지오엠씨 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제32기 1분기 2017년 03월 31일 현재 제31기 2016년 12월 31일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제32기 1분기	제31기	제30기

자산

유동자산	7,026,375,836	6,070,159,761	6,146,497,226

당좌자산	5,737,126,427	5,002,278,138	4,911,716,386

현금및현금성자산	448,771,149	150,520,966	138,407,923

단기대여금	88,513,512	48,513,512	3,150,914,314

대손충당금	-	-	(3,083,222,257)

매출채권	6,844,948,763	6,485,520,590	12,525,065,788

대손충당금	(1,744,421,514)	(1,744,421,514)	(7,861,707,097)

미수금	42,712,247	7,687,584	2,776,166,758

대손충당금	-	-	(2,775,613,430)

선급금	56,549,700	54,426,660	41,549,647

선납법인세	52,570	30,340	154,740

재고자산	1,289,249,409	1,067,881,623	1,234,780,840

상품	106,673,927	131,434,231	114,044,343

제품	937,098,637	773,812,447	953,693,259

원재료	245,476,845	162,634,945	167,043,238

비유동자산	1,237,949,051	1,636,553,385	1,269,875,606

투자자산	387,897,896	255,653,896	251,193,565

장기금융상품	21,688,000	19,444,000	10,469,200

매도가능증권	130,000,000	-	-

지분법적용투자주식	236,209,896	236,209,896	240,724,365

유형자산	184,958,114	65,101,532	100,064,420

기계장치	895,668,000	895,668,000	895,668,000

감가상각누계액	(802,317,054)	(797,119,730)	(762,565,633)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	10,767,260	10,767,260	-

감가상각누계액	(5,122,286)	(4,263,834)	-

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,432,097,166)	(1,431,818,291)	(1,430,178,468)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(31,689,448)	(30,890,681)	(25,618,287)

건설중인자산	126,990,000	-	-

무형자산	557,754,041	608,458,957	811,278,621

산업재산권	557,754,041	608,458,957	811,278,621

기타비유동자산	107,339,000	707,339,000	107,339,000

보증금	107,339,000	707,339,000	107,339,000

부도어음과수표	-	-	228,246,000

대손충당금	-	-	(228,246,000)

자산총계	8,264,324,887	7,706,713,146	7,416,372,832

부채

유동부채	3,367,507,725	3,332,535,019	2,586,804,439

매입채무	769,542,510	415,225,000	13,755,500

미지급금	1,486,709,838	1,793,974,608	1,154,327,959

예수금	239,439,260	239,439,260	233,346,260

선수금	1,090,680	885,180	627,180

단기차입금	40,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	311,886,692	305,422,226	309,146,858

유동성장기차입금	56,250,000	75,000,000	6,250,000

유동성회생채무	491,911,781	491,911,781	878,551,044

현재가치할인차금	(30,086,486)	(30,086,486)	(49,963,812)

비유동부채	2,153,705,599	2,132,517,697	1,613,763,359

퇴직급여충당부채	408,751,935	396,613,299	399,463,901

장기차입금	68,750,000	68,750,000	143,750,000

신주인수권부사채	1,200,000,000	1,200,000,000	-

신주인수권조정	(195,506,837)	(204,556,103)	-

회생채무	769,126,561	769,126,561	1,261,038,342

현재가치할인차금	(123,416,060	(123,416,060)	(216,488,884)

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	5,521,213,324	5,465,052,716	4,200,567,798

자본

자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

보통주자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

자본조정	(1,273,872,886)	(1,273,872,886)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	206,204,849	206,204,849	-

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	1,689,417,048	2,104,588,915	(7,184,037,632)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	1,069,417,048	1,484,588,915	(7,804,037,632)

자본총계	2,743,111,563	2,241,660,430	3,215,805,034

부채와자본총계	8,264,324,887	7,706,713,146	7,416,372,832

손익계산서 제32기 1분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 03월 31일 까지 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 1분기말	제31기 1분기말	제31기 연간	제 30기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	452,933,803	452,933,803	524,736,561	524,736,561	2,052,734,182	3,385,031,375

상품매출	416,301,789	416,301,789	93,692,423	93,692,423	574,725,760	1,089,716,548

제품매출	33,632,014	33,632,014	412,476,534	412,476,534	1,433,693,044	2,186,106,134

수수료수익	3,000,000	3,000,000	18,567,604	18,567,604	44,315,378	109,208,693

매출원가	415,066,089	415,066,089	132,636,732	132,636,732	1,210,962,700	1,334,174,791

상품매출원가	387,798,892	387,798,892	65,033,243	65,033,243	455,150,950	906,124,985

제품매출원가	27,267,197	27,267,197	67,603,489	67,603,489	755,811,750	428,049,806

매출총이익(손실)	37,867,714	37,867,714	392,099,829	392,099,829	841,771,482	2,050,856,584

