체시스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 1분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2023.06.30 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말

자산

유동자산	21,347,460,267	27,529,747,404

현금및현금성자산	304,683,843	1,024,845,103

단기금융상품	948,000,000	896,000,000

매출채권 및 기타유동채권	11,534,176,740	13,459,526,028

유동재고자산	7,164,523,989	7,179,909,048

당기법인세자산	52,263,894	48,479,164

기타유동자산	1,343,811,801	4,920,988,061

비유동자산	55,838,996,199	56,728,729,615

장기금융상품	941,000,000	545,856,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

유형자산	50,224,860,525	51,112,006,406

무형자산	711,378,847	841,674,237

사용권자산	1,081,607,720	1,225,450,489

이연법인세자산

기타비유동자산	2,555,213,202	2,678,806,578

자산총계	77,186,456,466	84,258,477,019

부채

유동부채	32,777,930,954	40,703,547,946

매입채무 및 기타유동채무	15,921,302,143	15,970,763,216

유동 차입금	12,857,010,000	15,597,010,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,893,970,000	3,060,640,000

유동금융보증부채	108,441,417	19,800,000

유동 리스부채	479,566,052	515,494,272

기타 유동부채	517,641,342	5,539,840,458

비유동부채	12,088,535,511	12,595,308,844

장기차입금	5,945,090,000	6,366,500,000

확정급여부채	2,947,191,949	2,912,674,161

비유동판매보증충당부채	105,312,450	105,312,450

비유동종업원급여충당부채	178,473,336	178,473,336

비유동 리스부채	1,153,855,164	1,273,736,285

이연법인세부채	1,758,612,612	1,758,612,612

부채총계	44,866,466,465	53,298,856,790

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	32,319,990,001	30,959,620,229

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,448,783,023	10,512,787,519

이익잉여금(결손금)	(12,531,072,820)	(13,955,447,088)

비지배지분

자본총계	32,319,990,001	30,959,620,229

자본과부채총계	77,186,456,466	84,258,477,019

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,641,554,553	18,641,554,553	13,025,893,289	13,025,893,289

매출원가	15,913,210,197	15,913,210,197	12,608,886,437	12,608,886,437

매출총이익	2,728,344,356	2,728,344,356	417,006,852	417,006,852

판매비와관리비	1,223,309,943	1,223,309,943	705,793,762	705,793,762

영업이익(손실)	1,505,034,413	1,505,034,413	(288,786,910)	(288,786,910)

금융수익	592,759,778	592,759,778	2,225,371,680	2,225,371,680

기타이익	11,542,095	11,542,095	58,601,154	58,601,154

금융원가	656,295,009	656,295,009	531,904,215	531,904,215

기타손실	28,667,009	28,667,009	55,655,494	55,655,494

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	1,424,374,268	1,424,374,268	1,407,626,215	1,407,626,215

법인세비용(수익)	11,635,688	11,635,688

당기순이익(손실)	1,424,374,268	1,424,374,268	1,395,990,527	1,395,990,527

기타포괄손익	(64,004,496)	(64,004,496)	(205,555,561)	(205,555,561)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(64,004,496)	(64,004,496)	(205,555,561)	(205,555,561)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(64,004,496)	(64,004,496)	(205,555,561)	(205,555,561)

총포괄손익	1,360,369,772	1,360,369,772	1,190,434,966	1,190,434,966

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,424,374,268	1,424,374,268	1,395,990,527	1,395,990,527

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,360,369,772	1,360,369,772	1,190,434,966	1,190,434,966

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45.0	45.0	44.0	44.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	7,013,238,925	(12,779,493,950)	28,636,024,773	0	28,636,024,773

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,395,990,527	1,395,990,527	0	1,395,990,527

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(205,555,561)	0	(205,555,561)	0	(205,555,561)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	6,807,683,364	(11,383,503,423)	29,826,459,739	0	29,826,459,739

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	(13,955,447,088)	30,959,620,229	0	30,959,620,229

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,424,374,268	1,424,374,268	0	1,424,374,268

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(64,004,496)	0	(64,004,496)	0	(64,004,496)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,448,783,023	(12,531,072,820)	32,319,990,001	0	32,319,990,001

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기

영업활동현금흐름	3,683,597,594	2,043,152,275

당기순이익(손실)	1,424,374,268	1,395,990,527

당기순이익조정을 위한 가감	1,622,806,652	(163,740,675)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,023,725,202	1,371,183,943

이자수취	12,582,188	5,590,769

이자지급(영업)	(396,105,986)	(560,843,579)

법인세환급(납부)	(3,784,730)	(5,028,710)

투자활동현금흐름	(925,720,593)	(3,468,554,008)

단기금융상품의 처분	0	0

장기금융상품의 처분	0	0

유동매도가능금융자산의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	0	0

기타비유동금융자산의 처분	143,823,249	70,465,674

유형자산의 처분	1,800,000	203,200,320

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(52,000,000)	(30,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	(1,800,000,000)

장기금융상품의 취득	(395,000,000)	(141,792,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(119,443,642)	(1,768,020,411)

무형자산의 취득	(4,900,200)	(2,407,591)

기타비유동금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(3,483,889,341)	1,086,731,371

주식의 발행	0	0

단기차입금의 증가	5,700,000,000	5,337,000,000

장기차입금의 증가	0	0

정부보조금의 수취	0	0

단기차입금의 상환	(8,440,000,000)	(3,230,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(155,809,341)	(133,858,629)

유동성장기부채의상환	588,080,000	886,410,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,851,080	3,300,488

현금및현금성자산의순증가(감소)	(720,161,260)	(335,369,874)

기초현금및현금성자산	1,024,845,103	868,082,331

기말현금및현금성자산	304,683,843	532,712,457