동성화인텍 분기보고서 (2022.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사의 사업부문은 크게 PU단열재사업부문 및 가스사업부문으로 나뉘며, PU단열재사업부문은 초저온보냉재, PU SYSTEM, 샌드위치판넬사업로 구분되며, 가스사업부문은 냉매, 방재시스템, SGC사업으로 구분됩니다.

가. 사업부문별 매출현황[기준 : 2014년 09월 30일] (단위 : 백만원)

구분	PU단열재	가스사업	합 계

매출액	284,219	19,906	304,125

매출비중	93.5%	6.5%	100.0%

나. 사업부문별 현황 1) 업계의 현황

① PU단열재사업부문* 초저온보냉재

2013년 국내 조선사들은 상선 시장의 회복과 해양플랜트와 LNG선에 수주로 목표를 초과 달성했으며, 2014년 수주 목표 역시 작년 대비 약 10% 상향 설정을 하였으며, 전망도 긍정적입니다.특히 LNG선 시장은 연간 30척 내외로 수요가 유지될 것으로 예측되고 있는데, 전세계 LNG 수요가 꾸준히 증가하는 가운데 다양한 곳에서 가스전 개발을 진행하고 있기 때문입니다. 이중 미국에서의 LNG 수출량 증가는 LNG선 시장에 긍정적인 영향을 미치고 있으며, 기존 전망에 비해 약 30% 증가한 연 40척까지 확대될 가능성을 지니고 있습니다. 또한 생산저장 설비 시장도 FLNG, Onshore Module Plant, Storage Tank 등의 수요가 꾸준해 연간 130억달러 내외의 수주 규모를 유지할 것으로 예측되고 있어 초저온 보냉재 업계 역시 전년도와 같은 수주 규모를 기대 하고 있습니다.

* PU SYSTEM

폴리우레탄은 다른 플라스틱보다 고부가가치의 소재로서 우리나라 산업구조의 고도화를 위해 육성 발전되었으며, 자동차, 전자, 가구, 건축 등 주요 국가 산업의 부품과 소재에 사용되며 특히 각종 쿠션재, 흡음, 폐진, 단열, 접착제 등 선진국에서도 널리 이용되는 제품입니다.

하지만 미국발 금융위기와 중동의 대규모 증설투자의 완료, 중국의 수요 둔화 등으로폴리우레탄 시장의 위축은 지속되어 왔으며, 특히 업체간 경쟁의 심화는 분야별 구조조정으로 이어져 시장이 재편성 되고 있습니다.

* 샌드위치 판넬

샌드위치 판넬은 강판과 알루미늄 및 스테인레스판 사이에 EPS, PU(우레탄), Glass wool(글라스울) 등 단열재를 내심재로 하는 조립식공법의 단열판넬로서 중량이 가볍고 시공이 간편하며 용도에 맞는 단열기준을 채택할 수 있는 장점이 있습니다

1970년대 후반 처음으로 샌드위치 판넬을 국내에서 생산한 이래, 짧은 기간에도 불구하고 연매출 1조원을 육박하는 시장규모를 가지며 200여개 이상의 생산업체에서 연간 생산 1억m2에 달하는 샌드위치 판넬이 공업용 및 상업용 건물에 광범위하게 적용되고 있습니다.

종류별 시장현황은 EPS폼판넬이 저렴하여 전체시장의 50%를 차지하고 있지만 생산이 용이한 관계로 소규모기업들이 있습니다. 반면 우레탄 판넬과 글라스울 판넬은 각각 25%를 차지하고 있는데, 최근 안전문제로 인한 샌드위치 판넬의 단열 및 내화 강화 이슈로 인하여 EPS판넬이 우레탄 판넬과 글라스울 판넬로 대체 되는 현황 입니다.

② 가스사업부문 * SGC사업

고압가스 용기는 휘발유, 경유 차량을 대체하는 천연가스 차량의 저장용기와 반도체세정용가스, 산소, 질소, Co₂등의 특수산업용 고압용기로 구분이 됩니다.

고유가로 인한 에너지비용 절감과 교토 협약(Co₂감축)과 같은 환경규제, 그리고 대도시의 공기질 개선의 일환으로 정부는 천연가스버스를 보급하기 시작하여 대부분 버스가 교체되었으며, 현재 CNG트럭 개조와 승용차량의 겸용엔진으로 개발이 진행되고 있습니다.

특히 천연가스에 대한 파이프라인이 구축되어 있지 않은 중국, 동남아, 중동지역에 대해서 꾸준하게 수요 발생이 이루어지고 있습니다.

* 냉매

1980년대 프레온 가스 생산 이후 국내 냉매시장은 1989년 발효된 몬트리올 의정서에 의해 온난화물질 유발사업에 인허가가 제한되었으며, 교토의정서에 의해서 CFC계열 냉매(Chlorofluorocarbon)가 생산 및 사용이 금지되었으며, 현재 대체 냉매인 HFC 계열 냉매가 주로 사용되고 있습니다.

국내 냉매 시장규모는 사용제품의 종류가 많고 수요처 역시 세분화 되어있어 정확히 파악하기 어렵지만 대략 2,500억원 내외로 추정되고 있으며, 그 용도는 크게 자동차에어컨용, 에어컨용, 냉장고용으로 구분되고 있습니다.

* 방재시스템 국내소방산업은 건설업종과 밀접한 관련을 맺고 있지만, 실질적으로는 법에 의해 강제되고 있는 철저한 가격시장입니다. 가스계소화설비는 화재로부터 고가의 장비를 보호하기 위한 시스템으로 소방방재청 등 유관기관이 기술적으로 중요시하고 있는 제품입니다. 수십년 동안 사용되어 왔던 할론의 수요를 청정소화약제시스템이 흡수하였으며, 신규업체들의 지속적 시장진입으로 인해 경쟁이 심화되어 수요보다 공급이 월등히 많은 시장 과열 상황이나, 최근 신규시스템 인증기준이 본격적으로 도입됨에 따라 기술력과 자본을 보유하고 있는 업체 중심으로 시장이 재편되고 있습니다.

다. 회사의 현황

(1) 영업 개황 (단위 : 백만원, %)

구 분	30기 3분기	29기 3분기	증감율

매 출 액	304,125	297,873	2.1%

영 업 이 익	20,855	15,413	35.3%

법인세비용차감전순이익	17,392	9,717	79.0%

당 기 순 이 익	20,361	9,302	118.9%

총 포 괄 이 익	20,391	9,615	112.1%

※ 30기 3분기와 29기 3분기 영업이익은 K-IFRS 제1001호(재무제표 표시) 영업손익 표시방법에 따라 개정된 회계기준을 적용하여 작성하였습니다.

(2) 시장점유율

공인된 자료는 없으며, 회사의 사업 아이템별 국내시장 점유율은 다음과 같습니다. ▷ 초저온보냉재 : 55 % ▷ PU 시스템 : 30 % ▷ 샌드위치 판넬 : 9 %

▷ 냉매 : 15%

▷ 방재시스템 : 60 %※ 샌드위치 패널의 경우 3 분기 발표된 주요 12개사 회사의 우레판 판넬 생산량 기준입니다.

(3) 시장의 특성① PU단열재사업부문 * 초저온보냉재

청정에너지인 LNG(Liquefied Natural Gas)에 대한 수요 증가와 활발한 개발 등으로 인하여 초저온보냉재 시장은 점점 커지고 있으며, 특히 일본 원전 사태 및 고유가로 인한 대체에너지로 LNG가 적극 부각되면서 LNG선과 해양플랜트 FLNG 시장이 급격하게 확대되어 가고 있습니다.

올해까지 조선업체가 수주 받았던 LNG선 및 해양설비 중 초저온 보냉재 생산업체로발주되지 않은 물량은 약 36척으로 파악되고 있으며, 이를 환산시 약 7,500억 수준으로서 발주가 년말까지 완료될 예정입니다.

MARK Ⅲ 타입 LNG선의 초저온보냉재는 한국카본과 회사가 시장을 양분하고 있지만, 회사는 국내 최초 국산화를 이룬 세계유일의 초저온 보냉자재 일괄 생산시스템 업체로서의 강점과 시장 선점을 위한 폴리우레탄 신제품을 출시하여 경쟁력을 높이고 있습니다.

이와 같은 수주 현황을 고려 하였을때 자사는 최소 3,500억원 이상의 추가 수주를 기대하고 있으며, 조선업체의 LNG선 수주 전망이 중장기적으로 확대될 예정이므로 초저온 보냉재의 시장 규모 확대도 긍정적으로 예상되고 있습니다. * PU SYSTEM

국내 폴리우레탄 산업은 다국적기업 및 대기업계열의 종합석유화학업체로부터 원료를 공급받아 폴리우레탄 수지를 폼 또는 비폼 형태로 합성 및 가공하여 신발, 가구, 전자부품, 자동차, 건자재, 냉장고 등 다양한 수요산업의 중간소재를 공급하는 역할을 담당하고 있습니다.

공급자인 원료산업과 수요자인 소재산업의 중간에 위치한 폴리우레탄 산업은 태생적으로 원료산업과 수요소재산업의 영향을 크게 받고 있으며, 이로 인해 원료가의 변동이나 관련 수요산업의 생산활동 및 경기 변동에 의해 폴리우레탄 산업의 사업성이 큰영향을 받고 있습니다.

하지만 세계적인 경기침체의 장기화로 전체 PU FOAM 수요가 정체된 상태이며 특히, 주요 수요처인 건설경기의 위축으로 점진적 매출하락으로 이어지고 있습니다. 이에 고급소재의 개발과 수요처의 적극적인 영업활동 및 해외시장 수출을 위한 노력을 경주할 것입니다

* 샌드위치판넬

국내 샌드위치판넬의 시장규모는 통계청 출하금액 기준 약 1조 5천억원의 이르고 있으며, 재질별로 세분하면 EPS가 50%를 차지하고 있으며, 폴리우레탄(PU)과 유리섬유(Glass Wool), 미네랄울(Mineral Wool) 순으로 각각 차지하고 있습니다.하지만 최근 건축물의 대형 화재사고 발생과 이에 따른 소방당국의 불연 재료 사용요청, 그리고 건교부의 불에 약한 자재의 사용규제방침 검토 등으로 EPS 소재는 수요가 줄고 있으며, 불연성인 미네랄 울과 폴리우레탄의 사용이 늘어나는 추세입니다.

따라서 회사는 시장을 적극적으로 주도하기 위하여 폴리우레탄 판넬 생산 및 건축시공 능력을 강화하여 수출 확대를 꾀하고 있으며, 방수, 흡음 판넬 등의 신제품 개발을통하여 판넬시장 점유을 높이기 위해 노력하고 있습니다.

② 가스사업부문 * SGC사업 회사가 공급하는 고압가스용기 제품은 연간 25만개로 크게 산업가스용기, 특수가스용 고순도용기, 소화용기, CNG용기로 구분할 수 있습니다. 전세계적으로 대체 에너지로서 CNG에 대한 관심이 높아지면서 충전소, 생산라인 등의 주변인프라확충 사업이 활발하게 일어나고 있었지만 경기불황에 여파로 시장규모 확대가 지연되고 있습니다.

지속되는 시장 축소와 경쟁 심화로 인하여 당사는 2013년 12월 SGC 고압용기 사업의 철수를 결정하였으며, 한국 HPC와 설비 매각 계약을 맺고 2014년 5월 CNG 용기와 산업용 특수용기의 라인 이전을 마무리하였으며, 재고자산 소진을 하반기 중에 실시하여 올해 사업 철수를 완료할 예정입니다.

* 냉매

냉매가스는 에어컨 수요 증가와 자동차용 에어컨에 사용되는 냉매가스 교환 및 점검이 급증하면서 수요도 같이 증가하게 되어 6~8월 3개월 동안 전체 수요의 50%이상이 집중되어 여름 성수기의 수요량이 비수기에 비해 40% 가량 증가되는 더위의 강도에 따라 수요 등락이 큰 특성을 가지고 있습니다.

국내 업체로는 동성화인텍, 후성, 한강화학, 삼광가스, 우진, 대광, 소그노인터내셔날등 총 10여개사가 있으며, 용도별로는 에어컨, 냉장고, 공조장치 등 냉동공조 산업이 전체 수요의 60%를 차지하며 발포, 세정, 분사 등 기타시장이 약 40%의 점유율을차지합니다.

프레온가스인 CFC(염화불화탄소)와 HCFC(수소화염화불화탄소)가 2010년 이후 사용이 전면 금지됨에 따라 향후 이를 대체할 수 있는 새로운 물질인 HCF(수소화불화탄소) 수요가 급격히 늘어나고 있으며, 대부분의 업체들은 HCFC 및 HFC를 해외수입에 의존하고 있는 실정으로서, 당사의 경우 환율과 원자재 변화에 따른 리스크 관리를 통해 안정적으로 사업을 영위하고 있습니다.

*방재시스템가스계 소화설비는 최첨단 장비를 화재로부터 보호하기 위해 개발된 시스템으로 국내에 도입된 이후 줄곧 가격시장으로 형성되어 왔으나, 최근 전반적인 환경에 대한 인식변화로 고가이지만 환경적으로 안전성이 입증된 제품들에 대한 시장진입이 이루어 지고 있는 상황입니다.

당사는 이러한 시장환경에 가장 앞장서고 있는 환경친화적 가스소화설비 시스템업체로서 시장을 주도하고 있습니다. 가격시장에서 품질시장 및 환경 친화적 시장으로 옮겨가고 있는 만큼 시장 규모 및 이익율도 증가하고 있는 추세입니다

(4) 조직도

2. 주요 제품 및 서비스에 관한 사항

가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

PU 단열재사 업 부 문	제품상품	R-PUF 외	초저온보냉재가정/산업/건축 단열재	FINEpol,FINEcover 등	284.219(93.5%)

가 스사 업 부 문	제품상품	HCFC-22 외	SGC,소화약재냉매가스	FINEXG,FINEGAS 등	19,906(6.5%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제30기 3분기	제29기	제 28기

초저온보냉재	1,000,000	1,000,000	1,000,000

냉 매	2,478	2,294	2,400

1) 산출기준

산출대상	선정방법	산출단위	산출방법

초저온보냉재	주요품목	㎡	가중평균가격

냉 매	주요품목	㎏	가중평균가격

2) 주요 가격변동 원인 원재료의 가격변동 및 외부환경변화(환율변동 및 국제원자재 가격 동향)에 영향을 받습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비율	주 매입처

P U단 열 재사업부문	원재료	PU-System	단열재 등제조원료	27,742,248	15.6%	한국바스프 외

상품	1,046,646	0.6%

원재료	I/P. Membrane	초저온보냉재 제조원료	116,653,455	65.7%	포항제철 외

상품	1,338,058	0.8%

원재료	S/W Panel	S/W PANEL 제조	17,483,647	9.8%	포항강판 외

계	164,264,054	92.5%	-

가 스사업부문	원재료	SGC	고압가스용기제조용	98,818	0.1%	Huain Zhenda 외

원재료	방재,냉매	청정소화약제냉매주입용	5,327,760	3.0%	YINGPENG(中) 외

상품	7,871,332	4.4%

계	13,297,910	7.5%	-

총 계	177,561,964	100.0%	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제30기 반기	제 29기	제 28기

초저온보냉재	2,066	2,128	2,600

냉 매	2,279	1,768	2,247

(1) 산출기준

산출대상	선정방법	산출단위	산출방법

초저온보냉재	주요품목	㎡	가중평균가격

냉 매	주요품목	㎏	가중평균가격

(2) 주요 가격변동원인

원자재 가격 변동은 수급불균형에 기인한 국제 가격의 급격한 변동과 환율변화에 영향을 받습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력 (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제30기 3분기	제29기 연간	제 28기 연간

PU단열재사업 부문	R-PUF 외	안성	271,320	364,468	226,140

소 계	271,320	364,468	226,140

가 스사업 부문	R-22 외	안성, 울산	8,848	21,492	34,461

소 계	8,848	21,492	34,461

합 계	280,168	385,961	260,601

(가) 산출방법 등

① 산출기준 - 생산설비를 정상적으로 가동하여 가동율(근무인원의 근무시간을 기준 으로 산정)100%를 기준으로 산정

② 산출방법 - 생산능력 = 년도별 생산능력의 평균 값 - 연도별 생산능력 = 연도별 생산실적 / 연도별 가동율 - 연도별 생산능력 산출기준 각 사업부별 생산성 관련 자료를 통한 데이터 단일화, 일치화를 통한 사업부별 비교 및 통계분석을 통한 자료

(나) 평균가동시간

구분	일 평균 가동시간	주 평균 가동시간	월 평균 가동시간	연 환산 가동시간

PU단열재사업부	11	56	244	2,924

가스사업부	12	60	263	3,150

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적 (단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제30기 3분기	제29기	제28기

PU단열재사업부문	R-PUF 외	안성	239,849	322,517	196,297

소 계	239,849	322,517	196,297

가 스사업 부문	R-22 외	안성/영남	8,426	20,381	30,986

소 계	8,426	20,381	30,986

합 계	248,275	342,897	227,283

(2) 당기 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	3분기 가동가능시간	3분기 실제가동시간	평균가동률

안성(PU단열재사업부문)	1,568	1,386	88.4%

안성,영남(가스사업부문)	1,568	1,493	95.2%

합 계	3,136	2,879	88.7%

다. 생산설비의 현황 등 [단위 : 원]

구 분	당기초	취득 및 자본적지출	처 분	계정대체	감가상각비	당분기말

취득원가:

