삼성생명 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제 65 기 1분기 : 2020년 03월 31일 현재
제 64 기 : 2019년 12월 31일 현재
삼성생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 : 한국채택국제회계기 준 제1110호 '연결재무제표' 에 의한 지배기업인 삼성생명보험주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종 속기업(이하 삼성생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 지배기업의 개요 삼성생 명보험주 식회사(이하 "지배기업")는 1957년 4월 24일 설립된 이래 2020년 3월31 일 현재 지역단 92 개 , 지점 614 개 의 조직 을 가지고 인보험 및 그와 관 련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 5 월 12일에 회사의 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 2020년 3월 31일 현재 판 매중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습 니다 .

구 분	보 험 상 품

판매중	판매중지	합 계

개인연금보험	16종	239종	255종

기타생존보험	-	46종	46종

사망보험	67종	495종	562종

생사혼합보험	27종	175종	202종

단체보험	28종	288종	316종

합 계	138종	1,243종	1,381종

2020년 3월 31일 현재 주요주주 및 그 특수관계인의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(천주)	지분율(%)

이건희	41,519	20.76

이재용	120	0.06

삼성물산(주)	38,688	19.34

자기주식	20,425	10.21

삼성문화재단	9,360	4.68

삼성생명공익재단	4,360	2.18

우리사주조합	1,565	0.78

기타	83,963	41.99

합 계	200,000	100.00

(2) 종속기업의 현황 1) 2020년 3월 31일 현재 회사의 종속기업 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 주요종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 주)

회 사 명	투자주식수	지분율(%)	업종	소재지	중간재무제표결산일

삼성생명서비스손해사정	3,152,919	99.78	서비스업	한국	3월 31일

SSI Holding(*1)	32,641,543	49.00	기타 금융업	태국	3월 31일

Park Capital Holding(*2)	63,808,753	49.00	기타 금융업	태국	3월 31일

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*2)	156,398,443	48.87	보험업	태국	3월 31일

북경삼성치업유한공사	180	90.00	부동산임대업	중국	3월 31일

삼성SRA자산운용	4,000,000	100.00	금융투자업	한국	3월 31일

삼성자산운용	18,686,000	100.00	금융투자업	한국	3월 31일

삼성헤지자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	3월 31일

삼성액티브자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	3월 31일

Samsung Asset Management (New york), Inc.(*4)	-	-	신탁운용업무	미국	3월 31일

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	홍콩	3월 31일

Samsung Asset Management (London) Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	영국	3월 31일

삼성자문북경유한공사(*4)	-	-	신탁운용업무	한국	3월 31일

Samsung Private Equity Manager Ⅰ Co., Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	Cayman	3월 31일

Samsung Private Equity Manager SME Co., Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	Cayman	3월 31일

삼성로스차일드유럽전환사채증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성로스차일드유럽전환사채증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성H클럽토탈리턴전문사모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성솔루션글로벌알파증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성솔루션글로벌알파증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아초단기우량채권증권자투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아초단기우량채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌타겟인컴60증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제3호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성솔루션재난보험연계증권전문사모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성EMP리얼리턴증권자투자신탁UH(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성EMP리얼리턴증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아크레딧밸류증권자투자신탁 제1호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아크레딧밸류채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Leveraged Income전문투자형사모증권투자신탁 제2호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성보이는ELF증권투자신탁1호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성멀티팩터전문사모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성보이는ELF증권투자신탁2호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성보이는ELF증권투자신탁3호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성보이는ELF증권투자신탁4호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성카드	83,259,006	71.86	여신전문금융업	한국	3월 31일

삼성카드고객서비스(*4)	-	-	서비스업	한국	3월 31일

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

파인더제일차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

삼성생명금융서비스보험대리점	8,000,000	100.00	서비스업	한국	3월 31일

삼성벤처 46호	6,039,000,000	99.00	신기술사업투자조합	한국	3월 31일

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*3)	-	47.07	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호(*3)	-	36.00	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호(*3)	-	29.41	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호(*3)	-	34.00	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형 사모부동산투자신탁 제39호(*3)	-	39.47	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제42B(*3)	-	46.78	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호	-	87.12	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제48호(*3)	-	40.55	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호(*3)	-	41.67	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성이머징아시아증권자투자신탁UH	-	65.29	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성이머징아시아증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호(*3)	-	36.86	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	-	61.54	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	-	61.16	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌채권증권모투자신탁[채권](*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H(*3)	-	48.94	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	-	70.19	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁(*3)	-	50.00	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	-	66.13	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	-	76.92	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호(*3)	-	35.93	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호(*3)	-	36.84	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	-	95.45	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호(*3)	-	30.57	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	-	52.08	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성평생소득TIF20증권자투자신탁H	-	51.86	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제1호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성평생소득TIF40증권자투자신탁H	-	65.81	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제2호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

브이아이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	-	99.77	집합투자기구	한국	3월 31일

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	-	99.75	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	-	85.00	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호(*3)	-	39.03	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국투자적격장기채권증권자투자신탁H	-	89.98	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국장기채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국투자적격중단기채권증권자투자신탁H	-	94.16	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국중단기채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	-	74.63	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	-	66.67	집합투자기구	한국	3월 31일

이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁 제228호	-	99.65	집합투자기구	한국	3월 31일

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호	-	99.86	집합투자기구	한국	3월 31일

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호	-	99.88	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호(*3)	-	40.32	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성한국형TDF2050증권자투자신탁H(*3)	-	43.74	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁 제1호(*3)	-	30.00	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌중단기채권증권자투자신탁H	-	99.88	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌중단기채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌중기채권증권자투자신탁H	-	100.00	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌중기채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성PEManager2019전문투자형사모투자신탁 제1호	-	84.51	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H	-	98.81	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국중장기채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국하이일드채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성한국형TDF2055증권자투자신탁H	-	87.41	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호	-	52.46	집합투자기구	한국	3월 31일

브이아이오션벌커 전문투자형 사모투자신탁6호	-	99.87	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제2호(*3)	-	40.82	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Aircraft전문투자형사모특별자산투자신탁제5호	-	66.67	집합투자기구	한국	3월 31일

KIAMCO사우디SEPCOII사모특별자산투자신탁	-	80.00	집합투자기구	한국	3월 31일

KIAMCO치토세태양광사모특별자산투자신탁	-	68.25	집합투자기구	한국	3월 31일

(*1) 지분율이 50%미만이나, 지배기업이 피투자회사의 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 지배기업의 직접 지분율은 50%이하이나, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%이하이나, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 지배기업의 직접 지분은 없지만, 종속기업을 통하여 간접적으로 지배력을 행사할 수 있으므로 연결대상에 포함되었습니다.

2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보① 당분기

(단위: 백만원)

회사명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자본	영업수익	분기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	88,634	69,106	19,528	50,176	1,904

SSI Holding	24,910	1	24,909	-	-

Park Capital Holding	48,729	1	48,728	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	576,325	475,831	100,494	40,217	(510)

북경삼성치업유한공사	958,418	41,895	916,523	104	(911)

삼성SRA자산운용	83,017	10,576	72,441	7,011	2,306

삼성자산운용(*)	1,011,152	509,296	501,856	65,312	13,594

삼성카드(*)	22,392,436	15,559,591	6,832,845	904,406	109,893

삼성생명금융서비스보험대리점	46,369	32,289	14,080	19,727	419

삼성벤처 46호	5,135	311	4,824	-	(311)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	599,598	346,287	253,311	8,370	2,193

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	1,009,049	566,317	442,732	25,943	4,217

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	171,920	6,008	165,912	3,840	1,671

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	1,363,813	913,017	450,796	50,366	7,483

삼성SRA전문투자형 사모부동산투자신탁 제39호	187,920	4,705	183,215	3,887	1,621

삼성SRA 전문투자형사모부동산투자신탁 제42B	215,404	1,431	213,973	12,281	13,272

삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호	260,171	31	260,140	14,646	4,684

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제48호	162,945	5,831	157,114	14,638	6,555

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호	35,544	403	35,141	1,602	574

삼성이머징아시아증권자투자신탁UH(*)	36,138	2,788	33,350	4,118	(5,989)

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	186,252	183	186,069	1,598	1,349

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	140,337	2,655	137,682	15,187	(3,950)

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	179,861	5,618	174,243	13,055	(3,640)

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H	6,783	317	6,466	364	(2,005)

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	8,595	458	8,137	599	(1,879)

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	52,621	1,043	51,578	1,305	621

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	62,806	3,166	59,640	4,620	1,153

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	91,151	332	90,819	3,529	962

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	90,731	4,015	86,716	5,281	603

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	130,555	5,243	125,312	11,016	9,007

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	58,081	2,005	56,076	3,162	787

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	80,009	1,827	78,182	6,835	981

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	375,592	9,717	365,875	25,533	7,101

삼성평생소득TIF20증권자투자신탁H	12,199	2,145	10,054	813	(292)

삼성평생소득TIF40증권자투자신탁H	8,792	660	8,132	620	(560)

브이아이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	18,963	-	18,963	1,373	(615)

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	50,867	2,356	48,511	11,978	1,419

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	76,379	92	76,287	785	728

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	19,551	380	19,171	769	(4,224)

삼성미국투자적격장기채권증권자투자신탁H	134,653	8,340	126,313	15,249	(7,551)

삼성미국투자적격중단기채권증권자투자신탁H	93,091	3,663	89,428	8,119	(207)

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	82,899	4,214	78,685	5,262	699

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	73,902	3,762	70,140	5,960	2,312

이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁 제228호	57,034	28	57,006	7,236	581

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호	99,474	5	99,469	1,101	(395)

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호	98,826	10	98,816	3,296	1,899

삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호	403,274	545	402,729	16,671	11,751

삼성한국형TDF2050증권자투자신탁H	11,212	500	10,712	550	(1,947)

삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁 제1호	55,568	2,285	53,283	14,791	11,860

삼성글로벌중단기채권증권자투자신탁H	19,892	305	19,587	1,755	(2,139)

삼성글로벌중기채권증권자투자신탁H	20,168	314	19,854	1,132	(2,017)

삼성PEManager2019전문투자형사모투자신탁 제1호	44,088	1,934	42,154	1,988	(55)

삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H	48,281	1,694	46,587	3,960	(4,629)

삼성한국형TDF2055증권자투자신탁H	5,090	122	4,968	253	(909)

삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호	187,342	11,923	175,419	11,846	(413)

브이아이오션벌커 전문투자형 사모투자신탁6호	106,183	20	106,163	2,022	1,023

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제2호	143,255	6	143,249	98	447

삼성Aircraft전문투자형사모특별자산투자신탁제5호	117,911	3,929	113,982	5,223	976

KIAMCO사우디SEPCOII사모특별자산투자신탁	60,189	1,278	58,911	12,122	537

KIAMCO치토세태양광사모특별자산투자신탁	46,885	13	46,872	768	(4,753)

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.

