지오엠씨 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제34기 1분기 2019년 03월 31일 현재 제33기 1분기 2018년 03월 31일 현재 제33기 2018년 12월 31일 현재 제32기 2017년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제34기 1분기	제33기 1분기	제33기	제32기

자산

유동자산	6,240,143,448	6,081,314,164	6,001,197,979	5,992,946,835

당좌자산	5,161,189,705	4,426,387,685	5,040,393,460	4,407,368,028

현금및현금성자산	11,794,109	47,162,206	12,739,044	54,849,496

단기대여금	13,013,512	25,013,512	13,013,512	25,013,512

대손충당금	(13,013,512)	-	(13,013,512)	-

매출채권	6,844,019,324	5,995,062,949	6,828,011,072	5,993,494,559

대손충당금	(1,957,658,136)	(1,746,818,085)	(1,957,658,136)	(1,746,818,085)

미수금	9,197,103	18,100,623	8,636,525	57,209,533

대손충당금	(649,765)	-	(649,765)	-

선급금	270,229,487	90,616,140	165,057,137	26,374,183

대손충당금	(15,754,137)	(2,800,000)	(15,754,137)	(2,800,000)

선납법인세	11,720	50,340	11,720	44,830

재고자산	1,078,953,743	1,654,926,479	960,804,519	1,585,578,807

상품	74,309,804	87,028,762	57,054,026	97,721,817

제품	668,929,936	1,185,655,246	587,389,417	1,073,483,313

평가충당금	(28,430,390)	-	(28,430,390)	-

원재료	378,574,298	382,242,471	359,221,371	414,373,677

평가충당금	(14,429,905)	-	(14,429,905)	-

비유동자산	745,592,296	1,043,268,259	809,156,209	1,108,455,999

투자자산	379,497,519	409,145,879	377,272,431	406,920,791

장기금융상품	14,104,432	43,424,252	11,879,344	41,199,164

매도가능증권	130,000,000	130,000,000	130,000,000	130,000,000

지분법적용투자주식	235,393,087	235,721,627	235,393,087	235,721,627

유형자산	85,441,064	145,649,003	95,525,149	162,356,915

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(929,591,008)	(878,993,086)	(921,224,718)	(864,915,906)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	18,267,260	18,267,260	18,267,260	18,267,260

감가상각누계액	(14,612,935)	(10,525,037)	(14,057,208)	(9,347,648)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,442,407,207	1,442,407,207	1,442,407,207	1,442,407,207

감가상각누계액	(1,439,472,830)	(1,436,147,129)	(1,439,055,020)	(1,435,177,839)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(36,766,231)	(34,569,813)	(36,021,973)	(34,085,760)

무형자산	152,114,713	354,934,377	202,819,629	405,639,293

산업재산권	152,114,713	354,934,377	202,819,629	405,639,293

기타비유동자산	128,539,000	133,539,000	133,539,000	133,539,000

보증금	128,539,000	133,539,000	133,539,000	133,539,000

자산총계	6,985,735,744	7,124,582,423	6,810,354,188	7,101,402,834

부채

유동부채	5,555,898,607	4,290,970,737	5,297,005,424	4,223,734,220

매입채무	790,897,000	785,507,000	762,237,000	803,976,000

미지급금	1,906,767,907	1,719,669,497	1,907,724,056	1,700,217,078

예수금	239,439,260	239,439,260	239,439,260	239,439,260

선수금	24,000,000	648,712	173,000	-

단기차입금	624,500,000	97,000,000	359,000,000	67,763,450

미지급비용	290,628,363	247,663,795	361,750,836	200,898,318

유동성장기차입금	-	50,000,000	-	68,750,000

유동성회생채무	210,980,651	252,603,305	210,980,651	252,603,305

현재가치할인차금	(11,930,373)	(14,297,482)	(11,930,373)	(14,297,482)

신주인수권부사채	1,700,000,000	1,050,000,000	1,700,000,000	1,050,000,000

신주인수권조정	(219,384,201)	(137,263,350)	(232,369,006)	(145,615,709)

비유동부채	753,197,681	1,296,151,175	647,076,474	1,199,855,124

퇴직급여충당부채	368,663,548	420,144,793	362,542,341	428,971,878

회생채무	290,951,565	516,523,256	290,951,565	516,523,256

현재가치할인차금	(32,417,432)	(72,420,657)	(32,417,432)	(72,420,657)

신주인수권부사채	100,000,000	500,000,000	-	400,000,000

신주인수권조정	-	(94,096,217)	-	(99,219,353)

