좋은사람들 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 일반적 사항

기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 좋은사람들과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 좋은사람들개성1공장, GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD. 이상 2개의 종속기업의 일반적인 현황은 다음과 같습니다. 참고로 당사는 지배기업과 종속기업의 사업부문이 내의류 제조 및 판매로 동일합니다.가. 지배기업의 개요당사는 내의류 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 1993년 5월 1일에 설립되었습니다. "겉옷 같은 속옷, 속옷의 패션화"를 기치로 내의시장에 진입한 ㈜좋은사람들은 기존 백물위주의 내의 시장에서 '패션내의'라는 새로운 카테고리를 창출하였으며 도,소매 종합판매 유통시장을 프랜차이즈 전문점 형태로 변환시켜 국내 내의시장의 유통 시스템에 획기적인 변화를 가져 왔습니다. 또한 ㈜좋은사람들의 가세로 인해 패션내의, 기능성내의, 내의의 선물문화의 창출로 내의시장은 비로소 오늘날과 같은 선진화, 고부가가치화의 형태를 갖추게 되었습니다. 당사는 트렌드와 타겟에 따라 보디가드, 섹시쿠키, 예스, 돈앤돈스, 제임스딘, 리바이스, 퍼스트올로 등 브랜드를 운영하고 있습니다.나. 종속기업의 현황좋은사람들개성1공장은 원가절감을 위하여 개성공업지구에 설립한 공장으로 당사가 보유한 지분율은 100%입니다. GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD. 또한 개성1공장과 마찬가지로 원가절감을 위해 설립한 공장으로 당사가 보유한 지분율은 100%입니다. ※개성1공장은 2016년 2월 정부의 전면중단조치로 인하여 현재 가동이 중단된 상태입니다. 2. 사업의 개요 (산업의 특성) 국내 패션산업은 저가 대량생산 체제의 섬유산업 단계에서 기술, 지식집약형 고부가가치 산업으로 변모하여 가고 있습니다. 과거 대규모 자본을 필요로 하는 산업이었던 점에 비해 현대의 패션산업은 소자본으로도 기업화가 가능하나 제품의 기획 및 디자인에 따라 고부가가치가 실현 가능한 지식, 기술 집약형 산업입니다. 또한 패션산업은 사회여건의 변화에 따라 선진국형 문화창조형 산업으로 변화하고 있으며 국민의 소득수준 상승에 따라 소비자의 라이프 스타일을 표현하는 수단으로 개인과 사회의 문화를 창조하는 한 축의 역할을 담당하고 있습니다. (산업의 성장성) 산업통상자원부와 한국섬유산업연합회에서 분석한 'Korea Fashion Market Trend 2019' 보고서에 따르면 2019년 국내 패션시장 규모는 약 43조 7천억원을 기록할 전망입니다. 그 중 내의시장은 전년대비 5.8% 성장한 2조 3천억원으로 전체 패션의류부문의 약 5.3%를 점유하고 있습니다. 2020년 내의시장 3.8% 성장한 2조 4천억원이 될 것으로 예측됩니다. 내의는 불경기에도 꼭 사야하는 필수품인 것은 물론, 패션내의 시장의 성장과 기능성 내복, 그리고 몸매를 가꾸어주는 보정 내의 등으로 아이템이 다양화되고 있습니다. 특히 기후변화와 관련하여 기능성 제품에 대한 다양한 수요와 시장이 창출되고 있습니다.

(경기변동의 특성) 국내 의류산업은 그 특성상 경제성장과 경기상황에 비교적 민감하게 반응하고 있습니다. 이중 가계소득과 소비지출이 성장성에 가장 큰 영향을 미치는 요인으로 작용하고 있습니다. 내의류 산업의 경우 소비환경에 민감한 외의류 산업과 달리 품목의 특성상 경기변동에 비교적 덜 영향을 받는 편이었으나 패션용품으로의 개념변화 이후 경기변화에 대한 반응도가 점차 높아지는 추세에 있습니다.

(국내시장의 여건) 국내 내의시장은 다수의 기업이 비슷한 규모의 외형을 유지하고 있으며, 가두점을 비롯하여 할인점, 홈쇼핑, 온라인 등을 주요 유통채널로 하는 신규업체들이 지속적으로 시장에 참여하고 있어 경쟁이 치열한 상황입니다. 이러한 환경에서 어떠한 유통에 집중하고 해당 브랜드의 가치가 어떠하냐에 따라 향후 기대되는 외형, 수익구조는 점차 차이가 날 것으로 예측됩니다. 저성장기에는 소비 양극화 현상이 지속되며 소비자들은 새로운 시도를 하기보다 친숙성과 신뢰도를 갖는 대표 브랜드들을 더욱 중시하는 경향을 보일 것으로 예상됩니다.

