체시스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.03.31 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
제 25 기말 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	33,960,229,584	21,015,118,405	26,772,748,069

현금및현금성자산	2,502,284,747	290,835,612	1,457,338,002

단기금융상품	2,735,000,000	0	420,000,000

유동성매도가능금융자산	0	0	0

매출채권	17,183,044,627	9,280,745,252	14,238,334,851

단기대여금	142,619,387	143,419,387	174,044,387

미수금	112,875,920	99,465,025	151,293,749

미수수익	229,017,530	144,789,830	142,437,404

선급금	6,198,909,400	3,239,903,200	4,320,058,000

선급비용	1,275,800,625	352,335,544	368,962,006

파생상품자산	0	0	502,595,728

재고자산	3,578,292,948	4,125,816,957	4,464,853,904

당기법인세자산	2,384,400	16,631,110	22,008,180

부가세대급금	0	637,490,488	510,821,858

매각예정자산	0	2,683,686,000	0

비유동자산	63,307,839,125	66,958,577,404	62,862,686,613

장기금융상품	211,800,000	2,190,800,000	1,267,500,000

장기성매출채권	5,610,736,484	5,577,103,717	3,696,784,711

매도가능금융자산	3,296,851,695	2,995,317,446	3,374,498,423

종속회사및관계회사 투자주식	943,563,438	1,204,343,963	1,284,451,068

유형자산	52,380,638,647	53,591,868,826	50,877,348,104

무형자산	784,338,861	1,319,233,452	1,659,366,443

이연법인세자산	0	0	700,349,864

보증금	79,910,000	79,910,000	2,388,000

자산총계	97,268,068,709	87,973,695,809	89,635,434,682

부채

유동부채	44,887,731,067	46,072,604,252	40,867,579,833

매입채무	7,526,003,976	8,664,838,042	11,483,501,871

단기차입금	21,400,000,000	23,000,000,000	17,900,000,000

유동성장기부채	5,512,690,500	7,850,548,700	4,106,821,700

미지급금	4,041,788,625	4,270,491,132	4,728,710,121

선수금	4,609,574,960	22,000,000	213,178,729

예수금	16,809,080	54,293,280	64,982,910

미지급비용	1,508,655,539	1,695,210,597	1,980,831,376

당기법인세부채	0	0	0

파생상품부채	0	184,448,094	0

유동금융보증부채	71,208,387	79,774,407	82,263,990

기타유동부채	201,000,000	251,000,000	307,289,136

비유동부채	16,790,708,094	15,258,626,263	22,509,368,582

장기차입금	12,655,325,600	12,148,008,450	20,247,003,850

퇴직급여부채	2,049,636,682	1,554,573,678	2,060,472,625

비유동충당부채	134,508,898	157,050,615	201,892,107

이연법인세부채	1,951,236,914	1,398,993,520	0

부채총계	61,678,439,161	61,331,230,515	63,376,948,415

자본

자본금	12,000,000,000	8,295,262,500	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	3,915,059,455	3,915,059,455

기타자본항목	4,721,545,630	4,737,348,207	423,660,381

이익잉여금	9,361,945,421	9,694,795,132	13,624,503,931

자본총계	35,589,629,548	26,642,465,294	26,258,486,267

자본과부채총계	97,268,068,709	87,973,695,809	89,635,434,682

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,202,563,293	38,276,706,961	13,095,676,145	42,892,438,031	56,546,262,848	71,659,244,342

매출원가	11,229,812,019	34,204,849,741	12,633,663,827	41,125,012,933	53,923,447,635	68,688,008,526

매출총이익	1,972,751,274	4,071,857,220	462,012,318	1,767,425,098	2,622,815,213	2,971,235,816

판매비와관리비	876,538,888	3,088,586,737	868,392,952	3,312,240,639	4,988,053,980	5,265,090,132

영업이익(손실)	1,096,212,386	983,270,483	(406,380,634)	(1,544,815,541)	(2,365,238,767)	(2,293,854,316)

영업외수익	413,875,404	1,654,865,762	572,843,543	1,662,063,283	2,203,025,621	2,635,610,551

금융수익	348,712,694	767,998,370	532,773,439	1,489,109,580	1,961,738,759	2,323,864,600

기타수익	65,162,710	886,867,392	40,070,104	172,953,703	241,286,862	311,745,951

영업외비용	948,661,251	2,418,742,562	763,664,052	2,473,116,679	3,058,394,661	6,143,456,052

금융비용	853,284,566	2,157,728,940	694,863,355	2,298,886,118	2,783,522,982	4,387,318,707

기타비용	95,376,685	261,013,622	68,800,697	174,230,561	274,871,679	1,756,137,345

법인세비용차감전순이익(손실)	561,426,539	219,393,683	(597,201,143)	(2,355,868,937)	(3,220,607,807)	(5,801,699,817)

법인세비용	0	(552,243,394)	111,848,129	270,896,522	(873,657,614)	(589,811,679)

