삼성생명 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제 63 기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재
제 62 기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성생명보험주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항 : 한국채택국제회계기 준 제1110호(연결재무제표) 에 의한 지배기업인 삼성생명보험주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종 속기업(이하 삼성생명보험주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. (1) 지배기업의 개요 삼성생 명보험주식회사(이하 "지배기업")는 1957년 4월 24일 설립된 이래 2018년 3월31 일 현재 지역단 82 개 , 지점 619 개의 조직을 가지고 인보험 및 그와 관 련된 재보험계약 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 2010년 5 월 12일에 회사의 주식을 한국증권거래소에 상장하였습니다. 2018년 3월 31일 현재 판 매중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습 니다 .

구 분	보 험 상 품

판매중	판매중지	계

개인연금보험	21종	233종	254종

기타생존보험	-	46종	46종

사망보험	57종	486종	543종

생사혼합보험	24종	174종	198종

단체보험	19종	288종	307종

계	121종	1,227종	1,348종

2018년 3월 31일 현재 주요주주 및 그 특수관계인의 구성은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(천주)	지분율(%)

이건희	41,519	20.76

삼성물산(주)	38,688	19.34

자기주식	20,425	10.21

㈜이마트	11,763	5.88

삼성문화재단	9,360	4.68

(주)신세계	4,381	2.19

삼성생명공익재단	4,360	2.18

우리사주조합	1,704	0.85

기타	67,800	33.91

계	200,000	100

(2) 종속기업의 현황

1) 2018년 3월 31일 현재 회사의 종속기업 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 주요종속기업의 현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원, 주).

회 사 명	투자주식수	지분율(%)	업종	소재지	중간재무제표결산일

삼성생명서비스손해사정	3,152,919	99.78	서비스업	한국	3월 31일

SSI Holding(*1)	32,641,543	49	기타 금융업	태국	3월 31일

Park Capital Holding(*2)	63,808,753	49	기타 금융업	태국	3월 31일

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*2)	156,398,443	48.87	보험업	태국	3월 31일

30 Gresham Street (Jersey) Limited	1,380,000	100	기타 금융업	Jersey	3월 31일

30 Gresham Street (Singapore) Private Limited(*4)	-	-	부동산 집합투자기구	싱가폴	3월 31일

코람코퍼스텝사모부동산투자신탁 제16호	-	60.21	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

북경삼성치업유한공사	180	90	부동산임대업	중국	3월 31일

삼성SRA자산운용	4,000,000	100	금융투자업	한국	3월 31일

삼성자산운용	18,686,000	100	금융투자업	한국	3월 31일

삼성헤지자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	3월 31일

삼성액티브자산운용(*4)	-	-	금융투자업	한국	3월 31일

Samsung Asset Management (New york), Inc.(*4)	-	-	금융투자업	미국	3월 31일

Samsung Asset Management (Hong Kong) Ltd.(*4)	-	-	신탁운용업무	홍콩	3월 31일

Samsung Asset Management (London) Ltd.(*4)	-	-	금융투자업	영국	3월 31일

Samsung Triple Alpha Asia Feeder Fund Limited(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	3월 31일

Samsung Triple Alpha Asia Master Fund Limited(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	3월 31일

삼성글로벌올에셋증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성자문북경유한공사(*4)	-	-	신탁운용업무	중국	3월 31일

Samsung Private Equity Manager Ⅰ Co., Ltd.(*4)	-	-	금융투자업	Cayman	3월 31일

삼성로스차일드유럽전환사채증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성로스차일드유럽전환사채증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성H클럽토탈리턴전문사모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성H클럽뉴트럴알파전문투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성솔루션글로벌알파증권자투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성솔루션글로벌알파증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성카드	83,259,006	71.86	여신전문금융업	한국	3월 31일

삼성카드고객서비스(*4)	-	-	서비스업	한국	3월 31일

첼린저제이십이차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십삼차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십사차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십오차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십육차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십칠차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십팔차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

첼린저제이십구차유동화전문유한회사(*4)	-	-	자산유동화업	한국	3월 31일

삼성생명금융서비스보험대리점	8,000,000	100	서비스업	한국	3월 31일

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호(*3)	-	14.26	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성사모부동산투자신탁제1호(*3)	-	41.38	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성사모부동산투자신탁제3호(*3)	-	22.22	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*3)	-	47.07	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호(*3)	-	36	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호(*3)	29.41	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호(*3)	-	34	부동산 집합투자기구	한국	3월 31일

삼성차이나증권자투자신탁 제1호	-	67.31	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성차이나증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국코어채권증권자투자신탁H	-	52.3	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국코어채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H	-	86.39	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국다이나믹자산배분증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	-	53.55	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호(*3)	-	36.86	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호	-	50.44	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성아시아대표주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H	-	50.59	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌다이나믹자산배분증권모투자신탁H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌주식증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌커머더티특별자산모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아주식증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성CHINA본토대표주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌채권증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H (*3)	-	39	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌선진국증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	-	61.54	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*3)	-	22.44	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성아시아배당주증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국인덱스증권자투자신탁H	-	68.53	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H	-	66.68	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본인덱스증권자투자신탁H	-	79.4	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본인덱스증권모투자신탁(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁(*3)	-	50	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	-	66.13	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성글로벌채권증권자투자신탁H	-	99.99	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호(*3)	-	35.93	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	-	76.92	집합투자기구	한국	3월 31일

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H(*3)	-	41.34	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호(*3)	-	36.84	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	-	95.45	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호(*3)	-	30.57	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	-	52.08	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H	-	65.44	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제1호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H	-	69.6	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성StableIncome증권모투자신탁 제2호(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	-	99.77	집합투자기구	한국	3월 31일

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	-	99.75	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	-	85	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호(*3)	-	36.67	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽시너지오버레이증권자H	-	98.04	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성유럽시너지오버레이증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H	-	90.92	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성LDI미국투자적격장기채권증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H	-	99.94	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권모H(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	-	74.63	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	-	66.67	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아팩터인베스팅증권자 1호	-	59.91	집합투자기구	한국	3월 31일

삼성코리아팩터인베스팅증권모(*4)	-	-	집합투자기구	한국	3월 31일

(*1) 지분율이 50%미만이나, 지배기업이 피투자회사의 이사회 구성원의 과반수를 임명할 수 있는 지배력을 행사할 수 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 지배기업의 직접 지분율은 50%이하이나, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 지분율이 50%이하이나, 보유 지분율 및 사실상 대리인 관계를 고려하여 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 지배기업의 직접 지분은 없지만, 종속기업을 통하여 간접적으로 지배력을 행사할 수 있으므로 연결대상에 포함되었습니다.

2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보(단위: 백만원)

① 당분기

회사명	2018년 3월 31일	당분기

자 산	부 채	자본	영업수익	당기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	49,636	27,806	21,830	46,521	546

SSI Holding	22,709	1	22,708	-	-

Park Capital Holding	44,422	1	44,421	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd(*)	333,244	279,612	53,632	30,205	(372)

30 Gresham Street (Jersey) Limited(*)	496,934	318,425	178,509	8,482	1,161

코람코퍼스텝사모부동산투자신탁 제16호	242,677	128,273	114,404	4,376	626

북경삼성치업유한공사	872,962	36,419	836,543	211	(894)

삼성SRA자산운용	59,713	20,376	39,337	8,080	2,262

삼성자산운용(*)	563,299	185,229	378,070	58,440	15,762

삼성카드(*)	23,649,627	16,804,741	6,844,886	993,843	105,449

삼성생명금융서비스보험대리점	40,997	9,146	31,851	13,502	(571)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호	131,981	74,791	57,190	2,142	860

삼성사모부동산투자신탁제1호	333,297	37,307	295,990	6,356	3,704

삼성사모부동산투자신탁제3호	401	233	168	(5)	(11)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	599,358	340,080	259,278	36,030	1,662

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	965,938	523,925	442,013	27,809	4,031

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	159,402	422	158,980	11,977	1,843

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	480,799	308,133	172,666	5,631	(4,005)

삼성차이나증권자투자신탁 제1호(*)	98,596	2,069	96,527	6,620	1,136

삼성미국코어채권증권자투자신탁H(*)	137,206	32,800	104,406	4,983	(1,693)

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	190,405	21,649	168,756	7,559	(1,104)

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	60,092	1,343	58,749	4,103	213

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	207,154	49	207,105	2,224	2,086

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호(*)	54,821	1,834	52,987	2,544	236

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	46,116	132	45,984	646	(470)

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H(*)	247,913	4,398	243,515	13,160	(7,198)

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	119,388	6	119,382	1,485	570

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*)	65,945	2,825	63,120	3,508	398

삼성미국인덱스증권자투자신탁H(*)	30,035	472	29,563	2,018	(560)

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H(*)	6,504	43	6,461	392	(208)

삼성일본인덱스증권자투자신탁H(*)	11,849	241	11,608	896	(479)

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	56,646	1,838	54,808	2,519	685

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	59,459	2,983	56,476	3,917	735

삼성글로벌채권증권자투자신탁H(*)	109,514	323	109,191	4,457	(679)

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	92,366	17	92,349	2,910	683

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	57,290	1,897	55,393	2,918	680

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H	12,808	58	12,750	207	(56)

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	146,289	11,388	134,901	10,114	5,360

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	42,924	1,623	41,301	1,883	594

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	76,646	11	76,635	2,510	879

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	136,223	1,060	135,163	5,041	453

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H(*)	8,113	240	7,873	131	(11)

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H(*)	7,537	120	7,417	121	(35)

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	34,787	2	34,785	1,545	(288)

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	37,508	58	37,450	2,679	867

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	60,164	9	60,155	673	629

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	28,252	28	28,224	1,922	(353)

삼성유럽시너지오버레이증권자H(*)	10,307	3	10,304	968	107

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H(*)	110,112	1,177	108,935	2,914	(3,575)

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H(*)	100,864	2,175	98,689	1,708	(858)

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	53,601	32	53,569	945	437

삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호	256	-	256	5	(1)

삼성코리아팩터인베스팅증권자 1호(*)	49,041	13	49,028	405	(1,050)

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.

② 전기

회사명	2017년 12월 31일	전분기

자 산	부 채	자본	영업수익	당기순이익(손실)

삼성생명서비스손해사정	56,098	34,606	21,492	44,852	901

SSI Holding	21,804	1	21,803	-	-

Park Capital Holding	42,652	1	42,651	-	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	309,831	255,107	54,724	25,146	244

30 Gresham Street (Jersey) Limited(*)	479,169	306,903	172,266	8,095	1,027

코람코 퍼스텝 부동산펀드 제16호	243,400	136,118	107,282	4,066	484

북경삼성치업유한공사	875,786	68,104	807,682	381	(881)

삼성에스알에이자산운용	60,056	18,490	41,566	5,884	1,874

삼성자산운용(*)	574,682	202,028	372,654	45,239	11,851

삼성카드(*)	23,076,571	16,153,628	6,922,943	1,089,956	112,967

삼성생명금융서비스보험대리점	38,694	6,273	32,421	11,532	(834)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제1호	130,997	74,667	56,330	2,113	825

삼성사모부동산투자신탁제1호	329,394	37,107	292,287	5,711	2,965

삼성사모부동산투자신탁제3호	406	227	179	1	(5)

삼성SRA사모부동산투자신탁 제12호(*)	602,845	332,681	270,164	7,699	2,729

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제1호	961,823	519,876	441,947	19,229	3,089

삼성SRA글로벌코어오피스사모부동산투자신탁 제2호	23,084	14	23,070	-	-

삼성차이나증권자투자신탁 제1호(*)	109,289	597	108,692	15,397	6,998

삼성미국코어채권증권자투자신탁H(*)	125,662	19,609	106,053	12,117	928

삼성아시아대표주증권자투자신탁 제2호(*)	53,069	241	52,828	4,346	1,783

삼성미국다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	177,879	7,430	170,449	23,571	5,537

삼성대한민국신수종산업증권투자신탁 제1호	37,230	569	36,661	9,827	2,924

삼성코리아소수정예증권투자신탁 제1호	64,800	298	64,502	10,952	4,982

삼성BTL인프라사모특별자산투자신탁 제3호	209,359	47	209,312	2,315	2,168

삼성 KODEX JAPAN증권상장지수투자신탁	15,031	10	15,021	463	(505)

삼성글로벌다이나믹자산배분증권자투자신탁H(*)	46,749	171	46,578	2,426	880

삼성글로벌선진국증권자투자신탁H(*)	197,193	656	196,537	21,953	5,979

삼성글로벌채권증권자투자신탁H(*)	100,660	541	100,119	9,895	766

삼성 글로벌 Private Equity Manager 사모증권투자신탁 제1호	113,142	6	113,136	5,837	(43)

삼성아시아배당주증권자투자신탁H(*)	62,221	1,891	60,330	3,393	1,834

삼성중국본토채권증권자투자신탁RMB-H(*)	27,842	131	27,711	2,436	(1,603)

삼성미국인덱스증권자투자신탁H(*)	27,392	162	27,230	2,668	942

삼성유럽인덱스증권자투자신탁H(*)	5,596	26	5,570	473	226

삼성일본인덱스증권자투자신탁H(*)	11,180	122	11,058	3,500	1,785

삼성 일본중소형Focus증권자투자신탁H(*)	132,989	12,463	120,526	4,409	1,920

삼성UK Solar선순위대출채권 사모특별자산투자신탁	54,128	4	54,124	4,168	424

삼성일본태양광발전사모특별자산투자신탁 제1호	57,791	713	57,078	2,624	816

한국형 TDF 2015 증권투자신탁 H	93,671	26	93,645	602	135

삼성UK바이오매스전문투자형사모투자신탁 제1호	49,131	251	48,880	1,988	295

삼성Aircraft전문투자형사모투자신탁 제3호	10,385	20	10,365	2,148	492

삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 제27호	160,413	692	159,721	4,728	858

삼성UK가스인프라전문투자형사모투자신탁 제1호	136,495	6,953	129,542	-	(2,172)

삼성가지안텝전문투자형사모투자신탁 제1호	38,000	915	37,085	-	-

삼성 VLCC전문투자형사모투자신탁제2호	77,440	14	77,426	-	-

삼성IFM글로벌인프라선순위전문투자형사모투자신탁 제1호	96,122	982	95,140	-	-

삼성한국형RIF증권자투자신탁 H(*)	7,481	9	7,472	-	-

삼성한국형RIF플러스증권자투자신탁 H(*)	5,894	7	5,887	-	-

하이실버스카이전문투자형사모투자신탁6호	36,689	2	36,687	-	-

KIAMCO터키가지안텝재간접사모특별자산투자신탁	37,757	118	37,639	-	-

삼성인수금융선순위대출전문투자형사모투자신탁제1호	60,185	8	60,177	-	-

삼성착한책임투자증권투자신탁 제1호	38,928	336	38,592	-	-

삼성유럽시너지오버레이증권자H	10,199	2	10,197	-	-

삼성LDI미국투자적격장기채권증권자H(*)	102,480	20	102,460	-	-

삼성LDI미국투자적격중단기채권증권자H(*)	99,543	17	99,526	-	-

삼성미국태양광전문투자형사모투자신탁1호	42,510	8	42,502	-	-

(*) 피투자회사와 피투자회사가 보유한 종속기업의 연결기준 재무정보입니다.

