체시스 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 반기말 2015.12.31 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
제 25 기말 2014.06.30 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	25,130,244,207	21,831,240,870	26,320,876,358

현금및현금성자산	1,636,970,738	767,038,757	1,677,353,925

단기금융상품	2,305,000,000	601,840,645

유동성매도가능금융자산

매출채권	9,141,059,363	8,634,385,808	12,359,877,057

단기대여금	153,419,387	143,419,387	174,044,387

미수금	381,425,000	99,465,025	151,293,749

미수수익	203,045,065	144,789,830	153,962,167

선급금	5,414,072,000	3,239,903,200	4,320,058,000

선급비용	908,383,526	357,635,124	375,615,415

파생상품자산	502,595,728

재고자산	4,667,569,534	5,106,796,141	5,471,405,247

당기법인세자산	3,121,280	16,631,110	22,008,180

부가세대급금	316,178,314	637,490,488	510,821,858

매각예정자산	2,683,686,000

비유동자산	62,041,856,940	64,522,332,247	62,739,023,383

장기금융상품	389,800,000	2,190,800,000	1,267,500,000

매도가능금융자산	3,296,851,695	2,995,317,446	3,374,498,423

관계기업투자	1,051,392,896	1,204,343,963	1,284,451,068

유형자산	54,781,783,449	55,252,622,070	53,018,342,255

무형자산	844,224,601	1,319,233,452	1,659,366,443

이연법인세자산	700,349,863

보증금	1,677,804,299	1,560,015,316	1,434,515,331

자산총계	87,172,101,147	86,353,573,117	89,059,899,741

부채

유동부채	37,496,038,256	46,060,853,320	41,359,346,498

매입채무	6,976,439,460	8,563,911,286	11,864,136,703

단기차입금	19,000,000,000	23,000,000,000	17,900,000,000

유동성장기부채	4,999,418,400	7,850,548,700	4,106,821,700

미지급금	3,066,225,846	4,300,298,092	4,768,730,285

선수금	908,574,960	22,000,000	213,178,729

예수금	121,378,145	84,500,905	100,030,153

미지급비용	2,262,010,675	1,724,371,836	2,016,895,802

당기법인세부채

예수보증금	42,573,562	251,000,000	307,289,136

파생상품부채	184,448,094

유동금융보증부채	119,417,208	79,774,407	82,263,990

비유동부채	17,210,296,338	15,258,626,263	22,509,368,582

장기차입금	13,803,334,400	12,148,008,450	20,247,003,850

퇴직급여부채	1,316,816,781	1,554,573,678	2,060,472,625

비유동충당부채	138,908,243	157,050,615	201,892,107

이연법인세부채	1,951,236,914	1,398,993,520

부채총계	54,706,334,594	61,319,479,583	63,868,715,080

자본

지배기업소유지분	32,465,766,553	25,034,093,534	25,191,184,661

자본금	12,000,000,000	8,295,262,500	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	3,915,059,455	3,915,059,455

기타자본항목	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	4,155,282,365	4,250,431,330	(57,911,770)

이익잉여금	6,322,773,540	8,091,768,098	12,557,202,325

비지배지분

자본총계	32,465,766,553	25,034,093,534	25,191,184,661

자본과부채총계	87,172,101,147	86,353,573,117	89,059,899,741

연결 포괄손익계산서
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,269,147,831	25,267,126,818	16,338,711,362	30,766,554,902	58,673,590,187	74,639,753,810

매출원가	11,451,805,397	22,996,728,542	15,289,975,258	29,961,130,769	56,158,481,604	72,895,375,281

매출총이익	1,817,342,434	2,270,398,276	1,048,736,104	805,424,133	2,515,108,583	1,744,378,529

판매비와관리비	1,727,907,596	2,873,377,422	1,346,214,532	2,679,329,953	5,507,104,125	5,616,777,290

영업이익(손실)	89,434,838	(602,979,146)	(297,478,428)	(1,873,905,820)	(2,991,995,542)	(3,872,398,761)

