체시스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	14,716,640,905	13,606,965,730

현금및현금성자산	1,210,917,692	607,552,875

매출채권 및 기타유동채권	8,631,737,507	7,939,888,247

유동재고자산	4,427,548,316	3,787,781,187

당기법인세자산	49,204,424	53,082,054

기타유동자산	397,232,966	1,218,661,367

비유동자산	55,746,629,297	59,790,536,234

장기금융상품	361,800,000	91,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

장기매출채권, 총액	9,944,162,789	12,224,123,606

종속기업에 대한 투자자산	3,122,974,024	3,512,361,473

유형자산	41,286,210,553	43,001,589,600

무형자산	704,826,026	634,005,650

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000

자산총계	70,463,270,202	73,397,501,964

부채

유동부채	23,638,619,617	28,690,941,918

매입채무 및 기타유동채무	7,800,110,702	11,759,854,902

유동 차입금(사채 포함)	11,570,000,000	12,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	3,842,800,000	4,185,640,000

기타 유동부채	425,708,915	445,447,016

비유동부채	6,149,608,234	6,728,711,502

장기차입금(사채 포함), 총액	416,650,000	1,338,040,000

확정급여부채	4,179,922,745	3,794,823,487

비유동종업원급여충당부채	216,323,835	216,323,835

비유동판매보증충당부채	182,484,129	225,296,655

이연법인세부채	1,154,227,525	1,154,227,525

부채총계	29,788,227,851	35,419,653,420

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	9,907,441,174	10,171,721,710

이익잉여금(결손금)	(3,634,678,621)	(6,596,152,964)

자본총계	40,675,042,351	37,977,848,544

자본과부채총계	70,463,270,202	73,397,501,964

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,369,369,051	36,417,380,318	8,224,476,113	36,203,413,031

매출원가	8,120,579,226	28,807,356,465	8,089,793,851	30,123,007,916

매출총이익	1,248,789,825	7,610,023,853	134,682,262	6,080,405,115

판매비와관리비	930,387,207	2,802,838,465	837,024,584	2,899,065,953

영업이익(손실)	318,402,618	4,807,185,388	(702,342,322)	3,181,339,162

금융수익	23,952,679	96,045,030	(987,452,100)	509,036,735

기타이익	27,858,705	100,848,448	8,686,310	49,526,497

금융원가	(437,975,997)	1,857,666,004	358,734,184	1,137,612,334

기타손실	59,329,021	59,831,606	108,138,447	108,138,510

지분법손익	130,661,695	(125,106,913)	(265,732,650)	(286,567,858)

법인세비용차감전순이익(손실)	879,522,673	2,961,474,343	(2,413,713,393)	2,207,583,692

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	879,522,673	2,961,474,343	(2,413,713,393)	2,207,583,692

기타포괄손익	(5,670,671)	(264,280,536)	(208,452,222)	(350,827,593)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(5,670,671)	(264,280,536)	(208,452,222)	(350,827,593)

지분법자본변동	(5,670,671)	(264,280,536)	(208,452,222)	35,992,407

지분법이익잉여금변동	(386,820,000)

총포괄손익	873,852,002	2,697,193,807	(2,622,165,615)	1,856,756,099

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27.0	93.0	(75.00)	69.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,207,583,692	2,207,583,692

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	35,992,407	0	35,992,407

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(386,820,000)	(386,820,000)

2024.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,883,893,746	(8,789,738,516)	35,496,435,028

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,171,721,710	(6,596,152,964)	37,977,848,544

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,961,474,343	2,961,474,343

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(264,280,536)	0	(264,280,536)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,907,441,174	(3,634,678,621)	40,675,042,351

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	4,383,340,409	968,605,285

당기순이익(손실)	2,961,474,343	2,207,583,692

당기순이익조정을 위한 가감	4,618,823,086	4,551,021,718

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,627,846,233)	(4,930,623,876)

이자수취	61,711,917	46,415,434

이자지급(영업)	(634,700,334)	(902,398,693)

법인세환급(납부)	3,877,630	(3,392,990)

투자활동현금흐름	(1,787,993,574)	(2,242,739,536)

단기금융상품의 처분	0	864,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	11,000,000	6,000,000

유형자산의 처분	28,946,173	19,909,091

단기금융상품의 취득	0	(239,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(474,000,000)	(1,520,000,000)

장기금융상품의 취득	(270,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(386,820,000)

유형자산의 취득	(898,296,982)	(895,818,262)

무형자산의 취득	(185,642,765)	(91,010,365)

재무활동현금흐름	(1,994,230,000)	828,760,000

단기차입금의 증가	15,160,000,000	24,700,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(15,890,000,000)	(21,982,010,000)

유동성장기부채의상환	1,264,230,000	1,889,230,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,247,982	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	603,364,817	(445,374,251)

기초현금및현금성자산	607,552,875	996,624,726

기말현금및현금성자산	1,210,917,692	551,250,475