삼성생명 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 - 감사위원은 관계법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회의 결의에 의하여 선임하였으며, 상법 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 감사위원회 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가로 구성하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

허경옥(위원장)	예	- 이화여대 경제학 학사 ('86)- 위스콘신대 소비자학 석사 ('90)- 위스콘신대 소비자학 박사 ('93)- 한국소비자원 정책자문위원 ('03 ~ '05)- 대통령특별위원회 지속가능소비위원회 연구위원 ('06 ~ '07)- 금융감독원 은행증권 분쟁조정위원 ('12 ~ '14)
- 소비문화학회 학회장 ('16 ~ '17)- 소비자정책교육학회 학회장 ('19 ~ '19)- 삼성화재 고객권익보호위원회 위원 ('09 ~ '22)
- 성신여대 소비자학 교수 ('97 ~ 현재)
- 한국소비자원 분쟁조정위원회 위원 ('18 ~ 현재)	-	-	-

유일호(위원)	예	- 서울대 경제학 학사 ('81)- 펜실베니아대 경제학 박사 ('87) - 주식회사 효성 사외이사 ('23 ~ 현재)
- 법무법인(유한) 클라스한결 고문 ('20 ~ 현재)- 경제부총리 겸)기획재정부 장관 ('16 ~ '17)- 국토교통부 장관 ('15 ~ '15)- 제19대 국회의원 ('12 ~ '16)- 제18대 국회의원 ('08 ~ '12)- 한국개발연구원 국제정책대학원 교수 ('02 ~ '12)- 한국조세연구원 원장 ('98 ~ '01)- 한국조세연구원 부원장 ('96 ~ '98)- 한국개발연구원 연구위원 ('89 ~ '96)	예	금융기관정부증권유관기관 등경력자	ㆍ기본자격 기획재정부 장관 겸) 경제부총리 ('16 ~ '17) 제18대 국회 기획재정위원회 위원 ('09 ~ '10) 한국조세연구원장 ('98 ~ '01) 한국조세연구원 부원장 ('96 ~ '98) ㆍ근무기간 : 7.5년

박보영(위원)	예	- 한양대 법학 학사 ('84)- 법무법인 동인 변호사 ('25~ 현재)- 광주지방법원 순천지원 여수시법원 원로법관 ('18 ~ '25)- 대법원 대법관 ('12 ~ '17)- 한국여성변호사회 제6대 회장 ('11 ~ '11)	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성

- 당사 감사위원회 규정 제6조 (독립의 원칙) ·위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하여야 한다. - 당사 감사위원회 규정 제8조(선임 및 자격), 제9조(구성), 제10조(해임) ·위원회의 위원(이하 "위원"이라 한다)은 임원후보추천위원회에서 위원 총수의 3분의 2 이상의 찬성을 통해 추천된 후보자를 관계 법령 및 정관이 정한 바에 따라 주주총회에서 선임한다.

·위원회는 3인의 이사로 구성하되, 위원중 3분의 2 이상은 사외이사로 구성한다. ·위원은 주주총회의 결의로 해임할 수 있다.

구 분	성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원	허경옥	성신여대 소비자학 교수이며 한국소비자원 및 금감원 분쟁조정위원회 위원으로 활동하는 등소비자보호 분야의 높은 전문성을 보유하고 있음	임원후보추천위원회	3년('25.3.20 재선임)	1회	해당없음	해당없음

감사위원	유일호	기획재정부 장관 겸 경제부총리, 한국조세연구원 원장 등을 역임한 경제/금융 전문가로 특히 재정분야에 높은 전문성을 보유하고 있음	임원후보추천위원회	3년('25.3.20 재선임)	1회	해당없음	해당없음

감사위원	박보영	대법관 등을 역임한 법률전문가로
탁월한 법리해석 능력과 윤리적 소양, 그리고 사회의 다양한 시각을 반영한 균형 잡힌 의사결정 역량을 갖추고 있음	임원후보추천위원회	2.3년('25.11.28 선임)	-	해당없음	해당없음

(3) 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 / () : 출석률

허경옥(100%)	유일호(100%)	박보영(100%)	이근창(100%)	구윤철(100%)

찬 반 여 부

1	'25.02.05	1. 2024년 후원금 집행 실적	보고	-	-	해당사항없음('25.11.28선임)	-	해당사항 없음 ('25.3.20 선임)

2. 일상업무에 관한 직무감사	-	-	-

3. '24.4분기 금감원 내감협의과제 점검 결과	-	-	-

4. 금융감독원 정기검사 현지조치 결과	-	-	-

5. 2024년 감사 결과	-	-	-

1. 2025년 감사 계획	가결	찬성	찬성	찬성

2	'25.02.19	1. FY2024 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	-	-	-

