소프트센 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

제39(당)분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지
제38(전)분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
주식회사 소프트센과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 소프트센와 그 종속기업(이하, "연결실체")의 지배기업인 주식회사 소프트센(이하 "지배기업")은 1988년 4월 11일 설립되었으며 본점은 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 1층에 위치하고 있습니다. 지배기업은 1997년 7월 18일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2014년 3월 28일 개최된 주주총회에서 기존 사명을 주식회사 비티씨정보통신에서 주식회사 소프트센으로 변경하였습니다. 또한 2012년 11월 30일 주주총회의 결의에 따라 10월 1일부터 익년 9월 30일까지 사업기간을 1월 1일부터 12월 31일까지로 변경하였으며, 2013년 8월 7일 이사회의 결의에 따라 2013년 11월 1일자로 주식회사 일근인프라를 흡수합병 하였습니다. 지배회사는 2019년 중 주주의 변동으로 아이티센의 기존 연결종속회사에서 제외되었습니다.

지배기업의 사업은 플렉서블OLED 신소재 및 관련 공정시스템 사업, 서버/스토리지,프로세서 등 제반 인프라 및 유지보수서비스를 공급하는 ICT사업, AI, BigData, Cloud등의 기술을 기반으로 한 솔루션공급사업, 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비등의 사업으로 구성되어 있습니다.

당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주주명	보통주	우선주

주식수	지분율	주식수	지분율

홍콩셩다국제유한공사	16,089,682	15.18%	-	-

홍콩춘순국제무역유한공사	2,688,995	2.54%	-	-

기타	85,500,731	80.67%	375,098	0.35%

자기주식	1,311,356	1.24%	17,756	0.02%

합계	105,590,764	99.63%	392,854	0.37%

(2) 종속기업의 개요1) 종속기업의 현황

당분기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	소재지	지배지분율	결산월	업종

당분기말	전기말

텐클라우드국제과기유한공사	중국	60.00%	60.00%	12월	지주회사

소프트센심천정보과학기술유한공사	중국	100.00%	100.00%	12월	스마트교육솔루션 사업

샤먼서덕마방정보기술유한회사(주1)	중국	60.00%	60.00%	12월	모바일 정보서비스

소프트센강소정보과학기술유한공사	중국	100.00%	100.00%	12월	디스플레이신소재 사업

주식회사 에스씨시스템즈	대한민국	100.00%	100.00%	12월	디스플레이신소재 사업

주식회사 에스씨(주2)	대한민국	60.00%	60.00%	12월	디스플레이신소재 사업

(주1) 텐클라우드국제과기유한공사가 해당 종속회사를 100% 지배하고 있습니다.
(주2) 주식회사 에스씨시스템즈가 해당 종속회사를 60% 지배하고 있습니다.

2) 연결대상범위의 변동보고기간 중 연결대상범위의 변동은 없습니다.

