삼성생명 반기보고서 (2018.06)
3. 연결재무제표 주석

제 63 기 반기 : 2018년 6월 30일 현재
제 62 기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 : 한국채택국제회계기 준 제1110호(연결재무제표) 에 의한 지배기업인 삼성생명보험주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종 속기업(이하 삼성생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 지배기업의 개요 삼성생명보험주식회사(이하 "지배기업")는 1957년 4월 24일 설립된 이래 2018년 6월30일 현재 지역단 82개, 지점 621개의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 5월 12일에 회사의 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 2018년 6월 30일 현재 판매중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	보 험 상 품

판매중	판매중지	계

개인연금보험	21종	233종	254종

기타생존보험	-	46종	46종

사망보험	56종	491종	547종

생사혼합보험	24종	174종	198종

단체보험	19종	288종	307종

계	120종	1,232종	1,352종

2018년 6월 30일 현재 주요주주 및 그 특수관계인의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(천주)	지분율(%)

이건희	41,519	20.76

삼성물산(주)	38,688	19.34

자기주식	20,425	10.21

㈜이마트	11,763	5.88

삼성문화재단	9,360	4.68

(주)신세계	4,381	2.19

삼성생명공익재단	4,360	2.18

우리사주조합	1,689	0.84

기타	67,815	33.92

계	200,000	100.00

(2) 종속기업의 현황

1) 2018년 6월 30일 현재 회사의 종속기업 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 주요종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, 주).

회 사 명	투자주식수	지분율(%)	업종	소재지	중간재무제표결산일

삼성생명서비스손해사정	3,152,919	99.78	서비스업	한국	6월 30일

SSI Holding(*1)	32,641,543	49	기타 금융업	태국	6월 30일

Park Capital Holding(*2)	63,808,753	49	기타 금융업	태국	6월 30일

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*2)	156,398,443	48.87	보험업	태국	6월 30일

30 Gresham Street (Jersey) Limited	1,380,000	100	기타 금융업	Jersey	6월 30일

30 Gresham Street (Singapore) Private Limited(*4)	-	-	부동산 집합투자기구	싱가폴	6월 30일

코람코퍼스텝사모부동산투자신탁 제16호	-	60.21	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

북경삼성치업유한공사	180	90	부동산임대업	중국	6월 30일

삼성SRA자산운용	4,000,000	100	금융투자업	한국	6월 30일

삼성자산운용	18,686,000	100	금융투자업	한국	6월 30일

삼성헤지자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	6월 30일

삼성액티브자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	6월 30일

Samsung Asset Management (New york), Inc.(*4)	-	-	금융투자업	미국	6월 30일

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	홍콩	6월 30일

Samsung Asset Management (London) Ltd.(*4)	-	-	금융투자업	영국	6월 30일

Samsung Triple Alpha Asia Feeder Fund Limited(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	6월 30일

Samsung Triple Alpha Asia Master Fund Limited(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	6월 30일

삼성글로벌올에셋증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성자문북경유한공사(*4)	-	-	신탁운용업무	중국	6월 30일

Samsung Private Equity Manager Ⅰ Co., Ltd.(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	6월 30일

삼성로스차일드유럽전환사채증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성로스차일드유럽전환사채증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성H클럽토탈리턴전문사모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성H클럽뉴트럴알파전문투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성솔루션글로벌알파증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성솔루션글로벌알파증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성카드	83,259,006	71.86	여신전문금융업	한국	6월 30일

삼성카드고객서비스(*4)	-	-	서비스업	한국	6월 30일

첼린저제이십이차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	6월 30일

삼성생명금융서비스보험대리점	8,000,000	100	서비스업	한국	6월 30일

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호(*3)	-	14.26	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성사모부동산투자신탁제1호(*3)	-	41.38	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성사모부동산투자신탁제3호(*3)	-	22.22	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*3)	-	47.07	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호(*3)	-	36	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호(*3)	29.41	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호(*3)	-	34	부동산 집합투자기구	한국	6월 30일

삼성차이나증권자투자신탁 제1호	-	67.79	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성차이나증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국코어채권증권자투자신탁H	-	52.3	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국코어채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H	-	86.25	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국다이나믹자산배분증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	-	55.44	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호(*3)	-	36.86	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호	-	50.42	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성아시아대표주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H	-	50.79	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌다이나믹자산배분증권모투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌주식증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성코리아채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌커머더티특별자산모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성코리아주식증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H (*3)	-	40.48	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌선진국증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	-	61.54	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*3)	-	21.14	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성아시아배당주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국인덱스증권자투자신탁H	-	68.18	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H	-	66.02	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성유럽인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	-	74.93	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성일본인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁(*3)	-	50	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	-	66.13	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	-	99.99	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호(*3)	-	35.93	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	-	76.92	집합투자기구	한국	6월 30일

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H(*3)	-	35.94	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호(*3)	-	36.84	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	-	95.45	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호(*3)	-	30.57	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	-	52.08	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H	-	63.40	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제1호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H	-	68.7	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제2호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	-	99.77	집합투자기구	한국	6월 30일

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	-	99.75	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	-	85	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호(*3)	-	36.85	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성유럽시너지오버레이증권자H	-	98.04	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성유럽시너지오버레이증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H	-	90.92	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성LDI미국투자적격장기채권증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H	-	99.92	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	-	74.63	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	-	66.67	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성코리아팩터인베스팅증권자 1호	-	59.84	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성코리아팩터인베스팅증권모(*4)	-	-	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성EMP코리아알파증권자 제1호(*3)	-	43,67	집합투자기구	한국	6월 30일

삼성EMP코리아알파증권모투자신탁(*4)	-	집합투자기구	한국	6월 30일

(*1) 지분율이 50%미만이나, 지배기업이 피투자회사의 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 지배기업의 직접 지분율은 50%를 초과하지 않지만, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하지 않지만, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 지배기업의 직접 지분은 없지만, 종속기업을 통하여 간접적으로 지배력을 행사할 수 있으므로 연결대상에 포함되었습니다.2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보(단위: 백만원)

① 당반기

회사명	2018년 6월 30일	당반기

자 산	부 채	자 본	3개월	누적

영업수익	반기순이익(손실)	영업수익	반기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	57,698	34,984	22,714	46,579	1,142	93,100	1,688

SSI Holding	22,509	-	22,509	-	-	-	-

Park Capital Holding	44,031	-	44,031	-	-	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*)	337,719	292,274	45,445	37,120	575	67,324	202

30 Gresham Street (Jersey) Limited(*)	484,041	310,518	173,523	8,238	336	16,720	1,497

코람코퍼스텝사모부동산투자신탁 제16호	241,950	128,255	113,695	4,413	991	8,789	1,617

북경삼성치업유한공사	882,467	47,468	834,999	498	(213)	709	(1,107)

삼성SRA자산운용	46,786	3,641	43,145	8,208	3,820	16,288	6,082

삼성자산운용(*)	781,487	386,824	394,663	60,156	14,749	118,596	30,511

삼성카드(*)	23,447,607	16,629,002	6,818,605	1,052,839	71,195	2,046,682	176,644

삼성생명금융서비스보험대리점	38,750	8,088	30,662	14,194	(1,188)	27,696	(1,759)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호	133,207	75,144	58,063	2,171	874	4,313	1,734

삼성사모부동산투자신탁제1호	328,517	37,738	290,779	5,986	3,454	12,342	7,158

삼성사모부동산투자신탁제3호	396	233	163	1	(5)	(4)	(16)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	606,754	336,270	270,484	(19,525)	8,048	16,505	9,710

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	990,366	520,334	470,032	27,149	13,033	54,958	17,064

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	166,271	5,375	160,896	3,451	1,917	15,428	3,760

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	831,002	530,553	300,449	18,825	(1,799)	24,456	(5,804)

삼성차이나증권자투자신탁 제1호(*)	96,486	2,801	93,685	3,978	(2,486)	10,598	(1,350)

삼성미국코어채권증권자투자신탁H(*)	135,867	31,635	104,232	6,675	(174)	11,658	(1,867)

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	199,028	28,764	170,264	10,942	1,502	18,501	398

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	56,386	661	55,725	1,948	(1,771)	6,051	(1,558)

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	207,113	49	207,064	2,134	1,996	4,358	4,082

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호(*)	52,317	124	52,193	1,665	(812)	4,209	(576)

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	50,719	5,000	45,719	1,942	(39)	2,588	(509)

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H(*)	248,526	9,677	238,849	22,574	5,133	35,734	(2,065)

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	129,771	1,321	128,450	9,752	4,126	11,237	4,696

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*)	63,636	1,473	62,163	2,879	(1,748)	6,387	(1,350)

삼성미국인덱스증권자투자신탁H(*)	31,909	1,223	30,686	1,866	867	3,884	307

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H(*)	6,636	13	6,623	276	104	668	(104)

삼성일본인덱스증권자투자신탁H(*)	13,294	522	12,772	755	453	1,651	(26)

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	53,331	53	53,278	(597)	407	1,922	1,092

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	69,736	3,522	66,214	1,701	1,103	5,618	1,838

삼성글로벌채권증권자투자신탁H(*)	121,040	21,292	99,748	7,577	313	12,034	(366)

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	93,264	3,325	89,939	3,272	471	6,182	1,154

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	68,325	1,028	67,297	365	492	3,283	1,172

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H	15,054	563	14,491	680	(188)	887	(244)

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	142,730	4,115	138,615	4,211	8,771	14,325	14,131

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	42,494	1,010	41,484	615	710	2,498	1,304

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	78,284	2,560	75,724	3,333	704	5,843	1,583

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	136,473	2,234	134,239	3,011	726	8,052	1,179

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H(*)	8,335	272	8,063	212	(63)	343	(74)

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H(*)	7,704	215	7,489	212	(67)	333	(102)

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	32,867	2	32,865	(786)	1,046	759	758

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	39,423	2,470	36,953	(325)	(498)	2,354	369

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	60,160	9	60,151	682	636	1,355	1,265

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	26,842	29	26,813	479	(1,271)	2,401	(1,624)

삼성유럽시너지오버레이증권자H(*)	10,498	206	10,292	245	(12)	1,213	95

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H(*)	110,467	4,360	106,107	7,245	(2,829)	10,159	(6,404)

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H(*)	102,015	3,609	98,406	6,372	(300)	8,080	(1,158)

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	64,152	2,498	61,654	2,999	405	3,944	842

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	268	-	268	7	13	12	12

삼성코리아팩터인베스팅증권자 1호(*)	46,814	12	46,802	1,034	(2,284)	1,439	(3,334)

삼성EMP코리아알파증권자 제1호(*)	43,632	17	43,615	574	(2,261)	574	(2,261)

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. ② 전기

회사명	2017년 12월 31일	전반기

자 산	부 채	자본	3개월	누적

영업수익	반기순이익(손실)	영업수익	반기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	56,098	34,606	21,492	48,312	2,774	93,164	3,675

SSI Holding	21,804	1	21,803	-	-	-	-

Park Capital Holding	42,652	1	42,651	-	-	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*)	309,831	255,107	54,724	41,411	337	66,307	187

30 Gresham Street (Jersey) Limited(*)	479,169	306,903	172,266	8,393	711	16,488	1,738

코람코 퍼스텝 부동산펀드 제16호	243,400	136,118	107,282	4,183	869	8,249	1,353

북경삼성치업유한공사	875,786	68,104	807,682	527	(304)	908	(1,186)

삼성에스알에이자산운용	60,056	18,490	41,566	6,213	1,693	12,097	3,567

삼성자산운용(*)	574,682	202,028	372,654	44,097	10,998	89,337	22,849

삼성카드(*)	23,076,571	16,153,628	6,922,943	895,154	100,573	1,928,087	213,541

삼성생명금융서비스보험대리점	38,694	6,273	32,421	10,476	(778)	22,008	(1,612)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호	130,997	74,667	56,330	2,144	850	4,258	1,676

삼성사모부동산투자신탁제1호	329,394	37,107	292,287	5,433	3,335	11,144	6,300

삼성사모부동산투자신탁제3호	406	227	179	1	(5)	2	(10)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	602,845	332,681	270,164	7,596	2,696	15,295	5,425

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	961,823	519,876	441,947	18,699	2,143	37,928	5,232

