동일기연 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 공시대상 사업부문의 구분 당사의 사업부문은 전자부품 제조업으로 각종 전자제품에 소요되는 전자부품으로 구성되어 있으며, 한국표준산업분류표의 소분류에 속하는 분류기호 26299에 해당하는 바, 기타 전자부품 제조업 단일사업부문으로 공시합니다. 나. 산업의 특성

EMI필터는 정보, 통신, 가전, 산업기기 등 전자제품에 필수적인 부품으로서 전자제품과 산업기기 등의 시장수요상황에 따라 변동가능성은 있으나 당사의 축적된 기술과 시장지배력은 견고한 것으로 공인되어 있으며, 특히 전자제품의 설계단계부터 참여하여 해당제품에 맞는 EMI필터를 제조하는 소량 다품종 생산체계를 갖추고 있고 다양한 거래처를 확보하고 있습니다. 세라믹 제품은 피에조 현상을 이용한 세라트랜스를 생산하여 당사 제품인 음이온 클러스터,정전기제거장치,치과의료기,각종 센서류 제품의 소자에 주로 사용되며 ,진동자 제품 등은 가습기 제품 생산업체 등에 납품되고 있습니다. 다. 산업의 성장성 EMI(Electro Magnetic Interference)필터 제조업은 각종 전기·전자기기에서 발생하는 불필요한 유해전자파(NOISE)를 제거 또는 감쇄하여 제품의 전자파 장해(EMI)를 방지하고 전자파 적합성(EMC, Electro Magnetic Compatibility)을 유지시켜주는 부품을 생산하는 산업으로서 전기를 에너지원으로 하는 각종 모니터, 정보·통신기기, 산업용 기기 등 다양한 분야에 사용됩니다. 그리고 세라믹제품은 전자부품,제품의 소자 및 부품으로 주로 사용됩니다.세라믹소자를 이용한 음이온제품은 가전제품 및 차량용 제품에 주로 사용되고 ,정전기제거장치는 산업용에, 각종 센서류는 산업용 및 자동차,의료기제품에 사용되며 ,치과의료기 제품인 스케일러,임플란트 수술기도 세라믹제품을 소자로 사용하고 있습니다. 당사는 오랜기간 동안 세라믹소자 개발에 많은 연구개발 투자를 진행해 왔으며 당사의 전자제품 및 부품개발에 다방면으로 활용되고 있습니다. 비전센서는 2014년에 당사가 50%를 출자하여 자회사인 동일비전을 설립하여 추진하고 있는 사업으로 현재 비전카메라 제품을 개발 생산중에 있으며 주요 용도는 공장자동화를 비롯하여 다방면에 사용되는 제품입니다. 당사가 생산 개발하고 있는 이러한 제품들은 고기술을 요구하며 각종 산업분야에서 반드시 필요한 성장산업이라 판단됩니다. 라. 경기의 변동성 당사가 취급하는 EMI필터 및 음이온클러스터,제전기,치과의료기,센서류제품 등은 정보, 통신, 가전, 산업기기 등 전자제품 과 치과병원 등에서 필수적으로 사용하는 부품 및 제품으로서 전자제품과 산업기기 등의 시장수요 상황과 관련 기술의 변화에 따라 변동가능성이 크다고 볼 수 있습니다. 마. 국내시장 여건 EMI, EMC필터 분야에서는 가격 대비 특성이 우수한 제품의 개발과 동시에 주문업체에 전반적인 EMI대책 및 관련기술을 지원하고 있으며 다수의 특허권과 UL 등 의 국제규격인증을 통해 관련분야에서 세계적인 기술을 인정 받고 있습니다.그러나 최근 수년간 TV시장을 중심으로 한 필터제품의 수요감소 등으로 관련분야 매출이 지속적으로 감소하였으며, 이에 대비하여 회사는 1997년 부터 세라믹사업에 진출하였으며 1998년 안산시 반월공단내에 세라믹 전용생산라인을 구축하여 피에조 현상을 이용한 세라트랜스를 개발 생산하였고, 현재까지 이를 응용한 음이온클러스터,정전기 제거장치,각종 센서제품,치과의료기 ,오존발생기 등 다양한 전자부품 또는 제품을 개발 생산하고 있거나 계획함으로써 미래 회사발전의 토대를 구축하기 위해 혼신의 노력을 기울이고 있습니다. 이러한 노력의 결과 음이온클러스터,정전기제거장치 등 신제품의 매출을 증대시키고 있으며, 비전센서 등의 제품의 사업화를 통해 회사 매출증대와 수익성 향상을 추진하고 있습니다. 필터제품 시장은 국내에도 전문 중소기업 수준의 업체가 3개사 이상되고 있습니다. 그러나, 당사는 제품생산에 필수적인 회로.제품의 설계기술 및 금형제작에서 생산 제조시설까지 전 생산공정을 컨트롤할 수 있는 능력을 보유하고 있으며 전자파규제의 강화에 따른 변화하는 시장에 능동적으로 대처할 수 있는 경쟁력을 보유하고 있는점이 필터시장에서의 최대의 강점이라 할 수 있습니다.이러한 기술력을 바탕으로 고부가가치의 자동차용 필터등 산업용 필터개발에 많은 노력을 기울이고 있습니다. 바. 회사의 경쟁우위 요소 EMI, EMC필터에 대한 독창적인 개념의 설정과 Know-how로 EMI, EMC필터를 개발해온 당사의 기술연구소는 가격 대비 특성이 우수한 제품의 개발과 동시에 주문업체에 전반적인 EMI대책 및 관련기술을 지원하고 있으며 지속적인 연구개발의 결과로 특허5건(국내2건,국제3건), 실용실안 14건, 의장 8건을 등록하였으며 UL(미국), CSA(캐나다), TUV(독일), VDE(독일), SEMKO(스웨덴)등 세계유수의 안전규격을 획득하고, 2014.2월 SGS로 부터 ISO13485 인증 획득(의료기기),2013.9월 DEKRA로 부터 ISO9001 인증 획득(세라믹제품,노이즈필터),2013.10월 DEKRA로 부터 TS16949 인증 획득(자동차용필터,클러스터,센서) 등을 통하여 품질 및 성능에 대한 신뢰성을 확보하고 있습니다. 그리고 세라믹제품은 1997년 기술도입계약을 통해 피에조현상을 이용한 압전세라믹트랜스포머를 개발하여 1999년 전자부품콘테스트 최우수상을 수상하였고 그간 꾸준한 연구개발을 통해 품질향상을 도모하였습니다.세라믹소재의 안정적인 기술을 바탕으로 하여 음이온클러스터 등 다양한 제품을 개발 생산함으로써 필터 단일제품 중심에서 점차 탈피하여 사업다각화를 전략적으로 추진해 나가고 있습니다. 전자부품의 특성상 세계시장은 완전 경쟁체제입니다. 따라서, 회사는 원자재의 구매처를 다원화하여 최적의 구매조건으로 자재를 조달하고 있습니다. 아울러 제조원가의 절감을 통하여 대외경쟁력을 강화하기 위하여 1992년도에 중국에 현지법인을 설립하여 수공이 많이 요구되는 공정은 현지법인에서 조립가공 한 후 국내에 반제품 형태로 반입하여 자동화가 가능한 부문과 검사공정 및 특수공정을 국내에서 마무리하는 생산방식을 취하고 있습니다사. 시장점유율 추이

