지오엠씨 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제39기 3분기, 제38기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표 제39기 3분기말 2024년 09월 30일 현재 제38기말 2023년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제39기 3분기	제38기

자산

유동자산	862,877,951	3,640,654,915

현금및현금성자산	6,149,749	1,243

매출채권및기타채권	23,823,620	25,576,180

기타금융자산	597,831,037	407,526,605

재고자산	235,073,545	3,207,550,887

비유동자산	17,692,000	69,427,947

투자자산	-	16,468,862

유형자산	250,000	517,085

기타자산	17,442,000	52,442,000

자산총계	880,569,951	3,710,082,862

부채

유동부채	7,519,103,975	9,993,328,120

매입채무및기타채무	724,487,655	909,580,200

단기차입금	1,519,824,238	3,813,112,386

유동성신주인수권부사채	736,915,576	736,915,579

유동성전환사채	2,368,576,738	2,368,576,738

기타유동부채	2,169,299,768	2,165,143,220

비유동부채	436,441,714	413,992,571

충당부채	436,441,714	413,992,571

부채총계	7,955,545,689	10,407,320,691

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714

자본조정	-680,231,327	-680,231,327

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	9,541,542,026	9,163,804,117

자본총계	(7,074,975,738)	(6,697,237,829)

자본과부채총계	880,569,951	3,710,082,862

포괄손익계산서 제39기 3분기 2024년 01월 01월 부터 2024년 09월 30일 까지 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

제39기3분기	제38기3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	125,018,086	3,215,810,449	157,887,950	546,330,846

상품매출	107,101,599	3,134,528,181	45,345,930	413,489,829

제품매출	95,814,547	107,144,373

수수료수익	17,916,487	81,282,268	16,727,473	25,696,644

매출원가	10,800,000	3,232,342,595	99,257,272	273,087,715

상품매출원가	10,800,000	3,126,762,999	54,690,102	211,536,993

제품매출원가	-	105,579,596	44,567,170	61,550,722

매출총이익(손실)	114,218,086	(16,532,146)	58,630,678	273,243,131

판매비와관리비	187,964,573	552,987,584	216,164,152	748,681,862

급여	92,149,998	277,199,994	93,586,917	279,830,751

퇴직급여	6,541,690	22,449,143	6,595,552	22,785,593

복리후생비	1,711,700	10,251,670	3,329,562	12,672,153

여비교통비	3,859,321	12,526,578	2,258,573	9,487,257

접대비	19,648,910	54,221,815	15,782,776	59,182,554

통신비	2,011,550	5,795,484	2,603,419	7,491,035

수도광열비	2,314	123,325	12,314	34,597

세금과공과	273,350	406,300	245,740	360,300

감가상각비	-	267,085	768,968	2,281,830

임차료	19,751,889	42,345,714	17,239,922	44,669,201

보험료	53,280	730,611	1,065,679	2,297,053

차량유지비	2,026,541	7,022,532	3,818,384	10,754,082

경상연구개발비	25,485,929	29,265,619	5,601,518	10,538,527

운반비	1,277,845	8,702,335	7,765,925	14,372,593

도서인쇄비	60,000	1,795,000	310,000	3,362,100

소모품비	915,400	3,335,390	(271,772)	1,186,520

지급수수료	10,705,296	72,059,429	47,116,532	191,484,175

광고선전비	-	3,000,000	2,489,490	31,306,339

건물관리비	1,489,560	1,489,560	251,444	4,670,627

무형자산상각비	-	-	17,160,681	51,482,047

대손상각비	-	-	(11,567,472)	(11,567,472)

영업이익(손실)	(73,746,487)	569,519,730	157,533,474	475,438,731

영업외수익	3,444	47,622	286	74,025,279

이자수익	492	1,624	260	13,628

외화환산이익	-	-	23	55

잡이익	2,952	45,998	3	74,011,596

영업외비용	1,176,736	5,428,145	(3,391,970)	232,362,649

이자비용	0	2,908,582	39,937,509	184,434,549

기부금	0	100,000	100,000	700,000

잡손실	1,176,736	2,419,563	(43,429,479)	47,228,100

법인세비용차감전순이익(손실)	(74,919,779)	(574,900,253)	(154,141,218)	(633,776,101)

법인세비용	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(74,919,779)	574,900,253	154,141,218	633,776,101

기본주당순이익(손실)	31	77.	32	131

자본변동표 제39기 3분기 2024년 01월 01월 부터 2024년 09월 30일 까지 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총계

2023.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

분기순이익	-	-	-	-	(633,776,101)	(633,776,101)

2023.09.30(당분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,814,140,567)	(6,347,574,279)

2024.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,163,804,117)	(6,697,237,829)

분기순이익	-	-	-	-	(377,737,909)	(377,737,909)

2024.09.30(당분기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,541,542,026)	(7,074,975,738)

현금흐름표 제39기 3분기 2024년 01월 01월 부터 2024년 09월 30일 까지 제38기 3분기 2023년 01월 01월 부터 2023년 09월 30일 까지

(단위 : 원)

과목	제39기 3분기	제38기 3분기

영업활동으로인한현금흐름	2,247,968,535	(232,460,093)

당기순이익(손실)	(377,737,909)	(633,776,101)

현금의유출이없는비용등의가산	22,716,228	185,664,874

퇴직급여	22,449,143	22,785,593

감가상각비	267,085	9,200,357

무형자산상각비	-	51,482,047

이자비용	-	113,764,349

대손상각비	-	(11,567,472)

현금의유입이없는수익등의차감	-	-

영업활동으로인한자산부채의변동	2,602,990,216	215,651,134

매출채권의감소(증가)	1,752,560	34,382,370

미수금의감소(증가)	1,696,263	13,596,908

선급금의 감소(증가)	(192,001,092)	12,664,830

당기법인세자산의감소(증가)	1,140	21,800

재고자산의감소(증가)	2,972,477,342	214,438,914

매입채무의증가(감소)	(185,092,545)	(54,421,200)

미지급금의증가(감소)	(20,000,000)	(131,544,962)

예수금의증가(감소)	14,723,440	4,405,040

선수금의증가(감소)	(62,791,000)	(76,292,840)

미지급비용의증가(감소)	72,224,108	198,400,274

투자활동으로인한현금흐름	51,468,862	(1,171,227)

투자활동으로인한현금유입액	52,308,862	-

투자활동으로인한현금유출액	(840,000)	(1,171,227)

장기금융상품의증가	840,000	-

장기금융상품의감소	17,308,862	421,227

보증금의증가	-	750,000

재무활동으로인한현금흐름	(2,293,288,148)	227,582,296

재무활동으로인한현금유입액	140,622,540	645,680,596

단기차입금의증가	140,622,540	645,680,596

재무활동으로인한현금유출액	(2,433,910,688)	(418,098,300)

단기차입금의감소	2,433,910,688	418,098,300

신주인수권부사채의감소	-	-

현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	6,149,249	(6,049,024)

기초의현금	500	8,583,804

기말의현금	6,149,749	2,534,780