3) 종속기업의 변동당분기 중 삼성Axium전문투자형사모투자신탁제1호 외 1개의 수익증권이 연결대상 종속기업에 신규로 포함되었으며, 삼성대한민국신수종산업증권투자신탁 제1호 외 3개의 수익증권이 연결대상종속기업에서 제외되었습니다.

4) 비지배지분에 대한 정보연결실체에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

(1) 당분기

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 당기순손익	누적 비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	1	48	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(89)	84,062	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	64.22	(94)	11,810	-

삼성카드	28.14	26,115	1,651,303	39,528

계	25,933	1,747,223	39,528

(2) 전분기

구분	지분율(%)	비지배지분에 배분된 당기순손익	누적 비지배지분	비지배지분에 지급한 배당금

삼성생명서비스손해사정	0.22	2	46	-

북경삼성치업유한공사	10.00	(88)	66,108	-

Thai Samsung Life Insurance Co., Ltd	64.22	(64)	2,675	-

삼성카드	28.14	28,660	1,583,686	39,528

계	28,510	1,652,515	39,528

2. 중요한 회계정책 :

2.1 재무제표 작성기준

연결실체의 2018년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표 는 보고기간말인 2018년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연 결실체는 201 8년 1월 1일로 개시 하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다 . 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정

부동산의 투자부동산으로 또는 투자부동산에서의 대체는 용도 변경의 증거가 존재하는 경우에만 가능하며, 동 기준서 문단 57은 이러한 상황의예시임을 명확히 하였습니다. 또한, 건설중인 부동산도 계정대체 규정 적용 대상에 포함됨을 명확히 하였습니다. 해당 개정이 재무제표 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니 다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 연결실체는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며 최초 적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되 도록 소급하여 적용하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 제정 또는 공표됐으나 2018년 1월 1일 이 후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습 니다. - 기준서 제1116호 '리스'2017년 5월 22일 제정된 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체할 예정입니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 새로운 기준서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를인식해야 합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 평가하기 위하여 2018년 3월 31일 현재 상황 및 입수 가능한 정보에 기초하여 2018년 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으나, 회사가 이러한 분석을 완료하기 전까지는 재무적 영향에 대한 합리적 추정치를제공하는 것이 실무상 어렵습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 원칙적으로 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하지만, 연결실체는 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'이 개정ㆍ공표되어 기업회계기준서 제1109호의 적용을 한시적으로 면제 받을 수 있게 될 경우, 2020년까지 기업회계기준서 제1109호의 적용을 면제 받을 계획입니다. 국제회계기준위원회(IASB)는 2016년 9월 13일 IFRS 4를 개정ㆍ공표하였고, 한국회계기준원은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'의 개정 절차를 진행 중입니다. 회사는 2015년 12월 31일 현재 보험과 관련된 부채의 비율이 총부채금액의 80%를 초과하며 보험과 관련 없는 활동에 유의적으로 관여하고 있지 않음으로서 기업회계기준서 제1109호 적용의 한시적 면제 요건을 충족할 수 있어 기업회계기준서 제1109호는 2021년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할것으로 예상합니다. 2.2 회계정책

요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 :

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 당기손익인식금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인 식금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

지분증권	150,348	163,127

채무증권	57,455	49,254

수익증권	1,189,091	929,708

해외유가증권	1,492,371	1,552,178

기타유가증권	118,594	98,323

매매목적파생상품	62,045	69,064

계	3,069,904	2,861,654

(2) 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원)

구 분	당분기	전기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

상장주식	152,808	150,348	154,515	163,127

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채	18,000	18,322	18,409	18,000	19,382	19,420

금융채	38,000	38,749	39,046	30,000	29,735	29,834

계	56,000	57,071	57,455	48,000	49,117	49,254

(4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 수익증권 및 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

수익증권	1,155,878	1,189,091	900,402	929,708

기타유가증권	110,607	118,594	90,593	98,323

계	1,266,485	1,307,685	990,995	1,028,031

(5 ) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

지분증권	515,530	509,654	531,796	589,953

채무증권	638,319	618,642	613,173	621,032

기타	355,290	364,075	340,642	341,193

계	1,509,139	1,492,371	1,485,611	1,552,178

5. 매도가능금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전기

지분증권	29,749,015	30,637,863

채무증권	98,814,296	100,237,324

수익증권	2,609,990	2,464,472

해외유가증권	12,767,099	12,343,987

기타유가증권	358,257	359,254

계	144,298,657	146,042,900

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

상장주식	1,714,537	29,168,139	1,725,793	30,055,347

비상장주식	220,815	544,247	221,114	545,887

출자금	36,731	36,629	36,731	36,629

계	1,972,083	29,749,015	1,983,638	30,637,863

(3) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채	44,261,969	43,150,851	44,834,555	41,069,426	40,160,558	42,515,629

특수채	36,292,897	36,683,872	37,501,588	37,138,371	37,527,807	38,708,801

금융채	961,000	968,347	973,596	1,002,000	1,009,427	1,018,613

회사채	6,166,699	6,198,953	6,232,997	6,276,699	6,307,356	6,368,057

대여유가증권	8,838,646	9,044,315	9,271,560	10,989,630	11,167,397	11,626,224

계	96,521,211	96,046,338	98,814,296	96,476,126	96,172,545	100,237,324

(4) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부금액	취득가액	장부금액

주식형	455,236	536,491	664,613	774,826

채권형	161,669	162,628	174,480	175,131

혼합형	94,588	94,599	106,043	106,053

부동산형	1,565,713	1,593,009	1,351,032	1,374,368

대여유가증권	211,719	223,263	30,653	34,094

계	2,488,925	2,609,990	2,326,821	2,464,472

(5) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 해외유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

지분증권	4	4	4	4

채무증권	12,239,285	11,913,762	11,506,429	11,450,242

기타	798,398	853,333	834,008	893,741

계	13,037,687	12,767,099	12,340,441	12,343,987

( 6) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산 중 기타유가증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득가액	장부가액	취득가액	장부가액

뮤츄얼펀드	124,678	124,456	122,989	124,727

신종유가증권	130,000	129,934	130,000	129,944

기타	98,503	103,867	98,504	104,583

계	353,181	358,257	351,493	359,254

(7) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 매도가능금융자산평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

매도가능금융자산평가손익	32,895,037	(93,729)	(2,378,907)	30,422,401

계약자지분조정으로의 배부액	8,869,438

이연법인세부채로의 배부액	5,775,870

기타포괄손익누계액으로의 배부액	15,777,093

2) 전분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

매도가능금융자산평가손익	28,171,060	42,536	1,689,284	29,902,880

계약자지분조정으로의 배부액	8,529,793

이연법인세부채로의 배부액	5,172,287

기타포괄손익누계액으로의 배부액	16,200,800

(8) 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 손상차손의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

지분증권	138	7

해외유가증권	41	1,026

기타유가증권	-	2

계	179	1,035

(9) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당분기

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	크레디트스위스 외 15개 금융기관	1,286,170	파생상품 거래 등

2) 전기

담보제공자산	담보제공처	장부금액	담보제공사유

국공채 등	크레디트스위스 외 13개 금융기관	1,327,915	파생상품 거래 등

6. 만기보유금융자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유금융자산의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분	당분기	전기

채무증권	281,153	297,696

( 2) 당분기말 및 전기말 현재 만기보유자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

액면가	취득가액	장부금액	액면가	취득가액	장부금액

국공채	240,083	250,205	245,461	257,224	256,808	262,668

기타유가증권	34,032	36,785	35,692	34,032	35,976	35,028

계	274,115	286,990	281,153	291,256	292,784	297,696

(3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 만기보유금융자산평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

만기보유금융자산평가손익	30	(30)	-	-

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	-

기타포괄손익누계액으로의 배부액	-

2) 전분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

만기보유금융자산평가손익	378	(109)	-	269

계약자지분조정으로의 배부액	80

이연법인세부채로의 배부액	46

기타포괄손익누계액으로의 배부액	143

7. 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

대출채권	65,302,002	64,021,253

기타수취채권	4,294,564	3,050,913

소 계	69,596,566	67,072,166

금융리스채권	512,149	559,238

합 계	70,108,715	67,631,404

(2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

콜론	25,900	12,600

보험약관대출금	15,184,326	15,205,787

부동산담보대출금	19,411,805	18,981,562

신용대출금	5,054,354	5,048,983

지급보증대출금	3,819,567	3,427,147

기타대출금	1,532,968	1,758,664

카드대출채권	20,623,631	19,911,653

소 계	65,652,551	64,346,396

이연대출부대손익	155,219	155,423

현재가치할인차금	(25,943)	(26,627)

대손충당금	(479,825)	(453,939)

장부금액	65,302,002	64,021,253

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당분기	전기

예치금(*)	848,236	888,489

보험미수금	111,477	175,388

미수금	1,020,256	170,792

보증금	197,653	203,388

미수수익	2,159,276	1,653,218

소 계	4,336,898	3,091,275

현재가치할인차금	(3,272)	(2,503)

대손충당금	(39,062)	(37,859)

총 계	4,294,564	3,050,913

(*) 당분기 와 전기말 현재 사용이 제한된 예치금은 각각 152,030만원 및 173,819백만원입 니 다 . (4) 당분기말 현재 금융리스채권의 구성내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원).

구 분	당분기	전기

금융리스채권	513,437	557,208

해지금융리스채권	4,576	5,340

소 계	518,013	562,548

선급리스자산	348	3,083

이연대출부대손익	11	38

대손충당금	(6,223)	(6,431)

합 계	512,149	559,238

(5) 당분기말 및 전기말 현재 일괄표시한 대출채권 및 기타수취채권 대손충당금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

대출채권

보험약관대출금	293	289

부동산담보대출금	4,502	3,262

신용대출금	21,934	21,028

지급보증대출금	737	806

기타대출금	1,103	971

카드대출채권	451,256	427,583

계	479,825	453,939

기타수취채권

보험미수금	249	150

미수금	31,580	30,900

미수수익	6,917	6,478

보증금	316	331

계	39,062	37,859

금융리스채권

금융리스채권	1,984	2,139

해지금융리스채권	4,239	4,292

계	6,223	6,431

(6) 당분기 및 전분기 중 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	453,939	37,859	6,431

충당금전입액	38,875	-	-

상각채권의 회수	86,494	4,165	30

제각 등	(105,129)	(2,962)	(215)

기타증감	5,646	-	(23)

분기말잔액	479,825	39,062	6,223

2) 전분기

구 분	대출채권	기타수취채권	금융리스채권

기초잔액	418,115	38,497	12,861

충당금전입액	66,742	7,067	754

상각채권의 회수	39,226	-	-

제각 등	(93,020)	(6,550)	(2,201)

기타증감	2,720	-	(66)

분기말잔액	433,783	39,014	11,348

(7) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권, 기타수취채권 및 금융리스채권 대비 대손충당금 설정비율은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

대출채권	65,652,551	64,346,396

기타수취채권	4,336,898	3,091,275

금융리스채권	518,013	562,548

계	70,507,462	68,000,219

대손충당금	525,110	498,229

설정비율(%)	0.74%	0.73%

(8) 당분기말 및 전기말 현재 기타수취채권 중 연결실체의 보험미수금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	구 분	당분기	전기

보험미수금	결산일 자동이체등과 관련된 미입금보험료	107,541	158,219

보험료 정산특약관련 보험미수금	1,453	1,187

재보험관련 보험미수금	2,483	15,982

계	111,477	175,388

8. 파생금융상품 및 위험회피회계 :

연결실체는 매매목적과 위험회피목적의 파생상품거래를 하고 있으며, 위험회피목적의 거래는 채권의 공정가치 및 현금흐름 변동에 대한 위험회피를 목적으로 하고 있습니다. 매매목적의 거래에는 환율 및 이자율 등 기초변수의 변동에 따른 시세차익 획득 목적과 자산ㆍ부채 관리를 위한 금리옵션 등의 거래가 포함되어 있습니다. 위험회피목적의 거래는 연결실체가 보유하고 있는 채권에 대한 환율 및 이자율 변동 등에 따른 공정가치과 현금흐름 변동위험을 회피할 목적으로, 위험회피수단으로는 이자율스왑과 통화스왑을 이용하고 있습니다.

