체시스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.03.31 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
제 25 기말 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	32,151,077,436	21,831,240,870	26,320,876,358

현금및현금성자산	3,285,042,502	767,038,757	1,677,353,925

단기금융상품	3,792,800,000	0	601,840,645

매출채권	12,580,412,214	8,634,385,808	12,359,877,057

단기대여금	142,619,387	143,419,387	174,044,387

유동성매도가능금융자산	0	0	0

미수금	112,875,920	99,465,025	151,293,749

미수수익	229,017,530	144,789,830	153,962,167

선급금	6,198,909,400	3,239,903,200	4,320,058,000

선급비용	1,280,106,382	357,635,124	375,615,415

파생상품자산	0	0	502,595,728

재고자산	4,526,909,701	5,106,796,141	5,471,405,247

당기법인세자산	2,384,400	16,631,110	22,008,180

부가세대급금	0	637,490,488	510,821,858

매각예정자산	0	2,683,686,000	0

비유동자산	60,849,887,254	64,522,332,247	62,739,023,383

장기금융상품	211,800,000	2,190,800,000	1,267,500,000

매도가능금융자산	3,296,851,695	2,995,317,446	3,374,498,423

관계기업투자	943,563,438	1,204,343,963	1,284,451,068

유형자산	53,925,366,637	55,252,622,070	53,018,342,255

무형자산	784,338,861	1,319,233,452	1,659,366,443

이연법인세자산	0	0	700,349,863

보증금	1,687,966,623	1,560,015,316	1,434,515,331

자산총계	93,000,964,690	86,353,573,117	89,059,899,741

부채

유동부채	43,382,914,790	46,060,853,320	41,359,346,498

매입채무	5,794,454,454	8,563,911,286	11,864,136,703

단기차입금	21,400,000,000	23,000,000,000	17,900,000,000

유동성장기부채	5,512,690,500	7,850,548,700	4,106,821,700

미지급금	4,111,398,592	4,300,298,092	4,768,730,285

선수금	4,609,574,960	22,000,000	213,178,729

예수금	139,149,796	84,500,905	100,030,153

미지급비용	1,543,438,101	1,724,371,836	2,016,895,802

당기법인세부채	0	0	0

예수보증금	201,000,000	251,000,000	307,289,136

파생상품부채	0	184,448,094	0

유동금융보증부채	71,208,387	79,774,407	82,263,990

비유동부채	16,790,708,094	15,258,626,263	22,509,368,582

장기차입금	12,655,325,600	12,148,008,450	20,247,003,850

퇴직급여부채	2,049,636,682	1,554,573,678	2,060,472,625

비유동충당부채	134,508,898	157,050,615	201,892,107

이연법인세부채	1,951,236,914	1,398,993,520	0

부채총계	60,173,622,884	61,319,479,583	63,868,715,080

자본

지배기업소유지분	32,827,341,806	25,034,093,534	25,191,184,661

자본금	12,000,000,000	8,295,262,500	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	3,915,059,455	3,915,059,455

기타자본항목	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	4,242,666,049	4,250,431,330	(57,911,770)

이익잉여금	6,596,965,109	8,091,768,098	12,557,202,325

비지배지분	0	0	0

자본총계	32,827,341,806	25,034,093,534	25,191,184,661

자본과부채총계	93,000,964,690	86,353,573,117	89,059,899,741

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,221,859,229	38,488,986,047	13,739,370,765	44,505,925,667	58,673,590,187	74,639,753,810

매출원가	11,268,894,435	34,265,622,977	13,311,624,453	43,272,755,222	56,158,481,604	72,895,375,281

매출총이익	1,952,964,794	4,223,363,070	427,746,312	1,233,170,445	2,515,108,583	1,744,378,529

판매비와관리비	1,074,093,086	3,947,470,508	996,615,756	3,675,945,709	5,507,104,125	5,616,777,290

영업이익(손실)	878,871,708	275,892,562	(568,869,444)	(2,442,775,264)	(2,991,995,542)	(3,872,398,761)

영업외수익	411,636,027	1,663,433,743	942,188,350	2,091,216,621	2,632,627,560	2,696,031,916

금융수익	348,737,717	768,186,218	526,189,909	1,497,724,098	1,970,408,242	2,384,285,965

기타수익	62,898,310	895,247,525	415,998,441	593,492,523	662,219,318	311,745,951

영업외비용	923,225,687	2,636,907,952	897,128,174	2,749,821,254	3,184,226,881	5,493,938,190

금융비용	923,189,834	2,620,775,648	897,075,018	2,721,475,067	3,119,893,437	5,224,859,105

기타비용	35,853	16,132,304	53,156	28,346,187	64,333,444	269,079,085

지분법손익	(93,090,479)	(244,977,948)	(68,762,881)	(145,974,678)	(212,738,372)	(198,696,388)

법인세비용차감전순이익(손실)	274,191,569	(942,559,595)	(592,572,149)	(3,247,354,575)	(3,756,333,235)	(6,869,001,423)

법인세비용	0	552,243,394	(67,358,300)	(221,210,275)	873,657,614	589,811,679

당기순이익(손실)	274,191,569	(1,494,802,989)	(525,213,849)	(3,026,144,300)	(4,629,990,849)	(7,458,813,102)

기타포괄손익	87,383,684	(7,765,281)	(26,881,261)	169,755,242	4,472,899,722	706,396,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	4,345,613,181	485,371,609

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	485,371,609

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	4,181,056,559	0

당기손익으로 재분류되는 항목	87,383,684	(7,765,281)	(26,881,261)	169,755,242	127,286,541	221,024,725

