로젠 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1.일반사항 - (공통) (연결)

1. 일반적 사항 코웰패션 주식회사(이하 "지배기업", 대표이사 최용석)는 종속기업인 영성필코전자유한공사, 주식회사 분크, 주식회사 인터내셔널케이엘 및 로젠 주식회사(주석1.2 참조, 이하 코웰패션 주식회사 및 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 지배기업의 개요
지배기업은 1974년 6월 11일에 전자부품 및 통신장비의 제조ㆍ판매를 목적으로 필립스전자코리아 주식회사로 설립되어 1994년 2월 28일에 상호를 필코전자 주식회사로, 2015년 3월 27일에 코웰패션 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1997년 10월 13일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 전라북도 김제시 용지면에 본사를 두고 경기도 수원시 영통구에 사업장 및 공장을 두고 있습니다.지배기업은 2006년 5일 3일 임시주주총회의 결의로 상법상 인적분할 방식에 의거 CHIP사업부문을 분할하여 분할신설회사인 필코씨앤디주식회사를 2006년 6월 7일자로 분할설립하였습니다. 한편, 지배기업은 2015년 4월 1일자로 코웰패션 주식회사를합병함에 따라 의류, 양말, 잡화 및 내의의 제조ㆍ판매 등의 사업을 추가로 영위하게되었습니다.또한 지배기업은 2023년 12월 28일을 분할기일로 하여 전자사업을 영위할 분할존속법인인 코웰패션 주식회사와 패션사업을 영위할 분할신설법인인 폰드그룹 주식회사로 인적분할 되었습니다.
당분기말 현재 지배기업의 자본금은 30,360,232천원이며, 당분기말 현재 최대주주는 주식회사 대명화학(소유주식수 27,393,593주, 지분율 48.78%)입니다.
1.2 종속기업 개요
(1) 영성필코전자유한공사영성필코전자유한공사는 중국 산동성 영성시에 위치하고 있으며 1999년 6월에 설립되어 콘덴서, 저항 및 관련 제품을 생산, 판매하고 있습니다. 당분기말 현재 동 회사의 자본금은 RMB198,541천이고, 발행지분은 지배기업이 100%를 소유하고 있습니다.
(2) 주식회사 분크주식회사 분크는 서울시 성동구 아차산로에 위치하고 있으며 2018년 5월 29일에 설립되어 잡화 등을 제조 및 판매하고 있습니다. 당분기말 현재 동 회사의 자본금은 100,000천원이고, 발행지분은 지배기업이 51%를 소유하고 있습니다.
(3) 주식회사 인터내셔널케이엘주식회사 인터내셔널케이엘은 서울시 송파구 송파대로에 위치하고 있으며 2020년 11월 10일에 설립되어 의류, 잡화 등을 판매하고 있습니다. 당분기말 현재 동 회사의 자본금은 50,000천원이고, 발행지분은 지배기업이 100%를 소유하고 있습니다.(4) 로젠 주식회사로젠 주식회사는 서울시 용산구 청파로에 위치하고 있으며 1999년 4월 30일에 설립되어 도로화물운송업을 하고 있습니다. 당분기말 현재 동 회사의 자본금은 7,411,748천원이고, 발행지분은 지배기업이 100%를 소유하고 있습니다.
1.3 종속기업의 변동 전기 중 (주)코트리의 매각으로 (주)코트리와 (주)코트리의 종속기업인 (주)랩에이치는 연결재무제표 작성대상 범위에서 제외되었으며, (주)씨에프씨는 지배기업에 피합병되었습니다.
1.4 종속기업의 주요 재무현황
(단위 : 천원) 회사명 투자현황 재무현황 투자주식수 지분율(%) 자산총계 자기자본 매출액 분기순이익(손실) 포괄이익(손실) 영성필코전자유한공사 무액면주 100.0% 29,230,013 23,900,366 9,543,492 981,807 56,035 ㈜분크 10,200 51.0% 22,422,252 15,988,451 8,369,560 573,921 - ㈜인터내셔널케이엘 50,000 100.0% 570,676 (5,517,707) - (108,939) - 로젠㈜ 14,823,496 100.0% 554,507,651 221,923,710 168,468,781 1,236,583 - (단위 : 천원) 회사명 투자현황 재무현황 투자주식수 지분율(%) 자산총계 자기자본 매출액 분기순이익(손실) 포괄이익(손실) 영성필코전자유한공사 무액면주 100.0% 27,142,175 22,862,524 26,827,319 2,783,110 2,080,192 씨에프씨㈜(주1) - - - - 725,913 15,218 - ㈜분크 10,200 51.0% 19,186,155 15,414,530 28,707,955 1,783,428 - ㈜코트리(주1) - - - - 4,339,681 500,607 - ㈜랩에이치(주1) - - - - 200 (1,192) - ㈜인터내셔널케이엘 50,000 100.0% 617,915 (5,408,768) 36,741 (177,898) - 로젠㈜ 14,823,496 100.0% 549,861,328 220,687,127 722,906,552 10,626,995 (310,219) (주1) 피합병 및 매각전까지의 손익현황입니다. 1.5 지배ㆍ종속기업 간의 거래 등 내역당분기와 전분기 중 지배ㆍ종속기업 간의 매출ㆍ매입 등 거래내역 및 자금거래내역과 당분기말과 전기말 현재 관련 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. 1.5.1 매출ㆍ매입 등 거래내역 (단위 : 천원) 회사명 원자재매출(주1) 매출 매입 기타수익 기타비용 영성필코전자유한공사 864,328 - 7,765,086 104,025 - ㈜인터내셔널케이엘 - - - 60,602 60,602 합계 864,328 - 7,765,086 164,627 60,602 (주1) 원부자재매출거래는 포괄손익계산서 상에서는 상계제거하여 순액으로 표시되어 있습니다. (단위 : 천원) 회사명 원자재매출(주1) 매출 매입 기타수익 기타비용 영성필코전자유한공사 355,381 - 4,766,783 - - ㈜코트리 - - - 25,439 - ㈜인터내셔널케이엘 - - - 61,108 61,108 ㈜씨에프디에이 - - - 23,993 - 씨오더블유 주식회사 - - - 27,143 - 합계 355,381 - 4,766,783 137,682 61,108 (주1) 원부자재매출거래는 포괄손익계산서 상에서는 상계제거하여 순액으로 표시되어 있습니다. 1.5.2 주요 자금거래내역 당 분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. 1.5.3 채권ㆍ채무 내역 (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 미수수익 대여금 매입채무 영성필코전자 유한공사 341,986 - - 11,931,310 ㈜인터내셔널케이엘(주1) - 743,718 5,342,900 - 합계 341,986 743,718 5,342,900 11,931,310 (주1) 전액 대손충당금 설정되어 있습니다. (단위 : 천원) 회사명 채권 채무 매출채권 미수금 미수수익 대여금 매입채무 영성필코전자 유한공사 552,421 - - - 8,263,394 ㈜인터내셔널케이엘 (주1) - - 683,116 5,342,900 - 합계 552,421 - 683,116 5,342,900 8,263,394 (주1) 전액 대손충당금 설정되어 있습니다. 2.중요한 회계정책 (연결) 2. 중요한 회계정책다음은 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 분기연결재무제표 작성기준 연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 아니한 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 ·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 ·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 판단연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 단기매매증권 매출채권 기타유동금융자산 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 기타비유동금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산 33,220,550,019 33,220,550,019 2,520,640,000 2,520,640,000 32,281,806,860 32,281,806,860 12,182,777,405 12,182,777,405 6,529,516 6,529,516 15,024,068,485 15,024,068,485 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 단기매매증권 매출채권 기타유동금융자산 장기금융상품 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 기타비유동금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산 35,897,909,734 35,897,909,734 2,520,640,000 2,520,640,000 32,895,028,091 32,895,028,091 4,151,309,104 4,151,309,104 6,529,510 6,529,510 14,617,717,609 14,617,717,609 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 매입채무 단기차입금 유동성리스부채 기타유동금융부채 장기 차입금 비유동리스부채 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채 51,636,933,733 51,636,933,733 95,338,785,037 95,338,785,037 17,871,435,661 17,871,435,661 14,972,463,705 14,972,463,705 244,881,727,615 244,881,727,615 56,552,528,424 56,552,528,424 17,920,359,762 17,920,359,762 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 매입채무 단기차입금 유동성리스부채 기타유동금융부채 장기 차입금 비유동리스부채 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채 57,873,909,299 57,873,909,299 92,776,253,441 92,776,253,441 17,195,955,748 17,195,955,748 17,780,661,130 17,780,661,130 228,460,327,615 228,460,327,615 56,948,920,867 56,948,920,867 17,338,316,809 17,338,316,809 금융자산의 범주별 손익 금융자산의 범주별 손익 당분기 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 이자수익(금융수익) 652,169,643 652,169,643 배당금수익 기타대손충당금환입 전분기 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 이자수익(금융수익) 698,181,830 698,181,830 배당금수익 기타대손충당금환입 12,904,668 12,904,668 금융부채의 범주별 손익 금융부채의 범주별 손익 당분기 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 이자비용(금융원가) 4,264,168,716 4,264,168,716 대손상각비 135,213,646 135,213,646 기타의대손상각비 146,108,219 146,108,219 전분기 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 이자비용(금융원가) 5,059,565,507 5,059,565,507 대손상각비 91,284,679 91,284,679 기타의대손상각비 147,731,649 147,731,649 4.현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 현금 9,255,144 예금 33,211,294,875 현금및현금성자산 합계 33,220,550,019 전기말 (단위 : 원) 공시금액 현금및현금성자산 현금및현금성자산 현금 12,789,445 예금 35,885,120,289 현금및현금성자산 합계 35,897,909,734 5.매출채권 및 기타자산 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 35,049,553,127 (2,767,746,267) 32,281,806,860 단기미수금 1,870,315,355 (568,183,061) 1,302,132,294 단기미수수익 7,011,973,105 (6,587,851,206) 424,121,899 단기대여금 10,000,000,000 10,000,000,000 단기금융리스채권 456,523,212 456,523,212 장기대여금 11,490,000,000 (9,848,754,783) 1,641,245,217 장기미수수익 333,293,751 333,293,751 장기금융리스채권 13,677,351 13,677,351 보증금 13,035,852,166 13,035,852,166 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 35,527,302,116 (2,632,274,025) 32,895,028,091 단기미수금 2,427,795,159 (568,178,947) 1,859,616,212 단기미수수익 6,742,243,009 (6,441,742,987) 300,500,022 단기대여금 1,000,000,000 1,000,000,000 단기금융리스채권 991,192,870 991,192,870 장기대여금 11,490,000,000 (9,848,754,783) 1,641,245,217 장기미수수익 333,293,751 333,293,751 장기금융리스채권 16,531,305 16,531,305 보증금 12,694,370,305 (67,722,969) 12,626,647,336 매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시 매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 선급금 466,420,821 선급비용 318,169,297 반품제품회수권 5,895,218 전기말 (단위 : 원) 공시금액 선급금 986,893,420 선급비용 201,213,334 반품제품회수권 11,294,801 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 장부금액 손상차손누계액 기초금융자산 2,632,274,025 568,178,947 6,441,742,987 9,848,754,783 금융자산의 증가(감소) 금융자산의 증가(감소) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 135,209,532 4,114 146,108,219 제각을 통한 감소, 금융자산 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 기말금융자산 2,767,746,267 568,183,061 6,587,851,206 9,848,754,783 전분기 (단위 : 원) 금융상품 매출채권 미수금 미수수익 단기대여금 장기대여금 장부금액 손상차손누계액 기초금융자산 2,493,873,476 596,613,166 5,847,569,557 9,848,754,783 금융자산의 증가(감소) 금융자산의 증가(감소) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 82,732,760 (4,352,749) 147,731,649 제각을 통한 감소, 금융자산 기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 2,285,123 기말금융자산 2,578,891,359 592,260,417 5,995,301,206 9,848,754,783 6.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역 당분기말 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 취득원가 2,500,000,000 2,500,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 유동성 비유동성 전기말 (단위 : 원) 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 취득원가 2,500,000,000 2,500,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 유동성 비유동성 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,500,000천원에서 관련 법인세효과522,500천원을 차감한 1,977,500천원이 기타자본항목으로 계상 되어 있습니다. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (단위 : 원) 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 평가손익 비상장주식 비상장주식 퍼스트빌리지 500,000 2,500,000,000 (2,500,000,000) 7.단기금융상품 및 장기금융상품 (연결) 단기금융상품 및 장기금융상품 당분기말 현재 정기예금 1,120,640천원은 임차보증금에 대한 질권 설정으로 사용제한되어 있으며,1,400,000천원은 외상담보대출약정을 위한 담보로 제공되고 있습니다.당분기말 현재 당좌개설보증금 6,500천원은 사용제한되어 있습니다.(주석14 참조) 단기금융상품 및 장기금융상품 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 정기예금,RP 등 2,520,640,000 장기금융상품 6,529,510 전기말 (단위 : 원) 공시금액 정기예금,RP 등 2,520,640,000 장기금융상품 6,529,510 8.재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 원재료 2,029,259,453 2,029,259,453 상품 796,633,478 (85,184,349) 711,449,129 소모품 재공품 894,374,141 894,374,141 제품 10,332,700,936 (536,194,221) 9,796,506,715 미착품 267,126,644 267,126,644 재고자산 합계 14,320,094,652 (621,378,570) 13,698,716,082 전기말 (단위 : 원) 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 원재료 1,923,489,848 1,923,489,848 상품 870,559,274 (85,194,149) 785,365,125 소모품 재공품 752,721,272 752,721,272 제품 10,510,022,355 (516,956,583) 9,993,065,772 미착품 83,463,340 83,463,340 재고자산 합계 14,140,256,089 (602,150,732) 13,538,105,357 재고자산 평가손실에 대한 공시 연결실체의 재고자산은 당분기말 현재?메리츠화재해상보험 등에 보험금액 6,980,197천원의재산보험에 가입되어 있습니다. 재고자산 평가손실에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산 평가손실 19,227,838 재고자산 평가손실환입 전분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산 평가손실 재고자산 평가손실환입 (7,270,547) 9.유형자산 (연결) 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기말 현재 연결실체의 토지와 건물은 투자부동산과 함께 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등의 약정과관련하여 산업은행 채권최고한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석13, 14 참조)당분기말 현재 연결실체의 유형자산은 메리츠화재해상보험 등에 보험금액 67,858,952천원의 재산(화재)보험에 가입되어 있습니다.이 외에 당사는 KB손해보험에 생산물책임보험과 근로자재해보장책임보험을 가입하고 있습니다.연결실체는 1998년 10월 1일자로 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하여 20,468,095천원의 재평가차액이발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세 614,041천원과 자본전입된 1,500,000천원을 차감한 결과 잔액18,354,994천원을 당분기말 현재 재평가적립금(기타자본잉여금)으로 계상하고 있습니다.(주석17 참조)연결실체는 토지에 대하여 2010년 1월 1일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로하여 재평가하여, 한국채택국제회계기준 전환일의 간주원가로 사용하였습니다.그 결과 26,610,052천원의 재평가잉여금이 발생하였으며, 관련 이연법인세 5,854,211천원을 제외한 재평가잉여금 20,755,841천원을 이익잉여금으로 계상하였습니다.(주석17?참조)당분기말 현재 토지와 건물에 대한 재평가로 인한 자산증가액은 토지 44,796,065천원, 건물 2,827,550천원이며, 재평가로 인한 자산증가액 47,623,614천원 중 법인세효과 9,952,105천원을 제외한 37,671,509천원은기타포괄손익으로 인식되어 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 전북 완주시 물류터미널 토지의 구매 대출승인과 관련하여 한국산업은행으로부터 채권최고액 220,000백만원의 근저당권이 설정되어 있고 계약금 32,570백만원 중 90%에 상당하는29,323백만원에 대해 토지분양대금반환청구권이 설정되어 있습니다. 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 사무용비품 건설중인자산 사용권자산 유형자산 합계 기초 유형자산 139,798,187,615 2,598,787,412 1,990,854,329 21,343,820,514 4,661,884,765 232,257,173 199,598,418 553,634,098 49,249,196,336 68,117,863,678 288,746,084,341 취득 2,628,234,355 5,650,000 4,439,647,258 1,579,317,857 6,100,000 32,011,991 5,341,962,815 4,875,657,880 18,908,582,156 처분 (28,704) (4,295,365) (5,000) (2,000) (50,468,914) (54,799,983) 상각 (245,582,519) (62,688,300) (1,292,117,401) (590,936,562) (20,008,014) (36,419,631) (60,294,188) (4,140,020,072) (6,448,066,686) 기타증(감) 23,690,311,012 299,000,000 5,891,975,851 111,159,048 41,772 53,220,786 (30,828,807,396) 1,249,368 (781,849,560) 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 기말 유형자산 139,798,187,615 28,671,750,260 2,232,816,029 30,383,297,519 5,757,129,743 212,290,931 169,273,787 578,570,687 23,762,351,755 68,804,281,940 300,369,950,269 전분기 (단위 : 원) 토지 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 사무용비품 건설중인자산 사용권자산 유형자산 합계 기초 유형자산 132,125,563,279 4,071,755,173 831,227,973 26,355,812,362 4,526,684,706 244,166,883 290,371,884 632,354,790 15,568,079,796 72,559,671,571 257,205,688,417 취득 19,075,302,276 580,900,000 172,900,000 511,874,773 19,250,328 4,482,150,930 9,527,610,995 34,369,989,302 처분 (13,000) (2,000) (15,000) 상각 (111,290,422) (39,805,316) (1,328,421,803) (520,428,645) (17,250,367) (43,370,184) (67,173,099) (3,967,245,582) (6,094,985,418) 기타증(감) 4,565,890,000 24,901,736 189,408,059 1,175,862 2,665,992 (4,639,990,000) 17,678,290 161,729,939 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 기말 유형자산 155,766,755,555 3,985,366,487 1,372,322,657 25,389,698,618 4,518,117,834 228,090,378 247,001,700 587,098,011 15,410,240,726 78,137,715,274 285,642,407,240 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 원) 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 감가상각비, 유형자산 5,866,441,131 581,625,555 6,448,066,686 전분기 (단위 : 원) 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 감가상각비, 유형자산 5,557,973,724 537,011,694 6,094,985,418 10.투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 기초 투자부동산 70,565,386,000 70,565,386,000 129,441,864,804 129,441,864,804 200,007,250,804 감가상각비, 투자부동산 대체 664,300,000 664,300,000 664,300,000 공정가치변동 기말 투자 부동산 70,565,386,000 70,565,386,000 130,106,164,804 130,106,164,804 200,671,550,804 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,603,179,474 2,603,179,474 2,603,179,474 투자부동산에서 발생한 순직접운영비용 80,398,561 80,398,561 80,398,561 전분기 (단위 : 원) 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 기초 투자부동산 47,454,000,000 47,454,000,000 111,442,994,804 111,442,994,804 158,896,994,804 감가상각비, 투자부동산 대체 공정가치변동 기말 투자 부동산 47,454,000,000 47,454,000,000 111,442,994,804 111,442,994,804 158,896,994,804 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,232,438,885 2,232,438,885 2,232,438,885 투자부동산에서 발생한 순직접운영비용 45,240,505 45,240,505 45,240,505 11.무형자산 (연결) 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 영업권 브랜드 고객가치 회원권 상표권 소프트웨어 기타무형자산 건설중인자산 무형자산 및 영업권 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 226,781,813,819 17,921,886,692 61,101,491,141 549,087,545 26,327,097 795,274,266 2,562,952,661 309,738,833,221 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 61,320,000 1,439,000 62,759,000 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 (23,500,000) (23,500,000) 무형자산상각비 (1,745,756,886) (2,726,887) (59,738,326) (715,599) (1,808,937,698) 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 3,798,962 3,798,962 매각예정변동 기말 무형자산 및 영업권 226,781,813,819 17,921,886,692 59,355,734,255 586,907,545 28,838,172 735,535,940 2,562,237,062 307,972,953,485 전분기 (단위 : 원) 영업권 브랜드 고객가치 회원권 상표권 소프트웨어 기타무형자산 건설중인자산 무형자산 및 영업권 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 226,781,813,819 17,921,886,692 68,084,518,608 233,537,545 36,281,752 783,494,995 2,625,013,523 316,466,546,934 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 285,550,000 718,300 39,648,000 325,916,300 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 (33,500,000) (33,500,000) 무형자산상각비 (1,745,756,886) (3,668,217) (53,285,728) (546,465) (1,803,257,296) 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 매각예정변동 기말 무형자산 및 영업권 226,781,813,819 17,921,886,692 66,338,761,722 519,087,545 33,331,835 769,857,267 2,590,967,058 314,955,705,938 12.