원익 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제 38(당) 기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제 37(전) 기 1분기 2019년 3월 31일 현재
주식회사 원익과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 원익(이하 "당사")은 1983년에 설립되어 1997년 7월에 코스닥증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 조명기기 및 반도체, 전기, 전자, 통신용 원료와 레이저 등 첨단 의료장비를 수입, 공급하고 있으며 경기도 성남시에 본사를 두고 있으며, Hybrid IC, RF FILTER,GPS 등 전자통신부품, 제품을 생산, 판매하고 있는 전자부품 부문을 구미 지점에 두고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

주식수	지분율	주식수	지분율

이용한	6,945,606주	38.18%	6,945,606주	38.18%

기타	11,247,624주	61.82%	11,247,624주	61.82%

합계	18,193,230주	100.00%	18,193,230주	100.00%

(2) 종속기업의 현황당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소재지	업종	보유지분	결산월

제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

지배기업	종속기업	지배기업	종속기업

(주)맨텍	국내	전자부품 제조 및 판매업	100%	-	100%	-	12월

(주)씨엠에스랩	국내	화장품 제조 및 판매업	97.41%	-	97.41%	-	12월

(주)하늘물빛정원	국내	음식숙박 및 음식료품 종합소매업	100%	-	100%	-	12월

국제전자센터빌딩제일차유한회사	국내	부동산임대, 서비스업	100%	-	100%	-	12월

농업회사법인주식회사장산	국내	농산물 유통, 가공, 판매 및 구매업	90%	-	90%	-	12월

상해신이화장품유한공사	중국	화장품 제조 및 판매업	-	100%	-	100%	12월

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	당기손익

[(주)맨텍]

제 38(당) 기 1분기	1,866,161	60,780	1,805,381	349,694	38,357

제 37(전) 기	1,805,391	38,368	1,767,023	1,350,446	155,097

[(주)씨엠에스랩]

제 38(당) 기 1분기	15,573,266	10,965,647	4,607,618	9,989,641	847,957

제 37(전) 기	13,395,543	9,665,880	3,729,663	40,948,371	2,180,085

[(주)하늘물빛정원]

제 38(당) 기 1분기	7,622,610	4,699,794	2,922,815	529,422	(106,277)

제 37(전) 기	7,881,704	4,852,612	3,029,092	4,122,148	30,047

[국제전자센터빌딩제일차유한회사]

제 38(당) 기 1분기	1,551,302	521,892	1,029,411	316,034	(22,262)

제 37(전) 기	1,640,906	589,233	1,051,673	1,483,978	114,662

[농업회사법인주식회사장산]

제 38(당) 기 1분기	10,210,085	6,759,126	3,450,958	459,357	(125,085)

제 37(전) 기	10,406,835	6,830,791	3,576,044	3,271,603	145,136

[상해신이화장품유한공사]

제 38(당) 기 1분기	917,936	1,200,196	(282,260)	159,323	(51,503)

제 37(전) 기	861,610	1,082,959	(221,349)	1,975,244	74,881

(4) 당분기말과 전기말 현재 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다. ① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	(주)씨엠에스랩(주1)	농업회사법인주식회사장산	합계

유동자산	12,548,538,345	169,329,113	12,717,867,458

비유동자산	3,783,203,880	10,040,755,851	13,823,959,731

유동부채	9,177,295,945	6,673,948,456	15,851,244,401

비유동부채	1,872,532,960	85,178,032	1,957,710,992

순자산	5,281,913,320	3,450,958,476	8,732,871,796

비지배지분의 장부금액	307,363,676	576,168,154	883,531,830

당기순손익	908,890,145	(125,085,121)	783,805,024

총포괄손익	938,010,922	(125,085,121)	812,925,801

비지배지분에 배분된 당기순손익	23,517,139	(12,582,954)	10,934,185

영업활동현금흐름	1,829,721,858	(145,471,524)	1,684,250,334

투자활동현금흐름	(254,641,774)	(2,287,864)	(256,929,638)

재무활동현금흐름	(1,311,634,754)	60,000,000	(1,251,634,754)

외화환산으로 인한 현금의 변동	(48,418,079)	-	(48,418,079)

현금및현금성자산의 순증감	263,445,330	(87,759,388)	175,685,942

(주1) 연결대상 종속기업이 포함되었습니다.

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	(주)씨엠에스랩(주1)	농업회사법인주식회사장산	합계

유동자산	11,074,305,530	314,081,448	11,388,386,978

비유동자산	3,032,608,202	10,092,753,332	13,125,361,534

유동부채	8,089,426,921	6,726,099,280	14,815,526,201

비유동부채	1,703,582,442	104,691,903	1,808,274,345

순자산	4,313,904,369	3,576,043,597	7,889,947,966

비지배지분의 장부금액	253,095,021	588,751,108	841,846,129

당기순손익	2,853,342,776	145,135,868	2,998,478,644

총포괄손익	2,745,558,349	138,015,207	2,883,573,556

비지배지분에 배분된 당기순손익	73,829,009	14,215,819	88,044,828

영업활동현금흐름	3,344,465,431	535,700,820	3,880,166,251

투자활동현금흐름	(12,182,316)	(1,219,939,989)	(1,232,122,305)

재무활동현금흐름	(527,927,775)	678,259,866	150,332,091

외화환산으로 인한 현금의 변동	(9,313,139)	-	(9,313,139)

현금및현금성자산의 순증감	2,804,355,340	(5,979,303)	2,798,376,037

(주1) 연결대상 종속기업이 포함되었습니다.

2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용주식회사 원익과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간 말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 33 : 금융상품

3. 유의적인 회계정책 연결실체는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 영업부문연결실체는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.

(1) 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다.

구분	주요 사업	주요 매출 지역

메디칼, 통상부문	의료장비, 반도체/태양광, 조명기구, 화장품 관련 판매 및 국내외 계열회사 투자	국내/일본/중국

전자부품부문	저압력센서, Hybrid IC, Filter, GPS 등 전자 통신부품 제조	국내/미국/중국

레저사업부문	서비스업, 농산물 가공, 판매 및 구매업, 음식숙박 및 음식료 종합소매업	국내

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 영업부문별 매출 및 부문손익 내역은 다음과 같습니다. ① 제 38(당) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	연결후 금액	연결조정	연결실체

외부매출액	15,050,630	5,457,758	1,304,814	21,813,202	(331,617)	21,481,585

이자수익	8,931	163	44,827	53,921	(25,110)	28,811

이자비용	(231,075)	(23,528)	(106,670)	(361,273)	25,109	(336,164)

상각비	(255,209)	(155,333)	(193,973)	(604,515)	(1,000)	(605,515)

법인세수익(비용)	(131,163)	(37,581)	-	(168,744)	(573,654)	(742,398)

