엠투엔 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	21,742,499,101	38,914,964,410

현금및현금성자산	11,017,508	10,752,529,881

단기금융상품	8,000,000,000	6,000,000,000

상각후원가 측정 금융자산	8,000,000,000

매출채권	4,816,963,313	3,687,745,802

기타채권	84,532,374	98,492,384

기타유동자산	81,314,744	10,752,718

파생상품자산

매각예정자산	4,987,803,744	4,987,803,744

당기법인세자산	108,613,150

재고자산	3,760,867,418	5,269,026,731

비유동자산	167,562,496,824	137,193,075,989

장기금융상품	490,558,000	490,558,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타채권	193,077,500	172,777,500

종속기업 및 관계기업 투자	159,057,069,226	128,712,568,144

유형자산	6,918,512,002	7,095,526,052

사용권자산	275,525,581	93,891,778

무형자산	627,754,515	627,754,515

기타비유동금융자산

자산총계	189,304,995,925	176,108,040,399

부채

유동부채	44,099,038,764	34,010,353,607

단기차입금	14,310,565,280	14,979,744,858

유동성장기부채	900,000,000	900,000,000

유동성리스부채	106,992,330	34,499,772

전환사채	6,212,021,443	11,538,600,782

파생상품부채	697,702,838	1,668,097,409

매입채무	1,563,179,848	1,436,543,109

기타채무	17,924,732,321	683,525,632

손실부담계약충당부채	2,296,482,095	2,710,090,089

기타유동부채	13,171,956	59,251,956

당기법인세부채	74,190,653

비유동부채	4,793,634,287	4,607,549,879

장기차입금

장기리스부채	167,587,824	63,330,927

기타채무	3,000,000	3,000,000

확정급여채무	656,612,302	574,784,791

이연법인세부채	3,966,434,161	3,966,434,161

부채총계	48,892,673,051	38,617,903,486

자본

자본금	20,171,115,500	20,171,115,500

자본잉여금	148,420,979,312	149,168,829,952

자본조정	(16,908,132,173)	(16,908,132,173)

기타포괄손익누계액	500,903,575	2,259,668,845

이익잉여금	(11,772,543,340)	(17,201,345,211)

자본총계	140,412,322,874	137,490,136,913

자본과부채총계	189,304,995,925	176,108,040,399

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,932,349,205	7,932,349,205	8,416,783,889	8,416,783,889

매출원가	7,562,639,863	7,562,639,863	7,812,363,734	7,812,363,734

매출총이익	369,709,342	369,709,342	604,420,155	604,420,155

판매비와관리비	592,262,124	592,262,124	597,485,334	597,485,334

영업이익(손실)	(222,552,782)	(222,552,782)	6,934,821	6,934,821

기타이익	16,893,925	16,893,925	641,118	641,118

기타손실	1,409,516	1,409,516	30,477,513	30,477,513

금융수익	1,235,411,836	1,235,411,836	183,140,292	183,140,292

금융비용	520,004,141	520,004,141	999,749,537	999,749,537

지분법투자이익	5,103,266,352	5,103,266,352	479,346,033	479,346,033

법인세비용차감전순이익(손실)	5,611,605,674	5,611,605,674	(360,164,786)	(360,164,786)

법인세비용(수익)	182,803,803	182,803,803	(79,236,253)	(79,236,253)

당기순이익(손실)	5,428,801,871	5,428,801,871	(280,928,533)	(280,928,533)

기타포괄손익	(1,758,765,270)	(1,758,765,270)	(4,069,123,260)	(4,069,123,260)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,758,765,270)	(1,758,765,270)	(4,069,123,260)	(4,069,123,260)

지분법자본변동	(1,758,765,270)	(1,758,765,270)	(4,069,123,260)	(4,069,123,260)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

총포괄손익	3,670,036,601	3,670,036,601	(4,350,051,793)	(4,350,051,793)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	137	137	(7)	(7)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	137	137	(7)	(7)

자본변동표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	20,171,115,500	152,748,479,290	16,908,132,173	3,342,077,574	21,981,441,481	137,372,098,710

전환사채 상환

지분법자본변동	(4,069,123,260)	(4,069,123,260)

당기순이익(손실)	(280,928,533)	(280,928,533)

2022.03.31 (기말자본)	20,171,115,500	152,748,479,290	16,908,132,173	727,045,686	22,262,370,014	133,022,046,917

2023.01.01 (기초자본)	20,171,115,500	149,168,829,952	(16,908,132,173)	2,259,668,845	(17,201,345,211)	137,490,136,913

전환사채 상환	(747,850,640)	(747,850,640)

지분법자본변동	(1,758,765,270)	(1,758,765,270)

당기순이익(손실)	5,428,801,871	5,428,801,871

2023.03.31 (기말자본)	20,171,115,500	148,420,979,312	(16,908,132,173)	500,903,575	(11,772,543,340)	140,412,322,874

현금흐름표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	86,687,400	(3,336,701,797)

당기순이익(손실)	5,428,801,871	(280,928,533)

당기순이익조정을 위한 가감	(5,337,157,403)	656,813,589

법인세비용	182,803,803

감가상각비	218,519,579	217,975,279

퇴직급여	100,000,000	98,000,000

지분법이익	(6,130,985,485)	(2,000,206,918)

지분법손실	1,027,719,133	1,520,860,885

파생금융자산평가이익	(328,694,636)

파생금융자산거래이익	(641,699,935)

차입금(사채)상환이익	(215,219,246)

이자수익	(49,798,019)	(178,924,394)

이자비용	512,014,585	999,108,737

유형자산처분이익	(11,817,182)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	248,196,481	(3,633,252,045)

매출채권의 감소(증가)	(1,129,217,511)	(2,174,651,995)

미수금의 감소(증가)	(46,508,630)	(71,930,142)

선급비용의 감소(증가)	(53,041,026)	(10,711,877)

선급금의 감소(증가)	739,200	(325,379,693)

재고자산의 감소(증가)	1,508,159,313	(259,192,118)

매입채무의 증가(감소)	126,636,739	38,410,180

미지급금의 증가(감소)	338,513,972	210,816,445

예수금의 증가(감소)	3,833,810	(704,435)

선수금의 증가(감소)	(46,080,000)

미지급비용의 증가(감소)	(23,058,903)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	34,329,917	8,358,370

퇴직금의 지급	(52,502,406)	(37,241,969)

손실부담충당부채	(413,607,994)	(1,011,024,811)

이자의 수취	110,266,659	193,867,028

이자의 지급	(345,160,008)	(164,111,443)

배당금수취(영업)	0

법인세납부(환급)	(18,260,200)	(109,090,393)

투자활동현금흐름	(4,039,468,768)	17,703,495,118

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	18,000,000,000

상각후원가측정금융자산의 증가	8,000,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(30,986,950)	(187,224,182)

유형자산의 처분	11,818,182

기타채권의 증가	(109,280,700)

기타보증금의 증가	(20,300,000)

재무활동현금흐름	(6,788,731,005)	(7,215,529)

단기차입금의 감소	(3,865,339,168)	30,646,242,795

단기차입금의 증가	3,196,159,590	(30,646,242,795)

리스부채의 감소	(15,403,927)	(7,215,529)

전환사채의 증가	(6,104,147,500)

현금의증가	(10,741,512,373)	14,359,577,792

기초현금및현금성자산	10,752,529,881	3,311,206,292

기말현금및현금성자산	11,017,508	17,670,784,084