체시스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 1분기말 2016.09.30 현재
제 27 기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	25,296,355,774	29,232,563,679	21,015,118,405

현금및현금성자산	2,485,781,197	5,522,863,694	290,835,612

단기금융상품	310,000,000	2,945,000,000	0

매출채권	12,476,685,941	12,500,902,004	9,280,745,252

단기대여금	134,419,387	135,419,387	143,419,387

미수금	26,323,200	62,657,870	99,465,025

미수수익	96,429,718	256,892,640	144,789,830

선급금	4,567,139,980	3,569,537,600	3,239,903,200

선급비용	350,833,595	215,120,538	352,335,544

파생상품자산	0	0	0

재고자산	4,366,776,733	3,671,035,804	4,125,816,957

당기법인세자산	29,052,370	3,660,290	16,631,110

부가세대급금	452,913,653	349,473,852	637,490,488

매각예정자산	0	0	2,683,686,000

비유동자산	57,942,181,696	59,138,671,511	66,958,577,404

장기금융상품	380,800,000	253,800,000	2,190,800,000

장기성매출채권	3,085,593,339	3,362,861,166	5,577,103,717

매도가능금융자산	2,326,433,784	2,326,433,784	2,995,317,446

종속회사및관계회사 투자주식	736,107,895	842,284,857	1,204,343,963

유형자산	50,653,407,425	51,541,247,648	53,591,868,826

무형자산	679,929,253	732,134,056	1,319,233,452

이연법인세자산	0	0	0

보증금	79,910,000	79,910,000	79,910,000

자산총계	83,238,537,470	88,371,235,190	87,973,695,809

부채

유동부채	35,205,738,896	38,112,431,731	46,072,604,252

매입채무	7,267,391,404	6,206,359,864	8,664,838,042

단기차입금	18,900,000,000	20,000,000,000	23,000,000,000

유동성장기부채	3,407,033,150	5,106,707,950	7,850,548,700

미지급금	3,261,241,268	4,550,726,893	4,270,491,132

선수금	534,494,800	534,494,800	22,000,000

예수금	51,479,025	35,958,751	54,293,280

미지급비용	1,452,307,445	1,451,812,138	1,695,210,597

당기법인세부채	0	0	0

파생상품부채	0	0	184,448,094

유동금융보증부채	130,791,804	25,371,335	79,774,407

기타유동부채	201,000,000	201,000,000	251,000,000

비유동부채	13,544,887,875	13,994,793,042	15,258,626,263

장기차입금	10,891,510,000	11,461,300,500	12,148,008,450

퇴직급여부채	1,155,453,081	1,032,208,338	1,554,573,678

비유동충당부채	128,379,643	131,739,053	157,050,615

이연법인세부채	1,369,545,151	1,369,545,151	1,398,993,520

부채총계	48,750,626,771	52,107,224,773	61,331,230,515

자본

자본금	12,000,000,000	12,000,000,000	8,295,262,500

주식발행초과금	9,506,138,497	9,506,138,497	3,915,059,455

기타자본항목	4,656,917,728	4,707,205,041	4,737,348,207

이익잉여금	8,324,854,474	10,050,666,879	9,694,795,132

자본총계	34,487,910,699	36,264,010,417	26,642,465,294

자본과부채총계	83,238,537,470	88,371,235,190	87,973,695,809

포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,515,756,944	11,515,756,944	11,823,259,902	11,823,259,902	49,846,877,411	56,546,262,848

매출원가	11,197,808,355	11,197,808,355	11,243,427,123	11,243,427,123	43,530,948,245	53,923,447,635

매출총이익	317,948,589	317,948,589	579,832,779	579,832,779	6,315,929,166	2,622,815,213

판매비와관리비	809,872,079	809,872,079	1,069,831,372	1,069,831,372	4,119,835,528	4,988,053,980

영업이익(손실)	(491,923,490)	(491,923,490)	(489,998,593)	(489,998,593)	2,196,093,638	(2,365,238,767)

영업외수익	92,449,991	92,449,991	1,515,548,974	1,515,548,974	2,081,682,945	2,203,025,621

금융수익	31,312,159	31,312,159	710,907,006	710,907,006	1,099,874,870	1,961,738,759

기타수익	61,137,832	61,137,832	804,641,968	804,641,968	981,808,075	241,286,862

영업외비용	1,270,449,257	1,270,449,257	1,147,074,231	1,147,074,231	3,527,376,453	2,845,656,289

금융비용	1,249,350,882	1,249,350,882	1,147,064,221	1,147,064,221	3,488,752,009	2,783,522,982

기타비용	21,098,375	21,098,375	10,010	10,010	38,624,444	62,133,307

지분법손익	(55,889,649)	(55,889,649)	(54,940,675)	(54,940,675)	(331,915,940)	(212,738,372)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,725,812,405)	(1,725,812,405)	(176,464,525)	(176,464,525)	418,484,190	(3,220,607,807)

법인세비용	0	0	0	0	(9,194,991)	873,657,614

당기순이익(손실)	(1,725,812,405)	(1,725,812,405)	(176,464,525)	(176,464,525)	427,679,181	(4,094,265,421)

기타포괄손익	(50,287,313)	(50,287,313)	43,629,759	43,629,759	(101,950,600)	4,478,244,448