공동기업 (연결) 공동약정의 지분에 대한 공시 공동기업에 대한 공시 공동기업에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 공동기업 공동기업 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 공동기업의 명칭 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술 공동기업의 주요 사업 소재지 대한민국 공동기업에 대한 소유지분율 0.16 배당금수취 자산 19,704,783,966 부채 11,112,525,252 자본 8,592,258,714 영업수익 272,205,242 계속영업이익(손실) 272,205,242 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 130,533,502 기타포괄손익 포괄손익 공표된 시장가격이 있다면 공동기업 투자의 공정가치 1,491,240,000 지분법적용 투자지분 1,500,000,000 지분법손익 (30,087,000) 공동기업 재무제표의 보고기간 종료일 2025-03-31 전기말 (단위 : 원) 전체 공동기업 공동기업 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 공동기업의 명칭 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술 공동기업의 주요 사업 소재지 대한민국 공동기업에 대한 소유지분율 0.16 배당금수취 자산 19,771,873,279 부채 11,116,618,912 자본 8,655,254,367 영업수익 962,871,704 계속영업이익(손실) 962,871,704 중단영업이익(손실) 당기순이익(손실) 477,376,406 기타포괄손익 포괄손익 공표된 시장가격이 있다면 공동기업 투자의 공정가치 1,482,405,000 지분법적용 투자지분 1,500,000,000 지분법손익 (135,758,000) 공동기업 재무제표의 보고기간 종료일 2024-12-31 13.차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 공시 차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 산업은행 4.78 산업은행 4.22 산업은행 3.62 신한은행 4.61 국민은행 4.48 국민은행 4.48 국민은행 5.24 수출입은행 4.68 우리은행 4.40 농협은행 4.96 한국산업은행 4.30 한국산업은행 3.59 한국산업은행 3.42~4.97 한국산업은행 외 4.97 우리은행 5.09 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.0478 0.0478 0.0422 0.0422 0.0362 0.0362 0.0461 0.0461 0.0448 0.0448 0.0448 0.0448 0.0524 0.0524 0.0468 0.0468 0.0440 0.0440 0.0496 0.0496 0.0430 0.0430 0.0359 0.0359 0.0342 0.0497 0.0497 0.0497 0.0509 0.0509 유동 차입금(사채 포함) 3,000,000,000 3,000,000,000 20,000,000,000 9,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 5,000,000,000 4,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 84,000,000,000 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 80,000,000,000 32,594,214,908 54,521,699,380 72,000,000,000 17,500,000,000 244,881,727,615 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 차입금명칭 합계 원화대출 거래상대방 산업은행 4.78 산업은행 4.22 산업은행 3.62 신한은행 4.61 국민은행 4.48 국민은행 4.48 국민은행 5.24 수출입은행 4.68 우리은행 4.40 농협은행 4.96 한국산업은행 4.30 한국산업은행 3.59 한국산업은행 3.42~4.97 한국산업은행 외 4.97 우리은행 5.09 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금, 이자율 0.0478 0.0478 0.0362 0.0362 0.0461 0.0461 0.0448 0.0448 0.0448 0.0448 0.0524 0.0524 0.0468 0.0468 0.0440 0.0440 0.0496 0.0496 0.0430 0.0430 0.0359 0.0359 0.0342 0.0497 0.0497 0.0497 0.0509 0.0509 유동 차입금(사채 포함) 3,000,000,000 20,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 8,000,000,000 10,000,000,000 10,000,000,000 81,000,000,000 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 80,000,000,000 32,594,214,908 38,100,299,380 72,000,000,000 18,000,000,000 240,694,514,288 14.담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 한편, 당기말 현재 당좌개설보증금 6,500천원이 당좌거래를 위해 예치되어 있으며,산업은행 등에게 종속법인 주식(로젠 주식회사 발행주식 전체)을 담보로 제공하고있습니다. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 담보제공처 코웰패션 주식회사 로젠주식회사 장부금액 여신한도금액 담보설정금액 장부금액 여신한도금액 담보설정금액 토지와 건물 268,915,965,106 111,000,000,000 169,000,000,000 68,559,749,486 112,250,030,908 249,312,793,000 투자부동산 9,670,000,000 10,000,000,000 6,970,560,000 단기금융상품 2,520,640,000 2,520,640,000 2,520,640,000 전기말 (단위 : 원) 담보제공처 코웰패션 주식회사 로젠주식회사 장부금액 여신한도금액 담보설정금액 장부금액 여신한도금액 담보설정금액 토지와 건물 268,275,004,159 111,000,000,000 169,000,000,000 66,368,349,486 112,250,030,908 249,312,793,000 투자부동산 9,670,000,000 10,000,000,000 6,954,720,000 단기금융상품 2,520,640,000 2,520,640,000 2,520,640,000 15.사용권자산 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 사용권자산 기초 사용권자산 68,117,863,678 사용권자산의 추가 4,875,657,880 사용권자산감가상각비 (4,140,020,072) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (50,468,914) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 1,249,368 기말 사용권자산 68,804,281,940 전기말 (단위 : 원) 사용권자산 기초 사용권자산 72,559,671,571 사용권자산의 추가 13,340,466,457 사용권자산감가상각비 (15,488,186,657) 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (1,171,214,387) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (1,122,874,306) 기말 사용권자산 68,117,863,678 15.리스부채 (연결) 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 리스부채 74,144,876,615 리스부채의 추가 4,753,929,873 리스부채에 대한 이자비용 (52,651,568) 리스부채의 지급 (4,422,190,835) 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 0 기말 리스부채 74,423,964,085 전기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 리스부채 76,795,431,220 리스부채의 추가 13,263,732,144 리스부채에 대한 이자비용 (339,048,764) 리스부채의 지급 (15,471,470,409) 기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채 (103,767,576) 기말 리스부채 74,144,876,615 리스부채의 유동 및 비유동 구분 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 유동 리스부채 17,871,435,661 비유동 리스부채 56,552,528,424 리스부채 합계 74,423,964,085 전기말 (단위 : 원) 공시금액 유동 리스부채 17,195,955,748 비유동 리스부채 56,948,920,867 리스부채 합계 74,144,876,615 16.순확정급여부채(자산) (연결) 확정급여제도에 대한 공시 국민연금전환금을 포함하고 있습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 제도의 초과(과소) 적립액 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 12,367,584,601 12,367,584,601 사외적립자산, 공정가치 (12,538,673,819) 12,538,673,819 순초과적립액(과소적립액) (171,089,218) (171,089,218) 전기말 (단위 : 원) 공시금액 장부금액 합계 제도의 초과(과소) 적립액 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 12,204,444,089 12,204,444,089 사외적립자산, 공정가치 (13,199,042,291) 13,199,042,291 순초과적립액(과소적립액) (994,599,202) (994,599,202) 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 기초 순확정급여부채(자산) 12,204,444,089 13,199,042,291 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 329,688,939 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 109,179,074 123,194,964 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (275,727,501) (783,563,436) 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산) 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 기말 순확정급여부채(자산) 12,367,584,601 12,538,673,819 전분기 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 기초 순확정급여부채(자산) 15,424,532,748 17,034,164,988 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 347,530,443 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 157,496,697 176,244,788 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (619,646,747) (399,363,140) 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산) 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 기말 순확정급여부채(자산) 15,309,913,141 16,811,046,636 사외적립자산 구성 내역 사외적립자산 구성 내역 당분기말 (단위 : 원) 단기금융상품 기타 금융자산 금융자산, 분류 합계 사외적립자산, 공정가치 12,529,972,519 8,701,300 12,538,673,819 전기말 (단위 : 원) 단기금융상품 기타 금융자산 금융자산, 분류 합계 사외적립자산, 공정가치 13,188,883,891 10,158,400 13,199,042,291 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 329,688,939 이자비용, 확정급여제도 109,179,074 이자수익, 확정급여제도 기대수익 (123,194,964) 중단영업 전분기 (단위 : 원) 공시금액 당기근무원가, 확정급여제도 347,530,443 이자비용, 확정급여제도 157,496,697 이자수익, 확정급여제도 0 기대수익 (176,244,788) 중단영업 주요 보험수리적 가정 주요 보험수리적 가정 당분기말 (단위 : 원) 하위범위 상위범위 할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0381 0.0419 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0300 0.0425 사망률에 대한 보험수리적 가정 0.0000 0.0003 퇴직률에 대한 보험수리적 가정 0.0159 0.1000 퇴직연령에 대한 보험수리적 가정 60년 60년 전기말 (단위 : 원) 하위범위 상위범위 할인율에 대한 보험수리적 가정 0.0381 0.0419 미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정 0.0300 0.0425 사망률에 대한 보험수리적 가정 0.0000 0.0003 퇴직률에 대한 보험수리적 가정 0.0159 0.1000 퇴직연령에 대한 보험수리적 가정 60년 60년 17.기타지급채무 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타 유동 미지급금 11,937,213,551 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 2,197,861,108 단기임대보증금 기타유동충당부채 837,389,046 선수금 219,562,748 예수금 6,669,523,783 선수수익 1,870,201,946 환불부채 14,106,136 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 미지급금 장기임대보증금 18,520,855,228 현재가치할인차금, 장기임대보증금 (1,870,201,946) 복구충당부채 1,269,706,480 전기말 (단위 : 원) 공시금액 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타 유동 미지급금 14,114,444,802 유동 미지급비용 및 기타 유동부채 2,828,827,282 단기임대보증금 기타유동충당부채 837,389,046 선수금 251,247,143 예수금 6,717,728,032 선수수익 1,983,193,921 환불부채 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 미지급금 장기임대보증금 18,120,751,000 현재가치할인차금, 장기임대보증금 (1,983,193,921) 복구충당부채 1,200,759,730 17.공급자금융약정에 대한 공시 (연결) 공급자금융약정 관련 금액에 대한 공시 공급자금융약정 관련 금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액 34,075,900,597 기말 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액 30,457,183,365 기초 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액 19,103,483,778 기말 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액 14,743,430,000 전기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액 39,127,940,036 기말 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액 34,075,900,597 기초 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액 23,754,047,000 기말 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액 19,103,483,778 공급자금융약정 관련 지급기일 및 지급기일 범위 공급자금융약정 관련 지급기일 및 지급기일 범위 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 공급자금융약정에 해당하는 매입채무의 지급기일의 범위 발행일로부터 90일이내 공급자금융약정이 아닌 비교가능한 매입채무의 지급기일의 범위 발행일로부터 1~15일이내 전기말 (단위 : 원) 공시금액 공급자금융약정에 해당하는 매입채무의 지급기일의 범위 발행일로부터 90일이내 공급자금융약정이 아닌 비교가능한 매입채무의 지급기일의 범위 발행일로부터 1~15일이내 18.자본금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 지배기업의 발행할 주식 총수는 400,000,000주(1주당 액면금액 : 500원)이며,당분기말 현재 발행주식수는 56,156,301주입니다.지배기업은 정관의 규정에 따라 전기까지 18,227,449천원의 이익잉여금으로자기주식을 소각하였으며, 이로 인해 보통주 4,564,163주가 감소하였습니다.따라서, 당분기말현재 발행주식의 액면총액과 자본금이 감소한 주식수만큼불일치합니다.지배기업의 정관에 의하면 의결권 없는 참가적 누적적 우선주식 25,000천주(발행일로부터 10년 후 보통주식으로 전환되는 조건)와 보통주식으로 전환될 수있는 전환사채 및 보통주식 또는 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의자에게 발행할 수 있도록 하고 있으나, 당분기말 현재 우선주식 및 미상환된사채는 없습니다.당분기말 현재 지배기업의 감자차익은 1995년과 1996년 중 실시한 무상감자로인하여 발생한 6,497,831천원에서, 2006년 중 분할로 인하여 4,752,700천원이차감된 1,745,131천원입니다. 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 보통주 주식 합계 수권주식수 400,000,000 400,000,000 주당 액면가액 500 발행주식수 56,156,301 56,156,301 자본금 30,360,232,000 30,360,232,000 18.주식기준보상 (연결) 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 1차 2차 주식기준보상약정에 대한 기술 주식기준보상약정의 부여일 2018.09.19 2022.03.31 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술 2024.09.19 2027.03.30 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 선택형 주식기준보상 선택형 주식기준보상 주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술 용역제공 2년 용역제공 2년 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 104,695 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 주식기준보상약정에 따라 만료된 주식선택권의 수량 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 104,695 기초 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격 7,877 주식기준보상약정 중 부여된 주식선택권의 가중평균행사가격 주식기준보상약정 중 행사된 주식선택권의 가중평균행사가격 주식기준보상약정 중 만료된 주식선택권의 가중평균행사가격 기말 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격 7,877 전기말 (단위 : 원) 공시금액 기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 268,403 주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량 주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량 주식기준보상약정에 따라 만료된 주식선택권의 수량 (163,708) 기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량 104,695 기초 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격 6,424 주식기준보상약정 중 부여된 주식선택권의 가중평균행사가격 주식기준보상약정 중 행사된 주식선택권의 가중평균행사가격 주식기준보상약정 중 만료된 주식선택권의 가중평균행사가격 5,495 기말 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격 7,877 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 주가변동성은 1차 기준 직전 180 영업일, 2차 기준 직전 1년 영업일간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.경영자의 최선의 추정치를 기반으로 양도불가능, 행사제한(옵션에 부가된 시장조건충족가능성 포함) 등에 대한 영향을 기대만기 산정에 고려했습니다. 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 1차 2차 주식기준보상약정 합계 측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권 642 2,072 가중평균 주가, 부여한 주식선택권 5,130 7,900 기대주가변동성, 부여한 주식선택권 0.1365 0.2910 기대배당금(백분율), 부여된 주식선택권 0.0150 무위험이자율, 부여한 주식선택권 0.0218 0.0280 공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권 이항모형 이항모형 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용 전기말 (단위 : 원) 1차 2차 주식기준보상약정 합계 측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권 642 2,072 가중평균 주가, 부여한 주식선택권 5,130 7,900 기대주가변동성, 부여한 주식선택권 0.1365 0.2910 기대배당금(백분율), 부여된 주식선택권 0.0150 무위험이자율, 부여한 주식선택권 0.0218 0.0280 공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권 이항모형 이항모형 종업원 주식기준보상거래로부터의 비용 26,721,000 19.영업부문 (연결) 영업부문 영업부문 당분기 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 전자사업부 패션사업부 유통사업부 수익(매출액) 14,238,709,001 8,369,560,025 168,468,781,203 191,077,050,229 영업이익(손실) 3,817,564,391 745,086,839 3,784,270,692 8,346,921,922 전분기 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 전자사업부 패션사업부 유통사업부 수익(매출액) 13,527,453,615 10,273,034,650 174,190,586,907 197,991,075,172 영업이익(손실) 2,987,463,148 1,140,604,714 5,604,360,042 9,732,427,904 영업부문 영업부문 당분기말 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 전자사업부 패션사업부 유통사업부 자산 337,514,735,168 27,538,059,396 554,507,650,950 919,560,445,514 부채 219,874,997,216 6,435,566,204 332,583,940,878 558,894,504,298 전기말 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 전자사업부 패션사업부 유통사업부 자산 331,081,242,610 24,349,201,332 549,861,327,980 905,291,771,922 부채 214,876,882,542 3,772,291,762 329,174,201,039 547,823,375,343 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 국내외부고객 국외외부고객 상품매출액 2,015,338,607 155,220,235 2,170,558,842 제품매출액 9,184,507,934 10,755,746,885 19,940,254,819 용역매출액 운송매출 164,675,920,306 164,675,920,306 기타수익 4,290,316,262 4,290,316,262 전분기 (단위 : 원) 장부금액 장부금액 합계 공시금액 국내외부고객 국외외부고객 상품매출액 5,108,159,519 152,772,571 5,260,932,090 제품매출액 13,123,147,754 5,396,807,733 18,519,955,487 용역매출액 10,098,234 10,098,234 운송매출 170,695,277,399 170,695,277,399 기타수익 3,504,811,962 3,504,811,962 20.비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산의 변동 (4,297,004,776) 원재료와 소모품의 사용액 13,349,365,422 종업원급여비용 6,410,476,847 지급수수료 2,226,552,671 감가상각비 6,448,066,686 소모품비 938,425,027 수도광열비 801,714,835 경상개발비 406,321,901 운반비 148,542,530,254 세금과공과 171,726,544 복리후생비 602,413,431 광고선전비 515,466,202 판매촉진비 2,044,188,602 기타 비용 4,569,884,661 성격별 비용 합계 182,730,128,307 전분기 (단위 : 원) 공시금액 재고자산의 변동 (648,040,308) 원재료와 소모품의 사용액 10,947,091,733 종업원급여비용 6,199,786,141 지급수수료 3,788,866,998 감가상각비 7,898,242,714 소모품비 904,742,985 수도광열비 794,296,181 경상개발비 269,954,296 운반비 153,332,442,711 세금과공과 169,010,493 복리후생비 654,979,545 광고선전비 156,474,978 판매촉진비 1,350,830,658 기타 비용 2,439,968,143 성격별 비용 합계 188,258,647,268 21.