동성화인텍 사업보고서 (2021.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당해 이사의 경영진단 및 분석의견의 내용중 미래에 발생할 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대한 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 이러한 가정들은 회사 내부경영, 외부 환경 및 기타 변수 등으로 인하여 실제결과와 다를 수 있으며, 본 내용과 관련된 사항은 자본시장과금융투자업에관한법률 제162조 2항에 따라 손해배상의 책임이 없음을 알려드립니다.

2. 개요

지난 2014년은 국내외적 경제경영 여건의 어려움이 계속되었던 한해였으나 동성화인텍은 매출액 4,208억원과 영업이익 255억원의 실적을 달성하였으며, 차입금 감소로 인하여 (순)부채비율이 163.3%로 (전년 : 248.4%) 재무건전성이 안정되었습니다.

2015년 선진국의 경제회복 기대감과 함께 미국의 양적완화 축소, 중국과 신흥국의 위기 지속등의 불확실성도 증대될 것으로 예상됩니다. 동성화인텍은 이를 극복하고 추진하고 있는 미래 성장 동력 확보를 위해 회사의 경쟁력을 한층 강화하겠습니다.또한 불확실성이 커지고 있는 LNG 운반선 및 FLNG 등의 해양플랜트 수주에 대해서 적극 매진하도록 하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 원)

계정과목	제30기	제29기	제28기

[ 유동자산 ]	140,917,358,377	160,861,826,869	160,624,662,759

현금및현금성자산	9,561,813,875	4,162,974,175	3,592,166,506

매출채권및기타채권	61,342,800,807	76,837,850,477	59,360,508,090

재고자산	67,914,967,908	73,568,218,340	89,218,051,612

기타금융자산	48,522,679	2,985,555,534	2,915,441,228

기타유동자산	1,985,508,605	3,307,228,343	4,741,360,200

파생금융상품	63,744,503	-	797,135,123

[ 비유동자산 ]	139,720,147,947	137,543,111,173	136,041,983,266

매도가능금융자산	406,902,458	406,902,458	447,091,858

관계·종속기업기업투자	272,472,013	2,333,788,916

유형자산	128,988,079,662	127,974,274,534	124,499,919,901

무형자산	2,136,432,131	1,937,359,536	1,853,632,955

투자부동산	4,478,317,983	4,549,306,945	5,120,027,136

기타금융자산	3,437,943,700	2,675,267,700	1,787,522,500

자산총계	280,637,506,324	298,404,938,042	296,666,646,025

[ 유동부채 ]	150,161,461,012	204,431,550,324	214,134,356,480

[ 비유동부채 ]	27,508,722,005	9,518,721,771	8,403,930,479

부채총계	177,670,183,017	213,950,272,095	222,538,286,959

자본금	13,821,804,500	13,821,804,500	13,821,804,500

자본잉여금	42,936,828,610	42,936,828,610	42,936,828,610

기타자본	(2,770,775,790)

기타포괄손익누계	(2,088,702)	-	(610,113,036)

기타적립금	188,885,263	-

이익잉여금	48,792,669,426	27,696,032,837	17,979,838,992

자본총계	102,967,323,307	84,454,665,947	74,128,359,066

자본및부채의총계	280,637,506,324	298,404,938,042	296,666,646,025

※ 경영지표

구 분	산 식	비 율

제 30기	제 29기	제 28 기

유동비율	유동자산/유동부채＊100	93.8%	78.7%	75.0%

부채비율	총 부채 /자기자본 * 100	163.3%	248.4%	295.3%

당사의 자산총계는 전년보다 6.0% 감소한 2,806억원, 유동자산은 12.4% 감소한1,409억원, 비유동자산은 1.6% 증가한 1,397억원 입니다.유동부채는 전년대비 26.5% 감소한 1,501억원이며, 비유동부채는 전년대비 189.0%증가한 275억원으로 전체적인 부채총계는 전년에 비해 17.0% 감소한 1,776억원입니다.회사의 (순)부채비율은 전년대비 85.2% 감소한 163.2%를 유지하고 있으며, 유동비율은 93.8%입니다.

나. 영업 실적

당사의 지난 3개 사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 원, %)

과 목	제 30 기	제 29 기	제 28 기

Ⅰ. 매출액	420,798,887,076	409,450,160,754	239,381,785,145

Ⅱ. 매출원가	368,807,189,624	(361,806,327,448)	(205,167,944,798)

Ⅲ. 매출총이익	51,991,697,452	47,643,833,306	34,213,840,347

Ⅳ. 판관비	26,506,831,725	(27,120,203,810)	(18,695,771,532)

Ⅴ. 영업이익	25,484,865,727	20,523,629,496	15,518,068,815

Ⅵ. 영업외손익	(5,535,670,811)	(10,420,959,671)	(5,487,977,816)

Ⅶ. 법인세비용차감전이익(손실)	19,949,194,916	10,102,669,825	10,030,090,999

Ⅷ. 법인세비용	(3,552,927,409)	308,181,617	(109,493,105)

Ⅸ. 당기순이익(손실)	23,502,122,325	9,794,488,208	10,139,584,104

Ⅹ. 기타포괄손익	(329,836,545)	531,818,673	(1,248,319,877)

XI. 총포괄이익(손실)	23,172,285,780	10,326,306,881	8,891,264,227

당사는 30기에 매출액 4,208억원, 영업이익 255억원, 당기순이익 235억원을 기록하였습니다.

