지오엠씨 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제37기 3분기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표 제37기 3분기말 2022년 09월 30일 현재 제36기말 2021년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제37기 3분기	제36기

자산

유동자산	4,458,499,674	4,613,115,758

현금및현금성자산	88,339,322	255,214,130

매출채권및기타채권	585,295,593	632,622,542

기타금융자산	3,008,764,568	2,988,957,922

재고자산	776,100,191	736,321,164

비유동자산	246,469,380	304,829,703

기타금융자산	13,662,123	13,240,896

유형자산	15,251,112	22,550,614

무형자산	154,446,145	205,928,193

기타자산	63,110,000	63,110,000

자산총계	4,704,969,054	4,917,945,461

부채

유동부채	8,847,827,679	8,220,913,685

매입채무및기타채무	968,477,272	508,140,272

단기차입금	3,151,600,000	2,802,700,000

유동성신주인수권부사채	719,789,702	752,178,503

유동성전환사채	2,196,572,028	2,120,235,872

기타유동부채	1,811,388,677	2,037,659,038

비유동부채	381,581,558	363,143,953

리스보증금	26,000,000	26,000,000

충당부채	355,581,558	337,143,953

부채총계	9,229,409,237	8,584,057,638

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714

자본조정	-680,231,327	-680,231,327

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	6,991,006,471	6,132,678,465

자본총계	-4,524,440,183	-3,666,112,177

자본과부채총계	4,704,969,054	4,917,945,461

포괄손익계산서 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지 제36기 3분기 2021년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

제37기3분기	제36기3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	362,917,167	1,270,890,057	328,411,378	501,504,717