부문분기순손익	(42,467,442)	769,682	(253,624)	(41,951,384)	(647,521)	(42,598,905)

② 제 37(전) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	연결후 금액	연결조정	연결실체

외부매출액	13,915,510	5,225,257	2,097,186	21,237,953	(39,294)	21,198,659

이자수익	18,987	54	26,836	45,877	(38,009)	7,868

이자비용	(280,571)	(41,796)	(103,010)	(425,377)	38,010	(387,367)

상각비	(104,432)	(141,379)	(151,356)	(397,167)	(1,000)	(398,167)

법인세수익(비용)	(26,389)	-	-	(26,389)	212,366	185,977

부문분기순손익	27,215,079	864,815	102,373	28,182,267	188,135	28,370,402

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 영업부문별 재무상태는 다음과 같습니다. ① 제 38(당) 기 1분기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	합계	연결조정	연결실체

[자산]

유동자산	21,937,652	8,928,328	3,028,108	33,894,088	(2,630,856)	31,263,233

비유동자산	88,639,942	6,698,193	16,355,889	111,694,024	(6,688,993)	105,005,031

합계	110,577,594	15,626,521	19,383,997	145,588,112	(9,319,849)	136,268,264

[부채]

유동부채	34,432,233	3,117,557	11,439,997	48,989,787	(2,550,465)	46,439,322

비유동부채	2,878,010	3,662,045	540,816	7,080,870	9,882,073	16,962,943

합계	37,310,243	6,779,602	11,980,813	56,070,657	7,331,608	63,402,265

② 제 37(전) 기

(단위:천원)

구분	메디칼,통상	전자부품	레저사업	합계	연결조정	연결실체

[자산]

유동자산	23,474,252	8,241,729	3,401,554	35,117,535	(2,778,888)	32,338,647

비유동자산	130,569,672	6,790,749	16,527,891	153,888,312	(6,695,975)	147,192,337

합계	154,043,924	15,032,478	19,929,445	189,005,847	(9,474,863)	179,530,984

[부채]

유동부채	35,697,464	3,306,875	11,567,074	50,571,413	(2,704,128)	47,867,285

비유동부채	2,669,072	3,648,176	705,562	7,022,810	9,305,919	16,328,729

합계	38,366,536	6,955,051	12,272,636	57,594,223	6,601,791	64,196,014

5. 매출채권 당분기말과 전기 말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

매출채권	11,686,251,490	11,495,268,704

대손충당금	(258,171,441)	(286,982,978)

합계	11,428,080,049	11,208,285,726

6. 기타채권

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타채권(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

미수금	2,851,015,100	3,068,351,530

대손충당금	(1,414,860,785)	(1,638,105,850)

미수수익	22,628,889	22,369,048

단기대여금	33,121,205	34,334,514

대손충당금	(9,134,440)	(9,134,440)

합계	1,482,769,969	1,477,814,802

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타채권(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

장기미수금	96,371,445	91,263,585

장기대여금	2,270,000	2,150,000

합계	98,641,445	93,413,585

7. 기 타 금 융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

단기금융상품	1,911,246,298	3,911,246,298

보증금	77,016,000	85,297,000

합계	1,988,262,298	3,996,543,298

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융자산]

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

보증금	805,027,643	658,722,585

국공채	1,940,000	1,940,000

소계	809,467,643	663,162,585

[당기손익-공정가치 측정 금융자산]

한국의료용구조합_출자금(3구좌)	300,000	300,000

지분증권	700,020,000	-

소계	700,320,000	300,000

합계	1,509,787,643	663,462,585

(3) 당분기 중 지분증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기

기초	취득	기말

(주)엘메카	-	700,020,000	700,020,000

(4) 당 분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기	사용제한내용

단기금융상품	511,000,000	511,000,000	질권설정

단기금융상품	400,000,000	1,400,000,000	예금담보대출

장기금융상품	2,500,000	2,500,000	당좌개설보증금

합계	913,500,000	1,913,500,000

8. 재고자산 (1) 당분기말 과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

상품	4,893,136,525	4,854,116,568

상품평가손실충당금	(1,008,961,441)	(1,009,951,285)

제품	3,769,400,150	3,149,386,215

제품평가손실충당금	(118,861,590)	(37,427,904)

재공품	296,765,597	513,708,590

원재료	1,418,697,380	1,213,229,286

원재료평가손실충당금	(3,167,807)	(11,229)

저장품	137,910,663	131,165,393

저장품평가손실충당금	(537,133)	(1,343)

미착품	753,625,632	217,581,468

합계	10,138,007,976	9,031,795,759

9. 환불자산과 환불부채(1) 당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 발생하는 환불자산과 환불부채는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

환불자산	고객으로부터 제품을 회수할 권리	92,806,559	79,515,833

환불부채	고객에게 환불할 것으로 예상되는 총액	329,428,819	270,201,466

(2) 당분기말과 전기말 현재 환불자산과 환불부채의 설정 방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요 가정은 다음과 같습니다.

구분	설정 방법 및 중요 가정

환불자산 및 환불부채	보증기간 및 과거경험률 등을 기초로 반품에 따른 예상수익 및 예상비용 추정

10. 기 타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

선급금	418,250,843	468,864,686

대손충당금	(63,898,080)	(63,898,080)

선급비용	62,340,636	52,054,270

부가가치세대급금	651,291,246	25,281,328

합계	1,067,984,645	482,302,204

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자산(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

선급비용	2,751,084	3,262,889

11. 관계기업지분증권

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

주식수	지분율	취득원가	장부금액	장부금액

(주)원익홀딩스	20,798,914주	26.93%	122,036,967,979	70,196,334,750	113,562,070,440

Wonik Corporation USA	49주	49.00%	388,996,300	382,651,329	374,669,661

Wonik Harmony Limited	300주	30.00%	-	-	-

합계	122,425,964,279	70,578,986,079	113,936,740,101

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	기초	취득	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	손상차손	당분기말

(주)원익홀딩스(주1)	113,562,070,440	40,469,590	3,299,662,584	(124,675,704)	176,733,381	(46,757,925,541)	70,196,334,750

Wonik Corporation USA	374,669,661	-	(12,679,852)	-	20,661,520	-	382,651,329

Wonik Harmony Limited(주2)	-	-	-	-	-	-	-

합계	113,936,740,101	40,469,590	3,286,982,732	(124,675,704)	197,394,901	(46,757,925,541)	70,578,986,079

(주1) 당분기 중 회수가능가액이 미달함에 따라 손상차손을 인식하였습니다.
(주2) 관계기 업인 Wonik Harmony Limited는 결손 누적으로 인하여 관계기업투자주식의 장부가액이 영("0")이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 당분기말 현재 미인식한 지분법손실과 지 분 법자본변동은 각각 469,382천원과 62,897천원입니다.

