GC메디아이 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

※ 제23기 1분기와 비교표시된 제22기 1분기, 제22기 및 제21기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 제23기 1분기와 비교표시된 제22기 1분기 재무제표는 회계감사인의 감사(또는 검토)를 받지 아니한 재무제표입니다.

재무상태표
제 23 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 22 기말 2015.12.31 현재
제 21 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말	제 21 기말

자산

유동자산	46,031,956,816	52,577,300,527	40,167,548,255

현금및현금성자산	3,609,347,867	8,936,455,675	6,235,339,461

단기금융상품	31,577,185,160	29,572,682,195	24,066,819,182

매출채권 및 기타채권	7,567,792,001	10,774,648,918	7,591,839,056

재고자산	2,686,441,494	2,931,172,742	1,983,812,357

매도가능금융자산	293,023,500	296,194,750

당기법인세자산	229,860,798

기타유동자산	298,166,794	66,146,247	59,877,401

비유동자산	11,699,030,850	11,664,371,867	13,319,879,599

장기매출채권 및 기타채권	1,330,678,897	1,228,276,889	912,194,399

매도가능금융자산	587,283,204	587,283,204	813,099,251

종속기업및관계기업투자	1,100,645,941

유형자산	5,708,569,655	5,817,691,658	5,958,022,329

무형자산	2,628,180,591	2,586,801,613	3,434,028,668

기타금융자산	166,092,600	166,092,600	173,278,600

이연법인세자산	1,278,225,903	1,278,225,903	928,610,411

자산총계	57,730,987,666	64,241,672,394	53,487,427,854

부채

유동부채	9,725,891,289	16,908,653,791	11,999,924,992

매입채무 및 기타채무	6,440,692,706	13,304,661,194	9,641,759,035

이연수익	26,124,745	26,124,745	27,528,378

기타유동부채	1,830,273,547	3,281,850,101	2,218,375,250

기타충당부채	117,412,329	113,662,329	112,262,329

미지급배당금	1,208,594,100

당기법인세부채	102,793,862	182,355,422

비유동부채	2,322,785,321	2,033,511,143	1,283,587,235

장기매입채무 및 기타채무	170,496,164	168,364,312	151,521,707

순확정급여부채	2,152,289,157	1,865,146,831	1,131,365,528

기타충당부채	700,000

부채총계	12,048,676,610	18,942,164,934	13,283,512,227

자본

자본금	20,143,235,000	20,143,235,000	20,143,235,000

기타불입자본	13,662,786,303	13,662,786,303	13,662,786,303

이익잉여금(결손금)	11,664,172,459	11,278,197,613	6,237,501,168

기타자본구성요소	212,117,294	215,288,544	160,393,156

자본총계	45,682,311,056	45,299,507,460	40,203,915,627

자본과부채총계	57,730,987,666	64,241,672,394	53,487,427,854

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,878,077,147	15,878,077,147	13,083,914,651	13,083,914,651	59,431,063,798	55,763,178,564

매출원가	7,009,564,003	7,009,564,003	5,308,646,055	5,308,646,055	25,711,624,110	21,379,390,071

매출총이익	8,868,513,144	8,868,513,144	7,775,268,596	7,775,268,596	33,719,439,688	34,383,788,493

판매비와관리비	7,447,364,875	7,447,364,875	6,907,101,009	6,907,101,009	29,258,592,865	30,118,125,621

영업이익(손실)	1,421,148,269	1,421,148,269	868,167,587	868,167,587	4,460,846,823	4,265,662,872

금융이익	159,311,890	159,311,890	168,294,685	168,294,685	660,800,110	745,180,111

기타영업외수익	40,392,423	40,392,423	34,277,684	34,277,684	125,827,539	52,381,535

기타영업외비용	26,283,636	26,283,636	31,086,964	31,086,964	1,504,046,895	10,808,455,252

법인세비용차감전순이익(손실)	1,594,568,946	1,594,568,946	1,039,652,992	1,039,652,992	3,743,427,577	(5,745,230,734)

법인세비용	45,372,380	608,546,803

계속영업이익(손실)	1,594,568,946	1,594,568,946	1,039,652,992	1,039,652,992	3,698,055,197	(6,353,777,537)

중단영업이익(손실)	73,405,617	73,405,617	1,797,476,365	647,486,469

당기순이익(손실)	1,594,568,946	1,594,568,946	1,113,058,609	1,113,058,609	5,495,531,562	(5,706,291,068)

기타포괄손익	(399,939,729)	(1,266,749,633)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(454,835,117)	(1,073,976,864)

확정급여제도 재측정요소	(454,835,117)	(1,073,976,864)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	54,895,388	(192,772,769)

매도가능금융자산평가손익	54,895,388	(192,772,769)

총포괄손익	1,594,568,946	1,594,568,946	1,113,058,609	1,113,058,609	5,095,591,833	(6,973,040,701)

주당이익

기본 및 희석 주당순이익(손실)	40	40	28	28	137	(142)

계속영업 기본 및 희석 주당이익(손실)	40	40	26	26	92	(158)

중단영업 기본 및 희석 주당이익(손실)	2	2	45	16

자본변동표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	13,017,769,100	353,165,925	47,176,956,328

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,706,291,068)	(5,706,291,068)

매도가능증권 평가이익	(192,772,769)	(192,772,769)

확정급여 재측정요소	(1,073,976,864)	(1,073,976,864)

배당금지급	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	6,237,501,168	160,393,156	40,203,915,627

2015.01.01 (기초자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	6,237,501,168	160,393,156	40,203,915,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,495,531,562	5,495,531,562

매도가능증권 평가이익	54,895,388	54,895,388

확정급여 재측정요소	(454,835,117)	(454,835,117)