3) 요약재무정보보고기간말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 텐클라우드국제과기유한공사 소프트센심천정보과학기술유한공사 샤먼서덕마방정보기술유한회사 소프트센강소정보과학기술유한공사 주식회사 에스씨시스템즈 주식회사 에스씨 유동자산 - 6,535,365 37,584,852 7,070,472 75,232 197,568 비유동자산 1,728,300 - 1,473,313 - 4,815,000 9,562,392 자산총계 1,728,300 6,535,365 39,058,165 7,070,472 4,890,232 9,759,960 유동부채 - 4,797 6,261,105 - - 5,896,720 비유동부채 - - 4,369 - - - 부채총계 - 4,797 6,265,474 - - 5,896,720 수익 - - 29,118,871 - - 172,824 영업손익 - (52,632) 3,871,415 (403) (2,720) (560,363) 당기순손익 - (47,740) 2,863,909 4,929 (2,666) (866,861) 총포괄손익 - (196,797) 2,206,707 (154,786) (2,666) (866,861) (단위 : 천원) 구분 텐클라우드국제과기유한공사 소프트센심천정보과학기술유한공사 샤먼서덕마방정보기술유한회사 소프트센강소정보과학기술유한공사 주식회사 에스씨시스템즈 주식회사 에스씨 유동자산 - 6,734,440 36,082,260 7,225,258 77,897 136,342 비유동자산 1,728,300 - 1,364,813 - 4,815,000 10,203,049 자산총계 1,728,300 6,734,440 37,447,073 7,225,258 4,892,897 10,339,391 유동부채 - 7,075 6,843,679 - - 5,609,290 비유동부채 - - 17,411 - - - 부채총계 - 7,075 6,861,090 - - 5,609,290 수익 - - 41,256,313 - - 735,137 영업손익 - (112,638) 5,237,571 (133) (3,029) (1,092,326) 당기순손익 - (112,545) 3,902,325 (3,970) (2,940) (1,376,917) 총포괄손익 - 575,292 6,834,541 729,609 (2,940) (1,376,917) 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2025년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2025년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결 제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 중요한 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.2.2 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계 (1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주 및 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융자산 당기손익_공정가치측정 금융상품 기타포괄손익_공정가치측정 금융상품 상각후원가 측정금융상품 합계 유동 현금및현금성자산 - - 47,006,041 47,006,041 매출채권 - - 5,552,395 5,552,395 기타유동수취채권 - - 7,666,367 7,666,367 소계 - - 60,224,803 60,224,803 비유동 당기손익인식금융자산 309,977 - - 309,977 기타포괄손익인식금융자산 - 4,607,140 - 4,607,140 기타비유동수취채권 - - 523,959 523,959 소계 309,977 4,607,140 523,959 5,441,076 합계 309,977 4,607,140 60,748,762 65,665,879 (단위 : 천원) 금융자산 당기손익_공정가치측정 금융상품 기타포괄손익_공정가치측정 금융상품 상각후원가 측정금융상품 합계 유동 현금및현금성자산 - - 48,844,868 48,844,868 매출채권 - - 7,753,957 7,753,957 기타유동수취채권 - - 5,348,318 5,348,318 소계 - - 61,947,143 61,947,143 비유동 당기손익인식금융자산 300,288 - - 300,288 기타포괄손익인식금융자산 - 4,607,140 - 4,607,140 기타비유동수취채권 - - 604,590 604,590 소계 300,288 4,607,140 604,590 5,512,018 합계 300,288 4,607,140 62,551,733 67,459,161 (2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주 및 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융부채 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 유동 매입채무(주1) - 6,531,082 6,531,082 기타지급채무(주1) - 1,443,112 1,443,112 단기차입금 - 4,000,000 4,000,000 유동성장기부채 1,033,487 10,983,535 12,017,022 합계 1,033,487 22,957,729 23,991,216 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액은 제외되어 있습니다. (단위 : 천원) 금융부채 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 합계 유동 매입채무 - 7,365,626 7,365,626 기타지급채무(주1) - 1,685,067 1,685,067 단기차입금 - 4,000,000 4,000,000 유동성장기부채 970,159 10,441,173 11,411,332 합계 970,159 23,491,866 24,462,025 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액은 제외되어 있습니다. (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,872 1,213 12,917 상각후원가측정금융자산 249,456 (170,898) (167,150) (191,903) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (63,328) 1,278,567 1,889,294 상각후원가측정금융부채 (514,647) (1,485,012) (665,445) (1,355,277) 합계 (265,191) (1,709,366) 447,185 355,031 (4) 금융자산과 금융부채의 상계보고기간말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채가 없으며, 실행 가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채도 없습니다. 4. 금융상품 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정하는 금융자산 당기손익_공정가치측정 금융상품 309,977 309,977 300,288 300,288 기타포괄손익_공정가치측정 지분상품 4,607,140 4,607,140 4,607,140 4,607,140 합계 4,917,117 4,917,117 4,907,428 4,907,428 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 1,033,487 1,033,487 970,159 970,159 합계 1,033,487 1,033,487 970,159 970,159 (2) 공정가치서열체계 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 불가능 투입변수) 2) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치측정치의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익_공정가치측정금융자산 조합출자금 309,977 - - 309,977 309,977 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 비상장주식 4,607,140 - - 4,607,140 4,607,140 당기손익_공정가치측정금융부채 파생상품부채 1,033,487 - - 1,033,487 1,033,487 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 300,288 - - 300,288 300,288 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 4,607,140 - - 4,607,140 4,607,140 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 970,159 - - 970,159 970,159 (나) 보고기간 중 수준3으로 인식되는 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 조합원출자금 등 파생상품부채 조합원출자금 등 파생상품부채 기초잔액 4,907,429 970,159 5,144,562 658,810 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 9,688 63,328 7,853 (1,708,982) 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 및 전환사채발행 - - - 3,730,292 전환사채 상환 및 재매입 - - - (506,039) 분기말잔액 4,917,117 1,033,487 5,152,415 2,174,081 (다) 가치평가기법연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 당기손익_공정가치측정 금융자산 조합출자금 309,977 3 순자산가치법 기타포괄손익_공정가치측정 금융자산 지분증권 4,607,140 3 순자산가치법 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 1,033,487 3 옵션평가방법 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 당기손익-공정가치측정 금융자산 조합출자금 300,288 3 순자산가치법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 4,607,140 3 순자산가치법 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 970,159 3 옵션평가방법 5. 현금및현금성자산(1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 은행예금 47,006,041 48,844,868 (2) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다. 6. 공정가치측정금융자산 (1) 보고기간말 현재 공정가치측정금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익_공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합(주1) 361 - 248,841 289,280 289,280 정보통신공제조합(주1) 45 - 17,991 20,697 20,697 소계 266,832 309,977 309,977 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 강소소천과기유한공사 - 6.54% 17,769,793 4,607,140 4,607,140 소계 17,769,793 4,607,140 4,607,140 합계 18,036,625 4,917,117 4,917,117 (주1) 해당 금융자산은 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익_공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합(주1) 361 - 248,841 279,775 279,775 정보통신공제조합(주1) 45 - 17,991 20,513 20,513 소계 266,832 300,288 300,288 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 강소소천과기유한공사 - 6.54% 17,769,793 4,607,140 4,607,140 소계 17,769,793 4,607,140 4,607,140 합계 18,036,625 4,907,428 4,907,428 (주1) 해당 금융자산은 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (2) 보고기간 중 공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 기초 300,288 4,607,140 292,435 4,852,127 취득 - - 1,544,000 - 처분 - - (1,499,396) - 평가 9,688 - 8,559 - 분기말 309,976 4,607,140 345,598 4,852,127 7. 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 ㈜케이글라스 대한민국 12월 48.98% - 48.98% - (2) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 - 1,606,135 지분법평가손익 - 433,069 분기말 - 2,039,204 (3) 보고기간말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동자산 1,002,099 838,209 비유동자산 10,628,242 11,568,043 자산총계 11,630,341 12,406,252 유동부채 6,764,546 6,349,644 비유동부채 2,403,449 2,736,357 부채총계 9,167,995 9,086,001 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수익 1,885,149 2,083,307 영업손익 (516,493) (1,000,431) 당기순손익 (857,904) (1,185,390) 총포괄손익 (857,904) (1,185,390) (4) 보고기간말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 손상차손 장부금액 ㈜케이글라스 2,881,030 48.98% 1,206,057 (1,206,057) - (단위 : 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 손상차손 장부금액 ㈜케이글라스 3,320,251 48.98% 1,626,245 (1,626,245) - 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 6,028,440 (476,044) 5,552,396 7,999,310 (245,353) 7,753,957 소계 6,028,440 (476,044) 5,552,396 7,999,310 (245,353) 7,753,957 기타유동수취채권 단기대여금 5,084,367 (100,000) 4,984,367 5,089,796 - 5,089,796 미수금 2,631,469 (58,166) 2,573,303 208,131 (58,166) 149,965 미수수익 159,277 (49,518) 109,759 121,798 (13,241) 108,557 소계 7,875,113 (207,684) 7,667,429 5,419,725 (71,407) 5,348,318 기타비유동수취채권 장기보증금 523,959 - 523,959 604,590 - 604,590 장기대여금 4,149,229 (4,149,229) - 4,107,245 (4,107,245) - 소계 4,673,188 (4,149,229) 523,959 4,711,835 (4,107,245) 604,590 합계 18,576,741 (4,832,957) 13,743,784 18,130,870 (4,424,005) 13,706,865 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일 미도래 5,540,245 4,772 7,816,947 149,518 523,959 - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 9개월 이하 - - - - - - 9개월 초과 12개월 이하 22,000 5,077 - - - - 12개월 초과 444,000 444,000 58,165 58,166 - - 손상채권 22,195 22,195 - - 4,149,229 4,149,229 합계 6,028,440 476,044 7,875,112 207,684 4,673,188 4,149,229 (단위 : 천원) 구분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일 미도래 7,265,709 10,728 5,361,559 13,241 604,590 - 3개월 초과 6개월 이하 410,070 5,116 - - - - 6개월 초과 9개월 이하 98,020 3,998 - - - - 9개월 초과 12개월 이하 - - - - - - 12개월 초과 225,511 225,511 58,166 58,166 - - 손상채권 - - - - 4,107,245 4,107,245 합계 7,999,310 245,353 5,419,725 71,407 4,711,835 4,107,245 (3) 연결실체는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있으며, 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 전입 제각 환율변동 분기말 매출채권 245,353 276,203 (45,511) - 476,044 기타유동수취채권 71,406 136,277 - - 207,684 기타비유동수취채권 4,107,245 110,949 - (68,965) 4,149,229 합계 4,424,004 523,429 (45,511) (68,965) 4,832,957 (단위: 천원) 구분 기초 전입 환율변동 분기말 매출채권 1,224 17,379 - 18,603 기타유동수취채권 58,166 - - 58,166 기타비유동수취채권 3,334,545 47,374 117,030 3,498,949 합계 3,393,935 64,753 117,030 3,575,718 9. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 제품 3,725,895 1,697,414 제품평가충당금 (396,904) (974,450) 원재료 903,553 1,077,931 재공품 30,642 3,074,858 재공품평가충당금 - (361,786) 합계 4,263,186 4,513,967 10. 유형자산(1) 보고기간말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지(주1) 건물(주1) 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 취득금액 3,532,130 6,870,750 893,152 10,000 412,277 25,800 11,744,109 감가상각누계액 - (535,043) (268,454) (6,833) (231,349) (17,400) (1,059,079) 정부보조금 (188,677) (331,969) (6,032) - (74) - (526,752) 순장부금액 3,343,453 6,003,738 618,666 3,167 180,854 8,400 10,158,278 (주1) 상기 토지 및 건물과 건설중인자산 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 31 참조). (단위 : 천원) 구분 토지(주1) 건물(주1) 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 취득금액 3,577,849 7,128,911 1,175,308 52,768 457,724 112,734 12,505,294 감가상각누계액 - (423,929) (229,236) (24,579) (208,930) (57,107) (943,781) 정부보조금 (188,677) (338,721) (7,693) - (152) - (535,243) 순장부금액 3,389,172 6,366,261 938,379 28,189 248,642 55,627 11,026,270 (주1) 상기 토지 및 건물 중 일부는 차입금과 관련하여 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조). (2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 기초 3,389,172 6,366,261 938,379 28,189 248,642 55,627 11,026,270 취득 - - 157,297 - - - 157,297 처분 (45,719) (235,572) (323,234) (20,671) (16,152) (30,317) (671,665) 감가상각비 - (133,703) (155,437) (4,351) (49,844) (16,910) (360,245) 국고보조금 상각 - 6,752 1,661 - 78 - 8,491 기타(주1) - - - - (1,870) - (1,870) 분기말 3,343,453 6,003,738 618,666 3,167 180,854 8,400 10,158,278 (주1) 환율변동차이입니다. (단위 : 천원) 구분 토지 건물 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 3,389,172 6,535,528 365,350 38,742 283,443 78,173 13,550,490 24,240,898 취득 - - 52,390 - 3,552 - 11,493,446 11,549,388 자본화차입원가(주1) - - - - - - 334,952 334,952 감가상각비 - (133,703) (75,338) (7,915) (40,121) (16,910) - (273,987) 국고보조금 상각 - 6,753 1,661 - 78 - - 8,492 기타증감(주2) - - - - 3,685 - 157,747 161,432 분기말 3,389,172 6,408,578 344,063 30,827 250,637 61,263 25,536,635 36,021,175 (주1) 전분기 자본화이자율은 6.00% 입니다. (주2) 타 계정에서의 대체 및 환율변동차이입니다. 11. