체시스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	33,137,754,351	29,232,563,679	21,015,118,405

현금및현금성자산	2,509,353,364	5,522,863,694	290,835,612

단기금융상품	378,000,000	2,945,000,000	0

매출채권	15,784,649,211	12,500,902,004	9,280,745,252

단기대여금	134,719,387	135,419,387	143,419,387

미수금	29,714,991	62,657,870	99,465,025

미수수익	100,395,797	256,892,640	144,789,830

선급금	6,300,596,800	3,569,537,600	3,239,903,200

선급비용	545,293,232	215,120,538	352,335,544

파생상품자산	0	0	0

재고자산	7,090,246,327	3,671,035,804	4,125,816,957

당기법인세자산	29,925,040	3,660,290	16,631,110

부가세대급금	234,860,202	349,473,852	637,490,488

매각예정자산	0	0	2,683,686,000

비유동자산	58,033,055,264	59,138,671,511	66,958,577,404

장기금융상품	466,800,000	253,800,000	2,190,800,000

장기성매출채권	5,263,353,201	3,362,861,166	5,577,103,717

매도가능금융자산	1,727,202,672	2,326,433,784	2,995,317,446

종속회사및관계회사 투자주식	1,142,773,682	842,284,857	1,204,343,963

유형자산	48,663,168,669	51,541,247,648	53,591,868,826

무형자산	689,847,040	732,134,056	1,319,233,452

이연법인세자산	0	0	0

보증금	79,910,000	79,910,000	79,910,000

자산총계	91,170,809,615	88,371,235,190	87,973,695,809

부채

유동부채	42,580,292,295	38,112,431,731	46,072,604,252

매입채무	7,307,015,173	6,206,359,864	8,664,838,042

단기차입금	23,921,007,453	20,000,000,000	23,000,000,000

유동성장기부채	4,530,380,750	5,106,707,950	7,850,548,700

미지급금	3,354,587,252	4,550,726,893	4,270,491,132

선수금	1,654,995,040	534,494,800	22,000,000

예수금	56,546,215	35,958,751	54,293,280

미지급비용	1,494,202,707	1,451,812,138	1,695,210,597

당기법인세부채	0	0	0

파생상품부채	0	0	184,448,094

유동금융보증부채	60,557,705	25,371,335	79,774,407

기타유동부채	201,000,000	201,000,000	251,000,000

비유동부채	16,020,322,588	13,994,793,042	15,258,626,263

장기차입금	12,997,887,850	11,461,300,500	12,148,008,450

퇴직급여부채	1,483,934,550	1,032,208,338	1,554,573,678

비유동충당부채	124,839,983	131,739,053	157,050,615

이연법인세부채	1,413,660,205	1,369,545,151	1,398,993,520

부채총계	58,600,614,883	52,107,224,773	61,331,230,515

자본

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	9,506,138,497	3,915,059,455

기타자본항목	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	4,173,834,401	4,225,632,890	4,255,776,056

이익잉여금	6,408,649,683	10,050,666,879	9,694,795,132

자본총계	32,570,194,732	36,264,010,417	26,642,465,294

자본과부채총계	91,170,809,615	88,371,235,190	87,973,695,809

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,044,537,377	36,829,051,168	13,202,563,293	38,276,706,961	49,846,877,411	56,546,262,848

매출원가	11,098,419,590	34,215,375,544	11,229,812,019	34,204,849,741	43,530,948,245	53,923,447,635

매출총이익	946,117,787	2,613,675,624	1,972,751,274	4,071,857,220	6,315,929,166	2,622,815,213

판매비와관리비	1,292,014,580	4,250,879,455	876,538,888	3,088,586,737	4,119,835,528	4,988,053,980

영업이익(손실)	(345,896,793)	(1,637,203,831)	1,096,212,386	983,270,483	2,196,093,638	(2,365,238,767)

영업외수익	359,653,294	527,854,688	411,625,215	1,654,865,762	2,081,682,945	2,203,025,621

금융수익	337,425,136	428,723,590	348,712,694	767,998,370	1,099,874,870	1,961,738,759

기타수익	22,228,158	99,131,098	62,912,521	886,867,392	981,808,075	241,286,862

영업외비용	1,664,288,856	2,241,087,155	853,320,583	2,173,764,614	3,527,376,453	2,845,656,289

금융비용	1,649,761,525	1,903,213,233	853,284,566	2,157,728,940	3,488,752,009	2,783,522,982

기타비용	14,527,331	337,873,922	36,017	16,035,674	38,624,444	62,133,307

지분법손익	(136,197,402)	(247,465,844)	(93,090,479)	(244,977,948)	(331,915,940)	(212,738,372)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,786,729,757)	(3,597,902,142)	561,426,539	219,393,683	418,484,190	(3,220,607,807)

