지오엠씨 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제33기, 제32기, 제31기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제33기 2018년 12월 31일 현재 제32기 2017년 12월 31일 현재 제31기 2016년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제33기	제32기	제31기

자산

유동자산	6,001,197,979	5,992,946,835	6,070,159,761

당좌자산	5,040,393,460	4,407,368,028	5,002,278,138

현금및현금성자산	12,739,044	54,849,496	150,520,966

단기대여금	13,013,512	25,013,512	48,513,512

대손충당금	(13,013,512)	-	-

매출채권	6,828,011,072	5,993,494,559	6,485,520,590

대손충당금	(1,957,658,136)	(1,746,818,085)	(1,744,421,514)

미수금	8,636,525	57,209,533	7,687,584

대손충당금	(649,765)	-	-

선급금	165,057,137	26,374,183	54,426,660

대손충당금	(15,754,137)	(2,800,000)	-

선납법인세	11,720	44,830	30,340

재고자산	960,804,519	1,585,578,807	1,067,881,623

상품	57,054,026	97,721,817	131,434,231

제품	587,389,417	1,073,483,313	773,812,447

평가충당금	(28,430,390)	-	-

원재료	359,221,371	414,373,677	162,634,945

평가충당금	(14,429,905)	-	-

비유동자산	809,156,209	1,108,455,999	1,636,553,385

투자자산	377,272,431	406,920,791	255,653,896

장기금융상품	11,879,344	41,199,164	19,444,000

매도가능증권	130,000,000	130,000,000	-

지분법적용투자주식	235,393,087	235,721,627	236,209,896

유형자산	95,525,149	162,356,915	65,101,532

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000	895,668,000

감가상각누계액	(921,224,718)	(864,915,906)	(797,119,730)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	18,267,260	18,267,260	10,767,260

감가상각누계액	(14,057,208)	(9,347,648)	(4,263,834)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,442,407,207	1,442,407,207	1,433,457,207

감가상각누계액	(1,439,055,020)	(1,435,177,839)	(1,431,818,291)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(36,021,973)	(34,085,760)	(30,890,681)

무형자산	202,819,629	405,639,293	608,458,957

산업재산권	202,819,629	405,639,293	608,458,957

기타비유동자산	133,539,000	133,539,000	707,339,000

보증금	133,539,000	133,539,000	707,339,000

자산총계	6,810,354,188	7,101,402,834	7,706,713,146

부채

유동부채	5,297,005,424	4,223,734,220	3,332,535,019

매입채무	762,237,000	803,976,000	415,225,000

미지급금	1,907,724,056	1,700,217,078	1,793,974,608

예수금	239,439,260	239,439,260	239,439,260

선수금	173,000	-	885,180

단기차입금	359,000,000	67,763,450	40,763,450

미지급비용	361,750,836	200,898,318	305,422,226

유동성장기차입금	-	68,750,000	75,000,000

유동성회생채무	210,980,651	252,603,305	491,911,781

현재가치할인차금	(11,930,373)	(14,297,482)	(30,086,486)

신주인수권부사채	1,700,000,000	1,050,000,000	-

신주인수권조정	(232,369,006)	(145,615,709)	-

비유동부채	647,076,474	1,199,855,124	2,132,517,697

퇴직급여충당부채	362,542,341	428,971,878	396,613,299

회생채무	290,951,565	516,523,256	769,126,561

현재가치할인차금	(32,417,432)	(72,420,657)	(123,416,060)

신주인수권부사채	-	400,000,000	1,200,000,000

신주인수권조정	-	(99,219,353)	(204,556,103)

장기차입금	-	-	68,750,000

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	5,944,081,898	5,423,589,344	5,465,052,716

자본

자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	1,257,108,000

보통주자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	1,257,108,000

자본조정	(1,130,903,352)	(1,173,700,402)	(1,273,872,886)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	349,174,383	306,377,333	206,204,849