2. 내부회계관리규정 개정 보고	-	-	-

3. FY2024 결산서류 보고	-	-	-

4. FY2024 외부감사인 감사위원회 커뮤니케이션 사항	-	-	-

5. FY2024 책임준비금 등 계산의 적정성 보고	-	-	-

3	'25.03.05	1. 외부감사인 활동 평가	가결	찬성	찬성	찬성

2. FY2024 내부회계관리제도 운영실태 평가	찬성	찬성	찬성

3. 제69기 감사보고서	찬성	찬성	찬성

4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	찬성	찬성	찬성

4	'25.04.24	1. 일상업무에 관한 직무감사	보고	-	-	해당사항없음('25.3.20임기만료)	-

2. '25.1분기 금감원 내감협의 과제 점검 결과	-	-	-

5	'25.05.29	1. '25년 내부회계관리제도 운영 계획	보고	-	-	-

2. '25년 외부감사인 커뮤니케이션 사항	-	-	-

6	'25.07.17	1. 외부감사인의 비감사업무 독립성 관련 사항 보고	보고	-	-	해당사항없음('25.6.30사임)

2. 일상업무에 관한 직무감사 보고	-	-

3. '25.2분기 금감원 내감협의과제 점검 결과 보고	-	-

7	'25.10.21	1. '25년 외부감사인 감사위원회 커뮤니케이션 사항	보고	-	-

2. FY2025 내부회계관리제도 운영실태 중간보고	-	-

3. 일상업무에 관한 직무감사 보고	-	-

4. '25.3분기 금감원 내감협의과제 점검 결과	-	-

1. 외부감사인 선정 기준 수립	가결	찬성	찬성

2. 외부감사인 선임 관련 준수사항	찬성	찬성

3. 외부감사인 선임규정 사규 제정	찬성	찬성

4. 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 진술	찬성	찬성

8	'25.11.28	1. 외부감사인 후보 평가 및 외부감사인 선정	찬성	찬성	찬성

9	'25.12.30	1. 2025년 외부감사인 감사위원회 커뮤니케이션 사항	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 내부회계관리제도에 관한 법령 및 회사 경영현안에 대해 감사위원을 대상으로 정기적인 교육을 실시합니다. (상반기 : 결산자료, 주요제도, 내부회계관리/ 하반기 : 해외 금융 트렌드, 경영현안)

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 02월 19일	삼성생명(내부교육)	유일호이근창허경옥	-	FY2024 재무제표 등 결산자료

2025년 05월 29일	한영회계법인(내부교육)	유일호허경옥구윤철	-	- 내부회계관리제도 관련 교육 ㆍ내부회계관리제도의 이해 및 규제환경 변화 ㆍ내부회계관리제도 운영 방법론 ㆍ감사위원회 평가의 의의 및 역할

2025년 05월 30일	삼성생명(내부교육)	유일호허경옥구윤철	-	- 자금세탁방지 교육
ㆍ자금 세탁방지제도 및 법의 이해
ㆍAML 내부통제체계 및 국내 동향

2025년 07월 05일	삼성생명(내부교육)	유일호허경옥	-	- 금융소비자보호 관련 교육 ㆍ금융소비자보호법 ㆍ금융소비자보호 내부통제체계의 이해

2025년 08월 29일	삼정회계법인(외부교육)	유일호허경옥	-	-지배구조 ㆍ개정 상법 환경에서의 기업 밸류업 프로그램과 이사회 역할- 정보보호 관련 교육 ㆍAI거버넌스와 사이버 보안

2025년 10월 21일	삼성생명(내부교육)	유일호허경옥	-	- '25년 법제도 주요 변경 내용

※ 이근창 사외이사 '25.3.20 임기만료※ 구윤철 사외이사 '25.6.30 사임※ 박보영 사외이사 '25.11.28 선임

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단팀	37	임원 : 1명(1년)CL4 : 12명(4.1년)CL3 : 22명(1.9년)A3 : 2명(1.4년)	감사 및 경영진단,IT보안 점검,일상감사 등 업무 수행

나. 준법감시인

- 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 따라 내부통제기준의 준수 여부를 점검하고, 위반사항을 조사하는 등 내부통제 관련 업무를 총괄하는 준법감시인을 두고 있습니다.(1) 준법감시인의 현황

성 명	학력	주요경력

황은아	ㆍ서울대 경영학('94.3~'99.2)	ㆍ사법연수원 제 32기 수료('03.1)
ㆍ삼성증권 법무팀장('11.12 ~ '20.1)
ㆍ삼성증권 컴플라이언스팀 담당 임원('20.1 ~ '23.12)
ㆍ삼성생명 준법감시인('23.12 ~ 현재)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

25.1분기	- AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 모집 관련 법, 규정 준수 실태 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는 관련 규정에 따라 조치

25.2분기	- AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 화해계약 업무실태 점검 - 변액보험 적합성 재진단 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

25.3분기	- 태국법인 AML 점검 - AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 금융투자상품 판매실태 점검 - 마케팅동의서 작성실태 점검 - 의료자문 업무실태 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

25.4분기	- AML 내부통제 점검 - 임직원 자기매매 점검 - 재산상 이익의 제공 및 수령내역 점검 - 금융투자상품 판매실태 점검 - 변액보험 적합성 재진단 점검 - 고객확인제도 업무 적정성 점검 - 영업점 투자광고물 점검 - 공시실태 점검	전반적으로 양호하며일부 개선 필요사항에 대해서는관련 규정에 따라 조치

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	66	프로(CL4) 33명(5년)프로(CL3) 24명(5년)프로(CL2) 5명(5년)프로(CL1) 1명(2년)프로(A3) 3명(4년)	준법감시인 지원 및 내부통제업무

주) 근속연수 : 준법감시인 지원업무 담당 기간