바이온 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 2019.12.31 현재
제 37 기 2018.12.31 현재
제 36 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

자산

유동자산	34,940,880,738	19,728,007,798	16,710,235,451

현금및현금성자산	5,676,831,996	5,045,080,849	1,452,316,935

현금	4,570,933	2,970,079	144,785

현금성자산	5,672,261,063	5,042,110,770	1,452,172,150

단기금융상품	13,400,000	21,000,000	1,019,477,920

매출채권 및 기타유동채권	17,977,320,778	9,687,302,685	8,397,964,439

매출채권	15,634,349,384	6,934,400,326	6,364,122,708

대손충당금	(2,629,631,310)	(646,227,373)	(48,323,810)

미수금	792,018,669	825,872,685	616,157,153

대손충당금	(610,130,173)	(610,130,173)	(596,570,032)

미수수익	704,747,115	588,888,925	542,209,058

대손충당금	(548,374,031)	(463,480,638)	(460,234,748)

단기대여금	9,259,106,294	7,377,744,103	6,272,369,280

대손충당금	(4,624,765,170)	(4,319,765,170)	(4,291,765,170)

재고자산	6,984,749,304	1,604,292,442	1,828,066,663

상품	4,973,843,253	1,199,457,020	799,001,387

평가충당금	(338,773,117)	(262,385,734)	(96,191,347)

제품	853,895,778	57,651,107	642,595,962

평가충당금	(11,880,927)

원재료	1,495,783,390	609,570,049	565,975,953

평가충당금	(71,434,365)

매각계정비유동자산	182,586,078

기타유동금융자산	91,752,900

유동단기매매금융자산	91,752,900

기타유동자산	4,105,992,582	3,278,578,922	4,012,409,494

비유동자산	43,271,382,418	35,412,402,137	28,982,007,877

장기금융상품	21,990,713	159,164,873	122,282,243

기타비유동채권	2,017,677,303	1,878,446,415	1,681,193,000

장기미수금	3,587,808,183	3,587,808,183	3,587,808,183

대손충당금	(3,587,808,183)	(3,587,808,183)	(3,587,808,183)

장기대여금	40,000,000	40,000,000	40,000,000

대손충당금	(40,000,000)	(40,000,000)	(40,000,000)

기타보증금	2,537,677,303	2,398,446,415	2,201,193,000

대손충당금	(520,000,000)	(520,000,000)	(520,000,000)

유형자산	12,088,932,259	9,661,150,241	7,353,105,319

토지	2,747,590,000	2,747,590,000	2,747,590,000

건물	3,907,650,761	3,907,650,761	3,907,650,761

감가상각누계액	(1,386,539,965)	(1,291,011,538)	(1,195,483,111)

시설물	553,661,055	599,009,687	88,636,727

감가상각누계액	(196,836,000)	(103,922,391)	(36,596,453)

구축물	1,670,082,894	1,670,082,894	1,670,082,894

정부보조금

감가상각누계액	(1,408,168,096)	(1,337,368,594)	(1,265,455,199)

손상차손누계액

기계장치	2,754,188,113	5,406,671,431	5,476,750,773

정부보조금	(70,503,661)	(86,962,577)	(103,421,493)

감가상각누계액	(2,042,994,263)	(2,051,192,273)	(3,410,864,930)

손상차손누계액	(773,982,344)

차량운반구	244,524,198	117,389,076	151,726,154

감가상각누계액	(127,873,393)	(102,264,729)	(139,160,499)

공구와기구	35,828,700	41,278,245	791,886,557

감가상각누계액	(35,807,700)	(36,415,805)	(791,865,557)

사무용비품	659,147,814	545,300,887	477,814,060

감가상각누계액	(442,113,198)	(364,684,833)	(427,203,021)

