지오엠씨 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제39기 1분기, 제38기, 제37기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제39기 1분기말 2024년 03월 31일 현재 제38기 말 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제39기 1분기	제38기

자산

Ⅰ.유동자산	3,640,654,915	3,640,654,915

(1)당좌자산	898,054,472	433,104,028

1.현금및현금성자산(주석9)	4478,986	1,243

2.매출채권	2,424,122,147	2,435,173,878

대손충당금	(2,409,597,698)	(2,409,597,698)

3.단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4.미수금	2,469,240,341	2,190,536,604

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,794,176,139)

5.선급금	295,386,229	102,565,137

대손충당금	(91,400,137)	(91,400,137)

6.당기법인세자산(주석13)	-	1,140

(2)재고자산(주석5)	387,738,868	3,207,550,887

1.상품	244,248,071	3,064,060,090

평가충당금	(17,035,589)	(17,035,589)

2.제품	105,579,596	105,579,596

평가충당금	(50,418,859)	(50,418,859)

3.원재료	136,666,775	136,666,775

평가충당금	(31,301,126)	(31,301,126)

Ⅱ.비유동자산	34,910,862	69,427,947

(1)투자자산	17,168,862	16,468,862

1.장기금융상품	17,168,862	16,468,862

(2)유형자산(주석4,5)	250,000	517,085

1.기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(1,006,153,601)	(1,006,153,601)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2.차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3.공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4.비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,454,417,398)	(1,454,150,313)

(3)기타비유동자산	17,492,000	52,442,000

1.보증금	17,492,000	52,442,000

자산총계	1,320,704,202	3,710,082,862

부채

Ⅰ.유동부채	7,700,735,605	9,993,328,120

1.매입채무	722,868,655	909,580,200

2.단기차입금(주석10)	1,497,343,886	3,813,112,386

3.미지급금	1,050,827,255	1,050,827,255

4.예수금	23,009,160	20,378,230

5.선수금	371,719,000	432,600,000

6.미지급비용	929,475,335	661,337,735

7.신주인수권부사채(주석7)	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	(13,084,424)	(13,084,424)

8.전환사채(주석7)	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(81,423,262)	(81,423,262)

Ⅱ.비유동부채	422,907,852	413,992,571

1.퇴직급여충당부채(주석8)	422,907,852	413,992,571

부채총계	8,123,643,457	10,407,320,691

자본

Ⅰ.자본금(주석1,11)	2,423,729,500	2,423,729,500

1.보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

Ⅱ.자본잉여금	569,231,714	569,231,714

1.주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

Ⅲ.자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1.자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2.신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3.전환권대가	466,730,297	466,730,297

Ⅵ.기타포괄손익누계액(주석16)	153,836,401	153,836,401

1.지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

Ⅴ.결손금(주석12)	(9,269,505,543)	(9,163,804,117)

1.임의적립금	620,000,000	620,000,000

2.미처리결손금	(9,889,505,543)	(9,783,804,117)

자본총계	(6,802,939,255)	(6,697,237,829)

부채와자본총계	1,320,704,202	3,710,082,862

손익계산서 제39기 1분기 2024.01.01부터 2024.03.31 까지 제38기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제39기 1분기	제38기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 매출액	2,909,261,485	2,909,261,485	625,741,139	625,741,139

