더라미 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 기재하는 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다.예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 당사는 작년 외부감사인인 인덕회계법인으로부터 제37기(2021년) 기말감사에서 감사범위제한으로 인한 의견거절을 받아 상장폐지사유가 발생하여 2022년 3월 22일부터 한국거래소 코스닥시장에서 주식거래가 정지되었으며, 이후 2022년 3월 30일 한국거래소에 상장폐지 관련 이의신청서를 제출하여 2023년 4월 10일까지 개선기간을 부여 받은 바 있습니다.당사는 2022년 한해동안 회사 정상화를 위해 서울회생법원에 회생절차를 신청하고, 같은해 11월에 기업회생 조기종결을 완료하여 부외부채 Risk를 해소하였음은 물론 내부통제를 강화함으로써 2021년도에 미비하였던 사항들을 보완하였습니다.당사는 경영 효율화를 통한 재무개선은 물론 공격적인 영업활동 및 사업 구조 다각화를 통해 꾸준히 성장하는 기업이 될 수 있도록 노력하겠습니다. 3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위: 원, %)

과목	제38(당)기말	제37(전)기말	증감율

1. 유동자산	11,065,522,023	19,770,860,031	-44.03%

2. 비유동자산	17,268,802,039	23,668,727,910	-27.04%

자산총계	28,334,324,062	43,439,587,941	-34.77%

1. 유동부채	2,841,364,381	12,362,487,116	-77.02%

2. 비유동부채	181,172,211	176,399,804	2.71%

부채총계	3,022,536,592	12,538,886,920	-75.89%

1. 자본금	8,968,183,500	8,968,183,500	0.00%

2. 기타불입자본	85,657,699,595	85,657,699,595	0.00%

3. 기타자본구성요소	1,753,721,436	1,731,095,436	1.31%

4. 이익잉여금	(71,067,817,061)	(65,456,277,510)	8.57%

자본총계	25,311,787,470	30,900,701,021	-18.09%

부채 및 자본 총계	28,334,324,062	43,439,587,941	-34.77%

나. 영업성과 (단위 : 원, %)

과목	제 38기 2022.1.1~12.31.	제 37기 2021.1.1~12.31.	증감율

1. 매출액	62,566,412,210	47,260,489,522	32.39%

2. 매출원가	61,699,161,916	43,696,150,143	41.20%

3. 매출총이익	867,250,294	3,564,339,379	-75.67%

4. 판매비와관리비	4,046,720,825	2,780,079,309	45.56%

5. 영업이익(손실)	(3,179,470,531)	784,260,070	-505.41%

6. 금융수익	1,633,704,662	1,334,115,233	22.46%

7. 금융원가	3,981,379,412	13,464,720,211	-70.43%

8. 기타수익	258,466,107	1,164,533,554	-77.81%

9. 기타비용	337,695,972	6,557,369,036	-94.85%

10. 법인세비용차감전순이익(손실)	(5,606,375,146)	(16,739,180,390)	-66.51%

11. 법인세비용(수익)	-	(426,992,887)	-100.00%

12. 당기순이익(손실)	(5,606,375,146)	(16,312,187,503)	-65.63%

4. 유동성, 중요한 자금조달 및 자금의 지출가. 유동성에 관한 사항당사의 3개년 사업연도의 현금 및 현금성자산 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	제38(당)기말	제37(전)기말	제36(전전)기말

현금 및 현금성자산	4,907,586	5,436,392	774,508

정기예금	20,000	226,728	326,728

계	4,927,586	5,663,120	1,101,236

주1) 38기(당기), 제37기(전기), 제35기(전전기)는 개별기준입니다.나. 유동성 위험유동성위험은 회사 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응 방안을 수립하고 있습니다.

당사의 금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	1년미만	1년에서 2년이하	2년초과	합 계

매입채무 및 기타채무	186,033	-	-	186,033

리스부채	80,516	6,999	-	87,515

전환사채	50,000	2,603,170	-	2,653,170

합 계	316,549	2,610,169	-	2,926,718

다. (당사)자금조달

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금은 없습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	발행일	상환일	이자율	당기말	전기말

제11회 사모전환사채	2021.04.13	2024.04.13	2.00%	2,500,000	10,000,000

상환할증금	78,170	312,680

전환권조정	(460,588)	(3,016,746)

장부금액	2,117,582	7,295,934

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항(1) 중요한 회계정책감사보고서 주석 2(중요한 회계정책) 에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책 작성기준을 설명하고 있습니다.(2) 중요한 회계추정감사보고서 주석 3(중요한 회계추정 및 가정) 에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계추정 및 가정을 설명하고 있습니다.나.부외거래당사는 사업보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다.다.파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항"II.사업의 내용 중 4. 시장위험과 위험관리를 참고하시기 바랍니다.