엠투엔 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	22,431,922,117	23,045,872,980

현금및현금성자산	4,893,144,423	7,289,423,507

현금	3,388,940	1,448,970

현금성자산	4,889,755,483	7,287,974,537

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,977,683,698	11,798,891,012

매출채권	13,327,418,818	11,179,617,982

단기미수금	147,576,167	212,535,410

단기미수수익	4,648,231	12,299,692

단기선급금	349,064,064	239,259,393

단기선급비용	84,249,776	92,752,115

단기대여금	64,726,642	62,426,420

당기법인세자산	16,905,668	16,905,668

재고자산	2,544,188,328	2,940,652,793

상품	54,207,771	218,821,783

제품	582,227,520	553,779,036

원재료	1,805,301,988	2,075,096,966

부재료	102,451,049	92,955,008

비유동자산	65,883,141,627	66,098,109,943

장기금융상품	461,037,030	446,037,030

매도가능증권	5,903,542,145	5,903,542,145

기타채권	118,943,000	99,443,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	46,810,767,284	47,185,296,670

종속기업에 대한 투자자산

관계기업에 대한 투자자산	46,810,767,284	47,185,296,670

유형자산	11,882,902,786	11,849,312,581

토지	2,915,374,800	2,915,374,800

건물	4,936,687,838	4,917,835,163

감가상각누계액	(1,705,726,964)	(1,686,846,519)

시설물	1,503,003,772	1,328,798,062

감가상각누계액	(557,943,212)	(557,162,951)

구축물	47,809,448	47,809,448

감가상각누계액	(27,314,482)	(27,314,482)

기계장치	12,146,660,370	11,933,029,626

감가상각누계액	(7,790,499,623)	(7,452,798,775)

차량운반구	885,873,721	912,118,461

감가상각누계액	(690,508,809)	(702,747,185)

공구와기구	54,688,651	54,688,651

감가상각누계액	(38,083,531)	(38,083,531)

집기	616,304,287	600,625,162

감가상각누계액	(540,173,480)	(525,963,349)

건설중인자산	126,750,000	129,950,000

영업권	207,491,700	171,529,686

영업권 이외의 무형자산	498,457,682	442,948,831

시설이용권	310,339,515	238,062,325

기타무형자산	188,118,167	204,886,506

자산총계	88,315,063,744	89,143,982,923

부채

유동부채	26,858,216,757	27,540,278,463

매입채무 및 기타유동채무	26,557,689,756	27,540,278,463

단기차입금	18,220,752,320	20,504,665,514

단기매입채무	6,956,219,118	5,703,825,527

유동성금융리스부채

단기미지급금	844,584,647	994,876,669

단기예수금	52,624,770	91,512,580

단기미지급비용	477,241,718	210,387,170

단기선수금	6,267,183	35,011,003

당기법인세부채	300,527,001

비유동부채	9,269,671,801	8,247,298,382

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,003,000,000	3,000,000

장기차입금	1,000,000,000

비유동금융리스부채

장기임대보증금	3,000,000	3,000,000

퇴직급여부채	1,705,083,279	1,682,709,860

확정급여채무의현재가치	3,012,779,307	3,070,402,904

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(1,298,593,778)	(1,376,844,994)

사외적립자산의공정가치	(9,102,250)	(10,848,050)

이연법인세부채	6,561,588,522	6,561,588,522

부채총계	36,127,888,558	35,787,576,845

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	48,570,118,489	48,513,989,471

자본금	10,986,205,500	10,986,205,500

보통주자본금	10,986,205,500	10,986,205,500

자본잉여금	24,590,713,347	24,512,361,159

주식발행초과금	23,010,592,116	23,010,592,116

기타자본잉여금	1,580,121,231	1,501,769,043

기타자본구성요소	(19,287,967,178)	(19,287,967,178)

자기주식	(10,943,217,083)	(10,943,217,083)

자기주식처분손실	(8,344,750,095)	(8,344,750,095)

기타포괄손익누계액	(796,125,152)	291,602,840

지분법기타포괄손익변동	(966,524,083)	475,047,452

해외사업환산이익

해외사업환산손실	(84,653,553)	(438,497,096)