판매비와관리비	426,751,657	426,751,657	396,385,662	396,385,662	2,008,068,815	1,530,865,471

급여	116,752,005	116,752,005	99,282,349	99,282,349	405,504,666	365,536,030

퇴직급여	7,723,135	7,723,135	8,706,518	8,706,518	41,374,302	31,487,372

복리후생비	10,022,260	10,022,260	9,801,111	9,801,111	40,805,234	51,782,500

여비교통비	9,071,828	9,071,828	8,027,656	8,027,656	55,731,849	31,611,098

접대비	30,819,895	30,819,895	27,697,881	27,697,881	98,014,844	108,880,585

통신비	8,158,577	8,158,577	1,412,494	1,412,494	8,151,663	7,029,215

수도광열비	1,397,345	1,397,345	1,360,920	1,360,920	4,765,176	4,527,483

세금과공과	6,106,060	6,106,060	4,609,450	4,609,450	18,969,430	20,772,640

감가상각비	1,761,656	1,761,656	1,454,886	1,454,886	10,083,392	9,859,572

임차료	15,249,600	15,249,600	13,486,000	13,486,000	56,652,510	52,734,800

수선비	-	-	36,776,629	36,776,629	153,214,399	1,595,491

보험료	12,426,956	12,426,956	3,701,220	3,701,220	33,583,524	17,930,262

차량유지비	1,563,200	1,563,200	1,836,730	1,836,730	14,987,459	15,617,697

운반비	-	-	160,000	160,000	895,000	573,710

교육훈련비	5,000,000	5,000,000	3,800,000	3,800,000	7,004,000	11,332,360

도서인쇄비	8,189,988	8,189,988	789,029	789,029	21,437,038	2,305,825

사무용품비	343,790	343,790	40,909	40,909	318,271	512,670

소모품비	1,028,163	1,028,163	4,130,020	4,130,020	81,529,605	7,260,570

지급수수료	83,708,940	83,708,940	65,374,006	65,374,006	531,337,330	337,551,447

광고선전비	45,350,937	45,350,937	32,210,693	32,210,693	161,698,050	131,952,082

판매촉진비	5,394,219	5,394,219	17,914,649	17,914,649	31,532,508	46,508,501

대손상각비	2,345,041	2,345,041	-	-	17,716,615	59,440,813

건물관리비	1,490,615	1,490,615	1,346,840	1,346,840	5,864,264	5,420,573

수출부대비용	2,142,531	2,142,531	1,680,756	1,680,756	3,991,022	5,714,511

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

잡비	-	-	80,000	80,000	87,000	108,000

영업이익(손실)	(388,883,943)	(388,883,943)	(4,285,833)	(4,285,833)	(1,166,297,333)	519,991,113

영업외수익	1,633,727	1,633,727	3,888,063	3,888,063	138,833,300	1,657,103,280

이자수익	151,031	151,031	1,240,200	1,240,200	1,363,500	1,024,703

외환차익	329,649	329,649	-	-	-	865,547

외화환산이익	-	-	-	-	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	-	-	-	669,662,938

잡이익	1,153,047	1,153,047	-	-	5,739,935	694,946,027

영업외비용	27,921,651	27,921,651	2,647,863	2,647,863	237,385,420	931,023,486

이자비용	15,765,006	15,765,006	26,768,481	26,768,481	124,628,666	220,567,962

외환차손	166,118	166,118	2,199,453	2,199,453	1,757,202	1,758,319

기부금	2,500,000	2,500,000	86,193	86,193	29,889,000	35,700,000

지분법손실	-	-	1,500,000	1,500,000	32,720,000	55,425,655

투자자산손상차손	-	-	-	-	4,514,469	-

외화환산손실	143,177	143,177	-	-	-	-

기타의대손상각비	-	-	-	-	20,000,000	617,268,899

잡손실	9,347,350	9,347,350	22,982,835	22,982,835	23,876,083	302,651

법인세비용차감전순이익(손실)	(415,171,867)	(415,171,867)	(27,166,251)	(27,166,251)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

법인세비용	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(415,171,867)	(415,171,867)	(27,166,251)	(27,166,251)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

기본주당순이익(손실)	(177)	(177)	(1)	(1)	(539)	53

자본변동표 제32기 1분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 03월 31일 까지 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식선택권행사	100,000,000	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