② 제 37(전) 기

(단위:원)

기업명	기초	처분	지분법손익	지분법이익잉여금변동	지분법자본변동	손상차손환입	전기말

(주)원익홀딩스(주1)	73,004,188,140	-	7,739,060,701	(133,546,440)	798,210,225	32,154,157,814	113,562,070,440

Wonik Corporation USA	355,893,201	-	6,097,758	-	12,678,702	-	374,669,661

Wonik Harmony Limited(주2)	-	-	-	-	-	-	-

원익엘앤디(주)	325,422,737	15,010,022	(265,771,204)	(74,661,555)	-	-

합계	73,685,504,078	15,010,022	7,479,387,255	(133,546,440)	736,227,372	32,154,157,814	113,936,740,101

(주1) 전기 중 회수가능가액이 상승함에 따라 손상차손을 환입하였습니다.
(주2) 관계기 업인 Wonik Harmony Limited는 결손 누적으로 인하여 관계기업투자주식의 장부가액이 영("0")이 되어 지분법적용을 중지하였으며, 전기말 현재 미인식한 지분법손실과 지 분 법자본변동은 각각 459,381천원과 32,145천원입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기손익

(주)원익홀딩스	1,245,987,625,514	289,908,676,404	956,078,949,110	134,229,428,248	16,361,184,100

Wonik Corporation USA	839,556,975	58,635,896	780,921,079	593,227,555	(25,877,248)

Wonik Harmony Limited	1,435,199,476	3,209,463,494	(1,774,264,018)	-	(34,633,267)

합계	1,248,262,381,965	293,176,775,794	955,085,606,171	134,822,655,803	16,300,673,585

② 제 37(전) 기

(단위:원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	당기손익

(주)원익홀딩스	1,225,200,283,131	286,598,904,239	938,601,378,892	450,752,790,463	48,981,665,695

Wonik Corporation USA	912,715,738	148,083,778	764,631,960	3,328,808,484	8,425,318

Wonik Harmony Limited	1,362,176,040	3,000,595,659	(1,638,419,619)	-	(343,590,895)

합계	1,227,475,174,909	289,747,583,676	937,727,591,233	454,081,598,947	48,646,500,118

(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

기업명	분기말순자산(주1)	연결실체지분율	순자산지분금액	내부미실현손익	투자차액	손상차손누계액	장부금액

(주)원익홀딩스	781,652,839,395	26.93%	210,486,213,828	(20,965,749,793)	531,559,284	(119,855,688,569)	70,196,334,750

Wonik Corporation USA	780,921,079	49.00%	382,651,329	-	-	-	382,651,329

Wonik Harmony Limited	(1,774,264,018)	30.00%	(532,279,206)	532,279,206	-	-	-

합계	780,659,496,456	210,336,585,951	(20,433,470,587)	531,559,284	(119,855,688,569)	70,578,986,079

(주1) 관계기업지분에 해당되는 순자산 금액입니다.

② 제 37(전) 기

(단위:원)

기업명	전기말순자산(주1)	연결실체지분율	순자산지분금액	내부미실현손익	투자차액	손상차손누계액	장부금액

(주)원익홀딩스	769,206,030,593	26.93%	207,134,493,567	(20,965,749,793)	491,089,694	(73,097,763,028)	113,562,070,440

Wonik Corporation USA	764,631,960	49.00%	374,669,661	-	-	-	374,669,661

Wonik Harmony Limited	(1,638,419,619)	30.00%	(491,525,886)	491,525,886	-	-	-

합계	768,332,242,934	207,017,637,342	(20,474,223,907)	491,089,694	(73,097,763,028)	113,936,740,101

(주1) 관계기업지분에 해당되는 순자산 금액입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업지분증권의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

기업명	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

(주)원익홀딩스	70,196,334,750	70,196,334,750	113,562,070,440	113,562,070,440

(6) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

[관계기업투자이익]

관계기업지분법평가이익	3,299,662,584	227,994,946

관계기업지분증권손상차손환입	-	27,605,669,062

합계	3,299,662,584	27,833,664,008

[관계기업투자손실]

관계기업지분법평가손실	12,679,852	265,771,204

관계기업지분증권손상차손	46,757,925,541	-

합계	46,770,605,393	265,771,204

12. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

건물	355,219,640	(202,771,179)	152,448,461	355,219,640	(198,330,933)	156,888,707

(2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 취득원가

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

기초	처분	기말	기초	처분	기말

건물	355,219,640	-	355,219,640	355,219,640	-	355,219,640

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

기초	상각	기말	기초	상각	기말

건물	(198,330,933)	(4,440,246)	(202,771,179)	(180,569,948)	(17,760,985)	(198,330,933)

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

임대료수익	3,000,000	3,000,000

투자부동산상각비	(4,440,246)	(4,440,246)

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	11,250,187,234	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	(1,512,138,952)	-	8,401,206,973

구축물	3,037,021,113	(1,126,724,441)	-	1,910,296,672

기계장치	5,702,082,715	(4,631,414,538)	-	1,070,668,177

시설장치	2,103,541,269	(1,217,277,115)	(3,496,382)	882,767,772

차량운반구	238,912,158	(159,470,816)	-	79,441,342

공기구비품	4,820,987,936	(3,723,111,284)	(2,395,836)	1,095,480,816

조경	2,228,890,750	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	1,846,484,853	-	-	1,846,484,853

사용권자산	2,552,410,877	(804,495,010)	-	1,747,915,867

합계	43,693,864,830	(13,174,632,156)	(5,892,218)	30,513,340,456

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	11,250,187,234	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	(1,445,086,946)	-	8,468,258,979

구축물	3,037,021,113	(1,088,115,401)	-	1,948,905,712

기계장치	5,697,582,715	(4,545,792,759)	-	1,151,789,956

시설장치	1,996,469,522	(1,171,408,133)	(3,940,694)	821,120,695

차량운반구	214,403,748	(150,659,727)	-	63,744,021

공기구비품	4,758,391,671	(3,610,658,794)	(2,708,342)	1,145,024,535

조경	2,228,890,750	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	1,846,484,853	-	-	1,846,484,853

사용권자산	2,169,764,426	(636,791,702)	-	1,532,972,724

합계	43,112,541,957	(12,648,513,462)	(6,649,036)	30,457,379,459

(2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 취득원가

(단위:원)

구분	기초	취득	처분	환율변동효과	분기말

토지	11,250,187,234	-	-	-	11,250,187,234

건물	9,913,345,925	-	-	-	9,913,345,925

구축물	3,037,021,113	-	-	-	3,037,021,113

기계장치	5,697,582,715	4,500,000	-	-	5,702,082,715

시설장치	1,996,469,522	109,600,000	(3,238,172)	709,919	2,103,541,269

차량운반구	214,403,748	24,508,410	-	-	238,912,158

공기구비품	4,758,391,671	61,815,854	-	780,411	4,820,987,936

조경	2,228,890,750	-	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	1,846,484,853	-	-	-	1,846,484,853