(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	18,195	5,857	706,204	227,490	724,399	233,347

통화선도	25,937	19,571	43,245	21,329	69,182	40,900

채권선도	-	-	1,154	29,571	1,154	29,571

이자율스왑	4,792	-	11,238	11,326	16,030	11,326

주식옵션	12,999	-	-	-	12,999	-

총수익스왑	49	20	-	-	49	20

내재파생상품	73	419	-	-	73	419

소 계	62,045	25,867	761,841	289,716	823,886	315,583

2) 전기

구 분	매매목적	위험회피목적	합계

자산	부채	자산	부채	자산계	부채계

통화스왑	6,881	4,622	597,054	220,235	603,935	224,857

통화선도	50,623	9,308	82,261	7,633	132,884	16,941

채권선도	-	-	420	10,165	420	10,165

이자율스왑	11,314	-	9,667	1,396	20,981	1,396

총수입스왑	246	229	-	-	246	229

내재파생상품	-	1,282	-	-	-	1,282

합 계	69,064	15,441	689,402	239,429	758,466	254,870

(2) 당분기 및 전분기 중 파생금융상품의 약정금액 및 평가손익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익잔액(BS)

통화스왑	1,928,020	12,364	9,848	15,685,106	77,731	52,722	92,096

통화선도	781,042	16,291	11,143	1,625,542	7,054	8,728	15,605

이자율스왑	4,792	1,672	-	2,210,000	-	9,571	2,626

채권선도	-	-	-	816,008	-	101	(18,679)

주식스왑	-	12,999	-	-	-	-	-

금리선물	257,349	-	-	-	-	-	-

지수선물	422,544	-	-	-	-	-	-

내재파생상품 등	-	696	-	-	-	-	-

계	3,393,747	44,022	20,991	20,336,656	84,785	71,122	91,648

2) 전분기

구 분	매매목적	위험회피목적

미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익(PL)	평가손실(PL)	평가손익잔액(BS)

통화스왑	34,357	6,920	63	11,523,960	22,844	11,691	56,705

통화선도	1,800,631	57,453	2,978	1,522,942	738,863	281	48,396

이자율스왑	85,392	793	2,074	340,000	-	180,110	1,400

주식스왑	-	978	574	-	-	-	-

지수선물	266,766	178	(230)	-	-	-	-

내재파생상품 등	-	737	711	-	-	-	(116)

계	2,187,146	67,059	6,170	13,386,902	761,707	192,082	106,385

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

위험회피목적파생상품평가손익	72,728	98,997	(46,525)	125,200

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	33,552

기타포괄손익누계액으로의 배부액	91,648

2) 전분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가	분기말

위험회피목적파생상품평가손익	112,930	(700,951)	728,371	140,350

계약자지분조정으로의 배부액	-

이연법인세부채로의 배부액	33,965

기타포괄손익누계액으로의 배부액	106,385

(4) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간 은 2034년 6 월 20일까지 이며, 기타포괄손익누계액에 계상된 파생상품평가손익 중 만 기도래등으로 2018년 4월 1일 부 터 12개월 이내에 당기손익으로인식 될 것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법 인세 고려 후) 은 8,458백만원(전 기: (-)1,349백 만원 )입니다. (5) 당분기 현금흐름위험회피파생금융상품 평가손익 중 비효과적인 금액은 645백만원 입니다.

9. 금융상품의 공정가치 및 범주별 분류 : 9.1 금융상품의 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부가액 및 공정가치의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	장부가액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	2,128,743	2,128,743

당기손익인식금융자산	3,007,859	3,007,859

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	62,045	62,045

매도가능금융자산	144,298,657	144,298,657

만기보유금융자산	281,153	329,237

대출채권	65,302,002	65,078,732

기타수취채권	4,294,564	4,294,794

금융리스채권	512,149	503,288

위험회피목적파생상품자산	761,841	761,841

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	25,867	25,867

기타금융부채	21,131,621	21,131,621

위험회피목적파생상품부채	289,716	289,716

2) 전기

구 분	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	4,055,552	4,055,552

당기손익인식금융자산	2,792,590	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	69,064	69,064

매도가능금융자산	146,042,900	146,042,900

만기보유금융자산	297,696	350,523

대출채권	64,021,253	63,912,746

기타수취채권	3,050,913	3,051,112

금융리스채권	559,238	557,727

위험회피목적파생상품자산	689,402	689,402

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	15,441	15,441

기타금융부채	19,663,333	19,663,333

위험회피목적파생상품부채	239,429	239,429

상 기 금융상품별 공정가치의 측정 방법은 다음과 같습니다. ① 현금및현금성자산 : 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 현금성자산은 수시입출금이 가능한 보통예금 또는 취득 당시 만기가 3개월 이내에 도래하는 정기예금 등으로 장부금액을 공정가치의 대용치로 사용하였습니다.

② 유 가증권 : 상장주식 등 활성시장에서 거래되는 유가증권의 경우 공시되는 가격을사용하고 있으며, 공시가격이 없는 경우 대부분 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), 유사기업비교법, FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

③ 대출채권 : 대출채권의 경우 DCF모형을 사용하여 공정가치를 산출하고 있습니다. DCF적용시 계약조건에 따라 산출한 계약현금흐름에 중도상환위험을 반영한 조기상환율을 적용하여 기대현금흐름을 적용한 후 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하여 공정가치를 산출합니다. 대출채권 중 취득일 기준 잔존 만기가 1년 이하이거나, 변동금리상품 중 금리변경주기가 3개월 이하인 상품 등은 장부금액을 공정가치로 간주합니다.

④ 파생상품 : 장내파생상품의 경우 활성시장에서 거래될 경우 공시되는 가격을 사용하며, 장외파생상품의 경우 독립적인 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 사용하고 있습니다. 외부전문평가기관은 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 옵션, 이자율스왑, 통화스왑 등과 같은 보편적인 장외파생상품의 공정가치 결정에는 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 자체 평가모형을 사용합니다.그러나 모델에 투입되는 일부 혹은 모든 변수들이 시장에서 관측 불가능하여 어떠한 가정에 기초한 평가기법에 의해 공정가치를 측정해야 하는 일부 복잡한 금융상품의 경우 Monte Carlo Simulation 등의 일반적인 가치평가모형으로부터 발전된 자체 평가모형을 사용하고 있습니다. ⑤ 기타수취채권 및 기타금융부채 : 기타수취채권 및 기타금융부채는 수취 또는 지급이 단기간 내에 발생하는 미수금, 미지급금 등이며, 합리적 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

금융상품 범주	당분기	전기

지분증권	11,650	17,849

당해 지분증권은 민영화되지 않은 비시장성 공기업주식 또는 공익성이 강한 비영리회사에 대한 것으로 공적인 가치창출규모를 계량화하기 어렵거나, 프로젝트 파이낸싱에 투자된 비상장 지분상품 등으로 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없는 등의 이유로 원가법으로 측정하였습니다. 또한, 연결실체는 동 지분증권 등에 대해서는 단기적으로 처분할 계획은 없으며, 투자대상 기업의 민영화 혹은 프로젝트의 진행경과 등에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다. 9.2 공정가치 서열체계

(1) 공정가치 서열체계의 수준별 구분은 다음과 같습니다.- 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함.- 수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관 측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.

이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익인식금융자산 또는 매도가능금융자산으로 분류된 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상장된 지분상품으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 초에 인식합니다. 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적 이동은 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

당기손익인식금융자산	817,660	2,190,199	-	3,007,859

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	-	62,045	-	62,045

위험회피목적파생상품자산	-	761,841	-	761,841

매도가능금융자산	83,174,823	58,582,168	2,530,016	144,287,007

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	-	25,867	-	25,867

위험회피목적파생상품부채	-	289,716	-	289,716

2) 전기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

당기손익인식금융자산	895,846	1,896,744	-	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품)	-	69,064	-	69,064

위험회피목적파생상품자산	-	689,402	-	689,402

매도가능금융자산	84,173,218	59,551,486	2,300,347	146,025,051

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	-	15,441	-	15,441

위험회피목적파생상품부채	-	239,429	-	239,429

(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품 공정가치 서열 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	매도가능금융자산	합계

기초금액	2,300,347	2,300,347

총손익

- 당기손익 인식분	(13,226)	(13,226)

- 기타포괄손익 인식분	31,208	31,208

취득	252,810	252,810

매각	(40,678)	(40,678)

수준 3으로의 유입	-	-

수준 3으로부터의 유출	-	-

기타	(445)	(445)

기말금액	2,530,016	2,530,016

2) 전분기

구 분	매도가능금융자산	합계

기초금액	2,042,787	2,042,787

총손익

- 당기손익 인식분	4,406	4,406

- 기타포괄손익 인식분	9,225	9,225

취득	135,292	135,292

매각	(35,434)	(35,434)

수준 3으로의 유입	-	-

수준 3으로부터의 유출	-	-

기타	(24,199)	(24,199)

기말금액	2,132,077	2,132,077

(4) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석 금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석대상으로 수준3으로 분류되는 금융상품은 해당 공정가치 변동이 당기 손익 또는 기타포괄손익으로 인식되는 지분증권이 있습니다.

각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구분	당분기	전분기

유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동

금융자산

매도가능금융자산(*)	121,230	(31,936)	82,746	(16,630)

(*) 지분증권 은 주요 관측불가능한 투입변수인 성장 률(-1~4%)과 할인율 또는 청산가치(-1%~1%) 와 할인율 사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전기말 현재 공정가치를 공시하는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

만기보유금융자산	294,125	35,112	-	329,237

대출채권	-	-	65,078,732	65,078,732

금융리스채권	-	-	503,288	503,288

금융부채

사채	-	-	12,855,057	12,855,057

2) 전기

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

만기보유금융자산	298,216	52,307	-	350,523

대출채권	-	-	63,912,746	63,912,746

금융리스채권	-	-	557,727	557,727

금융자산

사채	-	-	11,832,134	11,832,134

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.

(6) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원).

구분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3투입변수	비관측투입변수추정범위(%)

금융자산

당기손익인식금융자산	2,190,199	2	DCF모형	-	-

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	62,045	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품자산	761,841	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

매도가능금융자산	58,582,168	2	DCF모형	-	-

2,530,016	3	DCF모형,유사기업비교법,FCFE모형,배당할인모형,순자산가치법 등	성장률	-1~4

할인율	4.78~35.66

청산가치	-1~1

만기보유금융자산(*)	35,112	2	DCF모형	-	-

대출채권(*)	65,078,732	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,조기상환율	-

금융리스채권 (*)	503,288	3	DCF모형	신용스프레드,기타스프레드,	-

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품)	25,867	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

위험회피목적파생상품부채	289,716	2	DCF모형,내재선도금리산출법	-	-

사채(*)	12,855,057	3	DCF모형	-	-

(*) 공정가치를 공시하는 금융자산과 금융부채의 경우에는 투입변수의 범위 공시를 생략하였습니다.

9.3 금융상품 범주별 장부금액(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권 및수취채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	2,128,743	-	-	2,128,743

당기손익인식금융자산	3,007,859	-	-	-	-	-	3,007,859

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	62,045	-	-	-	-	-	62,045

매도가능금융자산	-	144,298,657	-	-	-	-	144,298,657

만기보유금융자산	-	-	281,153	-	-	-	281,153

대출채권	-	-	-	65,302,002	-	-	65,302,002

기타수취채권	-	-	-	4,294,564	-	-	4,294,564

금융리스채권	-	-	-	512,149	-	-	512,149

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	761,841	-	761,841

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품부채)	25,867	-	-	-	-	-	25,867

기타금융부채	-	-	-	-	-	21,131,621	21,131,621

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	289,716	-	289,716

2) 전기

구 분	당기손익인식금융자산 및금융부채	매도가능금융자산	만기보유금융자산	대출채권및수취채권	위험회피파생금융상품	상각후원가로 측정하는금융부채	합 계

금융자산

현금및현금성자산	-	-	-	4,055,552	-	-	4,055,552

당기손익인식금융자산	2,792,590	-	-	-	-	-	2,792,590

당기손익인식금융자산 (매매목적파생상품자산)	69,064	-	-	-	-	-	69,064

매도가능금융자산	-	146,042,900	-	-	-	-	146,042,900

만기보유금융자산	-	-	297,696	-	-	-	297,696

대출채권	-	-	-	64,021,253	-	-	64,021,253

기타수취채권	-	-	-	3,050,913	-	-	3,050,913

금융리스채권	-	-	-	559,238	-	-	559,238

위험회피목적파생상품자산	-	-	-	-	689,402	-	689,402

금융부채

당기손익인식금융부채 (매매목적파생상품부채)	15,441	-	-	-	-	-	15,441

기타금융부채	-	-	-	-	-	19,663,333	19,663,333

위험회피목적파생상품부채	-	-	-	-	239,429	-	239,429

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분(단위: 백만원)

구 분	당분기	전분기

당기손익인식금융자산

외환손익	(14,384)	(74,774)

이자수익/비용	5,910	3,427

평가/처분손익(당기손익)	(13,421)	60,346

배당금수익	6,105	6,254

매도가능금융자산

손상/환입(당기손익)	(179)	(1,035)

외환손익	1,628	(751,298)

이자수익/비용	896,759	917,493

처분손익(당기손익)	73,547	46,846

총평가손익(*)	(2,378,907)	1,689,284

총평가손익 손익대체	(93,729)	42,536

배당금수익	390,166	427,087

만기보유금융자산

이자수익/비용	7,556	5,459

대출채권

외환손익	13,828	(37,139)

이자수익/비용	494,506	449,851

대손평가/처분손익(당기손익)	(95,389)	(73,321)

기타수취채권

외환손익	(8,489)	(9,978)

이자수익/비용	988	2,148

대손평가/처분손익(당기손익)	(152)	(3,714)

금융리스채권

금융리스이자수익	6,743	9,540

기타금융부채

외환손익	9,529	7,135

이자수익/비용	(12,640)	(1,808)

매매목적파생상품

평가/거래손익(당기손익)	(20,714)	68,418

위험회피목적파생상품

평가/거래손익(당기손익)	(570)	590,024

총평가손익(*)	(46,525)	728,371

총평가손익 손익대체	98,997	(700,951)

(*) 총평가손익의 변동은 계약자지분조정 및 이연법인세 배분전 금액입니다.

