지오엠씨 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제31기 2016년 12월 31일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 제29기 2014년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제31기말	제30기말	제29기말

자산

유동자산	6,070,159,761	6,146,497,226	7,989,965,790

당좌자산	5,002,278,138	4,911,716,386	6,614,014,338

현금및현금성자산	150,520,966	138,407,923	740,000,256

단기대여금	48,513,512	3,150,914,314	3,157,032,129

대손충당금	-	(3,083,222,257)	(3,068,780,631)

매출채권	6,485,520,590	12,525,065,788	11,790,259,941

대손충당금	(1,744,421,514)	(7,861,707,097)	(7,011,242,608)

미수금	7,687,584	2,776,166,758	3,082,812,208

대손충당금	-	(2,775,613,430)	(2,172,786,157)

선급금	54,426,660	41,549,647	96,156,400

선납법인세	30,340	154,740	562,800

재고자산	1,067,881,623	1,234,780,840	1,375,951,452

상품	131,434,231	114,044,343	533,634,304

제품	773,812,447	953,693,259	755,760,587

원재료	162,634,945	167,043,238	86,556,561

비유동자산	1,636,553,385	1,269,875,606	1,509,123,276

투자자산	255,653,896	251,193,565	297,645,620

장기금융상품	19,444,000	10,469,200	1,495,600

지분법적용투자주식	236,209,896	240,724,365	296,150,020

유형자산	65,101,532	100,064,420	90,040,371

기계장치	895,668,000	895,668,000	809,168,000

감가상각누계액	(797,119,730)	(762,565,633)	(728,844,205)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	10,767,260	-	-

감가상각누계액	(4,263,834)	-	-

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,431,818,291)	(1,430,178,468)	(1,426,704,266)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(30,890,681)	(25,618,287)	(16,917,966)

건설중인자산	-	-	30,580,000

무형자산	608,458,957	811,278,621	1,014,098,285

산업재산권	608,458,957	811,278,621	1,014,098,285

기타비유동자산	707,339,000	107,339,000	107,339,000

보증금	707,339,000	107,339,000	107,339,000

부도어음과수표	-	228,246,000	228,246,000

대손충당금	-	(228,246,000)	(228,246,000)

자산총계	7,706,713,146	7,416,372,832	9,499,089,066

부채

유동부채	3,332,535,019	2,586,804,439	4,902,868,386

매입채무	415,225,000	13,755,500	6,034,100

미지급금	1,793,974,608	1,154,327,959	2,455,536,738

예수금	239,439,260	233,346,260	233,346,260

선수금	885,180	627,180	26,895,780

단기차입금	40,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	305,422,226	309,146,858	176,109,754

유동성장기차입금	75,000,000	6,250,000	-

반품충당부채	-	-	791,023,676

유동성회생채무	491,911,781	878,551,044	1,243,900,092

현재가치할인차금	(30,086,486)	(49,963,812)	(70,741,464)

비유동부채	2,132,517,697	1,613,763,359	2,726,486,553

퇴직급여충당부채	396,613,299	399,463,901	368,294,241

회생채무	769,126,561	1,261,038,342	2,874,750,287

현재가치할인차금	(123,416,060)	(216,488,884)	(516,557,975)

신주인수권부사채	1,200,000,000	-	-

신주인수권조정	(204,556,103)	-	-

장기차입금	68,750,000	143,750,000	-

리스보증금	26,000,000	26,000,000	-

부채총계	5,465,052,716	4,200,567,798	7,629,354,939

자본

자본금	1,257,108,000	11,726,084,000	11,626,084,000

보통주자본금	1,257,108,000	11,726,084,000	11,626,084,000

자본조정	(1,273,872,886)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	206,204,849	-	-

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	2,104,588,915	(7,184,037,632)	(8,430,108,539)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	1,484,588,915	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

