체시스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2025.12.31 현재
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	15,736,908,497	13,606,965,730	12,970,343,893

현금및현금성자산	2,707,577,344	607,552,875	996,624,726

단기금융상품	0	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,823,856,689	7,939,888,247	5,781,922,628

유동재고자산	4,251,362,346	3,787,781,187	3,274,842,649

당기법인세자산	57,117,584	53,082,054	40,559,284

기타유동자산	896,994,534	1,218,661,367	1,351,394,606

비유동자산	57,184,684,247	59,790,536,234	62,852,813,520

장기금융상품	451,800,000	91,800,000	1,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905	324,935,905

장기매출채권, 총액	12,132,167,847	12,224,123,606	12,515,238,341

종속기업에 대한 투자자산	2,997,906,926	3,512,361,473	3,302,311,061

유형자산	40,614,742,965	43,001,589,600	46,124,552,457

무형자산	661,410,604	634,005,650	582,255,756

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000	1,720,000

자산총계	72,921,592,744	73,397,501,964	75,823,157,413

부채

유동부채	21,912,180,497	28,690,941,918	31,611,272,986

매입채무 및 기타유동채무	9,949,534,834	11,759,854,902	13,592,207,586

유동 차입금(사채 포함)	9,990,000,000	12,300,000,000	15,197,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	999,960,000	4,185,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	0	78,660,490

기타 유동부채	972,685,663	445,447,016	432,754,910

비유동부채	7,876,662,614	6,728,711,502	10,572,205,498

장기차입금(사채 포함), 총액	2,666,660,000	1,338,040,000	5,523,680,000

확정급여부채	3,718,231,905	3,794,823,487	3,021,382,103

비유동종업원급여충당부채	358,298,098	216,323,835	170,693,005

비유동판매보증충당부채	154,183,647	225,296,655	286,685,152

이연법인세부채	979,288,964	1,154,227,525	1,569,765,238

부채총계	29,788,843,111	35,419,653,420	42,183,478,484

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	9,930,172,939	10,171,721,710	9,847,901,339

이익잉여금(결손금)	(1,199,703,104)	(6,596,152,964)	(10,610,502,208)

자본총계	43,132,749,633	37,977,848,544	33,639,678,929

자본과부채총계	72,921,592,744	73,397,501,964	75,823,157,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

수익(매출액)	51,565,528,255	53,408,947,618	27,138,602,172

매출원가	41,182,629,186	43,822,988,479	21,784,609,749

매출총이익	10,382,899,069	9,585,959,139	5,353,992,423

판매비와관리비	3,673,317,393	6,368,853,944	1,051,692,773

영업이익(손실)	6,709,581,676	3,217,105,195	4,302,299,650

금융수익	157,444,389	2,914,248,472	213,103,358

기타이익	109,658,437	75,967,573	27,343,067

금융원가	1,646,631,967	1,616,645,246	1,376,274,620

기타손실	61,974,730	109,138,527	46,153,715

지분법손익	(272,905,776)	(113,769,959)	289,940,122

법인세비용차감전순이익(손실)	4,995,172,029	4,367,767,508	3,410,257,862

법인세비용(수익)	(222,243,468)	(335,671,294)	54,576,630

당기순이익(손실)	5,217,415,497	4,703,438,802	3,355,681,232

기타포괄손익	(62,514,408)	(365,269,187)	(1,947,353,214)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	179,034,363	(302,269,558)	(921,284,153)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	179,034,363	(302,269,558)	(921,284,153)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(241,548,771)	(62,999,629)	(1,026,069,061)

지분법자본변동	(241,548,771)	323,820,371	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	(386,820,000)	(775,440,000)

총포괄손익	5,154,901,089	4,338,169,615	1,408,328,018

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	163.0	147.00	105.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,355,681,232	3,355,681,232

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(250,629,061)	0	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(775,440,000)	(775,440,000)

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,703,438,802	4,703,438,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(302,269,558)	(302,269,558)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	323,820,371	0	323,820,371

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(386,820,000)	(386,820,000)

2024.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,171,721,710	(6,596,152,964)	37,977,848,544

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,171,721,710	(6,596,152,964)	37,977,848,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,217,415,497	5,217,415,497

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	179,034,363	179,034,363

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(241,548,771)	0	(241,548,771)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,930,172,939	(1,199,703,104)	43,132,749,633

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	8,407,595,109	6,528,389,435	7,176,351,792

당기순이익(손실)	5,217,415,497	4,703,438,802	3,355,681,232

당기순이익조정을 위한 가감	4,666,594,528	5,487,631,960	2,764,987,494

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(776,258,577)	(2,564,877,452)	1,765,165,532

이자수취	104,821,973	103,934,067	38,425,008

이자지급(영업)	(800,942,782)	(1,189,215,172)	(755,827,354)

법인세환급(납부)	(4,035,530)	(12,522,770)	7,919,880

투자활동현금흐름	(2,146,048,401)	(1,709,811,286)	(4,437,459,750)

단기금융상품의 처분	1,764,000,000	150,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	15,500,000	9,000,000	1,350,000,000

유형자산의 처분	32,127,992	23,009,091	182,300,000

단기금융상품의 취득	0	(239,000,000)	(179,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(474,000,000)	(1,520,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	(360,000,000)	(90,000,000)	(75,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	0	(386,820,000)	(4,038,440,000)

유형자산의 취득	(1,174,033,628)	(1,076,985,212)	(1,316,347,050)

무형자산의 취득	(185,642,765)	(193,015,165)	(10,972,700)

재무활동현금흐름	(4,167,060,000)	(5,207,650,000)	(1,992,820,000)

단기차입금의 증가	15,860,000,000	28,100,000,000	16,210,000,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(18,170,000,000)	(30,997,010,000)	(16,610,000,000)

유동성장기부채의상환	4,357,060,000	2,310,640,000	1,592,820,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	5,537,761

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,100,024,469	(389,071,851)	746,072,042

기초현금및현금성자산	607,552,875	996,624,726	250,552,684

기말현금및현금성자산	2,707,577,344	607,552,875	996,624,726