체시스 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 30 기 2019.06.30 현재
제 29 기 2018.06.30 현재
제 28 기 2017.06.30 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	22,065,396,936	25,547,067,719	23,474,991,932

현금및현금성자산	916,042,564	2,225,797,881	1,460,963,087

단기금융상품	280,000,000	0	420,000,000

유동매도가능금융자산	0	301,534,249	0

매출채권 및 기타유동채권	9,671,435,983	12,122,879,730	8,763,246,306

재고자산	7,625,804,443	8,019,130,897	10,332,540,681

당기법인세자산	6,095,490	3,928,530	30,628,010

기타유동금융자산	0	0	0

기타유동자산	3,566,018,456	2,873,796,432	2,467,613,848

비유동자산	66,564,982,755	65,419,458,043	61,436,539,888

장기금융상품	1,186,400,000	860,800,000	1,039,441,182

비유동매도가능금융자산	0	733,235,173	1,727,202,672

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	815,826,605	0	0

관계기업에 대한 투자자산	0	175,923,249	1,057,370,837

유형자산	57,382,013,740	56,770,464,529	52,813,660,166

무형자산	3,047,088,432	1,982,142,848	651,948,101

기타비유동자산	4,133,653,978	4,896,892,244	4,146,916,930

기타비유동금융자산	0	0	0

자산총계	88,630,379,691	90,966,525,762	84,911,531,820

부채

유동부채	45,253,143,414	50,012,921,557	39,742,092,237

매입채무 및 기타유동채무	13,981,809,369	19,580,911,413	10,313,140,056

단기차입금	26,250,000,000	25,920,000,000	20,350,772,346

유동성장기차입금	3,853,778,150	3,253,016,200	4,051,183,900

당기법인세부채	0	0	0

유동금융보증부채	19,800,000	19,800,000	25,440,656

기타유동금융부채	0	0	0

기타유동부채	1,147,755,895	1,239,193,944	5,001,555,279

비유동부채	16,674,616,514	12,493,354,496	15,712,604,230

장기차입금	12,676,313,900	9,715,822,050	11,922,418,250

퇴직급여부채	2,205,785,938	1,354,776,062	1,836,149,546

비유동충당부채	213,643,535	204,667,290	285,203,780

이연법인세부채	1,578,873,141	1,218,089,094	1,668,832,654

부채총계	61,927,759,928	62,506,276,053	55,454,696,467

자본

지배기업 소유지분	26,702,619,763	28,460,249,709	29,456,835,353

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	12,000,000,000

자본잉여금	9,506,138,497	9,506,138,497	9,506,138,497

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	6,994,578,443	4,447,725,737	4,285,935,107

이익잉여금(결손금)	(2,279,669,328)	2,024,813,324	3,183,189,598

비지배지분	0	0	0

자본총계	26,702,619,763	28,460,249,709	29,456,835,353

자본과부채총계	88,630,379,691	90,966,525,762	84,911,531,820

연결 포괄손익계산서
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	55,618,889,713	66,732,283,221	55,923,698,488

매출원가	52,921,712,180	62,409,045,992	54,262,805,867

매출총이익	2,697,177,533	4,323,237,229	1,660,892,621

판매비와관리비	4,197,683,281	4,638,091,675	4,176,031,382

영업이익(손실)	(1,500,505,748)	(314,854,446)	(2,515,138,761)

지분법손익	(136,432,790)	(388,033,060)	(351,215,750)

금융수익	1,051,128,373	1,027,307,625	1,434,732,062

기타이익	209,586,877	158,322,134	377,550,333

금융원가	3,493,125,460	2,887,254,296	2,606,266,641

기타손실	29,259,853	55,402,768	161,509,212

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,898,608,601)	(2,459,914,811)	(3,821,847,969)

법인세비용	201,095,518	630,461,838	362,502,070

당기순이익(손실)	(3,697,513,083)	(1,829,452,973)	(4,184,350,039)

기타포괄손익	1,939,883,137	815,920,473	(228,110,724)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,992,118,452	637,182,987	(224,124,373)

확정급여제도의 재측정손익	(606,969,569)	654,129,843	(224,124,373)

자산재평가손익	2,599,088,021	(16,946,856)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(52,235,315)	178,737,486	(3,986,351)

지분법자본변동	(16,423,854)	5,298,951	(33,451,428)

해외사업장환산외환차이	(35,811,461)	173,438,535	29,465,077

총포괄손익	(1,757,629,946)	(1,013,532,500)	(4,412,460,763)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(3,697,513,083)	(1,829,452,973)	(4,184,350,039)

