지오엠씨 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제41기 1분기, 제40기, 제39기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제41기 1분기말 2026년 03월 31일 현재 제40기 말 2025년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제41기 1분기	제40기

자산

Ⅰ.유동자산	669,420,153	673,338,553

(1)당좌자산	503,146,906	507,065,306

1.현금및현금성자산(주석9)	11,041	11,031

2.매출채권	2,428,393,202	2,433,317,382

대손충당금	(2,409,597,698)	(2,409,597,698)

3.단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4.미수금	2,167,771,898	2,167,771,898

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,794,176,139)

5.선급금	201,138,969	201,138,969

대손충당금	(91,400,137)	(91,400,137)

6.부가세대급금	1,005,770	-

(2)재고자산(주석4)	166,273,247	166,273,247

1.상품	133,314,675	133,314,675

평가충당금	(17,035,589)	(17,035,589)

2.제품	61,451,006	61,451,006

평가충당금	(50,418,859)	(50,418,859)

3.원재료	70,263,140	70,263,140

평가충당금	(31,301,126)	(31,301,126)

Ⅱ.비유동자산	2,450,000	2,450,000

(1)유형자산(주석3,4)	250,000	250,000

1.기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(1,006,153,601)	(1,006,153,601)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2.차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3.공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4.비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,454,417,398)	(1,454,417,398)

(2)기타비유동자산	2,200,000	2,200,000

1.보증금	2,200,000	2,200,000

자산총계	671,870,153	675,788,553

부채

Ⅰ.유동부채	7,902,989,976	7,802,891,848

1.매입채무	720,755,655	720,755,655

2.단기차입금(주석7)	1,476,380,300	1,462,440,000

3.미지급금	982,252,255	982,252,255

4.예수금	87,910,076	83,645,646

5.선수금	332,600,000	332,600,000

6.미지급비용	1,107,753,627	1,025,860,229

7.신주인수권부사채(주석5)	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	-	-

8.전환사채(주석5)	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(4,661,937)	(4,661,937)

Ⅱ.비유동부채	449,093,559	440,004,867

1.퇴직급여충당부채(주석6)	449,093,559	440,004,867

부채총계	8,352,083,535	8,242,896,715

자본

Ⅰ.자본금(주석1,8)	484,745,500	484,745,500

1.보통주자본금	484,745,500	484,745,500

Ⅱ.자본잉여금	2,508,215,714	2,508,215,714

1.주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

2.감자차익	1,938,984,000	1,938,984,000

Ⅲ.자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1.자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2.신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3.전환권대가	466,730,297	466,730,297

Ⅵ.기타포괄손익누계액(주석13)	153,836,401	153,836,401

1.지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

Ⅴ.결손금(주석9)	(10,146,779,670)	(10,033,674,450)

1.임의적립금	620,000,000	620,000,000

2.미처리결손금	(10,766,779,670)	(10,653,674,450)

자본총계	(7,680,213,382)	(7,567,108,162)

부채와자본총계	671,870,153	675,788,553

손익계산서 제41기 1분기 2026.01.01부터 2026.03.31 까지 제40기 1분기 2025.01.01부터 2025.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제41기 1분기	제40기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	-	-	70,713,873	70,713,873

