지오엠씨 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제31기 1분기 2016년 03월 31일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 제29기 2014년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제31기 1분기	제30기	제29기

자산

유동자산	6,360,645,323	6,146,497,226	7,989,965,790

당좌자산	4,902,497,940	4,911,716,386	6,614,014,338

현금및현금성자산	223,975,370	138,407,923	740,000,256

단기대여금	3,150,914,314	3,150,914,314	3,157,032,129

대손충당금	(3,083,222,257)	(3,083,222,257)	(3,068,780,631)

매출채권	12,425,596,608	12,525,065,788	11,790,259,941

대손충당금	(7,861,707,097)	(7,861,707,097)	(7,011,242,608)

미수금	2,798,487,025	2,776,166,758	3,082,812,208

대손충당금	(2,775,613,430)	(2,775,613,430)	(2,172,786,157)

선급금	23,898,547	41,549,647	96,156,400

선납법인세	168,860	154,740	562,800

재고자산	1,458,147,383	1,234,780,840	1,375,951,452

상품	333,398,774	114,044,343	533,634,304

제품	1,051,195,466	953,693,259	755,760,587

원재료	73,553,143	167,043,238	86,556,561

비유동자산	1,211,047,522	1,269,875,606	1,509,123,276

투자자산	253,436,965	251,193,565	297,645,620

장기금융상품	12,712,600	10,469,200	1,495,600

지분법적용투자주식	240,724,365	240,724,365	296,150,020

유형자산	89,697,852	100,064,420	90,040,371

기계장치	895,668,000	895,668,000	809,168,000

감가상각누계액	(771,204,153)	(762,565,633)	(728,844,205)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,430,588,418)	(1,430,178,468)	(1,426,704,266)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(26,936,385)	(25,618,287)	(16,917,966)

건설중인자산	-	-	30,580,000

무형자산	760,573,705	811,278,621	1,014,098,285

산업재산권	760,573,705	811,278,621	1,014,098,285

기타비유동자산	107,339,000	107,339,000	107,339,000

보증금	107,339,000	107,339,000	107,339,000

부도어음과수표	228,246,000	228,246,000	228,246,000

대손충당금	(228,246,000)	(228,246,000)	(228,246,000)

자산총계	7,571,692,845	7,416,372,832	9,499,089,066

부채

유동부채	2,755,452,032	2,586,804,439	4,902,868,386

매입채무	249,200,000	13,755,500	6,034,100

미지급금	1,147,126,729	1,154,327,959	2,455,536,738

예수금	251,213,822	233,346,260	233,346,260

선수금	627,180	627,180	26,895,780

단기차입금	40,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	231,683,619	309,146,858	176,109,754

유동성장기차입금	6,250,000	6,250,000	-

반품충당부채	-	-	791,023,676

유동성회생채무	878,551,044	878,551,044	1,243,900,092

현재가치할인차금	(49,963,812)	(49,963,812)	(70,741,464)

비유동부채	1,627,602,030	1,613,763,359	2,726,486,553

퇴직급여충당부채	413,302,572	399,463,901	368,294,241

회생채무	1,261,038,342	1,261,038,342	2,874,750,287

현재가치할인차금	(216,488,884)	(216,488,884)	(516,557,975)

장기차입금	143,750,000	143,750,000	-

리스보증금	26,000,000	26,000,000	-

부채총계	4,383,054,062	4,200,567,798	7,629,354,939

자본

자본금	11,726,084,000	11,726,084,000	11,626,084,000

보통주자본금	11,726,084,000	11,726,084,000	11,626,084,000

자본조정	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(7,211,203,883)	(7,184,037,632)	(8,430,108,539)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(7,831,203,883)	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

자본총계	3,188,638,783	3,215,805,034	1,869,734,127

부채와자본총계	7,571,692,845	7,416,372,832	9,499,089,066

손익계산서 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제30기 1분기 2015년 01월 01일 부터 2015년 03월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 1분기말	제30기 1분기말	제30기 연간	제29기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	524,736,561	524,736,561	385,063,947	385,063,947	3,385,031,375	3,952,196,203

상품매출	93,692,423	93,692,423	296,468,050	296,468,050	1,089,716,548	267,628,626

제품매출	412,476,534	412,476,534	73,798,758	73,798,758	2,186,106,134	3,609,300,826

수수료수익	18,567,604	18,567,604	14,797,139	14,797,139	109,208,693	75,266,751

매출원가	132,636,732	132,636,732	290,012,202	290,012,202	1,334,174,791	728,205,131

상품매출원가	65,033,243	65,033,243	242,250,839	242,250,839	906,124,985	145,942,138

제품매출원가	67,603,489	67,603,489	47,761,363	47,761,363	428,049,806	582,262,993

매출총이익(손실)	392,099,829	392,099,829	95,051,745	95,051,745	2,050,856,584	3,223,991,072