(경쟁요소) 내의류를 포함한 의류산업의 주요한 핵심 경쟁요소는 첫째, 소비자의 충성도를 제고 시킬 수 있는 브랜드력, 둘째, 기술과 지식이 기반이 되어 고부가가치를 창출할 수 있는 디자인 능력, 셋째, 백화점, 대형마트 등 핵심상권을 공략, 구축할 수 있는 유통개발 능력이라고 할 수 있습니다. 하지만 최근 글로벌 SPA 브랜드의 확산에 따라 합리적인 가격 경쟁력 또한 중요한 요소로 부각되고 있어, 당사도 경쟁력 강화를 위한 다양한 노력을 기울이고 있습니다. (신규사업 등의 내용 및 전망) 회사는 고부가가치시장을 위해 수년 전부터 업계에서 가장 일찍 스포츠기능성 베이스레이어를 개발하여 유통에 전개하였으며 최근에는 급성장하는 애슬레져 시장에 진입하기 위해 레깅스 중심의 데일리 요가 브랜드 '루시스' 브랜드 런칭을 앞두고 있습니다. 또한 여성속옷 브랜드 프레드릭스 오브 할리우드(이하 FOH) 판권을 보유하고 있는 미국 ABG社와의 브랜드 라이센스 계약을 체결하였습니다(체결일: 2020년 01월 06일). FOH는 1947년에 미국에서 처음 런칭한 브랜드로 독특한 디자인과 고급 소재 사용으로 북미 시장 내에서 높은 인지도를 가지고 있습니다. 2020년 하반기부터 국내 FOH 매출이 본격적으로 발생할 것으로 예상하고 있습니다.

(종속회사가 지배회사에 미치는 영향) 품질과 가격경쟁력이 우수한 개성공단이 2016년 2월 전면 중단되는 사태가 발생하여 종속회사 중 좋은사람들 개성1공장도 가동이 중단되었습니다. 하지만 회사는 GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD. 생산공장 및 필리핀, 베트남 등 새로운 생산기지를 개발하였고 추가적으로 개성공장을 대체할 수 있는 생산기지 개발에 박차를 가하여 여전히 경쟁력 있는 제품을 생산하고 유통할 것 입니다.

3. 주요제품, 서비스 등 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	매출유형	품 목	주요상표등	매출액	비고

내의류 제조및 판매	(주)좋은사람들좋은사람들개성1공장GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD.	제품 등	남여 내의류	보디가드, 예스, 제임스딘,섹시쿠키, 돈앤돈스,리바이스 바디웨어, 퍼스트올로	23,601	-

-	계	23,601	-

당사는 내의류 제품을 주로 제조, 판매하고 있습니다. 제품은 브랜드별 아이템으로 구분되나 구체적 용도에 따른 분류를 하기는 어렵습니다. 4. 주요 원재료에 관한 사항 (단위 : 백만원)

사업부문	회사명	매입유형	품목	매입액	주요매입처	비고

내의류 제조 및 판매	(주)좋은사람들좋은사람들개성1공장GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD.	원재료	CM 40'S 원단POLY SPAN등	2,121	글로벌세인트우리인터텍스등	-

당사 및 종속회사의 주요원재료는 내의류 제조에 들어가는 원단이 대부분이며 당기 생산하는 제품에 따라 다양한 종류의 원재료를 매입하고 있습니다. 이러한 원부자재를 구입하여 협력업체에 제공하는 임가공생산을 하고 있습니다.

5. 생산 및 설비에 관한 사항 (단위 : 백만원)

