제이씨현시스템 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제26(당) 기 1분기말 2016년 03월 31일 현재
제25(전) 기 기말 2015년 12월 31일 현재
제이씨현시스템 주식회사와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요제이씨현시스템 주식회사(이하 "당사")는 1991년 5월 11일에 설립되었으며, 서울시 용산구에 소재하고 있습니다. 2016년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 컴퓨터 및 컴퓨터 관련 제품, 카 인포테인먼트 제품,보안 및 네트웍장비 판매업을 영위하고 있습니다. 당사는 1997년 11월 10일에 코스닥(KOSDAQ)시장에 주식을 등록하였으며, 당분기말 현재 주요주주는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)	금액

차현배	6,090,477	31.86	3,045,238,500

차중석	1,602,521	8.38	801,260,500

장혜숙	911,675	4.77	455,837,500

강재덕	159,685	0.84	79,842,500

차정헌	92,000	0.48	46,000,000

제이씨현장학재단	194,696	1.02	97,348,000

기타주주	10,063,378	52.65	5,031,689,000

합계	19,114,432	100.00	9,557,216,000

(2) 종속기업의 현황

① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)

당분기말	전기말

(주)엘림넷	대한민국	정보통신 부가서비스업	86.21	86.21

대아리드선(주)	대한민국	전자, 통신기기 제조 및 판매	99.52	99.52

(주)금강테크	대한민국	전자, 통신기기 제조 및 판매	100.00	100.00

디앤디컴(주)	대한민국	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	86.21	86.21

② 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 가. 당분기말

(단위: 원)

종속기업명	(주)엘림넷	대아리드선(주)	(주)금강테크	디앤디컴(주)

자산	11,660,897,443	4,385,321,322	7,763,942,216	4,366,063,927

부채	1,095,692,269	993,705,782	6,286,068,949	1,572,018,878

자본	10,565,205,174	3,391,615,540	1,477,873,267	2,794,045,049

매출	2,305,907,709	500,164,293	2,557,330,842	5,063,469,119

분기순손익	159,804,807	(760,477)	(255,449,842)	302,359,410

총포괄손익	159,804,807	(760,477)	(255,449,842)	302,359,410

나. 전기 말

(단위: 원)

종속기업명	(주)엘림넷	대아리드선(주)	(주)금강테크	디앤디컴(주)

자산	11,729,168,875	4,431,663,816	7,234,048,689	4,264,154,813

부채	1,323,768,508	1,039,287,799	5,500,725,580	1,772,469,174

자본	10,405,400,367	3,392,376,017	1,733,323,109	2,491,685,639

매출	11,732,311,252	2,530,411,798	6,620,133,422	12,221,868,575

당기순손익	326,970,441	93,386,218	(759,034,823)	305,008,211

총포괄손익	326,970,441	93,386,218	(759,034,823)	305,008,211

(3) 종속기업 변동내역당분기와 전기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 및 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용

연결실체의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단

① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

3. 유의적인 회계정책

연결실체는 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

4. 영업부문

(1) 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다.

부문	영업의 성격

컴퓨터 부문	컴퓨터 관련 제품, 보안 및 네트워크장비 판매

네트워크 부문	정보통신 부가서비스

세선 및 도금 부문	전자기기 및 동 부분품의 제조와 판매

전자기기 부문	자동차 전자제품의 제조와 판매

(2) 당분기와 전분기 중 부문별 매출액 등의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	매출액	영업손익	분기순손익	감가상각비 및무형자산상각비

컴퓨터 부문	41,137,121,330	1,722,906,428	1,554,053,991	105,761,235

네트워크 부문	2,305,907,709	157,536,815	159,804,807	114,672,673

세선 및 도금 부문	500,164,293	(10,401,370)	(760,477)	43,937,148

전자기기 부문	2,557,330,842	(262,318,096)	(255,449,842)	319,577,475

보고부문 합계	46,500,524,174	1,607,723,777	1,457,648,479	583,948,531

연결조정	(1,858,585,679)	(4,038,699)	(3,150,185)	4,038,699

연결재무제표 금액	44,641,938,495	1,603,685,078	1,454,498,294	587,987,230

② 전분기

(단위: 원)

구분	매출액	영업손익	분기순손익	감가상각비 및무형자산상각비

컴퓨터 부문	30,359,181,612	(39,780,401)	72,645,022	118,284,955

네트워크 부문	2,531,235,321	190,724,677	167,337,133	116,407,932

세선 및 도금 부문	550,206,455	(89,955,029)	(104,060,614)	43,527,699

전자기기 부문	1,282,940,291	(44,144,805)	(44,608,814)	243,868,845

보고부문 합계	34,723,563,679	16,844,442	91,312,727	522,089,431

연결조정	(2,215,324,616)	(233,105,621)	(229,347,970)	5,710,474

연결재무제표 금액	32,508,239,063	(216,261,179)	(138,035,243)	527,799,905

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산, 부채 및 자본은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 원)

구분	자산	부채

컴퓨터 부문	89,206,181,503	29,068,968,334

네트워크 부문	11,660,897,443	1,095,692,269

세선 및 도금 부문	4,385,321,322	993,705,782

전자기기 부문	7,763,942,216	6,286,068,949

보고부문 합계	113,016,342,484	37,444,435,334

연결조정	(14,560,063,278)	(2,946,130,938)

연결재무제표 금액	98,456,279,206	34,498,304,396

② 전기말

(단위: 원)

구분	자산	부채

컴퓨터 부문	89,238,557,266	30,444,456,979

네트워크 부문	11,729,168,875	1,323,768,508

세선 및 도금 부문	4,431,663,816	1,039,287,799

전자기기 부문	7,234,048,689	5,500,725,580

보고부문 합계	112,633,438,646	38,308,238,866

연결조정	(15,106,443,402)	(3,495,661,247)

연결재무제표 금액	97,526,995,244	34,812,577,619

(4) 당분기말 현재 연결실체의 자산, 부채는 모두 국내에 소재하고 있으며, 수익은 전액 국내에 귀속되고 있습니다. (5) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객 및 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

당분기	전분기

구분	매출액	비율	구분	매출액	비율

고객1	4,864,696,356	10.90%	고객1	3,804,874,816	11.70%

고객2	6,025,380,665	13.50%	고객2	3,748,846,000	11.53%

합계	10,890,077,021	24.40%	합계	7,553,720,816	23.23%

5. 종속기업투자당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	주요 영업활동	지분율(%)

당분기말	전기말

(주)엘림넷	대한민국	정보통신 부가서비스업	86.21	86.21

디앤디컴(주)(*)	대한민국	컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업	86.21	86.21

대아리드선(주)	대한민국	전자, 통신기기 제조 및 판매	99.52	99.52

(주)금강테크	대한민국	자동차 전자제품의 제조와 판매	100.00	100.00

(*) (주)엘림넷이 디앤디컴(주)의 지분 100%를 보유하고 있는 바, 디앤디컴(주)를 당사의 종속기업(손자기업)으로 분류하였습니다.