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	23,084	14	23,070	-	-	-	-

삼성차이나증권자투자신탁 제1호(*)	109,289	597	108,692	10,709	8,921	26,106	15,919

삼성미국코어채권증권자투자신탁H(*)	125,662	19,609	106,053	5,527	1,980	17,644	2,908

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호(*)	53,069	241	52,828	4,079	3,861	8,425	5,644

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	177,879	7,430	170,449	6,365	4,009	29,936	9,546

삼성대한민국신수종산업증권투자신탁 제1호	37,230	569	36,661	544	5,840	10,371	8,765

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	64,800	298	64,502	1,096	4,501	12,048	9,484

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	209,359	47	209,312	2,318	2,173	4,632	4,341

삼성 KODEX JAPAN증권상장지수투자신탁	15,031	10	15,021	714	1,091	1,178	586

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	46,749	171	46,578	1,205	1,032	3,631	1,911

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H(*)	197,193	656	196,537	8,977	4,782	30,930	10,760

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	100,660	541	100,119	3,439	1,036	13,334	1,801

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	113,142	6	113,136	(660)	(81)	5,177	(124)

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*)	62,221	1,891	60,330	1,916	1,452	5,309	3,285

삼성중국본토채권증권자투자신탁RMB-H(*)	27,842	131	27,711	(662)	(329)	1,774	(1,932)

삼성미국인덱스증권자투자신탁H	27,392	162	27,230	775	469	3,443	1,412

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H	5,596	26	5,570	361	26	834	252

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	11,180	122	11,058	(2,185)	(1,371)	1,315	414

삼성 일본중소형Focus증권자투자신탁H	132,989	12,463	120,526	4,172	3,840	8,581	5,760

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	54,128	4	54,124	(525)	551	3,644	975

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	57,791	713	57,078	739	970	3,363	1,786

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H	93,671	26	93,645	5,075	1,238	7,223	1,730

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	49,131	251	48,880	(43)	390	1,944	685

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	10,385	20	10,365	113	120	715	255

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	160,413	692	159,721	(956)	711	3,772	1,569

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	136,495	6,953	129,542	8,457	2,003	8,457	(169)

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	38,000	915	37,085	1,502	(37)	1,502	(37)

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	77,440	14	77,426	933	281	933	281

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	96,122	982	95,140	791	125	791	125

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H	7,481	9	7,472	106	(14)	106	(14)

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H	5,894	7	5,887	109	(10)	109	(10)

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	36,689	2	36,687	4	(259)	4	(259)

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	37,757	118	37,639	1,043	847	1,043	847

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	60,185	8	60,177	-	-	-	-

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	38,928	336	38,592	-	-	-	-

삼성유럽시너지오버레이증권자H	10,199	2	10,197	-	-	-	-

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H(*)	102,480	20	102,460	-	-	-	-

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H(*)	99,543	17	99,526	-	-	-	-

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	42,510	8	42,502	-	-	-	-

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다. 3) 종속기업의 변동 당반기 중 삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호 외 5개의 수익증권이 연결대상 종속기업에 신규로 포함되었으며, 삼성대한민국신수종산업증권투자신탁 제1호 외 6개의 수익증권이 연결대상종속기업에서 제외되었습니다.

4) 비지배지분에 대한 정보 연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

( 1) 당반기

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 당기순손익	누적 비지배지분자본	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	4	51	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(111)	83,908	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	51.13	11	10,300	-

삼성카드	28.14	43,901	1,581,664	39,528

계	43,805	1,675,923	39,528

(2) 전반기

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 당기순손익	누적 비지배지분자본	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	8	52	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(119)	68,744	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	64.22	1	3,063	-

삼성카드	28.14	54,228	1,612,058	39,528

계	54,118	1,683,917	39,528

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표 는 보고기간말인 2018년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연 결실체는 201 8년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다 . 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니 다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되 도록 소급하여 적용하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이 후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습 니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 6월 30일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 원칙적으로 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하지만, 연결실체는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'이 개정ㆍ공표되어 기업회계기준서 제1109호의 적용을 한시적으로 면제 받을 수 있게 될 경우, 2020년까지 기업회계기준서 제1109호의 적용을 면제 받을 계획입니다. 회사는 2015년 12월 31일 현재 보험과 관련된 부채의 비율이 총부채금액의 80%를 초과하며 보험과 관련 없는 활동에 유의적으로 관여하고 있지 않음으로서 기업회계기준서 제1109호 적용의 한시적 면제 요건을 충족할 수 있어 기업회계기준서 제1109호는 2021년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 것으로 예상합니다. 2.2 회계정책

요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 당기손익인식금융자산 : (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인 식금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

지분증권	147,389	163,127

채무증권	51,318	49,254

수익증권	2,934,190	929,708

해외유가증권	1,552,420	1,552,178

기타유가증권	115,428	98,323

매매목적파생상품	35,949	69,064

계	4,836,694	2,861,654

(2) 당 반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

구 분	당반기	전기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

상장주식	155,011	147,389	154,515	163,127

( 3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

액면가	취득가액	장부가액	액면가	취득가액	장부가액

국공채	12,000	12,441	12,534	18,000	19,382	19,420

금융채	39,000	38,749	38,784	30,000	29,735	29,834

계	51,000	51,190	51,318	48,000	49,117	49,254

(4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 수익증권 및 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

수익증권	2,932,071	2,934,190	900,402	929,708

기타유가증권	110,597	115,428	90,593	98,323

계	3,042,668	3,049,618	990,995	1,028,031

(5 ) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

지분증권	506,456	516,601	531,796	589,953

채무증권	649,643	646,721	613,173	621,032

기타	370,343	389,098	340,642	341,193

계	1,526,442	1,552,420	1,485,611	1,552,178

5. 매도가능금융자산 : (1 ) 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

지분증권	27,379,910	30,637,863

채무증권	100,137,611	100,237,324

수익증권	2,701,928	2,464,472

해외유가증권	13,868,123	12,343,987

기타유가증권	309,329	359,254

계	144,396,901	146,042,900

(2) 당반기말 및 전기말 현 재 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

상장주식	1,744,734	26,797,950	1,725,793	30,055,347

비상장주식	220,803	546,754	221,114	545,887

출자금	36,531	35,206	36,731	36,629

계	2,002,068	27,379,910	1,983,638	30,637,863

(3) 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

액면가	취득가액	장부가액	액면가	취득가액	장부가액

국공채	43,957,438	42,788,161	44,726,183	41,069,426	40,160,558	42,515,629

특수채	35,541,774	35,930,969	36,859,703	37,138,371	37,527,807	38,708,801

금융채	992,000	999,525	1,008,164	1,002,000	1,009,427	1,018,613

회사채	6,211,699	6,245,445	6,302,858	6,276,699	6,307,356	6,368,057

대여유가증권	10,681,172	10,866,953	11,240,703	10,989,630	11,167,397	11,626,224

계	97,384,083	96,831,053	100,137,611	96,476,126	96,172,545	100,237,324

(4) 당반기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

주식형	562,005	595,864	664,613	774,826

채권형	229,890	207,691	174,480	175,131

혼합형	115,496	115,496	106,043	106,053

부동산형	1,684,186	1,721,737	1,351,032	1,374,368

대여유가증권	61,419	61,140	30,653	34,094

계	2,652,996	2,701,928	2,326,821	2,464,472

(5) 당반기말 및 전기 말 현재 매도가능금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

지분증권	4	4	4	4

채무증권	13,029,274	12,944,525	11,506,429	11,450,242

기타	820,299	923,594	834,008	893,741

계	13,849,577	13,868,123	12,340,441	12,343,987

( 6) 당반기말 및 전기 말 현재 매도가능금융자산 중 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

뮤츄얼펀드	123,465	125,220	122,989	124,727

신종유가증권	50,139	50,966	130,000	129,944

기타	128,504	133,143	98,504	104,583

계	302,108	309,329	351,493	359,254

(7) 당반기와 전반기 중 기타포 괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	반기말

매도가능금융자산평가손익	32,895,037	(1,288,771)	(3,183,190)	28,423,076

계약자지분조정으로의 배부액	8,239,633

이연법인세부채로의 배부액	5,408,859

기타포괄손익누계액으로의 배부액	14,774,584

2) 전반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가 등	반기말

매도가능금융자산평가손익	28,171,060	66,159	5,213,317	33,450,536

계약자지분조정으로의 배부액	9,535,525

이연법인세부채로의 배부액	5,787,433

기타포괄손익누계액으로의 배부액	18,127,578

( 8) 당반기 및 전반 기 중 매도가능금융자산의 손상차손의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

지분증권	356	66

해외유가증권	118	1,113

기타유가증권	1,274	2

계	1,748	1,181

(9 ) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	크레디트스위스 외 16개 금융기관	1,392,311	파생상품 거래 등

2) 전기

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	크레디트스위스 외 13개 금융기관	1,327,915	파생상품 거래 등

6. 만기보유금융자산 : (1 ) 당반기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당반기	전기

채무증권	281,229	297,696

( 2) 당반기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

액면가	취득가액	장부가액	액면가	취득가액	장부가액

국공채	138,400	143,863	141,220	257,224	256,808	262,668

기타유가증권	36,032	36,768	35,975	34,032	35,976	35,028

대여유가증권	101,600	106,314	104,034	-	-	-

계	276,032	286,945	281,229	291,256	292,784	297,696

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계 액에 계상된 만기보유금융자산평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	반기말

만기보유금융자산평가손익	30	(30)	-	-

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	-

기타포괄손익누계액으로의 배부액	-

2) 전반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	반기말

만기보유금융자산평가손익	378	(190)	-	188

계약자지분조정으로의 배부액	56

이연법인세부채로의 배부액	32

기타포괄손익누계액으로의 배부액	100

7. 대출채권 및 기타수취채권 및 금융리스채권 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

대출채권	65,866,849	64,021,253

기타수취채권	3,300,316	3,050,913

소 계	69,167,165	67,072,166

금융리스채권	449,117	559,238

총 계	69,616,283	67,631,404

(2) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

콜론	13,800	12,600

보험약관대출금	15,393,113	15,205,787

부동산담보대출금	19,781,970	18,981,562

신용대출금	5,056,706	5,048,983

지급보증대출금	3,820,094	3,427,147

기타대출금	1,561,318	1,758,664

카드대출채권	20,615,250	19,911,653

소 계	66,242,251	64,346,396

이연대출부대손익	152,788	155,423

현재가치할인차금	(27,509)	(26,627)

대손충당금	(500,681)	(453,939)

총 계	65,866,849	64,021,253

(3) 당반기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

예치금(*)	1,187,322	888,489

보험미수금	115,957	175,388

미수금	250,833	170,792

보증금	196,652	203,388

미수수익	1,593,142	1,653,218

소 계	3,343,906	3,091,275

현재가치할인차금	(4,355)	(2,503)

대손충당금	(39,235)	(37,859)

총 계	3,300,316	3,050,913

(*) 당반기와 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 각각 427,671백만원 및 173,819 백만원입니다.

(4) 당반기말 현재 금융리스채권의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당반기	전기

금융리스채권	450,337	557,208

해지금융리스채권	3,789	5,340

소 계	454,126	562,548

선급리스자산	-	3,083

이연대출부대손익	25	38

대손충당금	(5,034)	(6,431)

총 계	449,117	559,238

(5) 당반기말 및 전기말 현재 일괄표시한 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권 대손충당금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

대출채권

보험약관대출금	276	289

부동산담보대출금	5,180	3,262

신용대출금	22,556	21,028

지급보증대출금	745	806

기타대출금	901	971

카드대출채권	471,023	427,583

계	500,681	453,939

기타수취채권

보험미수금	182	150

미수금	31,485	30,900

미수수익	7,225	6,478

보증금	343	331

계	39,235	37,859

금융리스채권

금융리스채권	1,732	2,139

해지금융리스채권	3,302	4,292

계	5,034	6,431

(6) 당반기 및 전반기 중 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	453,939	37,859	6,431

충당금 전입액	167,653	7,856	(229)

상각채권의 회수	85,423	-	-

제각 등	(206,334)	(6,480)	(1,168)

반기말잔액	500,681	39,235	5,034

2) 전반기

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	418,115	38,497	12,861

충당금 전입액	115,375	10,657	575

상각채권의 회수	74,537	-	-

제각 등	(185,475)	(11,819)	(4,234)

반기말잔액	422,552	37,335	9,202

(7) 당반기말 및 전기말 현재 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

대출채권	66,242,251	64,346,396

기타수취채권	3,343,906	3,091,275

금융리스채권	454,126	562,548

계	70,040,283	68,000,219

대손충당금	544,950	498,229

설정비율(%)	0.78%	0.73%

(8) 당반기말 및 전기말 현재 기타수취채권 중 연결실체의 보험미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	구 분	당반기	전기

보험미수금	결산일 자동이체등과 관련된 미입금보험료	112,665	158,219

보험료 정산특약관련 보험미수금	1,537	1,187

재보험관련 보험미수금	1,755	15,982

계	115,957	175,388

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다. 매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득 목적과 자산ㆍ부채 관리를 위한 금리옵션 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유하고 있는 채권에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치과 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 이자율스왑과 통화스왑을 이용하고 있습니다.

