더라미 사업보고서 (2016.12)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위:천원,%)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제30기	매출채권	10,997,149	4,106,007	37.34

미수금	4,756,441	1,347,853	28.34

선급금	13,561,964	8,515,120	62.79

장기투자증권	411,691	411,691	100.00

영업보증금	2,791,296	2,149,450	77.01

임차보증금	2,646,883	201,000	7.59

부도어음	30,151	30,151	100.00

소계	35,195,575	16,761,273	47.62

제29기	매출채권	19,057,433	790,641	4.15

미수금	4,455,333	1,507,488	33.84

선급금	13,872,290	1,271,405	9.17

장기투자증권	411,691	411,691	100.00

영업보증금	6,010,970	89,450	1.49

임차보증금	1,081,283	1,000	0.09

부도어음	30,151	30,151	100.00

소계	44,919,151	4,101,826	9.13

제28기	매출채권	10,154,884	160,936	1.58

단기대여금	1,778,565	50,000	2.81

미수수익	177,483	-	0.00

미수금	3,881,859	819,737	21.12

선급금	5,082,749	632,447	12.44

장기투자증권	411,691	411,691	100.00

부도어음	30,151	30,151	100.00

소계	21,517,384	2,104,963	9.78

제27기	매출채권	14,166,382	521,235	3.68

미수수익	199,697	34,014	17.03

미수금	2,996,533	41,244	1.38

선급금	3,702,998	225,715	6.10

장기채권	4,396,907	3,796,907	86.35

소계	25,462,519	4,619,116	18.14

제26기	매출채권	17,954,563	551,354	3.07

미수수익	203,827	4,312	16.83

미수금	293,163	3,740	1.28

선급금	2,819,634	752	0.03

장기채권	5,683,115	3,840,849	67.58

소계	26,954,303	4,431,009	16.44

합 계	118,896,229	15,261,018	12.61

2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원)

구 분	제30기	제29기	제28기	제27기	제26기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	4,101,827	2,104,963	4,619,116	4,431,009	5,350

2. 순대손처리액(①-②±③)	13,281,337	2,068,662	(2,514,153)	262,467	4,710,249

① 대손처리액(상각채권액)	13,281,337	2,068,662	2,010,386	262,467	116,801

② 상각채권회수액	0	0	0	-	-

③ 기타증감액	0	0	(4,524,539)	-	4,593,448

3. 대손상각비 계상(환입)액	(621,885)	(71,800)	0	(74,360)	(284,590)

4. 기말 대손충당금 잔액합계	16,761,273	4,101,826	2,104,963	4,619,116	4,431,009

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 설정하고 있습니다.4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:천원,%)

경과기간	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

구 분	일 반	5,033,299	3,522,330	2,100,696	340,825	10,997,149

계	5,033,299	3,522,330	2,100,696	340,825	10,997,149

구성비율	45.77	32.03	19.10	3.10	100.00

나. 재고자산 현황 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:천원)

사업부문	계정과목	제30기	제29기	제28기	제27기	제26기

금속 및 비금속 원료재생사업부문	상품	-	-	-	81,521	81,521

제품	323,504	187,455	3,357,843	11,723,116	1,701,523

원재료	7,789,533	10,224,303	23,146,984	17,618,516	8,921,626

재공품	-	-	-	1,223	1,223

미착품	-	1,616,397	140,312	26,999	3,949,531

미완성공사	-	-	1,185,826	-	-

플랜트해체자산	980,214	-	-	-	-

소계	9,093,250	12,028,155	27,830,967	29,451,377	14,655,426

의류사업부문	상품	-	-	-	3,854,651	2,255,132

제품	-	-	-	8,072,226	6,385,732

원재료	-	-	-	331,243	332,818

재공품	-	-	-	407,589	245,003

미착품	-	-	-	-	-

소계	-	-	-	12,665,710	9,218,687

합계	상품	-	-	-	3,936,173	2,336,653

제품	323,504	187,455	3,357,843	19,795,342	8,087,256

원재료	7,789,533	10,224,303	23,146,984	17,949,760	9,254,445

재공품	-	-	-	408,812	246,226

미착품	-	1,616,397	140,312	26,999	3,949,531

미완성공사	-	-	1,185,826	-	-

플랜트해체자산	980,214	-	-	-	-

합계	9,093,250	12,028,155	27,830,967	42,117,088	23,874,113

총자산대비 재고자산구성비율(%)	11.49	10.30	26.23	36.21	27.89

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

주) 상기 재고자산중 의류사업부문의 당기 재고자산은 해당 사업부문의 분할에 따라 제외하였습니다. 2) 재고자산의 실사내용 당사는 2014년 재무제표를 작성함에 있어서 2014.12.31 업무 종료시를 기준으로 2015.01.07 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 당사는 실사시 재무상태표일 이후 업무진행 및 재고자산의 이동을 반영하여 재무상태표일 현재 재고자산실사 하였습니다. 또한 당사는 재고자산 실사시 외부감사인(광교회계법인) 2인이 입회하고 당사 재고담당자 2인이 입회하여 진행하였습니다.

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2011.01.19	8,000,000,000	8%	-	2014.01.19	전부상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2011.06.30	10,000,000,000	7%	-	2014.06.30	전부상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2012.11.15	5,000,000,000	7%	-	2015.11.15	전부상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2012.11.23	6,000,000,000	6%	-	2015.11.23	전부상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2013.05.21	7,000,000,000	6%	-	2016.05.21	전부상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2014.10.08	2,000,000,000	6%	-	2017.10.08	미상환	-

(주)스틸앤리소시즈	회사채	사모	2014.10.15	3,000,000,000	6%	-	2017.10.15	미상환	-

합 계	-	-	-	36,000,000,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	5,000	-	-	-	-	3,200

합계	-	-	5,000	-	-	-	-	3,200

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-