체시스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	31,900,461,745	30,237,973,264	21,831,240,870

현금및현금성자산	2,650,713,540	6,644,505,527	767,038,757

단기금융상품	530,460,300	2,945,000,000	0

매출채권	12,372,048,839	9,946,769,723	8,634,385,808

단기대여금	134,719,387	135,419,387	143,419,387

미수금	29,714,991	62,657,870	99,465,025

미수수익	100,395,797	256,892,640	144,789,830

선급금	6,300,596,800	3,569,537,600	3,239,903,200

선급비용	549,009,794	220,329,654	357,635,124

파생상품자산	0	0	0

재고자산	8,968,017,055	6,103,726,721	5,106,796,141

당기법인세자산	29,925,040	3,660,290	16,631,110

부가세대급금	234,860,202	349,473,852	637,490,488

매각예정자산	0	0	2,683,686,000

비유동자산	64,321,568,276	60,825,272,624	64,522,332,247

장기금융상품	466,800,000	1,348,439,187	2,190,800,000

매도가능금융자산	1,727,202,672	2,326,433,784	2,995,317,446

관계기업투자	1,142,773,682	842,284,857	1,204,343,963

유형자산	56,541,947,330	53,702,489,542	55,252,622,070

무형자산	689,847,040	732,134,056	1,319,233,452

이연법인세자산	0	0	0

보증금	3,752,997,552	1,873,491,198	1,560,015,316

자산총계	96,222,030,021	91,063,245,888	86,353,573,117

부채

유동부채	51,565,661,022	43,199,156,730	46,060,853,320

매입채무	12,567,090,602	9,493,530,419	8,563,911,286

단기차입금	23,921,007,453	20,000,000,000	23,000,000,000

유동성장기부채	4,530,380,750	5,106,707,950	7,850,548,700

미지급금	3,556,537,610	4,639,617,514	4,300,298,092

선수금	4,992,667,735	2,150,652,624	22,000,000

예수금	197,545,663	129,917,763	84,500,905

미지급비용	1,538,873,504	1,452,359,125	1,724,371,836

당기법인세부채	0	0	0

예수보증금	201,000,000	201,000,000	251,000,000

파생상품부채	0	0	184,448,094

유동금융보증부채	60,557,705	25,371,335	79,774,407

비유동부채	16,020,322,588	13,994,793,042	15,258,626,263

장기차입금	12,997,887,850	11,461,300,500	12,148,008,450

퇴직급여부채	1,483,934,550	1,032,208,338	1,554,573,678

비유동충당부채	124,839,983	131,739,053	157,050,615

이연법인세부채	1,413,660,205	1,369,545,151	1,398,993,520

부채총계	67,585,983,610	57,193,949,772	61,319,479,583

자본

지배기업소유지분	28,636,046,411	33,869,296,116	25,034,093,534

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	9,506,138,497	3,915,059,455

기타자본항목	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	4,021,625,493	4,289,921,458	4,250,431,330

이익잉여금	2,626,710,270	7,591,664,010	8,091,768,098

비지배지분	0	0	0

자본총계	28,636,046,411	33,869,296,116	25,034,093,534

자본과부채총계	96,222,030,021	91,063,245,888	86,353,573,117

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,467,113,190	39,801,232,932	13,221,859,229	38,488,986,047	52,151,044,672	58,673,590,187

매출원가	13,621,651,097	39,421,876,649	11,268,894,435	34,265,622,977	46,344,886,703	56,158,481,604

매출총이익	(154,537,907)	379,356,283	1,952,964,794	4,223,363,070	5,806,157,969	2,515,108,583

판매비와관리비	1,029,006,518	3,079,215,244	1,074,093,086	3,947,470,508	4,075,444,308	5,507,104,125

영업이익(손실)	(1,183,544,425)	(2,699,858,961)	878,871,708	275,892,562	1,730,713,661	(2,991,995,542)

영업외수익	370,626,099	634,971,008	411,636,027	1,663,433,743	2,107,819,065	2,632,627,560

금융수익	348,232,941	441,789,910	348,737,717	768,186,218	1,117,611,929	1,970,408,242

기타수익	22,393,158	193,181,098	62,898,310	895,247,525	990,207,136	662,219,318

영업외비용	1,939,619,940	2,608,484,889	923,225,687	2,636,907,952	3,944,108,431	3,184,226,881

금융비용	1,822,124,485	2,452,825,797	923,189,834	2,620,775,648	3,905,318,419	3,119,893,437

기타비용	117,495,455	155,659,092	35,853	16,132,304	38,790,012	64,333,444

지분법손익	(136,197,402)	(247,465,844)	(93,090,479)	(244,977,948)	(331,915,940)	(212,738,372)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,888,735,668)	(4,920,838,686)	274,191,569	(942,559,595)	(437,491,645)	(3,756,333,235)

법인세비용	0	44,115,054	0	552,243,394	(9,194,991)	873,657,614

당기순이익(손실)	(2,888,735,668)	(4,964,953,740)	274,191,569	(1,494,802,989)	(428,296,654)	(4,629,990,849)

기타포괄손익	(539,423,781)	(268,295,965)	87,383,684	(7,765,281)	(32,317,306)	4,472,899,722

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(71,807,434)	4,345,613,181

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	164,556,622

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	0	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(539,423,781)	(268,295,965)	87,383,684	(7,765,281)	39,490,128	127,286,541