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(330,391,759)	523,946,491	2,104,588,915

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(950,391,759)	(96,053,509)	1,484,588,915

자본총계	866,272,290	1,677,813,490	2,241,660,430

부채와자본총계	6,810,354,188	7,101,402,834	7,706,713,146

손익계산서 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제33기 연간	제32기 연간	제31기 연간

매출액	1,863,616,289	2,097,543,740	2,052,734,182

상품매출	526,715,052	711,973,075	574,725,760

제품매출	1,291,471,237	1,369,363,152	1,433,693,044

수수료수익	45,430,000	16,207,513	44,315,378

매출원가	1,366,708,595	1,141,268,463	1,210,962,700

상품매출원가	163,764,081	545,194,038	455,150,950

제품매출원가	1,202,944,514	596,074,425	755,811,750

매출총이익(손실)	496,907,694	956,275,277	841,771,482

판매비와관리비	1,308,752,723	1,546,946,872	2,008,068,815

급여	304,243,424	416,785,805	405,504,666

퇴직급여	23,902,764	61,567,166	41,374,302

복리후생비	27,859,106	29,985,493	40,805,234

여비교통비	26,173,966	31,612,699	55,731,849

접대비	79,333,850	82,731,242	98,014,844

통신비	5,518,715	11,733,750	8,151,663

수도광열비	4,998,598	4,703,775	4,765,176

세금과공과	21,105,080	21,951,760	18,969,430

감가상각비	3,622,361	7,046,668	10,083,392

임차료	53,091,100	57,568,100	56,652,510

수선비	-	-	153,214,399

보험료	31,404,500	13,255,843	33,583,524

차량유지비	8,023,717	7,099,352	14,987,459

운반비	-	-	895,000

교육훈련비	6,440,000	5,000,000	7,004,000

도서인쇄비	3,824,714	21,161,345	21,437,038

사무용품비	1,012,854	702,726	318,271

소모품비	4,444,470	4,075,762	81,529,605

지급수수료	223,511,879	389,272,818	531,337,330

광고선전비	47,109,821	126,682,539	161,698,050

판매촉진비	8,364,841	36,534,735	31,532,508

대손상각비	210,840,051	4,741,612	17,716,615

건물관리비	5,707,822	6,036,895	5,864,264

수출부대비용	5,399,426	3,877,123	3,991,022

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

잡비	-	-	87,000

영업이익(손실)	(811,845,029)	(590,671,595)	(1,166,297,333)

영업외수익	210,596,846	216,178,375	138,833,300

이자수익	83,577	310,877	1,363,500

외환차익	942,682	435,398	-

외화환산이익	192,079,220	78,147,000	131,729,865

잡이익	17,491,367	137,285,100	5,739,935

영업외비용	253,090,067	1,206,149,204	237,385,420

이자비용	159,999,895	138,063,287	124,628,666

외환차손	103,206	789,172	1,757,202

외화환산손실	30,121,500	534,236,707	29,889,000

기부금	22,436,362	20,495,000	32,720,000

지분법손실	328,540	488,269	4,514,469

기타의대손상각비	26,617,414	2,800,000	20,000,000

사채상환손실	-	22,100,333	-

잡손실	13,483,150	14,011,852	23,876,083

반품비용	-	473,164,584	-

법인세비용차감전순이익(손실)	(854,338,250)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(854,338,250)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)

기본주당순이익(손실)	(197)	(401)	(539)

자본변동표 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.01.01(제31기초)	11,726,084,000	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

무상감자	(10,553,476,000)	-	-	10,553,476,000	-

신주인수권대가	-	206,204,849	-	-	206,204,849

주식선택권행사	84,500,000	-	-	-	84,500,000

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,264,849,453)	(1,264,849,453)

2016.12.31(제31기말)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

2017.01.01(제32기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

주식선택권행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

신주인수권대가	-	100,172,484	-	-	100,172,484

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,580,642,424)	(1,580,642,424)