9.4 금융자산의 양도연결실체는 유가증권 대여약정을 보유하고 있으며, 이러한 거래는 금융자산을 양도하였으나 제거조건을 충족하지 못하여 양도자산 전체를 재무상태표 상 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권의 경우 대여기간 만료시 해당 유가증권을 반환받게 되어 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 양도된 자산의 장부금액과 이와 관련한 부채금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).1) 당분기

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	1,630,908	-	1,630,908	-	한국예탁결제원

-	7,640,653	-	7,640,653	-	한국증권금융

기타	-	156,552	-	156,552	-	한국예탁결제원

-	66,712	-	66,712	-	한국증권금융

합계	-	9,494,825	-	9,494,825	-

2) 전기

구 분	양도된 자산의 장부금액	관련부채의 장부금액	대여처

당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합계

국공채	-	1,244,848	-	1,244,848	-	한국예탁결제원

-	10,381,376	-	10,381,376	-	한국증권금융

기타	-	3,278	-	3,278	-	한국예탁결제원

-	30,815	-	30,815	-	한국증권금융

합계	-	11,660,317	-	11,660,317	-

10. 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업 :

가. 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 에 대한 투자 내역은 다음과 같습니다.

(1) 관계기업 및 공동기업 에 대한 지분율 현황등(단위: 백만원)

1) 당분기

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	당분기말평가액

관계기업

삼성증권	29.39	834,455	1,349,312	37,127	(23,450)	1,362,989

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	3,073	(73)	(49)	2,951

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	41,609	790	(8,850)	33,549

삼성벤처11호	40.00	-	1,376	1	-	1,377

삼성벤처18호	40.00	13,858	14,500	(8)	-	14,492

삼성벤처25호	30.00	14,523	39,233	(260)	(386)	38,587

삼성벤처30호	21.05	15,796	14,356	31	796	15,183

삼성벤처38호	20.00	4,000	-	(11)	4,000	3,989

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	48,052	1,381	1,909	51,342

소 계	964,350	1,511,511	38,978	(26,030)	1,524,459

공동기업

생보부동산신탁	50.00	29,958	51,649	3,904	(10,009)	45,544

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*2)	51.00	65,336	65,850	386	1,681	67,917

소 계	95,294	117,499	4,290	(8,328)	113,461

합 계	1,059,644	1,629,010	43,268	(34,358)	1,637,920

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(*2) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.

2) 전기

회사명	지분율(%)	취득원가	기초평가액	지분법평가손익	기타증감액	당기말평가액

관계기업

삼성증권	29.39	834,455	1,204,421	53,523	91,368	1,349,312

에이앤디신용정보(*1)	19.50	2,947	3,052	80	(59)	3,073

코크렙14호(*2)	-	-	4,964	-	(4,964)	-

신공항하이웨이(*1)	8.85	20,209	47,359	8,411	(14,161)	41,609

삼성벤처11호	40.00	-	1,567	2	(193)	1,376

삼성벤처18호	40.00	13,858	19,426	(777)	(4,149)	14,500

삼성벤처25호	30.00	14,909	34,500	3,626	1,107	39,233

삼성벤처30호	21.05	15,000	9,020	(371)	5,707	14,356

중은삼성인수보험 유한공사	25.00	58,562	54,926	829	(7,703)	48,052

소 계	959,940	1,379,235	65,323	66,953	1,511,511

공동기업

생보부동산신탁	50.00	29,958	44,880	11,724	(4,955)	51,649

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l(*3)	51.00	63,707	66,210	1,514	(1,874)	65,850

소 계	93,665	111,090	13,238	(6,829)	117,499

합 계	1,053,605	1,490,325	78,561	60,124	1,629,010

(*1) 연결실체의 임직원이 피투자회사의 이사로 등재되어 있어, 의사결정기구에 참여 등을 통해 유의적인 영향력을 행사할 수 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 전분기 중 청산 완료되었습니다.

(*3) 지분율이 50%를 초과하나 주주간 협약에 의하여 공동의사결정이 이루어지므로 공동기업으로 분류하였습니다.

(2) 주요 피투자회사의 요약 재무정보(단위: 백만원)

1) 당분기

회사명	소재국가	중간재무제표 결산일	자 산	부 채	영업수익	분기순이익(손실)	배당금	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	3월 31일	37,960,695	33,528,444	182,840	135,548	89,300	11,036	146,584

에이앤디신용정보	한국	3월 31일	20,387	5,250	9,698	(375)	250	-	(375)

신공항하이웨이	한국	3월 31일	756,987	377,890	19,867	8,931	99,997	-	8,931

삼성벤처11호	한국	3월 31일	3,444	-	4	4	-	-	4

삼성벤처18호	한국	3월 31일	36,231	-	2	(19)	-	-	(19)

삼성벤처25호	한국	3월 31일	128,894	271	4	(866)	-	-	(866)

삼성벤처30호	한국	3월 31일	72,588	468	969	147	-	-	147

삼성벤처38호	한국	3월 31일	20,000	55	-	(55)	-	-	(55)

중은삼성인수보험 유한공사	중국	3월 31일	2,395,145	2,189,776	175,062	5,524	-	-	5,524

생보부동산신탁	한국	3월 31일	130,597	39,511	15,475	7,807	20,000	-	7,807

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	3월 31일	135,123	1,955	1,821	753	-	-	753

2) 전기

회사명	소재국가	결산일	자 산	부 채	영업수익	당기순이익(손실)	기타포괄손익	총포괄손익

삼성증권	한국	12월 31일	37,948,260	33,536,621	360,313	271,034	23,691	294,725

에이앤디신용정보	한국	12월 31일	21,868	6,107	40,032	409	-	409

신공항하이웨이	한국	12월 31일	845,249	375,086	163,084	95,041	-	95,041

삼성벤처11호	한국	12월 31일	3,440	-	62	4	-	4

삼성벤처18호	한국	12월 31일	36,250	-	1,943	(1,944)	2,413	469

삼성벤처25호	한국	12월 31일	131,062	284	15,504	12,087	22,002	34,089

삼성벤처30호	한국	12월 31일	68,674	483	323	(1,762)	(916)	(2,678)

중은삼성인수보험 유한공사	중국	12월 31일	2,124,751	1,932,543	753,440	3,315	-	3,315

생보부동산신탁	한국	12월 31일	140,572	37,275	54,498	23,448	89	23,537

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l.	이탈리아	12월 31일	131,116	1,999	6,921	2,971	-	2,971

(3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄 손익누계액과 계약자지분조정으로 계상된 관계기업의 기타포괄손익지분의 증감내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가 등	분기말

관계기업의 기타포괄손익지분	89,010	-	(7,764)	81,246

계약자지분조정으로의 배부액	19,678

이연법인세로의 배부액	6,458

기타포괄손익누계액으로의 배부액	55,110

2) 전분기

구 분	기초	손익반영액	당기 평가 등	분기말

관계기업의 기타포괄손익지분	80,300	21	(7,336)	72,985

계약자지분조정으로의 배부액	15,446

이연법인세로의 배부액	13,925

기타포괄손익누계액으로의 배부액	43,614

(4) 당분기와 전분기 중 발생한 관계ㆍ종속기업투자주식관련 손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

관계기업 관련이익

평가이익	43,619	5,687

관계기업 관련손실

평가손실	(351)	(1,234)

처분손실	-	(14,246)

소 계	(351)	(15,480)

(5) 시장성 있는 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	소유주식수(주)	주가(원)	시가(백만원)	장부가액(백만원)

삼성증권	26,246,112	39,350	1,032,785	1,362,989

나. 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 투자내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).(1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위연결실체는 자산유동화증권, 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. '자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다.

'구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 각각의 실체는 사업을 효율적으로 추진하기 위해 한정된 목적의 별도 회사로 설립되어, 금융기관 및 참여기관 등으로부터 지분투자 또는 대출 등을 통해 자금을 조달합니다. '구조화금융'은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다.'투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁은 신탁약정에 따라 투자 및 운용을 신탁업자에게 지시하고 투자신탁 투자자에게 운용수익을 배분하는 구조이며, 사모투자전문회사는 경영권 참여, 지배구조 개선 등을 위한 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자사원들간에 배분하는 구조입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을 인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다.

(2) 당분기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합계

비연결구조화기업의 자산총액	8,611,374	40,622,058	129,955,363	179,188,795

재무상태표상 자산

매도가능금융자산	7,362,875	94,521	1,583,127	9,040,523

대출채권	798,065	12,515,975	374,141	13,688,181

관계기업투자	-	101,466	73,629	175,095

합 계	8,160,940	12,711,962	2,030,897	22,903,799

최대 손실 노출금액(*)	9,039,391	29,481,226	4,361,396	42,882,013

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	-	379	614	993

2) 전기

구분	자산유동화	구조화금융	투자펀드	합계

비연결구조화기업의 자산총액	8,066,931	34,994,271	141,462,487	184,523,689

재무상태표에 인식된 자산

매도가능금융자산	7,199,854	236,311	1,641,491	9,077,656

대출채권	531,796	12,531,812	370,883	13,434,491

관계기업투자	-	107,459	69,465	176,924

합 계	7,731,650	12,875,582	2,081,839	22,689,071

최대 손실 노출금액(*)	8,313,525	28,938,704	5,686,837	42,939,066

비연결구조화기업으로부터 발생한 손실	318	2,283	1,234	3,835

(*) 최대 손실 노출금액의 결정방법은 재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 합산하여 산출하였습니다.11. 투자부동산 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

취득원가	2,576,205	3,042,471	2,480,641	102,605	8,201,922

감가상각누계액	-	(802,051)	(108,157)	-	(910,208)

순장부가액	2,576,205	2,240,420	2,372,484	102,605	7,291,714

2) 전기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

취득원가	2,604,198	2,895,283	1,975,822	230,007	7,705,310

감가상각누계액	-	(798,164)	(94,724)	-	(892,888)

순장부금액	2,604,198	2,097,119	1,881,098	230,007	6,812,422

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

기초	2,604,198	2,097,119	1,881,098	230,007	6,812,422

취득 및 자본적지출	-	6,091	464,003	53,649	523,743

본계정대체	-	180,801	-	(180,801)	-

감가상각비	-	(15,433)	(9,164)	-	(24,597)

처분 등(*)	(27,993)	(28,158)	36,547	(250)	(19,854)

기말	2,576,205	2,240,420	2,372,484	102,605	7,291,714

(*) 처분 및 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다. 2) 전분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	계

기초	2,643,677	2,216,329	1,828,331	166,437	6,854,774

취득 및 자본적지출	683	6,877	13,062	19,227	39,849

본계정대체	-	8,915	-	(8,915)	-

감가상각비	-	(15,781)	(8,875)	-	(24,656)

처분 등(*)	62,966	(12,608)	(120,825)	42	(70,425)

기말	2,707,326	2,203,732	1,711,693	176,791	6,799,542

(*) 처분 및 유형자산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다.

