지오엠씨 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제32기 2017년 12월 31일 현재 제31기 2016년 12월 31일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제32기말	제31기말	제30기말

자산

유동자산	5,992,946,835	6,070,159,761	6,146,497,226

당좌자산	4,407,368,028	5,002,278,138	4,911,716,386

현금및현금성자산	54,849,496	150,520,966	138,407,923

단기대여금	25,013,512	48,513,512	3,150,914,314

대손충당금	-	-	(3,083,222,257)

매출채권	5,993,494,559	6,485,520,590	12,525,065,788

대손충당금	(1,746,818,085)	(1,744,421,514)	(7,861,707,097)

미수금	57,209,533	7,687,584	2,776,166,758

대손충당금	-	-	(2,775,613,430)

선급금	26,374,183	54,426,660	41,549,647

대손충당금	(2,800,000)	-	-

선납법인세	44,830	30,340	154,740

재고자산	1,585,578,807	1,067,881,623	1,234,780,840

상품	97,721,817	131,434,231	114,044,343

제품	1,073,483,313	773,812,447	953,693,259

원재료	414,373,677	162,634,945	167,043,238

비유동자산	1,108,455,999	1,636,553,385	1,269,875,606

투자자산	406,920,791	255,653,896	251,193,565

장기금융상품	41,199,164	19,444,000	10,469,200

매도가능증권	130,000,000	-	-

지분법적용투자주식	235,721,627	236,209,896	240,724,365

유형자산	162,356,915	65,101,532	100,064,420

기계장치	1,055,908,000	895,668,000	895,668,000

감가상각누계액	(864,915,906)	(797,119,730)	(762,565,633)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	18,267,260	10,767,260	-

감가상각누계액	(9,347,648)	(4,263,834)	-

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,442,407,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,435,177,839)	(1,431,818,291)	(1,430,178,468)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(34,085,760)	(30,890,681)	(25,618,287)

무형자산	405,639,293	608,458,957	811,278,621

산업재산권	405,639,293	608,458,957	811,278,621

기타비유동자산	133,539,000	707,339,000	107,339,000

보증금	133,539,000	707,339,000	107,339,000

부도어음과수표	-	-	228,246,000

대손충당금	-	-	(228,246,000)

자산총계	7,101,402,834	7,706,713,146	7,416,372,832

부채

유동부채	4,223,734,220	3,332,535,019	2,586,804,439

매입채무	803,976,000	415,225,000	13,755,500

미지급금	1,700,217,078	1,793,974,608	1,154,327,959

예수금	239,439,260	239,439,260	233,346,260

선수금	-	885,180	627,180

단기차입금	67,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	200,898,318	305,422,226	309,146,858

유동성장기차입금	68,750,000	75,000,000	6,250,000

유동성회생채무	252,603,305	491,911,781	878,551,044

현재가치할인차금	(14,297,482)	(30,086,486)	(49,963,812)

신주인수권부사채	1,050,000,000	-	-

신주인수권조정	(145,615,709)	-	-

비유동부채	1,199,855,124	2,132,517,697	1,613,763,359

퇴직급여충당부채	428,971,878	396,613,299	399,463,901

회생채무	516,523,256	769,126,561	1,261,038,342

현재가치할인차금	(72,420,657)	(123,416,060)	(216,488,884)

신주인수권부사채	400,000,000	1,200,000,000	-

신주인수권조정	(99,219,353)	(204,556,103)	-

장기차입금	-	68,750,000	143,750,000

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	5,423,589,344	5,465,052,716	4,200,567,798

자본

자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

보통주자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

자본조정	(1,173,700,402)	(1,273,872,886)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	306,377,333	206,204,849	-

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	523,946,491	2,104,588,915	(7,184,037,632)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(96,053,509)	1,484,588,915	(7,804,037,632)

