우리기술 반기보고서 (2016.06)
3. 연결재무제표 주석

제 22 기 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제 21 기 반기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
주식회사 우리기술과 그 종속회사

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 우리기술(이하 "지배기업"이라 함)은 1995년 1월 12일 설립되어 서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9에 본사를 두고 있으며 전자기기제조와 소프트웨어개발및 분산제어감시분야, 정보통신시스템분야, 환경감시시스템분야 등의 기술개발 및 판매활동을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2000년 6월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 대주주 및 그 특수관계자가 8.26%의 지분을 소유하고 있으며 당기말 현재 자본금은 38,427,227천원입니다. (2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 연결기업의 종속기업현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 지분율 결산일 업종 (주)에스비텍 한국 100% 12월 31일 영업중단 Woori Technology Inc. 미국 100% 12월 31일 영업중단 회사명 소재지 지분율 결산일 업종 (주)버티클 한국 100% 12월 31일 LED칩개발,제조,판매 (주)에스비텍 한국 100% 12월 31일 영업중단 Woori Technology Inc. 미국 100% 12월 31일 영업중단 (3) 연결대상 범위의 변동지배기업은 보유중이던 (주)버티클에 대한 지분을 당기 중 전량매도하여 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 한편 전기 중 무상감자 후 불균등 유상증자로 인해 (주)경기엘피씨에 대한 지배기업의 보유지분율이 49.8%에서 30%로 감소하였습니다. 이로 인해 전기 중 (주)경기엘피씨 및 그 종속기업인 (주)다네크, (주)케이엠씨로보틱스,(주)북부축산 및 (주)경기농축산이 연결대상 종속기업에서 제외되었습니다.(4) 종속기업의 주요 재무현황 요약 (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 반기순이익 (주)에스비텍 297 186,473 (186,176) - - Woori Technology Inc. 349,546 - 349,546 - - (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순손익 (주)버티클 3,742,707 10,805,146 (7,062,439) 15,162 (1,240,294) (주)에스비텍 297 186,473 (186,176) - - Woori Technology Inc. 351,737 - 351,737 - - 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 연결재무제표 작성기준주식회사 우리기술과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 반기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정) 제정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 연결기업은이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. (2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 연결기업은 연결 예외 적용 대상이 아니므로 동 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 연결기업에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 연결기업의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다.2-3 전기 계정과목 재분류연결기업은 당기에 당반기 연결재무제표와의 비교표시를 위하여 전기 연결재무제표의 계정과목을 재분류하였습니다. 이로 인하여 총자산 및 총부채와 당기손익에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문정보 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결기업의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 사용 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 연결기업의 주요 사업은 계측제어시스템의 제조 및 판매이며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결기업의 보고부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 제조매출부문 원전시스템, 플랜트시스템, 철도시스템 용역매출부문 원전시스템 유지보수, 상품구매대행 임대수입부문 사무실 임대 상품매출부문 상품매출 3-1 부문수익 및 이 익당반 기 및 전반기 연결기업의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부문수익 부문이익(손실) 당반기 전반기 당반기 전반기 제조매출부문 8,838,748 5,035,282 2,588,785 620,964 용역매출부문 917,393 5,319,366 442,782 1,105,412 임대수입부문 1,633,279 1,356,010 821,999 529,977 상품매출부문 1,070,803 3,327,907 73,448 947,728 영업수익 및 이익 합계 12,460,223 15,038,565 3,927,014 3,204,081 본부관리원가와 임원보수 (4,547,640) (4,155,904) 유형자산처분손익 (858) (264) 기타이익 및 손실 1,267,527 21,068 지분법손익 (127,088) - 금융이익 569,575 369,378 금융원가 (3,645,786) (1,465,627) 세전손익 (2,557,256) (2,027,268) 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기 중 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다. 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결기업의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 본부관리원가와 임원보수, 관계기업투자 처분이익(손실), 기타이익및손실, 금융이익, 금융원가 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 3-2 부문자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 제조매출부문 18,515,866 17,691,204 용역매출부문 5,771,264 7,350,880 임대수입부문 42,683,580 43,072,813 상품매출부문 1,155,608 2,939,433 총부문자산 68,126,318 71,054,330 미배분자산 9,529,368 13,172,974 총자산 77,655,686 84,227,304 (2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 제조매출부문 5,332,970 9,705,265 용역매출부문 5,842,434 2,733,940 임대수입부문 6,066,109 5,043,231 상품매출부문 113,935 3,091,917 총부문부채 17,355,448 20,574,353 미배분부채 34,617,270 33,738,890 총부채 51,972,718 54,313,243 최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로 관계기업투자, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 기타금융자산, 당기법인세자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 사용하는 자산은 각 보고부문의 수익을 기준으로 배분됩니다. 차입금, 기타금융부채, 당기법인세부채 및 이연법인세부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 부담하는 부채는 부문자산에 비례하여 배분됩니다. 3-3 기타 부문정보 당반기 및 전반기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비 비유동자산의 취득 당반기 전반기 당반기 전반기 제조매출부문 515,152 60,905 316,160 2,054,810 용역매출부문 - 453,658 - 181,411 임대수입부문 299,042 307,028 - - 기타 210,856 454,410 332,213 383,888 합 계 1,025,050 1,276,001 648,373 2,620,109 3-4 주요고객에 대한 정보 당반기에 연결기업 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 1개사로서 동 고객에 대한 수익은 5,698백만원(전반기 : 737백만원)입니다. 3-5 지역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 국내매출 수출매출 계 국내매출 수출매출 계 상품매출액 1,070,803 - 1,070,803 3,327,907 - 3,327,907 제품매출액 8,826,946 11,802 8,838,748 5,035,282 - 5,035,282 용역매출액 917,393 - 917,393 5,319,366 - 5,319,366 임대수익 1,633,279 - 1,633,279 1,356,010 - 1,356,010 합 계 12,448,421 11,802 12,460,223 15,038,565 - 15,038,565 4. 금융상품 범주별 내역4-1 금융상품의 범주별 분류내역4-1-1 금융자산 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 1,982,572 - 1,982,572 매출채권및기타채권 - 13,117,898 - 13,117,898 기타금융자산 - 6,327,943 - 6,327,943 매출채권및기타채권(비유동) - 684,000 - 684,000 기타금융자산(비유동) - 1,012,508 807,689 1,820,197 합 계 - 23,124,921 807,689 23,932,610 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 4,487,494 - 4,487,494 매출채권및기타채권 - 12,165,522 - 12,165,522 기타금융자산 - 6,344,715 - 6,344,715 매출채권및기타채권(비유동) - 684,000 - 684,000 기타금융자산(비유동) - 1,014,805 797,689 1,812,494 합 계 - 24,696,536 797,689 25,494,225 4-1-2 금융부채 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 2,441,266 2,441,266 단기차입금 - 25,453,035 25,453,035 유동성장기부채 - 2,063,198 2,063,198 기타금융부채 - 211,865 211,865 매입채무및기타채무(비유동) - 369,708 369,708 장기차입금 - 10,000,000 10,000,000 전환사채 - 1,352,608 1,352,608 기타금융부채(비유동) - 2,150,048 2,150,048 합 계 - 44,041,728 44,041,728 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 3,468,274 3,468,274 단기차입금 - 27,102,982 27,102,982 유동성장기부채 - 2,193,863 2,193,863 기타금융부채 - 118,644 118,644 매입채무및기타채무(비유동) - 400,583 400,583 장기차입금 - 12,083,700 12,083,700 기타금융부채(비유동) - 2,048,268 2,048,268 합 계 - 47,416,314 47,416,314 4-2 금융상품의 범주별 손익내역4-2-1 금융자산 관련손익 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 이자수익 - 112,248 - 112,248 배당금수익 - - 1,425 1,425 외환차익 - 425,804 - 425,804 매출채권매각손실 - (3,388) - (3,388) 외환차손 - (319,854) - (319,854) 외화환산손실 - (153,428) - (153,428) 대손상각비 (1,119,986) - (1,119,986) 기타의대손상각비 - (2,266,702) - (2,266,702) 합 계 - (3,325,306) 1,425 (3,323,881) (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 이자수익 - 43,919 - 43,919 배당금수익 - - 1,975 1,975 매도가능금융자산처분이익 - - 12,815 12,815 매도가능금융자산손상차손환입 - - 43,961 43,961 대손충당금환입 - 28,671 - 28,671 외환차익 - 85,588 - 85,588 외화환산이익 - 118,120 - 118,120 외환차손 - (106,529) - (106,529) 외화환산손실 - (14,946) - (14,946) 기타의대손상각비 - (132,313) - (132,313) 합 계 - 22,510 58,751 81,261 4-2-2 금융부채 관련손익 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (840,360) (840,360) 파생상품거래손실 (39,196) - (39,196) 외화환산이익 - 30,098 30,098 외화환산손실 - (22,858) (22,858) 합 계 (39,196) (833,120) (872,316) (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (1,121,136) (1,121,136) 외화환산이익 - 63,000 63,000 외화환산손실 - (90,703) (90,703) 합 계 - (1,148,839) (1,148,839) 5. 현금및현금성자산현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 국고보조금을 차감한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 현금 및 은행예치금 2,763,876 4,709,344 국고보조금 (781,304) (221,850) 합 계 1,982,572 4,487,494 6. 매출채권 및 기타채권 6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 대손충당금 장부금액 취득원가 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 12,407,489 (3,202,651) 9,204,838 9,235,039 (2,059,665) 7,175,374 미수금 11,390,540 (7,477,480) 3,913,060 10,500,724 (5,510,576) 4,990,148 소 계 23,798,029 (10,680,131) 13,117,898 19,735,763 (7,570,241) 12,165,522 비유동성 장기미수금 760,000 (76,000) 684,000 760,000 (76,000) 684,000 소 계 760,000 (76,000) 684,000 760,000 (76,000) 684,000 합 계 24,558,029 (10,756,131) 13,801,898 20,495,763 (7,646,241) 12,849,522 6-2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1~90일 90일~120일 120일 초과 합 계 매출채권 6,799,838 254,051 5,353,600 12,407,489 미수금 3,265,651 13,554 8,111,335 11,390,540 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 10,065,489 267,605 14,224,935 24,558,029 (단위: 천원) 구 분 1~90일 90일~120일 120일 초과 합 계 매출채권 5,797,568 221,597 3,215,874 9,235,039 미수금 2,957,219 12,491 7,531,014 10,500,724 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 8,754,787 234,088 11,506,888 20,495,763 6-3 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 합 계 기초금액 2,059,665 5,510,576 76,000 7,646,241 대손상각비 1,119,987 1,966,904 - 3,086,891 연결범위의 변동 22,999 - - 22,999 반기말금액 3,202,651 7,477,480 76,000 10,756,131 (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 합 계 기초금액 1,859,725 1,511,190 81,364 3,452,279 대손상각비 2,000 40,086 - 42,086 대손충당금환입 (30,671) - - (30,671) 반기말금액 1,831,054 1,551,276 81,364 3,463,694 연결기업은 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다.7. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 가감액(주1) 장부금액 취득원가 가감액(주1) 장부금액 유동성 단기금융상품 323,916 - 323,916 303,915 - 303,915 단기대여금 9,026,883 (3,124,239) 5,902,644 7,851,597 (1,875,676) 5,975,921 미수수익 102,984 (1,601) 101,383 64,879 - 64,879 소 계 9,453,783 (3,125,840) 6,327,943 8,220,391 (1,875,676) 6,344,715 비유동성 장기금융상품 647,391 - 647,391 669,174 - 669,174 장기대여금 214,433 (1,931) 212,502 223,138 - 223,138 장기미수수익 38,187 - 38,187 33,805 - 33,805 매도가능금융자산 1,688,089 (880,400) 807,689 1,678,089 (880,400) 797,689 임차보증금 50,000 - 50,000 30,000 - 30,000 기타보증금 64,428 - 64,428 58,688 - 58,688 소 계 2,702,528 (882,331) 1,820,197 2,692,894 (880,400) 1,812,494 합 계 12,156,311 (4,008,171) 8,148,140 10,913,285 (2,756,076) 8,157,209 (주1) 단기대여금, 미수수익에 대한 대손충당금 및 매도가능금융자산에 대한 손상차손누계액 및 평가차액임. 7-1 장ㆍ단기대여금보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 단기대여금 임직원대여금 1,515,051 1,256,980 관계사대여금 4,362,336 5,106,214 기타대여금 3,149,496 1,488,404 (대손충당금) (3,124,239) (1,875,677) 장부금액 5,902,644 5,975,921 장기대여금 임직원대여금 212,502 221,207 기타대여금 1,931 1,931 (대손충당금) (1,931) - 장부금액 212,502 223,138 합 계 6,115,146 6,199,059 7-2 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 지분상품 시장성 없는 지분증권 - 557,689 - 547,689 채무상품 신주인수권부사채 - 250,000 - 250,000 합 계 - 807,689 - 797,689 7-2-1 시장성 없는 지분증권의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 종목명 보유주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치(주1) 장부금액 (주)클루닉스 360,000 17.34 357,200 157,899 157,899 (주)도우인시스 87,000 2.01 197,600 197,600 197,600 (주)여의시스템 10,000 - 30,000 30,000 30,000 누클리어인베스트먼트홀딩스㈜ 5,034 3.45 25,170 25,170 25,170 엔지니어링조합 등 - - 147,020 147,020 147,020 합 계 756,990 557,689 557,689 (단위: 주, 천원) 종목명 보유주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치(주1) 장부금액 (주)클루닉스 345,600 17.34 357,200 157,899 157,899 (주)도우인시스 87,000 2.01 197,600 197,600 197,600 (주)여의시스템 10,000 - 30,000 30,000 30,000 누클리어인베스트먼트홀딩스㈜ 5,034 3.45 25,170 25,170 25,170 엔지니어링조합 등 - - 137,020 137,020 137,020 합 계 746,990 547,689 547,689 (주1) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가에 손상차손을 고려하여 평가하였습니다. 7-2-2 채무상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 종 목 취득원가 당반기 전 기 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 신주인수권부사채 (주)케이엠씨로보틱스 500,000 250,000 250,000 250,000 250,000 7-2-3 당반기 및 전반기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 지분상품 채무상품 합 계 지분상품 채무상품 합 계 기초금액 547,689 250,000 797,689 981,202 250,000 1,231,202 취득 10,000 - 10,000 - - - 처분 - - - (34,783) - (34,783) 기말금액 557,689 250,000 807,689 946,419 250,000 1,196,419 7-3 사용이 제한된 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 사용이제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 내 역 당반기 전 기 단기금융상품 차입담보설정 323,916 303,916 장기금융상품 차입담보설정 555,160 555,160 합 계 879,076 859,076 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 선급금 125,846 439,072 선급비용 57,166 40,003 합 계 183,012 479,075 9. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 15,055 (14,705) 350 15,055 (14,705) 350 재공품 944,561 - 944,561 1,787,480 - 1,787,480 원재료 1,541,139 (137,733) 1,403,406 807,851 (137,733) 670,118 미착품 - - - 365,129 - 365,129 저장품 348 (348) - 348 (348) - 합 계 2,501,103 (152,786) 2,348,317 2,975,863 (152,786) 2,823,077 10. 관계기업투자10-1 관계기업에 대한 지분율 현황 등 (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(*) 지분상당액 장부가액 (주)경기엘피씨 도축 및 육가공 한국 330,120 30.0% 340,662 (35,028) 213,574 (주)킵솔 영업중단 한국 17,309 39.0% 400,000 - - 합 계 740,662 (35,028) 213,574 (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(*) 지분상당액 장부가액 (주)경기엘피씨 도축 및 육가공 한국 330,120 30.0% 340,662 214,284 340,662 Verticle Inc. LED개발판매 미국 3,562,272 30.0% 1,861,957 922,661 - (주)킵솔 영업중단 한국 17,309 39.0% 400,000 - - 합 계 2,602,619 1,136,945 340,662 (*) 취득원가는 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가를 적용하여 계상된 금액입니다. 