엠투엔 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	7,972,054,771	8,080,897,127

현금및현금성자산	14,285,592	632,504,190

현금	3,388,940	1,448,970

현금성자산	10,896,652	631,055,220

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,339,778,557	4,498,519,004

매출채권	5,234,001,550	4,473,865,001

단기미수금	74,968,670	526,470

단기미수수익	4,648,231	12,299,692

단기선급금	1,265,180	855,066

단기선급비용	24,894,926	10,972,775

당기법인세자산	16,905,668	16,905,668

재고자산	1,601,084,954	1,932,968,265

상품

제품	96,380,085	137,973,851

원재료	1,411,821,117	1,709,656,008

부재료	92,883,752	85,338,406

비유동자산	71,210,957,005	70,742,054,930

장기금융상품	461,037,030	446,037,030

매도가능증권	5,903,542,145	5,903,542,145

기타채권	118,943,000	99,443,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	55,002,093,363	54,638,164,583

관계기업에 대한 투자자산	46,810,767,284	47,185,296,670

종속기업에 대한 투자자산	8,191,326,079	7,452,867,913

유형자산	9,415,001,952	9,416,805,847

토지	2,915,374,800	2,915,374,800

건물	4,406,186,711	4,406,186,711

감가상각누계액	(1,682,018,777)	(1,667,018,777)

시설물	1,359,611,164	1,200,911,164

감가상각누계액	(537,077,165)	(537,077,165)

구축물	47,809,448	47,809,448

감가상각누계액	(27,314,482)	(27,314,482)

기계장치	8,624,796,046	8,547,962,746

감가상각누계액	(6,029,752,191)	(5,819,752,191)

차량운반구	780,406,260	810,399,048

감가상각누계액	(601,422,725)	(618,888,318)

공구와기구	54,688,651	54,688,651

감가상각누계액	(38,083,531)	(38,083,531)

금융리스자산

감가상각누계액

집기	404,037,875	400,647,875

감가상각누계액	(388,990,132)	(388,990,132)

건설중인자산	126,750,000	129,950,000

영업권 이외의 무형자산	310,339,515	238,062,325

시설이용권	310,339,515	238,062,325

자산총계	79,183,011,776	78,822,952,057

부채

유동부채	21,501,164,255	22,359,606,541

매입채무 및 기타유동채무	21,200,637,254	22,359,606,541

단기차입금	18,220,752,320	20,504,665,514

유동성금융리스부채

단기매입채무	1,866,021,164	1,111,077,831

단기미지급금	844,584,647	406,952,443

단기미지급비용	210,387,170	210,387,170

단기예수금	52,624,770	91,512,580

단기선수금	6,267,183	35,011,003

당기법인세부채	300,527,001

비유동부채	8,942,385,212	7,931,642,734

퇴직급여부채	1,377,796,690	1,367,054,212

확정급여채무의현재가치	2,685,492,718	2,754,747,256

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(1,298,593,778)	(1,376,844,994)

사외적립자산의공정가치	(9,102,250)	(10,848,050)

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,003,000,000	3,000,000

장기차입금	1,000,000,000

비유동금융리스부채

장기임대보증금	3,000,000	3,000,000

이연법인세부채	6,561,588,522	6,561,588,522

부채총계	30,443,549,467	30,291,249,275

자본

자본금	10,986,205,500	10,986,205,500

보통주자본금	10,986,205,500	10,986,205,500

자본잉여금	24,512,361,159	24,512,361,159

주식발행초과금	23,010,592,116	23,010,592,116

기타자본잉여금	1,501,769,043	1,501,769,043

기타자본구성요소	(19,287,967,178)	(19,287,967,178)

자기주식	(10,943,217,083)	(10,943,217,083)

자기주식처분손실	(8,344,750,095)	(8,344,750,095)

기타포괄손익누계액	(739,386,891)	118,358,404

지분법기타포괄손익변동	(994,439,375)	(136,694,080)

매도가능금융자산평가이익	255,052,484	255,052,484

이익잉여금(결손금)	33,268,249,719	32,202,744,897

이익준비금	254,159,280	254,159,280

임의적립금	341,389,178	341,389,178

미처분이익잉여금(미처리결손금)	32,672,701,261	31,607,196,439

자본총계	48,739,462,309	48,531,702,782

자본과부채총계	79,183,011,776	78,822,952,057

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,022,399,943	8,022,399,943	7,571,374,917	28,613,060,516

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	7,835,969,840	7,835,969,840	7,434,233,000	28,105,007,186

제품매출액	7,597,824,540	7,597,824,540	6,982,422,870	26,871,742,176

상품매출액	238,145,300	238,145,300	451,810,130	1,233,265,010

기타수익(매출액)	186,430,103	186,430,103	137,141,917	508,053,330

매출원가	7,305,994,865	7,305,994,865	6,996,768,620	26,358,177,233

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	7,305,994,865	7,305,994,865	6,996,768,620	26,358,177,233