판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 급여, 판관비 3,020,133,894 퇴직급여, 판관비 282,581,046 복리후생비, 판관비 352,555,188 여비교통비, 판관비 166,495,285 통신비, 판관비 250,902,379 수도광열비, 판관비 125,922,197 세금과공과, 판관비 152,246,246 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 135,213,646 건물관리비, 판관비 38,076,730 수선비, 판관비 차량유지비, 판관비 23,179,042 보험료, 판관비 81,596,527 접대비, 판관비 174,795,689 광고선전비, 판관비 515,466,202 감가상각비, 판관비 581,625,555 견본품비, 판관비 18,488,808 소모품비, 판관비 335,313,813 지급수수료, 판관비 1,141,126,491 수출제비용, 판관비 운반비, 판관비 318,382,678 무형자산상각비, 판관비 1,808,937,698 경상개발비, 판관비 263,341,461 임차료, 판관비 24,614,107 판매촉진비, 판관비 2,044,188,602 기타판매비와관리비 633,076,092 판매비와관리비 12,488,259,376 전분기 (단위 : 원) 공시금액 급여, 판관비 3,037,780,837 퇴직급여, 판관비 236,934,531 복리후생비, 판관비 389,744,686 여비교통비, 판관비 168,001,879 통신비, 판관비 226,231,935 수도광열비, 판관비 149,341,237 세금과공과, 판관비 131,892,949 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 91,284,679 건물관리비, 판관비 26,745,750 수선비, 판관비 차량유지비, 판관비 35,707,432 보험료, 판관비 73,731,671 접대비, 판관비 208,291,238 광고선전비, 판관비 156,474,978 감가상각비, 판관비 537,011,694 견본품비, 판관비 9,381,695 소모품비, 판관비 330,802,767 지급수수료, 판관비 2,822,024,753 수출제비용, 판관비 운반비, 판관비 285,681,296 무형자산상각비, 판관비 1,803,257,296 경상개발비, 판관비 269,954,296 임차료, 판관비 7,595,922 판매촉진비, 판관비 1,350,830,658 기타판매비와관리비 605,452,020 판매비와관리비 12,954,156,199 22.금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 금융수익 652,169,643 금융수익 이자수익(금융수익) 652,169,643 배당금수익(금융수익) 금융상품평가이익 금융상품처분이익 기타금융수익 금융원가 4,278,326,077 금융원가 이자비용(금융원가) 4,264,168,716 금융상품평가손실 금융상품처분손실 금융지급수수료 기타금융비용 14,157,361 전분기 (단위 : 원) 공시금액 금융수익 698,181,830 금융수익 이자수익(금융수익) 698,181,830 배당금수익(금융수익) 금융상품평가이익 금융상품처분이익 기타금융수익 금융원가 5,146,708,686 금융원가 이자비용(금융원가) 5,059,565,507 금융상품평가손실 금융상품처분손실 금융지급수수료 기타금융비용 87,143,179 23.기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 공시금액 기타이익 1,241,220,586 기타이익 외환차익(금융수익) 142,340,703 외화환산이익(금융수익) 433,277,203 기타대손충당금환입 유형자산처분이익 (163,064,791) 매각예정비유동관련처분이익 무형자산손상차손환입 5,443,000 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 투자부동산평가이익 그밖의 기타영업이익 497,094,889 기타손실 1,145,403,279 기타손실 외환차손(금융원가) 294,649,934 외화환산손실(금융원가) 222,774,886 기타의대손상각비 146,108,219 유형자산처분손실 투자자산처분손실 기부금 4,027,200 유형자산손상차손 무형자산손상차손 재고자산폐기손실 유형자산폐기손실 4,299,365 유가증권처분손실 재해손실 퇴직위로금 지분법손실 30,086,717 종속기업투자주식처분손실 그밖의 기타영업비용 310,009,208 전분기 (단위 : 원) 공시금액 기타이익 1,918,370,054 기타이익 외환차익(금융수익) 156,879,640 외화환산이익(금융수익) 272,075,594 기타대손충당금환입 12,904,668 유형자산처분이익 (9,361,637) 매각예정비유동관련처분이익 (1,344,169,759) 무형자산손상차손환입 16,500,000 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 5,000,000 투자부동산평가이익 그밖의 기타영업이익 1,445,648,515 기타손실 700,367,690 기타손실 외환차손(금융원가) 403,978,795 외화환산손실(금융원가) 83,710,265 기타의대손상각비 147,731,649 유형자산처분손실 투자자산처분손실 기부금 3,118,306 유형자산손상차손 무형자산손상차손 재고자산폐기손실 유형자산폐기손실 13,000 유가증권처분손실 재해손실 퇴직위로금 지분법손실 32,094,089 종속기업투자주식처분손실 그밖의 기타영업비용 29,721,586 24.법인세 (연결) 법인세에 대한 공시 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다.당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.2% 입니다. 25.주당이익 (연결) 주당이익 주당순이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한순이익을계산한 것으로, 당사의 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 보통주 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 3,514,500,560 가중평균유통보통주식수 52,533,555 기본주당이익(손실) 합계 67 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 3,514,500,560 조정된 가중평균유통보통주식수 52,533,555 희석주당이익(손실) 합계 67 전분기 (단위 : 원) 보통주 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 5,185,530,971 가중평균유통보통주식수 56,156,301 기본주당이익(손실) 합계 92 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 5,185,530,971 조정된 가중평균유통보통주식수 56,156,301 희석주당이익(손실) 합계 92 26.현금흐름표 (연결) 영업활동 현금흐름- 당기순이익 조정 내역 영업활동 현금흐름- 당기순이익 조정 내역 당분기 (단위 : 원) 공시금액 지분법손익 30,086,717 종속기업투자주식처분손실 감가상각비 6,448,066,686 무형자산상각비 1,808,937,698 유형자산손상차손 무형자산손상차손 (5,443,000) 대손상각비 135,213,646 대손충당금 환입 기타의 대손충당금환입 기타의대손상각비 146,108,219 퇴직급여비용, 확정급여제도 315,673,049 재고자산평가손실 19,227,827 재고자산폐기손실 133,447,750 투자부동산평가손실 소모품비 21,689,851 유형자산처분손실 유형자산처분이익 (163,064,791) 유형자산폐기손실 4,299,365 매각예정비유동관련처분이익 이자수익 (652,169,643) 이자비용 4,264,168,716 법인세비용 1,020,860,830 무형자산처분손실 외화환산손실 222,733,969 외화환산이익 (432,555,476) 재해손실 당기순이익조정을 위한 기타 가감 (31,974,230) 당기순이익조정을 위한 가감 합계 13,285,307,183 전분기 (단위 : 원) 공시금액 지분법손익 32,094,089 종속기업투자주식처분손실 감가상각비 6,094,985,418 무형자산상각비 1,803,257,296 유형자산손상차손 무형자산손상차손 (16,500,000) 대손상각비 91,284,679 대손충당금 환입 기타의 대손충당금환입 (12,904,668) 기타의대손상각비 147,731,649 퇴직급여비용, 확정급여제도 328,782,352 재고자산평가손실 (7,270,546) 재고자산폐기손실 투자부동산평가손실 소모품비 유형자산처분손실 유형자산처분이익 (9,361,637) 유형자산폐기손실 13,000 매각예정비유동관련처분이익 (1,344,169,759) 이자수익 (698,181,830) 이자비용 5,059,565,507 법인세비용 958,324,205 무형자산처분손실 외화환산손실 83,710,265 외화환산이익 (272,075,594) 재해손실 당기순이익조정을 위한 기타 가감 (29,162,737) 당기순이익조정을 위한 가감 합계 12,210,121,689 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 당분기 (단위 : 원) 공시금액 매출채권의 감소(증가) (2,607,896,204) 기타채권의 감소(증가) 472,427,272 미수금의 감소(증가) 841,411,034 선급금의 감소(증가) 517,223,321 선급비용의 감소 (증가) (116,955,963) 장기선급비용의 감소(증가) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 783,563,436 반품충당부채환입액 5,399,583 재고자산의 감소(증가) (226,084,854) 매입채무의 증가(감소) (2,973,309,996) 미지급금의 증가(감소) (720,765,586) 선수금의 증가(감소) (16,771,086) 선수수익의 증가(감소) (141,635,054) 계약부채의 증가(감소) 2,443,454 예수금의 증가(감소) (48,204,249) 장기예수보증금 미지급비용의 증가(감소) 50,296,000 장기미지급금의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) (27,474,507) 퇴직금의지급 (275,727,501) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (4,482,060,900) 전분기 (단위 : 원) 공시금액 매출채권의 감소(증가) 4,752,281,702 기타채권의 감소(증가) 373,096,830 미수금의 감소(증가) 8,573,146,373 선급금의 감소(증가) (42,971,381) 선급비용의 감소 (증가) 46,883,905 장기선급비용의 감소(증가) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 22,522,849 반품충당부채환입액 17,408,054 재고자산의 감소(증가) (648,040,308) 매입채무의 증가(감소) (16,035,979,383) 미지급금의 증가(감소) 785,543,995 선수금의 증가(감소) 2,560,366,130 선수수익의 증가(감소) (59,636,025) 계약부채의 증가(감소) (22,623,781) 예수금의 증가(감소) 157,559,876 장기예수보증금 미지급비용의 증가(감소) 43,101,723 장기미지급금의 증가(감소) 기타유동부채의 증가(감소) (11,381,832) 퇴직금의지급 (220,283,607) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 290,995,120 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 단기차입금 장기 차입금 리스 부채 보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 92,776,253,441 228,460,327,615 74,144,876,615 18,120,751,000 413,502,208,671 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 2,500,000,000 16,421,400,000 (4,153,357,457) 394,274,228 15,162,316,771 비현금항목에 관한 기타조정 62,531,596 4,432,444,926 5,830,000 4,500,806,522 재무활동에서 생기는 기말 부채 95,338,785,037 244,881,727,615 74,423,964,085 18,520,855,228 433,165,331,965 전분기 (단위 : 원) 단기차입금 장기 차입금 리스 부채 보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 재무활동에서 생기는 기초 부채 120,734,111,219 182,135,708,634 76,795,431,220 7,690,031,000 387,355,282,073 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 4,500,000,000 19,448,899,380 (3,241,591,284) (20,000,000) 20,687,308,096 비현금항목에 관한 기타조정 65,529,570 9,359,832,052 9,425,361,622 재무활동에서 생기는 기말 부채 125,299,640,789 201,584,608,014 82,913,671,988 7,670,031,000 417,467,951,791 27.충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 복구충당부채의 충당금전입액은 유형자산으로 대체되었습니다.회사는 과거 외주용역 인력에 대하여 퇴직급여를 지급할 의무가 있었으며, 외주용역인력에게 퇴직급여로 지급하여야할 금액을 합리적으로 추정하여 도급충당부채로계상하였습니다.또한, 임차자산에 대해서 임차계약에 의거하여 계약기간이 만료된 후에 원상을 회복하여야 하는 경우, 이러한 원상회복을 위해 시설물을 제거, 해체, 수리하는데 소요될 것으로 추정되는 비용의 현재가치 금액을 추정하여 복구충당부채로 계상하고있습니다. 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 그 밖의 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 기타충당부채 837,389,000 1,200,760,000 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 96,421,000 사용된 충당부채, 기타충당부채 (27,475,000) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 기말 기타충당부채 837,389,000 1,269,706,000 전분기 (단위 : 원) 그 밖의 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기초 기타충당부채 1,004,424,000 946,581,000 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 60,848,000 사용된 충당부채, 기타충당부채 (11,383,000) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 기말 기타충당부채 993,041,000 1,007,429,000 27.우발자산 및 약정사항 (연결) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 원) 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 제소(원고) 피소(피고) 소송 건수 4 소송 금액 3,200,000,000 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 손해배상 약정에 대한 공시 연결실체의 거래처가 연결실체에 대한 매출채권을 담보로 차입할 수 있는한도액입니다.상기 일반대출은 Syndicated Loan으로 해당 대출과 관련하여 당기말 현재폰드그룹 주식회사로부터 자금보충 약정을 제공받고 있습니다.위 약정과 관련하여 연결실체의 토지, 건물, 투자부동산, 단기금융상품 및종속법인 주식이 담보로 제공되어 있습니다. 약정에 대한 공시 (단위 : 원) 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 일반대출 [구성요소］ 거래상대방 신한은행 산업은행 우리은행 국민은행 신협중앙회 농협 수출입은행 하나은행 서울보증보험 총 대출약정금액 19,900,000,000 272,750,031,000 44,500,000,000 30,000,000,000 22,500,000,000 10,000,000,000 4,000,000,000 500,000,000 2,864,558,000 407,014,589,000 차입금(사채 포함) 12,811,383,000 242,615,914,000 38,310,945,000 25,000,000,000 22,500,000,000 10,000,000,000 4,000,000,000 121,102,000 2,864,558,000 95,338,785,037 28.특수관계자 (연결) 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 필코전자(주) 한국낚시채널(주) (주)하고하우스 씨오더블유(주) 모다이노칩(주) 세종소재(주) (주)워크업 아웃도어 (주)씨디엠 에스이오케이 인터내셔날 (주)베이스먼트랩 (주)레이어 (주)에스엘케이 (주)키스맨컴퍼니 (주)커넥터스 (주)아조바이아조 망고리테일코리아(주) (주)레시피그룹 (주)카노메이드 (주)선암파머스 (주)다니엘인터패션 (주)케이비트랜드 (주)트레이딩포스트 (주)큐앤드비인터내셔날 패션플러스(주) 폰드그룹(주) 피디스페이스(주) (주)골든피쉬크리에이티브 씨에프리테일(주) 씨에프디에이(주) 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 특수관계자거래에 대한 기술 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 관계기업 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 1,385,043,916 63,983,505 719,235,020 1,397,546 229,660,144 240,414,960 2,639,735,091 재화의 매입, 특수관계자거래 1,000,000 88,738,000 89,738,000 기타수익, 특수관계자거래 207,835,973 67,426,027 6,354,100 281,616,100 기타비용, 특수관계자거래 125,948,720 131,478,035 67,426,027 5,620,625 330,473,407 전분기 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 필코전자(주) 한국낚시채널(주) (주)하고하우스 씨오더블유(주) 모다이노칩(주) 세종소재(주) (주)워크업 아웃도어 (주)씨디엠 에스이오케이 인터내셔날 (주)베이스먼트랩 (주)레이어 (주)에스엘케이 (주)키스맨컴퍼니 (주)커넥터스 (주)아조바이아조 망고리테일코리아(주) (주)레시피그룹 (주)카노메이드 (주)선암파머스 (주)다니엘인터패션 (주)케이비트랜드 (주)트레이딩포스트 (주)큐앤드비인터내셔날 패션플러스(주) 폰드그룹(주) 피디스페이스(주) (주)골든피쉬크리에이티브 씨에프리테일(주) 씨에프디에이(주) 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 특수관계자거래에 대한 기술 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 관계기업 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 63,928,964 122,465,766 5,769,000 1,072,667,941 133,372,647 1,105,491,074 2,684,637 27,528,740 394,351,333 58,586,387 291,345,264 163,672,101 203,169,609 520,539,150 14,679,840 4,180,252,453 재화의 매입, 특수관계자거래 227,600,670 110,100,026 3,000,000 340,700,696 기타수익, 특수관계자거래 21,139,127 11,559,910 68,175,209 15,000,000 154,339 116,028,585 기타비용, 특수관계자거래 3,647,766 35,167,941 6,051,609 123,538,610 3,670,152 172,076,078 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 세종소재(주)는 전액 대손충당금 설정되어 있습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 필코전자(주) 세종소재(주) (주)어센틱브랜즈코리아 모다이노칩(주) (주)워크업아웃도어 폰드그룹(주) (주)레이어 (주)에스엘케이 망고리테일코리아(주) (주)트레이딩포스트 (주)큐비드인터내셔날 (주)베이스먼트랩 (주)키스맨컴퍼니 주식회사 커넥터스 (주)아조바이아조 한국낚시채널(주) 패션플러스(주) (주)하고하우스 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 관계기업 수취채권, 특수관계자거래 1,491,473,347 6,737,518,055 1,802,585,678 21,406,000 20,000,000 80,910,000 801,000 75,840,763 93,556,614 10,324,091,457 채무액, 특수관계자거래 54,597,433 3,000,000 16,402,286,866 900,000,000 362,629,794 17,722,514,093 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 필코전자(주) 세종소재(주) (주)어센틱브랜즈코리아 모다이노칩(주) (주)워크업아웃도어 폰드그룹(주) (주)레이어 (주)에스엘케이 망고리테일코리아(주) (주)트레이딩포스트 (주)큐비드인터내셔날 (주)베이스먼트랩 (주)키스맨컴퍼니 주식회사 커넥터스 (주)아조바이아조 한국낚시채널(주) 패션플러스(주) (주)하고하우스 캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 특수관계자 지배기업의 관계기업 수취채권, 특수관계자거래 1,491,473,347 6,670,092,028 1,532,059,460 21,406,000 20,000,000 570,713,400 679,400 80,330,724 80,636,100 293,964 10,467,684,423 채무액, 특수관계자거래 107,897,433 3,000,000 13,750,000,000 900,000,000 1,100,000 14,761,997,433 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 (단위 : 원) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 관계기업 (주)코트리 씨오더블유(주) (주)씨디엠 대여거래, 대여 대여거래, 회수 차입거래, 차입 차입거래, 상환 특수관계자와의 지분거래내역 당분기 중 특수관계자와의 지분거래는 없습니다. 특수관계자와의 지분거래내역 (단위 : 원) 전체 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 관계기업 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 지배기업의 특수관계자(임원) 폰드그룹(주) (주)대명화학 거래구분 현금출자 취득한 의결권이 있는 지분율 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 공시금액 급여 631,188,695 퇴직급여 107,780,156 전분기 (단위 : 원) 공시금액 급여 427,631,266 퇴직급여 50,296,832 29.금융 위험관리 (연결) 시장위험에 대한 공시 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 (단위 : 원) 환위험 이자율위험 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 0.1000 0.0100 시장변수 상승 시 당기손익 증가 1,036,619,910 시장변수 상승 시 당기손익 감소 587,753,562 시장변수 하락 시 당기손익 증가 587,753,562 시장변수 하락 시 당기손익 감소 1,036,619,910 외화금융자산의 통화별 내역 외화금융자산의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) USD EUR CNY 외화금융자산, 원화환산금액 24,187,309,726 1,261,177,512 외화금융자산, 기초통화금액(USD) 16,837,511 외화금융자산, 기초통화금액(EUR) 797,892 외화금융자산, 기초통화금액(CNY) 전기말 (단위 : 원) USD EUR CNY 외화금융자산, 원화환산금액 21,476,857,507 1,203,214,723 외화금융자산, 기초통화금액(USD) 15,582,018 외화금융자산, 기초통화금액(EUR) 798,264 외화금융자산, 기초통화금액(CNY) 외화금융부채의 통화별 내역 외화금융부채의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) USD EUR CNY 외화금융부채, 원화환산금액 12,297,100,473 46,204,593 외화금융부채, 기초통화금액(USD) 8,391,558 외화금융부채, 기초통화금액(EUR) 29,099 외화금융부채, 기초통화금액(CNY) 전기말 (단위 : 원) USD EUR CNY 외화금융부채, 원화환산금액 8,799,070,226 50,208,110 외화금융부채, 기초통화금액(USD) 6,015,223 외화금융부채, 기초통화금액(EUR) 32,843 외화금융부채, 기초통화금액(CNY) 화폐성외화자산부채의 장부가액에 대한 공시 화폐성외화자산부채의 장부가액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 위험 환위험 통화별 금융상품 통화별 금융상품 합계 USD EUR CNY 외화금융자산, 원화환산금액 24,187,309,726 1,261,177,512 25,448,487,238 외화금융부채, 원화환산금액 12,297,100,473 46,204,593 12,343,305,066 전기말 (단위 : 원) 위험 환위험 통화별 금융상품 통화별 금융상품 합계 USD EUR CNY 외화금융자산, 원화환산금액 21,476,857,507 1,203,214,723 22,680,072,230 외화금융부채, 원화환산금액 8,799,070,226 50,208,110 8,849,278,336 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 신용위험에 대한 최대 노출정도 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 신용위험에 대한 최대 노출정도 29.공정가치측정 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 33,220,550,019 33,220,550,019 단기금융상품 2,520,640,000 2,520,640,000 매출채권 32,281,806,860 32,281,806,860 기타유동금융자산 12,182,777,405 12,182,777,405 장기금융상품 6,529,516 6,529,516 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 15,024,068,485 15,024,068,485 전기말 (단위 : 원) 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 35,897,909,734 35,897,909,734 단기금융상품 2,520,640,000 2,520,640,000 매출채권 32,895,028,091 32,895,028,091 기타유동금융자산 4,151,309,104 4,151,309,104 장기금융상품 6,529,510 6,529,510 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타비유동금융자산 14,617,717,609 14,617,717,609 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장부금액 공정가치 매입채무 51,636,933,733 51,636,933,733 단기차입금 95,338,785,037 95,338,785,037 유동 리스부채 기타유동금융부채 14,972,463,705 14,972,463,705 장기차입금 244,881,727,615 244,881,727,615 비유동 리스부채 기타비유동금융부채 17,920,359,762 17,920,359,762 전기말 (단위 : 원) 장부금액 공정가치 매입채무 57,873,909,299 57,873,909,299 단기차입금 92,776,253,441 92,776,253,441 유동 리스부채 기타유동금융부채 17,780,661,130 17,780,661,130 장기차입금 228,460,327,615 228,460,327,615 비유동 리스부채 기타비유동금융부채 17,338,316,809 17,338,316,809 공정가치 서열체계 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 전기말 (단위 : 원) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산