10-2 지분법 평가내역당반기 및 전반기 중 연결기업의 관계기업투자에 대한 지분법 적용내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 기초 지분법손익 지분법 자본변동 손상차손 반기말 (주)경기엘피씨 340,662 (127,088) - - 213,574 (단위: 천원) 기업명 기초 지분법손익 지분법 자본변동 손상차손 반기말 Verticle Inc. 1,053,517 - 19,603 - 1,073,120 10-3 미실현손익의 변동내역당반기 및 전기 중 연결기업이 지분법 평가시 관계기업과의 자산매각거래 등에서 발생한 내부거래미실현손익의 변동내역은 없습니다.10-4 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 반기순손실 (주)경기엘피씨 14,856,680 14,973,439 (116,759) 153,873 (423,627) (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순이익 (주)경기엘피씨 15,710,832 14,996,553 714,279 15,647,427 175,798 Verticle Inc. 4,710,467 1,634,929 3,075,538 - - 11. 유형자산 11-1 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가 3,472,395 6,206,690 116,316 327,984 825,525 1,287,231 225,501 25,253 12,486,895 감가상각누계액 - (939,321) (116,311) (112,404) (664,353) (1,091,002) (116,044) - (3,039,435) 장부금액 3,472,395 5,267,369 5 215,580 161,172 196,229 109,457 25,253 9,447,460 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가 3,472,395 6,206,690 2,431,744 233,396 779,392 1,337,461 180,410 2,044 14,643,532 감가상각누계액 - (861,737) (2,382,071) (81,424) (650,824) (1,148,314) (103,330) - (5,227,700) 장부금액 3,472,395 5,344,953 49,673 151,972 128,568 189,147 77,080 2,044 9,415,832 11-2 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초금액 3,472,395 5,344,953 49,673 151,972 128,569 189,145 77,080 2,044 9,415,831 취득액 - - - 94,589 - 45,721 45,091 84,801 270,202 처 분 - - - - (6) (1,053) - - (1,059) 감가상각비 - (77,584) - (30,981) (28,983) (36,683) (12,714) - (186,945) 대 체 - - - - 61,592 - - (61,592) - 연결범위변동 - - (49,668) - - (901) - - (50,569) 기말금액 3,472,395 5,267,369 5 215,580 161,172 196,229 109,457 25,253 9,447,460 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초금액 4,848,649 8,590,503 3,839,786 236,835 122,403 520,710 639,840 712,072 19,510,798 취득액 9,269 64,449 33,847 64,971 7,485 180,030 234,664 960,977 1,555,692 처 분 - - - (616) (12) (1,586) - - (2,214) 감가상각비 - (130,134) (278,778) (32,784) (37,986) (95,543) (57,390) - (632,615) 대 체 381,999 1,213,577 - - 75,429 - - (1,671,005) - 기말금액 5,239,917 9,738,395 3,594,855 268,406 167,319 603,611 817,114 2,044 20,431,661 11-3 담보제 공 등 보고기간종료일 현재 서울시로부터 취득한 마포구 상암동 월드컵북로 56길 9의 토지는 서울시에 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 27 참조). 또한, 보고기간종료일 현재 기업은행 등 금융기관의 차입약정과 관련하여 연결기업의 토지 및 건물에는 채권최고액 18,847백만원(전기: 18,120백만원)의 근저당권이 설정되어 있습니다. 11-4 보험가입현황보고기간종료일 현재 연결기업의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 당반기 전 기 화재보험 유형자산, 투자부동산 KB손해보험 외 38,357,757 32,022,757 12. 투자부동산12-1 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 취득원가 15,293,848 24,350,491 39,644,339 15,293,848 24,350,491 39,644,339 감가상각누계액 - (4,407,852) (4,407,852) - (4,103,471) (4,103,471) 장부금액 15,293,848 19,942,639 35,236,487 15,293,848 20,247,020 35,540,868 12-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초금액 15,293,848 20,247,020 35,540,868 15,293,848 20,855,782 36,149,630 감가상각비 - (304,381) (304,381) - (304,381) (304,381) 기말금액 15,293,848 19,942,639 35,236,487 15,293,848 20,551,401 35,845,249 12-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임대수익 1,633,279 1,356,010 임대비용 811,280 826,034 13. 무형자산13-1 보고기간말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 취득원가 73,478 563,931 14,602,512 131,096 15,371,017 정부보조금 - - (3,724,614) - (3,724,614) 감가상각누계액 (48,380) (432,562) (4,881,536) - (5,362,478) 손상차손누계액 (5,629) - - - (5,629) 장부금액 19,469 131,369 5,996,362 131,096 6,278,296 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 취득원가 3,614,404 509,175 17,183,389 131,096 21,438,064 정부보조금 - - (1,785,017) - (1,785,017) 감가상각누계액 (2,021,197) (392,555) (6,757,145) - (9,170,897) 손상차손누계액 - - (399,221) - (399,221) 장부금액 1,593,207 116,620 8,242,006 131,096 10,082,929 13-2 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 기초금액 1,593,207 116,620 8,242,006 131,096 10,082,929 외부취득액 10,824 51,188 - - 62,012 내부개발로 인한 증가 - - 316,161 - 316,161 처 분 (4,774) - - - (4,774) 상각비 (1,584) (36,437) (495,704) - (533,725) 기타(손상차손) (5,629) - - - (5,629) 연결범위변동 (1,572,575) (2) (2,066,101) - (3,638,678) 반기말금액 19,469 131,369 5,996,362 131,096 6,278,296 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 기초금액 1,958,820 215,991 8,404,834 571,096 11,150,741 외부취득액 3,037 - - - 3,037 내부개발로 인한 증가 - - 1,061,380 - 1,061,380 상각비 (183,282) (47,317) (108,403) - (339,002) 반기말금액 1,778,575 168,674 9,357,811 571,096 11,876,156 당반기 무형자산상각비 중 57,094천원(전반기: 319,929천원)은 판매관리비, 476,631천원(전반기: 19,073천원)은 제조경비에 포함되어 있습니다. 13-3 보고기간종료일 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 내 역 금 액 잔여상각기간 개발비 FPGA기반 발전소 보호설비개발 1,364,057 4년 수처리플랜트적용 DCS개선 2,846,188 4년 통신기반열차제어장치개발 899,152 5년 해양플렌트예지보전시스템 1,336,237 개발중 합 계 6,445,634 (단위: 천원) 분 류 내 역 금 액 잔여상각기간 개발비 FPGA기반 발전소 보호설비개발 1,544,216 5년 수처리플랜트적용 DCS개선 3,168,398 5년 통신기반열차제어장치개발 899,152 개발중 해양플렌트예지보전시스템 1,126,999 개발중 LED-BLU 패널등 2,092,934 개발중 합 계 8,831,699 14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 1,061,861 - 2,458,390 - 미지급금 1,379,405 369,708 1,009,884 400,583 합 계 2,441,266 369,708 3,468,274 400,583 15. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 84,280 - 65,431 - 예수금 127,585 - 53,213 - 임대보증금 - 2,150,048 - 2,048,268 합 계 211,865 2,150,048 118,644 2,048,268 16. 차입금 및 사채 16-1 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 25,453,035 - 27,102,982 - 장기차입금 - 10,000,000 205,200 12,083,700 전환사채 2,063,198 1,352,608 1,988,663 - 합 계 27,516,233 11,352,608 29,296,845 12,083,700 16-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 당반기 전 기 원화단기차입금 기업은행 4.30 ~ 5.74 6,995,600 6,995,600 원화단기차입금 산업은행 4.61 ~ 4.81 12,700,000 12,900,000 원화단기차입금 기업은행 8.60 ~ 8.71 1,180,807 1,117,213 수입금융 산업은행 등 - 4,576,628 4,871,349 수입보증금 기업은행 등 - - (562,632) 원화단기차입금 기업은행 - - 550,000 원화단기차입금 기타 - - 1,231,452 합 계 25,453,035 27,102,982 16-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 만기 당반기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 원화장기차입금 기업은행 3.37 2017-09-23 - 10,000,000 - 10,000,000 원화장기차입금 중소기업진흥공단 - - - - 205,200 410,400 상환전환우선주 Lighting Investment Ltd., - - - - - 1,663,500 원화장기차입금 기업은행 - - - - - 9,800 합 계 - 10,000,000 205,200 12,083,700 16-4 보고기간종료일 현재 연결기업은 기업은행과 산업은행으로부터의 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 11 참조). 16-5 신주인수권부사채와 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다.16-5-1 신주인수권부사채연결기업은 2010년 3월 16일에 건설차입금대환을 목적으로 제7-2회차 무보증분리형 사모 신주인수권부사채(발행가액 : 15,000,000 천원, 만기 2015년 3월 16일)를 발행한 바 있습니다. 동 사채는 2012년 3월 16일에 사채권자가 요구하는 경우 조기상환(원금의 105.2474%)하도록 약정되어 있었으며 2012년 중 동 조기상환청구권이 행사되어 연결기업은 원금을 전액상환하였습니다. 한편, 동 사채에는 분리형 신주인수권 26,500,000주가 부여(1주당행사가격 500원, 최초행사가격 4,437원이었으나 사채계약서상 명시된 사유로 가격이 조정됨)되었으며, 전기 중 3,670,000주가 행사되었고, 나머지 22,830,000주는 행사가능기간이 종료되어 전기 중 소멸되었습니다.16-5-2 전환사채보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 2,000,000 - 2,000,000 - 사채상환할증금 185,454 - 185,454 - 전환권조정 (122,256) - (196,791) - 장부금액 2,063,198 - 1,988,663 - 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 - 1,500,000 - - 사채상환할증금 - 96,453 - - 전환권조정 - (243,845) - - 장부금액 - 1,352,608 - - 당반기 보고기간종료일 현재 미상환된 전환사채의 발행조건 등에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 사채명 제3회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채 제5회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 2,000,000 1,500,000 발행가액 2,000,000 1,500,000 발행일 2014.04.18 2016.06.02 만기일 2017.04.18 2019.06.02 표면이자율(%) - 3% 보장이자율(%) 연복리 3% 연복리 5% 이자지급시기 만기일시지급 매3개월마다 표면금리의 1/4 원금상환방법 만기일시지급 만기일시지급 조기상환 청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날에 원금과 이자에 대해 전부 및 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 - 전환가액 당반기말 현재 전환가액은 1주당 500원(사채발행당시 1주당 531원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정 당반기말 현재 전환가액은 1주당 794원이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정 전환청구기간 2015.04.18 ~ 2017.04.18 2017.06.02 ~ 2019.06.02 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 전환에 따른 발행할 주식수 당반기말 현재 4,000,000주 당반기말 현재 1,889,168주 제3회차 전환사채의 전환권 10,000,000주 중 6,000,000주는 전기 중 행사되었습니다. 17. 퇴 직급여제도연결기업는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에 의하여 2016년 06월 30일 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 17-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 확정급여채무의 현재가치 5,840,111 5,080,203 사외적립자산의 공정가치 (1,384,785) (1,252,983) 기타 (4,150) (4,150) 순확정급여부채의 금액 4,451,176 3,823,070 17-2 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내 역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 277,425 428,735 순확정급여부채의 순이자 46,146 66,402 합 계 323,571 495,137 17-3 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 5,080,203 5,218,534 당기근무원가 277,425 901,616 이자원가 46,146 126,465 퇴직급여 지급액 (1,023,330) (573,419) 확정급여제도의 재측정요소 1,516,487 262,270 연결범위변동 (56,820) (855,263) 기말금액 5,840,111 5,080,203 17-4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 1,252,983 1,197,123 이자수익 18,294 32,498 기여금 납입액 130,000 220,000 퇴직급여 지급액 (8,960) (23,321) 순확정급여부채의 재측정요소 (7,532) (14,457) 연결범위변동 - (158,860) 기말금액 1,384,785 1,252,983 한편, 연결기업의 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다. 17-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 할인율 2.26% 2.90% 사외적립자산의 기대수익률 2.26% 2.90% 기대임금상승률 5.08% 5.08% 17-6 보험수리적 가정에 대한 민감도분석결과 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 당반기 1% 증가시 1% 감소시 할인율 5,840,112 5,462,673 6,277,457 기대임금상승률 5,840,112 6,261,087 5,468,432 18. 자본 18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 발행주식수 76,854,454주 76,854,454주 1주당 금액 500원 500원 보통주자본금 38,427,227 38,427,227 18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 주식발행초과금 21,117,667 21,117,667 기타자본잉여금 (1,103,561) (1,103,561) 전환권대가 394,776 241,583 합 계 20,408,882 20,255,689 18-3 당반기 및 전기중 발행주식수, 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 일 자 구 분 발행주식수 자본금 자본잉여금 합 계 주식발행초과금 기타자본잉여금 전환권대가 등 전기초 66,204,062 33,102,031 20,439,229 1,101,756 3,942,144 58,585,160 2015.02.10 신주인수권의 행사 3,110,000 1,555,000 276,417 - (284,982) 1,546,435 2015.02.13 신주인수권의 행사 560,000 280,000 67,639 - (69,642) 277,997 2015.06.30 제7-2회 신주인수권의 기간만료 - - - 2,979,823 (2,979,823) - 2015.07.01 종속기업지분 추가취득 - - - (2,730,441) - (2,730,441) 2015.10.01 종속기업지분 추가취득 - - - (2,454,699) - (2,454,699) 2015.10.19 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 95,471 - (121,308) 974,163 2015.11.26 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 104,501 - (122,859) 981,642 2015.12.07 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 105,125 - (120,792) 984,333 2015.12.07 전환권의 행사 980,392 490,196 29,285 - (1,155) 518,326 전기말 76,854,454 38,427,227 21,117,667 (1,103,561) 241,583 58,682,916 2016.06.02 제5회 전환사채의 발행 - - - - 153,193 153,193 당반기말 76,854,454 38,427,227 21,117,667 (1,103,561) 394,776 58,836,109 18-4 보고기간종료일 현재 기타자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자기주식 (3,922) (3,922) 자기주식처분손실 (1,712,217) (1,712,217) 주식선택권 138,577 - 합 계 (1,577,562) (1,716,139) 18-4-1 연결기업의 자기주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 자기주식수 금 액 당반기말 1,588 3,922 전기말 1,588 3,922 18-5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자산재평가잉여금(주1) 9,645,787 9,645,787 해외사업환산손익 53,145 55,336 지분법자본변동 - 439,397 합 계 9,698,932 10,140,520 (주1) 연결기업은 2008년 12월 31일자를 기준으로 보유토지에 대해 공인된 독립적인감정평가기관에 평가를 의뢰하여 재평가를 실시하였고, 과거회계처리기준에 따라 차액(총재평가차익 12,366,394천원, 법인세효과 2,720,607천원)을 자산재평가잉여금으로 계상하였습니다. 18-6 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 미처리결손금 41,274,511 37,193,236 19. 매출액 및 매출원가당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액 및 매출원가의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 상품 19,190 1,070,803 6,310 997,355 1,896,332 3,327,907 1,333,989 2,380,179 제품 7,297,442 8,838,748 4,918,027 6,249,963 3,064,873 5,035,282 2,289,287 4,414,318 용역 465,151 917,393 190,898 474,611 2,314,866 5,319,366 2,019,735 4,213,954 임대 826,617 1,633,279 387,364 811,280 959,979 1,356,010 393,572 826,034 합 계 8,608,400 12,460,223 5,502,599 8,533,209 8,236,050 15,038,565 6,036,583 11,834,485 20. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산 변동 1,499,413 724,792 (394,468) (126,307) 상품매입액 6,310 997,355 1,570,885 2,594,419 원재료매입액 1,417,566 1,724,386 1,133,754 2,094,493 급여 1,162,252 2,457,116 2,108,959 4,114,995 감가상각비 248,128 491,325 497,729 936,999 무형자산상각비 266,171 533,725 173,160 339,002 임차료 15,773 30,214 55,715 153,470 복리후생비 172,475 312,207 303,817 562,969 세금과공과 83,711 153,470 89,709 188,825 지급수수료 198,519 343,296 276,212 543,655 기타 3,250,726 5,312,963 2,396,777 4,587,869 매출원가와 판매비및관리비의 합계 8,321,044 13,080,849 8,212,249 15,990,389 21. