체시스 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
제 34 기 2023.06.30 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	13,606,965,730	12,970,343,893	16,676,877,730

현금및현금성자산	607,552,875	996,624,726	250,552,684

단기금융상품	0	1,525,000,000	896,000,000

매출채권 및 기타유동채권	7,939,888,247	5,781,922,628	7,405,601,197

유동재고자산	3,787,781,187	3,274,842,649	3,280,592,831

당기법인세자산	53,082,054	40,559,284	48,479,164

기타유동자산	1,218,661,367	1,351,394,606	4,795,651,854

비유동자산	59,790,536,234	62,852,813,520	61,231,298,826

장기금융상품	91,800,000	1,800,000	526,800,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	324,935,905	324,935,905	324,935,905

장기매출채권, 총액	12,224,123,606	12,515,238,341	11,563,513,201

종속기업에 대한 투자자산	3,512,361,473	3,302,311,061	0

유형자산	43,001,589,600	46,124,552,457	47,972,655,483

무형자산	634,005,650	582,255,756	841,674,237

기타비유동자산	1,720,000	1,720,000	1,720,000

자산총계	73,397,501,964	75,823,157,413	77,908,176,556

부채

유동부채	28,690,941,918	31,611,272,986	34,449,655,956

매입채무 및 기타유동채무	11,759,854,902	13,592,207,586	11,090,101,192

유동 차입금(사채 포함)	12,300,000,000	15,197,010,000	15,597,010,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	4,185,640,000	2,310,640,000	3,060,640,000

유동금융보증부채	0	78,660,490	19,800,000

기타 유동부채	445,447,016	432,754,910	4,682,104,764

비유동부채	6,728,711,502	10,572,205,498	11,227,169,689

장기차입금(사채 포함), 총액	1,338,040,000	5,523,680,000	6,366,500,000

확정급여부채	3,794,823,487	3,021,382,103	2,818,271,291

비유동종업원급여충당부채	216,323,835	170,693,005	178,473,336

비유동판매보증충당부채	225,296,655	286,685,152	105,312,450

이연법인세부채	1,154,227,525	1,569,765,238	1,758,612,612

부채총계	35,419,653,420	42,183,478,484	45,676,825,645

자본

자본금	16,000,000,000	16,000,000,000	16,000,000,000

주식발행초과금	17,920,707,647	17,920,707,647	17,920,707,647

기타자본구성요소	481,572,151	481,572,151	481,572,151

기타포괄손익누계액	10,171,721,710	9,847,901,339	10,098,530,400

이익잉여금(결손금)	(6,596,152,964)	(10,610,502,208)	(12,269,459,287)

자본총계	37,977,848,544	33,639,678,929	32,231,350,911

자본과부채총계	73,397,501,964	75,823,157,413	77,908,176,556

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

수익(매출액)	53,408,947,618	27,138,602,172	38,611,924,855

매출원가	43,822,988,479	21,784,609,749	33,746,427,690

매출총이익	9,585,959,139	5,353,992,423	4,865,497,165

판매비와관리비	6,368,853,944	1,051,692,773	3,317,423,911

영업이익(손실)	3,217,105,195	4,302,299,650	1,548,073,254

금융수익	2,914,248,472	213,103,358	442,226,924

기타이익	75,967,573	27,343,067	67,731,258

금융원가	1,616,645,246	1,376,274,620	1,807,526,564

기타손실	109,138,527	46,153,715	56,918,866

지분법손익	(113,769,959)	289,940,122

법인세비용차감전순이익(손실)	4,367,767,508	3,410,257,862	193,586,006

법인세비용(수익)	(335,671,294)	54,576,630	48,493,154

당기순이익(손실)	4,703,438,802	3,355,681,232	242,079,160

기타포괄손익	(365,269,187)	(1,947,353,214)	2,652,976,413

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(302,269,558)	(921,284,153)	2,652,976,413

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	3,442,789,622

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(302,269,558)	(921,284,153)	(789,813,209)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(62,999,629)	(1,026,069,061)

지분법자본변동	323,820,371	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	(386,820,000)	(775,440,000)

총포괄손익	4,338,169,615	1,408,328,018	2,895,055,573

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	147.0	105.0	8.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	6,655,740,778	(11,721,725,238)	29,336,295,338

당기순이익(손실)	0	0	0	0	242,079,160	242,079,160

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(789,813,209)	(789,813,209)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

지분법이익잉여금변동	0	0	0	3,442,789,622	0	3,442,789,622

2023.06.30 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

2023.07.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,098,530,400	(12,269,459,287)	32,231,350,911

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,355,681,232	3,355,681,232

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(921,284,153)	(921,284,153)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	(250,629,061)	0	(250,629,061)

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(775,440,000)	(775,440,000)

2023.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

2024.01.01 (기초자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	9,847,901,339	(10,610,502,208)	33,639,678,929

당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,703,438,802	4,703,438,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(302,269,558)	(302,269,558)

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	323,820,371	0	323,820,371

지분법이익잉여금변동	0	0	0	0	(386,820,000)	(386,820,000)

2024.12.31 (기말자본)	16,000,000,000	17,920,707,647	481,572,151	10,171,721,710	(6,596,152,964)	37,977,848,544

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.07.01 부터 2023.12.31 까지
제 34 기 2022.07.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동현금흐름	6,528,389,435	7,176,351,792	5,216,929,420

당기순이익(손실)	4,703,438,802	3,355,681,232	242,079,160

당기순이익조정을 위한 가감	5,487,631,960	2,764,987,494	5,826,603,847

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,564,877,452)	1,765,165,532	605,801,400

이자수취	103,934,067	38,425,008	65,049,249

이자지급(영업)	(1,189,215,172)	(755,827,354)	(1,510,158,506)

법인세환급(납부)	(12,522,770)	7,919,880	(12,445,730)

투자활동현금흐름	(1,709,811,286)	(4,437,459,750)	(3,996,740,011)

단기금융상품의 처분	1,764,000,000	150,000,000	360,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	9,000,000	1,350,000,000	1,350,000,000

유형자산의 처분	23,009,091	182,300,000	27,150,500

단기금융상품의 취득	(239,000,000)	(179,000,000)	(531,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,520,000,000)	(500,000,000)	(2,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(75,000,000)	(437,000,000)

비유동매도가능금융자산의 취득	(386,820,000)	(4,038,440,000)

유형자산의 취득	(1,076,985,212)	(1,316,347,050)	(2,539,559,605)

무형자산의 취득	(193,015,165)	(10,972,700)	(26,330,906)

재무활동현금흐름	(5,207,650,000)	(1,992,820,000)	(1,698,630,000)

단기차입금의 증가	28,100,000,000	16,210,000,000	19,583,010,000

장기차입금의 증가	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(30,997,010,000)	(16,610,000,000)	(17,616,000,000)

유동성장기부채의상환	2,310,640,000	1,592,820,000	6,165,640,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,502,906

현금및현금성자산의순증가(감소)	(389,071,851)	746,072,042	(476,937,685)

기초현금및현금성자산	996,624,726	250,552,684	727,490,369

기말현금및현금성자산	607,552,875	996,624,726	250,552,684