시장점유율은 일부 공시되지 않은 경쟁사들의 자료가 존재하지 않아 시장점유율 추이의 기재를 생략합니다.

2. 주요 제품, 서비스 등 회사는 전자 제품 등에 사용되는 EMI Filter와 클러스터이온발생기 등 전자부품과 압전세라믹 트랜스 포머를 이용한 제전기, 초음파 센서, 치과용 의료기기 등 산업용제품과 의료기를 생산 판매하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

제 조	제 품	전자부품	전자파 제거 등	D I T	19,581(85.60)

산업용, 의료기	의료기기 등	D I T	2,233(9.76)

상 품	전자부품	-	D I T	916(4.00)

용역및기타	용역및기타	-	-	145(0.63)

합 계	-	-	-	-	22,876(100)

*연결기준3. 주요 원재료에 관한 사항

당사는 일본의 무라타 등으로 부터 Ceramic Capacitor, 중국 창춘 등으로 부터 레진 등을 수입하고 있으며, 국내에서도 토다이수, 중원스틸, 대한전선, 이구산업, 필코전자 등을 통하여 CORE, 철판, Enamel Wire, BRASS, Capacitor 등 생산용 원재료를 구입하여 제품을 생산하고 있습니다.당사는 제품의 가격경쟁력 제고를 위하여 품질과 가격경쟁력이 우수한 원자재의 구매를 위하여 다양한 지역과 구매처로 부터 원재료를 조달하고 있습니다

- 주요 원재료 등의 가격변동추이

주요 원재료 중 PRESS물 등 내수 구매품의 가격은 안정세를 유지하고 있습니다. 또한, CORE 및 CAPACITOR , BRASS 와 Enamel Wire , Resin의 원자재가격도 안정세를 나타내고 있습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 국내사업소에서 1교대 주간 작업과 잔업을 실시하고 있으며, 휴일 및 공휴일 을 포함하여 2019년 누적 가동일은 총 182일입니다. 1일 평균 가동시간은 10시간이며, 총 가동시간은 1,820시간 입니다 . 생산능력은 제조라인 × 각 라인생산량의 합계를 하는 방법으로 산출하고 있으며, 생산능력은 2019년 3분기말 누적기준 전자부품은 약 55,000천개, 의료기외 산업용 전자제품은 약 34천개입니다 . 나. 생산실적 및 가동률 당사의 2019년 3분기 누적 생산실적은 전자부품은 약 52,820천개, 의료기외 산업용 전자제품은 약 32천개입니다. 2019년 3분기 평균 가동율은 약 96% 를 기록하고 있습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 경기도 화성시에 위치한 본사와 공장 경기도 안산의 반월공단에 세라믹제품 전용 생산공장을 보유하고 있습니다. 또한, 생산을 위하여 중국 산동성 위해시에 회사에서 단독 출자한 위해동일기연 유한공사가 있습니다

