체시스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2017.06.30 현재
제 27 기 2016.06.30 현재
제 26 기 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	26,721,446,939	29,232,563,679	21,015,118,405

현금및현금성자산	702,223,818	5,522,863,694	290,835,612

단기금융상품	420,000,000	2,945,000,000	0

매출채권	13,416,499,756	12,500,902,004	9,280,745,252

단기대여금	13,550,000	135,419,387	143,419,387

미수금	34,951,158	62,657,870	99,465,025

미수수익	44,316,812	256,892,640	144,789,830

선급금	1,569,132,420	3,569,537,600	3,239,903,200

선급비용	323,657,099	215,120,538	352,335,544

파생상품자산	0	0	0

재고자산	9,892,501,824	3,671,035,804	4,125,816,957

당기법인세자산	30,628,010	3,660,290	16,631,110

부가세대급금	273,986,042	349,473,852	637,490,488

매각예정자산	0	0	2,683,686,000

비유동자산	56,899,984,247	59,138,671,511	66,958,577,404

장기금융상품	682,800,000	253,800,000	2,190,800,000

장기성매출채권	5,069,683,875	3,362,861,166	5,577,103,717

매도가능금융자산	1,727,202,672	2,326,433,784	2,995,317,446

종속회사및관계회사 투자주식	1,057,370,837	842,284,857	1,204,343,963

유형자산	47,631,068,762	51,541,247,648	53,591,868,826

무형자산	651,948,101	732,134,056	1,319,233,452

이연법인세자산	0	0	0

보증금	79,910,000	79,910,000	79,910,000

자산총계	83,621,431,186	88,371,235,190	87,973,695,809

부채

유동부채	36,012,317,992	38,112,431,731	46,072,604,252

매입채무	6,816,780,672	6,206,359,864	8,664,838,042

단기차입금	20,350,772,346	20,000,000,000	23,000,000,000

유동성장기부채	4,051,183,900	5,106,707,950	7,850,548,700

미지급금	2,282,088,166	4,550,726,893	4,270,491,132

선수금	584,995,040	534,494,800	22,000,000

예수금	75,739,027	35,958,751	54,293,280

미지급비용	1,624,318,185	1,451,812,138	1,695,210,597

당기법인세부채	0	0	0

파생상품부채	0	0	184,448,094

유동금융보증부채	25,440,656	25,371,335	79,774,407

기타유동부채	201,000,000	201,000,000	251,000,000

비유동부채	15,712,604,230	13,994,793,042	15,258,626,263

장기차입금	11,922,418,250	11,461,300,500	12,148,008,450

퇴직급여부채	1,836,149,546	1,032,208,338	1,554,573,678

비유동충당부채	285,203,780	131,739,053	157,050,615

이연법인세부채	1,668,832,654	1,369,545,151	1,398,993,520

부채총계	51,724,922,222	52,107,224,773	61,331,230,515

자본

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	9,506,138,497	3,915,059,455

기타자본항목	4,673,753,613	4,707,205,041	4,737,348,207

이익잉여금	5,716,616,854	10,050,666,879	9,694,795,132

자본총계	31,896,508,964	36,264,010,417	26,642,465,294

자본과부채총계	83,621,431,186	88,371,235,190	87,973,695,809

포괄손익계산서
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	51,730,597,482	49,846,877,411	56,546,262,848

매출원가	47,274,568,320	43,530,948,245	53,923,447,635

매출총이익	4,456,029,162	6,315,929,166	2,622,815,213

판매비와관리비	5,907,100,996	4,119,835,528	4,988,053,980

영업이익(손실)	(1,451,071,834)	2,196,093,638	(2,365,238,767)

영업외수익	668,650,146	2,081,682,945	2,203,025,621

금융수익	548,598,428	1,099,874,870	1,961,738,759

기타수익	120,051,718	981,808,075	241,286,862

영업외비용	2,613,786,144	3,527,376,453	2,845,656,289

금융비용	2,275,015,633	3,488,752,009	2,783,522,982

기타비용	338,770,511	38,624,444	62,133,307

지분법손익	(351,215,750)	(331,915,940)	(212,738,372)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,747,423,582)	418,484,190	(3,220,607,807)

