체시스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	33,246,080,498	29,934,224,105

현금및현금성자산	2,999,805,155	2,786,978,584

매출채권 및 기타유동채권	17,038,356,969	15,126,790,835

유동재고자산	12,219,503,723	9,973,674,893

당기법인세자산	49,204,424	53,082,054

기타유동자산	939,210,227	1,993,697,739

비유동자산	49,690,564,082	53,211,818,624

장기금융상품	1,420,279,500	91,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905

유형자산	43,556,569,279	47,097,347,267

무형자산	704,826,026	634,005,650

사용권자산	726,966,879	1,369,528,839

기타비유동자산	2,956,986,493	3,694,200,963

자산총계	82,936,644,580	83,146,042,729

부채

유동부채	33,022,106,168	36,452,108,849

매입채무 및 기타유동채무	15,779,646,778	17,165,877,202

유동 차입금(사채 포함)	11,570,000,000	12,300,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	3,842,800,000	4,185,640,000

유동 리스부채	766,592,294	946,512,376

기타 유동부채	1,063,067,096	1,854,079,271

비유동부채	7,098,247,411	8,046,154,565

장기차입금(사채 포함), 총액	416,650,000	1,338,040,000

확정급여부채	4,523,174,345	3,925,411,089

비유동판매보증충당부채	182,484,129	225,296,655

비유동종업원급여충당부채	216,323,835	216,323,835

비유동 리스부채	605,387,577	1,186,855,461

이연법인세부채	1,154,227,525	1,154,227,525

부채총계	40,120,353,579	44,498,263,414

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	42,816,291,001	38,647,779,315

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,337,874,669	10,053,814,930

이익잉여금(결손금)	(1,923,863,466)	(5,808,315,413)

비지배지분

자본총계	42,816,291,001	38,647,779,315

자본과부채총계	82,936,644,580	83,146,042,729

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,580,422,426	69,439,441,119	18,135,569,087	64,092,965,467

매출원가	16,906,831,507	60,273,436,910	18,109,208,121	58,130,847,773

매출총이익	1,673,590,919	9,166,004,209	26,360,966	5,962,117,694

판매비와관리비	1,171,664,526	3,787,211,750	1,104,088,224	3,807,757,538

영업이익(손실)	501,926,393	5,378,792,459	(1,077,727,258)	2,154,360,156

금융수익	(643,000,437)	138,166,002	(920,945,094)	708,029,859

기타이익	14,702,823	984,753,850	(86,198,013)	133,742,568

금융원가	(368,422,440)	2,562,850,090	383,722,718	1,680,631,310

기타손실	59,329,021	59,831,606	108,138,447	108,138,510

지분법손익

법인세비용차감전순이익(손실)	182,722,198	3,879,030,615	(2,576,731,530)	1,207,362,763

법인세비용(수익)	86,300	(5,421,332)	19,492,667	33,084,624

당기순이익(손실)	182,635,898	3,884,451,947	(2,596,224,197)	1,174,278,139

기타포괄손익	47,609,167	284,059,739	177,074,196	(40,813,887)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	47,609,167	284,059,739	177,074,196	(40,813,887)

지분법자본변동

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	47,609,167	284,059,739	177,074,196	(40,813,887)

총포괄손익	230,245,065	4,168,511,686	(2,419,150,001)	1,133,464,252

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분	182,635,898	3,884,451,947	(2,596,224,197)	1,174,278,139

비지배지분

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분	230,245,065	4,168,511,686	(2,419,150,001)	1,133,464,252

비지배지분

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	6.0	121.0	(81.00)	37.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,419,773,325	(11,579,963,828)	33,242,089,295	0	33,242,089,295

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,174,278,139	1,174,278,139	0	1,174,278,139

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(40,813,887)	0	(40,813,887)	0	(40,813,887)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,378,959,438	(10,405,685,689)	34,375,553,547	0	34,375,553,547

2025.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,053,814,930	(5,808,315,413)	38,647,779,315	0	38,647,779,315

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,884,451,947	3,884,451,947	0	3,884,451,947

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	284,059,739	0	284,059,739	0	284,059,739

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,337,874,669	(1,923,863,466)	42,816,291,001	0	42,816,291,001

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	3,974,300,319	5,898,021,484

당기순이익(손실)	3,884,451,947	1,174,278,139

당기순이익조정을 위한 가감	5,961,658,665	5,805,796,931

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,501,487,594)	(297,107,786)

이자수취	274,325,062	120,845,883

이자지급(영업)	(634,700,334)	(902,398,693)

법인세환급(납부)	(9,947,427)	(3,392,990)

투자활동현금흐름	(705,018,237)	(5,143,818,755)

단기금융상품의 처분	864,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	11,000,000	6,000,000

기타비유동금융자산의 처분	455,282,571	(90,048,626)

유형자산의 처분	3,304,638,699	287,844,485

단기금융상품의 취득	(239,000,000)

대여금및수취채권의 취득	(474,000,000)	(1,520,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,363,293,500)

유형자산의 취득	(2,453,003,242)	(4,361,604,249)

무형자산의 취득	(185,642,765)	(91,010,365)

재무활동현금흐름	(2,884,928,346)	14,022,708

단기차입금의 증가	15,160,000,000	24,700,000,000

단기차입금의 상환	(15,890,000,000)	(21,982,010,000)

장기차입금의 상환	(1,264,230,000)	(1,889,230,000)

금융리스부채의 지급	(890,698,346)	(814,737,292)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(171,527,165)	(13,365,751)

사업결합으로 인한 순현금의 유출

현금및현금성자산의순증가(감소)	212,826,571	754,859,686

기초현금및현금성자산	2,786,978,584	1,445,103,234

기말현금및현금성자산	2,999,805,155	2,199,962,920