로젠 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 반기말 2017.06.30 현재
제 43 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 반기말	제 43 기말

자산

비유동자산	100,200,211,175	99,352,057,810

유형자산	68,053,308,410	66,566,939,612

토지	43,956,120,289	43,956,120,289

건물	12,186,380,237	12,280,636,399

감가상각누계액	(4,687,628,683)	(4,539,712,600)

구축물	1,327,650,911	1,327,650,911

감가상각누계액	(1,019,165,124)	(1,002,054,415)

기계장치	43,872,867,280	45,103,692,123

감가상각누계액	(38,753,956,475)	(39,616,903,413)

차량운반구	611,991,591	534,409,255

감가상각누계액	(367,470,081)	(368,601,111)

공구와기구	58,028,000	58,028,000

감가상각누계액	(43,585,000)	(39,215,000)

사무용비품	1,869,016,866	2,362,457,728

감가상각누계액	(1,276,794,914)	(1,814,637,683)

시설장치	267,046,558	360,337,888

감가상각누계액	(168,630,009)	(252,245,770)

건설중인자산	10,221,436,964	8,216,977,011

투자부동산	15,776,544,965	15,945,558,809

토지	4,414,195,761	4,414,195,761

건물	13,316,777,137	13,316,777,137

건물감가상각누계액	(1,954,427,933)	(1,785,414,089)

영업권 이외의 무형자산	631,511,551	460,455,764

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	631,511,551	460,455,764

장기매출채권 및 기타비유동채권	925,130,700	1,197,622,100

장기보증금	925,130,700	1,197,622,100

기타비유동금융자산	14,500,500,000	14,850,900,000

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기대여금및수취채권	13,350,000,000	17,250,000,000

대손충당금	(10,550,000,000)	(14,450,000,000)

비유동매도가능금융자산	11,696,000,000	12,046,400,000

기타비유동비금융자산	313,215,549	330,581,525

유동자산	110,772,904,492	109,103,863,424

재고자산	43,403,558,988	42,985,748,993

원재료	6,353,745,628	3,998,834,956

평가충당금	(55,496,300)	(55,496,300)

상품	23,931,952,396	24,603,306,981

평가충당금	(681,069,082)	(1,453,982,509)

소모품	210,162,668	1,124,784,904

재공품	974,132,418	742,641,715

제품	15,545,305,988	14,238,138,803

평가충당금	(2,974,405,724)	(1,292,722,041)

미착품	99,230,996	1,080,242,484

매출채권 및 기타유동채권	25,078,729,216	26,317,002,676

단기매출채권	23,025,382,019	22,405,659,031

대손충당금	(776,251,922)	(811,814,247)

단기미수금	1,037,386,485	1,727,285,655

대손충당금	(643,600,000)	(649,913,551)

단기미수수익	3,744,484,916	4,475,555,565

대손충당금	(3,100,565,229)	(3,889,845,207)

단기선급금	896,976,519	2,501,843,213

단기선급비용	894,916,428	558,232,217

당기법인세자산	0	112,830

기타유동금융자산	13,268,614,080	11,988,447,882

단기대여금및수취채권	7,990,290,252	6,127,536,878

대손충당금	(50,000,000)	(50,000,000)

단기금융상품	5,328,323,828	5,910,911,004

현금및현금성자산	29,022,002,208	27,812,551,043

자산총계	210,973,115,667	208,455,921,234

자본

납입자본	46,532,198,500	46,532,198,500

자본금	46,532,198,500	46,532,198,500

보통주자본금	46,532,198,500	46,532,198,500

이익잉여금(결손금)	51,818,545,310	39,118,774,991

이익준비금	2,900,000,000	2,900,000,000

임의적립금	4,710,786,398	4,710,786,398

미처분이익잉여금(미처리결손금)	44,207,758,912	31,507,988,593

기타자본구성요소	46,227,860,149	45,509,502,415

기타자본잉여금	45,236,339,500	45,236,339,500

기타포괄손익누계액	3,943,189,086	4,637,297,732

기타자본	(2,951,668,437)	(4,364,134,817)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	144,578,603,959	131,160,475,906

