원익 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 39(당) 기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제 38(전) 기 1분기 2020년 3월 31일 현재
주식회사 원익과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 원익(이하 "당사")은 1983년에 설립되어 1997년 7월에 코스닥증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 조명기기 및 반도체, 전기, 전자, 통신용 원료와 레이저 등 첨단 의료장비를 수입, 공급하고 있으며 경기도 성남시에 본사를 두고 있으며, Hybrid IC, RF FILTER, GPS 등 전자통신부품, 제품을 생산, 판매하고 있는 전자부품 부문을 구미 지점에 두고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

주식수	지분율	주식수	지분율

이용한	6,945,606주	38.18%	6,945,606주	38.18%

기타	11,247,624주	61.82%	11,247,624주	61.82%

합계	18,193,230주	100.00%	18,193,230주	100.00%

(2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업종	보유지분	결산월

제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

지배기업	종속기업	지배기업	종속기업

(주)맨텍	국내	전자부품 제조 및 판매업	100%	-	100%	-	12월

(주)씨엠에스랩	국내	화장품 제조 및 판매업	97.41%	-	97.41%	-	12월

(주)하늘물빛정원	국내	음식숙박 및 음식료품 종합소매업	100%	-	100%	-	12월

국제전자센터빌딩제일차유한회사	국내	부동산임대, 서비스업	100%	-	100%	-	12월

농업회사법인주식회사장산	국내	농산물 유통, 가공, 판매 및 구매업	90%	-	90%	-	12월

상해신이화장품유한공사	중국	화장품 제조 및 판매업	-	100%	-	100%	12월

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	당기손익

[(주)맨텍]

제 39(당) 1분기	2,104,519	153,483	1,951,036	423,088	62,665

제 38(전) 기	1,970,060	81,689	1,888,371	1,364,644	121,348

[(주)씨엠에스랩]

제 39(당) 1분기	14,643,443	7,068,221	7,575,223	12,207,635	2,112,463

제 38(전) 기	13,805,820	8,375,771	5,430,049	36,226,038	1,558,023

[(주)하늘물빛정원]

제 39(당) 1분기	7,492,862	4,899,780	2,593,082	241,626	(124,907)

제 38(전) 기	7,687,390	4,969,401	2,717,989	2,013,163	(339,097)

[국제전자센터빌딩제일차유한회사]

제 39(당) 1분기	1,017,295	370,579	646,716	46,072	(149,881)

제 38(전) 기	1,330,299	533,702	796,597	992,628	(255,076)

[농업회사법인주식회사장산]

제 39(당) 1분기	10,064,041	7,526,527	2,537,515	158,599	(216,468)

제 38(전) 기	10,126,375	7,372,392	2,753,983	1,486,509	(843,674)

[상해신이화장품유한공사]

제 39(당) 1분기	899,776	1,277,623	(377,847)	340,431	(50,794)

제 38(전) 기	854,133	1,170,844	(316,711)	953,772	(95,933)

(4) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다. ① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	(주)씨엠에스랩(주1)	농업회사법인주식회사장산	합계

유동자산	12,510,044,757	76,974,470	12,587,019,227

비유동자산	2,928,246,302	9,987,066,884	12,915,313,186

유동부채	6,022,866,825	7,436,535,130	13,459,401,955

비유동부채	1,226,351,904	89,991,459	1,316,343,363

순자산	8,189,072,330	2,537,514,765	10,726,587,095

비지배지분의 장부금액	482,917,109	484,526,015	967,443,124

당기순손익	2,100,838,390	(216,468,091)	1,884,370,299

총포괄손익	2,137,342,198	(216,468,091)	1,920,874,107

비지배지분에 배분된 당기순손익	54,358,284	(21,646,809)	32,711,475

영업활동현금흐름	2,326,585,859	(113,567,794)	2,213,018,065

투자활동현금흐름	(97,501,425)	(5,522,727)	(103,024,152)

재무활동현금흐름	(3,695,092,503)	117,003,738	(3,578,088,765)

외화환산으로 인한 현금의 변동	71,842,743	-	71,842,743

현금및현금성자산의 순증감	(1,394,165,326)	(2,086,783)	(1,396,252,109)

(주1) 연결대상 종속기업이 포함되었습니다.

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	(주)씨엠에스랩(주1)	농업회사법인주식회사장산	합계

유동자산	11,535,601,827	89,963,543	11,625,565,370

비유동자산	3,022,174,781	10,036,411,111	13,058,585,892

유동부채	7,213,903,488	7,286,979,455	14,500,882,943

비유동부채	1,324,852,780	85,412,343	1,410,265,123

순자산	6,019,020,340	2,753,982,856	8,773,003,196

비지배지분의 장부금액	394,904,513	506,247,266	901,151,779

당기순손익	1,564,328,453	(843,673,899)	720,654,554

총포괄손익	1,604,830,781	(822,060,741)	782,770,040

비지배지분에 배분된 당기순손익	40,476,321	(84,665,158)	(44,188,837)

영업활동현금흐름	3,832,627,570	(673,241,539)	3,159,386,031

투자활동현금흐름	(2,468,754,094)	(255,360,859)	(2,724,114,953)

재무활동현금흐름	(1,202,130,971)	822,398,799	(379,732,172)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(39,215,911)	`-	(39,215,911)

현금및현금성자산의 순증감	122,526,594	(106,203,599)	16,322,995

(주1) 연결대상 종속기업이 포함되었습니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용주식회사 원익과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 34 : 금융상품 ③ COVID-19 영향COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결실체의 연결재무상태와 연결재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수있습니다. 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결실체의 사업, 재무상태 및 재무성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 연결재무제표에 반영된 추정치와 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책 연결실체는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 코로나바이러스감염증-19 관련 임차료할인 등

동 개정사항은 코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대한 리스이용자의 기업회계기준서 제 1116호 '리스'의 리스변경 회계처리 적용을 완화하였습니다. 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19와 관련하여 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

4. 영업부문연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	주요 사업	주요 매출 지역

메디칼, 통상부문	의료장비, 반도체/태양광, 조명기구, 화장품 관련 판매 및 국내외 계열회사 투자	국내/일본/중국

전자부품부문	Hybrid IC, Filter, GPS 등 전자 통신부품 제조	해외

레저사업부문	서비스업, 농산물 가공, 판매 및 구매업, 음식숙박 및 음식료 종합소매업	국내

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출 및 부문손익 내역은 다음과 같습니다. ① 제 39(당) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	연결후 금액	연결조정	연결실체

외부매출액	18,440,895	6,543,977	446,298	25,431,170	(383,905)	25,047,265

이자수익	108,234	1,409	25,214	134,857	(24,849)	110,008

이자비용	(203,768)	(10,184)	(114,140)	(328,092)	24,850	(303,242)