사용권자산	2,169,764,426	431,513,148	(53,558,598)	4,691,901	2,552,410,877

합계	43,112,541,957	631,937,412	(56,796,770)	6,182,231	43,693,864,830

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	기초	처분	상각	환율변동효과	분기말

건물	(1,445,086,946)	-	(67,052,006)	-	(1,512,138,952)

구축물	(1,088,115,401)	-	(38,609,040)	-	(1,126,724,441)

기계장치	(4,545,792,759)	-	(85,621,779)	-	(4,631,414,538)

시설장치	(1,171,408,133)	1,143,402	(46,881,900)	(130,484)	(1,217,277,115)

차량운반구	(150,659,727)	-	(8,811,089)	-	(159,470,816)

공기구비품	(3,610,658,794)	-	(111,796,256)	(656,234)	(3,723,111,284)

사용권자산	(636,791,702)	50,174,929	(215,281,523)	(2,596,714)	(804,495,010)

합계	(12,648,513,462)	51,318,331	(574,053,593)	(3,383,432)	(13,174,632,156)

③ 정부보조금

(단위:원)

구분	기초	상계	분기말

시설장치	(3,940,694)	444,312	(3,496,382)

공기구비품	(2,708,342)	312,506	(2,395,836)

합계	(6,649,036)	756,818	(5,892,218)

(3) 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 취득원가

(단위:원)

구분	기초	회계정책변경효과	취득	처분	기타	환율변동효과	기말

토지	9,992,174,931	-	1,258,012,303	-	-	-	11,250,187,234

건물	9,865,702,943	-	47,642,982	-	-	-	9,913,345,925

구축물	3,028,521,113	-	8,500,000	-	-	-	3,037,021,113

기계장치	5,430,944,733	-	21,500,000	(30,000,000)	275,137,982	-	5,697,582,715

시설장치	1,635,839,241	-	100,407,852	-	260,000,000	222,429	1,996,469,522

차량운반구	252,789,748	-	-	(38,386,000)	-	-	214,403,748

공기구비품	4,409,346,935	-	383,121,870	(48,970,971)	14,561,958	331,879	4,758,391,671

조경	2,228,890,750	-	-	-	-	-	2,228,890,750

건설중인자산	1,870,003,846	-	526,180,947	-	(549,699,940)	-	1,846,484,853

사용권자산	-	1,961,818,264	601,936,936	(395,032,784)	-	1,042,010	2,169,764,426

합계	38,714,214,240	1,961,818,264	2,947,302,890	(512,389,755)	-	1,596,318	43,112,541,957

② 감가상각누계액

(단위:원)

구분	기초	처분	상각	환율변동효과	기말

건물	(1,177,375,200)	-	(267,711,746)	-	(1,445,086,946)

구축물	(933,679,189)	-	(154,436,212)	-	(1,088,115,401)

기계장치	(4,227,542,476)	25,000,000	(343,250,283)	-	(4,545,792,759)

시설장치	(909,547,992)	-	(261,899,786)	39,645	(1,171,408,133)

차량운반구	(153,514,938)	36,466,700	(33,611,489)	-	(150,659,727)

공기구비품	(3,221,067,977)	42,141,596	(431,482,855)	(249,558)	(3,610,658,794)

사용권자산	-	71,086,995	(708,916,446)	1,037,749	(636,791,702)

합계	(10,622,727,772)	174,695,291	(2,201,308,817)	827,836	(12,648,513,462)

③ 정부보조금

(단위:원)

구분	기초	증가	상계	기말

시설장치	(7,177,934)	-	3,237,240	(3,940,694)

공기구비품	(3,958,334)	-	1,249,992	(2,708,342)

합계	(11,136,268)	-	4,487,232	(6,649,036)

14. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,118,502,035	(893,975,967)	-	224,526,068

기타무형자산	2,147,763,679	(2,077,192,031)	-	70,571,648

회원권	1,000,433,591	-	(429,519,409)	570,914,182

합계	4,266,699,305	(2,971,167,998)	(429,519,409)	866,011,898

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

소프트웨어	1,118,725,839	(872,367,916)	-	246,357,923

기타무형자산	2,148,191,022	(2,071,673,356)	-	76,517,666

회원권	1,000,433,591	-	(429,519,409)	570,914,182

합계	4,267,350,452	(2,944,041,272)	(429,519,409)	893,789,771

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	소프트웨어	기타무형자산	회원권	합계

기초	246,357,923	76,517,666	570,914,182	893,789,771

상각	(21,831,855)	(5,946,018)	-	(27,777,873)

기말	224,526,068	70,571,648	570,914,182	866,011,898

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	소프트웨어	기타무형자산	회원권	합계

기초	229,669,562	100,301,327	570,914,182	900,885,071

취득	107,214,200	-	-	107,214,200

상각	(90,525,839)	(23,783,661)	-	(114,309,500)

기말	246,357,923	76,517,666	570,914,182	893,789,771

15. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무 의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

미지급금	2,653,793,439	2,822,881,755

미지급비용	980,768,062	840,203,750

합계	3,634,561,501	3,663,085,505

16. 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(유동)의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

임대보증금	95,500,000	103,000,000

리스부채	838,924,194	701,207,296

합계	934,424,194	804,207,296

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채(비유동)의 내역은 다음과 같습 니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

[상각후원가 측정 금융부채]

임대보증금	16,000,000	16,000,000

리스부채	894,071,241	842,034,828

합계	910,071,241	858,034,828

17 . 차입금

(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	구분	이자율	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

(유)호라이즌캐피탈	관계사차입금	-	-	4,600,000,000

(주)우리은행	일반자금대출	변동금리	4,010,000,000	3,710,000,000

원익자산개발유한회사	관계사차입금	4.60%	1,400,000,000	1,400,000,000

원익엘앤디(주)	관계사차입금	4.60%	2,400,000,000	2,400,000,000

중소기업은행	무역금융	변동금리	494,000,000	934,000,000

NH농협은행	일반자금대출	3.81%	2,000,000,000	-

KB국민은행	일반자금대출	2.96%	500,000,000	-

하나은행	일반자금대출	2.87%	1,000,000,000	-

한국증권금융(주)	주식담보대출	3.20%	22,000,000,000	25,000,000,000

변동금리	350,000,000	-

합계	34,154,000,000	38,044,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

차입처	구분	이자율	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

(주)우리은행	일반자금대출	변동금리	219,984,000	256,857,000

중소기업은행	운전자금대출	2.51%	3,000,000,000	3,000,000,000

합계	3,219,984,000	3,256,857,000

유동성장기차입금	(132,492,000)	(147,492,000)

