GC메디아이 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 25 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기 3분기말	제 25 기말

자산

유동자산	74,471,539,161	79,498,911,936

현금및현금성자산	1,940,875,219	13,928,379,156

단기금융상품	5,525,000,000	45,766,056,595

당기손익-공정가치측정금융자산	51,575,642,916

매출채권및기타채권	11,719,293,833	17,522,995,574

재고자산	3,092,182,766	973,549,267

기타유동자산	418,544,427	1,307,931,344

매각예정비유동자산	200,000,000

비유동자산	44,888,261,564	48,980,744,456

장기매출채권및기타채권	1,181,084,740	1,345,991,304

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	782,315,000	892,315,000

당기손익-공정가치측정금융자산	3,026,703,102	3,026,703,102

종속기업투자주식	19,646,270,153	25,433,701,398

관계기업및공동기업투자	8,630,000,000	8,630,000,000

유형자산	6,227,183,733	5,779,756,822

사용권자산	80,819,211

무형자산	3,279,574,457	2,383,954,168

기타금융자산	46,460,600	12,460,600

이연법인세자산	1,987,850,568	1,475,862,062

자산총계	119,359,800,725	128,479,656,392

부채

유동부채	13,074,218,648	22,925,246,783

매입채무및기타채무	8,606,714,881	18,116,904,170

유동성리스부채	77,465,997

이연수익	33,029,911	544,839

기타유동부채	2,663,310,006	4,003,416,532

당기법인세부채	1,693,697,853	804,381,242

비유동부채	1,513,247,112	1,645,754,143

장기매입채무및기타채무	367,411,776	342,195,619

비유동리스부채	7,556,268

순확정급여부채	1,138,279,068	1,303,558,524

부채총계	14,587,465,760	24,571,000,926

자본

자본금	26,098,569,500	26,098,569,500

기타불입자본	49,516,432,145	54,532,144,295

이익잉여금	29,555,823,620	23,590,631,971

기타자본구성요소	(398,490,300)	(312,690,300)

자본총계	104,772,334,965	103,908,655,466

자본과부채총계	119,359,800,725	128,479,656,392

포괄손익계산서
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	24,899,722,376	75,324,064,070	23,244,915,517	67,549,603,097

매출원가	12,427,417,365	37,718,725,732	11,572,676,117	33,326,238,582

매출총이익	12,472,305,011	37,605,338,338	11,672,239,400	34,223,364,515

판매비와관리비	9,229,674,493	28,624,328,607	8,955,055,122	27,333,079,429

영업이익	3,242,630,518	8,981,009,731	2,717,184,278	6,890,285,086

금융이익	31,788,822	219,674,151	259,884,366	459,686,625

기타영업외수익	268,142,108	751,533,245	257,640,385	277,373,536

금융비용	2,383,510	5,273,494

기타영업외비용	587,972,895	590,924,772	93,531,370	101,919,088

법인세비용차감전순이익	2,952,205,043	9,356,018,861	3,141,177,659	7,525,426,159

법인세비용	430,266,529	1,674,966,887	627,857,228	1,394,087,441

분기순이익(손실)	2,521,938,514	7,681,051,974	2,513,320,431	6,131,338,718

기타포괄손익	(121,680,000)	(4,680,000)

후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목	(121,680,000)	(4,680,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(121,680,000)	(4,680,000)

후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목

총포괄이익	2,400,258,514	7,676,371,974	2,513,320,431	6,131,338,718

주당순이익

계속영업기본및희석주당순이익 (단위 : 원)	50	150	49	132

자본변동표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	20,143,235,000	8,670,421,863	18,040,575,168	(5,554,471)	46,848,677,560

회계기준변경효과

수정후 재작성된금액	20,143,235,000	8,670,421,863	18,040,575,168	(5,554,471)	46,848,677,560

연차배당	(1,169,590,530)	(1,169,590,530)

총포괄손익	분기순이익	6,131,338,718	6,131,338,718

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익

자기주식처분(취득)	3,855,160,467	3,855,160,467

유상증자	5,955,334,500	42,006,561,965	47,961,896,465

기타자본구성요소의 미처분이익잉여금 대체

2018.09.30 (기말자본)	26,098,569,500	54,532,144,295	23,002,323,356	(5,554,471)	103,627,482,680

2019.01.01 (기초자본)	26,098,569,500	54,532,144,295	23,590,631,971	(312,690,300)	103,908,655,466