(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	20,570	4,319	494,322	241,869	514,892	246,188

통화선도	9,717	67,344	43,131	49,328	52,848	116,672

채권선도	-	-	10,883	23,997	10,883	23,997

이자율스왑	5,581	-	7,887	20,985	13,468	20,985

총수익스왑	49	20	-	-	49	20

내재파생상품	32	177	-	-	32	177

소 계	35,949	71,860	556,223	336,179	592,172	408,039

2) 전기

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	6,881	4,622	597,054	220,235	603,935	224,857

통화선도	50,623	9,308	82,261	7,633	132,884	16,941

채권선도	-	-	420	10,165	420	10,165

이자율스왑	11,314	-	9,667	1,396	20,981	1,396

총수입스왑	246	229	-	-	246	229

내재파생상품	-	1,282	-	-	-	1,282

합 계	69,064	15,441	689,402	239,429	758,466	254,870

(2) 당반기 및 전반기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익잔액(BS)

통화스왑	1,410,614	15,843	9,419	15,349,575	140,535	424,126	142,310

통화선도	2,098,636	11,149	62,307	2,230,432	5,378	54,002	35,351

채권선도	-	-	-	1,230,181	2,382	43	(9,192)

이자율스왑	5,224	3,545	-	2,750,000	-	-	(3,331)

지수선물	463,369	-	-	-	-	-	-

내재파생상품 등	-	838	38	-	-	-	-

계	3,977,843	31,375	71,764	21,560,188	148,295	478,171	165,138

2) 전반기

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익잔액(BS)

통화스왑	2,040	1,287	2,743	10,298,294	13,658	73,780	45,077

통화선도	178,569	17,472	26,192	1,710,157	465,909	19,250	28,490

이자율스왑	84,902	254	2,008	3,403	-	123,086	2,185

주식스왑	-	434	1,287	-	-	-	-

지수선물	411,651	176	(228)	-	-	-	-

내재파생상품 등	-	560	744	-	-	-	63

계	677,162	20,183	32,746	12,011,854	479,567	216,116	75,815

(3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익 의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	반기말

위험회피목적파생상품평가손익	72,728	344,916	(192,050)	225,594

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	60,456

기타포괄손익누계액으로의 배부액	165,138

2) 전반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	반기말

위험회피목적파생상품평가손익	112,930	(322,012)	309,102	100,020

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	24,205

기타포괄손익누계액으로의 배부액	75,815

(4) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기 간 은 2034년 6월 20일까지 이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만 기도 래등으로 2018년 7월 1일 부 터 12 개월 이내에 당기손익으로인식 될 것으로 예상 하는 금액(자본에 부과된 이연법 인세 고려 후) 은 16,059백만원 입니다. (5) 당반기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 (-)6,968백만원 입니다.

9. 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류 :9.1 금융상품의 공정가치

(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부가액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	장부가액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	3,402,460	3,402,460

당기손익인식금융자산	4,800,745	4,800,745

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	35,949	35,949

매도가능금융자산	144,396,901	144,396,901

만기보유금융자산	281,229	330,144

대출채권	65,866,849	65,739,914

기타수취채권	3,300,316	3,300,526

금융리스채권	449,117	442,191

위험회피목적파생상품자산	556,223	556,223

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	71,860	71,860

기타금융부채	21,926,486	21,926,486

위험회피목적파생상품부채	336,179	336,179

2) 전기

구 분	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	4,055,552	4,055,552

당기손익인식금융자산	2,792,590	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	69,064	69,064

매도가능금융자산	146,042,900	146,042,900

만기보유금융자산	297,696	350,523

대출채권	64,021,253	63,912,746

기타수취채권	3,050,913	3,051,112

금융리스채권	559,238	557,727

위험회피목적파생상품자산	689,402	689,402

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	15,441	15,441

기타금융부채	19,663,333	19,663,333

위험회피목적파생상품부채	239,429	239,429

상기 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. ① 현금및현금성자산 : 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 유 가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

③ 대출채권 : 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존 만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

④ 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다.그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. ⑤ 기타수취채권 및 기타금융부채 : 기타수취채권 및 기타금융부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융상품 범주	당반기	전기

지분증권	5,383	17,849

당해 지분증권은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사에 대한 것으로 공적인 가치창출규모를 계량화하기 어렵거나, 프로젝트 파이낸싱에 투자된 비상장 지분상품 등으로 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 민영화 혹은 프로젝트의 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 9.2 공정가치 서열체계(1) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익인식금융자산 또는 매도가능금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다. 당반기 및 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적 이동은 없습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

당기손익인식금융자산	760,914	4,039,831	-	4,800,745

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	-	35,949	-	35,949

위험회피목적파생상품자산	-	556,223	-	556,223

매도가능금융자산	82,824,244	58,855,622	2,711,652	144,391,518

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	-	71,860	-	71,860

위험회피목적파생상품부채	-	336,179	-	336,179

2) 전기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익인식금융자산	895,846	1,896,744	-	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	-	69,064	-	69,064

위험회피목적파생상품자산	-	689,402	-	689,402

매도가능금융자산	84,173,218	59,551,486	2,300,347	146,025,051

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	-	15,441	-	15,441

위험회피목적파생상품부채	-	239,429	-	239,429

(3) 당반기 및 전반기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	매도가능금융자산	합계

기초금액	2,300,347	2,300,347

총손익

- 당기손익 인식분	(14,354)	(14,354)

- 기타포괄손익 인식분	50,714	50,714

취득	412,300	412,300

매각	(60,698)	(60,698)

수준 3으로의 유입	8,000	8,000

수준 3으로부터의 유출	-	-

기타	15,343	15,343

기말금액	2,711,652	2,711,652

2) 전반기

구 분	매도가능금융자산	합계

기초금액	2,042,787	2,042,787

총손익

- 당기손익 인식분	7,284	7,284

- 기타포괄손익 인식분	30,374	30,374

취득	257,957	257,957

매각	(62,760)	(62,760)

수준 3으로의 유입	-	-

수준 3으로부터의 유출	-	-

기타	(13,469)	(13,469)

기말금액	2,262,173	2,262,173

(4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구분	당반기	전반기

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

매도가능금융자산(*)	119,854	(30,193)	74,340	(14,854)

(*) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 성 장률 (-1~4%) 과 할인율 또는 청산가치 (-1%~1%) 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시 킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당반기 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

만기보유금융자산	294,169	35,975	-	330,144

대출채권	-	-	65,739,914	65,739,914

금융리스채권	-	-	442,191	442,191

금융부채

사채	-	-	13,314,915	13,314,915

2) 전기

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

만기보유금융자산	298,216	52,307	-	350,523

대출채권	-	-	63,912,746	63,912,746

금융리스채권	-	-	557,727	557,727

금융부채

사채	-	-	11,832,134	11,832,134

(6) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

구분	당반기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3투입변수	비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식금융자산	4,039,831	2	DCF모형	-	-

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	35,949	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품자산	556,223	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

매도가능금융자산	58,855,622	2	DCF모형	-	-

2,711,652	3	DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등	성장률	-

할인율	2.97~37.91

청산가치	-

만기보유금융자산	35,975	2	DCF모형	-	-

대출채권(*)	65,739,914	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,조기상환율	-

금융리스채권 (*)	442,191	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드	-

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	71,860	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품부채	336,179	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

사채(*)	13,314,915	3	DCF모형	-	-

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다. 9.3 금융상품 범주별 장부금액(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권 및수취채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	3,402,460	-	-	3,402,460

당기손익인식금융자산	4,800,745	-	-	-	-	-	4,800,745

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	35,949	-	-	-	-	-	35,949

매도가능금융자산	-	144,396,901	-	-	-	-	144,396,901

만기보유금융자산	-	-	281,229	-	-	-	281,229

대출채권	-	-	-	65,866,849	-	-	65,866,849

기타수취채권	-	-	-	3,300,316	-	-	3,300,316

금융리스채권	-	-	-	449,117	-	-	449,117

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	556,223	-	556,223

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품부채)	71,860	-	-	-	-	-	71,860

기타금융부채	-	-	-	-	-	21,926,486	21,926,486

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	336,179	-	336,179

2) 전기

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권및수취채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	4,055,552	-	-	4,055,552

당기손익인식금융자산	2,792,590	-	-	-	-	-	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	69,064	-	-	-	-	-	69,064

매도가능금융자산	-	146,042,900	-	-	-	-	146,042,900

만기보유금융자산	-	-	297,696	-	-	-	297,696

대출채권	-	-	-	64,021,253	-	-	64,021,253

기타수취채권	-	-	-	3,050,913	-	-	3,050,913

금융리스채권	-	-	-	559,238	-	-	559,238

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	689,402	-	689,402

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품부채)	15,441	-	-	-	-	-	15,441

기타금융부채	-	-	-	-	-	19,663,333	19,663,333

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	239,429	-	239,429

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분(단위: 백만원)

구 분	당반기	전반기

당기손익인식금융자산

외환손익	75,129	(35,058)

이자수익/비용	11,950	6,913

평가/처분손익(당기손익)	(17,783)	110,532

배당금수익	18,292	11,280

매도가능금융자산

손상/환입 (당기손익)	(1,748)	(1,181)

외환손익	415,792	(460,930)

이자수익/비용	1,807,400	1,842,515

평가/처분손익(당기손익)	1,216,170	65,768

총평가손익(*)	(3,183,190)	5,213,317

총평가손익 손익대체	(1,288,771)	66,159

배당금수익	627,720	528,610

만기보유금융자산

이자수익/비용	14,969	11,131

대출채권

외환손익	24,897	(9,288)

이자수익/비용	996,304	906,548

평가/처분손익(당기손익)	(181,537)	(125,720)

기타수취채권

외환손익	12,304	(3,368)

이자수익/비용	2,742	4,147

평가/처분손익(당기손익)	(451)	(4,169)

금융리스채권	-	-

금융리스이자수익	12,806	18,509

기타금융부채

외환손익	(877)	4,084

이자수익/비용	-	(3,574)

매매목적파생상품

평가/처분손익(당기손익)	(36,218)	(17,259)

위험회피목적파생상품

평가/처분손익(당기손익)	(345,829)	312,013

총평가손익(*)	(192,050)	309,102

총평가손익 손익대체	344,916	(322,012)

(*) 총평가손익의 변동은 계약자지분조정 및 이연법인세 배분전 금액입니다.

9.4 금융자산의 양도연결실체는 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당반기

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	2,085,812	-	2,085,812	-	한국예탁결제원

-	9,154,891	104,034	9,258,925	-	한국증권금융

기타	-	61,140	-	61,140	-	한국증권금융

합계	-	11,301,843	104,034	11,405,877	-

2) 전기

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	1,244,848	-	1,244,848	-	한국예탁결제원

-	10,381,376	-	10,381,376	-	한국증권금융

기타	-	3,278	-	3,278	-	한국예탁결제원

-	30,815	-	30,815	-	한국증권금융

합계	-	11,660,317	-	11,660,317	-

10. 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업 :

가. 당반기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다.

