지오엠씨 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제38기 1분기, 제37기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제38기 1분기말 2023년 03월 31일 현재 제37기 말 2022년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기

자산

유동자산	3,580,643,206	3,663,180,279

당좌자산	2,919,724,230	2,965,674,909

현금및현금성자산	8,320,719	8,583,804

단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

매출채권	2,428,187,853	2,452,320,588

대손충당금	(2,421,165,170)	(2,421,165,170)

미수금	4,672,302,154	4,685,073,886

대손충당금	1,794,176,139	(1,794,176,139)

선급금	102,767,397	111,551,267

대손충당금	76,536,267	(76,536,267)

선납법인세	-	22,940

재고자산	660,918,976	697,505,370

상품	454,454,387	488,847,905

평가충당금	(71,762,862)	(71,762,862)

제품	152,007,149	152,007,149

평가충당금	(2,298,963)	(2,298,963)

원재료	176,687,736	178,880,612

평가충당금	(48,168,471)	(48,168,471)

비유동자산	201,134,926	220,895,806

투자자산	15,265,304	14,832,416

장기금융상품	15,265,304	14,832,416

유형자산	9784843	12,817,928

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(999,184,389)	(996,903,556)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,451,851,767)	(1,451,099,515)

무형자산	120,124,779	137,285,462

개발비	120,124,779	137,285,462

기타비유동자산	55,960,000	55,960,000

보증금	55,960,000	55,960,000

자산총계	3,781,778,132	3,884,076,085

부채

유동부채	9,381,027,402	9,214,068,089

매입채무	927,502,472	963,674,672

단기차입금	3,204,854,405	3,141,600,000

미지급금	1,236,354,020	1,270,184,717

예수금	6,282,600	6,745,120

선수금	608,470,950	509,275,840

미지급비용	424,041,269	356,555,461

신주인수권부사채	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	(26,395,574)	(30,396,047)

전환사채	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(200,182,740)	(203,571,674)

비유동부채	392,746,067	383,806,174

퇴직급여충당부채	392,746,067	383,806,174

부채총계	9,773,773,469	9,597,874,263

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714

주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

전환권대가	466,730,297	466,730,297

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(8,458,561,625)	(8,180,364,466)

임의적립금	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(9,078,561,625)	(8,800,364,466)

자본총계	(5,991,995,337)	(5,713,798,178)

부채와자본총계	3,781,778,132	3,884,076,085

손익계산서 제38기 1분기 2023.01.01부터 2023.03.31 까지 제37기 1분기 2022.01.01부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기

매출액	91,687,913	761,130,006

상품매출	77,126,876	745,086,377

제품매출	8,842,550	11,437,752

수수료수익	5,718,487	4,605,877

매출원가	47,499,194	385,509,683

상품매출원가	34,393,518	372,459,081

제품매출원가	13,105,676	13,050,602

매출총이익(손실)	44,188,719	375,620,323

판매비와관리비	301,908,136	486,012,735

급여	93,421,917	95,820,378

퇴직급여	8,939,893	4102,895

복리후생비	3,050,102	7,235,530

여비교통비	3,272,824	1,096,680

접대비	30,651,044	29,123,422

통신비	2,610,943	3,563,428

수도광열비	12,723	-

세금과공과	114,560	2,433,200

감가상각비	752,252	468,908

임차료	8,333,372	12,153,282

보험료	1,188,282	2,499,280

차량유지비	3,945,266	3,403,799

경상연구개발비	2,330,833	10,904,182

운반비	3,596,050	6,500,495

도서인쇄비	2,047,100	3,497,400

소모품비	755,300	3,333,250

지급수수료	86,739,686	94,999,985

광고선전비	30,592,159	177,659,293

판매촉진비	-	7,580,806

건물관리비	2,393,147	2,475,819

수출부대비용	-	-

무형자산상각비	17,160,683	17,160,683

영업이익(손실)	(257,719,417)	(110,392,412)

영업외수익	4,600	311,809

이자수익	4,458	67,919

외화환산이익	28	40,039

채무면제이익	-	-

잡이익	114	203,851

영업외비용	16,570,830	47,812,827

이자비용	15,454,451	47,493,025

외환차손

외화환산손실

기부금	400,000	300,000

지분법손실

사채상환손실

잡손실	716,379	19,802

법인세비용차감전순이익(손실)	(274,285,647)	(157,893,430)

법인세비용	-	-

당기순이익(손실)	(278,197,159)	(157,893,430)

기본주당순이익(손실)	(57)	(32)

자본변동표 제38기 1분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 03월 31일 까지 제37기 2022년 01월 01월 부터 2022년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2022.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,047,686,001)	(2,047,686,001)

2022.12.31(당기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

2023.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(278,197,159)	(278,197,159)

2023.03.31(당기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,458,561,625)	(5,991,995,337)

현금흐름표
제 38기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 37기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지

(단위 : 원)

과 목	제38기 1분기	제37기 1분기

영업활동으로인한현금흐름	(63,083,859)	85,874,229

당기순이익(손실)	(278,197,159)	(157,893,430)

현금의유출이없는비용등의가산	36,523,068	54,150,012

퇴직급여	8,939,893	4,102,895

감가상각비	3,033,085	2,902,088

무형자산상각비	17,160,683	17,160,683

이자비용	7,389,407	29,984,346

현금의유입이없는수익등의차감	-	-

외화환산이익	-	-

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	178,590,232	189,617,647

매출채권의감소(증가)	24,132,735	44,251,449

미수금의감소(증가)	12,771,732	(1,201,171)

선급금의감소(증가)	8,783,870	(1,595,700)

재고자산의감소(증가)	36,586,394	(114,911,518)

매입채무의증가(감소)	(36,172,200)	466,804,800

미지급금의증가(감소)	(33,830,697)	(90,548,647)

예수금의증가(감소)	(362,520)	(782,700)

선수금의증가(감소)	99,195,110	(44,739,862)

미지급비용의증가(감소)	67,485,808	(67,659,004)

투자활동으로인한현금흐름	(432,888)	(356,694)

투자활동으로인한현금유출액	(432,888)	(356,694)

장기금융상품의증가	432,888	356,694

재무활동으로인한현금흐름	63,254,405	75,000,000

재무활동으로인한현금유입액	183,554,405	100,000,000

단기차입금의증가	183,554,405	100,000,000

재무활동으로인한현금유출액	(120,300,000)	(25,000,000)

단기차입금의감소	120,300,000	25,000,000

현금의증가(감소)	(262,342)	160,517,535

기초의현금	8,583,061	255,214,130

기말의현금	8,320,719	415,731,665