토지	56,726,665,812	32,654,820	-	240,865,588	-	57,000,186,220

건물	59,369,132,314	36,384,018	-	1,120,062,959	-	60,525,579,291

구축물	6,693,781,427	101,615,982	-	85,000,000	-	6,880,397,409

기계장치	63,233,793,754	622,607,831	(371,900,000)	(13,953,492,380)	-	49,531,009,205

차량운반구	537,296,853	70,270,693	(80,904,760)	159,046,283	-	685,709,069

공구와기구	1,387,967,954	75,768,500	(3,774,000)	(313,086,574)	-	1,146,875,880

비품	2,669,948,891	733,560,431	(1,614,000)	444,389,192	-	3,846,284,514

입목	-	-	-	-	-	-

건설중인자산	4,513,440,886	7,034,707,446	(1,366,625,000)	(5,272,699,915)	-	4,908,823,417

소 계	195,132,027,891	8,707,569,721	(1,824,817,760)	(17,489,914,847)	-	184,524,865,005

손상 및 감가상각누계액:

건물	(12,910,017,196)	-	-	-	(1,120,474,832)	(14,030,492,028)

구축물	(846,439,278)	-	-	(127,524,168)	(973,963,446)

기계장치	(50,128,886,409)	-	220,688,666	14,463,862,242	(2,932,859,315)	(38,377,194,816)

차량운반구	(474,922,369)	-	75,234,094	(43,815,479)	(443,503,754)

공구와기구	(597,338,555)	-	1,258,000	284,757,527	(173,603,673)	(484,926,701)

비품	(740,640,359)	-	484,200	(483,373,458)	(1,223,529,617)

건설중인자산	(1,252,387,500)	-	1,252,387,500	-	-	-

소 계	(66,950,631,666)	-	1,550,052,460	14,748,619,769	(4,881,650,925)	(55,533,610,362)

정부보조금

건물	(176,900,000)	-	-	-	4,350,001	(172,549,999)

구축물	-	-	-	-	-	-

기계장치	(30,221,691)	-	-	-	6,634,029	(23,587,662)

소 계	(207,121,691)	-	-	-	10,984,030	(196,137,661)

장부금액:

토지	56,726,665,812	32,654,820	-	240,865,588	-	57,000,186,220

건물	46,282,215,118	36,384,018	-	1,120,062,959	(1,116,124,831)	46,322,537,264

구축물	5,847,342,149	101,615,982	-	85,000,000	(127,524,168)	5,906,433,963

기계장치	13,074,685,654	622,607,831	(151,211,334)	510,369,862	(2,926,225,286)	11,130,226,727

차량운반구	62,374,484	70,270,693	(5,670,666)	159,046,283	(43,815,479)	242,205,315

공구와기구	790,629,399	75,768,500	(2,516,000)	(28,329,047)	(173,603,673)	661,949,179

비품	1,929,308,532	733,560,431	(1,129,800)	444,389,192	(483,373,458)	2,622,754,897

건설중인자산	3,261,053,386	7,034,707,446	(114,237,500)	(5,272,699,915)	-	4,908,823,417

합 계	127,974,274,534	8,707,569,721	(274,765,300)	(2,741,295,078)	(4,870,666,895)	128,795,116,982

5. 매출에 관한 사항가. 매출 실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제30기 3분기	제29기	제28기

PU단열재사업 부문	제품및상품	초저온보냉재PU SystemS/W Panel	내 수	274,482	366,189	196,643

수 출	9,737	9,923	2,860

합 계	284,219	376,112	199,503

가 스사업 부문	신냉매소화약재가스용기	내 수	17,084	23,637	27,070

수 출	2,822	9,701	12,808

합 계	19,906	33,338	39,878

합 계	내 수	291,566	389,826	223,713

수 출	12,559	19,624	15,668

합 계	304,125	409,450	239,381

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매 조직

사업 부문	품 목	영업 조직	인원 구성

PU단열재 사업부	PU System	PU 영업팀	서울지점 5명

초저온보냉재	조선영업팀	안성본사 12명

S/W Panel	판넬영업팀	서울지점 15명

가스사업부	냉매	가스영업팀	서울지점 3명

방재시스템	가스영업팀	서울지점 6명

SGC	SGC영업팀	-

(2) 판매경로

- 당사의 영업사원에 의한 직판 시스템

(3) 판매방법 및 조건

- 판매방법 : 수주에 의한 판매- 판매조건 : 현금 (30%), 외상매출 (70%, 평균기간 - 70일)

(4) 판매전략

- 시장을 선도하는 신제품 개발 - 신기술 확보를 통한 시장 점유율 확대 - 납기준수를 통한 고객 요구 만족 - 적극적인 국내외시장 개척

6. 수주상황 (단위 : 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

금액	금액	금액

초저온보냉재	-	-	618,786	221,382	397,404

※ 2014년 09월 30일 현재 최초환율인 1$=1,050.6원 적용하였습니다. 7. 시장위험과 위험관리

가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다.다음의 민감도 분석은 당분기말, 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 회사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

변동이자율 적용 차입금	119,034,916,095	127,580,159,229

보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융비용(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당반기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

금융비용	1,190,349,161	(1,190,349,161)	1,275,801,592	(1,275,801,592)

(2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY 및 EUR에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

자산	부채	자산	부채

USD	15,425,726,115	6,778,765,631	30,340,230,299	13,149,986,230

JPY	-	388,897,200	118,951,744	429,994,480

EUR	2,298,139,685	5,952,964,670	2,493,349,123	11,234,708,357

DKK	-	-	-	5,168,759

합 계	18,980,566,277	13,120,627,500	32,952,531,166	24,819,857,826

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	432,348,024	(432,348,024)	859,512,203	(859,512,203)

JPY	(19,444,860)	19,444,860	(15,552,137)	15,552,137

EUR	(182,741,249)	182,741,249	(437,067,962)	437,067,962

RMB	-	-	-	-

DKK	-	-	(258,438)	258,438

GBP	-	-	-	-

VND	62,835,024	(62,835,024)	-	-

합 계	292,996,939	(292,996,939)	406,633,667	(406,633,667)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.

나. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	47,084,140,320	73,174,706,908

기타채권	7,946,526,824	3,663,143,569

합 계	55,030,667,144	76,837,850,477

회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.(2) 기타의 자산현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

회사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 회사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.

다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.