(1) 관계기업 및 공동기업 에 대한 지분율 현황 등(단위: 백만원)

1) 당반기

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	당반기말평가액

관계기업

삼성증권	29.39	834,455	1,349,312	64,254	(13,556)	1,400,010

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	3,073	(16)	(49)	3,008

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	41,609	7,149	(8,850)	39,908

삼성벤처11호	40.00	-	1,376	3	-	1,379

삼성벤처18호	40.00	13,858	14,500	4,733	-	19,233

삼성벤처25호	30.00	12,252	39,233	1,661	(2,657)	38,237

삼성벤처30호	21.05	16,740	14,356	177	1,740	16,273

삼성벤처38호	20.00	4,000	-	(200)	4,000	3,800

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	48,052	1,927	2,973	52,952

소 계	963,023	1,511,511	79,688	(16,399)	1,574,800

공동기업

생보부동산신탁	50.00	29,958	51,649	8,079	(10,022)	49,706

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*2)	51.00	64,592	65,850	714	912	67,476

소 계	94,550	117,499	8,793	(9,110)	117,182

합 계	1,057,573	1,629,010	88,481	(25,509)	1,691,982

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.

2) 전기

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	전기말평가액

관계기업

삼성증권	29.39	834,455	1,204,421	53,523	91,368	1,349,312

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	3,052	80	(59)	3,073

코크렙14호(*2)	-	-	4,964	-	(4,964)	-

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	47,359	8,411	(14,161)	41,609

삼성벤처11호	40.00	-	1,567	2	(193)	1,376

삼성벤처18호	40.00	13,858	19,426	(777)	(4,149)	14,500

삼성벤처25호	30.00	14,909	34,500	3,626	1,107	39,233

삼성벤처30호	21.05	15,000	9,020	(371)	5,707	14,356

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	54,926	829	(7,703)	48,052

소 계	959,940	1,379,235	65,323	66,953	1,511,511

공동기업

생보부동산신탁	50.00	29,958	44,880	11,724	(4,955)	51,649

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*3)	51.00	63,707	66,210	1,514	(1,874)	65,850

소 계	93,665	111,090	13,238	(6,829)	117,499

합 계	1,053,605	1,490,325	78,561	60,124	1,629,010

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 청산 완료되었습니다.(*3) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.(2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보(단위: 백만원)

1) 당반기

회사명	소재국가	중간재무제표 결산일	자 산	부 채	영업수익	반기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	6월 30일	38,497,344	33,901,200	311,995	232,625	43,547	276,172

에이앤디신용정보	한국	6월 30일	21,161	5,731	19,561	(81)	-	(81)

신공항하이웨이	한국	6월 30일	838,536	387,594	125,722	80,775	-	80,775

삼성벤처11호	한국	6월 30일	3,448	-	7	7	-	7

삼성벤처18호	한국	6월 30일	48,082	-	16,386	11,832	-	11,832

삼성벤처25호	한국	6월 30일	127,720	262	6,753	5,538	-	5,538

삼성벤처30호	한국	6월 30일	77,770	474	2,154	840	-	840

삼성벤처38호	한국	6월 30일	19,996	997	51	(1,002)	-	(1,002)

중은삼성인수보험 유한공사	중국	6월 30일	2,403,683	2,191,874	310,639	7,710	-	7,710

생보부동산신탁	한국	6월 30일	118,676	19,264	32,481	16,159	(43)	16,116

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	6월 30일	135,107	5,022	3,315	1,399	-	1,399

2) 전기

회사명	소재국가	결산일	자 산	부 채	영업수익	당기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	12월 31일	37,948,260	33,536,621	360,313	271,034	23,691	294,725

에이앤디신용정보	한국	12월 31일	21,868	6,107	40,032	409	-	409

신공항하이웨이	한국	12월 31일	845,249	375,086	163,084	95,041	-	95,041

삼성벤처11호	한국	12월 31일	3,440	-	62	4	-	4

삼성벤처18호	한국	12월 31일	36,250	-	1,943	(1,944)	2,413	469

삼성벤처25호	한국	12월 31일	131,062	284	15,504	12,087	22,002	34,089

삼성벤처30호	한국	12월 31일	68,674	483	323	(1,762)	(916)	(2,678)

중은삼성인수보험 유한공사	중국	12월 31일	2,124,751	1,932,543	753,440	3,315	-	3,315

생보부동산신탁	한국	12월 31일	140,572	37,275	54,498	23,448	89	23,537

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	12월 31일	131,116	1,999	6,921	2,971	-	2,971

(3) 당반기 및 전반기 중 기타포괄 손익누계액과 계약자지분조정으로 계상된 관계기업의 기타포괄손익지분의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가 등	반기말

관계기업의 기타포괄손익지분	89,010	-	16,090	105,100

계약자지분조정으로의 배부액	21,852

이연법인세로의 배부액	22,309

기타포괄손익누계액으로의 배부액	60,939

2) 전반기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가 등	반기말

관계기업의 기타포괄손익지분	80,300	21	4,850	85,171

계약자지분조정으로의 배부액	17,864

이연법인세로의 배부액	16,288

기타포괄손익누계액으로의 배부액	51,019

(4) 당반기와 전반기 중 발생한 관계ㆍ종속기업투자주식관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

관계기업 관련이익

평가이익	88,697	29,592

관계기업 관련손실

평가손실	(216)	(652)

처분손실	-	(14,246)

소 계	(216)	(14,898)

합 계	88,481	14,694

(5) 시장성 있는 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시가(백만원)	장부가액(백만원)

삼성증권	26,246,112	34,750	912,052	1,400,009

나. 당반기말 현재 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. '자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당반기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합계

비연결구조화기업의 자산총액	9,978,537	43,282,641	133,126,773	186,387,951

재무상태표상 자산

매도가능금융자산	7,315,468	94,522	1,713,411	9,123,401

대출채권	1,025,170	12,751,281	371,587	14,148,038

관계기업투자	-	107,384	78,922	186,306

합 계	8,340,638	12,953,187	2,163,920	23,457,745

최대 손실 노출금액(*)	9,539,374	30,280,905	5,100,171	44,920,450

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	150	1,713	337	2,200

2) 전기

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합계

비연결구조화기업의 자산총액	8,066,931	34,994,271	141,462,487	184,523,689

재무상태표에 인식된 자산

매도가능금융자산	7,199,854	236,311	1,641,491	9,077,656

대출채권	531,796	12,531,812	370,883	13,434,491

관계기업투자	-	107,459	69,465	176,924

합 계	7,731,650	12,875,582	2,081,839	22,689,071

최대 손실 노출금액(*)	8,313,525	28,938,704	5,686,837	42,939,066

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	318	2,283	1,234	3,835

(*) 최대 손실 노출금액의 결정방법은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 합산하여 산출하였습니다.

11. 투자부동산 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

취득원가	2,335,415	2,941,459	2,842,533	8,308	8,127,715

감가상각누계액	-	(764,605)	(123,837)	-	(888,442)

순장부가액	2,335,415	2,176,854	2,718,696	8,308	7,239,273

2) 전기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

취득원가	2,604,198	2,895,283	1,975,822	230,007	7,705,310

감가상각누계액	-	(798,164)	(94,724)	-	(892,888)

순장부가액	2,604,198	2,097,119	1,881,098	230,007	6,812,422

(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

기초	2,604,198	2,097,119	1,881,098	230,007	6,812,422

취득 및 자본적지출	-	20,008	788,188	56,581	864,777

본계정대체	133	271,435	-	(271,568)	-

감가상각비	-	(30,980)	(21,480)	-	(52,460)

처분 등(*)	(268,916)	(180,728)	70,890	(6,712)	(385,466)

반기말	2,335,415	2,176,854	2,718,696	8,308	7,239,273

(*) 유형자산과 매각예정자산과의 계정대체 등입니다.2) 전반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

기초	2,643,677	2,216,329	1,828,331	166,437	6,854,774

취득 및 자본적지출	657	16,681	41,186	44,220	102,744

본계정대체	-	15,225	-	(15,225)	-

감가상각비	-	(31,557)	(17,850)	-	(49,407)

처분 등(*)	(71,666)	(61,654)	(4,936)	55	(138,201)

반기말	2,572,668	2,155,024	1,846,731	195,487	6,769,910

(*) 유형자산과 매각예정자산과의 계정대체 등입니다. 당반기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공정가치는 8,590,993 백만원 입니 다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다. (3) 당반기 및 전반기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다 음과 같습니 다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

임대수익	205,924	207,473

운영비용

임대수익 발생부분	95,065	105,411

임대수익 발생부분 이외	1,839	1,481

(4) 당반기말 현재 담보 제공 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입 금액	담보권자

토지 및 건물	1,876,445	939,411	삼성사모부동산투자신탁 제1호 외 5개	892,461	동부화재 외 11개 금융기관

(5) 당반기말 현 재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 각각 78,430백만원 및 28,062백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. 12. 유형자산 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

취득원가	225,569	885,944	1,816	8,183	532,369	1,653,881

감가상각누계액	-	(284,678)	(393)	-	(361,014)	(646,085)

순장부가액	225,569	601,266	1,423	8,183	171,355	1,007,796

2) 전기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

취득원가	227,392	938,691	1,759	1,324	607,907	1,777,073

감가상각누계액	-	(295,175)	(355)	-	(415,725)	(711,255)

순장부가액	227,392	643,516	1,404	1,324	192,182	1,065,818

(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

1) 당반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

기초	227,392	643,516	1,404	1,324	192,182	1,065,818

취득 및 자본적지출	-	15,442	-	953	8,903	25,298

본계정대체로인한증감	-	231	-	(805)	574	-

감가상각비	-	(15,123)	(8)	-	(29,528)	(44,659)

처분 등(*)	(1,823)	(42,800)	27	6,711	(776)	(38,661)

반기말	225,569	601,266	1,423	8,183	171,355	1,007,796

(*) 투자부동산과 매각예정자산과의 계정대체 등입니다. 2) 전반기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

기초	413,011	828,310	1,494	7,832	203,448	1,454,095

취득 및 자본적지출	-	11,638	-	655	19,428	31,721

본계정대체로인한증감	-	190	-	(254)	64	-

감가상각비	-	(17,502)	(26)	-	(23,594)	(41,122)

기타(*)	(131,774)	(100,249)	(5)	(55)	(1,011)	(233,094)

반기말	281,237	722,387	1,463	8,178	198,335	1,211,600

(*) 투자부동산과 매각예정자산과의 계정대체 등입니다.

(3) 당반기말 현재 투자부동산 및 유형자산에 대한 보험가입의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원, 천USD, 천GBP, 천EUR, 천THB ) .

보험종류	부보자산	통화	부보금액	보험가입처

당반기말	전기말

재산종합보험	건물 등	KRW	5,504,719	5,878,749	삼성화재해상보험㈜

재산종합보험	건물 등	USD	2,000	3,000	삼성화재해상보험㈜

재산종합보험	건물 등	KRW	263,640	263,640	KB손해보험

재산종합보험	건물	EUR	733,131	701,297	Affiliated FM 외 2곳

화재보험	건물 등	GBP	85	152	Willis invoice, insurer Allianz Insurance plc

화재보험	건물 등	THB	88,200	88,200	Mitsui Sumitomo외 1곳

화재보험	건물 등	GBP	12,493	12,460	TOKIO MARINE EUROPE

재산종합보험	건물 등	USD	323,259	383,258	Factory Mutual Insurance Company 외 1곳

테러보험	건물 등	USD	1,000,000	1,000,000	Factory Mutual Insurance Company

재산종합보험	건물 등	EUR	220,000	220,000	ZURICH INSURANCE PLC

재산종합보험	건물 등	GBP	400,860	-	Allianz 외 1곳

13. 무형자산 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

취득가액	986,563	328,061	158,745	180,662	140,826	1,794,857

상각누계액	(497,158)	(270,056)	-	-	(39,883)	(807,097)

손상차손누계액	-	-	(10,387)	(9,517)	-	(19,904)

순장부가액	489,405	58,005	148,358	171,145	100,943	967,856

(*) 당반기말 현재 금융ERP프로젝트 관련 개발비 311,840백만원이 포함되어 있으며, 해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 4.25년입니다. 2) 전기

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

취득가액	949,035	314,940	154,447	180,570	138,733	1,737,725

상각누계액	(427,728)	(249,727)	-	-	(35,877)	(713,332)

손상차손누계액	-	-	(10,561)	(9,517)	-	(20,078)

순장부금액	521,307	65,213	143,886	171,053	102,856	1,004,315

(*) 전기말 현재 금융ERP프로젝트 관련 개발비 348,958백만원이 포함되어 있으며, 해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 4.75년입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

기초	521,307	65,213	143,886	171,053	102,856	1,004,315

취득	34,632	14,316	4,389	-	61	53,398

처분	-	(2)	(105)	-	-	(107)

상각	(69,430)	(20,499)	-	-	(4,400)	(94,329)

기타	2,896	(1,023)	188	92	2,426	4,579

반기말	489,405	58,005	148,358	171,145	100,943	967,856

2) 전반기

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

기초	367,428	126,477	101,638	171,128	109,840	876,511

취득	39,373	13,850	204	1,477	5,572	60,476

처분	-	(305)	(1,121)	-	-	(1,426)

상각	(32,329)	(18,968)	-	-	(3,482)	(54,779)

기타	(1)	-	(2)	(8)	5	(6)

기말	374,471	121,054	100,719	172,597	111,935	880,776

1 4. 기타자산 :

당반기말 및 전 기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

재보험자산	74,763	68,415

선급비용	835,834	755,736

선급금	57,110	50,840

선급부가세	1,390	1,207

신계약비	2,932,512	3,119,425

운용리스자산	695,401	703,278

기타	7,329	6,873

계	4,604,339	4,705,774

(1) 재보험자산 당반기말 및 전기말 현재 재보험자산 의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

출재지급준비금	6,949	6,163

출재미경과보험료적립금	14,549	13,771

출재미보고발생손해액	53,265	48,481

계	74,763	68,415

(*) 재보험자산 변동으로 인한 효과는 책임준비금전입액에 포함되어 있습니다.

