지오엠씨 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제37기 2분기, 제36기, 제35기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표)

제 37(당) 반 기 2022년 6월 30일 현재
제 36(전) 기 2021년 12월 31일 현재
회사명: 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 37(당) 반기	제 36(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	4,436,897,375	4,613,115,758

(1) 당좌자산	3,605,250,597	3,876,794,594

1. 현금및현금성자산	26,279,708	255,214,130

2. 매출채권	2,673,338,199	2,726,186,799

대손충당금	(2,091,312,658)	(2,093,564,257)

3. 단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4. 미수금	4,679,234,162	4,677,183,121

대손충당금	(1,745,071,279)	(1,745,071,279)

5. 선급금	78,432,582	72,515,667

대손충당금	(15,754,137)	(15,754,137)

6. 당기법인세자산	104,020	84,550

(2) 재고자산(주석5)	831,646,778	736,321,164

1. 상품	534,131,830	434,283,177

평가충당금	(4,990,077)	(4,990,077)

2. 제품	176,426,089	176,426,089

평가충당금	(2,298,963)	(2,298,963)

3. 원재료	180,083,430	184,606,469

평가충당금	(51,705,531)	(51,705,531)

Ⅱ. 비유동자산	266,355,408	304,829,703

(1) 투자자산	13,954,284	13,240,896

1. 장기금융상품	13,954,284	13,240,896

2. 지분법적용투자주식(주석3)	-	-

(2) 유형자산(주석4,5)	17,684,297	22,550,614

1. 기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(993,895,191)	(990,886,827)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2. 차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3. 공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4. 비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,449,241,511)	(1,447,383,558)

(3) 무형자산(주석6)	171,606,827	205,928,193

1. 개발비	171,606,827	205,928,193

(4) 기타비유동자산	63,110,000	63,110,000

1. 보증금	63,110,000	63,110,000

자 산 총 계	4,703,252,783	4,917,945,461

부 채

Ⅰ. 유동부채	8,629,792,683	8,220,913,685

1. 매입채무	985,164,672	508,140,272

2. 단기차입금(주석10)	2,982,700,000	2,802,700,000

3. 미지급금	1,108,211,140	1,225,475,353

4. 예수금	5,542,250	6,066,290

5. 선수금	406,886,000	462,255,000

6. 미지급비용	248,486,734	343,862,395

7. 신주인수권부사채(주석7)	750,000,000	800,000,000

신주인수권조정	(39,254,546)	(47,821,497)

8. 전환사채(주석7)	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(267,943,567)	(329,764,128)

Ⅱ. 비유동부채	374,331,370	363,143,953

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	348,331,370	337,143,953

2. 리스보증금	26,000,000	26,000,000

부 채 총 계	9,004,124,053	8,584,057,638

자 본

Ⅰ. 자본금(주석9)	2,423,729,500	2,423,729,500

1. 보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

Ⅱ. 자본잉여금	569,231,714	569,231,714

1. 주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

Ⅲ. 자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1. 자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2. 신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3. 전환권대가	466,730,297	466,730,297

IV. 기타포괄손익누계액(주석3,11)	153,836,401	153,836,401

1. 지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

V. 결손금(주석14)	6,767,437,558	6,132,678,465

1. 임의적립금	620,000,000	620,000,000

2. 미처리결손금	(7,387,437,558)	(6,752,678,465)

자 본 총 계	(4,300,871,270)	(3,666,112,177)

부 채 와 자 본 총 계	4,703,252,783	4,917,945,461

손익계산서

제 37(당) 반 기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 36(전) 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 37(당) 반기	제 36(전) 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ. 매출액(주석14)	147,161,975	908,291,981	57,903,634	253,093,339

