체시스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
제 25 기말 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	26,049,390,690	21,015,118,405	26,772,748,069

현금및현금성자산	1,142,502,792	290,835,612	1,457,338,002

단기금융상품	2,305,000,000	420,000,000

유동성매도가능금융자산

매출채권	11,301,334,196	9,280,745,252	14,238,334,851

단기대여금	153,419,387	143,419,387	174,044,387

미수금	381,425,000	99,465,025	151,293,749

미수수익	203,045,065	144,789,830	142,437,404

선급금	5,414,072,000	3,239,903,200	4,320,058,000

선급비용	906,027,926	352,335,544	368,962,006

파생상품자산	502,595,728

재고자산	3,923,264,730	4,125,816,957	4,464,853,904

당기법인세자산	3,121,280	16,631,110	22,008,180

부가세대급금	316,178,314	637,490,488	510,821,858

매각예정자산	2,683,686,000

비유동자산	64,519,916,426	66,958,577,404	62,862,686,613

장기금융상품	389,800,000	2,190,800,000	1,267,500,000

장기성매출채권	5,719,224,677	5,577,103,717	3,696,784,711

매도가능금융자산	3,296,851,695	2,995,317,446	3,374,498,423

종속회사및관계회사 투자주식	1,051,392,896	1,204,343,963	1,284,451,068

유형자산	53,138,512,557	53,591,868,826	50,877,348,104

무형자산	844,224,601	1,319,233,452	1,659,366,443

이연법인세자산	700,349,864

보증금	79,910,000	79,910,000	2,388,000

자산총계	90,569,307,116	87,973,695,809	89,635,434,682

부채

유동부채	38,316,068,790	46,072,604,252	40,867,579,833

매입채무	7,936,396,457	8,664,838,042	11,483,501,871

단기차입금	19,000,000,000	23,000,000,000	17,900,000,000

유동성장기부채	4,999,418,400	7,850,548,700	4,106,821,700

미지급금	3,036,395,144	4,270,491,132	4,728,710,121

선수금	908,574,960	22,000,000	213,178,729

예수금	46,008,150	54,293,280	64,982,910

미지급비용	2,227,284,909	1,695,210,597	1,980,831,376

당기법인세부채

파생상품부채	184,448,094

유동금융보증부채	119,417,208	79,774,407	82,263,990

기타유동부채	42,573,562	251,000,000	307,289,136

비유동부채	17,210,296,338	15,258,626,263	22,509,368,582

장기차입금	13,803,334,400	12,148,008,450	20,247,003,850

퇴직급여부채	1,316,816,781	1,554,573,678	2,060,472,625

비유동충당부채	138,908,243	157,050,615	201,892,107

이연법인세부채	1,951,236,914	1,398,993,520

부채총계	55,526,365,128	61,331,230,515	63,376,948,415

자본

자본금	12,000,000,000	8,295,262,500	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	3,915,059,455	3,915,059,455

기타자본항목	4,736,284,609	4,737,348,207	423,660,381

이익잉여금	8,800,518,882	9,694,795,132	13,624,503,931

자본총계	35,042,941,988	26,642,465,294	26,258,486,267

자본과부채총계	90,569,307,116	87,973,695,809	89,635,434,682

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,250,883,766	25,074,143,668	15,842,447,949	29,796,761,886	56,546,262,848	71,659,244,342

매출원가	11,731,610,599	22,975,037,722	14,583,916,785	28,491,349,106	53,923,447,635	68,688,008,526

매출총이익	1,519,273,167	2,099,105,946	1,258,531,164	1,305,412,780	2,622,815,213	2,971,235,816

판매비와관리비	1,142,216,477	2,212,047,849	1,232,431,697	2,443,847,687	4,988,053,980	5,265,090,132

영업이익(손실)	377,056,690	(112,941,903)	26,099,467	(1,138,434,907)	(2,365,238,767)	(2,293,854,316)

영업외수익	77,915,556	1,452,737,423	659,781,091	1,344,518,788	2,203,025,621	2,635,610,551

금융수익	60,883,842	609,385,908	579,341,854	1,211,635,189	1,961,738,759	2,323,864,600

기타수익	17,031,714	843,351,515	80,439,237	132,883,599	241,286,862	311,745,951

영업외비용	620,571,577	1,681,828,376	1,239,401,533	1,964,751,675	3,058,394,661	6,143,456,052

금융비용	509,885,325	1,494,544,606	1,175,675,279	1,859,321,811	2,783,522,982	4,387,318,707

기타비용	110,686,252	187,283,770	63,726,254	105,429,864	274,871,679	1,756,137,345

법인세비용차감전순이익(손실)	(165,599,331)	(342,032,856)	(553,520,975)	(1,758,667,794)	(3,220,607,807)	(5,801,699,817)

법인세비용	552,243,394	552,243,394	(201,666,172)	(159,048,393)	873,657,614	589,811,679