상각비	(265,099)	(153,356)	(161,938)	(580,393)	(3,266)	(583,659)

법인세수익(비용)	(716,949)	-	-	(716,949)	(1,654,186)	(2,371,135)

부문분기순손익	2,184,233	1,139,363	(491,256)	2,832,340	5,887,752	8,720,092

② 제 38(전) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	연결후 금액	연결조정	연결실체

외부매출액	15,050,630	5,457,758	1,304,814	21,813,202	(331,617)	21,481,585

이자수익	8,931	163	44,827	53,921	(25,110)	28,811

이자비용	(231,075)	(23,528)	(106,670)	(361,273)	25,109	(336,164)

상각비	(255,209)	(155,333)	(193,973)	(604,515)	(1,000)	(605,515)

법인세수익(비용)	9,385,383	(37,581)	-	9,347,802	14,612	9,362,414

부문분기순손익	(32,950,896)	769,682	(253,624)	(32,434,838)	(60,964)	(32,495,802)

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 재무상태는 다음과 같습니다. ① 제 39(당) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	합계	연결조정	연결실체

[자산]

유동자산	20,741,923	9,429,320	2,885,590	33,056,833	(2,815,611)	30,241,223

비유동자산	147,873,539	7,134,523	15,688,609	170,696,670	91,230,381	261,927,051

합계	168,615,462	16,563,843	18,574,199	203,753,503	88,414,770	292,168,274

[부채]

유동부채	26,959,717	5,032,982	12,616,585	44,609,284	(2,815,611)	41,793,673

비유동부채	28,294,389	1,760,569	180,301	30,235,259	22,824,804	53,060,063

합계	55,254,106	6,793,551	12,796,886	74,844,543	20,009,193	94,853,736

② 제 38(전) 기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	합계	연결조정	연결실체

[자산]

유동자산	18,987,373	8,752,937	3,116,602	30,856,911	(2,660,588)	28,196,324

비유동자산	147,911,178	6,828,959	16,027,462	170,767,600	83,130,498	253,898,098

합계	166,898,551	15,581,896	19,144,064	201,624,511	80,469,910	282,094,422

[부채]

유동부채	35,504,732	4,184,501	12,572,161	52,261,395	(2,601,829)	49,659,565

비유동부채	21,311,370	1,749,619	303,334	23,364,322	20,983,347	44,347,669

합계	56,816,102	5,934,120	12,875,495	75,625,717	18,381,518	94,007,234

5. 매출채권 당분기말과 전기 말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

매출채권	13,842,544,703	9,830,671,327

대손충당금	(100,670,677)	(107,380,523)

합계	13,741,874,026	9,723,290,804

6. 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

미수금	1,862,983,381	2,017,278,856

대손충당금	(1,573,530,096)	(1,761,463,136)

미수수익	12,800,158	12,582,713

단기대여금	13,970,000	7,420,200

합계	316,223,443	275,818,633

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타채권(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

장기대여금	19,800,000	380,000

7. 기 타 금 융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

단기금융상품	3,921,000,000	3,891,000,000

보증금	46,386,300	66,609,400

국공채	-	1,940,000

합계	3,967,386,300	3,959,549,400

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

보증금	739,492,473	788,872,228

소계	741,992,473	791,372,228

[당기손익-공정가치 측정 금융자산]

한국의료용구조합_출자금(3구좌)	300,000	300,000

합계	742,292,473	791,672,228

(3) 당 분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기	사용제한내용

단기금융상품	511,000,000	511,000,000	질권설정

단기금융상품	1,000,000,000	1,000,000,000	예금담보대출

장기금융상품	2,500,000	2,500,000	당좌개설보증금

합계	1,513,500,000	1,513,500,000

8. 재고자산 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

상품	4,243,619,040	4,686,255,502

상품평가손실충당금	(1,217,140,560)	(1,074,105,945)

제품	2,621,745,645	2,106,705,135

제품평가손실충당금	(58,738,998)	(14,270,337)

재공품	201,142,335	359,754,180

원재료	1,108,736,391	1,267,230,313

원재료평가손실충당금	(824,495)	-

저장품	55,944,938	58,173,410

저장품평가손실충당금	(119,113)	-

미착품	821,265,479	1,576,122,802

합계	7,775,630,662	8,965,865,060

9. 환불자산과 환불부채(1) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 발생하는 환불자산과 환불부채는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

환불자산	고객으로부터 제품을 회수할 권리	103,230,072	106,265,063

환불부채	고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액	382,609,070	364,640,325

(2) 당분기말과 전기말 현재 환불자산과 환불부채의 설정 방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요 가정은 다음과 같습니다.

구분	설정 방법 및 중요 가정

환불자산 및 환불부채	보증기간 및 과거경험률 등을 기초로 반품에 따른 예상수익 및 예상비용 추정

10. 기 타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

선급금	428,863,656	239,845,443

대손충당금	(63,898,080)	(63,898,080)

선급비용	364,781,653	48,047,937

부가가치세대급금	65,610,540	168,935,120

합계	795,357,769	392,930,420

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

선급비용	1,098,345	33,269

11. 관계기업지분증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부금액	장부금액

(주)원익홀딩스	21,568,914주	28.24%	127,004,311,349	228,932,156,482	220,851,858,423

Wonik Corporation USA	49주	49.00%	388,996,300	429,985,632	407,134,682

Wonik Harmony Limited	300주	30.00%	-	-	-

(주)엘메카 (주1)	11,667주	8.31%	700,020,000	-	-

합계	128,093,327,649	229,362,142,114	221,258,993,105

(주1) 전기 중 취득 및 유의적 영향력 획득 에 따라 관계기업 지분증권으로 분류 하였습니다. 연결실체의 지분율은 20%미만이나 연결실체의 임원이 피투자회사의 이사회에 참여할 수 있으므로 유의적 영향력이 있다고 판단하였습니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	기초	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	손상차손환입(손상차손)	당분기말

(주)원익홀딩스	220,851,858,423	7,539,479,374	(9,644,650)	550,463,335	228,932,156,482

Wonik Corporation USA	407,134,682	5,724,691	-	17,126,259	-	429,985,632

(주)엘메카	-	32,402,858	-	-	(32,402,858)	-

합계	221,258,993,105	7,577,606,923	(9,644,650)	567,589,594	(32,402,858)	229,362,142,114

(주1) Wonik Harmony Limited의 경우 결손 누적으로 인한 지분법 중지 및 중요성을 고려하여 기재를 생략하였습니다.