(단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 40,156,266,945 136,508,724 118,176,039 40,410,951,708 기타금융부채 - - 260,000,000 260,000,000 단기차입금 97,292,968,562 1,741,947,533 - 99,034,916,095 장기차입금 - - 20,000,000,000 20,000,000,000 합 계 137,449,235,507 1,878,456,257 20,378,176,039 159,705,867,803 (단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 51,136,084,025 1,973,655,827 - 53,109,739,852 기타금융부채 - - 260,000,000 260,000,000 단기차입금 39,308,147,463 88,272,011,766 - 127,580,159,229 합 계 90,444,231,488 90,245,667,593 260,000,000 180,949,899,081 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리자본관리의 주목적은 회사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.회사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 회사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 176,658,912,042 213,950,272,095 차감: 현금및현금성자산 (4,392,605,150) (4,162,974,175) 순부채 172,266,306,892 209,787,297,920 자기자본 102,956,741,859 84,454,665,947 부채비율 167.3% 248.4% 마. 위험관리방식 회사는 환위험관리를 위한 점검을 지속적으로 하고 있으며, 이와 관련하여 환위험 관리지침을 지주회사(*(주)동성홀딩스)가 제정, 그룹사에 배포하여 그 지침에 따라 운용하고 있습니다. [환위험 관리지침 주요 내용] 그룹사에서 제정, 배포하여 당사가 운용하고 있는 환위험 관리의 주요내용은 다음과 같습니다. 1) 실무부서와 관리조직의 구성 및 권한 2) 외환거래 및 헤지거래 포지션 결정절차 및 거래 절차 3) 외환파생상품 거래를 위한 절차 4) 외환위험 관리 평가방법 8. 파생상품거래 현황회사는 2012년 8월과 10월 환율 변동에 따른 현금흐름 위험 회피를 위하여 SC은행과 총 200억원의 원금 감소형 달러/원화 통화스왑 계약을 체결하였고 2013년 12월 계약이 종료 되었습니다.보고서 작성일 기준 현재 회사는 향후 발생할 매출에 대한 외화채권을 담보로 원화 대출을 받았으며 대출금액의 상환 및 이자지급시 환율하락위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 회사는 외화금액을 일정액의 원화금액으로 고정시키기 위해 통화스왑을 체결하였습니다.이 파생상품 거래에 대한 약정금액과 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원) 계약처 약정금액(USD) 약정금액(원화) 공정가치(원화) 계약일 만기일 약정환율 신한은행 1,000,000 1,081,500,000 29,898,608 2014-03-14 2014-10-21 1,081.50 신한은행 2,000,000 2,166,800,000 57,806,225 2014-03-14 2014-12-22 1,083.40 부산은행 2,000,000 2,167,400,000 65,126,464 2014-01-23 2014-10-13 1,083.70 부산은행 2,000,000 2,169,200,000 64,013,617 2014-01-23 2014-11-11 1,084.60 부산은행 1,000,000 1,085,500,000 31,518,994 2014-01-23 2014-12-11 1,080.83 합계 8,000,000 8,670,400,000 248,363,908 - - - ※ 보고서 작성일 기준 파생상품 평가이익은 248,363,908원이며, 만기일 종료 이후 파생상품평가 거래이익은 301,100,000원 입니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발 활동의 개요회사는 별도의 기술연구소를 보유하고 있으며, 각 사업부의 기술개발 및 제품화를 위해 전담 연구 인력을 보유, 활동하고 있습니다. (1) 연구개발 담당조직 - (주)동성화인텍 연구소內 R (전담연구원 : 20명) (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제30기 3분기 제29기 연간 제28기 연간 원 재 료 비 1,060,085 965,411 1,253,811 인 건 비 547,019 705,755 581,918 위 탁 용 역 비 114,218 55,962 155,279 기 타 428,746 743,176 208,829 연구개발비용 계 2,150,069 2,470,304 2,199,836 회계처리 조업도손실 (기타영업외손익) - - 9,414 제조경비 2,150,069 2,470,304 2,199,836 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.7% 0.6% 0.9% 나. 연구개발 실적 연구과제 연구결과 및 기대효과 제품명칭 및 반영내용 R-PUF recycle 제품개발(2008.1) MDF및 PB제품 대용 고밀도블럭 및 보드 제작 기술확보 현재 기술 제휴 업체조사 진행 중 RSB/FSB 접착향상을 위한접착제 개발(2008.10) LNG MarkIII 설치시접착안정성 향상 특허출원등록완료(적용 및 최종평가 GTT와 협의중) HFC발포제를 이용한 LPG선박용 PUF System 개발(2008.10) HFC ODP ZERO로 친환경 제품 LPG 선박 TANK단열시공에 적용 LPG선박의 경쟁력 향상기여 FP-140 (HFC) Aerogel 개발(2009.2) 불연/난연용 무기단열재 관련특허 1건 추진중년간 5톤 규모 pilot설비제작완료 All water blown 초저온LNG 육상 저장시설용 PUF 개발(2010.5) 친환경발포제 물을 이용한 저밀도에서 고밀도의 PUF개발 / 물발포로 CFC, HCFC의 GWP. ODP 감축 효과 / 해외 육상LNG 저장시설의 단열재로 수출가능 INGROUND A~J Grade LNG 저장탱크용 방벽(2010.6) 특허등록 2건 - LNG 저장탱크용 2차 방벽의 형성 방법 - 액화천연가스 저장탱크용 코너피스 멤브레인의 성형방법 및 장치 LNG 저장 탱크의 1차, 2차 방벽의 독자적인 기술개발, LNG 저장 탱크관련 불량률 감소 및 LNG 선박 및 육상 저장 탱크의 방벽으로 적용 가능 단열 성능을 지닌 소수성 실리카 에어로젤 분말의 제조방법(2010.12) 저가 에어로젤 분말 제조 관련 연구 제품화 연구 중임 파이프커버 시공 마감재 개발(2011.06) PIR폼 파이프 커버 마감재 개발 마감재 시공 공수 단축 악취 제거로 시공 환경 개선 제품화 연구중임 고압 수소용기 개발(2011.06) TYPE-3 복합소재 용기제조 기술 개발 특허 출원 신청 3건 초저온보냉재 개발(2011.09) 육상LNG TANK 보냉재용 수발포 단열재 제조기술개발 특허 출원 신청 1건 PIPE Cover 마감재 개발(2011.09) 작업공수 절감 현장 시공 용이한 제품 특허 출원 신청 1건 열가소성 폴리올레핀계 시트가 일체로 구비된 아연 도금강판 및 그의 제조방법(2012.04) 열가소성 폴리올레핀 계 시트(TPO film)를 GI강판에 라미네이팅해서 기존 TPO SHEET의 단점을 보완 1.방수 지붕재로의 개발을 통한 해외시장 진출 2.태양광 설치용 지붕재로의 활용 소수성 실리카 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 소수성 실리카 에어로젤(2012.05) 소수성 에어로젤의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 실리카 에어로젤 자체 생산 가능 1. 차세대 신소재 부문 사업역량 확대 가능 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법(2013.01) 독립형 액화가스 탱크 신규 진입 가능 제품화 연구중임 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 조성물 및 그 제조 방법(2013.09) 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 제조를 통한 시장 확대 육상 LNG탱크 보냉재 국내시장 및 해외시장 경쟁력 강화 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 외부자금조달 요약표[국내 조달] (단위:백만원) 조 달 원 천 기초잔액 증가 감소 기말잔액 비고 은 행 127,580 290,792 299,337 119,035 - 보 험 회 사 - - - - - 종합금융회사 - - - - - 여신전문금융회사 - - - - - 상호저축은행 - - - - - 기타금융기관 - - - - - 금융기관 합계 127,580 290,792 299,337 119,035 - 회사채 (공모) - - - - - 회사채 (사모) - - - - - 유 상 증 자 (공모) - - - - - 유 상 증 자 (사모) - - - - - 자산유동화 (공모) - - - - - 자산유동화 (사모) - - - - - 기 타 - - - - - 자본시장 합계 - - - - - 주주ㆍ임원ㆍ계열회사 - - - - - 차입금 - - - - - 기 타 - - - - - 총 계 127,580 581,583 598,674 119,035 - 나. 지적재산권 보유현황 1) 보고서 제출일 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다. (단위 : 건) 구분 등록 특허 42 디자인 8 상표 7 서비스표 2 실용신안 5 ※ 상표권의 경우 출원번호 기준 관리를 등록번호 기준으로 정리한 기준입니다. 2) 5개년 간 주요 특허 취득 내용 출원일자 명칭 2010.08.19 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법 2011.09.29 열가소성 폴리올레핀계 시트가 일체로 구비된 아연도금 강판 및 그의 제조방법 2011.06.09 독립형 액화가스 탱크의 단열구조 및 그 형성방법 2011.06.13 육상 ＬＮＧ탱크의 보냉재용 수발포 폴리우레탄 조성물 및 그 제조 방법 2012.02.07 가열패드를 이용한 트리플렉스 부착방법 2012.02.07 트리플렉스 부착용 가열패드 다. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물 등)을 적용받고 있으며, 국제환경인증 ISO14001을 인증받아 동 법규에서 규정하는 제 사항을 준수하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. K-IFRS 적용 요약재무제표 아래의 '요약재무상태표' 와 '요약포괄손익계산서'는 한국채택 국제회계기준 (K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제26기 말, 30기 3분기 요약재무제표'는 회계감사인으로 부터 감사(검토)받지 않았습니다. (※ 당사는 제출일 현재 연결 대상회사가 없어 요약 연결 재무정보를 기재하지 않음) 구 분 30기 3분기 제29기 제 28기 제 27 기 제 26 기 [ 유동자산 ] 140,770,097,097 160,861,826,869 160,624,662,759 68,276,601,073 86,507,587,795 현금및현금성자산 4,392,605,150 4,162,974,175 3,592,166,506 1,509,188,903 1,316,430,440 매출채권및기타채권 55,030,667,144 76,837,850,477 59,360,508,090 38,367,153,883 50,429,514,981 재고자산 77,541,560,128 73,568,218,340 89,218,051,612 25,657,791,366 31,026,033,453 기타유동자산 3,556,900,767 6,292,783,877 7,656,801,428 2,742,466,921 3,735,608,921 당기손익인식 금융자산 248,363,908 - 797,135,123 - - 매각예정비유동자산 - - - - - [ 비유동자산 ] 138,845,556,804 137,543,111,173 136,041,983,266 140,744,551,075 148,991,805,925 관계기업투자 - - 2,333,788,916 4,140,645,177 4,515,590,950 유형자산 128,795,116,982 127,974,274,534 124,499,919,901 128,064,847,354 135,776,628,996 무형자산 2,154,728,442 1,937,359,536 1,853,632,955 1,909,833,775 1,862,863,718 투자부동산 4,496,065,222 4,549,306,945 5,120,027,136 5,314,936,411 5,407,153,903 기타비유동자산 3,399,646,158 3,082,170,158 2,234,614,358 1,314,288,358 1,429,568,358 자산총계 279,615,653,901 298,404,938,042 296,666,646,025 209,021,152,148 235,499,393,720 [ 유동부채 ] 148,793,350,770 204,431,550,324 214,134,356,480 105,816,031,439 113,545,872,460 [ 비유동부채 ] 27,865,561,272 9,518,721,771 8,403,930,479 37,968,025,870 47,200,285,098 부채총계 176,658,912,042 213,950,272,095 222,538,286,959 143,784,057,309 160,746,157,558 자본금 13,821,804,500 13,821,804,500 13,821,804,500 13,821,804,500 13,821,804,500 자본잉여금 42,936,828,610 42,936,828,610 42,936,828,610 42,936,828,610 42,936,828,610 기타포괄손익누계 - - (610,113,036) (281,705,381) (300,200,674) 이익잉여금 46,009,223,486 27,696,032,837 17,979,838,992 8,760,167,110 18,294,803,726 기타적립금 188,885,263 - - - - 자본총계 102,956,741,859 84,454,665,947 74,128,359,066 65,237,094,839 74,753,236,162 자본및부채의총계 279,615,653,901 298,404,938,042 296,666,646,025 209,021,152,148 235,499,393,720 Ⅰ. 매출액 304,125,118,060 409,450,160,754 239,381,785,145 177,618,063,406 181,372,621,158 Ⅱ. 매출원가 266,712,377,618 (361,806,327,448) (205,167,944,798) (164,349,576,866) (154,724,799,973) Ⅲ. 매출총이익 37,412,740,442 47,643,833,306 34,213,840,347 13,268,486,540 26,647,821,185 Ⅳ. 판관비 (16,557,965,956) (27,120,203,810) (18,695,771,532) (15,010,202,440) (15,532,067,733) Ⅴ. 영업이익 20,854,774,486 20,523,629,496 15,518,068,815 (1,741,715,900) 11,115,753,452 Ⅵ. 영업외손익 (3,463,229,198) (10,420,959,671) (5,487,977,816) (7,496,583,193) (4,881,492,936) Ⅶ. 법인세비용차감전이익(손실) 17,391,545,288 10,102,669,825 10,030,090,999 (9,238,299,093) 6,234,260,516 Ⅷ. 법인세비용 (2,969,774,261) 308,181,617 (109,493,105) 80,279,182 5,071,185,422 Ⅸ. 당기순이익(손실) 20,361,319,549 9,794,488,208 10,139,584,104 (9,318,578,275) 1,163,075,094 Ⅹ. 기타포괄손익 29,608,993 531,818,673 (1,248,319,877) (197,563,048) 535,908,377 XI. 총포괄이익(손실) 20,390,928,542 10,326,306,881 8,891,264,227 (9,516,141,323) 1,698,983,471 * 제28기, 27기 사업연도 영업이익은 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1001호 '재무제표표시' 개정)을 반영하여 재작성 되었습니다. 2. 재무정보 이용상의 유의점 가 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 재무제표 내 주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책에서 동일한 내용을 설명하고 있습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 명칭 회사의 외부감사는 제 26기부터 제 28기까지 한영회계법인에서 수행하였으며, 29기 부터는 삼일회계법인에서 진행합니다. 총 소요시간, 감사용역에 대한 보수 등 세부내용은 아래와 같습니다. (단위:천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제30기 삼일회계법인 반기,개별 재무제표에 대한 감사 76,000 425 제29기 삼일회계법인 반기,개별 재무제표에 대한 감사 76,000 425 제28기 한영회계법인 반기,개별 재무제표에 대한 감사 76,000 425 제27기 한영회계법인 반기,개별 재무제표에 대한 감사 92,000 974 2. 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사 의견 지적사항 등 요약 제30기 3분기 - 해당사항 없음 제29기 적정의견 본 감사인의 의견으로는 상기 2013년 재무제표는 주식회사 동성화인텍의 2013년12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 제 28기 적정의견 본 감사인의 의견으로는 상기 재무제표는 주식회사 화인텍의 2012년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 제 27기 적정의견 본 감사인의 의견으로는 상기 재무제표는 주식회사 화인텍의 2011년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 회계연도의 재무성과 및 현금흐름의 내용을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 3. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황공시대상기간 중 회사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하기 위해 K-IFRS 도입에 따른 영향을 사전분석하고 이에 따른 회계시스템 구축 등에 관한 컨설팅 계약(76백만원)을 회사의 전 외부감사인인 한영회계법인과 2010년 3월 24일 체결하였습니다. 4. 내부통제에 관한 사항감사인은 2013년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사로 총 4명의 이사로 구성되어있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회의 권한 - 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 - 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독합니다. ① 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 1) 주주총회의 소집 2) 영업보고서 및 재무제표의 승인 3) 정관의 변경 4) 주식의 발행 등 자본의 변동에 관한 사항 5) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 위탁경영, 회사의 계속 6) 회사의 영업 양수도, 사후설립 7) 이사, 감사의 선임 및 해임 8) 주식의 액면 미달 발행 9) 이사의 회사에 대한 책임 면제 10) 주식배당 결정 11) 주식매수선택권의 부여 12) 이사 및 감사의 보수 13) 명의개서대리인 및 그 사무취급장소와 대행업무의 범위 14) 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정 15) 기타 주주총회에 부의할 안건 ② 재무등에 관한 사항 1) 투자에 관한 사항 2) 결손의 처분 및 준비금의 자본전입 3) 자금조달에 관한 사항 4) 자기주식의 취득, 처분 등 변동에 관한 사항 5) 중요한 재산의 취득, 처분 등 변동에 관한 사항 6) 내부거래 등의 승인 7) 주식매수선택권의 부여 및 취소 8) 관계회사, 특수관계인 및 제3자에 대한 투융자 또는 보증행위 9) 거래소 관련 공시규정상의 이사회가 필요한 경우 10) 기타 중요한 계약의 체결 ③ 이사 및 이사회, 위원회 등에 관한 사항 1) 이사의 경업, 동종업 타회사 임원의 겸임 및 이사와 회사와의 거래의 승인 2) 이사의 직위, 직무의 위촉과 해촉 3) 위원회 설치 및 위원의 선임 및 해임 4) 이사회운영 규칙 및 위원회 운영규칙의 개폐 5) 대표이사의 선임 및 해임 6) 회사임원 및 집행임원의 선임 및 해임 ④ 기타 사항 1) 회사경영의 기본방침의 결정과 변경 2) 경영계획 및 사업보고서 승인 3) 조직 및 직제의 제정 및 개폐에 관한 사항 4) 본점이전 및 지점설치에 관한 사항 5) 지배인의 선임 및 해임 6) 자회사 및 합작법인 설립 등 7) 중요한 소송의 제기 또는 응소 8) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부관계법령에 의거 이사후보의 인적사항을 주총 전 공시(경영참고사항등)하고 있으 며 대부분의 이사후보는 경영진의 복안을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 라. 사외이사 현황전 '김수민' 사외이사 임기만료로 인하여, 2014년 3월 27일 '김성진'사외이사가 정기주주총회에서 선임되었습니다. 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 비 고 김성진 전)건설교통부 중앙건설분쟁 조정위원현) 법무법인 태평양 변호사 없음 2014년 3월 27일 정기주총에서 선임 ※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀): 기획관리팀(담당자:이정훈 ☎ 02-6190-8517) 마. 이사회의 운영에 관한 사항 ① 이사의 선임 - 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 과반수로 하되 발행주식총수 의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. ② 이사의 임기 - 이사의 임기는 3년으로 한다. 단, 사외이사의 임기는 1년으로 한다. ③ 이사회의 구성과 소집 - 이사회는 이사로 구성하며 회사업무의 중요사항을 결의한다. - 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ④ 이사회의 결의 - 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ⑤ 부의사항 - 이사회에 부의할 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 사항 주주총회로부터 위 임받은 사항, 기타회사업무 집행에 관한 중요사항으로 한다. - 제1항은 규정에 따라 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 2. 경영 등에 관한 사항 3. 재무 등에 관한 사항 4. 이사 및 이사회, 위원회 등에 관한 사항 5. 기타 바. 이사회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2014.01.02 외환은행 추가차입 신청의 건 가결 2 2014.01.02 외환은행 여신기한연기에 관한 건 가결 3 2014.01.21 한화생명 여신기한연기에 관한 건 가결 4 2014.02.04 내부 회계 관리자 회계관리제도 이사회 보고 가결 감사의 평가 및 보고 가결 5 2014.02.12 제29기(2013년) 영업보고서 승인의 건 가결 6 2014.02.28 신한은행 선물환한도 승인의 건 가결 7 2014.03.11 제29기 재무제표 및 현금배당 승인의 건 가결 제29기 영업보고서 승인의 건 가결 제29기 주주총회 승인의 건 가결 8 2014.03.26 KB국민은행 차입실행 승인의 건 가결 9 2014.04.09 차입에 관한건(신한은행 당좌대출) 가결 차입에 관한건(신한은행 일반자금대출) 가결 차입에 관한건(신한은행 일람불신용장) 가결 차입에 관한건(신한은행 기한부신용장) 가결 차입에 관한건(신한은행 기한부신용장) 가결 차입에 관한건(신한은행 전자방식 외상매출채권 담보대출) 가결 10 2014.05.22 차입에 관한건(신한은행 전자방식 외상매출채권 담보대출 발행/할인한도 증액) 가결 11 2014.05.29 차입에 관한건(신한은행 산업운영자금, 시설자금대출) 가결 차입에 관한건(한국산업은행 산업운영자금, 시설자금대출) 가결 12 2014.07.02 대표이사 선임의 건 가결 13 2014.07.09 차입에 관한 건(신한은행 일반자금회전대출) 가결 14 2014.07.11 임시주주총회 소집에 관한 건 가결 15 2014.08.19 차입에 관한 건(우리은행 기업일반대출 ) 가결 차입에 관한 건(우리은행 수입한도 신규 약정) 가결 사. 