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 기술자산 고객관계가치 합계 취득금액 8,174,147 1,081,606 1,812,286 - 5,349 28,944 332,815 1,769,805 3,605,918 16,810,870 상각누계액 - - (1,594,575) - (5,349) (10,506) (246,059) (1,769,805) (3,605,918) (7,232,212) 손상차손누계액 - - (183,964) - - - - - - (183,964) 정부보조금 - - (18) - - - - - - (18) 순장부금액 8,174,147 1,081,606 33,729 - - 18,438 86,756 - - 9,394,676 (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 기술자산 고객관계가치 합계 취득금액 8,174,147 798,931 1,435,689 204,400 5,349 34,370 332,815 1,769,805 3,605,918 16,361,424 상각누계액 - - (1,064,596) - (4,940) (13,295) (121,253) (1,651,818) (3,365,523) (6,221,425) 손상차손누계액 - - (188,124) - - - - - - (188,124) 정부보조금 - - (44) - - - - - - (44) 순장부금액 8,174,147 798,931 182,925 204,400 409 21,075 211,562 117,987 240,395 9,951,831 (2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 영업권 개발비 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 기술자산 고객관계가치 합계 기초 8,174,147 798,931 182,925 204,400 409 21,075 211,562 117,987 240,395 9,951,831 취득 - 298,355 - - - 2,574 - - - 300,929 처분 또는 대체 - - (7,178) (204,400) - - - - - (211,578) 무형자산상각비 - - (139,127) - (409) (5,211) (124,806) (117,987) (240,395) (627,935) 국고보조금 상각 - - 27 - - - - - - 27 손상차손환입 - - - - - - - - - - 환율변동효과 - (15,680) (2,918) - - - - - - (18,598) 분기말 8,174,147 1,081,606 33,729 - - 18,438 86,756 - - 9,394,676 (단위 : 천원) 구 분 영업권 개발비 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 기술자산 고객관계가치 합 계 기초 순장부금액 8,174,147 353,075 323,828 204,400 1,023 12,656 38,220 471,948 961,578 10,540,875 취득 - 282,628 15,559 - - 15,051 332,816 - - 646,054 처분 또는 대체 - - - - - - (38,220) - - (38,220) 무형자산상각비 - - (146,789) - (460) (4,913) (79,652) (265,471) (540,888) (1,038,173) 국고보조금 상각 - - 27 - - - - - - 27 손상차손환입 - - 23,907 - - - - - - 23,907 환율변동효과 - 17,187 9,120 - - - - - - 26,307 분기말 8,174,147 652,890 225,652 204,400 563 22,794 253,164 206,477 420,690 10,160,777 (3) 보고기간 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출원가 136,464 119,517 판매비와관리비 491,444 918,627 합계 627,908 1,038,144 (4) 당분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 294,916천원(전분기 : 302,518천원)입니다. 12. 리스 (1) 보고기간말 현재 사용권자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 11,164 46,355 차량운반구 3,212 24,540 합계 14,376 70,895 (2) 보고기간말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동리스부채 12,399 58,454 비유동리스부채 4,370 18,611 합계 16,769 77,065 (3) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 70,895 135,374 증가 - 126,102 해지 (5,504) - 감가상각비 (68,453) (158,277) 환율변동효과 17,438 170 분기말 14,376 103,369 (4) 보고기간 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 77,065 141,534 증가 208,641 126,102 리스부채의 지급 (59,343) (169,769) 리스해지 (183,665) - 이자비용 8,121 7,663 환율변동효과 (34,050) 149 분기말 16,769 105,679 (5) 보고기간 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 52,629 133,388 차량운반구 15,824 24,889 소계 68,453 158,277 리스부채에 대한 이자비용 8,121 7,663 단기리스 및 소액자산 리스료 77,504 56,968 소계 85,625 64,631 합계 154,078 222,908 (6) 보고기간 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채 지급액 59,343 169,769 단기리스 및 소액자산 리스료 77,504 56,968 합계 136,847 226,737 (7) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 3개월 미만 4,014 39,971 ~1년 이하 12,287 86,525 ~2년 이하 4,369 20,091 ~5년 이하 - - 합계 20,670 146,587 상기 리스부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액입니다. 13. 기타자산보고기간말 현재 기타자산은 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 1,003,602 941,673 선급비용 35,443 64,674 합계 1,039,045 1,006,347 14. 매입채무 및 기타지급채무(1) 보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 매입채무 6,531,082 7,606,826 미지급금 1,346,721 2,344,575 미지급비용 128,402 155,123 합계 8,006,205 10,106,524 (2) 주가차액보상권(현금결제형)연결실체는 2021년 5월 13일과 2022년 3월 2일에 각각 50,000개와 30,000개의 주가차액보상권을 임원에게 부여하였으며 2023년 중 주식분할로 인해 각각 125,000개와 75,000개로 조정되었습니다. 2년간의 가득조건을 충족하면 현금을 지급하는 조건이며, 주가차액보상권은 부여일로부터 5년 후에 상실됩니다. 현금지급액은 부여일과 가득일 사이의 회사 주가 상승분에 기초하여 결정됩니다. 1) 보고기간말 현재 주가차액보상권에 대하여 인식한 부채는 없습니다. 2) 보고기간말 현재 부여하고 있는 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초 - 25,000 행사 - (25,000) 분기말 - - 15. 차입금 (1) 보고기간말 현재 차입금 장부금액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 유동 단기차입금 상상인저축은행 6.5~7.5% 4,000,000 4,000,000 유동성장기차입금 KEB하나은행 CD3개월 +2.06% 2,500,000 2,500,000 KEB하나은행 CD3개월 +2.31% 500,000 940,000 KEB하나은행 CD3개월 +2.31% 1,000,000 1,000,000 전환사채 - 0~2% 6,983,535 6,001,173 파생상품부채 - - 1,033,487 970,159 합계 16,017,022 15,411,332 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리 하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 연결실체의 주가에 따라 변동합니다. (2) 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 차입일 만기일 당분기말 전기말 기업시설일반자금대출(주1) KEB하나은행 2022-04-29 2026-06-30 2,500,000 2,500,000 일반시설자금대출(주1) KEB하나은행 2022-06-30 2026-06-30 500,000 940,000 일반시설자금대출(주1) KEB하나은행 2022-09-14 2026-06-30 1,000,000 1,000,000 합계 4,000,000 4,440,000 유동성 대체 (4,000,000) (4,440,000) 장기차입금 - - (주1) 해당 차입금과 관련하여 연결실체는 토지 및 건물과 건설중인자산 중 일부를 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다. (3) 보고기간말 현재 전환사채 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율 보장수익률 당분기말 전기말 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-12-23 2025-12-23 -% 1.0% 1,380,000 1,380,000 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2024-05-31 2027-05-31 2.0% 2.5% 7,000,000 7,000,000 사채상환할증금 986,326 986,326 사채할인발행차금 (93,705) (140,199) 전환권조정 (2,289,086) (3,224,954) 파생상품부채 1,033,487 970,159 유동성전환사채 8,017,022 6,971,332 (4) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제8회 무기명 이권부 무보증 전환사채 발행가액 및 액면총액 6,000,000,000원 미상환잔액 1,380,000,000원 표면이자율 - 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 12월23일)로부터 만기일 1개월전(2025년 11월 23일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 ㈜소프트센 기명식 보통주식 2,233,009주 전환비율 100% 전환가격 및 결정방법 618원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 105.1205%를 상환한다. 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. [Call Option에 관한 사항]발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 3%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다.(주1) [Put Option에 관한 사항]본 사채의 발행일이 1년 6개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. (주1) 전기이전 제8회 전환사채에 대한 콜옵션은 전액 행사 되었습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제11회 무기명 이권부 무보증 전환사채 발행가액 및 액면총액 10,000,000,000원 미상환잔액 7,000,000,000원 표면이자율 2.00% 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2025년 5월31일)로부터 만기일 1개월전(2027년 4월 30일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 (주)소프트센 기명식 보통주식 15,801,354주 전환비율 100% 전환가격 및 결정방법 443원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날 및 그 이후 매 7개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 113.0809%를 상환한다. 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 7%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 16. 기타부채보고기간말 현재 기타부채는 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 예수금 540 8,019 선수금(주1) 4,803,526 3,597,769 합계 4,804,066 3,605,788 (주1) 고객에게 재화를 이전하기 이전에 지급받은 대가를 포함하고 있습니다(주석 23 참조). 17. 퇴직급여 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 110,812천원(전분기 : 182,940천원) 입니다. 18. 자본금 (1) 보고기간말 현재 지배기업의 자본금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 240,000,000 240,000,000 1주당 액면금액 200 200 발행한 주식의 총수(보통주) 105,590,764 105,590,764 발행한 주식의 총수(우선주) 392,854 392,854 보통주 자본금 21,118,153 21,118,153 우선주 자본금 78,571 78,571 (2) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 자본금 주식발행초과금 전분기 전기초 105,983,618 21,196,724 35,511,233 전분기말 105,983,618 21,196,724 35,511,233 당분기 당기초 105,983,618 21,196,724 35,511,233 당분기말 105,983,618 21,196,724 35,511,233 (3) 지배기업이 발행한 우선주는 의결권이 없는 누적적ㆍ참가적 전환우선주로서 발행과 관련한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2002년 3월 22일 발행당시 발행주식수 1,000,000주 무상증자주식수 100,000주 무상감자주식수 942,858주 당분기말 발행주식수 392,854주 발행가액 1주당 2,000원 최저배당율 액면가액의 9% (누적적, 참가적 배당) 우선주 존속기간 및전환조건 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 단, 위 기간중 소정의 배당을 완료할 때까지의 그 기간을 연장함. 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 의결권(주1) 의결권이 없는 것을 원칙으로 함. 단, 우선주에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함 (주1) 지배기업은 우선주 발행 이후 배당 내역이 없음에 따라 보고기간의 주당손익 계산시 우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였습니다. 19. 자본잉여금 및 기타자본구성요소 (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 35,511,233 35,511,233 주식선택권 2,460,246 2,460,246 감자차익 454,059 454,059 자기주식처분이익 445,813 445,813 합계 38,871,351 38,871,351 (2) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (1,075,317) (1,075,317) 전환권청산이익 402,806 402,806 합계 (672,511) (672,511) 20. 기타포괄손익누계액 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익_공정가치측정지분상품평가손실 (13,201,651) (13,201,651) 해외사업환산손익 3,485,153 4,188,246 합계 (9,716,498) (9,013,405) 21. 이익잉여금(결손금) 보고기간말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미처분이익잉여금(결손금) (985,866) 2,369,306 22. 매출 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 74,500 80,500 160,890 497,087 제품매출 271,214 271,214 (28,983) 5,442,655 유지보수매출 5,542,007 7,451,478 800,692 5,391,848 기타매출 12,386,825 29,345,856 12,328,527 29,364,647 합계 18,274,546 37,149,048 13,261,126 40,696,237 (2) 보고기간 중 범주별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한시점에 인식하는 수익 IT인프라매출 372,045 578,371 597,847 6,371,671 IT솔루션매출 12,360,166 29,118,871 11,910,811 27,672,149 소계 12,732,211 29,697,242 12,508,658 34,043,820 기간에 걸쳐 인식하는 수익 IT인프라매출 5,542,335 7,451,806 752,468 6,652,417 소계 5,542,335 7,451,806 752,468 6,652,417 합계 18,274,546 37,149,048 13,261,126 40,696,237 (3) 보고기간 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 144,660 155,952 157,832 467,300 제품매출원가 (123,801) 1,620,697 638,733 6,420,814 유지보수매출원가 6,409,636 7,315,950 373,005 5,261,491 기타매출원가 10,475,130 24,200,772 10,140,025 23,276,602 합계 16,905,625 33,293,371 11,309,595 35,426,207 23. 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 1,888,690 2,491,244 계약부채 3,907,995 2,681,990 (2) 당사는 계약조건에 따라 고객으로부터 수행의무를 완료하기 이전에 대가를 지급받는 경우가 있으며 이를 계약부채로 인식하고 있습니다. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 -천원(전분기 : 1,223천원)입니다. 24. 판매비와 관리비보고기간 중 연결실체의 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 361,964 1,198,591 477,051 1,444,049 퇴직급여 16,001 54,070 27,122 82,019 복리후생비 64,508 232,198 88,026 286,266 여비교통비 34,403 100,157 81,275 287,462 접대비 28,313 79,826 48,600 129,334 통신비 1,628 5,355 1,826 6,132 수도광열비 13,728 35,907 9,960 29,314 세금과공과금 23,159 38,665 17,915 41,732 감가상각비 13,286 82,631 38,820 121,129 지급임차료 48,406 77,685 37,930 46,928 수선비 - 300 - - 보험료 5,945 50,533 11,269 60,769 경상연구개발비 90,393 294,916 90,013 302,518 운반비 5,382 21,499 668 894 교육훈련비 468 960 375 375 도서인쇄비 22 578 213 2,963 소모품비 4,751 12,789 2,901 14,623 차량유지비 1,231 2,445 - 381 지급수수료 98,543 458,125 553,784 2,083,500 광고선전비 3,000 9,000 - 10,240 대손상각비 131,499 276,203 13,439 17,379 무형자산상각비 44,052 491,444 310,043 918,627 주식보상비용 - - - (6,120) 합계 990,682 3,523,877 1,811,230 5,880,514 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 보고기간 중 연결실체의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 111,714 330,033 (73,154) 199,486 외환차익 5,452 5,452 - 57 외화환산이익 222 222 - - 당기손익_공정가치측정금융자산평가이익 - 9,688 3,113 15,012 당기손익_공정가치측정금융자산처분이익 - 183 1,501 4,358 파생상품평가이익 - 57,980 1,162,951 1,825,885 사채상환이익 - - - 180,312 합계 117,388 403,558 1,094,411 2,225,110 (2) 보고기간 중 연결실체의 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 514,647 1,485,012 665,445 1,355,277 외환차손 8,961 12,913 44,197 120,607 외화환산손실 (169,371) 246,466 223,465 223,465 당기손익_공정가치측정금융자산평가손실 - - 3,401 6,453 파생상품평가손실 - 121,308 (115,615) 116,903 기타의대손상각비 28,342 247,226 (173,667) 47,374 합계 382,579 2,112,925 647,226 1,870,079 26. 기타수익 및 기타비용 (1) 보고기간 중 연결실체의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 10,145 17,766 9,520 81,191 무형자산손상차손환입 - - 8,040 23,907 합계 10,145 17,766 17,560 105,098 (2) 보고기간 중 연결실체의 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡손실 1,156 4,183 10 244 유형자산처분손실 228,422 252,419 - - 무형자산처분손실 7,178 84,305 - 38,220 합계 236,756 340,907 10 38,464 27. 법인세비용 보고기간 중 연결실체의 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세부담액 401,811 1,028,569 387,191 981,037 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 14,253 (53,437) (53,684) (167,125) 전기법인세 추납액(환급액) - - 5,286 (550,000) 법인세비용 416,064 975,132 338,793 263,912 유효세율(주1) - - 64.71% 108.05% (주1) 평균법인세율이 부(-)인 경우 유효세율을 산정하지 않았습니다. 