더라미 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 40 기 2024.12.31 현재
제 39 기 2023.12.31 현재
제 38 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

자산

유동자산	25,969,755,087	30,013,348,632	11,065,522,023

현금및현금성자산	8,119,708,705	6,900,605,874	4,907,586,482

기타금융자산	7,082,409,739	7,095,000,000	20,000,000

매출채권 및 기타채권	3,876,401,845	6,849,134,338	1,255,477,979

유동재고자산	6,666,437,122	7,944,540,663	2,529,998,045

당기손익-공정가치측정금융자산	719,550,000

기타유동자산	171,152,936	215,171,457	520,866,670

당기법인세자산	53,644,740	8,896,300	112,042,847

매각예정비유동자산	1,000,000,000	1,000,000,000

비유동자산	35,859,328,076	35,662,669,640	17,268,802,039

기타금융자산	0	81,528,564	30,748,517

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	146,250,000	163,102,500	163,480,500

장기매출채권 및 기타채권	589,544,241	530,594,330	483,052,283

유형자산	10,791,671,313	10,572,182,683	11,018,347,202

무형자산	16,312,680,322	18,136,136,454	83,420,946

투자부동산	8,019,182,200	6,179,125,109	5,489,752,591

자산총계	61,829,083,163	65,676,018,272	28,334,324,062

부채

유동부채	4,439,904,041	13,252,288,141	2,841,364,381

매입채무 및 기타채무	2,994,658,136	7,360,438,245	186,032,936

리스부채	174,467,126	86,371,905	76,518,395

유동성전환사채	0	2,467,041,354	2,117,582,010

파생상품부채	0	52,385,000	448,287,500

기타 유동부채	1,106,756,110	185,801,149	12,943,540

환불부채	164,022,669	189,976,146

당기법인세부채	2,910,274,342

비유동부채	748,947,449	696,628,600	181,172,211

장기성매입채무및기타채무	113,108,879	23,171,826

확정급여부채	136,398,260	120,913,394	91,172,670

비유동충당부채	44,066,775	44,066,775	83,262,855

비유동 리스부채	434,874,123	92,354,337	6,736,686

이연법인세부채	20,499,412	416,122,268

부채총계	5,188,851,490	13,948,916,741	3,022,536,592

자본

자본금	20,197,931,500	19,682,469,000	8,968,183,500

기타불입자본	107,671,642,898	104,873,449,615	85,657,699,595

납입자본

기타자본구성요소	802,966,176	1,596,146,436	1,753,721,436

이익잉여금(결손금)	(72,032,308,901)	(74,424,963,520)	(71,067,817,061)

자본총계	56,640,231,673	51,727,101,531	25,311,787,470

자본과부채총계	61,829,083,163	65,676,018,272	28,334,324,062

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

매출	69,776,981,093	50,977,133,773	62,566,412,210

매출원가	56,915,019,582	47,088,528,856	61,699,161,916

매출총이익	12,861,961,511	3,888,604,917	867,250,294

판매비와관리비	11,243,977,305	7,431,242,997	4,046,720,825

영업이익(손실)	1,617,984,206	(3,542,638,080)	(3,179,470,531)

금융수익	446,191,945	529,908,901	1,633,704,662

금융원가	98,129,132	412,812,140	3,981,379,412

기타수익	1,864,355,957	1,191,720,640	258,466,107

기타비용	1,748,682,260	1,060,140,125	337,695,972

법인세비용차감전순이익(손실)	2,081,720,716	(3,293,960,804)	(5,606,375,146)

법인세비용(수익)	(395,622,856)

계속영업이익(손실)	2,477,343,572	(3,293,960,804)

당기순이익(손실)	2,477,343,572	(3,293,960,804)	(5,606,375,146)

기타포괄손익	(101,541,453)	(63,563,655)	17,461,595

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의재측정요소	(84,688,953)	(63,185,655)	(5,164,405)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(16,852,500)	(378,000)	22,626,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

총포괄손익	2,375,802,119	(3,357,524,459)	(5,588,913,551)

주당이익

보통주기본주당계속영업손익 (단위 : 원)	59.00	(131.00)	(313.00)

