체시스 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

하기의 비교재무제표 중 제 35기(전전기)의 수치는 결산기 변경으로 인한 2023년 7월 1일부터 12월 31일까지(6개월)의 실적입니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 2025.12.31 현재
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	34,369,192,154	29,934,224,105	35,335,963,904

현금및현금성자산	3,815,559,939	2,786,978,584	1,445,103,234

단기금융상품	0	0	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	17,319,517,322	15,126,790,835	19,171,635,657

유동재고자산	11,578,849,193	9,973,674,893	11,122,261,479

당기법인세자산	57,117,584	53,082,054	40,559,284

기타유동자산	1,598,148,116	1,993,697,739	2,031,404,250

비유동자산	51,675,715,586	53,211,818,624	55,232,117,452

장기금융상품	882,461,000	91,800,000	20,400,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905	324,935,905

유형자산	44,026,644,671	47,097,347,267	49,062,768,373

무형자산	661,410,604	634,005,650	582,255,756

사용권자산	2,300,612,006	1,369,528,839	2,201,770,392

이연법인세자산	0	0	0

기타비유동자산	3,479,651,400	3,694,200,963	3,039,987,026

자산총계	86,044,907,740	83,146,042,729	90,568,081,356

부채

유동부채	30,315,040,991	36,452,108,849	44,712,407,312

매입채무 및 기타유동채무	16,646,673,425	17,165,877,202	20,703,239,540

유동 차입금(사채 포함)	9,990,000,000	12,300,000,000	15,197,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	999,960,000	4,185,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	0	0	78,660,490

유동 리스부채	773,511,405	946,512,376	836,190,529

기타 유동부채	1,904,896,161	1,854,079,271	5,586,666,753

비유동부채	10,356,554,033	8,046,154,565	12,613,584,749

장기차입금(사채 포함), 총액	2,666,660,000	1,338,040,000	5,523,680,000

확정급여부채	4,065,174,383	3,925,411,089	3,139,131,250

비유동판매보증충당부채	154,183,647	225,296,655	286,685,152

비유동종업원급여충당부채	358,298,098	216,323,835	170,693,005

비유동 리스부채	2,132,948,941	1,186,855,461	1,923,630,104

이연법인세부채	979,288,964	1,154,227,525	1,569,765,238

부채총계	40,671,595,024	44,498,263,414	57,325,992,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,373,312,716	38,647,779,315	33,242,089,295

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,298,995,665	10,053,814,930	10,419,773,325

이익잉여금(결손금)	672,037,253	(5,808,315,413)	(11,579,963,828)

비지배지분	0	0	0

자본총계	45,373,312,716	38,647,779,315	33,242,089,295

자본과부채총계	86,044,907,740	83,146,042,729	90,568,081,356

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	93,839,011,849	90,263,397,163	49,004,497,323

매출원가	80,915,003,462	80,338,823,044	41,237,403,230

매출총이익	12,924,008,387	9,924,574,119	7,767,094,093

판매비와관리비	5,395,753,244	5,248,297,777	3,201,573,370

영업이익(손실)	7,528,255,143	4,676,276,342	4,565,520,723

금융수익	1,018,463,175	3,123,940,471	275,091,023

기타이익	994,914,064	1,016,470,250	36,997,456

금융원가	3,408,447,899	2,868,262,392	1,841,029,981

기타손실	61,974,730	109,138,527	46,153,715

지분법손익	420,710,426

법인세비용차감전순이익(손실)	6,071,209,753	5,839,286,144	3,411,135,932

법인세비용(수익)	(230,108,550)	(234,631,829)	114,368,519

당기순이익(손실)	6,301,318,303	6,073,917,973	3,296,767,413

기타포괄손익	424,215,098	(668,227,953)	(1,014,298,347)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	179,034,363	(302,269,558)	(921,284,153)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	179,034,363	(302,269,558)	(921,284,153)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	245,180,735	(365,958,395)	(93,014,194)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	245,180,735	(365,958,395)	(93,014,194)

총포괄손익	6,725,533,401	5,405,690,020	2,282,469,066

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,301,318,303	6,073,917,973	3,296,767,413

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	6,725,533,401	5,405,690,020	2,282,469,066

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	197.0	190.00	103.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	(13,955,447,088)	30,959,620,229	0	30,959,620,229

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,296,767,413	3,296,767,413	0	3,296,767,413

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)	0	(921,284,153)

환율변동	0	0	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,073,917,973	6,073,917,973	0	6,073,917,973

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(302,269,558)	(302,269,558)	0	(302,269,558)

환율변동	0	0	0	(365,958,395)	0	(365,958,395)	0	(365,958,395)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,053,814,930	(5,808,315,413)	38,647,779,315	0	38,647,779,315

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,053,814,930	5,808,315,413	38,647,779,315	0	38,647,779,315

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,301,318,303	6,301,318,303	0	6,301,318,303

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	179,034,363	179,034,363	0	179,034,363

환율변동	0	0	0	245,180,735	0	245,180,735	0	245,180,735

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,298,995,665	672,037,253	45,373,312,716	0	45,373,312,716

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	7,341,892,729	10,075,784,624	5,896,908,302

당기순이익(손실)	6,301,318,303	6,073,917,973	3,296,767,413

당기순이익조정을 위한 가감	5,562,006,443	4,996,921,018	5,453,175,108

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,060,075,004)	20,113,684	(2,163,104,925)

이자수취	354,990,820	186,569,891	57,978,180

이자지급(영업)	(800,942,782)	(1,189,215,172)	(755,827,354)

법인세환급(납부)	(15,405,051)	(12,522,770)	7,919,880

투자활동현금흐름	(1,036,580,745)	(2,569,492,490)	(329,840,593)

단기금융상품의 처분	0	1,764,000,000	150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,500,000	9,000,000	1,350,000,000

기타비유동금융자산의 처분	(46,328,501)	(306,224,616)	416,293,628

유형자산의 처분	3,307,449,957	2,980,094,504	191,334,509

단기금융상품의 취득	0	(239,000,000)	(179,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(474,000,000)	(1,520,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	(799,824,000)	(70,440,000)	(75,000,000)

유형자산의 취득	(2,853,735,436)	(4,993,907,213)	(1,672,496,030)

무형자산의 취득	(185,642,765)	(193,015,165)	(10,972,700)

재무활동현금흐름	(5,205,244,960)	(6,294,720,805)	(2,664,652,199)

단기차입금의 증가	15,860,000,000	28,100,000,000	16,210,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(18,170,000,000)	(30,997,010,000)	(16,610,000,000)

장기차입금의 상환	(4,357,060,000)	(2,310,640,000)	(1,592,820,000)

금융리스부채의 지급	(1,038,184,960)	(1,087,070,805)	(671,832,199)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(71,485,669)	130,304,021	(15,445,316)

사업결합으로 인한 순현금의 유출	(2,466,712,063)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,028,581,355	1,341,875,350	420,258,131

기초현금및현금성자산	2,786,978,584	1,445,103,234	1,024,845,103

기말현금및현금성자산	3,815,559,939	2,786,978,584	1,445,103,234