지오엠씨 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제38기 2분기, 제37기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표)

제 38(당) 반 기 2023년 6월 30일 현재
제 37(전) 기 2022년 12월 31일 현재
회사명: 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 반기말	제 37(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산	3,505,027,206	3,663,180,279

(1) 당좌자산	2,952,324,934	2,965,674,909

1. 현금및현금성자산	2,342,957	8,583,804

2. 매출채권	2,441,806,998	2,452,320,588

대손충당금	(2,421,165,170)	(2,421,165,170)

3. 단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4. 미수금	4,671,476,978	4,685,073,886

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,794,176,139)

5. 선급금	128,574,437	111,551,267

대손충당금	(76,536,267)	(76,536,267)

6. 당기법인세자산	1,140	22,940

(2) 재고자산(주석5)	552,702,272	697,505,370

1. 상품	350,115,559	488,847,905

평가충당금	(71,762,862)	(71,762,862)

2. 제품	149,708,186	152,007,149

평가충당금	(2,298,963)	(2,298,963)

3. 원재료	175,108,823	178,880,612

평가충당금	(48,168,471)	(48,168,471)

Ⅱ. 비유동자산	181,340,345	220,895,806

(1) 투자자산	15,698,192	14,832,416

1. 장기금융상품	15,698,192	14,832,416

2. 지분법적용투자주식(주석3)	-	-

(2) 유형자산(주석4,5)	6,718,057	12,817,928

1. 기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(1,001,490,565)	(996,903,556)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2. 차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3. 공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4. 비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,452,612,377)	(1,451,099,515)

(3) 무형자산(주석6)	102,964,096	137,285,462

1. 개발비	102,964,096	137,285,462

(4) 기타비유동자산	55,960,000	55,960,000

1. 보증금	55,960,000	55,960,000

자 산 총 계	3,686,367,551	3,884,076,085

부 채

Ⅰ. 유동부채	9,479,804,397	9,214,068,089

1. 매입채무	916,393,472	963,674,672

2. 단기차입금(주석10)	3,369,454,405	3,141,600,000

3. 미지급금	1,206,344,366	1,270,184,717

4. 예수금	7,693,530	6,745,120

5. 선수금	435,851,329	509,275,840

6. 미지급비용	502,192,117	356,555,461

7. 신주인수권부사채(주석7)	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	(21,344,205)	(30,396,047)

8. 전환사채(주석7)	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(136,780,617)	(203,571,674)

Ⅱ. 비유동부채	399,996,215	383,806,174

1. 퇴직급여충당부채(주석8)	399,996,215	383,806,174

부 채 총 계	9,879,800,612	9,597,874,263

자 본

Ⅰ. 자본금(주석9)	2,423,729,500	2,423,729,500

1. 보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

Ⅱ. 자본잉여금	569,231,714	569,231,714

1. 주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

Ⅲ. 자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1. 자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2. 신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3. 전환권대가	466,730,297	466,730,297

IV. 기타포괄손익누계액(주석3,11)	153,836,401	153,836,401

1. 지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

V. 결손금(주석14)	8,659,999,349	(8,180,364,466)

1. 임의적립금	620,000,000	620,000,000

2. 미처리결손금	(9,279,999,349)	(8,800,364,466)

자 본 총 계	(6,193,433,061)	(5,713,798,178)

부 채 와 자 본 총 계	3,686,367,551	3,884,076,085

손익계산서

제 38(당) 반 기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 37(전) 반 기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 반기	제 38(전) 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ. 매출액(주석14)	296,754,983	388,442,896	147,161,975	908,291,981

