지오엠씨 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제34기 2분기 2019년 06월 30일 현재 제33기 2분기 2018년 06월 30일 현재 제33기 2018년 12월 31일 현재 제32기 2017년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제34기 2분기	제33기 2분기	제33기	제32기

자산

유동자산	6,137,525,201	6,479,654,042	6,001,197,979	5,992,946,835

당좌자산	5,261,437,466	4,776,670,540	5,040,393,460	4,407,368,028

현금및현금성자산	8,229,674	9,565,506	12,739,044	54,849,496

단기대여금	13,013,512	25,013,512	13,013,512	25,013,512

대손충당금	(13,013,512)	-	(13,013,512)	-

매출채권	6,931,245,323	6,335,656,995	6,828,011,072	5,993,494,559

대손충당금	(1,957,658,136)	(1,746,818,085)	(1,957,658,136)	(1,746,818,085)

미수금	9,082,110	14,399,765	8,636,525	57,209,533

대손충당금	(649,765)	-	(649,765)	-

선급금	286,939,667	141,644,057	165,057,137	26,374,183

대손충당금	(15,754,137)	(2,800,000)	(15,754,137)	(2,800,000)

선납법인세	2,730	8,790	11,720	44,830

재고자산	876,087,735	1,702,983,502	960,804,519	1,585,578,807

상품	50,981,425	123,420,920	57,054,026	97,721,817

제품	490,501,333	1,117,667,813	587,389,417	1,073,483,313

평가충당금	(28,430,390)	-	(28,430,390)	-

원재료	377,465,272	461,894,769	359,221,371	414,373,677

평가충당금	(14,429,905)	-	(14,429,905)	-

비유동자산	687,652,210	977,275,810	809,156,209	1,108,455,999

투자자산	381,538,303	410,566,276	377,272,431	406,920,791

장기금융상품	16,329,520	45,661,548	11,879,344	41,199,164

매도가능증권	130,000,000	130,000,000	130,000,000	130,000,000

지분법적용투자주식	235,208,783	234,904,728	235,393,087	235,721,627

유형자산	76,165,093	128,941,073	95,525,149	162,356,915

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(937,957,302)	(893,070,281)	(921,224,718)	(864,915,906)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	9,659,540	18,267,260	18,267,260	18,267,260

감가상각누계액	(5,752,823)	(11,702,427)	(14,057,208)	(9,347,648)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,442,407,207	1,442,407,207	1,442,407,207	1,442,407,207

감가상각누계액	(1,439,890,640)	(1,437,116,421)	(1,439,055,020)	(1,435,177,839)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	39,000,000	39,000,000

감가상각누계액	(37,510,490)	(35,053,866)	(36,021,973)	(34,085,760)

무형자산	101,409,814	304,229,461	202,819,629	405,639,293

산업재산권	101,409,814	304,229,461	202,819,629	405,639,293

기타비유동자산	128,539,000	133,539,000	133,539,000	133,539,000

보증금	128,539,000	133,539,000	133,539,000	133,539,000

자산총계	6,825,177,411	7,456,929,852	6,810,354,188	7,101,402,834

부채

유동부채	5,833,729,744	4,875,705,403	5,297,005,424	4,223,734,220

매입채무	785,667,000	891,095,494	762,237,000	803,976,000

미지급금	1,898,642,022	1,719,061,936	1,907,724,056	1,700,217,078

예수금	239,439,260	239,439,260	239,439,260	239,439,260

선수금	50,000,000	80,107,000	173,000	-

단기차입금	613,200,000	229,000,000	359,000,000	67,763,450

미지급비용	251,986,931	280,937,521	361,750,836	200,898,318

유동성장기차입금	-	31,250,000	-	68,750,000

유동성회생채무	210,980,651	252,603,305	210,980,651	252,603,305

현재가치할인차금	(5,965,185)	(7,148,739)	(11,930,373)	(14,297,482)

신주인수권부사채	2,050,000,000	1,350,000,000	1,700,000,000	1,050,000,000

신주인수권조정	(260,220,935)	(190,640,374)	(232,369,006)	(145,615,709)

