원익 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※주1) 당사의 제35(당)기 1분기 및 제34(전)기 1분기 별도 재무제표는 외부감사인으로 부터 검토 받지않은 재무제표이고 제34(전)기 및 제33(전전)기는 외부감사인(삼 정회계법인)으로 부터 감사 받은 재무정보입니다.※주2) 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 재무제표를 작성하고 있습니다.

가. (별도) 재무상태표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

Ⅰ.유동자산	20,593,563,813	21,128,651,178	17,490,684,772

(1)현금및현금성자산	593,952,635	388,546,480	285,250,481

(2)매출채권	4,634,669,487	6,655,490,560	6,954,678,311

(3)기타채권	9,055,242,374	6,870,575,126	450,040,028

(4)기타유동금융자산	500,500,000	511,765,300	523,207,870

(5)재고자산	5,680,697,744	6,483,449,470	8,698,251,866

(6)기타유동비금융자산	128,501,573	218,824,242	143,250,866

(7)미수법인세환급금	436,005,350

Ⅱ.비유동자산	128,984,092,385	127,571,565,003	38,787,808,405

(1)기타비유동금융자산	173,044,500	152,250,500	570,563,800

(2)기타채권	255,391,582	276,535,013

(3)매도가능금융자산(비유동)	1,500,300,000	300,000	300,000

(4)만기보유금융자산	1,940,000	1,940,000

(5)종속기업지분증권	8,312,712,016	8,312,712,016	8,823,440,756

(6)관계기업지분증권	115,905,002,242	115,905,002,242	26,143,380,671

(7)투자부동산	205,731,416	210,171,662	227,932,647

(8)유형자산	1,566,170,385	1,610,329,454	1,786,248,949

(9)무형자산	1,060,386,000	1,095,427,110	1,235,941,582

(10)기타비유동비금융자산	3,414,244	6,897,006

자산총계	149,577,656,198	148,700,216,181	56,278,493,177

부채

Ⅰ.유동부채	33,592,823,910	32,687,734,612	42,651,007,160

(1)매입채무	3,077,598,541	2,203,039,216	4,094,788,155

(2)기타채무(유동)	894,954,821	934,307,416	897,160,926

(3)기타유동금융부채	53,187,960	67,556,992	54,824,382

(4)단기차입금	27,752,068,500	26,287,893,532	37,484,674,316

(5)미지급법인세	1,692,285,520	3,123,223,611

(6)기타유동비금융부채	122,728,568	71,713,845	119,559,381

Ⅱ.비유동부채	1,216,703,474	1,199,388,104	1,176,502,109

(1)기타채무(비유동)	300,000,000	300,000,000	300,000,000

(2)기타비유동금융부채	3,414,244	6,897,006	35,000,000

(3)퇴직급여채무	913,289,230	892,491,098	841,502,109

부채총계	34,809,527,384	33,887,122,716	43,827,509,269

자본

Ⅰ.자본금	6,317,216,000	6,317,216,000	6,317,216,000

Ⅱ.자본잉여금	17,702,597,828	17,702,597,828	17,702,597,828

Ⅲ.기타자본구성요소	144,651,147	144,651,147	144,651,147

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	90,603,663,839	90,648,628,490	(11,713,481,067)

자본총계	114,768,128,814	114,813,093,465	12,450,983,908

자본과부채총계	149,577,656,198	148,700,216,181	56,278,493,177

나. (별도) 포괄 손익계산서

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	6,684,734,930	6,684,734,930	9,308,685,520	9,308,685,520	34,470,891,811	33,053,216,371

Ⅱ.매출원가	4,867,915,045	4,867,915,045	7,029,767,497	7,029,767,497	26,325,224,247	27,766,198,085

Ⅲ.매출총이익	1,816,819,885	1,816,819,885	2,278,918,023	2,278,918,023	8,145,667,564	5,287,018,286

Ⅳ.판매비와관리비	1,728,716,112	1,728,716,112	1,992,985,320	1,992,985,320	7,573,933,384	8,974,038,329