② 전기(단위: 백만원)

회사명	전기말	전분기

자 산	부 채	자본	영업수익	분기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	95,521	77,655	17,866	48,156	(287)

SSI Holding	22,397	1	22,396	-	-

Park Capital Holding	43,775	1	43,774	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	601,115	479,633	121,482	34,769	(1,035)

북경삼성치업유한공사	883,109	40,282	842,827	196	(787)

삼성SRA자산운용	90,822	20,747	70,075	43,779	27,196

삼성자산운용(*)	1,133,688	646,706	486,982	61,960	17,155

삼성카드(*)	22,204,922	15,236,868	6,968,054	874,053	100,763

삼성생명금융서비스보험대리점	45,122	31,461	13,661	15,291	(1,363)

삼성벤처 46호	5,455	320	5,135	-	-

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	595,899	335,864	260,035	7,114	2,159

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	1,094,869	669,292	425,577	20,701	467

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	173,410	6,850	166,560	7,790	3,557

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	1,341,647	894,583	447,064	41,709	(6,399)

삼성SRA전문투자형 사모부동산투자신탁 제39호	180,059	2,446	177,613	6,930	842

삼성SRA 전문투자형사모부동산투자신탁 제42B	222,226	12,201	210,025	-	-

삼성SRA영국오피스대출전문투자사모부동산투자신탁제1호	253,162	8,236	244,926	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제48호	155,235	14	155,221	-	-

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁제51호	34,580	13	34,567	-	-

삼성이머징아시아증권자투자신탁UH(*)	45,278	5,989	39,289	7,320	5,162

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	189,004	139	188,865	1,422	1,162

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	145,072	1,872	143,200	9,223	4,263

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	178,200	10	178,190	2,772	(402)

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H	7,759	83	7,676	781	534

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	9,952	97	9,855	1,337	681

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	52,709	1,753	50,956	3,035	176

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	63,250	1,039	62,211	2,154	722

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	89,469	2,247	87,222	4,802	462

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	87,351	17	87,334	2,332	482

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	125,212	8,907	116,305	5,867	(8,575)

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	56,219	216	56,003	1,309	709

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	77,253	12	77,241	2,311	727

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	274,297	498	273,799	10,307	2,473

삼성평생소득TIF20증권자투자신탁H	10,622	151	10,471	-	-

삼성평생소득TIF40증권자투자신탁H	9,056	87	8,969	-	-

브이아이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	21,000	-	21,000	636	627

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	48,620	1,528	47,092	6,774	572

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	75,594	35	75,559	1,989	1,852

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	23,418	23	23,395	2,248	1,321

삼성미국투자적격장기채권증권자투자신탁H	128,790	73	128,717	10,190	7,270

삼성미국투자적격중단기채권증권자투자신탁H	89,005	16	88,989	4,123	1,733

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	79,302	14	79,288	2,501	434

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	70,236	133	70,103	3,873	637

이지스미국전문투자형사모부동산투자신탁 제228호	56,982	29	56,953	1,410	525

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁2호	94,201	4	94,197	591	447

브이아이오션탱커전문투자형사모투자신탁3호	97,556	8	97,548	168	129

삼성프랑스DKLNG전문투자형사모투자신탁2호	398,582	298	398,284	5,409	5,129

삼성한국형TDF2050증권자투자신탁H	8,593	33	8,560	203	131

삼성파워플랜트사모특별자산투자신탁 제1호	60,661	148	60,513	254	(61)

삼성글로벌중단기채권증권자투자신탁H	20,825	12	20,813	-	-

삼성글로벌중기채권증권자투자신탁H	20,844	12	20,832	-	-

삼성미국코어주식증권자투자신탁H	44,069	237	43,832	-	-

삼성픽테로보틱스증권자투자신탁H	122,493	1,789	120,704	-	-

삼성PEManager2019전문투자형사모투자신탁 제1호	25,403	-	25,403	-	-

삼성달러크레딧중장기채권증권자투자신탁H	50,504	30	50,474	-	-

삼성한국형TDF2055증권자투자신탁H	5,207	4	5,203	-	-

삼성파워플랜트전문투자형사모투자신탁제2호	176,342	21	176,321	-	-

브이아이오션벌커 전문투자형 사모투자신탁6호	108,112	26	108,086	-	-

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.

3) 종속기업의 변동 당분기 중 KIAMCO치토세태양광사모특별자산투자신탁 외 3개 의 수익증권이 연결대상 종속기업에 신규로 포함되었으며, 삼성미국코어주식증권자투자신탁H(주식) 외 1개 의 수익증권이 연결대상종속기업에서 제외되었습니다.

4) 비지배지분에 대한 정보연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 분기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.

(1) 당분기(단위: 백만원)

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 분기순손익	누적 비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	4	43	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(91)	91,652	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	51.13	(107)	22,036	-

삼성카드	28.14	26,847	1,509,273	37,530

합 계	26,653	1,623,004	37,530

(2) 전분기(단위: 백만원)

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 분기순손익	누적 비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	(1)	45	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(79)	86,101	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	51.13	(230)	12,704	-

삼성카드	28.14	22,606	1,496,836	37,530

합 계	22,296	1,595,686	37,530

2. 중요한 회계정책 :

다음은 연결분기재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 보고기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2020년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습 니 다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습 니 다.

- 재무보고를 위한 개념체계동 기준서는 측정, 표시와 공시, 제거에 대한 새로운 개념 도입, 자산과 부채의 정의 및 인식 기준 업데이트, 신중성, 수탁책임, 측정의 불확실성, 실질의 우선에 대해 명확화를 주요 내용으로 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습 니 다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표됐으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결실체가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 원칙적으로 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하지만, 연결실체는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'이 개정ㆍ공표되어 기업회계기준서 제1109호의 적용을 한시적으로 면제 받을 수 있게 됨에 따라, 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'의 최초적용일까지 기업회계기준서 제1109호의 적용을 면제 받을 계획입니다. 연결실체는 2015년 12월 31일 현재 보험과 관련된 부채의 비율이 총부채금액의 80%를 초과하며 보험과 관련 없는 활동에 유의적으로 관여하고 있지 않음으로서 기업회계기준서 제1109호 적용의 한시적 면제 요건을 충족할 수 있어 기업회계기준서 제1109호는 2022 년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 것으로 예상합니다. 다만, 2020년 3월 국제회계기준위원회의 의결에 따라 기업회계기준서 제1109호의 한시적면제규정이 1년 연장되었으며, 따라서 연결실체는 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 기업회계기준서 제1109호를 적용할 것으로 예상합니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' - IFRS 해석위원회의 결정IFRS 해석위원회는 2019년 12월 16일에 '리스기간과 임차자산개량권의 내용연수’에 대해 집행가능한 기간을 결정시 리스 종료에 따른 모든 경제적 불이익을 고려한다는 내용을 발표하였습니다. 연결실체는 해당 결정으로 인한 집행가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석중에 있으며 분석이 완료된 이후 연결재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 동 기준서는 보험계약의 최초 인식 시 보험부채를 보험사가 보장서비스를 이행하기 위한 현금흐름과 서비스 제공에 따라 보험사가 인식할 미실현이익인 계약서비스마진의 합으로 측정합니다. 연결실체는 2022년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 기업회계기준서 제1117호를 적용할 것으로 예상합니다.다만, 2020년 3월 국제회계기준위원회의 의결에 따라 기업회계기준서 제1117호의 시행일이 1년 연장되었으며, 따라서 연결실체는 2023년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 기업회계기준서 제1117호를 적용할 것으로 예상합니다. 2.2 회계정책

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

- 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 당기손익인식금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인 식금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권	32,086	34,064

채무증권	502,161	513,879

수익증권	2,725,166	1,266,224

해외유가증권	1,838,047	1,869,420

기타유가증권	10,109	336,571

매매목적파생상품	106,306	52,095

합 계	5,213,875	4,072,253

(2) 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

주식	37,403	32,086	30,834	34,064

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채(*)	10,000	10,463	10,578	10,000	10,463	10,563

금융채	492,913	492,818	491,583	503,334	503,302	503,316

합 계	502,913	503,281	502,161	513,334	513,765	513,879

(*) 당분기말 현재 대여유가 증권 10,578백만원이 포함되어있습니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 수익증권 및 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

수익증권	2,725,581	2,725,166	1,258,431	1,266,224

기타유가증권	10,268	10,109	333,348	336,571

합 계	2,735,849	2,735,275	1,591,779	1,602,795

(5 ) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

지분증권	74,499	84,431	112,644	120,527

채무증권	1,188,085	1,208,311	1,097,993	1,127,195

기타	521,897	545,305	601,583	621,698

합 계	1,784,481	1,838,047	1,812,220	1,869,420

5. 매도가능금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

지분증권	26,826,392	31,822,268

채무증권	114,807,340	113,867,052

수익증권	3,715,535	3,715,096

해외유가증권	17,448,954	17,312,886

기타유가증권	274,391	280,274

합 계	163,072,612	166,997,576

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

상장주식	1,701,284	26,077,793	1,696,595	31,072,267

비상장주식	433,233	705,349	430,248	707,035

출자금	45,234	43,250	44,026	42,966

합 계	2,179,751	26,826,392	2,170,869	31,822,268

(3) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채	49,406,768	48,965,885	55,298,982	44,895,736	44,325,348	49,874,769

특수채	31,842,129	32,210,008	34,420,910	32,551,405	32,919,989	35,069,380

금융채	987,000	993,966	1,037,244	1,027,000	1,034,178	1,074,740

회사채	6,464,497	6,519,992	6,792,657	6,434,497	6,474,075	6,754,629

대여유가증권	15,773,174	16,096,466	17,257,547	18,950,558	19,400,731	21,093,534

합 계	104,473,568	104,786,317	114,807,340	103,859,196	104,154,321	113,867,052

(4) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

주식형	746,980	639,454	556,731	596,636

채권형	100,000	103,402	100,000	111,492

부동산형	2,851,225	2,950,113	2,910,676	2,992,369

대여유가증권	26,630	22,566	13,937	14,599

합 계	3,724,835	3,715,535	3,581,344	3,715,096

(5) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

지분증권	1,561	1,414	1,558	1,447

채무증권	14,066,169	16,034,350	14,350,373	16,088,686

기타	1,378,725	1,413,190	1,052,056	1,222,753

합 계	15,446,455	17,448,954	15,403,987	17,312,886

( 6) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

뮤츄얼펀드	125,286	133,975	125,000	138,037

신종유가증권	50,139	51,149	50,139	51,229

기타	85,604	89,267	83,604	91,008

합 계	261,029	274,391	258,743	280,274

(7) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	기초	손익반영액	평가	분기말

매도가능금융자산평가손익	40,616,558	(185,890)	(4,670,512)	35,760,156

계약자지분조정으로의 배부액	10,011,235

이연법인세부채로의 배부액	6,973,780

매도가능금융자산기타포괄손익누계액	18,775,141

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	기초	손익반영액	평가	분기말

매도가능금융자산평가손익	28,741,528	(9,816)	5,116,192	33,847,904

계약자지분조정으로의 배부액	9,400,035

이연법인세부채로의 배부액	6,617,008

매도가능금융자산기타포괄손익누계액	17,830,861

(8) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 손상차손의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

지분증권	86,712	166

수익증권	862	2,151

해외유가증권	962	194

기타유가증권	129	-

합 계	88,665	2,511

(9) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.1) 당분기 말

(단위: 백만원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	홍콩상하이은행 외 26개 금융기관	3,024,112	파생상품 거래 등

2) 전기 말(단위: 백만원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	홍콩상하이은행 외 19개 금융기관	2,330,774	파생상품 거래 등

6. 만기보유금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

채무증권	279,254	280,147

( 2) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채	35,446	37,721	36,389	10,946	11,491	11,180

기타유가증권	33,079	36,566	35,013	33,707	37,202	35,765

대여유가증권	204,554	212,456	207,852	229,054	238,686	233,202

합 계	273,079	286,743	279,254	273,707	287,379	280,147

(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 만기보유금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위: 백만원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	뱅크오브아메리카 외 2개 금융기관	4,863	파생상품 거래 등

② 전기말(단위: 백만원)

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	뱅크오브아메리카 외 2개 금융기관	6,778	파생상품 거래 등

7. 대출채권 및 기타수취채권과 금융리스채권 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타수취채권과 금융리스채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

대출채권	68,501,709	68,711,858

기타수취채권	4,612,413	3,042,628

소 계	73,114,122	71,754,486

금융리스채권	188,496	237,508

합 계	73,302,618	71,991,994

(2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

콜론	6,200	-

보험약관대출금	15,386,467	15,512,268

부동산담보대출금	21,812,892	21,262,514

신용대출금	5,728,843	5,734,573

지급보증대출금	4,089,095	4,116,475

기타대출금	2,902,611	2,689,338

카드대출채권	19,054,766	19,851,505

소 계	68,980,874	69,166,673

이연대출부대손익	124,427	126,117

현재가치할인차금	(28,190)	(29,446)

대손충당금	(575,402)	(551,486)

장부금액	68,501,709	68,711,858

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

예치금(*)	1,549,922	973,583

보험미수금	10,684	40,741

미수금	835,166	212,994

보증금	141,765	145,538

미수수익	2,113,440	1,706,175

소 계	4,650,977	3,079,031

현재가치할인차금	(3,998)	(3,713)

대손충당금	(34,566)	(32,690)

장부금액	4,612,413	3,042,628

(*) 당분기말 과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 각각 162,265 백만 원 및 18 4,332 백만원입 니 다 . (4) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 구성내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