28. 비용의 성격별 분류(1) 보고기간 중 연결실체의 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 520,176 250,781 (672,961) 1,076,070 원재료 및 상품매입액 15,990,174 31,382,567 10,530,514 25,337,715 외주비 - 107,990 644,047 6,404,869 종업원급여 529,361 2,058,433 949,710 2,956,578 감가상각비와 무형자산상각비 234,830 1,051,555 487,345 1,461,921 지급수수료 125,093 491,651 642,399 2,453,805 지급임차료 75,911 141,537 50,038 81,457 광고선전비 3,000 9,000 - 45,114 여비교통비 35,671 110,715 101,571 376,185 기타비용 382,091 1,213,019 388,162 1,113,007 합계(주1) 17,896,307 36,817,248 13,120,825 41,306,721 (주1) 손익계산서 상의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (2) 임직원 급여 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 501,714 1,947,620 894,804 2,773,638 퇴직급여 27,647 110,813 54,906 182,940 합계 529,361 2,058,433 949,710 2,956,578 29. 주당이익(손실) (1) 보고기간 중 연결실체의 기본주당이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)(A) (885,125,694) (3,355,172,040) (33,029,237) (435,012,686) 우선주 배당금(B) - - - - 보통주 지배기업소유주 귀속 분기순이익(손실)(=A-B) (885,125,694) (3,355,172,040) (33,029,237) (435,012,686) 가중평균유통보통주식수 104,654,506 104,654,506 104,654,506 104,654,506 기본주당이익(손실) (8) (32) (0) (4) (2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 : 105,983,618 105,983,618 105,983,618 105,983,618 가감 : 가중평균전환주식수 - - - - 차감 : 자기주식수 (1,329,112) (1,329,112) (1,329,112) (1,329,112) 가중평균유통보통주식수 104,654,506 104,654,506 104,654,506 104,654,506 (3) 희석주당순이익(손실)당분기 중 잠재적보통주가 보통주로 전환시 반희석 효과로 인하여 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외상매출금 대손제각 처리 45,511 - 사용권자산과 리스부채의 인식 108,441 126,102 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 - 11,490,133 장기차입금의 유동성 대체 - 4,440,000 대환대출로 인한 단기차입금의 증가 - 10,000,000 31. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증처 보증금액 서울보증보험 계약/하자 등 다해에너지㈜ 등 639,683 관계기업의 대표이사 대여금에 대한 연대보증 당사 1,138,936 합계 1,778,619 (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 담보자산 설정권자 장부금액 설정금액 당사가 제공하고 있는 담보 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 소프트웨어공제조합 289,280 289,280 출자금 정보통신공제조합 20,697 20,697 전환사채(주1) 자기전환사채 상상인저축은행 - 2,730,000 유형자산 토지 및 건물 KEB하나은행 9,859,476 5,400,000 합계 10,169,453 8,439,977 (주1) 상상인저축은행의 단기차입금에 대하여 자기전환사채(액면가 30억원)를 담보로 제공하였습니다. (3) 금융기관 여신한도약정 당분기말 현재 연결실체의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 대출 종류 약정한도액 실행금액 KEB하나은행 운전자금대출 1,000,000 - 시설자금대출 2,500,000 2,500,000 시설자금대출 2,000,000 1,500,000 상상인저축은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 (4) 소송현황 당분기말 현재 계류 중인 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 내용 소 가액 서울중앙지방법원 C사 당사 수익 정산금 청구 37,533 서울중앙지방법원 당사 M사 채권가압류 169,000 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 비고 최상위지배자 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 지배기업 홍콩셩다국제유한공사 홍콩셩다국제유한공사 ㈜소프트센의 최대주주 관계기업 ㈜케이글라스 ㈜케이글라스 ㈜소프트센의 관계기업 기타 강소소천과기유한공사 강소소천과기유한공사 최상위지배자의 특수관계법인 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 매출 기타수익 기타비용 관계기업 ㈜케이글라스 13,451 47,396 28,617 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 매출 이자수익 기타비용 관계기업 ㈜케이글라스 - 32,377 28,617 기타특수관계자 강소소천과기유한공사 4,102,845 - 18,767 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 ㈜케이글라스(주1) - 1,172,624 - - 기타 강소소천과기유한공사(주2) - 3,011,177 - - 합계 - 4,183,801 - - (주1) ㈜케이글라스에 대한 매출채권 및 기타채권(대여금)은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비환입 및 기타의대손상각비는 각각 6,726천원 및 131,396천원입니다. (주2) 강소소천과기유한공사에 대한 기타채권(대여금)은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 없습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 관계기업 ㈜케이글라스(주1) 6,726 1,041,228 - - 기타 강소소천과기유한공사(주2) - 3,079,258 - - 합계 6,726 4,120,486 - - (주1) (주)케이글라스에 대한 매출채권 및 기타채권(대여금)은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비 및 기타의대손상각비는 각각 6,726천원 및 382,960천원입니다. (주2) 강소소천과기유한공사에 대한 기타채권(대여금)은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 94,600천원입니다. (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래(차입 및 대여거래)는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 과목 기초 자금의 대여 자금의 회수 환율변동효과 분기말 관계기업 ㈜케이글라스 대여금 1,027,987 110,949 - - 1,138,936 기타 강소소천과기유한공사 대여금 3,079,258 - - (68,081) 3,011,177 합계 4,107,245 110,949 - (68,081) 4,150,113 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 과목 기초 자금의 대여 자금의 회수 환율변동효과 분기말 관계기업 (주)케이글라스 대여금 658,268 28,617 - - 686,885 기타 강소소천과기유한공사 대여금 2,676,277 18,757 - 117,030 2,812,064 합계 3,334,545 47,374 - 117,030 3,498,949 (5) 보고기간 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상연결실체는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 161,103 479,566 142,988 456,980 퇴직급여 11,473 25,543 8,696 35,922 주식보상비용 - - - 2,250 합계 172,576 505,109 151,684 495,152 33. 보고부문 공시 (1) 보고기간 중 연결실체의 부문별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소프트센 텐클라우드 및샤먼서덕마방 소프트센심천정보과학기술유한공사 소프트센강소정보과학기술유한공사 에스씨시스템즈 및 에스씨 연결조정 합계 부문전체수익 8,030,177 29,118,871 - - 172,824 (172,824) 37,149,048 부문간수익 - - - - 172,824 (172,824) - 외부고객으로부터의 수익 8,030,177 29,118,871 - - - - 37,149,048 부문영업손익 (2,604,681) 3,871,415 (52,632) (403) (563,084) (318,814) 331,801 감가상각비 및 기타상각비 355,927 158,706 - - 177,279 347,170 1,039,080 (단위 : 천원) 구분 소프트센 텐클라우드 및샤먼서덕마방 소프트센심천정보과학기술유한공사 소프트센강소정보과학기술유한공사 에스씨시스템즈 및 에스씨 연결조정 합계 부문전체수익 12,998,622 27,672,149 - - 598,990 (573,524) 40,696,237 부문간수익 - - - - 573,524 (573,524) - 외부고객으로부터의 수익 12,998,622 27,672,149 - - 25,466 - 40,696,237 부문영업손익 (2,527,893) 3,655,659 (91,359) - (841,585) (805,306) (610,484) 감가상각비 및 기타상각비 318,955 156,396 - - 181,264 805,306 1,461,921 (2) 연결실체 수준의 공시가. 연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 수익을 지역별로 적절히 분류하여 관리하고 있으며, 지역별 수익 및 비유동자산 내역은 다음과 같습니다. ① 수익 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 5,914,051 8,029,848 1,373,073 7,593,679 국외 12,360,495 29,119,200 11,888,053 33,102,558 합계 18,274,546 37,149,048 13,261,126 40,696,237 ② 비유동자산 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 국내 15,714,850 17,031,992 국외 9,647,460 9,897,341 합계 25,362,310 26,929,333 나. 연결실체 총수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출액 비고 당분기 전분기 A사 - 4,128,311 IT인프라매출 34. 위험관리 (1) 재무위험관리연결실체는 회사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 시장위험가) 외환위험연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매 등 화폐성 채권ㆍ채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 CNY, EUR, USD 입니다. (1) 보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 당분기말 전기말 USD 원화환산액 USD 원화환산액 현금및현금성자산 23,542 33,010 23,542 34,606 기타유동수취채권 3,632,952 5,094,126 3,394,419 4,989,796 총(순)노출 3,656,494 5,127,136 3,417,961 5,024,402 (2) 보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 10% 상승시 5% 상승시 10% 상승시 현금및현금성자산 1,651 3,301 1,730 3,460 기타유동수취채권 254,706 509,413 249,490 498,980 총(순)노출 256,357 512,714 251,220 502,440 보고기간말 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 나) 이자율위험 (1) 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 변동이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동성장기차입금 4,000,000 4,440,000 합계 4,000,000 4,440,000 (2) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동이자부 차입금의 이자율이 1% 변동 시 변동이자부 차입금의 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (40,000) 40,000 (44,400) 44,400 2) 신용위험 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 연결실체의 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다. 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 지급보증과 관련한 신용위험은 없습니다. 3) 유동성위험 연결실체의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 자금관리 계획에는 단기적인 계획뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 매입채무(주1) 6,531,082 6,531,082 - - 차입금(주2) 14,634,310 15,000 14,619,310 - 기타지급채무(주1) 1,443,112 1,443,112 - - 합계 22,608,504 7,989,194 14,619,310 - (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다. (주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 매입채무(주1) 7,365,626 7,365,626 - - 차입금(주2) 14,441,173 15,000 14,426,173 - 기타지급채무 1,685,067 1,685,067 - - 합계 23,491,866 9,065,693 14,426,173 - (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다. (주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (2) 자본위험 연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채(A) 29,557,868 30,017,753 자본(B) 63,248,289 66,890,101 현금및현금성자산(C) 47,006,041 48,844,868 차입금(D) 16,017,022 15,411,332 부채비율(A/B) 46.73% 44.88% 순차입금비율(D-C)/B - - 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 39 기 3분기말 2025.09.30 현재 제 38 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 39 기 3분기말 제 38 기말 자산 유동자산 15,949,717,090 19,781,251,575 현금및현금성자산 904,175,202 4,746,284,480 매출채권 964,937,484 2,470,927,530 계약자산 1,888,690,352 2,491,244,136 기타유동수취채권 7,508,541,779 5,198,688,522 재고자산 4,231,924,077 4,482,705,405 기타유동자산 428,373,066 376,529,092 당기법인세자산 23,075,130 14,872,410 비유동자산 36,330,542,188 37,083,428,369 당기손익-공정가치측정금융자산 309,976,755 300,288,431 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 4,607,140,482 4,607,140,482 기타비유동수취채권 519,290,000 599,290,000 종속기업및관계기업투자 30,078,680,076 30,078,680,076 유형자산 557,342,276 810,146,326 무형자산 155,496,576 515,690,831 사용권자산 102,616,023 172,192,223 자산총계 52,280,259,278 56,864,679,944 부채 유동부채 19,042,514,474 18,435,416,080 매입채무 2,883,583,782 3,572,285,605 기타유동지급채무 177,115,937 1,100,945,349 기타 유동부채 3,908,365,170 2,683,162,977 단기차입금 4,000,000,000 4,000,000,000 유동성장기부채 8,017,022,310 6,971,331,935 리스부채(유동) 56,427,275 107,690,214 비유동부채 62,799,864 138,212,645 리스부채(비유동) 47,799,864 123,212,645 장기매입채무 및 기타비유동채무 15,000,000 15,000,000 부채총계 19,105,314,338 18,573,628,725 자본 자본금 21,196,723,600 21,196,723,600 자본잉여금 38,871,351,479 38,871,351,479 기타자본구성요소 (672,510,730) (672,510,730) 기타포괄손익누계액 (13,201,651,280) (13,201,651,280) 이익잉여금 (13,018,968,129) (7,902,861,850) 자본총계 33,174,944,940 38,291,051,219 부채와자본총계 52,280,259,278 56,864,679,944 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 5,914,380,665 8,030,177,386 1,324,848,560 12,998,622,476 매출원가 6,415,518,339 8,901,685,111 1,060,305,769 11,981,239,692 매출총이익 (501,137,674) (871,507,725) 264,542,791 1,017,382,784 판매비와관리비 554,380,490 1,733,173,726 1,016,194,112 3,545,275,966 영업이익(손실) (1,055,518,164) (2,604,681,451) (751,651,321) (2,527,893,182) 금융수익 138,701,177 438,887,873 1,264,077,204 2,158,077,169 금융비용 324,477,590 2,737,476,299 754,819,514 1,628,493,112 기타수익 28,659 58,740,297 9,517,653 79,530,891 기타비용 167,887,916 271,576,699 9,963 38,464,393 관계기업투자순손익 (89,439,101) (580,599,061) 법인세비용차감전순이익(손실) (1,409,153,834) (5,116,106,279) (322,325,042) (2,537,841,688) 법인세비용(수익) (5,285,780) 550,000,000 당기순이익(손실) (1,409,153,834) (5,116,106,279) (327,610,822) (1,987,841,688) 기타포괄손익 총포괄손익 (1,409,153,834) (5,116,106,279) (327,610,822) (1,987,841,688) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (13) (49) (3) (19) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (13) (49) (10) (30) 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 21,196,723,600 38,871,351,479 (672,510,730) (13,138,784,660) (437,058,417) 45,819,721,272 당기순이익(손실) (1,987,841,688) (1,987,841,688) 2024.09.30 (기말자본) 21,196,723,600 38,871,351,479 (672,510,730) (13,138,784,660) (2,424,900,105) 43,831,879,584 2025.01.01 (기초자본) 21,196,723,600 38,871,351,479 (672,510,730) (13,201,651,280) (7,902,861,850) 38,291,051,219 당기순이익(손실) (5,116,106,279) (5,116,106,279) 2025.09.30 (기말자본) 21,196,723,600 38,871,351,479 (672,510,730) (13,201,651,280) (13,018,968,129) 33,174,944,940 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 39 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지 제 38 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 (단위 : 원) 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 영업활동현금흐름 (3,018,545,606) 426,875,268 당기순이익(손실) (5,116,106,279) (1,987,841,688) 당기순이익조정을 위한 가감 2,199,389,158 (3,784,469) 법인세납부(환급) (550,000,000) 이자비용 조정 1,309,006,053 1,138,982,205 파생금융자산평가손실 121,308,088 116,902,847 외화환산손실 조정 246,314,161 223,464,647 감가상각비에 대한 조정 204,735,082 