체시스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	23,683,328,021	15,736,908,497

현금및현금성자산	2,692,009,567	2,707,577,344

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	15,750,386,905	7,823,856,689

유동재고자산	4,198,945,627	4,251,362,346

당기법인세자산	63,739,864	57,117,584

기타유동자산	978,246,058	896,994,534

비유동자산	57,535,376,971	57,184,684,247

장기금융상품	541,800,000	451,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

장기매출채권, 총액	13,250,524,870	12,132,167,847

종속기업에 대한 투자자산	2,851,173,798	2,997,906,926

유형자산	39,948,532,213	40,614,742,965

무형자산	616,690,185	661,410,604

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000

자산총계	81,218,704,992	72,921,592,744

부채

유동부채	27,246,660,209	21,912,180,497

매입채무 및 기타유동채무	11,514,718,975	9,949,534,834

유동 차입금(사채 포함)	14,040,000,000	9,990,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	916,630,000	999,960,000

유동금융보증부채

기타 유동부채	775,311,234	972,685,663

비유동부채	7,960,645,139	7,876,662,614

장기차입금(사채 포함), 총액	2,500,000,000	2,666,660,000

확정급여부채	3,980,724,298	3,718,231,905

비유동종업원급여충당부채	358,298,098	358,298,098

비유동판매보증충당부채	142,333,779	154,183,647

이연법인세부채	979,288,964	979,288,964

부채총계	35,207,305,348	29,788,843,111

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	9,941,145,255	9,930,172,939

이익잉여금(결손금)	1,667,974,591	(1,199,703,104)

자본총계	46,011,399,644	43,132,749,633

자본과부채총계	81,218,704,992	72,921,592,744

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,474,189,389	14,474,189,389	12,117,042,059	12,117,042,059

매출원가	11,370,134,624	11,370,134,624	9,581,716,408	9,581,716,408

매출총이익	3,104,054,765	3,104,054,765	2,535,325,651	2,535,325,651

판매비와관리비	1,041,277,987	1,041,277,987	914,671,631	914,671,631

영업이익(손실)	2,062,776,778	2,062,776,778	1,620,654,020	1,620,654,020

금융수익	1,149,156,710	1,149,156,710	27,400,606	27,400,606

기타이익	15,143,476	15,143,476	12,321,217	12,321,217

금융원가	201,683,008	201,683,008	344,821,342	344,821,342

기타손실	10,817	10,817	74,968	74,968

지분법손익	(157,705,444)	(157,705,444)	(235,263,627)	(235,263,627)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,867,677,695	2,867,677,695	1,080,215,906	1,080,215,906

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,867,677,695	2,867,677,695	1,080,215,906	1,080,215,906

기타포괄손익	10,972,316	10,972,316	(15,281,979)	(15,281,979)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	10,972,316	10,972,316	(15,281,979)	(15,281,979)

지분법자본변동	10,972,316	10,972,316	(15,281,979)	(15,281,979)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0

총포괄손익	2,878,650,011	2,878,650,011	1,064,933,927	1,064,933,927

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	90.0	90.0	34.0	34.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,171,721,710	(6,596,152,964)	37,977,848,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,080,215,906	1,080,215,906

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(15,281,979)	0	(15,281,979)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,156,439,731	(5,515,937,058)	39,042,782,471

2026.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,930,172,939	(1,199,703,104)	43,132,749,633

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,867,677,695	2,867,677,695

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	10,972,316	0	10,972,316

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,941,145,255	1,667,974,591	46,011,399,644

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,604,212,887)	2,756,213,677

당기순이익(손실)	2,867,677,695	1,080,215,906

당기순이익조정을 위한 가감	129,464,339	1,455,435,121

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,455,169,926)	429,433,447

이자수취	20,374,057	21,522,841

이자지급(영업)	(159,936,772)	(224,365,108)

법인세환급(납부)	(6,622,280)	(6,028,530)

투자활동현금흐름	(212,998,500)	(686,304,822)

단기금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	3,000,000

유형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	0

단기대여금및수취채권의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(127,498,500)	(594,758,607)

무형자산의 취득	0	(4,546,215)

재무활동현금흐름	3,800,010,000	(1,801,410,000)

단기차입금의 증가	7,030,000,000	5,500,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(2,980,000,000)	(6,880,000,000)

유동성장기부채의상환	249,990,000	421,410,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,633,610	(544,934)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,567,777)	267,953,921

기초현금및현금성자산	2,707,577,344	607,552,875

기말현금및현금성자산	2,692,009,567	875,506,796