비지배지분	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,757,629,946)	(1,013,532,500)	(4,412,460,763)

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(154)	(76)	(174)

연결 자본변동표
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,289,921,458	7,591,664,010	33,869,296,116	0	33,869,296,116

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,184,350,039)	(4,184,350,039)	0	(4,184,350,039)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	0	0	(224,124,373)	(224,124,373)	0	224,124,373

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	(33,451,428)	0	(33,451,428)	0	(33,451,428)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	29,465,077	0	29,465,077	0	29,465,077

2017.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,285,935,107	3,183,189,598	29,456,835,353	0	29,456,835,353

2017.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,285,935,107	3,183,189,598	29,456,835,353	0	29,456,835,353

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,829,452,973)	(1,829,452,973)	0	(1,829,452,973)

지분법자본변동	0	0	0	5,298,951	0	5,298,951	0	5,298,951

보험수리적손익	0	0	0	0	654,129,843	654,129,843	0	654,129,843

재평가잉여금	0	0	0	(16,946,856)	16,946,856	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	173,438,535	0	0	0	173,438,535

2018.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,447,725,737	2,024,813,324	28,460,249,709	0	28,460,249,709

2018.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,447,725,737	2,024,813,324	28,460,249,709	0	28,460,249,709

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,697,513,083)	(3,697,513,083)	0	(3,697,513,083)

지분법자본변동	0	0	0	(16,423,854)	0	(16,423,854)	0	(16,423,854)

보험수리적손익	0	0	0	0	(606,969,569)	(606,969,569)	0	(606,969,569)

재평가잉여금	0	0	0	2,599,088,021	0	2,599,088,021	0	2,599,088,021

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(35,811,461)	0	(35,811,461)	0	(35,811,461)

2019.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	6,994,578,443	(2,279,669,328)	26,702,619,763	0	26,702,619,763

연결 현금흐름표
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	949,148,459	9,626,679,349	(594,865,650)

당기순이익(손실)	(3,697,513,083)	(1,829,452,973)	(4,184,350,039)

당기순이익조정을 위한 가감	8,682,927,201	8,502,413,000	7,834,404,776

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,395,720,769)	4,406,350,996	(2,883,344,155)

이자수취(영업)	66,293,859	55,292,308	235,469,495

이자지급(영업)	(1,704,671,789)	(1,534,623,462)	(1,570,078,007)

법인세납부(환급)	(2,166,960)	26,699,480	(26,967,720)

투자활동현금흐름	(6,194,693,460)	(11,433,595,218)	(4,337,652,733)

단기금융상품의 처분	0	504,000,000	3,120,000,000

장기금융상품의 처분	850,000,000	560,000,000	724,332,762

유동매도가능금융자산의 처분	300,000,000	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	4,100,000	16,350,000	33,750,000

기타비유동금융자산의 처분	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	976,000,000	0

임차보증금의 감소	0	78,490,000	0

유형자산의 처분	317,161,226	3,834,764,502	402,032,812

무형자산의 처분	64,656,020	89,942,600	0

단기금융상품의 취득	(280,000,000)	(84,000,000)	(217,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,600,000)	(10,000,000)	(23,000,000)

매각예정비유동자산의처분	0	0	0

장기금융상품의 취득	(1,155,600,000)	(380,944,360)	(807,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	0	(285,705,000)

유형자산의 취득	(5,619,736,705)	(14,390,287,573)	(4,891,026,350)

무형자산의 취득	(1,229,086,176)	(1,550,132,855)	(112,385,860)

기타비유동금융자산의 취득	757,412,175	(1,077,777,532)	(2,281,651,097)

재무활동현금흐름	3,939,833,800	2,611,163,754	(243,633,954)

주식의 발행	0	0	0

단기차입금의 증가	5,900,000,000	10,969,227,654	8,790,392,346

장기차입금의 증가	6,842,840,000	0	5,000,000,000

정부보조금의 수취	48,580,000	46,700,000	0

단기차입금의 상환	(5,570,000,000)	(5,400,000,000)	(8,439,620,000)

장기차입금의 상환	0	0	0

유동성장기부채의상환	(3,281,586,200)	(3,004,763,900)	(5,594,406,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,044,116)	(39,413,091)	(7,390,103)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,309,755,317)	764,834,794	(5,183,542,440)

기초현금및현금성자산	2,225,797,881	1,460,963,087	6,644,505,527

기말현금및현금성자산	916,042,564	2,225,797,881	1,460,963,087