매도가능금융자산평가이익	255,052,484	255,052,484

이익잉여금(결손금)	33,077,291,972	32,011,787,150

이익준비금	254,159,280	254,159,280

임의적립금	341,389,178	341,389,178

기타법정적립금	253,924,441	253,924,441

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,227,819,073	31,162,314,251

비지배지분	3,617,056,697	4,842,416,607

자본총계	52,187,175,186	53,356,406,078

자본과부채총계	88,315,063,744	89,143,982,923

※ 상기 연결재무상태표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제53기 분기 연결재무상태표는 외부감사인으로부터 감사 또는 검토 받지 않은 연결재무상태표이며, 제52기 연결재무상태표는 외부감사인으로부터 감사 받은 연결재무상태표입니다.

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,809,824,659	13,809,824,659	13,340,100,668	51,170,397,024

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	13,482,066,009	13,482,066,009	13,109,146,146	50,147,059,121

제품매출액	13,243,920,709	13,243,920,709	12,657,336,016	48,913,794,111

상품매출액	238,145,300	238,145,300	451,810,130	1,233,265,010

기타수익(매출액)	327,758,650	327,758,650	230,954,522	1,023,337,903

매출원가	11,766,162,066	11,766,162,066	11,332,712,614	43,452,758,865

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	11,766,162,066	11,766,162,066	11,332,712,614	43,452,758,865