당기순이익(손실)	561,426,539	(332,849,711)	(485,353,014)	(2,084,972,415)	(4,094,265,421)	(6,391,511,496)

기타포괄손익	(15,802,577)	(15,802,577)	126,426,818	126,426,818	4,478,244,448	706,396,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	4,345,613,181	485,371,609

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	485,371,609

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	4,181,056,559	0

당기손익으로 재분류되는 항목	(15,802,577)	(15,802,577)	126,426,818	126,426,818	132,631,267	221,024,725

지분법자본변동	(15,802,577)	(15,802,577)	126,426,818	126,426,818	132,631,267	221,024,725

총포괄손익	545,623,962	(348,652,288)	(358,926,196)	(1,958,545,597)	383,979,027	(5,685,115,162)

주당이익

기본주당이익(손실)	23	(16)	(26)	(110)	(215)	(336)

자본변동표
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	202,635,656	19,862,454,318	32,275,411,929

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(6,391,511,496)	(6,391,511,496)

배당금지급	0	0	0	331,810,500	331,810,500

지분법자본변동	0	0	221,024,725	0	221,024,725

보험수리적손익	0	0	0	485,371,609	485,371,609

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2014.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	132,631,267	0	132,631,267

보험수리적손익	0	0	0	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(2,084,972,415)	(2,084,972,415)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	126,426,818	0	126,426,818

보험수리적손익	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	550,087,199	11,539,531,516	24,299,940,670

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(332,849,711)	(332,849,711)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)

보험수리적손익	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	9,295,816,542

2016.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,721,545,630	9,361,945,421	35,589,629,548

현금흐름표
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(3,914,767,844)	995,332,232	3,858,291,747	(4,151,887,064)

영업활동에서창출된 현금	(2,590,426,106)	2,355,603,371	5,666,681,860	(2,579,694,619)

이자수취	4,778,879	99,458,067	112,788,232	200,627,515

이자지급	(1,329,120,617)	(1,467,720,326)	(1,926,555,415)	(1,725,749,396)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	0	7,991,120	5,377,070	(47,070,564)

투자활동현금흐름	286,569,077	(3,251,796,064)	(5,769,935,996)	(8,881,456,216)

투자활동으로인한현금유입액	3,760,110,728	726,503,474	1,119,887,753	2,050,098,880

단기금융상품의감소	0	420,000,000	504,000,000	1,620,000,000

단기대여금의감소	34,800,000	58,725,000	64,625,000	79,300,000

장기금융상품의감소	0	700,000	700,000	0

보증금의감소	0	968,000	0	66,006,000

매도가능금융자산의감소	0	200,000,000	501,452,279	262,969,280

관계기업투자주식의감소	0	0	0	0

유형자산의처분	26,957,561	46,110,474	49,110,474	21,823,600

무형자산의처분	270,000,000	0	0	0

매각예정비유동자산의처분	3,428,353,167	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,473,541,651)	(3,978,299,538)	(6,889,823,749)	(10,931,555,096)

단기금융상품의증가	610,000,000	0	84,000,000	234,000,000

매도가능금융자산의증가	301,534,249	105,565,000	105,565,000	284,745,977

단기대여금의증가	34,000,000	29,000,000	34,000,000	102,000,000

장기금융상품의증가	146,000,000	672,000,000	924,000,000	774,000,000

종속기업투자주식의증가	0	0	0	1,061,000,000

유형자산의취득	2,339,985,312	3,039,858,865	5,599,868,985	8,348,698,276

무형자산의취득	42,022,090	53,385,673	64,867,764	127,110,843

보증금의증가	0	78,490,000	77,522,000	0

재무활동현금흐름	5,865,275,492	2,612,674,438	744,731,600	11,479,361,250

재무활동으로 인한 현금유입액	23,695,816,542	15,053,609,788	16,100,000,000	29,600,000,000

유상증자	9,295,816,542	0	0	0

정부보조금의증가	0	0	0	0

단기차입금의증가	9,600,000,000	15,053,609,788	16,100,000,000	22,500,000,000

장기차입금의증가	4,800,000,000	0	0	7,100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,830,541,050)	(12,440,935,350)	(15,355,268,400)	(18,120,638,750)

단기차입금의상환	11,200,000,000	9,000,000,000	11,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기부채의상환	6,250,541,050	3,440,935,350	4,355,268,400	5,603,678,250

장기차입금의상환	380,000,000	0	0	185,150,000

배당금지급	0	0	0	331,810,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	(25,627,590)	(1,212,880)	410,259	(952,945)

현금의 증가(감소)	2,211,449,135	354,997,726	(1,166,502,390)	(1,554,934,975)

기초의 현금	290,835,612	1,457,338,002	1,457,338,002	3,012,272,977

기말현금및현금성자산	2,502,284,747	1,812,335,728	290,835,612	1,457,338,002