법인세비용	362,502,070	(9,194,991)	873,657,614

당기순이익(손실)	(4,109,925,652)	427,679,181	(4,094,265,421)

기타포괄손익	(257,575,801)	(101,950,600)	4,478,244,448

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(224,124,373)	(71,807,434)	4,345,613,181

확정급여제도의 보험수리적손익	(224,124,373)	(71,807,434)	164,556,622

자산재평가차익(차손)	0	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(33,451,428)	(30,143,166)	132,631,267

지분법자본변동	(33,451,428)	(30,143,166)	132,631,267

총포괄손익	(4,367,501,453)	325,728,581	383,979,027

주당이익

기본주당이익(손실)	(171)	20	(215)

자본변동표
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	132,631,267	0	132,631,267

보험수리적손익	0	0	0	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	427,679,181	427,679,181

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

보험수리적손익	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,707,205,041	10,050,666,879	36,264,010,417

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,707,205,041	10,050,666,879	36,264,010,417

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(4,109,925,652)	(4,109,925,652)

배당금지급

지분법자본변동	(33,451,428)	(33,451,428)

보험수리적손익	(224,124,373)	(224,124,373)

재평가잉여금

지분의 발행

2017.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,673,753,613	5,716,616,854	31,896,508,964

현금흐름표
제 28 기 2016.07.01 부터 2017.06.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(5,032,506,394)	2,557,015,062	3,858,291,747

영업활동에서창출된 현금	(3,759,675,469)	4,231,028,407	5,666,681,860

이자수취	221,001,308	13,431,570	112,788,232

이자지급	(1,466,864,513)	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)

배당금수취	0	0	0

법인세납부(환급)	(26,967,720)	12,970,820	5,377,070

투자활동현금흐름	450,488,004	(194,665,516)	(5,769,935,996)

투자활동으로인한현금유입액	3,179,002,764	3,783,252,728	1,119,887,753

단기금융상품의감소	3,120,000,000	0	504,000,000

단기대여금의감소	33,750,000	42,000,000	64,625,000

장기금융상품의감소	0	0	700,000

보증금의감소	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	501,452,279

관계기업투자주식의감소	0	0	0

유형자산의처분	25,252,764	115,632,685	49,110,474

무형자산의처분	0	270,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	0	3,355,620,043	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,728,514,760)	(3,977,918,244)	(6,889,823,749)

단기금융상품의증가	217,000,000	570,000,000	84,000,000

매도가능금융자산의증가	285,705,000	301,534,249	105,565,000

단기대여금의증가	23,000,000	34,000,000	34,000,000

장기금융상품의증가	807,000,000	438,000,000	924,000,000

종속기업투자주식의증가	0	0	0

유형자산의취득	1,283,423,900	2,592,361,905	5,599,868,985

무형자산의취득	112,385,860	42,022,090	64,867,764

보증금의증가	0	0	77,522,000

재무활동현금흐름	(243,633,954)	2,865,267,842	744,731,600

재무활동으로 인한 현금유입액	11,510,772,346	22,295,816,542	16,100,000,000

유상증자	0	9,295,816,542	0

정부보조금의증가	0	0	0

단기차입금의증가	6,510,772,346	8,200,000,000	16,100,000,000

장기차입금의증가	5,000,000,000	4,800,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(11,754,406,300)	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)

단기차입금의상환	6,160,000,000	11,200,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채의상환	5,594,406,300	8,230,548,700	4,355,268,400

장기차입금의상환	0	0	0

배당금지급	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	5,012,468	4,410,694	410,259

현금의 증가(감소)	(4,820,639,876)	5,232,028,082	(1,166,502,390)

기초의 현금	5,522,863,694	290,835,612	1,457,338,002

기말현금및현금성자산	702,223,818	5,522,863,694	290,835,612