지오엠씨 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제32기 반기 2017년 06월 30일 현재 제31기 2016년 12월 31일 현재 제30기 2015년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제32기 반기	제31기	제30기

자산

유동자산	7,302,204,567	6,070,159,761	6,146,497,226

당좌자산	5,942,056,388	5,002,278,138	4,911,716,386

현금및현금성자산	71,749,170	150,520,966	138,407,923

단기대여금	25,013,512	48,513,512	3,150,914,314

대손충당금	-	-	(3,083,222,257)

매출채권	7,535,615,982	6,485,520,590	12,525,065,788

대손충당금	(1,744,421,514)	(1,744,421,514)	(7,861,707,097)

미수금	950,198	7,687,584	2,776,166,758

대손충당금	-	-	(2,775,613,430)

선급금	53,108,190	54,426,660	41,549,647

선납법인세	40,850	30,340	154,740

재고자산	1,360,148,179	1,067,881,623	1,234,780,840

상품	137,807,496	131,434,231	114,044,343

제품	1,056,265,514	773,812,447	953,693,259

원재료	166,075,169	162,634,945	167,043,238

비유동자산	1,199,926,106	1,636,553,385	1,269,875,606

투자자산	389,902,864	255,653,896	251,193,565

장기금융상품	23,931,400	19,444,000	10,469,200

매도가능증권	130,000,000	-	-

지분법적용투자주식	235,971,464	236,209,896	240,724,365

유형자산	195,635,117	65,101,532	100,064,420

기계장치	1,055,908,000	895,668,000	895,668,000

감가상각누계액	(822,953,938)	(797,119,730)	(762,565,633)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	10,767,260	10,767,260	-

감가상각누계액	(5,980,740)	(4,263,834)	-

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,432,376,055)	(1,431,818,291)	(1,430,178,468)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(32,488,218)	(30,890,681)	(25,618,287)

건설중인자산	-	-

무형자산	507,049,125	608,458,957	811,278,621

산업재산권	507,049,125	608,458,957	811,278,621

기타비유동자산	107,339,000	707,339,000	107,339,000

보증금	107,339,000	707,339,000	107,339,000

부도어음과수표	-	-	228,246,000

대손충당금	-	-	(228,246,000)

자산총계	8,502,130,673	7,706,713,146	7,416,372,832

부채

유동부채	3,396,018,346	3,332,535,019	2,586,804,439

매입채무	745,230,940	415,225,000	13,755,500

미지급금	1,457,923,471	1,793,974,608	1,154,327,959

예수금	239,439,260	239,439,260	233,346,260

선수금	884,180	885,180	627,180

단기차입금	80,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	323,716,296	305,422,226	309,146,858

유동성장기차입금	75,000,000	75,000,000	6,250,000

반품충당부채	-	-	-

유동성회생채무	487,048,429	491,911,781	878,551,044

현재가치할인차금	(13,987,680)	(30,086,486)	(49,963,812)

비유동부채	2,127,707,385	2,132,517,697	1,613,763,359

장기차입금	31,250,000	68,750,000	143,750,000

신주인수권부사채	1,200,000,000	1,200,000,000	-

신주인수권조정	(185,633,837)	(204,556,103)	-

회생채무	769,126,561	769,126,561	1,261,038,342

현재가치할인차금	(106,122,661)	(123,416,060)	(216,488,884)

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000

퇴직급여충당부채	393,087,322	396,613,299	399,463,901

부채총계	5,523,725,731	5,465,052,716	4,200,567,798

자본

자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

보통주자본금	2,173,731,000	1,257,108,000	11,726,084,000

자본조정	(1,273,872,886)	(1,273,872,886)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	206,204,849	206,204,849	-

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	1,924,710,427	2,104,588,915	(7,184,037,632)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	1,304,710,427	1,484,588,915	(7,804,037,632)

자본총계	2,978,404,942	2,241,660,430	3,215,805,034

부채와자본총계	8,502,130,673	7,706,713,146	7,416,372,832

손익계산서 제32기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 반기말	제31기 반기말	제31기 연간	제30기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	904,919,878	1,357,853,681	563,891,170	1,088,627,731	2,052,734,182	3,385,031,375

상품매출	81,618,058	497,919,847	85,338,370	179,030,793	574,725,760	1,089,716,548

제품매출	822,601,820	856,233,834	458,444,050	870,920,584	1,433,693,044	2,186,106,134

수수료수익	700,000	3,700,000	20,108,750	38,676,354	44,315,378	109,208,693

매출원가	230,249,039	645,315,128	131,819,715	264,456,447	1,210,962,700	1,334,174,791

상품매출원가	37,004,964	424,803,856	68,956,692	133,989,935	455,150,950	906,124,985

제품매출원가	193,244,075	220,511,272	62,863,023	130,466,512	755,811,750	428,049,806

매출총이익(손실)	674,670,839	712,538,553	432,071,455	824,171,284	841,771,482	2,050,856,584