당분기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 총공 정가치는 9,043,714 백만 원 입니 다. 해당 투자부동산의 공정가치는 전문자격을 갖추고 있고 평가 대상 투자부동산의소재지역에서 최근에 동 투자부동산과 유사한 부동산을 평가한 경험이 있는 독립된 평가자에 의해 측정되었습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중에 발생한 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다 음과 같습니 다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

임대수익	104,477	104,833

운영비용

임대수익 발생부분	52,241	56,494

임대수익 발생부분 이외	628	686

(4) 당분기말 현 재 연결실체의 토지, 건물에 대해서는 임대보증금과 관련하여 각각 104,773백만원 및 46,943백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 담보 제공 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입 금액	담보권자

토지, 건물 및 기타	1,760,694	1,137,342	삼성사모부동산투자신탁 제1호 외 5개	1,215,263	동부화재 외 11개 금융기관

12. 유형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

취득원가	249,666	955,440	1,832	1,199	534,413	1,742,550

감가상각누계액	-	(303,551)	(383)	-	(350,725)	(654,659)

순장부가액	249,666	651,889	1,449	1,199	183,688	1,087,891

2) 전기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

취득원가	227,392	938,691	1,759	1,324	607,907	1,777,073

감가상각누계액	-	(295,175)	(355)	-	(415,725)	(711,255)

순장부금액	227,392	643,516	1,404	1,324	192,182	1,065,818

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

1) 당분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

기초	227,392	643,516	1,404	1,324	192,182	1,065,818

취득 및 자본적지출	-	9,578	5	62	6,008	15,653

본계정대체로인한증감	-	-	-	(436)	436	-

감가상각비	-	(7,372)	(13)	-	(14,839)	(22,224)

처분 등(*)	22,274	6,167	53	249	(99)	28,644

기말	249,666	651,889	1,449	1,199	183,688	1,087,891

(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다. 2) 전분기

구 분	토 지	건물및구축물	해외부동산	건설중인자산	기타	계

기초	413,011	828,310	1,494	7,832	203,448	1,454,095

취득 및 자본적지출	-	4,830	-	194	9,151	14,175

본계정대체로인한증감	-	156	-	(220)	64	-

감가상각비	-	(9,208)	(13)	-	(11,809)	(21,030)

처분 등(*)	(78,542)	(55,727)	(55)	(42)	(605)	(134,971)

기말	334,469	768,361	1,426	7,764	200,249	1,312,269

(*) 처분 및 투자부동산 및 매각예정자산과의 계정대체 등 입니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산 및 유형자산에 대한 보험가입의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 백만원, 천USD, 천GBP, 천EUR, 천THB) .

보험종류	부보자산	통화	부보금액	보험가입처

당분기말	전기말

재산종합보험	건물 등	KRW	5,576,536	5,878,749	삼성화재해상보험㈜

재산종합보험	건물 등	USD	2,000	3,000	삼성화재해상보험㈜

재산종합보험	건물 등	KRW	263,640	263,640	KB손해보험

재산종합보험	건물	EUR	733,131	701,297	Affiliated FM 외 2곳

화재보험	건물 등	GBP	43	152	Willis invoice, insurer Allianz Insurance plc

화재보험	건물 등	THB	88,200	88,200	Mitsui Sumitomo외 1곳

화재보험	건물 등	GBP	12,460	12,460	TOKIO MARINE EUROPE

재산종합보험	건물 등	USD	323,259	383,258	Factory Mutual Insurance Company 외 1곳

테러보험	건물 등	USD	1,000,000	1,000,000	Factory Mutual Insurance Company

재산종합보험	건물 등	EUR	220,000	220,000	ZURICH INSURANCE PLC

재산종합보험	건물 등	EUR	400,860	-	Allianz

13. 무형자산 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

취득가액	944,288	319,567	155,483	180,570	136,960	1,736,868

상각누계액	(449,462)	(260,101)	-	-	(32,741)	(742,304)

손상차손누계액	-	-	(10,575)	(9,398)	-	(19,973)

순장부가액	494,826	59,466	144,908	171,172	104,219	974,591

(*) 당분기말 현재 금융ERP프로젝트 관련 개발비 330,399백만원이 포함되어 있으며, 해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 4.5년입니다.2) 전기

구 분	개발비(*)	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

취득가액	949,035	314,940	154,447	180,570	138,733	1,737,725

상각누계액	(427,728)	(249,727)	-	-	(35,877)	(713,332)

손상차손누계액	-	-	(10,561)	(9,517)	-	(20,078)

순장부금액	521,307	65,213	143,886	171,053	102,856	1,004,315

(*) 전기말 현재 금융ERP프로젝트 관련 개발비 348,958백만원이 포함되어 있으며, 해당 개발비의 미상각 잔여내용연수는 4.75년입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

기초	521,307	65,213	143,886	171,053	102,856	1,004,315

취득	5,757	8,496	843	-	1,758	16,854

처분	(68)	-	(8)	-	(3,271)	(3,347)

상각	(34,590)	(10,373)	-	-	(2,144)	(47,107)

기타	2,420	(3,870)	187	119	5,020	3,876

기말	494,826	59,466	144,908	171,172	104,219	974,591

2) 전분기

구 분	개발비	소프트웨어	회원권	영업권	기타	계

기초	367,428	126,477	101,638	171,128	109,840	876,511

취득	11,460	1,610	25	-	8,094	21,189

처분	-	(69)	(866)	-	(5,028)	(5,963)

상각	(16,431)	(8,931)	-	-	(1,715)	(27,077)

기타	-	(2)	-	(110)	(48)	(160)

기말	362,457	119,085	100,797	171,018	111,143	864,500

1 4. 기타자산 :

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

재보험자산	72,142	68,415

선급비용	877,388	755,736

선급금	58,271	50,840

선급부가세	1,319	1,207

신계약비	3,026,708	3,119,425

운용리스자산	703,233	703,278

기타	10,374	6,873

계	4,749,435	4,705,774

(1) 재보험자산 당분기말 및 전기말 현재 재보험자산 의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

출재지급준비금	7,200	6,163

출재미경과보험료적립금	14,013	13,771

출재미보고발생손해액	50,929	48,481

계	72,142	68,415

(*) 재보험자산 변동으로 인한 효과는 책임준비금전입액에 포함되어 있습니다.(2) 신계약비

당분기 및 전분기 중 신계약비의 변동내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

개인보험	단체보험	계	개인보험	단체보험	계

당기이연액	270,405	16,051	286,456	391,563	18,565	410,128

기 초 잔 액	2,987,415	132,010	3,119,425	3,408,774	132,900	3,541,674

소 계	3,257,820	148,061	3,405,881	3,800,337	151,465	3,951,802

당기상각액	362,580	16,593	379,173	502,291	19,890	522,181

기 말 잔 액	2,895,240	131,468	3,026,708	3,298,046	131,575	3,429,621

(3) 운용리스자산

(1) 당분기말 및 전기말 현 재 운 용리스자산의 내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

취득원가	1,026,390	1,017,061

감가상각누계액	(322,940)	(313,554)

손상차손누계액	(217)	(229)

장부금액	703,233	703,278

(2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 최소리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

1년 이내	159,095	154,616

1년 초과 5년 이내	147,426	145,288

5년 초과	3	3

합 계	306,524	299,907

15. 특별계정 및 신탁계정 :

(1) 특별계정 1) 당분기말 및 전기말 현재 특별계정 재무상태표는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당분기	전기

자 산

현금및예치금	1,541,097	1,977,639

금융자산	44,628,641	42,845,391

기타자산	574,537	500,635

계	46,744,275	45,323,665

부 채

기타부채	237,717	326,967

보험계약부채	30,107,615	30,302,666

투자계약부채	16,643,778	16,701,579

계	46,989,110	47,331,212

자 본

기타포괄손익누계액	(23,412)	(18,665)

2) 2018년 3월 31일과 2017년 3월 31일 로 종료하는 회계기간의 원리금보장형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당분기	전분기

수 익

보험료수익	-	551

이자수익	95,394	84,600

금융자산처분이익	3,174	8,834

금융자산평가이익	8,174	49,371

기타수익	8,832	2,586

계	115,574	145,942

비 용

계약자적립금전입액	61,141	55,291

지급보험금	3,586	6,919

특별계정운용수수료	39,795	26,545

지급수수료	624	607

이자비용	234	330

금융자산처분손실	1,070	1,965

금융자산평가손실	1,951	143

기타비용	7,173	54,142

계	115,574	145,942

3) 2018년 3월 31일과 2017년 3월 31일 로 종료하는 회계기간의 실적배당형 특별계정 손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계 정 과 목	당분기	전분기

수 익

보험료수익	1,279,923	1,354,523

이자수익	100,711	89,898

금융자산처분이익	191,962	174,692

금융자산평가이익	200,228	683,059

기타수익	49,341	23,095

계	1,822,165	2,325,267

비 용

계약자적립금전입액	(81,694)	887,629

지급보험금	813,156	744,923

최저보증비용	56,267	45,832

특별계정운용수수료	374,480	355,096

지급수수료	9,865	10,592

세금과공과	3,963	3,138

금융자산처분손실	247,739	102,686

금융자산평가손실	381,695	111,771

기타비용	16,694	63,600

계	1,822,165	2,325,267

4) 2018년 3월 31일 현재 연결실체는 삼성증 권 외 19 개 금융기관에 파생상품 거래 등의 사유로 특별계정자산 중 금융자산 277,676백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(2) 신탁계정 지배기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의한 신탁사업을 영위하고 있습니다. 관련 법규에 따라 신탁 재산을 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁보수를 취득하는 경우 연결실체는 신탁보수로 하여 영업수익을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체와 계약이 체결된 신탁금액은 5,363,320백만원 입니다.

16. 보험계약부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 보험계 약부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

개인보험	단체보험	계	개인보험	단체보험	계

보험료적립금	160,534,150	1,036,097	161,570,247	158,947,759	1,054,617	160,002,376

지급준비금	2,499,430	78,920	2,578,350	2,512,600	77,967	2,590,567

미경과보험료적립금	5,420	14,251	19,671	5,482	14,881	20,363

보증준비금	2,257,579	16	2,257,595	2,202,848	17	2,202,865

금리차보장준비금	146,464	182	146,646	147,556	182	147,738

위험률차배당준비금	372,534	2,114	374,648	407,735	2,844	410,579

이자율차배당준비금	600,980	102	601,082	617,206	126	617,332

사업비차배당준비금	248,366	1,784	250,150	262,760	2,383	265,143

장기유지특별배당준비금	5,966	7	5,973	6,292	8	6,300

재평가특별배당준비금	182	1	183	193	1	194

계	166,671,071	1,133,474	167,804,545	165,110,431	1,153,026	166,263,457

미보고발생손해액(지급준비금)	597,420	573,763

재보험료적립금	5,118	5,364

계약자이익배당준비금	10,126	3,067

배당계약손실보전준비금	55,550	52,221

계	168,472,759	166,897,872

(2) 당분기 및 전분기 중 보험종류별 보험계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).1) 당분기

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	75,374,310	78,818,006	10,918,115	1,153,026	634,415	166,897,872

당기적립(환입)액	502,950	829,923	227,767	(19,552)	33,799	1,574,887

분기말잔액	75,877,260	79,647,929	11,145,882	1,133,474	668,214	168,472,759

2) 전분기

구 분	개인보험	단체보험	재보험료적립금등	합 계

생존보험	사망보험	생사혼합보험

기초잔액	72,254,829	74,898,216	9,781,263	1,198,387	596,452	158,729,147

당기적립(환입)액	932,939	943,240	308,157	(14,347)	22,047	2,192,036

분기말잔액	73,187,768	75,841,456	10,089,420	1,184,040	618,499	160,921,183

17. 부채적정성평가 :

(1) 평가대상 보험계약부채2017년12월31일 현재의 보유계약으로서 보험료적립금과 미경과보험료적립금을 대상으로 적정성평가 여부를 검토하였으며, 보험료적립금은 순보험료식보험료적립금에서 보험업감독규정 제6-3조에 의한 미상각신계약비 및 보험계약대출을 공제한 금액을 대상으로 하였습니다. (2) 부채적정성평가의 계산 기준일인 2017년 12월 31일 현재의 보유계약에 대해 연결실체가 적용한 미래현금흐름에 대한 현행추정치의 가정 과 그 산출근거는 다음과 같습니다.

구 분	가정값(%)	산출근거

해약률	1 ~ 47	최근 5년 9개월 경험통계를 근거로 산출된 상품그룹별, 납입방법별, 채널별, 경과기간별로 계약금액 대비 해약금액의 비율

지급률	5 ~ 575	최근 5년 9개월 경험통계를 기초로 담보별, 성별, 배당구분, 경험생명표별 기준으로 산출한 위험보험료 대비 지급보험금의 비율

할인율	2.21 ~ 8.32	금융감독원이 무위험수익률시나리오에 유동성프리미엄을 가산하여 보험회사에 제시하는 금리시나리오

한편, 사업비 중 간접비는 주요 상품그룹별 최근 1년간의 경험통계를 기준으로 보험업감독업무시행세칙에서 정한 사업비 배부기준에 의해 산출된 Unit Cost를 적용하여 산출하였으며, 신계약비 등 직접비는 회사내부의 모집수당규정 등 관련 규정에 따라 미래에 실제 집행될 금액을 예측하여 산출하였습니다.

(3) 부채적 정성평가는 금리확정 및 배당여부, 변액을 구분하여 보험계약 유형별로 수행하였으며, 당분기말 현재 평가결과에 따른 보험계약 유형별 잉여 및 결손의 내역은다음과 같습니다(단위: 백만원 ).