보통주희석주당계속영업손익 (단위 : 원)	59.00	(131.00)	(313.00)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	59.00	(131.00)	(313.00)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	59.00	(131.00)	(313.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,731,095,436	(65,456,277,510)	30,900,701,021

당기순이익(손실)	(5,606,375,146)	(5,606,375,146)

확정급여제도의 재측정요소	(5,164,405)	(5,164,405)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	22,626,000	22,626,000

소유주와의 거래 :

유상증자

자기주식취득

전환사채의 전환

2022.12.31 (기말자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,753,721,436	(71,067,817,061)	25,311,787,470

2023.01.01 (기초자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,753,721,436	(71,067,817,061)	25,311,787,470

당기순이익(손실)	(3,293,960,804)	(3,293,960,804)

확정급여제도의 재측정요소	(63,185,655)	(63,185,655)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(378,000)	(378,000)

소유주와의 거래 :

유상증자	10,714,285,500	19,215,750,020	29,930,035,520

자기주식취득	(157,197,000)	(157,197,000)

전환사채의 전환

2023.12.31 (기말자본)	19,682,469,000	104,873,449,615	1,596,146,436	(74,424,963,520)	51,727,101,531

2024.01.01 (기초자본)	19,682,469,000	104,873,449,615	1,596,146,436	(74,424,963,520)	51,727,101,531

당기순이익(손실)	2,477,343,572	2,477,343,572

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(84,688,953)	(84,688,953)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(16,852,500)	(16,852,500)

소유주와의 거래 :

유상증자

자기주식취득

전환사채의 전환	515,462,500	2,798,193,283	(776,327,760)	2,537,328,023

2024.12.31 (기말자본)	20,197,931,500	107,671,642,898	802,966,176	(72,032,308,901)	56,640,231,673

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 40 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 40 기	제 39 기	제 38 기

영업활동현금흐름	1,466,079,410	(3,189,639,633)	472,325,360

영업에서 창출된 현금흐름	4,105,849,643	(3,252,738,227)	755,166,869

이자의수취	348,483,943	47,826,712	239,835,726

이자지급(영업)	(33,231,394)	(87,874,665)	(442,878,142)

법인세 납부(환급)	(2,955,022,782)	103,146,547	(79,799,093)

투자활동현금흐름	(172,837,778)	(23,381,596,810)	8,616,233,804

투자활동으로 인한 현금유입액	20,145,621,364	1,744,440,113	9,806,220,378

단기금융자산의 감소	20,120,000,000	739,550,000

장기금융상품의 처분	3,000,000	226,728,000

단기대여금의 회수	900,000,000	4,268,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	5,311,256,012

유형자산의 처분	13,636,364	1,890,113	236,366

임대보증금의 증가

보증금의 감소(증가)	11,985,000	100,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	(20,318,459,142)	(25,126,036,923)	(1,189,986,574)

단기금융자산의 증가	(20,025,000,000)	(7,010,000,000)	(20,000,000)

임차보증금의 증가	(117,704,067)

장기금융자산의 증가	0	(50,780,047)	(12,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(998,708,791)

유형자산의 취득	(151,776,046)	(384,252,708)	(159,277,783)

사업결합으로인한순현금유출	(17,671,409,998)

무형자산의 취득	(23,979,029)	(4,418,240)

투자부동산의 취득	(5,175,930)

재무활동현금흐름	(74,371,194)	28,596,511,756	(9,617,365,159)

재무활동으로 인한 현금 유입액	100,000,000	29,930,035,520

유상증자	0	29,930,035,520

임대보증금의증가	100,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(174,371,194)	(1,333,523,764)	(9,617,365,159)

리스부채의 상환	(169,033,304)	(101,926,764)	(89,660,759)

단기차입금의 상환	(830,000,000)	(36,000,000)

유동성장기부채의 상환	(244,400,000)	(1,991,704,400)

전환사채의 감소	(7,500,000,000)

자기주식의 취득	(157,197,000)

주식발행비	(5,337,890)

현금의증가(감소)	1,218,870,438	2,025,275,313	(528,805,995)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	232,393	(32,255,921)

기초현금및현금성자산	6,900,605,874	4,907,586,482	5,436,392,477

기말현금및현금성자산	8,119,708,705	6,900,605,874	4,907,586,482