지오엠씨 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제36기 , 제35기, 제34기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제37기 2022년 12월 31일 현재 제36기 2021년 12월 31일 현재 제35기 2020년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제37기	제36기	제35기

자산

유동자산	3,663,180,279	4,613,115,758	5,235,587,401

당좌자산	2,965,674,909	3,876,794,594	4,300,560,737

현금및현금성자산	8,583,804	255,214,130	74,244,347

단기대여금	13,013,512	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)	(13,013,512)

매출채권	2,452,320,588	2,726,186,799	2,259,882,554

대손충당금	(2,421,165,170)	(2,093,564,257)	(1,260,580,882)

미수금	4,685,073,886	4,677,183,121	4,752,367,457

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,745,071,279)	(1,745,071,279)

선급금	111,551,267	72,515,667	235,457,987

대손충당금	(76,536,267)	(15,754,137)	(15,754,137)

선납법인세	22,940	84,550	14,690

재고자산	697,505,370	736,321,164	935,026,664

상품	488,847,905	434,283,177	282,888,698

평가충당금	(71,762,862)	(4,990,077)

제품	152,007,149	176,426,089	318,006,819

평가충당금	(2,298,963)	(2,298,963)	-

원재료	178,880,612	184,606,469	366,318,037

평가충당금	(48,168,471)	(51,705,531)	(32,186,890)

비유동자산	220,895,806	304,829,703	434,399,680

투자자산	14,832,416	13,240,896	9,535,140

장기금융상품	14,832,416	13,240,896	9,535,140

지분법적용투자주식	-	-	-

유형자산	12,817,928	22,550,614	32,670,617

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(996,903,556)	(990,886,827)	(975,662,899)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	7,500,000	7,500,000	9,659,540

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000	(8,428,736)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,454,610,398	1,454,610,398	1,442,407,207

감가상각누계액	(1,451,099,515)	(1,447,383,558)	(1,441,515,088)

임차자산개량권	-	-	39,000,000

감가상각누계액	-	-	(38,999,008)

무형자산	137,285,462	205,928,193	274,570,923

개발비	137,285,462	205,928,193	274,570,923

기타비유동자산	55,960,000	63,110,000	117,623,000

보증금	55,960,000	63,110,000	117,623,000

자산총계	3,884,076,085	4,917,945,461	5,669,987,081

부채

유동부채	9,214,068,089	8,220,913,685	6,028,063,999

매입채무	963,674,672	508,140,272	476,843,900

단기차입금	3,141,600,000	2,802,700,000	481,200,000

미지급금	1,270,184,717	1,225,475,353	1,572,499,310

예수금	6,745,120	6,066,290	-

선수금	509,275,840	462,255,000	384,206,634

미지급비용	356,555,461	343,862,395	249,117,865

유동성회생채무	-	-	-

현재가치할인차금	-	-	-

신주인수권부사채	750,000,000	800,000,000	1,400,000,000

신주인수권조정	(30,396,047)	(47,821,497)	(131,276,023)

전환사채	2,450,000,000	2,450,000,000	1,900,000,000

전환권조정	(203,571,674)	(329,764,128)	(304,527,687)

비유동부채	383,806,174	363,143,953	437,305,811

퇴직급여충당부채	383,806,174	337,143,953	411,305,811

리스보증금	-	26,000,000	26,000,000

부채총계	9,597,874,263	8,584,057,638	6,465,369,810

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500

보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714	569,231,714

주식발행초과금	569,231,714	569,231,714	569,231,714

자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)	(819,105,930)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	333,116,111	333,116,111	333,116,111

전환권대가	466,730,297	466,730,297	327,855,694

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(8,180,364,466)	(6,132,678,465)	(3,123,074,414)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(8,800,364,466)	(6,752,678,465)	(3,743,074,414)

자본총계	(5,713,798,178)	(3,666,112,177)	(795,382,729)

부채와자본총계	3,884,076,085	4,917,945,461	5,669,987,081

손익계산서 제37기 2022년 01월 01월 부터 2022년 12월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지 제35기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제37기 연간	제36기 연간	제35기 연간

