지오엠씨 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표(대차대조표) 제30기 2015년 12월 31일 현재 제29기 2014년 12월 31일 현재 제28기 2013년 12월 31일 현재 (단위 : 원)

과 목	제30기말	제29기말	제28기말

자산

유동자산	6,146,497,226	7,989,965,790	6,869,538,718

당좌자산	4,911,716,386	6,614,014,338	6,062,678,195

현금및현금성자산	138,407,923	740,000,256	331,509,150

단기대여금	3,150,914,314	3,157,032,129	3,132,353,584

대손충당금	(3,083,222,257)	(3,068,780,631)	(3,068,780,631)

매출채권	12,525,065,788	11,790,259,941	11,621,120,108

대손충당금	(7,861,707,097)	(7,011,242,608)	(6,946,162,228)

미수금	2,776,166,758	3,082,812,208	3,082,474,046

대손충당금	(2,775,613,430)	(2,172,786,157)	(2,172,328,908)

선급금	41,549,647	96,156,400	80,686,590

선납법인세	154,740	562,800	1,346,900

선급비용	-	-	459,584

재고자산	1,234,780,840	1,375,951,452	806,860,523

상품	114,044,343	533,634,304	86,291,093

제품	953,693,259	755,760,587	608,233,348

원재료	167,043,238	86,556,561	112,336,082

비유동자산	1,269,875,606	1,509,123,276	2,048,431,988

투자자산	251,193,565	297,645,620	640,547,859

장기금융상품	10,469,200	1,495,600	-

지분법적용투자주식	240,724,365	296,150,020	640,547,859

유형자산	100,064,420	90,040,371	86,263,380

기계장치	895,668,000	809,168,000	794,168,000

감가상각누계액	(762,565,633)	(728,844,205)	(707,624,798)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,147,802)

비품	1,433,457,207	1,433,457,207	1,452,554,045

감가상각누계액	(1,430,178,468)	(1,426,704,266)	(1,445,229,641)

임차자산개량권	39,000,000	39,000,000	87,971,836

감가상각누계액	(25,618,287)	(16,917,966)	(46,560,814)

건설중인자산	-	30,580,000	0

무형자산	811,278,621	1,014,098,285	1,216,917,949

산업재산권	811,278,621	1,014,098,285	1,216,917,949

기타비유동자산	107,339,000	107,339,000	104,702,800

보증금	107,339,000	107,339,000	104,702,800

부도어음과수표	228,246,000	228,246,000	228,246,000

대손충당금	(228,246,000)	(228,246,000)	(228,246,000)

자산총계	7,416,372,832	9,499,089,066	8,917,970,706

부채

유동부채	2,586,804,439	4,902,868,386	3,920,326,278

매입채무	13,755,500	6,034,100	19,995,800

미지급금	1,154,327,959	2,455,536,738	1,227,446,730

예수금	233,346,260	233,346,260	233,346,260

선수금	627,180	26,895,780	30,331,179

단기차입금	40,763,450	40,763,450	40,763,450

미지급비용	309,146,858	176,109,754	467,232,912

유동성장기차입금	6,250,000	-	100,000,000

반품충당부채	-	791,023,676	765,733,676

유동성회생채무	878,551,044	1,243,900,092	1,097,915,488

현재가치할인차금	(49,963,812)	(70,741,464)	(62,439,217)

비유동부채	1,613,763,359	2,726,486,553	3,765,990,134

퇴직급여충당부채	399,463,901	368,294,241	335,060,355

회생채무	1,261,038,342	2,874,750,287	4,220,168,300

현재가치할인차금	(216,488,884)	(516,557,975)	(814,238,521)

장기차입금	143,750,000	-	25,000,000

부채총계	4,200,567,798	7,629,354,939	7,686,316,412

자본

자본금	11,726,084,000	11,626,084,000	11,626,084,000

보통주자본금	11,726,084,000	11,626,084,000	11,626,084,000

자본조정	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(7,184,037,632)	(8,430,108,539)	(9,068,188,372)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)	(9,688,188,372)

자본총계	3,215,805,034	1,869,734,127	1,231,654,294

부채와자본총계	7,416,372,832	9,499,089,066	8,917,970,706

손익계산서 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 제28기 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제30기 연간	제29기 연간	제28기 연간