금융리스채권	188,708	237,939

해지금융리스채권	824	741

소 계	189,532	238,680

선급리스자산	58	136

이연대출부대손익	87	82

대손충당금	(1,181)	(1,390)

합 계	188,496	237,508

(5) 당분기말 및 전기말 현재 일괄표시한 대출채권 및 기타수취채권과 금융리스채권의 대손충당금의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

대출채권

보험약관대출금	530	404

부동산담보대출금	13,080	8,235

신용대출금	25,686	25,644

지급보증대출금	517	544

기타대출금	1,112	1,022

카드대출채권	534,477	515,637

소 계	575,402	551,486

기타수취채권

보험미수금	1,184	1,226

미수금	25,102	23,561

미수수익	8,050	7,671

보증금	230	232

소 계	34,566	32,690

금융리스채권

금융리스채권	543	783

해지금융리스채권	638	607

소 계	1,181	1,390

합 계	611,149	585,566

(6) 당분기 및 전분기 중 대출채권 및 기타수취채권과 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	551,486	32,690	1,390

대손충당금전입(환입)액	109,025	5,446	(120)

상각채권의 회수	43,455	-	-

제각 등	(131,738)	(3,570)	(89)

기타증감	3,174	-	-

분기말잔액	575,402	34,566	1,181

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	548,863	35,900	4,474

대손충당금전입(환입)액	107,746	6,984	(245)

상각채권의 회수	38,301	-	-

제각 등	(132,393)	(10,519)	-

기타증감	8,390	-	(15)

분기말잔액	570,907	32,365	4,214

(7) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권 및 기타수취채권과 금융리스채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

대출채권	68,980,874	69,166,673

기타수취채권	4,650,977	3,079,031

금융리스채권	189,532	238,680

합 계	73,821,383	72,484,384

대손충당금	611,149	585,566

설정비율(%)	0.83%	0.81%

(8) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권 중 연결실체의 보험미수금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말

보험미수금	결산일 자동이체등과 관련된 미입금보험료	7,266	10,340

보험료 정산특약관련 보험미수금	2,162	2,039

재보험관련 보험미수금	1,256	28,362

합 계	10,684	40,741

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다. 매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득 목적과 자산ㆍ부채 관리를 위한 금리옵션 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유하고 있는 채권에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치와 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 통화스왑, 통화선도, 채권선도 및 이자율스왑을 이용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기 말(단위: 백만원)

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	70,044	178,761	237,769	727,862	307,813	906,623

통화선도	36,080	111,573	48,091	100,870	84,171	212,443

채권선도	-	-	323,188	-	323,188	-

이자율스왑	-	-	-	109,453	-	109,453

내재파생상품	182	-	-	-	182	-

합 계	106,306	290,334	609,048	938,185	715,354	1,228,519

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	5,363	104,404	181,346	330,658	186,709	435,062

통화선도	46,367	34,833	71,604	35,060	117,971	69,893

채권선도	-	-	308,481	-	308,481	-

이자율스왑	-	-	-	89,567	-	89,567

내재파생상품	365	-	-	-	365	-

합 계	52,095	139,237	561,431	455,285	613,526	594,522

(2) 당분기 및 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액)

통화스왑	5,357,199	104,839	105,140	15,712,679	182,765	599,397	37,270

통화선도	4,716,625	30,462	110,325	2,207,472	10,848	66,419	(27,343)

이자율스왑	-	-	-	3,030,000	-	50	(43,579)

채권선도	-	-	-	2,417,401	258	-	220,954

지수선물	1,126,079	-	-	106,632	-	-	-

내재파생상품 등	-	-	183	-	-	-	-

합 계	11,199,903	135,301	215,648	23,474,184	193,871	665,866	187,302

(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다. 2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(당기손익)	평가손실(당기손익)	평가손익잔액(*)(기타포괄손익누계액)

통화스왑	900,657	18	24,106	16,496,530	49,038	196,112	50,528

통화선도	3,768,140	4,111	43,697	1,983,446	496	19,640	(1,497)

이자율스왑	-	-	1,110	3,050,000	-	-	(29,700)

채권선도	-	-	-	2,413,158	762	-	149,454

지수선물	621,674	-	-	-	-	-	-

내재파생상품 등	-	130	12	-	-	-	-

합 계	5,290,471	4,259	68,925	23,943,134	50,296	215,752	168,785

(*) 이연법인세 차감 후 금액입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	기초	손익반영액	평가 등	분기말

위험회피목적파생상품평가손익	250,109	5,719	1,043	256,871

이연법인세부채로의 배부액	69,569

위험회피목적파생상품평가손익기타포괄손익누계액	187,302

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	기초	손익반영액	평가 등	분기말

위험회피목적파생상품평가손익	291,541	189,200	(249,320)	231,421

이연법인세부채로의 배부액	62,636

위험회피목적파생상품평가손익기타포괄손익누계액	168,785

(4) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간 은 2034 년 6 월 20일까지 이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만 기도래등으로 2020년 4월 1일 부 터 12개월 이내에 당기손익으로인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법 인세 고려 후) 은 4,153 백 만원(전분 기: 2,254백 만원 )입니다. (5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액 은 (-)12,325 백만원 (전분기: (-)3,207백만원) 입니다.

9. 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류 : 9.1 금융상품의 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부가액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기 말

(단위: 백만원)

구 분	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	3,067,129	3,067,129

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	5,107,569	5,107,569

당기손익인식금융자산( 매매목적파생상품 )	106,306	106,306

매도가능금융자산	163,072,612	163,072,612

만기보유금융자산	279,254	334,733

대출채권	68,501,709	69,256,864

기타수취채권	4,612,413	4,608,309

금융리스채권	188,496	187,483

위험회피목적파생상품자산	609,048	609,048

금융부채

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품 외)	3,761	3,761

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품)	290,334	290,334

기타금융부채	21,627,866	21,553,752

위험회피목적파생상품부채	938,185	938,185

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	5,207,649	5,207,649

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	4,020,158	4,020,158

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품)	52,095	52,095

매도가능금융자산	166,997,576	166,997,576

만기보유금융자산	280,147	334,733

대출채권	68,711,858	69,132,448

기타수취채권	3,042,628	3,038,453

금융리스채권	237,508	235,817

위험회피목적파생상품자산	561,431	561,431

금융부채

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품)	139,237	139,237

기타금융부채	20,377,319	20,384,529

위험회피목적파생상품부채	455,285	455,285

상 기 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. ① 현금및현금성자산 : 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 유 가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

③ 대출채권 및 금융리스채권 : 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다. 금융리스채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 기초 이자율인 국고채수익률에 잔여스프레드를 가산하여 산정된 할인율을 사용하였습니다.

④ 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다.그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. ⑤ 기타수취채권 및 기타금융부채 : 기타수취채권 및 기타금융부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 기타금융부채 중 사채의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하며 DCF적용시 회사신용도가 반영된 시장이자율을 적용하여 미래현금흐름을 할인하여 측정하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금융상품 범주	당분기말	전기말

매도가능금융자산

지분증권	2,363	2,363

당해 지분증권은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사에 대한 것으로 공적인 가치창출규모를 계량화하기 어렵거나, 프로젝트 파이낸싱에 투자된 비상장 지분상품 등으로 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 민영화 혹은 프로젝트의 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

9.2 공정가치 서열체계

(1) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.

이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익인식금융자산 또는 매도가능금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다. 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적 이동은 없습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기 말

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	161,884	4,945,685	-	5,107,569

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품)	-	106,306	-	106,306

위험회피목적파생상품자산	-	609,048	-	609,048

매도가능금융자산	99,526,758	59,312,404	4,231,087	163,070,249

금융부채

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품 외)	3,761	-	-	3,761

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품)	-	290,334	-	290,334

위험회피목적파생상품부채	-	938,185	-	938,185

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	177,722	3,842,436	-	4,020,158

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품)	-	52,095	-	52,095

위험회피목적파생상품자산	-	561,431	-	561,431

매도가능금융자산	102,718,900	60,107,279	4,169,034	166,995,213

금융부채

당기손익인식금융부채(매매목적파생상품)	-	139,237	-	139,237

위험회피목적파생상품부채	-	455,285	-	455,285

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	매도가능금융자산

기초금액	4,169,034

총손익

- 당기손익 인식분	(2,668)

- 기타포괄손익 인식분	23,206

취득	167,104

매각	(76,412)

기타	(49,177)

분기말금액	4,231,087

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	매도가능금융자산

기초금액	3,214,704

총손익

- 당기손익 인식분	(2,511)

- 기타포괄손익 인식분	1,938

취득	173,784

매각	(108,279)

기타	(59,405)

분기말금액	3,220,231

(4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

매도가능금융자산(*)	50,925	(37,693)	75,599	(24,696)

(*) 지분증권 은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장 률(-1~4%)과 할인율 또는 청산가치(-1%~1%) 와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. 1) 당분기 말

(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

만기보유금융자산	299,719	35,014	-	334,733

대출채권	-	-	69,256,864	69,256,864

금융리스채권	-	-	187,483	187,483

기타수취채권	-	-	4,608,309	4,608,309

금융부채

사채	-	-	11,355,776	11,355,776

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

만기보유금융자산	298,968	35,765	-	334,733

대출채권	-	-	69,132,448	69,132,448

금융리스채권	-	-	235,817	235,817

기타수취채권	-	-	3,038,453	3,038,453

금융부채

사채	-	-	11,706,221	11,706,221

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.1) 당분기 말

(단위: 백만원)

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3투입변수	비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품 외)	4,945,685	2	DCF모형	-	-

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	106,306	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품자산	609,048	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

매도가능금융자산	59,312,404	2	DCF모형	-	-

4,231,087	3	DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등	할인율	3.47~32.04

만기보유금융자산(*)	35,014	2	DCF모형	-	-

대출채권(*)	69,256,864	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,조기상환율	-

금융리스채권 (*)	187,483	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,	-

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	290,334	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품부채	938,185	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

사채(*)	11,355,776	3	DCF모형	-	-

(*)장부금액은 상각후 원가로 측정하고, 공정가치는 공시만하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생락하였습니다.

2) 전기말(단위: 백만원)

구분	공정가치	수준	가치평가기법	수준3투입변수	비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품 외)	3,842,436	2	DCF모형	-	-

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	52,095	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품자산	561,431	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

매도가능금융자산	60,107,279	2	DCF모형	-	-

4,169,034	3	DCF모형,유사기업비교법, FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등	할인율	2.14~31.05

만기보유금융자산(*)	35,765	2	DCF모형	-	-

대출채권(*)	69,132,448	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,조기상환율	-

금융리스채권(*)	235,817	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,	-

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	139,237	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품부채	455,285	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

사채(*)	11,706,221	3	DCF모형	-	-

(*) 장부금액은 상각후원가로 측정하고, 공정가치는 공시만 하는 금융자산의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

9.3 금융상품 범주별 장부금액(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기 말(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권 및기타수취채권과 금융리스채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	3,067,129	-	-	3,067,129

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품 외)	5,107,569	-	-	-	-	-	5,107,569

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	106,306	-	-	-	-	-	106,306

매도가능금융자산	-	163,072,612	-	-	-	-	163,072,612

만기보유금융자산	-	-	279,254	-	-	-	279,254

대출채권	-	-	-	68,501,709	-	-	68,501,709

기타수취채권	-	-	-	4,612,413	-	-	4,612,413

금융리스채권	-	-	-	188,496	-	-	188,496

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	609,048	-	609,048

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품 외)	3,761	-	-	-	-	-	3,761

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	290,334	-	-	-	-	-	290,334

기타금융부채	-	-	-	-	-	21,627,866	21,627,866

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	938,185	-	938,185

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권 및기타수취채권과 금융리스채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	5,207,649	-	-	5,207,649

당기손익인식금융자산	4,020,158	-	-	-	-	-	4,020,158

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	52,095	-	-	-	-	-	52,095

매도가능금융자산	-	166,997,576	-	-	-	-	166,997,576

만기보유금융자산	-	-	280,147	-	-	-	280,147

대출채권	-	-	-	68,711,858	-	-	68,711,858

기타수취채권	-	-	-	3,042,628	-	-	3,042,628

금융리스채권	-	-	-	237,508	-	-	237,508

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	561,431	-	561,431

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품부채)	139,237	-	-	-	-	-	139,237

기타금융부채	-	-	-	-	-	20,377,319	20,377,319

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	455,285	-	455,285

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

현금및현금성자산

이자수익	13,410	15,467

외환손익	1,435	641

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)

외환손익	82,478	42,872

이자수익	8,270	8,150

평가/처분손익(당기손익)	(26,277)	91,871

배당금수익	7,532	5,111

매도가능금융자산

손상/환입(당기손익)	(88,665)	(2,511)

외환손익	592,410	196,027

이자수익	886,160	892,596

처분손익(당기손익)	215,266	80,643

총평가손익(*)	(4,670,512)	5,116,192

총평가손익 손익대체	(185,890)	(9,816)

배당금수익	306,374	340,939

만기보유금융자산

이자수익	10,170	7,329

대출채권

외환손익	50,881	16,610

이자수익	859,209	849,461

대손평가/처분손익(당기손익)	(117,263)	(108,018)

기타수취채권

외환손익	31,848	11,788

이자수익	2,271	3,180

대손평가/처분손익(당기손익)	(462)	(6,739)

금융리스채권

금융리스이자수익	2,879	4,807

기타금융부채

외환손익	(101,169)	(202)

이자비용	(147,070)	(156,213)

당기손익인식금융상품(매매목적파생상품)

평가/거래손익(당기손익)	466,745	(16,712)

위험회피목적파생상품

평가/거래손익(당기손익)	(444,801)	(171,122)

총평가손익(*)	1,043	(249,320)

총평가손익 손익대체	5,719	189,200

(*) 총평가손익의 변동은 계약자지분조정 및 이연법인세 배분전 금액입니다.