매출액	1,319,172,545	1,402,482,788	344,758,304

상품매출	1,162,551,830	508,833,834	161,988,892

제품매출	136,139,171	725,236,816	89,616,683

수수료수익	20,481,544	168,412,138	93,152,729

매출원가	790,797,333	878,049,050	114,624,217

상품매출원가	680,749,995	367,320,307	45,280,456

제품매출원가	110,047,338	282,888,698	69,343,761

매출총이익(손실)	528,375,212	518,714,786	230,134,087

판매비와관리비	2,188,884,751	2,826,834,790	2,448,350,744

급여	379,908,911	348,770,183	338,828,031

퇴직급여	46,662,221	23,252,957	26,585,070

복리후생비	32,349,978	49,507,780	23,758,518

여비교통비	21,515,513	19,028,643	11,412,301

접대비	128,134,445	61,660,852	85,218,497

통신비	10,623,258	6,818,276	8,464,356

수도광열비	17,188	1,768,978	5,626,896

세금과공과	10,184,310	7,499,030	11,190,510

감가상각비	1,858,004	5,165,306	6,754,854

임차료	43,439,441	54,193,759	106,062,232

보험료	5,929,019	10,816,594	17,640,424

차량유지비	23,592,426	15,692,553	13,561,411

교육훈련비	4,500,000	-	6,545,455

도서인쇄비	4,505,940	52,165,997	23,580,459

사무용품비	-	-	1,450,200

소모품비	19,971,018	37,794,256	37,752,123

지급수수료	346,446,448	511,666,862	345,936,970

광고선전비	311,902,510	433,527,829	15,185,937

판매촉진비	11,960,806	17,058,160	1,092,300

대손상각비	558,583,943	832,983,375	1,005,875,920

건물관리비	8,786,799	7,186,619	6,294,958

수출부대비용	-	-	1,906,345

운반비	19,003,113	30,771,919	-

경상연구개발비	130,366,729	229,862,132	278,984,247

무형자산상각비	68,642,731	68,642,730	68,642,730

영업이익(손실)	(1,660,509,539)	(2,302,401,052)	(2,218,216,657)

영업외수익	27,045,204	10,392,878	190,353,092

이자수익	165,364	560,555	108,469

외환차익	187,241	-	-

외화환산이익	58	152,977	-

채무면제이익	-	-	177,272,727

잡이익	26,692,541	9,679,346	12,971,896

영업외비용	414,221,666	717,595,877	607,881,879

이자비용	298,159,117	300,495,615	149,030,167

외환차손	0	961,260	229,671

외화환산손실	-	-	109,493

기부금	6,045,500	2,700,000	1,000,000

지분법손실	-	-	235,208,783

사채상환손실	-	40,266,604	38,216,843

기타의대손상각비	109,886,990

유형자산차분손실	-	216,644

잡손실	130,059	372,955,754	184,086,922

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,009,604,051)	(3,009,604,051)	(2,635,745,444)

법인세비용	-

당기순이익(손실)	(3,009,604,051)	(3,009,604,051)	(2,635,745,444)

기본주당순이익(손실)	(621)	(621)	(545)

자본변동표 제37기 2022년 01월 01월 부터 2022년 12월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2021.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

전환권대가	-	-	138,874,603	-	-	138,874,603

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,009,604,051)	(3,009,604,051)

2021.12.31(전기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

2022.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,047,686,001)	(2,047,686,001)

2022.12.31(당기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

현금흐름표 제37기 2022년 01월 01월 부터 2022년 12월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제37기	제36기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(541,088,806)	(2,129,534,270)

1.당기순이익(손실)	(2,047,686,001)	(3,009,604,051)

2.현금의유출이없는비용등의가산	937,126,475	1,151,624,615

퇴직급여	46,662,221	30,982,628

대손상각비	558,583,943	832,983,375

기타의대손상각비	109,886,990	-

감가상각비	9,732,686	21,706,550

무형자산상각비	68,642,731	68,642,730

이자비용	143,617,904	156,826,084

유형자산처분손실	-	216,644

사채상환손실	-	40,266,604

3.현금의유입이없는수익등의차감	(26,000,000)	-

잡이익	26,000,000	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	595,470,720	(271,554,834)

매출채권의감소(증가)	42,883,181	(466,304,245)

미수금의감소(증가)	(7,890,765)	75,184,336

선급금의 감소(증가)	(39,035,600)	162,942,320

당기법인세자산의감소(증가)	61,610	(69,860)

재고자산의감소(증가)	38,815,794	198,705,500

매입채무의증가(감소)	455,534,400	31,296,372

미지급금의증가(감소)	44,709,364	(347,023,957)

예수금의증가(감소)	678,830	6,066,290

선수금의증가(감소)	47,020,840	78,048,366

미지급비용의증가(감소)	12,693,066	94,744,530

퇴직금의지급	-	(105,144,486)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	5,558,480	39,004,053

1.투자활동으로인한현금유입액	7,150,000	59,181,000

유형자산의처분	-	400,000

보증금의감소	7,150,000	58,781,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,591,520)	(20,176,947)

장기금융상품의증가	1,591,520	3,705,756

유형자산의구입	-	12,203,191

보증금의증가	-	4,268,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	288,900,000	2,271,500,000

1.재무활동으로인한현금유입액	455,000,000	2,975,000,000

단기차입금의증가	455,000,000	2,425,000,000

전환사채의증가	-	550,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(166,100,000)	(703,500,000)

단기차입금의감소	116,100,000	103,500,000

신주인수권부사채의감소	50,000,000	600,000,000

Ⅳ.현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(246,630,326)	180,969,783

Ⅴ.기초의현금	255,214,130	74,244,347

Ⅵ.기말의현금	8,583,804	255,214,130