	(21,872,748)	(52,666,144)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	838,143,803	1,965,080,686	(21,754,809)	(51,400,848)

확정급여제도의 재측정요소	(20,954,756)	(45,051,909)	(21,754,809)	(50,388,635)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	859,098,559	2,010,132,595	(1,012,213)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,494,718	294,225	(117,939)	(1,265,296)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,494,718	294,225	(117,939)	(1,265,296)

VIII. 총포괄이익	1,075,484,112	3,643,846,248	150,793,747	(5,656,272,975)

X. 당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	235,850,702	1,678,476,448	237,263,503	(5,405,345,655)

비지배지분	(5,111)	(5,111)	(64,597,008)	(198,261,176)

XI. 총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,075,489,223	3,643,851,359	215,390,755	(5,458,011,799)

비지배지분	(5,111)	(5,111)	(64,597,008)	(198,261,176)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.0	45.0	8.0	(187.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	14,635,075,800	35,836,931,932	50,121,246,498	(1,302,630,857)	(1,434,795,733)	97,855,827,640	(1,091,530,470)	96,764,297,170

당기순이익(손실)	(5,405,345,655)	(5,405,345,655)	(198,261,176)	(5,603,606,831)

확정급여제도의 재측정요소	(50,388,635)	(50,388,635)	(50,388,635)

해외사업환산손익	(1,265,296)	(1,265,296)	(1,265,296)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(1,012,213)	(1,012,213)	(1,012,213)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	393,708,197	393,708,197	393,708,197

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	256,786	256,786	256,786

유상증자

단주취득 및 처분

사업결합을 통한 취득, 유형자산

2023.09.30 (기말자본)	14,635,075,800	35,837,188,718	44,665,512,208	(1,304,908,366)	(1,041,087,536)	92,791,780,824	(1,289,791,646)	91,501,989,178

2024.01.01 (기초자본)	18,617,401,400	47,417,035,920	34,870,272,981	(1,268,412,749)	(978,545,460)	98,657,752,092	24,910,983	98,682,663,075

당기순이익(손실)	1,678,476,448	1,678,476,448	(5,111)	1,678,471,337

확정급여제도의 재측정요소	(45,051,909)	(45,051,909)	(45,051,909)

해외사업환산손익	294,225	294,225	294,225

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(580,382,495)	1,890,026,895	1,309,644,400	1,309,644,400

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	10,400,000	91,880,875	102,280,875	102,280,875

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

유상증자	258,130,500	738,212,237	996,342,737	996,342,737

단주취득 및 처분	(12,466,944)	(12,466,944)	(12,466,944)

사업결합을 통한 취득, 유형자산	1,000,000	1,000,000

2024.09.30 (기말자본)	18,875,531,900	48,165,648,157	35,923,315,025	621,908,371	(899,131,529)	102,687,271,924	25,905,872	102,713,177,796

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	7,659,544,679	(18,966,112,143)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	9,644,301,828	(17,177,578,562)

이자의 수취	342,247,732	590,054,605

이자지급(영업)	(2,213,407,461)	(2,373,692,286)

배당금수취(영업)	18,341,000	16,080,000

법인세의 환급(납부)	(131,938,420)	(20,975,900)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(5,537,740,984)	(17,415,145,804)

당기손익인식금융자산의 취득	(485,312,000)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분	881,903,347	256,348,341

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 취득	(3,030,224,915)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분	640,000,000

임차보증금의 증가	(2,569,175,747)	(634,104,610)

임차보증금의 감소	583,221,100	1,634,449,072

단기대여금및수취채권의 취득	(2,935,422,148)	(6,072,213,300)

단기대여금및수취채권의 처분	1,150,000,000	47,550

장기대여금및수취채권의 취득	(434,556,057)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

장기금융상품의 취득	(848,574)	(1,410,506)

장기금융상품의 처분	407,954	24,980,422

유형자산의 취득	(1,768,238,913)	(5,192,694,734)

유형자산의 처분	26,876,099	8,381,818

무형자산의 취득	(1,778,500)	(4,373,800)

무형자산의 처분	473,153

투자부동산의 취득	(20,621,840)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(9,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(3,648,084,681)	(1,406,027,923)

단기차입금의 증가	922,218,454	5,344,403,723

단기차입금의 상환	(1,114,947,429)	(4,934,403,723)

차입금의 상환	(200,000,000)	(40,000,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(3,201,499,959)	(1,933,330,000)

금융리스부채의 지급	(1,011,386,360)	(762,697,923)

수입보증금의 감소	(30,000,000)	(80,000,000)

주식의 발행	999,997,557

단수주식의 취득	(12,466,944)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	98,662,839	36,004,891

V. 현금의 증가(I+II+III+IV)	(1,427,618,147)	(37,751,280,979)

VI. 기초의 현금	17,674,346,664	59,990,164,098

VII. 기말의 현금	16,246,728,517	22,238,883,119