213,536,201 무형자산상각비에 대한 조정 151,191,752 105,418,671 유형자산처분손실 조정 183,590,475 무형자산처분손실 조정 84,304,773 38,220,000 대손상각비 조정 276,202,531 17,379,368 기타 대손상각비 1,048,282,516 28,617,066 지분법손실 조정 580,599,061 재고자산평가손실 조정 247,235,722 주식보상비용 (6,120,000) 이자수익에 대한 조정 (365,767,683) (143,969,682) 재고자산평가손실환입 조정 (939,332,129) 외화환산이익 조정 (45) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (9,688,324) (7,853,478) 파생금융자산평가이익 조정 (57,980,181) (1,825,884,881) 차입금(사채)상환이익 (180,312,216) 당기순이익조정을 위한 기타 가감 (52,777,911) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 187,336,977 2,458,210,767 매출채권의 감소(증가) 1,229,787,515 978,064,074 계약자산의 증가(감소) (602,553,784) 1,348,168,458 재고자산의 감소(증가) 1,190,113,457 646,986,707 기타수취채권의 감소(증가) (2,396,851,202) (123,544,679) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (51,843,974) (4,196,924,355) 매입채무의 증가(감소) (688,701,823) 570,719,953 계약부채의 감소(증가) (1,222,731) 기타유동지급채무의 증가(감소) (922,922,973) (73,423,690) 기타유동부채의 증가(감소) 1,225,202,193 6,005,723,946 영업활동으로 분류된 이자수취 42,168,951 61,571,861 영업활동으로 분류된 이자지급 323,131,693 653,899,093 영업활동으로 분류된 법인세납부(환급) 8,202,720 (552,617,890) 투자활동현금흐름 (760,008,061) (6,075,873,645) 대여금의 감소 1,312,307,682 유형자산의 처분 76,590,909 무형자산의 처분 127,272,730 임차보증금의 감소 85,000,000 48,564,850 대여금의 증가 (884,000,000) (7,000,000,000) 유형자산의 취득 (157,296,700) (59,254,367) 무형자산의 취득 (2,575,000) (363,426,960) 임차보증금의 증가 (5,000,000) (14,064,850) 재무활동현금흐름 (63,555,656) 994,829,172 전환사채의 증가 10,838,432,750 단기차입금의 증가 3,400,000,000 단기차입금의 상환 (5,800,000,000) 장기차입금의 상환 (1,488,768,880) 전환사채의 감소 (5,754,874,823) 리스부채의 상환 63,555,656 199,959,875 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 45 (15,047,325) 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,842,109,278) (4,669,216,530) 기초현금및현금성자산 4,746,284,480 8,371,325,694 기말현금및현금성자산 904,175,202 3,702,109,164 5. 재무제표 주석 제39(당)분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 9월 30일까지 제38(전)분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 주식회사 소프트센 1. 일반사항 주식회사 소프트센(이하, "당사")은 1988년 4월 11일 설립되었으며 본점은 서울시 서초구 반포대로 13 아이티센빌딩 1층에 위치하고 있습니다.당사는 1997년 7월 18일에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 2014년 3월 28일 개최된 주주총회에서 기존 사명을 주식회사 비티씨정보통신에서 주식회사 소프트센으로 변경하였습니다. 또한, 2012년 11월 30일 주주총회의 결의에 따라 10월 1일부터 익년 9월 30일까지 사업기간을 1월 1일부터 12월 31일까지로 변경하였으며, 2013년 8월 7일 이사회의 결의에 따라 2013년 11월 1일자로 주식회사 일근인프라를 흡수합병하였습니다. 당사는 2019년 주주의 변동으로 ㈜아이티센의 기존 연결 종속회사에서 제외되었습니다. 당사의 사업은 플렉서블OLED 신소재 및 관련 공정시스템 사업, 서버/스토리지, 프로세서 등 제반 인프라 및 유지보수서비스를 공급하는 ICT사업, AI, BigData, Cloud등의 기술을 기반으로 한 솔루션공급사업, 배터리, SMT, 식품 등 X-Ray 검사장비 등의 사업으로 구성되어 있습니다. 당분기말 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주주명 보통주 우선주 주식수 지분율 주식수 지분율 홍콩셩다국제유한공사 16,089,682 15.18% - - 홍콩춘순국제무역유한공사 2,688,995 2.54% - - 기타 85,500,731 80.67% 375,098 0.35% 자기주식 1,311,356 1.24% 17,756 0.02% 합계 105,590,764 99.63% 392,854 0.37% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 중요한 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 중요한 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결 제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법2.2 중요한 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. ① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. ② 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 및 상계(1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주 및 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익- 공정가치측정금융상품 상각후원가 측정 금융상품 합계 유동 현금및현금성자산 - - 904,175 904,175 매출채권 - - 964,937 964,937 기타유동수취채권 - - 7,508,542 7,508,542 소계 - - 9,377,654 9,377,654 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 309,977 - - 309,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,607,140 - 4,607,140 기타비유동수취채권 - - 519,290 519,290 소계 309,977 4,607,140 519,290 5,436,407 합계 309,977 4,607,140 9,896,944 14,814,061 (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익- 공정가치측정금융상품 상각후원가 측정 금융상품 합계 유동 현금및현금성자산 - - 4,746,284 4,746,284 매출채권 - - 2,470,928 2,470,928 기타유동수취채권 - - 5,198,689 5,198,689 소계 - - 12,415,901 12,415,901 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 300,288 - - 300,288 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,607,140 - 4,607,140 기타비유동수취채권 - - 599,290 599,290 소계 300,288 4,607,140 599,290 5,506,718 합계 300,288 4,607,140 13,015,191 17,922,619 (2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주 및 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동 매입채무(주1) - 1,532,985 1,532,985 기타유동지급채무(주1) - 145,105 145,105 단기차입금 - 4,000,000 4,000,000 유동성장기부채 1,033,487 6,983,535 8,017,022 소계 1,033,487 12,661,625 13,695,112 비유동 기타비유동지급채무 - 15,000 15,000 소계 - 15,000 15,000 합계 1,033,487 12,676,625 13,710,112 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액은 제외되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치로 측정하는 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동 매입채무(주1) - 3,331,085 3,331,085 기타유동지급채무(주1) - 298,057 298,057 단기차입금 - 4,000,000 4,000,000 유동성장기부채 970,159 6,001,173 6,971,332 소계 970,159 13,630,315 14,600,474 비유동 기타비유동지급채무 - 15,000 15,000 소계 - 15,000 15,000 합계 970,159 13,645,315 14,615,474 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액은 제외되어 있습니다. (3) 보고기간 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,688 - 7,853 상각후원가측정금융자산 270,769 (935,943) (177,462) (228,581) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (63,328) 1,278,567 1,708,982 상각후원가측정금융부채 (456,545) (1,309,006) (591,847) (958,670) 합 계 (185,776) (2,298,589) 509,258 529,584 (4) 금융자산과 금융부채의 상계당분기말 현재 상계되는 금융자산과 금융부채가 없으며, 실행가능한 일괄상계약정 및 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산과 금융부채도 없습니다. 4. 금융상품 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 지분상품 309,977 309,977 300,288 300,288 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 4,607,140 4,607,140 4,607,140 4,607,140 합계 4,917,117 4,917,117 4,907,428 4,907,428 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 1,033,487 1,033,487 970,159 970,159 합계 1,033,487 1,033,487 970,159 970,159 (2) 공정가치서열체계 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 수준별 공정가치(가) 보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 309,977 - - 309,977 309,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 4,607,140 - - 4,607,140 4,607,140 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 1,033,487 - - 1,033,487 1,033,487 (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 300,288 - - 300,288 300,288 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 4,607,140 - - 4,607,140 4,607,140 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 970,159 - - 970,159 970,159 (나) 보고기간 중 수준3으로 인식되는 공정가치의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 조합원출자금 등 파생상품부채 조합원출자금 등 파생상품부채 기초잔액 4,907,429 970,159 5,144,562 658,810 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 9,688 63,328 7,853 (1,708,982) 매입, 발행, 매도 및 결제 전환사채의 발행 - - - 3,730,292 전환사채 상환 - - - (506,039) 기말잔액 4,917,117 1,033,487 5,152,415 2,174,081 (다) 가치평가기법당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 당기손익-공정가치측정 금융자산 조합출자금 309,977 3 순자산가치법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 4,607,140 3 순자산가치법 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 1,033,487 3 옵션평가방법 (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 당기손익-공정가치측정 금융자산 조합출자금 300,288 3 순자산가치법 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지분증권 4,607,140 3 순자산가치법 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품부채 970,159 3 옵션평가방법 5. 현금및현금성자산 (1) 보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행예금 904,175 4,746,284 (2) 보고기간말 현재 사용이 제한되어 있는 현금및현금성자산은 없습니다. 6. 공정가치측정 금융자산 (1) 보고기간말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 당분기말> (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합(주1) 361 - 248,841 289,280 289,280 정보통신공제조합(주1) 45 - 17,991 20,697 20,697 소계 266,832 309,977 309,977 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 강소소천과기유한공사 - 6.54% 17,769,793 4,607,140 4,607,140 소계 17,769,793 4,607,140 4,607,140 합계 18,036,625 4,917,117 4,917,117 (주1) 해당 금융자산은 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (단위 : 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 당기손익-공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합(주1) 361 - 248,841 279,775 279,775 정보통신공제조합(주1) 45 - 17,991 20,513 20,513 소계 266,832 300,288 300,288 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 강소소천과기유한공사 - 6.54% 17,769,793 4,607,140 4,607,140 소계 17,769,793 4,607,140 4,607,140 합계 18,036,625 4,907,428 4,907,428 (주1) 해당 금융자산은 담보로 제공되어 있습니다(주석 31 참조). (2) 보고기간 중 공정가치측정금융자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 기초 300,288 4,607,140 292,435 4,852,127 평가 9,688 - 7,853 - 분기말 309,976 4,607,140 300,288 4,852,127 7. 종속기업 및 관계기업투자(1) 보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 텐클라우드국제과기유한공사(주1) 중국 12월 60.00% 14,500,000 60.00% 14,500,000 소프트센심천정보과기유한공사 중국 12월 100.00% 6,152,073 100.00% 6,152,073 소프트센강소정보과기유한공사 중국 12월 100.00% 6,495,649 100.00% 6,495,649 ㈜에스씨시스템즈(주2) 대한민국 12월 100.00% 2,930,958 100.00% 2,930,958 합 계 30,078,680 30,078,680 (주1) 해당 종속기업은 샤먼서덕마방정보기술유한회사를 100% 지배하고 있습니다. (주2) 해당 종속기업은 ㈜에스씨를 60% 지배하고 있습니다. (2) 보고기간 중 종속기업투자의 변동내역은 존재하지 아니합니다. (3) 보고기간말 현재 관계기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 ㈜케이글라스 대한민국 12월 48.98% - 48.98% - (4) 보고기간 중 관계기업투자의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 - 2,619,803 지분법손익 - (580,599) 분기말 - 2,039,204 (5) 보고기간말 현재 관계투자기업의 요약재무상태표 및 보고기간 중의 요약손익정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동자산 1,002,099 838,209 비유동자산 10,628,242 11,568,043 자산총계 11,630,341 12,406,252 유동부채 6,764,546 6,349,644 비유동부채 2,403,449 2,736,357 부채총계 9,167,995 9,086,001 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 수익 1,885,149 2,083,307 영업손익 (516,493) (1,000,431) 당기순손익 (857,904) (1,185,390) 총포괄손익 (857,904) (1,185,390) (6) 보고기간말 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 손상차손 장부금액 ㈜케이글라스 2,462,346 48.98% 1,206,047 (1,206,047) - (단위 : 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산지분금액 손상차손 장부금액 ㈜케이글라스 3,320,251 48.98% 1,626,245 (1,626,245) - 8. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 1,440,981 (476,044) 964,937 2,716,281 (245,353) 2,470,928 기타유동수취채권 단기대여금 6,884,367 (1,900,000) 4,984,367 6,089,796 (1,000,000) 5,089,796 미수금 2,472,582 (58,166) 2,414,416 58,502 (58,166) 336 미수수익 203,088 (93,330) 109,758 164,553 (55,996) 108,557 소계 9,560,037 (2,051,496) 7,508,541 6,312,851 (1,114,162) 5,198,689 기타비유동수취채권 장기보증금 519,290 - 519,290 599,290 - 599,290 장기대여금 1,138,936 (1,138,936) - 1,027,987 (1,027,987) - 소계 1,658,226 (1,138,936) 519,290 1,627,277 (1,027,987) 599,290 합계 12,659,244 (3,666,476) 8,992,768 10,656,409 (2,387,502) 8,268,907 (2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일 미도래 952,787 4,773 9,501,872 1,993,330 519,290 - 3개월 초과 6개월 이하 - - - - - - 6개월 초과 9개월 이하 - - - - - - 9개월 초과 12개월 이하 22,000 5,077 - - - - 12개월 초과 444,000 444,000 58,165 58,166 - - 손상채권 22,194 22,194 - - 1,138,936 1,138,936 합계 1,440,981 476,044 9,560,037 2,051,496 1,658,226 1,138,936 (단위 : 천원) 구분 매출채권 기타유동수취채권 기타비유동수취채권 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 만기일 미도래 1,982,680 10,728 6,254,685 1,055,996 599,290 - 3개월 초과 6개월 이하 410,070 5,116 - - - - 6개월 초과 9개월 이하 98,020 3,998 - - - - 9개월 초과 12개월 이하 - - - - - - 12개월 초과 225,511 225,511 58,166 58,166 - - 손상채권 - - - - 1,027,987 1,027,987 합계 2,716,281 245,353 6,312,851 1,114,162 1,627,277 1,027,987 (3) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 전입 제각 분기말 매출채권 245,353 276,202 (45,511) 476,044 기타유동수취채권 1,114,162 937,334 - 2,051,496 기타비유동수취채권 1,027,987 110,949 - 1,138,936 합계 2,387,502 1,324,485 (45,511) 3,666,476 (단위: 천원) 구 분 기초금액 전입 분기말금액 매출채권 1,224 17,379 18,603 기타유동수취채권 58,166 - 58,166 기타비유동수취채권 658,268 28,617 686,885 합 계 717,658 45,996 763,654 9. 