지오엠씨 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제40기 1분기, 제39기, 제38기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제40기 1분기말 2025년 03월 31일 현재 제39기 말 2024년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기

자산

Ⅰ.유동자산	762,885,712	795,104,828

(1)당좌자산	495,836,642	501,963,133

1.현금및현금성자산(주석9)	3,084,598	850

2.매출채권	2,420,309,328	2,432,019,567

대손충당금	(2,409,597,698)	(2,409,597,698)

3.단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4.미수금	2,167,476,978	2,167,476,978

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,794,176,139)

5.선급금	200,138,969	197,638,969

대손충당금	(91,400,137)	(91,400,137)

6.당기법인세자산(주석13)	-	-

(2)재고자산(주석5)	267,049,070	293,141,695

1.상품	178,232,301	204,324,926

평가충당금	(17,035,589)	(17,035,589)

2.제품	61,451,006	61,451,006

평가충당금	(50,418,859)	(50,418,859)

3.원재료	126,121,337	126,121,337

평가충당금	(31,301,126)	(31,301,126)

Ⅱ.비유동자산	11,472,000	17,692,000

(1)투자자산	-	-

1.장기금융상품	-	-

(2)유형자산(주석4,5)	250,000	250,000

1.기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(1,006,153,601)	(1,006,153,601)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2.차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3.공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4.비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,454,417,398)	(1,454,417,398)

(3)기타비유동자산	11,222,000	17,442,000

1.보증금	11,222,000	17,442,000

자산총계	774,357,712	812,796,828

부채

Ⅰ.유동부채	7,654,318,993	7,594,355,713

1.매입채무	720,755,655	720,755,655

2.단기차입금(주석10)	1,536,476,878	1,515,189,548

3.미지급금	1,025,827,255	1,025,827,255

4.예수금	58,295,930	52,528,230

5.선수금	333,040,000	370,469,000

6.미지급비용	817,657,906	747,320,656

7.신주인수권부사채(주석7)	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	(1,183,843)	(1,183,843)

8.전환사채(주석7)	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(36,550,788)	(36,550,788)

Ⅱ.비유동부채	437,623,556	428,068,607

1.퇴직급여충당부채(주석8)	437,623,556	428,068,607

부채총계	8,091,942,549	8,022,424,320

자본

Ⅰ.자본금(주석1,11)	2,423,729,500	2,423,729,500

1.보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

Ⅱ.자본잉여금	569,231,714	569,231,714

1.주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

Ⅲ.자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1.자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2.신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3.전환권대가	466,730,297	466,730,297

Ⅵ.기타포괄손익누계액(주석16)	153,836,401	153,836,401

1.지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

Ⅴ.결손금(주석12)	(9,784,151,125)	(9,676,193,780)

1.임의적립금	620,000,000	620,000,000

2.미처리결손금	(10,404,151,125)	(10,296,193,780)

자본총계	(7,317,584,837)	(7,209,627,492)

부채와자본총계	774,357,712	812,796,828

손익계산서 제40기 1분기 2025.01.01부터 2025.03.31 까지 제39기 1분기 2024.01.01부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	70,713,873	70,713,873	2,909,261,485	2,909,261,485