지분법자본변동	(41,860,107)	(51,798,489)	(14,738,979)	(15,802,577)	(30,143,166)	132,631,267

외화환산외환차이	(497,563,674)	(216,497,476)	102,122,663	8,037,296	69,633,294	(5,344,726)

총포괄손익	(3,428,159,449)	(5,233,249,705)	361,575,253	(1,502,568,270)	(460,613,960)	(157,091,127)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(2,888,735,668)	(4,964,953,740)	274,191,569	(1,494,802,989)	(428,296,654)	(4,629,990,849)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(3,428,159,449)	(5,233,249,705)	361,575,253	(1,502,568,270)	(460,613,960)	(157,091,127)

비지배지분	0	0	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(120)	(207)	11	(71)	(20)	(243)

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	0	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,629,990,849)	(4,629,990,849)	0	(4,629,990,849)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	132,631,267	0	132,631,267	0	132,631,267

해외사업환산손익	0	0	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)	0	(5,344,726)

보험수리적손익	0	0	0	0	164,556,622	164,556,622	0	164,556,622

재평가잉여금	0	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(428,296,654)	(428,296,654)	0	(428,296,654)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

해외사업환산손익	0	0	0	69,633,294	0	69,633,294	0	69,633,294

보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)	0	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,289,921,458	7,591,664,010	33,869,296,116	0	33,869,296,116

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	0	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,494,802,989)	(1,494,802,989)	0	(1,494,802,989)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)	0	(15,802,577)

해외사업환산손익	0	0	0	8,037,296	0	8,037,296	0	8,037,296

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	0	9,295,816,542	0	9,295,816,542

2016.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,242,666,049	6,596,965,109	32,827,341,806	0	32,827,341,806

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,289,921,458	7,591,664,010	33,869,296,116	0	33,869,296,116

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,964,953,740)	(4,964,953,740)	0	(4,964,953,740)

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(51,798,489)	0	(51,798,489)	0	(51,798,489)

해외사업환산손익	0	0	0	(216,497,476)	0	(216,497,476)	0	(216,497,476)

보험수리적손익	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.03.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,021,625,493	2,626,710,270	28,636,046,411	0	28,636,046,411

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2016.07.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 3분기 2015.07.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(3,957,083,515)	(2,401,576,586)	5,433,733,765	3,605,236,903

영업활동에서창출된현금	(3,168,331,390)	(1,077,422,696)	7,090,010,051	5,393,755,593

이자수취	221,559,367	4,966,727	31,168,629	132,659,655

이자지급	(984,046,742)	(1,329,120,617)	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(26,264,750)	0	12,970,820	5,377,070

투자활동현금흐름	(4,895,197,145)	(918,720,843)	(2,406,931,427)	(5,263,419,418)

투자활동으로 인한 현금유입액	4,875,557,365	3,760,110,728	3,783,252,728	2,268,601,776

단기금융상품의감소	3,120,000,000	0	0	680,747,070

장기금융상품의감소	1,077,004,033	0	0	700,000

단기대여금의감소	18,700,000	34,800,000	42,000,000	64,625,000

보증금의감소	0	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	0	501,452,279

관계기업투자주식의감소	0	0	0	0

유형자산의처분	659,853,332	26,957,561	115,632,685	1,021,077,427

무형자산의처분	0	270,000,000	270,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	0	3,428,353,167	3,355,620,043	0

투자활동으로인한현금유출액	(9,770,754,510)	(4,678,831,571)	(6,190,184,155)	(7,532,021,194)

단기금융상품의증가	321,547,000	1,667,800,000	570,000,000	84,000,000

단기대여금증가	18,000,000	34,000,000	34,000,000	34,000,000

매도가능금융자산의증가	285,705,000	301,534,249	301,534,249	105,565,000

장기금융상품의증가	591,000,000	146,000,000	1,550,904,168	924,000,000

장기투자증권의증가	0	0	0	0

관계기업투자주식의 증가	0	0	0	0

유형자산의취득	6,681,305,374	2,355,338,106	3,347,483,182	6,181,599,234

무형자산의취득	107,259,110	42,022,090	42,022,090	64,867,764

보증금의증가	1,765,938,026	132,137,126	344,240,466	137,989,196

재무활동현금흐름	4,881,267,603	5,865,275,492	2,865,267,842	744,731,600

재무활동으로인한현금유입액	14,121,007,453	23,695,816,542	22,295,816,542	16,100,000,000

유상증자	0	9,295,816,542	9,295,816,542	0

정부보조금의증가	0	0	0	0

단기차입금의증가	9,121,007,453	9,600,000,000	8,200,000,000	16,100,000,000

장기차입금의증가	5,000,000,000	4,800,000,000	4,800,000,000	0

재무활동으로인한현금유출액	(9,239,739,850)	(17,830,541,050)	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)

단기차입금의상환	5,200,000,000	11,200,000,000	11,200,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채의상환	4,039,739,850	6,250,541,050	8,230,548,700	4,355,268,400

장기차입금의상환	0	380,000,000	0	0

배당금의지급	0	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(22,778,930)	(26,974,318)	(14,603,410)	3,135,747

현금의 증가(감소)	(3,993,791,987)	2,518,003,745	5,877,466,770	(910,315,168)

기초의 현금	6,644,505,527	767,038,757	767,038,757	1,677,353,925

기말현금및현금성자산	2,650,713,540	3,285,042,502	6,644,505,527	767,038,757