엠젠솔루션 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정 현황(연결기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:원)

구분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제47기1분기	매출채권	7,902,021,613	698,461,556	8.84%

미수금	357,128,341	2,353,289	0.66%

단기대여금	6,610,775,212	6,300,693,912	95.31%

미수수익	8,541,340	-	0.00%

[합계]	14878466506	7001508757	47.06%

제46기	매출채권	8,444,413,861	698,461,556	8.27%

미수금	286,417,087	2,269,890	0.79%

단기대여금	6,573,870,552	6,300,693,912	95.84%

미수수익	4,155,859	-	0.00%

[합계]	15,308,857,359	7,001,425,358	45.73%

제45기	매출채권	7,793,020,645	468,832,556	6.01%

미수금	582,704,735	2,287,323	0.39%

단기대여금	6,663,508,412	6,300,693,912	94.56%

미수수익	23,850,074	-	0.00%

[합계]	15,063,083,866	6,771,813,791	44.96%

2) 대손충담금 변동 상황(단위:원)

구분	제47기 1분기	제46기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	7,001,425,358	6,771,813,791

2. 순대손처리액(①-②±③)	83,399	(17,433)

① 대손처리액(상각채권액)	-	-

② 상각채권회수액	-	-

③ 기타증감액	83,399	(17,433)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	229,629,000

4. 기말 대손충당금 잔액합계	7,001,508,757	7,001,425,358

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침연결회사는 재무제표일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 채권잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:원)

경과기관 구분	6월 이하	6월 초과~1년 이하	1년 초과	합계

금액	일반	7,164,043,869	20,240,663	615,335,081	7,799,619,613

특수관계자	102,402,000	102,402,000

합계	7,164,043,869	122,642,663	615,335,081	7,902,021,613

구성비율	90.7%	1.6%	7.8%	100.0%

나. 재고자산 현황 등(연결기준)1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:원)

사업부문	구분	제47기 1분기	제46기	제45기

현상기	상품	1,704,945,325	1,477,070,000	2,990,000

제품	2,991,058	2,210,081	3,338,461

재공품	350,251,274	318,651,508	345,067,108

원재료	1,362,653,376	1,010,919,652	2,612,855,826

헬스.의료기기	상품	987,818,065	721,807,966	2,165,925,534

통신네트워크	상품	194,453,100	194,453,100	4,625,000

제품	-	-	4,536,500

재공품	-	-	185,291,600

원재료	-	-	-

커머스	상품	-	-	123,394,269

바이오	상품	-	-	-

원재료	-	-	-

식료품	상품	22,624,645	16,406,700	-

제품	-	-	-

재공품	-	-	-

원재료	-	-	-

합계	상품	2,909,841,135	2,409,737,766	2,296,934,803

제품	2,991,058	2,210,081	7,874,961

재공품	350,251,274	318,651,508	530,358,708

원재료	1,362,653,376	1,010,919,652	2,612,855,826

[합계]	4,625,736,843	3,741,519,007	5,448,024,298

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]	9.01%	7.18	15.13

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	0.65	2.57	3.14

2) 재고자산의 실사내용(1) 실사일자 및 내역연결회사는 2018년 기말 재무제표를 작성함에 있어서 2018년 12월 31일을 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 연결회사는 재고자산의 취득원가에 대하여 총평균법에 의하여 평가하고 있으며, 보고기간 중 계속기록법에 의해 재고자산의 수량 및 금액을 파악하고 정기적인 실지재고조사에 의하여 그기록을 조정하고 있습니다.

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다.매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부연결회사의 2019년 4월 01일자 재고실사시에는 2018년 외부감사인인 삼화회계법인의 입회없이 실시되었습니다.