건설중인자산	5,227,095,000	185,000,000

영업권	7,144,424,366	3,331,598,300	3,331,598,300

무형자산	887,717,601	374,178,758	404,813,625

소프트웨어	7,925,002	6,656,668	6,233,334

산업재산권	2,234,749	1,897,090	1,830,291

기타무형자산	877,557,850	365,625,000	396,750,000

기타비유동금융자산	6,475,125,343	7,375,098,953	2,852,232,893

매도가능증권	7,375,098,953	2,852,232,893

기타포괄손익-공정가치금융자산	1,297,729,155

당기손익-공정가치금융자산	5,177,396,188

관계기업투자	14,627,345,289	12,632,764,597	13,236,782,497

관계기업에 대한 투자자산	14,627,345,289	12,632,764,597	13,236,782,497

기타비유동자산	8,169,544

자산총계	78,212,263,156	55,140,409,935

부채

유동부채	25,874,203,313	19,607,331,768	21,036,868,916

매입채무 및 기타유동채무	24,325,032,814	19,182,467,145	20,404,925,721

매입채무	4,291,464,244	850,086,923	1,160,336,789

미지급금	843,741,977	1,139,616,117	684,275,942

미지급비용	172,204,205	203,011,625	295,886,759

단기차입금	2,484,312,523	1,455,771,860	2,197,702,150

유동성장기부채	133,547,027	331,176,404

유동성전환사채	16,399,762,838	15,202,804,216	16,066,724,081

기타유동금융부채

유동파생상품부채

기타유동부채	1,549,170,499	424,864,623	631,943,195

비유동부채	5,485,574,236	2,279,371,031	461,950,536

기타비유동채무	5,047,151,158	1,921,736,093	1,000,000

장기임대보증금	4,200,000

장기예수보증금	1,000,000

장기차입금	5,042,951,158	1,921,736,093

확정급여부채	438,423,078	357,634,938	460,950,536

확정급여채무의현재가치	732,221,630	551,503,042	697,475,736

사외적립자산의공정가치	(293,798,552)	(193,868,104)	(236,525,200)

부채총계	31,359,777,549	21,886,702,799	21,498,819,452

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	46,616,183,136	33,115,567,737	24,011,971,733

자본금	23,303,747,000	16,723,587,000	11,830,659,500

보통주자본금	23,303,747,000	16,723,587,000	11,830,659,500

자본잉여금	71,560,741,298	51,921,016,447	40,518,925,891

주식발행초과금	47,033,346,905	30,811,453,250	19,739,125,361

감자차익	17,667,093,500	17,667,093,500	17,667,093,500

전환권대가	5,714,063,009	2,296,231,813	1,981,940,606

기타자본잉여금	1,146,237,884	1,146,237,884	1,130,766,424

기타자본구성요소	(438,552,924)	(438,552,924)	(438,552,924)

자기주식	(34,913,012)	(34,913,012)	(34,913,012)

자기주식처분손실	(403,639,912)	(403,639,912)	(403,639,912)

기타포괄손익누계액	(2,804,206,138)	253,137,138	836,615,657

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손실	(2,838,360,603)

해외사업환산이익	(51,500,633)	(79,277,369)

지분법기타포괄손익변동	85,655,098	332,414,507	836,615,657

이익잉여금(결손금)	(45,005,546,100)	(35,343,619,924)	(28,735,676,391)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(45,005,546,100)	(35,343,619,924)	(28,735,676,391)

비지배지분	236,302,471	138,139,399	181,452,143

자본총계	46,852,485,607	33,253,707,136	24,193,423,876

자본과부채총계	78,212,263,156	55,140,409,935	45,692,243,328

연결 포괄손익계산서
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

수익(매출액)	35,046,599,022	18,146,133,213	23,198,948,526

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	34,994,435,209	18,062,298,208	22,515,469,526

상품매출액	18,506,195,124	12,731,507,174	13,864,824,979

제품매출액	16,488,240,085	5,330,791,034	8,650,644,547

기타수익(매출액)	52,163,813	83,835,005	683,479,000

매출원가	28,359,701,856	15,360,282,244	18,901,150,969

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	28,278,101,856	15,319,482,244	18,901,150,969