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(71,807,434)	4,345,613,181

확정급여제도의 보험수리적손익	0	0	0	0	(71,807,434)	164,556,622

자산재평가차익(차손)	0	0	0	0	0	4,181,056,559

당기손익으로 재분류되는 항목	(50,287,313)	(50,287,313)	43,629,759	43,629,759	(30,143,166)	132,631,267

지분법자본변동	(50,287,313)	(50,287,313)	43,629,759	43,629,759	(30,143,166)	132,631,267

총포괄손익	(1,776,099,718)	(1,776,099,718)	(132,834,766)	(132,834,766)	325,728,581	383,979,027

주당이익

기본주당이익(손실)	(72)	(72)	(9)	(9)	20	(215)

자본변동표
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	423,660,381	13,624,503,931	26,258,486,267

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,094,265,421)	(4,094,265,421)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	132,631,267	0	132,631,267

보험수리적손익	0	0	0	164,556,622	164,556,622

재평가잉여금	0	0	4,181,056,559	0	4,181,056,559

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.06.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	427,679,181	427,679,181

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(30,143,166)	0	(30,143,166)

보험수리적손익	0	0	0	(71,807,434)	(71,807,434)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	3,704,737,500	5,591,079,042	0	0	9,295,816,542

2016.06.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,707,205,041	10,050,666,879	36,264,010,417

2015.07.01 (기초자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,737,348,207	9,694,795,132	26,642,465,294

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(176,464,525)	(176,464,525)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	43,629,759	0	43,629,759

보험수리적손익	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2015.09.30 (기말자본)	8,295,262,500	3,915,059,455	4,780,977,966	9,518,330,607	26,509,630,528

2016.07.01 (기초자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,707,205,041	10,050,666,879	36,264,010,417

자본의 변동	당기순이익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,725,812,405)	(1,725,812,405)

배당금지급	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(50,287,313)	0	(50,287,313)

보험수리적손익	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	12,000,000,000	9,506,138,497	4,656,917,728	8,324,854,474	34,487,910,699

현금흐름표
제 28 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 27 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 27 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(2,131,588,684)	(3,077,168,459)	2,557,015,062	3,858,291,747

영업활동에서창출된 현금	(1,918,958,725)	(2,589,415,960)	4,231,028,407	5,666,681,860

이자수취	182,835,879	(6,702,602)	13,431,570	112,788,232

이자지급	(370,073,758)	(480,297,097)	(1,700,415,735)	(1,926,555,415)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(25,392,080)	(752,800)	12,970,820	5,377,070

투자활동현금흐름	2,468,612,000	890,577,016	(194,665,516)	(5,769,935,996)

투자활동으로인한현금유입액	2,775,612,000	3,459,300,000	3,783,252,728	1,119,887,753

단기금융상품의감소	2,760,000,000	0	0	504,000,000

단기대여금의감소	6,000,000	9,300,000	42,000,000	64,625,000

장기금융상품의감소	0	0	0	700,000

보증금의감소	0	0	0	0

매도가능금융자산의감소	0	0	0	501,452,279

관계기업투자주식의감소	0	0

유형자산의처분	9,612,000	3,450,000,000	115,632,685	49,110,474

무형자산의처분	0	0	270,000,000	0

매각예정비유동자산의처분	3,355,620,043	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(307,000,000)	(2,568,722,984)	(3,977,918,244)	(6,889,823,749)

단기금융상품의증가	125,000,000	0	570,000,000	84,000,000

매도가능금융자산의증가	0	301,534,249	301,534,249	105,565,000

단기대여금의증가	5,000,000	20,000,000	34,000,000	34,000,000

장기금융상품의증가	127,000,000	252,000,000	438,000,000	924,000,000

종속기업투자주식의증가	0	0	0	0

유형자산의취득	50,000,000	1,988,210,880	2,592,361,905	5,599,868,985

무형자산의취득	0	6,977,855	42,022,090	64,867,764

보증금의증가	0	0	0	77,522,000

재무활동현금흐름	(3,369,465,300)	3,431,147,200	2,865,267,842	744,731,600

재무활동으로 인한 현금유입액	4,000,000,000	7,050,000,000	22,295,816,542	16,100,000,000

유상증자	9,295,816,542	0

정부보조금의증가	0	0

단기차입금의증가	4,000,000,000	2,250,000,000	8,200,000,000	16,100,000,000

장기차입금의증가	0	4,800,000,000	4,800,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,369,465,300)	(3,618,852,800)	(19,430,548,700)	(15,355,268,400)

단기차입금의상환	5,100,000,000	1,000,000,000	11,200,000,000	11,000,000,000

유동성장기부채의상환	2,269,465,300	2,238,852,800	8,230,548,700	4,355,268,400

장기차입금의상환	0	380,000,000	0	0

배당금지급	0	0	0	0

외화환산으로 인한 현금의 변동	(4,640,513)	746,061	4,410,694	410,259

현금의 증가(감소)	(3,037,082,497)	1,245,301,818	5,232,028,082	(1,166,502,390)

기초의 현금	5,522,863,694	290,835,612	290,835,612	1,457,338,002

기말현금및현금성자산	2,485,781,197	1,536,137,430	5,522,863,694	290,835,612