영업외수익	265,218,872	1,461,294,592	777,443,528	1,397,663,840	2,632,627,560	2,696,031,916

금융수익	226,214,507	609,548,733	652,393,808	1,220,169,758	1,970,408,242	2,384,285,965

기타수익	39,004,365	851,745,859	125,049,720	177,494,082	662,219,318	311,745,951

영업외비용	1,233,500,392	1,923,179,141	1,303,738,822	2,101,328,649	3,184,226,881	5,493,938,190

금융비용	1,198,043,528	1,887,686,046	1,275,553,943	2,073,035,618	3,119,893,437	5,224,859,105

기타비용	35,456,864	35,493,095	28,184,879	28,293,031	64,333,444	269,079,085

지분법손익	(96,946,794)	(151,887,469)	(35,575,159)	(77,211,797)	(212,738,372)	(198,696,388)

법인세비용차감전순이익(손실)	(975,793,476)	(1,216,751,164)	(859,348,881)	(2,654,782,426)	(3,756,333,235)	(6,869,001,423)

법인세비용	552,243,394	552,243,394	(200,164,208)	(153,851,975)	873,657,614	589,811,679

당기순이익(손실)	(1,528,036,870)	(1,768,994,558)	(659,184,673)	(2,500,930,451)	(4,629,990,849)	(7,458,813,102)

기타포괄손익	(143,808,042)	(95,148,965)	24,044,328	196,636,503	4,472,899,722	706,396,334

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,345,613,181	485,371,609

확정급여제도의 보험수리적손익	164,556,622	485,371,609

자산재평가차익(차손)	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(143,808,042)	(95,148,965)	24,044,328	196,636,503	127,286,541	221,024,725

지분법자본변동	(44,693,357)	(1,063,598)	49,467,053	121,699,009	132,631,267	73,408,875

외화환산외환차이	(99,114,685)	(94,085,367)	(25,422,725)	74,937,494	(5,344,726)	147,615,850

총포괄손익	(1,671,844,912)	(1,864,143,523)	(635,140,345)	(2,304,293,948)	(157,091,127)	(6,752,416,768)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	(1,528,036,870)	(1,768,994,558)	(659,184,673)	(2,500,930,451)	(4,629,990,849)	(7,458,813,102)

비지배지분

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	(1,671,844,912)	(1,864,143,523)	(635,140,345)	(2,304,293,948)	(157,091,127)	(6,752,416,768)

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실)	(75)	(90)	(35)	(131)	(243)	(392)

연결 자본변동표
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(278,936,495)	19,862,454,318	32,275,411,929	32,275,411,929

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(7,458,813,102)	(7,458,813,102)	(7,458,813,102)

배당금지급	331,810,500	331,810,500	331,810,500

지분법자본변동	73,408,875	73,408,875	73,408,875

해외사업환산손익	147,615,850	147,615,850	147,615,850

보험수리적손익	485,371,609	485,371,609	485,371,609

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계

2014.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	25,191,184,661

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(4,629,990,849)	(4,629,990,849)	(4,629,990,849)

배당금지급

지분법자본변동	132,631,267	132,631,267	132,631,267

해외사업환산손익	(5,344,726)	(5,344,726)	(5,344,726)

보험수리적손익	164,556,622	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	4,181,056,559	4,181,056,559	4,181,056,559

자본 증가(감소) 합계

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	25,034,093,534

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	(57,911,770)	12,557,202,325	25,191,184,661	25,191,184,661

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(2,500,930,451)	(2,500,930,451)	(2,500,930,451)

배당금지급

지분법자본변동	121,699,009	121,699,009	121,699,009

해외사업환산손익	74,937,494	74,937,494	74,937,494

보험수리적손익

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	138,724,733	10,056,271,874	22,886,890,713	22,886,890,713

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	481,572,151	4,250,431,330	8,091,768,098	25,034,093,534	25,034,093,534