재고자산 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 원재료 902,933 1,077,312 재공품 - 3,044,215 재공품평가충당금 - (361,786) 제품 3,725,895 1,697,414 제품평가충당금 (396,904) (974,450) 합계 4,231,924 4,482,705 10. 유형자산 (1) 보고기간말 현재 유형자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 취득금액 642,433 10,000 38,683 25,800 716,916 감가상각누계액 (109,283) (6,833) (26,058) (17,400) (159,574) 장부금액 533,150 3,167 12,625 8,400 557,342 (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 취득금액 707,603 52,767 79,142 112,734 952,246 감가상각누계액 (21,829) (24,578) (38,586) (57,107) (142,100) 장부금액 685,774 28,189 40,556 55,627 810,146 (2) 보고기간 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 합계 기초 685,774 28,189 40,556 55,627 810,146 취득 157,297 - - - 157,297 처분 (193,042) (20,671) (16,152) (30,317) (260,182) 감가상각 (116,879) (4,351) (11,779) (16,910) (149,919) 분기말 533,150 3,167 12,625 8,400 557,342 (단위 : 천원) 구분 기계장치 차량운반구 비품 시설장치 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 20,151 38,742 52,833 78,174 13,550,489 13,740,389 취득 52,390 - 3,552 - 11,493,446 11,549,388 자본화차입원가(주1) - - - - 334,952 334,952 대체(주2) - - - - 157,748 157,748 감가상각비 (4,232) (7,914) (11,871) (16,911) - (40,928) 분기말 68,309 30,828 44,514 61,263 25,536,635 25,741,549 (주1) 자본화 이자율은 6.00%입니다. (주2) 재공품 중 157,748천원이 건설중인 자산으로 대체되었습니다. 11. 무형자산 (1) 보고기간말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 특허권 상표권 산업재산권 합계 취득금액 755,506 5,349 28,944 332,815 1,122,614 상각누계액 (705,204) (5,349) (10,506) (246,059) (967,118) 순장부금액 50,302 - 18,438 86,756 155,496 (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 합계 취득금액 775,741 204,400 5,349 34,370 332,815 1,352,675 상각누계액 (697,497) - (4,940) (13,294) (121,253) (836,984) 순장부금액 78,244 204,400 409 21,076 211,562 515,691 (2) 보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 합계 기초 78,244 204,400 409 21,075 211,562 515,690 취득 - - - 2,575 - 2,575 처분 (7,177) (204,400) - - - (211,577) 상각 (20,765) - (409) (5,212) (124,806) (151,192) 분기말 50,302 - - 18,438 86,756 155,496 (단위 : 천원) 구분 소프트웨어 시설이용권 특허권 상표권 산업재산권 합계 기초 89,999 204,400 1,023 12,657 38,220 346,299 취득 15,560 - - 15,051 332,815 363,426 처분 - - - - (38,220) (38,220) 상각 (20,393) - (461) (4,914) (79,651) (105,419) 분기말 85,166 204,400 562 22,794 253,164 566,086 (3) 보고기간 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기 전분기 매출원가 20,526 19,454 판매비와관리비 130,666 85,965 합계 151,192 105,419 12. 리스 (1) 보고기간말 현재 사용권자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부동산 99,404 21,533 차량운반구 3,212 16,257 검사장비 - 134,402 합계 102,616 172,192 (2) 보고기간말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동리스부채 56,427 107,690 비유동리스부채 47,800 123,213 합계 104,227 230,903 (3) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 172,192 297,257 증가 108,441 86,314 해지 (123,202) - 감가상각 (54,815) (172,608) 분기말 102,616 210,963 (4) 보고기간 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 230,903 367,655 증가 108,441 86,314 상환 (63,556) (199,960) 해지 (175,979) - 이자비용 4,418 19,304 분기말 104,227 273,313 (5) 보고기간 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 30,570 120,896 차량운반구 13,045 18,112 검사장비 11,200 33,600 소계 54,815 172,608 리스부채에 대한 이자비용 4,418 19,304 단기리스 및 소액자산 리스료 77,504 40,697 소계 81,922 60,001 합계 136,737 232,609 (6) 보고기간 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 리스부채 지급액 63,556 199,960 단기리스 및 소액자산 리스료 77,504 40,697 합계 141,060 240,657 (7) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 ~3개월 미만 62,287 47,287 3개월 초과~1년 이하 45,657 64,443 1년 초과~2년 이하 51,294 72,793 2년 초과~5년 이하 - 71,499 합계 159,238 256,022 상기 리스부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액입니다. 13. 기타자산 보고기간말 현재 기타자산은 전액 유동항목이며 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 412,073 336,794 선급비용 16,300 39,735 합계 428,373 376,529 14. 매입채무 및 기타지급채무 (1) 보고기간말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 매입채무 2,883,584 3,572,286 미지급금 101,875 1,022,900 미지급비용 75,241 78,045 소계 3,060,700 4,673,231 비유동 임대보증금 15,000 15,000 소계 15,000 15,000 합계 3,075,700 4,688,231 (2) 주가차액보상권(현금결제형)당사는 2021년 5월 13일과 2022년 3월 2일에 각각 50,000개와 30,000개의 주가차액보상권을 임원에게 부여하였으며, 2023년 중 주식분할로 인해 각각 125,000개와 75,000개로 조정되었습니다. 2년간의 가득조건을 충족하면 현금을 지급하는 조건이며, 주가차액보상권은 부여일로부터 5년 후에 상실됩니다. 현금지급액은 부여일과 가득일 사이의 당사 주가 상승분에 기초하여 결정됩니다.1) 보고기간말 현재 주가차액보상권에 대하여 인식한 부채는 없습니다. 2) 보고기간말 현재 부여하고 있는 주식선택권 수량의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 기초 - 25,000 행사 - (25,000) 소멸 - - 분기말 - - 15. 차입금 (1) 보고기간말 현재 차입금 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 유동 단기차입금 상상인저축은행 6.5%~7.5% 4,000,000 4,000,000 전환사채 - 0%~2% 6,983,535 6,001,173 파생상품부채 - - 1,033,487 970,159 합계 12,017,022 10,971,332 전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권대가로 구분계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. 전환사채에 내재된 지분전환권은 자본요소에 해당하지 않으므로 전환사채 전체를 금융부채로 분류하였으며, 지분전환권이 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였습니다. 동 지분전환권의 공정가치는 당사의 주가에 따라 변동합니다. (2) 보고기간말 현재 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 발행일 만기일 연이자율 보장수익률 당분기말 전기말 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2020-12-23 2025-12-23 - 1.0% 1,380,000 1,380,000 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2024-05-31 2027-05-31 2.0% 2.5% 7,000,000 7,000,000 사채상환할증금 986,326 986,326 사채할인발행차금 (93,705) (140,199) 전환권조정 (2,289,086) (3,224,954) 파생상품부채 1,033,487 970,159 유동성전환사채 8,017,022 6,971,332 (3) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제8회 무기명 이권부 무보증 전환사채 발행가액 및 액면총액 6,000,000,000원 미상환잔액 1,380,000,000원 표면이자율 - 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2021년 12월23일)로부터 만기일 1개월전(2025년 11월 23일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 (주)소프트센 기명식 보통주식 2,233,009주 전환비율 100% 전환가격 및 결정방법 618원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 및 그 이후 매 3개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 105.1205%를 상환한다. 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. [Call Option에 관한 사항] 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 3개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 3%(3개월 복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다.(주1) [Put Option에 관한 사항]본 사채의 발행일이 1년 6개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. (주1) 2022년 중 제8회 전환사채에 대한 콜옵션은 전액 행사되었습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제11회 무기명 이권부 무보증 전환사채 발행가액 및 액면총액 10,000,000,000원 미상환잔액 7,000,000,000원 표면이자율 2.00% 전환청구기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2025년 5월31일)로부터 만기일 1개월전(2027년 4월 30일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 (주)소프트센 기명식 보통주식 15,801,354주 전환비율 100% 전환가격 및 결정방법 443원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 7개월이 되는 날 및 그 이후 매 7개월을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 113.0809%를 상환한다. 옵션에 관한 사항 본 전환사채는 만기 전 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자가 사채권자로부터 본 사채를 매수할 수있는 권리(Call Option) 및 사채권자가 발행회사에게 본 사채를 매도할 수 있는 권리(Put Option)가 부여된 사채임. [Call Option에 관한 사항] 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 6개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며사채권자는 이 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 매매가액은 사채발행일로부터 매매대금 지급기일 전일까지 연 7%(분기복리)의 이율을 적용하여 계산한 금액으로 한다. 매도청구권 행사범위는 본 사채 발행가액의 30%를 초과할수 없다. [Put Option에 관한 사항] 본 사채의 발행일이 1년이 경과한 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 16. 기타부채 보고기간말 현재 기타부채는 전액 유동항목이며 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과목 당분기말 전기말 예수금 370 1,173 선수금(주1) 3,907,995 2,681,990 합계 3,908,365 2,683,163 (주1) 고객에게 재화를 이전하기 이전에 지급받은 대가를 포함하고 있습니다(주석 23 참조). 17. 퇴직급여당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 88,372천원(전분기: 116,310천원) 입니다. 18. 자본금 (1) 보고기간말 현재 당사의 자본금 등의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 240,000,000 240,000,000 1주당 액면금액 200 200 발행한 주식의 총수(보통주) 105,590,764 105,590,764 발행한 주식의 총수(우선주) 392,854 392,854 보통주 자본금 21,118,153 21,118,153 우선주 자본금 78,571 78,571 (2) 보고기간 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 자본금 주식발행초과금 기초 105,983,618 21,196,724 35,511,233 분기말 105,983,618 21,196,724 35,511,233 기초 105,983,618 21,196,724 35,511,233 분기말 105,983,618 21,196,724 35,511,233 (3) 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없는 누적적·참가적 전환우선주로서 발행과 관련한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2002년 3월 22일 발행당시 발행주식수 1,000,000주 무상증자주식수 100,000주 무상감자주식수 942,858주 당분기말 발행주식수 392,854주 발행가액 1주당 2,000원 최저배당율 액면가액의 9% (참가적, 누적적배당) 우선주 존속기간 및전환조건 발행일로부터 5년이며, 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환됨. 단, 위 기간중 소정의 배당을 완료할 때까지의 그 기간을 연장함 전환비율 우선주 1주당 보통주 1주 의결권(주1) 의결권이 없는 것을 원칙으로 함. 단, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함 (주1) 당사는 우선주 발행 이후 배당 내역이 없음에 따라 보고기간의 주당손익 계산시 우선주의 의결권이 부활한 것으로 간주하였습니다. 19. 자본잉여금 및 기타자본구성요소 (1) 보고기간말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 35,511,233 35,511,233 주식선택권 2,460,246 2,460,246 감자차익 454,059 454,059 자기주식처분이익 445,813 445,813 합계 38,871,351 38,871,351 (2) 보고기간말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (1,075,317) (1,075,317) 전환권청산이익 402,806 402,806 합계 (672,511) (672,511) 20. 기타포괄손익누계액 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손실 (13,201,651) (13,201,651) 21. 결손금 보고기간말 현재 결손금의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 미처리결손금 13,018,968 7,902,862 22. 매출 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 74,500 80,500 160,890 497,087 제품매출 271,214 271,214 (48,224) 5,423,415 유지보수매출 5,542,007 7,451,478 800,692 5,391,848 기타매출 26,660 226,985 411,491 1,686,272 합계 5,914,381 8,030,177 1,324,849 12,998,622 (2) 보고기간 중 범주별 수익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한시점에인식하는수익 IT인프라매출 372,045 578,370 572,381 6,346,205 기간에걸쳐인식하는수익 IT인프라매출 5,542,336 7,451,807 752,468 6,652,417 합계 5,914,381 8,030,177 1,324,849 12,998,622 (3) 보고기간 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 144,660 155,952 157,832 467,300 제품매출원가 678,953 1,366,147 450,216 5,939,495 유지보수매출원가 5,571,452 7,315,950 373,005 5,261,491 기타매출원가 20,453 63,636 79,252 312,954 합계 6,415,518 8,901,685 1,060,305 11,981,240 23. 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간말 현재 계약자산과 계약부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 1,888,690 2,491,244 계약부채 3,907,995 2,681,990 (2) 당사는 계약조건에 따라 고객으로부터 수행의무를 완료하기 이전에 대가를 지급받는 경우가 있으며 이를 계약부채로 인식하고 있습니다. 전기에서 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 -천원(전분기 : 1,223천원)입니다. 24. 판매비와 관리비보고기간 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 206,420 648,667 293,712 880,232 퇴직급여 15,071 48,350 24,388 71,907 복리후생비 18,541 47,693 28,636 101,582 여비교통비 18,063 55,450 41,322 194,538 접대비 4,468 19,312 15,884 61,942 통신비 930 2,953 1,069 3,662 수도광열비 6,930 20,790 6,930 20,790 세금과공과금 6,658 18,711 10,337 30,633 감가상각비 1,634 7,434 4,167 12,501 지급임차료 6,859 20,034 3,044 9,075 보험료 3,761 17,146 9,944 30,562 차량유지비 1,231 2,445 - 381 경상연구개발비 - - (4,415) 22,141 운반비 5,023 20,915 210 306 교육훈련비 468 864 320 320 도서인쇄비 22 478 213 2,922 소모품비 1,242 4,414 496 6,217 지급수수료 79,307 381,649 534,080 1,988,101 광고선전비 3,000 9,000 - 10,240 대손상각비 131,499 276,203 13,439 17,379 무형자산상각비 43,253 130,666 32,418 85,965 주식보상비용 - - - (6,120) 합계 554,380 1,733,174 1,016,194 3,545,276 25. 금융수익 및 금융비용 (1) 보고기간 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 133,249 365,768 101,126 143,970 외환차익 5,452 5,452 - 57 사채상환이익 - - - 180,312 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 9,688 - 7,853 파생상품평가이익 - 57,980 1,162,951 1,825,885 합계 138,701 438,888 1,264,077 2,158,077 (2) 보고기간 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 456,545 1,309,006 591,847 1,138,982 외환차손 9,113 12,565 44,198 120,526 외화환산손실 (169,522) 246,314 223,465 223,465 기타의대손상각비 28,342 1,048,283 10,925 28,617 파생상품평가손실 - 121,308 (115,615) 116,903 합계 324,478 2,737,476 754,820 1,628,493 26. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 리스해지이익 - 52,778 - - 잡이익 29 5,962 9,518 79,531 합계 29 58,740 9,518 79,531 (2) 보고기간 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡손실 1,116 3,682 10 244 유형자산처분손실 159,594 183,590 - - 무형자산처분손실 7,178 84,305 - 38,220 합계 167,888 271,577 10 38,464 27. 