차감계	3,087,492,000	3,109,365,000

18. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

토지	건물	차량운반구	합계	토지	건물	차량운반구	합계

[사용권자산]

기초	24,009,679	1,355,415,867	153,547,178	1,532,972,724	39,841,410	1,762,519,327	159,457,527	1,961,818,264

감가상각비	(3,957,933)	(182,661,570)	(28,662,020)	(215,281,523)	(15,831,731)	(572,372,132)	(120,712,583)	(708,916,446)

사용권자산 추가	-	413,051,777	18,461,371	431,513,148	-	476,294,188	125,642,748	601,936,936

사용권자산 제거	-	-	(3,383,669)	(3,383,669)	-	(313,105,275)	(10,840,514)	(323,945,789)

환율변동효과	-	2,095,187	-	2,095,187	-	2,079,759	-	2,079,759

기말	20,051,746	1,587,901,261	139,962,860	1,747,915,867	24,009,679	1,355,415,867	153,547,178	1,532,972,724

[리스부채]

유동	8,788,518	758,572,693	71,562,983	838,924,194	4,410,153	609,716,106	87,081,037	701,207,296

비유동	1,831,291	817,967,920	74,272,030	894,071,241	6,119,240	764,042,606	71,872,982	842,034,828

합계	10,619,809	1,576,540,613	145,835,013	1,732,995,435	10,529,393	1,373,758,712	158,954,019	1,543,242,124

(2) 당분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기

리스부채에 대한 이자비용	30,003,572

단기리스와 관련된 비용	2,910,000

소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용	14,749,143

(3) 당분기 중 리스와 관련하여 현금흐름표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기

리스의 총 현금유출	270,209,861

19. 기타부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타부채(유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

선수금	310,547,668	286,728,458

예수금	176,484,670	329,413,120

부가세예수금	630,422,295	177,055,003

합계	1,117,454,633	793,196,581

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타부채(비유동)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

기타장기종업원급여	95,131,934	92,328,674

20. 계약부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

계약부채	미사용된 고객충성제도 포인트	152,547,111	121,494,157

(2) 당분기말과 전기말 현재 계약부채의 설정 방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요 가정은 다음과 같습니다.

구분	설정 방법 및 중요 가정

계약부채	포인트부여에 따라 예상되는 추가적인 부담액을 추정

21. 퇴직급여부채 (1) 확정기여형퇴직급여제도연결실체는 일부 종업원을 위하여 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산으로부터 독립적으로 운용되고 있습니다.

당분기와 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

확정기여형 퇴직급여비용	53,470,656	66,343,488

(2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여형 퇴직급여제도를 선택한 종업원의 경우, 수급요건을 만족하면 퇴직시 확정된 연금을 수령하게 됩니다. 종업원이 퇴직하기 전에는 보고기간 종료일 현재 확정급여제도와 관련된 퇴직급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 인식하고 있습니다. 그리고 퇴직급여채무와 사외적립자산의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

퇴직급여채무의 현재가치	3,542,717,185	3,510,529,308

사외적립자산의 공정가치	(628,042,031)	(623,447,708)

퇴직급여부채	2,914,675,154	2,887,081,600

(4) 당분기 및 전기 중 퇴직급여부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	퇴직급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	퇴직급여부채

기초	3,510,529,308	(623,447,708)	2,887,081,600

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	195,503,685	-	195,503,685

이자원가(수익)	12,848,310	(4,260,534)	8,587,776

소계	208,351,995	(4,260,534)	204,091,461

기타포괄손익으로 인식:

재측정손익

-사외적립자산 손실	-	1,904,445	1,904,445

소계	-	1,904,445	1,904,445

납부한 기여금	-	(2,450,200)	(2,450,200)

퇴직금의 지급	(183,049,730)	10,628,636	(172,421,094)

소계	(183,049,730)	8,178,436	(174,871,294)

계열사전입효과	10,416,670	(10,416,670)	-

계열사전출효과	(3,531,058)	-	(3,531,058)

소계	6,885,612	(10,416,670)	(3,531,058)

기말	3,542,717,185	(628,042,031)	2,914,675,154

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	퇴직급여채무의 현재가치	사외적립자산의 공정가치	퇴직급여부채

기초	3,309,221,911	(791,274,558)	2,517,947,353

당기 비용으로 인식:

당기근무원가	806,988,092	-	806,988,092

이자원가(수익)	77,490,084	(22,963,322)	54,526,762

정산손익	(23,448,079)	-	(23,448,079)

소계	861,030,097	(22,963,322)	838,066,775

기타포괄손익으로 인식:

재측정손익

-확정급여제도의 재측정요소

(경험조정)	122,618,597	-	122,618,597

(인구통계학적조정)	12,177,945	-	12,177,945

(재무적 가정)	192,053,628	-	192,053,628

-사외적립자산 손실	-	22,627,597	22,627,597

소계	326,850,170	22,627,597	349,477,767

납부한 기여금	(59,436,970)	(75,676,778)	(135,113,748)

퇴직금의 지급	(692,359,120)	167,018,308	(525,340,812)

소계	(751,796,090)	91,341,530	(660,454,560)

계열사전출효과	(228,701,540)	76,821,045	(151,880,495)

대체(주1)	(6,075,240)	-	(6,075,240)

기말	3,510,529,308	(623,447,708)	2,887,081,600

(주1) 기타채무로 대체된 금액입니다.

22. 자본금과 자본잉여금

(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

수권주식수	60,000,000주	60,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	18,193,230주	18,193,230주

보통주자본금	9,096,615,000	9,096,615,000

(2) 전기 중 자본금의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	발행주식수	자본금

기초	17,934,432주	8,967,216,000

합병신주발행	258,798주	129,399,000

기말	18,193,230주	9,096,615,000

(3) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

주식발행초과금	28,999,450,410	28,999,450,410

자기주식처분이익	1,253,021,058	1,253,021,058

기타자본잉여금	2,281,079,718	2,281,079,718

합계	32,533,551,186	32,533,551,186

(4) 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	합계

기초	28,223,306,410	1,253,025,364	2,274,827,080	31,751,158,854

사업결합	776,144,000	(703)	(1,926,471)	774,216,826

자기주식	-	(3,603)	-	(3,603)

주식선택권소멸	-	-	8,179,109	8,179,109

기말	28,999,450,410	1,253,021,058	2,281,079,718	32,533,551,186

23. 기타자본

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

자기주식	(194,775)	(194,775)

지분법자본변동	5,795,044,458	5,597,649,557

해외사업환산손익	2,050,823	(26,316,467)