1. 상품매출	126,765,374	869,679,927	56,778,180	110,132,973

2. 제품매출	17,177,508	30,787,084	-	68,721,276

3. 수수료수익	3,219,093	7,824,970	1,125,454	74,239,090

Ⅱ. 매출원가	(614,054,503)	464,893,308	7,947,443	80,913,378

1. 상품매출원가	(469,064,263)	433,457,459	6,473,850	32,233,256

2. 제품매출원가	(144,990,240)	31,435,849	1,473,593	48,680,122

Ⅲ. 매출총이익	761,216,478	443,398,673	49,956,191	172,179,961

Ⅳ. 판매비와관리비	451,690,347	933,494,446	438,866,331	917,744,801

1. 급여	97,216,619	193,036,997	81,866,972	154,392,559

2. 퇴직급여	7,084,522	11,187,417	2,533,260	17,570,145

3. 복리후생비	9,142,008	16,377,538	12,897,050	27,161,790

4. 여비교통비	8,887,214	9,983,894	6,917,172	8,210,072

5. 접대비	33,583,998	62,707,420	12,130,800	28,979,300

6. 통신비	2,800,158	6,363,586	2,584,155	3,785,603

7. 수도광열비	13,868	13,868	97,028	1,548,561

8. 세금과공과	1,942,780	4,376,000	1,516,170	3,704,730

9. 감가상각비	1,389,045	1,857,953	1,474,756	2,024,931

10. 임차료	34,147,620	45,117,266	11,732,202	28,443,493

11. 보험료	2,961,772	5,461,052	2,386,549	5,641,569

12. 차량유지비	6,798,254	10,202,053	4,185,988	7,276,207

13. 경상연구개발비	105,854,182	116,758,364	12,610,207	107,275,901

14. 운반비	555,975	7,056,470	4,803,977	13,703,977

15. 교육훈련비	4,500,000	4,500,000	-	-

16. 도서인쇄비	550,000	4,047,400	10,467,380	11,553,417

17. 소모품비	1,719,415	5,052,665	10,297,083	21,305,614

18. 지급수수료	85,594,635	177,569,620	119,142,838	288,493,347

19. 광고선전비	25,727,916	203,387,209	112,219,956	139,036,612

20. 판매촉진비	4,380,000	11,960,806	10,198,160	10,198,160

21. 대손상각비	(2,251,599)	(2,251,599)	-	-

22. 건물관리비	1,931,282	4,407,101	1,643,947	3,117,451

23. 무형자산상각비	17,160,683	34,321,366	17,160,681	34,321,362

Ⅴ. 영업손실(이익)	(309,526,131)	490,095,773	388,910,140	745,564,840

Ⅵ. 영업외수익	1,315,320	1,638,259	1,207,262	1,310,292

1. 이자수익	62,452	141,501	204,797	231,706

2. 외화환산이익	128,891	168,930	(5,186)	66,189

3. 잡이익	1,123,977	1,327,828	1,007,651	1,012,397

Ⅶ. 영업외비용	95,343,353	146,301,579	335,133,670	392,005,702

1. 이자비용	93,973,776	144,612,200	74,696,346	130,658,621

2. 기부금	1,300,000	1,600,000	100,000	100,000

3. 사채상환손실	-	-	30,271,663	30,271,663

4. 유형자산처분손실	-	-	135,377	135,377

5. 잡손실	69,577	89,379	229,930,284	230,840,041

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실(이익)	(215,498,098)	634,759,093	722,836,548	1,136,260,250

Ⅸ. 법인세비용	-	-	-	-

Ⅴ. 반기순손실(이익)	(215,498,098)	634,759,093	722,836,548	1,136,260,250

ⅩⅠ. 주당손익(주석12)

1. 기본주당반기순손실(이익)	(44)	131	149	236

자본변동표

제 37(당) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 36(전) 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

전환사채발행	-	-	138,874,603	-	-	138,874,603

반기순손실	-	-	-	-	(1,136,260,250)	(1,136,260,250)

2021.06.30(전반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(4,259,334,664)	(1,792,768,376)

2022.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

반기순손실	-	-	-	-	(634,759,093)	(634,759,093)

2022.06.30(당반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,767,437,558)	(4,300,871,270)

현금흐름표

제 37(당) 반 기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 36(전) 반 기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 37 (당) 반기	제 36 (전) 반기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(358,221,034)	(1,137,881,835)

1. 반기순손실	(634,759,093)	(1,136,260,250)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	118,511,013	184,197,877

퇴직급여	11,187,417	25,299,816

감가상각비	4,866,317	10,295,523

무형자산상각비	34,321,366	34,321,362

이자비용	70,387,512	83,874,136

사채상환손실	-	30,271,663

대손상각비	(2,251,599)	-

유형자산처분손실	-	135,377

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	158,027,046	(185,819,462)

매출채권의감소	52,848,600	85,910,436

미수금의감소(증가)	(2,051,041)	13,815,008

선급금의증가	(5,916,915)	(35,332,460)

당기법인세자산의증가	(19,470)	(21,630)

재고자산의증가	(95,325,614)	(138,111,879)

매입채무의증가	477,024,400	21,789,600

미지급금의감소	(117,264,213)	(157,520,408)

예수금의증가(감소)	(524,040)	8,459,510

선수금의증가(감소)	(55,369,000)	84,557,000

미지급비용의감소	(95,375,661)	(28,702,722)

퇴직금의지급	-	(40,661,917)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(713,388)	11,939,014

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	33,177,775

유형자산의처분	-	400,000

보증금의감소	-	32,777,775

2. 투자활동으로인한현금유출액	(713,388)	(21,238,761)

장기금융상품의증가	713,388	4,767,570

유형자산의취득	-	12,203,191

보증금의증가	-	4,268,000

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	130,000,000	1,271,500,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	205,000,000	1,800,000,000

단기차입금의증가	205,000,000	1,250,000,000

전환사채의증가	-	550,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(75,000,000)	(528,500,000)

단기차입금의상환	25,000,000	28,500,000

신주인수권부사채의감소	50,000,000	500,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(228,934,422)	145,557,179

Ⅴ. 기초의현금	255,214,130	74,244,347

Ⅵ. 기말의현금	26,279,708	219,801,526