지분법자본변동	(14,738,979)	(15,802,577)	4,727,809	126,426,818	132,631,267	73,408,875

외화환산외환차이	102,122,663	8,037,296	(31,609,070)	43,328,424	(5,344,726)	147,615,850

총포괄손익	361,575,253	(1,502,568,270)	(552,095,110)	(2,856,389,058)	(157,091,127)	(6,752,416,768)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	274,191,569	(1,494,802,989)	(525,213,849)	(3,026,144,300)	(4,629,990,849)	(7,458,813,102)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	361,575,253	(1,502,568,270)	(552,095,110)	(2,856,389,058)	(157,091,127)	(6,752,416,768)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	11	(71)	(28)	(159)	(243)	(392)

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(278,936,495)	19,862,454,318	32,275,411,929	0	32,275,411,929

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,458,813,102)	(7,458,813,102)	0	(7,458,813,102)

배당금지급	0	0	0	0	331,810,500	331,810,500	0	331,810,500

지분법자본변동	0	0	0	73,408,875	0	73,408,875	0	73,408,875

해외사업환산손익	0	0	0	147,615,850	0	147,615,850	0	147,615,850

보험수리적손익	0	0	0	0	485,371,609	485,371,609	0	485,371,609

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2014.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	0	25,191,184,661

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	0	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,629,990,849)	(4,629,990,849)	0	(4,629,990,849)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	132,631,267	0	132,631,267	0	132,631,267

해외사업환산손익	0	0	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)

보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	164,556,622	0	164,556,622

재평가잉여금	0	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	0	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,026,144,300)	(3,026,144,300)	0	(3,026,144,300)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	126,426,818	0	126,426,818	0	126,426,818

해외사업환산손익	0	0	0	43,328,424	0	43,328,424	0	43,328,424

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	111,843,472	9,531,058,025	22,334,795,603	0	22,334,795,603

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,494,802,989)	(1,494,802,989)	0	(1,494,802,989)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)

해외사업환산손익	0	0	0	8,037,296	0	8,037,296	0	8,037,296

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542	0	9,295,816,542

2016.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,242,666,049	6,596,965,109	32,827,341,806	0	32,827,341,806

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 3분기 2014.07.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(2,401,576,586)	806,801,055	3,605,236,903	(6,342,733,887)

영업활동에서창출된현금	(1,077,422,696)	2,147,326,757	5,393,755,593	(4,824,718,983)

이자수취	4,966,727	119,203,504	132,659,655	254,805,056

이자지급	(1,329,120,617)	(1,467,720,326)	(1,926,555,415)	(1,725,749,396)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	0	7,991,120	5,377,070	(47,070,564)

투자활동현금흐름	(918,720,843)	(2,711,283,860)	(5,263,419,418)	(7,307,002,537)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,760,110,728	1,867,934,566	2,268,601,776	2,613,398,957

단기금융상품의감소	0	595,626,483	680,747,070	2,180,971,754

장기금융상품의감소	0	700,000	700,000	0

단기대여금의감소	34,800,000	58,725,000	64,625,000	79,300,000

보증금의감소	0	968,000	0	66,006,000

매도가능금융자산의감소	0	200,000,000	0	262,969,280

관계기업투자주식의감소	0	0	0	0

유형자산의처분	26,957,561	1,011,915,083	1,021,077,427	24,151,923

무형자산의처분	270,000,000	0	0	0

매각예정비유동자산의처분	3,428,353,167	0	501,452,279	0

투자활동으로인한현금유출액	(4,678,831,571)	(4,579,218,426)	(7,532,021,194)	(9,920,401,494)

단기금융상품의증가	1,667,800,000	0	84,000,000	234,000,000

단기대여금증가	34,000,000	29,000,000	34,000,000	102,000,000

매도가능금융자산의증가	301,534,249	105,565,000	105,565,000	284,745,977

장기금융상품의증가	146,000,000	672,000,000	924,000,000	774,000,000

장기투자증권의증가	0	0	0	0

관계기업투자주식의 증가	0	0	0	0

유형자산의취득	2,355,338,106	3,610,004,974	6,181,599,234	8,380,867,317

무형자산의취득	42,022,090	53,385,673	64,867,764	127,110,843

보증금의증가	132,137,126	109,262,779	137,989,196	17,677,357

재무활동현금흐름	5,865,275,492	2,612,674,438	744,731,600	11,479,361,250

재무활동으로인한현금유입액	23,695,816,542	15,053,609,788	16,100,000,000	29,600,000,000

유상증자	9,295,816,542	0	0	0

정부보조금의증가	0	0	0	0

단기차입금의증가	9,600,000,000	15,053,609,788	16,100,000,000	22,500,000,000

장기차입금의증가	4,800,000,000	0	0	7,100,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(17,830,541,050)	(12,440,935,350)	(15,355,268,400)	(18,120,638,750)

단기차입금의상환	11,200,000,000	9,000,000,000	11,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기부채의상환	6,250,541,050	3,440,935,350	4,355,268,400	5,603,678,250

장기차입금의상환	380,000,000	0	0	185,150,000

배당금의지급	0	0	0	331,810,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	(26,974,318)	(5,457,394)	3,135,747	(41,687,510)

현금의 증가(감소)	2,518,003,745	702,734,239	(910,315,168)	(2,212,062,684)

기초의 현금	767,038,757	1,677,353,925	1,677,353,925	3,889,416,609

기말현금및현금성자산	3,285,042,502	2,380,088,164	767,038,757	1,677,353,925