6. 현금및현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	구분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	보유현금	15,159,303	10,770,024

보통예금	4,831,013,638	4,812,941,520

외화예금	393,323,805	58,884,242

기타예금	2,537,919,703	6,869,415,442

합계	7,777,416,449	11,752,011,228

7. 장ㆍ단기금융상품당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

단기금융상품:

정기적금	590,000,000	560,000,000

정기예금	1,000,000,000	-

기타예금	1,063,700	773,600

소계	1,591,063,700	560,773,600

장기금융상품:

저축보험	244,000,000	211,000,000

합계	1,835,063,700	771,773,600

8. 만기보유금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

만기	취득원가	공정가액	장부금액	장부금액

유동자산:

국채 및 공채	1년 이내	35,000	35,000	35,000	-

후순위채권(*)	2016.08.10	105,080,000	105,080,000	105,080,000	105,080,000

중금채	2016.11.19	1,057,100,000	1,057,100,000	1,057,100,000	1,057,100,000

소계	1,162,215,000	1,162,215,000	1,162,215,000	1,162,180,000

비유동자산:

국채 및 공채	7년 이내	95,640,000	95,640,000	95,640,000	95,675,000

소계	95,640,000	95,640,000	95,640,000	95,675,000

합계	1,257,855,000	1,257,855,000	1,257,855,000	1,257,855,000

(*) 상기 후순위채권은 미래에셋증권(주)가 발행한 채권으로 연이자율 5.9%를 만기시 수령하는 조건입니다.

(2) 당분기와 전기 중 만기보유금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	1,257,855,000	213,780,000

취득금액	-	1,081,225,000

처분금액	-	(37,150,000)

기말금액	1,257,855,000	1,257,855,000

재무상태표:

- 유동	1,162,215,000	1,162,180,000

- 비유동	95,640,000	95,675,000

합계	1,257,855,000	1,257,855,000

9. 매도가능금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명	당분기말	전기말

지분율(%)	주식수(주)	취득원가	공정가치	장부금액	장부금액

시장성없는 유가증권:

(주)태극미디어(*1)	13.33	4,000	20,000,000	-	-	-

(주)인켈(*2)	-	29	56,270,646	387,321	387,321	387,321

정보통신공제조합(*3)	-	116	31,488,316	31,488,316	31,488,316	31,488,316

(주)평산에스아이(*4)	0.02	334	1,670,000	1,670,000	1,670,000	1,670,000

(주)에이제이에스(*4)	0.01	376	188,000	188,000	188,000	-

합계	109,616,962	33,733,637	33,733,637	33,545,637

(*1) 해당 지분증권은 전기 이전에 순자산가액에 대한 회복가능성이 없는 것으로 판단하여 취득원가 전액에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.
(*2) 해당 지분증권은 시장성없는 주식으로 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없어 피투자회사의 순자산가액에 근거한 회수가능액으로 계상하였습니다.
(*3) 해당 출자금은 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.
(*4) 해당 지분증권은 출자전환으로 취득한 시장성 없는 주식으로 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없어 취득원가로 계상하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	33,733,637	33,545,637

당기취득	-	188,000

기말금액	33,733,637	33,733,637

10. 통 화 선 도

(1) 연결실체는 외화매입채무의 환율 변동에 따른 위험을 회피하기 위하여 통화선도 계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 미결제약정 계약잔액은 각각 USD 2,600,000 및 USD 1,600,000 으로 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

구분	당분기말	전기말

계약처	중소기업은행	중소기업은행

계약일	2016.03.03~2016.03.31	2015.11.26~2015.12.28

만기일	2016.04.01~2016.05.12	2016.01.02~2016.01.27

계약환율	1,146.00~1,217.80	1,148.70~1,177.30

계약금액	USD 5,500,000	USD 2,600,000

통화선도자산 평가액	2,518,877	10,057,986

통화선도부채 평가액	183,373,587	6,611,843

(2) 당분기와 전분기 중 파생상품의 평가내역 및 거래손익은 다음과 같습니다.

① 통화선도평가손익

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

통화선도평가이익:

통화선도자산	2,518,877	-

통화선도평가손실:

통화선도부채	183,373,587	14,236,269

② 통화선도거래손익

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

통화선도거래이익	186,523,857	57,847,393

통화선도거래손실	124,060,000	25,190,756

11. 매출채권및기타채권(1) 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

구분	당분기말

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	순장부금액

유동자산:

매출채권	33,088,063,266	-	(848,955,641)	32,239,107,625

미수금	654,406,334	-	(527,074,278)	127,332,056

미수수익	4,490,503	-	-	4,490,503

단기대여금	138,073,098	-	-	138,073,098

소계	33,885,033,201	-	(1,376,029,919)	32,509,003,282

비유동자산:

장기매출채권	539,224,598	-	-	539,224,598

장기미수수익	4,984,506	-	-	4,984,506

장기대여금	41,839,000	-	-	41,839,000

임차보증금	1,685,285,600	(119,321,759)	-	1,565,963,841

기타예치보증금	3,330,822,855	-	-	3,330,822,855

소계	5,602,156,559	(119,321,759)	-	5,482,834,800

합계	39,487,189,760	(119,321,759)	(1,376,029,919)	37,991,838,082

② 전기말

(단위: 원)

구분	전기말

총장부금액	현재가치할인차금	대손충당금	순장부금액

유동자산:

매출채권	33,371,114,568	-	(721,808,292)	32,649,306,276

미수금	798,756,692	-	(527,074,278)	271,682,414

미수수익	10,481,340	-	-	10,481,340

단기대여금	147,730,921	-	-	147,730,921

소계	34,328,083,521	-	(1,248,882,570)	33,079,200,951

비유동자산:

장기매출채권	606,995,305	-	-	606,995,305

장기미수수익	3,788,981	-	-	3,788,981

장기대여금	39,000,000	-	-	39,000,000

임차보증금	1,723,285,600	(123,827,590)	-	1,599,458,010

기타예치보증금	463,680,924	-	-	463,680,924

소계	2,836,750,810	(123,827,590)	-	2,712,923,220

합계	37,164,834,331	(123,827,590)	(1,248,882,570)	35,792,124,171

(2 ) 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

매출채권	기타채권	합계	매출채권	기타채권	합계

기초금액	721,808,292	527,074,278	1,248,882,570	538,088,211	527,074,278	1,065,162,489

대손상각비	127,147,349	-	127,147,349	391,534,973	-	391,534,973

제각	-	-	-	(207,814,892)	-	(207,814,892)