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	(1,768,994,558)	(1,768,994,558)	(1,768,994,558)

배당금지급

지분법자본변동	(1,063,598)	(1,063,598)	(1,063,598)

해외사업환산손익	(94,085,367)	(94,085,367)	(94,085,367)

보험수리적손익

재평가잉여금

자본 증가(감소) 합계	3,704,737,500	5,591,079,042	9,295,816,542	9,295,816,542

2015.12.31 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	481,572,151	4,155,282,365	6,322,773,540	32,465,766,553	32,465,766,553

연결 현금흐름표
제 27 기 반기 2015.07.01 부터 2015.12.31 까지
제 26 기 반기 2014.07.01 부터 2014.12.31 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
제 25 기 2013.07.01 부터 2014.06.30 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	(3,509,351,939)	(2,168,127,922)	3,605,236,903	(6,342,733,887)

영업활동에서창출된현금	(2,587,748,208)	(1,199,434,476)	5,393,755,593	(4,824,718,983)

이자수취	547,118	42,536,765	132,659,655	254,805,056

이자지급	(935,660,679)	(1,031,428,721)	(1,926,555,415)	(1,725,749,396)

배당금수취

법인세납부(환급)	13,509,830	20,198,510	5,377,070	(47,070,564)

투자활동현금흐름	267,078,885	(3,153,967,365)	(5,263,419,418)	(7,307,002,537)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,740,038,000	756,385,332	2,268,601,776	2,613,398,957

단기금융상품의감소	173,996,539	680,747,070	2,180,971,754

장기금융상품의감소	700,000

단기대여금의감소	20,000,000	51,925,000	64,625,000	79,300,000

보증금의감소	968,000	66,006,000

매도가능금융자산의감소	262,969,280

관계기업투자주식의감소

유형자산의처분	38,000	529,495,793	1,021,077,427	24,151,923

무형자산의처분	270,000,000

매각예정비유동자산의처분	3,450,000,000	501,452,279

투자활동으로인한현금유출액	(3,472,959,115)	(3,910,352,697)	(7,532,021,194)	(9,920,401,494)

단기금융상품의증가	180,000,000	84,000,000	84,000,000	234,000,000

단기대여금증가	30,000,000	26,000,000	34,000,000	102,000,000

매도가능금융자산의증가	301,534,249	105,565,000	105,565,000	284,745,977

장기금융상품의증가	324,000,000	420,000,000	924,000,000	774,000,000

장기투자증권의증가

관계기업투자주식의 증가

유형자산의취득	2,525,062,711	3,101,862,769	6,181,599,234	8,380,867,317

무형자산의취득	33,463,490	41,043,463	64,867,764	127,110,843

보증금의증가	78,898,665	131,881,465	137,989,196	17,677,357

재무활동현금흐름	4,100,012,192	5,936,659,604	744,731,600	11,479,361,250

재무활동으로인한현금유입액	17,295,816,542	11,051,518,304	16,100,000,000	29,600,000,000

유상증자	9,295,816,542

정부보조금의증가

단기차입금의증가	3,200,000,000	11,051,518,304	16,100,000,000	22,500,000,000

장기차입금의증가	4,800,000,000	7,100,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(13,195,804,350)	(5,114,858,700)	(15,355,268,400)	(18,120,638,750)

단기차입금의상환	7,200,000,000	3,000,000,000	11,000,000,000	12,000,000,000

유동성장기부채의상환	5,615,804,350	2,114,858,700	4,355,268,400	5,603,678,250

장기차입금의상환	380,000,000	185,150,000

배당금의지급	331,810,500

외화환산으로 인한 현금의 변동	12,192,843	(11,071,945)	3,135,747	(41,687,510)

현금의 증가(감소)	869,931,981	603,492,372	(910,315,168)	(2,212,062,684)

기초의 현금	767,038,757	1,677,353,925	1,677,353,925	3,889,416,609

기말현금및현금성자산	1,636,970,738	2,280,846,297	767,038,757	1,677,353,925