법인세비용	0	(44,115,054)	0	(552,243,394)	9,194,991	(873,657,614)

당기순이익(손실)	(1,786,729,757)	(3,642,017,196)	561,426,539	(332,849,711)	427,679,181	(4,094,265,421)

기타포괄손익	(41,860,107)	(51,798,489)	(14,738,979)	(15,802,577)	(101,950,600)	4,478,244,448

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(71,807,434)	4,345,613,181

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	164,556,622

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	0	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(41,860,107)	(51,798,489)	(14,738,979)	(15,802,577)	(30,143,166)	132,631,267

지분법자본변동	(41,860,107)	(51,798,489)	(14,738,979)	(15,802,577)	(30,143,166)	132,631,267

총포괄손익	(1,828,589,864)	(3,693,815,685)	546,687,560	(348,652,288)	325,728,581	383,979,027

주당이익

기본주당이익(손실)	(74)	(152)	23	(16)	20	(215)

자본변동표
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	132,631,267	0	132,631,267

보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	0	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,255,776,056	9,694,795,132	26,642,465,294

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,255,776,056	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	427,679,181	427,679,181

배당금지급	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,225,632,890	10,050,666,879	36,264,010,417

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,255,776,056	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(332,849,711)	(332,849,711)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542

2016.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,239,973,479	9,361,945,421	35,589,629,548

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,225,632,890	10,050,666,879	36,264,010,417

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,642,017,196)	(3,642,017,196)

배당금지급	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(51,798,489)	0	(51,798,489)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,173,834,401	6,408,649,683	32,570,194,732

현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(9,591,216,800)	(3,914,767,844)	2,557,015,062	3,858,291,747

영업활동에서창출된 현금	(8,789,398,360)	(2,590,426,106)	4,231,028,407	5,666,681,860

이자수취	208,493,052	4,778,879	13,431,570	112,788,232

이자지급	(984,046,742)	(1,329,120,617)	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(26,264,750)	0	12,970,820	5,377,070

투자활동현금흐름	1,706,630,454	286,569,077	(194,665,516)	(5,769,935,996)

투자활동으로인한현금유입액	3,151,948,364	3,760,110,728	3,783,252,728	1,119,887,753

단기금융상품의감소	3,120,000,000	0	0	504,000,000

단기대여금의감소	18,700,000	34,800,000	42,000,000	64,625,000

장기금융상품의감소	0	0	0	700,000

보증금의감소	0	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	0	501,452,279

관계기업투자주식의감소	0	0	0	0

유형자산의처분	13,248,364	26,957,561	115,632,685	49,110,474

무형자산의처분	0	270,000,000	270,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	0	3,428,353,167	3,355,620,043	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,445,317,910)	(3,473,541,651)	(3,977,918,244)	(6,889,823,749)

단기금융상품의증가	175,000,000	610,000,000	570,000,000	84,000,000

매도가능금융자산의증가	285,705,000	301,534,249	301,534,249	105,565,000

단기대여금의증가	18,000,000	34,000,000	34,000,000	34,000,000

장기금융상품의증가	591,000,000	146,000,000	438,000,000	924,000,000

종속기업투자주식의증가	0	0	0	0

유형자산의취득	268,353,800	2,339,985,312	2,592,361,905	5,599,868,985

무형자산의취득	107,259,110	42,022,090	42,022,090	64,867,764

보증금의증가	0	0	0	77,522,000

재무활동현금흐름	4,881,267,603	5,865,275,492	2,865,267,842	744,731,600

재무활동으로 인한 현금유입액	14,121,007,453	23,695,816,542	22,295,816,542	16,100,000,000

유상증자	0	9,295,816,542	9,295,816,542	0

정부보조금의증가	0	0

단기차입금의증가	9,121,007,453	9,600,000,000	8,200,000,000	16,100,000,000

장기차입금의증가	5,000,000,000	4,800,000,000	4,800,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(9,239,739,850)	(17,830,541,050)	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)

단기차입금의상환	5,200,000,000	11,200,000,000	11,200,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채의상환	4,039,739,850	6,250,541,050	8,230,548,700	4,355,268,400

장기차입금의상환	0	380,000,000	0	0

배당금지급	0	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(10,191,587)	(25,627,590)	4,410,694	410,259

현금의 증가(감소)	(3,013,510,330)	2,211,449,135	5,232,028,082	(1,166,502,390)

기초의 현금	5,522,863,694	290,835,612	290,835,612	1,457,338,002

기말현금및현금성자산	2,509,353,364	2,502,284,747	5,522,863,694	290,835,612