판매비와관리비	385,515,443	812,267,100	377,343,636	773,729,298	2,008,068,815	1,530,865,471

급여	107,176,771	223,928,776	91,970,065	191,252,414	405,504,666	365,536,030

퇴직급여	29,823,906	37,547,041	6,730,218	15,436,736	41,374,302	31,487,372

복리후생비	6,491,264	16,513,524	11,206,331	21,007,442	40,805,234	51,782,500

여비교통비	14,744,147	23,815,975	11,463,789	19,491,445	55,731,849	31,611,098

접대비	15,103,124	45,923,019	25,858,162	53,556,043	98,014,844	108,880,585

통신비	1,184,645	9,343,222	1,486,660	2,899,154	8,151,663	7,029,215

수도광열비	929,992	2,327,337	906,780	2,267,700	4,765,176	4,527,483

세금과공과	4,583,710	10,689,770	4,150,040	8,759,490	18,969,430	20,772,640

감가상각비	1,761,669	3,523,325	2,842,471	4,297,357	10,083,392	9,859,572

임차료	14,270,600	29,520,200	13,799,000	27,285,000	56,652,510	52,734,800

수선비	-	-	(35,586,629)	1,190,000	153,214,399	1,595,491

보험료	13,448,060	25,875,016	5,959,094	9,660,314	33,583,524	17,930,262

차량유지비	2,094,157	3,657,357	3,719,275	5,556,005	14,987,459	15,617,697

운반비	-	-	415,000	575,000	895,000	573,710

교육훈련비	-	5,000,000	3,000,000	6,800,000	7,004,000	11,332,360

도서인쇄비	4,417,229	12,607,217	351,200	1,140,229	21,437,038	2,305,825

사무용품비	-	343,790	73,208	114,117	318,271	512,670

소모품비	1,456,580	2,484,743	5,467,685	9,597,705	81,529,605	7,260,570

지급수수료	78,151,097	161,860,037	113,795,735	179,169,741	531,337,330	337,551,447

광고선전비	34,826,465	80,177,402	25,883,539	58,094,232	161,698,050	131,952,082

판매촉진비	1,926,040	7,320,259	11,689,459	29,604,108	31,532,508	46,508,501

대손상각비	-	2,345,041	17,716,615	17,716,615	17,716,615	59,440,813

건물관리비	1,448,358	2,938,973	1,480,290	2,827,130	5,864,264	5,420,573

수출부대비용	972,713	3,115,244	2,257,733	3,938,489	3,991,022	5,714,511

무형자산상각비	50,704,916	101,409,832	50,704,916	101,409,832	202,819,664	202,819,664

잡비	-	-	3,000	83,000	87,000	108,000

영업이익(손실)	289,155,396	(99,728,547)	54,727,819	50,441,986	(1,166,297,333)	519,991,113

영업외수익	2,317,982	3,951,709	1,670,643	5,558,706	138,833,300	1,657,103,280

이자수익	127,721	278,752	68,404	1,308,604	1,363,500	1,024,703

외환차익	-	329,649	-	-	-	865,547

외화환산이익	85,282	85,282	-	-	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	-	-	-	669,662,938

잡이익	2,104,979	3,258,026	1,602,239	4,250,102	5,739,935	694,946,027

영업외비용	56,179,999	84,101,650	85,293,419	112,061,900	237,385,420	931,023,486

이자비용	54,332,735	70,097,741	58,482,420	60,681,873	124,628,666	220,567,962

외환차손	-	166,118	649,700	735,893	1,757,202	1,758,319

기부금	1,500,000	4,000,000	22,220,000	23,720,000	32,720,000	35,700,000

기타대손상각비	-	-	-	-	20,000,000	617,268,899

외화환산손실	-	143,177	-	-	29,889,000	-

지분법손실	238,432	238,432	3,741,165	3,741,165	4,514,469	55,425,655

잡손실	108,832	9,456,182	200,134	23,182,969	23,876,083	302,651

법인세비용차감전순이익(손실)	235,293,379	(179,878,488)	(28,894,957)	(56,061,208)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

법인세비용	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	235,293,379	(179,878,488)	(28,894,957)	(56,061,208)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

기본주당순이익(손실)	67	(51)	(7)	(14)	(539)	53

자본변동표 제32기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식매입선택권 행사	100,000,000	-	-	-	100,000,000

당기순이익(손실)	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

2016.01.01(제31기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

무상감자	(10,553,476,000)	-	-	10,553,476,000	-

신주인수권대가	-	206,204,849	-	-	206,204,849

주식매입선택권 행사	84,500,000	-	-	84,500,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,264,849,453)	(1,264,849,453)