배당금지급	0	0	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	11,278,197,613	215,288,544	45,299,507,460

2015.01.01 (기초자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	6,237,501,168	160,393,156	40,203,915,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,178,513,722	1,113,058,609

매도가능증권 평가이익	7,511,040	7,511,040

확정급여 재측정요소	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0

2015.03.31 (기말자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	7,416,014,890	167,904,196	41,389,940,389

2016.01.01 (기초자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	11,278,197,613	215,288,544	45,299,507,460

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,594,568,946	1,594,568,946

매도가능증권 평가이익	(3,171,250)	(3,171,250)

확정급여 재측정요소	0	0	0	0	0

배당금지급	(1,208,594,100)	(1,208,594,100)

2016.03.31 (기말자본)	20,143,235,000	13,662,786,303	11,664,172,459	212,117,294	45,682,311,056

현금흐름표
제 23 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 22 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 22 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 21 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(3,051,850,054)	(2,584,238,775)	7,961,445,333	7,889,364,662

당기순이익(손실)	1,594,568,946	1,178,513,722	5,495,531,562	(5,706,291,068)

당기순이익조정을 위한 가감	(4,693,702,643)	(4,006,136,875)	1,677,523,371	13,361,567,601

법인세비용	45,372,380	608,546,803

퇴직급여	241,073,880	221,038,734	884,154,936	731,451,570

감가상각비	137,967,679	148,644,420	567,347,116	596,871,791

무형자산상각비	117,669,830	111,145,953	467,930,055	362,966,380

기타의대손상각비	482,028	354,755,577	362,346,686

재고자산감모손실	0	0	80,000,000	0

재고자산폐기손실	0	0	0	0

외화환산손실	0	0	0	0

유형자산처분손실	0	0	0	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	0	0

종속기업처분손실	0	0	0	0

종속기업투자손상차손	1,100,645,941	8,411,650,000

무형자산손상차손	1,531,273,688

복리후생비	200,516,384	163,250,156

잡손실(충당부채전입액)	3,750,000	15,000,000	97,962,329

외화환산이익	(2,030,000)

대손충당금환입	103,308,325	(124,313,338)

이자수익	(168,294,685)	(660,800,110)	(745,180,111)

유형자산처분이익	0	0	0	0

대손상각비(환입)	0	0	0	0

매도가능증권처분이익	(29,340,000)	(847,501)

종속기업처분이익	(764,303,647)

매출채권의 감소(증가)	3,090,569,651	(489,283,520)	(7,042,854,839)	705,455,616

미수금의 감소(증가)	43,327,238	(2,889,698)	(15,607,685)	21,946,414

선급금의 감소(증가)	(73,426,878)	(46,750,533)	14,659,928	(219,234,592)

선급비용의 감소(증가)	(188,452,337)	(270,154,710)	(20,928,774)	(900,254)

재고자산의 감소(증가)	244,731,248	195,459,273	(1,027,360,385)	(1,783,188,533)

임차보증금의 감소(증가)	322,000	7,186,000	(21,042,000)

매입채무의 증가(감소)	(3,195,333,412)	(1,248,387,770)	5,380,402,477	763,138,010

이연매출의 감소	(1,403,633)	(14,775,092)

미지급금의 증가(감소)	(3,668,635,076)	(2,120,482,974)	1,703,139,052	2,386,389,115

선수금의 증가(감소)	547,967,955	446,835,500	(271,944,775)	(487,324,929)

예수금의 증가(감소)	(1,852,562,065)	(719,124,232)	1,335,444,626	817,938,768

선급법인세 감소	(43,568,210)

부가세예수금의 증가	(146,982,444)

기타충당부채의 증가(감소)	3,750,000	(6,100,000)	(14,300,000)	(37,100,000)

장기미지급비용의 증가(감소)	2,131,852

퇴직금의 지급	(103,729,250)	(39,983,169)	(454,242,128)	(44,166,416)

사외적립자산의 증가(감소)	149,797,696	(20,333,492)	(279,253,450)	(721,546,959)

이자수익	126,845,203	287,264,908	658,358,539	742,341,533

법인세납부(환급)	(79,561,560)	(43,880,530)	130,031,861	(508,253,404)

투자활동현금흐름	(2,275,257,754)	(836,194,576)	(5,260,329,119)	(5,294,021,485)

단기대여금의 감소	374,962,339	220,839,190

장기대여금의 감소	117,139,695	164,034,600	86,738,300

매도가능증권의 처분	29,340,000	847,501

토지의 처분	0	0	0	0

건물의 처분	0	0	0	0

비품의 처분	0	0	0	0

회원권의 처분	110,000,000

종속기업및관계기업투자의 처분	2,075,000,000

종속기업및관계기업투자의 취득	(2,005,300,000)

단기금융상품의 증가	(2,004,502,965)	(514,819,176)	(5,505,863,013)	(1,565,982,195)

단기대여금의 증가	(400,000,000)	(306,060,000)

장기대여금의 증가	(200,000,000)	(985,833,345)	(781,502,692)

비품의 취득	(28,845,676)	(10,770,000)	(493,175,400)	(337,795,571)

소프트웨어의 취득	(13,653,208)	(74,640,000)	(341,498,000)	(519,067,718)

저작권의 취득	0	0	0	0

회원권의 취득	(92,895,600)

기타무형자산의 취득	(50,000,000)	(500,000,000)

건설중인자산의 취득	(112,500,000)

재무활동현금흐름	0	0	0	0

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,327,107,808)	(3,420,433,351)	2,701,116,214	2,595,343,177

기초현금및현금성자산	8,936,455,675	6,235,339,461	6,235,339,461	3,639,996,284

기말현금및현금성자산	3,609,347,867	2,814,906,110	8,936,455,675	6,235,339,461