## 2.중요한 회계정책 (연결)

2. 중요한 회계정책다음은 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 분기연결재무제표 작성기준
연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 아니한 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 판단연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3.범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기매매증권	매출채권	기타유동금융자산	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	33,220,550,019	33,220,550,019	2,520,640,000	2,520,640,000	32,281,806,860	32,281,806,860	12,182,777,405	12,182,777,405	6,529,516	6,529,516	15,024,068,485	15,024,068,485

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기매매증권	매출채권	기타유동금융자산	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	35,897,909,734	35,897,909,734	2,520,640,000	2,520,640,000	32,895,028,091	32,895,028,091	4,151,309,104	4,151,309,104	6,529,510	6,529,510	14,617,717,609	14,617,717,609

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류

매입채무	단기차입금	유동성리스부채	기타유동금융부채	장기 차입금	비유동리스부채	기타비유동금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	51,636,933,733	51,636,933,733	95,338,785,037	95,338,785,037	17,871,435,661	17,871,435,661	14,972,463,705	14,972,463,705	244,881,727,615	244,881,727,615	56,552,528,424	56,552,528,424	17,920,359,762	17,920,359,762

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류

매입채무	단기차입금	유동성리스부채	기타유동금융부채	장기 차입금	비유동리스부채	기타비유동금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	57,873,909,299	57,873,909,299	92,776,253,441	92,776,253,441	17,195,955,748	17,195,955,748	17,780,661,130	17,780,661,130	228,460,327,615	228,460,327,615	56,948,920,867	56,948,920,867	17,338,316,809	17,338,316,809

금융자산의 범주별 손익

금융자산의 범주별 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

이자수익(금융수익)	652,169,643	652,169,643

배당금수익

기타대손충당금환입

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

이자수익(금융수익)	698,181,830	698,181,830

배당금수익

기타대손충당금환입	12,904,668	12,904,668

금융부채의 범주별 손익

금융부채의 범주별 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용(금융원가)	4,264,168,716	4,264,168,716

대손상각비	135,213,646	135,213,646

기타의대손상각비	146,108,219	146,108,219

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용(금융원가)	5,059,565,507	5,059,565,507

대손상각비	91,284,679	91,284,679

기타의대손상각비	147,731,649	147,731,649

## 4.현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	9,255,144

예금	33,211,294,875

현금및현금성자산 합계	33,220,550,019

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	12,789,445

예금	35,885,120,289

현금및현금성자산 합계	35,897,909,734

## 5.매출채권 및 기타자산 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	35,049,553,127	(2,767,746,267)	32,281,806,860

단기미수금	1,870,315,355	(568,183,061)	1,302,132,294

단기미수수익	7,011,973,105	(6,587,851,206)	424,121,899

단기대여금	10,000,000,000	10,000,000,000

단기금융리스채권	456,523,212	456,523,212

장기대여금	11,490,000,000	(9,848,754,783)	1,641,245,217

장기미수수익	333,293,751	333,293,751

장기금융리스채권	13,677,351	13,677,351

보증금	13,035,852,166	13,035,852,166

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	35,527,302,116	(2,632,274,025)	32,895,028,091

단기미수금	2,427,795,159	(568,178,947)	1,859,616,212

단기미수수익	6,742,243,009	(6,441,742,987)	300,500,022

단기대여금	1,000,000,000	1,000,000,000

단기금융리스채권	991,192,870	991,192,870

장기대여금	11,490,000,000	(9,848,754,783)	1,641,245,217

장기미수수익	333,293,751	333,293,751

장기금융리스채권	16,531,305	16,531,305

보증금	12,694,370,305	(67,722,969)	12,626,647,336

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

선급금	466,420,821

선급비용	318,169,297

반품제품회수권	5,895,218

전기말 (단위 : 원)

공시금액

선급금	986,893,420

선급비용	201,213,334

반품제품회수권	11,294,801

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	2,632,274,025	568,178,947	6,441,742,987	9,848,754,783

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	기대신용손실전(환)입, 금융자산	135,209,532	4,114	146,108,219

제각을 통한 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말금융자산	2,767,746,267	568,183,061	6,587,851,206	9,848,754,783

전분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	2,493,873,476	596,613,166	5,847,569,557	9,848,754,783

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	기대신용손실전(환)입, 금융자산	82,732,760	(4,352,749)	147,731,649

제각을 통한 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산	2,285,123

기말금융자산	2,578,891,359	592,260,417	5,995,301,206	9,848,754,783

## 6.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

취득원가	2,500,000,000	2,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	유동성

비유동성

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

취득원가	2,500,000,000	2,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	유동성

비유동성

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
당분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 2,500,000천원에서 관련 법인세효과522,500천원을 차감한 1,977,500천원이 기타자본항목으로 계상 되어 있습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위 : 원)

주식수	취득원가	공정가치	장부금액	평가손익

비상장주식

비상장주식	퍼스트빌리지	500,000	2,500,000,000	(2,500,000,000)

## 7.단기금융상품 및 장기금융상품 (연결)

단기금융상품 및 장기금융상품
당분기말 현재 정기예금 1,120,640천원은 임차보증금에 대한 질권 설정으로 사용제한되어 있으며,1,400,000천원은 외상담보대출약정을 위한 담보로 제공되고 있습니다.당분기말 현재 당좌개설보증금 6,500천원은 사용제한되어 있습니다.(주석14 참조)

단기금융상품 및 장기금융상품
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

정기예금,RP 등	2,520,640,000

장기금융상품	6,529,510

전기말 (단위 : 원)

공시금액

정기예금,RP 등	2,520,640,000

장기금융상품	6,529,510

## 8.재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	2,029,259,453	2,029,259,453

상품	796,633,478	(85,184,349)	711,449,129

소모품

재공품	894,374,141	894,374,141

제품	10,332,700,936	(536,194,221)	9,796,506,715

미착품	267,126,644	267,126,644

재고자산 합계	14,320,094,652	(621,378,570)	13,698,716,082

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	1,923,489,848	1,923,489,848

상품	870,559,274	(85,194,149)	785,365,125

소모품

재공품	752,721,272	752,721,272

제품	10,510,022,355	(516,956,583)	9,993,065,772

미착품	83,463,340	83,463,340

재고자산 합계	14,140,256,089	(602,150,732)	13,538,105,357

재고자산 평가손실에 대한 공시
연결실체의 재고자산은 당분기말 현재?메리츠화재해상보험 등에 보험금액 6,980,197천원의재산보험에 가입되어 있습니다.

