더라미 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 41 기 2025.12.31 현재
제 40 기 2024.12.31 현재
제 39 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

자산

유동자산	22,797,813,713	25,969,755,087	30,013,348,632

현금및현금성자산	11,915,167,613	8,119,708,705	6,900,605,874

기타금융자산	0	7,082,409,739	7,095,000,000

매출채권 및 기타채권	4,151,765,817	3,876,401,845	6,849,134,338

유동재고자산	6,474,903,925	6,666,437,122	7,944,540,663

기타유동자산	196,328,018	171,152,936	215,171,457

당기법인세자산	59,648,340	53,644,740	8,896,300

매각예정비유동자산	0	0	1,000,000,000

비유동자산	32,853,206,069	35,859,328,076	35,662,669,640

기타금융자산	0	0	81,528,564

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	146,250,000	146,250,000	163,102,500

장기매출채권 및 기타채권	932,026,219	589,544,241	530,594,330

유형자산	11,327,033,158	10,791,671,313	10,572,182,683

무형자산	11,790,628,780	16,312,680,322	18,136,136,454

투자부동산	8,657,267,912	8,019,182,200	6,179,125,109

자산총계	55,651,019,782	61,829,083,163	65,676,018,272

부채

유동부채	2,021,847,846	4,439,904,041	13,252,288,141

매입채무 및 기타채무	1,460,266,850	2,994,658,136	7,360,438,245

리스부채	182,457,540	174,467,126	86,371,905

유동성전환사채	0	0	2,467,041,354

파생상품부채	0	0	52,385,000

기타유동부채	247,601,762	1,106,756,110	185,801,149

환불부채	131,521,694	164,022,669	189,976,146

당기법인세부채	0	0	2,910,274,342

비유동부채	1,204,853,999	748,947,449	696,628,600

장기매입채무 및 기타채무	110,500,000	113,108,879	23,171,826

확정급여부채	20,606,555	136,398,260	120,913,394

비유동충당부채	0	44,066,775	44,066,775

비유동 리스부채	527,970,455	434,874,123	92,354,337

이연법인세부채	545,776,989	20,499,412	416,122,268

부채총계	3,226,701,845	5,188,851,490	13,948,916,741

자본

자본금	20,197,931,500	20,197,931,500	19,682,469,000

기타불입자본	107,671,642,898	107,671,642,898	104,873,449,615

기타자본구성요소	1,104,923,745	802,966,176	1,596,146,436

이익잉여금(결손금)	(76,550,180,206)	(72,032,308,901)	(74,424,963,520)

자본총계	52,424,317,937	56,640,231,673	51,727,101,531

자본과부채총계	55,651,019,782	61,829,083,163	65,676,018,272

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

매출	50,919,669,504	69,776,981,093	50,977,133,773

매출원가	43,698,024,583	56,915,019,582	47,088,528,856

매출총이익	7,221,644,921	12,861,961,511	3,888,604,917

판매비와관리비	8,942,095,497	11,243,977,305	7,431,242,997

영업이익(손실)	(1,720,450,576)	1,617,984,206	(3,542,638,080)

금융수익	336,534,845	446,191,945	529,908,901

금융원가	35,826,450	98,129,132	412,812,140

기타수익	2,105,266,280	1,864,355,957	1,191,720,640

기타비용	4,520,085,466	1,748,682,260	1,060,140,125

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,834,561,367)	2,081,720,716	(3,293,960,804)

법인세비용(수익)	811,403,373	(395,622,856)	0

계속영업이익(손실)	(4,645,964,740)	2,477,343,572	(3,293,960,804)

당기순이익(손실)	(4,645,964,740)	2,477,343,572	(3,293,960,804)

기타포괄손익	430,051,004	(101,541,453)	(63,563,655)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의재측정요소	128,093,435	(84,688,953)	(63,185,655)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	(16,852,500)	(378,000)

재평가잉여금	301,957,569	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

총포괄손익	(4,215,913,736)	2,375,802,119	(3,357,524,459)

주당이익

보통주기본주당계속영업손익 (단위 : 원)	(115)	59	(131)