[40100] 상품매출	2,907,878,820	2,907,878,820	464,511,720	464,511,720

[40400] 제품매출	-	-	111,397,926	111,397,926

[41800] 수수료수익	1,382,665	1,382,665	49,831,493	49,831,493

Ⅱ. 매출원가	2,858,874,928	2,858,874,928	297,841,922	297,841,922

[45100] 상품매출원가	2,858,874,928	2,858,874,928	211,135,779	211,135,779

[15100] 기초상품재고액	3,064,060,090	3,064,060,090	488,847,905	488,847,905

[15100] 당기상품매입액	39,062,909	39,062,909	2,855,295,921	2,855,295,921

[15100] 타계정으로 대체액	-	-	14,220,684	14,220,684

[45600] 상품재고평가손실환입	-	-	54,727,273	54,727,273

[15100] 기말상품재고액	244,248,071	244,248,071	3,064,060,090	3,064,060,090

[46800] 제품매출원가	-	-	86,706,143	86,706,143

[15300] 기초제품재고액	105,579,596	105,579,596	152,007,149	152,007,149

[15300] 당기제품제조원가	-	-	-1,744,176	-1,744,176

[15300] 타계정으로 대체액	-	-	6,097,130	6,097,130

[46900] 재고자산평가손실	-	-	48,119,896	48,119,896

[15300] 기말제품재고액	105,579,596	105,579,596	105,579,596	105,579,596

Ⅲ. 매출총이익	50,386,557	50,386,557	327,899,217	327,899,217

Ⅳ. 판매비와 관리비	152,160,356	152,160,356	963,734,358	963,734,358

[80100] 임원급여	38,100,000	38,100,000	153,400,000	153,400,000

[80200] 직원급여	54,549,998	54,549,998	219,230,749	219,230,749

[80600] 퇴직급여	8,915,281	8,915,281	30,186,397	30,186,397

[81100] 복리후생비	1,213,240	1,213,240	27,826,454	27,826,454

[81200] 여비교통비	2,703,839	2,703,839	15,655,189	15,655,189

[81300] 접대비	9,846,541	9,846,541	69,408,004	69,408,004

[81400] 통신비	1,957,981	1,957,981	9,816,128	9,816,128

[81500] 수도광열비	78,776	78,776	66,568	66,568

[81700] 세금과공과금	132,950	132,950	408,540	408,540

[81800] 감가상각비	267,085	267,085	3,050,798	3,050,798

[81900] 지급임차료	8,018,640	8,018,640	64,355,152	64,355,152

[82100] 보험료	469,200	469,200	2,456,644	2,456,644

[82200] 차량유지비	2,604,880	2,604,880	13,169,882	13,169,882

[82300] 경상연구개발비	-	-	16,870,045	16,870,045

[82400] 운반비	3,674,127	3,674,127	17,152,102	17,152,102

[82600] 도서인쇄비	1,380,000	1,380,000	3,602,100	3,602,100

[83000] 소모품비	250,000	250,000	2,846,320	2,846,320

[83100] 지급수수료	17,997,818	17,997,818	221,181,062	221,181,062

[83300] 광고선전비	-	-	31,306,339	31,306,339

[83500] 대손상각비	-	-	-11,567,472	-11,567,472

[83700] 건물관리비	-	-	4,670,627	4,670,627

[84000] 무형자산상각비	-	-	68,642,730	68,642,730

Ⅴ. 영업이익	-101,773,799	-101,773,799	-635,835,141	-635,835,141

Ⅵ. 영업외 수익	613	613	75,111,664	75,111,664

[90100] 이자수익	576	576	15,194	15,194

[91000] 외화환산이익	-	-	55	55

[93000] 잡이익	37	37	75,096,415	75,096,415

Ⅶ. 영업외 비용	3,928,240	3,928,240	422,716,174	422,716,174

[93100] 이자비용	2,908,582	2,908,582	227,762,009	227,762,009

[93300] 기부금	100,000	100,000	6,997,130	6,997,130

[93400] 기타대손상각비	-	-	83,506,602	83,506,602

[96000] 잡손실	919,658	919,658	104,450,433	104,450,433

Ⅷ. 법인세차감전손실	105,701,426	105,701,426	983,439,651	983,439,651

Ⅸ. 법인세등	-	-	-	-

Ⅹ. 당기순손실	105,701,426	105,701,426	983,439,651	983,439,651

자본변동표 제39기 1분기 2024년 01월 01월 부터 2024년 03월 31일 까지 제38기 2023년 01월 01월 부터 2023년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2023.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(983,439,651)	(983,439,651)

2023.12.31(전기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,163,804,117)	(6,697,237,829)

2024.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,163,804,117)	(6,697,237,829)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(105,701,426)	(983,439,651)

2024.03.31(당기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,269,505,543)	(6,802,939,255)

현금흐름표
제 39기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 38기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제39기 1분기	제38기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	2,285,996,986	(63,083,859)

당기순이익(손실)	(105,701,426)	(278,197,159)

현금의유출이없는비용등의가산	9,182,366	36,523,068

퇴직급여	8,915,281	8,939,893

감가상각비	267,085	3,033,085

무형자산상각비	-	17,160,683

이자비용	-	7,389,407

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,382,516,046	178,590,232

매출채권의감소(증가)	11,051,731	24,132,735

미수금의감소(증가)	(278,703,737)	12,771,732

선급금의감소(증가)	(192,821,092)	8,783,870

당기법인세자산의 감소(증가)	1,140

재고자산의감소(증가)	2,819,812,019	36,586,394

매입채무의증가(감소)	(186,711,545)	(36,172,200)

미지급금의증가(감소)	-	(33,830,697)

예수금의증가(감소)	2,630,930	(362,520)

선수금의증가(감소)	(60,881,000)	99,195,110

미지급비용의증가(감소)	268,137,600	67,485,808

투자활동으로인한현금흐름	34,250,000	(432,888)

투자활동으로인한현금유입액	34,950,000	(432,888)

보증금의 감소	34,950,000	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(700,000)	-

장기금융상품의증가	700,000	432,888

재무활동으로인한현금흐름	(2,315,768,500)	63,254,405

재무활동으로인한현금유입액	10,531,500	183,554,405

단기차입금의증가	10,531,500	183,554,405

재무활동으로인한현금유출액	(2,326,300,000)	(120,300,000)

단기차입금의감소	2,326,300,000	120,300,000

현금의증가(감소)	4,478,486	(262,342)

기초의현금	500	8,583,061

기말의현금	4,478,986	8,320,719