우선 PU단열재 사업부문은 전방산업인 LNG선 호황으로 인한 초저온보냉재 납품 증가로 매출액 3,952억원, 영업이익 270억원을 달성하였지만, 가스 사업부문은 고압용기 부분사업철수 등의 영향으로 인하여 매출액 256억원, 영업적자 15억원을 기록하여 총 매출액 4,208억원, 영업이익 255억원을 기록하였습니다.영업외 손익 부분에서는 차입금 감소로 인하여 이자비용이 감소(2014년 47억원, 2013년 71억원, 2012년 82억원)하였지만, 기타 비용에서 기타의 대손상각비 22억원, 유형자산 처분손실 0.5억원, 무형자산 처분 손실 4억원, 파생상품 거래 및 평가 손실 0.5억원 이 발생하였습니다. 3. 유동성 및 자금조달 등 가. 유동성 현황 (단위 : 원, %)

과 목	제30기	제29기	증감율

[ 유동자산 ]	140,917,358,377	160,861,826,869	-12.40%

현금및현금성자산	9,561,813,875	4,162,974,175	129.69%

매출채권및기타채권	61,342,800,807	76,837,850,477	-20.17%

재고자산	67,914,967,908	73,568,218,340	-7.68%

기타금융자산	48,522,679	2,985,555,534	-98.37%

기탕유동자산	1,985,508,605	3,307,228,343	-39.96%

파생금융상품	63,744,503	-	-

[ 유동부채 ]	150,161,461,012	204,431,550,324	-26.55%

단기차입금	92,470,725,149	127,580,159,229	-27.52%

파생금융상품	1,663,766	0	-

매입채무및기타채무	47,184,444,575	53,109,739,852	-11.16%

기타유동부채	10,504,627,522	23,741,651,243	-55.75%

나. 차입금 구성내역 및 주요 자금 조달동성화인텍의 2014년말 단기차입금은 2013년 대비 351억원 감소한 924억원이며, 장기차입금은 200억원 증가하였는데, 이는 유동성 흐름개선을 위해서 입니다.총 차입금 151억원 감소는 영업이익 증가로 인한 차입금 상환 때문입니다.* 차입금 내역(장, 단기)

보고기간종료일 현재 회사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	용 도	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	구매자금대출	신한은행 외	3.38~3.91%	19,703,253,547	31,569,138,710

일반대출	부산은행 외	3.38~4.06%	64,000,000,000	76,000,000,000

수입신용장인수	산업은행 외	0.48~1.13%	8,767,471,602	20,011,020,519

소 계	92,470,725,149	127,580,159,229

장기차입금	일반대출	우리은행	3.57	20,000,000,000	-

합 계	112,470,725,149	127,580,159,229

다. 외부자금조달 요약표

동성화인텍의 외부자금조달 중 국내조달은 1,275억원이며, 해외 조달은 없습니다

[국내 조달] (단위:백만원)

조 달 원 천	기초잔액	증가	감소	기말잔액	비고

은 행	135,238	311,421	319,079	127,580	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-	-

금융기관 합계	135,238	311,421	319,079	127,580	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	30,000	0	30,000	0	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

자본시장 합계	30,000	-	30,000	-	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사	-	-	-	-	-

차입금	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	165,238	311,421	349,079	127,580	-

4. 부외거래에 관한사항 가. 종속기업간의 지급보증 내역작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증 내역 (외환단위: 1USD, 1EUR, 원화단위: 원)

제공자	보증금액	보증내용

당 기

서울보증보험	KRW	40,293,311,036	계약이행담보 등

전문건설공제조합	KRW	5,441,231,761	하자이행보증 등

외환은행	KRW	4,214,300,000	물품대지급보증 등

외환은행	USD	2,457,650	이행보증증권등

산업은행 등	USD	1,709,502.01	수입신용장개설등

산업은행 등	EUR	3,402,034.07	수입신용장개설등

합 계	KRW	49,948,842,797	-

USD	4,167,152	-

EUR	3,402,034	-

다. 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 중요한 회계정책 및 추정의 변경사항은 본문 'III. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 2. 재무정보이용상의 유의점' 및 첨부된 감사보고서의 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 (1) 거래목적

보고서 작성일 기준 현재 회사는 향후 발생할 매출에 대한 외화채권을 담보로 원화 대출을 받았으며 대출금액의 상환 및 이자지급시 환율하락위험에 노출되어 있습니다. 따라서, 회사는 외화금액을 일정액의 원화금액으로 고정시키기 위해 통화스왑을 체결하였습니다.이 파생상품 거래에 대한 약정금액과 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: USD, 원)

계약처	약정금액(외화)	약정금액(원화)	공정가치(원화)	계약일	만기일(거래일)	약정선도환율

SC은행	1,000,000	1,121,400,000	21,706,134	2014-12-01	2015-01-13	1,121.40

SC은행	1,000,000	1,122,600,000	21,223,757	2014-12-01	2015-02-12	1,122.60

SC은행	1,000,000	1,123,500,000	20,814,612	2014-12-01	2015-03-12	1,123.50

국민은행	1,000,000	1,105,800,000	(218,300)	2014-11-19	2015-06-12	1,105.80

국민은행	1,000,000	1,107,000,000	(659,021)	2014-11-19	2015-08-12	1,107.00

국민은행	1,000,000	1,107,600,000	(786,445)	2014-11-19	2015-09-14	1,107.60