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 813,558 1,645,035 1,071,457 2,059,268 퇴직급여 (94,164) 152,437 145,187 245,683 주식보상비용 130,376 138,577 - - 복리후생비 144,537 256,827 137,383 283,675 여비교통비 20,597 46,596 19,771 44,155 접대비 33,237 64,609 51,793 124,765 통신비 4,545 8,912 13,726 21,996 수도광열비 19,288 44,713 23,828 49,355 세금과공과 62,918 107,759 53,576 104,172 감가상각비 78,355 153,762 68,340 133,366 지급임차료 10,970 21,631 17,094 41,368 무형자산상각비 38,792 57,094 163,623 319,929 보험료 6,033 10,314 6,041 19,336 차량유지비 14,438 31,014 26,164 54,889 경상연구개발비 70,775 112,313 21,638 50,901 운반비 1,711 21,615 4,921 10,803 교육훈련비 2,785 5,318 3,140 6,521 도서인쇄비 2,027 6,796 3,381 6,959 소모품비 14,858 46,213 34,966 48,350 지급수수료 197,224 341,413 259,948 481,365 보관료 8,613 8,613 - - 대손상각비(대손충당금환입) 1,127,549 1,119,986 896 (28,671) 광고선전비 7,500 15,000 16,390 18,390 건물관리비 23,282 43,188 19,581 39,491 납후관리비 78,601 87,825 12,794 19,559 잡비 40 80 28 279 합 계 2,818,445 4,547,640 2,175,666 4,155,904 22. 영 업외손익22-1 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업투자주식처분이익 - 936,415 - - 관계기업투자주식처분이익 439,397 439,397 - - 무형자산처분이익 - 35,226 - - 부산물수입 - - 10,964 10,964 잡이익 7,224 18,113 37,637 64,620 합 계 446,621 1,429,151 48,601 75,584 22-2 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 기부금 - - 500 500 잡손실 13,454 37,869 29,312 48,330 유형자산처분손실 - 858 264 264 무형자산손상차손 5,629 5,629 - - 재고자산손상차손 - 118,126 - - 재고자산처분손실 - - 911 5,685 합 계 19,083 162,482 30,987 54,779 22-3 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 76,619 112,248 22,717 43,919 배당금수익 - 1,425 350 1,975 매도가능금융자산처분이익 - - 12,815 12,815 매도가능금융자산손상차손환입 - - - 43,961 외환차익 302,794 425,804 40,221 85,588 외화환산이익 - 30,098 135,824 181,120 합 계 379,413 569,575 211,927 369,378 22-4 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 410,358 840,360 547,108 1,121,136 매출채권매각손실 3,388 3,388 - - 파생상품거래손실 28,107 39,196 - - 외환차손 190,994 319,854 54,308 106,529 외화환산손실 81,214 176,286 92,820 105,649 기타의대손상각비 2,310,102 2,266,702 63,629 132,313 합 계 3,024,163 3,645,786 757,865 1,465,627 23. 법인세연결기업이 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원초과 200억원까지는 20% 및 200억원 초과분에 대해서는 22%이며, 법인세에 부가되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다.23-1 연결기업은 누적이월결손금 및 기업회계와 세무회계의 차이조정 등으로 인하여 당반기 및 전반기에 부담할 법인세비용이 없습니다.23-2 당반기와 전반기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 없습니다. 24. 주당손익24-1 당반기 및 전반기 지배기업 소유주 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 지배기업 소유주 순손실 (2,080,544,541) (2,557,255,646) (267,372,212) (1,558,431,089) 가중평균유통보통주식수 76,852,866 76,852,866 69,872,474 69,052,143 기본주당순손실 (27.07) (33.27) (3.83) (22.57) 24-1-1 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행주식수 76,854,454 76,854,454 69,874,062 69,053,731 가중평균자기주식수 1,588 1,588 1,588 1,588 가중평균유통보통주식수 76,852,866 76,852,866 69,872,474 69,052,143 24-2 희석주당손실희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 당반기 및 전반기는 희석화 효과가 없어 산출하지 않았습니다. 25. 주식기준보상거래연결기업은 주주총회의 특별결의에 따라 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원 및 관련법령이 정하는 관계회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위안에서 주식매수선택권을 부여할 수 있는 주식보상제도를 운영하고 있습니다. 부여된 주식선택권은 결의일로 부터 2년이상 재임 또는 재직한 날로 부터 5년 내에 행사할 수 있습니다.25-1 당반기 중 부여된 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여회차 권리부여일 권리부여주식수 행사가격 행사가능기간 보상방법 최초부여 소멸 행사 당반기말 4회차 2016.3.25 2,305,600 - - 2,305,600 900 2018.3.25~2023.3.25 주식결제형 25-2 당반기 중 주식선택권 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 개수 행사가격 기중 부여분 2,305,600 900 반기말 2,305,600 900 반기말 현재 행사가능 주식선택권수 - - 25-3 주식선택권의 공정가치계상에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 사용된 모델 기대배당율 기대주가변동율 무위험이자율 가중평균주가 4회차 이항모형 - 56.73% 1.60% 809원 25-4 주식선택권의 부여로 인하여 당기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총보상원가 당기발생보상원가 당기누적보상원가 잔여보상원가 4회차 1,032,263 138,578 138,578 893,685 26. 특수관계자26-1 보고기간종료 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 당반기 전 기 관계기업 (주)경기엘피씨 (주)경기엘피씨 (주)킵솔 Verticle Inc. - (주)킵솔 기타 (주)다네크 (주)다네크 (주)케이엠씨로보틱스 (주)케이엠씨로보틱스 (주)북부축산 (주)북부축산 (주)경기농축산 (주)경기농축산 주주.임원.종업원 주주.임원.종업원 26-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출거래 상품매입 용역매입 매출거래 상품매입 용역매입 (주)경기엘피씨 - - - - 6,050 - (주)다네크 - - - 24,288 2,168 - ㈜케이엠씨로보틱스 - - 30,000 - - - 임직원 - - 6,000 - - 6,000 합 계 - - 36,000 24,288 8,218 6,000 26-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 (주)경기엘피씨 321,500 4,362,336 1,140,000 - - - ㈜케이엠씨로보틱스 74,259 568,877 500,000 - - - ㈜북부축산 125,000 - - - - - 임직원 - 1,727,553 97,830 - - 493,667 합 계 520,759 6,658,766 1,737,830 - - 493,667 (단위: 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 (주)경기엘피씨 321,500 4,537,336 1,140,000 - - - ㈜케이엠씨로보틱스 74,259 568,877 500,000 - - - ㈜북부축산 125,000 - - - - - 임직원 - 1,449,258 - - - - 합 계 520,759 6,555,471 1,640,000 - - - 한편, 연결기업은 특수관계자에 대한 매출채권과 기타채권에 대하여 당반기 중 대손충당금환입 17,500천원(전반기: 대손상각비 2,500 천원)을 인식하였으며, 당반기말 현재 1,278,952천원(전기말: 1,296,452천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 26-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금(본)거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 이자수익 대여 회수 (주)경기엘피씨 50,965 - 175,000 임직원 45,354 375,000 96,705 합 계 96,319 375,000 271,705 (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 이자수익 대여 회수 (주)경기엘피씨 25,000 - 임직원 22,910 200,000 - 합 계 22,910 225,000 - 연결기업은 특수관계자에게 4%~6.9% 이자율로 단기대여금을 제공하고 있습니다. 26-5 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 1,621,200 임직원 개인형기업카드 기업은행 38,000 합 계 1,659,200 (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 4,560,000 임직원 개인형기업카드 기업은행 42,000 합 계 4,602,000 26-6 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공인 지급보증내역 지급보증처 한도금액 대표이사 연대보증 산업은행 12,700,000 대표이사 연대보증 기업은행 1,943,208 대표이사 연대보증 신용보증기금 676,260 대표이사 연대보증 기업은행 US$1,800,000 대표이사 연대보증 우리은행 US$378,000 합 계 15,319,468 US$2,178,000 26-7 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 275,273 236,800 퇴직후급여 642,657 29,753 합 계 917,930 266,553 27. 우발부채 및 약정사항27-1 제공하고 있는 지급보증보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 ㈜올가스토리 차입원리금상환 기업은행 192,000 27-2 제공받은 지급보증 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 서울보증보험 계약이행보증 한국수력원자력 등 526,668 엔지니어링공제조합 계약이행보증 두산중공업 등 3,527,450 합 계 4,054,118 27-3 금융기관과의 주요 약정 사항보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당반기 전 기 상업어음할인약정 기업은행 500,000 500,000 일반자금대출약정 기업은행 등 15,671,860 15,519,468 수입신용장 기업은행 등 US$5,915,000 US$6,178,000 27-4 부동산담보신탁계약보고기간종료일 현재 회사의 본사 건물 및 토지는 ㈜생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 건물 토지 신탁계약기간 2009년3월15일~신탁종료일 2014년10월30일~신탁종료일 신탁자산의 선순위 우선순위자 기업은행 및 산업은행 우선순위자의 수익한도금액 39,000,000,000원 신탁보수 재산관리보수 20,0000,000원 재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000 (처분금액, 조건별 차등적용) 27-5 토지 소유권 이전 관련 약정사항보고기간종료일 현재 서울시로부터 취득한 마포구 월드컵북로 56길 9의 토지 소유권이전 등기시 서울시가 DMC사업용지 매매계약서 제3조(개발기한 및 지정용도), 제13조(소유권 이전이후의 의무이행 담보) 조항에 따른 1,440백만원을 피담보채권으로 하여 근저당권을 설정하였습니다. 본건 매매계약 이행 조건에 따른 지정용도 의무이행 준수기간이 완료되면, 서울시는 위 근저당 설정등기를 말소하도록 되어 있습니다. 27-6 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 연결기업이 계류중인 소송사건이 없습니다. 28. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 및 매도가능금융자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 28-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 화폐성 외화자산 및 화폐성 외화부채, 차입금, 매도가능금융자산입니다. 28-1-1 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 5,795,600천원(전기 5,795,600천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 57,956 (57,956) 57,956 (57,956) 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 변동이자부차입금이 전체 차입금에서 차지하는 비중은 약 14.8%(전기 14.9%)수준이며, 이외의 차입금은시장이자율변동에 따른 공정가치변동위험에 노출되어 있습니다. 28-1-2 외환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 제품 수출 및 원재료 수입 거래 등으로 인해 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 4,838,027 4,908,568 4,479,949 5,205,369 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (3,527) 3,527 (36,271) 36,271 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 28-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권과기타채권연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 관련된 신용위험에 대한 최대노출도는 주석 4에서 기술된 금융자산 장부금액입니다.(2) 기타의 금융자산현금성자산, 장단기금융상품, 매도가능금융자산, 보증금 등으로 구성되는 연결기업의 기타 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 현금성자산 및 장단기금융상품을 기업은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.28-3 유동성위험관리유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결기업의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.한편, 연결기업의 금융부채별 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 2,441,266 - 369,708 2,810,974 차입금 및 사채 5,948,572 21,567,661 11,352,608 38,868,841 기타금융부채 211,865 - 2,150,048 2,361,913 합 계 8,601,703 21,567,661 13,872,364 44,041,728 (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 3,468,274 - 400,583 3,868,857 차입금 및 사채 19,948,604 9,348,241 12,083,700 41,380,545 기타금융부채 118,644 - 2,048,268 2,166,912 합 계 23,535,522 9,348,241 14,532,551 47,416,314 28-4 자본위험관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 변경사항은 없습니다. 연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 부채 51,972,718 54,313,243 자본 25,682,969 29,914,061 부채비율 202.36% 181.56% 29. 공정가치29-1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,982,572 1,982,572 4,487,494 4,487,494 - 매출채권및기타채권 13,117,898 13,117,898 12,165,522 12,165,522 - 기타금융자산 6,327,943 6,327,943 6,344,715 6,344,715 - 매출채권및기타채권(비유동) 684,000 684,000 684,000 684,000 - 기타금융자산(비유동) 1,012,508 1,012,508 1,014,805 1,014,805 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 23,124,921 23,124,921 24,696,536 24,696,536 공정가치로 인식된 금융자산 - 기타금융자산(매도가능금융자산) 807,689 807,689 797,689 797,689 공정가치로 인식된 금융자산 소계 807,689 807,689 797,689 797,689 금융자산 합계 23,932,610 23,932,610 25,494,225 25,494,225 상각후원가로 인식된 금융부채: - 매입채무및기타채무 2,441,266 2,441,266 3,468,274 3,468,274 - 단기차입금 25,453,035 25,453,035 27,102,982 27,102,982 - 유동성장기부채 2,063,198 2,063,198 2,193,863 2,193,863 - 기타금융부채 211,865 211,865 118,644 118,644 - 매입채무및기타채무(비유동) 369,708 369,708 400,583 400,583 - 장기차입금 10,000,000 10,000,000 12,083,700 12,083,700 - 전환사채 1,352,608 1,352,608 - - - 기타금융부채(비유동) 2,150,048 2,150,048 2,048,268 2,048,268 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 44,041,728 44,041,728 47,416,314 47,416,314 금융부채 합계 44,041,728 44,041,728 47,416,314 47,416,314 연결기업은 금융상품의 공정가치를 아래와 같은 방법에 따라 결정하였습니다. (1) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.(2) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.(3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.(4) 비파생금융부채기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 29-2 공정가치 서열체계(1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 다음과 같은 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 매도가능금융자산: 지분증권 - - 807,689 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 매도가능금융자산: 지분증권 - - 797,689 한편, 당반기 및 전기중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. 30. 비현금거래당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 공기구대체 61,592 75,430 선급금계정 미수금으로 대체 218,007 - 건설중인자산의 건물대체 - 1,213,578 건설중인자산의 토지대체 - 381,997 31. 전기 연결재무제표 재작성연결기업은 당반기에 전기까지 유형자산으로 분류하였던 임대수익을 목적으로 보유한 부동산을 투자부동산으로 재분류하였으며, 또한 전기말 현재 계상된 매출채권및기타채권에 대한 회수가능성을 재검토한 결과 대손충당금을 추가 설정하여 전기 연결재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 재작성이 전기 연결재무제표에 미치는 주요한 영향은 아래와 같습니다. 1) 연결재무상태표 (단위: 천원) 구 분 제 21(전) 기말 재작성전 수정금액 재작성후 1. 각항목별 조정내역 매출채권및기타채권(유동) 13,246,545 (1,081,023) 12,165,522 유형자산 44,956,700 (35,540,868) 9,415,832 투자부동산 - 35,540,868 35,540,868 2. 총자산 85,308,327 (1,081,023) 84,227,304 3. 총부채 54,313,243 - 54,313,243 4. 총자본 30,995,084 (1,081,023) 29,914,061 2) 연결포괄손익계산서 상기 전기 연결재무제표 재작성이 연결기업의 전반기 연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. 4. 재무제표 아래에 기재된 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. 제21기, 제20기, 재무정보는 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다. 