※재고실사 내용

구분	(주)엠젠플러스	성우시구유한공사 (종속회사)	비고

재고실사일	2019년04월01일	2019년04월01일	-

참여인원	경영지원실 2명	경영지원실 1명	-

다. 금융상품의 공정가치와 평가방법(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원) 구분 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가(*) 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 7,217,321,611 - - 7,217,321,611 기타포괄손익금융자산 - 622,530,675 - 622,530,675 소계 7,217,321,611 622,530,675 - 7,839,852,286 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 10,812,200,245 10,812,200,245 단기금융자산 - - 50,000,000 50,000,000 매출채권및기타유동채권 - - 7,876,957,749 7,876,957,749 기타비유동채권 - - 389,920,500 389,920,500 소계 - - 19,129,078,494 19,129,078,494 금융자산 합계 7,217,321,611 622,530,675 19,129,078,494 26,968,930,780 (*) 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 장부가액을 공정가액으로 표시하였습니다. (단위 : 원) 구분 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가(*) 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익인식금융자산 2,042,436,696 - - 2,042,436,696 기타포괄손익금융자산 - 505,060,725 - 505,060,725 소계 2,042,436,696 505,060,725 - 2,547,497,421 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - 16,566,403,138 16,566,403,138 단기금융자산 - - 1,000,000,000 1,000,000,000 매출채권및기타유동채권 - - 8,307,432,001 8,307,432,001 기타비유동채권 - - 335,730,500 335,730,500 소계 - - 26,209,565,639 26,209,565,639 금융자산 합계 2,042,436,696 505,060,725 26,209,565,639 28,757,063,060 (*1) 대여금 및 수취채권은 장부가액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 장부가액을 공정가액으로 표시하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가(*) 계 공정가치로 측정되는 금융부채: 유동파생상품부채 5,092,334,500 - - 5,092,334,500 소계 5,092,334,500 - - 5,092,334,500 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타유동채무 - - 8,124,386,995 8,124,386,995 단기차입금 - - 200,000,000 200,000,000 유동성전환사채 - - 12,381,312,702 12,381,312,702 장기차입금 - - 500,000,000 500,000,000 소계 - - 21,205,699,697 21,205,699,697 금융부채 합계 5,092,334,500 - 21,205,699,697 26,298,034,197 (단위 : 원) 구분 당기손익- 공정가치측정 기타포괄손익- 공정가치측정 상각후원가(*) 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무및기타유동채무 - - 6,920,599,829 6,920,599,829 단기차입금 - - 1,200,000,000 1,200,000,000 유동성전환사채 - - 23,180,356,198 23,180,356,198 장기차입금 - - 500,000,000 500,000,000 소계 - - 31,800,956,027 31,800,956,027 금융부채 합계 774,753,610 - 31,800,956,027 32,575,709,637 (*1) 상각후 취득원가로 평가하는 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 장부가액을 공정가액으로 표시하였습니다.(2) 금융상품 공정가치 측정공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현재 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.① 공정가치 서열체계 및 측정방법연결회사는 공정가치로 측정되는 자산.부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.1> 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.2> 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입 변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산은 없습니다.3> 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는수준3으로 분류됩니다. 공정가치 수준3으로 분류되는 부채는 내재파생상품의 분리요건을 충족한 전환사채의 전환권대가가 있습니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 검토 후적용하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 계 자산: 당기손익인식금융자산 7,217,321,611 - - 7,217,321,611 기타포괄손익금융자산 522,590,675 - 99,940,000 622,530,675 부채: 유동파생상품부채 - - 5,092,334,500 5,092,334,500 ② 전기말 (단위 : 원) 구분 수준1 수준2 수준3 계 자산: 당기손익인식금융자산 2,042,436,696 - - 2,042,436,696 기타포괄손익금융자산 405,120,725 - 99,940,000 505,060,725 부채: 유동파생상품부채 - - 774,753,610 774,753,610 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가 등으로 평가한 기타포괄손익금융자산 99,940천원(전기말 99,940만원)이 포함되어 있습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)엠젠플러스 회사채 사모 2017.01.02 2,000 표면 : 2.0%만기 : 4.0% - 2020.01.02 상환 주1) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2017.12.11 2,000 표면 : 1.0%만기 : 3.0% - 2020.12.11 상환 주2) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.02.13 7,000 표면 : 1.0%만기 : 3.0% - 2021.02.13 상환 주3) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.02.14 3,270 표면 : 1.0%만기 : 3.0% - 2021.02.14 상환 주4) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.05.31 3,000 표면 : 1.0%만기 : 3.0% - 2021.05.30 미상환 주5) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.06.01 1,700 표면 : 1.0%만기 : 3.0% - 2021.06.01 미상환 주6) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.11.27 7,000 표면 : 4.0%만기 : 6.0% - 2021.11.27 미상환 주7) (주)엠젠플러스 회사채 사모 2018.12.11 1,700 표면 : 3.0%만기 : 6.0% - 2021.12.11 미상환 주8) 합 계 - - - 27,670 - - - - - 주1)제10회 무기명식 이권부 사모 전환사채 전환청구행사(2018년 1월 2일) 완료 되었습니다.주2)제11회 무기명식 이권부 사모 전환사채 전환청구행사(2019년 1월 25일) 완료 되었습니다.주3)제12회 무기명식 이권부 사모 전환사채 전환청구행사(2019년 3월 20일) 완료 되었습니다.주4)제13회 무기명식 이권부 사모 전환사채 전환청구행사(2019년 2월 15일) 완료 되었습니다.