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	6,309,096,288	5,587,121,912	5,944,081,898	5,423,589,344

자본

자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000

보통주자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000

자본조정	(1,130,903,352)	(1,173,700,402)	(1,130,903,352)	(1,173,700,402)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	349,174,383	306,377,333	349,174,383	306,377,333

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(520,024,593)	383,593,512	(330,391,759)	523,946,491

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(1,140,024,593)	(236,406,488)	(950,391,759)	(96,053,509)

자본총계	676,639,456	1,537,460,511	866,272,290	1,677,813,490

부채와자본총계	6,985,735,744	7,124,582,423	6,810,354,188	7,101,402,834

손익계산서 제34기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지 제33기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제34기 1분기	제33기 1분기	제33기 연간	제32기 연간

매출액	48,487,040	278,381,294	1,863,616,289	2,097,543,740

상품매출	43,447,947	63,500,042	526,715,052	711,973,075

제품매출	1,512,730	170,961,252	1,291,471,237	1,369,363,152

수수료수익	3,526,363	43,920,000	45,430,000	16,207,513

매출원가	23,294,378	103,460,758	1,366,708,595	1,141,268,463

상품매출원가	13,414,538	22,423,014	163,764,081	545,194,038

제품매출원가	9,879,840	81,037,744	1,202,944,514	596,074,425

매출총이익(손실)	25,192,662	174,920,536	496,907,694	956,275,277

판매비와관리비	252,932,001	287,548,002	1,308,752,723	1,546,946,872

급여	67,052,877	78,778,806	304,243,424	416,785,805

퇴직급여	4,254,509	9,769,981	23,902,764	61,567,166

복리후생비	8,076,588	6,842,600	27,859,106	29,985,493

여비교통비	3,224,742	11,490,919	26,173,966	31,612,699

접대비	20,411,580	22,299,760	79,333,850	82,731,242

통신비	2,167,027	1,600,421	5,518,715	11,733,750

수도광열비	1,404,351	1,544,194	4,998,598	4,703,775

세금과공과	6,090,610	5,736,820	21,105,080	21,951,760

감가상각비	935,507	905,587	3,622,361	7,046,668

임차료	14,057,940	13,371,600	53,091,100	57,568,100

보험료	4,410,532	13,649,441	31,404,500	13,255,843

차량유지비	1,504,463	1,908,380	8,023,717	7,099,352

교육훈련비	3,000,000	-	6,440,000	5,000,000

도서인쇄비	2,122,818	1,767,683	3,824,714	21,161,345

사무용품비	40,454	-	1,012,854	702,726

소모품비	481,148	537,955	4,444,470	4,075,762

지급수수료	41,451,035	56,223,835	223,511,879	389,272,818

광고선전비	13,110,084	6,967,627	47,109,821	126,682,539

판매촉진비	5,495,977	849,577	8,364,841	36,534,735

대손상각비	-	-	210,840,051	4,741,612

건물관리비	1,213,699	1,464,586	5,707,822	6,036,895

수출부대비용	1,721,144	1,133,314	5,399,426	3,877,123

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

영업이익(손실)	(227,739,339)	(112,627,466)	(811,845,029)	(590,671,595)

영업외수익	83,037,161	122,067	210,596,846	216,178,375

이자수익	10,055	38,037	83,577	310,877

외환차익	-	77,977	942,682	435,398

외화환산이익	81,227,049	-	192,079,220	78,147,000

잡이익	1,800,057	6,053	17,491,367	137,285,100

영업외비용	44,930,656	27,847,580	253,090,067	1,206,149,204

이자비용	31,801,834	20,506,785	159,999,895	138,063,287

외환차손	-	-	103,206	789,172

외화환산손실	12,706,500	2,130	30,121,500	534,236,707

기부금	-	-	22,436,362	20,495,000

지분법손실	-	-	328,540	488,269

기타의대손상각비	-	-	26,617,414	2,800,000

사채상환손실	-	-	-	22,100,333

잡손실	422,322	7,338,665	13,483,150	14,011,852

반품비용	-	-	-	473,164,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(189,632,834)	(140,352,979)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

법인세비용	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(189,632,834)	(140,352,979)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

기본주당순이익(손실)	(44)	(36)	(197)	(401)

자본변동표 제34기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지 제33기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.01.01(제32기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

주식선택권행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

신주인수권대가	-	100,172,484	-	-	100,172,484

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,580,642,424)	(1,580,642,424)