재무상태표 제 22 기 반기말 2016.06.30 현재 제 21 기말 2015.12.31 현재 제 20 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 반기말 제 21 기말 제 20 기말 자산 유동자산 23,975,089,312 26,408,754,880 25,282,469,580 현금및현금성자산 1,982,278,221 4,485,189,665 2,619,326,116 매출채권 및 기타유동채권 13,117,607,935 12,153,416,201 12,267,974,488 기타유동금융자산 6,327,942,565 6,421,597,566 7,291,061,203 기타유동비금융자산 183,012,357 474,837,876 464,407,240 당기법인세자산 15,930,780 50,636,280 30,326,080 재고자산 2,348,317,454 2,823,077,292 2,609,374,453 비유동자산 54,102,688,801 55,480,271,667 56,926,073,626 장기매출채권 및 기타비유동채권 684,000,000 684,000,000 684,000,000 기타비유동금융자산 1,820,196,849 1,809,641,280 1,950,284,274 종속기업투자 295,590,000 1,295,590,000 3,545,590,000 관계기업투자 340,662,000 340,662,000 744,782,726 유형자산 9,447,457,204 9,365,259,198 44,600,235,404 투자부동산 35,236,486,626 35,540,867,810 0 영업권 이외의 무형자산 6,278,296,122 6,444,251,379 5,401,181,222 자산총계 78,077,778,113 81,889,026,547 82,208,543,206 부채 유동부채 31,275,253,257 31,316,394,642 40,490,889,666 매입채무 및 기타유동채무 2,438,793,181 3,205,709,578 1,066,642,062 단기차입금 25,784,974,705 25,655,550,117 23,449,541,265 유동성장기차입금 2,063,197,810 1,988,663,329 15,101,875,262 기타유동금융부채 229,081,179 113,220,299 100,999,204 선수금 759,206,382 353,251,319 771,831,873 비유동부채 21,044,147,027 18,782,897,565 8,606,312,946 장기매입채무 및 기타비유동채무 369,708,250 247,773,839 480,960,468 장기차입금 10,000,000,000 10,000,000,000 0 전환사채 1,352,607,885 0 501,465,204 기타비유동금융부채 2,150,048,000 2,048,268,000 1,708,747,317 퇴직급여채무 4,451,176,252 3,766,249,086 3,189,677,007 이연법인세부채 2,720,606,640 2,720,606,640 2,725,462,950 부채총계 52,319,400,284 50,099,292,207 49,097,202,612 자본 납입자본 38,427,227,000 38,427,227,000 33,102,031,000 자본금 38,427,227,000 38,427,227,000 33,102,031,000 자본잉여금 25,594,022,141 25,440,828,980 25,483,128,686 기타자본구성요소 8,068,225,660 7,929,647,855 7,932,402,767 기타자본 (1,577,561,520) (1,716,139,325) (1,716,139,325) 기타포괄손익누계액 9,645,787,180 9,645,787,180 9,648,542,092 이익잉여금(결손금) (46,331,096,972) (40,007,969,495) (33,406,221,859) 자본총계 25,758,377,829 31,789,734,340 33,111,340,594 자본과부채총계 78,077,778,113 81,889,026,547 82,208,543,206 포괄손익계산서 제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 21 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 반기 제 21 기 반기 제 21 기 제 20 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 8,608,400,438 12,460,223,486 4,231,943,987 7,210,758,797 22,187,201,398 12,808,299,150 매출원가 5,502,598,933 8,533,209,223 2,656,822,932 5,042,819,380 14,153,320,659 8,888,590,480 매출총이익 3,105,801,505 3,927,014,263 1,575,121,055 2,167,939,417 8,033,880,739 3,919,708,670 판매비와관리비 2,818,445,071 4,547,639,995 1,192,808,994 2,422,582,960 4,879,289,173 6,538,240,182 영업이익(손실) 287,356,434 (620,625,732) 382,312,061 (254,643,543) 3,154,591,566 (2,618,531,512) 기타이익 7,223,695 53,339,127 29,948,709 50,587,522 517,440,189 289,221,583 기타손실 137,208,781 1,162,382,192 3,953,945 24,108,191 4,714,993,891 3,625,016,570 금융수익 379,413,381 569,575,380 221,422,058 396,161,811 1,677,969,518 592,355,665 금융원가 3,024,163,196 3,639,014,210 687,919,424 1,341,866,849 6,960,028,746 3,311,323,306 법인세비용차감전순이익(손실) (2,487,378,467) (4,799,107,627) (58,190,541) (1,173,869,250) (6,325,021,364) (8,673,294,140) 법인세비용 0 0 0 0 0 0 당기순이익(손실) (2,487,378,467) (4,799,107,627) (58,190,541) (1,173,869,250) (6,325,021,364) (8,673,294,140) 기타포괄손익 (1,499,700,740) (1,524,019,850) (226,777,619) (224,029,167) (279,481,184) 203,909,405 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 24,319,110 0 (5,503,364) (2,754,912) (2,754,912) (2,667,035) 매도가능금융자산평가이익 0 0 (5,503,364) (2,754,912) (2,754,912) (2,667,035) 파생상품평가손익(손실) 24,319,110 0 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (1,524,019,850) (1,524,019,850) (221,274,255) (221,274,255) (276,726,272) 206,576,440 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (1,524,019,850) (1,524,019,850) (221,274,255) (221,274,255) (276,726,272) 206,576,440 총포괄손익 (3,987,079,207) (6,323,127,477) (284,968,160) (1,397,898,417) (6,604,502,548) (8,469,384,735) 주당이익 기본주당이익(손실) (32) (62) (1) (17) (90) (131) 희석주당이익(손실) (32) (62) (1) (17) (90) (131) 자본변동표 제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 21 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금(미처리결손금) 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 33,102,031,000 24,875,431,068 (1,716,139,325) 9,651,209,127 (24,939,504,159) 40,973,027,711 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (8,673,294,140) (8,673,294,140) 기타포괄손익 0 0 0 (2,667,035) 206,576,440 203,909,405 총포괄손익 0 0 0 (2,667,035) (8,466,717,700) (8,469,384,735) 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환권대가 607,697,618 0 0 0 607,697,618 주식선택권 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 607,697,618 0 (2,667,035) (8,466,717,700) (7,861,687,117) 2014.12.31 (기말자본) 33,102,031,000 25,483,128,686 (1,716,139,325) 9,648,542,092 (33,406,221,859) 33,111,340,594 2015.01.01 (기초자본) 33,102,031,000 25,483,128,686 (1,716,139,325) 9,648,542,092 (33,406,221,859) 33,111,340,594 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (6,325,021,364) (6,325,021,364) 기타포괄손익 0 0 0 (2,754,912) (276,726,272) (279,481,184) 총포괄손익 0 0 0 (2,754,912) (6,601,747,636) (6,604,502,548) 신주인수권대가 1,835,000,000 (10,567,135) 0 0 0 1,824,432,865 전환권대가 3,490,196,000 (31,732,571) 0 0 0 3,458,463,429 주식선택권 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 5,325,196,000 (42,299,706) 0 (2,754,912) (6,601,747,636) (1,321,606,254) 2015.12.31 (기말자본) 38,427,227,000 25,440,828,980 (1,716,139,325) 9,645,787,180 (40,007,969,495) 31,789,734,340 2015.01.01 (기초자본) 33,102,031,000 25,483,128,686 (1,716,139,325) 9,648,542,092 (33,406,221,859) 33,111,340,594 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,173,869,250) (1,173,869,250) 기타포괄손익 0 0 0 (2,754,912) (221,274,255) (224,029,167) 총포괄손익 0 0 0 (2,754,912) (1,395,143,505) (1,397,898,417) 신주인수권대가 1,835,000,000 (10,567,135) 0 0 0 1,824,432,865 전환권대가 0 0 0 0 0 0 주식선택권 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 1,835,000,000 (10,567,135) 0 (2,754,912) (1,395,143,505) 426,534,448 2015.06.30 (기말자본) 34,937,031,000 25,472,561,551 (1,716,139,325) 9,645,787,180 (34,801,365,364) 33,537,875,042 2016.01.01 (기초자본) 38,427,227,000 25,440,828,980 (1,716,139,325) 9,645,787,180 (40,007,969,495) 31,789,734,340 자본의 변동 포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (4,799,107,627) (4,799,107,627) 기타포괄손익 0 0 0 0 (1,524,019,850) (1,524,019,850) 총포괄손익 0 0 0 0 (6,323,127,477) (6,323,127,477) 신주인수권대가 0 0 0 0 0 0 전환권대가 0 153,193,161 0 0 0 153,193,161 주식선택권 0 0 138,577,805 0 0 138,577,805 자본 증가(감소) 합계 0 153,193,161 138,577,805 0 (6,323,127,477) (6,031,356,511) 2016.06.30 (기말자본) 38,427,227,000 25,594,022,141 (1,577,561,520) 9,645,787,180 (46,331,096,972) 25,758,377,829 현금흐름표 제 22 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 제 21 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지 제 21 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 20 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 22 기 반기 제 21 기 반기 제 21 기 제 20 기 영업활동현금흐름 (3,336,839,870) (822,474,261) 416,520,851 (4,316,555,351) 당기순이익(손실) (4,799,107,627) (1,173,869,250) (6,325,021,364) (8,673,294,140) 당기순이익조정을 위한 가감 2,084,309,964 1,044,679,600 8,077,382,434 5,641,224,357 이자비용 833,588,227 971,748,551 1,906,602,941 1,738,287,343 퇴직급여 305,276,472 304,678,382 603,599,083 654,774,280 감가상각비 491,325,115 475,175,601 976,931,243 961,929,892 재고자산평가손실 118,125,836 0 0 0 유형자산처분손실 858,252 0 0 438,393 무형자산상각비 533,725,058 65,860,786 211,409,206 1,054,097,866 무형자산손상차손 5,628,872 0 0 66,221,028 주식기준보상 138,577,805 0 0 0 대손상각비 1,119,986,477 0 41,602,873 228,761,555 기타의대손상각비 2,266,701,995 159,072,457 4,471,315,848 1,055,799,713 외화환산손실 176,285,613 105,649,031 71,810,856 51,756,846 단기매매금융자산처분손실 0 0 0 29,476,521 종속기업투자처분손실 999,900,000 0 2,389,058,000 0 종속기업투자손상차손 0 0 1,000,000,000 3,000,000,000 관계기업투자손상차손 0 0 744,782,726 186,195,681 잡손실 1,000 0 0 0 이자수익 (112,247,880) (70,903,031) (250,013,275) (186,918,831) 무형자산처분이익 (35,226,467) 0 0 0 유형자산처분이익 0 0 (7,068,160) (1,047,892) 외화환산이익 (30,097,860) (181,119,526) (93,956,081) (119,955,232) 단기매매금융자산처분이익 0 0 0 (93,466,822) 매도가능금융자산처분이익 0 (12,814,773) (1,074,214,773) 0 대손충당금환입 0 (29,086,516) 0 0 잡이익 0 (3,083) (3,083) 0 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (4,300,285,684) (1,444,954,613) (3,859,365,386) (3,696,120,785) 기타유동비금융자산의 감소(증가) 509,832,591 57,478,739 (10,430,636) 269,019,601 재고자산의 감소(증가) 356,634,002 (207,072,990) (213,702,839) 27,888,812 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (766,916,397) 645,492,704 2,139,067,516 342,286,900 기타유동금융부채의 증가(감소) 89,116,619 (33,691,002) (14,523,166) (22,963,909) 기타유동비금융부채의 증가(감소) 405,955,063 377,990,528 (418,580,554) (9,143,632) 장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소) 121,934,411 (46,599,196) (233,186,629) (23,840,782) 퇴직금의 지급 (1,014,369,156) (72,222,449) (83,753,276) (146,632,755) 퇴직금전입액 0 0 0 373,691,866 퇴직연금운용자산의 증가(감소) (130,000,000) (20,000,000) (220,000,000) (100,000,000) 국민연금전환금의감소(증가) 0 0 0 688,700 배당금수취 1,425,000 1,775,000 1,775,000 1,425,000 배당금지급 (1,425,000) (1,775,000) (1,775,000) (1,425,000) 이자수취 69,760,732 48,174,658 219,914,361 167,826,582 이자지급 (726,508,439) (761,798,009) (1,535,444,380) (1,453,088,961) 법인세납부(환급) 34,705,500 20,338,740 (20,310,200) 776,811 투자활동현금흐름 (782,284,011) (2,980,883,025) (2,410,300,655) (11,646,352) 단기금융상품의 처분 159,300,000 238,540,000 238,540,000 419,876,000 단기매매증권의 감소 0 0 0 1,375,516,161 단기대여금및수취채권의 처분 504,297,100 31,133,619 788,075,329 700,148,538 매도가능금융자산의 처분 0 39,986,220 1,532,486,220 0 장기금융상품의 처분 56,175,271 0 32,757,035 171,313,863 장기대여금및수취채권의 처분 13,705,023 17,095,798 60,000,000 52,405,714 보증금의 감소 8,236,918 60,000,000 5,286,558 4,962,152 유형자산의 처분 200,000 0 7,091,000 7,554,728 무형자산의 처분 40,000,000 0 0 0 종속기업 투자자산의 처분 100,000 0 0 0 단기금융상품의 취득 (179,300,000) (287,840,000) (432,456,000) (110,000,000) 단기대여금및수취채권의 취득 (650,403,214) (616,672,749) (1,698,381,104) (346,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (10,000,000) 0 (25,170,000) 0 장기금융상품의 취득 (34,391,923) (198,263,356) (327,468,726) (86,280,768) 장기대여금및수취채권의 취득 (5,000,000) (50,000,000) (50,000,000) (35,000,000) 보증금의 증가 (36,829,791) (3,739,000) (3,739,000) (10,000,000) 유형자산의 취득 (270,201,189) (1,247,557,186) (1,282,842,604) (560,256,863) 무형자산의 취득 (378,172,206) (963,566,371) (1,249,413,776) (1,595,885,877) 정부보조금의 수취 0 0 (5,065,587) 0 재무활동현금흐름 1,738,445,064 3,933,957,823 3,816,649,717 2,735,793,053 신주인수권대가 0 1,824,432,865 1,804,374,940 0 단기차입금의 증가 11,330,552,956 12,591,487,898 23,650,639,330 19,161,761,528 장기차입금의 증가 0 0 0 159,557,800 전환사채의 발행 1,500,000,000 0 0 500,000,000 임대보증금의 증가 131,780,000 317,748,000 50,877,066 662,644,000 단기차입금의 상환 (11,193,887,892) (10,151,037,540) (20,921,768,219) (17,378,294,275) 유동성 장기차입금의 상환 0 (478,673,400) (478,673,400) 0 임대보증금의 감소 (30,000,000) (170,000,000) (288,800,000) (369,876,000) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (122,232,627) 27,945,113 42,993,636 (4,691,272) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,502,911,444) 158,545,650 1,865,863,549 (1,597,099,922) 기초현금및현금성자산 4,485,189,665 2,619,326,116 2,619,326,116 4,216,426,038 기말현금및현금성자산 1,982,278,221 2,777,871,766 4,485,189,665 2,619,326,116 5. 재무제표 주석 제 22 기 반기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지 제 21 기 반기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지 주식회사 우리기술 1. 회사의 개요주식회사 우리기술(이하 "당사"라 함)은 1995년 1월 12일 설립되어 서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9에 본사를 두고 있으며 전자기기제조와 소프트웨어개발 및 분산제어감시분야, 정보통신시스템분야, 환경감시시스템분야 등의 기술개발 및 판매활동을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2000년 6월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 대주주 및 그 특수관계자가 8.26%의 지분을 소유하고 있으며 당기말 현재 자본금은 38,427,227천원입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책2-1 재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2016년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1114호 규제이연계정 (제정) 제정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 당사는 이미 한국체택국제회계기준을 적용하고 있고 요율규제기업이 아니므로 동 기준서를 적용하지 않습니다. (2) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' (개정) - 지분 취득의 회계처리 개정 기준서는 공동영업에 대한 최초 지분취득시와 동일한 공동영업에 대한 추가 지분취득 모두에 적용되며 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용이 가능합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' (개정) - 허용되는 감가상각 방법과 상각방법의 명확화 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 수익에 기초한 상각방법을 적용하고 있지 않으므로 동개정이 재무제표에미치는 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' (개정) - 생산용식물 개정 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급적으로 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' (개정) - 별도재무제표에서의 지분법 개정 기준서는 별도재무제표에서 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자에 대하여 지분법을 사용하여 회계처리하는 것을 허용하였습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 원가법을 유지하므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 공시 개선 개정 기준서는 기존 요구사항을 유의적으로 변경한다기보다는 다음을 명확히 하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호의 중요성 요구사항 - 재무상태표와 포괄손익계산서의 특정 항목에 대해 세분화할 수 있음 - 기업은 재무제표에 대한 주석을 표시하는 순서에 대하여 유연성을 가질 수 있음 - 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분은 당기손익으로 재분류되는 항목과 재분류되지 않는 항목으로 분리하여 한 줄로 표시함 또한 개정 기준서는 재무상태표과 포괄손익계산서에 추가적인 중간합계를 나타내야 할 때에 대한 요구사항을 명확히 하고 있습니다. 동 기준서는 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 투자기업: 연결 예외 적용 개정 기준서들은 2016년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 소급하여 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 당사는 연결 예외 적용 대상이 아니므로 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (8) 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' - 건설계약 공시 추가 개정 기준서는 2016년 1월1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 최초로 적용하는 회계연도에는 비교 정보를 작성하지 아니할 수 있습니다. 당사에는 건설계약이 없으므로 동 개정사항이 당사의 공시사항에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 2-3 전기 계정과목 재분류당사는 당기에 당반기 재무제표와의 비교표시를 위하여 전기 재무제표의 계정과목을재분류하였습니다. 이로 인하여 총자산 및 총부채와 당기손익에 미치는 영향은 없습니다. 3. 부문정보 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 사용 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 당사의 주요 사업은 계측제어시스템의 제조 및 판매이며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다. 