자본총계	2,241,660,430	3,215,805,034	1,869,734,127

부채와자본총계	7,706,713,146	7,416,372,832	9,499,089,066

손익계산서 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 연간	제30기 연간	제29기 연간

매출액	2,052,734,182	3,385,031,375	3,952,196,203

상품매출	574,725,760	1,089,716,548	267,628,626

제품매출	1,433,693,044	2,186,106,134	3,609,300,826

수수료수익	44,315,378	109,208,693	75,266,751

매출원가	1,210,962,700	1,334,174,791	728,205,131

상품매출원가	455,150,950	906,124,985	145,942,138

제품매출원가	755,811,750	428,049,806	582,262,993

매출총이익(손실)	841,771,482	2,050,856,584	3,223,991,072

판매비와관리비	2,008,068,815	1,530,865,471	2,254,955,343

급여	405,504,666	365,536,030	395,287,066

퇴직급여	41,374,302	31,487,372	34,923,729

복리후생비	40,805,234	51,782,500	58,094,344

여비교통비	55,731,849	31,611,098	28,282,714

접대비	98,014,844	108,880,585	69,460,694

통신비	8,151,663	7,029,215	9,642,403

수도광열비	4,765,176	4,527,483	3,077,753

세금과공과	18,969,430	20,772,640	19,839,856

감가상각비	10,083,392	9,859,572	15,621,353

임차료	56,652,510	52,734,800	60,844,288

수선비	153,214,399	1,595,491	139,500

보험료	33,583,524	17,930,262	14,811,195

차량유지비	14,987,459	15,617,697	30,844,687

운반비	895,000	573,710	1,547,436

교육훈련비	7,004,000	11,332,360	8,750,000

도서인쇄비	21,437,038	2,305,825	8,010,808

사무용품비	318,271	512,670	1,018,984

소모품비	81,529,605	7,260,570	23,873,427

지급수수료	531,337,330	337,551,447	1,053,874,576

광고선전비	161,698,050	131,952,082	75,495,665

판매촉진비	31,532,508	46,508,501	61,998,089

대손상각비	17,716,615	59,440,813	65,537,629

건물관리비	5,864,264	5,420,573	6,273,547

수출부대비용	3,991,022	5,714,511	4,808,936

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

잡비	87,000	108,000	77,000

영업이익(손실)	(1,166,297,333)	519,991,113	969,035,729

영업외수익	138,833,300	1,657,103,280	295,077,731

이자수익	1,363,500	1,024,703	4,033,161

외환차익	-	865,547	9,801

외화환산이익	131,729,865	290,604,065	114,398,366

유형자산처분이익	-	-	681,000

채무면제이익	-	669,662,938	-

잡이익	5,739,935	694,946,027	175,955,403

영업외비용	237,385,420	931,023,486	626,033,627

이자비용	124,628,666	220,567,962	256,749,519

외환차손	1,757,202	1,758,319	1,083,394

외화환산손실	29,889,000	-	-

기부금	32,720,000	35,700,000	8,000,000

지분법손실	4,514,469	55,425,655	344,397,839

유형자산폐기손실	-	-	4,971,822

기타의대손상각비	20,000,000	617,268,899	-

잡손실	23,876,083	302,651	10,831,053

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,264,849,453)	1,246,070,907	638,079,833

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(1,264,849,453)	1,246,070,907	638,079,833

기본주당순이익(손실)	(539)	53	27

자본변동표 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.01.01(제29기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(9,068,188,372)	1,231,654,294

당기순이익	-	-	-	638,079,833	638,079,833

2014.12.31(제29기말)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식선택권행사	100,000,000	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

무상감자	(10,553,476,000)	-	-	10,553,476,000	-

신주인수권대가	-	206,204,849	-	-	206,204,849

주식선택권행사	84,500,000	-	-	-	84,500,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,264,849,453)	(1,264,849,453)

2,016.12.31(제31기말)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

현금흐름표 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 연간	제30기 연간	제29기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(381,265,813)	27,780,793	1,436,624,727

