지오엠씨 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제35기 1분기, 제34기, 제33기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표) 제37기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제36기 1분기 2021년 03월 31일 현재 제36기 2021년 12월 31일 현재 제35기 2020년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기	제35기

자산

유동자산	4,847,090,233	5,379,299,831	4,613,115,758	5,235,587,401

당좌자산	3,995,857,551	4,439,784,596	3,876,794,594	4,300,560,737

현금및현금성자산	415,730,922	83,854,050	255,214,130	74,244,347

단기대여금	13,013,512	13,013,512	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)	(13,013,512)	(13,013,512)

매출채권	2,681,935,350	2,250,181,027	2,726,186,799	2,259,882,554

대손충당금	(2,093,564,257)	(1,260,580,882)	(2,093,564,257)	(1,260,580,882)

미수금	4,678,384,292	4,694,560,426	4,677,183,121	4,752,367,457

대손충당금	(1,745,071,279)	(1,745,071,279)	(1,745,071,279)	(1,745,071,279)

선급금	74,111,367	432,576,811	72,515,667	235,457,987

대손충당금	(15,754,137)	(15,754,137)	(15,754,137)	(15,754,137)

선납법인세	84,550	18,580	84,550	14,690

재고자산	851,232,682	939,515,235	736,321,164	935,026,664

상품	530,062,641	278,470,890	434,283,177	282,888,698

평가충당금	(4,990,077)	(4,990,077)

제품	199,223,364	318,006,819	176,426,089

평가충당금	(2,298,963)	-	(2,298,963)	318,006,819

원재료	180,941,248	375,155,474	184,606,469	-

평가충당금	(51,705,531)	(32,117,948)	(51,705,531)	366,318,037

비유동자산	285,123,626	374,862,313	304,829,703	(32,186,890)

투자자산	13,597,590	11,918,925	13,240,896	434,399,680

장기금융상품	13,597,590	11,918,925	13,240,896	9,535,140

지분법적용투자주식	-	-	-	9,535,140

유형자산	19,648,526	38,642,146	22,550,614	32,670,617

기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(992,391,009)	(979,468,870)	(990,886,827)	(975,662,899)

감액손실누계액	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)	(49,712,399)

차량운반구	7,500,000	9,659,540	7,500,000	9,659,540

감가상각누계액	(7,499,000)	(8,663,540)	(7,499,000	(8,428,736)

공구와기구	163,844,953	163,844,953	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)	(163,830,953)

비품	1,454,610,398	1,453,064,207	1,454,610,398	1,442,407,207

감가상각누계액	(1,448,781,464)	(1,442,159,784)	(1,447,383,558)	(1,441,515,088)

임차자산개량권	-	39,000,000	-	39,000,000

감가상각누계액	-	(38,999,008)	-	(38,999,008)

무형자산	188,767,510	257,410,242	205,928,193	274,570,923

개발비	188,767,510	257,410,242	205,928,193	274,570,923

기타비유동자산	63,110,000	66,891,000	63,110,000	117,623,000

보증금	63,110,000	66,891,000	63,110,000	117,623,000

자산총계	5,132,213,859	5,754,162,144	4,917,945,461	5,669,987,081

부채

유동부채	8,588,972,618	6,519,720,721	8,220,913,685	6,028,063,999

매입채무	974,945,072	468,533,500	508,140,272	476,843,900

미지급금	1,134,926,706	1,482,870,908	1,225,475,353	481,200,000

예수금	5,283,590	-	6,066,290	1,572,499,310

선수금	417,515,138	383,763,634	462,255,000	-

단기차입금	2,877,700,000	503,700,000	2,802,700,000	384,206,634

미지급비용	276,203,391	231,989,909	343,862,395	249,117,865

신주인수권부사채	800,000,000	1,400,000,000	800,000,000	1,400,000,000

신주인수권조정	(39,563,888)	(119,082,966)	(47,821,497)	(131,276,023)