2,016.12.31(제31기말)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

2,016.01.01(제31기초)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

당기순이익(손실)	-	-	-	(56,061,208)	(56,061,208)

2,016.06.30(제31기반기)	11,626,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,240,098,840)	3,159,743,826

2,017.01.01(제32기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

주식매입선택권 행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(179,878,488)	(179,878,488)

2,016.06.30(제32기반기)	2,173,731,000	(1,273,872,886)	153,836,401	1,924,710,427	2,978,404,942

현금흐름표 제32기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지 제31기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제32기 반기	제31기 반기	제31기 연간	제30기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(1,321,804,044)	(117,084,753)	(381,265,813)	27,780,793

당기순이익(손실)	(179,878,488)	(56,061,208)	(1,264,849,453)	1,246,070,907

현금의유출이없는비용등의가산	230,478,660	222,589,085	471,329,176	1,240,999,372

감가상각비	29,706,415	22,120,731	45,730,148	45,895,951

대손상각비	2,345,041	17,716,615	17,716,615	59,440,813

퇴직급여	44,464,469	21,335,370	36,539,610	40,290,730

이자비용	52,314,471	56,265,372	114,119,670	219,857,660

무형자산상각비	101,409,832	101,409,832	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	-	-	29,889,000	-

기타의대손상각비	-	-	20,000,000	617,268,899

지분법손실	238,432	3,741,165	4,514,469	55,425,655

현금의유입이없는수익등의차감	-	(27,187)	(132,551,320)	(1,627,400,303)

외화환산이익	-	-	131,729,865	290,604,065

채무면제이익	-	-	-	669,662,938

잡이익	-	(27,187)	821,455	667,133,300

영업활동으로인한자산·부채의변동	(1,372,404,216)	(283,585,443)	544,805,784	(831,889,183)

매출채권의감소(증가)	(1,052,440,433)	(60,003,979)	36,272,865	(444,201,782)

미수금의감소(증가)	6,737,386	-	(7,134,256)	-

선급금의감소(증가)	1,318,470	5,024,888	3,122,987	54,606,753

선급법인세의감소(증가)	(10,510)	131,640	124,400	408,060

재고자산의감소(증가)	(292,266,556)	(306,435,260)	150,899,217	141,170,612

매입채무의증가(감소)	330,005,940	245,089,500	401,469,500	7,721,400

미지급금의증가(감소)	(336,051,137)	(97,697,927)	(3,185,085)	(715,241,660)

선수금의증가(감소)	(1,000)	-	258,000	(26,268,600)

예수금의증가(감소)	-	5,581,500	6,093,000	-

미지급비용의증가(감소)	18,294,070	(66,318,164)	(3,724,632)	133,037,104

충당부채의증가(감소)	-	-	-	-

퇴직금의지급	(47,990,446)	(8,957,641)	(39,390,212)	(9,121,070)

리스보증금의증가(감소)	-	-	-	26,000,000

투자활동으로인한현금흐름	328,772,600	(15,254,060)	(619,742,060)	(64,893,600)

투자활동으로인한현금유입액	663,500,000	-	-	-

단기대여금의감소	63,500,000	-	-	-

보증금의감소	600,000,000	-	-	-

투자활동으로인한현금유출액	(334,727,400)	(15,254,060)	(619,742,060)	(64,893,600)

단기대여금의증가	40,000,000	-	-	-

장기금융상품의증가	4,487,400	4,486,800	8,974,800	8,973,600

보증금의증가	-	-	600,000,000	-

유형자산의취득	160,240,000	10,767,260	10,767,260	55,920,000

매도가능증권의취득	130,000,000	-	-	-

재무활동으로인한현금흐름	914,259,648	48,000,000	1,013,120,916	(564,479,526)

재무활동으로인한현금유입액	956,623,000	68,000,000	1,284,500,000	250,000,000

단기차입금의증가	40,000,000	68,000,000	-	-

장기차입금의증가	-	-	-	150,000,000

신주인수권부사채의증가	-	-	1,200,000,000	-

주식선택권행사	10,000,000	-	84,500,000	100,000,000

유상증자	906,623,000	-	-	-

재무활동으로인한현금유출액	(42,363,352)	(20,000,000)	(271,379,084)	(814,479,526)

유동성장기부채의상환	37,500,000	-	6,250,000	-

회생채무의상환	4,863,352	20,000,000	264,350,084	814,479,526

사채발행비용의지급	-	-	779,000	-

현금의증가(감소)	(78,771,796)	(84,338,813)	12,113,043	(601,592,333)

기초의현금	150,520,966	138,407,923	138,407,923	740,000,256

기말의현금	71,749,170	54,069,110	150,520,966	138,407,923