체시스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	28,713,778,771	35,335,963,904

현금및현금성자산	1,495,361,073	1,445,103,234

단기금융상품	750,000,000	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	13,110,577,072	19,171,635,657

유동재고자산	10,758,713,306	11,122,261,479

당기법인세자산	44,943,474	40,559,284

기타유동자산	2,554,183,846	2,031,404,250

비유동자산	53,785,984,717	55,232,117,452

장기금융상품	21,180,000	20,400,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

유형자산	48,329,603,045	49,062,768,373

무형자산	519,423,511	582,255,756

사용권자산	1,997,539,336	2,201,770,392

이연법인세자산

기타비유동자산	2,593,302,920	3,039,987,026

자산총계	82,499,763,488	90,568,081,356

부채

유동부채	35,596,747,910	44,712,407,312

매입채무 및 기타유동채무	19,118,497,186	20,703,239,540

유동 차입금	13,035,000,000	15,197,010,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,935,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	49,203,270	78,660,490

유동 리스부채	892,746,499	836,190,529

기타 유동부채	565,660,955	5,586,666,753

비유동부채	12,188,925,103	12,613,584,749

장기차입금	5,102,270,000	5,523,680,000

확정급여부채	3,286,629,114	3,139,131,250

비유동판매보증충당부채	286,685,152	286,685,152

비유동종업원급여충당부채	170,693,005	170,693,005

비유동 리스부채	1,772,882,594	1,923,630,104

이연법인세부채	1,569,765,238	1,569,765,238

부채총계	47,785,673,013	57,325,992,061

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,714,090,475	33,242,089,295

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,301,242,169	10,419,773,325

이익잉여금(결손금)	(9,989,431,492)	(11,579,963,828)

비지배지분

자본총계	34,714,090,475	33,242,089,295

자본과부채총계	82,499,763,488	90,568,081,356

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,641,491,724	21,641,491,724	18,641,554,553	18,641,554,553

매출원가	18,949,631,118	18,949,631,118	15,913,210,197	15,913,210,197

매출총이익	2,691,860,606	2,691,860,606	2,728,344,356	2,728,344,356

판매비와관리비	1,357,843,424	1,357,843,424	1,223,309,943	1,223,309,943

영업이익(손실)	1,334,017,182	1,334,017,182	1,505,034,413	1,505,034,413

금융수익	985,313,637	985,313,637	592,759,778	592,759,778

기타이익	54,955,840	54,955,840	11,542,095	11,542,095

금융원가	769,347,077	769,347,077	656,295,009	656,295,009

기타손실	14	14	28,667,009	28,667,009

지분법손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,604,939,568	1,604,939,568	1,424,374,268	1,424,374,268

법인세비용(수익)	14,407,232	14,407,232	0	0

당기순이익(손실)	1,590,532,336	1,590,532,336	1,424,374,268	1,424,374,268

기타포괄손익	(118,531,156)	(118,531,156)	(64,004,496)	(64,004,496)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(118,531,156)	(118,531,156)	(64,004,496)	(64,004,496)

지분법자본변동	0	0	0	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(118,531,156)	(118,531,156)	(64,004,496)	(64,004,496)

총포괄손익	1,472,001,180	1,472,001,180	1,360,369,772	1,360,369,772

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	1,590,532,336	1,590,532,336	1,424,374,268	1,424,374,268

비지배지분	0	0	0

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	1,472,001,180	1,472,001,180	1,360,369,772	1,360,369,772

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50.0	50.0	45.0	45.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,512,787,519	13,955,447,088	30,959,620,229	0	30,959,620,229

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,424,374,268	1,424,374,268	0	1,424,374,268

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	64,004,496	0	64,004,496	0	64,004,496

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,448,783,023	12,531,072,820	32,319,990,001	0	32,319,990,001

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	11,579,963,828	33,242,089,295	0	33,242,089,295

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,590,532,336	1,590,532,336	0	1,590,532,336

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	118,531,156	0	118,531,156	0	118,531,156

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,301,242,169	9,989,431,492	34,714,090,475	0	34,714,090,475

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	2,903,448,558	3,683,597,594

당기순이익(손실)	1,590,532,336	1,424,374,268

당기순이익조정을 위한 가감	1,442,610,019	1,622,806,652

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	185,175,486	1,023,725,202

이자수취	33,001,992	12,582,188

이자지급(영업)	(343,487,085)	(396,105,986)

법인세환급(납부)	(4,384,190)	(3,784,730)

투자활동현금흐름	253,233,580	(925,720,593)

단기금융상품의 처분	864,000,000	0

기타비유동금융자산의 처분	568,763,118	143,823,249

유형자산의 처분	61,995,636	1,800,000

무형자산의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	(89,000,000)	(52,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(520,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	0	(395,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(556,711,829)	(119,443,642)

무형자산의 취득	(75,813,345)	(4,900,200)

재무활동현금흐름	(3,229,277,561)	(3,483,889,341)

단기차입금의 증가	7,900,000,000	5,700,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(10,062,010,000)	(8,440,000,000)

장기차입금의 상환	0	0

금융리스부채의 지급	(270,857,561)	(155,809,341)

유동성장기부채의상환	796,410,000	588,080,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	122,853,262	5,851,080

현금및현금성자산의순증가(감소)	50,257,839	(720,161,260)

기초현금및현금성자산	304,683,843	1,024,845,103

기말현금및현금성자산	354,941,682	304,683,843