구분	기초가액	취득	처분	감가상각비	정부보조금	기타증감	기말가액

토지	3,901	-	-	-	-	-	3,901

건물	1,076	-	-	24	-	-	1,053

기계장치	92	-	-	15	1	3	81

합계	5,070	-	-	39	1	3	5,035

당사의 설비는 상기 표와 같으며, 토지는 물류센터와 전주영업소의 부지이며 건물은 물류센터, 전주영업소 그리고 개성공장 건물입니다. 기계장치는 GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD.의 봉제용 미싱과 재단설비로 구성되어 있습니다. 당사의 생산방식은 제품에 대한 기획 디자인을 직접 개발하고 원부재료를 구입하여 협력업체에 제공하고 외주임가공 생산을 하고 있어 생산량을 탄력적으로 운영할 수 있습니다. 당기 제품 생산량은 4,004천매입니다. 당사의 종속회사 중 좋은사람들 개성1공장과 GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD.는 원가절감을 목표 로 한 해외 생산기지를 가지고 생산활동을 해왔으나 좋은사람들 개성1공장의 경우 2016년초 정부의 방침에 따라 전면가동중단사태가 발생하고 재개여부에 대한 가능성을 알 수 없는 상태에 있습니다. GOOD PEOPLE(CAMBODIA) LTD.의 경우 2011년에 설립하여 꾸준히 생산량이 증가하는 추세에 있으며 당기 생산비중은 수량기준으로 약 35.9%정도 입니다. 6. 매출에 관한 사항가. 매출실적당사의 매출은 내수매출이 대부분이며 수출매출은 비중이 미약합니다. 당사 매출 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제28기 1분기	제27기	제26기

내의제조	제품	내의류	지배회사 국내매출	23,601	126,695	127,922

지배회사 수출매출	-	-	452

종속회사 현지매출	-	-	-

합 계	23,601	126,695	128,374

합 계	지배회사 국내매출	23,601	126,695	127,922

지배회사수출매출	-	-	452

종속회사 현지매출	-	-	-

합 계	23,601	126,695	128,374

나. 판매방법 및 조건당사의 제품 판매방법은 전문점 모집, 백화점 입점을 통한 판매, 할인점, 편의점,아울렛 및 온라인을 활용한 판매, 재래시장(각종브랜드 복합매장)을 활용한 판매로 이루어지고 있으며 판매조건은 전문점, 백화점 등 유통 형태에 따라 현금 및 외상판매로 이루어지고 있습니다.

7. 경영상의 주요계약 등 -LEVI's 언더웨어 라이센스계약 체결당사는 LEVI STRAUSS CO와 2008년 05월 30일에 LEVI's 언더웨어 상표권 도입을 통한 당사의 매출 및 이익 확대 추진을 목적으로 (주)좋은사람들이 한국내 제품판매와 관련하여 LS 상표에 대한 독점적인 권리를 갖는 계약을 체결하였었습니다. 2017년 계약만료에 따라 재계약이 이뤄진 바 2020년 11월 30일까지 계약을 연장하였습니다. 8. 시장위험과 위험관리 아래 3. 연결재무제표 주석 참조. 9. 연구개발활동 회사는 경쟁력 확보를 위해 디자인 연구개발, 기능성 제품의 개발, 섬유 신소재 개발 등에 전문인력을 확보하여 연구소를 설립하였습니다. (주)좋은사람들 제품개발연구소는 각 제품브랜드별로 운영하고 있으며 제품개발1팀, 2팀, 3팀과 R 구성되어 있습니다.가. 연구개발 담당조직

나. 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위:천원)

과 목	제28기1분기	제27기	제26기	비 고

원 재 료 비 등	17,094	144,488	227,792	-

인 건 비	1,028,796	3,137,253	2,738,852	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	1,045,890	3,281,741	2,966,644	-

국고보조금	-	79,747	510,356	-

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-

제조경비	1,045,890	3,281,741	2,966,644	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.43%	2.59%	2.31%	-

다. 연구개발실적 2019년도 연구개발실적> 1. R 제품 1) 똑생

- 생리팬티 허가용 레이어 소재개발 및 테스트 진행 중

2) 라이프브라 - No wire, no bending, no-p bone의 노와이어 일체형 몰드 볼륨감을 살려주며 가슴퍼짐 현상을 최소화한 몰드이며 크롭탑 스타일의 넓은 밑받침이 안정적으로 가슴둘레를 감싸는 디자인 볼트론 소재의 노와이어브라로 외부로부터 세균 번식을 99.9% 막아줌

- summer용 라이프브라 air몰드 개발

3) 케어웨어(care wear)