2017.12.31(제32기말)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

2018.01.01(제33기초)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

신주인수권대가	-	42,797,050	-	-	42,797,050

당기순이익(손실)	-	-	-	(854,338,250)	(854,338,250)

2018.12.31(제33기말)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

현금흐름표 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 제31기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제33기 연간	제32기 연간	제31기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(313,775,988)	(991,237,525)	(381,265,813)

당기순이익(손실)	(854,338,250)	(1,580,642,424)	(1,264,849,453)

현금의유출이없는비용등의가산	693,654,191	1,034,920,489	471,329,176

감가상각비	66,831,766	79,434,617	45,730,148

대손상각비	210,840,051	4,741,612	17,716,615

퇴직급여	40,753,900	83,772,033	36,539,610

이자비용	115,341,356	104,577,599	114,119,670

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	30,121,500	534,186,362	29,889,000

기타의대손상각비	26,617,414	2,800,000	20,000,000

지분법손실	328,540	488,269	4,514,469

사채상환손실	-	22,100,333	-

현금의유입이없는수익등의차감	(192,074,891)	(78,147,000)	(132,551,320)

외화환산이익	192,074,891	78,147,000	131,729,865

잡이익	-	-	821,455

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	38,982,962	(367,368,590)	544,805,784

매출채권의감소(증가)	(642,441,622)	(44,505,372)	36,272,865

미수금의감소(증가)	48,573,008	(49,521,949)	(7,134,256)

선급금의감소(증가)	(138,682,954)	28,052,477	3,122,987

선급법인세의감소(증가)	33,110	(14,490)	124,400

재고자산의감소(증가)	624,774,288	(517,697,184)	150,899,217

매입채무의증가(감소)	(41,739,000)	388,751,000	401,469,500

미지급금의증가(감소)	152,331,967	(15,610,530)	(3,185,085)

예수금의증가(감소)	-	-	6,093,000

선수금의증가(감소)	173,000	(885,180)	258,000

미지급비용의증가(감소)	143,144,602	(104,523,908)	(3,724,632)

퇴직금의지급	(107,183,437)	(51,413,454)	(39,390,212)

투자활동으로인한현금흐름	41,319,820	268,854,836	(619,742,060)

투자활동으로인한현금유입액	50,232,380	672,500,000	-

단기대여금의감소	12,000,000	63,500,000	-

장기금융상품의감소	38,232,380	-	-

보증금의감소	-	609,000,000	-

투자활동으로인한현금유출액	(8,912,560)	(403,645,164)	(619,742,060)

단기대여금의증가	-	40,000,000	-

장기금융상품의증가	8,912,560	21,755,164	8,974,800

매도가능증권의증가	-	130,000,000	-

보증금의증가	-	35,200,000	600,000,000

유형자산의구입	-	176,690,000	10,767,260

재무활동으로인한현금흐름	230,345,716	626,711,219	1,013,120,916

재무활동으로인한현금유입액	731,000,000	1,363,623,000	1,284,500,000

단기차입금의증가	481,000,000	47,000,000	-

신주인수권부사채의증가	250,000,000	400,000,000	1,200,000,000

주식선택권행사	-	10,000,000	84,500,000

유상증자	-	906,623,000	-

재무활동으로인한현금유출액	(500,654,284)	(736,911,781)	(271,379,084)

단기차입금의감소	189,763,450	20,000,000	-

유동성장기부채의상환	68,750,000	75,000,000	6,250,000

회생채무의상환	242,140,834	491,911,781	264,350,084

신주인수권부사채의감소	-	150,000,000	-

사채발행비용의지급	-	-	779,000

현금의증가(감소)	(42,110,452)	(95,671,470)	12,113,043

기초의현금	54,849,496	150,520,966	138,407,923

기말의현금	12,739,044	54,849,496	150,520,966