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부(출석률:33%) 4 2014.02.04 내부 회계 관리자 회계관리제도 이사회 보고 참석(가결) 감사의 평가 및 보고 5 2014.02.12 제29기(2013년) 영업보고서 승인의 건 참석(가결) 12 2014.07.02 대표이사 선임의 건 참석(가결) 13 2014.07.09 차입에 관한 건(신한은행 일반자금회전대출) 참석(가결) 14 2014.07.11 임시주주총회 소집에 관한 건 참석(가결) 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 - 상근감사 1명 - 감사의 직무 회사의 회계와 업무에 대한 감사 이사회에 출석하여 의견 진술 필요시 목적사항과 소집이유를 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 자회사에 대한 영업보고의 요구 자회사의 업무와 재산상태 조사 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 - 감사는 회사로부터 정기적으로 경영관련정보를 제공받습니다. - 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사합니다. - 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. - 감사는 회의의 목적사항과 소집이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총 회의 소집을 청구할 수 있습니다. - 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고 를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있습 니다. - 내부회계관리자로부터 매 반기 경과 후 회계관리제도의 운영실태에 대해 보고 받습니다. - 내부 회계관리제도의 관리 및 운영실태에 대하여 시정의견을 진술할 수 있습니다. 다. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박 영 재 - 연세대 응용통계학과 - 정우산업 근무- 부경회계법인 근무 2014년 3월 27일정기주총에서 재선임 라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부(출석률:33%) 4 2014.02.04 내부 회계 관리자 회계관리제도 이사회 보고 참석(가결) 감사의 평가 및 보고 5 2014.02.12 제29기(2013년) 영업보고서 승인의 건 참석(가결) 7 2014.03.11 제29기 재무제표 및 현금배당 승인의 건 참석(가결) 제29기 영업보고서 승인의 건 참석(가결) 제29기 주주총회 승인의 건 참석(가결) 13 2014.07.09 차입에 관한 건(신한은행 일반자금회전대출) 참석(가결) 14 2014.07.11 임시주주총회 소집에 관한 건 참석(가결) 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택 여부 - 해당사항 없음 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 여부 - 해당사항 없음 다. 소수주주권의 행사 여부- 해당사항 없음 4. 계열회사 등의 현황 가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭- 기업집단의 명칭 : 동성그룹당 사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 동성그룹에 속한 계열회사로서, 당분기말 현재 국내 계열회사 총수는 당사를 포함하여 10개 입니다.이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 4개 이며, 비상장사는 6개 입니다. 소속된 회사> 구분 회사수 회사명 업종 상장 4 (주)동성홀딩스 비금융 순수지주회사 (주)동성화학 신발 합성용 폴리우레탄 제조 (주)동성하이켐 석유화학제품 제조 (주)동성화인텍 PU단열재 및 초저온보냉제外 사업 비상장 6 (주)제네웰 의료용품 연구개발 및 제조업 (주)동성케멕스 의료용기기 제조 (주)동성에코어 환경에너지설비 엔지니어링 (주)동성빅썸 건축용 단열재 등 도소매업 (주)도하인더스트리 기계장비 조립용 플라스틱제품 제조업 (주)도하에이스 풍력발전기 블레이드 제조 및 판매 나. 계열회사 상호출자현황 (1) 국내 계열회사 (10개사)(2014년 9월 30일 현재) (단위 : 지분율(%)) 출자회사피출자회사 동성홀딩스 도하인더스트리 동성화학 56.05 동성하이켐 31.90 동성화인텍 39.28 제네웰 51.54 동성케멕스 100.00 동성에코어 100.00 동성빅썸 100.00 도하인더스트리(*) 67.50 도하에이스(*) 100.00 (*) 동성홀딩스는 2014년 7월 31일 (주)도하인더스트리의 기명식 보통주식(지분율 67.5%)를 취득하여 도하인더스트리 및 그 종속기업인 (주)도하에이스를 계열회사로 편입하였읍니다. (2) 해외법인 (6개사)(2014년 9월 30일 현재) (단위 : 지분율(%)) 출자회사명 피출자회사명 지분율 (%) 동성홀딩스 US Dongsung Holdings Coporation 100.00 US Dongsung Holdings Coporation US Dongsung Ecore Corporation 100.00 동성화학 P.T Dongsung Jakarta 62.95 동성화학 GuangZhou Dongsung Chemical Co., Ltd. 100.00 동성화학 Dongsung Vietnam Co., Ltd. 100.00 도하인더스트리 연운항도하복합재료제품유한공사 100.00 (3) 계열회사 계통도 계통도.jpg 동성그룹 지배구조 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직현황 겸직회사 비 고 성명 직위 회사명 직책 박충열 사내이사 (주)동성홀딩스(주)동성화학(주)동성하이켐 GDS JDS VDS (주)제네웰 (주)동성에코어 US DSHD US DSE 대표이사부사장사내이사동사이사이사사내이사사내이사CEOCEO - 한상덕 사내이사 (주)동성화학 제네웰 전무사내이사 - 박영재 감 사 (주)동성홀딩스 (주)동성하이켐(주)동성에코어 (주)제네웰 감 사 - ※ 타법인출자 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 캐파코리아(주) 2008년 02월 04일 사업강화 147 49,000 49 - - - - 49,000 49 - 53 -0.2 Sharaf Finetec Cylinders LLC 2008년 03월 12일 사업강화 5,327 16,269,000 31.01 - - - - 16,269,000 31.01 - 27,042 -4,005 합 계 - - - - - - - - - 27,095 -4,005 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 동성홀딩스 본인 보통주 10,600,278 39.28 10,600,278 39.28 - 백정호 특수관계자 보통주 349,310 1.29 349,310 1.29 - 계 - 10,949,588 40.57 10,949,588 40.57 - - - - - - - ※ 2014년 6월 30일 우용환 전 대표이사의 사임으로 인하여 특수관계자에서 제외 되었으며, 우용환 전 대표이사는 6월 23일 보유 중이던 10,000주를 전량 매각하였음.※ 최대주주에 관한 안내 상호 : (주)동성홀딩스 목적 : 자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업등 본점소재지 : 부산광역시 사하구 신평동 472 기타 세부사항은 동성홀딩스 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 주식 소유현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)동성홀딩스 10,600,278 39.28% - - - - - 우리사주조합 - - - 3. 소액주주현황 (기준일 : 2014년 07월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,195 99.8% 13,814,731 51.2% - 4. 주식사무 정관 상신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입,재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권,일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(총 8권종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 회사 인터넷홈페이지 (www.dsfinetec.com) 매일경제신문 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 14년4월 14년5월 14년6월 14년7월 14년8월 14년9월 보통주 최 고 12,150 12,050 12,000 13,450 11,600 10,600 최 저 11,250 11,000 11,200 10,200 10,150 9,100 월간거래량 3,724,448 3,475,150 2,836,353 9,673,937 5,330,712 3,661,442 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 보통주 우선주 백정호 남 1958년 09월 회장 미등기임원 비상근 총괄 동성화학 회장동성홀딩스 그룹회장 349,310 - 1년 9개월 - 양석모 남 1956년 04월 대표이사 등기임원 상근 총괄 성균관대학교 졸(주)동성하이켐 대표이사(주)동성화학 대표이사 - - 3개월 2017년 08월 26일 박충열 남 1959년 03월 사내이사 등기임원 상근 관리 동아대학원 졸 (주)동성에코어 대표이사 (주)동성홀딩스 대표이사 - - 6개월 2017년 03월 27일 한상덕 남 1964년 03월 사내이사 등기임원 상근 관리 동아대 졸(주)동성화인텍 CFO(주)동성그룹 CFO - - 4년 2017년 03월 27일 김성진 남 1958년 03월 사외이사 등기임원 비상근 - 서울대 졸법무법인 태평양 변호사 - - 6개월 2015년 03월 27일 박영재 남 1958년 09월 감사 등기임원 비상근 - 연세대 졸정우산업 근무부경회계법인 고문 - - 4년 2017년 03월 27일 이주윤 남 1958년 06월 전무이사 미등기임원 상근 PU 아주대 졸동성화인텍 2,133 - 29년 - 석수복 남 1958년 04월 전무이사 미등기임원 상근 생산 부경대 졸동성화학 - - 6개월 - 전환영 남 1960년 01월 상무이사 미등기임원 상근 관리 전북대 졸GM대우 - - 6개월 - 최진호 남 1964년 09월 상무이사 미등기임원 상근 조선 홍익대 졸한양공영 - - 14년 - 유선근 남 1960년 12월 상무이사 미등기임원 상근 판넬 충남대 졸동신중공업 - - 14년 - 장흥수 남 1965년 04월 상무이사 미등기임원 상근 CS 인하대 졸동성화학 - - 5년 - 손정호 남 1960년 10월 상무이사 미등기임원 상근 영업 부산전문대동성하이켐 - - 4년 - 이종신 남 1964년 10월 상무이사 미등기임원 상근 시공 한국해양대학교한라중공업 - - 2년 - 김현성 남 1961년 12월 연구위원 미등기임원 상근 연구 한남대학교 졸한국포리올 5,000 - 9년 - ※ 제 29기 주주총회에서 임기만료된 박원세 등기이사를 대신하여 박충열, 한상덕 사내이사와 김성진 사외이사가 선임되었으며, 박영재 감사가 재선임되었으며, 30기 제1회 임시주주총회와 이사회를 통해 양석모 대표이사가 선임되었습니다. 나. 직원 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 정규직 계약직 기 타 합 계 - 남 446 22 - 468 4.7 13,734,620 29,347 - - 여 38 4 - 42 5.8 938,496 22,345 - 합 계 484 26 - 510 4.8 14,673,116 28,771 - ※ 연간급여총액은 당해년도 분기 급여이며, 1인평균급여액은 분기급여를 직원수로 나눈 금액입니다. 임원에 대한 급여는 제외하였습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 2,000,000 - 감사 1 200,000 - ＊ 상기 이사의 수는 등기이사 기준 나. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 207,373 69,124 - 사외이사 1 18,334 18,334 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 52,650 52,650 - 계 5 278,357 55,671 - ※ 상기 지급금액은 사임 등기이사 및 임기 만료 사외이사에게 지급한 보수를 합한 금액 입니다. 다. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 개인별 보수지급금액중 5억원이 넘는 임원이 없으므로 기입하지 않음 IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등 과의 거래 내역 가. 신용 공여 등 해당 사항 없음 나. 자산양수도 해당 사항 없음 다. 영업거래내역 영업거래내역은 있으나, 최근사업연도 매출액 대비 100분의 5이상에 해당하지 아니하여 별도 기재하지 않습니다. 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 회사는 제30기 3분기 현재 현재 종업원에게 영업차량 구입지원금 등의 목적으로 2,625,000원을 단기대여금으로 대여 중입니다. X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행. 변경 상황 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2010.12.30 단일판매공급계약 LNG 수송선 화물창 Insulation Pannel 공급계약1. 계약금액: 44,120,265,600원2. 계약기간: 2010.12.30 ~ 2014.12.313. 계약상대방: 삼성중공업(주) 진행중 2011.08.23 단일판매공급계약 LNG 수송선 화물창 Insulation Pannel 공급계약1. 계약금액: 120,690,760,000원2. 계약기간: 2011.08.23 ~ 2014.12.313. 계약상대방: 삼성중공업(주) 진행중 2011.11.09 단일판매공급계약 건축용 우레탄 샌드위치 PANNEL 공급계약1. 계약금액: 6,922,176,300원2. 계약기간: 2011.11.09 ~ 2012.04.153. 계약상대방: 삼성엔지니어링 완료 2011.11.11 단일판매공급계약 LNG 수송선 화물창 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액: 53,234,967,600원2. 계약기간: 2011.11.10 ~ 2013.12.193. 계약상대방: 현대중공업(주) 완료 2011.11.11 단일판매공급계약 LNG 수송선 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액: 25,240,000,000원2. 계약기간: 2011.11.10 ~ 2014.07.153. 계약상대방: 삼성중공업(주) 완료 2012.03.02 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 54,661,700,000원2. 계약기간 : 2012.02.29 ~ 2013.11.283. 계약상대방 : 현대중공업(주) 완료 2012.06.21 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 30,499,710,000원2. 계약기간 : 2012.06.20~2014.09.303. 계약상대방 : 현대중공업(주) 완료 2012.07.02 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 61,875,000,000원2. 계약기간 : 2012.06.29 ~ 2015.01.073. 계약상대방 : 삼성중공업(주) 진행중 2012.07.26 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 30,428,005,051원2. 계약기간 : 2012.07.26~2014.02.123. 계약상대방 : 현대삼호중공업 완료 2012.10.11 단일판매공급계약 LNG FPSO 및 수송선용 기자재 공급 계약1. 계약금액 : 55,560,920,4002. 계약기간 : 2012.10.10 ~ 2015.01.073. 계약상대방 : 삼성중공업 진행중 2013.01.03 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 29,437,897,500원2. 계약기간 : 2013.01.02 ~ 2015.01.153. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 2013.07.18 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 100,629,000,000원2. 계약기간 : 2013.07.18 ~ 2016.01.043. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 2014.01.28 단일판매공급계약 LNG 초저온보냉재 공급계약1. 계약금액 : 44,231,280,000원2. 계약기간 : 2014.01.28 ~ 2016.02.153. 계약상대방 : 현대중공업 진행중 2014.09.02 단일판매공급계약(자율) LNG 수송선 PIPE 단열재 공급계약1. 계약금액 : 15,749,218,800원2. 계약기간 : 2014.09.01 ~ 2016.10.173. 계약상대방 : 대우조선해양 진행중 2014.09.29 단일판매공급계약(자율) LPG 수송선용 TANK 보온작업 계약1. 계약금액 : 18,378,360,000원2. 계약기간 : 2014.09.29 ~ 2016.05.313. 계약상대방 : 대우조선해양 진행중 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제30기1차 임시주주총회(2014.08.26) 1. 이사 선임의 건 원안대로 승인 - 제29기정기주주총회(2014.03.27) 1. 제29기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도액 승인의 건 6. 감사보수한도액 승인의 건 7. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 승인 - 제28기정기주주총회(2013.03.22) 1. 제28기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사보수한도액 승인의 건 5. 감사보수한도액 승인의 건 원안대로 승인 - 제27기정기주주총회(2012.03.22) 1. 제27기 재무제표 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 이사보수한도액 승인의 건 5. 감사보수한도액 승인의 건 6. 임원퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 승인 - 제26기정기주주총회(2011.03.24) 1. 제26기 재무제표 승인의 건2. 정관일부 변경의 건3. 이사 선임의 건4. 감사 선임의 건5. 이사보수한도액 승인의 건6. 감사보수한도액 승인의 건7. 임원퇴직금 지급 규정 변경의 건 원안대로 승인 - 3. 우발채무 등 가. 계류중인 소송내역 보고기간종료일 현재 계류 중인 중요한 소송사건의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 원고 피고 소송금액 내용 진행경과 회사 KGF인터네셔널 150,000,000 손해배상 1심 원고 승소2심 진행중 정경숙 회사 외 25,000,000 손해배상 1심 원고 패소 2심 진행중 근로복지공단 회사 외 92,294,281 구상금 화해권고 승낙 회사는 당기 보고서 현재 총 3건의 소송이 계류중에 있으며, 근로복지공단에서 제기한 구상금 청구 소송은 화해권고를 승낙하여 24백만원 대해서 지급하였으며, 추후 회사는 다른 피고 두명에게 구상권 청고 소송을 진행할 예정입니다.나머지 2건의 소송은 현재 진행 중이며, 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 이에 회사는 변호인을 선임하여 소송에 대응하고 있으며, 소송가액이 미비하여 재무상 영향은 적을 것이며 소송의 내용 상 영업 및 경영에 미치는 영향 또한 적을 것으로 판단하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무 보증 및 인수약정 현황 해당사항 없음 라. 그 밖의 우발채무 등(1) 본 보고서 제출일 현재 금융기관과 체결한 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 원,$ ) 금융기관 내 역 당(분)기 통화 한도액 신한은행 구매자금대출 KRW 10,000,000,000 일반한도대출 KRW 17,000,000,000 선물환 한도 USD 14,000,000 당좌차월 KRW 1,500,000,000 수입신용장 USD 6,900,000 외상매출채권담보대출 KRW 48,000,000,000 부산은행 일반대출 KRW - 일반한도대출 KRW 40,000,000,000 선물환한도 USD 10,000,000 수입신용장 USD 5,000,000 한국스탠다드차타드은행 구매자금대출 KRW 5,000,000,000 외환은행 일반대출(무역금융) KRW 10,000,000,000 수입신용장등 KRW 10,000,000,000 외상매출채권담보대출 KRW 1,000,000,000 지급보증한도 KRW 9,000,000,000 국민은행 일반대 KRW 10,000,000,000 수입신용장 KRW 5,000,000,000 한국산업은행 수입신용장 USD 15,000,000 산업운영자금대출 KRW 10,000,000,000 개보수시설자금대출 KRW 8,000,000,000 지급보증한도 USD 10,000,000 농협은행 구매자금대출 KRW 10,000,000,000 한화생명 일반대출 KRW 5,000,000,000 우리은행 일반대 KRW 20,000,000,000 수입신용장 USD 5,000,000 하나은행 외상매출채권담보대출 KRW 1,100,000,000 팩토링 KRW 100,000,000 서울보증보험 지급보증한도 KRW 37,745,716,178 전문건설공제조합 지급보증한도 KRW 6,444,000,000 합 계 KRW 264,889,716,178 USD 65,900,000 (2) 당기말 현재 회사가 제공받고 있는 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원,$) 제공자 보증금액 당 분 기 서울보증보험 KRW 10,745,296,178 USD 25,700,000 전문건설공제조합 KRW 5,828,171,957 외환은행 KRW 7,203,000,000 외환은행 USD 2,457,650 산업은행 등 USD 3,957,883.29 산업은행 등 EUR 1,886,116.59 외환은행 JPY 40,500,000 합 계 KRW 23,776,468,135 JPY 40,500,000 USD 32,115,533 EUR 1,886,117 그 외 사항은 재무제표 내 "주석19" 우발채무와 약정사항을 참고하시기 바랍니다. 4. 직접금융자금의 사용 현황본 보고서 작성 해당 기간 중 조달한 자금의 사용내역은 없습니다. 5. 합병 등의 사후 정보 [화인텍 로그스터 합병]ㆍ합병형태 : 소규모합병ㆍ합병배경 : Pipe Insulation 부분의 매출 확대 및 경영 효율성 증대 ㆍ합병승인 이사회(주주총회 갈음) : 2012년 11월 21일ㆍ합병기일 : 2012년 12월 26일[피합병회사의 개요] 피합병회사명 화인텍로그스터 주식회사 본점소재지 경상남도 통영시 광도면 황리 1593 대표이사 최진호 법인구분 주권비상장법인 합병회사와의 관계 종속회사 [합병비율 및 교부] 구분 합병회사 피합병회사 회사명 화인텍(주) 화인텍로그스터(주) 합병비율 1 0 ※ 합병비율의 기준이 되는 양 합병 회사의 주당 평가액은 각각 6,170원(주당 액면가액 500원)과 23,850원(주당 액면가액 5,000원)으로 추정되어 이에 의한 합병비율은 1: 3.8655입니다. 그러나 주식회사 화인텍이 화인텍 로그스터 주식회사 발행주식을 100% 소유하고 있기 때문에 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식에 의한 합병으로 진행하였습니다. 6. 제재 현황 등 그밖의 사항 가. 임직원 등의 상법 및 금융관련법상 제재 사항회사는 2008년, 2009년 발생한 '타인에 대한 채무보증결정' 4건에 대한 지연 공시로 인해 거래소로 부터 2011년 7월 14일 '불성실공시법인'으로 지정되었고 그에 따른 제재로 7월 15일 1일간 '주권매매거래정지'와 함께 2,400만원의 공시위반제재금이 부과되었습니다.※ 본 보고서 작성일 현재 당사는 불성실 공시법인으로 지정 후 2년이 경과하여, 관리대상에서 해제되었습니다. 7. 작성기준일 이후 발생한 중요사항 해당사항 없습니다. XI. 재무제표 등 ※ 회사의 30기 3분기 재무제표는 외부감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표이며, 제 30기 3분기, 제 29기, 제 28기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해서 작성된 것입니다 재무상태표 제 30 기 3분기말 2014.09.30 현재 제 29 기말 2013.