Ⅴ.영업이익(손실)	88,103,773	88,103,773	285,932,703	285,932,703	571,734,180	(3,687,020,043)

Ⅵ.종속기업및관계기업투자손익	105,588,628,983	(6,409,358,460)

(1)종속기업및관계기업투자수익	114,826,270,053	1,611,180,268

(2)종속기업및관계기업투자손실	(9,237,641,070)	(8,020,538,728)

Ⅶ.금융손익	(65,288,876)	(65,288,876)	(232,745,105)	(232,745,105)	(461,663,875)	(758,409,723)

(1)금융수익	186,820,257	186,820,257	230,454,482	230,454,482	1,112,729,798	953,515,681

(2)금융비용	(252,109,133)	(252,109,133)	(463,199,587)	(463,199,587)	(1,574,393,673)	(1,711,925,404)

Ⅷ.기타영업외손익	(8,145,448)	(8,145,448)	28,668,793	28,668,793	15,971,243	32,103,570

(1)기타영업외수익	5,569,341	5,569,341	29,620,000	29,620,000	59,646,002	94,426,227

(2)기타영업외비용	(13,714,789)	(13,714,789)	(951,207)	(951,207)	(43,674,759)	(62,322,657)

Ⅸ.법인세비용차감전계속사업이익(손실)	14,669,449	14,669,449	81,856,391	81,856,391	105,714,670,531	(10,822,684,656)

Ⅹ.계속사업이익법인세비용(수익)	(20,817,991)	(20,817,991)	3,162,254,031

XI.당기순이익(손실)	35,487,440	35,487,440	81,856,391	81,856,391	102,552,416,500	(10,822,684,656)

XⅡ.기타포괄손익	(80,452,091)	(80,452,091)	(4,024,927)	(4,024,927)	(190,306,943)	157,631,816

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.확정급여제도의 재측정손익	(80,452,091)	(80,452,091)	(4,024,927)	(4,024,927)	(190,306,943)	157,631,816

XⅢ.총포괄손익	(44,964,651)	(44,964,651)	77,831,464	77,831,464	102,362,109,557	(10,665,052,840)

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	3	3	6	6	8,117	(874)

(2)희석주당이익(손실)	3	3	6	6	8,109	(874)

다. (별도) 자본변동표

자본변동표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,040,619,500	15,360,126,501	959,957,604	(1,048,428,227)	21,312,275,378

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익(손실)	(10,822,684,656)	(10,822,684,656)

(2)보험수리적손익	157,631,816	157,631,816

(3)주식선택권	96,803,000	1,474,528,667	(815,306,457)	756,025,210

(4)신주인수권행사	179,793,500	1,121,552,990	1,301,346,490

(5)신주인수권대가	(253,610,330)	(253,610,330)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	(11,713,481,067)	12,450,983,908

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	(11,713,481,067)	12,450,983,908

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익(손실)	102,552,416,500	102,552,416,500

(2)보험수리적손익	(190,306,943)	(190,306,943)

(3)주식선택권

(4)신주인수권행사

(5)신주인수권대가

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	90,648,628,490	114,813,093,465

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	(11,713,481,067)	12,450,983,908

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익(손실)	81,856,391	81,856,391

(2)보험수리적손익	(4,024,927)	(4,024,927)

(3)주식선택권

(4)신주인수권행사

(5)신주인수권대가

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	(11,635,649,603)	12,528,815,372

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	90,648,628,490	114,813,093,465

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익(손실)	35,487,440	35,487,440

(2)보험수리적손익	(80,452,091)	(80,452,091)

(3)주식선택권

(4)신주인수권행사

(5)신주인수권대가

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	6,317,216,000	17,702,597,828	144,651,147	90,603,663,839	114,768,128,814

라. (별도) 현금흐름표

현금흐름표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	234,327,815	(663,117,047)	(108,766,091)	(142,337,316)