무상감자	(10,553,476,000)	-	-	10,553,476,000	-

신주인수권대가	-	206,204,849	-	-	206,204,849

주식선택권행사	84,500,000	-	-	-	84,500,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,264,849,453)	(1,264,849,453)

2016.12.31(제31기말)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

당기순이익	-	-	-	(27,166,251)	(27,166,251)

2016.03.31(제31기1분기)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2017.01.01(제32기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

주식선택권행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(415,171,867)	(415,171,867)

2017.03.31(제32기1분기)	2,173,731,000	(1,273,872,886)	153,836,401	1,689,417,048	2,743,111,563

현금흐름표 제32기 1분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 03월 31일 까지 제31기 1분기 2016년 01월 01일 부터 2016년 03월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 1분기	제31기 1분기	제31기 연간	제30기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(898,455,452)	87,810,847	(381,265,813)	27,780,793

당기순이익(손실)	(415,171,867)	(27,166,251)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

현금의유출이없는비용등의가산	88,087,017	74,910,155	471,329,176	1,240,999,372

감가상각비	7,133,418	10,366,568	45,730,148	45,895,951

대손상각비	2,345,041	-	17,716,615	59,440,813

퇴직급여	12,138,636	13,838,671	36,539,610	40,290,730

이자비용	15,765,006	-	114,119,670	219,857,660

무형자산상각비	50,704,916	50,704,916	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	-	-	29,889,000	-

기타의대손상각비	-	-	20,000,000	617,268,899

지분법손실	-	-	4,514,469	55,425,655

현금의유입이없는수익등의차감	-	-	(132,551,320)	(1,627,400,303)

외화환산이익	-	-	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	-	669,662,938

잡이익	-	-	821,455	667,133,300

영업활동으로인한자산·부채의변동	(571,370,602)	40,066,943	544,805,784	(831,889,183)

매출채권의감소(증가)	(361,773,214)	99,469,180	36,272,865	(444,201,782)

미수금의감소(증가)	(35,024,663)	(22,320,267)	(7,134,256)	-

선급금의감소(증가)	(2,123,040)	17,651,100	3,122,987	54,606,753

선급법인세의감소(증가)	(22,230)	(14,120)	124,400	408,060

재고자산의감소(증가)	(221,367,786)	(223,366,543)	150,899,217	141,170,612

매입채무의증가(감소)	354,317,510	235,444,500	401,469,500	7,721,400

미지급금의증가(감소)	(307,264,770)	(7,201,230)	(3,185,085)	(715,241,660)

선수금의증가(감소)	205,500	-	258,000	(26,268,600)

예수금의증가(감소)	-	17,867,562	6,093,000	-

미지급비용의증가(감소)	6,464,466	(77,463,239)	(3,724,632)	133,037,104

퇴직금의지급	-	-	(39,390,212)	(9,121,070)

신주인수권조정의감소	(4,782,375)	-	-	-

리스보증금의증가(감소)	-	-	-	26,000,000

투자활동으로인한현금흐름	300,766,000	(2,243,400)	(619,742,060)	(64,893,600)

투자활동으로인한현금유입액	600,000,000	-	-	-

보증금의감소	600,000,000	-	-	-

유형자산의처분	-	-	-	-

투자활동으로인한현금유출액	(299,234,000)	-	(619,742,060)	(64,893,600)

단기대여금의증가	40,000,000	(2,243,400)	-	-

장기금융상품의증가	2,244,000	-	8,974,800	8,973,600

보증금의증가	-	2,243,400	600,000,000	-

유형자산의취득	126,990,000	-	10,767,260	55,920,000

매도가능증권의취득	130,000,000	-	-	-

재무활동으로인한현금흐름	895,939,635	-	1,013,120,916	(564,479,526)

재무활동으로인한현금유입액	916,623,000	-	1,284,500,000	250,000,000

장기차입금의증가	-	-	-	150,000,000

신주인수권부사채의증가	-	-	1,200,000,000	-

신주인수권대가의증가	-	-	-	-

자본금증가	916,623,000	-	84,500,000	100,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(20,683,365)	-	(271,379,084)	(814,479,526)

유동성장기부채의상환	20,683,365	-	6,250,000	-

사채발행비용의지급	-	-	779,000	-

회생채무의상환	-	-	264,350,084	814,479,526

현금의증가(감소)	298,250,183	85,567,447	12,113,043	(601,592,333)

기초의현금	150,520,966	138,407,923	138,407,923	740,000,256

기말의현금	448,771,149	223,975,370	150,520,966	138,407,923