- Care wear skin, care wear Y-zone 개발

- 우수한 흡습성을 가진 특수 공정의 아미드그룹(amid group)을 함유한 약산성 소재와 모달을 융합시켜 만든 입는 스킨케어 이너웨어

- '케어웨어 Y존'은 항균 기능성 섬유를 사용한 신소재를 팬티 안쪽에 덧댐

4) 루시스(요가라인) - 브라: 동작을 안정적으로 지지하면서 가슴의 볼륨을 잘 살려주는 3D 패턴 설계 로 개발된 패턴은 운동 중에 스포츠 브라 탑 상단의 측면 패널을 통해 밀어 올려 주고 안정적인 지지를 제공 스포츠 브라 패드 / ¾컵 패드의 형태 및 구조를 고려한 3D 겉감과 안감의 패턴 을 차별적으로 개발 목둘레선과 어깨 부분의 착용 쾌적성을 증가시키기 위한 기능적 패턴 겉감의 사이드 패널에서 가슴의 볼륨을 살려주는 설계 - 레깅스: 피부 무변형선(L.O.N.E)을 절개라인으로 활용하여 운동시에도 거슬림이 없는 인체 라인을 응용한 패턴 설계 - 운동시 복부와 힙 근육의 흔들림을 감소시킬 수 있도록 와이드 밴드를 활용한 하이라이즈 패턴을 설계, 앞 중심 통판 설계를 통해 Y-라인이 보이지 않도록 구조적인 패턴 구축

- 'HIDE Y-ZONE' + 'BUBBLE HIP'기능의 LEGGINGS 업그레이드 패턴 설계

- 힙업 + 슬림 라인 + FREE CUT LEGGINGS 개발

여성의 힙업과 볼륨이 돋보일 수 있도록 3d패턴 설계

5) 소재개발 - Y존 케어: 질염을 유발시키는 4대 대표 원인균 99.9% 감소 시키는 항균 마찌 시즌 2개발

: 항균 기능 섬유인 'ATB-100'과 항균 기능의 '볼트론'섬유를 융합시켜 만든 신소재.

- CareHeat-S(보습 스킨케어 발열소재): 피부의 pH를 컨트롤하여 약산성을 유지시 켜주는 원리로 입을수록 촉촉해지는 입는 보습 스킨케어 소재 개발 - CraeHeat-V(정전기케어 발열소재): 겨울시즌 건조함으로 인해 불쾌감을 야기시 키는 정전기를 막아주는 '볼트론'소재와 발열소재인 'XF-Warm'을 융합한 소재 개발

1. 과제명: IT 기술과 패션 기능이 접목된 사용자 보호 및 유해인자 감지용 전자직물 기술개발 1) 일상용 '미세먼지 대응형 스마트 웨어' 개발 : 대기 속 유해인자 중 미세먼지에 대한 사회적 이슈가 크고 이에 대한 소비자 니즈가 증대 - 연구 결과물: 미세먼지 지수 모니터링을 통한 피드백 가능한 일상용 스마트 웨어, 디바이스 - 성능 평가: 스마트 시스템 착용성 및 기능성 성능 평가 실시 2) 동계용 기후 변화 대응형 '발열 스마트 웨어' 상용화 버전 개발 : 발열 시스템(의복, 배터리, 앱) 상용화 버전의 기능 업그레이드와 사용성 개선 3) 쇼케이스 진행: 대구 국제 섬유박람회(Preview in Daegu) 참가 (2019.3.6-3.9) - 최종 과제 결과물에 대한 상용화 제품과 기술에 대한 홍보 및 전시 - 전시 제품: '미세먼지 센싱 + 온도 변화에 따른 자동 발열'의 복합 기능 일상용 스마트 쟈켓 미세먼지 패션 아이템 / 발열 패션 아이템 미세먼지 센싱 디바이스 (의류 부착형/ 마스크형/ 모듈러형) 발열용 배터리 2. 과제명: 스마트웨어 기반 복합생체신호 측정 제품 및 운동효과 분석을 통한 개인별 맞춤형 헬스서비스개발 1) 생체 시그널과 모션 시그널의 복합측정 및 운동 효과 분석이 가능한 스마트 의류 개발 - 근전도센서를 내장한 헬스케어 스마트 의류(팬츠) 제품 설계 - 근육활성도, 부위별 운동 동작 또는 자세 등의 복합적 데이터를 센싱할 수 있는 스마트 피트니스웨어 설계 - 개인 맞춤형 플렛폼 시스템을 구축하여 자신의 운동량을 기록하고 복기 가능하 며 실시간으로 트레이너들과 연결된 어플리케이션을 통해 코칭이 가능한 시스 템 구현 기술 및 개인 맞춤형 플렛폼 시스템을 구축하여 심박 및 운동량 센싱 기능에 그 쳤던 스마트 피트니스 웨어와 차별점을 둠