재고자산 평가손실에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실	19,227,838

재고자산 평가손실환입

전분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	(7,270,547)

## 9.유형자산 (연결)

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기말 현재 연결실체의 토지와 건물은 투자부동산과 함께 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등의 약정과관련하여 산업은행 채권최고한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석13, 14 참조)당분기말 현재 연결실체의 유형자산은 메리츠화재해상보험 등에 보험금액 67,858,952천원의 재산(화재)보험에 가입되어 있습니다.이 외에 당사는 KB손해보험에 생산물책임보험과 근로자재해보장책임보험을 가입하고 있습니다.연결실체는 1998년 10월 1일자로 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하여 20,468,095천원의 재평가차액이발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세 614,041천원과 자본전입된 1,500,000천원을 차감한 결과 잔액18,354,994천원을 당분기말 현재 재평가적립금(기타자본잉여금)으로 계상하고 있습니다.(주석17 참조)연결실체는 토지에 대하여 2010년 1월 1일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로하여 재평가하여, 한국채택국제회계기준 전환일의 간주원가로 사용하였습니다.그 결과 26,610,052천원의 재평가잉여금이 발생하였으며, 관련 이연법인세 5,854,211천원을 제외한 재평가잉여금 20,755,841천원을 이익잉여금으로 계상하였습니다.(주석17?참조)당분기말 현재 토지와 건물에 대한 재평가로 인한 자산증가액은 토지 44,796,065천원, 건물 2,827,550천원이며, 재평가로 인한 자산증가액 47,623,614천원 중 법인세효과 9,952,105천원을 제외한 37,671,509천원은기타포괄손익으로 인식되어 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 전북 완주시 물류터미널 토지의 구매 대출승인과 관련하여 한국산업은행으로부터 채권최고액 220,000백만원의 근저당권이 설정되어 있고 계약금 32,570백만원 중 90%에 상당하는29,323백만원에 대해 토지분양대금반환청구권이 설정되어 있습니다.

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	139,798,187,615	2,598,787,412	1,990,854,329	21,343,820,514	4,661,884,765	232,257,173	199,598,418	553,634,098	49,249,196,336	68,117,863,678	288,746,084,341

취득	2,628,234,355	5,650,000	4,439,647,258	1,579,317,857	6,100,000	32,011,991	5,341,962,815	4,875,657,880	18,908,582,156

처분	(28,704)	(4,295,365)	(5,000)	(2,000)	(50,468,914)	(54,799,983)

상각	(245,582,519)	(62,688,300)	(1,292,117,401)	(590,936,562)	(20,008,014)	(36,419,631)	(60,294,188)	(4,140,020,072)	(6,448,066,686)

기타증(감)	23,690,311,012	299,000,000	5,891,975,851	111,159,048	41,772	53,220,786	(30,828,807,396)	1,249,368	(781,849,560)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

재평가로 인한 증가(감소), 유형자산

기말 유형자산	139,798,187,615	28,671,750,260	2,232,816,029	30,383,297,519	5,757,129,743	212,290,931	169,273,787	578,570,687	23,762,351,755	68,804,281,940	300,369,950,269

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	시설장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	132,125,563,279	4,071,755,173	831,227,973	26,355,812,362	4,526,684,706	244,166,883	290,371,884	632,354,790	15,568,079,796	72,559,671,571	257,205,688,417

취득	19,075,302,276	580,900,000	172,900,000	511,874,773	19,250,328	4,482,150,930	9,527,610,995	34,369,989,302

처분	(13,000)	(2,000)	(15,000)

상각	(111,290,422)	(39,805,316)	(1,328,421,803)	(520,428,645)	(17,250,367)	(43,370,184)	(67,173,099)	(3,967,245,582)	(6,094,985,418)

기타증(감)	4,565,890,000	24,901,736	189,408,059	1,175,862	2,665,992	(4,639,990,000)	17,678,290	161,729,939

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

재평가로 인한 증가(감소), 유형자산

기말 유형자산	155,766,755,555	3,985,366,487	1,372,322,657	25,389,698,618	4,518,117,834	228,090,378	247,001,700	587,098,011	15,410,240,726	78,137,715,274	285,642,407,240

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	5,866,441,131	581,625,555	6,448,066,686

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	5,557,973,724	537,011,694	6,094,985,418

## 10.투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액	취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	70,565,386,000	70,565,386,000	129,441,864,804	129,441,864,804	200,007,250,804

감가상각비, 투자부동산

대체	664,300,000	664,300,000	664,300,000

공정가치변동

기말 투자 부동산	70,565,386,000	70,565,386,000	130,106,164,804	130,106,164,804	200,671,550,804

투자부동산에서 발생한 임대수익	2,603,179,474	2,603,179,474	2,603,179,474

투자부동산에서 발생한 순직접운영비용	80,398,561	80,398,561	80,398,561

전분기 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액	취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	47,454,000,000	47,454,000,000	111,442,994,804	111,442,994,804	158,896,994,804

감가상각비, 투자부동산

대체

공정가치변동

기말 투자 부동산	47,454,000,000	47,454,000,000	111,442,994,804	111,442,994,804	158,896,994,804

투자부동산에서 발생한 임대수익	2,232,438,885	2,232,438,885	2,232,438,885

투자부동산에서 발생한 순직접운영비용	45,240,505	45,240,505	45,240,505

## 11.무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

영업권	브랜드	고객가치	회원권	상표권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	226,781,813,819	17,921,886,692	61,101,491,141	549,087,545	26,327,097	795,274,266	2,562,952,661	309,738,833,221

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	61,320,000	1,439,000	62,759,000

처분과 폐기, 무형자산 및 영업권	(23,500,000)	(23,500,000)

무형자산상각비	(1,745,756,886)	(2,726,887)	(59,738,326)	(715,599)	(1,808,937,698)

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	3,798,962	3,798,962

매각예정변동

기말 무형자산 및 영업권	226,781,813,819	17,921,886,692	59,355,734,255	586,907,545	28,838,172	735,535,940	2,562,237,062	307,972,953,485

전분기 (단위 : 원)

영업권	브랜드	고객가치	회원권	상표권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초의 무형자산 및 영업권	226,781,813,819	17,921,886,692	68,084,518,608	233,537,545	36,281,752	783,494,995	2,625,013,523	316,466,546,934

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산	285,550,000	718,300	39,648,000	325,916,300

처분과 폐기, 무형자산 및 영업권	(33,500,000)	(33,500,000)

무형자산상각비	(1,745,756,886)	(3,668,217)	(53,285,728)	(546,465)	(1,803,257,296)

당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권

매각예정변동

기말 무형자산 및 영업권	226,781,813,819	17,921,886,692	66,338,761,722	519,087,545	33,331,835	769,857,267	2,590,967,058	314,955,705,938

## 12.공동기업 (연결)

공동약정의 지분에 대한 공시공동기업에 대한 공시

공동기업에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 공동기업

공동기업

캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

공동기업의 명칭	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

공동기업의 주요 사업 소재지	대한민국

공동기업에 대한 소유지분율	0.16

배당금수취

자산	19,704,783,966

부채	11,112,525,252

자본	8,592,258,714

영업수익	272,205,242

계속영업이익(손실)	272,205,242

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	130,533,502

기타포괄손익

포괄손익

공표된 시장가격이 있다면 공동기업 투자의 공정가치	1,491,240,000

지분법적용 투자지분	1,500,000,000

지분법손익	(30,087,000)

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일	2025-03-31

전기말 (단위 : 원)

전체 공동기업

공동기업

캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

공동기업의 명칭	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

공동기업과의 관계의 성격에 대한 기술

공동기업의 주요 사업 소재지	대한민국

공동기업에 대한 소유지분율	0.16

배당금수취

자산	19,771,873,279

부채	11,116,618,912

자본	8,655,254,367

영업수익	962,871,704

계속영업이익(손실)	962,871,704

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	477,376,406

기타포괄손익

포괄손익

공표된 시장가격이 있다면 공동기업 투자의 공정가치	1,482,405,000

지분법적용 투자지분	1,500,000,000

지분법손익	(135,758,000)

공동기업 재무제표의 보고기간 종료일	2024-12-31

## 13.차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보 공시

차입금에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

원화대출

거래상대방

산업은행 4.78	산업은행 4.22	산업은행 3.62	신한은행 4.61	국민은행 4.48	국민은행 4.48	국민은행 5.24	수출입은행 4.68	우리은행 4.40	농협은행 4.96	한국산업은행 4.30	한국산업은행 3.59	한국산업은행 3.42~4.97	한국산업은행 외 4.97	우리은행 5.09

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0478	0.0478	0.0422	0.0422	0.0362	0.0362	0.0461	0.0461	0.0448	0.0448	0.0448	0.0448	0.0524	0.0524	0.0468	0.0468	0.0440	0.0440	0.0496	0.0496	0.0430	0.0430	0.0359	0.0359	0.0342	0.0497	0.0497	0.0497	0.0509	0.0509

유동 차입금(사채 포함)	3,000,000,000	3,000,000,000	20,000,000,000	9,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	4,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	84,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	80,000,000,000	32,594,214,908	54,521,699,380	72,000,000,000	17,500,000,000	244,881,727,615

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

원화대출

거래상대방

산업은행 4.78	산업은행 4.22	산업은행 3.62	신한은행 4.61	국민은행 4.48	국민은행 4.48	국민은행 5.24	수출입은행 4.68	우리은행 4.40	농협은행 4.96	한국산업은행 4.30	한국산업은행 3.59	한국산업은행 3.42~4.97	한국산업은행 외 4.97	우리은행 5.09

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0478	0.0478	0.0362	0.0362	0.0461	0.0461	0.0448	0.0448	0.0448	0.0448	0.0524	0.0524	0.0468	0.0468	0.0440	0.0440	0.0496	0.0496	0.0430	0.0430	0.0359	0.0359	0.0342	0.0497	0.0497	0.0497	0.0509	0.0509

유동 차입금(사채 포함)	3,000,000,000	20,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	8,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	81,000,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	80,000,000,000	32,594,214,908	38,100,299,380	72,000,000,000	18,000,000,000	240,694,514,288

## 14.담보제공자산 (연결)

담보로 제공된 자산에 대한 공시
한편, 당기말 현재 당좌개설보증금 6,500천원이 당좌거래를 위해 예치되어 있으며,산업은행 등에게 종속법인 주식(로젠 주식회사 발행주식 전체)을 담보로 제공하고있습니다.

담보로 제공된 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

담보제공처

코웰패션 주식회사	로젠주식회사

장부금액	여신한도금액	담보설정금액	장부금액	여신한도금액	담보설정금액

토지와 건물	268,915,965,106	111,000,000,000	169,000,000,000	68,559,749,486	112,250,030,908	249,312,793,000

투자부동산	9,670,000,000	10,000,000,000	6,970,560,000

단기금융상품	2,520,640,000	2,520,640,000	2,520,640,000

전기말 (단위 : 원)

담보제공처

코웰패션 주식회사	로젠주식회사

장부금액	여신한도금액	담보설정금액	장부금액	여신한도금액	담보설정금액

토지와 건물	268,275,004,159	111,000,000,000	169,000,000,000	66,368,349,486	112,250,030,908	249,312,793,000

투자부동산	9,670,000,000	10,000,000,000	6,954,720,000

단기금융상품	2,520,640,000	2,520,640,000	2,520,640,000

## 15.사용권자산 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

사용권자산

기초 사용권자산	68,117,863,678

사용권자산의 추가	4,875,657,880

사용권자산감가상각비	(4,140,020,072)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(50,468,914)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	1,249,368

기말 사용권자산	68,804,281,940

전기말 (단위 : 원)

사용권자산

기초 사용권자산	72,559,671,571

사용권자산의 추가	13,340,466,457

사용권자산감가상각비	(15,488,186,657)

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	(1,171,214,387)

기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산	(1,122,874,306)

기말 사용권자산	68,117,863,678

## 15.리스부채 (연결)

리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	74,144,876,615

리스부채의 추가	4,753,929,873

리스부채에 대한 이자비용	(52,651,568)

리스부채의 지급	(4,422,190,835)

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	0

기말 리스부채	74,423,964,085

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 리스부채	76,795,431,220

리스부채의 추가	13,263,732,144

리스부채에 대한 이자비용	(339,048,764)

리스부채의 지급	(15,471,470,409)

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	(103,767,576)

기말 리스부채	74,144,876,615

리스부채의 유동 및 비유동 구분

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	17,871,435,661

비유동 리스부채	56,552,528,424

리스부채 합계	74,423,964,085

전기말 (단위 : 원)

공시금액

유동 리스부채	17,195,955,748

비유동 리스부채	56,948,920,867

리스부채 합계	74,144,876,615

## 16.순확정급여부채(자산) (연결)

확정급여제도에 대한 공시
국민연금전환금을 포함하고 있습니다.

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	12,367,584,601	12,367,584,601

사외적립자산, 공정가치	(12,538,673,819)	12,538,673,819

순초과적립액(과소적립액)	(171,089,218)	(171,089,218)

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	12,204,444,089	12,204,444,089

사외적립자산, 공정가치	(13,199,042,291)	13,199,042,291

순초과적립액(과소적립액)	(994,599,202)	(994,599,202)

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	12,204,444,089	13,199,042,291

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	329,688,939

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	109,179,074	123,194,964

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(275,727,501)	(783,563,436)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

기말 순확정급여부채(자산)	12,367,584,601	12,538,673,819

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	15,424,532,748	17,034,164,988

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	347,530,443

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	157,496,697	176,244,788

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(619,646,747)	(399,363,140)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)

경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

기말 순확정급여부채(자산)	15,309,913,141	16,811,046,636

사외적립자산 구성 내역

사외적립자산 구성 내역
당분기말 (단위 : 원)

단기금융상품	기타 금융자산	금융자산, 분류 합계

사외적립자산, 공정가치	12,529,972,519	8,701,300	12,538,673,819

전기말 (단위 : 원)

단기금융상품	기타 금융자산	금융자산, 분류 합계

사외적립자산, 공정가치	13,188,883,891	10,158,400	13,199,042,291

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용

순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	329,688,939

이자비용, 확정급여제도	109,179,074

이자수익, 확정급여제도

기대수익	(123,194,964)

중단영업

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	347,530,443

이자비용, 확정급여제도	157,496,697

이자수익, 확정급여제도	0

기대수익	(176,244,788)

중단영업

주요 보험수리적 가정

주요 보험수리적 가정
당분기말 (단위 : 원)

하위범위	상위범위

할인율에 대한 보험수리적 가정	0.0381	0.0419

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정	0.0300	0.0425

사망률에 대한 보험수리적 가정	0.0000	0.0003

퇴직률에 대한 보험수리적 가정	0.0159	0.1000

퇴직연령에 대한 보험수리적 가정	60년	60년

전기말 (단위 : 원)

하위범위	상위범위

할인율에 대한 보험수리적 가정	0.0381	0.0419

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정	0.0300	0.0425

사망률에 대한 보험수리적 가정	0.0000	0.0003

퇴직률에 대한 보험수리적 가정	0.0159	0.1000

퇴직연령에 대한 보험수리적 가정	60년	60년

## 17.기타지급채무 (연결)

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	기타 유동 미지급금	11,937,213,551

유동 미지급비용 및 기타 유동부채	2,197,861,108

단기임대보증금

기타유동충당부채	837,389,046

선수금	219,562,748

예수금	6,669,523,783

선수수익	1,870,201,946

환불부채	14,106,136

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채	기타 비유동 미지급금

장기임대보증금	18,520,855,228

현재가치할인차금, 장기임대보증금	(1,870,201,946)