기말금액	848,955,641	527,074,278	1,376,029,919	721,808,292	527,074,278	1,248,882,570

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.① 매출채권

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기 미도래	28,577,273,494	63,915,513	28,407,144,686	42,464,671

만기 경과 후 3개월 미만	995,057,084	159,938	1,242,287,135	212,474

만기 경과 후 3개월 ~ 6개월 미만	1,592,464,514	281,776,922	696,473,898	20,412,325

만기 경과 후 6개월 ~ 1년 미만	355,828,287	69,199,893	1,539,492,714	319,491,251

만기 경과 후 1년 ~ 2년 미만	631,441,251	90,397,678	818,226,293	59,920,085

만기 경과 후 2년 이상	1,475,223,234	343,505,697	1,274,485,147	279,307,486

합계	33,627,287,864	848,955,641	33,978,109,873	721,808,292

② 기타채권

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기 미도래	5,285,314,468	-	2,474,306,988	-

만기 경과 후 3개월 미만	3,237,986	-	18,469,001	-

만기 경과 후 3개월 ~ 6개월 미만	2,209,729	-	7,110,104	-

만기 경과 후 6개월 ~ 1년 미만	7,110,104	-	7,735,000	-

만기 경과 후 1년 ~ 2년 미만	7,735,000	-	3,633,300	3,633,300

만기 경과 후 2년 이상	554,294,609	527,074,278	551,642,475	523,440,978

합계	5,859,901,896	527,074,278	3,062,896,868	527,074,278

(4) 당분기말과 전기말 현재 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.① 매출채권

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

만기 경과 후 3개월 미만	994,897,146	1,242,074,661

만기 경과 후 3개월 ~ 6개월 미만	1,310,687,592	676,061,573

만기 경과 후 6개월 ~ 1년 미만	286,628,394	1,220,001,463

만기 경과 후 1년 ~ 2년 미만	541,043,573	758,306,208

만기 경과 후 2년 이상	1,131,717,537	995,177,661

합계	4,264,974,242	4,891,621,566

② 기타채권

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

만기 경과 후 3개월 미만	3,237,986	18,469,001

만기 경과 후 3개월 ~ 6개월 미만	2,209,729	7,110,104

만기 경과 후 6개월 ~ 1년 미만	7,110,104	7,735,000

만기 경과 후 1년 ~ 2년 미만	7,735,000	-

만기 경과 후 2년 이상	27,220,331	28,201,497

합계	47,513,150	61,515,602

(5) 연결실체의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다 . 한편, 연결실체는 상기 매출채권및기타채권의 일부에 대해서 담보 혹은 지급보증을 제공받고 있습니다.(6) 연결실체의 매출채권및기타채권은 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 공정가치로 측정하지 아니하였습니다.

12. 재고자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	14,304,779,123	(410,414,816)	13,894,364,307	13,533,863,580	(405,378,792)	13,128,484,788

제품	897,264,254	(163,571,318)	733,692,936	849,109,765	(138,848,616)	710,261,149

반제품	77,711,053	(57,377,178)	20,333,875	80,875,937	(42,118,399)	38,757,538

원재료	1,792,878,196	(761,495,638)	1,031,382,558	1,554,178,206	(800,797,643)	753,380,563

재공품	15,238,136	-	15,238,136	18,463,921	-	18,463,921

미착품	2,915,605,804	-	2,915,605,804	2,885,164,475	-	2,885,164,475

합계	20,003,476,566	(1,392,858,950)	18,610,617,616	18,921,655,884	(1,387,143,450)	17,534,512,434

(2) 당분기 및 전분기 중 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

매출원가:

재고자산평가손실	45,017,505	281,390,560

재고자산평가손실환입	(39,302,005)	(101,574,981)

합 계	5,715,500	179,815,579

13. 특수관계자거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 현재 연결실체의 특수관계자인 관계기업이나 공동기업은 없으며, 기타 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

기타	씨에스이노베이션(주)(*)	씨에스이노베이션(주)

(*) 전기 중 당사의 대표이사가 100% 출자하여 설립한 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.

① 매출 등

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

기타	씨에스이노베이션(주)	상품매출	27,547,825	-

임대매출	12,000,000	-

합계	39,547,825	-

② 매입 등

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

기타	씨에스이노베이션(주)	재고자산 매입	340,909	-

지급수수료 등	294,319,332	-

합계	294,660,241	-

③ 기타거래

(단위: 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	당분기	전분기

기타	임 직원	주택자금 등 대여금 대여	25,000,000	10,000,000

주택자금 등 대여금 회수	31,818,823	20,796,356

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	단기대여금	장기대여금	미지급금	임대보증금

기타	씨에스이노베이션(주)	12,396,866	-	-	-	113,055,427	10,000,000

임직원	-	-	138,073,098	41,839,000	-	-

합계	12,396,866	-	138,073,098	41,839,000	113,055,427	10,000,000

② 전 기말

(단위: 원)

특수관계구분	특수관계자명	채권	채무

매출채권	미수금	단기대여금	장기대여금	미지급금	임대보증금

기타	씨에스이노베이션(주)	10,389,696	-	-	-	100,420,415	10,000,000

임직원	-	-	147,730,921	39,000,000	-	-

합계	10,389,696	-	147,730,921	39,000,000	100,420,415	10,000,000

(4) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

특수관계 구분	제공자	지급보증금액	제공받은 회사의 사용내역

내역	여신금액 등	여신금융기관

대표이사	차현배	7,000,000,000	역구매대출	5,675,887,801	(주)하나은행

(6) 당분기와 전분기의 주요 경영진(*)에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

분류	당분기	전분기

단기급여	243,948,869	276,539,450

주식보상비용	6,259,272	421,251

퇴직급여	18,151,595	17,128,056

합계	268,359,736	294,088,757

(*) 당사는 주요 경영진을 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원으로 판단하였습니다.

한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 임원이 보유한 주식매입선택권의 만료일 및 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

부여일	만료일	주당 행사가격	주식매입선택권수

당분기말	전기말

2015.03.20	2020.03.20	3,322	6,800주	6,800주

2016.03.25	2021.03.25	6,782	5,000주	-

합계	11,800주	6,800주

14. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	6,922,604,761	-	6,922,604,761

건물	6,037,135,943	(1,992,303,329)	4,044,832,614

구축물	265,970,072	(234,345,813)	31,624,259

기계장치(*)	14,903,318,636	(9,296,210,999)	5,607,107,637

차량운반구	586,696,069	(336,920,906)	249,775,163

공구와기구	234,085,889	(45,471,844)	188,614,045

비품	4,297,539,248	(3,841,085,499)	456,453,749

시설장치	673,067,375	(294,433,572)	378,633,803

운용리스자산	22,488,543	(12,164,037)	10,324,506

건설중인자산	100,480,000	-	100,480,000

합계	34,043,386,536	(16,052,935,999)	17,990,450,537

(*) 리스로 취득한 리스자산을 포함하고 있으며, 당분기말 현재 리스자산의 순장부금액은 309,516,667 원 입니다.

