삼성생명 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 - 감사위원은 관계법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의에 의하여 선임하였으며, 상법 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 감사위원회 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가로 구성하고 있습니다. - 구윤철 감사위원은 '25.03.20일 선임 후 '25.06.30일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 사유 발생 후 최초로 소집되는 주주총회에서 구성요건을 충족하도록 신임 감사위원을 선임할 예정입니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

허경옥(위원장)	예	- 이화여대 경제학 학사 ('86)- 위스콘신대 소비자학 석사 ('90)- 위스콘신대 소비자학 박사 ('93)- 한국소비자원 정책자문위원 ('03 ~ '05)- 대통령특별위원회 지속가능소비위원회 연구위원 ('06 ~ '07)- 금융감독원 은행증권 분쟁조정위원 ('12 ~ '14)
- 소비문화학회 학회장 ('16 ~ '17) - 소비자정책교육학회 학회장 ('19 ~ '19)- 삼성화재 고객권익보호위원회 위원 ('09 ~ '22)
- 성신여대 소비자학 교수 ('97 ~ 현재)
- 한국소비자원 분쟁조정위원회 위원 ('18 ~ 현재)	-	-	-

유일호(위원)	예	- 서울대 경제학 학사 ('81)- 펜실베니아대 경제학 박사 ('87)
- 한국개발연구원 연구위원 ('89 ~ '96)- 한국조세연구원 부원장 ('96 ~ '98)
- 한국조세연구원 원장 ('98 ~ '01)- 한국개발연구원 국제정책대학원 교수 ('02 ~ '12)- 제18대 국회의원(새누리당, 송파을) ('08 ~ '12)- 국토교통부 장관 ('15 ~ '15)- 제19대 국회의원(새누리당, 송파을) ('12 ~ '16)- 기획재정부 장관 겸) 경제부총리('16 ~ '17)- 법무법인 클라스 고문 ('20 ~ 현재)- 주식회사 효성 사외이사 ('23 ~ 현재)	예	금융기관정부증권유관기관 등경력자	ㆍ기본자격 한국조세연구원 부원장 ('96 ~ '98) 한국조세연구원장 ('98 ~ '01)제18대 국회 기획재정위원회 위원 ('09 ~ '10) 기획재정부 장관 겸) 경제부총리 ('16 ~ '17) ㆍ근무기간 : 7.5년

(2) 감사위원회 위원의 독립성

- 당사 감사위원회 규정 제6조 (독립의 원칙) ·위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다. - 당사 감사위원회 규정 제8조(선임 및 자격), 제9조(구성), 제10조(해임) ·위원회의 위원(이하 "위원"이라 한다)은 임원후보추천위원회에서 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성을 통해 추천된 후보자를 관계 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회에서 선임한다.

·위원회는 3인의 이사로 구성하되, 위원중 3분의 2 이상은 사외이사로 구성한다. ·위원은 주주총회의 결의로 해임할 수 있다.

구 분	성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원	허경옥	성신여대 소비자학 교수이며 한국소비자원 및 금감원 분쟁조정위원회 위원으로 활동하는 등소비자보호 분야의 높은 전문성을 보유하고 있음	임원후보추천위원회	3년('25.3.20 재선임)	1회	해당없음	해당없음

감사위원	유일호	기획재정부 장관 겸 경제부총리, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 경제/금융 전문가로 특히 재정분야에 높은 전문성을 보유하고 있음	임원후보추천위원회	3년('25.3.20 재선임)	1회	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 / () : 출석률

허경옥(100%)	유일호(100%)	이근창(100%)	구윤철(100%)

찬 반 여 부

1	2025-02-05	'24년 후원금 집행 실적	보고	-	-	-	해당사항 없음 ('25.3.20 선임)

일상업무에 관한 직무감사	보고	-	-	-

'24.4분기 금감원 내감협의과제 점검 결과	보고	-	-	-

금융감독원 정기검사 현지조치 결과	보고	-	-	-

'24년 감사 결과	보고	-	-	-

'25년 감사 계획	가결	찬성	찬성	찬성

2	2025-02-19	FY2024 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

내부회계관리규정 개정 보고	보고	-	-	-

FY2024 결산서류 보고	보고	-	-	-

FY2024 외부감사인 감사위원회 커뮤니케이션 사항	보고	-	-	-

FY2024 책임준비금 등 계산의 적정성 보고	보고	-	-	-

3	2025-03-05	외부감사인 활동 평가	가결	찬성	찬성	찬성

FY2024 내부회계관리제도 운영실태 평가	가결	찬성	찬성	찬성

제69기 감사보고서	가결	찬성	찬성	찬성

주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	가결	찬성	찬성	찬성

4	2025-04-24	일상업무에 관한 직무감사	보고	-	-	해당사항 없음 ('25.3.20 사임)	-

'25.1분기 금감원 내감협의 과제 점검 결과	보고	-	-	-

5	2025-05-29	'25년 내부회계관리제도 운영 계획	보고	-	-	-

'25년 외부감사인 커뮤니케이션 사항	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 관한 법령 및 회사 경영현안에 대해 감사위원을 대상으로 정기적인 교육을 실시합니다. (상반기 : 결산자료, 주요제도, 내부회계관리/ 하반기 : 해외 금융 트렌드, 경영현안)

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 02월 19일	삼성생명(내부교육)	유일호이근창허경옥	-	FY2024 재무제표 등 결산자료

2025년 05월 29일	한영회계법인(내부교육)	유일호허경옥구윤철	-	내부회계관리제도 관련 교육ㆍ내부회계관리제도의 이해 및 규제환경 변화ㆍ내부회계관리제도 운영 방법론ㆍ감사위원회 평가의 의의 및 역할

2025년 05월 30일	삼성생명(내부교육)	유일호허경옥구윤철	-	자금세탁방지 교육
ㆍ자금 세탁방지제도 및 법의 이해
ㆍAML 내부통제체계 및 국내 동향

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	38	임원 : 1명(0.7년)CL4 : 14명(4.5년)CL3 : 21명(1.7년)A3 : 1명(2.4년)A2 : 1명(4.3년)	감사 및 경영진단,IT보안 점검,일상감사 등 업무 수행

나. 준법감시인

- 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수 여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련 업무를 총괄하는 준법감시인을 두고 있습니다.(1) 준법감시인의 현황

성 명	학력	주요경력

황은아	ㆍ서울대 경영학('94.3~'99.2)	ㆍ사법연수원 제 32기 수료('03.1)
ㆍ삼성증권 법무팀장('11.12 ~ '20.1)
ㆍ삼성증권 컴플라이언스팀 담당 임원('20.1 ~ '23.12)
ㆍ삼성생명 준법감시인('23.12 ~ 현재)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

25.1분기	- AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 모집 관련 법, 규정 준수 실태 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는 관련 규정에 따라 조치

25.2분기	- AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 화해계약 업무실태 점검 - 변액보험 적합성 재진단 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	60	프로(CL4) 30명(5년) 프로(CL3) 23명(4년) 프로(CL2) 3명(2년) 프로(CL1) 1명(1년) 프로(A3) 3명(3년)	준법감시인 지원 및 내부통제업무

주1) 상기 직원수(명)은 휴직자 등 제외 인원임주2) 근속연수 : 준법감시인 지원업무 담당 기간