(2) 신 계약비

당반기 및 전반기 중 신계약비의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

개인보험	단체보험	계	개인보험	단체보험	계

당기이연액	555,910	32,688	588,598	783,832	38,536	822,368

기 초 잔 액	2,987,415	132,010	3,119,425	3,408,774	132,900	3,541,674

소 계	3,543,325	164,698	3,708,023	4,192,606	171,436	4,364,042

당기상각액	741,340	34,171	775,511	990,263	40,488	1,030,751

기 말 잔 액	2,801,985	130,527	2,932,512	3,202,343	130,948	3,333,291

(3) 운용리스자산

1) 당반기말 현 재 운 용리스자산의 내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

취득원가	1,030,921	1,017,061

감가상각누계액	(335,317)	(313,554)

손상차손누계액	(203)	(229)

장부금액	695,401	703,278

2) 당반기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 최소리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

1년 이내	154,805	154,616

1년 초과 5년 이내	149,733	145,288

5년 초과	4	3

합 계	304,542	299,907

15. 특별계정 및 신탁계정 :

(1) 특별계정 1) 당반기말 및 전 기말 현재 특별계정 재무상태표는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당반기	전기

자 산

현금및예치금	1,493,249	1,977,639

금융자산	44,676,739	42,845,391

기타자산	401,549	500,635

계	46,571,537	45,323,665

부 채 (*)

기타부채	336,971	326,967

보험계약부채	29,916,680	30,302,666

투자계약부채	16,596,420	16,701,579

계	46,850,071	47,331,212

자 본

기타포괄손익누계액	(8,476)	(18,665)

(*) 연결실체 내 내부거래 상계전 금액입니다. 2) 2018년 6월 30일과 2017년 6월 30일 로 종료하는 회계기간의 원리금보장형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당반기	전반기

수 익

보험료수익	-	551

이자수익	198,931	175,639

금융자산처분이익	5,697	14,983

금융자산평가이익	4,143	30,097

기타수익	49,656	7,268

계	258,427	228,538

비 용

계약자적립금전입액	122,452	112,692

지급보험금	9,450	12,218

특별계정운용수수료	78,443	55,388

지급수수료	1,369	1,283

이자비용	391	443

금융자산처분손실	2,617	2,659

금융자산평가손실	39,263	3,796

기타비용	4,442	40,059

계	258,427	228,538

3) 2018년 6월 30일과 2017년 6월 30일 로 종료하는 회계기간의 실적배당형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당반기	전반기

수 익

보험료수익	2,573,676	2,687,732

이자수익	203,495	183,004

금융자산처분이익	361,642	436,566

금융자산평가이익	221,250	1,405,199

기타수익	186,701	100,988

계	3,546,764	4,813,489

비 용

계약자적립금전입액	(186,937)	2,167,932

지급보험금	1,560,653	1,458,951

최저보증비용	113,168	95,317

특별계정운용수수료	743,693	711,970

지급수수료	19,280	21,926

세금과공과	6,889	7,037

금융자산처분손실	494,512	209,265

금융자산평가손실	777,493	88,506

기타비용	18,013	52,585

계	3,546,764	4,813,489

4) 2018년 6월 30일 현재 연결실체 는 삼성증권외 19 개 금융기관에 파생상품 거래 등의 사유로 특별계정자산 중 금융자산 269,744백만원을 담보로 제공하고 있습니다. (2) 신탁계정 지배기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁사업을 영위하고 있습니다. 관련 법규에 따라 신탁 재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁보수를 취득하는 경우 연결실체는 신탁보수로 하여 영업수익을 계상하고 있습니다. 한편, 당반기말 현재 연결실체와 계약이 체결된 신탁금액은 5,651,763 백만원입니다.

16. 보험계약부채 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 보험계 약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

개인보험	단체보험	계	개인보험	단체보험	계

보험료적립금	162,321,663	1,027,498	163,349,161	158,947,759	1,054,617	160,002,376

지급준비금	2,511,994	77,016	2,589,010	2,512,600	77,967	2,590,567

미경과보험료적립금	5,945	15,863	21,808	5,482	14,881	20,363

보증준비금	2,419,866	17	2,419,883	2,202,848	17	2,202,865

금리차보장준비금	145,473	181	145,654	147,556	182	147,738

위험률차배당준비금	345,513	1,627	347,140	407,735	2,844	410,579

이자율차배당준비금	588,514	94	588,608	617,206	126	617,332

사업비차배당준비금	237,268	1,333	238,601	262,760	2,383	265,143

장기유지특별배당준비금	5,710	7	5,717	6,292	8	6,300

재평가특별배당준비금	174	1	175	193	1	194

계	168,582,120	1,123,637	169,705,757	165,110,431	1,153,026	166,263,457

미보고발생손해액(지급준비금)	606,523	573,763

재보험료적립금	4,800	5,364

계약자이익배당준비금	54,661	3,067

배당계약손실보전준비금	58,993	52,221

계	170,430,734	166,897,872

(2) 당반기 및 전반기 중 보험종류별 보 험계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당반기

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	75,374,310	78,818,006	10,918,115	1,153,026	634,415	166,897,872

당기적립(환입)액	1,179,546	1,813,470	478,673	(29,389)	90,562	3,532,862

반기말잔액	76,553,856	80,631,476	11,396,788	1,123,637	724,977	170,430,734

2) 전반기

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	72,254,829	74,898,216	9,781,263	1,198,387	596,452	158,729,147

당기적립(환입)액	1,698,215	1,959,518	587,898	(22,269)	31,138	4,254,500

반기말잔액	73,953,044	76,857,734	10,369,161	1,176,118	627,590	162,983,647

17. 부채적정성평가 :

(1) 보험업감독규정 시행세칙 개정

전기 중 보험업감독업무 시행세칙 개정에 따라 보험계약부채적정성 평가 기준이 변경되었으며, 회사는 상기 평가기준의 변경이 미래현금흐름의 현행추정치에 대하여 더 신뢰성 있고 목적적합한 정보를 제공한다고 보아 전기 중 회계정책의 변경으로 적용하였습니다. 이러한 전기 회계정책의 변경으로 인해 당반기 비교표시되는 2017년반기말 주석은 재작성되었습니다. (2) 평가대상 보험계약부채

2018년 6월 30일 현재의 보유계약으로서 보험료적립금과 미경과보험료적립금을 대상으로 적정성평가 여부를 검토하였으며, 보험료적립금은 순보험료식보험료적립금에서 보험업감독규정 제6-3조에 의한 미상각신계약비 및 보험계약대출을 공제한 금액을 대상으로 하였습니다. (3) 부채적정성평가의 계산 기준일 현재의 보유계약에 대해 회사가 적용한 미래현금흐름에 대한 현행추정치의 가정과 그 산출근거는 다음과 같습니다. ① 당반기

구 분	가정값(%)	산출근거

해약률	1 ~ 47	최근 5년 9개월 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약금액 대비 해약금액의 비율

지급률	5 ~ 575	최근 5년 9개월 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율

할인율	2.71 ~ 9.24	금융감독원이 무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산하여 보험회사에 제시하는 금리시나리오

② 전반기

구 분	가정값(%)	산출근거

해약률	1 ~ 33	최근 5년 9개월 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약금액 대비 해약금액의 비율

지급률	5 ~ 575	최근 5년 9개월 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율

할인율	1.83 ~ 7.85	금융감독원이 무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산하여 보험회사에 제시하는 금리시나리오

한편, 사업비 중 간접비는 주요 상품그룹별 최근 1년간의 경험통계를 기준으로 보험업감독업무시행세칙에서 정한 사업비 배부기준에 의해 산출된 Unit Cost를 적용하여 산출하였으며, 신계약비 등 직접비는 회사내부의 모집수당규정 등 관련 규정에 따라 미래에 실제 집행될 금액을 예측하여 산출하였습니다.

(4) 부채적정성평가는 금리확정 및 배당여부를 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며, 2018년 반기말, 2017년 반기말 현재 평가결과에 따른 보험계약 유형별 잉여 및 결손의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	잉여(결손)금액

당반기	전반기

변경전	변경후

금리확정형	유배당	(17,481,140)	(20,846,859)	(19,082,961)

무배당	(401,952)	(5,582,622)	(3,053,089)

금리연동형	유배당	(142,948)	(384,814)	(94,389)

무배당	33,939,772	27,606,316	31,479,865

변액	9,470,359	9,343,420	9,744,530

계	25,384,091	10,135,441	18,993,956

18. 계약자지분조정 : 당반기말 및 전기말 현재 계약자지분조 정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

계약자배당안정화준비금	113,825	113,825

공익사업출연기금	44,000	44,000

매도가능금융자산평가손익	8,239,633	9,423,453

만기보유금융자산평가손익	-	9

관계기업의기타포괄손익	21,852	18,332

계	8,419,310	9,599,619

19. 당기손익인식금융부채 및 기타금융부채 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채는 전액 매매목적의 파생상품부채입니다(주석8 참조). (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

보험미지급금	33,199	10,604

미지급금	2,490,734	2,762,965

미지급비용	513,403	602,439

임대보증금	473,915	518,849

(현재가치할인차금)	(14,861)	(16,200)

신탁계정미지급금	6,847	30,090

예수부채	248,835	64,673

차입금	2,830,037	1,994,015

비지배지분부채	1,936,102	1,749,296

사채	13,319,088	11,838,081

(사채할인발행차금)	(20,109)	(17,853)

(사채할증발행차금)	20,678	31,820

예수보증금	88,618	94,554

계	21,926,486	19,663,333

(3 ) 당반기말 및 전기 말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	구 분	당반기	전기

보험미지급금	재보험관련 보험미지급금	28,305	6,288

보험료 정산특약관련 보험미지급금등	4,894	4,316

합 계	33,199	10,604

(4) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 당반기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	금융기관	이자율(%)	당반기	전기

외화 차입금	ING BANK N.V 외 5개 금융기관	0.92~3.84	1,319,737	783,715

원화 차입금	동부화재 외 11개 금융기관	1.76~4.50	1,510,300	1,210,300

계	2,830,037	1,994,015

2) 당반기말 현재 차입금의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	합계

외화 차입금	-	-	1,319,737	-	1,319,737

원화 차입금	-	150,000	1,360,300	-	1,510,300

계	-	150,000	2,680,037	-	2,830,037

3) 당반기말 현재 담 보 제공 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입 금액	담보권자

토지 및 건물	1,876,445	939,411	삼성사모부동산투자신탁 제1호 외 5개	892,461	동부화재 외 11개 금융기관

기타	(*)	(*)	548,469

(*) 당반기말 현재 차입금 548,469백만원에 대하여 삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호외 1개 수익증권의 투자주식이 담보로 제공되어있습니다.(5) 당반기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).1) 당반기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	이자율(%)	당반기말	전기말