상품매출원가	16,303,702,497	11,234,878,313	11,574,429,843

제품매출원가	11,974,399,359	4,084,603,931	7,326,721,126

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	81,600,000	40,800,000

매출총이익	6,686,897,166	2,785,850,969	4,297,797,557

판매비와관리비	8,501,850,158	5,011,557,391	2,887,185,727

급여	1,595,925,576	1,345,467,347	714,903,955

퇴직급여	89,957,458	117,662,010	169,344,019

복리후생비	346,291,095	203,802,714	123,582,901

여비교통비	204,332,350	99,766,107	41,732,252

접대비	156,441,508	92,675,625	48,009,910

통신비	22,349,249	12,325,519	5,062,413

세금과공과	85,762,611	114,057,443	55,294,889

감가상각비	202,670,637	119,776,178	45,405,710

임차료	561,391,764	410,298,649	243,444,718

보험료	42,537,410	38,147,250	12,506,706

차량유지비	61,268,639	20,089,368	26,389,508

운반비	209,031,534	166,868,034	89,918,766

교육훈련비	12,409,560	4,223,776	804,090

도서인쇄비	53,793,068	60,593,566	13,666,728

사무관리비	5,140,578	5,183,252	552,164

소모품비	58,185,222	55,560,791	17,399,640

수출제비용	2,639

지급수수료	1,750,703,010	1,255,658,883	1,031,710,313

광고선전비	53,753,991	40,156,719	14,992,726

수선비	14,209,760	9,366,095

대손상각비(대손충당금환입)	1,726,082,487	597,903,563	48,010,609

수도광열비	26,349,337	17,255,178	8,028,900

무형자산상각비	101,302,929	33,855,107	22,021,871

경상개발비	1,118,166,742	188,862,826	152,701,708

회의비	800,000

기타판매비와관리비	3,791,004	1,201,391	1,701,231

영업이익(손실)	(1,814,952,992)	(2,225,706,422)	1,410,611,830

기타이익	369,722,060	123,023,062	97,066,430

유형자산처분이익	1,000,000

수입임대료	27,037,023	2,000,000	7,487,660

지분법이익	38,987,602

잡이익	342,685,037	120,023,062	50,591,168

기타매출(영업외)

기타손실	8,076,754,776	1,372,455,140	1,261,715,912

영업권손상차손	74,237,684

무형자산손상차손	1,022,890,519

기부금	1,100,000	1,100,000

지분법손실	770,960,299	599,816,750

유형자산처분손실	6,003,238

관계기업/공동기업투자손상차손	6,518,010,000

기타의대손상각비	524,487,937	724,541,925	36,684,494

전기오류수정손실

매출채권처분손실

잡손실	181,955,618	46,996,465	202,140,899

금융수익	618,471,668	226,386,462	200,086,214

이자수익	276,780,037	184,353,461	142,405,568

사채상환이익(금융수익)	4,068,596

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	319,184,313

매도가능금융자산처분이익(금융수익)	22,608,060	47,939,986

대손충당금환입

외화환산이익(금융수익)	449,956

외환차익(금융수익)	22,057,362	15,356,345	9,740,660

금융원가	2,899,070,663	2,631,964,273	2,965,943,668

이자비용	1,979,216,884	1,293,092,129	1,039,331,091

매도가능금융자산손상차손(금융원가)	1,200,000,000	1,001,860,000

단기매매금융자산평가손실(금융원가)	8,061,030

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	278,798,730

외환차손(금융원가)	33,535,107	68,554,014	6,004,551

매도가능금융자산처분손실(금융원가)	2,000,000

외화환산손실(금융원가)	122,037,627

사채상환손실(금융원가)	95,588,922	1,451,069

기타의대손상각비	389,893,393	58,806,031	918,748,026

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,802,584,703)	(5,880,716,311)	(2,519,895,106)