비유동부채	664,123,534	1,060,142,819	647,076,474	1,199,855,124

퇴직급여충당부채	371,722,237	421,730,638	362,542,341	428,971,878

회생채무	290,951,565	516,523,256	290,951,565	516,523,256

현재가치할인차금	(24,550,268)	(58,994,786)	(32,417,432)	(72,420,657)

신주인수권부사채	-	200,000,000	-	400,000,000

신주인수권조정	-	(45,116,289)	-	(99,219,353)

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	6,497,853,278	5,935,848,222	5,944,081,898	5,423,589,344

자본

자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000

보통주자본금	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000	2,173,731,000

자본조정	(1,070,987,482)	(1,156,581,582)	(1,130,903,352)	(1,173,700,402)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	409,090,253	409,090,253	349,174,383	306,377,333

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(929,255,786)	(929,255,786)	(330,391,759)	523,946,491

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(1,549,255,786)	(1,549,255,786)	(950,391,759)	(96,053,509)

자본총계	327,324,133	327,324,133	866,272,290	1,677,813,490

부채와자본총계	6,825,177,411	6,825,177,411	6,810,354,188	7,101,402,834

손익계산서 제34기 2분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지 제33기 2분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제34기 2분기	제33기 2분기	제33기 연간	제32기 연간

3개월	누적	3개월	누적

매출액	199,600,027	248,087,067	347,787,803	626,169,097	1,863,616,289	2,097,543,740

상품매출	35,737,669	79,185,616	130,253,850	193,753,892	526,715,052	711,973,075

제품매출	123,682,358	125,195,088	216,383,953	387,345,205	1,291,471,237	1,369,363,152

수수료수익	40,180,000	43,706,363	1,150,000	45,070,000	45,430,000	16,207,513

매출원가	191,681,121	214,975,499	224,198,425	327,659,183	1,366,708,595	1,141,268,463

상품매출원가	44,102,596	57,517,134	43,897,123	66,320,137	163,764,081	545,194,038

제품매출원가	147,578,525	157,458,365	180,301,302	261,339,046	1,202,944,514	596,074,425

매출총이익(손실)	7,918,906	33,111,568	123,589,378	298,509,914	496,907,694	956,275,277

판매비와관리비	428,185,996	681,117,997	261,141,298	548,689,300	1,308,752,723	1,546,946,872