구 분	잉여(결손)금액

금리확정형	유배당	(18,977,265)

무배당	(2,431,963)

금리연동형	유배당	(72,520)

무배당	34,890,397

변액	10,151,339

계	23,559,988

18. 계약자지분조정 : 당분기말 및 전기말 현재 계약자지분조 정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

계약자배당안정화준비금	113,825	113,825

공익사업출연기금	44,000	44,000

매도가능금융자산평가손익	8,869,438	9,423,453

만기보유금융자산평가손익	-	9

관계기업의기타포괄손익	19,678	18,332

계	9,046,941	9,599,619

19. 당기손익인식금융부채 및 기타금융부채 : (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익인식금융부채는 전액 매매목적의 파생상품부채입니다(주석8 참조).(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

보험미지급금	23,549	10,604

미지급금	2,296,038	2,762,965

미지급비용	554,205	602,439

임대보증금	516,930	518,849

(현재가치할인차금)	(17,843)	(16,200)

신탁계정미지급금	5,541	30,090

예수부채	45,268	64,673

차입금	2,605,264	1,994,015

비지배지분부채	1,811,064	1,749,296

사채	12,831,230	11,838,081

(사채할인발행차금)	(17,061)	(17,853)

(사채할증발행차금)	26,031	31,820

예수보증금	92,255	94,554

미지급배당금	359,150	-

계	21,131,621	19,663,333

(3) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 보험미지급금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	구 분	당분기	전기

보험미지급금	재보험관련 보험미지급금	21,282	6,288

보험료 정산특약관련 보험미지급금등	2,267	4,316

합 계	23,549	10,604

(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채 중 연결실체의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목	금융기관	이자율(%)	당분기	전기

외화 차입금	ING BANK N.V 외 5개 금융기관	0.92~3.22	1,094,964	783,715

원화 차입금	동부화재 외 11개 금융기관	1.76~4.50	1,510,300	1,210,300

계	2,605,264	1,994,015

2) 보고기간 종료일 현재 차입금의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).

① 당분기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과 10년이하	합계

외화 차입금	-	-	1,094,964	-	1,094,964

원화 차입금	-	-	1,510,300	-	1,510,300

계	-	-	2,605,264	-	2,605,264

② 전기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	합계

외화 차입금	-	-	783,715	-	783,715

원화 차입금	-	-	1,210,300	-	1,210,300

계	-	-	1,994,015	-	1,994,015

3) 보고기간종료일 현재 담보 제공 거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).① 당분기말

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입 금액	담보권자

토지, 건물 및 기타	1,760,694	1,137,342	삼성사모부동산투자신탁 제1호 외 5개	1,215,263	동부화재 외 11개 금융기관

② 전기말

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	제공받은자	관련 차입 금액	담보권자

토지 및 건물 등	1,890,786	950,965	삼성사모부동산투자신탁 제1호 외 4개	904,015	동부화재 외 10개 금융기관

(5) 보고기간종료일 현재 기타금융부채 중 연결실체의 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).1) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	이자율(%)	당분기말	전기말

전자단기사채	1.7~ 1.75	180,000	210,000

사채

원화	1.65 ~ 4.86	10,568,000	9,321,000

외화	1.3 ~ 2.79	2,083,230	2,307,081

사채할인발행차금	(17,061)	(17,853)

사채할증발행차금	26,031	31,820

소 계	12,660,200	11,642,048

계	12,840,200	11,852,048

2) 보고기간종료일 현재 사채의 계약상 잔존만기의 내용은 다음과 같습니 다(단위: 백만원).

① 당분기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과 5년이하	5년초과	합계

사채	812,200	2,296,600	4,705,450	5,016,980	12,831,230

② 전기말

구 분	3개월이하	3개월초과1년이하	1년초과5년이하	5년초과	합계

사채	757,280	2,341,413	8,589,388	150,000	11,838,081

20. 이연법인세자산(부채) : (1) 당분기 및 전분기 중 주요 누적일시적차이와 이연법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).1) 당분기

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	분기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	분기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	4,627,676	185,204	4,812,880	1,238,111	51,670	1,289,781

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(7,252,041)	337,666	(6,914,375)	(1,625,019)	82,008	(1,543,011)

Ⅲ. 자본에 부과된 이연법인세	(23,615,011)	1,861,563	(21,753,448)	(6,316,047)	487,729	(5,828,318)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	(26,239,376)	2,384,433	(23,854,943)	(6,702,955)	621,407	(6,081,548)

Ⅳ. 실현가능성이 불확실한 부분	관계기업평가손익	37,045	3,790	40,835

관계기업의기타포괄손익지분	(2,035)	756	(1,279)

(6,667,945)	625,953	(6,041,992)

2) 전분기

구 분	누적일시적차이	이연법인세자산(부채)

기초	당기증감	분기말	기초이연법인세자산(부채)	당기증감액	분기말이연법인세자산(부채)

Ⅰ. 미래차감할 일시적차이	4,484,369	(641,672)	3,842,697	1,085,215	(155,282)	929,933

Ⅱ. 미래가산할 일시적차이	(5,828,958)	5,168	(5,823,790)	(1,129,377)	(25,174)	(1,154,551)

Ⅲ. 이월결손금	-	74,981	74,981	-	18,145	18,145

Ⅳ. 자본에 부과된 이연법인세	(20,446,975)	(1,124,190)	(21,571,165)	(4,947,691)	(270,468)	(5,218,159)

합 계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)	(21,791,564)	(1,685,713)	(23,477,277)	(4,991,853)	(432,779)	(5,424,632)

Ⅳ. 실현가능성이 불확실한 부분	관계기업평가손익	21,269	2,390	23,659

관계기업의기타포괄손익지분	(477)	(1,586)	(2,063)

(4,971,061)	(431,975)	(5,403,036)

(2) 2018년 3월 31일 현재 누적 일시적차이의 법인세효과 및 자본에 부과된 이연법인세는 당해 일시적차이 등이 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였습니다.

(3) 당분기 자본에 직접 반영된 법인세비용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	금 액	법인세비용

당기법인세

순확정급여부채재측정요소	(1,904)	(511)

이연법인세

매도가능금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)	(1,918,620)	(503,837)

만기보유금융자산평가손익 (기타포괄손익누계액)	(21)	(5)

위험회피목적파생상품평가손익 (기타포괄손익누계액)	52,471	14,093

관계기업의기타포괄손익지분 (기타포괄손익누계액)	4,607	1,266

특별계정기타포괄손익(*) (기타포괄손익누계액)	(6,501)	(1,754)

(*)특별계정기타포괄손익누계액의 자본에 부과된 이연법인세효 과 1,754백만원 은 원리금보장형 특별계정 재무상태표의 기타부채에 반영되어 있습니다.

21. 충당부채 :

(1) 복구충당부채

당분기 및 전분기 중 복구충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

기초	14,760	13,242

증가	843	444

사용	(91)	(200)

상각 할인액	28	34

분기말	15,540	13,520

복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구비용의 지출은 개별 임차점포의 임차계약 종료시점에 발생할 예정이며, 이를 합리적으로 추정하기 위하여 과거 3개년간 임차계약이 종료된 임차점포의 평균존속기간을 이용하였습니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년간 복구공사가 발생한 점포의 실제 복구공사비용의 평균값 및 3개년간 평균 인플레이션율을 사용하였습니다.

(2) 기타충당부채당분기 및 전분기 현재 기타충당부채의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당분기

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

휴면보험금	(가)	89,336	(17,200)	72,136

사회공헌기금	(나)	63	13,408	13,471

포인트충당부채	(다)	6,861	(426)	6,435

미사용한도충당부채	(라)	83,031	50,393	133,424

기타	(마)	45,299	5,766	51,065

계	224,590	51,941	276,531

2) 전분기

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

휴면보험금	(가)	132,104	2,499	134,603

사회공헌기금	(나)	23,114	(309)	22,805

포인트충당부채	(다)	14,029	(106)	13,923

미사용한도충당부채	(라)	76,074	2,406	78,480

기타	(마)	50,968	2,752	53,720

계	296,289	7,242	303,531

(가) 소멸시효완성보험계약의 보험금 환급금에 대하여 향후 지급이 예상되는 금액을 추정하여 기타부채로 계상하고 있습니다. 상기 금액의 지급시기는 보험계약자의 청구시기에 따라 변동될 수 있는 바 현재로서는 예측할 수 없습니다.(나) 생명보험회사는 자율협약을 통해 세무상이익의 일정 금액을 매년 출연의무가 발생한때 충당부채로 인식하고 있습니다. (다) 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 인식하고있습니다.(라) 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도 (신용판매약정한도 포함) 중 고객이사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채 로 인식하고 있습니다. (마) VAN사 대리점의 수수료 청구소송 및 임직원의 미사용복지포인트 등과 관련하여 기타충당부채로 인식하고 있습니다.

22. 기타부채 :

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

선수금	45,949	42,899

선수수익	288,946	269,970

선수보험료	228,346	230,334

예수금	178,621	131,353

순확정급여부채	183,014	172,913

장기종업원급여	74,800	92,492

기타	27,576	69,378

계	1,027,252	1,009,339

(2) 순확정급여부 채

1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

순확정급여부채의 현재가치	582,536	582,292

사외적립자산의 공정가치(*)	(541,846)	(560,153)

합 계	40,690	22,139

(*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환 금 1,237 백 만원 (전기말: 1,243백 만원) 이 포함된 금 액이 며 , 연결실체 내 내부거래 상계전 금액입니 다. 2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도에 따른 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	582,292	581,212

당기근무원가	16,549	15,220

이자비용	4,801	4,331

제도에서의 지급액:

- 급여의 지급	(24,075)	(9,538)

재측정요소:

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익	(17)	48

DC형 전환 등	2,986	(8,464)

연결범위변동	-	-

보고기간말 금액	582,536	582,809

3) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도에 따른 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	560,153	545,657

이자수익	4,665	4,131

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익 포함액 제외)	(1,901)	968

사용자의 기여금	3,000	-

제도에서의 지급:

- 급여의 지급	(20,101)	(11,472)

운용관리수수료	(294)	(787)

DC형 전환	(3,676)	(5,844)

연결범위변동	-	-

보고기간말 금액	541,846	532,653

4) 당분기 및 전분기에 종업원의 퇴직급여로 인하여 회사가 인식한 손익의 내역은 다음과같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	16,549	15,220

순이자원가	136	200

종업원 급여에 포함된 총 비용	16,685	15,420

5) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 사외적립자산의 대부분은 예치금으로 운용되고 있습니다.

6) 연결실체의 확정급여제도에 따른 퇴직급여채무를 산출함에 있어 사용한 가정은 다음과 같습니다(단위: %).

구 분	당분기	전분기

할인율	2.9~3.6	2.6~3.52

임금인상율	2.76~5.00	2.50~5.00

퇴직률	회사 경험퇴직률	회사 경험퇴직률

사망률	보험개발원 표준사망률, 태국표준사망률	보험개발원 표준사망률, 태국표준사망률

(3) 장기종업원급여 보고기간종료일 현재 장기종업원급여 의 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원) .

구 분	내역	기초	당기증감	분기말

임원성과급	(가)	57,351	(18,317)	39,034

장기근속자포상	(나)	35,141	625	35,766

계	92,492	(17,692)	74,800

(가) 현 임원들에게 당기를 포함한 3년간의 경영실적에 따라 성과급을 지급하는 장기성과 인센티브를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액에 대해서는 장기종업원급여로 계상하고 있습니다. (나) 현 임직원들에게 장기근속에 따라 포상금을 지급하는 기타장기종업원급여를 부여하였는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여로 계상하고 있습니다.

23 . 자본 :

(1) 자본금 1) 당분기말 및 전기말 현재 자 본금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

보통주자본금	100,000	100,000

지배기업의 정관 에 의한 발행할 주식의 총수는 600,000,000주(1주의 금액:500원)이며 2018년 3월 31일 현재 연결실체가 발행한 보통주식수와 200,000,000주와 100,000백만원 입니다 . 또한, 연결실체는 주식매수선택권의 행사 또는 일반공모증자방식으로 신주발행을 하는 경우와 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 등에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있도록 하 고 있습니다. 연결실체는 연결실체의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있으나, 2018년 3월 31일 현재 부여된 주식매수선택권은 없습니다 .

(2) 자본잉여금 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

재평가적립금(*1)	6,131	6,131

기타자본잉여금	56,953	56,953

계	63,084	63,084

(*1) 연결실체가 1983년 4월 1일자로 투자부동산 및 유형자산에 대하여, 자산재평가를 실시하여 계상한 재평가적립금의 잔액입니다.

(3) 자본조정 당분기말 및 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

자기주식	(2,110,369)	(2,110,369)

기타자본조정	(6,586)	(6,586)

계	(2,116,955)	(2,116,955)

(4) 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

매도가능금융자산평가손익	15,777,093	17,191,876

만기보유금융자산평가손익	-	16

위험회피목적파생상품평가손익	91,648	53,270

관계기업의기타포괄손익	55,110	51,769

특별계정기타포괄손익	(23,412)	(18,665)

해외사업환산손익	(67,448)	(122,153)

순확정급여부채 재측정요소	(83,980)	(82,587)

계	15,749,011	17,073,526

(5) 이익잉여금 1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

이익준비금	50,000	50,000

기타법정적립금	2,328	2,328

대손준비금	503,573	405,780

미처분이익잉여금	13,714,572	13,781,184

계	14,270,473	14,239,292

연 결 실 체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익 배당액의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있으며,동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

2) 대손준비금 연결실체는 보험업감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 보험업감독규정상에서 규정하는 기업대출채권,가계대출채권, 부동산프로젝트파이낸싱대출채권등의 각 호별로 한국채택국제회계기준상 대손충당금 총액과 감독규정상 대손충당금 총액의 차이로 산출되며, 이익잉여금에서 보험업법 및 다른 법률에 따라 적립한 적립금을 차감한 금액을 한도로 합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하며, 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액을 환입할 수 있습니다.

① 대손준비금 잔액

당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

대손준비금 기 적립액	503,573	405,780

대손준비금 적립(환입) 예정 금액	22,835	97,793

대손준비금 잔액	526,408	503,573

② 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등

당분기 및 전분기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과같습니다(단위: 백만 원).

