지오엠씨 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제31기 반기 2016년 06월 30일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 제29기 2014년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제31기 반기	제30기	제29기

자산

유동자산	6,405,724,509	6,146,497,226	7,989,965,790

당좌자산	4,864,508,409	4,911,716,386	6,614,014,338

현금및현금성자산	54,069,110	138,407,923	740,000,256

단기대여금	3,150,914,314	3,150,914,314	3,157,032,129

대손충당금	(3,083,222,257)	(3,083,222,257)	(3,068,780,631)

매출채권	12,585,069,767	12,525,065,788	11,790,259,941

대손충당금	(7,879,423,712)	(7,861,707,097)	(7,011,242,608)

미수금	2,776,166,758	2,776,166,758	3,082,812,208

대손충당금	(2,775,613,430)	(2,775,613,430)	(2,172,786,157)

선급금	36,524,759	41,549,647	96,156,400

선납법인세	23,100	154,740	562,800

재고자산	1,541,216,100	1,234,780,840	1,375,951,452

상품	328,108,796	114,044,343	533,634,304

제품	1,147,646,603	953,693,259	755,760,587

원재료	65,460,701	167,043,238	86,556,561

비유동자산	1,157,857,938	1,269,875,606	1,509,123,276

투자자산	251,939,200	251,193,565	297,645,620

장기금융상품	14,956,000	10,469,200	1,495,600

지분법적용투자주식	236,983,200	240,724,365	296,150,020

유형자산	88,710,949	100,064,420	90,040,371

기계장치	895,668,000	895,668,000	809,168,000

감가상각누계액	(779,842,678)	(762,565,633)	(728,844,205)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	10,767,260	-	-

감가상각누계액	(1,387,581)	-	-

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,430,998,376)	(1,430,178,468)	(1,426,704,266)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(28,254,484)	(25,618,287)	(16,917,966)

건설중인자산	-	-	30,580,000

무형자산	709,868,789	811,278,621	1,014,098,285

산업재산권	709,868,789	811,278,621	1,014,098,285

기타비유동자산	107,339,000	107,339,000	107,339,000

보증금	107,339,000	107,339,000	107,339,000

부도어음과수표	228,246,000	228,246,000	228,246,000

대손충당금	(228,246,000)	(228,246,000)	(228,246,000)

자산총계	7,563,582,447	7,416,372,832	9,499,089,066

부채

유동부채	2,783,704,365	2,586,804,439	4,902,868,386

매입채무	258,845,000	13,755,500	6,034,100

미지급금	1,056,630,032	1,154,327,959	2,455,536,738

예수금	238,927,760	233,346,260	233,346,260

선수금	627,180	627,180	26,895,780

단기차입금	108,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	242,828,694	309,146,858	176,109,754

유동성장기차입금	43,750,000	6,250,000	-

반품충당부채	-	-	791,023,676

유동성회생채무	857,685,044	878,551,044	1,243,900,092

현재가치할인차금	(24,352,795)	(49,963,812)	(70,741,464)

비유동부채	1,620,134,256	1,613,763,359	2,726,486,553

퇴직급여충당부채	411,841,630	399,463,901	368,294,241

회생채무	1,261,038,342	1,261,038,342	2,874,750,287

현재가치할인차금	(184,995,716)	(216,488,884)	(516,557,975)

장기차입금	106,250,000	143,750,000	-

리스보증금	26,000,000	26,000,000	-

부채총계	4,403,838,621	4,200,567,798	7,629,354,939

자본

자본금	11,726,084,000	11,726,084,000	11,626,084,000

보통주자본금	11,726,084,000	11,726,084,000	11,626,084,000

자본조정	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(7,240,098,840)	(7,184,037,632)	(8,430,108,539)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(7,860,098,840)	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

자본총계	3,159,743,826	3,215,805,034	1,869,734,127

부채와자본총계	7,563,582,447	7,416,372,832	9,499,089,066

손익계산서 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제30기 반기 2015년 01월 01일 부터 2015년 06월 30일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 반기말	제30기 반기말	제30기 연간	제29기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	563,891,170	1,088,627,731	1,359,365,143	1,744,429,090	3,385,031,375	3,952,196,203

상품매출	85,338,370	179,030,793	176,195,485	471,453,535	1,089,716,548	267,628,626

제품매출	458,444,050	870,920,584	1,163,677,279	1,238,686,037	2,186,106,134	3,609,300,826

수수료수익	20,108,750	38,676,354	19,492,379	34,289,518	109,208,693	75,266,751

매출원가	131,819,715	264,456,447	333,048,634	623,060,836	1,334,174,791	728,205,131

상품매출원가	68,956,692	133,989,935	148,212,996	390,463,835	906,124,985	145,942,138

제품매출원가	62,863,023	130,466,512	184,835,638	232,597,001	428,049,806	582,262,993

매출총이익(손실)	432,071,455	824,171,284	1,026,316,509	1,121,368,254	2,050,856,584	3,223,991,072