9.4 금융자산의 양도연결실체는 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다.(1) 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	4,379,579	2,515	4,382,094	-	한국예탁결제원

10,578	12,877,968	205,337	13,093,88 3	-	한국증권금융

기타	-	22,566	-	22,566	-	한국증권금융

합계	10,578	17,280,113	207,852	17,498,54 3	-

( 2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	6,998,488	7,043	7,005,531	-	한국예탁결제원

-	14,095,046	226,159	14,321,205	-	한국증권금융

기타	-	14,599	-	14,599	-	한국증권금융

합계	-	21,108,133	233,202	21,341,335	-

10. 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업 :

가. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다.

(1) 관계기업 및 공동기업투 자에 대한 지분율 현황 등

1) 당분기 말(단위: 백만원)

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	분기말평가액

관계기업투자

삼성증권	29.39	834,455	1,126,944	2,517	(47,185)	1,082,276

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	3,377	118	(97)	3,398

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	33,965	426	(10,621)	23,770

삼성벤처11호	40.00	-	147	2	(13)	136

삼성벤처18호	40.00	6,190	958	102	(147)	913

삼성벤처25호	30.00	8,837	34,736	(5,363)	(140)	29,233

삼성벤처30호	21.05	17,936	25,416	(297)	(704)	24,415

삼성벤처38호	20.00	23,368	20,534	(215)	3,220	23,539

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	65,509	921	6,323	72,753

소 계	972,504	1,311,586	(1,789)	(49,364)	1,260,433

공동기업투자

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*2)	51.00	67,163	67,562	376	2,676	70,614

소 계	67,163	67,562	376	2,676	70,614

합 계	1,039,667	1,379,148	(1,413)	(46,688)	1,331,047

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.

2) 전기 말(단위: 백만원)

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	기말평가액

관계기업투자

삼성증권	29.39	834,455	1,049,371	108,296	(30,723)	1,126,944

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	2,832	545	-	3,377

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	40,118	6,680	(12,833)	33,965

삼성벤처11호	40.00	-	1,381	(585)	(649)	147

삼성벤처18호	40.00	6,337	10,559	(2,518)	(7,083)	958

삼성벤처25호	30.00	8,978	39,588	(1,749)	(3,103)	34,736

삼성벤처30호	21.05	18,640	21,719	2,240	1,457	25,416

삼성벤처38호	20.00	20,148	7,043	988	12,503	20,534

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	52,388	2,138	10,983	65,509

소 계	970,276	1,224,999	116,035	(29,448)	1,311,586

공동기업투자

생보부동산신탁	-	29,958	55,378	-	(55,378)	-

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*2)	51.00	64,613	66,234	1,544	(216)	67,562

소 계	94,571	121,612	1,544	(55,594)	67,562

합 계	1,064,847	1,346,611	117,579	(85,042)	1,379,148

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보

1) 당분기(단위: 백만원)

회사명	소재국가	중간재무제표 결산일	자 산	부 채	영업수익	분기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	3월 31일	56,578,248	51,773,863	183,253	15,707	12,826	28,533

에이앤디신용정보	한국	3월 31일	24,010	6,585	10,275	605	-	605

신공항하이웨이	한국	3월 31일	625,525	356,934	35,561	4,820	-	4,820

삼성벤처11호	한국	3월 31일	339	-	4	4	-	4

삼성벤처18호	한국	3월 31일	2,219	-	256	256	-	256

삼성벤처25호	한국	3월 31일	97,642	197	2	(17,874)	-	(17,874)

삼성벤처30호	한국	3월 31일	116,356	393	79	(1,417)	-	(1,417)

삼성벤처38호	한국	3월 31일	118,716	1,021	10	(1,075)	-	(1,075)

중은삼성인수보험 유한공사	중국	3월 31일	4,182,052	3,891,035	382,176	3,684	22,973	26,657

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	3월 31일	141,693	3,233	1,676	736	-	736

2) 전기(단위: 백만원)

회사명	소재국가	결산일	자 산	부 채	영업수익	분기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	12월 31일	44,839,255	39,890,036	1,221,722	391,769	20,364	412,133

에이앤디신용정보	한국	12월 31일	25,019	7,699	39,951	2,793	-	2,793

신공항하이웨이	한국	12월 31일	756,328	372,546	261,660	75,481	-	75,481

삼성벤처11호	한국	12월 31일	367	-	20	(1,462)	-	(1,462)

삼성벤처18호	한국	12월 31일	2,332	-	2,166	(6,295)	-	(6,295)

삼성벤처25호	한국	12월 31일	115,991	205	28,699	(5,829)	-	(5,829)

삼성벤처30호	한국	12월 31일	121,124	400	22,008	10,642	-	10,642

삼성벤처38호	한국	12월 31일	103,708	1,038	10,045	4,938	-	4,938

중은삼성인수보험 유한공사	중국	12월 31일	3,736,934	3,474,895	1,029,154	8,551	40,319	48,870

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	12월 31일	135,687	3,213	7,132	3,028	-	3,028

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄 손익누계액과 계약자지분조정으로 계상된 관계기업의 기타포괄손익지분의 증감내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	기초	평가 등	분기말

관계기업투자기타포괄손익	112,841	6,416	119,257

계약자지분조정으로의 배부액	25,438

이연법인세로의 배부액	25,410

관계기업투자기타포괄손익누계액	68,409

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	기초	평가 등	분기말

관계기업투자기타포괄손익	93,282	12,602	105,884

계약자지분조정으로의 배부액	22,047

이연법인세로의 배부액	22,691

관계기업투자기타포괄손익누계액	61,146

(4) 당분기와 전분기 중 발생한 관계기업투자주식관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

관계기업 관련이익

평가이익	4,462	39,001

처분이익	-	21

소 계	4,462	39,022

관계기업 관련손실

평가손실	(5,875)	(45)

(5) 시장성 있는 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시가(백만원)	장부가액(백만원)

삼성증권	26,246,112	29,350	770,323	1,082,276

나. 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다.(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. '자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. 1) 당분기 말

(단위: 백만원)

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계

비연결구조화기업의 자산총액	11,139,219	54,098,804	113,511,656	178,749,679

재무상태표상 자산

매도가능금융자산	7,357,791	95	3,685,031	11,042,917

대출채권	1,420,866	14,389,211	-	15,810,077

관계기업투자	-	94,384	78,236	172,620

합 계	8,778,657	14,483,690	3,763,267	27,025,614

최대 손실 노출금액(*)	10,297,510	33,015,682	7,924,133	51,237,325

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	174	2,678	6,893	9,745

2) 전기말(단위: 백만원)

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합 계

비연결구조화기업의 자산총액	10,997,428	51,684,667	102,013,397	164,695,492

재무상태표에 인식된 자산

매도가능금융자산	7,350,106	95	3,469,614	10,819,815

대출채권	1,452,044	13,908,154	-	15,360,198

관계기업투자	-	101,527	81,791	183,318

합 계	8,802,150	14,009,776	3,551,405	26,363,331

최대 손실 노출금액(*)	10,361,339	32,470,833	8,060,851	50,893,023

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	-	3,989	13,108	17,097

(*) 최대 손실 노출금액의 결정방법은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 합산하여 산출하였습니다.

11. 투자부동산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기 말(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	합 계

취득원가	1,715,641	2,429,499	3,345,187	5,609	7,495,936

감가상각누계액	-	(725,496)	(232,308)	-	(957,804)

순장부가액	1,715,641	1,704,003	3,112,879	5,609	6,538,132

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	합 계

취득원가	1,717,965	2,428,171	3,216,905	7,072	7,370,113

감가상각누계액	-	(715,966)	(205,412)	-	(921,378)

순장부금액	1,717,965	1,712,205	3,011,493	7,072	6,448,735

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	합 계

기초	1,717,965	1,712,205	3,011,493	7,072	6,448,735

취득 및 자본적지출	4	6,387	1,081	724	8,196

본계정대체	-	2,155	-	(2,155)	-

감가상각비	-	(11,870)	(18,833)	-	(30,703)

처분 등(*)	(2,328)	(4,874)	119,138	(32)	111,904

기말	1,715,641	1,704,003	3,112,879	5,609	6,538,132

(*) 처분 및 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	합 계

기초	2,276,055	2,096,987	2,917,981	6,946	7,297,969

취득 및 자본적지출	-	4,285	20,192	3,959	28,436

본계정대체	-	7,970	-	(7,970)	-

감가상각비	-	(14,833)	(16,406)	-	(31,239)

처분 등(*)	915	(1,064)	(10,665)	7	(10,807)

기말	2,276,970	2,093,345	2,911,102	2,942	7,284,359

(*) 처분 및 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.

당분기말 및 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공 정가치는 각각 9,416,648 백만 원 및 9,032,368백 만원입니 다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의 소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었으며, 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류됩니다. (3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다 음과 같습니 다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

임대수익	100,073	117,482

운영비용

임대수익 발생부분	75,322	60,387

임대수익 발생부분 이외	1,248	458

(4) 당분기말 현 재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 각각 46,580백만원 및 160,083 백만원 (전기말 : 55,995백만원 및 160,730백만원) 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 담보 제공 거래는 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위: 백만원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 차입 금액	담보권자

토지 및 건물 등	2,573,460	1,624,523	1,703,339	Helaba, Dekabank 외 8개 금융회사

② 전기말(단위: 백만원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	관련 차입 금액	담보권자

토지 및 건물 등	2,516,110	1,745,190	1,641,552	Helaba, Dekabank 외 6개 금융회사

12. 유형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기 말(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	합 계

취득원가	175,272	690,461	2,465	1,815	516,069	1,386,082

감가상각누계액	-	(244,624)	(549)	-	(402,225)	(647,398)

손상차손누계액	-	-	-	-	(5,424)	(5,424)

순장부가액	175,272	445,837	1,916	1,815	108,420	733,260

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	합 계

취득원가	169,504	669,285	2,426	17,062	512,240	1,370,517

감가상각누계액	-	(236,579)	(551)	-	(392,844)	(629,974)

손상차손누계액	-	-	-	-	(5,424)	(5,424)

순장부금액	169,504	432,706	1,875	17,062	113,972	735,119

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	합 계

기초	169,504	432,706	1,875	17,062	113,972	735,119

취득 및 자본적지출	139	5,637	-	527	6,395	12,698

본계정대체로인한증감	3,346	11,350	-	(15,807)	1,111	-

감가상각비	-	(5,800)	(21)	-	(12,860)	(18,681)

처분 등(*)	2,283	1,944	62	33	(198)	4,124

분기말	175,272	445,837	1,916	1,815	108,420	733,260

(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정 자산 과의 계정대체 등 입니다. 2) 전분기

(단위: 백만원)

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	합 계

기초	182,073	481,312	1,417	8,799	148,976	822,577

취득 및 자본적지출	-	3,730	455	1,490	3,584	9,259

본계정대체로인한증감	-	261	-	(332)	71	-

감가상각비	-	(5,575)	(34)	-	(13,667)	(19,276)

처분 등(*)	(927)	(8,879)	(10)	(7)	(218)	(10,041)

분기말	181,146	470,849	1,828	9,950	138,746	802,519

(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.