비지배지분	4,626,990,337	4,038,221,254

자본총계	149,205,594,296	135,198,697,160

부채

비유동부채	16,520,862,568	15,851,105,568

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,014,300,000	1,014,300,000

장기임대보증금	1,014,300,000	1,014,300,000

장기차입금	11,200,000,000	12,250,000,000

퇴직급여채무	1,009,658,000	576,284,134

확정급여채무의현재가치	8,404,671,046	7,993,007,476

사외적립자산의공정가치	(7,395,013,046)	(7,416,723,342)

이연법인세부채	3,296,904,568	2,010,521,434

유동부채	45,246,658,803	57,406,118,506

매입채무 및 기타유동채무	19,078,787,856	24,968,217,568

단기매입채무	13,545,724,083	19,204,232,927

단기미지급금	3,508,661,269	4,134,287,756

단기미지급비용	1,292,497,099	1,052,282,194

단기예수금	725,476,029	165,935,699

단기선수금	6,429,376	411,478,992

단기차입금	19,000,000,000	24,926,055,364

유동성장기차입금	2,100,000,000	1,750,000,000

미지급법인세	5,067,870,947	5,761,845,574

부채총계	61,767,521,371	73,257,224,074

자본과부채총계	210,973,115,667	208,455,921,234

연결 포괄손익계산서
제 44 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	75,902,040,493	148,038,178,008	54,502,471,967	111,619,634,919

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	75,360,545,611	146,893,240,544	53,007,393,246	109,235,864,129

기타수익(매출액)	541,494,882	1,144,937,464	1,495,078,721	2,383,770,790

매출원가	32,638,396,619	64,234,916,446	26,255,086,865	53,641,630,190

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	32,638,396,619	64,234,916,446	26,255,086,865	53,641,630,190

매출총이익	43,263,643,874	83,803,261,562	28,247,385,102	57,978,004,729

판매비와관리비	27,962,262,590	55,045,945,738	20,348,664,658	42,313,272,810

급여	3,412,813,970	6,383,600,635	2,336,431,256	4,679,925,435

퇴직급여	226,250,316	427,920,781	106,050,217	486,783,609

복리후생비	456,373,666	769,908,560	298,314,554	552,543,680

여비교통비	115,838,457	153,180,680	80,048,650	123,171,400

통신비	16,247,086	31,836,050	16,404,497	31,729,581

수도광열비	110,892,284	232,792,600	101,051,925	259,922,870

세금과공과	133,135,770	261,257,636	120,290,310	201,025,118

임차료	223,607,350	435,927,839	196,191,414	321,460,831

수선비	9,518,357	21,346,107	3,487,483	11,706,576

차량유지비	19,693,264	37,895,058	18,090,532	33,254,537

보험료	138,000,409	238,354,640	125,509,898	206,005,159

접대비	58,255,876	82,397,784	38,850,346	69,292,291

광고선전비	1,464,344,155	2,966,494,552	1,180,229,739	2,845,941,346

감가상각비	189,797,420	377,001,054	224,641,655	441,794,430

견본비	38,813,790	47,445,041	28,921,262	38,121,518

소모품비	387,661,188	694,014,683	360,837,088	680,833,044

도서인쇄비	2,648,334	9,867,179	2,597,404	7,499,702

교육훈련비	2,640,383	3,895,383	4,994,808	7,855,390

지급수수료	1,524,013,141	3,169,396,885	1,563,629,497	3,121,986,467

운반비	1,123,201,379	2,269,027,258	1,073,488,913	1,947,083,304

경상개발비	227,501,453	416,488,853	217,421,789	435,629,280

잡비	80,187,490	102,143,892	78,824,641	127,132,520

무형자산상각비	18,774,107	37,439,339	17,685,044	36,272,976

대손상각비(대손충당금환입)	(47,002,507)	(39,730,838)	30,862,996	(37,584,297)