판매비와관리비	396,385,662	396,385,662	393,743,049	393,743,049	1,530,865,471	2,254,955,343

급여	99,282,349	99,282,349	85,396,922	85,396,922	365,536,030	395,287,066

퇴직급여	8,706,518	8,706,518	7,168,310	7,168,310	31,487,372	34,923,729

복리후생비	9,801,111	9,801,111	10,681,461	10,681,461	51,782,500	58,094,344

여비교통비	8,027,656	8,027,656	15,707,433	15,707,433	31,611,098	28,282,714

접대비	27,697,881	27,697,881	24,328,983	24,328,983	108,880,585	69,460,694

통신비	1,412,494	1,412,494	1,793,371	1,793,371	7,029,215	9,642,403

수도광열비	1,360,920	1,360,920	1,269,530	1,269,530	4,527,483	3,077,753

세금과공과	4,609,450	4,609,450	4,585,120	4,585,120	20,772,640	19,839,856

감가상각비	1,454,886	1,454,886	2,464,892	2,464,892	9,859,572	15,621,353

임차료	13,486,000	13,486,000	14,398,200	14,398,200	52,734,800	60,844,288

수선비	36,776,629	36,776,629	-	-	1,595,491	139,500

보험료	3,701,220	3,701,220	3,581,880	3,581,880	17,930,262	14,811,195

차량유지비	1,836,730	1,836,730	2,729,138	2,729,138	15,617,697	30,844,687

운반비	160,000	160,000	55,500	55,500	573,710	1,547,436

교육훈련비	3,800,000	3,800,000	3,000,000	3,000,000	11,332,360	8,750,000

도서인쇄비	789,029	789,029	799,000	799,000	2,305,825	8,010,808

사무용품비	40,909	40,909	318,079	318,079	512,670	1,018,984

소모품비	4,130,020	4,130,020	1,108,829	1,108,829	7,260,570	23,873,427

지급수수료	65,374,006	65,374,006	136,346,012	136,346,012	337,551,447	1,053,874,576

광고선전비	32,210,693	32,210,693	15,910,738	15,910,738	131,952,082	75,495,665

판매촉진비	17,914,649	17,914,649	8,205,239	8,205,239	46,508,501	61,998,089

대손상각비	-	-	-	-	59,440,813	65,537,629

건물관리비	1,346,840	1,346,840	1,268,860	1,268,860	5,420,573	6,273,547

수출부대비용	1,680,756	1,680,756	1,920,636	1,920,636	5,714,511	4,808,936

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

잡비	80,000	80,000	-	-	108,000	77,000

영업이익(손실)	(4,285,833)	(4,285,833)	(298,691,304)	(298,691,304)	519,991,113	969,035,729

영업외수익	3,888,063	3,888,063	23,266,977	23,266,977	1,657,103,280	295,077,731

이자수익	1,240,200	1,240,200	637,669	637,669	1,024,703	4,033,161

외환차익	-	-	46,627	46,627	865,547	9,801

외화환산이익	-	-	-	-	290,604,065	114,398,366

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	681,000

지분법이익	-	-	-	-	-	-

채무면제이익	-	-	-	-	669,662,938	-

잡이익	2,647,863	2,647,863	22,582,681	22,582,681	694,946,027	175,955,403

영업외비용	26,768,481	26,768,481	55,860,683	55,860,683	931,023,486	626,033,627

이자비용	2,199,453	2,199,453	53,235,115	53,235,115	220,567,962	256,749,519

외환차손	86,193	86,193	925,398	925,398	1,758,319	1,083,394

기부금	1,500,000	1,500,000	1,700,000	1,700,000	35,700,000	8,000,000

지분법손실	-	-	-	-	55,425,655	344,397,839

투자자산손상차손	-	-	-	-	-	-

유형자산폐기손실	-	-	-	-	-	4,971,822

기타의대손상각비	-	-	-	-	617,268,899	-

잡손실	22,982,835	22,982,835	170	170	302,651	10,831,053

법인세비용차감전순이익(손실)	(27,166,251)	(27,166,251)	(331,285,010)	(331,285,010)	1,246,070,907	638,079,833

법인세비용	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(27,166,251)	(27,166,251)	(331,285,010)	(331,285,010)	1,246,070,907	638,079,833