당기순이익(손실)	(717,842,725)	(894,276,250)	(351,854,803)	(1,599,619,401)	(4,094,265,421)	(6,391,511,496)

기타포괄손익	(1,063,598)	(1,063,598)	121,699,009	121,699,009	4,478,244,448	706,396,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,345,613,181	485,371,609

확정급여제도의 보험수리적손익	164,556,622	485,371,609

자산재평가차익(차손)	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(1,063,598)	(1,063,598)	121,699,009	121,699,009	132,631,267	221,024,725

지분법자본변동	(1,063,598)	(1,063,598)	121,699,009	121,699,009	132,631,267	221,024,725

총포괄손익	(718,906,323)	(895,339,848)	(230,155,794)	(1,477,920,392)	383,979,027	(5,685,115,162)

주당이익

기본주당이익(손실)	(35)	(45)	(18)	(84)	(215)	(336)

자본변동표
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	202,635,656	19,862,454,318	32,275,411,929

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(6,391,511,496)	(6,391,511,496)

배당금지급	331,810,500	331,810,500

지분법자본변동	221,024,725	221,024,725

보험수리적손익	485,371,609	485,371,609

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계

2014.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급

지분법자본변동	132,631,267	132,631,267

보험수리적손익	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	4,181,056,559	4,181,056,559

자본 증가(감소) 합계

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(1,599,619,401)	(1,599,619,401)

배당금지급

지분법자본변동	121,699,009	121,699,009

보험수리적손익

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	545,359,390	12,024,884,530	24,780,565,875

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(894,276,250)	(894,276,250)

배당금지급

지분법자본변동	(1,063,598)	(1,063,598)

보험수리적손익

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계	3,704,737,500	5,591,079,042	9,295,816,542

2015.12.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,736,284,609	8,800,518,882	35,042,941,988

현금흐름표
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(3,604,758,888)	(2,325,048,465)	3,858,291,747	(4,151,887,064)

영업활동에서창출된 현금	(2,682,992,332)	(1,336,792,834)	5,666,681,860	(2,579,694,619)

이자수취	384,293	22,974,580	112,788,232	200,627,515

이자지급	(935,660,679)	(1,031,428,721)	(1,926,555,415)	(1,725,749,396)

배당금수취

법인세납부(환급)	13,509,830	20,198,510	5,377,070	(47,070,564)

투자활동현금흐름	356,235,061	(3,288,307,833)	(5,769,935,996)	(7,820,456,216)

투자활동으로인한현금유입액	3,740,038,000	79,876,200	1,119,887,753	2,050,098,880

단기금융상품의감소	504,000,000	1,620,000,000

단기대여금의감소	20,000,000	51,925,000	64,625,000	79,300,000

장기금융상품의감소	700,000

보증금의감소	968,000	66,006,000

매도가능금융자산의감소	501,452,279	262,969,280

관계기업투자주식의감소

유형자산의처분	38,000	26,983,200	49,110,474	21,823,600

무형자산의처분	270,000,000

매각예정비유동자산의처분	3,450,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,383,802,939)	(3,368,184,033)	(6,889,823,749)	(9,870,555,096)

단기금융상품의증가	180,000,000	84,000,000	84,000,000	234,000,000

매도가능금융자산의증가	301,534,249	105,565,000	105,565,000	284,745,977

단기대여금의증가	30,000,000	26,000,000	34,000,000	102,000,000

장기금융상품의증가	324,000,000	420,000,000	924,000,000	774,000,000

종속기업투자주식의증가

유형자산의취득	2,514,805,200	2,613,085,570	5,599,868,985	8,348,698,276

무형자산의취득	33,463,490	41,043,463	64,867,764	127,110,843

보증금의증가	78,490,000	77,522,000

재무활동현금흐름	4,100,012,192	5,936,659,604	744,731,600	10,418,361,250

재무활동으로 인한 현금유입액	17,295,816,542	11,051,518,304	16,100,000,000	29,600,000,000

유상증자	9,295,816,542

정부보조금의증가

단기차입금의증가	3,200,000,000	11,051,518,304	16,100,000,000	22,500,000,000

장기차입금의증가	4,800,000,000	7,100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(13,195,804,350)	(5,114,858,700)	(15,355,268,400)	(19,181,638,750)

단기차입금의상환	7,200,000,000	3,000,000,000	11,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기부채의상환	5,615,804,350	2,114,858,700	4,355,268,400	5,603,678,250

장기차입금의상환	380,000,000	185,150,000

종속기업투자주식의증가	1,061,000,000

배당금지급	331,810,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	178,815	(1,287,269)	410,259	(952,945)

현금의 증가(감소)	851,667,180	322,016,037	(1,166,502,390)	(1,554,934,975)

기초의 현금	290,835,612	1,457,338,002	1,457,338,002	3,012,272,977

기말현금및현금성자산	1,142,502,792	1,779,354,039	290,835,612	1,457,338,002