② 제 38(전) 기

(단위:원)

기업명	기초	취득	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	손상차손환입(손상차손)	전기말

(주)원익홀딩스(주1)	113,562,070,440	5,007,812,960	20,685,204,102	(182,588,741)	2,581,839,931	79,197,519,731	220,851,858,423

Wonik Corporation USA	374,669,661	-	59,710,353	-	(27,245,332)	-	407,134,682

Wonik Harmony Limited(주2)	-	-	-	-	-	-	-

(주)엘메카(주3)	-	700,020,000	(1,146,238)	-	-	(698,873,762)	-

합계	113,936,740,101	5,707,832,960	20,743,768,217	(182,588,741)	2,554,594,599	78,498,645,969	221,258,993,105

(주1) 전기말 현재 회수가능액을 사용가치(할인률: 13.16%, 영구성장률 0%)에 근거하여 추정하였고, 회수가능액이 증가함에 따라 손상차손환입을 인식하였습니다.
(주2) 관계기 업인 Wonik Harmony Limited는 결손 누적으로 인하여 관계기업투자주식의 장부가액이 영("0")이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 전기말 현재 미인식한 지분법손실과 지 분 법자본변동은 각각 525,955천원과 490천원입니다.
(주3) 전기말 현재 회수가능액이 장부금액에 미달함에 따라 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기손익

(주)원익홀딩스(주2)	1,591,092,870,317	439,850,115,134	1,151,242,755,183	232,689,291,866	35,488,187,681

Wonik Corporation USA	1,201,055,467	323,533,772	877,521,695	739,919,703	11,683,042

(주)엘메카	3,647,392,571	1,203,310,013	2,444,082,558	-	(16,967,784)

합계	1,595,941,318,355	441,376,958,919	1,154,564,359,436	233,429,211,569	35,482,902,939

(주1) Wonik Harmony Limited의 경우 결손 누적으로 인한 지분법 중지 및 중요성을 고려하여 기재를 생략하였습니다.
(주2) 중요한 관계기업으로 분류된 (주)원익홀딩스의 상세요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	분기순이익	기타포괄손익	총포괄손익	관계기업에서 수령한 배당금

(주)원익홀딩스	355,739,108,460	1,235,353,761,857	294,090,995,613	145,759,119,521	35,488,187,681	2,584,185,843	38,072,373,524	-

② 제 38(전) 기

(단위:원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기손익

(주)원익홀딩스(주1)	1,607,660,655,673	493,120,674,014	1,114,539,981,659	645,964,626,184	96,912,997,365

Wonik Corporation USA	986,198,016	155,310,912	830,887,104	2,816,629,484	121,857,863

Wonik Harmony Limited	1,263,899,228	3,015,448,948	(1,751,549,720)	-	(126,608,929)

(주)엘메카	3,154,640,778	1,214,707,934	1,939,932,844	123,000,000	(144,677,681)

합계	1,613,065,393,695	497,506,141,808	1,115,559,251,887	648,904,255,668	96,763,568,618

(주1) 중요한 관계기업으로 분류된 (주)원익홀딩스의 상세요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	당기순이익	기타포괄손익	총포괄손익	관계기업에서 수령한 배당금

(주)원익홀딩스	392,039,989,367	1,215,620,666,306	355,750,373,003	137,370,301,011	96,912,997,365	(471,326,203)	96,441,671,162	-

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	당분기말순자산(주1)	연결실체지분율	순자산지분금액	내부미실현손익	투자차액	손상차손누계액	장부금액

(주)원익홀딩스	885,568,864,026	28.24%	250,065,556,720	(21,665,802,892)	532,402,654	-	228,932,156,482

Wonik Corporation USA	877,521,695	49.00%	429,985,632	-	-	-	429,985,632

(주)엘메카	2,444,082,558	8.31%	203,045,573	528,231,047	(731,276,620)	-

합계	888,890,468,279	250,698,587,925	(21,665,802,892)	1,060,633,701	(731,276,620)	229,362,142,114

(주1) 관계기업지분에 해당되는 순자산 금액입니다.
(주2) Wonik Harmony Limited의 경우 결손 누적으로 인한 지분법 중지 및 중요성을 고려하여 기재를 생략하였습니다.

② 제 38(전) 기

(단위:원)

기업명	전기말순자산(주1)	연결실체지분율	순자산지분금액	내부미실현손익	투자차액	손상차손누계액	장부금액

(주)원익홀딩스	856,953,726,192	28.24%	241,985,258,661	(21,665,802,892)	532,402,654	-	220,851,858,423

Wonik Corporation USA	830,887,104	49.00%	407,134,682	-	-	-	407,134,682

Wonik Harmony Limited	(1,751,549,720)	30.00%	(525,464,917)	525,464,917	-	-	-

(주)엘메카	1,939,932,844	8.80%	170,642,715	-	528,231,047	(698,873,762)	-

합계	857,972,996,420	242,037,571,141	(21,140,337,975)	1,060,633,701	(698,873,762)	221,258,993,105

(주1) 관계기업지분에 해당되는 순자산 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

(주)원익홀딩스	228,932,156,482	142,570,521,540	220,851,858,423	136,746,914,760

(6) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

[관계기업투자이익]

관계기업지분법평가이익	7,577,606,923	20,685,204,102

[관계기업투자손실]

관계기업지분법평가손실	-	12,679,852

관계기업지분증권손상차손	32,402,858	12,485,799,102

합계	32,402,858	12,498,478,954

12. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

건물	355,219,640	(220,532,164)	134,687,476	355,219,640	(216,091,918)	139,127,722

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 취득원가

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

기초	처분	기말	기초	처분	기말

건물	355,219,640	-	355,219,640	355,219,640	-	355,219,640

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

기초	상각	기말	기초	상각	기말

건물	(216,091,918)	(4,440,246)	(220,532,164)	(198,330,933)	(17,760,985)	(216,091,918)

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

임대료수익	1,371,429	3,000,000

투자부동산상각비	(4,440,246)	(4,440,246)

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	11,250,187,234	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	(1,780,692,365)	-	8,132,653,560

구축물	3,100,221,113	(1,283,618,134)	-	1,816,602,979

기계장치	5,791,582,715	(4,969,017,476)	-	822,565,239

시설장치	2,056,042,780	(1,336,430,597)	(1,919,519)	717,692,664

차량운반구	166,293,106	(143,367,183)	-	22,925,923

공기구비품	4,585,009,259	(3,701,249,179)	(29,858,336)	853,901,744

조경	2,228,890,750	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	2,945,970,293	-	-	2,945,970,293

사용권자산	2,584,626,296	(1,239,498,400)	-	1,345,127,896

합계	44,622,169,471	(14,453,873,334)	(31,777,855)	30,136,518,282

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	11,250,187,234	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	(1,711,374,198)	-	8,201,971,727

구축물	3,100,221,113	(1,243,956,061)	-	1,856,265,052

기계장치	5,791,582,715	(4,887,149,173)	-	904,433,542

시설장치	2,033,260,812	(1,292,119,540)	(2,163,446)	738,977,826

차량운반구	190,801,516	(141,386,332)	-	49,415,184

공기구비품	4,577,418,859	(3,597,392,713)	(29,458,334)	950,567,812

조경	2,228,890,750	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	2,460,570,293	-	-	2,460,570,293