매출액	3,385,031,375	3,952,196,203	4,618,339,343

상품매출	1,089,716,548	267,628,626	599,418,766

제품매출	2,186,106,134	3,609,300,826	3,869,607,018

수수료수익	109,208,693	75,266,751	149,313,559

매출원가	1,334,174,791	728,205,131	1,299,029,771

상품매출원가	906,124,985	145,942,138	374,048,251

제품매출원가	428,049,806	582,262,993	924,981,520

매출총이익(손실)	2,050,856,584	3,223,991,072	3,319,309,572

판매비와관리비	1,530,865,471	2,254,955,343	2,611,867,781

급여	365,536,030	395,287,066	426,771,697

퇴직급여	31,487,372	34,923,729	42,035,562

복리후생비	51,782,500	58,094,344	52,626,582

여비교통비	31,611,098	28,282,714	19,328,735

접대비	108,880,585	69,460,694	89,588,812

통신비	7,029,215	9,642,403	11,344,589

수도광열비	4,527,483	3,077,753	1,863,166

세금과공과	20,772,640	19,839,856	21,204,980

감가상각비	9,859,572	15,621,353	4,560,762

임차료	52,734,800	60,844,288	41,786,821

수선비	1,595,491	139,500	13,538,766

보험료	17,930,262	14,811,195	11,157,393

차량유지비	15,617,697	30,844,687	50,604,792

운반비	573,710	1,547,436	3,748,416

교육훈련비	11,332,360	8,750,000	4,520,000

도서인쇄비	2,305,825	8,010,808	9,962,708

사무용품비	512,670	1,018,984	872,183

소모품비	7,260,570	23,873,427	88,038,586

지급수수료	337,551,447	1,053,874,576	1,254,810,502

광고선전비	131,952,082	75,495,665	91,897,428

판매촉진비	46,508,501	61,998,089	95,310,138

대손상각비	59,440,813	65,537,629	57,320,671

건물관리비	5,420,573	6,273,547	6,867,894

수출부대비용	5,714,511	4,808,936	8,650,934

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

잡비	108,000	77,000	636,000

영업이익(손실)	519,991,113	969,035,729	707,441,791

영업외수익	1,657,103,280	295,077,731	31,100,955

이자수익	1,024,703	4,033,161	9,644,455

외환차익	865,547	9,801	116,191

외화환산이익	290,604,065	114,398,366	-

유형자산처분이익	-	681,000	2,225,541

지분법이익	-	-	10,183,266

채무면제이익	669,662,938	-	-

잡이익	694,946,027	175,955,403	8,931,502

영업외비용	931,023,486	626,033,627	387,805,055

이자비용	220,567,962	256,749,519	307,301,682

외환차손	1,758,319	1,083,394	269,250

기부금	35,700,000	8,000,000	23,469,000

지분법손실	55,425,655	344,397,839	-

투자자산손상차손	-	-	54,662,221

유형자산폐기손실	-	4,971,822	-

기타의대손상각비	617,268,899	-	-

잡손실	302,651	10,831,053	2,102,902

법인세비용차감전순이익(손실)	1,246,070,907	638,079,833	350,737,691

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	1,246,070,907	638,079,833	350,737,691

기본주당순이익(손실)	53	27	15

자본변동표 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 제28기 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2013.01.01(제28기초)	11,626,084,000	128,912,511,160	(1,480,077,735)	155,793,581	(138,331,437,223)	882,873,783

결손금자본전입	-	(128,912,511,160)	-	-	128,912,511,160	-

처분후이익잉여금	-	-	-	-	(9,418,926,063)	882,873,783

지분법자본변동	-	-	-	(1,957,180)	-	(1,957,180)

당기순이익	-	-	-	-	350,737,691	350,737,691

2013.12.31(제28기말)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(9,068,188,372)	1,231,654,294

2014.01.01(제29기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(9,068,188,372)	1,231,654,294

당기순이익	-	-	-	-	638,079,833	638,079,833

2014.12.31(제29기말)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

2015.01.01(제30기초)	11,626,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(8,430,108,539)	1,869,734,127

주식선택권행사	100,000,000	-	-	-	-	100,000,000

당기순이익	-	-	-	-	1,246,070,907	1,246,070,907

2015.12.31(제30기말)	11,726,084,000	-	(1,480,077,735)	153,836,401	(7,184,037,632)	3,215,805,034