② 전기말

(단위: 원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	6,922,604,761	-	6,922,604,761

건물	6,037,135,943	(1,953,396,592)	4,083,739,351

구축물	265,970,072	(230,523,018)	35,447,054

기계장치(*)	14,559,447,284	(8,925,302,944)	5,634,144,340

차량운반구	614,963,420	(345,487,873)	269,475,547

공구와기구	148,685,889	(34,780,332)	113,905,557

비품	4,227,929,280	(3,803,557,921)	424,371,359

시설장치	656,767,375	(270,507,804)	386,259,571

운용리스자산	23,238,283	(13,692,485)	9,545,798

건설중인자산	42,800,000	-	42,800,000

합계	33,499,542,307	(15,577,248,969)	17,922,293,338

(*) 리스로 취득한 리스자산을 포함하고 있으며, 전기말 현재 리스자산의 순장부금액은 340,946,667원입니다.

(2) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	대체	기말

토지	6,922,604,761	-	-	-	-	6,922,604,761

건물	4,083,739,351	-	-	(38,906,737)	-	4,044,832,614

구축물	35,447,054	-	-	(3,822,795)	-	31,624,259

기계장치	5,634,144,340	343,871,352	-	(370,908,055)	-	5,607,107,637

차량운반구	269,475,547	-	(1,000)	(19,699,384)	-	249,775,163

공구와기구	113,905,557	85,400,000	-	(10,691,512)	-	188,614,045

비품	424,371,359	69,609,968	-	(37,527,578)	-	456,453,749

시설장치	386,259,571	16,300,000	-	(23,925,768)	-	378,633,803

운용리스자산	9,545,798	3,145,693	(1,491,006)	(875,979)	-	10,324,506

건설중인자산	42,800,000	57,680,000	-	-	-	100,480,000

합계	17,922,293,338	576,007,013	(1,492,006)	(506,357,808)	-	17,990,450,537

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	대체(*)	기말

토지	7,428,375,097	146,443,379	(488,305,004)	-	(163,908,711)	6,922,604,761

건물	4,873,272,574	246,584,301	(756,353,012)	(162,584,777)	(117,179,735)	4,083,739,351

구축물	19,962,206	29,950,000	-	(14,465,152)	-	35,447,054

기계장치	4,462,672,118	2,590,851,179	(8,929,590)	(1,409,451,479)	(997,888)	5,634,144,340

차량운반구	187,499,006	215,107,878	(56,437,029)	(76,694,308)	-	269,475,547

공구와기구	15,688,716	110,195,000	(2,154,170)	(9,823,989)	-	113,905,557

비품	365,963,643	222,589,460	(28,249,601)	(135,932,143)	-	424,371,359

시설장치	53,117,152	397,919,850	-	(64,777,431)	-	386,259,571

운용리스자산	20,553,897	9,757,195	(15,370,904)	(5,394,390)	-	9,545,798

건설중인자산	-	42,800,000	-	-	-	42,800,000

합계	17,427,104,409	4,012,198,242	(1,355,799,310)	(1,879,123,669)	(282,086,334)	17,922,293,338

(*) 임대비율 증가에 따른 토지 및 건물의 투자부동산 대체로 인한 감소 및 기계장치의 재고자산 대체로 인한 감소입니다.

15. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	4,430,215,858	-	(57,756,787)	4,372,459,071

건물	2,473,136,672	(669,623,935)	(83,584,002)	1,719,928,735

합계	6,903,352,530	(669,623,935)	(141,340,789)	6,092,387,806

② 전기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토지	4,430,215,858	-	(57,756,787)	4,372,459,071

건물	2,473,136,672	(655,580,847)	(83,584,002)	1,733,971,823

합계	6,903,352,530	(655,580,847)	(141,340,789)	6,106,430,894

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감	기말

토지	4,372,459,071	-	-	-	-	4,372,459,071

건물	1,733,971,823	-	-	(14,043,088)	-	1,719,928,735

합계	6,106,430,894	-	-	(14,043,088)	-	6,092,387,806

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기타증감(*)	기말

토지	4,073,703,787	134,846,573	-	-	163,908,711	4,372,459,071

건물	1,446,060,656	226,242,635	-	(55,511,203)	117,179,735	1,733,971,823

합계	5,519,764,443	361,089,208	-	(55,511,203)	281,088,446	6,106,430,894

(*) 기타증감은 임대비율 증가에 따른 토지 및 건물의 대체로 인한 증가입니다.

(3) 투자부동산 관련 손익 당분기와 전분기 중 연결실체가 보유한 임대목적 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

분류	당분기	전분기

임대수익	127,486,030	107,379,126

운영비용	54,348,538	73,733,207

(4) 투자부동산의 공정가치 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없으며참고 목적으로 연결실체가 보유한 투자 부동산 중 토지의 개별공시지가 는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

면적	장부가액	공시지가	면적	장부가액	공시지가

토지	879.56㎡	4,372,459,071	4,779,611,222	879.56㎡	4,372,459,071	4,779,611,222

16. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	1,206,668,952	-	(200,000,000)	1,006,668,952

고객관계무형자산	2,128,570,295	(100,515,815)	-	2,028,054,480

산업재산권	61,082,468	(49,912,343)	-	11,170,125

개발비	6,167,430,943	(4,130,373,713)	(867,328,852)	1,169,728,378

소프트웨어	62,000,000	(28,892,429)	-	33,107,571

시설이용권	329,349,580	-	(47,554,590)	281,794,990

합계	9,955,102,238	(4,309,694,300)	(1,114,883,442)	4,530,524,496

② 전기말

(단위: 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

영업권	1,206,668,952	-	(200,000,000)	1,006,668,952

고객관계무형자산	2,128,570,295	(82,777,730)	-	2,045,792,565

산업재산권	61,082,468	(48,606,409)	-	12,476,059

개발비	5,956,119,570	(4,085,318,847)	(867,328,852)	1,003,471,871

소프트웨어	62,000,000	(25,404,980)	-	36,595,020

시설이용권	329,349,580	-	(47,554,590)	281,794,990

합계	9,743,790,865	(4,242,107,966)	(1,114,883,442)	4,386,799,457

(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득	상각비	기말

영업권	1,006,668,952	-	-	1,006,668,952

고객관계무형자산	2,045,792,565	-	(17,738,085)	2,028,054,480

산업재산권	12,476,059	-	(1,305,934)	11,170,125

개발비	1,003,471,871	211,311,373	(45,054,866)	1,169,728,378

소프트웨어	36,595,020	-	(3,487,449)	33,107,571

시설이용권	281,794,990	-	-	281,794,990

합계	4,386,799,457	211,311,373	(67,586,334)	4,530,524,496

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	취득	상각비	기말

영업권	1,006,668,952	-	-	1,006,668,952

고객관계무형자산	2,116,744,905	-	(70,952,340)	2,045,792,565

산업재산권	17,221,748	470,120	(5,215,809)	12,476,059

개발비	719,817,384	494,063,500	(210,409,013)	1,003,471,871

소프트웨어	42,366,667	-	(5,771,647)	36,595,020

시설이용권	265,201,600	16,593,390	-	281,794,990

합계	4,168,021,256	511,127,010	(292,348,809)	4,386,799,457

연결실체가 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비(판매비와관리비)는각각 125,228,533원 및 160,968,835원입니다.