기타자본잉여금	(2,953,877,069)	(2,953,877,069)

합계	2,843,023,437	2,617,261,246

(2) 당분기 및 전기 중 기타자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	주식선택권	자기주식	지분법자본변동	해외사업환산손익	기타자본잉여금	합계

[제 38(당) 기 1분기]

기초	-	(194,775)	5,597,649,557	(26,316,467)	(2,953,877,069)	2,617,261,246

지분법자본변동	-	-	197,394,901	-	-	197,394,901

해외사업환산이익	-	-	-	28,367,290	-	28,367,290

분기말	-	(194,775)	5,795,044,458	2,050,823	(2,953,877,069)	2,843,023,437

[제 37(전) 기]

기초	48,877,376	(30,758)	4,861,422,185	784,047	(2,953,877,069)	1,957,175,781

지분법자본변동	-	-	736,227,372	-	-	736,227,372

해외사업환산손실	-	-	-	(27,100,514)	-	(27,100,514)

주식선택권소멸	(8,179,109)	-	-	-	-	(8,179,109)

비지배지분대체	(40,698,267)	-	-	-	-	(40,698,267)

자기주식	-	30,758	-	-	-	30,758

사업결합	-	(194,775)	-	-	-	(194,775)

기말	-	(194,775)	5,597,649,557	(26,316,467)	(2,953,877,069)	2,617,261,246

(3) 연결실체는 주요 경영진에게 연결실체의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였는 바, 세부내역은 다음과 같습니다.

구분	2018.6.12 부여	2019.3.28 부여	2020.3.17 부여

결제방식	주식결제형	주식결제형	주식결제형

약정유형	주식선택권부여	주식선택권부여	주식선택권부여

부여수량	353,000주	42,000주	52,000주

부여회사	(주)씨엠에스랩	(주)씨엠에스랩	(주)씨엠에스랩

가득기간	용역제공조건: 3년	용역제공조건: 3년	용역제공조건: 3년

행사가격	500원	500원	500원

행사가능기간	2021.6.12 ~ 2024.06.11	2022.3.28~2025.3.27	2023.3.17~2026.3.16

(4) 권리부여일 이후 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	2018.6.12 부여	2019.3.28 부여	2020.3.17 부여	합계

부여	353,000	42,000	52,000	447,000

행사	-	-	-	-

소멸	-	-	-	-

당기말	353,000	42,000	52,000	447,000

24. 매 출 당분기와 전분기 중 연결실체의 수익의 유형 및 지역에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

[수익의 유형]

재화의 판매로 인한 수익	21,194,788,217	20,702,037,625

용역의 제공으로 인한 수익	286,797,236	496,621,650

합계	21,481,585,453	21,198,659,275

[지역별 수익]

국내	14,942,999,194	15,581,363,654

해외	6,538,586,259	5,617,295,621

합계	21,481,585,453	21,198,659,275

25. 판매비와 관리비

당분기 및 전분기 중 판 매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

급여	2,538,535,760	2,480,044,999

퇴직급여	205,915,515	214,433,802

주식보상비용	29,998,029	18,780,100

복리후생비	270,750,871	362,078,550

여비교통비	39,904,690	112,489,128

수도광열비	12,595,346	19,534,321

세금과공과	48,523,251	21,182,990

지급임차료	137,466,188	370,712,736

감가상각비	375,174,777	211,997,743

보험료	136,072,768	106,378,536

접대비	47,522,673	59,703,043

광고선전비	572,851,526	756,302,158

운반보관료	181,312,356	206,024,984

차량유지비	37,803,043	66,483,374

지급수수료	776,513,966	779,384,293

판매수수료	2,360,212,234	3,094,021,223

소모품비	144,412,945	107,790,665

무형자산상각비	27,752,118	29,502,135

투자부동산상각비	4,440,246	4,440,246

용역비	179,577,353	157,447,982

판매촉진비	504,486,954	369,013,783

경상연구개발비	84,157,039	93,435,278

기타	155,801,744	192,519,153

합계	8,871,781,392	9,833,701,222

26. 비용의 성격별 분류연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 구분하면 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

원재료사용액	3,071,592,114	3,155,871,270

재고자산의 변동	6,739,232,748	5,391,462,924

인건비	3,358,227,200	3,428,682,392

복리후생비	374,178,065	407,093,431

여비교통비	40,240,054	112,980,414

통신비	25,106,301	31,809,089

세금과공과	49,944,201	51,858,749

지급임차료	162,556,283	405,096,315

상각비	605,514,894	398,166,648

보험료	137,945,179	117,341,959

접대비	47,522,673	59,703,043

광고선전비	572,851,526	756,302,158

운반비	203,280,177	227,399,789

차량유지비	38,425,023	66,769,774

수수료	3,184,065,910	4,071,319,318

소모품비	205,032,358	162,355,934

경상연구개발비	93,000,063	102,746,019

판매촉진비	504,486,954	369,013,783

용역비	267,035,353	329,478,213

기타	228,756,144	730,568,824

합계	19,908,993,220	20,376,020,046

27. 금융수익과 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

[금융수익]

이자수익	28,811,111	7,867,587

외환차익	158,599,302	43,290,547

외화환산이익	155,121,968	93,362,150

대손충당금환입	223,245,065	-

합계	565,777,446	144,520,284

[금융비용]

이자비용	336,163,839	387,366,965

외환차손	78,854,291	28,048,596

외화환산손실	55,787,301	30,286,451

기타대손상각비	-	1,171,772

금융수수료	1,043,906	-

합계	471,849,337	446,873,784

(2) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자수익	28,811,111	-	28,811,111

외환차익	155,573,245	3,026,057	158,599,302

외화환산이익	145,155,348	9,966,620	155,121,968

대손충당금환입	223,245,065	-	223,245,065

합계	552,784,769	12,992,677	565,777,446

② 제 37(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자수익	7,867,587	-	7,867,587

외환차익	34,689,296	8,601,251	43,290,547

외화환산이익	91,135,151	2,226,999	93,362,150

합계	133,692,034	10,828,250	144,520,284

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자비용	-	336,163,839	336,163,839

외환차손	14,101,793	64,752,498	78,854,291

외화환산손실	3,666,767	52,120,534	55,787,301

기타대손상각비	-	-	-

금융수수료	1,043,906	-	1,043,906

합계	18,812,466	453,036,871	471,849,337

② 제 37(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	상각후원가 측정 금융자산	상각후원가 측정 금융부채	합계

이자비용	-	387,366,965	387,366,965

외환차손	2,964,165	25,084,431	28,048,596

외화환산손실	-	30,286,451	30,286,451

기타대손상각비	1,171,772	-	1,171,772

합계	4,135,937	442,737,847	446,873,784

28. 기타영 업외손익 당분기 및 전분기 중 기타영업손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

[기타영업외수익]

유형자산처분이익	185,906	8,080,700

임대료수익	-	40,340,907

잡이익	9,647,423	53,822,864

합계	9,833,329	102,244,471

[기타영업외비용]

유형자산처분손실	83,639	-

유형자산폐기손실	2,094,770	-

기타영업외수수료	32,994,475	-

기부금	600,000	900,000

잡손실	26,144,697	5,097,996

합계	61,917,581	5,997,996

29. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

30. 주당손익

(1) 기본주당손익 당분기 및 전분기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다 .