법인세비용	(1,361,010,144)	(445,443,468)	(509,264,419)

계속영업이익(손실)	(10,441,574,559)	(5,435,272,843)	(2,010,630,687)

중단영업이익(손실)	(1,527,463,355)	(1,264,063,571)	14,642,112

당기순이익(손실)	(11,969,037,914)	(6,699,336,414)	(1,995,988,575)

기타포괄손익	(302,589,858)	(535,398,382)	86,318,610

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(83,607,185)	48,080,137	86,318,610

확정급여제도의 재측정손익	(28,942,297)	48,080,137	86,318,610

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(54,664,888)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(218,982,673)	(583,478,519)

해외사업환산차이	27,776,736	(79,277,369)

지분법자본변동	(246,759,409)	(504,201,150)

총포괄손익	(12,271,627,772)	(7,234,734,796)	(1,909,669,965)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(12,019,959,032)	(6,633,304,487)	(2,042,381,051)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	50,921,118	(66,031,927)	46,392,476

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(12,319,790,844)	(7,191,422,052)	(1,955,551,727)

총 포괄손익, 비지배지분	48,163,072	(43,312,744)	45,881,762

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(273)	(244)	(89)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(238)	(198)	(90)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(35)	(46)	1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(273)	(244)	(89)

연결 자본변동표
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,417,102,000	35,395,776,211	(438,552,924)	338,820,762	(26,780,124,664)	18,933,021,385	(488,905,022)	18,444,116,363

회계정책변동효과

수정후 기초자본	10,417,102,000	35,395,776,211	(438,552,924)	338,820,762	(26,780,124,664)	18,933,021,385	(488,905,022)	18,444,116,363

당기순이익(손실)	(2,042,381,051)	(2,042,381,051)	46,392,476	(1,995,988,575)

확정급여채무재측정요소	86,829,324	86,829,324	(510,714)	86,318,610

유상증자	293,255,000	705,819,550	999,074,550	999,074,550

전환권 행사	1,120,302,500	1,896,215,829	3,016,518,329	3,016,518,329

전환사채 발행	2,521,114,301	2,521,114,301	2,521,114,301

복합금융상품 상환

연결대상범위의 변동	624,475,403	624,475,403

해외사업환산차이

지분법자본변동	497,794,895	497,794,895	497,794,895

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	1,413,557,500	5,123,149,680	497,794,895	(1,955,551,727)	5,078,950,348	670,357,165	5,749,307,513

2017.12.31 (기말자본)	11,830,659,500	40,518,925,891	(438,552,924)	836,615,657	(28,735,676,391)	24,011,971,733	181,452,143	24,193,423,876

2018.01.01 (기초자본)	11,830,659,500	40,518,925,891	(438,552,924)	836,615,657	(28,735,676,391)	24,011,971,733	181,452,143	24,193,423,876

회계정책변동효과

수정후 기초자본	11,830,659,500	40,518,925,891	(438,552,924)	836,615,657	(28,735,676,391)	24,011,971,733	181,452,143	24,193,423,876

당기순이익(손실)	(6,633,304,487)	(6,633,304,487)	(66,031,927)	(6,699,336,414)

확정급여채무재측정요소	25,360,954	25,360,954	22,719,183	48,080,137

유상증자	1,119,403,000	1,880,597,040	3,000,000,040	3,000,000,040

전환권 행사	3,773,524,500	7,908,607,729	11,682,132,229	11,682,132,229

전환사채 발행	1,612,885,787	1,612,885,787	1,612,885,787

복합금융상품 상환

연결대상범위의 변동

해외사업환산차이	(79,277,369)	(79,277,369)	(79,277,369)

지분법자본변동	(504,201,150)	(504,201,150)	(504,201,150)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	4,892,927,500	11,402,090,556	(7,191,422,052)	9,103,596,004	(43,312,744)	9,060,283,260