구 분	당분기	전분기

대손준비금 반영전 지배기업의 소유지분당기순이익	389,907	566,262

대손준비금 (전입)환입액	(22,835)	(58,258)

대손준비금 반영후 조정손익(*)	367,072	508,004

대손준비금 반영후 주당 조정손익	2,044원	2,829원

(*) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 계약자지분 배분 및 이연법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 지배기업의 소유지분 연결당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 보험료수익 :

당분기 및 전분기 중 발생한 개인 및 단체의 보험종류별 보험료수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	보험종류	당분기	전분기

개 인	생 존 보 험	1,086,371	1,331,653

사 망 보 험	2,296,396	2,324,425

생사혼합보험	543,378	633,279

단 체	단 체 보 험	105,671	105,337

계	4,031,816	4,394,694

25. 출재보험 및 수재보험 :

당분기 및 전분기 중 보험종류별 출재보험 및 수재보험 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).(1) 당분기

1) 출재보험

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	66,745	43,240	8,534

해외	21,131	15,660	1,151

소계	87,876	58,900	9,685

단체보험	국내	352	360	-

소계	352	360	-

합 계	88,228	59,260	9,685

2) 수재보험

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	1,167	1,146	263

단체보험	1,209	1,316	188

계	2,376	2,462	451

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

(2) 전분기1) 출재보험

보험종류	구 분

재보험료비용	재보험금수익	재보험수수료수익

개인보험	국내	58,866	39,914	10,815

해외	19,007	14,374	1,889

소계	77,873	54,288	12,704

단체보험	국내	336	370	-

해외	-	-	-

소계	336	370	-

합 계	78,209	54,658	12,704

2) 수재보험

보험종류	구 분

재보험료수익	재보험금비용	재보험수수료비용

개인보험	1,208	961	248

단체보험	2,098	1,867	692

계	3,306	2,828	940

수재보험계약은 모두 해외에서 인수하고 있습니다.

26. 이자수익 : 당분기 및 전분기 중 이자수익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

이자수익

현금및현금성자산	5,389	4,354

당기손익인식금융자산	5,910	3,427

매도가능금융자산	896,759	917,493

만기보유금융자산	7,556	5,459

대출채권및기타수취채권	495,494	451,999

신용판매수입이자	120,615	107,655

카드금융상품이자	170,378	157,888

할부금융상품이자	13,169	10,233

기타	5,987	5,898

계	1,721,257	1,664,406

27. 금융자산투자손익 :

당분기 및 전분기 중 금융자산투자손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

금융자산투자이익

당기손익인식금융자산	평가이익	28,391	66,799

처분이익	7,203	16,519

계	35,594	83,318

매매목적파생상품
(당기손익인식금융자산ㆍ부채))	평가이익	44,022	67,059

거래이익	34,090	76,616

계	78,112	143,675

매도가능금융자산	처분이익	74,309	47,342

대출채권및기타수취채권	대손충당금환입	-	-

위험회피목적파생상품	평가이익	84,785	761,707

거래이익	4,705	32,632

계	89,490	794,339

금융자산투자손실

당기손익인식금융자산	평가손실	39,919	11,659

처분손실	9,096	11,313

계	49,015	22,972

매매목적파생상품
(당기손익인식금융자산ㆍ부채)	평가손실	20,991	6,170

거래손실	77,835	69,087

계	98,826	75,257

매도가능금융자산	처분손실	762	496

손상차손	179	1,035

계	941	1,531

대출채권및기타수취채권	대손상각	95,541	77,035

위험회피목적파생상품	평가손실	71,122	192,082

거래손실	18,938	12,233

계	90,060	204,315

28. 기타영업손익 : (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

기타영업수익

신탁계정이익	3,366	1,982

투자부동산처분이익	-	46,587

기타	52,759	39,296

계	56,125	87,865

기타영업비용

무형자산상각비	47,107	27,077

투자부동산감가상각비	24,597	24,655

신용카드판매비	430,210	385,448

기타	286,578	281,737

계	788,492	718,917

(2) 당 분기 및 전 분 기 중 영업외손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

영업외수익

관계기업평가이익	43,619	5,687

유형자산처분이익	79	38,261

무형자산처분이익	4	-

잡이익	1,589	1,000

계	45,291	44,948

영업외비용

관계기업 평가손실	351	1,234

관계기업 처분손실	-	14,246

유ㆍ무형자산처분손실	7,843	5,631

매각예정자산손상차손	-	13,194

매각예정자산처분손실	31	-

잡손실	13,711	20,881

기부금	13,789	4,251

계	35,725	59,437

29. 사업비 :

당분기 및 전분기 중 사업비의 발생내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	계 정 과 목	당분기	전분기

신계약비	비례수당	272,050	255,507

판매촉진비	39,966	27,333

기타	113,347	135,326

소 계	425,363	418,166

유지비	급료및임금	110,798	100,917

상여금	61,338	57,646

복리후생비	31,441	26,837

지급임차료	35,439	28,978

퇴직금	16,684	10,612

전산비	14,211	12,314

통신비	3,308	2,909

세금과공과	74,627	74,901

협회비	1,335	1,181

감가상각비	15,033	13,769

비례수당	894	2,988

점포운영비	1,589	5,287

수금사무비	2,717	2,407

기타	55,809	37,967

소 계	425,223	378,713

이연신계약비	(286,456)	(410,128)

합 계	564,130	386,751

30. 재산 관리비 :

당분기 및 전분기 중 재산관리비의 발생내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

급료및임금	10,665	9,812

상여금	7,968	7,248

퇴직금	1,879	981

복리후생비	2,839	2,303

세금과공과	7,729	9,329

지급임차료	1,506	2,009

관리용역비	19,548	22,168

감가상각비	1,196	984

광고선전비	1,243	1,080

수수료	5,684	6,093

전산비	9,581	8,969

통신비	868	1,100

기타	9,489	11,144

계	80,195	83,220

31. 법인세비용 : 연결실체의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 현재 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 26.07 %(전기 : 24.19%) 입니다.

32. 종업원급여 :당분기와 전분기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

장단기종업원급여	190,769	190,353

퇴직급여(*)	23,502	12,397

(*) 당분기 및 전분기의 퇴직급여에는 확정기여형 퇴직급여부담금이 포함되어 있습니다.

33 . 우 발채무 및 약정사항 : .

(1) 보험약정 당 분기말 과 전기 말 현재 연결실체가 고객과의 각종 보험계약에 의거 약정한 총 보유계약금액은 각각 6,418,025억원과 6,451,032억원입 니 다.

(2) 재보험협약 연결실체의 재보험은 사차 리스크 분산을 주목적으로 운영 중이며, 운영 구조는 사전협약에 의거 보험료와 사고보험금을 비율에 따라 분담하는 비례재보험(Quota Share)방식을 주로 사용하고 있습니다. 연결실체는 뮤니크리, 스위스리 등 국내외 글로벌 선진 재보험사를 중심으로 재보험 계약을 체결하고 있으며 재보험사 집중화 리스크 방지를 위해 거래상대방의 신용등급, 지역 등을 감안하여 분산 출재 중에 있습니다. (3) 계류중인 소송사건 당 분 기말 현재 연결실체가 피고로서 계류중인 소송사건은 보험금지급 청구소송 등을포함한 당분기말 215건 으로 소송가액은 41,181백만원 입니다. 또한, 연결실체가 원고로서 계류중인 소송사건은 채무부존재확인소송을 포함한 1,004건 으로 소송가액은 64,119백만원 입니다. 이러한 소송사건의 결과는 현재로서는 예측 할 수 없습니다.

당분기말 현재 연결실체는 즉시연금상품 등 보험계약관련 민원건에 대하여, 처리결과에 따른 보험금의 추가지급여부와 지급금액 및 지급시기에 대하여는 현재로는 예측할 수 없습니다. (4) 당좌차월약정 당분기말 현재 연결실체는 SC 은행 외 22개은행 과 당 좌차월약정을 맺고 있는바, 당좌차월한도액 은 28,965억원 입니다.

(5) 건물등의 위탁관리계약 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 에스원 외 3개사와 토지 및 건물(부속시설및 비품포함)과 임차사옥에 대한 위탁관리계약을 맺고 있습니다. 연결실체가 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 위탁관리비 는 각각 26,114백 만원 과 29,885백만원 입니다 .

(6) 기타약정사항 1 ) 당분기말 현재 신용장개설관계로 제이피모간체이스은행으로부터 US$ 7,475,154 의 지급보증을 제공받고 있습니다

2) 당분기말 현재 연결 실체가 지급보증을 제공받고 있는 내 역 은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

제공받는자	지급보증액	지급보증처	내용

삼성생명보험(주)	16,826	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성카드(주)	60,328	서울보증보험(주)	공탁금 등

삼성자산운용(주)	5,268	서울보증보험(주)	입찰보증금 등

삼성에스알에이자산운용㈜	3,060	서울보증보험(주)	신원보증금 등

(7) 당분기말 현재 회사는 ACES 2007-7외 9개 의 신용파생상품에속하는 신용연계채권(Credit linked note)을 보유하고 있으며, 최장만기는 2022년 5월입니다. 총 액면금액은 159백만USD와 70백만EUR 이 며, Reference entity의 부도 발생 시 회사는 상기의 신용연계채권(Credit linked note)을 발행회사 에 반환하고 Reference entity가 발행한 채권을 수령하거나, 계약조건에 따른 관련금액을 지급하도록 되어 있습니다. (8) 당분기말 현재 연결실체는 기업은행 외 25개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 연결실체는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다. (9) 당분기말 현재 연결실체는 신한은행, 우리은행 및 국민은행과 수입신용한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정액은 각각 신한은행 USD 10,000,000, 우리은행 USD 9,000,000 및 국민은행 USD 3,000,000 입니다.

( 10) 금융리스 1) 당분기말 현재 금융리스채권의 총투자와 최소리스료 의 현재가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	리스총투자	최소리스료의현재가치

1년 이내	265,878	259,406

1년 초과 5년 이내	274,221	258,618

합 계	540,099	518,024

2) 당분기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	당분기

미실현이자수익	22,086

(11) 운용리스

1) 리스이용자 가. 당분기말 현재 연결실체는 토지 및 건물에 대하여 취소불능 운용리스 계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기간은 5년 이내이며, 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료가 증가할 수 있도록 약정되어 있습니다. 현재 취소불능리스계약으로 인하여 항후 지급할 것으로 예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원)

기 간	금 액

1년이내	111,781

1년초과 5년이내	169,617

계	281,398

나. 당분기말 현재 연결실체는 중국 및 영국 내의 토지사용권에 대하여 리스료를 선급하고있으며, 토지사용권의 잔여기간은 각각 38년과 161년입 니다. 당분기 포괄손익계산서에 인식된 리스료는 2,975백만원 이고, 동 리스계약으로 인하여 향후 비용으로 인식될 리스료는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

기 간	금 액

1년이내	10,966

1년초과 5년이내	53,323

5년초과	578,176

계	642,465

2) 리스제공자

당분기말 현재 연결실체는 투자부동산으로 분류된 토지 및 건물에 대하여 복수의 운용리스계약을 체결하고 있습니다. 동 취소불능 운용리스의 잔여기 간은 20년 이내이며, 운용리스계약은 시장 조건에 따라 연단위로 리스료를 증가시킬 수 있도록 약정 되어 있습니다. 한편, 당분기말 현재 취소불능리스계약으로 인하여 향후 수령할 것으로예상되는 최소리스료는 다음과 같습니다(단위: 백 만원).

기 간	금 액

1년이내	508,219

1년초과 5년이내	1,013,428

5년초과	279,605

계	1,801,252

(12) 당분기말 현재 연결실체는 금융리스 채권 및 운융리스자산에 대하여 삼성화재해상보험㈜ 등 에 부보금액 667,543백만 원 동 산종합보험에 가입하고 있습니다 (13) 금융자산과 금융부채의 상계

연결실체는 파생상품, 환매조건부채권매매, 유가증권 대차거래 등과 관련하여 파생상품청산약정, 국제표준환매약정, 국제표준증권대여약정 및 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.

1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산 의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). ① 당분기말

구 분	자산 총액	상계된 부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	836,812	-	836,812	691,327	-	145,485

② 전기말

구 분	자산 총액	상계된 부채총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품자산	758,466	-	758,466	507,105	-	251,361

2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). ① 당분기말

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	315,164	-	315,164	144,637	-	170,527

② 전기말

구 분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표표시 순액	상계되지 않은 금액	순액

금융상품	현금담보

파생상품부채	253,588	-	253,588	124,728	-	128,860

34 . 지배기업주주지분에 대한 주당이익 : (1) 기본주당순이익 당분기와 전분기의 기본주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

보통주분기순이익	389,907백만원	566,262백만원

유통보통주식수(*)	179,574,779주	179,574,779주

기본주당순이익	2,171원	3,153원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.(2) 희석주당순이익 회사는 희석성 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

35 . 외 화자산과 외화부채 :

당분기말 현재 연결실체의 외화표시 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원 및 통화별 백만단위임).

