체시스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2023.06.30 현재
제 33 기 2022.06.30 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	12,970,343,893	16,676,877,730	11,354,874,213

현금및현금성자산	996,624,726	250,552,684	727,490,369

단기금융상품	1,525,000,000	896,000,000	280,000,000

매출채권 및 기타유동채권	5,781,922,628	7,405,601,197	3,198,656,449

유동재고자산	3,274,842,649	3,280,592,831	4,179,154,546

당기법인세자산	40,559,284	48,479,164	48,832,690

기타유동자산	1,351,394,606	4,795,651,854	2,920,740,159

비유동자산	62,852,813,520	61,231,298,826	58,766,921,711

장기금융상품	1,800,000	526,800,000	534,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905	324,935,905

장기매출채권	12,515,238,341	11,563,513,201	12,308,699,443

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	3,302,311,061

유형자산	46,124,552,457	47,972,655,483	44,268,411,676

무형자산	582,255,756	841,674,237	1,328,354,687

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000	1,720,000

자산총계	75,823,157,413	77,908,176,556	70,121,795,924

부채

유동부채	31,611,272,986	34,449,655,956	30,770,942,441

매입채무 및 기타유동채무	13,592,207,586	11,090,101,192	7,566,190,321

유동 차입금	15,197,010,000	15,597,010,000	13,630,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	2,310,640,000	3,060,640,000	6,165,640,000

유동금융보증부채	78,660,490	19,800,000	19,800,000

기타 유동부채	432,754,910	4,682,104,764	3,389,312,120

비유동부채	10,572,205,498	11,227,169,689	10,014,558,145

장기차입금	5,523,680,000	6,366,500,000	6,927,140,000

확정급여부채	3,021,382,103	2,818,271,291	1,701,658,945

비유동종업원급여충당부채	170,693,005	178,473,336	208,015,852

비유동판매보증충당부채	286,685,152	105,312,450	58,814,396

이연법인세부채	1,569,765,238	1,758,612,612	1,118,928,952

부채총계	42,183,478,484	45,676,825,645	40,785,500,586

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	9,847,901,339	10,098,530,400	6,655,740,778

이익잉여금(결손금)	(10,610,502,208)	(12,269,459,287)	(11,721,725,238)

자본총계	33,639,678,929	32,231,350,911	29,336,295,338

자본과부채총계	75,823,157,413	77,908,176,556	70,121,795,924

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 2021.07.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	27,138,602,172	38,611,924,855	24,560,185,895

매출원가	21,784,609,749	33,746,427,690	25,769,767,319

매출총이익	5,353,992,423	4,865,497,165	(1,209,581,424)

판매비와관리비	1,051,692,773	3,317,423,911	3,649,634,373

영업이익(손실)	4,302,299,650	1,548,073,254	(4,859,215,797)

금융수익	213,103,358	442,226,924	2,652,095,657

기타이익	27,343,067	67,731,258	363,657,720

금융원가	1,376,274,620	1,807,526,564	1,718,175,624

기타손실	46,153,715	56,918,866	164,821,065

지분법손익	289,940,122

법인세비용차감전순이익(손실)	3,410,257,862	193,586,006	(3,726,459,109)

법인세비용(수익)	(54,576,630)	48,493,154	181,067,210

당기순이익(손실)	3,355,681,232	242,079,160	(3,907,526,319)

기타포괄손익	(1,947,353,214)	2,652,976,413	311,560,823

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	2,652,976,413	311,560,823

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	(789,813,209)	311,560,823

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,442,789,622

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,026,069,061)

지분법자본변동	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	(775,440,000)

총포괄손익	1,408,328,018	2,895,055,573	(3,595,965,496)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	105.0	8.0	(122.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 2021.07.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	6,655,740,778	(8,125,759,742)	32,932,260,834

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,907,526,319)	(3,907,526,319)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	311,560,823	311,560,823

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

2022.06.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	6,655,740,778	(11,721,725,238)	29,336,295,338

2022.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	6,655,740,778	(11,721,725,238)	29,336,295,338

당기순이익(손실)	0	0	0	0	242,079,160	242,079,160

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(789,813,209)	(789,813,209)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	3,442,789,622	0	3,442,789,622

2023.06.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,355,681,232	3,355,681,232

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

지분법자본변동	0	0	0	(250,629,061)	0	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(775,440,000)	775,440,000

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
제 33 기 2021.07.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	7,176,351,792	5,216,929,420	787,167,558

당기순이익(손실)	3,355,681,232	242,079,160	(3,907,526,319)

당기순이익조정을 위한 가감	2,764,987,494	5,826,603,847	5,032,704,302

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,765,165,532	605,801,400	660,303,374

이자수취	38,425,008	65,049,249	84,570,056

이자지급(영업)	(755,827,354)	(1,510,158,506)	(1,026,774,801)

법인세환급(납부)	7,919,880	(12,445,730)	(56,109,054)

투자활동현금흐름	(4,437,459,750)	(3,996,740,011)	(1,796,830,360)

단기금융상품의 처분	150,000,000	360,000,000	972,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,350,000,000	1,350,000,000	1,950,000,000

유형자산의 처분	182,300,000	27,150,500	247,240,800

단기금융상품의 취득	(179,000,000)	(531,000,000)	(105,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(500,000,000)	(2,200,000,000)	(1,450,000,000)

장기금융상품의 취득	(75,000,000)	(437,000,000)	(543,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(4,038,440,000)

유형자산의 취득	(1,316,347,050)	(2,539,559,605)	(2,811,604,356)

무형자산의 취득	(10,972,700)	(26,330,906)	(56,166,804)

임차보증금의 증가	(300,000)

재무활동현금흐름	(1,992,820,000)	(1,698,630,000)	(586,360,000)

단기차입금의 증가	16,210,000,000	19,583,010,000	3,960,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000	996,420,000

단기차입금의 상환	(16,610,000,000)	(17,616,000,000)	(1,380,000,000)

유동성장기부채의상환	1,592,820,000	6,165,640,000	4,162,780,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,502,906	1,256,740

현금및현금성자산의순증가(감소)	746,072,042	(476,937,685)	(1,594,766,062)

기초현금및현금성자산	250,552,684	727,490,369	2,322,256,431

기말현금및현금성자산	996,624,726	250,552,684	727,490,369