체시스 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 반기말 2024.06.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	13,259,688,004	12,970,343,893

현금및현금성자산	701,788,194	996,624,726

단기금융상품	825,000,000	1,525,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,173,647,866	5,781,922,628

유동재고자산	3,415,129,443	3,274,842,649

당기법인세자산	38,185,214	40,559,284

기타유동자산	2,105,937,287	1,351,394,606

비유동자산	62,282,948,891	62,852,813,520

장기금융상품	1,800,000	1,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

장기매출채권	13,378,115,154	12,515,238,341

종속기업에 대한 투자자산	3,525,920,482	3,302,311,061

유형자산	44,661,642,830	46,124,552,457

무형자산	388,814,520	582,255,756

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000

자산총계	75,542,636,895	75,823,157,413

부채

유동부채	27,228,880,905	31,611,272,986

매입채무 및 기타유동채무	12,688,194,889	13,592,207,586

유동 차입금	12,410,000,000	15,197,010,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,685,640,000	2,310,640,000

유동금융보증부채	78,660,490

기타 유동부채	445,046,016	432,754,910

비유동부채	10,195,155,347	10,572,205,498

장기차입금	4,680,860,000	5,523,680,000

확정급여부채	3,535,743,911	3,021,382,103

비유동종업원급여충당부채	170,693,005	170,693,005

비유동판매보증충당부채	238,093,193	286,685,152

이연법인세부채	1,569,765,238	1,569,765,238

부채총계	37,424,036,252	42,183,478,484

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,092,345,968	9,847,901,339

이익잉여금(결손금)	(6,376,025,123)	(10,610,502,208)

자본총계	38,118,600,643	33,639,678,929

자본과부채총계	75,542,636,895	75,823,157,413

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,027,821,477	27,978,936,918	15,582,934,500	27,138,602,172

매출원가	11,723,921,532	22,033,214,065	11,998,526,855	21,784,609,749

매출총이익	3,303,899,945	5,945,722,853	3,584,407,645	5,353,992,423

판매비와관리비	1,008,470,308	2,062,041,369	(5,626,260)	1,051,692,773

영업이익(손실)	2,295,429,637	3,883,681,484	3,590,033,905	4,302,299,650

금융수익	633,450,471	1,496,488,835	(285,362,802)	213,103,358

기타이익	11,351,267	40,840,187	18,196,828	27,343,067

금융원가	359,172,775	778,878,150	808,933,615	1,376,274,620

기타손실	49	63	17,486,706	46,153,715

지분법손익	244,274,545	(20,835,208)	289,940,122	289,940,122

법인세비용차감전순이익(손실)	2,825,333,096	4,621,297,085	2,786,387,732	3,410,257,862

법인세비용(수익)	54,576,630	54,576,630

당기순이익(손실)	2,825,333,096	4,621,297,085	2,731,811,102	3,355,681,232

기타포괄손익	108,446,023	(142,375,371)	(1,947,353,214)	(1,947,353,214)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	(921,284,153)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(921,284,153)	(921,284,153)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	108,446,023	(142,375,371)	(1,026,069,061)	(1,026,069,061)

지분법자본변동	108,446,023	244,444,629	(250,629,061)	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	(386,820,000)	(775,440,000)	(775,440,000)

총포괄손익	2,933,779,119	4,478,921,714	784,457,888	1,408,328,018

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	88.0	144.0	85.0	105.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

당기순이익(손실)	3,355,681,232	3,355,681,232

확정급여제도의 재측정요소	(921,284,153)	(921,284,153)

재평가잉여금

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	(250,629,061)	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	(775,440,000)	(775,440,000)

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

당기순이익(손실)	4,621,297,085	4,621,297,085

확정급여제도의 재측정요소

재평가잉여금

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	244,444,629	244,444,629

지분법이익잉여금변동	(386,820,000)	(386,820,000)

2024.06.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,092,345,968	(6,376,025,123)	38,118,600,643

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 35 기 반기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동현금흐름	5,554,450,385	7,176,351,792

당기순이익(손실)	4,621,297,085	3,355,681,232

당기순이익조정을 위한 가감	1,738,318,116	2,764,987,494

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	28,975,662	38,425,008

이자수취	(621,591,445)	(755,827,354)

이자지급(영업)	(2,374,070)	(7,919,880)

법인세환급(납부)	(1,594,456,917)	(4,437,459,750)

투자활동현금흐름	864,000,000	150,000,000

단기금융상품의 처분	3,000,000	1,350,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	363,636	182,300,000

유형자산의 처분

단기금융상품의 취득	(164,000,000)	(179,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,020,000,000)	(500,000,000)

장기금융상품의 취득	(75,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(386,820,000)	(4,038,440,000)

유형자산의 취득	(807,150,608)	(1,316,347,050)

무형자산의 취득	(83,849,945)	(10,972,700)

재무활동현금흐름	(4,254,830,000)	(1,992,820,000)

단기차입금의 증가	16,500,000,000	16,210,000,000

장기차입금의 증가

단기차입금의 상환	(19,287,010,000)	(16,610,000,000)

유동성장기부채의상환	1,467,820,000	1,592,820,000

장기차입금의 상환

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(294,836,532)	746,072,042

기초현금및현금성자산	996,624,726	250,552,684

기말현금및현금성자산	701,788,194	996,624,726