보통주희석주당계속영업손익 (단위 : 원)	(115)	59	(131)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(115)	59	(131)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(115)	59	(131)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,753,721,436	(71,067,817,061)	25,311,787,470

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,293,960,804)	(3,293,960,804)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(63,185,655)	(63,185,655)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(378,000)	0	(378,000)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

유상증자	10,714,285,500	19,215,750,020	0	0	29,930,035,520

자기주식의 취득	0	0	(157,197,000)	0	(157,197,000)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	19,682,469,000	104,873,449,615	1,596,146,436	(74,424,963,520)	51,727,101,531

2024.01.01 (기초자본)	19,682,469,000	104,873,449,615	1,596,146,436	(74,424,963,520)	51,727,101,531

당기순이익(손실)	0	0	0	2,477,343,572	2,477,343,572

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(84,688,953)	(84,688,953)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(16,852,500)	0	(16,852,500)

재평가잉여금	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	515,462,500	2,798,193,283	(776,327,760)	0	2,537,328,023

2024.12.31 (기말자본)	20,197,931,500	107,671,642,898	802,966,176	(72,032,308,901)	56,640,231,673

2025.01.01 (기초자본)	20,197,931,500	107,671,642,898	802,966,176	(72,032,308,901)	56,640,231,673

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,645,964,740)	(4,645,964,740)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	128,093,435	128,093,435

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	301,957,569	0	301,957,569

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식의 취득	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	20,197,931,500	107,671,642,898	1,104,923,745	(76,550,180,206)	52,424,317,937

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 41 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 41 기	제 40 기	제 39 기

영업활동현금흐름	(2,128,493,654)	1,466,079,410	(3,189,639,633)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,438,796,097)	4,105,849,643	(3,252,738,227)

이자의수취	351,640,159	348,483,943	47,826,712

이자지급(영업)	(35,334,116)	(33,231,394)	(87,874,665)

법인세 납부(환급)	(6,003,600)	(2,955,022,782)	103,146,547

투자활동현금흐름	6,092,848,350	(172,837,778)	(23,381,596,810)

투자활동으로부터의 현금유입	22,082,409,739	20,145,621,364	1,744,440,113

단기금융상품의 감소	18,082,409,739	20,120,000,000	739,550,000

장기금융상품의 처분	0	0	3,000,000

유형자산의 처분	0	13,636,364	1,890,113

보증금의 감소(증가)	0	11,985,000	100,000,000

단기대여금의 감소	4,000,000,000	0	900,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(15,989,561,389)	(20,318,459,142)	(25,126,036,923)

단기금융상품의 취득	(11,000,000,000)	(20,025,000,000)	(7,010,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0	(50,780,047)

사업결합으로인한순현금유출	0	0	(17,671,409,998)

임차보증금의 증가	(500,160,000)	(117,704,067)	0

유형자산의 취득	(487,349,081)	(151,776,046)	(384,252,708)

무형자산의 취득	(2,052,308)	(23,979,029)	(4,418,240)

투자부동산의 취득	0	0	(5,175,930)

단기대여금의 증가	(4,000,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(177,509,884)	(74,371,194)	28,596,511,756

재무활동으로 인한 현금 유입액	0	100,000,000	29,930,035,520

유상증자	0	0	29,930,035,520

임대보증금의 증가	0	100,000,000	0

재무활동으로 인한 현금 유출액	(177,509,884)	(174,371,194)	(1,333,523,764)

재무활동으로 분류된 리스부채의 지급	(177,509,884)	(169,033,304)	(101,926,764)

단기차입금의 상환	0	0	(830,000,000)

유동성장기부채의 상환	0	0	(244,400,000)

자기주식의 취득	0	0	(157,197,000)

주식발행비	0	(5,337,890)	0

현금의증가(감소)	3,786,844,812	1,218,870,438	2,025,275,313

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,614,096	232,393	(32,255,921)

기초현금및현금성자산	8,119,708,705	6,900,605,874	4,907,586,482

기말현금및현금성자산	11,915,167,613	8,119,708,705	6,900,605,874