판매비와관리비	377,343,636	773,729,298	250,162,338	643,905,387	1,530,865,471	2,254,955,343

급여	91,970,065	191,252,414	87,214,839	172,611,761	365,536,030	395,287,066

퇴직급여	6,730,218	15,436,736	6,024,529	13,192,839	31,487,372	34,923,729

복리후생비	11,206,331	21,007,442	12,227,241	22,908,702	51,782,500	58,094,344

여비교통비	11,463,789	19,491,445	5,879,245	21,586,678	31,611,098	28,282,714

접대비	25,858,162	53,556,043	18,858,707	43,187,690	108,880,585	69,460,694

통신비	1,486,660	2,899,154	1,512,077	3,305,448	7,029,215	9,642,403

수도광열비	906,780	2,267,700	922,309	2,191,839	4,527,483	3,077,753

세금과공과	4,150,040	8,759,490	4,727,620	9,312,740	20,772,640	19,839,856

감가상각비	2,842,471	4,297,357	2,464,895	4,929,787	9,859,572	15,621,353

임차료	13,799,000	27,285,000	13,870,600	28,268,800	52,734,800	60,844,288

수선비	(35,586,629)	1,190,000	26,400	26,400	1,595,491	139,500

보험료	5,959,094	9,660,314	6,666,532	10,248,412	17,930,262	14,811,195

차량유지비	3,719,275	5,556,005	3,416,226	6,145,364	15,617,697	30,844,687

운반비	415,000	575,000	90,000	145,500	573,710	1,547,436

교육훈련비	3,000,000	6,800,000	-	3,000,000	11,332,360	8,750,000

도서인쇄비	351,200	1,140,229	911,040	1,710,040	2,305,825	8,010,808

사무용품비	73,208	114,117	33,000	351,079	512,670	1,018,984

소모품비	5,467,685	9,597,705	2,071,493	3,180,322	7,260,570	23,873,427

지급수수료	113,795,735	179,169,741	(24,367,568)	111,978,444	337,551,447	1,053,874,576

광고선전비	25,883,539	58,094,232	45,323,100	61,233,838	131,952,082	75,495,665

판매촉진비	11,689,459	29,604,108	10,107,586	18,312,825	46,508,501	61,998,089

대손상각비	17,716,615	17,716,615	-	-	59,440,813	65,537,629

건물관리비	1,480,290	2,827,130	1,309,051	2,577,911	5,420,573	6,273,547

수출부대비용	2,257,733	3,938,489	108,500	2,029,136	5,714,511	4,808,936

무형자산상각비	50,704,916	101,409,832	50,704,916	101,409,832	202,819,664	202,819,664

잡비	3,000	83,000	60,000	60,000	108,000	77,000

영업이익(손실)	54,727,819	50,441,986	776,154,171	477,462,867	519,991,113	969,035,729

영업외수익	1,670,643	5,558,706	2,988,713	26,255,690	1,657,103,280	295,077,731

이자수익	68,404	1,308,604	164,381	802,050	1,024,703	4,033,161

외환차익	-	-	-	46,627	865,547	9,801

외화환산이익	-	-	-	-	290,604,065	114,398,366

유형자산처분이익	-	-	-	-	-	681,000

채무면제이익	-	-	-	-	669,662,938	-

잡이익	1,602,239	4,250,102	2,824,332	25,407,013	694,946,027	175,955,403

영업외비용	85,293,419	112,061,900	76,009,771	131,870,454	931,023,486	626,033,627

이자비용	58,482,420	60,681,873	63,771,165	117,006,280	220,567,962	256,749,519

외환차손	649,700	735,893	738,500	1,663,898	1,758,319	1,083,394

기부금	22,220,000	23,720,000	11,500,000	13,200,000	35,700,000	8,000,000

기타대손상각비	-	-	-	-

지분법손실	3,741,165	3,741,165	-	-	55,425,655	344,397,839

유형자산처분손실	-	-	-	-	-	4,971,822

잡손실	200,134	23,182,969	106	276	302,651	10,831,053

법인세비용차감전순이익(손실)	(28,894,957)	(56,061,208)	703,133,113	371,848,103	1,246,070,907	638,079,833

법인세비용	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(28,894,957)	(56,061,208)	703,133,113	371,848,103	1,246,070,907	638,079,833

기본주당순이익(손실)	(1)	(2)	30	16	53	27

자본변동표 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제30기 반기 2015년 01월 01일 부터 2015년 06월 30일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.01.01(제29기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(9,068,188,372)	1,231,654,294