기본주당순이익(손실)	(1)	(1)	(14)	(14)	53	27

자본변동표 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제30기 1분기 2015년 01월 01일 부터 2015년 03월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.01.01(제29기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(9,068,188,372)	1,231,654,294

당기순이익	-	-	-	-	638,079,833	638,079,833

2014.12.31(제29기말)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식선택권행사	100,000,000	-	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

당기순이익	-	-	-	-	(331,285,010)	(331,285,010)

2015.03.31(제30기 1분기말)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,761,393,549)	1,538,449,117

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

당기순이익	-	-	-	-	(27,166,251)	(27,166,251)

2016.03.31(제31기 1분기말)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,211,203,883)	3,188,638,783

현금흐름표 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제30기 1분기 2015년 01월 01일 부터 2015년 03월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 1분기	제30기 1분기	제30기 연간	제29기 연간

영업활동으로인한현금흐름	87,810,847	(170,484,075)	27,780,793	1,436,624,727

당기순이익(손실)	(27,166,251)	(331,285,010)	1,246,070,907	638,079,833

현금의유출이없는비용등의가산	74,910,155	120,334,367	1,240,999,372	963,458,149

감가상각비	10,366,568	6,474,478	45,895,951	40,704,349

대손상각비	-	-	59,440,813	65,537,629

퇴직급여	13,838,671	9,919,858	40,290,730	53,099,068

이자비용	-	53,235,115	219,857,660	251,927,778

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

투자주식손상차손	-	-	-	-

유형자산폐기손실	-	-	-	4,971,822

기타의대손상각비	-	-	617,268,899	-

지분법손실	-	-	55,425,655	344,397,839

현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(1,627,400,303)	(115,079,366)

유형자산처분이익	-	-	-	681,000

외화환산이익	-	-	290,604,065	114,398,366

지분법이익	-	-	-	-

채무면제이익	-	-	669,662,938	-

잡이익	-	-	667,133,300	-

영업활동으로인한자산·부채의변동	40,066,943	40,466,568	(831,889,183)	(49,833,889)

매출채권의감소(증가)	99,469,180	354,255,467	(444,201,782)	(54,741,467)

미수금의감소(증가)	(22,320,267)	(19,380,684)	-	(338,162)

선급금의감소(증가)	17,651,100	34,945,763	54,606,753	(15,469,810)

선급법인세의감소(증가)	(14,120)	(97,950)	408,060	784,100

선급비용의감소(증가)	-	-	-	459,584

재고자산의감소(증가)	(223,366,543)	(173,039,926)	141,170,612	(569,090,929)

매입채무의증가(감소)	235,444,500	23,038,900	7,721,400	(13,961,700)

미지급금의증가(감소)	(7,201,230)	(184,225,632)	(715,241,660)	891,658,234

선수금의증가(감소)	-	(1,662,600)	(26,268,600)	(3,435,399)

예수금의증가(감소)	17,867,562	-	-	-

미지급비용의증가(감소)	(77,463,239)	15,754,300	133,037,104	(291,123,158)

충당부채의증가(감소)	-	-	-	25,290,000

퇴직금의지급	-	(9,121,070)	(9,121,070)	(19,865,182)

리스보증금의증가(감소)	-	-	26,000,000	-

투자활동으로인한현금흐름	(2,243,400)	(27,363,400)	(64,893,600)	(77,582,507)

투자활동으로인한현금유입액	-	-	-	21,807,800

단기금융상품의감소	-	-	-	-

보증금의감소	-	-	-	21,121,800

유형자산의처분	-	-	-	686,000

투자활동으로인한현금유출액	(2,243,400)	(27,363,400)	(64,893,600)	(99,390,307)

단기대여금의증가	-	-	-	24,678,545

장기금융상품의증가	2,243,400	2,243,400	8,973,600	1,495,600

보증금의증가	-	-	-	23,758,000

유형자산의취득	-	25,120,000	55,920,000	49,458,162

재무활동으로인한현금흐름	-	(134,183,089)	(564,479,526)	(950,551,114)

재무활동으로인한현금유입액	-	-	250,000,000	-

장기차입금의증가	-	-	150,000,000	-

유상증자	-	-	100,000,000	-

재무활동으로인한현금유출액	-	(134,183,089)	(814,479,526)	(950,551,114)

유동성장기부채의상환	-	-	-	100,000,000

장기차입금의상환	-	-	-	25,000,000

회생채무의상환	-	134,183,089	814,479,526	825,551,114

현금의증가(감소)	85,567,447	(332,030,564)	(601,592,333)	408,491,106

기초의현금	138,407,923	740,000,256	740,000,256	331,509,150

기말의현금	223,975,370	407,969,692	138,407,923	740,000,256