부 문 주요 사업 현황 제조매출부문 원전시스템, 플랜트시스템, 철도시스템 용역매출부문 원전시스템 유지보수, 상품구매대행 임대수입부문 사무실 임대 상품매출부문 상품매출 3-1 부문수익 및 이 익당반 기 및 전반기 당사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 부문수익 부문이익(손실) 당반기 전반기 당반기 전반기 제조매출부문 8,838,748 4,848,211 2,588,785 1,160,441 용역매출부문 917,393 888,819 442,782 458,357 임대수입부문 1,633,279 1,374,317 821,999 548,284 상품매출부문 1,070,803 99,411 73,448 858 영업수익 및 이익 합계 12,460,223 7,210,758 3,927,014 2,167,940 본부관리원가와 임원보수 (4,547,640) (2,422,583) 유형자산처분손익 (858) - 기타이익 및 손실 (1,108,185) 26,479 금융이익 569,575 396,162 금융원가 (3,639,014) (1,341,867) 세전손익 (4,799,108) (1,173,869) 위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당반기 및 전반기 중 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다. 보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 당사의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 본부관리원가와 임원보수, 관계기업투자 처분이익(손실), 기타이익및손실, 금융이익, 금융원가 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니 다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다. 3-2 부문자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 제조매출부문 18,515,866 15,352,927 용역매출부문 5,771,264 6,810,368 임대수입부문 42,683,580 43,072,813 상품매출부문 1,155,608 2,939,433 총부문자산 68,126,318 68,175,541 미배분자산 9,951,460 13,713,486 총자산 78,077,778 81,889,027 (2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 제조매출부문 5,315,484 5,491,314 용역매출부문 5,901,319 2,733,940 임대수입부문 6,025,802 5,043,231 상품매출부문 112,843 3,091,917 총부문부채 17,355,448 16,360,402 미배분부채 34,963,952 33,738,890 총부채 52,319,400 50,099,292 최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로 관계기업투자, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 기타금융자산, 당기법인세자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 사용하는 자산은 각 보고부문의 수익을 기준으로 배분됩니다. 차입금, 기타금융부채, 당기법인세부채 및 이연법인세부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 부담하는 부채는 부문자산에 비례하여 배분됩니다. 3-3 기타 부문정보 당반기 및 전반기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 감가상각비와 상각비 비유동자산의 취득 당반기 전반기 당반기 전반기 제조매출부문 515,152 60,905 316,160 2,054,810 임대수입부문 299,042 307,028 - - 기타 210,856 173,103 332,213 156,314 합 계 1,025,050 541,036 648,373 2,211,124 3-4 주요고객에 대한 정보 당반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 1개사로서 동 고객에 대한 수익은 5,698백만원(전반기 : 737백만원)입니다. 3-5 지역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 국내매출 수출매출 계 국내매출 수출매출 계 상품매출액 1,070,803 - 1,070,803 99,411 - 99,411 제품매출액 8,826,946 11,802 8,838,748 4,848,211 - 4,848,211 용역매출액 917,393 - 917,393 888,819 - 888,819 임대수익 1,633,279 - 1,633,279 1,374,317 - 1,374,317 합 계 12,448,421 11,802 12,460,223 7,210,758 - 7,210,758 4. 금융상품 범주별 내역4-1 금융상품의 범주별 분류내역4-1-1 금융자산 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 1,982,278 - 1,982,278 매출채권및기타채권 - 13,117,608 - 13,117,608 기타금융자산 - 6,327,943 - 6,327,943 매출채권및기타채권(비유동) - 684,000 - 684,000 기타금융자산(비유동) - 1,012,508 807,689 1,820,197 합 계 - 23,124,337 807,689 23,932,026 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 4,485,190 - 4,485,190 매출채권및기타채권 - 12,153,416 - 12,153,416 기타금융자산 - 6,421,598 - 6,421,598 매출채권및기타채권(비유동) - 684,000 - 684,000 기타금융자산(비유동) - 1,011,953 797,689 1,809,642 합 계 - 24,756,157 797,689 25,553,846 4-1-2 금융부채 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 2,438,793 2,438,793 단기차입금 - 25,784,975 25,784,975 유동성장기부채 - 2,063,198 2,063,198 기타금융부채 - 229,081 229,081 매입채무및기타채무(비유동) - 369,708 369,708 장기차입금 - 10,000,000 10,000,000 전환사채 1,352,608 1,352,608 기타금융부채(비유동) - 2,150,048 2,150,048 합 계 - 44,388,411 44,388,411 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 매입채무및기타채무 - 3,205,710 3,205,710 단기차입금 - 25,655,550 25,655,550 유동성장기부채 - 1,988,663 1,988,663 기타금융부채 - 113,220 113,220 매입채무및기타채무(비유동) - 247,774 247,774 장기차입금 - 10,000,000 10,000,000 기타금융부채(비유동) - 2,048,268 2,048,268 합 계 - 43,259,185 43,259,185 4-2 금융상품의 범주별 손익내역4-2-1 금융자산 관련손익 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 이자수익 - 112,248 - 112,248 배당금수익 - - 1,425 1,425 외환차익 - 425,804 - 425,804 매출채권매각손실 - (3,388) - (3,388) 외환차손 - (319,854) - (319,854) 외화환산손실 - (153,428) - (153,428) 대손상각비 (1,119,986) - (1,119,986) 기타의대손상각비 - (2,266,702) - (2,266,702) 합 계 - (3,325,306) 1,425 (3,323,881) (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융자산 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 합 계 이자수익 - 70,903 - 70,903 배당금수익 - - 1,775 1,775 매도가능금융자산처분이익 - - 12,815 12,815 매도가능금융자산손상차손환입 - - 43,961 43,961 대손충당금환입 - 29,087 - 29,087 외환차익 - 85,588 - 85,588 외화환산이익 - 118,120 - 118,120 외환차손 - (105,397) - (105,397) 외화환산손실 - (14,946) - (14,946) 기타의대손상각비 - (159,072) - (159,072) 합 계 - 24,283 58,551 82,834 4-2-2 금융부채 관련손익 (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (833,588) (833,588) 파생상품거래손실 (39,196) - (39,196) 외화환산이익 - 30,098 30,098 외화환산손실 - (22,858) (22,858) 합 계 (39,196) (826,348) (865,544) (단위: 천원) 과 목 당기손익인식금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합 계 이자비용 - (971,749) (971,749) 외화환산이익 - 63,000 63,000 외화환산손실 - (90,703) (90,703) 합 계 - (999,452) (999,452) 5. 현금및현금성자산현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 국고보조금을 차감한 금액입니다. 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 현금 및 은행예치금 2,763,583 4,707,040 국고보조금 (781,305) (221,850) 합 계 1,982,278 4,485,190 6. 매출채권 및 기타채권 6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 대손충당금 장부금액 취득원가 대손충당금 장부금액 유동성 매출채권 12,407,489 (3,202,651) 9,204,838 9,259,251 (2,082,664) 7,176,587 미수금 11,390,250 (7,477,480) 3,912,770 10,487,405 (5,510,576) 4,976,829 소 계 23,797,739 (10,680,131) 13,117,608 19,746,656 (7,593,240) 12,153,416 비유동성 장기미수금 760,000 (76,000) 684,000 760,000 (76,000) 684,000 소 계 760,000 (76,000) 684,000 760,000 (76,000) 684,000 합 계 24,557,739 (10,756,131) 13,801,608 20,506,656 (7,669,240) 12,837,416 6-2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1~90일 90일~120일 120일 초과 합 계 매출채권 6,799,838 254,051 5,353,600 12,407,489 미수금 3,265,651 13,554 8,111,045 11,390,250 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 10,065,489 267,605 14,224,645 24,557,739 (단위: 천원) 구 분 1~90일 90일~120일 120일 초과 합 계 매출채권 5,798,558 221,927 3,238,766 9,259,251 미수금 2,957,219 12,491 7,517,695 10,487,405 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 8,755,777 234,418 11,516,461 20,506,656 6-3 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 합 계 기초금액 2,082,664 5,510,576 76,000 7,669,240 대손상각비 1,119,987 1,966,904 - 3,086,891 반기말금액 3,202,651 7,477,480 76,000 10,756,131 (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 합 계 기초금액 2,051,330 1,546,419 76,000 3,673,749 대손상각비 - 40,086 - 40,086 대손충당금환입 (29,087) - - (29,087) 반기말금액 2,022,243 1,586,505 76,000 3,684,748 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 7. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 가감액(주1) 장부금액 취득원가 가감액(주1) 장부금액 유동성 단기금융상품 323,916 - 323,916 303,916 - 303,916 단기대여금 9,026,883 (3,124,239) 5,902,644 8,880,777 (2,827,974) 6,052,803 미수수익 102,984 (1,601) 101,383 64,879 - 64,879 소 계 9,453,783 (3,125,840) 6,327,943 9,249,572 (2,827,974) 6,421,598 비유동성 장기금융상품 647,391 - 647,391 669,174 - 669,174 장기대여금 214,433 (1,931) 212,502 223,138 - 223,138 장기미수수익 38,187 - 38,187 33,805 - 33,805 매도가능금융자산 1,688,089 (880,400) 807,689 1,678,089 (880,400) 797,689 임차보증금 50,000 - 50,000 30,000 - 30,000 기타보증금 64,428 - 64,428 55,835 - 55,835 소 계 2,702,528 (882,331) 1,820,197 2,690,041 (880,400) 1,809,641 합 계 12,156,311 (4,008,171) 8,148,140 11,939,613 (3,708,374) 8,231,239 (주1) 단기대여금, 미수수익에 대한 대손충당금 및 매도가능금융자산에 대한 손상차손누계액 및 평가차액임. 7-1 장ㆍ단기대여금보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 단기대여금 임직원대여금 1,515,051 1,228,051 관계사대여금 4,362,336 6,164,322 기타대여금 3,149,496 1,488,404 (대손충당금) (3,124,239) (2,827,974) 장부금액 5,902,644 6,052,803 장기대여금 임직원대여금 212,502 221,207 기타대여금 1,931 1,931 (대손충당금) (1,931) - 장부금액 212,502 223,138 합 계 6,115,146 6,275,941 7-2 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 지분상품 시장성 없는 지분증권 - 557,689 - 547,689 채무상품 신주인수권부사채 - 250,000 - 250,000 합 계 - 807,689 - 797,689 7-2-1 시장성 없는 지분증권의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 종목명 보유주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치(주1) 장부금액 (주)클루닉스 360,000 17.34 357,200 157,899 157,899 (주)도우인시스 87,000 2.01 197,600 197,600 197,600 (주)여의시스템 10,000 - 30,000 30,000 30,000 누클리어인베스트먼트홀딩스㈜ 5,034 3.45 25,170 25,170 25,170 엔지니어링조합 등 - - 147,020 147,020 147,020 합 계 756,990 557,689 557,689 (단위: 주, 천원) 종목명 보유주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치(주1) 장부금액 (주)클루닉스 345,600 17.34 357,200 157,899 157,899 (주)도우인시스 87,000 2.01 197,600 197,600 197,600 (주)여의시스템 10,000 - 30,000 30,000 30,000 누클리어인베스트먼트홀딩스㈜ 5,034 3.45 25,170 25,170 25,170 엔지니어링조합 등 - - 137,020 137,020 137,020 합 계 746,990 547,689 547,689 (주1) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가에 손상차손을 고려하여 평가하였습니다. 7-2-2 채무상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 종 목 취득원가 당반기 전 기 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 신주인수권부사채 (주)케이엠씨로보틱스 500,000 250,000 250,000 250,000 250,000 7-2-3 당반기 및 전반기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 지분상품 채무상품 합 계 지분상품 채무상품 합 계 기초금액 547,689 250,000 797,689 981,202 250,000 1,231,202 취득 10,000 - 10,000 - - - 처분 - - - (34,783) - (34,783) 기말금액 557,689 250,000 807,689 946,419 250,000 1,196,419 7-3 사용이 제한된 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 사용이제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정명 내 역 당반기 전 기 단기금융상품 차입담보설정 323,916 303,916 장기금융상품 차입담보설정 555,160 555,160 합 계 879,076 859,076 8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 선급금 125,846 438,280 선급비용 57,166 36,558 합 계 183,012 474,838 9. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 15,055 (14,705) 350 15,055 (14,705) 350 재공품 944,561 - 944,561 1,787,480 - 1,787,480 원재료 1,541,139 (137,733) 1,403,406 807,851 (137,733) 670,118 미착품 - - - 365,129 - 365,129 저장품 348 (348) - 348 (348) - 합 계 2,501,103 (152,786) 2,348,317 2,975,863 (152,786) 2,823,077 1 0. 종속기업투자 및 관계기업투자 10-1 종속기업투자10-1-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(주1) 지분상당액 장부가액 (주)에스비텍 영업중단 대한민국 200,000 100.0% 100,000 (186,176) - Woori Technology Inc. 영업중단 미국 300,000 100.0% 295,590 349,546 295,590 합 계 395,590 163,370 295,590 (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(주1) 지분상당액 장부가액 (주)버티클(주2) LED칩개발,제조,판매 대한민국 16,980,00 100.0% 5,000,000 (7,062,439) 500,000 (주)버티클(주3) LED칩개발,제조,판매 대한민국 1,886,792 100.0% 5,000,000 - 500,000 (주)에스비텍 영업중단 대한민국 200,000 100.0% 100,000 (186,176) - Woori Technology Inc. 영업중단 미국 300,000 100.0% 295,590 351,737 295,590 합 계 10,395,590 (6,896,878) 1,295,590 (주1) 취득원가는 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가를 적용한 금액입니다.(주2) 반기 중 지분매각으로 종속기업투자처분손실 499,950천원을 인식하였습니다. (주3) (주)버티클의 전환상환우선주이며, 반기 중 지분매각으로 종속기업투자처분손실 499,950천원을 인식하였습니다.10-1-2 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 반기순이익 (주)에스비텍 297 186,473 (186,176) - - Woori Technology Inc. 349,546 - 349,546 - - (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순손익 버티클 3,742,707 10,805,146 (7,062,439) 15,162 (1,240,294) (주)에스비텍 297 186,473 (186,176) - - Woori Technology Inc. 351,737 - 351,737 - - 10-2 관계기업투자10-2-1 관계기업에 대한 지분율 현황 등 (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(주1) 지분상당액 장부가액 (주)경기엘피씨 도축 및 육가공 한국 330,120 30.0% 340,662 (35,028) 340,662 (주)킵솔 영업중단 한국 17,309 39.0% 400,000 - - 합 계 740,662 (35,028) 340,662 (단위: 천원) 기업명 주요영업활동 소재지 주식수 지분율 취득원가(주1) 지분상당액 장부가액 (주)경기엘피씨 도축 및 육가공 한국 330,120 30.0% 340,662 214,284 340,662 Verticle Inc. LED개발판매 미국 3,562,272 30.0% 1,861,957 922,661 - (주)킵솔 영업중단 한국 17,309 39.0% 400,000 - - 합 계 2,602,619 1,136,945 340,662 (주1) 취득원가는 한국채택국제회계기준 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가를 적용하여 계상된 금액입니다.10-2-2 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 반기순손실 (주)경기엘피씨 14,856,680 14,973,439 (116,759) 153,873 (423,627) (단위: 천원) 종속기업명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순이익 (주)경기엘피씨 15,710,832 14,996,553 714,279 15,647,427 175,798 Verticle Inc. 4,710,467 1,634,929 3,075,538 - - 11. 유형자산 11-1 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가 3,472,395 6,206,690 89,116 327,984 824,025 1,287,231 225,501 25,253 12,458,195 감가상각누계액 - (939,321) (89,113) (112,404) (662,854) (1,091,002) (116,044) - (3,010,738) 장부금액 3,472,395 5,267,369 3 215,580 161,171 196,229 109,457 25,253 9,447,457 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 취득원가 3,472,395 6,206,690 89,116 233,396 777,892 1,328,454 180,410 2,044 12,290,397 감가상각누계액 - (861,737) (89,113) (81,424) (649,325) (1,140,209) (103,330) - (2,925,138) 장부금액 3,472,395 5,344,953 3 151,972 128,567 188,245 77,080 2,044 9,365,259 11-2 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초금액 3,472,395 5,344,953 3 151,972 128,568 188,244 77,080 2,044 9,365,259 취득액 - - - 94,589 - 45,721 45,091 84,801 270,202 처 분 - - - - (6) (1,053) - - (1,059) 감가상각비 - (77,584) - (30,981) (28,983) (36,683) (12,714) - (186,945) 대 체 - - - - 61,592 - - (61,592) - 기말금액 3,472,395 5,267,369 3 215,580 161,171 196,229 109,457 25,253 9,447,457 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 건설중인자산 합 계 기초금액 3,080,802 4,251,912 3 142,087 115,626 145,074 3,029 712,072 8,450,605 취득액 9,269 29,452 - 52,213 7,486 101,064 87,100 960,977 1,247,561 처 분 - - - - - - - - - 감가상각비 - (72,404) - (18,988) (37,474) (38,986) (2,943) - (170,795) 대 체 381,999 1,213,577 - - 75,429 - - (1,671,005) - 기말금액 3,472,070 5,422,537 3 175,312 161,067 207,152 87,186 2,044 9,527,371 11-3 담보제 공 등보고기간종료일 현재 서울시로부터 취득한 마포구 상암동 월드컵북로 56길 9의 토지는 서울시에 근저당권이 설정되어 있습니다(주석 27 참조). 