전환사채	2,450,000,000	2,450,000,000	2,450,000,000	1,900,000,000

전환권조정	(308,037,391)	(282,054,264)	(329,764,128)	(304,527,687)

비유동부채	367,246,848	443,247,854	363,143,953	437,305,811

퇴직급여충당부채	341,246,848	417,247,854	337,143,953	411,305,811

리스보증금	26,000,000	26,000,000	26,000,000	26,000,000

부채총계	8,956,219,466	6,962,968,575	8,584,057,638	6,465,369,810

자본

자본금	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500

보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500	2,423,729,500

자본잉여금	569,231,714	569,231,714	569,231,714	569,231,714

주식발행초과금	569,231,714	569,231,714	569,231,714	569,231,714

자본조정	(680,231,327	(819,105,930)	(680,231,327)	(819,105,930)

자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

신주인수권대가	333,116,111	333,116,111	333,116,111	333,116,111

전환권대가	466,730,297	327,855,694	466,730,297	327,855,694

기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

지분법자본변동	153,836,401	153,836,401	153,836,401	153,836,401

이익잉여금(결손금)	(6,290,571,895)	(3,536,498,116)	(6,132,678,465)	(3,123,074,414)

임의적립금	620,000,000	620,000,000	620,000,000	620,000,000

미처리결손금	(6,910,571,895)	(4,156,498,116)	(6,752,678,465)	(3,743,074,414)

자본총계	(3,824,005,607)	(1,208,806,431)	(3,666,112,177)	(795,382,729)

부채와자본총계	5,132,213,859	5,754,162,144	4,917,945,461	5,669,987,081

손익계산서 제37기 1분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 03월 31일 까지 제36기 1분기 2021년 01월 01월 부터 2021년 03월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지 제35기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기 연간	제35기 연간

매출액	761,130,006	195,189,705	1,402,482,788	344,758,304

상품매출	745,086,377	53,354,793	508,833,834	161,988,892

제품매출	11,437,752	68,721,276	725,236,816	89,616,683

수수료수익	4,605,877	73,113,636	168,412,138	93,152,729

매출원가	385,509,683	72,965,935	878,049,050	114,624,217

상품매출원가	372,459,081	25,759,406	367,320,307	45,280,456

제품매출원가	13,050,602	47,206,529	282,888,698	69,343,761

매출총이익(손실)	375,620,323	122,223,770	518,714,786	230,134,087

판매비와관리비	486,012,735	478,878,470	434,283,177	2,448,350,744

급여	95,820,378	72,525,587	348,770,183	338,828,031

퇴직급여	4102,895	15,036,885	23,252,957	26,585,070

복리후생비	7,235,530	14,264,740	49,507,780	23,758,518

여비교통비	1,096,680	1,292,900	19,028,643	11,412,301

접대비	29,123,422	16,848,500	61,660,852	85,218,497

통신비	3,563,428	1,201,448	6,818,276	8,464,356

수도광열비	-	1,451,533	1,768,978	5,626,896

세금과공과	2,433,200	2,188,560	7,499,030	11,190,510

감가상각비	468,908	550,175	5,165,306	6,754,854

임차료	12,153,282	16,711,291	54,193,759	106,062,232

보험료	2,499,280	3,255,020	10,816,594	17,640,424

차량유지비	3,403,799	3,090,219	15,692,553	13,561,411

경상연구개발비	10,904,182	94,665,694	-	6,545,455

운반비	6,500,495	8,900,000	52,165,997	23,580,459

교육훈련비	-	-	-	1,450,200

도서인쇄비	3,497,400	1,086,037	37,794,256	37,752,123

사무용품비	-	-	511,666,862	345,936,970

소모품비	3,333,250	11,008,531	433,527,829	15,185,937

지급수수료	94,999,985	169,350,509	17,058,160	1,092,300

광고선전비	177,659,293	26,816,656	832,983,375	1,005,875,920

판매촉진비	7,580,806	-	7,186,619	6,294,958

대손상각비	-	-	-	1,906,345

건물관리비	2,475,819	1,473,504	30,771,919	-

수출부대비용	-	-	229,862,132	278,984,247

무형자산상각비	17,160,683	17,160,681	68,642,730	68,642,730

영업이익(손실)	(110,392,412)	(356,654,700)	(2,302,401,052)	(2,218,216,657)