17. 보험가입자산

당분기말 현재 보험가입자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

보험종류	부보자산	장부금액	부보금액	보험회사

화재보험	건물 (*)	4,681,183,495	3,597,000,000	현대해상화재보험㈜ 한화손해보험㈜ 동부화재해상보험㈜ 삼성화재해상보험㈜

기계장치	4,634,488,148	1,100,000,000	동부화재해상보험㈜ 삼성화재해상보험㈜

재고자산	11,870,434,461	9,700,000,000	동부화재해상보험㈜ 메리츠화재㈜

합계	21,186,106,104	14,397,000,000

(*) 투자부동산 장 부금액 946,251, 772원을 포함 하고 있습 니다 .

연결실체는 상기 보험외에 영업배상책임보험과 차량운반구에 대한 책임보험 및 종합보험 등에 가입하고 있습니다.

18. 담보제공자산 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 담보제공자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	내역	담보한도액	차입금 등	담보제공처

종류	장부금액

토지 및 건물(*1)	7,313,258,262	물품거래 담보(*2)	800,000,000	-	에스케이네트웍스서비스(주)

1,000,000,000	-	LS전선㈜

차입금 담보	1,700,000,000	1,150,000,000	(주)신한은행

650,000,000	450,000,000	현대커머셜(주)

토지 및 건물	1,674,667,350	차입금 담보	1,700,000,000	500,000,000	(주)신한은행

기계장치	1,192,042,569

합계	10,179,968,181	5,850,000,000	2,100,000,000

(*1) 담보로 제공된 토지 및 건물의 장부금액은 투자부동산 장부금액 276,877,343 원을 포함하고 있습니다.
(*2) 당분기말 현재 해당 담보와 관련된 매입채무는 없습니다.

19. 기타자산ㆍ부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

기타자산:

선급금	1,485,339,020	-	971,227,443	-

선급비용	35,360,147	99,729,666	63,235,348	104,478,696

합계	1,520,699,167	99,729,666	1,034,462,791	104,478,696

기타부채:

선수금	1,426,304,905	-	1,159,314,653	-

예수금	177,741,776	-	168,678,581	-

합계	1,604,046,681	-	1,327,993,234	-

20. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매입채무	12,138,674,513	-	13,077,078,391	-

미지급금	2,374,095,191	-	2,201,075,369	-

미지급비용	530,208,724	-	538,142,034	-

임대보증금	-	1,406,000,000	-	1,406,000,000

기타예수보증금	-	20,000,000	-	20,000,000

합계	15,042,978,428	1,426,000,000	15,816,295,794	1,426,000,000

21. 장ㆍ단기차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	연이자율	당분기말	전기말

(주)하나은행	역구매대출(*)	-	5,675,887,801	4,827,890,733

(주)신한은행	수요자금융대출(*)	-	4,077,024,117	4,347,338,934

KB캐피탈(주)	수요자금융대출(*)	-	1,175,246,934	1,470,469,024

(주)국민은행	수입신용장 인수	Libor+0.6%	1,007,929	573,990,516

중소기업은행	수입신용장 인수	Libor+2.4%	1,046,294,289	942,291,633

(주)신한은행	전문기업지원대출	2.41%	500,000,000	500,000,000

현대커머셜(주)	기업일반자금대출	2.82%	450,000,000	450,000,000

합계	12,925,461,070	13,111,980,840

(*) 연 결 실체가 금융기관에 매출채권을 양도하였으나 매출채권의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 관련 매출채권을 제거하지 않고 인식한 단기차입금입니다.

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

차입처	내역	연이자율	만기일	당분기말	전기말

(주)국민은행	시설자금대출	2.85%	2025.08.25	565,000,000	580,000,000

(주)신한은행	기업일반대출	2.89%	2017.09.30	950,000,000	950,000,000

(주)신한은행	기업일반대출	3.17%	2018.12.24	200,000,000	200,000,000

삼성카드(주)	금융리스	6%	2017.09.30	153,635,995	173,352,295

한국캐피탈(주)	금융리스	5%	2016.08.05	134,754,670	159,337,375

소계	2,003,390,665	2,062,689,670

차감: 유동성장기부채 대체	(315,978,460)	(299,851,733)

차감계	1,687,412,205	1,762,837,937

(3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금액

2016.04.01 ~ 2017.03.31	315,978,460

2017.04.01 ~ 2018.03.31	1,042,412,205

2018.04.01 ~ 2019.03.31	260,000,000

2019.04.01 ~ 2020.03.31	60,000,000

2020.04.01 이후	325,000,000

합계	2,003,390,665

(4) 당분기말 현재 금융리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	최소리스료	이자비용	현재가치

2016.04.01 ~ 2017.03.31	263,377,358	7,398,898	255,978,460

2017.04.01 ~ 2018.03.31	33,152,000	739,795	32,412,205

합계	296,529,358	8,138,693	288,390,665

(5) 당분기와 전기 중 차입되거나 상환된 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	신규차입	상환	기말

(주)하나은행	-	-	-	-

삼성카드(주)	173,352,295	-	(19,716,300)	153,635,995

한국캐피탈(주)	159,337,375	-	(24,582,705)	134,754,670

(주)국민은행	580,000,000	-	(15,000,000)	565,000,000

(주)신한은행	1,150,000,000	-	-	1,150,000,000

합계	2,062,689,670	-	(59,299,005)	2,003,390,665

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	신규차입	상환	기말

(주)하나은행	112,500,000	-	(112,500,000)	-

삼성카드(주)	249,567,488	-	(76,215,193)	173,352,295

한국캐피탈(주)	254,799,991	-	(95,462,616)	159,337,375

(주)국민은행	-	600,000,000	(20,000,000)	580,000,000

(주)신한은행	-	1,150,000,000	-	1,150,000,000

합계	616,867,479	1,750,000,000	(304,177,809)	2,062,689,670

22. 우발부채 및 약정사항(1) 타인으로부터 제공받은 보증내역 연결실체는 시스템 사업부의 통신 공사 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 계약이행 보증 834,449,891원을 제공 받고 있습니 다.