13. 무형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기 말(단위: 백만원)

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	합 계

취득가액	1,078,117	411,642	130,118	182,170	145,578	1,947,625

상각누계액	(746,512)	(338,799)	-	-	(42,284)	(1,127,595)

손상차손누계액	(6,445)	(30)	(15,904)	(13,983)	(65,900)	(102,262)

순장부가액	325,160	72,813	114,214	168,187	37,394	717,768

(*) 당분기말 현재 금융 ERP 프로젝트 관련 개발비 181,926 백만원이 포함되어 있으며, 해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 2.5 년입니다. 2) 전기 말

(단위: 백만원)

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	합 계

취득가액	1,068,935	400,595	127,779	182,170	147,512	1,926,991

상각누계액	(710,781)	(329,962)	-	-	(41,562)	(1,082,305)

손상차손누계액	(6,445)	(30)	(14,957)	(13,983)	(65,899)	(101,314)

순장부금액	351,709	70,603	112,822	168,187	40,051	743,372

(*) 전기말 현재 금융 ERP 프로젝트 관련 개발비 200,485백만원이 포함되어 있으며,해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 2.75년입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	합 계

기초	351,709	70,603	112,822	168,187	40,051	743,372

취득	8,208	9,748	1,872	-	467	20,295

처분	-	-	(550)	-	-	(550)

상각	(35,706)	(8,946)	-	-	(735)	(45,387)

기타	949	1,408	70	-	(2,389)	38

분기말	325,160	72,813	114,214	168,187	37,394	717,768

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	합 계

기초	435,595	86,984	115,358	171,191	41,477	850,605

취득	27,087	15,353	925	-	1,396	44,761

처분	-	-	(914)	-	-	(914)

상각	(35,603)	(9,740)	-	-	(885)	(46,228)

기타	1,330	(42,148)	44,113	121	(3,221)	195

분기말	428,409	50,449	159,482	171,312	38,767	848,419

14. 리스 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기말(단위: 백만원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

취득가액	273,852	1,549	10,515	285,916

상각누계액	(62,268)	(792)	(4,541)	(67,601)

순장부가액	211,584	757	5,974	218,315

2) 전기 말(단위: 백만원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

취득가액	257,310	1,813	6,384	265,507

상각누계액	(55,198)	(1,244)	(2,877)	(59,319)

순장부금액	202,112	569	3,507	206,188

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

기초	202,112	569	3,507	206,188

취득	32,387	165	816	33,368

감가상각비	(38,891)	(515)	(1,870)	(41,276)

기타증감	15,976	538	3,521	20,035

분기말	211,584	757	5,974	218,315

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	부동산	차량운반구	기타	합 계

기초	274,418	1,232	2,959	278,609

취득	47,970	654	542	49,166

감가상각비	(34,848)	(457)	(3,261)	(38,566)

기타증감	(41,225)	(207)	4,501	(36,931)

분기말	246,315	1,222	4,741	252,278

(3) 리스부채와 관련해 재무제표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

① 재무상태표에 인식된 금액(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채

유동	84,207	85,944

비유동	122,30 4	106,015

합계	206,511	191,959

② 손익계산서에 인식된 금액(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

리스부채에 대한 이자비용	1,684	2,132

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	1,273	994

단기리스료	111	1,474

당분기 중 리스의 총 현금유출은 38,488백만원(전기 : 143,325백만원)입니다.

1 5. 기타자산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

재보험자산	112,499	108,081

선급비용	558,945	470,186

선급금	79,965	93,678

선급부가세	1,022	599

신계약비	2,510,160	2,538,395

운용리스자산	485,153	496,452

기타	7,528	8,607

합 계	3,755,272	3,715,998

(2) 재보험자산 당분기말 및 전기말 현재 재보험자산 의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

출재지급준비금	10,366	11,514

출재미경과보험료적립금	18,934	18,315

출재미보고발생손해액	83,199	78,252

합 계	112,499	108,081

(*) 재보험자산 변동으로 인한 효과는 책임준비금전입액에 포함되어 있습니다.

(3) 신계약비

당분기 및 전분기 중 신계약비의 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

개인보험	단체보험	합 계	개인보험	단체보험	합 계

당기이연액	287,285	15,498	302,783	274,841	15,532	290,373

기초잔액	2,412,556	125,839	2,538,395	2,625,997	129,064	2,755,061

소 계	2,699,841	141,337	2,841,178	2,900,838	144,596	3,045,434

상각액	315,154	15,864	331,018	351,044	18,086	369,130

분기말잔액	2,384,687	125,473	2,510,160	2,549,794	126,510	2,676,304

(4) 운용리스자산

1) 당분기말 및 전기말 현 재 운 용리스자산의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	793,409	807,337

감가상각누계액	(307,743)	(310,380)

손상차손누계액	(513)	(505)

장부금액	485,153	496,452

2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 최소리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

1년 이내	115,170	110,234

1년 초과 5년 이내	97,361	104,233

5년 초과	2	-

합 계	212,533	214,467

16. 특별계정 및 신탁계정 :

(1) 특별계정 1) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정 재무상태표는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목	당분기말	전기말

자 산

현금및예치금	1,719,418	1,995,343

금융자산	48,475,193	47,198,932

기타자산	596,290	601,023

자산 합계	50,790,901	49,795,298

부 채 (*)

기타부채	532,632	467,933

보험계약부채	28,177,664	30,526,513

투자계약부채	22,194,314	22,365,809

부채 합계	50,904,610	53,360,255

자 본

기타포괄손익누계액	81,441	124,301

(*) 연결실체 내 내부거래 상계전 금액입니다.

2) 2020년 3월 31일과 2019년 3월 31일 로 종료하는 회계기간의 원리금보장형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목	당분기	전분기

수 익

이자수익	119,705	108,607

금융자산처분이익	36,245	2,825

금융자산평가이익	27,630	948

기타수익	113,147	20,223

수익 합계	296,727	132,603

비 용

계약자적립금전입액	98,758	74,201

지급보험금	4,327	3,671

특별계정운용수수료	71,432	31,710

지급수수료	866	648

이자비용	368	229

금융자산처분손실	3,835	422

금융자산평가손실	83,069	19,518

기타비용	34,072	2,204

비용 합계	296,727	132,603

3) 2020년 3월 31일과 2019년 3월 31일 로 종료하는 회계기간의 실적배당형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목	당분기	전분기

수 익

보험료수익	982,288	1,168,010

이자수익	72,733	91,014

금융자산처분이익	357,744	183,140

금융자산평가이익	138,466	777,690

기타수익	149,010	50,850

수익 합계	1,700,241	2,270,704

비 용

계약자적립금전입액	(2,278,784)	802,245

지급보험금	840,743	777,637

최저보증비용	56,665	57,289

특별계정운용수수료	354,991	384,150

지급수수료	8,584	8,121

세금과공과	1,780	2,189

금융자산처분손실	685,155	122,837

금융자산평가손실	1,998,114	105,871

기타비용	32,993	10,365

비용 합계	1,700,241	2,270,704

4) 2020년 3월 31일 현재 회사는 삼성증권 외 20 개 금융 기관에 파생상품 거래 등의사유로 특별계정자산 중 금융자산 299,173 백 만원 을 담보로 제공 하 고 있습니다.

(2) 신탁계정 회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁사업을 영위하고 있습니다. 관련 법규에 따라 신탁 재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁보수를 취득하는 경우 회사는 신탁보수로 하여 영업수익을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 회사와 계약이 체결된 신탁금액은 6,696,145 백만원 (전기말: 7,085,970백만원) 입니 다.

17. 보험계약부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계 약부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

개인보험	단체보험	합 계	개인보험	단체보험	합 계

보험료적립금	172,471,930	867,553	173,339,483	171,001,438	884,589	171,886,027

지급준비금(미보고발생손해액 외)	2,688,804	70,572	2,759,376	2,637,953	68,494	2,706,447

미경과보험료적립금	7,319	9,294	16,613	7,844	12,225	20,069

보증준비금	4,844,425	18	4,844,443	3,784,078	18	3,784,096

금리차보장준비금	133,019	171	133,190	134,889	173	135,062

위험률차배당준비금	285,460	247	285,707	291,411	251	291,662

이자율차배당준비금	610,467	74	610,541	616,242	74	616,316

사업비차배당준비금	215,637	39	215,676	217,715	40	217,755

장기유지특별배당준비금	5,149	7	5,156	5,198	7	5,205

재평가특별배당준비금	157	1	158	158	1	159

소 계	181,262,367	947,976	182,210,343	178,696,926	965,872	179,662,798

지급준비금(미보고발생손해액)	775,329	753,526

재보험료적립금	6,172	5,931

계약자이익배당준비금	12,229	3,649

배당계약손실보전준비금	70,945	67,064

합 계	183,075,018	180,492,968

(2) 당분기 및 전분기 중 보험종류별 보험계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	80,236,562	86,462,764	11,997,600	965,872	830,170	180,492,968

분기적립(환입)액	830,048	1,459,336	276,057	(17,896)	34,505	2,582,050

분기말잔액	81,066,610	87,922,100	12,273,657	947,976	864,675	183,075,018

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	77,929,409	82,521,601	11,691,040	1,089,444	711,954	173,943,448

분기적립(환입)액	514,762	804,830	52,450	(45,264)	24,153	1,350,931

분기말잔액	78,444,171	83,326,431	11,743,490	1,044,180	736,107	175,294,379

18. 부채적정성평가 :

(1) 평가대상 보험계약부채2019년 12월 31일 현재의 보유계약으로서 보험료적립금과 미경과보험료적립금을 대상으로 적정성평가 여부를 검토하였으며, 보험료적립금은 순보험료식보험료적립금에서 보험업감독규정 제6-3조에 의한 미상각신계약비 및 보험계약대출을 공제한 금액을 대상으로 하였습니다. (2) 부채적정성평가의 계산 기준일인 2019년 12월 31일 현재의 보유계약에 대해 연결실체가 적용한 미래현금흐름에 대한 현행추정치의 가정 과 그 산출근거는 다음과 같습니다.

구 분	가정값(%)	산출근거

해약률	1 ~ 43	최근 5년 9개월 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약금액 대비 해약금액의 비율

지급률	5 ~ 580	최근 5년 9개월 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율

할인율	1.87~5.78	금융감독원이 무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산하여 보험회사에 제시하는 금리시나리오

한편, 사업비 중 간접비는 주요 상품그룹별 최근 1년간의 경험통계를 기준으로 보험업감독업무시행세칙에서 정한 사업비 배부기준에 의해 산출된 Unit Cost를 적용하여 산출하였으며, 신계약비 등 직접비는 회사내부의 모집수당규정 등 관련 규정에 따라 미래에 실제 집행될 금액을 예측하여 산출하였습니다.

(3) 부채적 정성평가는 금리확정 및 배당여부, 변액을 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며, 전기말 현재 평가결과에 따른 보험계약 유형별 잉여 및 결손의 내역은다음과 같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	잉여(결손)금액

금리확정형	유배당	(21,838,356)

무배당	1,483,555

금리연동형	유배당	(425,557)

무배당	28,723,854

변 액	7,734,199

합 계	15,677,695

19. 계약자지분조정 : 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조 정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

계약자배당안정화준비금	113,825	113,825

공익사업출연기금	44,000	44,000

매도가능금융자산평가손익	10,011,235	11,346,820

관계기업투자기타포괄손익	25,438	23,820

합 계	10,194,498	11,528,465

20. 당기손익인식금융부채 및 기타금융부채 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

차입유가증권	3,761	-

매매목적파생상품	290,334	139,237

합 계	294,095	139,237

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

보험미지급금	34,789	10,962

미지급금	2,343,000	1,763,783

미지급비용	558,304	608,873

임대보증금	399,977	401,882

(현재가치할인차금)	(14,523)	(5,778)

신탁계정미지급금	4,220	24,325

미지급배당금	475,873	-

예수부채	14,797	117,742

차입금	3,510,063	2,985,554

비지배지분부채	2,597,932	2,508,134

사채	11,441,188	11,711,197

(사채할인발행차금)	(11,591)	(12,525)

(사채할증발행차금)	2,714	3,479

예수보증금	64,612	67,732

리스부채	206,511	191,959

합 계	21,627,866	20,377,319

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말

보험미지급금	재보험관련 보험미지급금	29,406	6,004

보험료 정산특약관련 보험미지급금등	5,383	4,958

합 계	34,789	10,962

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목	금융기관	이자율(%)	당분기말	전기말

외화 차입금	ING BANK N.V 외 6개 금융기관	0.92~4.00	1,710,763	1,775,854

원화 차입금	KTB투자증권 외 8개 금융기관	0.83~2.45	1,799,300	1,209,700

합 계	3,510,063	2,985,554

2) 보고기간 종료일 현재 차입금의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다.

