더라미 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 39 기 2023.12.31 현재
제 38 기 2022.12.31 현재
제 37 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

자산

유동자산	30,013,348,632	11,065,522,023	19,770,860,031

현금및현금성자산	6,900,605,874	4,907,586,482	5,436,392,477

기타금융자산	7,095,000,000	20,000,000	0

매출채권 및 기타채권	6,849,134,338	1,255,477,979	5,407,473,358

유동재고자산	7,944,540,663	2,529,998,045	6,060,776,422

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	719,550,000	1,004,305,823

기타유동자산	215,171,457	520,866,670	579,668,197

당기법인세자산	8,896,300	112,042,847	32,243,754

매각예정비유동자산	1,000,000,000	1,000,000,000	1,250,000,000

비유동자산	35,662,669,640	17,268,802,039	23,668,727,910

기타금융자산	81,528,564	30,748,517	245,728,000

당기손익-공정가치측정 금융자산	0	6,090,712,237

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	163,102,500	163,480,500	140,854,500

장기매출채권 및 기타채권	530,594,330	483,052,283	466,067,074

유형자산	10,572,182,683	11,018,347,202	11,119,255,984

무형자산	18,136,136,454	83,420,946	116,357,524

투자부동산	6,179,125,109	5,489,752,591	5,489,752,591

자산총계	65,676,018,272	28,334,324,062	43,439,587,941

부채

유동부채	13,252,288,141	2,841,364,381	12,362,487,116

매입채무 및 기타채무	7,360,438,245	186,032,936	347,716,396

리스부채	86,371,905	76,518,395	83,160,759

유동 차입금	0	0	2,024,000,000

유동성전환사채	2,467,041,354	2,117,582,010	7,295,934,286

파생상품부채	52,385,000	448,287,500	2,599,240,000

기타 유동부채	185,801,149	12,943,540	12,435,675

환불부채	189,976,146	0	0

당기법인세부채	2,910,274,342	0	0

비유동부채	696,628,600	181,172,211	176,399,804

장기성매입채무및기타채무	23,171,826	0	0

확정급여부채	120,913,394	91,172,670	74,596,721

비유동충당부채	44,066,775	83,262,855	86,967,255

비유동 리스부채	92,354,337	6,736,686	14,835,828

이연법인세부채	416,122,268	0	0

부채총계	13,948,916,741	3,022,536,592	12,538,886,920

자본

자본금	19,682,469,000	8,968,183,500	8,968,183,500

기타불입자본	104,873,449,615	85,657,699,595	85,657,699,595

납입자본	124,555,918,615	94,625,883,095	94,625,883,095

기타자본구성요소	1,596,146,436	1,753,721,436	1,731,095,436

이익잉여금(결손금)	(74,424,963,520)	(71,067,817,061)	(65,456,277,510)

자본총계	51,727,101,531	25,311,787,470	30,900,701,021

자본과부채총계	65,676,018,272	28,334,324,062	43,439,587,941

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

매출	50,977,133,773	62,566,412,210	47,260,489,522

매출원가	47,088,528,856	61,699,161,916	43,696,150,143

매출총이익	3,888,604,917	867,250,294	3,564,339,379

판매비와관리비	7,431,242,997	4,046,720,825	2,780,079,309

영업이익(손실)	(3,542,638,080)	(3,179,470,531)	784,260,070

금융수익	529,908,901	1,633,704,662	1,334,115,233

금융원가	412,812,140	3,981,379,412	13,464,720,211

기타수익	1,191,720,640	258,466,107	1,164,533,554

기타비용	1,060,140,125	337,695,972	6,557,369,036

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,293,960,804)	(5,606,375,146)	(16,739,180,390)

법인세비용(수익)	0	0	(426,992,887)

계속영업이익(손실)	(3,293,960,804)	(5,606,375,146)	(16,312,187,503)

중단영업이익(손실)	0	0	0

당기순이익(손실)	(3,293,960,804)	(5,606,375,146)	(16,312,187,503)

기타포괄손익	(63,563,655)	17,461,595	629,627,583

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

확정급여제도의 재측정요소	(63,185,655)	(5,164,405)	(48,155,029)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(378,000)	22,626,000	(59,773,500)

유형자산재평가차익	0	0	737,556,112

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:

총포괄손익	(3,357,524,459)	(5,588,913,551)	(15,682,559,920)

주당이익

보통주기본주당계속영업손익 (단위 : 원)	(131)	(313)	(1,030)

보통주희석주당계속영업손익 (단위 : 원)	(131)	(313)	(1,030)

보통주기본주당손익 (단위 : 원)	(131)	(313)	(1,030)

보통주희석주당손익 (단위 : 원)	(131)	(313)	(1,030)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,754,863,500	47,385,888,170	32,050,704,787	(80,869,654,701)	3,321,801,756

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	(16,312,187,503)	(16,312,187,503)

기타포괄손익	629,627,583

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(48,155,029)	(48,155,029)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(59,773,500)	0	(59,773,500)

소유주와의 거래 :

연결범위의 변동	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	(30,073,179,635)	30,073,179,635	0