계정과목	화폐단위	국내법인	해외법인

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

외 화 예 금(현금 및 현금성자산)	USD	66	69,887	37	38,954

EUR	10	13,215	14	17,961

GBP	1	771	12	17,469

CNY	1	101	16	2,772

기타	62	5,463	-	-

소 계	89,437	77,156

정 기 예 금(대출채권및기타수취채권)	CNY	-	-	589	100,005

소 계	-	100,005

당기손익인식금융자산	USD	886	942,883	-	-

EUR	62	81,773	-	-

GBP	113	168,314	-	-

JPY	3,473	34,744	-	-

기타	24,623	231,818	-	-

소 계	1,459,532	-

매도가능금융자산	USD	8,319	8,871,660	16	16,625

EUR	1,559	2,044,776	-	-

GBP	131	195,740	-	-

JPY	11,519	115,362	-	-

기타	3,258	1,225,733	-	-

소 계	12,453,271	16,625

대출채권 및 기타수취채권	USD	582	618,826	102	108,566

EUR	239	295,476	-	38

GBP	558	820,495	6	9,727

CNY	-	-	1	158

기타	5,720	244,703	-	-

소 계	1,979,500	118,489

기타	USD	29	31,193	11	11,785

EUR	51	66,255	1	1,544

GBP	140	209,564	2	2,535

기타	58	1,658	-	-

소 계	308,670	15,864

자산 합계	16,290,410	328,139

사채	USD	1,953	2,083,230	-	-

소 계	2,083,230	-

기타	USD	61	64,653	476	507,965

EUR	1	1,229	254	332,924

GBP	1	1,534	200	299,360

기타	97	6,795	210	35,651

소 계	74,211	1,175,900

부채 합계	2,157,441	1,175,900

해외 현지법인의 외화자산, 부채는 내부거래 소거 후의 현지법인의 화폐성자산과 부채를 보고기간종료일 환율로 환산한 금액입니다. (2) 당분기 중 외화환산이익과 외환차익은 각각 124,212백만원과 38,590백만원 이며, 외화환산손실과 외환차손은 각각 135,785 백만원과 17,726백만원 입니다.

36 . 특수관계자 와의 거래 :

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼성증권

Samsung Securities (America) Inc.

Samsung Securities (Europe) Ltd.

Samsung Securities (Asia) Ltd.

삼성선물

한바구니CH장기공사채B-7호펀드

Caldera Pacific Haku II,L.P.

에이앤디신용정보

신공항하이웨이

삼성벤처11호

삼성벤처18호

삼성벤처25호

삼성벤처30호

삼성벤처38호

중은삼성인수보험 유한공사

공동기업	생보부동산신탁

Porta Nuova Varesine Building 2. S.r.l

대규모기업집단계열회사(*)	삼성전자 외 49개

(*) 독점규제 및 공정거래법에 따른 대기업집단 소속회사입니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

특수관계자명	수익	비용(*1)	고정자산 매입

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

1) 관계기업

삼성증권	932	428	831	32	-

삼성선물	327	25	60	3	-

에이앤디신용정보	-	-	2,555	-	-

신공항하이웨이	-	799	-	-	-

소 계	1,259	1,252	3,446	35	-

2) 공동기업

생보부동산신탁	233	13	-	20	256

합 계	1,492	1,265	3,446	55	256

(*1) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당기의 대손충당금환입액은 3백 만 원입니다.

특수관계자명	수익	비용	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	1,468	228,409	20,000	2,174	28,845	-

삼성물산	245	-	3,601	853	3,938	27,463

삼성에스디에스	169	-	838	21,057	117,049	9,413

기타(47개)	11,679	79,217	25,446	5,801	60,661	127

합 계	13,561	307,626	49,885	29,885	210,493	37,003

2) 전분기

특수관계자명	수익	비용(*1)	고정자산 매입

임대료수익	기타수익	지급수수료	기타비용

1) 관계기업

삼성증권	927	358	572	41	-

삼성선물	133	32	77	3	-

에이앤디신용정보	33	-	2,594	-	-

코크렙제14호(*2)	-	-	-	91	-

신공항하이웨이	-	809	-	-	-

소 계	1,093	1,199	3,243	135	-

2) 공동기업

생보부동산신탁	67	8	-	14	359

합 계	1,160	1,207	3,243	149	359

(*) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금환입액은 1백 만 원 입니다. (*2) 전분기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다

특수관계자명	수익	비용	고정자산 매입

임대료수익	배당금수익	기타수익	지급수수료	기타비용

대규모기업집단계열회사

삼성전자	1,657	292,127	17,206	1,978	27,946	-

삼성물산	360	-	2,592	1,119	1,735	8,403

삼성에스디에스	949	-	597	20,013	37,875	2,787

기타(45개)	13,081	49,014	24,103	5,317	51,368	3,589

합 계	16,047	341,141	44,498	28,427	118,924	14,779

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요 채권채무 및 채권잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 1) 당분기

특수관계자명	채권	채무

대출채권(*1)	기타채권	임대보증금(*2)	기타채무

1) 관계기업

삼성증권	-	422	2,260	18

삼성선물	-	76	2,169	734

에이앤디신용정보	-	-	-	954

신공항하이웨이	34,647	311	-	-

소 계	34,647	809	4,429	1,706

2) 공동기업

생보부동산신탁	-	5	-	3,693

합 계	34,647	814	4,429	5,399

(*1) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 16백만원 입니다. (*2) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 3,958 백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

특수관계자명	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	18,941	1,168,459	3,308	3,955,513

삼성물산	-	624	63,157	2,182	517,495

삼성에스디에스	-	-	7,632	215	846,551

기타(47개)	-	6,701	408,723	151,127	2,707,356

합 계	-	26,266	1,647,971	156,832	8,026,915

2) 전기

특수관계자명	채권	채무

대출채권(*1)	기타채권	임대보증금(*2)	기타채무

1) 관계기업

삼성증권	-	197	2,193	83

삼성선물	-	43	2,169	815

에이앤디신용정보	-	-	-	2,153

신공항하이웨이	34,898	303	-	423

소 계	34,898	543	4,362	3,474

2) 공동기업

생보부동산신탁	-	5	-	3,735

합 계	34,898	548	4,362	7,209

(*1) 채권은 대손충당금 차감전 금액이며, 채권에 대한 대손충당금은 19백 만원입니다. (*2) 보고기간종료일 현재, 임대보증금과 관련하여 지배기업의 토지, 건물에 대해 3,8 84백만원 의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다.

특수관계자명	채권	채무

대출채권	임차보증금	기타채권	임대보증금	기타채무

대규모기업집단계열회사

삼성전자	-	18,913	1,135,787	3,497	3,998,294

삼성물산	-	625	62,340	2,338	1,474,568

삼성에스디에스	-	-	4,388	192	869,331

기타(48개)	-	7,979	91,061	156,397	2,552,145

합 계	-	27,517	1,293,576	162,424	8,894,338

(4) 용역위탁계약보고기간종료일 현재 지배기업은 보험계약적부확인업무 및 콜센터운영 등을 위하여 종속기업인 삼성생명서비스손해사정과 용역위탁계약을 체결하고 있으며, 보험계약체결의 중개 및 보험계약의 유지 및 관리에 필요한 활동 등을 위하여 종속기업인 삼성생명금융서비스보험대리점과 용역위탁계약을 체결하고 있습니다. (5) 지배기업은 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영하였습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

장단기급여	1,459	644

퇴직급여	125	94

계	1,584	738

당분기 중 최대주주와 주요경영진에게 지급하기로 결의된 배당금은 83,279백만원이고 전분기 중 최대주주와 주요경영진에게 지급한 배당금은 없습니다.

(6) 특수관계자와의 자금거래(단위: 백만원)1) 당분기

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성벤처25호	-	-	-	-	83	(470)

삼성벤처30호	-	-	-	-	796	-

삼성벤처38호	-	-	-	-	4,000	-

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 16백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 25,354백만원 입니다. 당분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다. 2) 전분기

특수관계구분	회사명	자금대여 거래(*1)	자금차입 거래	현금출자 거래

대여	회수	차입	상환	출자	회수

관계기업	삼성증권	-	-	-	-	85,246	-

코크렙제14호(*2)	-	-	-	-	-	(4,821)

삼성벤처18호	-	-	-	-	-	(1,600)

삼성벤처30호	-	-	-	-	1,100	-

(*1) 특수관계자 대여금에 대하여 설정된 대손충당금은 19백만원입니다. 또한 지배기업은 보고기간종료일 현재 회사의 임직원에 대해서 신용대출 등을 하고 있으며, 대출채권잔액은 38,689백만원 입니다.(*2) 전기 중 특수관계자에서 제외되었으며, 해당 금액은 특수관계자 제외 이전까지의 거래내역입니다. 전분기 중 연결실체와 대규모기업집단계열회사와의 자금거래내역은 없습니다. 37 . 현 금흐름표 :

(1) 당분기 및 전분기 중 비용 및 수익의 조정내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

이자수익	(1,721,257)	(1,664,406)

당기손익인식금융자산평가이익	(72,413)	(133,858)

당기손익인식금융자산처분이익	(41,293)	(93,135)

매도가능금융자산처분이익	(74,309)	(47,342)

위험회피회계파생상품평가이익	(84,785)	(761,707)

위험회피회계파생상품거래이익	(4,705)	(32,632)

관계기업투자관련이익	(43,619)	(5,687)

외화환산이익	(124,212)	(181,680)

배당금수익	(396,271)	(433,341)

기타수익	(21,258)	(96,630)

보험계약부채전입액	1,393,550	2,090,794

신계약비상각비	379,173	522,181

이자비용	104,477	99,784

당기손익인식금융자산평가손실	60,910	17,829

당기손익인식금융자산처분손실	86,931	80,400

매도가능금융자산손상차손	179	1,035

매도가능금융자산처분손실	762	496

대손상각비	95,541	77,035

위험회피회계파생상품평가손실	71,122	192,082

위험회피회계파생상품거래손실	18,938	12,233

관계기업투자관련손실	351	15,480

외화환산손실	135,785	843,622

감가상각비(유형자산 및 투자부동산)	46,821	45,686

무형자산상각비	47,107	27,077

퇴직급여	16,685	15,420

법인세비용	146,621	189,735

기타비용	79,709	70,006

계	100,540	850,477

(2) 당분기 및 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

당기손익금융자산의 증감	(412,913)	(1,104,748)

대출채권및수취채권의 증감	(2,001,205)	(342,257)

특별계정자산의 증감	(1,427,110)	(2,749,232)

보험계약부채의 증감	177,609	101,250

특별계정부채의 증감	(333,652)	498,498

기타자산부채의 증감	(859,396)	(1,061,308)

계	(4,856,667)	(4,657,797)

(3) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전기

현금	507	9,507

당좌예금	34,527	37,097

보통예금	438,845	477,363

해외예금	175,113	151,167

기타예금	1,479,751	3,380,418

계	2,128,743	4,055,552

(4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요내용은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

건설중인자산의 본계정 대체	181,237	9,135

매도가능금융자산 취득을 위한 미지급금의 변동	19,760	22,052

매도가능금융자산 처분을 위한 미수금의 변동	5,880	20,414

투자부동산과 유형자산 취득을 위한 미지급금의 변동	29,537	10,492

무형자산 취득을 위한 미지급금의 변동	61,474	-

투자부동산과 유형자산간의 대체	31,525	80,388

복구충당부채의 변동	3,472	2,115

계약자지분조정의 변동	(552,678)	627,626

자본에 부과된 이연법인세의 변동	490,241	272,054

매도가능금융자산평가손익의 변동(기타포괄손익)	(1,414,783)	835,647

만기보유금융자산평가손익의 변동(기타포괄손익)	(16)	(59)

위험회피목적파생상품평가손익의 자본조정 변동(기타포괄손익)	38,378	20,784

관계기업기타포괄손익지분의 변동(기타포괄손익)	3,341	(4,237)

특별계정기타포괄손익의 변동(기타포괄손익)	(4,747)	2,495

순확정급여부채 재측정요소의 변동(기타포괄손익)	(1,393)	703

대출채권 및 기타수취채권의 제각	108,091	99,570

금융리스채권의 제각	-	2,201

38. 금 융상품 위험 관리 :연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다.분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

39 . 부문별정 보 :(1) 경영진은 보험업이 주사업목적인 국내보험부문과 투자업을 기반으로 하는 국외부문으로 사업부문을 구분하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기의 사업별 부문의 재무현황은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기	전분기

국내부문	국외부문	국내부문	국외부문

보험	카드 및 할부리스	보험	카드 및 할부리스

총수익	6,967,215	994,383	48,310	8,044,624	1,089,956	35,845

세전당기순이익	419,770	141,499	1,192	634,250	147,986	2,271

총자산	258,269,108	22,617,631	2,457,894	246,091,711	20,959,485	1,357,933

총부채	237,084,518	15,808,917	638,362	224,022,049	14,382,257	501,582

(3) 당분기 및 전분기의 지역별 공시내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분(*)	당분기	전분기

외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산	외부고객으로부터의 수익	주요 비유동자산

국 내	7,961,598	8,756,819	9,134,580	8,519,800

유 럽 지 역	8,482	225,023	8,095	237,599

아시아지역	39,828	372,354	27,750	218,912

계	8,009,908	9,354,196	9,170,425	8,976,311

(*) 지역별 부문은 현지법인의 소재지에 따라 대륙별로 구분함.

40. 매각예정자산 :

당분기말 및 전기말 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구분	당분기말	전기말

토지	-	6,804

건물	-	42,524

구축물	-	363

41. 보고기간 후 사건 :연결실체는 보고기간 후 2018년 4월 1일부터 2018년 5월 14일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 1조 900억원의 사채 및 전자단기사채와 USD 200,000,000, SGD 262,594,600의 외화사채를 발행하였습니다.