(2) 당분기말 현재 대출 한도약정은 다음과 같습니다.

(단위: USD, 원)

금융기관	내용	한도금액	실행금액

(주)하나은행	전자방식 외상매출채권 담보대출	1,000,000,000	-

역구매대출	7,000,000,000	5,675,887,801

(주)신한은행	수요자금융대출	4,077,024,117	4,077,024,117

일반자금대출	500,000,000	500,000,000

운전자금대출	950,000,000	950,000,000

운전자금대출	200,000,000	200,000,000

KB캐피탈(주)	구매자금대출	5,000,000,000	1,175,246,934

중소기업은행	외화대출	142,103,000	-

수입신용장인수	USD 2,000,000	USD 907,061

(주)국민은행	시설자금대출	565,000,000	565,000,000

수입신용장인수	USD 2,000,000	USD 874

현대커머셜(주)	일반자금대출	450,000,000	450,000,000

합계	19,884,127,117	13,593,158,852

USD 4,000,000	USD 907,935

(3) 주요 약정사항 ① 연결실체는 1998년 5월 30일 대만의 GIGA-BYTE Technology Co., Ltd.의 제품 (Mainboard, 그래픽카드)을 대한민국 내에서 판매할 수 있는 계약을 체결하여, 관련 제품을 공급하고 있습니다.② 연결실체는 2005년 6월 20일 Advanced Micro Devices, Inc.(AMD)의 제품을 대한민국에서 판매하는 계약을 체결하여 CPU 반도체를 판매하고 있습니다. ③ 당분기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하였으나 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유함에 따라 관 련 금융자산을 제거하지 않고 인식한 금융부채는 10,928,158,852원 이 며 단기차입금으로 계상되어 있습니다.

(4) 소송사건 당분기말 현재 연결실체가 계류 중 인 소송사건은 1건(청구금액 : 11,000,000원) 으 로 원고 및 피고로 계류 중이며, 그 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

23. 자본금 및 자본잉여금(1) 당분기말 현재 당사의 발행할 주식의 총수, 1주당 금액 및 발행한 주식의 수는 각각 100,000,000주, 500원 및 19,114,432주 입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	31,653,352,617	31,653,352,617

자기주식처분이익	3,037,452,694	3,034,142,942

기타의자본잉여금	679,042,102	674,479,957

합계	35,369,847,413	35,361,975,516

24. 이익잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	474,000,000	444,000,000

임의적립금	11,165,740,851	10,165,740,851

미처분이익잉여금	6,173,785,871	6,093,918,901

합계	17,813,526,722	16,703,659,752

(*) 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며,동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전기

기초금액	16,703,659,752	15,988,819,192

기간순이익(손실)	1,454,498,294	1,081,392,613

차감: 비지배지분순이익	(63,743,109)	(87,621,338)

연차배당	(280,888,215)	(278,930,715)

기말금액	17,813,526,722	16,703,659,752

25. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

주식매입선택권	172,772,581	118,152,769

자기주식	(636,278,398)	(643,733,795)

기타자본조정	31,154,431	31,154,431

합계	(432,351,386)	(494,426,595)

26. 주식기준보상

(1) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식매입선택권의 내역은 다음과 같습니다.

내역	12차	14차	15차

최초부여인원(명)	136	45	74

최초부여주식수(주)	353,200	175,000	188,000

잔존부여인원(명)	3	45	74

잔존부여주식수(주)	7,000	175,000	188,000

행사기간	2014.3.24~2017.3.23	2017.3.21~2020.3.20	2018.3.26~2021.3.25

행사방법	자기주식법	자기주식법	자기주식법

부여일	2012.3.23	2015.3.20	2016.3.25

행사조건	부여일로부터 2년 재직후	부여일로부터 2년 재직후	부여일로부터 2년 재직후

행사가격	1,971원	3,322원	6,782원

(2) 당분기 및 전기 중 주식매입선택권의 수량 및 가중평균 행사가격의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기	전기

개수(주)	가중평균행사가격	개수(주)	가중평균행사가격

기초 미행사분	190,000	3,207	328,500	2,526

당기 중 권리부여	188,000	6,782	175,000	3,322

당기 중 권리상실	(7,000)	1,873	(183,000)	3,173

당기 중 권리행사	(4,500)	1,774	(130,500)	1,695

기말 미행사분	366,500	5,084	190,000	3,207

기말 현재 행사가능 주식매입선택권수	3,500	1,971	15,000	1,866

(3) 당분기 및 전기 중 주식매입선택권 의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기	전기

기초금액	118,152,769	424,352,437

주식보상비용 인식	61,964,106	113,474,941

행사	(2,782,149)	(80,671,184)

소멸	(4,562,145)	(339,003,425)

기말금액	172,772,581	118,152,769

당분기 이후 인식할 보상원가는 796,395,113원이며, 당분기 및 전분기 중 인식한 보상원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	당분기	전분기

판매비와관리비	주식보상비용	52,671,801	12,808,298

경상연구개발비	9,292,305	3,097,435

합계	61,964,106	15,905,733

(4) 당사가 보상원가를 산정하기 위하여 사용한 주요 가정 및 총보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	12차	14차	15차	비고

무위험이자율	3.66%	1.83%	1.50%	3년만기 국고채 수익률

기대행사기간	3.5년	3.5년	3.5년

예상주가변동성	45.66%	67.96%	79.37%	주식의 매매종가 평균 표준편차

기대권리소멸률	-	-	-

기대배당수익률	-	-	-

총보상원가	242,017,798	260,184,560	706,584,894

27. 자기주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

취득목적	당분기말	전기말

주식수(주)	금액	주식수(주)	금액

자사주펀드	382,826	613,616,043	387,326	621,071,440

무상증자시 단주처리	1,224	22,660,650	1,224	22,660,650

합병시 단주처리	1	1,705	1	1,705

합계	384,051	636,278,398	388,551	643,733,795

(2) 당분기와 전기 중 당사가 보유한 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기	전기

주식수(주)	금액	주식수(주)	금액

기초금액	388,551	643,733,795	519,051	859,940,316

자기주식 교부	(4,500)	(7,455,397)	(130,500)	(216,206,521)

기말금액	384,051	636,278,398	388,551	643,733,795

28. 매출액당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

상품매출	40,116,817,739	28,102,715,932

제품매출	2,802,337,510	2,841,078,600

용역매출	1,595,297,216	1,457,065,405

임대매출	127,486,030	107,379,126

합계	44,641,938,495	32,508,239,063

29. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

상품매출원가	36,182,204,250	26,167,692,779

제품매출원가	3,210,598,391	2,313,981,528

용역매출원가	17,897,079	848,115,907

임대매출원가	54,348,538	73,733,207

합계	39,465,048,258	29,403,523,421

30. 종업원급여

당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	2,379,266,238	2,473,037,008

퇴직급여제도 관련 비용(*)	162,522,451	150,535,784

주식결제형 주식기준보상	61,964,106	15,905,733

합계	2,603,752,795	2,639,478,525

(*) 연결실체는 임직원에 대한 확정기여형 퇴직연금제도에 가입하고 있습니다.

31. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

급여	1,516,211,369	1,643,926,539

퇴직급여	121,318,753	134,047,068

복리후생비	158,895,647	172,166,228

여비교통비	71,434,833	46,293,922

접대비	58,721,096	49,184,607

통신비	23,512,716	35,563,606

수도광열비	26,299,762	28,750,048

세금과공과	57,770,953	124,831,779

감가상각비	105,669,298	122,256,598

임차료	33,562,572	17,570,075

수선비	2,350,801	7,206,364

보험료	26,013,020	13,858,334

차량유지비	17,609,754	14,945,428

경상연구개발비	125,228,533	160,968,835

운반비	121,849,767	105,890,642

교육훈련비	1,907,272	731,250

도서인쇄비	10,573,856	16,562,096

사무용품비	31,844,704	38,681,433

지급수수료	590,195,492	281,462,333

광고선전비	108,873,699	131,558,320

판매촉진비	99,988,234	53,422,668

대손상각비	127,147,349	25,312,352

견본비	30,025	538,338

무형자산상각비	24,544,021	19,027,838

통관제비용	14,173,250	7,070,994

수출제비용	2,309,669	4,901,660

A/S비용	10,932,312	19,619,424

주식보상비용	52,671,801	12,808,298

잡비	31,564,601	31,819,744

합계	3,573,205,159	3,320,976,821

32. 기타수익 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

유형자산처분이익	7,537,994	15,878,773

수입수수료	44,065,537	37,517,525

잡이익	51,170,534	59,852,482

합계	102,774,065	113,248,780

33. 기타비용 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

유형자산처분손실	-	5,797,091

잡손실	26,738,531	29,714,123

합계	26,738,531	35,511,214

34. 금융수익 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자수익	57,450,067	50,013,307

외환차익	333,775,488	140,214,648

외화환산이익	315,527,759	58,557,754

통화선도평가이익	2,518,877	-

통화선도거래이익	186,523,857	57,847,393

합계	895,796,048	306,633,102

35. 금융원가 당분기와 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

이자비용	30,360,916	28,925,967

외환차손	496,032,454	206,133,312

외화환산손실	23,755,335	26,976,035

통화선도평가손실	183,373,587	14,236,269

통화선도거래손실	124,060,000	25,190,756

합계	857,582,292	301,462,339

36. 법인세비용

당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

당기 법인세 부담액	222,666,316	51,954,242

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액	(64,824,645)	(2,548,883)

일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	105,594,403	(44,722,966)

손익계산서상 보고된 법인세비용	263,436,074	4,682,393

37. 주당손익

(1) 연결실체의 당분기와 전분기의 지배주주지분에 대한 기본주당손익의 계산내역은다음과 같습니다.

(단위: 원)

내역	당분기	전분기

지배회사지분 보통주 분기순이익(손실)	1,390,755,185	(162,220,606)

가중평균유통보통주식수(*)	18,726,376	18,595,381

기본주당순이익(손실)	74	(9)

(*) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	당분기	전분기

기초유통보통주식수	19,114,432	19,114,432

자기주식 보유효과	(388,056)	(519,051)

가중평균유통보통주식수	18,726,376	18,595,381

(2) 희석주당이익당분기 및 전분기에는 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 희석주당이익을 계산하지 않았습니다. 당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당손익 계산시 고려하지 않았으나 향후 희석효과의 발생 가능성이 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분	잠재적 보통주	청구가능기간

주식매입선택권

12차	3,500	2014.03.24~2017.03.23

14차	175,000	2017.03.21~2020.03.20

15차	188,000	2018.03.26~2021.03.25

합계	366,500

38. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 영업손익에서 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계정과목	당분기	전분기

매출원가	판매비와관리비	합계	매출원가	판매비와관리비	합계

재고자산의 변동	(1,076,105,182)	-	(1,076,105,182)	(1,728,281,213)	-	(1,728,281,213)

상품 등 재고자산 매입액	38,329,005,354	-	38,329,005,354	29,350,681,392	-	29,350,681,392

급여	2,096,210,478	1,739,118,126	3,835,328,604	740,269,374	1,732,767,634	2,473,037,008

퇴직급여	175,091,098	139,693,182	314,784,280	8,707,603	141,828,181	150,535,784

감가상각비	401,201,347	105,669,298	506,870,645	318,259,812	122,256,598	440,516,410

투자부동산감가상각비	13,530,251	-	13,530,251	12,894,606	-	12,894,606

무형자산상각비	-	67,586,334	67,586,334	-	74,388,889	74,388,889

기타	(473,885,088)	1,521,138,219	1,047,253,131	700,991,847	1,249,735,519	1,950,727,366

합계	39,465,048,258	3,573,205,159	43,038,253,417	29,403,523,421	3,320,976,821	32,724,500,242

39. 금융상품 및 금융위험관리

(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 원)

계정과목	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대여금및수취채권

유동자산:

현금및현금성자산(*)	-	-	-	7,762,257,146

단기금융상품	-	-	-	1,591,063,700

만기보유금융자산	-	-	1,162,215,000	-

통화선도자산	2,518,877	-	-	-

매출채권	-	-	-	32,239,107,625

미수금	-	-	-	127,332,056

미수수익	-	-	-	4,490,503

단기대여금	-	-	-	138,073,098

비유동자산:

장기금융상품	-	-	-	244,000,000

매도가능금융자산	-	33,733,637	-	-

만기보유금융자산	-	-	95,640,000	-

장기매출채권	-	-	-	539,224,598

장기미수수익	-	-	-	4,984,506

장기대여금	-	-	-	41,839,000

임차보증금	-	-	-	1,565,963,841

기타예치보증금	-	-	-	3,330,822,855

합계	2,518,877	33,733,637	1,257,855,000	47,589,158,928

(*) 현금시재액은 제외되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 원)

계정과목	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대여금및수취채권

유동자산:

현금및현금성자산(*)	-	-	-	11,741,241,204

단기금융상품	-	-	-	560,773,600

만기보유금융자산	-	-	1,162,180,000	-

통화선도자산	10,057,986	-	-	-

매출채권	-	-	-	32,649,306,276

미수금	-	-	-	271,682,414

미수수익	-	-	-	10,481,340

단기대여금	-	-	-	147,730,921

비유동자산:

장기금융상품	-	-	-	211,000,000

매도가능금융자산	-	33,733,637	-	-

만기보유금융자산	-	-	95,675,000	-

장기매출채권	-	-	-	606,995,305

장기미수수익	-	-	-	3,788,981

장기대여금	-	-	-	39,000,000

임차보증금	-	-	-	1,599,458,010

기타예치보증금	-	-	-	463,680,924

합계	10,057,986	33,733,637	1,257,855,000	48,305,138,975

(*) 현금시재액은 제외되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 원)

계정과목	당기손익인식금융부채	상각후원가측정금융부채

[유동부채]

통화선도부채	183,373,587	-

매입채무	-	12,138,674,513

미지급금	-	2,374,095,191

미지급비용	-	530,208,724

단기차입금	-	12,925,461,070

유동성장기부채	-	315,978,460

[비유동부채]

장기차입금	-	1,687,412,205

임대보증금	-	1,406,000,000

기타예수보증금	-	20,000,000

합계	183,373,587	31,397,830,163

② 전기말

(단위: 원)

계정과목	당기손익인식금융부채	상각후원가측정금융부채

유동부채:

통화선도부채	6,611,843	-

매입채무	-	13,077,078,391

미지급금	-	2,201,075,369

미지급비용	-	538,142,034

단기차입금	-	13,111,980,840

유동성장기부채	-	299,851,733

비유동부채:

장기차입금	-	1,762,837,937

임대보증금	-	1,406,000,000

기타예수보증금	-	20,000,000

합계	6,611,843	32,416,966,304

(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 원)

구분	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

[당기손익]

이자수익	-	1,199,217	56,250,850	-

외환차익	-	-	44,963,631	288,811,857

외화환산이익	-	-	-	315,527,759

통화선도평가이익	2,518,877	-	-	-

통화선도거래이익	186,523,857	-	-	-

이자비용	-	-	-	(30,360,916)

외환차손	-	-	(4,792,787)	(491,239,667)

외화환산손실	-	-	(19,870,764)	(3,884,571)

통화선도평가손실	(183,373,587)	-	-	-

통화선도거래손실	(124,060,000)	-	-	-

합계	(118,390,853)	1,199,217	76,550,930	78,854,462

② 전분기

(단위: 원)

구분	당기손익인식금융자산	만기보유금융자산	대여금및수취채권	상각후원가측정금융부채

[당기손익]

이자수익	-	750,570	49,262,737	-

외환차익	-	-	30,404,550	109,810,098

외화환산이익	-	-	205,448	58,352,306

통화선도거래이익	57,847,393	-	-	-

이자비용	-	-	-	(28,925,967)

외환차손	-	-	(16,399,329)	(189,733,983)

외화환산손실	-	-	(10,037,170)	(16,938,865)

통화선도평가손실	(14,236,269)	-	-	-

통화선도거래손실	(25,190,756)	-	-	-

합계	18,420,368	750,570	53,436,236	(67,436,411)

(4) 금융위험 관리연결실체의 금융위험 관리 목적 및 정책은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.(5) 공정가치

① 공정가치와 장부금액당분기말과 전기말 현재 금융자산ㆍ부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

공정가치로 인식된 금융자산

- 통화선도자산	2,518,877	2,518,877	10,057,986	10,057,986

상각후원가로 인식된 금융자산

- 현금및현금성자산(*)	7,762,257,146	7,762,257,146	11,741,241,204	11,741,241,204

- 단기금융상품	1,591,063,700	1,591,063,700	560,773,600	560,773,600

- 만기보유금융자산	1,162,215,000	1,162,215,000	1,162,180,000	1,162,180,000

- 매출채권및기타채권	32,509,003,282	32,509,003,282	33,079,200,951	33,079,200,951

- 장기금융상품	244,000,000	244,000,000	211,000,000	211,000,000

- 매도가능금융자산	33,733,637	33,733,637	33,733,637	33,733,637

- 비유동만기보유금융자산	95,640,000	95,640,000	95,675,000	95,675,000

- 장기매출채권및기타채권	5,482,834,800	5,482,834,800	2,712,923,220	2,712,923,220

상각후원가로 인식된 금융자산 소계	48,880,747,565	48,880,747,565	49,596,727,612	49,596,727,612

금융자산 합계	48,883,266,442	48,883,266,442	49,606,785,598	49,606,785,598

금융부채:

공정가치로 인식된 금융부채

- 통화선도부채	183,373,587	183,373,587	6,611,843	6,611,843

상각후원가로 인식된 금융부채

- 매입채무및기타채무	15,042,978,428	15,042,978,428	15,816,295,794	15,816,295,794

- 단기차입금	12,925,461,070	12,925,461,070	13,111,980,840	13,111,980,840

- 유동성장기부채	315,978,460	315,978,460	299,851,733	299,851,733

- 장기차입금	1,687,412,205	1,687,412,205	1,762,837,937	1,762,837,937

- 장기매입채무및기타채무	1,426,000,000	1,426,000,000	1,426,000,000	1,426,000,000

상각후원가로 인식된 금융부채 소계	31,397,830,163	31,397,830,163	32,416,966,304	32,416,966,304

금융부채 합계	31,581,203,750	31,581,203,750	32,423,578,147	32,423,578,147

(*) 현금시재액은 제외되어 있습니다.

상기 금융자산ㆍ부채의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.가. 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 나. 매도가능금융자산 연결실체가 보유한 매도가능금융자산은 전액 시장성 없는 지분증권으로 매도가능금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분증권은 피투자회사의 순자산가액에 근거한 회수가능가액을 장부가액으로 산정하였으며, 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 지분증권은 취득원가로 장부가액을 산정하였습니다. 다. 파생상품시장에서 거래되지 않는 선도계약의 공정가치는 계약상 선도 금액과 현재의 계약만기까지의 잔여기간에 대한 선도 금액간의 차이를 국공채의 이자율에 근거한 무위험 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 라. 상각후원가로 인식되는 자산과 부채상각후 원가로 인식되는 자산과 부채의 공시목적의 공정가치는 미래 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편 유동성자산과 부채는 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 상각후원가로 인식되는 자산과 부채의 미래현금흐름을 할인하는데 적용한 이자율은다음과 같습니다.

(단위 : %)

구분	당분기말

만기보유금융자산	1.81 ~ 2.50

장기차입금	2.41 ~ 3.72

② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(*1)

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외함)(*2)

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수(*3)

(*1) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은수준 1에 포함됩니다.
(*2) 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
(*3) 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.가. 당분기말

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

통화선도자산	-	2,518,877	-	2,518,877

금융부채:

통화선도부채	-	183,373,587	-	183,373,587

나. 전기말

(단위: 원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산:

통화선도자산	-	10,057,986	-	10,057,986

금융부채:

통화선도부채	-	6,611,843	-	6,611,843