엠투엔 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	59,540,769,788	13,260,935,547

현금및현금성자산	7,574,461,122	4,825,102,341

단기금융상품	41,000,000,000	1,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

매출채권	4,360,494,596	3,613,337,433

기타채권	6,109,720	13,561,619

재고자산	3,358,362,076	1,648,692,849

기타유동자산	1,241,342,274	132,936,555

유동파생상품자산

당기법인세자산	27,304,750

비유동자산	173,853,922,500	99,066,438,473

장기금융상품	491,277,770	484,830,430

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,960,000,000	3,497,993,920

기타채권	244,200,800	176,297,000

종속기업 및 관계기업 투자	160,728,629,246	86,641,113,784

유형자산	7,721,579,321	8,027,035,296

사용권자산	80,480,848	61,413,528

무형자산	627,754,515	177,754,515

자산총계	233,394,692,288	112,327,374,020

부채

유동부채	51,113,744,816	40,865,334,591

매입채무	2,320,326,702	1,730,047,201

단기차입금	18,722,776,070	25,295,997,843

유동리스부채	18,289,453	42,042,135

전환사채	22,852,168,514	12,139,049,913

유동파생상품부채	6,303,090,000	1,180,075,000

기타채무	823,783,496	472,786,338

기타유동부채	73,310,581	5,336,161

비유동부채	7,149,928,625	9,624,409,026

장기차입금	900,000,000	900,000,000

장기리스부채	64,710,101	22,232,300

확정급여채무	1,053,738,476	925,926,377

기타채무	3,000,000	3,000,000

이연법인세부채	5,128,480,048	7,773,250,349

부채총계	58,263,673,441	50,489,743,617

자본

자본금	20,171,115,500	11,094,909,500

자본잉여금	143,031,866,525	29,437,771,191

기타자본항목	(16,908,132,173)	(16,908,132,173)

기타포괄손익누계액	2,972,892,787	1,737,382,706

이익잉여금	25,863,276,208	36,475,699,179

자본총계	175,131,018,847	61,837,630,403

자본과부채총계	233,394,692,288	112,327,374,020

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,038,911,287	20,494,576,361	6,214,211,349	15,579,979,984

매출원가	7,703,824,762	19,629,302,693	5,693,629,341	15,212,810,432

매출총이익	335,086,525	865,273,668	520,582,008	367,169,552

판매비와관리비	619,899,022	1,880,044,484	479,632,545	1,274,679,776

영업이익(손실)	(284,812,497)	(1,014,770,816)	40,949,463	(907,510,224)

기타이익	31,798,562	73,094,466	13,499,493	16,751,766

기타손실	1,473,503	54,112,036	1,423,005	49,359,334

금융수익	45,512,497	122,600,842	42,250,948	174,100,258

금융비용	1,524,506,501	4,012,191,283	602,268,694	1,071,687,660

지분법투자이익	(3,946,225,065)	(8,736,045,342)	1,364,090,611	3,803,577,162

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,679,706,507)	(13,621,424,169)	857,098,816	1,965,871,968

법인세비용(수익)	(1,331,131,460)	(2,996,713,317)	182,616,765	432,491,832

당기순이익(손실)	(4,348,575,047)	(10,624,710,852)	674,482,051	1,533,380,136

기타포괄손익	(50,769,327)	1,247,797,962	1,621,772,453	9,260,324,823

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(50,769,327)	1,235,510,081	1,621,772,453	7,098,577,817

지분법자본변동	(50,769,327)	1,235,510,081	1,621,772,453	7,098,577,817

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,287,881	2,161,747,006

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	2,097,622,114

보험수리적손익	12,287,881	64,124,892

총포괄손익	(4,399,344,374)	(9,376,912,890)	2,296,254,504	10,793,704,959

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(381)	26	61

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(137)	(381)	26	61

자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,986,205,500	24,512,361,159	(19,287,967,178)	(577,449,763)	40,319,348,056	55,952,497,774

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	7,007,892,374	2,252,432,449	9,260,324,823

전환권대가	3,552,107,000	3,552,107,000

전환사채 전환

유상증자

무상증자

지분법자본변동

자기주식의 처분	2,379,835,006	2,379,835,006

보험수리적이익(손실)

당기순이익(손실)	1,533,380,136	1,533,380,136

자본 증가(감소) 합계	3,552,107,000	2,379,835,006	7,007,892,374	3,785,812,585	16,725,646,965

2020.09.30 (기말자본)	10,986,205,500	28,064,468,159	(16,908,132,172)	6,430,442,611	44,105,160,641	72,678,144,739

2021.01.01 (기초자본)	11,094,909,500	29,437,771,191	(16,908,132,173)	1,737,382,706	36,475,699,179	61,837,630,403

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

전환권대가	1,905,120,000	1,905,120,000

전환사채 전환	1,627,031,000	13,086,869,404	14,713,900,404

유상증자	4,150,000,000	101,901,280,930	106,051,280,930

무상증자	3,299,175,000	(3,299,175,000)

지분법자본변동	1,235,510,081	1,235,510,081

자기주식의 처분

보험수리적이익(손실)	12,287,881	12,287,881

당기순이익(손실)	(10,624,710,852)	(10,624,710,852)

자본 증가(감소) 합계	9,076,206,000	113,594,095,334	1,235,510,081	(10,612,422,971)	113,293,388,444

2021.09.30 (기말자본)	20,171,115,500	143,031,866,525	(16,908,132,173)	2,972,892,787	25,863,276,208	175,131,018,847

현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	(55,403,650)	13,561,494

영업에서 창출된 현금흐름	(2,751,375,382)	(1,552,611,676)

이자의 수취	78,358,754	90,811,113

이자의 지급	(850,953,522)	(21,337,498)

배당금수취(영업)	3,460,176,400	1,691,300,450

법인세납부(환급)	8,390,100	(194,600,895)

투자활동현금흐름	(125,943,498,765)	(13,638,731,623)

단기대여금의 증가	(50,000,000)	(300,000,000)

장기금융상품의 증가	(6,447,340)

단기금융상품의 취득	(40,000,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(3,960,000,000)	(6,133,125,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	7,340,437,285

관계기업투자주식의 취득	(81,245,006,000)	(5,132,511,241)

종속기업투자주식의 취득	(400,000,000)	(4,790,000,000)

유형자산의 취득	(306,116,045)	(679,121,304)

유형자산의 처분	24,000,000	36,363,637

기타채권의 증가	(67,903,800)	(3,980,775,000)

임대보증금의 증가	67,974,420

재무활동현금흐름	128,748,261,196	11,918,517,574

단기차입금의 감소	(158,088,536,831)	(98,059,250,292)

단기차입금의 증가	151,515,315,058	95,189,145,583

장기차입금의 감소	(150,000,000)

전환사채의 증가	29,316,787,986	13,000,000,000

자기주식의 처분	1,999,995,176

장기리스부채의 감소	(46,585,947)	(61,372,893)

주식의 발행	106,051,280,930

현금의증가	2,749,358,781	(1,706,652,555)

기초현금및현금성자산	4,825,102,341	1,732,892,461

기말현금및현금성자산	7,574,461,122	26,239,906