체시스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

하기의 비교재무제표 중 제 35기(전기)의 수치는 결산기 변경으로 인한 2023년 7월 1일부터 12월 31일까지(6개월)의 실적이며, "제35기 3분기"로 잘못 표기되는 것은 재무제표 입력프로그램 시스템 상 부득이한 것이므로 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	30,208,385,862	35,335,963,904

현금및현금성자산	2,199,962,920	1,445,103,234

단기금융상품	900,000,000	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	14,515,025,407	19,171,635,657

유동재고자산	10,691,035,099	11,122,261,479

당기법인세자산	43,952,274	40,559,284

기타유동자산	1,858,410,162	2,031,404,250

비유동자산	54,864,064,123	55,232,117,452

장기금융상품	20,712,000	20,400,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

유형자산	49,421,066,357	49,062,768,373

무형자산	338,250,851	582,255,756

사용권자산	1,580,652,693	2,201,770,392

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	3,178,446,317	3,039,987,026

자산총계	85,072,449,985	90,568,081,356

부채

유동부채	39,395,773,568	44,712,407,312

매입채무 및 기타유동채무	14,638,035,842	20,703,239,540

유동 차입금(사채 포함)	17,915,000,000	15,197,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,685,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	0	78,660,490

유동 리스부채	914,763,684	836,190,529

기타 유동부채	4,242,334,042	5,586,666,753

비유동부채	11,282,511,129	12,613,584,749

장기차입금(사채 포함), 총액	4,259,450,000	5,523,680,000

확정급여부채	3,822,377,024	3,139,131,250

비유동판매보증충당부채	198,708,782	286,685,152

비유동종업원급여충당부채	170,693,005	170,693,005

비유동 리스부채	1,261,517,080	1,923,630,104

이연법인세부채	1,569,765,238	1,569,765,238

부채총계	50,678,284,697	57,325,992,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,375,553,547	33,242,089,295

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,378,959,438	10,419,773,325

이익잉여금(결손금)	(10,405,685,689)	(11,579,963,828)

비지배지분	0	0

자본총계	34,375,553,547	33,242,089,295

자본과부채총계	85,053,838,244	90,568,081,356

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,135,569,087	64,092,965,467	30,362,942,770	49,004,497,323

매출원가	18,109,208,121	58,130,847,773	25,324,193,033	41,237,403,230

매출총이익	26,360,966	5,962,117,694	5,038,749,737	7,767,094,093

판매비와관리비	1,104,088,224	3,807,757,538	1,978,263,427	3,201,573,370

영업이익(손실)	(1,077,727,258)	2,154,360,156	3,060,486,310	4,565,520,723

금융수익	(920,945,094)	708,029,859	(317,668,755)	275,091,023

기타이익	(86,198,013)	133,742,568	25,455,361	36,997,456

금융원가	383,722,718	1,680,631,310	1,184,734,972	1,841,029,981

기타손실	108,138,447	108,138,510	17,486,706	46,153,715

지분법손익	420,710,426	420,710,426

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,576,731,530)	1,207,362,763	1,986,761,664	3,411,135,932

법인세비용(수익)	19,492,667	33,084,624	114,368,519	114,368,519

당기순이익(손실)	(2,596,224,197)	1,174,278,139	1,872,393,145	3,296,767,413

기타포괄손익	177,074,196	(40,813,887)	(950,293,851)	(1,014,298,347)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	(921,284,153)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	(921,284,153)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	177,074,196	(40,813,887)	(29,009,698)	(93,014,194)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	177,074,196	(40,813,887)	(29,009,698)	(93,014,194)

총포괄손익	(2,419,150,001)	1,133,464,252	922,099,294	2,282,469,066

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,596,224,197)	1,174,278,139	1,872,393,145	3,296,767,413

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,419,150,001)	1,133,464,252	922,099,294	2,282,469,066

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(81.00)	37.0	59.0	103.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	(13,955,447,088)	30,959,620,229	0	30,959,620,229

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,296,767,413	3,296,767,413	0	3,296,767,413

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)	0	(921,284,153)

환율변동	0	0	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,174,278,139	1,174,278,139	0	1,174,278,139

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(40,813,887)	0	(40,813,887)	0	(40,813,887)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,378,959,438	(10,405,685,689)	34,375,553,547	0	34,375,553,547

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	5,898,021,484	5,896,908,302

당기순이익(손실)	1,174,278,139	3,296,767,413

당기순이익조정을 위한 가감	5,805,796,931	5,453,175,108

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(297,107,786)	(2,163,104,925)

이자수취	120,845,883	57,978,180

이자지급(영업)	(902,398,693)	(755,827,354)

법인세환급(납부)	(3,392,990)	7,919,880

투자활동현금흐름	(5,143,818,755)	(329,840,593)

단기금융상품의 처분	864,000,000	150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	6,000,000	1,350,000,000

기타비유동금융자산의 처분	(90,048,626)	416,293,628

유형자산의 처분	287,844,485	191,334,509

단기금융상품의 취득	(239,000,000)	(179,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(1,520,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(75,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(4,361,604,249)	(1,672,496,030)

무형자산의 취득	(91,010,365)	(10,972,700)

재무활동현금흐름	14,022,708	(2,664,652,199)

단기차입금의 증가	24,700,000,000	16,210,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(21,982,010,000)	(16,610,000,000)

장기차입금의 상환	(1,889,230,000)	(1,592,820,000)

금융리스부채의 지급	(814,737,292)	(671,832,199)

유동성장기부채의상환	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,365,751)	(15,445,316)

사업결합으로 인한 순현금의 유출	0	(2,466,712,063)

현금및현금성자산의순증가(감소)	754,859,686	420,258,131

기초현금및현금성자산	1,445,103,234	1,024,845,103

기말현금및현금성자산	2,199,962,920	1,445,103,234