2018.12.31 (기말자본)	16,723,587,000	51,921,016,447	(438,552,924)	253,137,138	(35,343,619,924)	33,115,567,737	138,139,399	33,253,707,136

2019.01.01 (기초자본)	16,723,587,000	51,921,016,447	(438,552,924)	253,137,138	(35,343,619,924)	33,115,567,737	138,139,399	33,253,707,136

회계정책변동효과	(2,783,695,715)	2,384,217,107	(399,478,608)	(399,478,608)

수정후 기초자본	16,723,587,000	51,921,016,447	(438,552,924)	(2,530,558,577)	(32,959,402,817)	32,716,089,129	138,139,399	32,854,228,528

당기순이익(손실)	(12,019,959,032)	(12,019,959,032)	50,921,118	(11,969,037,914)

확정급여채무재측정요소	(26,184,251)	(26,184,251)	2,758,046	(23,426,205)

유상증자	2,490,485,000	8,009,512,840	10,499,997,840	10,499,997,840

전환권 행사	4,089,675,000	6,668,297,391	10,757,972,391	10,757,972,391

전환사채 발행	4,961,914,620	4,961,914,620	4,961,914,620

복합금융상품 상환

연결대상범위의 변동	50,000,000	50,000,000

해외사업환산차이	27,776,736	27,776,736	27,776,736

지분법자본변동	(246,759,409)	(246,759,409)	(246,759,409)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(54,664,888)	(54,664,888)	(54,664,888)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	6,580,160,000	19,639,724,851	(273,647,561)	(12,046,143,283)	13,900,094,007	103,679,164	14,003,773,171

2019.12.31 (기말자본)	23,303,747,000	71,560,741,298	(438,552,924)	(2,804,206,138)	(45,005,546,100)	46,616,183,136	236,302,471	46,852,485,607

연결 현금흐름표
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 37 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 36 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(7,866,168,326)	(2,002,796,994)	1,341,221,901

당기순이익(손실)	(10,441,574,559)	(5,435,272,843)	(2,010,630,687)

당기순이익조정을 위한 가감	11,519,197,462	4,615,516,853	3,898,170,096

퇴직급여	169,993,058	201,899,712	248,291,387

이자비용	1,979,216,884	1,293,092,129	1,039,331,091

외화환산손실	122,037,627

대손상각비	1,726,082,487	597,903,563	48,010,609

기타의 대손상각비	914,381,330	783,347,956	955,432,520

감가상각비	561,493,877	468,684,027	424,341,109

무형자산상각비	101,302,929	33,855,107	22,021,871

재고자산평가손실	129,817,678	342,346,518	12,079,643

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	278,798,730	8,061,030

매도가능금융자산손상차손	1,202,000,000	1,001,860,000

사채상환손실	95,588,922	1,451,069

유형자산처분손실	34,700,407

무형자산손상차손	1,022,890,519

영업권손상차손	74,237,684

지분법손실	7,288,970,299	599,816,750

외화환산이익	(449,956)

차입금(사채)상환이익	(4,068,596)

지분법이익	(38,987,602)

이자수익	(184,353,461)	(142,405,568)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(276,780,037)

매도가능금융자산처분이익	(319,184,313)	(22,608,060)	(47,939,986)

유형자산처분이익	(1,000,000)

재고자산평가손실환입	(259,467,423)	(137,491,078)

법인세비용	(1,361,010,144)	(445,443,468)	(509,264,419)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(9,236,233,927)	(809,212,177)	(390,687,505)

매출채권의 감소(증가)	(5,600,486,481)	(570,277,618)	(2,008,905,677)

미수금의 감소(증가)	(124,133,144)	(209,715,532)	265,693,826

선급금의 감소(증가)	(801,264,859)	104,671,478	685,811,540

선급비용의 감소(증가)	(22,361,950)	4,812,191	(7,951,298)