주5) 2018년 5월 30일 제14회 무기명식 이권부 사모 전환사채가 신규 발행되었으며사채의 발행총액은 금 삼십억원으로 기타 자세한 사항은 2018년 05월 30일 旣공시된 사항(주요사항보고서 전환사채권 발행결정)을 참조하시기 바랍니다.주6) 2018년 6월 01일 제15회 무기명식 이권부 사모 전환사채가 신규 발행되었으며사채의 발행총액은 금 십칠억원으로 기타 자세한 사항은 2018년 06월 01일 旣공시된 사항(주요사항보고서 전환사채권 발행결정)을 참조하시기 바랍니다.주7) 2018년 11월 27일 제16회 무기명식 이권부 사모 전환사채가 신규 발행되었으며 사채의 발행총액은 금 칠십억원으로 기타 자세한 사항은 2018년 11월 27일 旣공시된 사항(주요사항보고서 전환사채권 발행결정)을 참조하시기 바랍니다.주8) 2018년 12월 11일 제17회 무기명식 이권부 사모 전환사채가 신규 발행되었으며사채의 발행총액은 금 십칠억원으로 기타 자세한 사항은 2018년 12월 11일 旣공시된 사항(주요사항보고서 전환사채권 발행결정)을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 13,400 - - - - - - 13,400 합계 13,400 - - - - - - 13,400 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 IV. 이사의 경영진단 및 분석 의견의 기재는 하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제47기(당기) 삼화회계법인 - - 제46기(전기) 삼화회계법인 적정 - 제45기(전전기) 인덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제47기(당기) 삼화회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 - - 제46기(전기) 삼화회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 70백만원 778시간 제45기(전전기) 인덕회계법인 반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 125백만원 820시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기(당기) - - - - - - - - - - 제46기(전기) - - - - - - - - - - 제45기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 감사 또는 감사위원회가 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과 가. 내부통제 회사는 감사 1인을 두고 있으며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2018회계연도 중 감사가 내부회계관리제도의 운영실태 등을 평가하고 이사회에 보고한 내용은 당사의내부회계관리제도가 적정하게 운영되고 있다는 의견이었습니다. 나. 내부회계관리제도회사는 2007년부터 내부회계관리규정을 제정하고, 내부회계관리시스템을 구축하여 운영중에 있으며, 회계감사인의 제46기 내부회계관리제도에 대한 의견은 아래와 같습니다. (감사인명 : 삼화회계법인) 구 분 의견내용 법 제2조의3제2항의 종합의견 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 2명 등 총 5인의 이사로 구성되었습니다. 이사회 의장은 정관 및 이사회 결의에 따라 대표이사 심영복이 담당하고 있고, 대표이사를 겸직하고 있습니다. 대표이사 심영복은 회사전반에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있어 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 " 1.임원 및 직원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 심영복(출석률:100%) 안중규(출석률:87.5%) 조성룡(출석률:100%) 송연호(출석률:0%) 송창진(출석률:25%) 송하림(출석률:75%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2019.01.02 제1호 의안 전환사채 매매예약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 불참 2 2019.01.04 제1호 의안 (주)아리랑에프앤비 신주 취득의 건. 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2019.01.28 제1호 의안 이사의 업무집행 상황 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 찬성 4 2019.02.28 제1호 의안 제46기 내부회계관리제도 운영 보고의 건제2호 의안 제46기 내부회계관리제도 평가 보고의 건제3호 의안 제46기(2018년) 결산 재무제표 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 찬성 5 2019.02.28 제1호 의안 제46기 정기주주총회소집 승인의 건제2호 의안 전자투표제 도입 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 찬성 6 2019.03.07 제1호 의안 전환사채 인수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 찬성 7 2019.03.19 제1호 의안 전환사채 매매예약 계약의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 불참 불참 8 2019.03.20 제1호 의안 투자심의위원회 위원 신규 선임의 건 가결 찬성 - 찬성 - 찬성 찬성 주) 2019.03.20 정기주주총회 결의로 송연호 사내이사가 취임하였고 동일자로 안중규 사내이사가 사임하였습니다. 다. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.선출된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 비고 대표이사 심영복 이사회 총괄 해당없음 특수관계인 2018.03.28 선임 사내이사 조성룡 이사회 관리 해당없음 해당없음 2018.03.28 선임 사내이사 송연호 이사회 관리 해당없음 해당없음 2019.03.20 선임 사외이사 송창진 이사회 경영자문 해당없음 해당없음 2017.03.24 선임 사외이사 송하림 한국경영기술지도사회 경영자문 해당없음 해당없음 2017.03.24 선임 주) 2019년 3월20일 사내이사 송연호 신규 선임 하였습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 (주1) 주1) 당사에 선임된 사외이사는 각각 금융, 회계, 경제, 경영, 재무 및 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. 마. 사외이사후보추천위원회보고서 작성기준일 해당사항 없습니다. 바. 사외이사의 지원조직사외이사의 업무 지원을 위한 별도의 조직은 없으나 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 유관부서에서 업무를 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회가 설치되지 않아 본 항목을 기재하지 않습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 윤명한 -고려대 경영학과 -국민은행 부장 -희경건설(주) 감사 2019.03.20 재선임 주1) 제46기 정기주주총회에서 당사 상근감사로 재선임되었습니다. 다. 감사의 독립성-. 당사의 감사는 관련법령 및 정관규정에 따라 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다.-. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 더불어 주식회사 외부감사에 관한 법률 제4조 2항에 따라 외부감사인을 선임하고 있습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사 윤명한 1 2019.01.02 제1호 의안 전환사채 매매예약의 건 가결 불참 2 2019.01.04 제1호 의안 (주)아리랑에프앤비 신주 취득의 건. 가결 참석 3 2019.01.28 제1호 의안 이사의 업무집행 상황 보고의 건 가결 참석 4 2019.02.28 제1호 의안 제46기 내부회계관리제도 운영 보고의 건제2호 의안 제46기 내부회계관리제도 평가 보고의 건제3호 의안 제46기(2018년) 결산 재무제표 확정의 건 가결 참석 5 2019.02.28 제1호 의안 제46기 정기주주총회소집 승인의 건제2호 의안 전자투표제 도입 승인의 건 가결 참석 6 2019.03.07 제1호 의안 전환사채 인수의 건 가결 참석 7 2019.03.19 제1호 의안 전환사채 매매예약 계약의 건 가결 불참 8 2019.03.20 제1호 의안 투자심의위원회 위원 신규 선임의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 (주1) 주1) 당사의 상근감사는 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 즉각적인 자료요청등 실시간 커뮤니케이션을 하고 있어 따로 교육은 실시하지 않았으나 필요할 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원본부 1 차장(평균 1년) (주1) 주1) 감사인의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정 관련 전반적인 업무 지원 ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 라. 