영업외수익	311,809	103,030	10,392,878	190,353,092

이자수익	67,919	26,909	560,555	108,469

외화환산이익	40,039	71,375	152,977	-

채무면제이익	-	-	-	177,272,727

잡이익	203,851	4,746	9,679,346	12,971,896

영업외비용	47,812,827	56,872,032	717,595,877	607,881,879

이자비용	47,493,025	55,962,275	300,495,615	149,030,167

외환차손	-	961,260	229,671

외화환산손실	-	-	109,493

기부금	300000	-	2,700,000	1,000,000

지분법손실	-	-	235,208,783

사채상환손실	-	40,266,604	38,216,843

잡손실	19,802	909,757	372,955,754	184,086,922

법인세비용차감전순이익(손실)	(157,893,430)	(413,423,702)	(3,009,604,051)	(2,635,745,444)

법인세비용	-	-	-

당기순이익(손실)	(157,893,430)	(413,423,702)	(3,009,604,051)	(2,635,745,444)

기본주당순이익(손실)	(32)	(85)	(621)	(545)

자본변동표 제37기 1분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 03월 31일 까지 제36기 1분기 2021년 01월 01월 부터 2021년 03월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지 제35기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019.01.01(제34기초)	2,173,731,000	-	(1,130,903,352)	153,836,401	(330,391,759)	866,272,290

신주인수권행사	83,333,000	186,781,402	(58,662,319)	-	-	211,452,083

전환권대가	-	-	42,797,052	-	-	42,797,052

신주인수권대가	-	-	94,153,510	-	-	94,153,510

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(156,937,211)	(156,937,211)

2019.12.31(제34기말)	2,257,064,000	186,781,402	(1,052,615,109)	153,836,401	(487,328,970)	1,057,737,724

2020.01.01(제35기초)	2,257,064,000	186,781,402	(1,052,615,109)	153,836,401	(487,328,970)	1,057,737,724

신주인수권행사	166,665,500	382,450,312	(85,787,103)	-	-	463,328,709

전환권대가	-	-	285,058,642	-	-	285,058,642

신주인수권대가	-	-	34,237,640	-	-	34,237,640

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,635,745,444)	(2,635,745,444)

2020.12.31(제35기말)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

2020.01.01(제35기초)	2,257,064,000	186,781,402	(1,052,615,109)	153,836,401	(487,328,970)	1,057,737,724

신주인수권행사	166,665,500	382,450,312	(85,787,103)	-	-	463,328,709

당기순이익(손실)	-	-	-	-	116,805,509	116,805,509

2020.09.30(제35기3분기)	2,423,729,500	569,231,714	(1,034,190,939)	153,836,401	(1,405,035,050)	707,571,626

2021.01.01(제36기초)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

전환권대가	-	-	138,874,603	-	-	138,874,603

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,009,604,051)	(3,009,604,051)

2021.12.31(당기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(6,132,678,465)	(3,666,112,177)

2022.01.01(제37기초)	2,423,729,500	569,231,714	(819,105,930)	153,836,401	(3,123,074,414)	(795,382,729)

신주인수권행사	-	-	-	-	-	-

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(157,893,430)	(157,893,430)

현금흐름표 제37기 1분기 2022년 01월 01월 부터 2022년 03월 31일 까지 제36기 1분기 2021년 01월 01월 부터 2021년 03월 31일 까지 제36기 2021년 01월 01월 부터 2021년 12월 31일 까지 제35기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지

(단위 : 원)