현금흐름표 제30기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 제28기 2013년 01월 01일 부터 2013년 12월 31일 까지 (단위 : 원)

과 목	제30기 연간	제29기 연간	제28기 연간

영업활동으로인한현금흐름	27,780,793	1,436,624,727	920,478,706

당기순이익(손실)	1,246,070,907	638,079,833	350,737,691

현금의유출이없는비용등의가산	1,240,999,372	963,458,149	682,921,093

감가상각비	45,895,951	40,704,349	37,275,515

대손상각비	59,440,813	65,537,629	57,320,671

퇴직급여	40,290,730	53,099,068	51,050,487

이자비용	219,857,660	251,927,778	279,792,535

무형자산상각비	202,819,664	202,819,664	202,819,664

투자주식손상차손	-	-	54,662,221

유형자산폐기손실	-	4,971,822	-

기타의대손상각비	617,268,899	-	-

지분법손실	55,425,655	344,397,839	-

현금의유입이없는수익등의차감	(1,627,400,303)	(115,079,366)	(12,408,807)

유형자산처분이익	-	681,000	2,225,541

외화환산이익	290,604,065	114,398,366	-

지분법이익	-	-	10,183,266

채무면제이익	669,662,938	-	-

잡이익	667,133,300	-	-

영업활동으로인한자산·부채의변동	(831,889,183)	(49,833,889)	(100,771,271)

매출채권의감소(증가)	(444,201,782)	(54,741,467)	(1,193,194,284)

미수금의감소(증가)	-	(338,162)	9,612,414

선급금의감소(증가)	54,606,753	(15,469,810)	(75,098,515)

선급법인세의감소(증가)	408,060	784,100	(1,261,650)

선급비용의감소(증가)	-	459,584	(459,584)

재고자산의감소(증가)	141,170,612	(569,090,929)	26,617,274

매입채무의증가(감소)	7,721,400	(13,961,700)	(2,585,000)

미지급금의증가(감소)	(715,241,660)	891,658,234	1,099,854,100

선수금의증가(감소)	(26,268,600)	(3,435,399)	57,499

미지급비용의증가(감소)	133,037,104	(291,123,158)	48,015,146

충당부채의증가(감소)	-	25,290,000	-

퇴직금의지급	(9,121,070)	(19,865,182)	(12,328,671)

리스보증금의증가(감소)	26,000,000	-	-

투자활동으로인한현금흐름	(64,893,600)	(77,582,507)	(76,347,969)

투자활동으로인한현금유입액	-	21,807,800	70,576,922

단기금융상품의감소	-	-	1,288,722

보증금의감소	-	21,121,800	66,188,200

유형자산의처분	-	686,000	3,100,000

투자활동으로인한현금유출액	(64,893,600)	(99,390,307)	(146,924,891)

단기대여금의증가	-	24,678,545	10,000,000

장기금융상품의증가	8,973,600	1,495,600	-

보증금의증가	-	23,758,000	88,781,000

유형자산의취득	55,920,000	49,458,162	48,143,891

재무활동으로인한현금흐름	(564,479,526)	(950,551,114)	(830,046,068)

재무활동으로인한현금유입액	250,000,000	-	-

장기차입금의증가	150,000,000	-	-

유상증자	100,000,000	-	-

재무활동으로인한현금유출액	(814,479,526)	(950,551,114)	(830,046,068)

유동성장기부채의상환	-	100,000,000

장기차입금의상환	-	25,000,000	75,000,000

회생채무의상환	814,479,526	825,551,114	755,046,068

현금의증가(감소)	(601,592,333)	408,491,106	14,084,669

기초의현금	740,000,256	331,509,150	317,424,481

기말의현금	138,407,923	740,000,256	331,509,150

결손금처리계산서

제30(당)기 : 2015년 1월 1일 부터 2015년 12월 31일 까지 제29(전)기 : 2014년 1월 1일 부터 2014년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

계 정 과 목	제 30(당) 기	제 29(전) 기

I. 처분전이익잉여금	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

전기이월이익잉여금(결손금)	(9,050,108,539)	(9,688,188,372)

당기순이익(손실)	1,246,070,907	638,079,833

II. 임의적립금등의이입액	0

합 계	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)

III.이익잉여금처분액	0

IV.차기이월이익잉여금	(7,804,037,632)	(9,050,108,539)