준법지원인 보고서 작성기준일 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 서면투표제 또는 전자투표제 채택 여부현재 회사는 집중투표제, 서면투표제는 실시하고 있지 않으며 2015.01.26 이사회결의로 전자투표제를 도입하여 시행하고 있습니다. 나. 소수주주권해당사항 없음 다. 경영권 분쟁회사는 본 보고서 제출일 현재 경영권 분쟁이 존재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 주)셀루메드 최대주주 보통주 938,857 6.58 938,857 5.72 - 심영복 대표이사 보통주 507,530 3.56 507,530 3.09 - 계 보통주 1,446,387 9.93 1,446,387 8.81 - 우선주 - - - - - 주) 제11회차, 제12회차, 제13회차 전환사채의 전환청구권 행사로 1,844,072주 증가 하여 지분율이 감소 하였습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주)셀루메드 31,206 유인수 - - - (주)인스코비 2.14 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018.05.10 유인수 - - - (주)인스코비 2.14 주1) 최대주주 (주)셀루메드의 대표이사 심영복은 2018년 5월 10일 (주)인스코비에 (주)셀루메드의 주식 436,500주 지분 2.27% 전량 양도하였습니다.주2) 최대주주 (주)셀루메드의 대표이사 심영복은 2018년 5월 10일 사임하고, 유인수 대표이사가 신규 선임 하였습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 주식회사 셀루메드 자산총계 48,469 부채총계 23,135 자본총계 25,334 매출액 9,925 영업이익 -11,798 당기순이익 -12,715 당사 최대주주인 (주)셀루메드의 재무현황이며, (註) 별도재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 (주)셀루메드는 1975년 6월 국제종합인쇄로 설립되었으며 2002년 5월 한국거래소가 개설하는 코스닥증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 또한 2010년 2월 9일 (주)셀루메드(구,(주)코리아본뱅크)와 합병을 하였으며 이로 인하여 의료기기분야와 바이오시밀러 등의 사업분야에 진출하였습니다. 2013년 3월 29일 주주총회에서 승인받아 상호를 주식회사 코리아본뱅크에서 주식회사 셀루메드로 변경되었습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주식회사인스코비 8 유인수 5.17 - - 밀레니엄홀딩스(주) 5.57 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 주식회사 인스코비 자산총계 48,730 부채총계 19,314 자본총계 29,416 매출액 29,321 영업이익 2,388 당기순이익 -7,831 당사 최대주주의 최대주주인 (주)인스코비의 재무현황이며, (註) 별도재무제표 기준입니다 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2015.07.13 서울인베스트(주), 박윤배 300,014 3.76 주1) - 2015.08.06 서울인베스트(주), 박윤배 419,000 5.01 주2) - 2015.09.02 (주)셀루메드,심영복,김영미 1,171,548 11.15 주3) - 2015.10.01 (주)셀루메드,심영복,김영미,구상회 1,715,415 16.33 주4) - 2015.12.30 (주)셀루메드,심영복,김영미,구상회 1,720,086 16.37 주5) - 2016.08.25 (주)셀루메드 외 1인 1,412,828 13.45 주6) - 2016.09.13 (주)셀루메드 외 1인 1,412,828 11.81 주7) - 2017.02.17 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 13.62 주8) - 2017.03.15 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 13.08 주9) - 2017.03.23 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 12.76 주10) - 2017.06.05 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 12.70 주11) - 2017.06.20 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 12.10 주12) - 2017.06.23 (주)셀루메드 외 2인 1,658,476 11.68 주13) - 2017.07.13 (주)셀루메드 외2인 1,546,387 10.84 주14) - 2018.01.02 (주)셀루메드 외2인 1,546,387 10.61 주15) - 2018.06.11 (주)셀루메드 외1인 1,446,387 9.93 주16) - 2019.03.19 (주)셀루메드 외1인 1,446,387 8.81 주17) - 주1) 신용현 대표이사는 보유주식 297,068주(지분율 3.72%)로 최대주주의 지위를 유지하고 있었으나2015.07.13 박윤배는 172,446주 및 특수관계인 서울인베스트(주)는 127,568주를 단순투자 목적으로 각각 취득하였으며, 인수자금조달방법은 회사유보자금을 통하여 총300,014주를장내취득하여 최대주주가 변경되었습니다. 자세한 사항은 당사 공시 "2015.07.13 최대주주변경"을 참조하시길 바랍니다.주2) 2015.08.06 서울인베스트(주)는 86,971주 및 특별관계자 박윤배는 32,015주를 각각 장내 추가 취득으로 보유주식이 419,000주로변경되었으며, 단순투자목적으로 인수자금 조달방법은 유보자금을 통하여 장내 주식을 추가 취득하였으며, 자세한 사항은 당사 공시 "2015.08.06 최대주주변경"을 참조하시길 바랍니다.주3)2015.08.19 신용현 대표이사와 (주)셀루메드 및 특수관계인 심영복과 특수관계인 김영미는 경영권 변경 등에 관한 계약을 체결하였으며, (주)셀루메드외 특수관계인 2인은 경영참여 목적으로 인수자금 조달방법은 회사유보자금 및 개인유보자금을 통하여 2015.09.02 제3자배정 유상증자 납입 완료에 따른 (주)셀루메드는 697,350주 및 특수관계인 심영복((주)셀루메드 대표이사)은 418,410주, 특수관계인 김영미((주)셀루메드 사내이사)는 55,788주등 총 1,171,548주를 취득함으로써 최대주주가 변경되었습니다. 자세한 사항은 당사 공시 "2015.08.19 경영권 변경등에 관한 계약체결", "2015.08.19 및 2015.09.01[기재정정] 주요사항보고서(유상증자결정)," 2015.09.02 최대주주변경"을 참조하시길 바랍니다.주4)2015년 10월 01일 임시주주총회 완료 후 (주)셀루메드는 207,948주, 심영복 특수관계인은 89,120주를 추가로 취득하였으며, 또한 2015년 10월 01일 임시주주총회에서 감사가 신규 선임되면서 특수관계인으로 편입되어 감사가 보유하고 있는 246,799주도 포함하여 최대주주등의 소유주식 수는 1,715,415주, 지분율은 16.33%입니다.주5) 2015.12.28 ~ 2015.12.30일 까지 구상회 특수관계인은 장내 매수 및 매도를 통해 4,671주를 추가로 취득하여 보고서 제출일 현재 최대주주등의 소유주식 수는 1,720,086주, 지분율 16.37%입니다.주6) 2016년 08월 25일 사내이사 김영미, 구상회 감사가 일신상의 사유로 사임함에 따라 특수관계인에서 제외로 최대주주등의 소유주식수가 감소하였습니다. 최대주주등의 소유주식 수는 1,412,828주, 지분율 13.45%입니다.주7) 2016년 08월 23일,08월 24일, 09월 02일 제8회차 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채의 전환청구권 행사에 따라 총 발행주식수1,463,405주가 증가되어 지분율이 소폭 감소하였습니다.최대주주등의 소유주식 수는 1,412,828주, 지분율은 11.81%입니다.