체시스 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2017년 9월 28일 이사회를 통해 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회는 당사의 정관 제41조의2에 따라 3인의 이사로 구성하며, 위원의 3분의 2이상은 사외이사로 구성되어 있습니다.

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 작성기준일 현재 사외이사 2인, 사내이사 1인으로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

손원조	예	현) 대경회계법인 대표이사재임기간 : '09.07~ 현재	예	회계사	- 기본자격 : 공인회계사
- 근무기간 : 대경회계법인 '09.07~현재

권태우	예	현) 대경회계법인 지점장재임기간 : '09.01~ 현재	예	회계사	- 기본자격 : 공인회계사
- 근무기간 : 산동회계법인 '91.08~'92.10 삼일회계법인 '94.02~'08.09 대경회계법인 '09.01~현재

박준태	-	(현)체시스 부사장재임기간 : '12.04~ 현재담당업무 : 관리(현)MSHC 부사장재임기간 : '16.01~ 현재담당업무 : 관리	예	상장회사 회계·재무분야 경력자	- 기본자격 : (주)체시스 관리본부장(회계, 재무) - 근무기간 : (주)체시스 '12.04~ 현재

나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원 선출기준 주요내용 및 운영현황감사위원회는 상법 제415조의2, 제542조의 11 에 근거하여 적법하게 운영하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련법령

-3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의 2 제2항

-사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명 중 2명)

-위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(3명)	상법 제542조의11 제2항

-감사위원회의 대표는 사외이사	충족

-그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 감사위원의 선임배경 등에 관한 사항

성 명	주 요 경 력	회계 또는재무 전문가	선 임 배 경	추천인	임기	연임여부및 연임횟수	회사와의관계	최대주주 와의관계

손원조	영남대학교 경영학과전) 삼일회계법인 근무현) 대경회계법인 대표이사	해당(공인회계사)	재무, 회계전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2020.09.28	신임(1회)	사외이사,감사위원장	-

권태우	경북대학교 경영학과전) 산동회계법인 근무전) 삼일회계법인 이사현) 대경회계법인 지점장	해당(공인회계사)	재무, 회계전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2020.09.28	신임(1회)	사외이사,감사위원	-

박준태	영남대학교 축산경영학과
(현)체시스 부사장(현)MSHC 부사장	해당(상법 시행령제 37조 2항 3)	상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 임원으로 근무한 경력이 5년 이상으로 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영 전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	2020.09.28	신임(1회)	사내이사,감사위원	임원

다. 감사위원회 활동

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원의 성명

박준태(출석률: 100%)	손원조(출석률: 24%)	권태우(출석률: 24%)

찬반여부

1	2019.08.09	* 제30기 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2019.08.13	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

3	2019.08.28	* 제30기 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2019.09.02	* 수출성장자금대출에 관한 건	가결	찬성	불참	불참

5	2019.09.02	* 내부회계관리규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

6	2019.09.09	* 제30기 영업보고서 승인 및 내부회계운영실태 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2019.09.11	* 제30기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2019.09.27	* 대표이사 보선의 건	가결	찬성	찬성	찬성

9	2019.10.20	* (주)알텍으로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

10	2019.11.15	* (주)알텍으로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

11	2019.11.15	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입 연장의 건	가결	찬성	불참	불참

12	2019.11.27	* 대구은행 분할상환기일 연장의 건	가결	찬성	불참	불참

13	2019.12.13	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

14	2020.01.15	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

15	2020.02.19	* 수출성장자금대출에 관한 건	가결	찬성	불참	불참

16	2020.03.14	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

17	2020.05.15	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입 연장의 건	가결	찬성	불참	불참

18	2020.05.29	* 대구은행 운전자금 신규 차입 건	가결	찬성	불참	불참

19	2020.06.01	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

20	2020.06.10	* 대구은행 차입의 건	가결	찬성	불참	불참

21	2020.06.10	* 신한은행 대출 대환 약정	가결	찬성	불참	불참

22	2020.06.15	* (주)엠에스에이치씨로부터 운영자금차입 연장의 건	가결	찬성	불참	불참

23	2020.06.15	* (주)에이엠에스로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

24	2020.06.17	* (주)엠에스에이치씨로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

25	2020.06.22	* (주)엠에스에이치씨로부터 운영자금차입의 건	가결	찬성	불참	불참

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	당사에 선임된 감사위원은 각각 회계, 세무, 법무 및 경영 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 당기 중 감사위원을 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시 할 예정입니다

마. 감사위원회 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회 지원조직이 설치되어 있지 않습니다.

바. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다.