체시스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	23,657,771,375	30,237,973,264	21,831,240,870

현금및현금성자산	4,203,240,523	6,644,505,527	767,038,757

단기금융상품	310,000,000	2,945,000,000	0

매출채권	7,249,221,357	9,946,769,723	8,634,385,808

단기대여금	134,419,387	135,419,387	143,419,387

미수금	26,323,200	62,657,870	99,465,025

미수수익	96,429,718	256,892,640	144,789,830

선급금	4,567,139,980	3,569,537,600	3,239,903,200

선급비용	352,984,574	220,329,654	357,635,124

파생상품자산	0	0	0

재고자산	6,236,046,613	6,103,726,721	5,106,796,141

당기법인세자산	29,052,370	3,660,290	16,631,110

부가세대급금	452,913,653	349,473,852	637,490,488

매각예정자산	0	0	2,683,686,000

비유동자산	58,825,005,583	60,825,272,624	64,522,332,247

장기금융상품	432,311,091	1,348,439,187	2,190,800,000

매도가능금융자산	2,326,433,784	2,326,433,784	2,995,317,446

관계기업투자	736,107,895	842,284,857	1,204,343,963

유형자산	52,560,717,722	53,702,489,542	55,252,622,070

무형자산	679,929,253	732,134,056	1,319,233,452

이연법인세자산	0	0	0

보증금	2,089,505,838	1,873,491,198	1,560,015,316

자산총계	82,482,776,958	91,063,245,888	86,353,573,117

부채

유동부채	37,753,459,002	43,199,156,730	46,060,853,320

매입채무	5,684,981,489	9,493,530,419	8,563,911,286

단기차입금	21,196,910,000	20,000,000,000	23,000,000,000

유동성장기부채	3,407,033,150	5,106,707,950	7,850,548,700

미지급금	3,343,744,683	4,639,617,514	4,300,298,092

선수금	2,144,558,362	2,150,652,624	22,000,000

예수금	154,992,780	129,917,763	84,500,905

미지급비용	1,489,446,734	1,452,359,125	1,724,371,836

당기법인세부채	0

예수보증금	201,000,000	201,000,000	251,000,000

파생상품부채	0	0	184,448,094

유동금융보증부채	130,791,804	25,371,335	79,774,407

비유동부채	13,544,887,875	13,994,793,042	15,258,626,263

장기차입금	10,891,510,000	11,461,300,500	12,148,008,450

퇴직급여부채	1,155,453,081	1,032,208,338	1,554,573,678

비유동충당부채	128,379,643	131,739,053	157,050,615

이연법인세부채	1,369,545,151	1,369,545,151	1,398,993,520

부채총계	51,298,346,877	57,193,949,772	61,319,479,583

자본

지배기업소유지분	31,184,430,081	33,869,296,116	25,034,093,534

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	9,506,138,497	3,915,059,455

기타자본항목	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	4,271,930,883	4,289,921,458	4,250,431,330

이익잉여금	4,924,788,550	7,591,664,010	8,091,768,098

비지배지분	0	0	0

자본총계	31,184,430,081	33,869,296,116	25,034,093,534

자본과부채총계	82,482,776,958	91,063,245,888	86,353,573,117

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,472,471,346	11,472,471,346	11,997,978,987	11,997,978,987	52,151,044,672	58,673,590,187

매출원가	11,749,204,689	11,749,204,689	11,544,923,145	11,544,923,145	46,344,886,703	56,158,481,604

매출총이익	(276,733,343)	(276,733,343)	453,055,842	453,055,842	5,806,157,969	2,515,108,583

판매비와관리비	945,668,476	945,668,476	1,145,469,826	1,145,469,826	4,075,444,308	5,507,104,125

영업이익(손실)	(1,222,401,819)	(1,222,401,819)	(692,413,984)	(692,413,984)	1,730,713,661	(2,991,995,542)

영업외수익	92,449,991	92,449,991	1,653,497,423	1,653,497,423	2,107,819,065	2,632,627,560

금융수익	31,312,159	31,312,159	840,755,929	840,755,929	1,117,611,929	1,970,408,242

기타수익	61,137,832	61,137,832	812,741,494	812,741,494	990,207,136	662,219,318

영업외비용	1,481,033,983	1,481,033,983	1,147,100,452	1,147,100,452	3,944,108,431	3,184,226,881

금융비용	1,459,935,608	1,459,935,608	1,147,064,221	1,147,064,221	3,905,318,419	3,119,893,437

기타비용	21,098,375	21,098,375	36,231	36,231	38,790,012	64,333,444

지분법손익	(55,889,649)	(55,889,649)	(54,940,675)	(54,940,675)	(331,915,940)	(212,738,372)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,666,875,460)	(2,666,875,460)	(240,957,688)	(240,957,688)	(437,491,645)	(3,756,333,235)

법인세비용	0	0	0	0	(9,194,991)	873,657,614

당기순이익(손실)	(2,666,875,460)	(2,666,875,460)	(240,957,688)	(240,957,688)	(428,296,654)	(4,629,990,849)

기타포괄손익	(17,990,575)	(17,990,575)	48,659,077	48,659,077	(32,317,306)	4,472,899,722