① 당분기말(단위: 백만원)

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	합계

외화차입금	-	-	1,400,411	310,352	1,710,763

원화차입금	589,300	1,210,000	-	-	1,799,300

합 계	589,300	1,210,000	1,400,411	310,352	3,510,063

② 전기말(단위: 백만원)

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	합계

외화차입금	-	-	1,479,609	296,245	1,775,854

원화차입금	409,700	500,000	300,000	-	1,209,700

합 계	409,700	500,000	1,779,609	296,245	2,985,554

(5) 보고기간종료일 현재 기타금융부채 중 연결실체의 사채의 내역은 다음과 같습니다.1) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

전자단기사채	1.61 ~ 1.99	-	320,000

사채

원화	1.53 ~ 3.67	9,388,000	9,348,000

외화	1.30 ~ 2.00	2,053,188	2,043,197

사채할인발행차금	(11,591)	(12,525)

사채할증발행차금	2,714	3,479

소 계	11,432,311	11,382,151

합 계	11,432,311	11,702,151

2) 보고기간종료일 현재 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다.

① 당분기말(단위: 백만원)

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과	합계

사채	410,000	1,951,488	8,549,700	530,000	11,441,188

② 전기말(단위: 백만원)

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과5년이하	5년초과	합계

사채	866,835	1,746,988	8,637,374	460,000	11,711,197

21. 이연법인세자산(부채) : (1) 당분기 및 전분기 중 주요 누적일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위: 백만원)

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	분기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	분기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	5,972,729	1,653,728	7,626,457	1,616,080	452,069	2,068,149

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(7,052,774)	875,461	(6,177,313)	(1,563,109)	225,856	(1,337,253)

Ⅲ. 이월결손금	130,939	(130,939)	-	35,440	(35,440)	-

Ⅳ. 자본에 부과된 이연법인세	(29,608,870)	3,509,259	(26,099,611)	(8,015,686)	943,808	(7,071,878)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(30,557,976)	5,907,509	(24,650,467)	(7,927,275)	1,586,293	(6,340,982)

V. 실현가능성이 불확실한 부분	지분법손익	76,099	4,903	81,002

관계기업의기타포괄손익지분	1,813	1,307	3,120

합 계	(7,849,363)	1,592,503	(6,256,860)

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	분기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	분기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	5,184,434	268,446	5,452,880	1,389,350	86,516	1,475,866

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(5,200,798)	(777,276)	(5,978,074)	(1,088,028)	(209,375)	(1,297,403)

Ⅲ. 자본에 부과된 이연법인세	(21,075,610)	(3,687,517)	(24,763,127)	(5,647,485)	(1,055,641)	(6,703,126)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(21,091,974)	(4,196,347)	(25,288,321)	(5,346,163)	(1,178,500)	(6,524,663)

Ⅳ. 실현가능성이 불확실한 부분	지분법손익	53,762	11,861	65,623

관계기업의기타포괄손익지분	(462)	1,252	790

합 계	(5,292,863)	(1,165,387)	(6,458,250)

(2) 2020년 3월 31일 현재 누적 일시적차이의 법인세효과 및 자본에 부과된 이연법인세는 당해 일시적차이 등이 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(3) 당분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액	법인세비용

당기법인세

순확정급여부채재측정요소	(2,920)	(790)

이연법인세

매도가능금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)	(3,520,819)	(948,306)

위험회피목적파생상품평가손익 (기타포괄손익누계액)	6,762	1,876

관계기업의기타포괄손익지분 (기타포괄손익누계액)	4,798	1,316

특별계정기타포괄손익(*) (기타포괄손익누계액)	(58,738)	(15,878)

(*)특별계정기타포괄손익누계액의 자본에 부과된 이연법인세효 과 (-)15,878백만원 은 원리금보장형 특별계정 재무상태표의 기타부채에 반영되어 있습니다.

22. 충당부채 :

(1) 복구충당부채

당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

기초	15,049	18,183

증가	757	(398)

사용	(508)	(1,256)

상각 할인액	23	24

분기말	15,321	16,553

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 계약별 리스기간을 이용 하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(2) 기타충당부채당분기 및 전분기 현재 기타충당부채의 내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기(단위: 백만원)

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

휴면보험금	(가)	85,488	(757)	84,731

사회공헌기금	(나)	-	42,918	42,918

포인트충당부채	(다)	9,784	(1,193)	8,591

미사용한도충당부채	(라)	96,269	3,266	99,535

기타	(마)	45,306	1,383	46,689

합 계	236,847	45,617	282,464

2) 전분기(단위: 백만원)

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

휴면보험금	(가)	73,508	(2,900)	70,608

사회공헌기금	(나)	66,295	823	67,118

포인트충당부채	(다)	6,588	(122)	6,466

미사용한도충당부채	(라)	96,865	(2,884)	93,981

기타	(마)	73,977	(2,905)	71,072

합 계	317,233	(7,988)	309,245

(가) 소멸시효완성보험계약의 보험금 환급금에 대하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 기타부채로 계상하고 있습니다. 상기 금액의 지급시기는 보험계약자의 청구시기에 따라 변동될 수 있는 바 현재로서는 예측할 수 없습니다.(나) 생명보험회사는 자율협약을 통해 세무상이익의 일정 금액을 매년 출연의무가 발생한때 충당부채로 인식하고 있습니다. (다) 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 인식하고있습니다.(라) 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도 (신용판매약정한도 포함) 중 고객이사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채 로 인식하고 있습니다. (마) VAN사 대리점의 수수료 청구소송 및 임직원의 미사용복지포인트 등과 관련하여 기타충당부채로 인식하고 있습니다.

23. 기타부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	65,600	94,387

선수수익	174,954	178,501

포인트이연수익	139,970	149,362

선수보험료	127,224	124,411

예수금	259,245	99,159

순확정급여부채	239,614	244,718

장기종업원급여	84,871	94,996

기타	96,376	82,257

합 계	1,187,854	1,067,791

(2) 포인트이연수익

연결실체가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 연결실체가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 연결실체 부담포인트 중 매출적립포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합 니다. 당분기 및 전분기의 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

기초잔액	149,362	139,128

당기 수익 이연액	70,501	79,699

당기 수익 실현액	(79,893)	(80,157)

분기말잔액	139,970	138,670

(3) 순확정급여부 채

1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 순확정급여부채 의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

순확정급여부채의 현재가치	657,587	674,237

사외적립자산의 공정가치(*)	(630,820)	(646,230)

합 계	26,767	28,007

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환 금 1,218 백 만원 (전기말: 1,221백 만원) 이 포함된 금 액이 며 , 연결실체 내 내부거래 상계전 금액입니 다.

2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	674,237	619,675

당기근무원가	15,175	16,245

이자비용	4,593	4,532

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급	(20,848)	(7,800)

재측정요소:

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익	(12)	-

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	-	2

계열사로부터의 전출입에 대한 효과	(957)	(3,979)

DC형 전환 등	(14,601)	(9,084)

분기말잔액	657,587	619,591

3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도에 따른 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	646,230	567,245

이자수익	4,433	4,177

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익 포함액 제외)	(2,893)	(297)

사용자의 기여금	9,530	69

제도에서의 지급:

- 급여의 지급	(12,584)	(5,440)

운용관리수수료	(480)	(206)

DC형 전환	(13,791)	(8,280)

계열사로부터의 전출입에 대한 효과	375	19

분기말잔액	630,820	557,287

4) 당분기 및 전분기에 종업원의 퇴직급여로 인하여 회사가 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	15,175	16,245

순이자원가	640	561

종업원 급여에 포함된 총 비용	15,815	16,806

5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 대부분은 예치금으로 운용되고 있습니다.

6) 연결실체의 확정급여제도에 따른 퇴직급여채무를 산출함에 있어 사용한 가정은 다음과 같습니다.

(단위: %)

구 분	당분기	전분기

할인율	1.85~3.10	2.4~3.3

임금인상율	3.0~5.0	2.4~5.0

퇴직률	회사 경험퇴직률	회사 경험퇴직률

사망률	보험개발원 표준사망률, 태국표준사망률	보험개발원 표준사망률, 태국표준사망률

(4) 장기종업원급여 보고기간종료일 현재 장기종업원급여 의 구성내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

임원성과급	(가)	55,206	(4,954)	50,252

장기근속자포상	(나)	39,790	(5,171)	34,619

계	94,996	(10,125)	84,871

(가) 현 임원들에게 당기를 포함한 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과 인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액에 대해서는 장기종업원급여로 계상하고 있습니다. (나) 현 임직원들에게 장기근속에 따라 포상금을 지급하는 기타장기종업원급여를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여로 계상하고 있습니다.

24 . 자본 :

(1) 자본금 당분기말 및 전기말 현재 자 본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

보통주자본금	100,000	100,000

지배기업의 정관 에 의하여 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(1주의 금액:500원)이며 , 2020년 3월 31일 현재 연결실체가 발행한 보통주식수와 납 입 자본금은 각각 200,000,000주와 100,000백만원 입니다 . 또한, 연결실체는 주식매수선택권의 행사 또는 일반공모증자방식으로 신주발행을 하는 경우와 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 등에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하 고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 2020년 3월 31일 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다 .

(2) 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역 은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

재평가적립금	6,131	6,131

기타자본잉여금	118,984	118,984

합 계	125,115	125,115

(3) 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(2,110,369)	(2,110,369)

기타자본조정	(6,586)	(6,586)

합 계	(2,116,955)	(2,116,955)

(4) 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산평가손익	18,775,141	21,347,654

위험회피목적파생상품평가손익	187,302	182,415

관계기업투자의기타포괄손익	68,409	64,927

특별계정기타포괄손익	81,441	124,301

해외사업환산손익	(28,517)	(82,712)

순확정급여부채 재측정요소	(129,262)	(127,132)

합 계	18,954,514	21,509,453

(5) 이익잉여금 1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

이익준비금	50,000	50,000

기타법정적립금	2,328	2,328

대손준비금	552,430	524,378

미처분이익잉여금	15,198,751	15,472,718

합 계	15,803,509	16,049,424

연 결 실 체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며,동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

2) 대손준비금 연결실체는 보험업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 보험업감독규정상에서 규정하는 기업대출채권,가계대출채권, 부동산프로젝트파이낸싱대출채권등의 각 호별로 한국채택국제회계기준상 대손충당금 총액과 감독규정상 대손충당금 총액의 차이로 산출되며, 이익잉여금에서 보험업법 및 다른 법률에 따라 적립한 적립금을 차감한 금액을 한도로 합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액을 환입할 수 있습니다.

① 대손준비금 잔액

당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

대손준비금 기 적립액	552,430	524,378

대손준비금 적립(환입) 예정 금액	8,730	28,052

대손준비금 잔액	561,160	552,430

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과같습니다 .

