체시스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 2016.06.30 현재
제 26 기 2015.06.30 현재
제 25 기 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

자산

유동자산	29,232,563,679	21,015,118,405	26,772,748,069

현금및현금성자산	5,522,863,694	290,835,612	1,457,338,002

단기금융상품	2,945,000,000	0	420,000,000

매출채권	12,500,902,004	9,280,745,252	14,238,334,851

단기대여금	135,419,387	143,419,387	174,044,387

미수금	62,657,870	99,465,025	151,293,749

미수수익	256,892,640	144,789,830	142,437,404

선급금	3,569,537,600	3,239,903,200	4,320,058,000

선급비용	215,120,538	352,335,544	368,962,006

파생상품자산	0	0	502,595,728

재고자산	3,671,035,804	4,125,816,957	4,464,853,904

당기법인세자산	3,660,290	16,631,110	22,008,180

부가세대급금	349,473,852	637,490,488	510,821,858

매각예정자산	0	2,683,686,000	0

비유동자산	59,138,671,511	66,958,577,404	62,862,686,613

장기금융상품	253,800,000	2,190,800,000	1,267,500,000

장기성매출채권	3,362,861,166	5,577,103,717	3,696,784,711

매도가능금융자산	2,326,433,784	2,995,317,446	3,374,498,423

종속회사및관계회사 투자주식	842,284,857	1,204,343,963	1,284,451,068

유형자산	51,541,247,648	53,591,868,826	50,877,348,104

무형자산	732,134,056	1,319,233,452	1,659,366,443

이연법인세자산	0	0	700,349,864

보증금	79,910,000	79,910,000	2,388,000

자산총계	88,371,235,190	87,973,695,809	89,635,434,682

부채

유동부채	38,112,431,731	46,072,604,252	40,867,579,833

매입채무	6,206,359,864	8,664,838,042	11,483,501,871

단기차입금	20,000,000,000	23,000,000,000	17,900,000,000

유동성장기부채	5,106,707,950	7,850,548,700	4,106,821,700

미지급금	4,550,726,893	4,270,491,132	4,728,710,121

선수금	534,494,800	22,000,000	213,178,729

예수금	35,958,751	54,293,280	64,982,910

미지급비용	1,451,812,138	1,695,210,597	1,980,831,376

당기법인세부채	0	0	0

파생상품부채	0	184,448,094	0

유동금융보증부채	25,371,335	79,774,407	82,263,990

기타유동부채	201,000,000	251,000,000	307,289,136

비유동부채	13,994,793,042	15,258,626,263	22,509,368,582

장기차입금	11,461,300,500	12,148,008,450	20,247,003,850

퇴직급여부채	1,032,208,338	1,554,573,678	2,060,472,625

비유동충당부채	131,739,053	157,050,615	201,892,107

이연법인세부채	1,369,545,151	1,398,993,520	0

부채총계	52,107,224,773	61,331,230,515	63,376,948,415

자본

자본금	12,000,000,000	8,295,262,500	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	3,915,059,455	3,915,059,455

기타자본항목	4,707,205,041	4,737,348,207	423,660,381

이익잉여금	10,050,666,879	9,694,795,132	13,624,503,931

자본총계	36,264,010,417	26,642,465,294	26,258,486,267

자본과부채총계	88,371,235,190	87,973,695,809	89,635,434,682

포괄손익계산서
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

수익(매출액)	49,846,877,411	56,546,262,848	71,659,244,342

매출원가	43,530,948,245	53,923,447,635	68,688,008,526

매출총이익	6,315,929,166	2,622,815,213	2,971,235,816

판매비와관리비	4,119,835,528	4,988,053,980	5,265,090,132

영업이익(손실)	2,196,093,638	(2,365,238,767)	(2,293,854,316)

영업외수익	2,081,682,945	2,203,025,621	2,635,610,551

금융수익	1,099,874,870	1,961,738,759	2,323,864,600

기타수익	981,808,075	241,286,862	311,745,951

영업외비용	3,527,376,453	2,845,656,289	4,612,530,536

금융비용	3,488,752,009	2,783,522,982	4,387,318,707

기타비용	38,624,444	62,133,307	225,211,829

지분법손익	(331,915,940)	(212,738,372)	(1,530,925,516)