법인세비용 보고기간 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 법인세추납액(환급액) - - 5,286 (550,000) 법인세비용(수익) - - 5,286 (550,000) 보고기간 중 법인세비용의 평균유효세율은 법인세비용차감전순손실이 발생하여 산정하지 않았습니다. 28. 비용의 성격별 분류 (1) 보고기간 중 비용의 성격별 분류 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 520,176 250,781 (697,061) 1,051,970 원재료 및 상품매입액 5,591,905 7,408,994 506,957 2,472,638 외주비 - 257,412 787,745 6,975,393 종업원급여 372,887 1,253,171 551,719 1,690,114 감가상각비와 무형자산상각비 111,111 355,927 100,137 318,955 지급수수료 105,339 413,055 621,475 2,353,870 지급임차료 32,263 77,503 10,459 29,684 광고선전비 3,000 9,000 - 45,114 여비교통비 19,332 60,682 57,359 230,836 기타비용 213,886 548,332 137,710 357,942 합계 6,969,899 10,634,857 2,076,500 15,526,516 (2) 보고기간 중 임직원 급여 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 346,170 1,164,799 517,108 1,573,804 퇴직급여 26,717 88,372 34,611 116,310 합계 372,887 1,253,171 551,719 1,690,114 29. 주당손익(1) 보고기간 중 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순손실(A) (1,409,153,834) (5,116,106,279) (327,610,822) (1,987,841,688) 우선주 배당금(B) - - - - 보통주분기순손실(=A-B) (1,409,153,834) (5,116,106,279) (327,610,822) (1,987,841,688) 가중평균유통보통주식수 104,654,506 104,654,506 104,654,506 104,654,506 기본주당손실(원/주) (13) (49) (3) (19) (2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초발행주식수 105,983,618 105,983,618 105,983,618 105,983,618 가산: 가중평균 전환주식수 - - - - 차감: 가중평균 자기주식수 (1,329,112) (1,329,112) (1,329,112) (1,329,112) 가중평균유통보통주식수 104,654,506 104,654,506 104,654,506 104,654,506 (3) 희석주당순손익당분기 중 잠재적보통주가 보통주로 전환시 반희석 효과로 인하여 희석주당순손익은 기본주당순손익과 일치합니다. 30. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 보고기간 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외상매출금 대손제각 처리 45,511 - 사용권자산과 리스부채의 인식 108,441 86,314 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가 - 11,490,133 대환대출로 인한 단기차입금의 증가 - 10,000,000 31. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증처 보증금액 서울보증보험 계약/하자 등 다해에너지㈜ 등 639,683 관계기업의 대표이사 대여금에 대한 연대보증 당사 1,138,936 합계 1,778,619 (2) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 담보자산 설정권자 장부금액 설정금액 (당사가 제공하고 있는 담보) 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 소프트웨어공제조합 289,280 289,280 출자금 정보통신공제조합 20,697 20,697 전환사채(주1) 자기전환사채 상상인저축은행 - 2,730,000 합계 309,977 3,039,977 (주1) 상상인저축은행의 단기차입금에 대하여 자기전환사채(액면가 30억원)를 담보로 제공하였습니다. (3) 금융기관 여신한도약정 당분기말 현재 당사의 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 구분 약정한도액 실행금액 상상인저축은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 (4) 소송현황당분기말 현재 계류 중인 소송은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 내용 소 가액 서울중앙지방법원 C사 당사 수익 정산금 청구 37,533 서울중앙지방법원 당사 M사 채권가압류 169,000 32. 특수관계자거래 (1) 보고기간 말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 비고 최상위지배자 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수 및 특수관계인 얼티앤수/수지락/란원원/주춘학 지배기업 홍콩셩다국제유한공사 홍콩셩다국제유한공사 ㈜소프트센의 최대주주 종속기업 텐클라우드국제과기유한공사 텐클라우드국제과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 하문서덕마방정보과학기술유한회사 하문서덕마방정보과학기술유한회사 ㈜소프트센의 종속기업 소프트센(심천)정보과기유한공사 소프트센(심천)정보과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 소프트센(강소)정보과기유한공사 소프트센(강소)정보과기유한공사 ㈜소프트센의 종속기업 ㈜에스씨시스템즈 ㈜에스씨시스템즈 ㈜소프트센의 종속기업 ㈜에스씨 ㈜에스씨 ㈜소프트센의 종속기업 관계기업 ㈜케이글라스 ㈜케이글라스 ㈜소프트센의 관계기업 기타특수관계자 강소소천과기유한공사 강소소천과기유한공사 최상위지배자의 특수관계법인 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 매출 매입 이자수익 기타비용 유형자산취득 사용권자산해지 관계기업 ㈜케이글라스 13,451 - 47,396 146,865 - - 종속기업 ㈜에스씨 - 145,227 68,756 839,280 157,297 123,202 합계 13,451 145,227 116,152 986,145 157,297 123,202 (단위 : 천원) 구분 특수관계자 매출 매입 이자수익 기타비용 관계기업 ㈜케이글라스 - - 32,377 28,617 종속기업 ㈜에스씨 - 549,402 27,443 13,159 기타 강소소천과기유한공사 4,102,845 - - 10 합계 4,102,845 549,402 59,820 41,786 (3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권과 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 종속기업 ㈜에스씨시스템즈 - - - 15,000 - 종속기업 ㈜에스씨(주1) - 1,853,642 - - - 관계기업 ㈜케이글라스(주2) - 1,172,624 - - - 합계 - 3,026,266 - 15,000 - (주1) ㈜에스씨에 대한 기타채권(대여금)은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 810,886천원입니다. (주2) ㈜케이글라스에 대한 매출채권 및 기타채권(대여금)은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비환입 및 기타의대손상각비는 각각 6,726천원 및 131,396천원입니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 리스부채 종속기업 ㈜에스씨시스템즈 - - - 15,000 - 종속기업 ㈜에스씨(주1) - 1,042,756 89,570 - 190,248 관계기업 ㈜케이글라스(주2) 6,726 1,041,228 - - - 합 계 6,726 2,083,984 89,570 15,000 190,248 (주1) ㈜에스씨에 대한 기타채권(대여금)은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 1,042,756천원입니다. (주2) ㈜케이글라스에 대한 매출채권 및 기타채권(대여금)은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비 및 기타의대손상각비는 각각 6,726천원 및 382,960천원입니다. (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 과목 기초 대여 회수 분기말 관계기업 ㈜케이글라스 (주1) 대여금 1,027,987 110,949 - 1,138,936 종속기업 ㈜에스씨 대여금 1,000,000 800,000 - 1,800,000 합계 2,027,987 910,949 - 2,938,936 (주1) 해당 대여금에 대해서는 전액 대손충당금을 계상하였습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자 과목 기초 대여 회수 분기말 관계기업 ㈜케이글라스 (주1) 대여금 658,268 28,617 - 686,885 종속기업 ㈜에스씨 대여금 - 900,000 - 900,000 합계 658,268 928,617 - 1,586,885 (주1) 해당 대여금에 대해서는 전액 대손충당금을 계상하였습니다. (5) 보고기간 중 특수관계자와의 지분거래내역은 없습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임 원, 비등기임원, 내부감사책임자 및 각 사업부문장 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 76,620 196,282 46,200 139,650 퇴직급여 11,473 23,124 6,700 20,217 주식보상비용 - - - 2,250 합계 88,093 219,406 52,900 162,117 33. 영업부문 정보 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 기업회계기준서 제1108호 문단 4에 따라 부문정보를 공시하지 않습니다. 34. 위험관리 (1) 재무위험관리당사는 당사의 운영과 관련한 여러 활동으로 인하여 외환위험, 유동성위험, 이자율 변동위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 재무관리부문은 재무성과에 잠재적으로 불리하게 작용할 수 있는 영향을 최소화하고 잠재적 위험을 식별하여 이를 허용 가능한 수준으로 제거하거나 감소, 회피하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 시장위험가) 외환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매등 화폐성 채권 채무에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 통화는 USD 입니다. (1) 보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 당분기말 전기말 USD 원화환산액 USD 원화환산액 현금및현금성자산 3 4 4 6 기타유동수취채권 3,632,952 5,094,126 3,394,419 4,989,796 총(순)노출 3,632,955 5,094,130 3,394,423 4,989,802 (2) 보고기간말 현재 외화에 대한 원화 환율 5%와 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 5% 상승시 10% 상승시 5% 상승시 10% 상승시 현금및현금성자산 - - - 1 기타유동수취채권 254,706 509,413 249,490 498,980 총(순)노출 254,706 509,413 249,490 498,981 보고기간 종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.나) 이자율 위험 보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부 금융상품은 없습니다. 2) 신용위험 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사는 금융기관에 현금및현금성자산과 금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다. 당사가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간말 현재 금융자산으로 인식한 장부금액입니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 타인에게 제공한 지급보증과 관련한 신용위험은 없습니다. 3) 유동성위험 당사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 이자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하며 영업자금 수요를 예측하고 이에 따른 자금조달 계획을 수립하는 등의 활동이 수행됩니다. 보고기간말 현재 금융부채에 대한 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 매입채무(주1) 1,532,985 1,532,985 - - 차입금 및 전환사채(주2) 10,983,535 - 10,983,535 - 기타지급채무(주1) 160,105 145,105 - 15,000 합계 12,676,625 1,678,090 10,983,535 15,000 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다. (주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 3개월 이내 1년 이내 1년 이후 매입채무(주1) 3,331,086 3,331,086 - - 차입금 및 전환사채(주2) 10,001,173 - 10,001,173 - 기타지급채무 313,057 298,057 - 15,000 합계 13,645,316 3,629,143 10,001,173 15,000 (주1) 금융부채의 정의를 충족하지 않은 금액이 제외되어 있습니다. (주2) 파생상품부채 금액은 제외되어 있습니다. (2) 자본 위험 관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 정기적으로 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 보고기간말 현재의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채(A) 19,105,314 18,573,629 자본(B) 33,174,945 38,291,051 현금및현금성자산(C) 904,175 4,746,284 차입금(D) 12,017,022 10,971,332 부채비율(A/B) 57.59% 48.51% 순차입금비율(D-C)/B 33.50% 16.26% 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에 규정하고 있습니다. 제 8조의 2 (종류주식의 수와 내용)① 이 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이조에서는 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 30,000,000주로 한다. ② 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 년 5% 이상으로 하고 발행시에 이사회가 정한 우선 비율에 따른 금액을 현금으로 우선 배당한다. ③ 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동일한 비율로 참가시켜 배당한다. ④ 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업년도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑤ 이 회사가 신주를 발행하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자 및 주식배당의 경우에는 보통주식에 배정하는 주식과 동일한 주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. ⑥ 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 한다. ⑦ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고 이 기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. ⑧ 전환기간 만료일까지 소정의 배당을 완료하지 못한 경우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. ⑨ 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다. 제10조의 5 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제45조 (이익배당) ① 회사는 대차대조표의 순자산액으로부터 다음의 금액을 공제한 액을 한도로 하여 이익배당을 할 수 있다. 그 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 1. 자본금의 액 2. 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ② 삭제 ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조의2(중간배당) ① 이 회사는 4월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 상법 시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 종류주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 이사회 논의 예정 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 38기 2024년 12월 X 2025.02.27 2024.12.31 X - 37기 2023년 12월 X 2024.02.28 2023.12.31 X - 36기 2022년 12월 X 2023.03.02 2022.12.31 X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 배당 관련 정관의 내용 등은 상기 '1. 회사의 배당정책에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 3분기 제38기 제37기 주당액면가액(원) 200 200 200 (연결)당기순이익(백만원) -3,355 -3,467 -11,458 (별도)당기순이익(백만원) -5,116 -7,466 -14,749 (연결)주당순이익(원) -32 -33 -115 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2014년 07월 30일 유상증자(주주우선공모) 보통주 10,600,000 500 1,110 - 2014년 10월 31일 신주인수권행사 보통주 1,714,677 500 1,458 - 2015년 02월 11일 신주인수권행사 보통주 1,159,120 500 1,458 - 2016년 03월 29일 신주인수권행사 보통주 555,555 500 1,458 - 2018년 05월 17일 전환권행사 보통주 393,493 500 1,906 7회차 1차 2018년 07월 11일 전환권행사 보통주 52,465 500 1,906 7회차 2차 2018년 08월 06일 전환권행사 보통주 409,233 500 1,906 7회차 3차 2018년 08월 14일 전환권행사 보통주 262,329 500 1,906 7회차 4차 2018년 08월 31일 전환권행사 보통주 278,066 500 1,906 7회차 5차 2018년 09월 10일 전환권행사 보통주 553,513 500 1,906 7회차 6차 2019년 04월 10일 전환권행사 보통주 122,718 500 1,589 7회차 7차 2019년 10월 21일 전환권행사 보통주 723,724 500 1,589 7회차 8차 2020년 07월 15일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,200,000 500 2,280 - 2021년 12월 23일 전환권행사 보통주 593,898 500 1,869 8회차 1차 2021년 12월 24일 전환권행사 보통주 411,984 500 1,869 8회차 2차 2021년 12월 30일 전환권행사 보통주 16,051 500 1,869 8회차 3차 2022년 01월 05일 전환권행사 보통주 107,009 500 1,869 8회차 4차 2022년 01월 07일 전환권행사 보통주 107,009 500 1,869 8회차 5차 2022년 01월 11일 전환권행사 보통주 21,401 500 1,869 8회차 6차 2022년 01월 14일 전환권행사 보통주 160,513 500 1,869 8회차 7차 2022년 01월 26일 전환권행사 보통주 187,265 500 1,869 8회차 8차 2022년 03월 14일 전환권행사 보통주 107,009 500 1,869 8회차 9차 2022년 03월 15일 전환권행사 보통주 535,045 500 1,869 8회차 10차 2022년 04월 05일 전환권행사 보통주 64,205 500 1,869 8회차 11차 2022년 04월 11일 전환권행사 보통주 160,513 500 1,869 8회차 12차 2023년 06월 14일 전환권행사 보통주 1,424,500 200 702 9회차 1차 2023년 06월 21일 전환권행사 보통주 2,849,002 200 702 9회차 2차 2023년 06월 21일 전환권행사 보통주 5,698,005 200 702 10회차 1차 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식무보증 사모전환사채 8 2020.12.23 2025.12.23 6,000,000,000 보통주 2021.12.23~2025.11.23 100 618 1,380,000,000 2,233,009 - 무기명식무보증 사모전환사채 11 2024.05.31 2027.05.31 10,000,000,000 보통주 2025.5.31~2027.4.30 100 443 7,000,000,000 15,801,354 - 합 계 - - - 16,000,000,000 보통주 - - - 8,380,000,000 18,034,363 - 주) 2024년 5월 31일 무기명식 무보증 사모 전환사채 제11회차 100억원을 신규 발행했으며, 2024년 10월 31일 상기 제11회차 전환사채 권면총액의 30%에 대한 콜옵션이 행사되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사소프트센 회사채 사모 2020.12.23 6,000 표면 : 0.0만기 : 1.0 - 2025.12.23 일부상환 - 주식회사소프트센 회사채 사모 2021.11.23 6,000 표면 : 1.0만기 : 2.5 - 2024.11.23 전액상환 - 주식회사소프트센 회사채 사모 2021.11.23 8,000 표면 : 1.0만기 : 2.5 - 2024.11.23 전액상환 - 주식회사소프트센 회사채 사모 2024.05.31 10,000 표면 : 2.0만기 : 6.0 - 2027.05.31 일부상환 - 합 계 - - - 30,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 1,380 7,000 - - - - - - 합계 1,380 7,000 - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025.09.