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

대손준비금 반영전 지배기업의 소유지분 분기순이익	229,941	447,288

대손준비금 전입액	(8,730)	(400)

대손준비금 반영후 조정이익(*)	221,211	446,888

대손준비금 반영후 주당 조정이익	1,232원	2,489원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 계약자지분 배분 및 이연법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업의 소유지분 연결분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

25. 보험료수익 :

당분기 및 전분기 중 발생한 개인 및 단체의 보험종류별 보험료수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	보험종류	당분기	전분기

개 인	생 존 보 험	1,027,960	1,091,103

사 망 보 험	2,471,518	2,361,622

생사혼합보험	660,078	436,316

단 체	단 체 보 험	97,064	102,749

합 계	4,256,620	3,991,790

26. 출재보험 및 수재보험 :

당분기 및 전분기 중 보험종류별 출재보험 및 수재보험 거래내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

1) 출재보험(단위: 백만원)

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	93,216	60,711	9,745

해외	24,907	18,807	1,239

소계	118,123	79,518	10,984

단체보험	국내	341	279	-

합 계	118,464	79,797	10,984

2) 수재보험(단위: 백만원)

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	1,331	1,520	268

단체보험	-	3	-

합 계	1,331	1,523	268

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

(2) 전분기1) 출재보험(단위: 백만원)

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	78,015	49,214	9,906

해외	24,619	17,314	1,525

소계	102,634	66,528	11,431

단체보험	국내	357	399	-

합 계	102,991	66,927	11,431

2) 수재보험(단위: 백만원)

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	1,165	1,348	275

단체보험	2,073	2,535	613

합 계	3,238	3,883	888

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

27. 이자수익 : 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

이자수익

현금및현금성자산	13,410	15,467

당기손익인식금융자산	8,270	8,150

매도가능금융자산	886,160	892,596

만기보유금융자산	10,170	7,329

대출채권및기타수취채권	516,207	526,659

신용판매수입이자	156,865	144,134

카드금융상품이자	182,824	169,282

할부금융상품이자	5,584	12,566

기타	22,897	8,257

합 계	1,802,387	1,784,440

28. 금융자산투자손익 :

당분기 및 전분기 중 금융자산투자손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

금융자산투자이익

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	평가이익	43,839	89,534

처분이익	7,251	17,321

합 계	51,090	106,855

당기손익인식금융 자산 및 부채 (매매목적파생상품)	평가이익	135,301	4,259

거래이익	721,562	125,921

합 계	856,863	130,180

매도가능금융자산	처분이익	265,276	106,038

위험회피목적파생상품 자산 및 부채	평가이익	193,871	50,296

거래이익	64,179	3,059

합 계	258,050	53,355

금융자산투자손실

당기손익인식금융자산(매매목적파생상품 외)	평가손실	66,813	12,589

처분손실	10,554	2,395

합 계	77,367	14,984

당기손익인식금융상품 자산 및 부채 (매매목적파생상품)	평가손실	215,648	68,925

거래손실	174,470	77,967

합 계	390,118	146,892

매도가능금융자산	처분손실	50,010	25,395

손상차손	88,665	2,511

합 계	138,675	27,906

대출채권및기타수취채권	처분손실	108	272

대손상각	117,617	114,485

합 계	117,725	114,757

위험회피목적파생상품 자산 및 부채	평가손실	665,866	215,752

거래손실	36,985	8,725

합 계	702,851	224,477

29. 기타영업손익 및 영업외손익 : (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

기타영업수익

신탁계정이익	3,435	3,865

매각예정자산 처분이익	172,864	-

기타	46,256	47,504

합 계	222,555	51,369

기타영업비용

무형자산상각비	45,387	46,228

투자부동산감가상각비	30,703	31,239

신용카드판매비	259,349	282,423

기타	316,338	298,748

합 계	651,777	658,638

(2) 당 분기 및 전 분 기 중 영업외손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

영업외수익

관계기업평가이익	4,462	39,001

관계기업처분이익	-	21

유ㆍ무형자산처분이익	490	850

잡이익	2,915	10,372

합 계	7,867	50,244

영업외비용

관계기업평가손실	5,875	45

유ㆍ무형자산처분손실	96	1,459

기부금	44,115	1,380

기타	8,457	2,140

합 계	58,543	5,024

30. 사업비 :

당분기 및 전분기 중 사업비의 발생내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	계 정 과 목	당분기	전분기

신계약비	비례수당	238,194	264,709

판매촉진비	55,705	52,593

기타	140,157	131,588

소 계	434,056	448,890

유지비	급료및임금	117,488	113,962

상여금	28,088	58,589

복리후생비	23,962	24,776

지급임차료	17,549	17,747

퇴직금	13,633	14,437

전산비	14,446	14,360

통신비	2,372	3,274

세금과공과	74,530	82,042

협회비	1,431	1,451

감가상각비 (*)	38,446	40,792

비례수당	2,342	2,428

수금사무비	2,405	2,390

기타	31,383	30,192

소 계	368,075	406,440

이연신계약비	(302,784)	(290,373)

합 계	499,347	564,957

(*)유형자산과 사용권자산의 감가상각비 입니다.

31. 재산 관리비 :

당분기 및 전분기 중 재산관리비의 발생내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

급료및임금	10,224	11,170

상여금	2,777	6,599

퇴직금	1,152	1,355

복리후생비	1,989	2,352

세금과공과	9,571	8,806

지급임차료	321	423

관리용역비	16,306	18,499

감가상각비 (*)	2,090	2,079

광고선전비	725	601

수수료	4,948	5,043

전산비	10,198	9,174

통신비	1,000	1,103

기타	6,925	8,025

계	68,226	75,229

(*)유형자산과 사용권자산의 감가상각비 입니다.

32. 법인세비용 : 연결실체의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다 . 당분기 현재 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율 은 20.78%( 전기 : 26.29% ) 입 니다.

33. 종업원급여 :당분기와 전분기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

장단기종업원급여	256,004	298,035

퇴직급여(*)	20,764	23,021

(*) 당분기 및 전분기의 퇴직급여에는 확정기여형 퇴직급여부담금이 포함되어 있습니다.

34 . 우 발채무 및 약정사항 : .

(1) 보험약정 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약금액은 각각 6,246,228억 원 과 6,287,939 억원입니다.

(2) 재보험협약 연결실체의 재보험은 사차 리스크 분산을 주목적으로 운영 중이며, 운영 구조는 사전협약에 의거 보험료와 사고보험금을 비율에 따라 분담하는 비례재보험(Quota Share)방식을 주로 사용하고 있습니다. 연결실체는 뮤니크리, 스위스리 등 국내외 글로벌 선진 재보험사를 중심으로 재보험 계약을 체결하고 있으며 재보험사 집중화 리스크 방지를 위해 거래상대방의 신용등급, 지역 등을 감안하여 분산 출재 중에 있습니다. (3) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 보험금지급 청구소송 등을포함 한 219 건으로 소송가액은 31,176 백만원(전기말: 206건 및 30,599백만원) 입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류중인 소송사건은 1,095건 으로 소송가액은 63,289 백만원(전기말: 951건 및 60,730백만원)입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(4) 당좌차월약정당분기말 현재 연결실체는 SC제일은행 외 18개 은행과 당좌차월약정 등을 맺고 있는바, 당좌차월 등 한도액은 30,975 억원 (전기말: 31,175 억원)입니다.

(5) 건물등의 위탁관리계약 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 에스원 외 6개 사와 토지 및 건물(부속시설및 비품포함)과 임차사옥에 대한 위탁관리계약을 맺고 있습니다. 연결실체가 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 위탁관리비 는 각각 20,275 백 만원 과 23,368백만원 입니다 .

(6) 기타약정사항 1 ) 당분기말 현재 신용장개설관계로 제이피모간체이스은행으로부터 US$ 6,900,000 (전 기말: US$ 6,900,000)의 지급보증을 제공받고 있습니다

2) 당분기말 및 전기말 현재 연결 실체가 지급보증을 제공받고 있는 내 역 은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

제공받는자	지급보증액	지급보증처	내용

당분기말	전기말

삼성생명보험(주)	2,900	4,343	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성카드(주)	68,507	68,313	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성자산운용(주)	6,532	6,519	서울보증보험(주)	입찰보증금 등

삼성에스알에이자산운용㈜	4,510	3,980	서울보증보험(주)	신원보증금 등

3) 당분기말 현재 회사는 KIAMCO파워에너지 사모특별투자신탁 제3호 외 79개 사와 출자약정을 맺고 있는 바, 출자약정한도액은 1,015,785백만원(전기말: 747,260백만원)입니다.

4) 당분기말 및 전기말 현재 향후 투자부동산 등을 구입하거나 건설하기 위하여 약정된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

유형자산	1,815	16,506

투자부동산	5,609	7,072

합 계	7,424	23,578

(7) 당분기 말 현재 회사는 EARLSEIGHT 07-3 외 4 개 의 신용파생상품에속하는 신용연계채권(Credit linked note)을 보유하고 있으며, 최장만기는 2022년 5월 입니다. 총 액면금액은 119백만 USD 이 며 , Reference entity의 부도 발생 시 회사는 상기의 신용연계채권(Credit linked note)을 발행회사 에 반환하고 Reference entity가 발행한 채권을 수령하거나, 계약조건에 따른 관련금액을 지급하도록 되어 있습니다. (8) 당분기말 현재 연결실체는 기업은행 외 25 개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

(9 ) 당분기말 현재 연결실체는 신한은행 및 우리은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000, 우리은행 USD 9,000,000 입니다.

( 10) 금융리스 1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료 의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

리스총투자	최소리스료의현재가치	리스총투자	최소리스료의현재가치

1년 이내	107,192	104,850	129,746	126,871

1년 초과 5년 이내	91,002	84,769	120,090	111,891

합 계	198,194	189,619	249,836	238,762

2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

미실현이자수익	8,663	11,156

(11) 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 의 종류별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	자산 총액	상계된 부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	715,172	-	715,172	547,603	-	167,569

② 전기말(단위: 백만원)

구 분	자산 총액	상계된 부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	613,161	-	613,161	500,744	-	112,417

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 백만원)

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	1,228,519	-	1,228,519	986,829	-	241,690

② 전기말(단위: 백만원)

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	594,522	-	594,522	420,924	-	173,598

(12) 회사는 2018년 7월 26일 이사회결의를 통하여 과거 판매된 즉시연금(상속만기형)의 생존연금 지급금액이 가입설계서의 최저보증이율을 적용한 예시 연금액 보다 적은 경우 그 차액을 지급하기로 결의하였으며, 전기 중 과거 차액분을 지급하였습니다. 한편, 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 2017년 중 즉시연금(상속만기형)관련 분쟁건에 대하여 '연금계약 적립액에 공시이율을 곱하여 산출한 수익'을 생존연금으로 지급할 것을 결정하였으며, 이러한 금융분쟁조정위원회의 결정금액은 회사가 지급한 금액과 차이가 존재합니다. 당분기말 현재 상기 건과 관련하여 회사가 원고 및 피고로 계류중인 소송사건이 진행중에 있으며, 소송결과에 따른 차이금액의 향후 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다. (13) 연결실체는 북경삼성치업유한공사의 주주인 삼성물산 주식회사와 중국 북경시에 소재한 Samsung Beijing Office에 대하여, 준공 후 지분 전량 양수도를 위한 양해각서를 체결하고 있습니다.

35 . 지배기업소유지분에 대한 주당이익 : (1) 기본주당순이익 당분기와 전분기의 기본주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익	229,941백만원	447,288백만원

유통보통주식수(*)	179,574,779주	179,574,779주

기본주당순이익	1,280원	2,491원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.(2) 희석주당순이익 연결실체는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

36 . 외 화자산과 외화부채 :

(1) 당분기말 현재 연결실체의 외화표시 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원 및 통화별 백만단위임)

계정과목	화폐단위	국내법인	해외법인

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

외 화 예 금(현금 및 현금성자산)	USD	48	58,872	16	19,429

EUR	4	5,076	10	13,064

GBP	1	2,229	27	40,356

기타	47	2,571	389	15,354

소 계	68,748	88,203

당기손익인식금융자산	USD	1,073	1,310,416	-	-

EUR	222	298,701	-	-

GBP	102	154,179	-	-

JPY	642	7,202	-	-

기타	2,576	67,549	-	-

소 계	1,838,047	-

매도가능금융자산	USD	7,968	9,743,255	181	221,775

EUR	3,390	4,571,548	-	-

GBP	213	321,878	-	-

JPY	3,716	42,024	-	-

기타	5,616	2,022,260	14,055	526,214

소 계	16,700,965	747,989

대출채권 및 기타수취채권	USD	1,268	1,549,487	400	488,696

EUR	661	891,314	3	3,590

GBP	198	298,743	209	316,885

기타	6,318	352,948	991	74,931

소 계	3,092,492	884,102

기타	USD	3	4,195	19	23,259

EUR	50	67,451	10	12,906

GBP	-	709	7	10,129

기타	24	125,289	-	-

소 계	197,644	46,294

자산 합계	21,897,896	1,766,588

사채 및 차입금	USD	1,495	1,827,786	418	510,831

EUR	-	-	253	341,256

GBP	-	-	568	858,676

기타	263	225,402	-	-

소 계	2,053,188	1,710,763

기타	USD	8	9,259	30	36,754

EUR	1	1,096	2	2,299

GBP	-	252	29	44,460

기타	78	4,118	309	43,485

소 계	14,725	126,998

부채 합계	2,067,913	1,837,761

해외 현지법인의 외화자산, 부채는 내부거래 소거 후의 현지법인의 화폐성자산과 부채를 보고기간종료일 환율로 환산한 금액입니다. (2) 당분기 중 외화환산이익과 외환차익은 각각 830,681 백만원 과 117,729백만원 이며, 외화환산손실과 외환차손은 각각 242,359백만원 과 48,168백만 원 입니다.