자본총계	1,677,813,490	2,241,660,430	3,215,805,034

부채와자본총계	7,101,402,834	7,706,713,146	7,416,372,832

손익계산서 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 연간	제31기 연간	제30기 연간

매출액	2,097,543,740	2,052,734,182	3,385,031,375

상품매출	711,973,075	574,725,760	1,089,716,548

제품매출	1,369,363,152	1,433,693,044	2,186,106,134

수수료수익	16,207,513	44,315,378	109,208,693

매출원가	1,141,268,463	1,210,962,700	1,334,174,791

상품매출원가	545,194,038	455,150,950	906,124,985

제품매출원가	596,074,425	755,811,750	428,049,806

매출총이익(손실)	956,275,277	841,771,482	2,050,856,584

판매비와관리비	1,546,946,872	2,008,068,815	1,530,865,471

급여	416,785,805	405,504,666	365,536,030

퇴직급여	61,567,166	41,374,302	31,487,372

복리후생비	29,985,493	40,805,234	51,782,500

여비교통비	31,612,699	55,731,849	31,611,098

접대비	82,731,242	98,014,844	108,880,585

통신비	11,733,750	8,151,663	7,029,215

수도광열비	4,703,775	4,765,176	4,527,483

세금과공과	21,951,760	18,969,430	20,772,640

감가상각비	7,046,668	10,083,392	9,859,572

임차료	57,568,100	56,652,510	52,734,800

수선비	-	153,214,399	1,595,491

보험료	13,255,843	33,583,524	17,930,262

차량유지비	7,099,352	14,987,459	15,617,697

운반비	-	895,000	573,710

교육훈련비	5,000,000	7,004,000	11,332,360

도서인쇄비	21,161,345	21,437,038	2,305,825

사무용품비	702,726	318,271	512,670

소모품비	4,075,762	81,529,605	7,260,570

지급수수료	389,272,818	531,337,330	337,551,447

광고선전비	126,682,539	161,698,050	131,952,082

판매촉진비	36,534,735	31,532,508	46,508,501

대손상각비	4,741,612	17,716,615	59,440,813

건물관리비	6,036,895	5,864,264	5,420,573

수출부대비용	3,877,123	3,991,022	5,714,511

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

잡비	-	87,000	108,000

영업이익(손실)	(590,671,595)	(1,166,297,333)	519,991,113

영업외수익	216,178,375	138,833,300	1,657,103,280

이자수익	310,877	1,363,500	1,024,703

외환차익	435,398	-	865,547

외화환산이익	78,147,000	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	669,662,938

잡이익	137,285,100	5,739,935	694,946,027

영업외비용	1,206,149,204	237,385,420	931,023,486

이자비용	138,063,287	124,628,666	220,567,962

외환차손	789,172	1,757,202	1,758,319

외화환산손실	534,236,707	29,889,000	-

기부금	20,495,000	32,720,000	35,700,000

지분법손실	488,269	4,514,469	55,425,655

기타의대손상각비	2,800,000	20,000,000	617,268,899

사채상환손실	22,100,333	-	-

잡손실	14,011,852	23,876,083	302,651

반품비용	473,164,584	-	-

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

기본주당순이익(손실)	(401)	(539)	53

자본변동표 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.01.01(전기초)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

무상감자	(10,553,476,000)	-	-	10,553,476,000	-

신주인수권대가	-	206,204,849	-	-	206,204,849

주식선택권행사	84,500,000	-	-	-	84,500,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,264,849,453)	(1,264,849,453)

2016.12.31(전기말)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

2017.01.01(당기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

주식선택권행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

신주인수권대가	-	100,172,484	-	-	100,172,484

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,580,642,424)	(1,580,642,424)

2017.12.31(당기말)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

현금흐름표 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 연간	제31기 연간	제30기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(991,237,525)	(381,265,813)	27,780,793

