지오엠씨 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

당사는 비상장법인으로 한국채택국제회계기준을 적용하지 않으며, 아래 재무제표 제38기 2분기, 제37기, 제36기 재무제표는 외부감사인의 감사 및 검토를 받은 재무제표입니다.

재무상태표(대차대조표)

제 39(당) 반 기 2024년 6월 30일 현재
제 38(전) 기 2023년 12월 31일 현재
회사명: 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 39(당) 반기	제 38(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산	1,010,422,989	3,640,654,915

(1) 당좌자산	622,684,121	433,104,028

1. 현금및현금성자산	2,246,979	1,243

2. 매출채권	2,424,204,546	2,435,173,878

대손충당금	(2,409,597,698)	(2,409,597,698)

3. 단기대여금	13,013,512	13,013,512

대손충당금	(13,013,512)	(13,013,512)

4. 미수금	2,188,840,341	2,190,536,604

대손충당금	(1,794,176,139)	(1,794,176,139)

5. 선급금	302,566,229	102,565,137

대손충당금	(91,400,137)	(91,400,137)

6. 당기법인세자산	-	1,140

(2) 재고자산	387,738,868	3,207,550,887

1. 상품	244,248,071	3,064,060,090

평가충당금	(17,035,589)	(17,035,589)

2. 제품	105,579,596	105,579,596

평가충당금	(50,418,859)	(50,418,859)

3. 원재료	136,666,775	136,666,775

평가충당금	(31,301,126)	(31,301,126)

Ⅱ. 비유동자산	17,692,000	69,427,947

(1) 투자자산	-	16,468,862

1. 장기금융상품	-	16,468,862

(2) 유형자산	250,000	517,085

1. 기계장치	1,055,908,000	1,055,908,000

감가상각누계액	(1,006,153,601)	(1,006,153,601)

손상차손누계액	(49,712,399)	(49,712,399)

2. 차량운반구	7,500,000	7,500,000

감가상각누계액	(7,499,000)	(7,499,000)

3. 공구와기구	163,844,953	163,844,953

감가상각누계액	(163,830,953)	(163,830,953)

4. 비품	1,454,610,398	1,454,610,398

감가상각누계액	(1,454,417,398)	(1,454,150,313)

(3) 기타비유동자산	17,442,000	52,442,000

1. 보증금	17,442,000	52,442,000

자 산 총 계	1,028,114,989	3,710,082,862

부 채

Ⅰ. 유동부채	7,445,105,601	9,993,328,120

1. 매입채무	716,567,655	909,580,200

2. 단기차입금	1,470,088,738	3,813,112,386

3. 미지급금	1,050,827,255	1,050,827,255

4. 예수금	27,591,630	20,378,230

5. 선수금	369,809,000	432,600,000

6. 미지급비용	704,729,009	661,337,735

7. 신주인수권부사채	750,000,000	750,000,000

신주인수권조정	(13,084,424)	(13,084,424)

8. 전환사채	2,450,000,000	2,450,000,000

전환권조정	(81,423,262)	(81,423,262)

Ⅱ. 비유동부채	429,900,024	413,992,571

1. 퇴직급여충당부채	429,900,024	413,992,571

부 채 총 계	7,875,005,625	10,407,320,691

자 본

Ⅰ. 자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

1. 보통주자본금	2,423,729,500	2,423,729,500

Ⅱ. 자본잉여금	569,231,714	569,231,714

1. 주식발행초과금	569,231,714	569,231,714

Ⅲ. 자본조정	(680,231,327)	(680,231,327)

1. 자기주식처분손실	(1,480,077,735)	(1,480,077,735)

2. 신주인수권대가	333,116,111	333,116,111

3. 전환권대가	466,730,297	466,730,297

IV. 기타포괄손익누계액	153,836,401	153,836,401

1. 지분법자본변동	153,836,401	153,836,401

V. 결손금	9,313,456,924	(9,163,804,117)

1. 임의적립금	620,000,000	620,000,000

2. 미처리결손금	(9,933,456,924)	(9,783,804,117)

자 본 총 계	(6,846,890,636)	(6,697,237,829)

부 채 와 자 본 총 계	1,028,114,989	3,710,082,862

반 기 손 익 계 산 서

제 39(당) 반 기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지
제 38(전) 반 기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 39(당) 반기	38(전) 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

