체시스 분기보고서 (2018.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 산업의 특성 자동차산업은 대표적인 조립산업으로 그 자체의 중요성은 물론 전후방 연관산업의 발전과 고용창출의 효과가 큰 국가경제의 중요한 기간산업으로 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 전후방 산업 연관 효과가 다른 산업에 비해 매우 크다고 할 수 있습니다. 자동차산업은 크게 제조, 유통, 운행으로 나눌 수가 있으며 자동차 제조에는 철강, 화학, 비철금속, 전기, 전자, 고무, 유리, 플라스틱 등의 산업과 2만여 개의 부품을 만드는 부품업체들이 연계되어 있습니다. 자동차 유통에는 완성차 업체의 직영 영업소나 대리점, 할부금융, 탁송회사 등이 자동차 운행에는 정비, 부품, 주유, 보험 등의 업종이 연관되어 있습니다. 이러한 광범위한 산업 기반을 전제로 하기 때문에 자동차산업은 국민경제에서 차지하는 비중도 매우 높습니다. 나. 성장성 자동차 부품 업계에도 세계적인 자동차 산업계의 대형화, 집중화로 인한 영향으로 현재 세계적으로 5,000여개 이상의 부품조달업체가 있지만, 향후 3,000여개사정도로 줄어들 것으로 전망되며, 이중 300~500여 시스템 조달업체는 자동차산업 전반에서 중요한 파트너로 부각되면서 그 역할이 더욱 증대될 것으로 보이며 현재 자동차 1대당 부품조달 비중은 35%이나 향후에는 50%까지 상승할 것으로 예상되어, 완성차 제조사의 자체부품조달 비율이 점점 낮아지는 대신 외부와의 협력체제를 구축, 조달하는 비율이 높아질 것입니다. 최근 자동차 메이커들이 글로벌 아웃소싱이 강화되는 추세도 여기에 기인하고 있으며 이에 지금까지 유통만 담당하던 딜러보다는 직접 생산하고 이를 효과적으로 시장에 출시할 수 있는 대형 생산업체의 시장 지배력이 더우세해질 전망입니다. 다. 경기변동의 특성 자동차 보급이 성숙되기 전인 1994년 이전에는 경기변동에 상관없이 자동차 수요가 급격히 늘어났지만, 자동차 보급이 일정 수준이상에 도달한 1995년부터는 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 경기 침체기에는 대표적인 내구재인 자동차의 수요는 다른 소비재에 비해 더 크게 감소하는 특성을 나타내고 있다. 라. 국내외 시장여건 지 난해 2017년 자동차산업의 내수 판매는 신차효과, 노후경유차 폐차지원 등 증가요인에도 불구하고 전년도 개별소비세 인하 기저효과, 금년도 가계부채의 지속적 증가에 따른 소비여력 축소 등으로 전년대비 2.5% 감소한 156만대, 수출은 미국의 수요 둔화, 중동 및 중남미의 경기회복 부진, 원화강세에 따른 수출경쟁력 하락, 파업에 따른 공급차질 등으로 전년동기비 3.5% 감소한 253만대를 기록하였습니다. 2018년 자동차산업의 내수는 국내 경제성장, 실업률 개선, 노후차 증가에 따른 잠재교체수요 확대, 업체들의 신차 출시를 통한 마케팅 강화, 일부 수입차업체의 판매재개, 전기차 구매 보조금 대상자 확대 등에도 불구하고, 가계부채 증가에 따른 소비심리 위축, 중소형 경유승용차 배출가스 기준 강화 대응을 위한 차량 가격 상승, 노후경유차 폐차 지원 정책 기저효과, 국제유가 상승에 따른 국내 유류가격 인상 등으로 전년수준인 153만대 전망되고, 수출은 신차 출시 및 해외시장 마케팅 강화, FTA 효과 등에도 불구하고 미국 기준금리 인상에 따른 신흥국 경제불안 가능성, 세계 자동차시장 성장률 둔화, 원화 강세에 따른 가격경쟁력 약화, 엔화 약세로 인한 일본산 자동차의 경쟁력 강화 등으로 전년수준인 257만대로 전망됩니다. 마. 시장에서의 회사의 경쟁력 당사의 주요 시장은 자동차 회사로 전량 주문생산에 의해 생산, 공급하고 있으며 전제품이 단독개발제품으로 구성되어 있습니다. 자동차수요는 경기변동에 민감하게 작용하기 때문에 내수증가 및 수출확대에 힘입어 자동차산업은 안정적인 성장을 이룰 것으로 전망됩니다. 부품업체의 경쟁력은 설비 및 공정개선, 숙련도 등을 통해 확보되는 생산기술상의 비교우위와 핵심요소로서의 설계능력 보유여부에서 비롯되는데 당사는 국내 정상급의 생산기술과 설계능력을 갖추고 있으며, 생산기술은 독자적인 기술개발에 의해 완성된 것이며, 동사 생산라인 역시 자체 기술진에 의해 독자 고안된 라인이며 또한 자동차 샤시 부분의 설계능력을 보유하고 있어 Concept Car 개발시점부터 자동차 메이커와 함께 개발에 들어감으로써 제품 수주시 높은 가격경쟁력을 지니고 있습니다. 바. 조직도