복구충당부채	1,269,706,480

전기말 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	기타 유동 미지급금	14,114,444,802

유동 미지급비용 및 기타 유동부채	2,828,827,282

단기임대보증금

기타유동충당부채	837,389,046

선수금	251,247,143

예수금	6,717,728,032

선수수익	1,983,193,921

환불부채

그밖의 비유동 부채

그밖의 비유동 부채	기타 비유동 미지급금

장기임대보증금	18,120,751,000

현재가치할인차금, 장기임대보증금	(1,983,193,921)

복구충당부채	1,200,759,730

## 17.공급자금융약정에 대한 공시 (연결)

공급자금융약정 관련 금액에 대한 공시

공급자금융약정 관련 금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액	34,075,900,597

기말 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액	30,457,183,365

기초 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액	19,103,483,778

기말 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액	14,743,430,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액	39,127,940,036

기말 공급자금융약정에 해당하는 매입채무 및 기타채무의 장부금액	34,075,900,597

기초 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액	23,754,047,000

기말 공급자가 금융제공자에게서 이미 대금을 수취한 부분에 해당하는 매입채무 및기타채무의 장부금액	19,103,483,778

공급자금융약정 관련 지급기일 및 지급기일 범위

공급자금융약정 관련 지급기일 및 지급기일 범위
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

공급자금융약정에 해당하는 매입채무의 지급기일의 범위	발행일로부터 90일이내

공급자금융약정이 아닌 비교가능한 매입채무의 지급기일의 범위	발행일로부터 1~15일이내

전기말 (단위 : 원)

공시금액

공급자금융약정에 해당하는 매입채무의 지급기일의 범위	발행일로부터 90일이내

공급자금융약정이 아닌 비교가능한 매입채무의 지급기일의 범위	발행일로부터 1~15일이내

## 18.자본금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시
지배기업의 발행할 주식 총수는 400,000,000주(1주당 액면금액 : 500원)이며,당분기말 현재 발행주식수는 56,156,301주입니다.지배기업은 정관의 규정에 따라 전기까지 18,227,449천원의 이익잉여금으로자기주식을 소각하였으며, 이로 인해 보통주 4,564,163주가 감소하였습니다.따라서, 당분기말현재 발행주식의 액면총액과 자본금이 감소한 주식수만큼불일치합니다.지배기업의 정관에 의하면 의결권 없는 참가적 누적적 우선주식 25,000천주(발행일로부터 10년 후 보통주식으로 전환되는 조건)와 보통주식으로 전환될 수있는 전환사채 및 보통주식 또는 우선주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 이외의자에게 발행할 수 있도록 하고 있으나, 당분기말 현재 우선주식 및 미상환된사채는 없습니다.당분기말 현재 지배기업의 감자차익은 1995년과 1996년 중 실시한 무상감자로인하여 발생한 6,497,831천원에서, 2006년 중 분할로 인하여 4,752,700천원이차감된 1,745,131천원입니다.

주식의 분류에 대한 공시
(단위 : 원)

보통주	주식 합계

수권주식수	400,000,000	400,000,000

주당 액면가액	500

발행주식수	56,156,301	56,156,301

자본금	30,360,232,000	30,360,232,000

## 18.주식기준보상 (연결)

주식기준보상약정의 조건에 대한 공시주식기준보상약정의 조건에 대한 공시

1차	2차

주식기준보상약정에 대한 기술

주식기준보상약정의 부여일	2018.09.19	2022.03.31

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 최장만기에 대한 기술	2024.09.19	2027.03.30

주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술	선택형 주식기준보상	선택형 주식기준보상

주식기준보상약정의 가득조건에 대한 기술	용역제공 2년	용역제공 2년

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시

주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량	104,695

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량

주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량

주식기준보상약정에 따라 만료된 주식선택권의 수량

기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량	104,695

기초 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격	7,877

주식기준보상약정 중 부여된 주식선택권의 가중평균행사가격

주식기준보상약정 중 행사된 주식선택권의 가중평균행사가격

주식기준보상약정 중 만료된 주식선택권의 가중평균행사가격

기말 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격	7,877

전기말 (단위 : 원)

공시금액

기초 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량	268,403

주식기준보상약정에 따라 부여된 주식선택권의 수량

주식기준보상약정에 따라 행사된 주식선택권의 수량

주식기준보상약정에 따라 만료된 주식선택권의 수량	(163,708)

기말 주식기준보상약정 중 존속하는 주식선택권의 수량	104,695

기초 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격	6,424

주식기준보상약정 중 부여된 주식선택권의 가중평균행사가격

주식기준보상약정 중 행사된 주식선택권의 가중평균행사가격

주식기준보상약정 중 만료된 주식선택권의 가중평균행사가격	5,495

기말 주식기준보상약정 중 발행된 주식선택권의 가중평균행사가격	7,877

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시
주가변동성은 1차 기준 직전 180 영업일, 2차 기준 직전 1년 영업일간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.경영자의 최선의 추정치를 기반으로 양도불가능, 행사제한(옵션에 부가된 시장조건충족가능성 포함) 등에 대한 영향을 기대만기 산정에 고려했습니다.

회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

1차	2차	주식기준보상약정 합계

측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권	642	2,072

가중평균 주가, 부여한 주식선택권	5,130	7,900

기대주가변동성, 부여한 주식선택권	0.1365	0.2910

기대배당금(백분율), 부여된 주식선택권	0.0150

무위험이자율, 부여한 주식선택권	0.0218	0.0280

공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권	이항모형	이항모형

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용

전기말 (단위 : 원)

1차	2차	주식기준보상약정 합계

측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권	642	2,072

가중평균 주가, 부여한 주식선택권	5,130	7,900

기대주가변동성, 부여한 주식선택권	0.1365	0.2910

기대배당금(백분율), 부여된 주식선택권	0.0150

무위험이자율, 부여한 주식선택권	0.0218	0.0280

공정가치 측정방법에 대한 정보, 부여한 주식선택권	이항모형	이항모형

종업원 주식기준보상거래로부터의 비용	26,721,000

## 19.영업부문 (연결)

영업부문영업부문
당분기 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

전자사업부	패션사업부	유통사업부

수익(매출액)	14,238,709,001	8,369,560,025	168,468,781,203	191,077,050,229

영업이익(손실)	3,817,564,391	745,086,839	3,784,270,692	8,346,921,922

전분기 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

전자사업부	패션사업부	유통사업부

수익(매출액)	13,527,453,615	10,273,034,650	174,190,586,907	197,991,075,172

영업이익(손실)	2,987,463,148	1,140,604,714	5,604,360,042	9,732,427,904

영업부문영업부문
당분기말 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

전자사업부	패션사업부	유통사업부

자산	337,514,735,168	27,538,059,396	554,507,650,950	919,560,445,514

부채	219,874,997,216	6,435,566,204	332,583,940,878	558,894,504,298

전기말 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

전자사업부	패션사업부	유통사업부

자산	331,081,242,610	24,349,201,332	549,861,327,980	905,291,771,922

부채	214,876,882,542	3,772,291,762	329,174,201,039	547,823,375,343

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

국내외부고객	국외외부고객

상품매출액	2,015,338,607	155,220,235	2,170,558,842

제품매출액	9,184,507,934	10,755,746,885	19,940,254,819

용역매출액

운송매출	164,675,920,306	164,675,920,306

기타수익	4,290,316,262	4,290,316,262

전분기 (단위 : 원)

장부금액	장부금액 합계

공시금액

국내외부고객	국외외부고객

상품매출액	5,108,159,519	152,772,571	5,260,932,090

제품매출액	13,123,147,754	5,396,807,733	18,519,955,487

용역매출액	10,098,234	10,098,234

운송매출	170,695,277,399	170,695,277,399

기타수익	3,504,811,962	3,504,811,962

## 20.비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산의 변동	(4,297,004,776)

원재료와 소모품의 사용액	13,349,365,422

종업원급여비용	6,410,476,847

지급수수료	2,226,552,671

감가상각비	6,448,066,686

소모품비	938,425,027

수도광열비	801,714,835

경상개발비	406,321,901

운반비	148,542,530,254

세금과공과	171,726,544

복리후생비	602,413,431

광고선전비	515,466,202

판매촉진비	2,044,188,602

기타 비용	4,569,884,661

성격별 비용 합계	182,730,128,307

전분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산의 변동	(648,040,308)

원재료와 소모품의 사용액	10,947,091,733

종업원급여비용	6,199,786,141

지급수수료	3,788,866,998

감가상각비	7,898,242,714

소모품비	904,742,985

수도광열비	794,296,181

경상개발비	269,954,296

운반비	153,332,442,711

세금과공과	169,010,493

복리후생비	654,979,545

광고선전비	156,474,978

판매촉진비	1,350,830,658

기타 비용	2,439,968,143

성격별 비용 합계	188,258,647,268

## 21.판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	3,020,133,894

퇴직급여, 판관비	282,581,046

복리후생비, 판관비	352,555,188

여비교통비, 판관비	166,495,285

통신비, 판관비	250,902,379

수도광열비, 판관비	125,922,197

세금과공과, 판관비	152,246,246

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	135,213,646

건물관리비, 판관비	38,076,730

수선비, 판관비

차량유지비, 판관비	23,179,042

보험료, 판관비	81,596,527

접대비, 판관비	174,795,689

광고선전비, 판관비	515,466,202

감가상각비, 판관비	581,625,555

견본품비, 판관비	18,488,808

소모품비, 판관비	335,313,813

지급수수료, 판관비	1,141,126,491

수출제비용, 판관비

운반비, 판관비	318,382,678

무형자산상각비, 판관비	1,808,937,698

경상개발비, 판관비	263,341,461

임차료, 판관비	24,614,107

판매촉진비, 판관비	2,044,188,602

기타판매비와관리비	633,076,092

판매비와관리비	12,488,259,376

전분기 (단위 : 원)

공시금액

급여, 판관비	3,037,780,837

퇴직급여, 판관비	236,934,531

복리후생비, 판관비	389,744,686

여비교통비, 판관비	168,001,879

통신비, 판관비	226,231,935

수도광열비, 판관비	149,341,237

세금과공과, 판관비	131,892,949

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	91,284,679

건물관리비, 판관비	26,745,750

수선비, 판관비

차량유지비, 판관비	35,707,432

보험료, 판관비	73,731,671

접대비, 판관비	208,291,238

광고선전비, 판관비	156,474,978

감가상각비, 판관비	537,011,694

견본품비, 판관비	9,381,695

소모품비, 판관비	330,802,767

지급수수료, 판관비	2,822,024,753

수출제비용, 판관비

운반비, 판관비	285,681,296

무형자산상각비, 판관비	1,803,257,296

경상개발비, 판관비	269,954,296

임차료, 판관비	7,595,922

판매촉진비, 판관비	1,350,830,658

기타판매비와관리비	605,452,020

판매비와관리비	12,954,156,199

## 22.금융수익과 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	652,169,643

금융수익	이자수익(금융수익)	652,169,643

배당금수익(금융수익)

금융상품평가이익

금융상품처분이익

기타금융수익

금융원가	4,278,326,077

금융원가	이자비용(금융원가)	4,264,168,716

금융상품평가손실

금융상품처분손실

금융지급수수료

기타금융비용	14,157,361

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융수익	698,181,830

금융수익	이자수익(금융수익)	698,181,830

배당금수익(금융수익)

금융상품평가이익

금융상품처분이익

기타금융수익

금융원가	5,146,708,686

금융원가	이자비용(금융원가)	5,059,565,507

금융상품평가손실

금융상품처분손실

금융지급수수료

기타금융비용	87,143,179

## 23.기타수익과 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	1,241,220,586

기타이익	외환차익(금융수익)	142,340,703

외화환산이익(금융수익)	433,277,203

기타대손충당금환입

유형자산처분이익	(163,064,791)

매각예정비유동관련처분이익

무형자산손상차손환입	5,443,000

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익

투자부동산평가이익

그밖의 기타영업이익	497,094,889

기타손실	1,145,403,279

기타손실	외환차손(금융원가)	294,649,934

외화환산손실(금융원가)	222,774,886

기타의대손상각비	146,108,219

유형자산처분손실

투자자산처분손실

기부금	4,027,200

유형자산손상차손

무형자산손상차손

재고자산폐기손실

유형자산폐기손실	4,299,365

유가증권처분손실

재해손실

퇴직위로금

지분법손실	30,086,717

종속기업투자주식처분손실

그밖의 기타영업비용	310,009,208

전분기 (단위 : 원)

공시금액

기타이익	1,918,370,054

기타이익	외환차익(금융수익)	156,879,640

외화환산이익(금융수익)	272,075,594

기타대손충당금환입	12,904,668

유형자산처분이익	(9,361,637)

매각예정비유동관련처분이익	(1,344,169,759)

무형자산손상차손환입	16,500,000

정부보조금으로 인한 이익/보조금수익	5,000,000

투자부동산평가이익

그밖의 기타영업이익	1,445,648,515

기타손실	700,367,690

기타손실	외환차손(금융원가)	403,978,795

외화환산손실(금융원가)	83,710,265

기타의대손상각비	147,731,649

유형자산처분손실

투자자산처분손실

기부금	3,118,306

유형자산손상차손

무형자산손상차손

재고자산폐기손실

유형자산폐기손실	13,000

유가증권처분손실

재해손실

퇴직위로금

지분법손실	32,094,089

종속기업투자주식처분손실

그밖의 기타영업비용	29,721,586

## 24.법인세 (연결)

법인세에 대한 공시
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다.당분기말 현재 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 21.2% 입니다.

## 25.주당이익 (연결)

주당이익
주당순이익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성 잠재적보통주 1주에 대한순이익을계산한 것으로, 당사의 주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

주당이익
당분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,514,500,560

가중평균유통보통주식수	52,533,555

기본주당이익(손실) 합계	67

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	3,514,500,560

조정된 가중평균유통보통주식수	52,533,555

희석주당이익(손실) 합계	67

전분기 (단위 : 원)

보통주

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,185,530,971

가중평균유통보통주식수	56,156,301

기본주당이익(손실) 합계	92

희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	5,185,530,971

조정된 가중평균유통보통주식수	56,156,301

희석주당이익(손실) 합계	92

## 26.현금흐름표 (연결)

영업활동 현금흐름- 당기순이익 조정 내역

영업활동 현금흐름- 당기순이익 조정 내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

지분법손익	30,086,717

종속기업투자주식처분손실

감가상각비	6,448,066,686

무형자산상각비	1,808,937,698

유형자산손상차손

무형자산손상차손	(5,443,000)

대손상각비	135,213,646

대손충당금 환입

기타의 대손충당금환입

기타의대손상각비	146,108,219

퇴직급여비용, 확정급여제도	315,673,049

재고자산평가손실	19,227,827

재고자산폐기손실	133,447,750

투자부동산평가손실

소모품비	21,689,851

유형자산처분손실

유형자산처분이익	(163,064,791)

유형자산폐기손실	4,299,365

매각예정비유동관련처분이익

이자수익	(652,169,643)

이자비용	4,264,168,716

법인세비용	1,020,860,830

무형자산처분손실

외화환산손실	222,733,969

외화환산이익	(432,555,476)

재해손실

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(31,974,230)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	13,285,307,183

전분기 (단위 : 원)

공시금액

지분법손익	32,094,089

종속기업투자주식처분손실

감가상각비	6,094,985,418

무형자산상각비	1,803,257,296

유형자산손상차손

무형자산손상차손	(16,500,000)

대손상각비	91,284,679

대손충당금 환입

기타의 대손충당금환입	(12,904,668)

기타의대손상각비	147,731,649

퇴직급여비용, 확정급여제도	328,782,352

재고자산평가손실	(7,270,546)

재고자산폐기손실

투자부동산평가손실

소모품비

유형자산처분손실

유형자산처분이익	(9,361,637)

유형자산폐기손실	13,000

매각예정비유동관련처분이익	(1,344,169,759)

이자수익	(698,181,830)

이자비용	5,059,565,507

법인세비용	958,324,205

무형자산처분손실

외화환산손실	83,710,265

외화환산이익	(272,075,594)

재해손실

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(29,162,737)

당기순이익조정을 위한 가감 합계	12,210,121,689

영업활동으로 인한 자산부채의 변동

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
당분기 (단위 : 원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)	(2,607,896,204)

