체시스 사업보고서 (2024.12)
2. 연결재무제표

하기의 비교재무제표 중 제 35기(전기)의 수치는 결산기 변경으로 인한 2023년 7월 1일부터 12월 31일까지(6개월)의 실적입니다.

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2023.06.30 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	29,934,224,105	35,335,963,904	27,529,747,404

현금및현금성자산	2,786,978,584	1,445,103,234	1,024,845,103

단기금융상품	0	1,525,000,000	896,000,000

매출채권 및 기타유동채권	15,126,790,835	19,171,635,657	13,459,526,028

유동재고자산	9,973,674,893	11,122,261,479	7,179,909,048

당기법인세자산	53,082,054	40,559,284	48,479,164

기타유동자산	1,993,697,739	2,031,404,250	4,920,988,061

비유동자산	53,211,818,624	55,232,117,452	56,728,729,615

장기금융상품	91,800,000	20,400,000	545,856,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905	324,935,905

유형자산	47,097,347,267	49,062,768,373	51,112,006,406

무형자산	634,005,650	582,255,756	841,674,237

사용권자산	1,369,528,839	2,201,770,392	1,225,450,489

이연법인세자산	0	0

기타비유동자산	3,694,200,963	3,039,987,026	2,678,806,578

자산총계	83,146,042,729	90,568,081,356	84,258,477,019

부채

유동부채	36,452,108,849	44,712,407,312	40,703,547,946

매입채무 및 기타유동채무	17,165,877,202	20,703,239,540	15,970,763,216

유동 차입금(사채 포함)	12,300,000,000	15,197,010,000	15,597,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	4,185,640,000	2,310,640,000	3,060,640,000

유동금융보증부채	0	78,660,490	19,800,000

유동 리스부채	946,512,376	836,190,529	515,494,272

기타 유동부채	1,854,079,271	5,586,666,753	5,539,840,458

비유동부채	8,046,154,565	12,613,584,749	12,595,308,844

장기차입금(사채 포함), 총액	1,338,040,000	5,523,680,000	6,366,500,000

확정급여부채	3,925,411,089	3,139,131,250	2,912,674,161

비유동판매보증충당부채	225,296,655	286,685,152	105,312,450

비유동종업원급여충당부채	216,323,835	170,693,005	178,473,336

비유동 리스부채	1,186,855,461	1,923,630,104	1,273,736,285

이연법인세부채	1,154,227,525	1,569,765,238	1,758,612,612

부채총계	44,498,263,414	57,325,992,061	53,298,856,790

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,647,779,315	33,242,089,295	30,959,620,229

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,053,814,930	10,419,773,325	10,512,787,519

이익잉여금(결손금)	(5,808,315,413)	(11,579,963,828)	(13,955,447,088)

비지배지분	0	0	0

자본총계	38,647,779,315	33,242,089,295	30,959,620,229

자본과부채총계	83,146,042,729	90,568,081,356	84,258,477,019

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	90,263,397,163	49,004,497,323	60,534,305,387

매출원가	80,338,823,044	41,237,403,230	53,696,411,950

매출총이익	9,924,574,119	7,767,094,093	6,837,893,437

판매비와관리비	5,248,297,777	3,201,573,370	4,050,579,734

영업이익(손실)	4,676,276,342	4,565,520,723	2,787,313,703

금융수익	3,123,940,471	275,091,023	479,224,746

기타이익	1,016,470,250	36,997,456	110,548,230

금융원가	2,868,262,392	1,841,029,981	3,754,800,896

기타손실	109,138,527	46,153,715	56,918,866

지분법손익	420,710,426

법인세비용차감전순이익(손실)	5,839,286,144	3,411,135,932	(434,633,083)

법인세비용(수익)	(234,631,829)	114,368,519	48,493,154

당기순이익(손실)	6,073,917,973	3,296,767,413	(386,139,929)

기타포괄손익	(668,227,953)	(1,014,298,347)	2,709,735,385

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(302,269,558)	(921,284,153)	2,652,976,413

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(302,269,558)	(921,284,153)	(789,813,209)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,442,789,622

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(365,958,395)	(93,014,194)	56,758,972

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(365,958,395)	(93,014,194)	56,758,972

총포괄손익	5,405,690,020	2,282,469,066	2,323,595,456

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	6,073,917,973	3,296,767,413	(386,139,929)

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	5,405,690,020	2,282,469,066	2,323,595,456

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	190.0	103.0	(12.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	7,013,238,925	(12,779,493,950)	28,636,024,773	0	28,636,024,773

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(386,139,929)	(386,139,929)	0	(386,139,929)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(789,813,209)	(789,813,209)	0	(789,813,209)

환율변동	0	0	0	56,758,972	0	56,758,972	0	56,758,972

재평가잉여금	0	0	0	3,442,789,622	0	3,442,789,622	0	3,442,789,622

2023.06.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	(13,955,447,088)	30,959,620,229	0	30,959,620,229

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	(13,955,447,088)	30,959,620,229	0	30,959,620,229

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,296,767,413	3,296,767,413	0	3,296,767,413

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)	0	(921,284,153)

환율변동	0	0	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)	0	(93,014,194)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,073,917,973	6,073,917,973	0	6,073,917,973

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(302,269,558)	(302,269,558)	0	(302,269,558)

환율변동	0	0	0	(365,958,395)	0	(365,958,395)	0	(365,958,395)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,053,814,930	(5,808,315,413)	38,647,779,315	0	38,647,779,315

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	10,075,784,624	5,896,908,302	6,399,314,138

당기순이익(손실)	6,073,917,973	3,296,767,413	(386,139,929)

당기순이익조정을 위한 가감	4,996,921,018	5,453,175,108	9,289,117,114

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	20,113,684	(2,163,104,925)	(867,858,749)

이자수취	186,569,891	57,978,180	66,079,908

이자지급(영업)	(1,189,215,172)	(755,827,354)	(1,689,438,476)

법인세환급(납부)	(12,522,770)	7,919,880	(12,445,730)

투자활동현금흐름	(2,569,492,490)	(329,840,593)	(3,945,928,002)

단기금융상품의 처분	1,764,000,000	150,000,000	360,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	9,000,000	1,350,000,000	1,350,000,000

기타비유동금융자산의 처분	(306,224,616)	416,293,628	32,160,962

유형자산의 처분	2,980,094,504	191,334,509	229,977,290

단기금융상품의 취득	(239,000,000)	(179,000,000)	(531,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(1,520,000,000)	(500,000,000)	(2,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(70,440,000)	(75,000,000)	(446,774,000)

유형자산의 취득	(4,993,907,213)	(1,672,496,030)	(2,713,961,348)

무형자산의 취득	(193,015,165)	(10,972,700)	(26,330,906)

재무활동현금흐름	(6,294,720,805)	(2,664,652,199)	(2,280,952,207)

단기차입금의 증가	28,100,000,000	16,210,000,000	19,583,010,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(30,997,010,000)	(16,610,000,000)	(17,616,000,000)

장기차입금의 상환	(2,310,640,000)	(1,592,820,000)	(6,165,640,000)

금융리스부채의 지급	(1,087,070,805)	(671,832,199)	(582,322,207)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	130,304,021	(15,445,316)	(15,671,157)

사업결합으로 인한 순현금의 유출	(2,466,712,063)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,341,875,350	420,258,131	156,762,772

기초현금및현금성자산	1,445,103,234	1,024,845,103	868,082,331

기말현금및현금성자산	2,786,978,584	1,445,103,234	1,024,845,103