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 자산 유동자산 140,770,097,097 160,861,826,869 현금및현금성자산 4,392,605,150 4,162,974,175 매출채권 및 기타채권 55,030,667,144 76,837,850,477 재고자산 77,541,560,128 73,568,218,340 기타금융자산 61,427,129 2,985,555,534 기타유동자산 3,495,473,638 3,307,228,343 당기손익인식금융자산 248,363,908 0 비유동자산 138,845,556,804 137,543,111,173 유형자산 128,795,116,982 127,974,274,534 무형자산 2,154,728,442 1,937,359,536 투자부동산 4,496,065,222 4,549,306,945 종속기업투자 0 0 기타금융자산 2,992,743,700 2,675,267,700 매도가능금융자산 406,902,458 406,902,458 관계기업투자및공동지배기업투자 0 0 자산총계 279,615,653,901 298,404,938,042 부채 유동부채 148,793,350,770 204,431,550,324 단기차입금 99,034,916,095 127,580,159,229 유동성사채 0 0 매입채무 및 기타채무 40,410,951,708 53,109,739,852 기타금융부채 0 0 기타유동부채 9,347,482,967 23,741,651,243 파생상품부채 0 0 비유동부채 27,865,561,272 9,518,721,771 장기차입금 20,000,000,000 0 사채 0 0 매입채무및기타채무 0 0 기타금융부채 260,000,000 260,000,000 퇴직급여부채 4,269,715,651 2,948,996,334 충당부채 59,379,133 71,835,942 이연법인세부채 3,276,466,488 6,237,889,495 부채총계 176,658,912,042 213,950,272,095 자본 자본금 13,821,804,500 13,821,804,500 자본잉여금 42,936,828,610 42,936,828,610 기타포괄손익누계액 0 0 이익잉여금 46,009,223,486 27,696,032,837 기타적립금 188,885,263 0 자본총계 102,956,741,859 84,454,665,947 자본및부채총계 279,615,653,901 298,404,938,042 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 제 29 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 85,735,063,546 304,125,118,060 112,419,925,251 297,873,187,556 매출 원가 (74,507,020,045) (266,712,377,618) 97,133,128,857 263,897,806,456 매출총이익 11,228,043,501 37,412,740,442 15,286,796,394 33,975,381,100 판매비와 관리비 (4,208,105,633) (16,557,965,956) (6,618,673,382) (18,562,127,724) 영업이익 7,019,937,868 20,854,774,486 8,668,123,012 15,413,253,376 영업외손익 126,028,121 (3,463,229,198) (1,006,628,572) (5,695,853,418) 금융수익 25,656,925 87,398,595 70,667,760 136,608,567 금융비용 (1,139,772,995) (3,689,175,583) (1,605,828,756) (5,690,333,242) 투자손익 800,751,937 800,010,384 (55,288) (162,297,402) 기타수익 667,270,620 3,389,007,960 1,629,961,131 4,798,697,605 기타비용 (411,856,578) (4,359,282,172) (1,065,908,402) (4,536,264,251) 기타영업외손익 183,978,212 308,811,618 (35,465,017) (242,264,695) 영업외손익합계 126,028,121 (3,463,229,198) (1,006,628,572) (5,695,853,418) 법인세비용차감전이익(손실) 7,145,965,989 17,391,545,288 7,661,494,440 9,717,399,958 법인세비용(이익) 132,251,350 2,969,774,261 (4,697,905) (415,083,872) 당기순이익(손실) 7,278,217,339 20,361,319,549 7,656,796,535 9,302,316,086 기타포괄손익 (2,153,054) 29,608,993 (3,477,822) 312,456,436 지분법자본변동 0 0 0 0 부의지분법자본변동 0 0 0 278,040,590 보험수리적이익(손실) (2,153,054) 29,608,993 (3,477,822) 34,415,846 기타포괄손익합계 (2,153,054) 29,608,993 (3,477,822) 312,456,436 총포괄이익(손실) 7,276,064,285 20,390,928,542 7,653,318,713 9,614,772,522 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 270 755 284 345 자본변동표 제 30 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 제 29 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 기타적립금 이익잉여금 자본 합계 2013.01.01 (기초자본) 13,821,804,500 42,936,828,610 (610,113,036) 17,979,838,992 74,128,359,066 당기순손익 9,302,316,086 9,302,316,086 기타포괄손익 지분법자본변동 0 부의지분법자본변동 278,040,590 278,040,590 보험수리적손익 34,415,846 34,415,846 총포괄손익 278,040,590 9,336,731,932 9,614,772,522 결손금보전 0 유상증자 0 적립금의 적립 0 연차배당 0 2013.09.30 (기말자본) 13,821,804,500 42,936,828,610 (332,072,446) 27,316,570,924 83,743,131,588 2014.01.01 (기초자본) 13,821,804,500 42,936,828,610 27,696,032,837 84,454,665,947 당기순손익 20,361,319,549 20,361,319,549 기타포괄손익 지분법자본변동 0 부의지분법자본변동 0 보험수리적손익 29,608,993 29,608,993 총포괄손익 20,390,928,542 20,390,928,542 결손금보전 0 유상증자 0 적립금의 적립 188,885,263 (188,885,263) 0 연차배당 (1,888,852,630) (1,888,852,630) 2014.09.30 (기말자본) 13,821,804,500 42,936,828,610 188,885,263 46,009,223,486 102,956,741,859 현금흐름표 제 30 기 3분기 2014.01.01 부터 2014.09.30 까지 제 29 기 3분기 2013.01.01 부터 2013.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 영업활동현금흐름 16,560,096,164 9,055,747,001 당기순이익(손실) 20,361,319,549 513,270,529 비현금 조정 8,285,736,198 4,230,472,487 재고자산평가손실(환입) (303,186,191) (1,233,818,725) 하자보수비(용역원가) (25,719,420) 0 퇴직급여 1,651,000,777 420,025,140 감가상각비 4,870,666,895 1,886,335,141 무형자산상각비 190,470,822 24,587,796 투자부동산상각비 53,241,723 0 매출채권처분손실 407,301,758 89,568,630 대손상각비(환입) 1,468,314,849 0 기타의대손상각비 0 0 지분법손상차손 0 0 외화환산손실 376,384,923 605,710,361 매도가능금융자산처분손실(이익) 12,088 10,376 관계기업투자주식처분손실 0 0 기타금융자산처분손실 0 0 지분법손실 726,079 45,374 유형자산처분손실 59,726,800 0 외화환산이익 (386,379,896) (390,323,065) 유형자산처분이익 (65,884,008) (7,999,000) 투자부동산처분이익 0 0 파생상품평가이익 (248,363,908) 0 파생상품평가손실 0 487,321,581 금융원가(이자비용) 3,689,175,583 2,109,041,658 금융수익(이자수익) (87,398,595) (33,056,994) 건설중인자산비용대체 6,727,377 0 기타영업외손실 0 0 법인세비용 (2,969,774,261) 273,024,214 무형자산 처분손실 399,441,354 0 매각예정자산 처분이익 (800,748,551) 0 운전자본조정 (8,641,579,619) 6,846,275,651 매출채권 25,241,493,827 (18,203,663,207) 기타채권 (5,331,720,978) (725,033,206) 재고자산 (3,670,155,597) 1,324,721,898 기타금융자산 0 0 기타유동자산 (210,850,838) 847,104,959 단기금융상품의 변동 2,917,922,149 (1,145,540) 매입채무 (7,421,987,255) 3,937,976,120 기타채무 (5,484,702,795) 649,567,926 기타금융부채 0 0 기타유동부채 (14,394,168,276) 19,064,770,584 충당부채 13,262,611 (35,852,350) 퇴직금의 지급 (372,344,067) 236,767 퇴직금 관계사 승계 116,122,260 (5,846,400) 퇴직연금운영자산 증가(기여금 납입액) (44,450,660) (6,561,900) 이자의 수취 72,825,992 10,869,229 이자의 지급 (3,529,747,753) (2,544,682,575) 법인세의 환급(납부) 11,541,797 (458,320) 투자활동으로인한 현금흐름 (6,024,453,467) (3,078,921,215) 단기대여금의 감소 5,565,000 1,275,000 임차보증금의 감소 423,800,000 21,900,000 임차보증금의 증가 (353,579,000) (293,300,000) 임대보증금의 감소 0 0 기타보증금의 감소 62,303,000 0 유형자산의 취득 (8,707,569,721) (2,754,308,839) 유형자산의 처분 280,922,508 8,000,000 무형자산의취득 (1,088,790,958) (6,732,000) 무형자산의처분 486,363,636 0 매도가능금융자산의 취득 0 (10,376) 매도가능금융자산의 처분 (12,088) 44,255,000 투자부동산의 취득 0 0 투자부동산의 처분 0 0 출자금의 반환 0 0 종속기업투자주식의취득 0 0 관계기업주식의취득 0 0 관계기업주식의처분 0 0 장기금융상품의 증가 (450,000,000) (100,000,000) 합병으로인한순현금흐름 0 0 단기대여금의 증가 (33,333,336) 0 매각예정자산의 처분 3,349,877,492 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (10,299,355,254) (5,710,921,779) 단기차입금의 차입 271,183,693,749 67,201,072,282 단기차입금의 상환 (299,594,196,373) (72,911,994,061) 사채의 상환 0 0 장기차입금의 차입 20,000,000,000 0 배당금 지급 (1,888,852,630) 0 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동차이 (6,656,468) 1,109,761 현금및현금성자산의증가 229,630,975 267,013,768 기초의 현금및현금성자산 4,162,974,175 3,592,166,506 기말의 현금및현금성자산 4,392,605,150 3,859,180,274 나. 재무제표에 대한 주석 1. 일반 사항 주식회사 동성화인텍("회사")은 1985년 7월에 설립되어 액화 천연가스용 초저온 보냉제 및 청정소화약제 등의 제조ㆍ판매업을 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 안성시에 본사와 공장을, 서울특별시에 영업 및 관리를 위한 사무소를, 울산광역시와경상남도 통영시에 공장을 두고 있습니다.회사는 1997년 12월 주식을 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 회사의 대주주는 (주)동성홀딩스로서 발행주식의 39.28%를 보유하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재로 회사의 발행주식수는 26,983,609주이고 자본금은 13,822백만원입니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2014년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기요약재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2014년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2014년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1032호 '금융상품:표시' 개정 기업회계기준서 제1032호 '금융상품:표시'의 개정에 따라 상계권리가 미래사건에 좌우되지 않고 모든 상황에서 법적으로 집행가능 해야 한다는 사실과 결제 결과가 실질적으로 차액결제와 동일한 방식으로 금액을 결제 할 수 있는 경우 차액결제 기준을 충족할 것이라는 사실을 명확히 하였습니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 중 파생상품에 대한 경개(novation)와 위험회피회계에 관한 사항이 개정되었습니다. 동 개정 내용에 따르면, 위험회피수단으로 지정된 파생상품이 법률 또는 규정의 결과로써 중앙청산소 등으로 이관되는 상황에서 위험회피회계를 지속하는 것을 허용합니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 해석서 제2121호 '부담금' 제정 해석서 제2121호 '부담금'은 법규에 따라 정부에서 부과하는 부담금부채에 적용하며, 부담금부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동(의무발생사건)이 발생하는 시점에 인식하도록 규정하고 있습니다. 제정 해석서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 정보당기와 전기의 당사의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다. 4-1 영업부문에 대한 일반정보 당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 주요고객 보냉재사업부문 보냉재 삼성중공업 등 가스사업부문 가스소화 설비 - 4-2 영업부문의 재무현황 (1) 당분기와 전분기 중 당사 영업부문의 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 보냉재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 284,219,199,898 19,905,918,162 304,125,118,060 영업이익 20,391,117,989 463,656,497 20,854,774,486 (감가상각비등) 4,361,402,078 752,977,362 5,114,379,440 (단위: 원) 구 분 보냉재사업부문 가스사업부문 합 계 매출액 271,675,299,111 26,197,888,445 297,873,187,556 영업이익 18,513,653,286 (3,100,399,910) 15,413,253,376 (감가상각비등) 3,939,308,064 479,369,297 4,418,677,361 (2) 보고기간종료일 현재의 영업부문의 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 보냉재사업부문 가스사업부문 합계 유형자산 124,933,868,188 3,861,248,794 128,795,116,982 무형자산 1,893,309,496 261,418,946 2,154,728,442 투자부동산 - 4,496,065,222 4,496,065,222 구 분 보냉재사업부문 가스사업부문 합계 유형자산 106,371,231,411 21,603,043,123 127,974,274,534 무형자산 1,792,291,394 145,068,142 1,937,359,536 투자부동산 - 4,549,306,945 4,549,306,945 (3) 영업부문별 재무보고의 수준당사의 보고부문은 영업부문과 일치하며, 최고의사결정자에게 보고시 각 보고부문별유동자산 및 부채는 별도로 구분하여 보고하지 않습니다. 또한, 부문별 손익의 경우 상기 영업이익수준까지 보고하고 있으며, 금융수익, 금융원가, 투자손익 및 법인세비용 등에 대해 부문별로 배분하는 절차를 별도로 두고 있지 않습니다. (4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 매출액은 각각 198,579,919,244원, 175,463,219,363원 입니다..(5) 지역별 정보당분기와 전분기의 지역별 매출현황은 다음과 같으며, 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다. (단위: 원) 지역별 매출 구분 보냉재사업부문 가스사업부문 합 계 국내 274,482,249,720 17,083,717,645 291,565,967,365 해외 9,736,950,178 2,822,200,517 12,559,150,695 합계 284,219,199,898 19,905,918,162 304,125,118,060 (단위: 원) 지역별 매출 구분 보냉재사업부문 가스사업부문 합 계 국내 264,255,114,803 18,474,932,231 282,730,047,034 해외 7,420,184,308 7,722,956,214 15,143,140,522 합계 271,675,299,111 26,197,888,445 297,873,187,556 한편, 상기 매출정보는 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,631,000 2,061,000 보통예금 4,388,974,150 3,645,256,853 당좌예금 - 515,656,322 합계 4,392,605,150 4,162,974,175 6. 당기손익인식금융자산6-1 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 파생상품자산 248,363,908 - 6-2 미결제약정 계약금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계약처 통화 약정금액(외화) 약정금액(원화) 공정가치(원화) 계약일 만기일(거래일) 약정선도환율 신한은행 USD-KRW 1,000,000 1,081,500,000 29,898,608 2014-03-14 2014-10-21 1,081.50 신한은행 USD-KRW 2,000,000 2,166,800,000 57,806,225 2014-03-14 2014-12-22 1,083.40 부산은행 USD-KRW 2,000,000 2,167,400,000 65,126,464 2014-01-23 2014-10-13 1,083.70 부산은행 USD-KRW 2,000,000 2,169,200,000 64,013,617 2014-01-23 2014-11-11 1,084.60 부산은행 USD-KRW 1,000,000 1,085,500,000 31,518,994 2014-01-23 2014-12-11 1,080.83 합계 - 8,000,000 8,670,400,000 248,363,908 - - - 7. 매출채권 및 기타채권7-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 49,436,433,462 75,154,844,040 (대손충당금) (2,352,293,142) (1,980,137,132) 미수금 9,488,470,513 4,108,928,419 (대손충당금) (1,541,943,689) (445,784,850) 합 계 55,030,667,144 76,837,850,477 7-2 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 2,425,921,982 1,306,464,239 상각채권추심 - - 손상차손 인식 1,468,314,849 1,222,901,940 제각 (103,444,197) 기말금액 3,894,236,831 2,425,921,982 7-3 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 만기미도래 47,539,954,331 69,015,415,156 만기경과 미손상금액: 90일 이내 1,141,697,945 2,904,875,684 90 ~ 180일 이내 815,381,350 2,680,557,734 180 ~ 365일 이내 2,730,243,150 8,715,941 365일 이상 2,159,511,217 2,228,285,962 소 계 6,846,833,662 7,822,435,321 합 계 54,386,787,993 76,837,850,477 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 잔 액 취득원가 평가충당금 잔 액 상 품 1,188,536,217 (3,421,322) 1,185,114,895 922,679,264 (1,822,713) 920,856,551 제 품 22,198,452,587 (195,946,495) 22,002,506,092 17,009,158,806 (414,245,948) 16,594,912,858 반제품 17,186,168,340 - 17,186,168,340 20,504,893,095 (7,093,748) 20,497,799,347 재공품 - - - - - - 원재료 37,692,708,718 (524,937,917) 37,167,770,801 36,158,979,100 (604,329,516) 35,554,649,584 저장품 - - - - - - 시공자재 - - - - - - 합 계 78,265,865,862 (724,305,734) 77,541,560,128 74,595,710,265 (1,027,491,925) 73,568,218,340 ※ 당기 평가 충당금 변경에 따른 재고자산평가환입이 303,186,191원 발생하였습니다. (전기: 재고자산평가손실환입 2,012,900,905원). 9. 기타금융자산 및 부채 9-1 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 장ㆍ단기대여금 46,854,526 - 19,812,269 - 장ㆍ단기금융상품 - 1,402,500,000 2,917,922,149 952,500,000 미수수익 14,572,603 - 47,821,116 - 임차보증금 - 1,558,954,400 - 1,629,175,400 기타보증금 - 31,289,300 - 93,592,300 합 계 61,427,129 2,992,743,700 2,985,555,534 2,675,267,700 기타금융부채: 임대보증금 - 260,000,000 - 260,000,000 미지급배당금 - - - - 합 계 - 260,000,000 - 260,000,000 9-2 보고기간종료일 현재 사용제한예금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 신한은행 - 29,485,082 외화지급보증담보 단기금융상품 신한은행 - 2,888,437,067 선수금지급보증담보 장기금융상품 신한은행 2,500,000 2,500,000 당좌개설보증금 합 계 2,500,000 2,920,422,149 9-3 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금융기관 연이자율 당분기말 전기말 단기금융상품: 정기예금 신한은행 0.63% - 29,485,082 MMT 부산은행 2.36% - 536,948 정기예금 신한은행 2.64% - 1,439,129,452 정기예금 신한은행 2.61% - 1,449,307,615 소 계 - - - 2,918,459,097 장기금융상품: 당좌개설보증금 신한은행 - 2,500,000 2,500,000 저축보험 현대해상외 1,400,000,000 950,000,000 소 계 1,402,500,000 952,500,000 9-4 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입자 연이자율 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 특수관계자(기업)대여금 8.50% 70,000,000 - 70,000,000 - 일반대여금 5.90% 33,333,336 - - - 임직원대여금 - 2,625,000 - 8,190,000 - 소 계 73,525,000 - 78,190,000 - 대손충당금(*) (59,103,810) - (58,377,731) - 합 계 46,854,526 - 19,812,269 - (*) 당사의 관계기업인 캐파코리아(주)가 누적결손으로 인해 자본이 완전히 잠식됨으로 인해 인식하지 못한 지분법손실에 대해 당사의 동 관계기업에 대한 단기대여금에 대해 대손충당금을 설정하고 상기 금액만큼 지분법손실을 인식하였습니다. 10. 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 646,777,887 1,516,243,336 선급비용 1,043,003,989 680,751,779 미수법인세환급액 11,181,859 14,372,402 미수관세환급금 - - 부가가치세환급금 1,794,509,903 1,095,860,826 국세미환급대손세액공제 - - 합 계 3,495,473,638 3,307,228,343 11. 매도가능금융자산11-1 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말장부금액 취득원가 공정가치/순자산가액 장부금액 미실현보유손익 손상차손 당기이전 당기 시장성 없는 지분증권 406,902,458 406,902,458 406,902,458 - - - 406,902,458 11-2 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산 중 시장성없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말장부금액 출자좌수 지분율(%) 취득원가 장부금액 손상차손 당기이전 당기 전문건설공제조합 450 좌수 0.01% 400,836,858 400,836,858 400,836,858 대한설비건설공제조합 0.00% 한국소방기구공업협동조합 20 좌수 0.91% 2,000,000 2,000,000 2,000,000 극동건설 81 좌수 0.00% 4,065,600 4,065,600 4,065,600 합 계 406,902,458 406,902,458 - - 406,902,458 당사는 출자금에 대하여 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다. 12. 