[40100] 상품매출	59,245,917	59,245,917	2,907,878,820	2,907,878,820

[40400] 제품매출	-	-	-	-

[41800] 수수료수익	11,467,956	11,467,956	1,382,665	1,382,665

Ⅱ. 매출원가	26,092,625	26,092,625	2,858,874,928	2,858,874,928

[45100] 상품매출원가	26,092,625	26,092,625	2,858,874,928	2,858,874,928

[15100] 기초상품재고액	204,324,926	204,324,926	3,064,060,090	3,064,060,090

[15100] 당기상품매입액	-	-	39,062,909	39,062,909

[15100] 기말상품재고액	178,232,301	178,232,301	244,248,071	244,248,071

[46800] 제품매출원가	-	-	-	-

[15300] 기초제품재고액	61,451,006	61,451,006	105,579,596	105,579,596

[15300] 기말제품재고액	61,451,006	61,451,006	105,579,596	105,579,596

Ⅲ. 매출총이익	44,621,248	44,621,248	50,386,557	50,386,557

Ⅳ. 판매비와 관리비	152,443,596	152,443,596	152,160,356	152,160,356

[80100] 임원급여	38,100,000	38,100,000	38,100,000	38,100,000

[80200] 직원급여	39,699,999	39,699,999	54,549,998	54,549,998

[80600] 퇴직급여	9,554,949	9,554,949	8,915,281	8,915,281

[81100] 복리후생비	8,580,132	8,580,132	1,213,240	1,213,240

[81200] 여비교통비	2,666,240	2,666,240	2,703,839	2,703,839

[81300] 접대비	15,592,038	15,592,038	9,846,541	9,846,541

[81400] 통신비	1,407,010	1,407,010	1,957,981	1,957,981

[81500] 수도광열비	-	-	78,776	78,776

[81700] 세금과공과금	-	-	132,950	132,950

[81800] 감가상각비	-	-	267,085	267,085

[81900] 지급임차료	18,886,063	18,886,063	8,018,640	8,018,640

[82100] 보험료	-	-	469,200	469,200

[82200] 차량유지비	3,376,855	3,376,855	2,604,880	2,604,880

[82400] 운반비	2,526,600	2,526,600	3,674,127	3,674,127

[82600] 도서인쇄비	300,000	300,000	1,380,000	1,380,000

[83000] 소모품비	849,940	849,940	250,000	250,000

[83100] 지급수수료	8,957,980	8,957,980	17,997,818	17,997,818

[83700] 건물관리비	1,945,790	1,945,790	-	-

Ⅴ. 영업이익	(107,822,348)	(107,822,348)	(101,773,799)	(101,773,799)

Ⅵ. 영업외 수익	417	417	613	613

[90100] 이자수익	407	407	576	576

[91000] 외화환산이익	-	-	-	-

[93000] 잡이익	10	10	37	37

Ⅶ. 영업외 비용	135,414	135,414	3,928,240	3,928,240

[93100] 이자비용	-	-	2,908,582	2,908,582

[93300] 기부금	-	-	100,000	100,000

[93400] 기타대손상각비	-	-	-	-

[96000] 잡손실	135,414	135,414	919,658	919,658

Ⅷ. 법인세차감전손실	107,957,345	107,957,345	105,701,426	105,701,426

Ⅸ. 법인세등	-	-	-	-

Ⅹ. 당기순손실	107,957,345	107,957,345	105,701,426	105,701,426

자본변동표 제40기 1분기 2025년 01월 01월 부터 2025년 03월 31일 까지 제39기 2024년 01월 01월 부터 2024년 03월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2024.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,163,804,117)	(6,697,237,829)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(105,701,426)	(105,701,426)

2024.12.31(전분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,269,505,543)	(6,802,939,255)

2025.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,676,193,780)	(7,209,627,492)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(107,957,345)	(107,957,345)

2025.12.31(당분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,784,151,125)	(7,317,584,837)

현금흐름표
제 40기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 39기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(24,423,582)	2,285,996,986

당기순이익(손실)	(107,957,345)	(105,701,426)

현금의유출이없는비용등의가산	9,554,949	9,182,366

퇴직급여	9,554,949	8,915,281

감가상각비	0	267,085

현금의유입이없는수익등의차감	0	2,382,516,046

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	73,978,814	2,382,516,046

매출채권의감소(증가)	11,710,239	11,051,731

미수금의감소(증가)	0	(278,703,737)

선급금의감소(증가)	(2,500,000)	(192,821,092)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	1,140

재고자산의감소(증가)	26,092,625	2,819,812,019

매입채무의증가(감소)	0	(186,711,545)

예수금의증가(감소)	5,767,700	2,630,930

선수금의증가(감소)	(37,429,000)	(60,881,000)

미지급비용의증가(감소)	70,337,250	268,137,600

투자활동으로인한현금흐름	6,220,000	34,250,000

투자활동으로인한현금유입액	6,220,000	34,950,000

보증금의 감소	6,220,000	34,950,000

2.투자활동으로인한현금유출액	0	(700,000)

장기금융상품의증가	0	700,000

재무활동으로인한현금흐름	21,287,330	(2,315,768,500)

재무활동으로인한현금유입액	62,197,090	10,531,500

단기차입금의증가	62,197,090	10,531,500

재무활동으로인한현금유출액	(40,909,760)	(2,326,300,000)

단기차입금의감소	40,909,760	2,326,300,000

현금의증가(감소)	3,083,748	4,478,486

기초의현금	1,593	500

기말의현금	3,085,341	4,478,986