당기순이익(손실)	(1,264,849,453)	1,246,070,907	638,079,833

현금의유출이없는비용등의가산	471,329,176	1,240,999,372	963,458,149

감가상각비	45,730,148	45,895,951	40,704,349

대손상각비	17,716,615	59,440,813	65,537,629

퇴직급여	36,539,610	40,290,730	53,099,068

이자비용	114,119,670	219,857,660	251,927,778

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	29,889,000	-	-

유형자산폐기손실	-	-	4,971,822

기타의대손상각비	20,000,000	617,268,899	-

지분법손실	4,514,469	55,425,655	344,397,839

현금의유입이없는수익등의차감	(132,551,320)	(1,627,400,303)	(115,079,366)

유형자산처분이익	-	-	681,000

외화환산이익	131,729,865	290,604,065	114,398,366

채무면제이익	669,662,938	-

잡이익	821,455	667,133,300	-

영업활동으로인한자산·부채의변동	544,805,784	(831,889,183)	(49,833,889)

매출채권의감소(증가)	36,272,865	(444,201,782)	(54,741,467)

미수금의감소(증가)	(7,134,256)	-	(338,162)

선급금의감소(증가)	3,122,987	54,606,753	(15,469,810)

선급법인세의감소(증가)	124,400	408,060	784,100

선급비용의감소(증가)	-	-	459,584

재고자산의감소(증가)	150,899,217	141,170,612	(569,090,929)

매입채무의증가(감소)	401,469,500	7,721,400	(13,961,700)

미지급금의증가(감소)	(3,185,085)	(715,241,660)	891,658,234

예수금의증가(감소)	6,093,000	-	-

선수금의증가(감소)	258,000	(26,268,600)	(3,435,399)

미지급비용의증가(감소)	(3,724,632)	133,037,104	(291,123,158)

충당부채의증가(감소)	-	-	25,290,000

퇴직금의지급	(39,390,212)	(9,121,070)	(19,865,182)

리스보증금의증가(감소)	-	26,000,000	-

투자활동으로인한현금흐름	(619,742,060)	(64,893,600)	(77,582,507)

투자활동으로인한현금유입액	-	-	21,807,800

단기금융상품의감소	-	-	-

보증금의감소	-	-	21,121,800

유형자산의처분	-	-	686,000

투자활동으로인한현금유출액	(619,742,060)	(64,893,600)	(99,390,307)

단기대여금의증가	-	-	24,678,545

장기금융상품의증가	8,974,800	8,973,600	1,495,600

보증금의증가	600,000,000	-	23,758,000

유형자산의취득	10,767,260	55,920,000	49,458,162

재무활동으로인한현금흐름	1,013,120,916	(564,479,526)	(950,551,114)

재무활동으로인한현금유입액	1,284,500,000	250,000,000	-

장기차입금의증가	-	150,000,000	-

신주인수권부사채의증가	1,200,000,000	-	-

유상증자	84,500,000	100,000,000	-

재무활동으로인한현금유출액	(271,379,084)	(814,479,526)	(950,551,114)

유동성장기부채의상환	6,250,000	-	100,000,000

장기차입금의상환	-	-	25,000,000

회생채무의상환	264,350,084	814,479,526	825,551,114

사채발행비용의지급	779,000	-	-

현금의증가(감소)	12,113,043	(601,592,333)	408,491,106

기초의현금	138,407,923	740,000,256	331,509,150

기말의현금	150,520,966	138,407,923	740,000,256

결손금처리계산서

제31(당)기 : 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30(전)기 : 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

계 정 과 목	제 31(당) 기	제 30(전) 기

I. 처분전이익잉여금	(9,068,887,085)	(7,804,037,632)

전기이월이익잉여금(결손금)	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

당기순이익(손실)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

II. 결손금처리액	10,553,476,000	-

결손보전금(감자차익)	10,553,476,000	-

합 계	1,484,588,915	(7,804,037,632)

III.이익잉여금처분액	-	-

IV.차기이월이익잉여금	1,484,588,915	(7,804,037,632)