주8) 2017년 02월 17일 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환청구권 행사에 따라 총발행주식수 212,089주가 증가되어 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 13.62%입니다.주9) 제3자배정 유상증자에 따른 2017년 03월 15일 신주상장으로 인해 총 발행 주식수 503,356주가 증가되어 지분율이 소폭 감소 및 최대주주인 (주)셀루메드는 제3자배정 유상증자 참여로 33,559주가 증가되어 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 13.08%입니다.주10)2017년 03월 23일 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환청구권 행사에 따라 총발행주식수 319,352주가 증가되어 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 12.76%입니다.주11) 주식매수선택권 행사에 따라 발행된 신주 60,000주로 총발행주식수가 증가되어 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 12.70%입니다.주12) 제3자배정 유상증자로 인해 발행된 신주 645,954주로 총발행주식수가 증가되어 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 12.10%입니다.주13) 제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 청구권 행사에 따라 발행된 신주 489,672주가 증가되어 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,658,476주, 지분율은 11.68%입니다.주14)제9회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환청구권 행사 42,771주 및 주식매수선택권 행사에 따른 28,000주등 총발행주식수 70,771주 증가 및 특별관계자 김정열이 2017년 7월 13일 112,089주를 장내매도를 통해 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,546,387주, 지분율은 10.84%입니다.주15) 제10회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환청구권 행사(2018년 1월 02일)로 총 발행주식수에 304,413주 증가하여 해당 지분유이 소폭 감소하였습니다.주16)특별관계자 김정열이 2018년 6월 11일 계열회사 임원 퇴임으로 특별관계자에서제외되어 주식수 및 지분율이 소폭 감소 하였습니다. 최대주주등의 소유주식수는 1,446,387주, 지분율은 9.93%입니다.주17) 제11회,제12회,제13회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환청구권 행사에 따라 총발행주식수 1,844,072주가 증가되어 지분율이 감소 하였습니다.최대주주등의 소유주식수는 1,446,387주, 지분율은 8.81% 입니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)셀루메드 외1인 1,446,387 8.81% - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 11,731 99.9% 14,968,727 91.19% - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에 주주외의 자에게 이사회의 결의로 신주를 배정할 수 있다. 가. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우. 나. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우. 다. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우. 라. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 회사의 최대주주 및 특수관계자, 제휴회사 및 그 임직원, 합작상대방에게 신주를 발행하는 경우. 마. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산.판매.자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우.바. 본 회사는 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16 규정에 따라 증권예탁증권을 발행할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일 부터 1월 7일 까지 주권의 종류 일주, 오주, 십주, 오십주, 일백주, 오백주, 천주, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항없음 공고게재방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷홈페이지 (www.mgenplus.com) 에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행하는 일간 매일경제신문에 게제한다 6. 주가 및 주식거래실적 가. 국내 거래 시장 (단위 : 원,주) 종 류 2018년10월 2018년11월 2018년12월 2019년1월 2019년2월 2019년3월 보통주 주가 최고 12,100 9,000 8,600 8,670 9,600 11,750 최저 8,010 7,780 6,000 6,030 8,280 9,170 평균 9,887 8,295 6,834 7,379 8,887 10,291 거래량 최고 일 거래량 519,758 382,857 607,583 1,797,906 374,853 3,087,493 최저 일 거래량 47,701 49,958 59,118 59,936 64,575 197,247 월간거래량 3,079,824 3,030,481 3,234,966 5,979,354 2,773,458 14,771,677 나. 해외 거래시장당사는 본 보고서 제출일 현재 해외증권시장에 상장되지 않았으므로 해당 사항이 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 심영복 남 1963년 03월 대표이사 등기임원 상근 총괄 한양대 경영학과 졸업(주)종근당 기획실(주)셀루메드 대표이사現 (주)엠젠플러스 대표이사 507,530 - 특별관계자 4년 2021년 03월 28일 김영웅 남 1957년 08월 부사장 미등기임원 상근 총괄 한양대학교 대학원 졸업16대, 18대, 19대 국회의원 수석보좌관(주)엠젠플러스 총괄 부사장 - - 해당사항 없음 1년8개월 - 안중규 남 1956년 09월 사내이사 등기임원 상근 관리 CJ오쇼핑 마케팅 상무CJ Telenix 대표이사KR Food 대표이사前(주)아리랑에프앤비 대표이사 - - 해당사항 없음 3년 2019년 03월 20일 송연호 남 1960년 10월 사내이사 등기임원 상근 관리 고려대학교 졸업TRIWISH 대표이사(주)S 대표이사(주)골드캐슬코리아 사내이사 - - 해당사항 없음 1개월 2022년 03월 20일 조성룡 남 1971년 03월 사내이사 등기임원 비상근 관리 한양대학교 졸업 포항제철화학 근무 - - 해당사항 없음 3년 2021년 03월 28일 정충록 남 1974년 02월 사내이사 미등기임원 상근 위해성우시구유한공사(중국) 총괄 (주)대산글로벌 대표이사(주)엠젠플러스 중국법인 동사장 - - 해당사항 없음 3년 - 김구면 남 1964년 08월 이사 미등기임원 상근 통신네트워크관리/총괄 엘투케이코리아 제조총괄 부장(주)엠젠플러스 통신네트워크부문 - - 해당사항 없음 6년5개월 - 전우진 남 1972년 05월 이사 미등기임원 상근 경영지원관리/총괄 (주)셀루메드 경영지원본부 부장(주)엠젠플러스 경영지원본부 - - 해당사항 없음 3년6개월 - 강정택 남 1978년 05월 연구소장 미등기임원 상근 연구소 총괄 서울대학교 수의학 박사(주)엠젠플러스 연구소장 - - 해당사항 없음 5년 - 송창진 남 1971년 05월 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 서울대학교 불어불문학과 서울중앙지방검찰청 검사現 송창진 법률사무소 대표 변호사 - - 해당사항 없음 2년 2020년 03월 24일 송하림 남 1985년 09월 사외이사 등기임원 비상근 경영자문 숭실대학교 회계학과 중부지방국세청 국선세무 대리인 現 한송택스앤컴퍼니 세무사/경영지도사 - - 해당사항 없음 2년 2020년 03월 24일 윤명한 남 1954년 05월 감사 등기임원 상근 감사 고려대 경영학과 국민은행 부장 희경건설(주) 감사 - - 해당사항 없음 3년 2022년 03월 20일 주) 2019.03.20 정기주주총회 결의로 송연호 사내이사가 취임하였고 동일자로 안중규 사내이사가 사임하였습니다. 