관계기업투자 및 공동지배기업투자12-1 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동지배기업 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 소재지 결산일 지분율 취득원가 순자산지분 해당액 장부금액 캐파코리아(주) (*) 한국 12월 31일 49.00% 147,000,000 (59,103,810) - Sharaf Finetec Cylinders LLC(*) 아랍에미레이트 12월 31일 31.01% 5,326,861,056 2,884,931,382 - 합 계 - - - 5,473,861,056 2,825,827,572 - (단위: 원) 회 사 명 소재지 결산일 지분율 취득원가 순자산지분 해당액 장부금액 캐파코리아(주) (*) 한국 12월 31일 49.00% 147,000,000 (58,377,731) - Sharaf Finetec Cylinders LLC(*) 아랍에미레이트 12월 31일 31.01% 5,326,861,056 2,884,931,383 - 합 계 - - - 5,473,861,056 2,826,553,652 - (*) 보고기간종료일 현재 캐파코리아(주),Sharaf Finetec Cylinders LLC는 누적결손금으로 인하여 투자주식의 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용을 중단하였습니다.12-2 관계기업 및 공동지배기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 캐파코리아(주) 51,490,406 172,110,427 - (1,481,794) Sharaf Finetec Cylinders LLC 27,087,246,912 17,747,704,701 - - 합계 27,138,737,318 17,919,815,128 - (1,481,794) (단위: 원) 회 사 명 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 캐파코리아(주) 52,972,200 172,110,427 - (268,762) Sharaf Finetec Cylinders LLC 27,087,246,912 17,747,704,701 2,453,165,090 (4,018,849,045) 합 계 27,140,219,112 17,919,815,128 2,453,165,090 (4,019,117,807) 12-3 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 기초평가액 취득 지분법이익 지분법손실 지분법자본변동 기 타 기말평가액 캐파코리아(주) - - - (726,079) - - - (단위: 원) 회 사 명 기초평가액 취득 지분법이익 지분법손실 지분법자본변동 기 타 기말평가액 캐파코리아(주) - - - (131,693) - - - Sharaf Finetec Cylinders LLC 2,333,788,916 - - (804,380,115) 610,113,036 (2,139,521,837) - 합 계 2,333,788,916 - - (804,511,808) 610,113,036 (2,139,521,837) 12-4 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 미실현손익의 제거내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 전기초 전기 발생 전기 실현 전기 제거(손상) 전기말 당분기 발생 당분기 실현 당분기말 Sharaf Finetec Cylinders LLC (1,815,280,032) - 444,061,763 1,371,218,269 - - - - 12-5 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 전기초 전기 증감 전기말 당분기 증감 당분기말 캐파코리아(주) (58,246,038) (131,693) (58,377,731) (726,079) (59,103,810) 12-6 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 부의지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회 사 명 전기초 전기 증감 전기말 당분기 증감 당분기말 Sharaf Finetec Cylinders LLC (610,113,036) 610,113,036 - - - 13. 유형자산13-1 당분기 및 전기 중 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 당분기말 취득원가: 토지 56,726,665,812 32,654,820 - 240,865,588 - 57,000,186,220 건물 59,369,132,314 36,384,018 - 1,120,062,959 - 60,525,579,291 구축물 6,693,781,427 101,615,982 - 85,000,000 - 6,880,397,409 기계장치 63,233,793,754 622,607,831 (371,900,000) (13,953,492,380) - 49,531,009,205 차량운반구 537,296,853 70,270,693 (80,904,760) 159,046,283 - 685,709,069 공구와기구 1,387,967,954 75,768,500 (3,774,000) (313,086,574) - 1,146,875,880 비품 2,669,948,891 733,560,431 (1,614,000) 444,389,192 - 3,846,284,514 입목 - - - - - - 건설중인자산 4,513,440,886 7,034,707,446 (1,366,625,000) (5,272,699,915) - 4,908,823,417 소 계 195,132,027,891 8,707,569,721 (1,824,817,760) (17,489,914,847) - 184,524,865,005 손상 및 감가상각누계액: 건물 (12,910,017,196) - - - (1,120,474,832) (14,030,492,028) 구축물 (846,439,278) - - (127,524,168) (973,963,446) 기계장치 (50,128,886,409) - 220,688,666 14,463,862,242 (2,932,859,315) (38,377,194,816) 차량운반구 (474,922,369) - 75,234,094 (43,815,479) (443,503,754) 공구와기구 (597,338,555) - 1,258,000 284,757,527 (173,603,673) (484,926,701) 비품 (740,640,359) - 484,200 (483,373,458) (1,223,529,617) 건설중인자산 (1,252,387,500) - 1,252,387,500 - - - 소 계 (66,950,631,666) - 1,550,052,460 14,748,619,769 (4,881,650,925) (55,533,610,362) 정부보조금 건물 (176,900,000) - - - 4,350,001 (172,549,999) 구축물 - - - - - - 기계장치 (30,221,691) - - - 6,634,029 (23,587,662) 소 계 (207,121,691) - - - 10,984,030 (196,137,661) 장부금액: 토지 56,726,665,812 32,654,820 - 240,865,588 - 57,000,186,220 건물 46,282,215,118 36,384,018 - 1,120,062,959 (1,116,124,831) 46,322,537,264 구축물 5,847,342,149 101,615,982 - 85,000,000 (127,524,168) 5,906,433,963 기계장치 13,074,685,654 622,607,831 (151,211,334) 510,369,862 (2,926,225,286) 11,130,226,727 차량운반구 62,374,484 70,270,693 (5,670,666) 159,046,283 (43,815,479) 242,205,315 공구와기구 790,629,399 75,768,500 (2,516,000) (28,329,047) (173,603,673) 661,949,179 비품 1,929,308,532 733,560,431 (1,129,800) 444,389,192 (483,373,458) 2,622,754,897 건설중인자산 3,261,053,386 7,034,707,446 (114,237,500) (5,272,699,915) - 4,908,823,417 합 계 127,974,274,534 8,707,569,721 (274,765,300) (2,741,295,078) (4,870,666,895) 128,795,116,982 (단위: 원) 구 분 전기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 기타 전기말 취득원가 토지 56,470,731,212 1,634,600 - 254,300,000 - - 56,726,665,812 건물 58,985,494,067 - - 383,638,247 - - 59,369,132,314 구축물 4,590,121,427 85,000,000 2,018,660,000 - - 6,693,781,427 기계장치 60,220,788,415 675,179,000 (1,967,155,388) 4,304,981,727 - 63,233,793,754 차량운반구 579,661,173 53,572,717 (95,937,037) - - 537,296,853 공구와기구 1,184,458,074 265,893,880 (62,384,000) - 1,387,967,954 비품 1,826,699,466 1,024,328,419 (627,847,494) 446,768,500 - 2,669,948,891 입목 - - - - - - - 건설중인자산 2,609,567,227 8,758,595,431 (6,847,410,227) - (7,311,545) 4,513,440,886 소 계 186,467,521,061 10,864,204,047 (2,753,323,919) 560,938,247 - (7,311,545) 195,132,027,891 손상 및 감가상각누계액 건물 (11,357,622,539) - - (68,166,342) (1,484,228,315) - (12,910,017,196) 구축물 (701,423,480) - (145,015,798) - (846,439,278) 기계장치 (46,461,761,155) - 1,526,535,486 - (5,193,660,740) (50,128,886,409) 차량운반구 (556,589,508) - 95,936,035 - (14,268,896) (474,922,369) 공구와기구 (415,827,645) - 62,365,000 - (243,875,910) (597,338,555) 비품 (998,694,145) - 627,666,494 - (369,612,709) 1 (740,640,359) 건설중인자산 (1,252,387,500) - - - - - (1,252,387,500) 소 계 (61,744,305,972) - 2,312,503,015 (68,166,342) (7,450,662,368) 1 (66,950,631,666) 정부보조금 토지 - - - - - - - 건물 (182,700,000) - - - 5,800,000 - (176,900,000) 구축물 - - - - - - - 기계장치 (40,595,188) - - - 10,373,497 (30,221,691) 소 계 (223,295,188) - - - 16,173,497 - (207,121,691) 장부금액: 토지 56,470,731,212 1,634,600 - 254,300,000 - - 56,726,665,812 건물 47,445,171,528 - - 315,471,905 (1,478,428,315) - 46,282,215,118 구축물 3,888,697,947 85,000,000 - 2,018,660,000 (145,015,798) - 5,847,342,149 기계장치 13,718,432,072 675,179,000 (440,619,902) 4,304,981,727 (5,183,287,243) - 13,074,685,654 차량운반구 23,071,665 53,572,717 (1,002) - (14,268,896) - 62,374,484 공구와기구 768,630,429 265,893,880 (19,000) - (243,875,910) - 790,629,399 비품 828,005,321 1,024,328,419 (181,000) 446,768,500 (369,612,709) 1 1,929,308,532 입목 - - - - - - - 건설중인자산 1,357,179,727 8,758,595,431 - (6,847,410,227) - (7,311,545) 3,261,053,386 합 계 124,499,919,901 10,864,204,047 (440,820,904) 492,771,905 (7,434,488,871) (7,311,544) 127,974,274,534 13-2 차입원가의 자본화당사가 당기 및 전기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에 대하여 발생된 차입원가로서 취득원가로 계상한 금액은 없습니다. 14. 무형자산14-1 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 상각비 손상차손 당반기말 취득원가: - 기타산업재산권 325,057,349 389,200 915,000 - 326,361,549 소프트웨어 1,304,654,662 830,807,848 203,938,760 - 2,339,401,270 회원권-비한정내용연수 1,723,056,510 257,593,910 (885,804,990) - 1,094,845,430 소 계 3,352,768,521 1,088,790,958 (885,804,990) 204,853,760 - 3,760,608,249 손상 및 감모상각누계액: 기타산업재산권 (223,649,119) - - - (255,017,167) 토지사용권 - - - - - 소프트웨어 (1,191,759,866) - - - (1,350,862,640) 개발비 - - - - - - 소 계 (1,415,408,985) - - - - (1,605,879,807) 정부보조금 소 계 - - - - - - 장부금액: 기타산업재산권 101,408,230 389,200 - 915,000 - 71,344,382 소프트웨어 112,894,796 830,807,848 - 203,938,760 - 988,538,630 회원권-비한정내용연수 1,723,056,510 257,593,910 (885,804,990) - - 1,094,845,430 합 계 1,937,359,536 1,088,790,958 (885,804,990) 204,853,760 - 2,154,728,442 (단위: 원) 구 분 전기초 취득 및 자본적지출 처 분 상각비 손상차손 전기말 취득원가 기타산업재산권 299,762,349 25,295,000 - - - 325,057,349 소프트웨어 1,250,597,228 54,057,434 - - - 1,304,654,662 개발비 - - - - - - 회원권-비한정내용연수 1,595,408,710 127,647,800 - - - 1,723,056,510 소 계 3,145,768,287 207,000,234 - - - 3,352,768,521 손상 및 감모상각누계액 기타산업재산권 (152,851,875) - - (70,797,244) - (223,649,119) 소프트웨어 (1,139,283,457) - - (52,476,409) - (1,191,759,866) 소 계 (1,292,135,332) - - (123,273,653) - (1,415,408,985) 정부보조금 - 소 계 - - - - - - 장부금액: 기타산업재산권 146,910,474 25,295,000 - (70,797,244) - 101,408,230 소프트웨어 111,313,771 54,057,434 - (52,476,409) - 112,894,796 회원권-비한정내용연수 1,595,408,710 127,647,800 - - - 1,723,056,510 합 계 1,853,632,955 207,000,234 - (123,273,653) - 1,937,359,536 14-2 당기 중 발생한 경상개발비는 2,150,069천원(전기: 2,470,304천원)이며, 당사는 이를 제조원가항목으로 분류하고 있습니다. 14-3 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사 당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며, 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 순공정가치가 존재한다면 이를 사용하고, 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 15. 투자부동산15-1 당분기 및 전기 중 당사의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처 분 계정대체 감가상각비 손상차손 취득원가: 토지 2,524,630,000 - - - 건물 1,398,638,460 - - - 구축물 890,920,000 - - - 기타자산 164,053,637 - - - - 소 계 4,978,242,097 - - - - - 손상 및 감가상각누계액: 토지 - - - - - - 건물 (183,483,100) - - (26,224,472) - 구축물 (116,933,249) - - - (16,704,751) - 기타자산 (128,518,803) - - - (10,312,500) - 소 계 (428,935,152) - - - (53,241,723) - 장부금액: 토지 2,524,630,000 - - - - - 건물 1,215,155,360 - - - (26,224,472) - 구축물 773,986,751 - - - (16,704,751) - 기타자산 35,534,834 - - - (10,312,500) - 합 계 4,549,306,945 - - - (53,241,723) - (단위: 원) 구 분 당기초 취득 및 자본적지출 처분 계정대체 상각비 당기말 취득원가 토지 2,701,930,000 - - (177,300,000) 2,524,630,000 건물 1,782,276,707 - - (383,638,247) 1,398,638,460 구축물 890,920,000 - - - 890,920,000 기타자산 164,053,637 - - - 164,053,637 소 계 5,539,180,344 - - (560,938,247) 4,978,242,097 손상 및 감가상각누계액 토지 - - - - - - 건물 (216,683,480) - - 68,166,342 (34,965,962) (183,483,100) 구축물 (94,660,249) - - - (22,273,000) (116,933,249) 기타자산 (107,809,479) - - - (20,709,324) (128,518,803) 소 계 (419,153,208) - - 68,166,342 (77,948,286) (428,935,152) 장부금액 토지 2,701,930,000 - - (177,300,000) - 2,524,630,000 건물 1,565,593,227 - - (315,471,905) (34,965,962) 1,215,155,360 구축물 796,259,751 - - - (22,273,000) 773,986,751 기타자산 56,244,158 - - - (20,709,324) 35,534,834 합 계 5,120,027,136 - - (492,771,905) (77,948,286) 4,549,306,945 15-2 투자부동산의 공정 가치 (단위: 원) 구 분 장부금액 평가금액 토지 2,524,630,000 1,147,052,800 건물 1,188,930,888 1,188,930,888 구축물 757,282,000 757,282,000 기타자산 25,222,334 25,222,334 합 계 4,496,065,222 3,118,488,022 투자부동산의 공정가치는 토지의 경우 통지명세 공시지사를 사용하였고, 건물, 구축물, 기타자산은 장부가를 산정근거로 사용하였습니다.15-3 투자부동산 관련 손익당기와 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 임대수익 2,700,000 900,000 운영비용 (56,779,332) (20,634,737) 투자부동산처분이익 - - 투자부동산처분손실 - - 합 계 (54,079,332) (19,734,737) 16. 차입금 및 사채16-1 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 당기 연이자율(%) 당분기말 전기말 구매자금대출 신한은행 외 3.85~4.15% 18,637,737,278 31,569,138,710 일반대출 부산은행 외 3.60~4.95% 71,000,000,000 76,000,000,000 당좌대출 신한은행 4.31% 363,278,675 수입신용장인수 산업은행 외 0.48~1.13% 9,033,900,142 20,011,020,519 합 계 99,034,916,095 127,580,159,229 당사는 상기 차입금을 위하여 본사의 토지, 건물, 기계장치 등을 담보로 제공하고 있습니다.16-2 보고기간종료일 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 차입금의 종류 차입처 연이자율(%) 만기일자 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 3.87% - 20,000,000,000 - 17. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 23,392,633,138 - 30,748,594,971 - 미지급금 15,787,763,752 - 20,999,380,784 - 미지급비용 1,230,554,818 - 1,361,764,097 - 합 계 40,410,951,708 - 53,109,739,852 - 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 9,133,092,627 23,406,408,723 선수수익 - - 예수금 214,390,340 335,242,520 미지급관세 - - 부가세예수금 - - 합 계 9,347,482,967 23,741,651,243 19. 퇴직급여부채당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여 부채의 보험 수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되고 있습니다. 19-1 당분기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 확정급여부채의 변동: 기초금액 2,948,996,334 2,110,067,206 당기손익으로 인식하는 총비용 1,651,000,777 1,680,100,556 기여금 납입액 (201,823,500) (713,425,400) 퇴직급여 지급액 (143,631,367) (228,123,417) 보험수리적손실(이익) (37,960,247) 100,377,389 계열사간 전출입 53,133,654 - 합병으로 인한 전입 - - 기말금액 4,269,715,651 2,948,996,334 재무상태표상 구성항목: 확정급여부채의 현재가치 6,209,936,896 4,548,537,131 사회적립자산의 공정가치 (1,940,221,245) (1,599,540,797) 합 계 4,269,715,651 2,948,996,334 19-2 당기와 전기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 당기근무원가 1,586,177,524 1,606,710,954 이자원가 113,685,948 112,203,335 과거근무원가의 상각 - - 사외적립자산 기대수익 (48,862,695) (38,813,733) 합 계 1,651,000,777 1,680,100,556 19-3 당기와 전기 중 확정급여부채의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 4,548,537,131 3,239,335,688 당기근무원가 1,586,177,524 1,606,710,954 이자원가 113,685,948 112,203,335 퇴직급여 지급액 (361,389,467) (552,278,141) 보험수리적손실(이익) + 148,411,695 계열사간 전출입 322,925,760 (5,846,400) 합병으로 인한 전입 - - 기말금액 6,209,936,896 4,548,537,131 19-4 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 기초금액 1,599,540,797 1,129,268,482 기대수익 48,862,695 38,813,733 기여금 납입액 201,823,500 713,425,400 퇴직급여 지급액 (217,758,100) (324,154,724) 보험수리적이익(손실) 37,960,247 48,034,306 계열사간 전출입 269,792,106 (5,846,400) 기말금액 1,940,221,245 1,599,540,797 19-5 당기와 전기 중 보험수리적 손익의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 전기말 증감 당분기말 확정급여부채 (768,111,869) - (768,111,869) 사외적립자산 66,838,476 37,960,247 104,798,723 소계 (701,273,393) 37,960,247 (663,313,146) 적용세율 22% - 22% 법인세효과 154,280,146 (8,351,254) 145,928,892 차감계 (546,993,247) 29,608,993 (517,384,254) 19-5 보고기간종료일 현재 사외적립자산 중 주요 유형이 차지하는 비율은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 기 정기예금 98.37% 96.71% 채권 및 주식 1.63% 3.29% 19-6 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 전 기 기대임금상승율 5.00% 5.00% 할인율 4.10% 4.10% 사외적립자산의 기대수익률 4.10% 4.10% 20. 