부가가치세 대급금의 감소(증가)	(368,998,529)	(93,481,890)	(10,470,134)

재고자산의 감소(증가)	(4,130,972,678)	140,895,126	951,578,088

장기선급비용의 감소(증가)	(8,169,544)

매입채무의 증가(감소)	2,245,717,289	(310,249,866)	448,325,964

미지급금의 증가(감소)	(403,341,325)	455,340,175	(108,183,120)

선수금의 증가(감소)	337,949,917	(86,818,374)	(528,850,023)

예수금의 증가(감소)	3,977,175	21,004,664	22,374,171

부가가치세 예수금의 증가(감소)	(166,299,402)	(8,257,358)	30,541,529

선수수익의 증가(감소)	3,960,000	(102,645,070)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(137,396,110)	(300,405,764)	(100,041,160)

사외적립자산의 감소(증가)	(64,414,286)	43,270,591	72,033,859

이자수취(영업)	174,980,995	137,673,594	49,293,907

이자지급(영업)	(129,253,213)	(337,335,081)	(199,037,185)

법인세납부(환급)	246,714,916	(174,167,340)	(5,886,725)

투자활동현금흐름	(21,252,693,597)	(10,172,019,991)	(20,845,591,944)

단기금융상품의 감소	10,800,000	1,002,077,920	73,101,906

장기금융상품의 처분	151,450,000	378,270

단기대여금의 감소	2,241,178,933	1,244,153,910	2,587,395,890

매도가능금융자산의 처분	515,500,000	797,939,986

유형자산의 처분	2,408,088,005	1,000,000

매각예정비유동자산의 처분	6,000,000

보증금의 감소	124,189,000	53,757,000	143,952,075

당기손익-공정가치금융자산의 처분	1,736,527,530

단기금융상품의 증가	(3,200,000)	(3,600,000)	(1,012,877,920)

장기금융상품의 취득	(14,275,840)	(37,260,900)	(38,539,908)

매도가능금융자산의 취득	(6,217,758,000)	(2,402,890,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(4,422,502,400)

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(6,281,785,235)	(99,813,930)

단기대여금의 증가	(3,465,000,000)	(2,363,528,733)	(3,365,000,000)

유형자산의 취득	(5,827,817,187)	(3,512,694,873)	(432,289,299)

무형자산의 취득	(3,639,772)	(3,220,240)

보증금의 증가	(203,293,888)	(251,010,415)	(285,826,075)

관계기업투자주식의 취득	(500,000,000)	(12,700,000,000)

연결실체변동으로 인한 순현금흐름	(7,709,412,743)	(4,210,558,599)

재무활동현금흐름	30,352,189,299	16,295,678,546	20,358,287,145

단기차입금의 증가	20,938,936,966	11,722,217,041	5,928,769,417

장기차입금의 증가	4,520,000,000	2,326,964,400

전환사채의 발행	20,500,000,000	12,000,000,000	18,000,000,000

유상증자	10,499,997,840	3,000,000,040	999,074,550

임대보증금의 증가	4,200,000

기타비유동채무의 증가	1,000,000

단주대금의 지급	(2,716)

단기차입금의 상환	(19,904,541,195)	(12,518,451,032)	(4,560,989,106)

장기차입금의 상환	(1,232,138,155)

유동성장기부채의 상환	(959,266,157)	(74,051,903)

전환사채의 상환	(4,000,000,000)	(160,000,000)

임대보증금의 감소	(15,000,000)

기타비유동채무의 감소	(1,000,000)	(9,565,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(121,587,671)

중단사업으로 인한 현금흐름	(479,988,558)	(528,097,647)	(361,363,370)

현금및현금성자산의순증가(감소)	631,751,147	3,592,763,914	492,553,732

기초현금및현금성자산	5,045,080,849	1,452,316,935	959,763,203

기말현금및현금성자산	5,676,831,996	5,045,080,849	1,452,316,935