제품매출원가	7,070,850,365	7,070,850,365	6,556,941,075	25,162,289,158

상품매출원가	235,144,500	235,144,500	439,827,545	1,195,888,075

매출총이익	716,405,078	716,405,078	574,606,297	2,254,883,283

판매비와관리비	431,342,466	431,342,466	364,100,121	1,679,738,406

급여	214,749,520	214,749,520	204,472,150	1,078,364,933

퇴직급여	24,000,000	24,000,000	24,000,000	75,152,727

복리후생비	19,940,032	19,940,032	18,878,850	64,474,610

여비교통비	17,152,951	17,152,951	9,429,966	49,044,839

통신비	4,103,073	4,103,073	3,748,530	16,619,947

세금과공과	1,146,861	1,146,861	1,552,203	2,118,867

임차료	28,788,000	28,788,000	28,419,000	114,783,000

감가상각비	15,000,000	15,000,000	15,000,000	15,887,554

보험료	3,522,869	3,522,869	3,361,902	17,900,427

접대비	47,241,266	47,241,266	24,999,260	95,400,956

지급수수료	47,646,580	47,646,580	21,526,108	104,923,915

소모품비	1,440,785	1,440,785	1,221,043	10,240,798

도서인쇄비	1,280,000	1,280,000	1,040,500	2,865,750

교육훈련비	980,000

차량유지비	5,330,529	5,330,529	6,450,609	30,980,083

영업이익(손실)	285,062,612	285,062,612	210,506,176	575,144,877

기타이익	1,264,596,254	1,264,596,254	1,506,151,484	5,468,098,104

유형자산처분이익	372,216	372,216

지분법이익	1,221,674,075	1,221,674,075	1,462,600,677	5,342,856,838

배당금수익	42,483,750	42,483,750	42,483,750	49,233,750

잡이익	66,213	66,213	1,067,057	76,007,516

기타손실	3,268,865	3,268,865	2,119,500	5,840,910

유형자산처분손실	1,678,865	1,678,865	2,000

기부금	1,590,000	1,590,000	2,119,500	5,835,500

잡손실	3,410

금융수익	568,457	568,457	849,518	16,612,626

이자수익	568,457	568,457	849,518	16,612,626

금융원가	180,926,635	180,926,635	154,948,786	673,728,419

이자비용	180,926,635	180,926,635	154,948,786	673,728,419

법인세비용차감전순이익(손실)	1,366,031,823	1,366,031,823	1,560,438,892	5,380,286,278

법인세비용	300,527,001	300,527,001	(345,077,445)	1,511,914,967

당기순이익(손실)	1,065,504,822	1,065,504,822	1,215,361,447	3,868,371,311

기타포괄손익	(857,745,295)	(857,745,295)	(783,182,881)	(108,599,821)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	28,593,832

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	28,593,832

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(857,745,295)	(857,745,295)	(783,182,881)	(137,193,653)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(857,745,295)	(857,745,295)	(783,182,881)	(392,246,137)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	255,052,484

총포괄손익	207,759,527	207,759,527	432,178,566	3,759,771,490

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	58	186

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	51	51	58	186

자본변동표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	255,552,057	28,305,779,754	44,771,931,292

당기순이익(손실)	1,215,361,447	3,868,371,311

기타포괄손익	(783,182,881)	(783,182,881)

2017.03.31 (기말자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	(527,630,824)	29,521,141,201	45,204,109,858

2018.01.01 (기초자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	118,358,404	32,202,744,897	48,531,702,782

당기순이익(손실)	1,065,504,822	1,065,504,822

기타포괄손익	(857,745,295)	(857,745,295)

2018.03.31 (기말자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	(739,386,891)	33,268,249,719	48,739,462,309

현금흐름표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	996,974,540	218,434,031

영업에서 창출된 현금	1,127,197,507	368,564,452

이자수취(영업)	8,219,918	48,321,607

이자지급(영업)	(180,926,635)	(151,466,048)

배당금수취(영업)	42,483,750	42,483,750

법인세환급(영업)	(89,469,730)

투자활동현금흐름	(331,279,944)	(129,657,568)

장기금융상품의 처분	(15,000,000)	(15,000,000)

유형자산의 처분	17,454,546

유형자산의 취득	(241,957,300)	(114,657,568)

보증금의 감소	(19,500,000)

무형자산의 취득	(72,277,190)

재무활동현금흐름	(1,283,913,194)	(828,684,922)

단기차입금의 증가	(2,283,913,194)	25,276,328,411

단기차입금의 상환	(26,052,660,939)

장기차입금의 증가	1,000,000,000

임대보증금의 증가

금융리스부채의 지급	(52,352,394)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(618,218,598)	(739,908,459)

기초현금및현금성자산	632,504,190	752,337,317

기말현금및현금성자산	14,285,592	12,428,858