과 목	제37기 1분기	제36기 1분기	제36기 연간	제35기 연간

영업활동으로인한현금흐름	85,874,229	(600,581,512)	(2,129,534,270)	(1,215,959,291)

당기순이익(손실)	(157,893,430)	(413,423,702)	(3,009,604,051)	(2,635,745,444)

현금의유출이없는비용등의가산	54,150,012	75,045,024	1,151,624,615	1,534,798,467

감가상각비	2,902,088	4,685,471	21,706,550	23,138,673

대손상각비	-	-	832,983,375	1,005,875,920

퇴직급여	4,102,895	18,532,392	30,982,628	37,660,311

이자비용	29,984,346	34,666,480	156,826,084	126,055,207

무형자산상각비	17,160,683	17,160,681	68,642,730	68,642,730

지분법손실	-	216,644	235,208,783

사채상환손실	-	40,266,604	-

현금의유입이없는수익등의차감	-	-	38,216,843

외화환산이익	-	-	-	(177,272,727)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	189,617,647	(262,202,834)	(271,554,834)	177,272,727

매출채권의감소(증가)	44,251,449	9,701,527	(466,304,245)	62,260,413

미수금의감소(증가)	(1,201,171)	57,807,031	75,184,336	139,745,438

선급금의감소(증가)	(1,595,700)	(197,118,824)	162,942,320	84,566,095

당기법인세자산의감소(증가)	-	(3,890)	(69,860)	54,287,590

재고자산의감소(증가)	(114,911,518)	(4,488,571)	198,705,500	1,419,890

매입채무의증가(감소)	466,804,800	(8,310,400)	31,296,372	(370,665,822)

미지급금의증가(감소)	(90,548,647)	(89,628,402)	(347,023,957)	(110,430,373)

예수금의증가(감소)	(782,700)	-	6,066,290	141,688,422

선수금의증가(감소)	(44,739,862)	(443,000)	78,048,366	(6,093,000)

미지급비용의증가(감소)	(67,659,004)	(17,127,956)	94,744,530	173,226,634

퇴직금의지급	-	(12,590,349)	(105,144,486)	(27,741,358)

투자활동으로인한현금흐름	(356,694)	37,691,215	39,004,053	(17,743,103)

투자활동으로인한현금유입액	-	55,000,000	59,181,000	31,657,568

장기금융상품의감소	-	-	-	49,464,708

매도가능증권의감소	-	-	-	30,276,708

유형자산의처분	-	-	400,000	-

보증금의감소	-	55,000,000	58,781,000	-

투자활동으로인한현금유출액	(356,694)	(17,308,785)	(20,176,947)	19,188,000

장기금융상품의증가	356,694	2,383,785	3,705,756	(17,807,140)

보증금의증가	-	4,268,000	4,268,000	9,535,140

유형자산의구입	-	10,657,000	12,203,191	8,272,000

무형자산의증가	-	-	-

재무활동으로인한현금흐름	75,000,000	572,500,000	2,271,500,000	1,188,156,712

재무활동으로인한현금유입액	100,000,000	600,000,000	2,975,000,000	2,814,828,709

단기차입금의증가	100,000,000	50,000,000	2,425,000,000	501,500,000

신주인수권부사채의증가	-	-	-	200,000,000

전환사채의증가	-	550,000,000	550,000,000	1,650,000,000

유상증자	-	-	463,328,709

재무활동으로인한현금유출액	(25,000,000)	(27,500,000)	(703,500,000)	(1,626,671,997)

단기차입금의감소	25,000,000	27,500,000	103,500,000	534,500,000

회생채무의상환	-	-	-	290,951,565

신주인수권부사채의감소	-	-	600,000,000	801,220,432

현금의증가(감소)	160,517,535	9,609,703	180,969,783	3,854,989

기초의현금	255,214,130	74,244,347	74,244,347	70,389,358

기말의현금	415,731,665	83,854,050	255,214,130	74,244,347