LG유플러스 사업보고서 (2017.12)
3. 연결재무제표 주석

4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동성 현황 (연결기준)당기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 2017년말 기준 당사의 예금 및 적금 금액은 4,480억 수준으로 이익 증가 영향으로 전년 대비 42.13% 증가하였습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	2017. 12	2016. 12

예금 및 적금	447,966	315,191

기타 현금성자산	1,913	2,092

합 계	449,879	317,283

[미디어로그]

미디어로그의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 미디어로그의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 미디어로그의 현금성 자산은 2017년 증자영향으로 크게 증가하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2017. 12	2016. 12

예금 및 적금	5,011	3,856

기타 현금성자산	42,198	12,674

합 계	47,208	16,530

나. 자금조달에 관한 사항당사는 2017년도에 총 4,000억원을 자금조달 하였으며, 조달 내역은 아래와 같습니다. 자금조달 원천구성

(단위 : 백만원)

구분	2017년도	2016년도

조달금액	이자율	구성비율	조달금액	이자율	구성비율

총조달금액	400,000	-	100%	490,000	-	100%

회사채(원화)	300,000	1.772%~2.323%	75%	300,000	1.941%~2.565%	61%

기타	100,000	2.32%	25%	190,000	1.91%~2.39%	39%

주1) 이자율은 최초차입금리를 반영하여 작성하였습니다.

당사는 안정된 현금흐름과 신용등급(AA0)을 바탕으로 2017년 01월에 공모사채를 발행하였습니다. 발행 총액은 3천억원입니다. 그 외의 차입금은 은행을 포함한 금융기관 등으로부터 일반대출, 시설자금 등으로 조달하였습니다.

당사는 장기자금 조달 시 차입금리의 최소화 및 차입금의 만기 분산 등을 고려하여, 회사의 영업 및 투자활동에 필요한 자금의 안정적 확보를 위해 노력하고 있습니다.

※ 차입금에 대한 재무비율 준수 의무

1) 2017년1월 25일 발행 제102-1회 공모회사채 (발행금액 90,000,000,000원) 제102-2회 공모회사채 (발행금액 100,000,000,000원) 제102-3회 공모회사채 (발행금액 110,000,000,000원) ※ 부채비율은 400% 이하를 유지하여야 한다.

차입금 연도별 상환 계획(단위 : 백만원)

구분	차입금 현황	차입금 상환계획

2017년말	2018년	2019년	2020년	2021년 이후

총차입금	3,331,197	866,197	885,000	440,000	1,140,000

회사채(원화)	2,470,000	430,000	610,000	340,000	1,090,000

기타	861,197	436,197	275,000	100,000	50,000

주1) 사채할인발행차금 미반영된 금액입니다.

[미디어로그]

미디어로그의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 현재 미디어로그가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. 2017년 미디어로그의 자본총계는 증자로 인한 주식발행초과금 증가 영향으로 전년 대비 98.9% 증가하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2017. 12	2016. 12

차입금총계	15,000	15,000

차감: 현금및현금성자산	(47,208)	(16,530)

순차입금	(32,208)	(1,530)

자본총계	54,385	27,337

총자본차입금비율(주1)	-	-

(주1)순차입금이 (-)로 산출되어 총자본차입금비율을 산정하지 아니함

5. 부외거래

우발채무와 약정사항은 다음과 같습니다.

(1) 당기말 현재 연결실체가 국내에서 피고로 계류중인 소송사건은 76건으로서 소송가액은 10,145백만원이며, 연결실체의 경영진은 상기 소송결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (2) 연결실체는 당기말 현재 신한은행 등과 대출한도 및 기업어음(CP)발행 약정을 체결하였으며 대출한도잔액은 111,500백만원입니다. 이 중에는 우리은행 등과 체결한30,000백만원 한도의 당좌차월 약정이 포함되어 있습니다. (3) 연결실체는 당기말 현재 매입채무의 대금지급과 관련하여 우리은행 외 3개 은행과 76,000백만원을 한도로 연결실체의 협력기업이 대금지급기한 이전에 은행에서 매출채권을 할인할 경우 당사가 은행에 대금지급을 보증하는 전자방식 외상매출채권담보대출계약 및 상생 결제 방식의 외상매출채권 담보대출 계약을 체결하고 있습니다. (4) 연결실체는 당기말 현재 계약보증, 입찰보증, 외화지급보증 등과 관련하여 소프트웨어공제조합, 서울보증보험 및 하나은행으로부터 각각 89,860백만원, 19,824백만원, USD 1,500,000의 지급보증을 제공받고 있습니다. (5) 사채발행과 차입에 대한 계약서에 따르면, 연결실체는 부채비율 등의 특정한 재무비율을 일정수준으로 유지하고, 조달된 자금을 정해진 목적에만 사용하여야 합니다. 또한 계약서에는 연결실체가 보유한 자산에 대해 추가적인 담보 제공, 처분을 제한하는 조항이 포함되어 있습니다.

[미디어로그]

우발채무와 약정사항은 다음과 같습니다.

(1) 미디어로그는 신한은행 등과 총 15,000백만원 한도의 대출약정을 하였으며, 당기말 현재 대출액은 15,000백만원 입니다.

(2) 당기말 현재 당사가 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	보증제공 금융기관	보증한도

이행보증	서울보증보험	471

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항

당사는 2010년 1월1일 이후에 개시하는 연차보고서부터 한국채택회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있습니다. 당사가 채택하고 있는 중요한 회계정책의 구체적인 내용은 첨부된 기말감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항

당사는 환경관련 문제로 정부나 지방자치단체 등으로부터 행정조치를 받은 사항이 없습니다. 종업원과 관련 하여서도 회사의 주요핵심 인력이 이동하거나 산업재해에 관련된 이슈 사항 역시 존재하지 않습니다. 종업원 현황과 관련한 구체적인 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 나. 직원현황"을 참조하시기 바랍니다.

다. 법규상의 규제에 관한 사항

회사가 영위하는 사업과 관련된 법규상의 내용은 " I. 회사의 개요, 1. 회사의 개요, 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률"을 참조하시기 바랍니다. 또한 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미칠 수 있는 관련 법규는 "V. 이사의 경영진단 및 분석의견, 3. 재무상태 및 영업실적 , 다. 재무상태 및 영업실적에 중요한 영향을 미친 일반적 요인, (1) 이동통신단말장치 유통구조 개선에 관한 법률 시행" 을 참조하시기 바랍니다.

라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항당사는 자본위험 및 금융위험에 대한 관리정책을 보유하고 있으며, 이에 대한 자세한 사항은 "Ⅱ.사업의 내용, 6.시장위험과 위험관리"를 참조하시기 바랍니다.

마. 2018년도 경영목표

2018년 영업수익에 있어서는 전년대비 성장을 목표하고 있으며, CAPEX는 1조 2천 5백억원을 계획하고 있습니다.

주요종속회사인 미디어로그는 알뜰폰(MVNO)와 컨텐츠 소싱 및 가공 사업을 영위하고 있고, 2017년 영업수익 1,735억원, 영업적자 146억원을 기록하였습니다. 2018년에도 알뜰폰(MVNO) 시장의 성장을 기반으로 지속적인 영업수익 성장을 목표로 하고 있습니다.