판매수수료	18,029,055,452	35,916,044,087	12,123,808,740	25,683,886,043

영업이익(손실)	15,301,381,284	28,757,315,824	7,898,720,444	15,664,731,919

기타이익	558,858,056	885,222,670	258,565,210	365,686,696

외환차익	96,206,196	224,478,841	56,682,528	69,365,825

외화환산이익	47,340,647	152,702,556	79,993,785	113,905,675

유형자산처분이익	8,951,161	10,557,494	8,633,363	10,432,363

잡이익	88,452,822	176,819,082	111,321,009	162,368,427

기타충당부채의 환입	310,495,847	310,495,847

수입수수료	7,411,383	10,167,850	1,934,525	9,614,406

매도가능금융자산처분이익	1,000

기타손실	393,537,700	731,610,273	525,990,757	942,192,077

외환차손	55,922,817	344,030,978	125,330,874	204,365,127

외화환산손실	(13,377,619)	28,017,473	30,289,922

유형자산처분손실	7,700,208	7,700,208	381,984,576	467,742,005

잡손실	12,150,604	20,719,924	18,675,307	44,130,194

기부금	331,141,690	331,141,690	3,266,269

운휴자산상각비	192,398,560

금융수익	342,372,794	545,629,763	377,494,896	554,177,851

이자수익	271,372,794	474,629,763	306,494,896	483,177,851

배당금수익	71,000,000	71,000,000	71,000,000	71,000,000

금융원가	120,640,674	360,374,727	216,634,646	463,892,197

이자비용	113,417,674	342,296,825	207,241,556	441,729,804

금융지급수수료	7,223,000	18,077,902	9,393,090	22,162,393

법인세비용차감전순이익(손실)	15,688,433,760	29,096,183,257	7,792,155,147	15,178,512,192

법인세비용	4,255,943,518	8,120,809,310	2,616,868,229	3,943,732,557

계속영업이익(손실)	11,432,490,242	20,975,373,947	5,175,286,918	11,234,779,635

당기순이익(손실)	11,432,490,242	20,975,373,947	5,175,286,918	11,234,779,635

기타포괄손익	199,566,666	(694,108,646)	(581,339,161)	(975,766,798)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	199,566,666	(694,108,646)	(581,339,161)	(975,766,798)

매도가능금융자산	(246,168,000)	(273,312,000)	(351,312,000)	(526,344,000)

해외사업장순투자의 위험회피	445,734,666	(420,796,646)	(230,027,161)	(449,422,798)

해외사업장순투자의 위험회피의 세후이익(손실)	445,734,666	(420,796,646)	(230,027,161)	(449,422,798)

총포괄손익	11,632,056,908	20,281,265,301	4,593,947,757	10,259,012,837

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,296,799,847	19,486,604,864	4,464,352,860	9,962,932,825

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,135,690,395	1,488,769,083	710,934,058	1,271,846,810

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	10,496,366,513	18,792,496,218	3,883,013,699	8,987,166,027

포괄손익, 비지배지분	1,135,690,395	1,488,769,083	710,934,058	1,271,846,810

주당이익

기본주당이익(손실)	126	228	48	107

계속영업기본주당이익(손실)	126	228	48	107

희석주당이익(손실)	126	228	48	107

계속영업희석주당이익(손실)	126	228	48	107

연결 자본변동표
제 44 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	46,532,198,500	45,208,106,885	(219,972)	5,933,311,299	18,389,235,192	116,062,631,904	1,569,656,760	117,632,288,664

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,962,932,825	9,962,932,825	1,271,846,810	11,234,779,635

기타포괄손익	(975,766,798)	(975,766,798)	(975,766,798)

총포괄손익	(975,766,798)	9,962,932,825	8,987,166,027	1,271,846,810	10,259,012,837

배당금지급	(672,500,000)	(672,500,000)	(672,500,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	1,020,000,000	1,020,000,000

자본 증가(감소) 합계	(975,766,798)	9,290,432,825	8,314,666,027	2,291,846,810	10,606,512,837

2016.06.30 (기말자본)	46,532,198,500	45,208,106,885	(219,972)	4,957,544,501	27,679,668,017	124,377,297,931	3,861,503,570	128,238,801,501

2017.01.01 (기초자본)	46,532,198,500	45,236,339,500	(4,364,134,817)	4,637,297,732	39,118,774,991	131,160,475,906	4,038,221,254	135,198,697,160

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	19,486,604,864	19,486,604,864	1,488,769,083	20,975,373,947

기타포괄손익	(694,108,646)	(694,108,646)	(694,108,646)