2. 주요제품에 관한 사항(단위 : 백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액	비율

자동차부품	제품	AXLE	차량 후단부에 장착되어 타이어와 차체를 연결하여 주행시 노면의 진동이나 충격을 흡수하여 승차감을 향상시키고 타이어에서 받는 제동력과 횡력을 지지하여 코너링시 차량의 롤각을 지지하는 역할	OEM	5,499	38.1%

자동차부품	제품	CROSS MBR	차량의 전단분에 장착되어 엔진을 지지하며 주행시 노면의 진동이나 갑작스런 충격을 흡수하여 승차감을 향상 및 안전을 유지함. 또한 ARM, Steering, Gear box 등을 고정 및 지지하는 역할	OEM	4,471	30.9%

자동차부품	제품	ARM	CROSS MBR의 측면에 주로 장착되며, 주행시 노면의 진동이나 충격을 흡수하여 승차감을 향상시키고 차량의 주행을 가능케 하는 역할	OEM	2,014	13.9%

자동차부품	기타	-	기타매출	-	2,474	17.1%

합 계	14,458	100.0%

3 . 주요 원재료에 관한 사항(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

자동차부품 제조	원재료	철판,파이프	제품제작용	2,732	37.8%	-

자동차부품 제조	구입품	W/CARRIER 외(PRESS류)	제품제작용	854	11.8%	-

자동차부품 제조	구입품	PIPE 류	제품제작용	293	4.1%	-

자동차부품 제조	구입품	SPINDLE 외	제품제작용	549	7.6%	-

자동차부품 제조	구입품	DAMPING BUSH	제품제작용	862	11.9%	-

자동차부품 제조	구입품	BOLT, NUT, PIN류	제품제작용	1,462	20.2%	-

자동차부품 제조	구입품	기타	제품제작용	473	6.5%	-

합 계	7,225	100.0%	-

4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력

(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	제 30기 분기	제 29기 연간	제 28기 연간

자동차부품	AXLE	3,816	11,523	11,068

CROSS MEMBER	5,084	16,030	13,079

ARM	8,362	28,105	40,549

기타	1,384	4,375	4,623

합 계	18,646	60,033	69,319

나. 생산능력의 산출근거(1) 산출방법 등

(가) 산출기준 당사의 생산공정은 크게 용접과 조립으로 나눌 수 있으며 용접량에 의해서 생산량이 결정됨.

(나) 산출방법

품 목	일생산량	작업일수	총생산량(천대)	비 고

REAR AXLE	1,000	60	60	-

CROSS MEMBER	875	60	53	-

ARM	736	60	44	-

생산능력은 설비의 변동에 따라 변동되며 완성차 업체의 자동차 생산량에 따라 당사의 제품생산량이 변동됨.

