체시스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 2019.06.30 현재
제 29 기 2018.06.30 현재
제 28 기 2017.06.30 현재
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

자산

유동자산	19,673,404,489	24,519,449,899	26,721,446,939

현금및현금성자산	94,232,301	1,172,422,538	702,223,818

단기금융상품	280,000,000	0	420,000,000

유동매도가능금융자산	0	301,534,249	0

매출채권 및 기타유동채권	11,916,298,637	16,216,325,174	13,509,317,726

재고자산	3,821,794,684	3,955,820,531	9,892,501,824

당기법인세자산	6,095,490	3,928,530	30,628,010

기타유동자산	3,554,983,377	2,869,418,877	2,166,775,561

비유동자산	63,415,258,017	58,816,683,557	56,899,984,247

장기금융상품	528,800,000	860,800,000	682,800,000

비유동매도가능금융자산	0	733,235,173	1,727,202,672

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	815,826,605	0	0

장기매출채권	9,447,126,636	7,412,894,138	5,069,683,875

종속기업및 관계기업투자자산	0	175,923,249	1,057,370,837

유형자산	49,574,996,344	47,650,268,149	47,631,068,762

무형자산	3,047,088,432	1,982,142,848	651,948,101

기타비유동금융자산	0	0	0

기타비유동자산	1,420,000	1,420,000	79,910,000

자산총계	83,088,662,506	83,336,133,456	83,621,431,186

부채

유동부채	40,540,610,942	43,190,390,396	36,012,317,992

매입채무 및 기타유동채무	9,346,957,574	12,854,072,334	10,723,187,023

단기차입금	26,250,000,000	25,920,000,000	20,350,772,346

유동성장기차입금	3,853,778,150	3,253,016,200	4,051,183,900

당기법인세부채	0	0	0

유동금융보증부채	19,800,000	19,800,000	25,440,656

기타유동금융부채	0	0	0

기타유동부채	1,070,075,218	1,143,501,862	861,734,067

비유동부채	16,674,616,514	12,493,354,496	15,712,604,230

장기차입금	12,676,313,900	9,715,822,050	11,922,418,250

퇴직급여부채	2,205,785,938	1,354,776,062	1,836,149,546

비유동충당부채	213,643,535	204,667,290	285,203,780

이연법인세부채	1,578,873,141	1,218,089,094	1,668,832,654

부채총계	57,215,227,456	55,683,744,892	51,724,922,222

자본

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	12,000,000,000

자본잉여금	9,506,138,497	9,506,138,497	9,506,138,497

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	6,763,197,724	4,180,533,557	4,192,181,462

이익잉여금(결손금)	(2,877,473,322)	1,484,144,359	5,716,616,854

자본총계	25,873,435,050	27,652,388,564	31,896,508,964

자본과부채총계	83,088,662,506	83,336,133,456	83,621,431,186

포괄손익계산서
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

수익(매출액)	36,518,843,909	42,552,033,226	51,730,597,482

매출원가	35,292,656,413	41,698,296,470	47,274,568,320

매출총이익	1,226,187,496	853,736,756	4,456,029,162

판매비와관리비	4,135,204,249	3,974,605,163	5,907,100,996

영업이익(손실)	(2,909,016,753)	(3,120,868,407)	(1,451,071,834)

지분법손익	(136,432,790)	(388,033,060)	(351,215,750)

금융수익	927,470,802	757,562,636	548,598,428

기타이익	149,463,060	158,322,134	120,051,718

금융원가	1,957,968,096	2,885,591,567	2,452,276,932

기타손실	29,259,853	55,402,768	161,509,212

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,955,743,630)	(5,534,011,032)	(3,747,423,582)

법인세비용	201,095,518	630,461,838	362,502,070

당기순이익(손실)	(3,754,648,112)	(4,903,549,194)	(4,109,925,652)

기타포괄손익	1,975,694,598	642,481,938	(257,575,801)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	1,992,118,452	637,182,987	(224,124,373)