37 . 특수관계자 와의 거래 :

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼성증권

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

삼성선물

Caldera Pacific Haku II,L.P.

Nomunolo, Inc.

GEN2 KS Korea Credit Fund 1 IC

헤리티지잭니클라우스전문투자형 사모부동산투자신탁

에이앤디신용정보

신공항하이웨이

삼성벤처11호

삼성벤처18호

삼성벤처25호

삼성벤처30호

삼성벤처38호

중은삼성인수보험 유한공사

공동기업	Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l

대규모기업집단계열회사(*)	삼성전자 외 47개

(*) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. 1) 당분기 ① 관계기업

(단위: 백만원)

특수관계자명	수익	비용(*1)(*2)

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

관계기업

삼성증권	993	350	388	38

삼성선물	-	54	129	6

에이앤디신용정보	-	-	2,572	1

신공항하이웨이	-	784	-	-

합 계	993	1,188	3,089	45

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다. (*2) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기의 대손충당금환입액은 없습니다 . ② 대규모기업집단계열회사

(단위: 백만원)

특수관계자명	수익	비용(*1)	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	1,169	179,903	20,129	4,068	47,672	-

삼성물산	237	-	992	829	4,905	-

삼성에스디에스	-	-	835	23,298	41,777	11,845

기타 (45개)	8,774	71,294	26,210	3,602	53,382	256

합 계	10,180	251,197	48,166	31,797	147,736	12,101

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.

2) 전분기 ① 관계기업(단위: 백만원)

특수관계자명	수익	비용(*1)(*2)	고정자산매입

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

관계기업

삼성증권	990	449	428	65	-

삼성선물	332	43	48	5	-

에이앤디신용정보	-	-	2,525	-	-

신공항하이웨이	-	788	-	-	-

소 계	1,322	1,280	3,001	70	-

공동기업

생보부동산신탁	416	2	-	22	122

합 계	1,738	1,282	3,001	92	122

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다. (*2) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금환입액은 없습니다.

② 대규모기업집단계열회사(단위: 백만원)

특수관계자명	수익	비용(*1)	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	1,365	179,903	19,872	3,868	35,199	-

삼성물산	298	-	1,157	884	4,224	-

삼성에스디에스	-	-	761	21,218	41,195	19,040

기타(47개)	9,175	89,867	26,016	5,267	45,073	1,414

합 계	10,838	269,770	47,806	31,237	125,691	20,454

(*1) 기타비용은 리스 관련 비용이 포함된 금액입니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요 채권채무 및 채권잔액은 다음과 같습니다. 1) 당분기 ① 관계기업

(단위: 백만원)

특수관계자명(*1)	채권	채무

대출채권(*2)	기타채권	임대보증금(*3)	기타채무

관계기업

삼성증권	-	397	2,371	20

삼성선물	-	83	-	1,045

에이앤디신용정보	-	-	-	901

신공항하이웨이	32,384	292	-	-

중은삼성인수보험 유한공사	-	33,148	-	-

합 계	32,384	33,920	2,371	1,966

(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다. (*2) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 21백만 원 입니다. (*3) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 2,667 백만 원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. ② 대규모기업집단계열회사

(단위: 백만원)

특수관계자명(*1)	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	21,069	18,983	2,951	5,569,340

삼성물산	-	587	54,226	2,256	592,692

삼성에스디에스	-	-	6,980	63	1,001,761

기타 (45개)	-	8,243	26,597	144,749	3,499,579

합 계	-	29,899	106,786	150,019	10,663,372

(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

2) 전기 말 ① 관계기업(단위: 백만원)

특수관계자명(*3)	채권	채무

대출채권(*1)	기타채권	임대보증금(*2)	기타채무

관계기업

삼성증권	-	243	2,348	150

삼성선물	-	67	-	1,115

에이앤디신용정보	-	-	-	1,017

신공항하이웨이	32,719	302	-	-

중은삼성인수보험 유한공사	-	33,148	-	-

합 계	32,719	33,760	2,348	2,282

(*1) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 15백 만원 입니다. (*2) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 2,667백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.(*3) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다. ② 대규모기업집단계열회사

(단위: 백만원)

특수관계자명(*1)	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	21,224	26,435	2,822	5,634,111

삼성물산	-	587	53,603	2,458	603,245

삼성에스디에스	-	-	6,481	66	1,009,876

기타(46개)	-	8,373	17,051	142,988	3,538,135

합 계	-	30,184	103,570	148,334	10,785,367

(*1) 리스관련 자산, 부채가 포함된 금액입니다.

(4) 용역위탁계약보고기간종료일 현재 지배기업은 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 삼성생명서비스손해사정과 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 삼성생명금융서비스보험대리점과 용역위탁계약을 체결하고 있습니다.

(5) 지배기업은 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

장단기급여	994	1,041

퇴직급여	120	100

합 계	1,114	1,141

당분기 중 최대주주와 주요경영진에게 지급하기로 결의된 배당금은 110,363 백만원이고 전분기 중 최대주주와 주요경영진에게 지급하기로 결의된 배당금은 110,363백만원 입니다.

(6) 특수관계자와의 자금거래1) 당분기

(단위: 백만원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성벤처18호	-	-	-	-	-	(148)

삼성벤처25호	-	-	-	-	59	(199)

삼성벤처30호	-	-	-	-	-	(704)

삼성벤처38호	-	-	-	-	3,780	(560)

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 21 백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 17,005 백만원 입니다. 당분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.

2) 전분기(단위: 백만원)

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성벤처18호	-	-	-	-	21	(6,585)

삼성벤처25호	-	-	-	-	76	(3,363)

삼성벤처30호	-	-	-	-	104	-

삼성벤처38호	-	-	-	-	3,392	-

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 16백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 22,109백만원 입니다 . 전분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.

(7) 당분기 및 전분기 중 회사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명	당분기	전분기

매도	매수	매도	매수

삼성증권	1,477,579	544,120	1,069,006	2,393,716

38 . 현 금흐름표 :

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	(1,802,387)	(1,784,440)

당기손익인식금융자산평가이익	(179,140)	(93,793)

당기손익인식금융자산처분이익	(728,813)	(143,242)

매도가능금융자산처분이익	(265,276)	(106,038)

위험회피회계파생상품평가이익	(193,871)	(50,296)

위험회피회계파생상품거래이익	(64,179)	(3,059)

관계기업투자관련이익	(4,462)	(39,022)

외화환산이익	(830,681)	(282,756)

배당금수익	(313,906)	(346,050)

기타수익	(199,586)	(36,729)

보험계약부채전입액	2,455,750	1,216,824

신계약비상각비	331,018	369,130

이자비용	147,070	156,213

당기손익인식금융자산평가손실	282,461	81,514

당기손익인식금융자산처분손실	185,024	80,362

매도가능금융자산처분손실	50,010	25,395

매도가능금융자산손상차손	88,665	2,511

대손상각비	117,617	114,485

위험회피회계파생상품평가손실	665,866	215,752

위험회피회계파생상품거래손실	36,985	8,725

관계기업투자관련손실	5,875	45

외화환산손실	242,359	56,389

감가상각비(유형자산, 투자부동산 및 사용권자산)	90,660	89,081

무형자산상각비	45,387	46,228

퇴직급여	15,815	16,806

법인세비용	67,326	139,543

기타비용	55,801	78,079

합 계	301,388	(188,343)

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산 및 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

당기손익금융자산의 증감	(710,243)	481,080

대출채권및수취채권의 증감	(1,015,758)	191,227

특별계정자산의 증감	(1,054,228)	(1,763,368)

보험계약부채의 증감	121,882	130,304

특별계정부채의 증감	(2,455,759)	875,766

기타자산부채의 증감	970,047	417,232

합 계	(4,144,059)	332,241

(3) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기말	전기말

현금	1,893	226

당좌예금	24,763	32,635

보통예금	387,417	407,168

해외예금	155,001	253,157

기타예금	2,498,055	4,514,463

합 계	3,067,129	5,207,649

(4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정 대체	17,961	8,302

투자부동산과 유형자산 취득을 위한 미지급금의 변동	3,97 5	15,752

무형자산 취득을 위한 미지급금의 변동	(4,027)	23,836

계약자지분조정의 변동	(1,333,967)	1,371,342

자본에 부과된 이연법인세의 변동	(960,992)	1,054,389

매도가능금융자산평가손익의 변동(기타포괄손익)	(2,572,513)	2,670,766

위험회피목적파생상품평가손익의 자본조정 변동(기타포괄손익)	4,886	(44,627)

관계기업기타포괄손익지분의 변동(기타포괄손익)	3,482	6,990

특별계정기타포괄손익의 변동(기타포괄손익)	(42,860)	53,151

해외사업환산손익의 변동(기타포괄손익)	54,196	(8,307)

순확정급여부채 재측정요소의 변동(기타포괄손익)	(2,130)	(51)

대출채권 및 기타수취채권의 제각	(135,278)	143,101

(5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	배당금	차입금	사채	비지배지분부채 등(*1)

전기말	-	2,985,554	11,702,151	3,096,197

현금흐름	(37,530)	449,995	(367,309)	(31,761)

기타 변동	37,530	74,514	97,469	125,461

당분기말	-	3,510,063	11,432,311	3,189,897

(*1) 리스부채의 변동이 포함되어 있습니다.

39. 금 융상품 위험 관리 :연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

40 . 부문별정 보 :(1) 경영진은 보험업이 주사업목적인 국내보험부문과 투자업을 기반으로 하는 국외부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

국내부문	국외부문	국내부문	국외부문

보험	카드 및 할부리스	보험	카드 및 할부리스

총수익	9,426,373	904,949	40,334	7,240,321	874,053	54,443

세전분기순이익	189,530	135,811	(1,421)	478,244	118,899	11,984

총자산	285,699,940	22,392,436	1,538,688	272,172,319	22,648,796	1,926,075

총부채	259,064,559	15,559,591	517,727	247,304,075	15,868,555	410,830

(3) 당분기 및 전분기의 지역별 공시내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분(*)	당분기	전분기

외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산	외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산

국내	10,331,322	7,460,728	8,114,372	8,465,811

아시아지역	40,334	528,432	54,445	469,486

합 계	10,371,656	7,989,160	8,168,817	8,935,297

(*) 지역별 부문은 현지법인의 소재지에 따라 대륙별로 구분함.

41. 매각예정 자산 : 당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

토지	-	28,189

건물	-	70,309

구축물	-	139

합 계	-	98,637

42. 보고기간 후 사건 : 연결실체는 보고기간 후 2020년 4월 1일부터 2020년 5월 14일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 9,900억원의 사채를 발행하였습니다.43. 코로나바이러스감염증-19로 인한 불확실성 :당분기 중 코로나바이러스감염증-19(이하 “코로나19”)의 확산 우려로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 이에 회사는 코로나 19의 유행이 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 불확실성에 대해 적극적으로 모니터링 하고 있습니다. 하지만, 코로나 19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없기 때문에 현재로서는 코로나 19가 회사의 영업 및 재무상태에 미치는 궁극적인 영향에 대해서알 수 없으며, 합리적으로 추정할 수도 없습니다.