제품매출원가	11,531,017,566	11,531,017,566	10,892,885,069	42,256,870,790

상품매출원가	235,144,500	235,144,500	439,827,545	1,195,888,075

매출총이익	2,043,662,593	2,043,662,593	2,007,388,054	7,717,638,159

판매비와관리비	1,481,016,951	1,481,016,951	1,353,782,133	5,868,445,722

급여	365,852,580	365,852,580	379,979,917	1,810,763,749

퇴직급여	24,000,000	24,000,000	24,000,000	148,842,328

복리후생비	75,542,821	75,542,821	93,256,590	338,314,386

여비교통비	53,151,348	53,151,348	57,065,861	256,254,195

통신비	22,641,443	22,641,443	16,512,314	90,987,853

세금과공과	2,611,715	2,611,715	2,966,949	16,881,238

임차료	38,495,332	38,495,332	33,581,153	165,872,683

감가상각비	62,343,248	62,343,248	55,665,154	200,143,152

보험료	10,433,566	10,433,566	8,576,003	43,956,458

접대비	54,844,576	54,844,576	42,472,990	149,137,365

지급수수료	50,713,153	50,713,153	22,994,922	111,147,417

소모품비	11,640,344	11,640,344	33,723,388	82,154,760

수도광열비	7,928,370	7,928,370	6,163,556	29,864,316

경상개발비	593,370,345	593,370,345	427,284,367	1,873,892,523

도서인쇄비	1,280,000	1,280,000	1,040,500	2,865,750

수출제비용	62,389,003	62,389,003	109,513,434	364,712,164

수선비	129,791	129,791	12,296,040	20,157,661

기타판매비와관리비	32,534,991	32,534,991	16,448,860	99,786,952

교육훈련비	468,406	468,406	10,857,729

차량유지비	5,330,529	5,330,529	6,450,609	30,980,083

운반비	5,315,390	5,315,390	3,789,526	20,872,960

영업이익(손실)	562,645,642	562,645,642	653,605,921	1,849,192,437

기타이익	1,110,969,815	1,110,969,815	1,253,162,470	4,698,808,183

유형자산처분이익	372,216	372,216	64,635

지분법이익	1,067,042,149	1,067,042,149	1,208,465,383	4,563,999,035

배당금수익	42,483,750	42,483,750	42,483,750	49,233,750

잡이익	1,071,700	1,071,700	2,148,702	85,575,398

기타손실	3,363,427	3,363,427	2,119,500	57,985,869

유형자산처분손실	1,678,865	1,678,865	2,000

기부금	1,590,000	1,590,000	2,119,500	5,835,500

잡손실	94,562	94,562	52,148,369

금융수익	41,132,716	41,132,716	83,147,679	282,971,834

이자수익	40,457,010	40,457,010	34,796,162	174,113,110

외환차익(금융수익)	675,706	675,706	48,351,517	108,858,724

금융원가	242,866,731	242,866,731	179,273,879	786,043,583

이자비용	180,926,635	180,926,635	155,471,052	677,357,197

외환차손(금융원가)	61,940,096	61,940,096	23,802,827	108,686,386

법인세비용차감전순이익(손실)	1,468,518,015	1,468,518,015	1,808,522,691	5,986,943,002

법인세비용	336,742,368	336,742,368	423,737,714	1,599,333,155

당기순이익(손실)	1,131,775,647	1,131,775,647	1,384,784,977	1,384,784,977

기타포괄손익	(951,493,052)	(951,493,052)	(1,084,035,990)	(183,384,260)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,072,116

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,072,116

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(184,456,376)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	490,078,483	490,078,483	(599,249,837)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,441,571,353)	(1,441,571,353)	159,740,977

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	255,052,484

총포괄손익	180,282,595	180,282,595	300,748,987	1,201,400,717

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,065,504,822	1,065,504,822	1,215,361,447	3,868,371,311

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	66,270,825	66,270,825	169,423,530	519,238,536

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	22,223,170	22,223,170	420,659,402	3,931,666,586

총 포괄손익, 비지배지분	202,505,765	202,505,765	(119,910,415)	272,559,001

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	58	186

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	54	54	58	186

※ 상기 연결포괄손익계산서는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며,제53기 분기, 제52기 분기 연결포괄손익계산서는 외부감사인으로부터 감사 또는 검토받지않은 연결포괄손익계산서입니다.

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	240,388,368	28,313,302,848	44,764,290,697	4,691,169,482	49,455,460,179

당기순이익(손실)	1,215,361,447	1,215,361,447	169,423,530	1,384,784,977

기타포괄손익	(794,702,045)	(794,702,045)	(289,333,945)	(1,084,035,990)

유상감자

2017.03.31 (기말자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	(554,313,677)	29,528,664,295	45,184,950,099	4,571,259,067	49,756,209,166

2018.01.01 (기초자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	291,602,840	32,011,787,150	48,513,989,471	4,842,416,607	53,356,406,078

당기순이익(손실)	1,065,504,822	1,065,504,822	66,270,825	1,131,775,647

기타포괄손익	(1,087,727,992)	(1,087,727,992)	136,234,940	(951,493,052)

유상감자	78,352,188	78,352,188	(1,427,865,675)	(1,349,513,487)

2018.03.31 (기말자본)	10,986,205,500	24,590,713,347	(19,287,967,178)	(796,125,152)	33,077,291,972	48,570,118,489	3,617,056,697	52,187,175,186

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	302,090,930	278,810,573

영업에서 창출된 현금	392,425,344	727,316,531

이자수취(영업)	48,108,471	43,164,874

이자지급(영업)	(180,926,635)	(235,899,028)

배당금수취(영업)	42,483,750	42,483,750

법인세환급(영업)	(298,255,554)

투자활동현금흐름	(504,004,829)	(31,511,282)

장기금융상품의 취득	(15,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 처분	17,454,546

유형자산의 취득	(429,150,302)	(189,771,282)

대여금의 감소	(2,300,222)

기타금융자산의 처분	173,260,000

보증금의 감소	(19,500,000)

무형자산의 취득	(55,508,851)

재무활동현금흐름	(2,633,426,681)	(828,684,922)

감자로 인한 현금유출	(1,349,513,487)

단기차입금의 증가	25,276,328,411

단기차입금의 상환	(2,283,913,194)	(26,052,660,939)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

금융리스부채의 지급	(52,352,394)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,835,340,580)	(581,385,631)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	439,061,496	(471,730,992)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,396,279,084)	(1,053,116,623)

기초현금및현금성자산	7,289,423,507	7,349,199,334

기말현금및현금성자산	4,893,144,423	6,296,082,711