사용권자산	2,878,618,026	(1,329,780,356)	-	1,548,837,670

합계	44,424,897,243	(14,203,158,373)	(31,621,780)	30,190,117,090

(2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가

(단위:원)

구분	기초	취득	처분 및 폐기	기타	환율변동효과	기말

토지	11,250,187,234	-	-	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	-	-	-	-	9,913,345,925

구축물	3,100,221,113	-	-	-	-	3,100,221,113

기계장치	5,791,582,715	-	-	-	-	5,791,582,715

시설장치	2,033,260,812	22,210,000	-	-	571,968	2,056,042,780

차량운반구	190,801,516	-	(24,508,410)	-	-	166,293,106

공기구비품	4,577,418,859	7,837,927	(900,000)	-	652,473	4,585,009,259

조경	2,228,890,750	-	-	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	2,460,570,293	493,200,000	-	(7,800,000)	-	2,945,970,293

사용권자산	2,878,618,026	184,450,629	(482,616,411)	-	4,174,052	2,584,626,296

합계	44,424,897,243	707,698,556	(508,024,821)	(7,800,000)	5,398,493	44,622,169,471

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	기초	처분 및 폐기	상각	환율변동효과	기말

건물	(1,711,374,198)	-	(69,318,167)	-	(1,780,692,365)

구축물	(1,243,956,061)	-	(39,662,073)	-	(1,283,618,134)

기계장치	(4,887,149,173)	-	(81,868,303)	-	(4,969,017,476)

시설장치	(1,292,119,540)	-	(44,123,575)	(187,482)	(1,336,430,597)

차량운반구	(141,386,332)	4,493,208	(6,474,059)	-	(143,367,183)

공기구비품	(3,597,392,713)	899,000	(104,199,754)	(555,712)	(3,701,249,179)

사용권자산	(1,329,780,356)	298,762,815	(207,261,459)	(1,219,400)	(1,239,498,400)

합계	(14,203,158,373)	304,155,023	(552,907,390)	(1,962,594)	(14,453,873,334)

③ 정부보조금

(단위:원)

구분	기초	증가	상계	기말

시설장치	(2,163,446)	-	243,927	(1,919,519)

공기구비품	(29,458,334)	(2,250,000)	1,849,998	(29,858,336)

합계	(31,621,780)	(2,250,000)	2,093,925	(31,777,855)

(3) 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 취득원가

(단위:원)

구분	기초	취득	처분 및 폐기	기타(주1)	환율변동효과	기말

토지	11,250,187,234	-	-	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	-	-	-	-	9,913,345,925

구축물	3,037,021,113	-	-	63,200,000	-	3,100,221,113

기계장치	5,697,582,715	84,200,000	-	9,800,000	-	5,791,582,715

시설장치	1,996,469,522	109,600,000	(72,938,172)	-	129,462	2,033,260,812

차량운반구	214,403,748	24,508,410	(48,110,642)	-	-	190,801,516

공기구비품	4,758,391,671	262,673,042	(465,907,291)	22,136,364	125,073	4,577,418,859

조경	2,228,890,750	-	-	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	1,846,484,853	709,221,804	-	(95,136,364)	-	2,460,570,293

사용권자산	2,169,764,426	803,816,657	(260,999,749)	165,467,483	569,209	2,878,618,026

합계	43,112,541,957	1,994,019,913	(847,955,854)	165,467,483	823,744	44,424,897,243

(주1) 건설중인 자산의 계정 대체 및 사용권자산의 재측정 요소를 포함하고 있습니다.

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	기초	처분 및 폐기	상각	환율변동효과	기말

건물	(1,445,086,946)	-	(266,287,252)	-	(1,711,374,198)

구축물	(1,088,115,401)	-	(155,840,660)	-	(1,243,956,061)

기계장치	(4,545,792,759)	-	(341,356,414)	-	(4,887,149,173)

시설장치	(1,171,408,133)	70,840,402	(191,591,549)	39,740	(1,292,119,540)

차량운반구	(150,659,727)	43,073,562	(33,800,167)	-	(141,386,332)

공기구비품	(3,610,658,794)	462,637,639	(449,273,021)	(98,537)	(3,597,392,713)

사용권자산	(636,791,702)	209,555,693	(901,575,104)	(969,243)	(1,329,780,356)

합계	(12,648,513,462)	786,107,296	(2,339,724,167)	(1,028,040)	(14,203,158,373)

③ 정부보조금

(단위:원)

구분	기초	증가	상계	기말

시설장치	(3,940,694)	-	1,777,248	(2,163,446)

공기구비품	(2,708,342)	(30,000,000)	3,250,008	(29,458,334)

합계	(6,649,036)	(30,000,000)	5,027,256	(31,621,780)

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,249,311,617	(974,424,569)	-	274,887,048

기타무형자산	2,148,671,784	(2,101,883,907)	-	46,787,877

회원권	1,000,433,591	-	(429,519,409)	570,914,182

건설중인자산	3,600,000	-	-	3,600,000

합계	4,402,016,992	(3,076,308,476)	(429,519,409)	896,189,107

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,185,635,839	(951,689,408)	-	233,946,431

기타무형자산	2,148,191,022	(2,095,457,235)	-	52,733,787

회원권	1,000,433,591	-	(429,519,409)	570,914,182

합계	4,334,260,452	(3,047,146,643)	(429,519,409)	857,594,400

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	소프트웨어	기타의무형자산	회원권	건설중인자산	합계

기초	233,946,431	52,733,787	570,914,182	-	857,594,400

취득	63,400,000	-	-	3,600,000	67,000,000

상각	(22,459,383)	(5,945,910)	-	-	(28,405,293)

기말	274,887,048	46,787,877	570,914,182	3,600,000	896,189,107

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	소프트웨어	기타의무형자산	회원권	합계

기초	246,357,923	76,517,666	570,914,182	893,789,771

취득	66,910,000	-	-	66,910,000

상각	(79,321,492)	(23,783,879)	-	(103,105,371)

기말	233,946,431	52,733,787	570,914,182	857,594,400

15. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무 의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

미지급금	2,838,069,740	3,072,644,965

미지급비용	838,737,956	758,674,982

합계	3,676,807,696	3,831,319,947

16. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

임대보증금	10,000,000	80,758,334

리스부채	750,030,511	840,068,176

합계	760,030,511	920,826,510

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(비유동)의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

임대보증금	18,500,000	16,000,000

리스부채	545,100,337	680,792,526

합계	563,600,337	696,792,526

17 . 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	구분	이자율	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