전자단기사채	1.7~1.75	-	210,000

사채

원화	1.65 ~ 4.86	10,838,000	9,321,000

외화	1.3 ~ 2.79	2,481,088	2,307,081

사채할인발행차금	(20,109)	(17,853)

사채할증발행차금	20,678	31,820

소 계	13,319,657	11,642,048

계	13,319,657	11,852,048

2) 보고기간종료일 현재 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과	합계

사채	590,000	2,708,680	9,510,408	510,000	13,319,088

② 전기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과5년이하	5년초과	합계

사채	757,280	2,341,413	8,589,388	150,000	11,838,081

20. 이연법인세자산(부채) :

(1) 당반기 및 전반기 중 주요 누적일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당반기

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	반기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	반기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	4,627,676	(78,025)	4,549,651	1,238,111	(18,872)	1,219,239

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(7,252,041)	1,231,799	(6,020,242)	(1,625,019)	334,648	(1,290,371)

Ⅲ. 자본에 부과된 이연법인세	(23,615,011)	3,122,726	(20,492,285)	(6,316,047)	825,651	(5,490,396)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(26,239,376)	4,276,500	(21,962,876)	(6,702,955)	1,141,427	(5,561,528)

Ⅳ. 실현가능성이 불확실한 부분	관계기업평가손익	37,045	8,902	45,947

관계기업의기타포괄손익지분	(2,035)	807	(1,228)

(6,667,945)	1,151,136	(5,516,809)

2) 전반기

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	반기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	반기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	4,484,369	(660,234)	3,824,135	1,085,215	(159,775)	925,440

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(5,828,958)	(835,411)	(6,664,369)	(1,129,377)	(217,326)	(1,346,703)

Ⅲ. 이월결손금	-	444,531	444,531	-	107,576	107,576

Ⅳ. 자본에 부과된 이연법인세	(20,446,975)	(3,635,494)	(24,082,469)	(4,947,691)	(879,690)	(5,827,381)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(21,791,564)	(4,686,608)	(26,478,172)	(4,991,853)	(1,149,215)	(6,141,068)

Ⅴ. 실현가능성이 불확실한 부분	관계기업평가손익	21,269	6,034	27,303

관계기업의기타포괄손익지분	(477)	(100)	(577)

(4,971,061)	(1,143,281)	(6,114,342)

(2) 2018년 6월 30일 현재 누적일시적차이의 법인세효과 및 자본에 부과된 이연법인세는 당해 일시적차이 등이 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(3) 당반기 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금 액	법인세비용

당기법인세

순확정급여부채재측정요소	(3,278)	(878)

이연법인세

매도가능금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)	(3,288,143)	(870,851)

만기보유금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)	(22)	(6)

관계기업의기타포괄손익지분 (기타포괄손익누계액)	12,570	3,400

위험회피목적파생상품평가손익 (기타포괄손익누계액)	152,866	40,997

특별계정기타포괄손익(*) (기타포괄손익누계액)	13,891	3,702

(*)특별계정기타포괄손익누계액의 자본에 부과된 이연법인세효 과 3,702백만원 은 원리금보장형 특별계정 재무상태표의 기타부채에 반영되어 있습니다.

21. 충당부채 :

(1) 복구충당부채

당반기 및 전반기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

기초	14,760	13,242

증가	815	909

사용	(76)	(406)

상각 할인액	43	71

반기말	15,542	13,816

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(2) 기타충당부채 당반기 및 전반기 현재 기타충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당반기

구 분	내역	기초	당기증감	반기말

휴면보험금	(가)	89,336	(20,093)	69,243

사회공헌기금	(나)	63	42,946	43,009

즉시연금	(다)	-	6,811	6,811

포인트충당부채	(라)	6,861	(105)	6,756

미사용한도충당부채	(마)	83,031	6,536	89,567

기타	(바)	45,298	18,348	63,646

계	224,589	54,443	279,032

2) 전반기

구 분	내역	기초	당기증감	반기말

휴면보험금	(가)	132,104	(27,331)	104,773

사회공헌기금	(나)	23,114	(309)	22,805

포인트충당부채	(라)	14,029	(874)	13,155

미사용한도충당부채	(마)	76,074	3,282	79,356

기타	(바)	50,968	1,420	52,388

계	296,289	(23,812)	272,477

(가) 소멸시효완성보험계약의 보험금 환급금에 대하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 기타부채로 계상하고 있습니다. 상기 금액의 지급시기는 보험계약자의 청구시기에 따라 변동될 수 있는 바 현재로서는 예측할 수 없습니다.(나) 생명보험회사는 자율협약을 통해 세무상이익의 일정 금액을 매년 출연의무가 발생한때 충당부채로 인식하고 있습니다. (다) 회사는 2018년 7월 26일 이사회결의를 통하여 과거 판매된 즉시연금(만기/상속형)의 생존연금 지급금액이 가입설계서의 최저보증이율을 적용한 예시 연금액 보다 적은 경우 그 차액을 지급하기로 결의하였으며, 해당 금액을 충당부채로 인식하였습니다.

한편, 금융감독원 금융분쟁조정위원회는 2017년 중 즉시연금(만기/상속형)관련 분쟁건에 대하여 '연금계약 적립액에 공시이율을 곱하여 산출한 수익'을 생존연금으로 지급할 것을 결정하였으며, 이러한 금융분쟁조정위원회의 결정금액은 당반기말 현재 회사가 충당부채 산출시 적용한 '가입설계서상 예시된 최저보증이율시 연금액'과 차이가 존재합니다.회사는 상기 분쟁건과 관련되어 제기된 민원 계약건에 대하여, 동 계약에 대한 권리ㆍ의무관계를 확정하기 위한 채무부존재확인 소송을 제기하였습니다.

당반기말 현재 해당 차이금액의 향후 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다. (라) 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 인식하고있습니다.(마) 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도 (신용판매약정한도 포함) 중 고객이사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채 로 인식하고 있습니다. (바) VAN사 대리점의 수수료 청구소송 및 임직원의 미사용복지포인트 등과 관련하여 기타충당부채로 인식하고 있습니다.

22. 기타부채 :

(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

선수금	35,141	42,899

선수수익	286,895	269,970

선수보험료	183,623	230,334

예수금	130,808	131,353

순확정급여부채	196,884	172,913

장기종업원급여	76,833	92,492

기타	67,421	69,378

계	977,605	1,009,339

(2) 순확정급여부 채

1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기말	전기

확정급여채무의 현재가치	587,988	582,292

사외적립자산의 공정가치(*)	(532,541)	(560,153)

합 계	55,447	22,139

(*) 당반기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 1,236백만원 (전기말: 1,243백만원) 이 포함된 금 액이 며 , 연결실체 내 내부거래 상계전 금액입니다. 2) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

기초금액	582,292	581,212

당기근무원가	28,667	30,434

이자비용	9,517	8,662

급여의 지급	(21,936)	(19,958)

재측정요소:

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	(14)	22

DC형 전환 등	(10,538)	(11,798)

보고기간말 금액	587,988	588,574

3) 당반기 및 전반기 중 확정급여제도에 따른 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

기초금액	560,153	545,657

이자수익	9,298	8,260

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익 포함액 제외)	(3,292)	(415)

사용자의 기여금	4,500	15,200

제도에서의 지급:

- 급여의 지급	(19,814)	(21,014)

운용관리수수료	(1,393)	(1,264)

DC형 전환 등	(16,911)	(8,465)

연결범위변동	-	-

보고기간말 금액	532,541	537,959

4) 당반기 및 전반기 에 종업원의 퇴직급여로 인하여 회사가 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

당기근무원가	28,667	30,069

순이자원가	219	402

종업원 급여에 포함된 총 비용	28,886	30,471

5) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 대부분은 예치금으로 운용되고 있습니다.

6) 연결실체의 확정급여제도에 따른 퇴직급여채무를 산출함에 있어 사용한 가정은 다음과 같습니다(단위: %).

구 분	당반기	전반기

할인율	2.9~3.6	2.6~3.52

임금인상율	2.76~5.00	2.50~5.00

퇴직률	회사 경험퇴직률	회사 경험퇴직률

사망률	보험개발원 표준사망률, 태국표준사망률	보험개발원 표준사망률, 태국 표준사망률

(3) 장기종업원급여 보고기간종료일 현재 장기종업원급여 의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

구 분	내역	기초	당기증감	반기말

임원성과급	(가)	57,351	(17,222)	40,129

장기근속자포상	(나)	35,141	1,563	36,704

계	92,492	(15,659)	76,833

(가) 현 임원들에게 당기를 포함한 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과 인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액에 대해서는 장기종업원급여로 계상하고 있습니다. (나) 현 임직원들에게 장기근속에 따라 포상금을 지급하는 기타장기종업원급여를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여로 계상하고 있습니다.

23 . 자본 :

(1) 자본금 1) 당반기말 및 전기말 현재 자 본금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

보통주자본금	100,000	100,000

지배기업의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(1주의 금액:500원)이며 2018년 6월 30일 현재 연결실체가 발행한 보통주식수와 200,000,000주와 100,000백만원 입니다 . 또한, 연결실체는 주식매수선택권의 행사 또는 일반공모증자방식으로 신주발행을 하는 경우와 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 등에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하 고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 2018년 6월 30일 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다.

(2) 자본잉여금 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

재평가적립금(*1)	6,131	6,131

기타자본잉여금	85,713	56,953

계	91,844	63,084

(*1) 연결실체가 1983년 4월 1일자로 투자부동산 및 유형자산에 대하여, 자산재평가를 실시하여 계상한 재평가적립금의 잔액입니다.

(3) 자본조정 당반기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

자기주식	(2,110,369)	(2,110,369)

기타자본조정	(6,586)	(6,586)

계	(2,116,955)	(2,116,955)

(4) 기타포괄손익누계액 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

매도가능금융자산평가손익	14,774,584	17,191,876

만기보유금융자산평가손익	-	16

위험회피목적파생상품평가손익	165,138	53,270

관계기업의기타포괄손익	60,939	51,769

특별계정기타포괄손익	(8,476)	(18,665)

해외사업환산손익	(74,589)	(122,153)

순확정급여부채 재측정요소	(84,987)	(82,587)

계	14,832,609	17,073,526

(5) 이익잉여금 1) 당반기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

이익준비금	50,000	50,000

기타법정적립금	2,328	2,328

대손준비금	503,574	405,780

미처분이익잉여금	14,770,642	13,781,184

계	15,326,544	14,239,292

연 결 실 체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며,동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

2) 대손준비금

연결실체는 보험업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 보험업감독규정상에서 규정하는 기업대출채권,가계대출채권, 부동산프로젝트파이낸싱대출채권등의 각 호별로 한국채택국제회계기준상 대손충당금 총액과 감독규정상 대손충당금 총액의 차이로 산출되며, 이익잉여금에서 보험업법 및 다른 법률에 따라 적립한 적립금을 차감한 금액을 한도로 합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액을 환입할 수 있습니다.

① 대손준비금 잔액

당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

대손준비금 기 적립액	503,574	405,780

대손준비금 적립(환입) 예정 금액	45,193	97,793

대손준비금 잔액	548,767	503,573

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

당반기 및 전반기 의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과같습니다(단위: 백만 원).