매각예정자산 매각	0	0	(1,700,540,088)	1,700,540,088	0

유상증자	2,824,858,500	7,166,349,590	0	0	9,991,208,090

전환사채의 발행	0	0	776,327,760	0	776,327,760

전환사채의 전환	1,388,461,500	31,105,461,835	0	0	32,493,923,335

유형자산재평가차익	0	0	737,556,112	0	737,556,112

자기주식취득	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,731,095,436	(65,456,277,510)	30,900,701,021

2022.01.01 (기초자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,731,095,436	(65,456,277,510)	30,900,701,021

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,606,375,146)	(5,606,375,146)

기타포괄손익	17,461,595

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(5,164,405)	(5,164,405)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	22,626,000	0	22,626,000

소유주와의 거래 :

연결범위의 변동	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	0	0	0

매각예정자산 매각	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유형자산재평가차익	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,753,721,436	(71,067,817,061)	25,311,787,470

2023.01.01 (기초자본)	8,968,183,500	85,657,699,595	1,753,721,436	(71,067,817,061)	25,311,787,470

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	0	0	0	(3,293,960,804)	(3,293,960,804)

기타포괄손익	(63,563,655)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(63,185,655)	(63,185,655)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(378,000)	0	(378,000)

소유주와의 거래 :

연결범위의 변동	0	0	0	0	0

결손금보전	0	0	0	0	0

매각예정자산 매각	0	0	0	0	0

유상증자	10,714,285,500	19,215,750,020	0	0	29,930,035,520

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

유형자산재평가차익	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	(157,197,000)	0	(157,197,000)

2023.12.31 (기말자본)	19,682,469,000	104,873,449,615	1,596,146,436	(74,424,963,520)	51,727,101,531

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 39 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 38 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(3,189,639,633)	472,325,360	(8,809,976,017)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,252,738,227)	755,166,869	(8,622,068,799)

이자의수취	47,826,712	239,835,726	149,384,163

법인세 납부(환급)	103,146,547	(79,799,093)	(29,036,874)

이자지급(영업)	(87,874,665)	(442,878,142)	(308,254,507)

투자활동현금흐름	(23,381,596,810)	8,616,233,804	(2,219,802,932)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,744,440,113	9,806,220,378	21,427,889,465

단기금융자산의 감소	739,550,000	0	110,000,000

단기대여금의 회수	900,000,000	4,268,000,000	997,239,699

장기금융자산의 감소	3,000,000	226,728,000	0

당기손익공정가치측정 금융자산의 처분	0	5,311,256,012	0

미수금의 회수	0	0	14,000,000,000

매각예정비유동자산의 처분	0	0	5,750,000,000

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 처분	0	0	550,194,766

유형자산의 처분	1,890,113	236,366	0

임차보증금의 감소	100,000,000	0	20,455,000

관계기업투자의 처분	0	0	0

종속기업투자 처분으로 인한 순현금 증가	0	0	0

선수금의 증가	0	0	0

기타보증금의 감소	0	0	0

리스채권의 회수	0	0	0

투자활동으로 인한 현금 유출액	25,126,036,923	1,189,986,574	23,647,692,397

단기금융자산의 증가	7,010,000,000	20,000,000	0

단기대여금의 증가	0	0	4,856,200,000

장기금융자산의 증가	50,780,047	12,000,000	12,000,000

관계기업투자의 증가	0	0	0

당기손익공정가치측정 금융자산의 취득	0	998,708,791	13,000,000,000

기타포괄손익공정가치측정 금융자산의 취득	0	0	550,194,766

유형자산의 취득	384,252,708	159,277,783	4,695,668,071

임차보증금의 증가	0	0	412,385,000

기타보증금의 증가	0	0	0

사업결합	17,671,409,998	0	0

무형자산의 취득	4,418,240	0	121,244,560

투자부동산의 취득	5,175,930	0	0

매도가능금융자산의 취득

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	28,596,511,756	(9,617,365,159)	15,691,662,932

재무활동으로 인한 현금 유입액	29,930,035,520	0	19,999,999,090

단기차입금의 증가	0	0	0

비지배지분의 유상증자	0	0	0

유상증자	29,930,035,520	0	9,999,999,090

전환사채의 발행	0	0	10,000,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	1,333,523,764	9,617,365,159	4,308,336,158

리스부채의 상환	101,926,764	89,660,759	92,132,905

단기차입금의 상환	830,000,000	36,000,000	4,172,000,000

유동성회생채무의 상환	0	1,991,704,400	0

전환사채의 상환	0	7,500,000,000	0

주식발행비용	0	0	44,203,253

유동성장기부채의 상환	244,400,000	0	0

자기주식의 취득	157,197,000	0	0

현금의증가(감소)	2,025,275,313	(528,805,995)	4,661,883,983

현금및현금성자산의 환변동	(32,225,921)	0	0

기초현금및현금성자산	4,907,586,482	5,436,392,477	774,508,494

기말현금및현금성자산	6,900,605,874	4,907,586,482	5,436,392,477