(주)우리은행	일반자금대출	변동금리	4,412,298,867	4,310,000,000

NH농협은행	일반자금대출	-	-	2,000,000,000

KB국민은행	일반자금대출	-	-	500,000,000

하나은행	일반자금대출	-	-	1,000,000,000

원익자산개발유한회사	관계사차입금	4.60%	2,185,000,000	2,050,000,000

원익엘앤디(주)	관계사차입금	4.60%	2,800,000,000	2,800,000,000

중소기업은행	무역어음대출	변동금리	2,000,000,000	-

일반자금대출	1.63%	1,000,000,000	1,000,000,000

한국증권금융(주)	일반자금대출	2.36%	15,000,000,000	22,000,000,000

변동금리	500,000,000	2,800,000,000

합계	27,897,298,867	38,460,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	구분	이자율	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

(주)우리은행	운전자금대출	변동금리	87,492,000	109,365,000

중소기업은행	운전자금대출	2.50%	1,000,000,000	1,000,000,000

2.30%	7,000,000,000	-

KB국민은행	일반자금대출	변동금리	500,000,000	500,000,000

합계	8,587,492,000	1,609,365,000

유동성장기차입금	(87,492,000)	(87,492,000)

차감계	8,500,000,000	1,521,873,000

18. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

토지	건물	차량운반구	합계	토지	건물	차량운반구	합계

[사용권자산]

기초	173,900,399	1,191,241,820	183,695,451	1,548,837,670	24,009,679	1,355,415,867	153,547,178	1,532,972,724

감가상각비	(3,246,726)	(176,312,272)	(27,702,462)	(207,261,460)	(15,576,763)	(784,654,909)	(101,343,432)	(901,575,104)

사용권자산 추가	-	31,035,849	153,414,780	184,450,629	-	654,376,369	149,440,288	803,816,657

사용권자산 제거	-	(162,735,534)	(21,046,032)	(183,781,566)	-	(33,495,473)	(17,948,583)	(51,444,056)

환율변동효과	-	2,882,623	-	2,882,623	-	(400,034)	-	(400,034)

기타	-	-	-	-	165,467,483	-	-	165,467,483

기말	170,653,673	886,112,486	288,361,737	1,345,127,896	173,900,399	1,191,241,820	183,695,451	1,548,837,670

[리스부채]

유동	3,486,194	630,142,947	116,401,370	750,030,511	3,460,139	748,980,188	87,627,849	840,068,176

비유동	165,744,883	181,957,156	197,398,298	545,100,337	164,506,185	410,368,579	105,917,762	680,792,526

합계	169,231,077	812,100,103	313,799,668	1,295,130,848	167,966,324	1,159,348,767	193,545,611	1,520,860,702

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

리스부채에 대한 이자비용	22,652,830	30,003,572

단기리스와 관련된 비용	1,711,280	2,910,000

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	8,843,247	14,749,143

(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 연결현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

리스의 총 현금유출	262,151,775	270,209,861

19. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

선수금	317,508,100	293,692,992

예수금	180,588,524	334,385,133

부가세예수금	314,756,234	50,145,894

합계	812,852,858	678,224,019

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

기타장기종업원급여	76,969,200	74,369,703

20. 계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

계약부채	미사용된 고객충성제도 포인트	170,485,966	147,936,914

(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 설정 방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요 가정은 다음과 같습니다.

구분	설정 방법 및 중요 가정

계약부채	포인트부여에 따라 예상되는 추가적인 부담액을 추정

21. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

복구충당부채	141,445,500	138,648,766

(2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	기초	취득	전입	기말

복구충당부채	138,648,766	-	2,796,734	141,445,500

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	기초	취득(주1)	전입	기말

복구충당부채	-	121,081,350	17,567,416	138,648,766

(주1) 전기 중 사용권자산 취득시 발생하였습니다.

22. 퇴직급여부채 (1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 일부 종업원을 위하여 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산으로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

확정기여형 퇴직급여비용	67,287,189	53,470,656

(2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여형 퇴직급여제도를 선택한 종업원의 경우, 수급요건을 만족하면 퇴직시 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간 종료일 현재 확정급여제도와 관련된 퇴직급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 그리고 퇴직급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

퇴직급여채무의 현재가치	3,731,436,190	3,712,655,494

사외적립자산의 공정가치	(2,271,763,549)	(2,350,520,832)

퇴직급여부채	1,459,672,641	1,362,134,662

(4) 당븐기 및 전기 중 퇴직급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	퇴직급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	퇴직급여부채

기초	3,712,655,494	(2,350,520,832)	1,362,134,662

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	156,776,620	-	156,776,620

이자원가(수익)	9,234,527	(9,869,489)	(634,962)

소계	166,011,147	(9,869,489)	156,141,658

기타포괄손익으로 인식:

재측정손익

-사외적립자산 손실	-	5,006,371	5,006,371

소계	-	5,006,371	5,006,371

퇴직금의 지급	(158,005,171)	94,395,121	(63,610,050)

소계	(158,005,171)	94,395,121	(63,610,050)

계열사전입효과	10,774,720	(10,774,720)	-

기말	3,731,436,190	(2,271,763,549)	1,459,672,641

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	퇴직급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	퇴직급여부채

기초	3,510,529,308	(623,447,708)	2,887,081,600

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	940,343,722	-	940,343,722

이자원가(수익)	78,114,717	(16,746,552)	61,368,165

소계	1,018,458,439	(16,746,552)	1,001,711,887

기타포괄손익으로 인식:

재측정손익

-확정급여제도의 재측정요소

(경험조정)	(71,045,821)	-	(71,045,821)

(재무적 가정)	(63,512,534)	-	(63,512,534)

-사외적립자산 손실	-	2,545,414	2,545,414

소계	(134,558,355)	2,545,414	(132,012,941)

납부한 기여금	-	(1,841,248,900)	(1,841,248,900)

퇴직금의 지급	(638,292,661)	138,793,584	(499,499,077)

소계	(638,292,661)	(1,702,455,316)	(2,340,747,977)

계열사전출효과	(53,897,907)	-	(53,897,907)

계열사전입효과	10,416,670	(10,416,670)	-

기말	3,712,655,494	(2,350,520,832)	1,362,134,662

23. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

수권주식수	60,000,000주	60,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	18,193,230주	18,193,230주

보통주자본금	9,096,615,000	9,096,615,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

주식발행초과금	28,999,450,410	28,999,450,410

자기주식처분이익	1,281,070,956	1,281,070,956

기타자본잉여금	2,281,079,718	2,281,079,718

합계	32,561,601,084	32,561,601,084

(3) 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	합계

기초	28,999,450,410	1,253,021,058	2,281,079,718	32,533,551,186

자기주식	-	28,049,898	-	28,049,898

기말	28,999,450,410	1,281,070,956	2,281,079,718	32,561,601,084

24. 기타자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

자기주식	(165,783)	(12,684,121)