또한, 보고기간종료일 현재 기업은행 등 금융기관의 차입약정과 관련하여 당사의 토지 및 건물에는 채권최고액 18,847백만원(전기: 18,120백만원)의 근저당권이 설정되어 있습니다. 11-4 보험가입현황보고기간종료일 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 당반기 전 기 화재보험 유형자산, 투자부동산 KB손해보험 외 38,357,757 32,022,757 12. 투자부동산12-1 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 취득원가 15,293,848 24,350,491 39,644,339 15,293,848 24,350,491 39,644,339 감가상각누계액 - (4,407,852) (4,407,852) - (4,103,471) (4,103,471) 장부금액 15,293,848 19,942,639 35,236,487 15,293,848 20,247,020 35,540,868 1 2-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 토 지 건 물 합 계 토 지 건 물 합 계 기초금액 15,293,848 20,247,020 35,540,868 15,293,848 20,855,782 36,149,630 감가상각비 - (304,381) (304,381) - (304,381) (304,381) 기말금액 15,293,848 19,942,639 35,236,487 15,293,848 20,551,401 35,845,249 12-3 당반기 및 전반기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임대수익 1,633,279 1,374,317 임대비용 811,280 826,034 13. 무형자산13-1 보고기간말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 취득원가 73,478 563,931 14,602,512 131,096 15,371,017 정부보조금 - - (3,724,614) - (3,724,614) 감가상각누계액 (48,380) (432,562) (4,881,536) - (5,362,478) 손상차손누계액 (5,629) - - - (5,629) 장부금액 19,469 131,369 5,996,362 131,096 6,278,296 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 취득원가 81,237 512,743 14,169,542 131,096 14,894,618 정부보조금 - - (3,506,636) - (3,506,636) 감가상각누계액 (60,605) (396,125) (4,385,832) - (4,842,562) 손상차손누계액 - - (101,169) - (101,169) 장부금액 20,632 116,618 6,175,905 131,096 6,444,251 13-2 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 기초금액 20,632 116,618 6,175,905 131,096 6,444,251 외부취득액 10,824 51,188 - - 62,012 내부개발로 인한 증가 - - 316,161 - 316,161 처분 (4,774) - - - (4,774) 상각비 (1,584) (36,437) (495,704) - (533,725) 기타(손상차손) (5,629) - - - (5,629) 반기말금액 19,469 131,369 5,996,362 131,096 6,278,296 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 소프트웨어 개발비 회원권 합 계 기초금액 17,855 204,965 5,047,265 131,096 5,401,181 외부취득액 3,037 - - - 3,037 내부개발로 인한 증가 - - 960,530 - 960,530 상각비 (2,316) (44,472) (19,073) - (65,861) 반기말금액 18,576 160,493 5,988,722 131,096 6,298,887 당반기 무형자산상각비 중 57,094천원(전반기: 46,788천원)은 판매관리비, 476,631천원(전반기: 19,073천원)은 제조경비에 포함되어 있습니다. 13-3 보고기간종료일 현재 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 분 류 내 역 금 액 잔여상각기간 개발비 FPGA기반 발전소 보호설비개발 1,364,057 4년 수처리플랜트적용 DCS개선 2,846,188 4년 통신기반열차제어장치개발 899,152 5년 해양플렌트예지보전시스템 1,336,237 개발중 합 계 6,445,634 (단위: 천원) 분 류 내 역 금 액 잔여상각기간 개발비 FPGA기반 발전소 보호설비개발 1,518,479 5년 수처리플랜트적용 DCS개선 3,168,398 5년 통신기반열차제어장치개발 899,152 개발중 해양플렌트예지보전시스템 1,126,999 개발중 합 계 6,713,028 1 4. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 1,061,861 - 2,440,035 - 미지급금 1,376,932 369,708 765,675 247,774 합 계 2,438,793 369,708 3,205,710 247,774 15. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 미지급비용 101,496 - 81,971 - 예수금 127,585 - 31,249 - 임대보증금 - 2,150,048 - 2,048,268 합 계 229,081 2,150,048 113,220 2,048,268 16. 차입금 및 사채 16-1 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 단기차입금 25,784,975 - 25,655,550 - 장기차입금 - 10,000,000 - 10,000,000 전환사채 2,063,198 1,352,608 1,988,663 - 합 계 27,848,173 11,352,608 27,644,213 10,000,000 16-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 당반기 전 기 원화단기차입금 기업은행 4.30 ~ 5.74 6,995,600 6,995,600 원화단기차입금 산업은행 4.61 ~ 4.81 12,700,000 12,900,000 원화단기차입금 기업은행 8.60 ~ 8.71 1,180,807 1,117,213 원화단기차입금 Woori Technology Inc. - 331,940 334,020 수입금융 산업은행 등 - 4,576,628 4,871,349 수입보증금 기업은행 등 - - (562,632) 합 계 25,784,975 25,655,550 16-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 차입처 이자율(%) 만기 당반기 전 기 원화장기차입금 기업은행 3.37 2017-09-23 10,000,000 10,000,000 16-4 보고기간종료일 현재 당사는 기업은행과 산업은행으로부터의 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 11 참조). 16-5 신주인수권부사채와 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다.16-5-1 신주인수권부사채당사는 2010년 3월 16일에 건설차입금대환을 목적으로 제7-2회차 무보증분리형 사모 신주인수권부사채(발행가액 : 15,000,000 천원, 만기 2015년 3월 16일)를 발행한 바 있습니다. 동 사채는 2012년 3월 16일에 사채권자가 요구하는 경우 조기상환(원금의 105.2474%)하도록 약정되어 있었으며 2012년 중 동 조기상환청구권이 행사되어 당사는 원금을 전액상환하였습니다. 한편, 동 사채에는 분리형 신주인수권 26,500,000주가 부여(1주당행사가격 500원, 최초행사가격 4,437원이었으나 사채계약서상 명시된 사유로 가격이 조정됨)되었으며, 전기 중 3,670,000주가 행사되었고, 나머지 22,830,000주는 행사가능기간이 종료되어 전기 중 소멸되었습니다.16-5-2 전환사채보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 2,000,000 - 2,000,000 - 사채상환할증금 185,454 - 185,454 - 전환권조정 (122,256) - (196,791) - 장부금액 2,063,198 - 1,988,663 - 제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 - 1,500,000 - - 사채상환할증금 - 96,453 - - 전환권조정 - (243,845) - - 장부금액 - 1,352,608 - - 당반기 보고기간종료일 현재 미상환된 전환사채의 발행조건 등에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 사채명 제3회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채 제5회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채 액면가액 2,000,000 1,500,000 발행가액 2,000,000 1,500,000 발행일 2014.04.18 2016.06.02 만기일 2017.04.18 2019.06.02 표면이자율(%) - 3% 보장이자율(%) 연복리 3% 연복리 5% 이자지급시기 만기일시지급 매3개월마다 표면금리의 1/4 원금상환방법 만기일시지급 만기일시지급 조기상환 청구권 사채권자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날에 원금과 이자에 대해 전부 및 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 - 전환가액 당반기말 현재 전환가액은 1주당 500원(사채발행당시 1주당 531원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정 당반기말 현재 전환가액은 1주당 794원이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정 전환청구기간 2015.04.18 ~ 2017.04.18 2017.06.02 ~ 2019.06.02 발행할 주식의 종류 보통주식 보통주식 전환에 따른 발행할 주식수 당반기말 현재 4,000,000주 당반기말 현재 1,889,168주 제3회차 전환사채의 전환권 10,000,000주 중 6,000,000주는 전기 중 행사되었습니다. 17. 퇴 직급여제도 당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에 의하여 2016년 06월 30일 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 17-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 확정급여채무의 현재가치 5,840,111 5,023,383 사외적립자산의 공정가치 (1,384,785) (1,252,983) 기타 (4,150) (4,150) 순확정급여부채의 금액 4,451,176 3,766,250 17-2 당반기 및 전반기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내 역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 277,425 254,816 순확정급여부채의 순이자 27,851 49,863 합 계 305,276 304,679 17-3 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 5,023,383 4,232,090 당기근무원가 277,425 509,632 이자원가 46,146 126,465 퇴직급여 지급액 (1,023,330) (107,074) 확정급여제도의 재측정요소 1,516,487 262,270 기말금액 5,840,111 5,023,383 17-4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 기초금액 1,252,983 1,038,263 이자수익 18,294 32,498 기여금 납입액 130,000 220,000 퇴직급여 지급액 (8,960) (23,321) 순확정급여부채의 재측정요소 (7,532) (14,457) 기말금액 1,384,785 1,252,983 한편, 당사의 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다. 17-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 할인율 2.26% 2.90% 사외적립자산의 기대수익률 2.26% 2.90% 기대임금상승률 5.08% 5.08% 17-6 보험수리적 가정에 대한 민감도분석결과 (단위: 천원) 구 분 확정급여채무 당반기 1% 증가시 1% 감소시 할인율 5,840,112 5,462,673 6,277,457 기대임금상승률 5,840,112 6,261,087 5,468,432 18. 자본 18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 발행주식수 76,854,454주 76,854,454주 1주당 금액 500원 5,000원 보통주자본금 38,427,227 38,427,227 18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 주식발행초과금 21,117,667 21,117,667 기타자본잉여금 4,081,579 4,081,579 전환권대가 394,776 241,583 합 계 25,594,022 25,440,829 18-3 당반기 및 전기중 발행주식수, 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 일 자 구 분 발행주식수 자본금 자본잉여금 합 계 주식발행초과금 기타자본잉여금 전환권대가 등 전기초 66,204,062 33,102,031 20,439,229 1,101,756 3,942,144 58,585,160 2015.02.10 신주인수권의 행사 3,110,000 1,555,000 276,417 - (284,982) 1,546,435 2015.02.13 신주인수권의 행사 560,000 280,000 67,639 - (69,642) 277,997 2015.06.30 제7-2회 신주인수권의 기간만료 - - - 2,979,823 (2,979,823) - 2015.10.19 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 95,471 - (121,308) 974,163 2015.11.26 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 104,501 - (122,859) 981,642 2015.12.07 전환권의 행사 2,000,000 1,000,000 105,125 - (120,792) 984,333 2015.12.07 전환권의 행사 980,392 490,196 29,285 - (1,155) 518,326 전기말 76,854,454 38,427,227 21,117,667 4,081,579 241,583 63,868,056 2016.06.02 제5회 전환사채의 발행 - - - - 153,193 153,193 당반기말 76,854,454 38,427,227 21,117,667 4,081,579 394,776 64,021,249 18-4 보고기간종료일 현재 기타자본 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자기주식 (3,922) (3,922) 자기주식처분손실 (1,712,217) (1,712,217) 주식선택권 138,577 - 합 계 (1,577,562) (1,716,139) 18-4-1 당사의 자기주식 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 자기주식수 금 액 당반기말 1,588 3,922 전기말 1,588 3,922 18-5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자산재평가잉여금(주1) 9,645,787 9,645,787 (주1) 당사는 2008년 12월 31일자를 기준으로 보유토지에 대해 공인된 독립적인 감정평가기관에 평가를 의뢰하여 재평가를 실시하였고, 과거회계처리기준에 따라 차액(총재평가차익 12,366,394천원, 법인세효과 2,720,607천원)을 자산재평가잉여금으로 계상하였습니다. 18-6 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 미처리결손금 46,331,097 40,007,969 19. 매출액 및 매출원가당반기 및 전반기 중 당사의 매출액 및 매출원가의 구성은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 상품 19,190 1,070,803 6,310 997,355 89,911 99,412 85,687 98,554 제품 7,297,442 8,838,748 4,918,026 6,249,963 2,970,016 4,848,211 1,956,741 3,687,770 용역 465,151 917,393 190,898 474,611 203,398 888,819 220,823 430,462 임대 826,617 1,633,279 387,365 811,280 968,619 1,374,317 393,572 826,033 합 계 8,608,400 12,460,223 5,502,599 8,533,209 4,231,944 7,210,759 2,656,823 5,042,819 20. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 재고자산 변동 1,499,413 724,793 (131,464) 24,247 상품매입액 6,310 997,355 92,357 92,357 원재료매입액 1,417,566 1,724,385 923,090 1,483,289 급여 1,162,252 2,457,116 935,053 1,896,228 감가상각비 248,128 491,325 242,554 475,176 무형자산상각비 266,171 533,725 32,943 65,861 임차료 15,773 30,214 32,719 60,797 복리후생비 172,475 312,207 128,873 239,640 세금과공과 83,711 153,470 50,818 107,684 지급수수료 198,519 343,296 62,997 241,324 기타 3,250,726 5,312,963 1,479,692 2,778,799 매출원가와 판매비및관리비의 합계 8,321,044 13,080,849 3,849,632 7,465,402 21. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 813,558 1,645,034 655,535 1,288,382 퇴직급여 (94,164) 152,437 85,066 156,228 주식보상비용 130,376 138,577 - - 복리후생비 144,537 256,827 114,081 206,712 여비교통비 20,597 46,596 13,482 34,273 접대비 33,237 64,610 27,106 60,307 통신비 4,545 8,912 8,311 13,520 수도광열비 19,288 44,714 16,905 42,295 세금과공과 62,918 107,759 39,966 76,651 감가상각비 78,355 153,762 65,352 126,316 지급임차료 10,970 21,631 9,031 18,965 무형자산상각비 38,792 57,094 23,407 46,788 보험료 6,033 10,314 6,413 14,572 차량유지비 14,438 31,014 13,078 23,597 경상연구개발비 70,775 112,313 192 5,451 운반비 1,711 21,614 1,348 6,493 교육훈련비 2,785 5,318 3,084 5,965 도서인쇄비 2,027 6,796 2,314 5,792 소모품비 14,858 46,213 15,522 23,412 지급수수료 197,224 341,413 62,254 239,160 보관료 8,613 8,613 - - 대손상각비(대손충당금환입) 1,127,549 1,119,986 (312) (29,087) 광고선전비 7,500 15,000 - 2,000 건물관리비 23,282 43,188 17,852 34,954 납후관리비 78,601 87,825 12,794 19,559 잡비 40 80 28 278 합 계 2,818,445 4,547,640 1,192,809 2,422,583 22. 영 업외손익22-1 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 무형자산처분이익 - 35,226 - - 잡이익 7,224 18,113 29,949 50,588 합 계 7,224 53,339 29,949 50,588 22-2 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 종속기업투자처분손실 - 999,900 - - 잡손실 13,454 37,869 3,043 18,423 유형자산처분손실 - 858 - - 무형자산손상차손 5,629 5,629 - - 재고자산손상차손 118,126 118,126 - - 재고자산처분손실 - - 911 5,685 합 계 137,209 1,162,382 3,954 24,108 22-3 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자수익 76,619 112,248 32,212 70,903 배당금수익 - 1,425 350 1,775 매도가능금융자산처분이익 - - 12,815 12,815 매도가능금융자산손상차손환입 - - - 43,961 외환차익 302,794 425,804 40,221 85,588 외화환산이익 - 30,098 135,824 181,120 합 계 379,413 569,575 221,422 396,162 22-4 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 이자비용 410,358 833,588 473,294 971,749 매출채권매각손실 3,388 3,388 - - 파생상품거래손실 28,107 39,196 - - 외환차손 190,994 319,854 53,175 105,397 외화환산손실 81,214 176,286 92,821 105,649 기타의대손상각비 2,310,102 2,266,702 68,629 159,072 합 계 3,024,163 3,639,014 687,919 1,341,867 23. 법인세당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과200억원까지는 20% 및 200억원 초과분에 대해서는 22%이며, 법인세에 부가되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다.23-1 당사는 누적이월결손금 및 기업회계와 세무회계의 차이조정 등으로 인하여 당반기 및 전반기에 부담할 법인세비용이 없습니다.23-2 당반기와 전반기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 없습니다. 24. 주당손익24-1 당반기 및 전반기 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주반기순손실 (2,487,378,467) (4,799,107,627) (58,190,541) (1,173,869,250) 가중평균유통보통주식수 76,852,866 76,852,866 69,872,474 69,052,143 기본주당순손실 (32.37) (62.45) (0.83) (17.00) 24-1-1 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 가중평균발행주식수 76,854,454 76,854,454 69,874,062 69,053,731 가중평균자기주식수 1,588 1,588 1,588 1,588 가중평균유통보통주식수 76,852,866 76,852,866 69,872,474 69,052,143 24-2 희석주당손실희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 당반기 및 전반기는 희석화 효과가 없어 산출하지 않았습니다. 