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(71,807,434)	4,345,613,181

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	164,556,622

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	0	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(17,990,575)	(17,990,575)	48,659,077	48,659,077	39,490,128	127,286,541

지분법자본변동	(50,287,313)	(50,287,313)	43,629,759	43,629,759	(30,143,166)	132,631,267

외화환산외환차이	32,296,738	32,296,738	5,029,318	5,029,318	69,633,294	(5,344,726)

총포괄손익	(2,684,866,035)	(2,684,866,035)	(192,298,611)	(192,298,611)	(460,613,960)	(157,091,127)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,666,875,460)	(2,666,875,460)	(240,957,688)	(240,957,688)	(428,296,654)	(4,629,990,849)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(2,684,866,035)	(2,684,866,035)	(192,298,611)	(192,298,611)	(460,613,960)	(157,091,127)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(111)	(111)	(13)	(13)	(20)	(243)

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	0	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,629,990,849)	(4,629,990,849)	0	(4,629,990,849)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	132,631,267	0	132,631,267	0	132,631,267

해외사업환산손익	0	0	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)

보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	164,556,622	0	164,556,622

재평가잉여금	0	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(428,296,654)	(428,296,654)	0	(428,296,654)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

해외사업환산손익	0	0	0	69,633,294	0	69,633,294	0	69,633,294

보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)	0	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,289,921,458	7,591,664,010	33,869,296,116	0	33,869,296,116

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(240,957,688)	(240,957,688)	0	(240,957,688)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	43,629,759	0	43,629,759	0	43,629,759

해외사업환산손익	0	0	0	5,029,318	0	5,029,318	0	5,029,318

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,299,090,407	7,850,810,410	24,841,794,923	0	24,841,794,923

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,289,921,458	7,591,664,010	33,869,296,116	0	33,869,296,116

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,666,875,460)	(2,666,875,460)	0	(2,666,875,460)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(50,287,313)	0	(50,287,313)	0	(50,287,313)

해외사업환산손익	0	0	0	32,296,738	0	32,296,738	0	32,296,738

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,271,930,883	4,924,788,550	31,184,430,081	0	31,184,430,081

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(4,783,118,785)	(3,250,336,773)	5,433,733,765	3,605,236,903

영업활동에서창출된현금	(4,570,488,826)	(2,762,743,964)	7,090,010,051	5,393,755,593

이자수취	182,835,879	(6,542,912)	31,168,629	132,659,655

이자지급	(370,073,758)	(480,297,097)	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(25,392,080)	(752,800)	12,970,820	5,377,070

투자활동현금흐름	3,414,377,897	880,152,300	(2,406,931,427)	(5,263,419,418)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,950,758,918	3,459,300,000	3,783,252,728	2,268,601,776

단기금융상품의감소	2,760,000,000	0	0	680,747,070

장기금융상품의감소	1,043,400,000	0	0	700,000

단기대여금의감소	6,000,000	9,300,000	42,000,000	64,625,000

보증금의감소	0	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	0	501,452,279

관계기업투자주식의감소	0	0	0	0

유형자산의처분	141,358,918	3,450,000,000	115,632,685	1,021,077,427

무형자산의처분	0	0	270,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	0	0	3,355,620,043	0

투자활동으로인한현금유출액	(536,381,021)	(2,579,147,700)	(6,190,184,155)	(7,532,021,194)

단기금융상품의증가	125,000,000	0	570,000,000	84,000,000

단기대여금증가	5,000,000	20,000,000	34,000,000	34,000,000

매도가능금융자산의증가	0	301,534,249	301,534,249	105,565,000

장기금융상품의증가	127,000,000	252,000,000	1,550,904,168	924,000,000

장기투자증권의증가	0	0	0	0

관계기업투자주식의 증가	0	0	0	0

유형자산의취득	50,434,750	1,998,270,906	3,347,483,182	6,181,599,234

무형자산의취득	0	6,977,855	42,022,090	64,867,764

보증금의증가	228,946,271	364,690	344,240,466	137,989,196

재무활동현금흐름	(1,056,595,300)	3,431,147,200	2,865,267,842	744,731,600

재무활동으로인한현금유입액	6,312,870,000	7,050,000,000	22,295,816,542	16,100,000,000

유상증자	0	0	9,295,816,542	0

정부보조금의증가	0	0	0	0

단기차입금의증가	6,312,870,000	2,250,000,000	8,200,000,000	16,100,000,000

장기차입금의증가	0	4,800,000,000	4,800,000,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(7,369,465,300)	(3,618,852,800)	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)

단기차입금의상환	5,100,000,000	1,000,000,000	11,200,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채의상환	2,269,465,300	2,238,852,800	8,230,548,700	4,355,268,400

장기차입금의상환	0	380,000,000	0	0

배당금의지급	0	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(15,928,816)	(3,723,341)	(14,603,410)	3,135,747

현금의 증가(감소)	(2,441,265,004)	1,057,239,386	5,877,466,770	(910,315,168)

기초의 현금	6,644,505,527	767,038,757	767,038,757	1,677,353,925

기말현금및현금성자산	4,203,240,523	1,824,278,143	6,644,505,527	767,038,757