(2) 평균가동시간 하루 근무시간 : 2018년 7월~ 2018년 9월 (일 10.5시간) 조업가능일수(최대조업도) : 60일 조업가능 근무시간 : 630시간

다. 생산실적(단위 : 백만원 )

사업부문	품 목	제 30기 분기	제 29기 연간	제 28기 연간

자동차부품	AXLE	5,400	15,723	19,479

CROSS MBR	4,391	13,842	16,312

ARM	1,978	7,276	10,341

기타	2,430	9,317	9,273

합 계	14,199	46,158	55,405

라. 가동률(단위 : 백만원 )

사업부문	분기 생산능력	분기 생산실적	평균가동률

자동차 부품	18,646	14,199	76.2%

마. 생산설비

지배회사와 종속회사는 국내(경북 본공장) 및 해외(인도 Pune시)에 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 집기비품, 금형 등의 생산설비를 보유하고 있습니다. 지배회사 및 그 종속회사의 제30기 분기 중 생산설비의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	토 지	건물및구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

기초 장부금액	12,296,678,870	10,891,127,533	27,308,932,203	82,858,713	1,884,808,938	4,306,058,272	56,770,464,529

취득	-	-	194,200,362	33,095,288	21,119,512	1,256,601,000	1,505,016,162

감가상각	-	(133,849,438)	(863,321,399)	(9,144,432)	(191,523,389)	-	(1,197,838,658)

처분	-	-	(289,710,334)	-	(33,659,167)	-	(323,369,501)

환율변동효과	-	-	(46,568,426)	(29,063)	(4,254,644)	-	(50,852,133)

기타증감	-	-	265,000,000	-	-	(265,000,000)	-

기말 장부금액	12,296,678,870	10,757,278,095	26,568,532,406	106,780,506	1,676,491,250	5,297,659,272	56,703,420,399

5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제30기 분기	제29기 연간	제28기 연간

자동차부 품	제품및상품	AXLE	5,499	15,726	19,661

CROSS MBR	4,471	13,845	16,464

ARM	2,014	7,278	10,437

기 타	2,474	9,319	9,360

합 계	14,458	46,168	55,922

나. 판매경로 당사는 완성차 메이커와 연간 생산계획에 의거 거래처에 주문자 상표 부착방식으로 납품하고 있으며 그 외 완성차 메이커의 OEM A/S망을 통한 보수용 판매와 해외바이어와 신용장 방식에 의한 수출을 하는 직수출로 판매하고 있습니다. 다. 판매방법 및 조건 당사의 판매는 거래처의 생산계획에 의거하여 거래처에 납품하며 15일/1개월 단위로 60일의 어음을 수령하 는 내수판매와 구매승인서 방식 및 TT방식의 수출판매가 있습니다. 라. 판매전략 당사는 연구소 설립이전부터 기술투자에 매진하여 3차원 CAD System인 CATIA를 도입하고 자동차의 주행상태를 모의실험하여 제품의 성능확인이 가능한 다축 Suspension 내구시험기를 가동중이며 지속적인 기술개발과 함께 현재 진행하고 있는 디자인 수출 등에 더욱 박차를 가할 예정입니다. 6. 수주상황

(단위 : )

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

완성차 메이커와 년간 및 월간단위의 기본협약에 의한 OEM방식의 납품

7. 시장위험과 위험관리 - 당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 시장위험과 위험관리 기재를 생략합니다.

8 . 파 생상품 거래현황가. 파생상품계약 체결 현황

거래목적	파생상품 종류	거래기관	계약기간	대상통화	약정환율	총계약금액	계약내용

매매목적	선물옵션	대신증권	-	USD	-	-	선물환 일일정산

나. 파생상품 손익내역 (단위: 원)

구분	이익	손실

파생상품거래	79,222,000	0

9. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직

구분	업 무	장 비	인원

설계	자동차 서스펜션 설계	* CATIA V4-1 Set / CATIA V5-3 Set* Uni-Graphics-9 Set (3차원 CAD)	5

해석	자동차 서스펜션 동역학해석제품 구조강도/피로/해석제품 성형해석제품진동해석	* ADAMS-1 copy (차량동역학해석)* NASTAN-1 copy (선형, 진동해석)* PATRAN-1 copy (Pre)* LS-DYNA-1 copy (성형해석)* FATIGUE-1 copy (피로해석)* ABAQUS-10 token (비선형해석)* Hyper works-100 Unit (Pre,선형, 진동)	2