기타채권의 감소(증가)	472,427,272

미수금의 감소(증가)	841,411,034

선급금의 감소(증가)	517,223,321

선급비용의 감소 (증가)	(116,955,963)

장기선급비용의 감소(증가)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	783,563,436

반품충당부채환입액	5,399,583

재고자산의 감소(증가)	(226,084,854)

매입채무의 증가(감소)	(2,973,309,996)

미지급금의 증가(감소)	(720,765,586)

선수금의 증가(감소)	(16,771,086)

선수수익의 증가(감소)	(141,635,054)

계약부채의 증가(감소)	2,443,454

예수금의 증가(감소)	(48,204,249)

장기예수보증금

미지급비용의 증가(감소)	50,296,000

장기미지급금의 증가(감소)

기타유동부채의 증가(감소)	(27,474,507)

퇴직금의지급	(275,727,501)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,482,060,900)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

매출채권의 감소(증가)	4,752,281,702

기타채권의 감소(증가)	373,096,830

미수금의 감소(증가)	8,573,146,373

선급금의 감소(증가)	(42,971,381)

선급비용의 감소 (증가)	46,883,905

장기선급비용의 감소(증가)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	22,522,849

반품충당부채환입액	17,408,054

재고자산의 감소(증가)	(648,040,308)

매입채무의 증가(감소)	(16,035,979,383)

미지급금의 증가(감소)	785,543,995

선수금의 증가(감소)	2,560,366,130

선수수익의 증가(감소)	(59,636,025)

계약부채의 증가(감소)	(22,623,781)

예수금의 증가(감소)	157,559,876

장기예수보증금

미지급비용의 증가(감소)	43,101,723

장기미지급금의 증가(감소)

기타유동부채의 증가(감소)	(11,381,832)

퇴직금의지급	(220,283,607)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	290,995,120

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

단기차입금	장기 차입금	리스 부채	보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	92,776,253,441	228,460,327,615	74,144,876,615	18,120,751,000	413,502,208,671

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	2,500,000,000	16,421,400,000	(4,153,357,457)	394,274,228	15,162,316,771

비현금항목에 관한 기타조정	62,531,596	4,432,444,926	5,830,000	4,500,806,522

재무활동에서 생기는 기말 부채	95,338,785,037	244,881,727,615	74,423,964,085	18,520,855,228	433,165,331,965

전분기 (단위 : 원)

단기차입금	장기 차입금	리스 부채	보증금	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	120,734,111,219	182,135,708,634	76,795,431,220	7,690,031,000	387,355,282,073

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	4,500,000,000	19,448,899,380	(3,241,591,284)	(20,000,000)	20,687,308,096

비현금항목에 관한 기타조정	65,529,570	9,359,832,052	9,425,361,622

재무활동에서 생기는 기말 부채	125,299,640,789	201,584,608,014	82,913,671,988	7,670,031,000	417,467,951,791

## 27.충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시
복구충당부채의 충당금전입액은 유형자산으로 대체되었습니다.회사는 과거 외주용역 인력에 대하여 퇴직급여를 지급할 의무가 있었으며, 외주용역인력에게 퇴직급여로 지급하여야할 금액을 합리적으로 추정하여 도급충당부채로계상하였습니다.또한, 임차자산에 대해서 임차계약에 의거하여 계약기간이 만료된 후에 원상을 회복하여야 하는 경우, 이러한 원상회복을 위해 시설물을 제거, 해체, 수리하는데 소요될 것으로 추정되는 비용의 현재가치 금액을 추정하여 복구충당부채로 계상하고있습니다.

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

그 밖의 기타충당부채	사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	837,389,000	1,200,760,000

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	96,421,000

사용된 충당부채, 기타충당부채	(27,475,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채	837,389,000	1,269,706,000

전분기 (단위 : 원)

그 밖의 기타충당부채	사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	1,004,424,000	946,581,000

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	60,848,000

사용된 충당부채, 기타충당부채	(11,383,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채

기말 기타충당부채	993,041,000	1,007,429,000

## 27.우발자산 및 약정사항 (연결)

법적소송우발부채에 대한 공시

법적소송우발부채에 대한 공시
(단위 : 원)

우발부채

법적소송우발부채

법적소송우발부채의 분류

제소(원고)	피소(피고)

소송 건수	4

소송 금액	3,200,000,000

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	손해배상

약정에 대한 공시
연결실체의 거래처가 연결실체에 대한 매출채권을 담보로 차입할 수 있는한도액입니다.상기 일반대출은 Syndicated Loan으로 해당 대출과 관련하여 당기말 현재폰드그룹 주식회사로부터 자금보충 약정을 제공받고 있습니다.위 약정과 관련하여 연결실체의 토지, 건물, 투자부동산, 단기금융상품 및종속법인 주식이 담보로 제공되어 있습니다.

약정에 대한 공시
(단위 : 원)

약정의 유형	약정의 유형 합계

대출약정

일반대출 [구성요소］

거래상대방

신한은행	산업은행	우리은행	국민은행	신협중앙회	농협	수출입은행	하나은행	서울보증보험

총 대출약정금액	19,900,000,000	272,750,031,000	44,500,000,000	30,000,000,000	22,500,000,000	10,000,000,000	4,000,000,000	500,000,000	2,864,558,000	407,014,589,000

차입금(사채 포함)	12,811,383,000	242,615,914,000	38,310,945,000	25,000,000,000	22,500,000,000	10,000,000,000	4,000,000,000	121,102,000	2,864,558,000	95,338,785,037

## 28.특수관계자 (연결)

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업

필코전자(주)	한국낚시채널(주)	(주)하고하우스	씨오더블유(주)	모다이노칩(주)	세종소재(주)	(주)워크업 아웃도어	(주)씨디엠	에스이오케이 인터내셔날	(주)베이스먼트랩	(주)레이어	(주)에스엘케이	(주)키스맨컴퍼니	(주)커넥터스	(주)아조바이아조	망고리테일코리아(주)	(주)레시피그룹	(주)카노메이드	(주)선암파머스	(주)다니엘인터패션	(주)케이비트랜드	(주)트레이딩포스트	(주)큐앤드비인터내셔날	패션플러스(주)	폰드그룹(주)	피디스페이스(주)	(주)골든피쉬크리에이티브	씨에프리테일(주)	씨에프디에이(주)	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

특수관계자거래에 대한 기술	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 관계기업

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	1,385,043,916	63,983,505	719,235,020	1,397,546	229,660,144	240,414,960	2,639,735,091

재화의 매입, 특수관계자거래	1,000,000	88,738,000	89,738,000

기타수익, 특수관계자거래	207,835,973	67,426,027	6,354,100	281,616,100

기타비용, 특수관계자거래	125,948,720	131,478,035	67,426,027	5,620,625	330,473,407

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업

필코전자(주)	한국낚시채널(주)	(주)하고하우스	씨오더블유(주)	모다이노칩(주)	세종소재(주)	(주)워크업 아웃도어	(주)씨디엠	에스이오케이 인터내셔날	(주)베이스먼트랩	(주)레이어	(주)에스엘케이	(주)키스맨컴퍼니	(주)커넥터스	(주)아조바이아조	망고리테일코리아(주)	(주)레시피그룹	(주)카노메이드	(주)선암파머스	(주)다니엘인터패션	(주)케이비트랜드	(주)트레이딩포스트	(주)큐앤드비인터내셔날	패션플러스(주)	폰드그룹(주)	피디스페이스(주)	(주)골든피쉬크리에이티브	씨에프리테일(주)	씨에프디에이(주)	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

특수관계자거래에 대한 기술	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 관계기업

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	63,928,964	122,465,766	5,769,000	1,072,667,941	133,372,647	1,105,491,074	2,684,637	27,528,740	394,351,333	58,586,387	291,345,264	163,672,101	203,169,609	520,539,150	14,679,840	4,180,252,453

재화의 매입, 특수관계자거래	227,600,670	110,100,026	3,000,000	340,700,696

기타수익, 특수관계자거래	21,139,127	11,559,910	68,175,209	15,000,000	154,339	116,028,585

기타비용, 특수관계자거래	3,647,766	35,167,941	6,051,609	123,538,610	3,670,152	172,076,078

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
세종소재(주)는 전액 대손충당금 설정되어 있습니다.

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업

필코전자(주)	세종소재(주)	(주)어센틱브랜즈코리아	모다이노칩(주)	(주)워크업아웃도어	폰드그룹(주)	(주)레이어	(주)에스엘케이	망고리테일코리아(주)	(주)트레이딩포스트	(주)큐비드인터내셔날	(주)베이스먼트랩	(주)키스맨컴퍼니	주식회사 커넥터스	(주)아조바이아조	한국낚시채널(주)	패션플러스(주)	(주)하고하우스	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 관계기업

수취채권, 특수관계자거래	1,491,473,347	6,737,518,055	1,802,585,678	21,406,000	20,000,000	80,910,000	801,000	75,840,763	93,556,614	10,324,091,457

채무액, 특수관계자거래	54,597,433	3,000,000	16,402,286,866	900,000,000	362,629,794	17,722,514,093

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업

필코전자(주)	세종소재(주)	(주)어센틱브랜즈코리아	모다이노칩(주)	(주)워크업아웃도어	폰드그룹(주)	(주)레이어	(주)에스엘케이	망고리테일코리아(주)	(주)트레이딩포스트	(주)큐비드인터내셔날	(주)베이스먼트랩	(주)키스맨컴퍼니	주식회사 커넥터스	(주)아조바이아조	한국낚시채널(주)	패션플러스(주)	(주)하고하우스	캡스톤전문투자형사모부동산투자신탁21호

특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 특수관계자	지배기업의 관계기업

수취채권, 특수관계자거래	1,491,473,347	6,670,092,028	1,532,059,460	21,406,000	20,000,000	570,713,400	679,400	80,330,724	80,636,100	293,964	10,467,684,423

채무액, 특수관계자거래	107,897,433	3,000,000	13,750,000,000	900,000,000	1,100,000	14,761,997,433

특수관계자 자금거래에 관한 공시
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.

특수관계자 자금거래에 관한 공시
(단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업

(주)코트리	씨오더블유(주)	(주)씨디엠

대여거래, 대여

대여거래, 회수

차입거래, 차입

차입거래, 상환

특수관계자와의 지분거래내역
당분기 중 특수관계자와의 지분거래는 없습니다.

특수관계자와의 지분거래내역
(단위 : 원)

전체 특수관계자

당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진	관계기업	당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업

지배기업의 특수관계자(임원)	폰드그룹(주)	(주)대명화학

거래구분

현금출자

취득한 의결권이 있는 지분율

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시

주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

급여	631,188,695

퇴직급여	107,780,156

전분기 (단위 : 원)

공시금액

급여	427,631,266

퇴직급여	50,296,832

## 29.금융 위험관리 (연결)

시장위험에 대한 공시시장위험의 각 유형별 민감도분석

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
(단위 : 원)

환위험	이자율위험

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	0.1000	0.0100

시장변수 상승 시 당기손익 증가	1,036,619,910

시장변수 상승 시 당기손익 감소	587,753,562

시장변수 하락 시 당기손익 증가	587,753,562

시장변수 하락 시 당기손익 감소	1,036,619,910

외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

USD	EUR	CNY

외화금융자산, 원화환산금액	24,187,309,726	1,261,177,512

외화금융자산, 기초통화금액(USD)	16,837,511

외화금융자산, 기초통화금액(EUR)	797,892

외화금융자산, 기초통화금액(CNY)

전기말 (단위 : 원)

USD	EUR	CNY

외화금융자산, 원화환산금액	21,476,857,507	1,203,214,723

외화금융자산, 기초통화금액(USD)	15,582,018

외화금융자산, 기초통화금액(EUR)	798,264

외화금융자산, 기초통화금액(CNY)

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

USD	EUR	CNY

외화금융부채, 원화환산금액	12,297,100,473	46,204,593

외화금융부채, 기초통화금액(USD)	8,391,558

외화금융부채, 기초통화금액(EUR)	29,099

외화금융부채, 기초통화금액(CNY)

전기말 (단위 : 원)

USD	EUR	CNY

외화금융부채, 원화환산금액	8,799,070,226	50,208,110

외화금융부채, 기초통화금액(USD)	6,015,223

외화금융부채, 기초통화금액(EUR)	32,843

외화금융부채, 기초통화금액(CNY)

화폐성외화자산부채의 장부가액에 대한 공시

화폐성외화자산부채의 장부가액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

위험

환위험

통화별 금융상품	통화별 금융상품 합계

USD	EUR	CNY

외화금융자산, 원화환산금액	24,187,309,726	1,261,177,512	25,448,487,238

외화금융부채, 원화환산금액	12,297,100,473	46,204,593	12,343,305,066

전기말 (단위 : 원)

위험

환위험

통화별 금융상품	통화별 금융상품 합계

USD	EUR	CNY

외화금융자산, 원화환산금액	21,476,857,507	1,203,214,723	22,680,072,230

외화금융부채, 원화환산금액	8,799,070,226	50,208,110	8,849,278,336

신용위험 익스포저에 대한 공시

신용위험 익스포저에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도

전기말 (단위 : 천원)

기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도

## 29.공정가치측정 (연결)

자산의 공정가치측정에 대한 공시

자산의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

장부금액	공정가치

현금및현금성자산	33,220,550,019	33,220,550,019

단기금융상품	2,520,640,000	2,520,640,000

매출채권	32,281,806,860	32,281,806,860

기타유동금융자산	12,182,777,405	12,182,777,405

장기금융상품	6,529,516	6,529,516

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타비유동금융자산	15,024,068,485	15,024,068,485

전기말 (단위 : 원)

장부금액	공정가치

현금및현금성자산	35,897,909,734	35,897,909,734

단기금융상품	2,520,640,000	2,520,640,000

매출채권	32,895,028,091	32,895,028,091

기타유동금융자산	4,151,309,104	4,151,309,104

장기금융상품	6,529,510	6,529,510

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타비유동금융자산	14,617,717,609	14,617,717,609

부채의 공정가치측정에 대한 공시

부채의 공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

장부금액	공정가치

매입채무	51,636,933,733	51,636,933,733

단기차입금	95,338,785,037	95,338,785,037

유동 리스부채

기타유동금융부채	14,972,463,705	14,972,463,705

장기차입금	244,881,727,615	244,881,727,615

비유동 리스부채

기타비유동금융부채	17,920,359,762	17,920,359,762

전기말 (단위 : 원)

장부금액	공정가치

매입채무	57,873,909,299	57,873,909,299

단기차입금	92,776,253,441	92,776,253,441

유동 리스부채

기타유동금융부채	17,780,661,130	17,780,661,130

장기차입금	228,460,327,615	228,460,327,615

비유동 리스부채

기타비유동금융부채	17,338,316,809	17,338,316,809

공정가치 서열체계

공정가치 서열체계
당분기말 (단위 : 원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

전기말 (단위 : 원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

## 4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 51 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	34,388,157,668	28,690,661,369

현금및현금성자산	10,370,124,926	14,699,113,221

단기금융상품	2,520,640,000	2,520,640,000

매출채권	7,052,541,559	6,578,464,753

기타유동금융자산	11,495,315,813	2,007,476,931

재고자산	2,934,112,961	2,583,657,296

당기법인세자산	283,931,230

기타유동자산	15,422,409	17,377,938

비유동자산	543,180,125,109	538,301,754,218

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

기타비유동금융자산	2,264,653,787	1,994,538,968

유형자산	83,699,725,431	81,668,691,568

투자부동산	200,671,550,804	200,007,250,804

무형자산	233,537,545	233,537,545

종속기업에 대한 투자자산	255,437,637,352	252,952,479,471

순확정급여자산	869,520,190	1,441,755,862

자산총계	577,568,282,777	566,992,415,587

부채

유동부채	97,905,726,812	91,807,748,034

단기매입채무	12,368,187,962	8,854,325,077

차입금(사채 포함)	81,000,000,000	78,000,000,000

리스부채	297,482,601

기타유동금융부채	2,320,965,446	2,959,591,894

당기법인세부채	45,917,350

기타 유동부채	1,873,173,453	1,993,831,063

비유동부채	129,713,298,277	128,247,457,950

장기차입금	78,000,000,000	78,000,000,000

장기리스부채	1,407,309,093

기타비유동금융부채	16,241,379,054	16,122,557,079

이연법인세부채	34,064,610,130	34,124,900,871

부채총계	227,619,025,089	220,055,205,984

자본

자본금	30,360,232,000	30,360,232,000

자본잉여금	22,177,692,993	22,177,692,993

이익잉여금(결손금)	267,915,473,668	264,305,248,255

기타포괄손익누계액	44,899,317,303	44,843,282,003

기타자본구성요소	(15,403,458,276)	(14,749,245,648)