1. 상품매출	291,017,023	368,143,899	126,765,374	869,679,927

2. 제품매출	2,487,276	11,329,826	17,177,508	30,787,084

3. 수수료수익	3,250,684	8,969,171	3,219,093	7,824,970

Ⅱ. 매출원가	126,331,249	173,830,443	(614,054,503)	464,893,308

1. 상품매출원가	122,453,373	156,846,891	(469,064,263)	433,457,459

2. 제품매출원가	3,877,876	16,983,552	(144,990,240)	31,435,849

Ⅲ. 매출총이익	170,423,734	214,612,453	761,216,478	443,398,673

Ⅳ. 판매비와관리비	230,609,574	532,517,710	451,690,347	933,494,446

1. 급여	92,821,917	186,243,834	97,216,619	193,036,997

2. 퇴직급여	7,250,148	16,190,041	7,084,522	11,187,417

3. 복리후생비	6,292,489	9,342,591	9,142,008	16,377,538

4. 여비교통비	3,955,860	7,228,684	8,887,214	9,983,894

5. 접대비	12,748,734	43,399,778	33,583,998	62,707,420

6. 통신비	2,276,673	4,887,616	2,800,158	6,363,586

7. 수도광열비	9,560	22,283	13,868	13,868

8. 세금과공과	-	114,560	1,942,780	4,376,000

9. 감가상각비	760,610	1,512,862	1,389,045	1,857,953

10. 임차료	19,095,907	27,429,279	34,147,620	45,117,266

11. 보험료	43,092	1,231,374	2,961,772	5,461,052

12. 차량유지비	2,990,432	6,935,698	6,798,254	10,202,053

13. 경상연구개발비	2,606,176	4,937,009	105,854,182	116,758,364

14. 운반비	3,010,618	6,606,668	555,975	7,056,470

15. 교육훈련비	-	-	4,500,000	4,500,000

16. 도서인쇄비	1,005,000	3,052,100	550,000	4,047,400

17. 소모품비	702,992	1,458,292	1,719,415	5,052,665

18. 지급수수료	57,627,957	144,367,643	85,594,635	177,569,620

19. 광고선전비	(1,775,310)	28,816,849	25,727,916	203,387,209

20. 판매촉진비	-	-	4,380,000	11,960,806

21. 대손상각비	-	-	(2,251,599)	(2,251,599)

22. 건물관리비	2,026,036	4,419,183	1,931,282	4,407,101

23. 무형자산상각비	17,160,683	34,321,366	17,160,683	34,321,366

Ⅴ. 영업손실(이익)	60,185,840	317,905,257	(309,526,131)	490,095,773

Ⅵ. 영업외수익	74,020,393	74,024,993	1,315,320	1,638,259

1. 이자수익	8,910	13,368	62,452	141,501

2. 외화환산이익	4	32	128,891	168,930

3. 잡이익	74,011,479	74,011,593	1,123,977	1,327,828

Ⅶ. 영업외비용	219,183,789	235,754,619	95,343,353	146,301,579

1. 이자비용	129,042,589	144,497,040	93,973,776	144,612,200

2. 기부금	200,000	600,000	1,300,000	1,600,000

3. 잡손실	89,941,200	90,657,579	69,577	89,379

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실(이익)	205,349,236	479,634,883	(215,498,098)	634,759,093

Ⅸ. 법인세비용	3,911,512	-	-	-

Ⅴ. 반기순손실(이익)	201,437,724	479,634,883	(215,498,098)	634,759,093

ⅩⅠ. 주당손익(주석12)

1. 기본주당반기순손실(이익)	42	99	(44)	131

자본변동표

제 38(당) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 37(전) 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2022.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

반기순이익	-	-	-	-	(634,759,093)	(634,759,093)

2022.06.30(전반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,767,437,558)	(4,300,871,270)

2023.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

반기순이익	-	-	-	-	(479,634,883)	(479,634,883)

2023.06.30(당반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,659,999,349)	(6,193,433,061)

현금흐름표

제 38(당) 반 기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제 37(전) 반 기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 38(당) 반기	제 37(전) 반기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	(233,229,476)	(358,221,034)

1. 반기순손실	(479,634,883)	(634,759,093)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	132,454,177	118,511,013

퇴직급여	16,190,041	11,187,417

감가상각비	6,099,871	4,866,317

무형자산상각비	34,321,366	34,321,366

이자비용	75,842,899	70,387,512

대손상각비	-	(2,251,599)

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-

4.영업활동으로인한자산부채의변동	113,951,230	158,027,046

매출채권의감소(증가)	10,513,590	52,848,600

미수금의감소(증가)	13,596,908	(2,051,041)

선급금의 감소(증가)	(17,023,170)	(5,916,915)

당기법인세자산의감소(증가)	21,800	(19,470)

재고자산의감소(증가)	144,803,098	(95,325,614)

매입채무의증가(감소)	(47,281,200)	477,024,400

미지급금의증가(감소)	(63,840,351)	(117,264,213)

예수금의증가(감소)	948,410	(524,040)

선수금의증가(감소)	(73,424,511)	(55,369,000)

미지급비용의증가(감소)	145,636,656	(95,375,661)

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	(865,776)	(713,388)

1. 투자활동으로인한현금유입액	-	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(865,776)	(713,388)

장기금융상품의증가	865,776	713,388

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	227,854,405	130,000,000

1. 재무활동으로인한현금유입액	502,154,405	205,000,000

단기차입금의증가	502,154,405	205,000,000

2. 재무활동으로인한현금유출액	(274,300,000)	(75,000,000)

단기차입금의상환	274,300,000	25,000,000

신주인수권부사채의감소	-	50,000,000

Ⅳ. 현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	(6,240,847)	(228,934,422)

Ⅴ. 기초의현금	8,583,804	255,214,130

Ⅵ. 기말의현금	2,342,957	26,279,708