25. 주식기준보상거래당사는 주주총회의 특별결의에 따라 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원 및 관련법령이 정하는 관계회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위안에서 주식매수선택권을 부여할 수 있는 주식보상제도를 운영하고 있습니다. 부여된 주식선택권은 결의일로 부터 2년이상 재임 또는 재직한 날로 부터 5년 내에 행사할 수 있습니다.25-1 당반기 중 부여된 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 부여회차 권리부여일 권리부여주식수 행사가격 행사가능기간 보상방법 최초부여 소멸 행사 당반기말 4회차 2016.3.25 2,305,600 - - 2,305,600 900 2018.3.25~2023.3.25 주식결제형 25-2 당반기 중 주식선택권 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 개수 행사가격 기중 부여분 2,305,600 900 반기말 2,305,600 900 반기말 현재 행사가능 주식선택권수 - - 25-3 주식선택권의 공정가치계상에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다. 구 분 사용된 모델 기대배당율 기대주가변동율 무위험이자율 가중평균주식가격 4회차 이항모형 - 56.73% 1.60% 809원 25-4 주식선택권의 부여로 인하여 당기에 비용으로 인식한 금액과 당기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 총보상원가 당기발생보상원가 당기누적보상원가 잔여보상원가 4회차 1,032,263 138,578 138,578 893,685 26. 특수관계자26-1 보고기간종료 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 종속기업 ㈜에스비텍 (주)버티클 Woori Technology Inc. ㈜에스비텍 - Woori Technology Inc. 관계기업 (주)경기엘피씨 (주)경기엘피씨 (주)킵솔 Verticle Inc. - (주)킵솔 기타 (주)다네크 (주)다네크 (주)케이엠씨로보틱스 (주)케이엠씨로보틱스 (주)북부축산 (주)북부축산 (주)경기농축산 (주)경기농축산 주주.임원.종업원 주주.임원.종업원 26-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출거래 상품매입 용역매입 매출거래 상품매입 용역매입 (주)버티클 - - - 1,800 - - (주)경기엘피씨 - - - - 6,050 - (주)다네크 - - - 24,288 2,168 - ㈜케이엠씨로보틱스 - - 30,000 - - - 임직원 - - 6,000 - - 6,000 합 계 - - 36,000 26,088 8,218 6,000 26-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 Woori Technology Inc. - - - - 331,940 17,216 (주)경기엘피씨 321,500 4,362,336 1,140,000 - - - ㈜케이엠씨로보틱스 74,259 568,877 500,000 - - - ㈜북부축산 125,000 - - - - - 임직원 - 1,727,553 97,830 - - 493,667 합 계 520,759 6,658,766 1,737,830 - 331,940 510,883 (단위: 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 (주)버티클 38,261 1,058,108 - - - - Woori Technology Inc. - - - - 340,433 17,216 (주)경기엘피씨 321,500 4,537,336 1,140,000 - - - ㈜케이엠씨로보틱스 74,259 568,877 500,000 - - - ㈜북부축산 125,000 - - - - - 임직원 - 1,449,258 - - - - 합 계 559,020 7,613,579 1,640,000 - 340,433 17,216 한편, 당사는 특수관계자에 대한 매출채권과 수취채권에 대하여 당반기 중 대손충당금환입 17,500천원(전반기: 대손상각비 5,844천원)을 인식하였으며, 당반기말 현재 1,278,952천원(전기말: 2,283,184천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 26-4 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금(본)거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 이자수익 대여 회수 (주)경기엘피씨 50,965 - 175,000 임직원 45,354 375,000 96,705 합 계 96,319 375,000 271,705 (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 이자수익 대여 회수 (주)버티클 - 2,200 - (주)경기엘피씨 - 250,000 - 임직원 22,910 200,000 22,229 합 계 22,910 452,200 22,229 당사는 특수관계자에게 4%~6.9% 이자율로 단기대여금을 제공하고 있습니다. 26-5 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 1,621,200 임직원 개인형기업카드 기업은행 38,000 합 계 1,659,200 (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜버티클 차입원리금상환 기술보증기금 180,000 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 4,560,000 임직원 개인형기업카드 기업은행 42,000 합 계 4,782,000 26-6 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공인 지급보증내역 지급보증처 한도금액 대표이사 연대보증 산업은행 12,700,000 대표이사 연대보증 기업은행 1,943,208 대표이사 연대보증 신용보증기금 676,260 대표이사 연대보증 기업은행 US$1,800,000 대표이사 연대보증 우리은행 US$378,000 합 계 15,319,468 US$2,178,000 26-7 당반기 및 전반기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 275,273 236,800 퇴직후급여 642,657 29,753 합 계 917,930 266,553 27. 우발부채 및 약정사항27-1 제공하고 있는 지급보증보고기간종료일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 ㈜올가스토리 차입원리금상환 기업은행 192,000 27-2 제공받은 지급보증 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 서울보증보험 계약이행보증 한국수력원자력 등 526,668 엔지니어링공제조합 계약이행보증 두산중공업 등 3,527,450 합 계 4,054,118 27-3 금융기관과의 주요 약정 사항보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당반기 전 기 상업어음할인약정 기업은행 500,000 500,000 일반자금대출약정 기업은행 등 15,671,860 15,519,468 수입신용장 기업은행 등 US$5,915,000 US$6,178,000 27-4 부동산담보신탁계약보고기간종료일 현재 당사의 본사 건물 및 토지는 ㈜생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 건물 토지 신탁계약기간 2009년3월15일~신탁종료일 2014년10월30일~신탁종료일 신탁자산의 선순위 우선순위자 기업은행 및 산업은행 우선순위자의 수익한도금액 39,000,000,000원 신탁보수 재산관리보수 20,0000,000원 재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000 (처분금액, 조건별 차등적용) 27-5 토지 소유권 이전 관련 약정사항보고기간종료일 현재 서울시로부터 취득한 마포구 월드컵북로 56길 9의 토지 소유권이전 등기시 서울시가 DMC사업용지 매매계약서 제3조(개발기한 및 지정용도), 제13조(소유권 이전이후의 의무이행 담보) 조항에 따른 1,440백만원을 피담보채권으로 하여 근저당권을 설정하였습니다. 본건 매매계약 이행 조건에 따른 지정용도 의무이행 준수기간이 완료되면, 서울시는 위 근저당 설정등기를 말소하도록 되어 있습니다. 27-6 계류중인 소송사건보고기간종료일 현재 당사는 계류중인 소송사건이 없습니다. 28. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 및 매도가능금융자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 28-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 화폐성 외화자산 및 화폐성 외화부채, 차입금, 매도가능금융자산입니다. 28-1-1 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당반기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 5,795,600천원(전기 5,795,600천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 57,956 (57,956) 57,956 (57,956) 한편, 당반기 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부차입금이 전체 차입금에서 차지하는 비중은 약 14.8%(전기 14.9%)수준이며, 이외의 차입금은 시장이자율변동에 따른 공정가치변동위험에 노출되어 있습니다. 28-1-2 외환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래 등으로 인해 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 4,838,027 4,908,568 4,479,949 5,205,369 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (3,527) 3,527 (36,271) 36,271 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다. 28-2 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권과기타채권당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 관련된 신용위험에 대한 최대노출도는 주석 4에서 기술된 금융자산 장부금액입니다.(2) 기타의 금융자산현금성자산, 장단기금융상품, 매도가능금융자산, 보증금 등으로 구성되는 당사의 기타 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 현금성자산 및 장단기금융상품을 기업은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.28-3 유동성위험관리유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.한편, 당사의 금융부채별 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 2,438,793 - 369,708 2,808,501 차입금 및 사채 5,948,572 21,899,601 11,352,608 39,200,781 기타금융부채 229,081 - 2,150,048 2,379,129 합 계 8,616,446 21,899,601 13,872,364 44,388,411 (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 매입채무및기타채무 3,205,710 - 247,774 3,453,484 차입금 및 사채 19,948,605 7,695,608 10,000,000 37,644,213 기타금융부채 133,220 - 2,028,268 2,161,488 합 계 23,287,535 7,695,608 12,276,042 43,259,185 28-4 자본위험관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 변경사항은 없습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 부채 52,319,400 50,099,292 자본 25,758,378 31,789,734 부채비율 203.12% 157.60% 29. 공정가치29-1 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 당반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산 - 현금및현금성자산 1,982,278 1,982,278 4,485,190 4,485,190 - 매출채권및기타채권 13,117,608 13,117,608 12,153,416 12,153,416 - 기타금융자산 6,327,943 6,327,943 6,421,598 6,421,598 - 매출채권및기타채권(비유동) 684,000 684,000 684,000 684,000 - 기타금융자산(비유동) 1,012,508 1,012,508 1,011,953 1,011,953 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 23,124,337 23,124,337 24,756,157 24,756,157 공정가치로 인식된 금융자산 - 기타금융자산(매도가능금융자산) 807,689 807,689 797,689 797,689 공정가치로 인식된 금융자산 소계 807,689 807,689 797,689 797,689 금융자산 합계 23,932,026 23,932,026 25,553,846 25,553,846 상각후원가로 인식된 금융부채: - 매입채무및기타채무 2,438,793 2,438,793 3,205,710 3,205,710 - 단기차입금 25,784,975 25,784,975 25,655,550 25,655,550 - 유동성장기부채 2,063,198 2,063,198 1,988,663 1,988,663 - 기타금융부채 229,081 229,081 113,220 113,220 - 매입채무및기타채무(비유동) 369,708 369,708 247,774 247,774 - 장기차입금 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 - 전환사채 1,352,608 1,352,608 - - - 기타금융부채(비유동) 2,150,048 2,150,048 2,048,268 2,048,268 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 44,388,411 44,388,411 43,259,185 43,259,185 금융부채 합계 44,388,411 44,388,411 43,259,185 43,259,185 당사는 금융상품의 공정가치를 아래와 같은 방법에 따라 결정하였습니다.(1) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.(2) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.(3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.(4) 비파생금융부채기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 29-2 공정가치 서열체계(1) 당사는 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 다음과 같은 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 매도가능금융자산: 지분증권 - - 807,689 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 매도가능금융자산: 지분증권 - - 797,689 한편, 당반기 및 전기중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. 30. 비현금거래당반기 및 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인자산의 공기구대체 61,592 75,430 선급금계정 미수금으로 대체 218,007 - 건설중인자산의 건물대체 - 1,213,578 건설중인자산의 토지대체 - 381,997 31. 전기 재무제표 재작성당사는 당반기에 전기까지 유형자산으로 분류하였던 임대수익을 목적으로 보유한 부동산을 투자부동산으로 재분류하였으며, 또한 전기말 현재 계상된 매출채권및기타채권에 대한 회수가능성을 재검토한 결과 대손충당금을 추가 설정하여 전기 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 재작성이 전기 재무제표에 미치는 주요한 영향은 아래와 같습니다. 1) 재무상태표 (단위: 천원) 구 분 제 21(전) 기말 재작성전 수정금액 재작성후 1. 각항목별 조정내역 매출채권및기타채권(유동) 13,234,439 (1,081,023) 12,153,416 유형자산 44,906,127 (35,540,868) 9,365,259 투자부동산 - 35,540,868 35,540,868 2. 총자산 82,970,050 (1,081,023) 81,889,027 3. 총부채 50,099,292 - 50,099,292 4. 총자본 32,870,758 (1,081,023) 31,789,735 2) 포괄손익계산서 상기 전기 재무제표 재작성이 당사의 전반기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사의 재무제표에 미치는 주요한 영향은 아래와 같으며, 당사는 동 회계정책의 변경을 소급하여 비교표시되는 전기 재무상태표와 전반기 손익계산서를 재작성 하였습니다.. (1) 연결재무제표 1) 재무상태표 (단위: 천원) 구 분 제 21(전) 기말 제 21(전) 기초 변경전 변경금액 변경후 변경전 변경금액 변경후 1. 각항목별 조정내역 매출채권대손충당금 (2,009,200) (50,464) (2,059,664) (1,859,725) - (1,859,725) 미수금대손충당금 (4,480,016) (1,030,559) (5,510,575) (1,511,191) - (1,511,191) 토지 18,766,243 (15,293,848) 3,472,395 20,142,496 (15,293,848) 4,848,648 건물장부금액 25,591,973 (20,247,020) 5,344,953 29,446,286 (20,855,782) 8,590,504 투자부동산-토지 - 15,293,848 15,293,848 - 15,293,848 15,293,848 투자부동산-건물장부금액 - 20,247,020 20,247,020 - 20,855,782 20,855,782 2. 총자산의 영향 85,308,327 (1,081,023) 84,227,304 82,208,543 - 82,208,543 3. 총부채의 영향 54,313,243 - 54,313,243 49,097,202 - 49,097,202 4. 총자본의 영향 30,995,084 (1,081,023) 29,914,061 33,111,341 - 33,111,341 2) 포괄손익계산서 전기보고서 재발행이 전반기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. (2) 별도재무제표 1) 재무상태표 (단위: 천원) 구 분 제 21(전) 기말 제 21(전) 기초 변경전 변경금액 변경후 변경전 변경금액 변경후 1. 각항목별 조정내역 매출채권대손충당금 (2,032,200) (50,464) (2,082,664) (2,051,330) - (2,051,330) 미수금대손충당금 (4,480,016) (1,030,559) (5,510,575) (1,546,419) - (1,546,419) 토지 18,766,243 (15,293,848) 3,472,395 18,374,650 (15,293,848) 3,080,802 건물장부금액 25,591,973 (20,247,020) 5,344,953 25,107,694 (20,855,782) 4,251,912 투자부동산-토지 - 15,293,848 15,293,848 - 15,293,848 15,293,848 투자부동산-건물장부금액 - 20,247,020 20,247,020 - 20,855,782 20,855,782 2. 총자산의 영향 82,970,050 (1,081,023) 81,889,027 82,208,543 - 82,208,543 3. 총부채의 영향 50,099,292 - 50,099,292 49,097,202 - 49,097,202 4. 총자본의 영향 32,870,758 (1,081,023) 31,789,735 33,111,341 - 33,111,341 2) 포괄손익계산서 전기보고서 재발행이 전반기 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. 2. 대손충당금 (1) 대손충당금 설정현황 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기 반기 매출채권 12,407,489 3,202,651 25.81% 미수금외 12,150,540 7,553,480 62.17% 합 계 24,558,029 10,756,131 43.80% 제21기 매출채권 9,235,038 2,059,661 22.30% 미수금외 11,260,724 5,586,576 49.61% 합 계 20,495,762 7,646,237 37.31% 제20기 매출채권 6,371,202 1,859,725 29.19% 미수금외 11,768,327 1,592,554 13.53% 합 계 18,139,529 3,452,279 19.03% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제22기 반기 제21기 제20기 기초금액 7,646,237 3,452,279 2,775,926 사업결합 23,003 190,271 0 손상차손 인식 3,086,891 4,014,618 704,365 손상차손 환입 0 -10,931 -28,012 제각채권 회수 0 0 0 제각 0 0 0 기말금액 10,756,131 7,646,237 3,452,279 (3) 기간별 대손충당금 현황 1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1~90일 91일~180일 180일 초과 합계 매출채권 6,799,838 254,051 5,353,600 12,407,489 미수금 3,265,651 13,554 8,111,335 11,390,540 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 10,065,489 267,605 14,224,935 24,558,029 (*) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 금액을 대상으로 분석한 것입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1~90일 91일~180일 180일 초과 합계 매출채권 5,797,568 221,597 3,215,874 9,235,039 미수금 2,957,219 12,491 7,531,013 10,500,723 장기미수금 - - 760,000 760,000 합 계 8,754,787 234,088 11,506,887 20,495,762 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 기초금액 2,059,665 5,510,576 76,000 연결범위의 변동 22,999 - - 대손상각비 1,119,987 1,966,904 - 대손충당금환입 - - - 기말금액 3,202,651 7,477,480 76,000 (전반기) (단위: 천원) 구 분 매출채권 미수금 장기미수금 기초금액 1,859,725 1,511,190 81,364 연결범위의 변동 - - - 대손상각비 2,000 40,086 - 대손충당금환입 (30,671) - - 기말금액 1,831,054 1,551,276 81,364 연결기업은 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. 3. 재고자산 (1) 당반기 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실 장부금액 취득원가 평가손실 장부금액 상품 15,055 (14,705) 350 15,055 (14,705) 350 재공품 944,561 - 944,561 1,787,480 - 1,787,480 원재료 1,541,139 (137,733) 1,403,406 807,851 (137,733) 670,118 미착품 - - - 365,129 - 365,129 저장품 348 (348) - 348 (348) - 합 계 2,501,103 (152,786) 2,348,317 2,975,863 (152,786) 2,823,077 (2) 재고자산의 실사내역 등재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.