구 분	당반기	전반기

대손준비금 반영전 지배기업의 소유지분 반기순이익	1,445,939	946,727

대손준비금 (전입)환입액	(45,193)	(117,074)

대손준비금 반영후 조정손익(*)	1,400,746	829,653

대손준비금 반영후 주당 조정손익	7,800원	4,620원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 계약자지분 배분 및 이연법인세 효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 보험료수익 :

당반기 및 전반기 중 발생한 개인 및 단체의 보험종류별 보험료수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	보험종류	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

개 인	생 존 보 험	1,068,843	2,155,213	1,158,648	2,490,301

사 망 보 험	2,306,959	4,603,355	2,320,549	4,644,974

생사혼합보험	535,006	1,078,384	525,583	1,158,863

단 체	단 체 보 험	108,250	213,922	111,003	216,339

계	4,019,058	8,050,874	4,115,783	8,510,477

25. 출재보험 및 수재보험

당반기 및 전반기 중 보험종류별 출재보험 및 수재보험 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당반기

1) 출재보험

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	136,955	86,416	19,310

해외	43,043	30,854	3,218

소계	179,998	117,270	22,528

단체보험	국내	708	693	-

합 계	180,706	117,963	22,528

2) 수재보험

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	2,041	2,137	360

단체보험	3,270	2,491	769

계	5,311	4,628	1,129

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

(2) 전반기1) 출재보험

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	119,941	76,381	20,694

해외	38,693	27,909	3,966

소계	158,634	104,290	24,660

단체보험	국내	674	672	-

소계	674	672	-

합 계	159,308	104,962	24,660

2) 수재보험

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	2,059	1,712	408

단체보험	3,575	3,136	1,225

계	5,634	4,848	1,633

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

26. 이자수익 : 당반기 및 전반기 중 이자수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익

현금및현금성자산	6,288	11,677	4,507	8,861

당기손익인식금융자산	6,040	11,950	3,486	6,913

매도가능금융자산	910,641	1,807,400	925,022	1,842,515

만기보유금융자산	7,413	14,969	5,672	11,131

대출채권및기타수취채권	503,552	999,046	458,696	910,695

신용판매수입이자	125,498	246,113	109,035	216,690

카드금융상품이자	171,881	342,259	158,773	316,661

할부금융상품이자	13,707	26,876	11,647	21,880

기타	3,999	9,986	2,809	8,707

계	1,749,019	3,470,276	1,679,647	3,344,053

27. 금융자산투자손익 :

당반기 및 전반기 중 금융자산투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

금융자산투자이익

당기손익인식금융자산	평가이익	18,551	46,942	31,656	98,455

처분이익	16,097	23,300	16,502	33,021

계	34,648	70,242	48,158	131,476

매매목적파생상품
(당기손익인식금융자산ㆍ부채)	평가이익	-	31,375	-	20,183

거래이익	50,715	84,805	1,945	121,332

계	50,715	116,180	1,945	141,515

매도가능금융자산	처분이익	1,145,907	1,220,216	19,300	66,642

위험회피목적파생자산	평가이익	63,510	148,295	31,586	479,567

거래이익	5,156	9,861	37,698	70,330

계	68,666	158,156	69,284	549,897

금융자산투자손실

당기손익인식금융자산	평가손실	41,084	68,356	2,077	13,736

처분손실	10,573	19,669	-	7,208

계	51,657	88,025	2,077	20,944

매매목적파생상품
(당기손익인식금융자산ㆍ부채)	평가손실	50,773	71,764	26,576	32,746

거래손실	2,799	80,634	56,941	126,028

계	53,572	152,398	83,517	158,774

매도가능금융자산	처분손실	3,284	4,046	378	874

손상차손	1,569	1,748	146	1,181

계	4,853	5,794	524	2,055

대출채권및기타수취채권	대손상각 등	86,447	181,988	52,854	129,889

위험회피목적파생상품	평가손실	407,049	478,171	24,034	216,116

거래손실	6,876	25,814	9,535	21,768

계	413,925	503,985	33,569	237,884

28. 기타영업손익 : (1) 당반기 및 전반기 중 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

기타영업수익

신탁계정이익	2,052	5,418	1,740	3,722

투자부동산처분이익	39,461	39,461	9,186	55,773

기타	18,529	71,288	48,896	88,192

계	60,042	116,167	59,822	147,687

기타영업비용

무형자산상각비	47,222	94,329	27,702	54,779

투자부동산감가상각비	27,863	52,460	24,752	49,407

신용카드판매비	452,108	882,318	399,500	784,948

기타	307,143	593,721	277,596	559,333

계	834,336	1,622,828	729,550	1,448,467

(2) 당 반기 및 전 반 기 중 영업외손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

영업외수익

관계기업평가이익	45,213	88,697	24,487	29,592

유ㆍ무형자산처분이익	9,781	9,864	5,938	44,199

잡이익	5,264	6,853	6,123	7,123

기타	187	187	2	2

계	60,445	105,601	36,550	80,916

영업외비용

관계기업 평가손실	-	216	-	652

관계기업 처분손실	-	-	-	14,246

유ㆍ무형자산처분손실	6,979	14,822	17,096	22,727

기부금	31,560	45,349	510	4,761

기타	3,414	17,156	22,523	56,598

계	41,953	77,543	40,129	98,984

29. 사업비 :

당반기 및 전반기 중 사업비의 발생내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	계 정 과 목	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

신계약비	비례수당	277,414	549,464	252,806	508,313

판매촉진비	44,260	84,226	39,008	66,341

기타	176,108	289,454	131,776	267,101

소 계	497,782	923,144	423,590	841,755

유지비	급료 및 임금	117,781	228,579	105,480	206,397

상여금	9,522	70,861	19,612	77,258

복리후생비	32,523	63,964	31,734	58,571

지급임차료	34,492	69,931	31,752	60,730

퇴직금	11,755	28,439	13,418	24,030

전산비	15,023	29,234	13,453	25,767

통신비	3,566	6,874	3,809	6,718

세금과공과	76,322	150,949	76,015	150,916

협회비	1,335	2,670	1,371	2,552

감가상각비	14,645	29,678	12,913	26,682

비례수당	2,247	3,141	2,949	5,937

점포운영비	1,619	3,208	6,340	11,627

수금사무비	2,810	5,527	2,805	5,212

기타	22,654	78,462	41,463	79,431

소 계	346,294	771,517	363,114	741,828

이연신계약비	(302,143)	(588,598)	(412,240)	(822,368)

총 계	541,933	1,106,063	374,464	761,215

30. 재산관리비 :

당반기 및 전반기 중 재 산관리비의 발생내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급료및임금	12,032	22,697	11,076	20,888

상여금	(908)	7,060	2,784	10,032

퇴직금	955	2,834	1,450	2,431

복리후생비	3,260	6,099	3,305	5,608

세금과공과	11,023	18,752	9,069	18,398

지급임차료	1,624	3,130	2,235	4,244

관리용역비	20,958	40,506	22,757	44,925

감가상각비	1,117	2,313	999	1,983

광고선전비	1,739	2,982	1,317	2,397

수수료	8,519	14,203	8,126	14,219

전산비	11,861	21,442	9,177	18,146

통신비	1,098	1,966	1,103	2,203

기타	8,082	17,571	8,563	19,707

계	81,360	161,555	81,961	165,181

31. 법인세비용 :연결실체의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 현재 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 26.27%(전기 : 24.19%)입니다.

32. 종업원급여 : 당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

장단기종업원급여	314,788	505,557	229,759	491,514

퇴직급여(*)	18,751	42,253	19,719	37,559

(*) 당반기 및 전반기 의 퇴직급 여에는 확정기여형 퇴직급여부담금이 포함되어 있습니다.

33 . 우 발채무 및 약정사항 :

(1) 보험약정 당 반기말 과 전기말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약금액은 각 각 6,402,505억원 과 6,451,032억 원 입 니 다.

(2) 재보험협약 연결실체의 재보험은 사차 리스크 분산을 주목적으로 운영 중이며, 운영 구조는 사전협약에 의거 보험료와 사고보험금을 비율에 따라 분담하는 비례재보험(Quota Share)방식을 주로 사용하고 있습니다. 연결실체는 뮤니크리, 스위스리 등 국내외 글로벌 선진 재보험사를 중심으로 재보험 계약을 체결하고 있으며 재보험사 집중화 리스크 방지를 위해 거래상대방의 신용등급, 지역 등을 감안하여 분산 출재 중에 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당반기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 보험금지급 청구소송등을 포함한 212건으로 소송가액은 40,563백만원입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류중인 소송사건은 채무부존재확인소송을 포함한 포함한 984건으로 소송가액은 63,587백만원입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.

(4) 당좌차월약정 당반기말 현재 연결실체는 SC 은행 외 22개 은행 과 당좌차월약정을 맺고 있는바, 당좌차월한도액 은 29,965억원 입니다. (5) 건물등의 위탁관리계약 당반기말 및 전기말 현재 연결실체는 에스원 외 3개사와 토지 및 건물(부속시설 및 비품포함)과 임차사옥에 대한 위탁관리계약을 맺고 있습니다. 연결실체가 당반기 및 전반기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 위탁관리비 는 각각 50,167백 만원 과 57,250 백만원 입니다 .

(6) 기타약정사항 1 ) 당반기말 현재 신용장개설관계로 제이피모간체이스은행으로부터 US$ 7,475,154 의 지급보증을 제공받고 있습니다 .

2) 당반기말 현재 연결 실체가 지급보증을 제공받고 있는 내 역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자	지급보증액	지급보증처	내용

삼성생명보험(주)	16,921	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성카드(주)	68,877	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성자산운용(주)	5,259	서울보증보험(주)	입찰보증금 등

삼성에스알에이자산운용㈜	3,130	서울보증보험(주)	신원보증금 등

3) 당반기말 현재 회사는 KIAMCO파워에너지 사모특별투자신탁 제3호 외 50개 사와 출자약정을 맺고 있는 바, 출자약정한도액은 772,740백만원 입니다. (7) 당반기말 현재 회사는 ACES 2007-7 외 9개 의 신용파생상품에 속하는 신용연계채권(Credit link ed note)을 보유하고 있으며, 최장만기는 2022년 5월입니다. 총 액면금액은 159백만USD와 70백만EUR 이 며, Reference entity의 부도 발생 시 회사는 상기의 신용연계채권(Credit linked note)을 발행회사 에 반환하고 Reference entity가 발행한 채권을 수령하거나, 계약조건에 따른 관련금액을 지급하도록 되어 있습니다. (8) 당반기말 현재 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.(9) 당반기말 현재 연결실체는 신한은행, 우리은행 및 KB국민은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 US$ 10,000,000, 우리은행 US$ 9,000,000, KB국민은행 US$ 3,000,000입니다. (10) 금융리스1) 당반기말 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료 의 현재가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	리스총투자	최소리스료의현재가치

1년 이내	237,698	231,906

1년 초과 5년 이내	235,981	222,245

합 계	473,679	454,151

2) 당반기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당반기

미실현이자수익	19,553

( 11) 운용리스1) 리스이용자

가. 당반기말 현재 연결실체는 토지 및 건물에 대하여 취소불능 운용리스 계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료가 증가할 수 있도록 약정되어 있습니다. 현재 취소불능리스계약으로 인하여 항후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

기 간	금 액

1년이내	116,778

1년초과 5년이내	153,564

계	270,342

나. 당반기말 현재 연결 실체는 중국 및 영국 내의 토지사용권에 대하여 리스료를 선급하고 있으며, 토지사용권의 잔여기간은 각각 38년과 161년입 니다. 당반기 포괄손익계산서에 인식된 리스료는 5,957백만원 이고, 동 리스계약으로 인하여 향후 비용으로 인식될 리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

기 간	금 액

1년이내	11,571

1년초과 5년이내	53,393

5년초과	572,583

계	637,547

2) 리스제공자 당반기말 현재 연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기 간은 20년 이내 이며, 모든 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록약정되어 있습니다. 한편, 당반기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니 다(단위: 백 만원).

기 간	금 액

1년이내	511,332

1년초과 5년이내	1,062,398

5년초과	557,724

계	2,131,454

(12) 당반기말 현재 연결실체는 금융리스채권 및 운융리스자산에 대하여 삼성화재해상보험㈜ 등 에 부보금액 623,327백만 원 동산종합보험에 가입하고 있습니다 (13) 금융자산과 금융부채의 상계 연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

① 당반기말

구 분	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	592,140	3,460	588,680	362,795	-	225,885

② 전기말

구 분	자산총액	상계된부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	758,466	-	758,466	507,105	-	251,361

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원). ① 당반기말

구 분	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	407,862	2,357	405,505	253,619	-	151,886

② 전기말

구 분	부채총액	상계된자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	253,588	-	253,588	124,728	-	128,860

34 . 지배기업주주지분에 대한 주당이익 :

(1) 기본주당순이익 당반기와 전반기 의 기본주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주반기순이익	1,056,032백만원	1,445,939백만원	380,465백만원	946,727백만원

유통보통주식수(*)	179,574,779주	179,574,779주	179,574,779주	179,574,779주

기본주당순이익	5,881원	8,052원	2,119원	5,272원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익 회사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

35 . 외 화자산과 외화부채 :

(1) 당반기말 현재 연결실체의 외화표시 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원 및 통화별 백만단위임).