급여	72,253,627	139,306,504	80,150,974	158,929,780	304,243,424	416,785,805

퇴직급여	2,515,001	6,769,510	7,068,379	16,838,360	23,902,764	61,567,166

복리후생비	8,244,117	16,320,705	6,498,295	13,340,895	27,859,106	29,985,493

여비교통비	12,389,204	15,613,946	1,541,988	13,032,907	26,173,966	31,612,699

접대비	20,221,970	40,633,550	18,798,728	41,098,488	79,333,850	82,731,242

통신비	1,152,603	3,319,630	1,460,848	3,061,269	5,518,715	11,733,750

수도광열비	982,167	2,386,518	968,155	2,512,349	4,998,598	4,703,775

세금과공과	5,260,020	11,350,630	5,183,800	10,920,620	21,105,080	21,951,760

감가상각비	1,093,068	2,028,575	905,588	1,811,175	3,622,361	7,046,668

임차료	13,855,680	27,913,620	13,155,000	26,526,600	53,091,100	57,568,100

보험료	4,364,712	8,775,244	12,554,964	26,204,405	31,404,500	13,255,843

차량유지비	2,599,970	4,104,433	2,136,700	4,045,080	8,023,717	7,099,352

경상연구개발비	145,565,725	145,565,725	-	-	-	-

교육훈련비	-	3,000,000	-	-	6,440,000	5,000,000

도서인쇄비	734,472	2,857,290	807,636	2,575,319	3,824,714	21,161,345

사무용품비	243,509	283,963	-	-	1,012,854	702,726

소모품비	859,233	1,340,381	1,193,702	1,731,657	4,444,470	4,075,762

지급수수료	73,236,245	114,687,280	43,609,868	99,833,703	223,511,879	389,272,818

광고선전비	6,672,415	19,782,499	8,992,073	15,959,700	47,109,821	126,682,539

판매촉진비	1,518,997	7,014,974	711,177	1,560,754	8,364,841	36,534,735

대손상각비	-	-	-	-	210,840,051	4,741,612

건물관리비	1,332,003	2,545,702	1,657,515	3,122,101	5,707,822	6,036,895

수출부대비용	2,386,359	4,107,503	3,040,992	4,174,306	5,399,426	3,877,123

무형자산상각비	50,704,899	101,409,815	50,704,916	101,409,832	202,819,664	202,819,664

영업이익(손실)	(402,267,090)	(648,006,429)	(137,551,920)	(250,179,386)	(811,845,029)	(590,671,595)

영업외수익	82,064,974	165,102,135	207,872,578	207,994,645	210,596,846	216,178,375

이자수익	7,757	17,812	23,219	61,256	83,577	310,877

외환차익	7,570	7,570	192,345	270,322	942,682	435,398

외화환산이익	77,577,918	158,804,967	206,961,662	206,961,662	192,079,220	78,147,000

유형자산처분이익	2,533,412	2,533,412	-	-

잡이익	1,938,317	3,738,374	695,352	701,405	17,491,367	137,285,100

영업외비용	71,029,077	115,959,733	103,818,359	131,665,939	253,090,067	1,206,149,204

이자비용	54,418,289	86,220,123	46,005,254	66,512,039	159,999,895	138,063,287

외환차손	3,074	3,074	45,056	45,056	103,206	789,172

외화환산손실	12,303,775	25,010,275	32,443,500	32,445,630	30,121,500	534,236,707

기부금	-	-	19,626,099	19,626,099	22,436,362	20,495,000

지분법손실	184,304	184,304	816,899	816,899	328,540	488,269

기타의대손상각비	-	-	-	-	26,617,414	2,800,000

사채상환손실	-	-	-	-	-	22,100,333

잡손실	4,119,635	4,541,957	4,881,551	12,220,216	13,483,150	14,011,852

반품비용	-	-	-	-	-	473,164,584

법인세비용차감전순이익(손실)	(409,231,193)	(598,864,027)	(33,497,701)	(173,850,680)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

법인세비용	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	(409,231,193)	(598,864,027)	(33,497,701)	(173,850,680)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

기본주당순이익(손실)	(94)	(138)	(8)	(40)	(197)	(401)

자본변동표 제34기 2분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지 제33기 2분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.01.01(제32기초)	1,257,108,000	(1,273,872,886)	153,836,401	2,104,588,915	2,241,660,430

주식선택권행사	10,000,000	-	-	-	10,000,000

유상증자	906,623,000	-	-	-	906,623,000

신주인수권대가	-	100,172,484	-	-	100,172,484

당기순이익(손실)	-	-	-	(1,580,642,424)	(1,580,642,424)

2017.12.31(제32기말)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

2018.01.01(제33기초)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

신주인수권대가	-	42,797,050	-	-	42,797,050

당기순이익(손실)	-	-	-	(854,338,250)	(854,338,250)

2018.12.31(제33기말)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

2018.01.01(제33기초)	2,173,731,000	(1,173,700,402)	153,836,401	523,946,491	1,677,813,490

신주인수권대가	-	17,118,820	-	-	17,118,820

당기순이익(손실)	-	-	-	(173,850,680)	(173,850,680)

2018.06.30(제33기2분기)	2,173,731,000	(1,156,581,582)	153,836,401	350,095,811	1,521,081,630

2019.01.01(제34기초)	2,173,731,000	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

신주인수권대가	-	59,915,870	-	-	59,915,870

당기순이익(손실)	-	-	-	(598,864,027)	(598,864,027)

2019.06.30(제34기2분기)	2,173,731,000	(1,070,987,482)	153,836,401	(929,255,786)	327,324,133

현금흐름표 제34기 2분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지 제33기 2분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지 제33기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 제32기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제34기 2분기	제33기 2분기	제33기 연간	제32기 연간

영업활동으로인한현금흐름	(610,826,927)	(264,558,156)	(313,775,988)	(991,237,525)

