체시스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

하기의 비교재무제표 중 제 35기(전기)의 수치는 결산기 변경으로 인한 2023년 7월 1일부터 12월 31일까지(6개월)의 실적이며, "제35기 3분기"로 잘못 표기되는 것은 재무제표 입력프로그램 시스템 상 부득이한 것이므로 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	13,095,823,861	12,970,343,893

현금및현금성자산	551,250,475	996,624,726

단기금융상품	900,000,000	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,090,410,999	5,781,922,628

유동재고자산	4,107,838,103	3,274,842,649

당기법인세자산	43,952,274	40,559,284

기타유동자산	1,402,372,010	1,351,394,606

비유동자산	60,084,457,339	62,852,813,520

장기금융상품	1,800,000	1,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

장기매출채권, 총액	12,384,871,167	12,515,238,341

종속기업에 대한 투자자산	3,051,735,610	3,302,311,061

유형자산	43,981,143,806	46,124,552,457

무형자산	338,250,851	582,255,756

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000

자산총계	73,180,281,200	75,823,157,413

부채

유동부채	27,782,576,417	31,611,272,986

매입채무 및 기타유동채무	7,368,312,961	13,592,207,586

유동 차입금(사채 포함)	17,915,000,000	15,197,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,685,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	0	78,660,490

기타 유동부채	813,623,456	432,754,910

비유동부채	9,901,269,755	10,572,205,498

장기차입금(사채 포함), 총액	4,259,450,000	5,523,680,000

확정급여부채	3,702,652,730	3,021,382,103

비유동종업원급여충당부채	170,693,005	170,693,005

비유동판매보증충당부채	198,708,782	286,685,152

이연법인세부채	1,569,765,238	1,569,765,238

부채총계	37,683,846,172	42,183,478,484

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	9,883,893,746	9,847,901,339

이익잉여금(결손금)	(8,789,738,516)	(10,610,502,208)

자본총계	35,496,435,028	33,639,678,929

자본과부채총계	73,180,281,200	75,823,157,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,224,476,113	36,203,413,031	15,582,934,500	27,138,602,172

매출원가	8,089,793,851	30,123,007,916	11,998,526,855	21,784,609,749

매출총이익	134,682,262	6,080,405,115	3,584,407,645	5,353,992,423

판매비와관리비	837,024,584	2,899,065,953	(5,626,260)	1,051,692,773

영업이익(손실)	(702,342,322)	3,181,339,162	3,590,033,905	4,302,299,650

금융수익	(987,452,100)	509,036,735	(285,362,802)	213,103,358

기타이익	8,686,310	49,526,497	18,196,828	27,343,067

금융원가	358,734,184	1,137,612,334	808,933,615	1,376,274,620

기타손실	108,138,447	108,138,510	17,486,706	46,153,715

지분법손익	(265,732,650)	(286,567,858)	289,940,122	289,940,122

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,413,713,393)	2,207,583,692	2,786,387,732	3,410,257,862

법인세비용(수익)	0	0	(54,576,630)	(54,576,630)

당기순이익(손실)	(2,413,713,393)	2,207,583,692	2,731,811,102	3,355,681,232

기타포괄손익	(208,452,222)	(350,827,593)	(1,947,353,214)	(1,947,353,214)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(208,452,222)	(350,827,593)	(1,026,069,061)	(1,026,069,061)

지분법자본변동	(208,452,222)	35,992,407	(250,629,061)	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	0	(386,820,000)	(775,440,000)	(775,440,000)

총포괄손익	(2,622,165,615)	1,856,756,099	784,457,888	1,408,328,018

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(75.00)	69.0	85.0	105.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,355,681,232	3,355,681,232

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(250,629,061)	0	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(775,440,000)	(775,440,000)

2023.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,207,583,692	2,207,583,692

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	35,992,407	0	35,992,407

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(386,820,000)	(386,820,000)

2024.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,883,893,746	(8,789,738,516)	35,496,435,028

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	968,605,285	7,176,351,792

당기순이익(손실)	2,207,583,692	3,355,681,232

당기순이익조정을 위한 가감	4,551,021,718	2,764,987,494

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,930,623,876)	1,765,165,532

이자수취	46,415,434	38,425,008

이자지급(영업)	(902,398,693)	(755,827,354)

법인세환급(납부)	(3,392,990)	7,919,880

투자활동현금흐름	(2,242,739,536)	(4,437,459,750)

단기금융상품의 처분	864,000,000	150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,000,000	1,350,000,000

유형자산의 처분	19,909,091	182,300,000

단기금융상품의 취득	(239,000,000)	(179,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,520,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(75,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(386,820,000)	(4,038,440,000)

유형자산의 취득	(895,818,262)	(1,316,347,050)

무형자산의 취득	(91,010,365)	(10,972,700)

재무활동현금흐름	828,760,000	(1,992,820,000)

단기차입금의 증가	24,700,000,000	16,210,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(21,982,010,000)	(16,610,000,000)

유동성장기부채의상환	1,889,230,000	1,592,820,000

장기차입금의 상환	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(445,374,251)	746,072,042

기초현금및현금성자산	996,624,726	250,552,684

기말현금및현금성자산	551,250,475	996,624,726