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

지배주주지분 당기순손익	(42,609,839,174)	28,248,607,193

가중평균유통보통주식수	18,193,230주	17,934,432주

기본주당손익	(2,342)	1,575

(2) 희석주당손익연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있으며, 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기와 전분기에는 희석화증권의 희석효과가 존재하지 않는 바, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

31. 자본관리 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결실체의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산 및 단기운용 목적 금융상품을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 순차입금비율 내역은다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

부채총계	63,402,265,419	64,196,013,982

자본총계	72,865,998,065	115,334,969,496

차입금	37,373,984,000	41,300,857,000

예금(주1)	6,958,675,958	9,955,750,006

부채비율	87%	56%

순차입금비율(주2)	42%	27%

(주1) 예금에는 현금및현금성자산 및 단기금융상품이 포함되어 있습니다.
(주2) 순차입금비율 = (차입금 - 예금) / 자본 총계

32. 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

33. 금융상품(1) 금융상품의 분류 및 공정가치

① 당분기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정	기타금융자산(주1)	300,000	-

지분상품	700,020,000	700,020,000

상각후원가 측정(주2)	현금및현금성자산	5,047,429,660	5,047,429,660

매출채권	11,428,080,049	11,428,080,049

기타채권	1,581,411,414	1,581,411,414

기타금융자산	2,797,729,941	2,797,729,941

합계	21,554,971,064	21,554,671,064

[금융부채]

상각후원가 측정(주2)	매입채무	5,462,108,850	5,462,108,850

기타채무	3,634,561,501	3,634,561,501

기타금융부채	1,844,495,435	1,844,495,435

차입금	37,373,984,000	37,373,984,000

합계	48,315,149,786	48,315,149,786

(주1) 해당 기타금융자산은 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다.
(주2) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다.

② 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	장부금액	공정가치

[금융자산]

당기손익-공정가치 측정	기타금융자산(주1)	300,000	-

상각후원가 측정(주2)	현금및현금성자산	6,044,503,708	6,044,503,708

매출채권	11,208,285,726	11,208,285,726

기타채권	1,571,228,387	1,571,228,387

기타금융자산	4,659,705,883	4,659,705,883

합계	23,484,023,704	23,483,723,704

[금융부채]

상각후원가 측정(주2)	매입채무	3,921,203,250	3,921,203,250

기타채무	3,663,085,505	3,663,085,505

기타금융부채	1,662,242,124	1,662,242,124

차입금	41,300,857,000	41,300,857,000

합계	50,547,387,879	50,547,387,879

(주1) 해당 기타금융자산은 중요성을 고려하여 공정가치로 측정하지 않았습니다.
(주2) 상각후원가로 측정되는 금융상품은 공정가치가 장부금액과 근사하여, 공정가치 평가절차를 수행하지 않았습니다.

(2) 신용위험

① 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당 분기 말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

현금및현금성자산	5,047,429,660	6,044,503,708

매출채권	11,428,080,049	11,208,285,726

기타채권	1,581,411,414	1,571,228,387

기타금융자산	2,798,029,941	4,660,005,883

합계	20,854,951,064	23,484,023,704

② 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

채권잔액	손상된 금액	채권잔액	손상된 금액

만기일미도래	738,390,000	-	490,054,302	(105,281)

0 ~ 30일	6,888,427,043	(28,702,328)	5,131,245,159	(29,816,885)

31일 ~ 120일	3,101,436,143	(6,062,352)	5,978,802,933	(11,835,142)

121일 ~ 365일	2,350,050,663	(36,369,176)	1,271,700,127	(55,003,101)

1년 이상 경과	1,613,354,280	(1,611,032,810)	1,841,934,860	(1,837,462,859)

합계	14,691,658,129	(1,682,166,666)	14,713,737,381	(1,934,223,268)

③ 당 분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니 다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기

기초	(1,934,223,268)	(2,554,920,144)

대손	(32,146,865)	(18,013,278)

환입	284,203,467	584,643,463

제각	-	54,066,691

기말	(1,682,166,666)	(1,934,223,268)

34. 특수관계자

(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명

관계기업	(주)원익홀딩스, Wonik Corporation USA, Wonik Harmony Limited

기타	(유)호라이즌캐피탈, (주)나노이닉스, 나노윈(주), (주)원익로보틱스, (주)원익머트리얼즈, (주)원익아이피에스, (주)원익큐브, (주)원익큐엔씨, 원익자산개발유한회사, 원익투자파트너스(주), 원익엘앤디(주), Momentive Performance Materials 등

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관 계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	매출거래 등	매입거래 등	임차료 비용

관계기업	(주)원익홀딩스	14,201,106	52,229,870	4,715,915

기타	나노윈(주)	15,215,909	-	-

(주)원익로보틱스	890,909	-	-

(주)원익머트리얼즈	14,007,468	-	-

(주)원익아이피에스	178,182,885	-	-

(주)원익큐브	13,041,423	-	-

(주)원익큐엔씨	136,867,995	25,000,000	-

원익투자파트너스(주)	3,829,733	-	-

원익엘앤디(주)	5,124,000	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	19,332,300

Momentive PerformanceMaterials	-	1,561,813,028	-

합계	381,361,428	1,639,042,898	24,048,215

② 제 37(전) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	매출거래 등	매입거래 등	임차료 비용

관계기업	(주)원익홀딩스	31,549,120	69,762,693	7,888,340

Wonik Corporation USA	121,303,547	-	-

원익엘앤디(주)	240,000	-	-

기타	(주)원익로보틱스	350,000	-	-

(주)원익머트리얼즈	24,351,191	-	45,762,000

(주)원익아이피에스	474,605,699	-	-

(주)원익큐브	13,191,556	-	-

(주)원익큐엔씨	307,208,408	-	-

원익투자파트너스(주)	1,990,908	-	-

합계	974,790,429	69,762,693	53,650,340

(3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	자금상환	이자비용

기타	(유)호라이즌캐피탈	4,600,000,000	47,814,795

원익자산개발유한회사	-	16,055,891

원익엘엔디(주)	-	27,524,386

합계	4,600,000,000	91,395,072

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	회사명	자금대여	자금회수	자금차입	자금상환	이자수익	이자비용

