체시스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	43,571,627,267	34,369,192,154

현금및현금성자산	3,684,329,059	3,815,559,939

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	26,068,215,500	17,319,517,322

유동재고자산	12,321,144,046	11,578,849,193

당기법인세자산	63,739,864	57,117,584

기타유동자산	1,434,198,798	1,598,148,116

비유동자산	51,010,274,129	51,675,715,586

장기금융상품	974,078,000	882,461,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

유형자산	43,779,104,427	44,026,644,671

무형자산	616,690,185	661,410,604

사용권자산	2,098,013,285	2,300,612,006

기타비유동자산	3,217,452,327	3,479,651,400

자산총계	94,581,901,396	86,044,907,740

부채

유동부채	36,892,773,808	30,315,040,991

매입채무 및 기타유동채무	19,984,311,958	16,646,673,425

유동 차입금(사채 포함)	14,040,000,000	9,990,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	916,630,000	999,960,000

유동금융보증부채	0	0

유동 리스부채	757,495,849	773,511,405

기타 유동부채	1,194,336,001	1,904,896,161

비유동부채	10,141,747,154	10,356,554,033

장기차입금(사채 포함), 총액	2,500,000,000	2,666,660,000

확정급여부채	4,328,969,438	4,065,174,383

비유동판매보증충당부채	142,333,779	154,183,647

비유동종업원급여충당부채	358,298,098	358,298,098

비유동 리스부채	1,832,856,875	2,132,948,941

이연법인세부채	979,288,964	979,288,964

부채총계	47,034,520,962	40,671,595,024

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,547,380,434	45,373,312,716

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,287,949,416	10,298,995,665

이익잉여금(결손금)	2,857,151,220	672,037,253

비지배지분	0	0

자본총계	47,547,380,434	45,373,312,716

자본과부채총계	94,581,901,396	86,044,907,740

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,575,662,088	24,575,662,088	24,434,664,915	24,434,664,915

매출원가	21,797,888,023	21,797,888,023	20,629,248,949	20,629,248,949

매출총이익	2,777,774,065	2,777,774,065	3,805,415,966	3,805,415,966

판매비와관리비	1,337,251,596	1,337,251,596	1,353,808,725	1,353,808,725

영업이익(손실)	1,440,522,469	1,440,522,469	2,451,607,241	2,451,607,241

금융수익	(713,143,288)	(713,143,288)	626,403,638	626,403,638

기타이익	811,974,096	811,974,096	229,172,885	229,172,885

금융원가	(680,157,881)	(680,157,881)	986,913,369	986,913,369

기타손실	10,817	10,817	74,968	74,968

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	2,219,500,341	2,219,500,341	2,320,195,427	2,320,195,427

법인세비용(수익)	(34,386,374)	(34,386,374)	73,169,590	73,169,590

당기순이익(손실)	2,185,113,967	2,185,113,967	2,393,365,017	2,393,365,017

기타포괄손익	(11,046,249)	(11,046,249)	33,376,117	33,376,117

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(11,046,249)	(11,046,249)	33,376,117	33,376,117

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(11,046,249)	(11,046,249)	33,376,117	33,376,117

총포괄손익	2,174,067,718	2,174,067,718	2,426,741,134	2,426,741,134

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	2,185,113,967	2,185,113,967	2,393,365,017	2,393,365,017

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	2,174,067,718	2,174,067,718	2,426,741,134	2,426,741,134

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	68.0	68.0	75.0	75.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,053,814,930	(5,808,315,413)	38,647,779,315	0	38,647,779,315

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,393,365,017	2,393,365,017	0	2,393,365,017

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	33,376,117	0	33,376,117	0	33,376,117

2025.03.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,087,191,047	(3,414,950,396)	41,074,520,449	0	41,074,520,449

2026.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,298,995,665	672,037,253	45,373,312,716	0	45,373,312,716

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,185,113,967	2,185,113,967	0	2,185,113,967

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(11,046,249)	0	11,046,249	0	11,046,249

2026.03.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,287,949,416	2,857,151,220	47,547,380,434	0	47,547,380,434

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,941,324,015)	5,525,593,534

당기순이익(손실)	2,185,113,967	2,393,365,017

당기순이익조정을 위한 가감	566,629,818	1,751,596,453

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,605,108,078)	1,570,779,587

이자수취	78,599,330	40,246,115

이자지급(영업)	(159,936,772)	(224,365,108)

법인세환급(납부)	(6,622,280)	(6,028,530)

투자활동현금흐름	235,831,097	(1,120,633,533)

단기금융상품의 처분	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	4,500,000	3,000,000

기타비유동금융자산의 처분	274,742,786	1,034,289,677

유형자산의 처분	779,200,360	227,081,931

단기금융상품의 취득	0	0

대여금및수취채권의 취득	0	0

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(626,121,000)

유형자산의 취득	(732,612,049)	(1,754,337,926)

무형자산의 취득	0	(4,546,215)

재무활동현금흐름	3,514,279,137	(2,098,162,915)

단기차입금의 증가	7,030,000,000	5,500,000,000

장기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	(2,980,000,000)	(6,880,000,000)

장기차입금의 상환	(249,990,000)	(421,410,000)

금융리스부채의 지급	(285,730,863)	(296,752,915)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,421,894	28,996,132

사업결합으로 인한 순현금의 유출	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(128,791,887)	2,335,793,218

기초현금및현금성자산	3,815,559,939	2,786,978,584

기말현금및현금성자산	3,686,768,052	5,122,771,802