계정과목	화폐단위	국내법인	해외법인

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

외 화 예 금(현금 및 현금성자산)	USD	74	82,985	47	52,676

EUR	5	5,895	18	23,925

GBP	1	1,493	23	33,500

CNY	-	60	16	2,785

기타	55	1,634	-	-

소 계	92,067	112,886

정 기 예 금(대출채권및기타수취채권)	CNY	-	-	505	85,521

소 계	-	85,521

당기손익인식금융자산	USD	953	1,042,785	-	-

EUR	92	119,028	-	-

GBP	113	165,750	-	-

JPY	3,681	36,914	-	-

기타	18,735	187,943	-	-

소 계	1,552,420	-

매도가능금융자산	USD	8,385	9,405,017	14	15,948

EUR	2,167	2,810,726	-	-

GBP	137	200,476	-	-

JPY	11,328	114,956	-	-

기타	3,667	1,321,000	-	-

소 계	13,852,175	15,948

대출채권 및 기타수취채권	USD	555	620,940	93	103,913

EUR	120	154,287	-	78

GBP	349	510,728	12	16,870

CNY	-	59	1	165

기타	6,517	144,341	-	-

소 계	1,430,355	121,026

기타	USD	56	62,644	16	17,852

EUR	63	81,869	10	12,790

GBP	142	208,150	6	8,725

기타	95	973	-	-

소 계	353,636	39,367

자산 합계	17,280,653	374,748

사채	USD	2,020	2,265,834	-	-

기타	263	215,254	-	-

소 계	2,481,088	-

기타	USD	60	66,585	454	509,418

EUR	3	3,302	254	329,191

GBP	-	170	361	530,056

기타	109	3,601	275	46,600

소 계	73,658	1,415,265

부채 합계	2,554,746	1,415,265

해외 현지법인의 외화자산, 부채는 내부거래 소거 후의 현지법인의 화폐성자산과 부채를 보고기간종료일 환율로 환산한 금액입니다. (2) 당반기 중 외화환산이익과 외환차 익은 각각 555,438백만원 과 75,189백만원 이며, 외화환산손실과 외환차손은 각 각 158,772백만원 과 36,643백만원 입니 다.

36 . 특수관계자 와의 거래 :

(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼성증권

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

삼성선물

한바구니CH장기공사채B-7호펀드

Caldera Pacific Haku II,L.P.

에이앤디신용정보

신공항하이웨이

삼성벤처11호

삼성벤처18호

삼성벤처25호

삼성벤처30호

삼성벤처38호

중은삼성인수보험 유한공사

공동기업	생보부동산신탁

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l

대규모기업집단계열회사(*)	삼성전자 외 49개

(*) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사입니다.

(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

특수관계자명	수익	비용(*)	고정자산 매입

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

1) 관계기업

삼성증권	1,903	728	1,599	62	-

삼성선물	735	60	111	7	-

에이앤디신용정보	-	-	5,075	1	-

신공항하이웨이	-	1,605	-	-	-

소 계	2,638	2,393	6,785	70	-

2) 공동기업

생보부동산신탁	949	24	-	40	354

합 계	3,587	2,417	6,785	110	354

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당반기의 대손충당금환입액은 3백만원입니다.

특수관계자명	수익	비용	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	2,883	416,449	26,068	4,949	57,754	-

삼성물산	521	-	6,314	2,623	6,389	27,463

삼성에스디에스	283	-	4,326	42,283	163,420	21,289

기타(47개)	20,418	79,217	53,594	11,355	116,618	325

합 계	24,105	495,666	90,302	61,210	344,181	49,077

2) 전반기

특수관계자명	수익	비용(*1)	고정자산 매입

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

1) 관계기업

삼성증권	1,869	562	1,419	73	-

삼성선물	535	52	122	6	-

에이앤디신용정보	55	-	5,174	-	-

코크렙14호(*2)	-	-	-	91	-

신공항하이웨이	-	1,624	-	-	-

소 계	2,459	2,238	6,715	170	-

2) 공동기업

생보부동산신탁	67	14	-	27	552

합 계	2,526	2,252	6,715	197	552

(*1) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전반기의 대손충당금환입액은 1백만원입니다.(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다.

특수관계자명	수익	비용	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	3,356	366,517	22,641	4,695	56,297	-

삼성물산	703	-	7,059	3,310	6,040	14,403

삼성에스디에스	1,487	-	4,792	46,583	77,415	20,702

기타(47개)	24,984	48,990	53,025	12,478	106,082	22,015

합 계	30,530	415,507	87,517	67,066	245,834	57,120

(3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요 채권채무 및 채권잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당반기

특수관계자명	채권	채무

대출채권(*1)	기타채권	임대보증금(*2)	기타채무

1) 관계기업

삼성증권	-	265	2,421	41

삼성선물	-	53	2,169	724

에이앤디신용정보	-	-	-	861

신공항하이웨이	34,396	300	-	-

소 계	34,396	618	4,590	1,626

2) 공동기업

생보부동산신탁	-	7	2,484	3,557

합 계	34,396	625	7,074	5,183

(*1) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 16백만원 입니다 . (*2) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 5,343백만원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

특수관계자명	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	19,368	991,154	3,406	3,932,297

삼성물산	-	624	61,830	2,273	862,329

삼성에스디에스	-	-	7,932	215	789,133

기타(47개)	-	7,474	146,057	142,486	2,732,434

합 계	-	27,466	1,206,973	148,380	8,316,193

2) 전기

특수관계자명	채권	채무

대출채권(*1)	기타채권	임대보증금(*2)	기타채무

1) 관계기업

삼성증권	-	197	2,193	83

삼성선물	-	43	2,169	815

에이앤디신용정보	-	-	-	2,153

신공항하이웨이	34,898	303	-	423

소 계	34,898	543	4,362	3,474

2) 공동기업

생보부동산신탁	-	5	-	3,735

합 계	34,898	548	4,362	7,209

(*1) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 19백 만원입니다. (*2) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 3,8 84백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

특수관계자명	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	18,913	1,135,787	3,497	3,998,294

삼성물산	-	625	62,340	2,338	1,474,568

삼성에스디에스	-	-	4,388	192	869,331

기타(48개)	-	7,979	91,061	156,397	2,552,145

합 계	-	27,517	1,293,576	162,424	8,894,338

(4) 용역위탁계약 보고기간종료일 현재 지배기업은 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 삼성생명서비스손해사정과 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 삼성생명금융서비스보험대리점과 용역위탁계약을 체결하고 있습니다. (5) 지배기업은 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영하였습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

장단기급여	2,062	1,260

퇴직급여	250	195

계	2,312	1,455

당반기와 전반 기 중 지배기업의 최대주주와 주요경영진에게 지급한 배당금은 각각 83,279백만원 및 49,974백만원입니다.

(6) 특수관계자와의 자금거래(단위: 백만원)

1) 당반기

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성벤처25호	-	-	-	-	163	(2,820)

삼성벤처30호	-	-	-	-	1,740	-

삼성벤처38호	-	-	-	-	4,000	-

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 16백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 24,752백만원 입니다. 당반기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다.

2) 전반기

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성증권	-	-	-	-	85,246	-

코크렙제14호(*2)	-	-	-	-	-	(4,821)

삼성벤처18호	-	-	-	-	-	(1,600)

삼성벤처25호	-	-	-	-	219	(621)

삼성벤처30호	-	-	-	-	4,020	-

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 19백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 33,856백만원 입니다.(*2) 전반기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. 전반기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다 . 37. 현 금흐름표 :

(1) 당반기 및 전반기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

이자수익	(3,470,276)	(3,344,053)

당기손익인식금융자산평가이익	(78,317)	(118,638)

당기손익인식금융자산처분이익	(108,105)	(154,353)

매도가능금융자산처분이익	(1,220,216)	(66,642)

위험회피회계파생상품평가이익	(148,295)	(479,567)

위험회피회계파생상품거래이익	(9,861)	(70,330)

관계기업투자관련이익	(88,697)	(29,592)

외화환산이익	(555,438)	(215,254)

배당금수익	(646,013)	(539,890)

기타수익	(102,652)	(125,299)

보험계약부채전입액	3,211,071	4,034,125

신계약비상각비	775,511	1,030,751

이자비용	227,511	209,902

당기손익인식금융자산평가손실	140,120	46,482

당기손익인식금융자산처분손실	100,303	133,236

매도가능금융자산처분손실	4,046	874

매도가능금융자산손상차손	1,748	1,181

대손상각비	181,988	129,889

위험회피회계파생상품평가손실	478,171	216,116

위험회피회계파생상품거래손실	25,814	21,768

관계기업투자관련손실	216	14,898

외화환산손실	158,772	529,896

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	97,119	90,529

무형자산상각비	94,329	54,779

퇴직급여	28,886	30,471

법인세비용	530,678	323,192

기타비용	153,648	133,782

계	(217,939)	1,858,253

(2) 당반기 및 전반기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

당기손익금융자산의 증감	(2,100,691)	(1,242,446)

대출채권및수취채권의 증감	(2,188,141)	(1,922,406)

특별계정자산의 증감	(1,233,980)	(3,721,134)

보험계약부채의 증감	315,442	219,805

특별계정부채의 증감	(481,141)	1,587,128

기타자산부채의 증감	(883,677)	(2,415,780)

계	(6,572,188)	(7,494,833)

(3) 당반기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전기

현금	917	9,507

당좌예금	48,584	37,097

보통예금	453,467	477,363

해외예금	204,953	151,167

기타예금	2,694,539	3,380,418

계	3,402,460	4,055,552

(4) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

건설중인자산의 본계정대체	272,373	15,479

투자부동산 및 유형자산 취득을 위한 미지급금의 변동	3,493	5,817

투자부동산을 유형자산등으로 계정대체	238,126	161,005

매각예정자산으로의 계정대체	494,421	363,609

복구충당부채의 변동	7,022	2,115

계약자지분조정의 변동	(1,180,309)	1,635,753

자본에 부과된 이연법인세	823,636	880,783

매도가능금융자산평가손익의 변동(기타포괄손익)	(2,417,292)	2,767,311

만기보유금융자산평가손익의 변동(기타포괄손익)	16	(102)

위험회피목적파생상품평가손익의 자본조정 변동(기타포괄손익)	111,868	(8,229)

관계ㆍ종속기업기타포괄손익지분의 변동(기타포괄손익)	9,170	3,168

특별계정기타포괄손익의 변동(기타포괄손익)	(10,189)	1,074

대출채권 및 기타수취채권 등의 제각	221,874	206,719

38. 금 융상품 위험 관리 :연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.반기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 39 . 부문별정 보 :

(1) 경영진은 보험업이 주사업목적인 국내보험부문과 카드 및 할부리스 부문, 투자업을 기반으로 하는 국외부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당반기	전반기

국내부문	국외부문	국내부문	국외부문

보험	카드 및 할부리스	보험	카드 및 할부리스

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

총수익	8,140,861	15,095,429	1,052,299	2,046,682	51,620	99,930	6,516,883	14,243,678	838,131	1,928,087	65,882	101,727

세전순이익	1,358,040	1,777,811	102,596	244,095	(2,675)	(1,484)	409,085	1,043,335	131,621	279,607	(1,176)	1,095

총자산	259,144,156	23,585,101	2,476,114	252,783,917	21,910,236	1,483,854

총부채	237,875,725	16,766,496	653,185	228,531,777	15,223,027	564,670

(3) 당반기 및 전반기 의 지역별 공시내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)	당반기	전반기

외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산	외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산

3개월	누적	3개월	누적

국내	9,193,160	17,142,111	8,595,691	7,355,014	16,171,765	8,400,073

유럽지역	8,238	16,720	218,921	8,393	16,488	252,984

아시아지역	43,382	83,210	400,313	57,489	85,237	254,736

계	9,244,780	17,242,041	9,214,925	7,420,896	16,273,490	8,907,793

(*) 지역별 부문은 현지법인의 소재지에 따라 대륙별로 구분함.

40. 매각예정자산 :당반기말 현재 매각예정으로 분류된 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	당반기말	전기말

토지	-	6,804

건물	-	42,524

구축물	-	363

41. 보고기간 후 사건 :연결실체는 보고기간 후 2018년 7월 1일부터 2018년 8월 13일까지 운영자금의 조달을 위해 총 5,100억원의 사채를 발행하였습니다.