(1)영업에서 창출된 현금	1,829,101,950	(364,731,376)	552,894,014	1,493,997,849

1.당기순이익(손실)	35,487,440	81,856,391	102,552,416,500	(10,822,684,656)

2.조정	226,014,922	392,439,902	(101,283,197,503)	9,925,417,404

3.영업활동으로 인한자산부채의 변동	1,567,599,588	(839,027,669)	(716,324,983)	2,391,265,101

(2)이자수취	54,805	18,934,697	156,699,138	7,133,152

(3)이자지급	(184,708,840)	(314,404,928)	(1,215,334,173)	(1,210,259,827)

(4)법인세납부(환급)	(1,410,120,100)	(2,915,440)	396,974,930	(433,208,490)

(5)배당금수취

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,488,587,701)	311,644,619	11,424,241,917	(4,920,705,508)

(1)단기대여금및수취채권의 처분	618,597,890

(2)단기금융상품의 처분	320,000,000	520,000,000	272,316,302

(3)장기금융상품의 처분

(4)보증금의 감소	11,265,300	155,839,000	75,450,000

(5)매도가능금융자산의 처분	638,043,750

(6)종속기업지분증권의 처분	142,930,938

(7)지분법적용 투자지분의 처분	18,228,867,293	12,128,369,607

(8)유형자산의 처분	20,940,999	2,141,619	2,141,619	122,803,647

(9)무형자산의 처분

(10)대여금및수취채권의 취득	(173,524,255)

(11)매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)

(12)만기보유금융자산의 취득	(1,940,000)	(1,940,000)

(13)단기금융상품의 취득	(200,000,000)

(14)장기금융상품의 취득	(300,000,000)

(15)파생상품의 취득	(15,858,192)

(16)보증금의 증가	(20,794,000)	(7,057,000)	(49,291,000)	(11,765,300)

(17)종속기업지분증권의 취득	(7,313,532,560)	(14,047,089,810)

(18)지분법적용 투자지분의 취득	(481,616,081)	(3,400,000,000)

(19)유형자산의 취득	(1,500,000)	(24,230,927)	(24,491,272)

(20)무형자산의 취득	(358,484,240)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,459,174,968	315,366,319	(11,212,179,827)	4,715,052,640

(1)단기차입금의 증가	28,652,068,500	28,594,902,319	61,065,850,967	138,481,615,568

(2)임대보증금의 증가	15,000,000	20,000,000

(3)신주인수권 행사	1,047,736,160

(4)주식선택권 행사	756,025,210

(5)단기차입금의 상환	(27,187,893,532)	(28,294,536,000)	(72,263,030,794)	(135,559,324,298)

(6)임대보증금의 감소	(5,000,000)	(35,000,000)	(11,000,000)

Ⅳ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	491,073	(355,228)	51,793

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	205,406,155	(36,461,337)	103,295,999	(347,938,391)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	388,546,480	285,250,481	285,250,481	633,188,872

Ⅶ.기말현금및현금성자산	593,952,635	248,789,144	388,546,480	285,250,481

마. (별도) 이익잉여금처분계산서

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제34기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 (처리확정일 : 2017.03.30)
제33기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (처리확정일 : 2016.03.30)
제32기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (처리확정일 : 2015.03.30)
(단위 : 원)

과 목	제34(전)기	제33(전전)기	제32기

처리확정일(2017.03.30)	처리확정일(2016.03.30)	처리확정일(2015.03.30)

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	90,648,628,490	(11,713,481,067)	(1,048,428,227)

1. 전기이월미처분이익잉여금 (미처리결손금)	(11,713,481,067)	(1,048,428,227)	7,233,361,679

2. 확정급여제도의 재측정요소	(190,306,943)	157,631,816	(311,257,846)

3. 당기순손익	102,552,416,500	(10,822,684,656)	(7,970,532,060)

Ⅱ.임의적립금등의 이입액	-	-	-

Ⅲ.이익잉여금처분액	-	-	-

Ⅳ.차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금)	90,648,628,490	(11,713,481,067)	(1,048,428,227)