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제34기 3분기	제33기 3분기	제33기

제조	제 품	전자부품	수 출	10,325	7,288	9,339

내 수	9,256	10,633	13,454

합 계	19,581	17,921	22,793

산업용	수 출	415	677	1,138

내 수	1,819	1,781	2,337

합 계	2,233	2,458	3,475

비제조	상품	전자부품및산업용	수 출	-	2	-

내 수	916	347	477

합 계	916	349	477

기타	기타	145	129	185

합 계	수 출	10,740	7,967	10,477

내 수	11,991	12,761	16,268

기 타	145	129	185

합 계	22,876	20,857	26,930

*연결기준나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직영업총괄 : 영업부문장 1명

부 서	업 무 구 분	인 원	비 고

영업1팀	부품 영업 영업	5	-

영업2팀	환경관련부품및센서 영업	2	-

영업3팀	산업제품 및 비전센서 영업	4	-

영업4팀	의료기기 영업	1	-

기술영업팀	설계 및 기술지원	2	-

영업지원팀	영업지원	3	-

합 계	17	-

(2) 판매경로

구 분	판 매 경 로

수 출	DIRECT	제품설계의뢰→기존제품검토및개발→거래처수주→Forecast에의거자재수급→생산계획에의한생산→검수→포장→납품

LOCAL	제품설계의뢰→기존제품검토및개발→거래처수주→Forecast에의거자재수급→생산계획에의한생산→검수→포장→납품

내 수	제품설계의뢰→기존제품검토및개발→거래처수주→Forecast에의거자재수급→생산계획에의한생산→검수→포장→납품

(3) 판매방법 및 조건

구 분	판 매 방 법	가격조건

수 출	DIRECT	L/C , T/T	현 금

LOCAL	LOCAL L/C	현 금

내 수	현금 95% , 어음 5%	90일 어음

(4) 판매전략

- 고품질의 EMI FILTER제품 개발 - 적기납품을 통한 소비자의 욕구충족 - 주문업체의 EMI/EMC대책 및 관련기술지원

-.산업용제품 대리점 체제 병행

6. 수주상황 회사는 단기주문에 의해 실질적인 매출이 이루어지므로 수주상황에 특이사항은 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리당사의 주요 금융부채는 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 1)-1. 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 다만, 당사는 보고기간종료일 현재 변동금리부 차입금 및 예금이 존재하지않으므로 이자율 변동에 따른 위험은 없습니다.

1)-2. 환위험 관리환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출.수입을 포함한 영업활동으로 인하여 USD,JPY,EUR,CNY,RUB의 환위험에 노출되어 있습니다.당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크관리에 만전을 기하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화페성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	당분기말	전기말

외화	외화금액	외화	외화금액

[외화자산]

현금및현금성자산	USD	71,036	USD	243,998

JPY	381	JPY	15,806,710

EUR	261,262	EUR	347,890

CNY	381	CNY	169

RUB	25,600	RUB	25,600

단기금융상품	USD	4,688,805	USD	240,000

JPY	37,000,000	JPY	37,000,000

EUR	0	EUR	0

CNY	0	CNY	0

매출채권	USD	1,131,914	USD	1,016,347

JPY	199,685	JPY	607,880

EUR	0	EUR	0

장기대여금	USD	1,400,000	USD	1,400,000

외화자산계	USD	7,291,755	USD	2,900,345

JPY	37,200,066	JPY	53,414,590

EUR	261,262	EUR	347,890

CNY	381	CNY	169

RUB	25,600	RUB	25,600

[외화부채]

매입채무	USD	600,252	USD	479,008

JPY	0	JPY	0

외화부채계	USD	600,252	USD	479,008

JPY	0	JPY	0

당사는 내부적으로 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10%변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	803,850	(803,850)	270,730	(270,730)

JPY	41,419	(41,419)	54,119	(54,119)

EUR	34,347	(34,347)	44,501	(44,501)

CNY	6	(6)	3	(3)

RUB	47	(47)	41	(41)

합계	879,669	(879,669)	369,393	(369,393)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 1)-3. 주가변동위험 관리당사는 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권과 관련하여시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 기타 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기손익-공정가치금융자산 및 기타포괄손익-공정가치지분증권 중 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 당사의 경영진이 승인하고 있습니다.보고기간종료일 현재 시장성 지분상품 공정가치 최대노출액은 장부금액인 7,576백만원(전기: 7,604백만원)입니다. 당사가 투자한 시장성있는 지분증권의 주가가 10%변동하였을 경우에 주가변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)