총포괄손익	(694,108,646)	19,486,604,864	18,792,496,218	1,488,769,083	20,281,265,301

배당금지급	(900,000,000)	(900,000,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	1,412,466,380	(6,786,834,545)	(5,374,368,165)	(5,374,368,165)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	1,412,466,380	(694,108,646)	12,699,770,319	13,418,128,053	588,769,083	14,006,897,136

2017.06.30 (기말자본)	46,532,198,500	45,236,339,500	(2,951,668,437)	3,943,189,086	51,818,545,310	144,578,603,959	4,626,990,337	149,205,594,296

연결 현금흐름표
제 44 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 43 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 반기	제 43 기 반기

영업활동현금흐름	17,643,827,314	7,453,710,693

당기순이익(손실)	20,975,373,947	11,234,779,635

당기순이익조정을 위한 가감	3,290,771,117	630,694,645

감가상각비	787,131,488	2,185,295,649

대손상각비	17,035,201	17,438,024

퇴직급여	620,948,883	725,100,921

무형자산상각비	30,566,333	36,272,976

법인세비용	7,668,052,403	3,943,732,557

재고자산감액	1,437,268,417

유형자산처분손실	7,700,208	467,742,005

이자비용	342,296,825	441,729,804

외화환산손실	28,017,473	30,289,922

외화환산이익	(152,702,556)	(113,905,675)

이자수익	(474,629,763)	(483,177,851)

대손충당금환입	(56,766,039)	(55,022,321)

유형자산처분이익	(10,557,494)	(10,432,363)

배당수익	(71,000,000)	(71,000,000)

매출채권의 감소(증가)	(612,402,664)	(9,322,252,906)

미수금의 감소(증가)	689,899,170	235,256,146

선급금의 감소(증가)	1,604,321,789	(161,922,880)

선급비용의 감소(증가)	(337,050,353)	261,212,204

재고자산의 감소(증가)	(1,389,350,891)	1,479,717,504

매입채무의 증가(감소)	(5,597,816,414)	1,481,952,496

미지급금의 증가(감소)	(618,912,154)	(4,194,959)

선수금의 증가(감소)	(405,049,616)	13,576,034

선수수익	(215,057,385)

예수금의 증가(감소)	554,702,681	(165,459,289)

미지급비용의 증가(감소)	248,709,045	261,378,419

퇴직금의 지급	(304,204,513)	(299,679,074)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	116,629,496	234,717,936

재고자산감액환입	(528,498,161)	(282,613,249)

기타충당부채의 환입	(310,495,847)

장기선급비용의 감소(증가)	6,929,170

매도가능금융자산처분이익	(1,000)

이자지급	(360,060,690)	(428,135,838)

이자수취	303,939,137	211,211,982

법인세납부(환급)	(6,566,196,197)	(4,194,839,731)

투자활동현금흐름	(2,499,384,361)	(8,850,630,448)

단기금융상품의 처분	582,587,176

단기대여금및수취채권의 처분	29,978,391,628	5,773,979,370

유형자산의 처분	35,727,273	1,760,436,363

보증금의 감소	298,441,400	95,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,000

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(30,775,000,000)	(14,128,163,860)

장기금융상품의 취득	(180,000,000)

유형자산의 취득	(2,391,960,718)	(884,408,601)

무형자산의 취득	(201,622,120)	(55,911,120)

보증금의 증가	(25,950,000)	(231,562,600)

재무활동현금흐름	(13,895,568,531)	2,307,357,046

단기차입금의 증가	25,340,000,000	8,831,065,696

기타 지분상품의 발행	1,020,000,000

배당금수취	71,000,000	71,000,000

자기주식의 취득	(5,374,368,165)

단기차입금의 상환	(32,332,200,366)	(5,950,008,650)

장기차입금의 상환	(750,000,000)

배당금지급	(900,000,000)	(672,500,000)

임대보증금증가	677,200,000

유동성장기부채상환	(700,000,000)	(750,000,000)

임대보증금감소	(169,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(39,423,257)	(57,598,398)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,248,874,422	910,437,291

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,209,451,165	852,838,893

기초현금및현금성자산	27,812,551,043	8,351,695,845

기말현금및현금성자산	29,022,002,208	9,204,534,738