기타	(유)호라이즌캐피탈	-	-	-	-	-	211,600,001

원익자산개발유한회사	192,500,000	202,500,000	1,400,000,000	300,000,000	257,474	19,685,483

원익엘엔디(주)	-	-	2,447,000,000	2,447,000,000	-	110,897,312

합계	192,500,000	202,500,000	3,847,000,000	2,747,000,000	257,474	342,182,796

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 38(당) 기 1분기

(단위:원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권	선급금	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	차입금

관계기업	(주)원익홀딩스	2,088,170	-	-	-	57,452,857	-	-

기타	(주)원익머트리얼즈	7,592,570	-	-	-	-	-	-

(주)원익아이피에스	9,867,000	-	-	-	-	-	-

(주)원익큐엔씨	47,740,040	-	-	-	-	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	-	-	7,088,510	30,410,419	1,400,000,000

(주)원익큐브	5,804,880	-	-	-	-	-	-

원익엘앤디(주)	2,336,400	2,160,000	-	-	-	60,284,388	2,400,000,000

원익투자파트너스(주)	2,354,400	-	-	-	-	-	-

Momentive PerformanceMaterials	-	-	5,470,377	854,808,531	-	-	-

합계	77,783,460	2,160,000	5,470,377	854,808,531	64,541,367	90,694,807	3,800,000,000

② 제 37(전) 기

(단위:원)

구분	회사명	채권	채무

매출채권	선급금	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	차입금	선수금

관계기업	(주)원익홀딩스	41,187,700	-	-	-	75,170,200	-	-	-

기타	(유)호라이즌캐피탈	-	-	-	-	-	6,376,986	4,600,000,000	-

나노윈(주)	-	-	-	-	-	-	-	3,569,923

(주)원익머트리얼즈	14,821,350	-	-	-	-	-	-	-

(주)원익아이피에스	33,786,500	-	1,499,292	-	-	-	-	-

(주)원익큐엔씨	272,238,630	-	-	-	-	-	-	-

원익자산개발유한회사	-	-	-	-	7,088,510	19,685,483	1,400,000,000	-

(주)원익큐브	6,158,106	-	-	-	-	-	-	-

원익엘앤디(주)	1,897,500	2,880,000	-	-	723,000	32,760,002	2,400,000,000	-

Momentive PerformanceMaterials	-	-	-	273,386,758	-	-	-	-

합계	370,089,786	2,880,000	1,499,292	273,386,758	82,981,710	58,822,471	8,400,000,000	3,569,923

(5) 주요 경영진에 대한 보상

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

단기급여	508,413,416	479,724,025

퇴직급여	59,881,292	59,666,597

주식보상비용	16,200,883	12,768,340

연결실체의 주요경영진에는 등기(사외이사 포함)이사, 미등기이사 및 감사를 포함하였습니다.

35. 약정 및 담보제공자산 등

(1) 당분기말 현재 연결실체는 중소기업은행 등과 대출 약정을 체결하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

(주)원익홀딩스 보통주 15,341,111주	51,776,249,625	주식담보대출	22,350,000,000	한국증권금융(주)

충남 금산군 추부면 요광리 713-1 외	5,686,800,000	일반자금대출	4,229,984,000	(주)우리은행

경상북도 구미시 산동면 신당리 1358 제가동호 외	3,700,000,000	무역금융	3,000,000,000	중소기업은행

정기예금	440,000,000	운전자금대출	494,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

제공자	물건 또는 내용	금액

서울보증보험(주)	하자이행보증 등	2,640,400,709

(4) 당분기말 현재 연결실체의 영업을 위하여 사용이 제한된 자산은 다음과 같습니 다.

(단위:원)

질권자	질권 설정자산	금액

(주)우리은행	단기금융상품	11,000,000

바드코리아(주)	단기금융상품	200,000,000

중소기업은행	단기금융상품	400,000,000

칼스톨츠엔도스코피코리아(유)	단기금융상품	300,000,000

36. 영업활동 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동 현금흐름의 조정은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

재고자산평가손실	143,864,063	96,698,552

퇴직급여	204,091,461	218,471,832

주식보상비용	29,998,029	18,780,100

감가상각비	573,296,775	364,198,647

대손상각비	1,500,000	-

무형자산상각비	27,777,873	29,527,755

투자부동산상각비	4,440,246	4,440,246

관계기업지분법평가손실	12,679,852	265,771,204

관계기업지분증권손상차손	46,757,925,541	-

이자비용	336,163,839	387,366,965

외화환산손실	55,787,301	30,286,451

기타대손상각비	-	1,171,772

유형자산처분손실	83,639	-

유형자산폐기손실	2,094,770	-

법인세비용(수익)	742,398,270	(185,976,805)

대손충당금환입	(30,311,537)	(201,609,546)

관계기업지분법평가이익	(3,299,662,584)	(227,994,946)

관계기업지분증권손상차손환입	-	(27,605,669,062)

이자수익	(28,811,111)	(7,867,587)

외화환산이익	(155,121,968)	(93,362,150)

대손충당금환입(영업외)	(223,245,065)	-

유형자산처분이익	(185,906)	(8,080,700)

합계	45,154,763,488	(26,913,847,272)

( 2) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	제 38(당) 기 1분기	제 37(전) 기 1분기

매출채권의 감소(증가)	313,402,105	(2,549,405,427)

기타채권의 감소(증가)	203,229,559	92,622,465

기타유동자산의 감소(증가)	(583,876,538)	(618,022,460)

기타비유동자산의 감소(증가)	582,475	567,646

재고자산의 감소(증가)	(1,178,798,337)	220,212,737

환불자산의 감소(증가)	(13,290,726)	(20,679,073)

매입채무의 증가(감소)	1,169,333,949	625,101,951

기타채무의 증가(감소)	(70,803,436)	199,053,397

기타유동부채의 증가(감소)	334,811,923	(83,308,547)

기타비유동부채의 증가(감소)	2,803,260	5,000,000

환불부채의 증가(감소)	59,227,353	99,758,756

계약부채의 증가(감소)	31,052,954	32,526,623

퇴직금의 지급	(183,049,730)	(80,232,845)

관계기업퇴직금전입액	10,416,670	-

관계기업퇴직금전출액	(3,531,058)	(21,609,071)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(6,017,605)	7,484,638

합계	85,492,818	(2,090,929,210)

(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구분	차입금	리스부채

기초	41,300,857,000	1,543,242,124

재무현금흐름에서 생기는 변동	(3,926,873,000)	(270,209,861)

비현금거래(취득)	-	431,513,148

비현금거래(처분)	-	(3,485,936)

비현금거래(이자비용)	-	30,003,572

환율변동효과	-	1,932,388

기말	37,373,984,000	1,732,995,435