당기순이익	-	-	-	-	638,079,833	638,079,833

2014.12.31(제29기말)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식매입선택권 행사	100,000,000	-	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식매입선택권 행사	100,000,000	-	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	-	371,848,103	371,848,103

2015.06.30(제30기반기)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,058,260,436)	2,341,582,230

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

당기순이익	-	-	-	-	(56,061,208)	(56,061,208)

2016.06.30(제31기반기)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,240,098,840)	3,159,743,826

현금흐름표 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제30기 반기 2015년 01월 01일 부터 2015년 06월 30일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제31기 반기	제30기 반기	제30기 연간	제29기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(117,084,753)	(534,769,147)	27,780,793	1,436,624,727

당기순이익(손실)	(56,061,208)	371,848,103	1,246,070,907	638,079,833

현금의유출이없는비용등의가산	222,589,085	252,650,189	1,240,999,372	963,458,149

감가상각비	22,120,731	17,300,650	45,895,951	40,704,349

대손상각비	17,716,615	-	59,440,813	65,537,629

퇴직급여	21,335,370	16,933,427	40,290,730	53,099,068

이자비용	56,265,372	117,006,280	219,857,660	251,927,778

무형자산상각비	101,409,832	101,409,832	202,819,664	202,819,664

유형자산폐기손실	-	-	-	4,971,822

기타의대손상각비	-	-	617,268,899	-

지분법손실	3,741,165	-	55,425,655	344,397,839

현금의유입이없는수익등의차감	(27,187)	-	(1,627,400,303)	(115,079,366)

유형자산처분이익	-	-	-	681,000

외화환산이익	-	-	290,604,065	114,398,366

지분법이익	-	-	-	-

채무면제이익	-	-	669,662,938	-

잡이익	(27,187)	-	667,133,300	-

영업활동으로인한자산·부채의변동	(283,585,443)	(1,159,267,439)	(831,889,183)	(49,833,889)

매출채권의감소(증가)	(60,003,979)	(727,979,277)	(444,201,782)	(54,741,467)

미수금의감소(증가)	-	-	-	(338,162)

선급금의감소(증가)	5,024,888	(4,845,012)	54,606,753	(15,469,810)

선급비용의감소(증가)	-	-	-	459,584

선급법인세의감소(증가)	131,640	440,320	408,060	784,100

재고자산의감소(증가)	(306,435,260)	(32,231,240)	141,170,612	(569,090,929)

매입채무의증가(감소)	245,089,500	137,257,081	7,721,400	(13,961,700)

미지급금의증가(감소)	(97,697,927)	(624,802,332)	(715,241,660)	891,658,234

선수금의증가(감소)	-	(5,979,600)	(26,268,600)	(3,435,399)

예수금의증가(감소)	5,581,500	-	-	-

미지급비용의증가(감소)	(66,318,164)	107,993,691	133,037,104	(291,123,158)

충당부채의증가(감소)	-	-	-	25,290,000

퇴직금의지급	(8,957,641)	(9,121,070)	(9,121,070)	(19,865,182)

리스보증금의증가(감소)	-	-	26,000,000	-

투자활동으로인한현금흐름	(15,254,060)	(43,406,800)	(64,893,600)	(77,582,507)

투자활동으로인한현금유입액	-	-	-	21,807,800

보증금의감소	-	-	-	21,121,800

유형자산의처분	-	-	-	686,000

투자활동으로인한현금유출액	(15,254,060)	(43,406,800)	(64,893,600)	(99,390,307)

단기대여금의증가	-	-	-	24,678,545

장기금융상품의증가	4,486,800	4,486,800	8,973,600	1,495,600

보증금의증가	-	-	-	23,758,000

유형자산의취득	10,767,260	38,920,000	55,920,000	49,458,162

재무활동으로인한현금흐름	48,000,000	(34,183,089)	(564,479,526)	(950,551,114)

재무활동으로인한현금유입액	68,000,000	100,000,000	250,000,000	-

단기차입금의증가	68,000,000	-	-	-

장기차입금의증가	-	-	150,000,000	-

유상증자	-	100,000,000	100,000,000	-

재무활동으로인한현금유출액	(20,000,000)	(134,183,089)	(814,479,526)	(950,551,114)

유동성장기부채의상환	-	-	-	100,000,000

장기차입금의상환	-	-	-	25,000,000

회생채무의상환	20,000,000	134,183,089	814,479,526	825,551,114

현금의증가(감소)	(84,338,813)	(612,359,036)	(601,592,333)	408,491,106

기초의현금	138,407,923	740,000,256	740,000,256	331,509,150

기말의현금	54,069,110	127,641,220	138,407,923	740,000,256