지분법자본변동	6,835,905,053	6,398,949,971

해외사업환산손익	7,707,785	(27,851,503)

기타자본잉여금	(2,953,877,069)	(2,953,877,069)

합계	3,889,569,986	3,404,537,278

(2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	자기주식	지분법자본변동	해외사업환산손익	기타자본잉여금	합계

[제 39(당) 기 1분기]

기초	(12,684,121)	6,398,949,971	(27,851,503)	(2,953,877,069)	3,404,537,278

지분법자본변동	-	436,955,082	-	-	436,955,082

해외사업환산손익	-	-	35,559,288	-	35,559,288

자기주식	12,518,338	-	-	-	12,518,338

기말	(165,783)	6,835,905,053	7,707,785	(2,953,877,069)	3,889,569,986

[제 38(전) 기]

기초	(194,775)	4,406,366,183	(26,316,467)	(2,953,877,069)	1,425,977,872

지분법자본변동	-	1,992,583,788	-	-	1,992,583,788

해외사업환산손익	-	-	(1,535,036)	-	(1,535,036)

자기주식	(12,489,346)	-	-	-	(12,489,346)

기말	(12,684,121)	6,398,949,971	(27,851,503)	(2,953,877,069)	3,404,537,278

(3) 연결실체는 주요 경영진에게 연결실체의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였는 바, 세부내역은 다음과 같습니다.

구분	2018.6.12 부여	2019.3.28 부여	2020.3.17 부여

결제방식	주식결제형	주식결제형	주식결제형

약정유형	주식선택권부여	주식선택권부여	주식선택권부여

부여수량	353,000주	42,000주	52,000주

부여회사	(주)씨엠에스랩	(주)씨엠에스랩	(주)씨엠에스랩

가득기간	용역제공조건: 3년	용역제공조건: 3년	용역제공조건: 3년

행사가격	500원	500원	2,000원

행사가능기간	2021.6.12 ~ 2024.06.11	2022.3.28~2025.3.27	2023.3.17~2026.3.16

(4) 연결실체는 당기에 부여된 주식선택권의 공정가치를 이항모형을 이용하여 측정하였으며, 공정가치를 측정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.

구분	2018.6.12 부여	2019.3.28 부여	2020.3.17 부여

주식선택권의 공정가치	639원	2,650원	2,000원

부여일의 주가	982원	4,061원	3,058원

할인율	13.54%	11.91%	16.45%

주가변동성	54.55%	52.56%	60.91%

무위험수익률	1.89%	1.76%	1.36%

(5) 권리부여일 이후 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	2018.6.12 부여	2019.3.28 부여	2020.3.17 부여	합계

부여	353,000	42,000	52,000	447,000

소멸	(73,000)	-	-	(73,000)

당분기말	280,000	42,000	52,000	374,000

25. 매 출 당분기와 전분기 중 연결실체의 수익의 유형 및 지역에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

[수익의 유형]

재화의 판매로 인한 수익	24,893,671,356	21,194,788,217

용역의 제공으로 인한 수익	153,593,541	286,797,236

합계	25,047,264,897	21,481,585,453

[지역별 수익]

국내	15,449,320,709	14,942,999,194

해외	9,597,944,188	6,538,586,259

합계	25,047,264,897	21,481,585,453

26. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판 매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

급여	2,090,285,852	2,538,535,760

퇴직급여	166,409,260	205,915,515

주식보상비용	32,709,792	29,998,029

복리후생비	233,025,456	270,750,871

여비교통비	37,840,618	39,904,690

수도광열비	7,501,505	12,595,346

세금과공과	37,762,820	48,523,251

지급임차료	105,324,857	137,466,188

감가상각비	374,109,630	375,174,777

보험료	114,256,813	136,072,768

접대비	51,351,776	47,522,673

광고선전비	614,757,257	572,851,526

운반보관료	218,180,105	181,312,356

차량유지비	38,478,567	37,803,043

지급수수료	589,520,241	776,513,966

판매수수료	1,999,719,281	2,360,212,234

소모품비	81,851,979	144,412,945

무형자산상각비	28,379,646	27,752,118

투자부동산상각비	4,440,246	4,440,246

용역비	269,365,389	179,577,353

판매촉진비	821,929,429	504,486,954

수출경비	127,322,961	84,157,039

기타	151,581,540	155,801,744

합계	8,196,105,020	8,871,781,392

27. 비용의 성격별 분류연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

원재료사용액	3,716,638,173	2,950,561,052

재고자산의 변동	5,649,963,898	4,578,743,126

인건비	3,041,037,440	3,388,225,229

복리후생비	332,615,749	374,178,065

여비교통비	38,288,337	40,240,054

통신비	23,676,009	25,106,301

세금과공과	37,762,820	49,944,201

지급임차료	105,504,857	137,646,188

상각비	583,659,004	552,482,640

보험료	115,334,694	137,945,179

접대비	51,351,776	47,522,673

광고선전비	614,757,257	572,851,526

운반비	235,590,251	203,280,177

차량유지비	39,073,302	38,425,023

수수료	2,599,010,847	3,184,026,243

소모품비	145,386,515	204,406,753

경상연구개발비	137,459,457	93,000,063

판매촉진비	821,929,429	504,486,954

용역비	322,889,089	229,535,353

외주가공비	2,881,443,884	2,332,846,558

기타	147,884,402	263,539,862

합계	21,641,257,190	19,908,993,220

28. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

[금융수익]

이자수익	110,007,790	28,811,111

외환차익	194,432,395	158,599,302

외화환산이익	187,385,780	155,121,968

대손충당금환입	187,933,040	223,245,065

합계	679,759,005	565,777,446

[금융비용]

이자비용	303,241,909	336,163,839

외환차손	54,000,989	78,854,291

외화환산손실	182,335,992	55,787,301

금융수수료	935,838	1,043,906

합계	540,514,728	471,849,337

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자수익	110,007,790	-	110,007,790

외환차익	178,904,944	15,527,451	194,432,395

외화환산이익	184,938,113	2,447,667	187,385,780

대손충당금환입	187,933,040	-	187,933,040

합계	661,783,887	17,975,118	679,759,005

② 제 38(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자수익	28,811,111	-	28,811,111

외환차익	155,573,245	3,026,057	158,599,302

외화환산이익	145,155,348	9,966,620	155,121,968

대손충당금환입	223,245,065	-	223,245,065

합계	552,784,769	12,992,677	565,777,446

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	복구충당부채	합계

이자비용	-	300,445,175	2,796,734	303,241,909

외환차손	3,246,463	50,754,526	-	54,000,989

외화환산손실	59,166,703	123,169,289	-	182,335,992

금융수수료	935,838	-	-	935,838

합계	63,349,004	474,368,990	2,796,734	540,514,728

② 제 38(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자비용	-	336,163,839	336,163,839

외환차손	14,101,793	64,752,498	78,854,291

외화환산손실	3,666,767	52,120,534	55,787,301

기타대손상각비	-	-	-

금융수수료	1,043,906	-	1,043,906

합계	18,812,466	453,036,871	471,849,337

29. 기타영 업외손익 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

[기타영업외수익]

유형자산처분이익	414,755	185,906

수수료수익	11,632	-

잡이익	33,515,995	9,647,423

합계	33,942,382	9,833,329

[기타영업외비용]

유형자산처분손실	3,651,566	83,639

유형자산폐기손실	-	2,094,770

기타영업외수수료	21,617,410	32,994,475

기부금	600,000	600,000

잡손실	7,302,987	26,144,697

합계	33,171,963	61,917,581

30. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

31. 주당손익

(1) 기본주당손익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다 .