[40100] 상품매출	-	-	59,245,917	59,245,917

[40400] 제품매출	-	-	-	-

[41800] 수수료수익	-	-	11,467,956	11,467,956

Ⅱ. 매출원가	-	-	26,092,625	26,092,625

[45100] 상품매출원가	-	-	26,092,625	26,092,625

[15100] 기초상품재고액	133,314,675	133,314,675	204,324,926	204,324,926

[15100] 당기상품매입액	-	-	-	-

[15100] 기말상품재고액	133,314,675	133,314,675	178,232,301	178,232,301

[46800] 제품매출원가	-	-	-	-

[15300] 기초제품재고액	61,451,006	61,451,006	61,451,006	61,451,006

[15300] 기말제품재고액	61,451,006	61,451,006	61,451,006	61,451,006

Ⅲ. 매출총이익	-	-	44,621,248	44,621,248

Ⅳ. 판매비와 관리비	113,103,970	113,103,970	152,443,596	152,443,596

[80100] 임원급여	38,100,000	38,100,000	38,100,000	38,100,000

[80200] 직원급여	31,200,001	31,200,001	39,699,999	39,699,999

[80600] 퇴직급여	9,088,692	9,088,692	9,554,949	9,554,949

[81100] 복리후생비	545,406	545,406	8,580,132	8,580,132

[81200] 여비교통비	1,400,000	1,400,000	2,666,240	2,666,240

[81300] 접대비	14,381,800	14,381,800	15,592,038	15,592,038

[81400] 통신비	2,004,226	2,004,226	1,407,010	1,407,010

[81900] 지급임차료	9,208,524	9,208,524	18,886,063	18,886,063

[82200] 차량유지비	2,247,290	2,247,290	3,376,855	3,376,855

[82400] 운반비	635,130	635,130	2,526,600	2,526,600

[82600] 도서인쇄비	-	-	300,000	300,000

[83000] 소모품비	89,800	89,800	849,940	849,940

[83100] 지급수수료	1,948,331	1,948,331	8,957,980	8,957,980

[83700] 건물관리비	2,254,770	2,254,770	1,945,790	1,945,790

Ⅴ. 영업이익	(113,103,970)	(113,103,970)	(107,822,348)	(107,822,348)

Ⅵ. 영업외 수익	10	10	417	417

[90100] 이자수익	4	4	407	407

[93000] 잡이익	6	6	10	10

Ⅶ. 영업외 비용	1,260	1,260	135,414	135,414

[93100] 이자비용	-	-	-	-

[96000] 잡손실	1,260	1,260	135,414	135,414

Ⅷ. 법인세차감전손실	113,105,220	113,105,220	107,957,345	107,957,345

Ⅸ. 법인세등	-	-	-	-

Ⅹ. 당기순손실	113,105,220	113,105,220	107,957,345	107,957,345

자본변동표 제41기 1분기 2026년 01월 01월 부터 2026년 03월 31일 까지 제40기 2025년 01월 01월 부터 2025년 03월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2025.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,676,193,780)	(7,209,627,492)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(107,957,345)	(107,957,345)

2025.03.31(전분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,784,151,125)	(7,317,584,837)

2026.01.01(당기초)	484,745,500	2,508,215,714	(680,231,327)	153,836,401	(10,033,674,450)	(7,567,108,162)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(113,105,220)	(113,105,220)

2026.03.31(당분기말)	484,745,500	2,508,215,714	(680,231,327)	153,836,401	(10,146,779,670)	(7,680,213,382)

현금흐름표
제 41기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 40기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제40기 1분기	제39기 1분기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(13,940,290)	2,285,996,986

1.당기순이익(손실)	(113,105,220)	(105,701,426)

2.현금의유출이없는비용등의가산	9,088,692	9,182,366

퇴직급여	9,088,692	8,915,281

감가상각비	-	267,085

3.현금의유입이없는수익등의차감	-	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	90,076,238	2,382,516,046

매출채권의감소(증가)	4,924,180	11,051,731

미수금의감소(증가)	-	(278,703,737)

선급금의 감소(증가)	-	(192,821,092)

당기법인세자산의감소(증가)	-	1,140

부가세대급금의감소(증가)	(1,005,770)	-

재고자산의감소(증가)	-	2,819,812,019

매입채무의증가(감소)	-	(186,711,545)

예수금의증가(감소)	4,264,430	2,630,930

선수금의증가(감소)	-	(60,881,000)

미지급비용의증가(감소)	81,893,398	268,137,600

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	-	34,250,000

1.투자활동으로인한현금유입액	-	34,950,000

보증금의감소	-	34,950,000

2.투자활동으로인한현금유출액	-	(700,000)

장기금융상품의증가	-	700,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	13,940,300	(2,315,768,500)

1.재무활동으로인한현금유입액	43,230,000	10,531,500

단기차입금의증가	43,230,000	10,531,500

2.재무활동으로인한현금유출액	(29,289,700)	(2,326,300,000)

단기차입금의감소	29,289,700	2,326,300,000

Ⅳ.현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	10	4,478,486

Ⅴ.기초의현금	11,031	500

Ⅵ.기말의현금	11,041	4,478,986