지오엠씨 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제38기 3분기, 제37기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표 제38기 3분기말 2023년 09월 30일 현재 제37기말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제38기 3분기	제37기

자산

유동자산	3,393,593,905	3,663,180,279

현금및현금성자산	2,534,780	8,583,804

매출채권및기타채권	8,340,520	31,155,418

기타금융자산	2,899,652,149	2,925,935,687

재고자산	483,066,456	697,505,370

비유동자산	161,384,629	220,895,806

기타금융자산	15,253,643	14,832,416

유형자산	3,617,571	12,817,928

무형자산	85,803,415	137,285,462

기타자산	56,710,000	55,960,000

자산총계	3,554,978,534	3,884,076,085

부채

유동부채	9,495,961,046	9,214,068,089

매입채무및기타채무	909,253,472	963,674,672

단기차입금	3,369,182,296	3,141,600,000

유동성신주인수권부사채	733,181,716	719,603,953

유동성전환사채	2,346,614,912	2,246,428,326

기타유동부채	2,137,728,650	2,142,761,138

비유동부채	406,591,767	383,806,174

충당부채	406,591,767	383,806,174

부채총계	9,902,552,813	9,597,874,263

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714

자본조정	-680,231,327	-680,231,327

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	8,814,140,567	8,180,364,466

자본총계	(6,347,574,279)	(5,713,798,178)

자본과부채총계	3,554,978,534	3,884,076,085

포괄손익계산서 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

제38기3분기	제37기3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	157,887,950	546,330,846	362,917,167	1,270,890,057

상품매출	45,345,930	413,489,829	253,385,297	1,123,065,224

제품매출	95,814,547	107,144,373	105,561,823	136,029,816

수수료수익	16,727,473	25,696,644	3,970,047	11,795,017

매출원가	99,257,272	273,087,715	70,956,000	635,951,483

상품매출원가	54,690,102	211,536,993	70,956,000	534,338,288

제품매출원가	44,567,170	61,550,722	-	101,613,195

매출총이익(손실)	58,630,678	273,243,131	291,961,167	634,938,574

판매비와관리비	216,164,152	748,681,862	390,700,659	1,297,135,118

급여	93,586,917	279,830,751	90,849,997	283,886,994

퇴직급여	6,595,552	22,785,593	7,250,188	18,437,605

복리후생비	3,329,562	12,672,153	7,594,509	23,972,047

여비교통비	2,258,573	9,487,257	3,192,962	13,018,756

접대비	15,782,776	59,182,554	35,815,310	98,522,730

통신비	2,603,419	7,491,035	2,408,330	8,456,167

수도광열비	12,314	34,597	7,521	7,521

세금과공과	245,740	360,300	2,699,800	7,075,800

감가상각비	768,968	2,281,830	929,004	929,004

임차료	17,239,922	44,669,201	11,853,888	33,732,974

보험료	1,065,679	2,297,053	2,278,238	7,821,576

차량유지비	3,818,384	10,754,082	6,453,248	16,803,401

경상연구개발비	5,601,518	10,538,527	(32,795,819)	83,962,545

운반비	7,765,925	14,372,593	611,159	7,667,629

교육훈련비	-	-	-	4,500,000

도서인쇄비	310,000	3,362,100	90,300	4,137,700

소모품비	(271,772)	1,186,520	5,067,717	10,120,382

지급수수료	47,116,532	191,484,175	126,204,625	303,024,245

광고선전비	2,489,490	31,306,339	100,655,345	300,834,432

판매촉진비	-	-	-	11,960,806

건물관리비	251,444	4,670,627	2,373,655	6,780,756

무형자산상각비	17,160,681	51,482,047	17,160,682	51,482,048

대손상각비	(11,567,472)	(11,567,472)	-	-

영업이익(손실)	157,533,474	475,438,731	98,739,492	662,196,544

영업외수익	286	74,025,279	731,067	2,369,347

이자수익	260	13,628	12,098	153,599

외화환산이익	23	55	623,350	792,280

잡이익	3	74,011,596	95,619	1,423,468

영업외비용	(3,391,970)	232,362,649	52,199,220	198,500,809

이자비용	39,937,509	184,434,549	51,867,130	196,479,330

기부금	100,000	700,000	300,000	1,900,000

잡손실	(43,429,479)	47,228,100	32,090	121,479

법인세비용차감전순이익(손실)	154,141,218	633,776,101	150,207,645	858,328,006

법인세비용	-	-

당기순이익(손실)	154,141,218	633,776,101	150,207,645	858,328,006

기본주당순이익(손실)	32	131	30	177

자본변동표 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2022.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

분기순이익	-	-	-	-	(858,328,006)	(858,328,006)

2022.09.30(전분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,991,006,471)	(4,524,440,183)

2023.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

분기순이익	-	-	-	-	(633,776,101)	(633,776,101)

2023.09.30(당분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,814,140,567)	(6,347,574,279)

현금흐름표 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지 제37기 3분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과목	제38기 3분기	제37기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	(232,460,093)	(465,352,838)

당기순이익(손실)	(633,776,101)	(858,328,006)

현금의유출이없는비용등의가산	185,664,874	171,166,510

퇴직급여	22,785,593	18,437,605

감가상각비	9,200,357	7,299,502

무형자산상각비	51,482,047	51,482,048

이자비용	113,764,349	93,947,355

대손상각비	(11,567,472)	-

현금의유입이없는수익등의차감	-	-

영업활동으로인한자산부채의변동	215,651,134	221,808,658

매출채권의감소(증가)	34,382,370	47,326,949

미수금의감소(증가)	13,596,908	4,880,967

선급금의 감소(증가)	12,664,830	(24,665,600)

당기법인세자산의감소(증가)	21,800	(21,270)

재고자산의감소(증가)	214,438,914	(39,779,027)

매입채무의증가(감소)	(54,421,200)	460,337,000

미지급금의증가(감소)	(131,544,962)	(124,269,562)

예수금의증가(감소)	4,405,040	2,022,650

선수금의증가(감소)	(76,292,840)	(53,717,900)

미지급비용의증가(감소)	198,400,274	(50,305,549)

투자활동으로인한현금흐름	(1,171,227)	(421,227)

투자활동으로인한현금유출액	(1,171,227)	(421,227)

장기금융상품의감소	421,227	421,227

보증금의증가	750,000	-

재무활동으로인한현금흐름	227,582,296	298,900,000

재무활동으로인한현금유입액	645,680,596	380,000,000

단기차입금의증가	645,680,596	380,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(418,098,300)	(81,100,000)

단기차입금의감소	418,098,300	31,100,000

신주인수권부사채의감소	-	50,000,000

현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(6,049,024)

기초의현금	8,583,804

기말의현금	2,534,780