법인세비용차감전순이익(손실)	418,484,190	(3,220,607,807)	(5,801,699,817)

법인세비용	(9,194,991)	873,657,614	589,811,679

당기순이익(손실)	427,679,181	(4,094,265,421)	(6,391,511,496)

기타포괄손익	(101,950,600)	4,478,244,448	706,396,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(71,807,434)	4,345,613,181	485,371,609

확정급여제도의 보험수리적손익	(71,807,434)	164,556,622	485,371,609

자산재평가차익(차손)	0	4,181,056,559	0

당기손익으로 재분류되는 항목	(30,143,166)	132,631,267	221,024,725

지분법자본변동	(30,143,166)	132,631,267	221,024,725

총포괄손익	325,728,581	383,979,027	(5,685,115,162)

주당이익

기본주당이익(손실)	20	(215)	(336)

자본변동표
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	202,635,656	19,862,454,318	32,275,411,929

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(6,391,511,496)	(6,391,511,496)

배당금지급	0	0	0	331,810,500	331,810,500

지분법자본변동	0	0	221,024,725	0	221,024,725

보험수리적손익	0	0	0	485,371,609	485,371,609

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2014.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	132,631,267	0	132,631,267

보험수리적손익	0	0	0	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	427,679,181	427,679,181

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

보험수리적손익	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,707,205,041	10,050,666,879	36,264,010,417

현금흐름표
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	2,557,015,062	3,858,291,747	(4,151,887,064)

영업활동에서창출된 현금	4,231,028,407	5,666,681,860	(2,579,694,619)

이자수취	13,431,570	112,788,232	200,627,515

이자지급	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)	(1,725,749,396)

배당금수취	0	0

법인세납부(환급)	12,970,820	5,377,070	(47,070,564)

투자활동현금흐름	(194,665,516)	(5,769,935,996)	(8,881,456,216)

투자활동으로인한현금유입액	3,783,252,728	1,119,887,753	2,050,098,880

단기금융상품의감소	0	504,000,000	1,620,000,000

단기대여금의감소	42,000,000	64,625,000	79,300,000

장기금융상품의감소	0	700,000	0

보증금의감소	0	0	66,006,000

매도가능금융자산의감소	0	501,452,279	262,969,280

관계기업투자주식의감소	0	0	0

유형자산의처분	115,632,685	49,110,474	21,823,600

무형자산의처분	270,000,000	0	0

매각예정비유동자산의처분	3,355,620,043	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,977,918,244)	(6,889,823,749)	(10,931,555,096)

단기금융상품의증가	570,000,000	84,000,000	234,000,000

매도가능금융자산의증가	301,534,249	105,565,000	284,745,977

단기대여금의증가	34,000,000	34,000,000	102,000,000

장기금융상품의증가	438,000,000	924,000,000	774,000,000

종속기업투자주식의증가	0	0	1,061,000,000

유형자산의취득	2,592,361,905	5,599,868,985	8,348,698,276

무형자산의취득	42,022,090	64,867,764	127,110,843

보증금의증가	0	77,522,000	0

재무활동현금흐름	2,865,267,842	744,731,600	11,479,361,250

재무활동으로 인한 현금유입액	22,295,816,542	16,100,000,000	29,600,000,000

유상증자	9,295,816,542	0	0

정부보조금의증가	0	0	0

단기차입금의증가	8,200,000,000	16,100,000,000	22,500,000,000

장기차입금의증가	4,800,000,000	0	7,100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)	(18,120,638,750)

단기차입금의상환	11,200,000,000	11,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기부채의상환	8,230,548,700	4,355,268,400	5,603,678,250

장기차입금의상환	0	0	185,150,000

배당금지급	0	0	331,810,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	4,410,694	410,259	(952,945)

현금의 증가(감소)	5,232,028,082	(1,166,502,390)	(1,554,934,975)

기초의 현금	290,835,612	1,457,338,002	3,012,272,977

기말현금및현금성자산	5,522,863,694	290,835,612	1,457,338,002