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

지배주주지분 분기순손익	8,687,454,800	(32,506,735,802)

가중평균유통보통주식수	18,193,181주	18,193,181주

기본주당손익	478	(1,787)

(주1) 당사의 기본주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

기초 발행보통주식수	18,193,230	18,193,230

자기주식	(49)	(49)

가중평균유통보통주식수	18,193,181	18,193,181

(2) 희석주당손익연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있으며, 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기와 전분기에는 희석화증권의 희석효과가 존재하지 않는 바, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결실체의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순차입금비율 내역은다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

부채총계	94,853,735,942	94,007,234,573

자본총계	197,314,537,740	188,087,186,683

차입금	36,484,790,867	40,069,365,000

예금(주1)	7,425,050,411	8,628,508,122

부채비율	48.07%	49.98%

순차입금비율(주2)	14.73%	16.72%

(주1) 예금에는 현금및현금성자산 및 단기금융상품이 포함되어 있습니다.
(주2) 순차입금비율 = (차입금 - 예금) / 자본 총계

33. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

34. 금융상품(1) 금융상품의 분류 및 공정가치

① 당분기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정	기타금융자산(주1)	300,000	-

상각후원가 측정(주2)	현금및현금성자산	3,504,050,411	3,504,050,411

매출채권	13,741,874,026	13,741,874,026

기타채권	336,023,443	336,023,443

기타금융자산	4,709,378,773	4,709,378,773

합계	22,291,626,653	22,291,326,653

[금융부채]

상각후원가 측정(주2)	매입채무	7,279,605,827	7,279,605,827

기타채무	3,676,807,696	3,676,807,696

기타금융부채	1,323,630,848	1,323,630,848

차입금	36,484,790,867	36,484,790,867

합계	48,764,835,238	48,764,835,238

(주1) 해당 기타금융자산은 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다.
(주2) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다.

② 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정	기타금융자산(주1)	300,000	-

상각후원가 측정(주2)	현금및현금성자산	4,737,508,122	4,737,508,122

매출채권	9,723,290,804	9,723,290,804

기타채권	276,198,633	276,198,633

기타금융자산	4,750,921,628	4,750,921,628

합계	19,488,219,187	19,487,919,187

[금융부채]

상각후원가 측정(주2)	매입채무	5,019,746,278	5,019,746,278

기타채무	3,831,319,947	3,831,319,947

기타금융부채	1,617,619,036	1,617,619,036

차입금	40,069,365,000	40,069,365,000

합계	50,538,050,261	50,538,050,261

(주1) 해당 기타금융자산은 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다.
(주2) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다.

(2) 신용위험

① 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분 기 말과 전기말 현재 연결실체의 신용위 험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

현금및현금성자산	3,504,050,411	4,737,508,122

매출채권	13,741,874,026	9,723,290,804

기타채권	336,023,443	276,198,633

기타금융자산	4,709,678,773	4,751,221,628

합계	22,291,626,653	19,488,219,187

③ 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 발생일 기준 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일미도래	608,693,295	(55,134)	568,175,896	(121,153)

0 ~ 30일	7,449,351,984	(1,763,126)	3,994,999,920	(904,496)

31일 ~ 120일	5,532,857,784	(4,374,273)	5,203,053,184	(2,546,072)

121일 ~ 365일	525,245,522	(36,228,583)	250,758,492	(17,976,334)

1년 이상 경과	1,635,949,657	(1,631,779,657)	1,851,345,604	(1,847,295,604)

합계	15,752,098,242	(1,674,200,773)	11,868,333,096	(1,868,843,659)

④ 당 분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기

기초	(1,868,843,659)	(1,934,223,268)

대손	(18,035,437)	(123,357,286)

환입	205,085,815	67,080,398

제각	7,592,508	121,656,497

기말	(1,674,200,773)	(1,868,843,659)

35. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연 결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	(주)원익홀딩스, Wonik Corporation USA, Wonik Harmony Limited, (주)엘메카

기타	(유)호라이즌캐피탈, (주)나노이닉스, 나노윈(주), (주)원익로보틱스, (주)원익머트리얼즈, (주)원익아이피에스, (주)원익큐브, (주)원익큐엔씨, 원익자산개발유한회사, (주)원익비엠텍,원익투자파트너스(주), 원익엘앤디(주), Momentive Performance Materials 등

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관 계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	매출거래 등	매입거래 등	임차료 비용

관계기업	(주)원익홀딩스	27,994,809	75,344,464	4,960,715

기타	(주)원익머트리얼즈	8,945,368	-	-

(주)원익아이피에스	229,292,646	-	-

(주)원익큐브	9,906,949	-	-

(주)원익큐엔씨	10,505,114	-	-

원익투자파트너스(주)	3,285,454	-	-

원익엘앤디(주)	7,378,273	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	11,899,579

(주)원익피앤이	26,460,000	-	-

Momentive Performance Materials	-	1,646,683,473	-

합계	323,768,613	1,722,027,937	16,860,294

② 제 38(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	매출거래 등	매입거래 등	임차료 비용

관계기업	(주)원익홀딩스	14,201,106	52,229,870	4,715,915

기타	나노윈(주)	15,215,909	-	-

(주)원익로보틱스	890,909	-	-

(주)원익머트리얼즈	14,007,468	-	-

(주)원익아이피에스	178,182,885	-	-

(주)원익큐브	13,041,423	-	-

(주)원익큐엔씨	136,867,995	25,000,000	-

원익투자파트너스(주)	3,829,733	-	-

원익엘앤디(주)	5,124,000	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	19,332,300