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무기명식무보증 사모전환사채 11 2024.05.31 운영자금 10,000 운영자금 10,000 - 무기명식무보증 사모전환사채 10 2021.11.23 운영자금 500 운영자금 500 - 무기명식무보증 사모전환사채 10 2021.11.23 타법인증권 취득 7,500 타법인증권 취득 7,500 - 무기명식무보증 사모전환사채 9 2021.11.23 운영자금 500 운영자금 500 - 무기명식무보증 사모전환사채 9 2021.11.23 타법인증권 취득 5,500 타법인증권 취득 5,500 - 8. 기타 재무에 관한 사항 당사는 당 분기에 기타 재무에 관한 사항에 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 'Ⅲ-8. 기타 재무에 관한 사항'의 기재를 생략합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 'Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견'에 관한 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 외부감사에 관한 사항은 중요한 변동사항이 없기때문에 본 보고서에 기재를 생략합니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 본 보고서에 기재를 생략합니다.(반기/사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 2025년 9월 30일 현재 당사의 이사회는 대표이사 1인을 포함하여 3인의 사내이사 및 2인의 사외이사 등 총 5인으로 구성되어 있습니다. 당사는 이사회의 구성 및 권한에 대하여 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있으며 정관에 의거하여 이사회를 운영하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 성명 사외이사 성명 얼티앤수(출석률:100%) 한용욱(출석률:100%) 웨이커준(출석률:67%) 조우춘허(출석률:100%) 공수(출석율:100%) 홍선화(출석률:100%) 황휘이펑(출석율:83%) 찬 반 여 부 1 2025. 02. 27 제38기 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 2 2025. 03. 12 제38기 정기주주총회 소집 및 의안 결의의 건 - 제38기 재무제표 승인의 건 - 이사 선임의 건 (사내이사, 사외이사) - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 3 2025. 03. 28 대표이사 얼티앤수 재선임의 건 가결 찬성 찬성 - - - 찬성 - 4 2025. 05. 19 대여금(홍콩춘순, 60억원) 만기연장 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025. 07. 18 X-ray사업부 사업장 이전의 건 (곤지암 -> 군산) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2025. 08. 18 제39기 1분기/반기 재무제표(연결 및 별도) 수정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주1) 사내이사 한용욱과 웨이커준은 임기만료로 퇴임하였으며, 2025년 3월 28일 개최된 제38기 정기주주총회에서 사내이사 조우춘허, 공수, 사외이사 황휘이펑이 선임되었습니다. 주2) 사내이사 얼티앤수(대표이사)의 임기가 만료되어, 2025년 3월 28일 개최된 제38기 정기주주총회 및 대표이사 선임 이사회에서 사내이사(대표이사)로 재선임 되었습니다. 주3) 상기 이사등의 참석율은 제39기(2025년) 개최 이사회 기준으로 작성하였습니다. 3. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황 해당사항이 없습니다.(2) 이사회내의 위원회 활동내역 해당사항이 없습니다. 4. 이사의 독립성 이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 주요경력, 전문성 등을 고려해 이사회에서 후보자를 선정한 후 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이사회는 보고서 제출일 현재 사내이사 3인 및 사외이사 2인으로 사외이사 비율 40%를 구성함으로써 독립성을 견지하고 있습니다. 5. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - 주1) 상기표는 보고서 작성기준일인 2025년 9월 30일 기준으로 작성하였습니다.주2) 2025년 10월 30일 홍선화 사외이사가 일신상의 사유로 중도사임 하였으며, 본 내용은 제39기 사업보고서에 반영할 예정입니다. 6. 사외이사의 전문성1) 업무지원 조직 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 실시하고 있습니다. 2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록사전에 자료를 제공하고 있습니다.향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우교육을 실시할 예정입니다 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사의 감사는 2024년 3월 29일 정기주주총회에서 재선임된 김병호 비상근감사 1 인이 있으며 상법 제415조의2에 의한 감사위원회는 설치하지 않고 있습니다. 2. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 감사는 독립된 지위로서, 이사회 및 회계처리이외의 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 필요시 이사회 및 대표이사에게 감사를 위한 자료의 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사를 위해 감사 인력의 지원을 요구 할 수 있습니다. 이는 아래 정관 제 35조에 명시되어 있습니다. 제35조 (감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주총의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청 구 할 수 있다. ⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 3. 감사의 인적사항 등 등기여부 성 명 주요 경력 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주 등과의 관계 임기 연임횟수 등기 김병호 - 고려대학교 경영학과 졸업- 대우 기획조정실-(現)김병호 세무회계사무소장 이사회 재무전문가로서 전문성과 독립성을바탕으로 감시 감독 역활을 수행하며, 대안 제시를 통해 당사의 경쟁력 제고에 기여할 것으로 판단됨 내부감사 - - 3년 2024년 3월 29일 재선임 4. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 김병호 감사(출석률 : 83%) 1 2025. 02. 27 제38기 재무제표(연결 및 별도) 승인의 건 가결 찬성 2 2025. 03. 12 제38기 정기주주총회 소집 및 의안 결의의 건 - 제38기 재무제표 승인의 건 - 이사 선임의 건 (사내이사, 사외이사) - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결 찬성 3 2025. 03. 28 대표이사 얼티앤수 재선임의 건 가결 - 4 2025. 05. 19 대여금(홍콩춘순, 60억원) 만기연장 승인의 건 가결 찬성 5 2025. 07. 18 X-ray사업부 사업장 이전의 건 (곤지암 -> 군산) 가결 찬성 6 2025. 08. 18 제39기 1분기/반기 재무제표(연결 및 별도) 수정 승인의 건 가결 찬성 주) 상기 참석율은 39기(2025년) 개최 이사회 기준으로 작성하였습니다. 5. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 이사회 개최 전 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하며,사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.향후 감사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 외 5 상무 (3.0년)이사 (1.8년)부장 (2.9년)부장 (2.3년)과장 (2.3년) - 감사 지원 업무 수행- 내부회계관리 및 재무보고 감독 지원 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 2. 소수주주권의 행사여부 행사자 소수주주권 행사 사유 진행 경과 비 고 - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 경영권 경쟁과 관련된 분쟁은 없었습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 105,590,764 - 우선주 392,854 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 1,311,356 자사주 우선주 17,756 자사주 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 104,279,408 - 우선주 375,098 - 5. 기타 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 당 분기보고서에 기재하지 않습니다. (주주총회가 개최되는 해당 분기, 반기, 사업보고서에 기재 예정) VII. 주주에 관한 사항 당사는 당 분기에 주주에 관한 사항에 변동사항이 없으므로, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 'VII. 주주에 관한 사항'에 관한 기재를 생략합니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 얼티앤수(Ertian SU) 남 1966년 03월 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 -광서대학교, 경영관리학 석사-現)홍콩대학교, 관리학 박사과정-現) 중국 ZTEITS(중싱스마트교통 유한회사)부사장-現) 중국 칠색주광안료 대표이사-現) 중국 GNMI 이사회 의장 0 0 - 2019.12.05~ 현재 2028.03.31 조우춘허 여 1985년 06월 이사 사내이사 상근 경영자문 -삼협대학 영문학 학사 -란촨피혁유한공사 부장-現) 홍콩셩다 대표이사 16,089,682 0 대주주 2025.3.28~ 현재 2028.03.31 공수 여 1983년 12월 이사 사내이사 상근 경영자문 -이화여대 통번역학 박사-Modentic Value Assistant-現)국제회의 동시통역사 0 0 - 2025.3.28~ 현재 2028.03.31 홍선화 여 1968년 08월 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 -연세대 언론홍보학 석사-소셜뉴스, 아이뉴스24-現)전국재해구호협회 책임연구원 0 0 - 2018.3.27 ~ 현재 2027.03.31 황휘이펑 남 1977년 01월 사외이사 사외이사 비상근 경영자문 -경천공성로펌 변호사 -現)천원(天元)로펌 파트너 변호사 0 0 - 2022.3.31 ~ 현재 2028.03.31 김병호 남 1955년 03월 감사 감사 비상근 감사 -고려대 경영학과졸-대우 기획조정실-現)김병호회계사무소장 0 0 - 2014.03.28~ 현재 2027.03.31 주1) 사내이사 한용욱과 웨이커준은 임기만료로 퇴임하였으며, 2025년 3월 28일 개최된 제38기 정기주주총회에서 사내이사 조우춘허, 공수, 사외이사 황휘이펑이 선임되었습니다. 주2) 사내이사 얼티앤수(대표이사)의 임기가 만료되어, 2025년 3월 28일 개최된 제38기 정기주주총회 및 대표이사 선임 이사회에서 사내이사(대표이사)로 재선임 되었습니다.주3) 보고서 작성기준일 이후 2025년 10월 30일 홍선화 사외이사가 일신상의 사유로 중도사임 했습니다. 2) 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 회사 전체 남 14 - - - 14 2.37 977,894 61,118 - - - - 회사 전체 여 4 - - - 4 0.84 99,350 33,117 - 합 계 18 - - - 18 2.03 1,077,244 56,697 - 주) 상기표의 인원은 2025년 9월 30일까지의 입/퇴사자도 포함되어 있으며, 연간급여 총액과 1인평균 급여액은 입/퇴사자를 포함하여 계산된 금액입니다. 3) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 216,124 108,062 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 500,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 76,642 12,774 - 주) 상기표의 인원수에 무보수 이사ㆍ감사가 포함되어있어 1인당 평균보수액이 직원1인평균 급여액보다 작습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 58,642 19,547 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 9,000 4,500 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - 주) 상기표의 인원수에 무보수 이사ㆍ감사가 포함되어있어 1인당 평균보수액이 직원1인평균 급여액보다 작습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 5억원 이상 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - * 5억원 이상 해당사항 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - * 5억원 이상 해당사항 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - * 5억원 이상 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)소프트센 0 6 6 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 0 4 4 31,128 - - 31,128 일반투자 0 2 2 6,799 - - 6,799 단순투자 0 0 0 0 - - 0 계 0 6 6 37,927 - - 37,927 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ※ 당사는 2025년 8월 14일 한국거래소 코스닥시장본부로부터 「코스닥시장공시규정 제37조 및 동규정시행세칙 제18조」와 「코스닥시장상장규정 제18조 및 동규정시행세칙 제19조」에 의거, 2분기매출액 미달사실발생으로 주권매매거래 정지처분과 상장적격성 실질심사 대상에 해당된 바 있습니다. 이는 매출인식 시점의 조정에 따른 오류로 이후 당사는 '25.08.19 [정정]분기 및 반기보고서 공시에서 동 사유를 해소하여 상장적격성 실질심사 대상에서 제외되어 2025년 8월 22일부터 주권 매매가 재개되었습니다.이 외 기 공시내용 진행 및 변경사항은 다음과 같습니다. 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2021.2.2 유형자산양수결정 (주)과천펜타시티 PFV와 과천 지식 정보화타운입주를 위한 분양계약 체결 2024년 11월 13일과천펜타시티 지분 탈퇴에 따른 유형자산 양수결정 철회 공시 2022.1.27 유상증자결정(종속회사의주요경영사항)(주)에스씨 (기재정정) (주)에스씨 납입일정1) 2021.12.31 이내 : 2,450,000,000원2) 2022.03.31 이내 : 2,500,000,000원3) 2022.05.31 이내 : 3,000,000,000원 납입완료 2022.03.31 단일 판매 공급계약(기재정정) 초박막폴더블 커버글라스 양산시스템 공급(20,928,000,000원)2022. 06. 30 공급완료 2022.06.30 단일 판매 공급계약(기재정정) 초박막폴더블 커버글라스 양산시스템 공급(21,491,981,630원)2022. 12. 30 공급완료 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 보증의 내용 (단위: 천원) 보증제공자 제공받은 보증내용 보증처 보증금액 서울보증보험 계약/하자 등 다해에너지㈜ 등 639,683 관계기업의 대표이사 대여금에 대한 연대보증 당사 1,138,936 합계 1,778,619 (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보자산 (단위: 천원) 과목 담보자산 설정권자 장부금액 설정금액 당사가 제공하고 있는 담보 당기손익-공정가치측정금융자산 출자금 소프트웨어공제조합 289,280 289,280 출자금 정보통신공제조합 20,697 20,697 전환사채(주1) 자기전환사채 상상인저축은행 - 2,730,000 유형자산 토지 및 건물 KEB하나은행 9,859,476 5,400,000 합계 10,169,453 8,439,977 (주1) 상상인저축은행의 단기차입금에 대하여 자기전환사채(액면가 30억원)를 담보로 제공하였습니다. (3) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 금융기관 대출 종류 약정한도액 실행금액 KEB하나은행 운전자금대출 1,000,000 - 시설자금대출 2,500,000 2,500,000 시설자금대출 2,000,000 1,500,000 상상인저축은행 운전자금대출 4,000,000 4,000,000 (4) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황해당사항 없습니다. (5) 중요한 소송사건 보고기간종료일 현재 회사와 관련하여 진행중인 소송사건은 다음과 같으며, 현재로서는 그 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 계류법원 원고 피고 내용 소 가액 서울중앙지방법원 C사 당사 수익 정산금 청구 37,533 서울중앙지방법원 당사 M사 채권가압류 169,000 3. 제재 등과 관련된 사항 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 □ 2025년 10월 30일 홍선화 사외이사가 일신상의 사유로 중도사임 하였습 니다.(2025년 10월 30일 공시 내용 참고) □ 당사 최대주주인 홍콩셩다국제유한공사( HONGKONG SHENGDA INTERNATIONAL DEVELOPMENT LIMITED )에서 당사 지분매입과 관련 거래계획 보고를 한 바 있습니다.(2025년 11월 06일 공시 내용 참고) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 텐클라우드국제과기유한공사(Tencloud International Science Technology Limited) 2019.11 홍콩시 만자구 낙극도 301-307호 투자지배활동 1,728,300 기업의결권의과반수 소유 미해당 하문서덕마방정보과학기술유한공사 2015.08 중국 복건성 하문시사명구 의란로 9호 IT 솔루션모바일 정보서비스 39,058,165 기업의결권의과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액의10% 이상인 종속회사) 소프트센심천정보과기유한공사 2020.03 중국 심천시 전해항단지전망일로 IT 솔루션 스마트교육솔루션 6,535,365 기업의결권의과반수 소유 미해당 소프트센강소정보과기유한공사 2020.12 중국 강소성 난통시소통과기산업단지 IT 인프라디스플레이신소재 7,070,472 기업의결권의과반수 소유 미해당 (주)에스씨시스템즈 2021.08 서울시 서초구 반포대로 13, 1층 지주회사 /IT 인프라디스플레이신소재 4,890,232 기업의결권의과반수 소유 미해당 (주)에스씨 2021.10 전라북도 군산시 오식도동 산 8-8 IT 인프라 디스플레이신소재 9,759,960 기업의결권의과반수 소유 해당(직전연도 자산총액이 지배회사자산총액 10% 이상인 종속회사) 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 0 - - - - 비상장 6 텐클라우드국제과기유한공사(Tencloud InternationalScience Technology Limited) 해외법인(홍콩) 하문서덕마방정보과학기술유한공사 해외법인(중국) 소프트센심천정보과기유한공사 해외법인(중국) 소프트센강소정보과기유한공사 해외법인(중국) (주)에스씨시스템즈 110111-7987500 (주)에스씨 211111-0069402 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 텐클라우드 비상장 2020년 04월 27일 해외거점확보 14,500 6,000 60 14,500 - - - 6,000 60 14,500 1,728 - 소프트센심천 비상장 2020년 03월 02일 해외거점확보 6,930 - 100 6,152 - - - - 100 6,152 6,535 -48 소프트센강소 비상장 2020년 12월 17일 해외거점확보 8,428 - 100 6,496 - - - - 100 6,496 7,070 5 (주)에스씨시스템즈 비상장 2021년 08월 11일 종속회사출자 4,850 106,000 100 2,931 - - - 106,000 100 2,931 4,890 -3 (주)케이글라스 비상장 2021년 07월 20일 지분투자 7,200 86,400 48.9 - - - - 86,400 48.9 - 11,630 -858 강소소천과기 비상장 2021년 06월 29일 지분투자 17,770 - 6.54 4,607 - - - - 6.54 4,607 106,430 -7,780 합 계 198,400 - 34,686 - - - 198,400 - 34,686 138,283 -8,684 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.