우발채무와 약정사항 20-1 대출 약정당기 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과의 대출약정 등의 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원) 금융기관 내 역 당(분)기 전기 통화 한도액 통화 한도액 신한은행 구매자금대출 KRW 10,000,000,000 KRW 10,000,000,000 일반한도대출 KRW 17,000,000,000 KRW 17,000,000,000 어음할인 KRW - KRW 3,000,000,000 선물환 한도 USD 14,000,000 - 당좌차월 KRW 1,500,000,000 KRW 1,500,000,000 수입신용장 USD 6,900,000 USD 6,900,000 외상매출채권담보대출 KRW 48,000,000,000 KRW 36,000,000,000 부산은행 일반대출 KRW - KRW 30,000,000,000 일반한도대출 KRW 40,000,000,000 KRW 20,000,000,000 선물환한도 USD 10,000,000 - 수입신용장 USD 5,000,000 USD 5,000,000 한국스탠다드차타드은행 구매자금대출 KRW 5,000,000,000 KRW 18,000,000,000 일반한도대출 KRW - KRW 2,000,000,000 외환은행 구매자금대출 KRW - KRW 2,000,000,000 일반대출(무역금융) KRW 10,000,000,000 KRW 3,000,000,000 수입신용장등 KRW 10,000,000,000 KRW 15,000,000,000 외상매출채권담보대출 KRW 1,000,000,000 KRW 1,000,000,000 지급보증한도 KRW 9,000,000,000 KRW 9,000,000,000 국민은행 일반대 KRW 10,000,000,000 - 수입신용장 KRW 5,000,000,000 KRW 10,000,000,000 한국산업은행 수입신용장 USD 15,000,000 USD 15,000,000 산업운영자금대출 KRW 10,000,000,000 KRW 30,000,000,000 개보수시설자금대출 KRW 8,000,000,000 - 지급보증한도 USD 10,000,000 USD 10,000,000 농협은행 구매자금대출 KRW 10,000,000,000 KRW 10,000,000,000 경남은행 구매자금대출 KRW - KRW 10,000,000,000 한화생명 일반대출 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 우리은행 일반대 KRW 20,000,000,000 - 수입신용장 USD 5,000,000 - 하나은행 외상매출채권담보대출 KRW 1,100,000,000 KRW 1,100,000,000 팩토링 KRW 100,000,000 KRW 100,000,000 씨티은행 구매카드한도 KRW - KRW 356,862,000 수출입은행 지급보증한도 USD - USD 25,400 서울보증보험 지급보증한도 KRW 37,745,716,178 KRW 22,856,774,380 전문건설공제조합 지급보증한도 KRW 6,444,000,000 KRW 6,444,000,000 합 계 KRW 264,889,716,178 KRW 263,357,636,380 USD 65,900,000 USD 36,925,400 20-2 당사가 운영자금 조달 등의 목적으로 할인한 받을어음 또는 수출환어음 중 보고기간종료일 현재 만기가 미도래한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 만기미도래 금액 12,222,026,251 24,099,338,481 한편, 동 만기미도래어음 중 금융상품의 제거요건을 충족하지 못하여 보고기간종료일 현재 매출채권 또는 미수금으로 계속 인식하고, 동액만큼 단기차입금으로 계상하고 있는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 - - 20-3 담보제공 자산당기 보고기간종료일 현재 당사의 차입금에 대해 담보로 제공되어 있는 자산의 내역 및 담보설정액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: 1USD) 채권자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액(채권채고액) 담보제공사유 당분기 전 기 한국산업은행 안성3공장, 통영공장, 영남공장 토지 21,710,117,510 KRW 62,000,000,000 KRW 62,000,000,000 건물 9,933,076,397 담보부사채외 기계장치 156,675,439 부산은행 안성1공장 안성4공장 토지 24,271,042,270 KRW 70,000,000,000 KRW 70,000,000,000 일반대출등 건물 30,342,767,567 기계장치 869,954,206 신한은행 안성 연구동 안성2공장 토지 7,859,190,000 KRW 13,000,000,000 KRW 13,000,000,000 건물 4,721,620,009 일반대출등 기계장치 2,000,000 한국스탠다드차타드은행 주유소,충전소 토지 2,524,630,000 KRW 10,000,000,000 KRW 10,000,000,000 포괄여신 건물 1,188,930,888 한국수출입은행 정기예금 외화예금 - KRW - USD 27,940 외화지급보증담보 서울보증보험 단기금융상품 제예금 - - KRW 2,888,437,067 보증보험담보 GS칼텍스 주유소,충전소 토지 2,524,630,000 KRW 400,000,000 KRW 10,000,000,000 매출채권담보 건물 1,188,930,888 합 계 KRW 155,400,000,000 KRW 167,888,437,067 USD - USD 27,940 20-4 제공받은 지급보증내역당기 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: 1USD) 제공자 보증금액 보증내용 당 (분) 기 전 기 서울보증보험 KRW 10,745,296,178 KRW 14,032,231,380 계약이행담보 등 USD 25,700,000 USD 8,280,000 전문건설공제조합 KRW 5,828,171,957 KRW 5,036,419,456 하자이행보증 등 외환은행 KRW 7,203,000,000 KRW 6,980,800,000 물품대지급보증 등 외환은행 USD 2,457,650 USD 이행보증증권등 산업은행 USD - USD 4,620,000 이행보증증권등 수출입은행 KRW - KRW 25,400 이행보증증권등 산업은행 등 USD 3,957,883.29 USD 2,068,432.69 수입신용장개설등 산업은행 등 EUR 1,886,116.59 EUR 1,746,140.46 수입신용장개설등 외환은행 JPY 40,500,000 수입신용장개설등 경남은행 KRW - KRW 50,000,000 수입신용장개설등 합 계 KRW 23,776,468,135 KRW 26,099,476,236 JPY 40,500,000 - USD 32,115,533 USD 14,968,433 EUR 1,886,117 EUR 1,746,140 20-5 보험가입자산당기 보고기간종료일 현재 당사의 주요 보험가입자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보험종류 보험가입가산 취득금액 장부가액 부보금액 보험회사 재산종합보험 안성 1공장(건물,구축물,기계,재고) 53,358,540,000 35,155,646,000 40,266,300,000 삼성화재손해보험 안성 연구동(건물,구축물,기계,재고) 17,783,480,000 14,203,435,000 15,734,629,000 안성 3공장(건물,구축물,기계,재고) 30,920,470,000 19,199,162,000 21,788,227,000 안성 4공장(건물,구축물,기계,재고) 7,377,618,000 5,726,245,000 5,051,707,000 안성 2공장(건물,구축물,기계,재고) 28,130,130,000 13,217,434,000 19,523,209,000 통영공장(건물,구축물,기계,재고) 9,499,225,000 7,200,394,000 8,282,267,000 영남공장(건물,구축물,기계,재고) 4,870,673,000 4,151,685,000 4,528,267,000 합 계 151,940,136,000 98,854,001,000 115,174,606,000 한편, 당사는 상기 보험 이외에 차량운반구에 대하여 책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다.20-6 경영지원계약당사는 2008년 6월 지배기업인 (주)동성홀딩스와 경영지원계약을 체결하고, 총매출액의 일정비율을 경영지원업무의 보수로 지급하고 있습니다.20-7 계류중인 소송사건 보고기간종료일 현재 계류 중인 중요한 소송사건의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 원고 피고 소송금액 내용 진행경과 회사 KGF인터네셔널 150,000,000 손해배상 1심 원고 승소2심 진행중 정경숙 회사 외 25,000,000 손해배상 1심 원고 패소 現 2심 진행중 근로복지공단 회사 외 92,294,281 구상금 화해권고 승낙 회사는 당기 보고서 현재 총 3건의 소송이 계류중에 있으며, 근로복지공단에서 제기한 구상금 청구 소송은 화해권고를 승낙하여 24백만원 대해서 지급하였으며, 추후 회사는 다른 피고 두명에게 구상권 청고 소송을 진행할 예정입니다.나머지 2건의 소송은 현재 진행 중이며, 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 이에 회사는 변호인을 선임하여 소송에 대응하고 있으며, 소송가액이 미비하여 재무상 영향은 적을 것이며 소송의 내용 상 영업 및 경영에 미치는 영향 또한 적을 것으로 판단하고 있습니다. 21. 특수관계자 공시 21-1 보고기간종료일 현재 회사의 지배기업은 (주) 동성홀딩스입니다. 21-2 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 내 역 당분기 전기 동성홀딩스 미수금 - - 외상매입금 - - 지급어음 - - 미지급금 901,957,039 4,038,776,608 동성화학 외상매출채권 19,827,500 35,200,000 받을어음 46,750,000 73,596,600 미수금 - - 매입채무 - - 미지급금 990,000 - 임대보증금 250,000,000 250,000,000 동성하이켐 외상매출채권 8,415,000 18,150,000 받을어음 5,610,000 - 미지급금 - 1,397,000 지급어음 - - 제네웰 미지급금 - 990,000 Sharaf Finetec Cylinders LLC 선수금 - - 미수금 2,192,317,677 2,192,317,677 캐파코리아㈜ 대여금 70,000,000 70,000,000 임대보증금 10,000,000 10,000,000 21-3 당기와 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 내 역 당분기 전분기 동성홀딩스 지급수수료 2,425,598,675 1,842,362,860 소프트웨어 - - 교육훈련비 - - 원재료,상품 - - 구매대행수수료 266,202,157 175,320,401 동성화학 상품매출 107,275,000 22,600,000 제품매출 67,000,000 - 소모품비 900,000 - 동성하이켐 원재료,상품 - - 상품,제품매출 43,720,000 26,535,840 연구비 - - 제네웰 시공매출 - 35,000,000 소모품비 - 300,000 접대비 - 1,800,000 광고선전비 - - 21-4 당기와 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전분기말 급여 1,581,831,779 1,501,141,680 퇴직급여 1,024,689,159 904,865,409 합 계 2,606,520,938 2,406,007,089 상기의 주요 경영진에는 당사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다. 21-5 보고기간종료일 현재 임직원에 대한 채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 내 역 장ㆍ단기대여금 2,625,000 8,190,000 종업원대여금 22. 자본금과 잉여금22-1 자본금보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은각각 100,000,000주, 26,983,609주 및 500원입니다.한편, 당기 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 13,821,804,500원으로서 발행주식의 액면총액과는 일치하지 아니한 바, 이는 당사가 2002년 10월 28일에 주가안정목적으로 보유하고 있던 자기주식 중 660,000주를 이익소각하였기 때문입니다.22-2 자본잉여금보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금은 전액 주식발행초과금입니다. 22-3 보고기간종료일 현재 기타적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 188,885,263 - 합 계 188,885,263 - (*) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.22-4 이익잉여금처분계산서당분기 및 전기 당사의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 기 I. 미처분이익잉여금 48,086,961,379 27,696,032,837 전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금) 27,696,032,837 17,979,838,992 당기순이익(손실) 20,361,319,549 9,794,488,208 보험수리적손실(이익) 29,608,993 (78,294,363) II. 임의적립금 등의 이입 연구인력개발준비금 - - 임의적립금 - - III. 합계 48,086,961,379 27,696,032,837 IV. 이익잉여금처분액 (2,077,737,893) - 이익준비금 (188,885,263) - 배당금 - - V. 차기이월미처분이익잉여금 46,009,223,486 27,696,032,837 23. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품매출액 250,922,292,651 249,100,875,305 상품매출액 23,754,197,149 24,556,160,662 공사매출액 29,448,628,260 24,216,151,589 기타매출액 - - 합 계 304,125,118,060 297,873,187,556 24. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 제품매출원가 219,361,618,016 217,801,806,192 상품매출원가 21,214,103,541 23,218,844,568 공사매출원가 26,136,656,061 22,877,155,696 기타매출원가 - - 합 계 266,712,377,618 263,897,806,456 25. 비용의 성격별 공시25-1 당분기와 전분기 중 당사의 매출원가, 판매비와 관리비 및 기타비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 재고자산의변동 24,967,579,508 31,724,322,214 원재료와 소모품의 사용액 145,150,818,844 152,537,932,646 종업원급여 22,180,423,917 26,578,279,709 감가상각 및 상각비용 5,114,379,440 5,749,120,892 수도광열비 3,078,935,089 3,621,768,359 소모품비 12,541,573,620 12,258,217,474 운반비 4,176,333,652 4,239,885,847 지급수수료 10,948,038,338 10,241,381,234 기타비용 55,112,261,166 35,509,025,805 영업비용합계 283,270,343,574 282,459,934,180 25-2 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여및상여 17,199,270,592 22,357,632,569 퇴직급여 1,565,681,071 1,260,075,420 복리후생비 3,415,472,254 2,960,571,720 합계 22,180,423,917 26,578,279,709 25-3 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 3,414,457,330 3,804,221,163 퇴직급여 562,641,548 497,303,892 상여금 1,124,600,000 912,285,000 잡급 - - 제수당 - - 명예퇴직금 - - 복리후생비 888,426,863 842,525,441 여비교통비 422,696,750 454,499,928 세금과공과 151,777,922 280,718,202 임차료 645,971,103 729,660,984 접대비 335,790,006 384,103,557 운반비 2,433,264,052 3,167,322,669 시공비 - - 지급수수료 3,533,811,415 5,559,699,160 판매수수료 527,713,450 19,860,000 수출경비 348,237,938 159,706,760 경상개발비 - - 감가상각비 236,176,662 157,872,007 수도광열비 135,220,263 291,309,361 무형자산상각비 174,370,092 67,782,762 교육훈련비 87,950,812 84,312,145 통신비 80,698,155 81,978,053 수도광열비 - - 수선비 - - 차량유지비 205,563,536 261,731,837 소모품비 65,129,619 105,569,715 보험료 353,624,024 618,771,439 판매촉진비 - - 광고선전비 59,683,594 39,876,880 도서인쇄비 31,617,506 50,340,251 견본비 32,500,068 365,734 포장비 - - 대손상각비 372,156,010 (637,228,190) 회비 - - 회의비 325,533,378 623,568,778 주식보상비용 - - 보관료 - - 잡비 8,353,860 3,970,196 합계 16,557,965,956 18,562,127,724 26. 영업외손익 26-1 금융손익 (1) 당분기와 전분기 중 금융손익에 포함된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 - - 이자수익 87,398,595 136,608,567 소계 87,398,595 136,608,567 금융비용 - - 이자비용 3,689,175,583 5,690,333,242 소계 3,689,175,583 5,690,333,242 (2) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발생원천 금융자산 당분기 전분기 금융기관예치금 87,398,595 136,608,567 (3) 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발생원천 금융부채 당분기 전분기 금융기관차입금 3,689,175,583 5,690,333,242 26-2 기타수익당분기와 전분기 중 당사 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 - - 기술료수익 - - 수수료수익 23,070,000 749,343,728 외환차익 2,364,210,148 2,502,315,063 외화환산이익 386,379,896 1,384,971,213 파생상품거래이익 301,100,000 - 파생상품평가이익 248,363,908 44,980,803 대손충당금환입액 - - 유형자산처분이익 65,884,008 117,086,798 무형자산처분이익 - - 합 계 3,389,007,960 4,798,697,605 26-3 기타비용 당분기와 전분기 중 당사 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환차손 2,018,030,498 3,155,850,183 외환환산손실 376,384,923 1,155,894,383 매출채권처분손실 407,301,758 224,319,683 파생상품거래손실 - - 파생상품평가손실 - - 재고자산폐기손실 2,238,000 - 기타의대손상각비 1,096,158,839 - 유형자산처분손실 59,726,800 200,002 무형자산처분손실 399,441,354 - 유형자산손상차손 - - 무형자산손상차손 - - 합 계 4,359,282,172 4,536,264,251 26-4 당기와 전기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 투자수익: 배당금수익 - 898,500 당기손익인식금융자산평가이익 - - 당기손익인식금융자산처분이익 - - 관계기업투자주식처분이익 - - 종속기업투자주식처분이익 - - 매도가능금융상품처분이익 - 2,420,200 투자부동산처분이익 - - 기타금융자산처분이익 - 지분법이익 - - 매각예정비유동자산처분이익 800,748,551 - 소계 800,748,551 3,318,700 투자원가: 당기손익인식금융자산평가손실 - - 당기손익인식금융자산처분손실 - - 관계기업투자주식처분손실 - - 관계기업투자주식손상차손 - - 종속기업투자주식처분손실 - - 종속기업투자주식손상차손 - - 매도가능금융상품처분손실 (12,088) (25,872) 매도가능금융상품손상차손 - - 투자부동산처분손실 - - 투자부동산손상차손 - - 기타금융자산처분손실 - - 지분법손실 (726,079) (165,590,230) 매각예정비유동자산처분손실 - - 소계 (738,167) (165,616,102) 차감계 800,010,384 (162,297,402) 26-5 당기와 전기 중 금융상품 범주별 손익항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당기손익인식 금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 당기손익인식부채 기타부채 합계 당기손익 인식: 외환차익 - 1,023,358,951 - - - 1,340,851,197 2,364,210,148 외화환산이익 - 164,285,342 - - - 222,094,554 386,379,896 이자수익 - 87,398,595 - - - - 87,398,595 배당금수익 - - - - - - 평가이익 - 248,363,908 - - - 248,363,908 거래이익 - - - - - - 외환차손 - (1,608,670,780) - - - (409,359,718) (2,018,030,498) 외화환산손실 - (240,556,803) - - - (135,828,120) (376,384,923) 이자비용 - - - - - (3,689,175,583) (3,689,175,583) 평가손실 - - - - - - 거래손실 - (407,301,758) (12,088) - - - (407,313,846) 소계 - (733,122,545) (12,088) - - (2,671,417,670) (3,404,552,303) 기타포괄손익 인식: 평가손익 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 합계 - (733,122,545) (12,088) - - (2,671,417,670) (3,404,552,303) (단위: 원) 구 분 당기손익인식 금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 만기보유금융자산 당기손익인식부채 기타부채 합계 당기손익 인식: 외환차익 - 1,758,014,679 - - - 744,300,384 2,502,315,063 외화환산이익 - 894,092,796 - - - 490,878,417 1,384,971,213 이자수익 - 136,608,567 - - - - 136,608,567 배당금수익 - 898,500 - - - 898,500 평가이익 - - - - - 44,980,803 44,980,803 거래이익 - - 2,420,200 - - 2,420,200 외환차손 - (899,205,386) - - - (2,256,644,797) (3,155,850,183) 외화환산손실 - (1,117,396,814) - - - (38,497,569) (1,155,894,383) 이자비용 - - - - - (5,690,333,242) (5,690,333,242) 평가손실 - - - - - - 거래손실 - (224,319,683) (25,872) - - - (224,345,555) 소계 - 547,794,159 3,292,828 - - (6,705,316,004) (6,154,229,017) 기타포괄손익 인식: 평가손익 - - - - - - - 소계 - - - - - - - 합계 - 547,794,159 3,292,828 - - (6,705,316,004) (6,154,229,017) 27. 