자본총계	349,949,257,688	346,937,209,603

자본과부채총계	577,568,282,777	566,992,415,587

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,283,149,410	12,283,149,410	11,464,671,729	11,464,671,729

매출원가	7,574,581,950	7,574,581,950	7,338,535,510	7,338,535,510

매출총이익	4,708,567,460	4,708,567,460	4,126,136,219	4,126,136,219

판매비와관리비	2,113,336,384	2,113,336,384	1,975,022,007	1,975,022,007

영업이익(손실)	2,595,231,076	2,595,231,076	2,151,114,212	2,151,114,212

금융수익	457,598,137	457,598,137	454,578,556	454,578,556

금융원가	1,858,623,003	1,858,623,003	2,187,530,265	2,187,530,265

기타이익	3,249,949,521	3,249,949,521	4,575,960,608	4,575,960,608

기타손실	836,770,200	836,770,200	663,767,720	663,767,720

법인세비용차감전순이익(손실)	3,607,385,531	3,607,385,531	4,330,355,391	4,330,355,391

법인세비용(수익)	(2,839,882)	(2,839,882)	77,743,591	77,743,591

계속영업이익(손실)	3,610,225,413	3,610,225,413	4,252,611,800	4,252,611,800

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	3,610,225,413	3,610,225,413	4,252,611,800	4,252,611,800

기타포괄손익	56,035,300	56,035,300	981,927,303	981,927,303

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

경험조정에서 생기는 세후 보험수리적이익(손실), 확정급여제도

종속기업의 보험수리적손익에 대한 지분

자산재평가손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	452,397,073	452,397,073

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익)	56,035,300	56,035,300	529,530,230	529,530,230

총포괄이익 소계	3,666,260,713	3,666,260,713	5,234,539,103	5,234,539,103

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	76	76

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	76	76

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	76	76

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	69	69	76	76

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	30,360,232,000	22,072,633,731	253,209,712,107	41,920,872,452	(13,145,615,394)	334,417,834,896

당기순이익(손실)	4,252,611,800	4,252,611,800

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	452,397,073	452,397,073

지분법자본변동	529,530,230	529,530,230

연차배당	5,338,982,400	5,338,982,400

주식선택권의부여	26,720,598	26,720,598

자기주식의 취득	(31,062,065)	(31,062,065)

2024.03.31 (기말자본)	30,360,232,000	22,072,633,731	252,123,341,507	42,902,799,755	(13,149,956,861)	334,309,050,132

2025.01.01 (기초자본)	30,360,232,000	22,177,692,993	264,305,248,255	44,843,282,003	(14,749,245,648)	346,937,209,603

당기순이익(손실)	3,610,225,413	3,610,225,413

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

지분법자본변동	56,035,300	56,035,300

연차배당

주식선택권의부여

자기주식의 취득	(654,212,628)	(654,212,628)

2025.03.31 (기말자본)	30,360,232,000	22,177,692,993	267,915,473,668	44,899,317,303	(15,403,458,276)	349,949,257,688

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 51 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	3,495,350,686	10,823,118,670

영업에서 창출된 현금	5,188,278,884	11,741,567,784

이자수취	77,953,665	136,160,598

영업활동으로 분류된 이자지급	(1,759,348,354)	(1,032,917,672)

법인세납부(환급)	(11,533,509)	(21,692,040)

투자활동현금흐름	(10,200,838,820)	(10,012,534,029)

투자활동으로부터의 현금유입	1,620,640,000	1,654,370,258

단기금융상품의 처분	1,620,640,000	1,000,006,621

유형자산의 처분	4,363,637

매각예정으로 분류된 비유동자산 또는 처분자산집단 및 중단영업의 처분	650,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(11,821,478,820)	(11,666,904,287)

단기금융상품의 취득	(1,620,640,000)	(9,308,001,934)

단기대여금및수취채권의 취득	9,000,000,000

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(1,200,838,820)	(2,338,902,353)

임차보증금의 증가	(20,000,000)

재무활동현금흐름	2,345,787,372	(47,462,065)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,000,000,000	3,600,000

차입금의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	3,600,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(654,212,628)	(51,062,065)

임대보증금의 감소	(20,000,000)

자기주식의 취득	(654,212,628)	(31,062,065)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,712,467	4,962,805

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,328,988,295)	768,085,381

기초현금및현금성자산	14,699,113,221	2,275,930,279

기말현금및현금성자산	10,370,124,926	3,044,015,660

## 5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항 - (공통)

1. 회사의 개요코웰패션 주식회사(이하 "당사", 대표이사 최용석)는 1974년 6월 11일에 전자부품 및통신장비의 제조ㆍ판매를 목적으로 필립스전자코리아 주식회사로 설립되어 1994년 2월 28일에 당사의 상호를 필코전자 주식회사로, 2015년 3월 27일에 코웰패션 주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1997년 10월 13일자로 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 전라북도 김제시 용지면에 본사를 두고 경기도 수원시 영통구에 사업장 및 공장을 두고 있습니다.당사는 2006년 5일 3일 임시주주총회의 결의로 상법상 인적분할 방식에 의거 당사의CHIP사업부문을 분할하여 분할신설회사인 필코씨앤디 주식회사를 2006년 6월 7일자로 분할설립하였습니다.당사는 2015년 4월 1일자로 코웰패션 주식회사를 합병함에 따라 의류, 양말, 잡화 및내의의 제조ㆍ판매 등의 사업을 추가로 영위하게 되었습니다.또한 당사는 2023년 12월 28일을 분할기일로 하여 전자사업을 영위할 분할존속법인인 코웰패션 주식회사와 패션사업을 영위할 분할신설법인인 폰드그룹 주식회사로 인적분할 되었습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 30,360,232천원이며, 최대주주는 주식회사 대명화학(소유주식수 27,393,593주, 지분율 48.78%)입니다.

## 2. 중요한 회계정책

2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하여 지분법을 적용한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 아니한한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
2.3 중요한 회계추정 및 판단당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 3. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기매매 증권	매출채권	기타유동금융자산	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	10,370,124,926	10,370,124,926	2,520,640,000	2,520,640,000	7,052,541,559	7,052,541,559	11,495,315,813	11,495,315,813	3,500,000	3,500,000	2,264,653,787	2,264,653,787

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 분류

현금및현금성자산	단기매매 증권	매출채권	기타유동금융자산	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산	기타비유동금융자산

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계	금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	14,699,113,221	14,699,113,221	2,520,640,000	2,520,640,000	6,578,464,753	6,578,464,753	2,007,476,931	2,007,476,931	3,500,000	3,500,000	1,994,538,968	1,994,538,968

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류

매입채무	단기차입금	유동성리스부채	기타유동금융부채	장기 차입금	비유동리스부채	기타비유동금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	12,368,187,962	12,368,187,962	81,000,000,000	81,000,000,000	297,482,601	297,482,601	2,320,965,446	2,320,965,446	78,000,000,000	78,000,000,000	1,407,309,093	1,407,309,093	16,241,379,054	16,241,379,054

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 분류

매입채무	단기차입금	유동성리스부채	기타유동금융부채	장기 차입금	비유동리스부채	기타비유동금융부채

금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계	금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융부채	8,854,325,077	8,854,325,077	78,000,000,000	78,000,000,000	2,959,591,894	2,959,591,894	78,000,000,000	78,000,000,000	16,122,557,079	16,122,557,079

금융자산의 범주별 손익

금융자산의 범주별 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

이자수익(금융수익)	410,210,888	410,210,888

금융보증비용(환입)	47,387,249	47,387,249

배당금수익

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	금융자산, 범주 합계

이자수익(금융수익)	454,578,556	454,578,556

금융보증비용(환입)

배당금수익

금융부채의 범주별 손익

금융부채의 범주별 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용(금융원가)	1,846,590,356	1,846,590,356

대손상각비	126,533,884	126,533,884

기타의대손상각비	206,709,879	206,709,879

금융보증비용(손실)

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용(금융원가)	2,101,638,179	2,101,638,179

대손상각비	81,173,852	81,173,852

기타의대손상각비	208,839,243	208,839,243

금융보증비용(손실)

## 4. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	2,941,419

정부보조금	(23,088,432)

예금	10,390,271,939

현금및현금성자산 합계	10,370,124,926

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	현금	6,241,449

정부보조금	(96,655,800)

예금	14,789,527,572

현금및현금성자산 합계	14,699,113,221

## 5. 매출채권 및 기타자산

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	9,646,523,332	(2,593,981,773)	7,052,541,559

단기미수금	1,103,171,377	(31,977,463)	1,071,193,914

단기미수수익	7,755,690,812	(7,331,568,913)	424,121,899

단기대여금	10,000,000,000	10,000,000,000

단기금융리스채권

장기대여금	16,542,900,000	(14,901,654,783)	1,641,245,217

장기미수수익	333,293,751	333,293,751

장기금융리스채권

보증금	352,390,000	(62,275,181)	290,114,819

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	0	(2,467,452,003)	6,578,464,753

단기미수금	738,950,258	(31,973,349)	706,976,909

단기미수수익	7,425,359,056	(7,124,859,034)	300,500,022

단기대여금	1,000,000,000	1,000,000,000

단기금융리스채권

장기대여금	16,542,900,000	(14,901,654,783)	1,641,245,217

장기미수수익	333,293,751	333,293,751

장기금융리스채권

보증금	20,000,000	20,000,000

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시

매출채권 및 기타채권의 장부가액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

선급금

선급비용	15,422,409

반품제품회수권

전기말 (단위 : 원)

공시금액

선급금

선급비용	17,377,938

반품제품회수권

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	2,467,452,003	31,973,349	7,124,859,034	14,901,654,783

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	기대신용손실전(환)입, 금융자산	126,529,770	4,114	206,709,879

제각을 통한 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말금융자산	2,593,981,773	31,977,463	7,331,568,913	14,901,654,783

전분기 (단위 : 원)

금융상품

매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금

장부금액

손상차손누계액

기초금융자산	2,350,454,719	1,469,574	6,284,912,204	5,342,900,000	9,558,754,783

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	기대신용손실전(환)입, 금융자산	82,526,601	(1,352,749)	208,839,243

제각을 통한 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말금융자산	2,432,981,320	116,825	6,493,751,447	5,342,900,000	9,558,754,783

## 6.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역

기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

취득원가	2,500,000,000	2,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	유동성

비유동성

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

취득원가	2,500,000,000	2,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	유동성

비유동성

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(단위 : 원)

주식수	취득원가	공정가치	장부금액	평가손익

비상장주식

비상장주식	퍼스트빌리지	500,000	2,500,000,000	(2,500,000,000)

## 7. 단기금융상품 및 장기금융상품

단기금융상품 및 장기금융상품

단기금융상품 및 장기금융상품
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

단기금융상품	2,520,640,000

장기금융상품	3,500,000

전기말 (단위 : 원)

공시금액

단기금융상품	2,520,640,000

장기금융상품	3,500,000

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	289,688,759	289,688,759

상품	2,144,814,131	2,144,814,131

소모품

재공품

제품	262,366,502	(29,883,075)	232,483,427

미착품	267,126,644	267,126,644

재고자산 합계	2,963,996,036	(29,883,075)	2,934,112,961

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

원재료	481,454,482	481,454,482

상품	1,902,888,198	1,902,888,198

소모품

재공품

제품	159,751,943	(10,645,437)	149,106,506

미착품	50,208,110	50,208,110

재고자산 합계	2,594,302,733	(10,645,437)	2,583,657,296

재고자산 평가손실에 대한 공시
당사의 재고자산은 당분기말 현재 메리츠화재해상보험 등에 보험금액 3,900,000천원의 재산보험에가입되어 있습니다.

재고자산 평가손실에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	19,237,638

전분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	14,512,783

## 9. 유형자산

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기말 현재 당사의 토지와 건물은 투자부동산과 함께 당사의 장ㆍ단기차입금 등의 약정과 관련하여산업은행에 채권최고한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다(주석13, 14 참조).당분기말 현재 당사의 유형자산은 메리츠화재해상보험 등에 보험금액 16,734,110천원의 재산(화재) 보험에가입되어 있습니다. 동 보험의 보험금 수익자는 당사이며 관련 유형자산의 담보권자인 산업은행이 4,000,000천원의 질권을 설정하고 있습니다. 이 외에 당사는 KB손해보험에 생산물책임보험과 근로자재해보장책임보험을 가입하고 있습니다.당사는 1998년 10월 1일자로 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하여 20,468,035천원의 재평가차액이 발생하였으며, 동 재평가차액 중 재평가세 614,041천원과 자본전입된 1,500,000천원을 차감한 결과 잔액 18,353,994천원을 당분기말 현재 재평가적립금(기타자본잉여금)으로 계상하고 있습니다.(주석18 참조)당사는 토지에 대하여 2010년 1월 1일을 기준으로 독립적인 전문평가인의 감정평가 결과를 근거로 하여재평가하여, 한국채택국제회계기준 전환일의 간주원가로 사용하였습니다. 그 결과 26,610,052천원의 재평가잉여금이 발생하였으며, 관련 이연법인세 5,854,211천원을 제외한 재평가잉여금 20,755,841천원을 이익잉여금으로 계상하였습니다.(주석18 참조)당분기말 현재 토지와 건물에 대한 재평가로 인한 자산증가액은 토지 44,796,065천원, 건물 1,967,958천원이며, 재평가로 인한 자산증가액 46,764,023천원 중 법인세효과 9,772,451천원을 제외한 36,991,572천원은기타포괄손익으로 인식되어 있습니다.

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	78,777,573,889	287,179,466	229,535,083	283,826,435	107,581,684	90,572,000	1,892,423,011	81,668,691,568

취득	2,000,000	1,756,840,026	1,198,838,820	2,957,678,846

처분	(2,000)	(2,000)

상각	(23,339,053)	(9,766,633)	(44,935,901)	(10,448,957)	(15,856,334)	(58,561,334)	0	(162,908,212)

기타증(감)	299,000,000	460,088,088	53,000,000	(1,575,822,859)	(763,734,771)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

재평가로 인한 증가(감소), 유형자산

기말 유형자산	78,777,573,889	263,840,413	518,768,450	698,978,622	97,132,727	129,713,666	1,698,278,692	1,515,438,972	83,699,725,431

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	사용권자산	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	95,847,681,159	1,909,019,666	320,407,054	1,695,946,632	149,378,512	8,000	113,091,667	8,396,916,096	108,432,448,786

취득	8,400,000	2,330,502,353	2,338,902,353

처분	(1,000)	(1,000)

상각	(54,535,504)	(8,452,814)	(151,358,230)	(10,448,957)	(14,142,000)	(238,937,505)

기타증(감)

매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산

재평가로 인한 증가(감소), 유형자산

기말 유형자산	95,847,681,159	1,854,484,162	311,954,240	1,544,588,402	138,928,555	8,000	107,349,667	10,727,418,449	110,532,412,634

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	78,041,587	84,866,625	162,908,212

전분기 (단위 : 원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비, 유형자산	214,346,548	24,590,957	238,937,505

## 10. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 현재 당사의 투자부동산은 토지 및 건물과 함께 장ㆍ단기차입금 등의약정과 관련하여 우리은행과 산업은행에 채권최고한도액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석13, 14 참조)당분기말 현재 당사의 투자부동산자산은 메리츠화재해상보험 등에 보험금액72,679,491천원의 재산(화재)보험에 가입되어 있으며, 관련 투자부동산의담보권자인 산업은행이 62,100,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액	취득원가	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	70,565,386,000	70,565,386,000	129,441,864,804	129,441,864,804	200,007,250,804

감가상각비, 투자부동산

대체	664,300,000	664,300,000	664,300,000

공정가치변동

기말 투자 부동산	158,896,994,804	158,896,994,804	130,106,164,804	130,106,164,804	200,671,550,804

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용	2,522,780,913	2,522,780,913	2,522,780,913

전분기 (단위 : 원)

투자부동산	투자부동산 합계