2017.12.31(제32기말)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

2018.01.01(제33기초)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

신주인수권대가	-	42,797,050	-	-	42,797,050

당기순이익(손실)	-	-	-	(854,338,250)	(854,338,250)

2018.12.31(제33기말)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

2018.01.01(제33기초)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

신주인수권대가	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	(140,352,979)	(140,352,979)

2018.03.31(제33기1분기)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	383,593,512	1,537,460,511

2019.01.01(제34기초)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

당기순이익(손실)	-	-	-	(189,632,834)	(189,632,834)

2019.03.31(제34기1분기)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(520,024,593)	676,639,456

현금흐름표 제34기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지 제33기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제34기 1분기	제33기 1분기	제33기 연간	제32기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(369,219,847)	(115,948,752)	(313,775,988)	(991,237,525)

당기순이익(손실)	(189,632,834)	(140,352,979)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

현금의유출이없는비용등의가산	92,601,513	98,858,242	693,654,191	1,034,920,489

감가상각비	10,084,085	16,707,912	66,831,766	79,434,617

대손상각비	-	-	210,840,051	4,741,612

퇴직급여	6,121,207	17,969,919	40,753,900	83,772,033

이자비용	12,984,805	13,475,495	115,341,356	104,577,599

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	12,706,500	-	30,121,500	534,186,362

기타의대손상각비	-	-	26,617,414	2,800,000

지분법손실	-	-	328,540	488,269

사채상환손실	-	-	-	22,100,333

현금의유입이없는수익등의차감	(81,224,560)	-	(192,074,891)	(78,147,000)

외화환산이익	81,224,560	-	192,074,891	78,147,000

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(190,963,966)	(74,454,015)	38,982,962	(367,368,590)

매출채권의감소(증가)	65,216,308	(1,568,390)	(642,441,622)	(44,505,372)

미수금의감소(증가)	(560,578)	39,108,910	48,573,008	(49,521,949)

선급금의감소(증가)	(105,172,350)	(64,241,957)	(138,682,954)	28,052,477

선급법인세의감소(증가)	-	(5,510)	33,110	(14,490)

재고자산의감소(증가)	(118,149,224)	(69,347,672)	624,774,288	(517,697,184)

매입채무의증가(감소)	28,660,000	(18,469,000)	(41,739,000)	388,751,000

미지급금의증가(감소)	(13,662,649)	19,452,419	152,331,967	(15,610,530)

선수금의증가(감소)	23,827,000	648,712	173,000	(885,180)

미지급비용의증가(감소)	(71,122,473)	46,765,477	143,144,602	(104,523,908)

퇴직금의지급	-	(26,797,004)	(107,183,437)	(51,413,454)

투자활동으로인한현금흐름	2,774,912	(2,225,088)	41,319,820	268,854,836

투자활동으로인한현금유입액	5,000,000	-	50,232,380	672,500,000

단기대여금의감소	-	-	12,000,000	63,500,000

장기금융상품의감소	-	-	38,232,380	-

보증금의감소	5,000,000	-	-	609,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(2,225,088)	(2,225,088)	(8,912,560)	(403,645,164)

단기대여금의증가	-	-	-	40,000,000

장기금융상품의증가	2,225,088	(2,225,088)	8,912,560	21,755,164

매도가능증권의증가	-	-	-	130,000,000

보증금의증가	-	-	-	35,200,000

유형자산의구입	-	-	-	176,690,000

재무활동으로인한현금흐름	365,500,000	110,486,550	230,345,716	626,711,219

재무활동으로인한현금유입액	452,000,000	140,000,000	731,000,000	1,363,623,000

단기차입금의증가	352,000,000	40,000,000	481,000,000	47,000,000

신주인수권부사채의증가	100,000,000	100,000,000	250,000,000	400,000,000

주식선택권행사	-	-	-	10,000,000

유상증자	-	-	-	906,623,000

재무활동으로인한현금유출액	(86,500,000)	(29,513,450)	(500,654,284)	(736,911,781)

단기차입금의감소	86,500,000	10,763,450	189,763,450	20,000,000

유동성장기부채의상환	-	18,750,000	68,750,000	75,000,000

회생채무의상환	-	-	242,140,834	491,911,781

신주인수권부사채의감소	-	-	-	150,000,000

사채발행비용의지급	-	-	-	-

현금의증가(감소)	(944,935)	(7,687,290)	(42,110,452)	(95,671,470)

기초의현금	12,739,044	54,849,496	54,849,496	150,520,966

기말의현금	11,794,109	47,162,206	12,739,044	54,849,496