법인세비용 27-1 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 당기 법인세 부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (581,037,013) 424,790,906 이월결손금으로 인한 이연법인세변동액 (2,380,385,994) - 보험수리적손익 관련 법인세비용 (8,351,254) (9,707,034) 법인세비용(이익) (2,969,774,261) 415,083,872 27-2 당기와 전기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 17,391,545,288 9,717,399,958 적용세율에 따른 법인세 3,809,639,963 2,121,327,990 조정사항 비공제비용 62,025,351 95,648,527 이연법인세미인식효과 (1,500,422,612) (24,739,055) 결손금공제 (5,228,191,276) (1,851,535,476) 기타 (112,825,687) 74,381,886 법인세비용 (2,969,774,261) 415,083,872 유효세율[(4)/(1)] -17.08% 4.27% 27-3 당기와 전기 중 일시적차이의 증감내역 및 인식한 이연법인세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 일시적차이 이연법인세자산(부채) 계정과목 기초잔액 당기변동액 기말잔액 기초 기말 차이)> 대손충당금 1,691,530,296 1,671,835,056 3,363,365,352 372,136,665 739,940,377 국고보조금 207,121,691 (10,984,030) 196,137,661 45,566,772 43,150,286 관계기업투자(지분법손실) 3,629,715,796 726,079 3,630,441,875 301,668,019 230,137,851 재평가손실 237,214,728 - 237,214,728 - - 관계기업투자(부의자본변동) - - - - - 확정급여채무 3,864,769,062 1,494,067,472 5,358,836,534 850,249,194 1,178,944,038 재고자산평가충당금 1,027,491,925 (303,186,191) 724,305,734 226,048,224 159,347,261 외화환산손실 - - - - - 세금과공과 - - - - - 미지급비용 408,207,000 444,509,500 852,716,500 89,805,540 187,597,630 관계기업투자주식손상차손 2,139,521,837 - 2,139,521,837 - - 유형자산손상차손 1,252,387,500 - 1,252,387,500 275,525,250 275,525,250 무형자산손상차손 - - - - - 하자보수충당부채 71,835,942 (12,456,809) 59,379,133 15,803,907 13,063,409 감가상각비 129,008,000 129,008,000 - - 소계 14,658,803,777 3,284,511,077 17,943,314,854 2,176,803,571 2,827,706,102 차이> 미수수익 (47,821,116) 33,248,513 (14,572,603) (10,520,646) (3,205,973) 관계기업투자(평가이익) - - - - - 관계기업투자(처분이익) (295,244,885) - (295,244,885) - - 압축기장충당금 (172,211,969) - (172,211,969) - - 재평가이익 (36,534,143,882) - (36,534,143,882) (8,037,511,654) (8,037,511,654) 관계업투자(지분법자본변동) - - - - - 사외적립자산 (1,589,030,697) (350,819,048) (1,939,849,745) (351,571,814) (428,752,005) 외화환산이익 - - - - - 토지 (68,586,145) - (68,586,145) (15,088,952) (15,088,952) 선급비용 - - - - - 소계 (38,707,038,694) (317,570,535) (39,024,609,229) (8,414,693,066) (8,484,558,584) 일시적차이 합계 (24,048,234,917) 2,966,940,542 (21,081,294,375) (6,237,889,495) (5,656,852,482) 이월세액공제로 인한 이연법인세자산 559,870,670 (226,153,522) 333,717,148 - - 이월결손금 35,162,531,888 (12,944,569,464) 22,217,962,424 - 2,380,385,994 기부금공제 14,330,800 4,851,000 19,181,800 - - 소계 35,736,733,358 (13,165,871,986) 22,570,861,372 - 2,380,385,994 합계 11,688,498,441 (10,198,931,444) 1,489,566,997 (6,237,889,495) (3,276,466,488) (단위: 원) 전기 일시적차이 이연법인세자산(부채) 기초잔액 당기변동액 기말잔액 기초 기말 차이> 대손충당금 1,241,424,317 (483,383,763) 758,040,554 273,113,350 166,768,922 정부보조금 196,140,625 27,154,563 223,295,188 43,150,938 49,124,941 지분법손실 3,413,153,080 (587,949,108) 2,825,203,972 415,287,789 399,361,607 재평가손실 237,214,728 - 237,214,728 - - 부의지분법자본변동 281,923,697 328,189,245 610,112,942 - - 확정급여채무 1,358,642,682 1,304,106,064 2,662,748,746 298,901,390 585,804,724 재고자산평가충당금 495,044,140 3,010,994,505 3,506,038,645 108,909,711 771,328,502 미지급비용 216,895,000 201,376,000 418,271,000 47,716,900 92,019,620 유형자산손상차손 1,252,387,500 - 1,252,387,500 275,525,250 275,525,250 하자보수충당부채 57,397,467 24,674,903 82,072,370 12,627,443 18,055,921 감가상각비 - 102,224,000 102,224,000 - - 소 계 8,750,223,236 3,927,386,409 12,677,609,645 1,475,232,771 2,357,989,487 차이> 미수수익 (8,746,047) (40,114,685) (48,860,732) (1,924,130) (10,749,361) 관계기업평가이익 (1,393,610,847) 1,393,610,847 - - - 관계기업처분이익 (295,244,885) - (295,244,885) - - 압축기장충당금 (172,211,969) - (172,211,969) - - 재평가이익 (36,565,210,419) 31,066,537 (36,534,143,882) (8,044,346,292) (8,037,511,654) 지분법자본변동 (218,316) 218,316 - - - 사외적립자산 (687,001,207) (433,137,075) (1,120,138,282) (151,140,266) (246,430,423) 토지 (68,586,145) - (68,586,145) (15,088,952) (15,088,952) 소 계 (39,190,829,835) 951,643,940 (38,239,185,895) (8,212,499,640) (8,309,780,390) 일시적차이 합계 (30,440,606,599) 4,879,030,349 (25,561,576,250) (6,737,266,869) (5,951,790,903) 이월세액공제 897,313,400 - 897,313,400 - - 이월결손금 67,164,403,008 (19,041,599,746) 48,122,803,262 - - 기부금공제 110,889,064 - 110,889,064 - - 소 계 68,172,605,472 (19,041,599,746) 49,131,005,726 - - 합 계 37,731,998,873 (14,162,569,397) 23,569,429,476 (6,737,266,869) (5,951,790,903) 회사는 일시적차이에 대해 그 차이가 소멸되는 시기에 적용이 예상되는 세율에 따라 관련 이연법인세를 측정하였습니다. 한편, 회사는 실현가능성이 불확실한 이월결손금 및 이월세액공제 등에 대해서는 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 27-4 보고기간종료일 현재 이연법인세를 인식하지 않은 일시적차이의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 이월세액공제 333,717,148 559,870,670 이월결손금 11,398,026,090 35,162,531,888 기부금공제 19,181,800 14,330,800 기타 차감할 일시적차이 4,493,640,446 4,167,777,239 회사는 예측가능한 미래에 처분 또는 배당계획이 없어 내부거래미실현손익에 따른 일시적차이를 제외한 관계기업투자와 관련된 일시적차이 누적액에 대해서는 이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않습니다. 28. 주당손익28-1 기본주당손익기본주당손익은 보통주 1주에 대한 당기순이익을 계산한 것으로 당기 및 전기 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) 20,361,319,549 9,302,316,086 가중평균유통보통주식수 26,983,609 26,983,609 기본주당이익(손실) 755 345 28-2 가중평균유통보통주식 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 기초 유통보통주식수 26,983,609 26,983,609 가중평균유통보통주식수 26,983,609 26,983,609 28-3 당사는 발행한 잠재적보통주가 없으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다. 29. 현금흐름표 29-1 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.29-2 당사의 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 건설중인자산의 본계정대체 5,265,972,538 6,847,410,227 사채의 유동성대체 - - 투자부동산 유형자산 대체 - 492,771,905 지분법자본변동 - - 부의지분법자본변동 - 610,113,036 사외적립자산지급분 217,758,100 - 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 - 405,285,158 무형자산 취득시 선급금 19,415,000 1,159,000 출자전환으로 인한 매도가능금융자산의 취득 - 4,065,600 관계기업투자주식의 종속기업투자주식대체 - - 매출채권 제각 - 103,444,197 보험수리적손익 37,960,247 148,411,695 선급금을 건설중인 자산으로 대체 - 40,458,000 외상매출금을 매도가능금융자산으로 변제 - 30. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 재무위험관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다 . 30-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말, 전기말 및 전기초와 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 및 현금흐름이 변동할 위험입니다. 이러한 당사의 이자율위험은 주로 차입금으로부터 발생하는 이자비용의 현금흐름이 변동될 위험에서 비롯됩니다. 이에 따라 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 이자율변동위험에 대한 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 적용 차입금 119,034,916,095 127,580,159,229 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 금융부채의 이자율이 1% 변동시 금융비용(이자비용)이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 금융비용 1,190,349,161 (1,190,349,161) 1,275,801,592 (1,275,801,592) (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 해외 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY 및 EUR에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 15,425,726,115 6,778,765,631 30,340,230,299 13,149,986,230 JPY - 388,897,200 118,951,744 429,994,480 EUR 2,298,139,685 5,952,964,670 2,493,349,123 11,234,708,357 DKK - - - 5,168,759 합 계 18,980,566,277 13,120,627,500 32,952,531,166 24,819,857,826 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 432,348,024 (432,348,024) 859,512,203 (859,512,203) JPY (19,444,860) 19,444,860 (15,552,137) 15,552,137 EUR (182,741,249) 182,741,249 (437,067,962) 437,067,962 RMB - - - - DKK - - (258,438) 258,438 GBP - - - - VND 62,835,024 (62,835,024) - - 합 계 292,996,939 (292,996,939) 406,633,667 (406,633,667) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 30-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 47,084,140,320 73,174,706,908 기타채권 7,946,526,824 3,663,143,569 합 계 55,030,667,144 76,837,850,477 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.(2) 기타의 자산 현금, 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 산업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 30-3 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 40,156,266,945 136,508,724 118,176,039 40,410,951,708 기타금융부채 260,000,000 260,000,000 단기차입금 97,292,968,562 1,741,947,533 99,034,916,095 장기차입금 20,000,000,000 20,000,000,000 합 계 137,449,235,507 1,878,456,257 20,378,176,039 159,705,867,803 (단위: 원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년이후 합계 매입채무및미지급비용 51,136,084,025 1,973,655,827 53,109,739,852 기타금융부채 260,000,000 260,000,000 단기차입금 39,308,147,463 88,272,011,766 127,580,159,229 합 계 90,444,231,488 90,245,667,593 260,000,000 180,949,899,081 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.30-4 자본관리자본관리의 주목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.회사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.회사는 순부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 당사는 순부채를 총부채에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 176,658,912,042 213,950,272,095 차감: 현금및현금성자산 (4,392,605,150) (4,162,974,175) 순부채 172,266,306,892 209,787,297,920 자기자본 102,956,741,859 84,454,665,947 부채비율 167.3% 248.4% 31. 공정가치 31-1 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당(분)기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익인식금융자산 248,363,908 248,363,908 - - 매도가능금융자산 406,902,458 406,902,458 406,902,458 406,902,458 공정가치로 인식된 금융자산 소계 655,266,366 655,266,366 406,902,458 406,902,458 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 4,392,605,150 4,392,605,150 4,162,974,175 4,162,974,175 매출채권및기타채권(유동) 55,030,667,144 55,030,667,144 76,837,850,477 76,837,850,477 매출채권및기타채권(비유동) - - - - 기타금융자산(유동) 61,423,743 61,423,743 2,985,555,534 2,985,555,534 기타금융자산(비유동) 2,992,743,700 2,992,743,700 2,675,267,700 2,675,267,700 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 62,477,439,737 62,477,439,737 86,661,647,886 86,661,647,886 금융자산 합계 63,132,706,103 63,132,706,103 87,068,550,344 87,068,550,344 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 파생상품부채 - - - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 99,034,916,095 99,034,916,095 127,580,159,229 127,580,159,229 유동성사채 - - - - 유동성장기차입금 - - - - 유동성장기부채 - - - - 장기부채 - - - - 신주인수권부사채 - - - - 사채 - - - - 전환사채 - - - - 매입채무및기타채무(유동) 40,410,951,708 40,410,951,708 53,109,739,852 53,109,739,852 기타금융부채(유동) - - - - 장기차입금 20,000,000,000 20,000,000,000 - - 매입채무및기타채무(비유동) - - - - 기타금융부채(비유동) 260,000,000 260,000,000 260,000,000 260,000,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 159,705,867,803 159,705,867,803 180,949,899,081 180,949,899,081 금융부채 합계 159,705,867,803 159,705,867,803 180,949,899,081 180,949,899,081 31-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 31-3 금융상품의 수준별 공정가치당사는 전기 보고기간종료일 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 보유하고 있지 않습니다. 한편 당기 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: - - - - 금융자산 - - - - - 당기손익금융자산 - 248,363,908 - 248,363,908 금융부채 2. 대손충당금 설정현황 (1) 매출채권 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 매출채권 49,436,433,462 75,154,844,040 55,556,162,772 (대손충당금) (2,352,293,142) (1,980,137,132) (1,306,464,239) 미수금 9,488,470,513 4,108,928,419 5,110,809,557 (대손충당금) (1,541,943,689) (445,784,850) - 합 계 55,030,667,144 76,837,850,477 59,360,508,090 (2) 대손충당금 변동 현황 (단위 : 원) 구 분 제29기 3분기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,425,921,982 1,306,464,239 1,750,119,312 2. 순대손처리액(①－②±③) - 103,444,197 1,581,259,295 ① 대손처리액(상각채권액) - 103,444,197 1,581,259,295 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,468,314,849 1,222,901,940 1,137,604,222 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,894,236,831 2,425,921,982 1,306,464,239 3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 회사의 대손충당금 설정은 주로 채권의 개별분석에 의존하고 있는 바 세부적인 설정기준은 다음과 같음. 다만, 설정률은 확보된 담보등의 가액을 차감한 잔여채권액에대하여 적용하고 있음. 기준 세부기준 설정률 당좌거래정지업체 장기간 미회수 상태 지속 50% ~ 100% 당좌거래정지업체 거래지속 20% ~ 50% 장기간(1년이상)미회수거래처 행방불명 등으로 인해 정상적인 거래관계 회복이 곤란한 경우 100%(또는 직접 대손처리) 장기간(1년이상)미회수거래처 거래중단 50% ~ 100% 장기간(1년이상)미회수거래처 거래지속 20% ~30% 자본 완전잠식 상태 장기간 지속 거래중단 50% ~ 100% 자본 완전잠식 상태 장기간 지속 거래지속 20% ~ 30% (4) 당해 사업연도말 현재 매출채권 및 기타채권의 약정회수기일기준 연령분석 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 만기미도래 47,539,954,331 69,015,415,156 53,212,987,638 만기경과미손상 금액 90일 이내 1,141,697,945 2,904,875,684 339,943,360 90 ~ 180일 이내 815,381,350 2,680,557,734 219,149,182 180 ~ 365일 이내 2,730,243,150 8,715,941 5,490,782,262 365일 이상 2,159,511,217 2,228,285,962 97,645,648 소 계 6,846,833,662 7,822,435,321 6,147,520,452 합 계 54,386,787,993 76,837,850,477 59,360,508,090 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제30기 3분기 제29기 제28기 비고 PU단열재사 업 부 상품 331 240 323 - 제품 21,316 14,778 60,295 - 반제품 16,143 18,315 - - 원재료 34,243 30,647 14,630 - 시공자재 0 0 78 - 미착품 1,084 2,047 - - 소계 73,117 66,027 75,248 - 가 스사 업 부 상품 854 681 419 - 제품 686 1,810 4,315 - 반제품 1,043 2,190 - - 원재료 1,806 2,470 6,675 - 시공자재 0 0 - - 미착품 35 391 - - 소계 4,424 7,541 11,409 - 합 계 상품 1,185 921 742 - 제품 22,003 16,588 64,610 - 반제품 17,186 20,505 - - 원재료 36,049 33,117 21,305 - 시공자재 0 0 78 - 미착품 1,119 2,437 2,483 - 소계 77,542 73,568 89,218 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 27.73 24.65 30.07 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.71회 4.45회 3.58회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 회사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니 다. 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의상태로 이르게 하는 데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 단위원가는 총평균법에 의해 산정된 단가로 평가하고 있으며, 연중 계속기록법에 의하여 수량을 계산하고 매 보고기간종료일에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 1. 실시일자 : 2013년 10월 01일 2. 재고자산 실사시 외부감사인 미참석 다. 장기체화재고 등의 현황 (손상재고 등)- 보고기간종료일 현재 상품 및 제품에 대한 재고자산 평가손실은 아래와 같습니다. [단위 : 원] 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실(이익) 기말잔액 상품 1,188,536,217 1,183,516,286 (1,598,609) 1,185,114,895 제품 22,198,452,587 22,227,899,293 225,393,201 22,002,506,092 라.재고자산 담보제공 여부 - 해당사항 없음 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - XII. 부속명세서 1. 금융상품의 공정가치공시 대상 기간 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 가. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당(분)기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익인식금융자산 248,363,908 248,363,908 - - 매도가능금융자산 406,902,458 406,902,458 406,902,458 406,902,458 공정가치로 인식된 금융자산 소계 655,266,366 655,266,366 406,902,458 406,902,458 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 4,392,605,150 4,392,605,150 4,162,974,175 4,162,974,175 매출채권및기타채권(유동) 55,030,667,144 55,030,667,144 76,837,850,477 76,837,850,477 매출채권및기타채권(비유동) - - - - 기타금융자산(유동) 61,423,743 61,423,743 2,985,555,534 2,985,555,534 기타금융자산(비유동) 2,992,743,700 2,992,743,700 2,675,267,700 2,675,267,700 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 62,477,439,737 62,477,439,737 86,661,647,886 86,661,647,886 금융자산 합계 63,132,706,103 63,132,706,103 87,068,550,344 87,068,550,344 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 - - - - 파생상품부채 - - - - 공정가치로 인식된 금융부채 소계 - - - - 상각후원가로 인식된 금융부채 단기차입금 99,034,916,095 99,034,916,095 127,580,159,229 127,580,159,229 유동성사채 - - - - 유동성장기차입금 - - - - 유동성장기부채 - - - - 장기부채 - - - - 신주인수권부사채 - - - - 사채 - - - - 전환사채 - - - - 매입채무및기타채무(유동) 40,410,951,708 40,410,951,708 53,109,739,852 53,109,739,852 기타금융부채(유동) - - - - 장기차입금 20,000,000,000 20,000,000,000 - - 매입채무및기타채무(비유동) - - - - 기타금융부채(비유동) 260,000,000 260,000,000 260,000,000 260,000,000 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 159,705,867,803 159,705,867,803 180,949,899,081 180,949,899,081 금융부채 합계 159,705,867,803 159,705,867,803 180,949,899,081 180,949,899,081 나 . 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 다. 금융상품의 수준별 공정가치당사는 전기 보고기간종료일 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 보유하고 있지 않습니다. 한편 당기 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당분기말: - - - - 금융자산 - - - - - 당기손익금융자산 - 248,363,908 - 248,363,908 금융부채 2. 유형자산에 대한 재평가 당사는 공시대상기간 동안 유형자산재평가를 시행하지 않았습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음