Momentive PerformanceMaterials	-	1,561,813,028	-

합계	381,361,428	1,639,042,898	24,048,215

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	자금차입	자금상환	이자비용

기타	원익자산개발유한회사	1,685,000,000	1,000,000,000	23,945,208

원익엘엔디(주)	50,000,000	50,000,000	32,067,647

합계	1,735,000,000	1,050,000,000	56,012,855

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	회사명	자금차입	자금상환	이자비용	유상증자

관계기업	(주)엘메카	-	-	-	700,020,000

기타	(유)호라이즌캐피탈	-	4,600,000,000	47,814,795	-

원익자산개발유한회사	2,050,000,000	1,400,000,000	75,770,196	-

원익엘엔디(주)	2,800,000,000	2,400,000,000	111,282,204	-

합계	4,850,000,000	8,400,000,000	234,867,195	700,020,000

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권	선급금	매입채무	미지급금	미지급비용	차입금	선수금

관계기업	(주)원익홀딩스	1,923,780	-	-	82,713,910	165,000	-	-

기타	(주)원익머트리얼즈	577,980	-	-	-	-	-	-

(주)원익아이피에스	27,307,500	-	-	-	-	-	801,050

(주)원익큐엔씨	577,980	-	-	-	-	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	-	-	56,498,088	1,900,000,000	-

원익투자파트너스(주)	720,000	-	-	-	-

원익엘앤디(주)	-	4,560,000	-	-	19,093,139	800,000,000	-

Momentive PerformanceMaterials	-	-	1,149,923,183	-	-	-	-

합계	31,107,240	4,560,000	1,149,923,183	82,713,910	75,756,227	2,700,000,000	801,050

② 제 38(전) 기

(단위:원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권	선급금	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	차입금	선수금

관계기업	(주)원익홀딩스	7,605,220	-	-	-	78,431,847	50,575,849	-	-

기타	(주)원익머트리얼즈	6,110,720	-	-	-	-	-	-	-

(주)원익아이피에스	7,293,000	-	825,000	-	-	-	-	1,045,701

(주)원익큐엔씨	6,337,220	-	-	-	-	-	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	-	-	-	40,618,634	1,900,000,000	-

(주)원익큐브	2,719,388	-	-	-	-	-	-	-

원익엘앤디(주)	1485000	5,840,000	-	-	-	29,830,679	2,800,000,000	-

Momentive PerformanceMaterials	-	-	2,990,008	1,188,678,041	-	-	-	-

합계	31,550,548	5,840,000	3,815,008	1,188,678,041	78,431,847	121,025,162	4,700,000,000	1,045,701

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

단기급여	509,272,114	508,413,416

퇴직급여	82,257,950	59,881,292

연결실체의 주요경영진에는 등기(사외이사 포함)이사, 미등기이사 및 감사를 포함하였습니다.

36. 약정 및 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 연결실체는 중소기업은행 등과 대출 약정을 체결하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

(주)원익홀딩스(보통주 15,341,111주)	101,404,743,710	일반자금대출	15,500,000,000	한국증권금융(주)

(주)원익홀딩스(보통주 6,000,000주)	39,660,000,000	운전자금대출	10,000,000,000	중소기업은행

경상북도 구미시 산동면 신당리 1358 제가동호 외	3,700,000,000

정기예금	1,100,000,000	일반자금대출	1,000,000,000

충남 금산군 추부면 요광리 713-1 외	5,686,800,000	일반자금대출	4,397,492,000	(주)우리은행

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공자	물건 또는 내용	금액

서울보증보험(주)	하자이행보증 등	2,875,416,139

(4) 당분기말 현재 연결실체의 영업을 위하여 사용이 제한된 자산은 다음과 같습니다.

(단위:원)

질권자	질권 설정자산	금액

(주)우리은행	단기금융상품	11,000,000

바드코리아(주)	단기금융상품	200,000,000

중소기업은행	단기금융상품	1,000,000,000

칼스톨츠엔도스코피코리아(유)	단기금융상품	300,000,000

37. 영업활동 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름의 조정은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

재고자산평가손실	191,183,622	143,864,063

퇴직급여	156,141,658	204,091,461

주식보상비용	32,709,792	29,998,029

감가상각비	550,813,465	573,296,775

대손상각비	1,966,686	1,500,000

무형자산상각비	28,405,293	27,777,873

투자부동산상각비	4,440,246	4,440,246

관계기업지분법평가손실	-	12,679,852

관계기업지분증권손상차손	32,402,858	46,867,955,794

이자비용	303,241,909	336,163,839

외화환산손실	182,335,992	55,787,301

유형자산처분손실	3,651,566	83,639

유형자산폐기손실	-	2,094,770

법인세비용	2,371,134,635	(9,362,414,052)

관계기업지분법평가이익	(7,577,606,923)	(3,407,983,887)

이자수익	(110,007,790)	(28,811,111)

외화환산이익	(187,385,780)	(155,121,968)

대손충당금환입(판관비)	(1,128,951)	(30,311,537)

대손충당금환입(영업외)	(187,933,040)	(223,245,065)

유형자산처분이익	(414,755)	(185,906)

합계	(4,206,049,517)	35,051,660,116

( 2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 39(당) 기 1분기	제 38(전) 기 1분기

매출채권의 감소(증가)	(3,796,232,244)	313,402,105

기타채권의 감소(증가)	175,369,999	203,229,559

기타유동자산의 감소(증가)	(401,617,572)	(583,876,538)

기타비유동자산의 감소(증가)	(1,065,076)	582,475

재고자산의 감소(증가)	965,564,468	(1,178,798,337)

환불자산의 감소(증가)	3,034,991	(13,290,726)

매입채무의 증가(감소)	2,138,732,429	1,169,333,949

기타채무의 증가(감소)	(257,224,659)	(70,803,436)

기타유동부채의 증가(감소)	10,225,385	334,811,923

기타비유동부채의 증가(감소)	2,599,497	2,803,260

환불부채의 증가(감소)	17,968,745	59,227,353

계약부채의 증가(감소)	22,549,052	31,052,954

퇴직금의 지급	(158,005,171)	(183,049,730)

관계기업퇴직금전입액	10,774,720	10,416,670

관계기업퇴직금전출액	-	(3,531,058)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	83,620,401	(6,017,605)

합계	(1,183,705,035)	85,492,818

(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 39(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	차입금	리스부채

기초	40,069,365,000	1,520,860,702

재무현금흐름에서 생기는 변동	(3,584,574,133)	(228,944,418)

비현금거래(취득)	-	184,378,599

비현금거래(처분)	-	(184,106,411)

환율변동효과	-	2,942,376

기말	36,484,790,867	1,295,130,848

② 제 38(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	차입금	리스부채

기초	41,300,857,000	1,543,242,124

재무현금흐름에서 생기는 변동	(3,926,873,000)	(270,209,861)

비현금거래(취득)	-	431,513,148

비현금거래(처분)	-	(3,485,936)

비현금거래(이자비용)	-	30,003,572

환율변동효과	-	1,932,388

기말	37,373,984,000	1,732,995,435