상품매출	253,385,297	1,123,065,224	156,991,092	187,005,248

제품매출	105,561,823	136,029,816	154,808,710	223,348,622

수수료수익	3,970,047	11,795,017	16,611,576	91,150,847

매출원가	70,956,000	635,951,483	800,143,042	345,094,670

상품매출원가	70,956,000	534,338,288	489,498,615	161,344,260

제품매출원가	-	101,613,195	310,644,427	183,750,410

매출총이익(손실)	291,961,167	634,938,574	-471,731,664	156,410,047

판매비와관리비	390,700,659	1,297,135,118	621,619,646	1,549,110,473

급여	90,849,997	283,886,994	98334668	253,827,227

퇴직급여	7,250,188	18,437,605	2,921,168	20,491,313

복리후생비	7,594,509	23,972,047	14,574,020	41,761,030

여비교통비	3,192,962	13,018,756	8,293,821	16,308,893

접대비	35,815,310	98,522,730	13,821,400	43,100,700

통신비	2,408,330	8,456,167	2,021,046	5,989,480

수도광열비	7,521	7,521	131,799	1,680,360

세금과공과	2,699,800	7,075,800	1,994,270	5,699,000

감가상각비	929,004	929,004	1,610,820	3,652,083

임차료	11,853,888	33,732,974	12,735,828	41,342,281

보험료	2,278,238	7,821,576	2,842,399	8,483,968

차량유지비	6,453,248	16,803,401	3,077,067	10,748,274

경상연구개발비	-32,795,819	83,962,545	61,806,067	164,581,968

운반비	611,159	7,667,629	11,708,519	27,225,896

교육훈련비	-	4,500,000	-	-

도서인쇄비	90,300	4,137,700	24,064,700	35,618,117

소모품비	5,067,717	10,120,382	8,467,647	30,648,641

지급수수료	126,204,625	303,024,245	123,993,822	422,812,072

광고선전비	100,655,345	300,834,432	209,611,527	347,893,139

판매촉진비	-	11,960,806	-	10,198,160

건물관리비	2,373,655	6,780,756	2,448,377	5,565,828

무형자산상각비	17,160,682	51,482,048	17,160,681	51,482,043

영업이익(손실)	-98,739,492	-662,196,544	-1,093,351,310	-1,392,700,426

영업외수익	731,067	2,369,347	5,756,635	7,066,608

이자수익	12,098	153,599	189,740	421,127

외화환산이익	623,350	792,280	152,334	218,523

잡이익	95,619	1,423,468	5,414,561	6,426,958

영업외비용	52,199,220	198,500,809	84,282,526	476,288,236

이자비용	51,867,130	196,479,330	73,975,491	204,634,112

기부금	300,000	1,900,000	10,300,000	10,400,000

사채상환손실	-	-	30,271,663

잡손실	32,090	121,479	7,035	230,982,461

법인세비용차감전순이익(손실)	-150,207,645	-858,328,006	-1,171,877,201	-1,861,922,054

법인세비용	-	0	0	-

당기순이익(손실)	-150,207,645	-858,328,006	-1,171,877,201	-1,861,922,054

기본주당순이익(손실)	(30	(177)	(241)	(384)

자본변동표 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지 제36기 3분기 2021년 01월 01월 부터 2021년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2021.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

전환사채발행	-	-	138,874,603	-	-	138,874,603

반기순이익	-	-	-	-	(1,861,922,054)	(1,136,260,250)

2021.09.30(기말자본)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(4,984,996,468)	(2,518,430,180)

2022.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

전환사채발행	-	-	-	-	-	-

반기순이익	-	-	-	-	(858,328,006)	(858,328,006)

2022.09.30(기말자본)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,991,006,471)	(4,524,440,183)

현금흐름표 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지 제36기 3분기 2021년 01월 01월 부터 2021년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과목	제37기 3분기	제36기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(465,352,838)	(1,778,940,125)

당기순이익(손실)	(858,328,006)	(1,861,922,054)

현금의유출이없는비용등의가산	171,166,510	247,441,426

퇴직급여	18,437,605	28,220,984

대손상각비	-	-

감가상각비	7,299,502	16,057,971

무형자산상각비	51,482,048	51,482,043

이자비용	93,947,355	121,273,380

유형자산처분손실	-	135,385

사채상환손실	-	30,271,663

지분법손실	-	-

현금의유입이없는수익등의차감	-	-

채무면제이익	-	-

영업활동으로인한자산부채의변동	221,808,658	(164,459,497)

매출채권의감소(증가)	47,326,949	(88,690,650)

미수금의감소(증가)	4,880,967	48,002,190

선급금의 감소(증가)	(24,665,600)	59,535,680

부가세대급금의증가	-	(189,891)

선급비용의증가	-	(114,301)

당기법인세자산의감소(증가)	(21,270)	(50,460)

재고자산의감소(증가)	(39,779,027)	(40,698,787)

매입채무의증가(감소)	460,337,000	43,875,600

미지급금의증가(감소)	(124,269,562)	(237,343,197)

예수금의증가(감소)	2,022,650	8,250,280

선수금의증가(감소)	(53,717,900)	84,557,000

미지급비용의증가(감소)	(50,305,549)	63,551,525

퇴직금의지급	-	(105,144,486)

투자활동으로인한현금흐름	(421,227)	10,906,623

투자활동으로인한현금유입액	-	33,177,775

장기금융상품의감소	-	-

유형자산의처분	-	400,000

보증금의감소	-	32,777,775

투자활동으로인한현금유출액	(421,227)	(22,271,152)

장기금융상품의증가	421,227	5,799,961

유형자산의구입	-	12,203,191

보증금의증가	-	4,268,000

재무활동으로인한현금흐름	298,900,000	2,241,500,000

재무활동으로인한현금유입액	380,000,000	2,825,000,000

단기차입금의증가	380,000,000	2,275,000,000

신주인수권부사채의증가	-	-

전환사채의증가	-	550,000,000

유상증자	-	-

재무활동으로인한현금유출액	(81,100,000)	(583,500,000)

단기차입금의감소	31,100,000	83,500,000

회생채무의상환	-	-

신주인수권부사채의감소	50,000,000	500,000,000

현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(166,874,065)	473,466,498

기초의현금	255,214,130	74,244,347

기말의현금	88,340,065	547,710,845