(가) 실사일자1) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2016년 1월 11일 ② 실사장소 : 본사창고 등 ③ 감사인의 입회여부 등 - 당사는 내부방침에 따라 매월 말일 재고자산 실사를 하고 있으며, 12월말 재고 자산 실사시는 외부감사인의 입회하에 진행합니다.2) 장기체화재고 등의 현황 (연결기준) - 해당사항 없습니다. 3) 기타사항 - 당사는 재고자산을 금융기관 차입금에 대한 담보제공은 없습니다. 4) 2016년 1분기말 현재 재고실사는 하지 않았습니다.(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 4. 공정가치 (1) 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산: 현금및현금성자산 1,982,572 1,982,572 4,487,494 4,487,494 매출채권및기타채권 13,117,898 13,117,898 12,165,522 12,165,522 기타금융자산 6,327,943 6,327,943 6,344,715 6,344,715 매출채권및기타채권(비유동) 684,000 684,000 684,000 684,000 기타금융자산(비유동) 1,012,508 1,012,508 1,014,805 1,014,805 상각후원가로 인식된 금융자산 소계 23,124,921 23,124,921 24,696,536 24,696,536 공정가치로 인식된 금융자산: 파생상품자산 - - - 기타금융자산(매도가능금융자산) 807,689 807,689 797,689 797,689 공정가치로 인식된 금융자산 소계 807,689 807,689 797,689 797,689 금융자산 합계 23,932,610 23,932,610 25,494,225 25,494,225 상각후원가로 인식된 금융부채: 매입채무및기타채무 2,441,266 2,441,266 3,468,274 3,468,274 단기차입금 25,453,035 25,453,035 27,102,982 27,102,982 유동성장기부채 2,063,198 2,063,198 2,193,863 2,193,863 기타금융부채 211,865 211,865 118,644 118,644 매입채무및기타채무(비유동) 369,708 369,708 400,583 400,583 장기차입금 10,000,000 10,000,000 12,083,700 12,083,700 장기부채 1,352,608 1,352,608 - - 기타금융부채(비유동) 2,150,048 2,150,048 2,048,268 2,048,268 상각후원가로 인식된 금융부채 소계 44,041,728 44,041,728 47,416,314 47,416,314 금융부채 합계 44,041,728 44,041,728 47,416,314 47,416,314 당사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. 1) 유동자산ㆍ부채유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.2) 매출채권 및 기타채권매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간 종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다. 3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자 시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.4) 비파생금융부채 기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다 (2) 공정가치 서열체계 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치 수준 2 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여, 직접적 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 상기 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 자산> 당기손익인식금융자산: 파생상품자산 - - - 매도가능금융자산: 지분증권 - 807,689 부채> 당기손익인식금융부채: 파생상품부채 - - - 자산> 현금및현금성자산 - 1,982,572 - 매출채권및기타채권 - - 13,117,898 기타금융자산 - 323,916 6,004,027 매출채권및기타채권(비유동) - - 684,000 기타금융자산(비유동) - 647,391 204,819 투자부동산(자가사용분 포함) - - - 부채> 매입채무및기타채무 - - 2,441,266 단기차입금 - 25,453,035 - 유동성장기부채 - 2,063,198 - 기타금융부채 - - 211,865 매입채무및기타채무(비유동) - - 369,708 장기차입금 - 10,000,000 - 기타금융부채(비유동) - - 2,150,048 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 자산> 매도가능금융자산: 지분증권 - 797,689 자산> 현금및현금성자산 - 4,487,494 - 매출채권및기타채권 - - 12,165,522 기타금융자산 - 303,915 6,040,800 매출채권및기타채권(비유동) - - - 기타금융자산(비유동) - 669,174 217,116 투자부동산(자가사용분 포함) - - 44,358,216 부채> 매입채무및기타채무 - - 3,468,274 단기차입금 - 27,102,982 - 유동성장기부채 - 2,193,863 - 기타금융부채 - - 118,644 매입채무및기타채무(비유동) - - 400,583 장기차입금 - 12,083,700 - 기타금융부채(비유동) - - 2,048,268 한편, 당반기 및 전기중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다. 자세한 사항은 동공시에 첨부하는 연결검토보고서 및 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 우리기술 회사채 사모 2014.04.18 5,000 3% - 2017.04.18 미상환 - 우리기술 회사채 사모 2014.11.14 500 8% - 2016.11.14 상환 - 우리기술 회사채 사모 2016.06.02 1,500 3% - 2019.06.02 미상환 - 합 계 - - - 7,000 - - - - - 주1) 2014년 4월 18일 전환사채 5,000,000,000원을 발행하였으나, 15년 10월 19일, 15년 11월26일, 15년 12월 7일 3회에 걸쳐 각 10억씩 총 30억이 전환청구 되어 15년 12월 31일 현재 잔액은 2,000,000,000원 입니다. 주2) 2014년 11월 14일 전환사채 500,000,000원을 발행하였으나, 15년 12월 7일 전액 전환청구 되었습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 2,000 1,500 - - - - 3,500 합계 - 2,000 1,500 - - - - 3,500 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제22기(당기) 한영회계법인 - - 제21기(전기) 대현회계법인 적정 - 제20기(전전기) 대현회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제22기(당기) 한영회계법인 중간감사, 기말감사,분기/반기검토, 재고실사 140,000,000 - 제21기(전기) 대현회계법인 중간감사, 기말감사,분기/반기검토, 재고실사 45,000,000 644 제20기(전전기) 대현회계법인 중간감사, 기말감사,분기/반기검토, 재고실사 50,000,000 574 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기(당기) 2016.05.04 내부통제 및내부회계관리제도 재구축 2016.05.11 ~ 2016.05.20 15,000,000 신한회계법인 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 금융감독원은 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항에 의거 당사에 대하여 아래와 같이 감사인을 지정하였습니다. 지정감사인 지정사업연도 지정사유 지정통보일 한영회계법인 2016.01.01 ~2016.12.31 횡령공시 2016.06.14 5. 종속회사 감사의견 당기에 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 6. 내부회계관리제도 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거한 감사 및 내부회계 담당조직을 구성 하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라 당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있 습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성에 관한 사항 이사 성명 선임시기 임기 비고 노갑선 2015.03.27 3년 사내 / 상근 박정우 2015.03.27 3년 사내 / 상근 박종일 2015.03.27 3년 사외 / 비상근 주1) 노선봉 사내이사는 2016년5월 9일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2. 이사회 운영에 관한 사항 (1) 이사회의 주요 활동 내역 2016년 6월 30일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 구성 되어 있으며, 주요 의결내용은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사참석여부 박종일 1 2016.03.07 주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 2. 2016.03.17 대출연장의 건 가결 불참 3. 2016.03.25 주주총회 의사록 가결 참석 4 2016.05.09 대출연장의 건 가결 참석 5 2016.06.01 제5회 전환사채 발행의 건 가결 참석 주) 당사는 사외이사에 대하여 이사회 안건에 대하여 사전에 통보함으로써 그 의견을 청취하고 이사회결의시 반영하고 있습니다. (2) 이사회내의 위원회 구성현황 및 활동내역 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 3. 이사의 독립성 이사 성명 선임시 추천인 최대주주와의 관계 회사와의 거래 노갑선(사내이사) 당사 이사회 관계없음 없음 박정우(사내이사) 당사 이사회 관계없음 없음 박종일(사외이사) 당사 이사회 관계없음 없음 주1) 노선봉 사내이사는 2016년5월9 일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 김호진 서울대학교 경제학과 학사 - 아세아 종합법률 대표 변호사 - 산업통상자원부 정보공개심의 위원회 위원 2014년 3월 28일 선임 2. 감사의 독립성 감사 성명 선임시 추천인 최대주주와의 관계 회사와의 거래 김호진(비상근) 당사 이사회 관계없음 없음 3. 감사의 주요 활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1 2016.03.07 주주총회 소집에 관한 건 가결 불참 2 2016.03.17 대출연장의 건 가결 불참 3 2016.03.25 주주총회 의사록 가결 참석 4 2016.06.01 제5회 전환사채 발행의 건 가결 참석 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1. 집중투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 소수주주권의 행사여부 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 노선봉 최대주주 보통주 5,765,196 7.50 5,765,196 7.50 - 노갑선 임원 보통주 215,155 0.28 215,155 0.28 - 박정우 임원 보통주 204,580 0.27 204,580 0.27 - 전대영 임원 보통주 164,520 0.21 164,520 0.21 - 계 보통주 6,349,451 8.26 6,349,451 8.26 - 우선주 - - - - - 최대주주의 주요 경력 성명 직위 기간 경력사항 겸임현황 노 선 봉 - 2006년 2월 ~ 2016년 4월 前 우리기술 대표이사 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 노선봉 5,765,196 7.50 - - - - - 우리사주조합 - - - 주) 상기 5%이상 주주 주식 소유현황은 15년12월 31일 기준이며, 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 15,849 99.9 71,089,258 92.50 - 주) 상기 5%이상 주주 주식 소유현황은 15년12월 31일 기준이며, 보고서 제출일 현재 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다. 주가 및 거래실적 (기준일 : 2016년 6월 30일) (단위 : 원, 주) 구 분 2016년 6월 2016년 5월 2016년 4월 2016년 3월 2016년 2월 2016년 1월 보통주 주가(월) 최 고 825 800 894 947 734 831 최 저 693 698 786 736 637 715 평 균 749 710 809 810 708 749 거래량 최 고 43,963,389 36,393,954 60,811,303 52,130,801 13,045,528 57,753,821 최 저 991,053 3,633,426 918,045 642,515 546,970 782,679 월간거래량 135,999,951 89,696,078 96,965,390 186,208,237 38,659,410 105,629,917 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 노갑선 남 1965.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 서울대 대학원 제어계측공학 박사- 제어계측연구센터 연구원 - (주)다네크 연구소장- (주)우리기술 연구소장 215,155 - 13년8개월 2018.03.26 박정우 남 1966.07 전무이사 등기임원 상근 연구소장 - 서울대 대학원 제어계측공학 박사- 제어계측연구센터 연구원 204,580 - 24년3개월 2018.03.26 전대영 남 1966.12 전무이사 미등기임원 상근 신규사업총괄자금총괄 - 서울대 대학원 전기공학 박사 - 서울대 전기공학연구소 연구원- 하늘빛세상(주) 대표이사 164,520 - 9년10개월 - 박종일 남 1964.10 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 - 서울대 대학원 전자공학 박사- 한국방송개발원 선임연구원- 現) 한양대학교 전자전기컴퓨터공학부 교수 - - - 2018.03.26 김호진 남 1966.09 감사 등기임원 비상근 감사업무 - 서울대학교 경제학과 학사 - 아세아 종합법률 대표 변호사 - 산업통상자원부 정보공개심의 위원회 위원 - - - 2017.03.27 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 연구소 남 34 - 1 - 35 6 1,049,310 4,997 - 연구소 여 4 - 1 - 5 4 124,953 4,165 - 사업부 남 41 - 1 - 42 5 1,116,770 4,432 - 관리직 남 25 - 2 - 27 5 741,625 4,578 - 관리직 여 11 - 2 - 13 9 291,144 3,733 - 합 계 115 - 7 - 122 - 3,323,801 21,904 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000 - 감사 1 100 - 주) 상기 등기이사의 수에는 노선봉 사내이사가 포함되어 있으며, 노선봉 사내이사는 2016년 5월 9일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 189 11 - 사외이사 1 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6 1 - 계 4 195 - - 주1) 상기보수총액에는 퇴직급여가 제외 되어 있습니다.주2) 1인평균보수액은 (연간급여총액 ÷ 인원) ÷6 으로 산정 한 금액 입니다.주3) 상기 등기이사의 수에는 노선봉 사내이사가 포함되어 있으며, 노선봉 사내이사는 2016년 5월 9일 일신상의 사유로 사임하였습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음. (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 - - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 노갑선 등기임원 2016.03.25 신주발행 보통주 1,096,800 - - 1,096,800 2018.03.25~2023.03.25 900 박정우 등기임원 2016.03.25 신주발행 보통주 548,400 - - 548,400 2018.03.25~2023.03.25 900 전대영 미등기임원 2016.03.25 신주발행 보통주 548,400 - - 548,400 2018.03.25~2023.03.25 900 서상민 미등기임원 2016.03.25 신주발행 보통주 112,000 - - 112,000 2018.03.25~2023.03.25 900 주1) 상기 주식매수선택권은 2016년 3월 25일 주주총회에서 승인 받은 사항 입니다.주2) 2015년 12월 말 종가는 803원 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 주) 당사는 소규모기업에 해당하여 타법인출자 현황을 기재하지 아니 하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 특수관계자거래 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 비고 관계기업 (주)경기엘피씨 (주)경기엘피씨. - - Verticle Inc. - (주)킵솔 (주)킵솔 - 기타 주주.임원.종업원 주주.임원.종업원 - (2) 당사와 특수관계자 사이의 거래 내용은 다음과 같습니다. 1) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출거래 재화매입 용역매입 매출거래 상품매입 용역매입 (주)경기엘피씨 - - - - 6,050 - Verticle Inc. - - - - - - 임직원 - - 6,000 - - 6,000 합 계 - - 6,000 - 6,050 6,000 2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다 (당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출거래 재화매입 용역매입 매출거래 상품매입 용역매입 (주)경기엘피씨 - - - - 6,050 - Verticle Inc. - - - - - - 임직원 - - 6,000 - - 6,000 합 계 - - 6,000 - 6,050 6,000 (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타 매입채무 차입금 기타 (주)경기엘피씨 321,500 4,537,336 1,140,000 - - - Verticle Inc. - - - - - - 임직원 - 1,449,258 - - - - 합 계 321,500 5,986,594 1,140,000 - - - 3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금(본) 거래 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 차입거래 자본거래 이자수익 대여 회수 이자비용 차입 상환 배당금 현금출자 (주)경기엘피씨 50,965 - 175,000 - - - - - 임직원 45,354 355,000 76,705 - - - - - 합 계 96,319 355,000 251,705 - - - - - (전반기) (단위: 천원) 특수관계자명 대여거래 차입거래 자본거래 이자수익 대여 회수 이자비용 차입 상환 배당금 현금출자 (주)경기엘피씨 25,000 - - - - - - 임직원 22,910 200,000 - - - - - - 합 계 22,910 225,000 - - - - - - 4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다 (당반기) (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 1,621,200 임직원 개인형기업카드 기업은행 38,000 (전기) (단위: 천원) 특수관계자명 지급보증내역 지급보증처 한도금액 ㈜경기엘피씨 차입원리금상환 기업은행 4,560,000 임직원 개인형기업카드 기업은행 42,000 5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공인 지급보증내역 지급보증처 한도금액 대표이사 연대보증 산업은행 12,900,000 대표이사 연대보증 기업은행 1,943,208 대표이사 연대보증 신용보증기금 676,260 대표이사 연대보증 산업은행 USD4,000,000 대표이사 연대보증 기업은행 USD1,800,000 대표이사 연대보증 우리은행 USD378,000 6) 당반기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 332,139 236,800 퇴직급여 676,319 29,753 합 계 1,008,458 266,553 자세한 사항은 동 공시에 첨부하는 연결검토보고서 및 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제21기주주총회(2016.03.25) 1. 제21기 재무제표, 연결재무제표 승인 가결 - 2. 정관변경의 건 가결 3. 이사보수한도 승인 가결(20억원이내) 4. 감사보수한도 승인 가결(1억원이내) 5. 주식매수선택권 부여의 건 가결 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 6월 30일) (단위 :원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 4. 우발부채 및 약정사항 (1) 제공하고 있는 지급보증 보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 ㈜올가스토리 차입원리금상환 기업은행 192,000 (2) 제공받은 지급보증 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 지급보증내역 보증처 보증금액 서울보증보험 계약이행보증 한국수력원자력 등 526,668 엔지니어링공제조합 계약이행보증 두산중공업 등 3,527,450 합 계 4,054,118 (3) 금융기관과의 주요 약정 사항 보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당반기 전 기 상업어음할인약정 기업은행 500,000 500,000 일반자금대출약정 기업은행 등 15,671,860 15,519,468 수입신용장 기업은행 등 US$5,915,000 US$6,178,000 (4) 부동산담보신탁계약 보고기간종료일 현재 회사의 본사 건물 및 토지는 ㈜생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구 분 건물 토지 신탁계약기간 2009년3월15일~신탁종료일 2014년10월30일~신탁종료일 신탁자산의 선순위 우선순위자 기업은행 및 산업은행 우선순위자의 수익한도금액 39,000,000,000원 신탁보수 재산관리보수 20,0000,000원 재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000 (처분금액, 조건별 차등적용) 보고기간종료일 현재 서울시로부터 취득한 마포구 월드컵북로 56길 9의 토지 소유권 이전 등기시 서울시가 DMC사업용지 매매계약서 제3조(개발기한 및 지정용도), 제1 3조(소유권 이전이후의 의무이행 담보) 조항에 따른 1,440백만원을 피담보채권으로 하여 근저당권을 설정하였습니다. 본건 매매계약 이행 조건에 따른 지정용도 의무이 행 준수기간이 완료되면, 서울시는 위 근저당 설정등기를 말소하도록 되어 있습니다. (6) 계류중인 소송사건 보고기간종료일현재연결기업이계류중인소송사건이없습니다. 자세한 사항은 동 공시에 첨부하는 연결검토보고서 및 검토보고서를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제7-1회 신주인수권부사채 2010.03.16 15,000 운영자금 운영자금으로 사용 - 제7-2회 신주인수권부사채 2010.03.16 15,000 운영자금 운영자금으로 사용 - 유상증자 2010.03.24 1,258 운영자금 운영자금으로 사용 - 제3회 전환사채 2014.04.18 5,000 운영자금 운영자금으로 사용 - 제4회 전환사채 2014.11.14 500 운영자금 운영자금으로 사용 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2016년 6월 30일 ) (단위 : 원)