직원 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리 남 12 - - - 12 1.43 160,149 13,346 - 관리 여 4 - - - 4 1.28 28,722 7,181 - 관리직외 남 17 - - - 17 3.24 154,357 9,079 - 관리직외 여 5 - 2 - 7 2.79 39,250 5,607 - 합 계 38 - 2 - 40 2.42 382,479 9,562 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 5 110,983 22,197 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 5 900,000 사외이사 포함 감사 1 200,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 92,715 15,452 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 74,408 24,803 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 9,307 4,654 - 감사위원회 위원 - 9,000 9,000 - 감사 1 92,715 15,452 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주) 회사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주) 회사는 보수지급금액이 5억원 이상인 임직원이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 박광욱 - 2015년 01월 20일 신주교부 보통주 60,000 60,000 - - 2017.01.20~2022.01.19 3,810 강정택 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 16,000 16,000 - - 상동 3,810 권대기 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 10,000 - 10,000 - - - 지달영 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 6,000 6,000 - - 상동 3,810 윤윤진 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 4,000 4,000 - - 상동 3,810 이은진 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 2,000 2,000 - - 상동 3,810 박아름 직원 2015년 01월 20일 상동 상동 2,000 - 2,000 - - 3,810 주1) 본 보고서 기준일 현재 기 부여 직원 2인의 퇴사로 12,000주가 부여취소되었습니다.주2) 본 보고서 제출일 현재까지 행사일 미도래로 인하여 주식매수선택권을 행사한 자는 없습니다.주3) 상기 사내이사 박광욱 생명공학연구소장은 일신상의 사유로 인해 2016년 8월25일 당사 사내이사에서 사임하였습니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사간 지배, 종속 및 출자현황 계통도 계통도.jpg 계통도 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜퓨처하이테크(비상장) 2009.07.28 지분취득 500 70,000 7.0% 100 - - - 70,000 7.0% 100 6,036 680 ㈜이담(비상장) 2010.12.23 지분취득 976 561,000 10.3% - - - - 561,000 10.3% - 3,071 -259 위해성우시구유한공사(비상장) 2012.10.12 지분취득 2,496 - 100.0% 3,840 - - - - 100.0% 3,840 13,677 -1,026 ㈜미래SCI(상장) 2017.09.08 지분취득 1,000 301,205 0.9% 405 - - 117 301,205 0.9% 523 66,163 -21,344 ㈜핀크래프트엔지니어링(비상장) 2017.12.27 지분취득 439 14,620 - - - - - 14,620 - - - - ㈜아리랑에프앤비 (비상장) 2018.04.05 지분취득 1,800 160,000 100.0% 2,540 260,000 1,300 - 420000 100.0% 3,840 1,437 -412 합 계 1,106,825 - 6,885 - 1,300 117 1,366,825 - 8,303 - - * 최근사업년도 재무현황은 2018년말 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 특수관계자와의 거래내역회사의 대주주 및 특수관계자는 아래와 같습니다. 구분 회사명 최대주주 (주)셀루메드 기타의특수관계자 Endotec Inc., ㈜케이비비(구, ㈜셀루메드헬스케어), 임직원 (*) Endotec Inc 및 (주)케이비비는 연결회사의 최대주주인 (주)셀루메드의 종속회사에 해당되어 특수관계자에 포함하였습니다. 나. 대주주 등 특수관계자에 대한 대여금 내역 1) 특수관계자와의 거래내역 (단위:원) 특수관계자 거래내역 당분기 전분기 ㈜셀루메드 매출 등 - 3,000,000 2) 특수관계자와 관련된 채권 채무 내역 (단위:원) 특수관계자 거래내역 당분기말 전기말 ㈜셀루메드 매출채권 - 5,588,709 Endotec Inc. 매출채권 102,402,000 100,629,000 임직원 단기대여금 250,081,300 213,176,640 미수금 33,630,755 23,834,215 미수수익 3,350,435 2,591,804 다. 대주주등 특수관계인에 대한 담보제공 내역- 해당사항 없음 라. 대주주 등 특수관계인에 대한 영업거래 (기준일: 2019년 03월 31일) (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 당기 전기 (주)셀루메드 최대주주 매출 - 3 2. 대주주와의 자산양수도 등◇주식회사 아리랑에프엔비 주식거래① 거래상대방 : (주)셀루메드(최대주주)② 거래종류 : 주식회사 아리랑에프엔비 주식거래③ 거래목적 : 사업의 다각화④ 거래주식수 : 12,000주(총 발행주식의 100%)⑤ 거래금액 : 1,800,000,000원⑥ 이사회결의일 : 2018년 3월 23일 3. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경 상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경 상황1) 최대주주 주식 양수도 계약 후 해제에 따른 공시번복회사는 2015.07.16 및 2015.07.20 양일 간 기타주요경영사항 공시를 통해 각각 4건, 1건의 공시가 아래 와 같이 번복된 바 있습니다. No 최초 공시일자 공시명 취소(번복) 공시일자 1 2015.07.03 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결 2015.07.16 기타주요경영사항 2 2015.07.03 주요사항보고서(유상증자결정) 3 2015.07.03 주요사항보고서(전환사채권발행결정) 4 2015.07.09 최대주주변경 5 2015.07.03 주주총회소집결의 2015.07.20 기타주요경영사항 2015.07.02 당시 최대주주이자 대표이사 신용현(양도인)은 ㈜케이엠에이치(양수인)를 대상으로 소유주식 ㈜엠젠플러스 기명식 보통주 297,068주(이하 대상주식)를 45억원에 양도하는 주식양수도 계약을 체결하고, 회사는 계약에 따라 동 일자에 이사회를 통하여 40억원의 제3자배정 유상증자, 30억원의 전환사채 발행, 임시주주총회를 결의하고 이를 공시하였습니다. 하지만 계약 후 이행과정에서 사업 구조조정 등에 대한 중요한 이견을 합의하지 못하고 2015.07.16 상기 계약을 합의 해제하였으며 이에 따라 관련 사항을 상기와 같이 기타주요경영사항으로 공시를 번복하게 되었습니다. 이로 인하여 회사는 2015.08.04 한국거래소로 부터 코스닥시장 공시규정 제34조 및 동 시행세칙 제17조에 따라 불성실공시법인으로 지정되었으며 5점의 벌점 및 6백만원의 공시위반제재금을 부과받았습니다.2) 신용현전대표이사의 횡령혐의에 대한 피고발회사는 2015.06.22 한국거래소로부터 신용현전대표이사의 횡령혐의에 대한 피고발설에 대한 조회공시를 요구받은 후 2015.06.23 조회공시 답변을 통하여 동 혐의에 대한 피고발사실을 확인하였음을 공시하였으나, 2015년 9월 18일 신용현전대표이사의 자본시장과금융투자업에관한법률위반 및 업무상횡령혐의에 대하여 확인한 결과, 서울서부지방검찰청으로부터 각하 처리되었음을 확인하였습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제46기주주총회(2019.03.20) 제1호 의안 : 제46기(2018.01.01 ~ 2018.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 - 제45기주주총회(2018.03.28) 제1호 의안 : 제45기(2017.01.01 ~ 2017.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호 : 사내이사 선임의 건제3-2호 : 사내이사 선임의 건제3-3호 : 사내이사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 - 제44기주주총회(2017.03.24) 제1호 의안 : 제44기(2016.01.01 ~ 2016.