자산재평가손익	2,599,088,021	(16,946,856)	0

확정급여제도의 재측정손익	(606,969,569)	654,129,843	(224,124,373)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(16,423,854)	5,298,951	(33,451,428)

지분법자본변동	(16,423,854)	5,298,951	(33,451,428)

해외사업장환산외환차이	0	0	0

총포괄손익	(1,778,953,514)	(4,261,067,256)	(4,367,501,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(156)	(204)	(171)

자본변동표
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,225,632,890	10,050,666,879	36,264,010,417

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,109,925,652)	(4,109,925,652)

지분법자본변동	0	0	0	(33,451,428)	0	(33,451,428)

보험수리적손익	0	0	0	0	(224,124,373)	(224,124,373)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,192,181,462	5,716,616,854	31,896,508,964

2017.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,192,181,462	5,716,616,854	31,896,508,964

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,903,549,194)	(4,903,549,194)

지분법자본변동	0	0	0	5,298,951	0	5,298,951

보험수리적손익	0	0	0	0	654,129,843	654,129,843

재평가잉여금	0	0	0	(16,946,856)	16,946,856	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2018.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,180,143,142	1,484,144,359	27,652,388,564

2018.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,180,533,557	1,484,144,359	27,652,388,564

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,754,648,112)	(3,754,648,112)

지분법자본변동	0	0	0	(16,423,854)	0	(16,423,854)

보험수리적손익	0	0	0	0	(606,969,569)	(606,969,569)

재평가잉여금	0	0	0	2,599,088,021	0	2,599,088,021

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0

2019.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	6,763,197,724	(2,877,473,322)	25,873,435,050

현금흐름표
제 30 기 2018.07.01 부터 2019.06.30 까지
제 29 기 2017.07.01 부터 2018.06.30 까지
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기	제 29 기	제 28 기

영업활동현금흐름	1,178,297,880	622,661,071	(5,032,506,394)

당기순이익(손실)	(3,754,648,112)	(4,903,549,194)	(4,109,925,652)

당기순이익조정을 위한 가감	7,225,993,460	7,261,704,892	10,881,939,070

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(640,514,472)	(255,552,862)	(10,531,688,887)

이자수취(영업)	53,977,102	26,319,488	221,001,308

이자지급(영업)	(1,704,343,138)	(1,532,960,733)	(1,466,864,513)

법인세납부(환급)	(2,166,960)	26,699,480	(26,967,720)

투자활동현금흐름	(6,195,579,388)	(2,777,993,587)	450,488,004

단기금융상품의 처분	0	504,000,000	3,120,000,000

장기금융상품의 처분	850,000,000	560,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	300,000,000	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	4,100,000	16,350,000	33,750,000

임차보증금의 감소	0	78,490,000	0

기타비유동금융자산의 처분	0	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	976,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	0	0	0

유형자산의 처분	316,842,426	78,826,602	25,252,764

무형자산의 처분	64,656,020	89,942,600	0

단기금융상품의 취득	(280,000,000)	(84,000,000)	(217,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(3,600,000)	(10,000,000)	(23,000,000)

장기금융상품의 취득	(518,000,000)	(738,000,000)	(807,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(200,000,000)	0	(285,705,000)

유형자산의 취득	(5,500,491,658)	(2,699,469,934)	(1,283,423,900)

무형자산의 취득	(1,229,086,176)	(1,550,132,855)	(112,385,860)

재무활동현금흐름	3,939,833,800	2,611,163,754	(243,633,954)

주식의 발행	0	0	0

정부보조금의 수취	48,580,000	46,700,000	0

단기차입금의 증가	5,900,000,000	10,969,227,654	6,510,772,346

장기차입금의 증가	6,842,840,000	0	5,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,570,000,000)	(5,400,000,000)	(6,160,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	0

유동성장기부채의상환	(3,281,586,200)	(3,004,763,900)	(5,594,406,300)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(742,529)	14,367,482	5,012,468

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,078,190,237)	470,198,720	(4,820,639,876)

기초현금및현금성자산	1,172,422,538	702,223,818	5,522,863,694

기말현금및현금성자산	94,232,301	1,172,422,538	702,223,818