당기순이익(손실)	(598,864,027)	(173,850,680)	(854,338,250)	(1,580,642,424)

현금의유출이없는비용등의가산	201,957,543	242,022,855	693,654,191	1,034,920,489

감가상각비	20,325,735	33,415,842	66,831,766	79,434,617

대손상각비	-	-	210,840,051	4,741,612

퇴직급여	9,179,896	27,164,949	40,753,900	83,772,033

이자비용	45,896,293	46,771,833	115,341,356	104,577,599

무형자산상각비	101,409,815	101,409,832	202,819,664	202,819,664

외화환산손실	24,961,500	32,443,500	30,121,500	534,186,362

기타의대손상각비	-	-	26,617,414	2,800,000

지분법손실	184,304	816,899	328,540	488,269

사채상환손실	-	-	-	22,100,333

현금의유입이없는수익등의차감	(161,338,379)	(206,954,753)	(192,074,891)	(78,147,000)

외화환산이익	158,804,967	20,954,753	192,074,891	78,147,000

유형자산처분이익	2,533,412	-	-	-

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(52,582,064)	(125,775,578)	38,982,962	(367,368,590)

매출채권의감소(증가)	55,570,716	(135,207,683)	(642,441,622)	(44,505,372)

미수금의감소(증가)	(445,585)	42,809,768	48,573,008	(49,521,949)

선급금의감소(증가)	(121,882,530)	(115,269,874)	(138,682,954)	28,052,477

당기법인세의감소(증가)	8,990	36,040	33,110	(14,490)

재고자산의감소(증가)	84,716,784	(117,404,695)	624,774,288	(517,697,184)

매입채무의증가(감소)	23,430,000	87,119,494	(41,739,000)	388,751,000

미지급금의증가(감소)	(34,043,534)	(13,598,642)	152,331,967	(15,610,530)

선수금의증가(감소)	49,827,000	80,107,000	173,000	(885,180)

미지급비용의증가(감소)	(109,763,905)	80,039,203	143,144,602	(104,523,908)

퇴직금의지급	-	(34,406,189)	(107,183,437)	(51,413,454)

투자활동으로인한현금흐름	2,117,557	(4,462,384)	41,319,820	268,854,836

투자활동으로인한현금유입액	8,727,273	-	50,232,380	672,500,000

단기대여금의감소	-	-	12,000,000	63,500,000

장기금융상품의감소	-	-	38,232,380	-

유형자산의처분	3,727,273	-	-	-

보증금의감소	5,000,000	-	-	609,000,000

투자활동으로인한현금유출액	(6,609,716)	(4,462,384)	(8,912,560)	(403,645,164)

단기대여금의증가	-	-	-	40,000,000

장기금융상품의증가	4,450,176	4,462,384	8,912,560	21,755,164

매도가능증권의증가	-	-	-	130,000,000

보증금의증가	-	-	-	35,200,000

유형자산의구입	2,159,540	-	-	176,690,000

재무활동으로인한현금흐름	604,200,000	223,736,550	230,345,716	626,711,219

재무활동으로인한현금유입액	802,200,000	296,000,000	731,000,000	1,363,623,000

단기차입금의증가	452,200,000	196,000,000	481,000,000	47,000,000

신주인수권부사채의증가	350,000,000	100,000,000	250,000,000	400,000,000

주식선택권행사	-	-	-	10,000,000

유상증자	-	-	-	906,623,000

재무활동으로인한현금유출액	(198,000,000)	(72,263,450)	(500,654,284)	(736,911,781)

단기차입금의감소	198,000,000	34,763,450	189,763,450	20,000,000

유동성장기부채의상환	-	37,500,000	68,750,000	75,000,000

회생채무의상환	-	-	242,140,834	491,911,781

신주인수권부사채의감소	-	-	-	150,000,000

현금의증가(감소)	(4,509,370)	(45,283,990)	(42,110,452)	(95,671,470)

기초의현금	12,739,044	54,849,496	54,849,496	150,520,966

기말의현금	8,229,674	9,565,506	12,739,044	54,849,496