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제3-1호: 사외이사 선임의 건제3-2호: 사외이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결- 원안대로 승인 가결 2. 우발채무 등가. 우발채무와 약정사항 (1) 지급보증보고기간 종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내용은 다음과같습니다. (단위 : 원) 지급보증기관 보증내용 보증금액 피보험자 전문건설공제조합 하자보수보증 1,920,617,275 ㈜삼호 외 서울보증보험 이행계약 외 4,900,000 이두형 서울보증보험 외상물품대금 지급보증 150,000,000 (주)해다미 외 합계 2,075,517,275 (단위 : 원) 지급보증기관 보증내용 보증금액 피보험자 전문건설공제조합 하자보수보증 1,920,617,275 ㈜삼호 외 서울보증보험 이행계약 외 57,106,000 서울대학교산학협력단 외 서울보증보험 외상물품대금 지급보증 150,000,000 (주)해다미 외 합계 2,127,723,275 (2) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 금융기관 약정내용 한도액 기업은행 중소기업자금대출 200,000,000 신한은행 500,000,000 합계 700,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 연결회사가 채무의 지급보증을 위하여 금융기관 등에 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내역 채권자 보증기간 지급보증액 외상물품대금 지급보증 ㈜해다미 2018.05.01 ~ 2020.04.30 20,000,000 외상물품대금 지급보증 대상베스트코㈜ 2018.05.01 ~ 2019.04.30 90,000,000 외상물품대금 지급보증 씨제이제일제당㈜ 2018.05.24 ~ 2019.05.23 5,000,000 외상물품대금 지급보증 에쓰푸드㈜ 2019.03.24 ~ 2020.03.23 25,000,000 차입금지급보증 기업은행 2018.09.21 ~ 2019.09.21 240,000,000 합계 380,000,000 나. 중요한 소송사건해당사항 없음. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없음. 라. 채무인수약정 현황해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행해당사항 없음. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황1) 회사는 2015.08.04 한국거래소로 부터 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 해제 등 5건의 공시번복을 사유로 코스닥시장 공시규정 제34조 및 동 시행세칙 제17조에 따라 불성실공시법인으로 지정되었으며 5점의 벌점 및 6백만원의 공시위반제재금을 부과받은 바 있습니다.아울러 지정일 익일 1일간 코스닥시장 내 매매거래가 정지되었으며 코스닥시장 공시규정 시행세칙 제15조에 따라 불성실공시지정사실에 대하여 코스닥시장지에 지정일로부터 5회 연속게재되고 공시매체를 통하여 1개월간 게재됩니다.한편 코스닥시장공시규정 제33조에 의거하여 불성실공시로 인한 누계벌점이 최근 1년간 15점 이상인 경우 관리종목으로 편입됩니다.본 보고서 제출일 현재까지 회사의 누계벌점은 본 건으로 인하여 부과받은 5점이며 향후 1년 간 누계벌점이 15점 이상일 경우 관리종목으로 편입될 수 있습니다. 회사는 본 지정조치를 계기로 코스닥공시규정 등에 따른 공시의무를 더욱 충실히 이행할 것을 약속하며 보다 신중한 의사결정으로 본 건과 같은 공시번복사유로 인하여 향후 관리종목 편입사유가 발생하지 않도록 최선을 다 할 것입니다.본 건의 발생 경위 등 자세한 사항은 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경 상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경 상황"을 참고하여 주시기 바랍니다.2) 회사는 2015.06.22. 한국거래소로 부터 대표이사의 횡령혐의에 따른 피고발설 관련 조회공시 요구에 대해서 2015.06.23 답변으로 피고발 사실은 확인하였으나 혐의사실에 대하여 확인된 사항이 없음을 공시하였으며, 이후 2015.09.23 답변공시를 통해 관련 사항이 각하 처리 되었음을 확인하는 공시를 하였습니다.3) 회사는 2016.10.25. 한국거래소로 부터 신용현 전대표이사의 횡령 및 배임혐의 발생에 따른 매매거래 정지 및 상장적격성 실질심사대상에 따른 심사를 통해 2016.11.15. 상장적격성 실질심사대상으로 결정되어 개선계획서 제출등을 통해서 2017.01.03. 기업심사위원회 심의 결과 4개월간의 개선기간을 부여받았습니다.본건의 발생 경위 등 자세한 사항은 旣공시된 사항 2016.10.25. 기타시장안내(횡령 및 배임혐의발생) 및 기타시장안내(상장적격성 실질심사관련), 2016.11.15.기타시장안내(상장적격성 실질심사대상결정)과 2017.01.03 기타시장안내(기업심사위원회 심의결과 및 개선기간 부여안내)을 참고하여 주시기 바랍니다.4) 2017.06.07. 한국거래소는 기업심사위원회 심의결과를 반영하여 (주)엠젠플러스가 상장폐지 기준에 해당하지 않는것으로 결정함에 따라 2017.06.08 당사 주권의매매거래가 재개되었습니다.본건의 자세한 사항은 旣공시된 사항 2017.06.07. 기타시장안내(기업심사위원회 심의결과 및 상장유지 결정 안내)및 2017.06.07. 주권매매거래정지해제(기업심사위원회 심의결과 상장폐기기준 미해당)를 참고하여 주시기 바랍니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항지배회사는 2019년 1월 15일에 종속회사인 주식회사 아리랑에프앤비에 13억원의 유상증자에 참여하였습니다. 다. 중소기업기준 검토표 중소기업검토표1.jpg 중소기업검토표1 중소기업검토표2.jpg 중소기업검토표2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 라. 단기매매차익 발생 및 환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2013.11.11. ~ 2014.09.15.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 2 1 1 총액 총액 109,482,327 3,006,025 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2013.11.11. ~ 2014.09.15.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 임원 퇴사 2016년 01월 14일 106,476,302 - 106,476,302 주1) 주2) 2015.11.10 ~ 2016.09.14 - 합 계 ( 1 건) 106,476,302 - 106,476,302 ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)주1) 상기 반환대상자 전직임원 1명은 2016.01.14일자로 금융감독원으로부터 통보받은 단기매매차익에 대하여 법적으로 이의신청 진행중에 있습니다.주2) 당사는 상기 단기매매차익 반환대상자를 상대로 금융감독원으로 부터 받은 통지일을 기준으로 상기의 공시일에 단기매매차익발생사실을 당사의 홈페이지에 공시하였으며, 현재 반환대상자가 법적으로 이의신청 진행중이므로, 진행 결과에 따라 당사는 단기매매차익 환수와 관련된 조취를 취할것입니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 마. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 일반공모증자 2015년 07월 30일 운영자금 999,982 운영자금 999,982 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 바. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제8회 무보증 국내사모전환사채 2015년 08월 02일 운영자금 6,000 운영자금 6,000 - 제3자배정증자 2015년 09월 02일 운영자금 7,648 운영자금 7,648 - 제9회 무보증 국내사모전환사채 2016년 01월 13일 시설자금 5,000 시설자금 5,000 - 제10회 무보증 국내사모전환사채 2017년 01월 02일 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 제3자배정증자 2017년 02월 21일 운영자금 3,000 운영자금 3,000 - 제3자배정증자 2017년 06월 16일 운영자금 3,850 운영자금 3,850 - 제11회 무보증 국내사모전환사채 2017년 12월 11일 시설,운영자금 2,000 시설,운영자금 2,000 - 제12회 무보증 국내사모전환사채 2018년 02월 13일 시설,운영자금 7,000 시설,운영자금 7,000 - 제13회 무보증 국내사모전환사채 2018년 02월 14일 운영, 타법인 증권 취득 자금 3,270 운영자금: 1,270타법인 증권 취득 자금: 2,000 3,270 - 제14회 무보증 국내사모전환사채 2018년 05월 30일 시설,운영자금 3,000 시설,운영자금 사용예정 3,000 - 제15회 무보증 국내사모전환사채 2018년 06월 01일 시설,운영자금 1,700 시설,운영자금 사용예정 1,700 - 제16회 무보증 국내사모전환사채 2018년 11월 27일 시설,운영자금 7,000 시설,운영자금 사용예정 7,000 - 제17회 무보증 국내사모전환사채 2018년 12월 11일 운영자금 1,700 운영자금 사용예정 1,700 - 사. 화재 사고 건당사의 재고자산 중 일부 재고자산이 2015년 9월 18일 물류창고의 화재로 인하여 전소되었으며, 당사는 피해보상을 위한 소송에 따른 2016년 08월 26일 판결선고이후, 당사는 9월 13일 항소장을 제출하였으나, 10월 5일 항소각하 처리하였습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 4. 합병등의 사후정보 가. (주) 엠젠 소규모 합병1) 시기 및 대상회사2012.11.06 (주)엠젠 2) 합병관련 주요내용(주)엠젠의 주식 1주당 (주)엠젠플러스 주식 0.07738693주를 발행하였으며, 합병 교부금은 지급하지 아니하였습니다. 3) 합병전후의 요약 재무제표 2012.11.06 (단위:백만원) 구 분 합병전 합병후 (주)엠젠플러스 (주)엠젠 Ⅰ.유동자산 13,873 360 14,233 Ⅱ.비유동자산 12,215 517 12,732 자산총계 26,088 877 26,965 Ⅰ.유동부채 7,169 770 7,939 Ⅱ.비유동부채 2,159 46 2,205 부채총계 9,328 816 10,144 Ⅰ.자본금 16,432 85 16,517 Ⅱ.자본잉여금 (15,299) (23) (15,323) Ⅲ.기타포괄손익누계액 - - - Ⅳ.이익잉여금(결손금) (15,323) - (15,323) 자본총계 16,759 61 16,821 주) 합병후 재무상태표는 2011사업연도 말 현재 합병회사의 한국채택국제회계기준 재무 상태표와 피합병회사의 일반기업회계기준 재무상태표를 토대로 개략적으로 작성한 것으로서 합병기일의 합병 후 재무상태표와는 차이가 있을 수 있습니다.4) 관련공시제출일자2012.08.20 주요사항보고서(합병)2012.08.20 소액공모공시서류(합병) 5)합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 주)엠젠 매출액 - - 22 - - - - 영업이익 - - -234 - - - - 당기순이익 - - -547 - - - - 주) 합병전 (주)엠젠의 매출 미미하여 경영합리화를 위한 합병을 진행한 바 있으며, 이에 따라 합병에 대한 예측은 하지 아니 하였습니다. 나. (주)코리아아이티솔루션 소규모합병1) 시기 및 대상회사2013.12.27 (주)코리아아이티솔루션2) 합병관련 주요내용(주)코리아아이티솔루션은 당사가 지분100% 소유한 상태로 경영의 효율화 등을 목 적으로 1:0의 합병비율에 따라 합병하였습니다3) 합병전후의 요약 재무제표 2012.12.31 (단위:백만원) 구 분 합병전 합병후 (주)엠젠플러스 (주)코리아아이티솔루션 Ⅰ. 유동자산 14,233 130 14,363 Ⅱ. 비유동자산 12,732 8,989 21,721 자산총계 26,965 9,119 36,084 Ⅰ. 유동부채 7,939 9,532 17,471 Ⅱ. 비유동부채 2,205 0 2,205 부채총계 10,144 9,532 19,676 Ⅰ. 자본금 16,517 200 16,717 Ⅱ. 자본잉여금 등 304 -613 -309 자본총계 16,821 -413 16,408 부채와 자본총계 26,965 9,119 36,084 주) 상기 재무상태표는 (주)엠젠플러스와 (주)코리아아이티솔루션의 2012년 12월 31일의 재무상태표를 기준으로 단순 합산하여 작성하였습니다.4) 관련공시제출일자2013.10.14 주요사항보고서(합병)2013.12.30 합병종료보고서5) 합병등 전후의 재무사항 비교본 합병은 1:0 합병으로써 피합병회사의 영업이 미미하여 향후 영업 등의 예측을 하 지 아니하였습니다. 다. 케이철도(주) 분할1) 시기 및 대상회사2016.09.29 케이철도(주)2) 분할관련 주요내용회사가 영위하는 사업부분 중에서 중단사업인 철도사업부분을 분리하여 현재 지속적인 사업부분에 핵심역량을 집중하고, 철도사업부분의 사업을 특화하고 독립적인 경영 및 객관적인 성과 평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립하기 위함임.① 분할기일은 2016년 9월 27일입니다.② 분할등기일은 2016년 9월 29일 입니다.3) 분할전후의 요약 재무제표 2016.06.30 (단위:원) 구 분 분할전 분할후 (주)엠젠플러스 (주)엠젠플러스 케이철도(주) 자산 - - - Ⅰ. 유동자산 9,208,810,574 9,208,790,052 20,522 Ⅱ. 비유동자산 8,130,238,804 8,093,924,661 896,444,779 자산총계 17,339,049,378 17,302,714,713 896,465,301 부채 - - - Ⅰ. 유동부채 8,470,404,617 8,445,444,077 24,960,540 Ⅱ. 비유동부채 285,958,208 274,584,083 11,374,125 부채총계 8,756,362,825 8,720,028,160 36,334,665 자본 - - - Ⅰ. 자본금 5,251,015,000 5,251,015,000 300,000,000 Ⅱ. 기타불입자본 27,565,361,978 27,565,361,978 560,130,636 Ⅲ. 이익잉여금(결손금) (24,233,690,425) (24,233,690,425) - 자본총계 8,582,686,553 8,582,686,553 860,130,636 4) 관련공시제출일자2016.08.25 임시주주총회결과(분할계획서 승인)2016.09.29 합병등종료보고서 (분할등기) 라. 자산 양수도 사항1) 자산 양수 목적: 이종장기사업부 시설투자에 따른 공간확보 및 업무공간을 통합해 경영 효율성을 높이기 위해 사옥 취득 결정2) 양수대상 자산 가) 양도인: (주) 누리플랜나) 양도자산: 서울특별시 서초구 방배동 978-34 토지 및 건물다) 자산양수 금액: 8,600,000,000(원)3) 자산 양수 기준일: 2016년 3월 31일4) 자산양수도의 당사자개요 구분 양도인 양수인 법인명 (주)누리플랜 (주)엠젠플러스 대표이사 이규홍 심영복 주소 본점소재지 경기도 김포시 대곶면 대곶로 202번길 191 서울시 서초구 효령로 83 연락처 02)2679-4100 02)3412-8777 5) 관련 공시서류 제출가) 주요사항보고서(유형자산 양수 결정): 2015년 12월29일나) 합병등종료보고서(자산양수도): 2016년 5월2일 6) 기타사항토지 및 건물등 자산양수도사항으로 합병등 전후의 재무사항 비교표는 미기재 마. 경영투명성 및 내부통제제도 개선이행사항1. 개선이행현황 개요당사는 2016년 12월 6일에 개선계획서를 제출하였으며, 경영투명성 및 내부통제제도 개선이행사항에 대해 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 1개년간 분기별로 회사의 경영투명성 개선사항을 정기보고서에 기재 하였습니다.. 2. 경영투명성 개선이행 현황가. 이사회 운영 개선 부문1) 이사회 규정제정- 이사회 규정 개정사항 있음 기존) 제10조(부의사항) ① 법령 및 정관에서 정한 사항이외에 이사회는 다음 사항을 결의한다. 8.이사의 전문가 조력의 결정 개정)제10조(부의사항) ① 법령 및 정관에서 정한 사항이외에 이사회는 다음 사항을 결의한다. 8.이사의 전문가 조력의 결정 (단,전문가 조력의 결정시 1억원이하 계약 체결시는 제외한다.)2) 투자심의위원회 설치 및 운영- 투자심의위원회 운영절차 준수- 투자심의위원회 개최 및 의사록 작성3) 이사회 기능의 절차적 보장- 이사회 의안에 대한 설명자료 사전교부 이행- 이사회 5일전 소집통지 준수4) 이사회 보고의무 이행- 분기별 보고 의무 이행(2019.01.28 4분기 이사의 업무집행 상황 보고완료)나. 준법감시 기능 강화 부문1) 감사규정 제정- 감사규정 개정사항 없음2) 내부고발제도 이행- 내부고발함 정기점검 및 점검일지 작성 준수 ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2019.03.31 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 473,530 2016.12.22 2019.12.21 3년 경영의 투명성 16,415,114 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음