당기순이익(손실)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

현금의유출이없는비용등의가산	1,034,920,489	471,329,176	1,240,999,372

감가상각비	79,434,617	45,730,148	45,895,951

대손상각비	4,741,612	17,716,615	59,440,813

퇴직급여	83,772,033	36,539,610	40,290,730

이자비용	104,577,599	114,119,670	219,857,660

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	534,186,362	29,889,000	-

기타의대손상각비	2,800,000	20,000,000	617,268,899

지분법손실	488,269	4,514,469	55,425,655

사채상환손실	22,100,333	-	-

현금의유입이없는수익등의차감	(78,147,000)	(132,551,320)	(1,627,400,303)

외화환산이익	78,147,000	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	669,662,938

잡이익	-	821,455	667,133,300

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(367,368,590)	544,805,784	(831,889,183)

매출채권의감소(증가)	(44,505,372)	36,272,865	(444,201,782)

미수금의감소(증가)	(49,521,949)	(7,134,256)	-

선급금의감소(증가)	28,052,477	3,122,987	54,606,753

선급법인세의감소(증가)	(14,490)	124,400	408,060

재고자산의감소(증가)	(517,697,184)	150,899,217	141,170,612

매입채무의증가(감소)	388,751,000	401,469,500	7,721,400

미지급금의증가(감소)	(15,610,530)	(3,185,085)	(715,241,660)

예수금의증가(감소)	-	6,093,000	-

선수금의증가(감소)	(885,180)	258,000	(26,268,600)

미지급비용의증가(감소)	(104,523,908)	(3,724,632)	133,037,104

퇴직금의지급	(51,413,454)	(39,390,212)	(9,121,070)

리스보증금의증가(감소)	-	-	26,000,000

투자활동으로인한현금흐름	268,854,836	(619,742,060)	(64,893,600)

투자활동으로인한현금유입액	672,500,000	-	-

단기대여금의감소	63,500,000	-	-

보증금의감소	609,000,000	-	-

투자활동으로인한현금유출액	(403,645,164)	(619,742,060)	(64,893,600)

단기대여금의증가	40,000,000	-	-

장기금융상품의증가	21,755,164	8,974,800	8,973,600

매도가능증권의증가	130,000,000	-	-

보증금의증가	35,200,000	600,000,000	-

유형자산의구입	176,690,000	10,767,260	55,920,000

재무활동으로인한현금흐름	626,711,219	1,013,120,916	(564,479,526)

재무활동으로인한현금유입액	1,363,623,000	1,284,500,000	250,000,000

단기차입금의증가	47,000,000	-	-

장기차입금의증가	-	-	150,000,000

신주인수권부사채의증가	400,000,000	1,200,000,000	-

주식선택권행사	10,000,000	84,500,000	100,000,000

유상증자	906,623,000	-	*

재무활동으로인한현금유출액	(736,911,781)	(271,379,084)	(814,479,526)

단기차입금의감소	20,000,000	-	-

유동성장기부채의상환	75,000,000	6,250,000	-

회생채무의상환	491,911,781	264,350,084	814,479,526

신주인수권부사채의감소	150,000,000	-	-

사채발행비용의지급	-	779,000	-

현금의증가(감소)	(95,671,470)	12,113,043	(601,592,333)

기초의현금	150,520,966	138,407,923	740,000,256

기말의현금	54,849,496	150,520,966	138,407,923

결손금처리계산서

제32(당)기 : 2017년 1월 1일 부터 2017년 12월 31일 까지

제31(전)기 : 2016년 1월 1일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

계 정 과 목	제 32(당) 기	제 31(전) 기

I. 처분전이익잉여금	(96,053,509)	(9,068,887,085)

전기이월이익잉여금(결손금)	1,484,588,915	(7,804,037,632)

당기순이익(손실)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)

II. 결손금처리액	-	10,553,476,000

결손보전금(감자차익)	-	10,553,476,000

합 계	(96,053,509)	1,484,588,915

III.이익잉여금처분액	-	-

IV.차기이월이익잉여금	(96,053,509)	1,484,588,915