Ⅰ. 매출액	181,530,878	3,090,792,363	296,754,983	388,442,896

1. 상품매출	118,849,622	3,026,728,442	291,017,023	368,143,899

2. 제품매출	-	-	2,487,276	11,329,826

3. 수수료수익	62,681,256	64,063,921	3,250,684	8,969,171

Ⅱ. 매출원가	12,840,000	2,871,714,928	126,331,249	173,830,443

1. 상품매출원가	12,840,000	2,871,714,928	122,453,373	156,846,891

2. 제품매출원가	-	-	3,877,876	16,983,552

Ⅲ. 매출총이익	168,690,878	219,077,435	170,423,734	214,612,453

Ⅳ. 판매비와관리비	212,362,655	364,523,011	230,609,574	532,517,710

1. 급여	92,399,998	185,049,996	92,821,917	186,243,834

2. 퇴직급여	6,992,172	15,907,453	7,250,148	16,190,041

3. 복리후생비	7,326,730	8,539,970	6,292,489	9,342,591

4. 여비교통비	5,963,418	8,667,257	3,955,860	7,228,684

5. 접대비	24,726,364	34,572,905	12,748,734	43,399,778

6. 통신비	1,825,953	3,783,934	2,276,673	4,887,616

7. 수도광열비	42,235	121,011	9,560	22,283

8. 세금과공과	-	132,950	-	114,560

9. 감가상각비	-	267,085	760,610	1,512,862

10. 임차료	14,575,185	22,593,825	19,095,907	27,429,279

11. 보험료	208,131	677,331	43,092	1,231,374

12. 차량유지비	2,391,111	4,995,991	2,990,432	6,935,698

13. 경상연구개발비	3,279,690	3,279,690	2,606,176	4,937,009

14. 운반비	3,750,363	7,424,490	3,010,618	6,606,668

15. 도서인쇄비	355,000	1,735,000	1,005,000	3,052,100

16. 소모품비	2,169,990	2,419,990	702,992	1,458,292

17. 지급수수료	43,356,315	61,354,133	57,627,957	144,367,643

18. 광고선전비	3,000,000	3,000,000	(1,775,310)	28,816,849

19. 건물관리비	-	-	2,026,036	4,419,183

20. 무형자산상각비	-	-	17,160,683	34,321,366

Ⅴ. 영업손실	43,671,777	145,445,576	60,185,840	317,905,257

Ⅵ. 영업외수익	43,565	44,178	74,020,393	74,024,993

1. 이자수익	556	1,132	8,910	13,368

2. 외화환산이익	-	-	4	32

3. 잡이익	43,009	43,046	74,011,479	74,011,593

Ⅶ. 영업외비용	323,169	4,251,409	219,183,789	235,754,619

1. 이자비용	-	2,908,582	129,042,589	144,497,040

2. 기부금	-	100,000	200,000	600,000

3. 잡손실	323,169	1,242,827	89,941,200	90,657,579

Ⅷ. 법인세비용차감전순손실	43,951,381	149,652,807	205,349,236	479,634,883

Ⅸ. 법인세비용	-	-	(3,911,512)	-

Ⅴ. 반기순손실	43,951,381	149,652,807	201,437,724	479,634,883

ⅩⅠ. 주당손익(주석12)

1. 기본주당반기순손실	9	31	42	99

자본변동표

제 39(당) 반 기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지
제 38(전) 반 기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2023.01.01(전기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,180,364,466)	(5,713,798,178)

반기순이익	-	-	-	-	(479,634,883)	(479,634,883)

2023.06.30(전반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(8,659,999,349)	(6,193,433,061)

2024.01.01(당기초)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,163,804,117)	(6,697,237,829)

반기순이익	-	-	-	-	(149,652,807)	(149,652,807)

2024.06.30(당반기말)	2,423,729,500	569,231,714	(680,231,327)	153,836,401	(9,313,456,924)	(6,846,890,636)

현금흐름표

제 39(당) 반 기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지
제 38(전) 반 기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
회사명 : 주식회사 지오엠씨 (단위 : 원)

과 목	제 39 (당) 반기	제 38 (전) 반기

Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름	2,293,800,522	(233,229,476)

1. 반기순이익(손실)	(149,652,807)	(479,634,883)

2. 현금의유출이없는비용등의가산	16,174,538	132,454,177

퇴직급여	15,907,453	16,190,041

감가상각비	267,085	6,099,871

무형자산상각비	-	34,321,366

이자비용	-	75,842,899

3. 현금의유입이없는수익등의차감	-	-

4. 영업활동으로인한자산부채의변동	2,427,278,791	113,951,230

매출채권의감소(증가)	10,969,332	10,513,590

미수금의감소(증가)	1,696,263	13,596,908

선급금의 감소(증가)	(200,001,092)	(17,023,170)

당기법인세자산의감소(증가)	1,140	21,800

재고자산의감소(증가)	2,819,812,019	144,803,098

매입채무의증가(감소)	(193,012,545)	(47,281,200)

미지급금의증가(감소)	-	(63,840,351)

예수금의증가(감소)	7,213,400	948,410

선수금의증가(감소)	(62,791,000)	(73,424,511)

미지급비용의증가(감소)	43,391,274	145,636,656

Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름	51,468,862	(865,776)

1. 투자활동으로인한현금유입액	52,308,862	-

장기금융상품의감소	17,308,862	-

보증금의감소	35,000,000	-

2. 투자활동으로인한현금유출액	(840,000)	(865,776)

장기금융상품의증가	840,000	865,776

Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름	(2,343,023,648)	227,854,405

1. 재무활동으로인한현금유입액	49,777,040	502,154,405

단기차입금의증가	49,777,040	502,154,405

2. 재무활동으로인한현금유출액	(2,392,800,688)	(274,300,000)

단기차입금의상환	2,392,800,688	274,300,000

Ⅳ. 현금의증가(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	2,245,736	(6,240,847)

Ⅴ. 기초의현금	1,243	8,583,804

Ⅵ. 기말의현금	2,246,979	2,342,957