시험	내구시험	*Torsion Beam Rear Axle 전용 내구 시험기 2 set*단축 Suspension 내구 시험기 6SET*휴대용 3차원 측정기 1set	2

시작	시제품 개발, 제작	* Co2 Welding Robot 2 Set* Jig Change System 2 Set* 유압프레스 1 Set	3

기술전산관리	기술자료관리, 특허관리, 자료실관리	* PLM SYSTEM	1

생산기술연구	신규 PROJECT 설비 개발 계획 관리E.C.O 개발 MASTER 계획 관리공정 개선 계획 관리	-	12

개발	사업화를 위한 양산개발	-	2

나. 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제30기 분기	제29기	제28기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	352,947	1,631,918	1,910,042	-

감 가 상 각 비	8,835	35,341	35,341	-

위 탁 용 역 비	0	0	4,215	-

기 타	422,200	74,827	595,776	-

연구개발비용 계	783,982	1,742,086	2,545,374	-

회계처리	판매비와 관리비	187,909	424,022	905,884	-

제조경비	230,928	1,308,648	1,527,104	-

개발비(무형자산)	365,145	9,416	112,386	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	5.4%	3.1%	4.6%	-

다. 연구개발실적 (1) 개발 완료한 제품 현황1. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-C205) : 미션 쉬프트 레버2. ㈜체시스 인도 설계대행업무 (S2) : 프론트 크레들 1종3. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-GSUV) : 페달 박스 어셈블리 5종4. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-Y290) : 미션 쉬프트 레버5. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-A150) : 미션 쉬프트 레버6. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-C206) : 미션 쉬프트 레버7. ㈜SMC 설계 대행 업무 (준대형-CMF1) : 브레이크 페달 어셈블리8. 경차 휠 캐리어 어셈블리 - 1종 (FIAT-Punto)9. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-X100) : 미션 쉬프트 레버 2종10. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-C211) : 미션 쉬프트 레버11. 경차 프론트 크래들 어셈블리 - 1종 (M2xx)12. 경차 리어 엑슬 어셈블리 - 1종 (M2xx)13. 경차 프론트 콘트롤 암 어셈블리 - 1종 (M2xx)14. ㈜SMC 설계 대행 업무 (준대형-LFD) : 브레이크 페달 어셈블리15. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-XUV500) : 미션 쉬프트 레버16. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-Y400) : 미션 쉬프트 레버17. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-X110) : 파킹 브레이크 레버18. 중형차 프런트 크레들 어셈블리 - 1종 (E2xx)19. 중형차 리어 크레들 어셈블리 - 1종 (E2xx)20. 소형차 프런트 콘트롤 암 어셈블리 -1종(D2LC)21. SUV 프런트 크로스 멤버 어셈블리 - 1종 (556/M6)22. SUV 리어 크로스 멤버 어셈블리 - 1종 (556/M6)23. SUV 프런트 컨트롤 암 어셈블리 - 1종 (556/M6)24. SUV 프런트 엔드 모듈 어셈블리 - 1종 (556/M6)25. SUV 프런트 로드 빔 어셈블리 - 1종 (556/M6)26. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-Q200) : 파킹 브레이크 레버27. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-Q200) :미션 쉬프트 레버28. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-X116) : 미션 쉬프트 레버 및 노브(2) 개발 진행중인 신제품 현황1. 소형 SUV 리어 엑슬 어셈블리 - 2종 (9BUX)2. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-C300) : 미션 쉬프트 레버 및 노브 2종3. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-9BUX) : 브레이크 페달 어셈블리4. ㈜SMC 설계 대행 업무 (SUV-9BUX) : 브레이크 페달 어셈블리5. ㈜SMC 설계/개발 대행 업무 (SUV-C300) : 파킹 브레이크 레버