회계기준변경효과

수정후 재작성된금액	26,098,569,500	54,532,144,295	23,590,631,971	(312,690,300)	103,908,655,466

연차배당	(1,796,980,325)	(1,796,980,325)

총포괄손익	분기순이익	7,681,051,974	7,681,051,974

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가이익	(4,680,000)	(4,680,000)

자기주식처분(취득)	(5,015,712,150)	(5,015,712,150)

유상증자

기타자본구성요소의 미처분이익잉여금 대체	81,120,000	(81,120,000)

2019.09.30 (기말자본)	26,098,569,500	49,516,432,145	29,555,823,620	(398,490,300)	104,772,334,965

현금흐름표
제 26 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 25 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 26 기 3분기	제 25 기 3분기

영업활동현금흐름	2,241,215,425	(324,111,554)

분기순이익	7,681,051,974	6,131,338,718

순이익조정을 위한 가감	3,526,339,019	2,307,368,681

법인세비용	1,674,966,887	1,394,087,441

이자비용	5,273,494

대손상각비(환입)	164,139,617	10,737,745

재고자산평가손실	1,376,872	(80,000,000)

유형자산감가상각비	503,320,489	453,761,135

사용권자산감가상각비	70,339,266

무형자산상각비	516,738,836	298,096,727

퇴직급여	678,767,454	743,915,070

유형자산처분손실	2,221,193

주식보상비용	249,119,312	195,784,398

매각예정비유동자산손상차손	587,431,245

이자수익	(219,674,151)	(459,686,625)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(687,401,437)

사업양도이익	(251,548,403)

종속기업투자주식처분이익	(18,058,865)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,001,312,670)	(7,133,365,620)

매출채권의 감소(증가)	5,403,732,261	2,969,015,622

미수금의 감소(증가)	(32,535,565)	83,459,980

선급금의 감소(증가)	960,705,441	(699,188,512)

선급비용의 감소(증가)	(65,088,524)	(132,450,708)

재고자산의 감소(증가)	(2,120,010,371)	1,973,014,949

임차보증금의 감소(증가)	(34,000,000)	106,040,000

장기선급비용의 감소(증가)	(3,200,000)

장기미지급비용의 증가(감소)

매입채무의 증가(감소)	521,549,726	(2,142,677,934)

미지급금의 증가(감소)	(10,443,997,274)	(5,687,878,277)

미지급비용의 증가(감소)	10,575,093

선수금의 증가(감소)	(637,605,846)	(1,788,152,010)

예수금의 증가(감소)	(742,500,680)	(1,113,411,269)

이연수익의 증가(감소)	32,485,072	1,118,678

퇴직금의 지급	(514,321,768)	(951,727,213)

사외적립자산의 감소(증가)	(329,725,142)	242,095,981

법인세의 납부	(1,296,318,782)	(1,975,103,310)

이자수익의 수취	331,455,884	345,649,977

투자활동현금흐름	(7,338,946,810)	(60,797,946,665)

단기금융상품의증가

단기대여금의 감소	377,520,719	383,885,778

장기대여금의 감소	124,666,640	164,115,593

비품의 처분	5,188,467

사업의 양도	300,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	104,000,000

단기금융상품의 감소	13,000,000,000	(35,391,957,532)

매도가능금융자산의 취득

종속기업투자주식의처분	5,018,058,865

매각예정비유동자산 매각대금 선수금 수취	40,000,000

종속기업투자주식의취득	(21,460,270,153)

장기대여금의 증가	(290,000,000)	(750,000,000)

비품의 취득	(959,036,400)	(479,102,558)

소프트웨어의 취득	(1,210,044,650)	(82,186,260)

유동당기손익인식금융자산의취득	(23,537,881,984)

전환사채의 취득	(3,000,000,000)

건설중인자산(무형)의취득	(487,620,000)

유형자산취득을위한선급금	(6,230,000)

재무활동현금흐름	(6,889,772,552)	48,284,777,046

자기주식의 처분	1,492,471,111

유상증자	47,961,896,465

자기주식의 취득	(5,015,712,150)

리스부채의 상환	(77,080,077)

배당금지급	(1,796,980,325)	(1,169,590,530)

현금및현금성자산의증가(감소)	(11,987,503,937)	(12,837,281,173)

기초 현금및현금성자산	13,928,379,156	21,880,152,581

기말 현금및현금성자산	1,940,875,219	9,042,871,408