피델릭스 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제 35 기 당분기 2025년 9월 30일 현재
제 34 기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 피델릭스

1. 일반사항주식회사 피델릭스(이하 "회사")는 1990년 8월 20일에 설립되어 1997년 4월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 반도체 및 전자부품의 제조ㆍ판매사업을 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 대한민국의 경기도 성남시 분당구 수내동에 위치하고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 50백만원이나 수차의 증자 및 합병 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 16,566백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	소유주식수(주)	지분율(%)

동심반도체 유한공사	10,000,374	30.2%

자기주식	17,667	0.1%

기타	23,114,023	69.7%

합 계	33,132,064	100.0%

2. 중요한 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

(가) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같으며 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2.2 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문회사는 반도체 제품의 제조 및 판매의 단일영업부문으로 구성되어 있습니다. 회사의 경영진은 영업전략을 수립하는 과정에서 단일영업무문의 성과를 검토하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 주요 유ㆍ무형자산은 국내에 소재하고 있으며, 기업전체수준에서의 지역별 및 유형별 수익에 대한 정보는 주석 23에 포함되어 있습니다.

당분기 및 전분기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로의 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

주요고객	당분기	전분기

AAA	10,709,374	11,916,862

BBB	9,887,936	-

CCC	4,351,184	-

5. 범주별 금융상품(1)당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 6,702,266 5,741,144 단기금융자산 - - 7,000,000 6,000,000 매출채권 - - 12,147,038 10,299,683 기타수취채권 - - 115,208 1,841,828 장기금융자산 163,005 45,779 - 199,470 장기대여금및장기수취채권 - - 267,456 261,517 합 계 163,005 45,779 26,231,968 24,343,641 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - - 9,221,923 9,221,923 단기금융자산 - - 6,000,000 6,000,000 매출채권 - - 10,512,441 10,512,441 기타수취채권 - - 774,966 774,966 장기금융자산 162,014 41,346 - 203,361 장기매출채권 - - - - 장기대여금및장기수취채권 - - 263,323 263,323 합 계 162,014 41,346 26,772,653 26,976,014 (2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 매입채무 - 6,295,577 6,295,577 단기차입금 - 1,000,000 1,000,000 기타지급채무 - 366,218 366,218 유동성리스부채 - 444,883 444,883 장기차입금 - 900,000 900,000 리스부채 - 1,584,641 1,584,641 합 계 - 10,591,319 10,591,319 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합 계 매입채무 - 3,496,410 3,496,410 단기차입금 - 1,000,000 1,000,000 기타지급채무 - 1,028,101 1,028,101 유동성리스부채 - 517,592 517,592 장기차입금 - 900,000 900,000 리스부채 - 1,820,438 1,820,438 합 계 - 8,762,541 8,762,541 (3) 당분기와 전분기 중 금융자산 및 금융부채의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자수익(비용) 배당금수익 외환손익 평가손익 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 181,149 - (696,640) - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 8,740 - 3,506 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 - - - 991 합 계 181,149 8,740 (696,640) 4,497 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 (150,914) - (38,605) - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 - - - - 합 계 (150,914) - (38,605) - (단위: 천원) 구 분 이자수익(비용) 배당금수익 외환손익 평가손익 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 304,002 - 253,763 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 2,286 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 - 7,600 - 723 합 계 304,002 7,600 253,763 3,009 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 (84,845) - 64,614 - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 - - - - 합 계 (84,845) - 64,614 - 6. 현금 및 현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 보유현금 및 금융기관예금등 6,702,265 9,221,923 7. 사용제한 금융상품당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 8. 매출채권 및 기타수취채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부가액 채권액 손실충당금 장부가액 매출채권 18,289,039 (6,142,001) 12,147,038 16,658,702 (6,146,261) 10,512,441 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 2,075 - 751,653 - 미수수익 113,133 - 23,313 - 대여금 - 34,500 - 39,000 손실충당금 - - - - 보증금 - 284,976 - 284,976 현재가치할인차금 - (52,020) - (60,653) 계 115,208 267,456 774,966 263,323 (3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 만기미경과채권 만기가 경과된 채권 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 4,755,747 5,761,229 - 761,928 1,102,864 5,907,271 18,289,039 기타수취채권 115,208 - - - - - 115,208 장기대여금및장기수취채권 267,456 - - - - - 267,456 (단위 : 천원) 구 분 손상되지 않은 채권 손상채권 합 계 만기미경과채권 만기가 경과된 채권 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 4,964,061 4,094,018 51,070 823,935 579,356 6,146,262 16,658,702 기타수취채권 774,967 - - - - - 774,967 장기대여금및장기수취채권 263,323 - - - - - 263,323 (4) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 환입 제각 등 기말금액 매출채권 6,146,261 (4,260) - - 6,142,001 기타수취채권 - - - - - (단위 : 천원) 구 분 기초금액 대손상각비 환입 제각 등 기말금액 매출채권 5,226,821 919,440 - - 6,146,261 기타수취채권 42,837 - - (42,837) - 9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 - - 평가손실충당금 - - 제품 11,170,707 12,302,863 평가손실충당금 (3,410,686) (4,001,717) 원재료 11,065,494 15,929,104 평가손실충당금 (695,078) (1,066,967) 재공품 3,118,645 551,957 평가손실충당금 - - 합 계 21,249,082 23,715,240 (2) 당분기와 전기 중 비용(매출원가)으로 인식한 재고자산과 매출원가에 가감된 재고자산평가손실(환입)은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출원가로 인식된 재고자산 30,218,493 37,233,414 재고자산평가손실 - (198,854) 재고자산평가손실환입 (962,922) 522,298 10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 106,442 76,487 선급비용 1,658 4,362 부가세대급금 1,426,079 - 합 계 1,534,179 80,849 11. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비 품 시설장치 사용권자산 합 계 기초장부금액 1,253,891 7,285 88,484 7 2,378,175 3,727,842 취득 및 자본적지출 660,649 - 40,404 - - 701,053 처분 및 폐기 - - - - - - 감가상각 (566,975) (7,283) (26,604) - (375,160) (976,022) 기말장부금액 1,347,565 2 102,284 7 2,003,015 3,452,873 - 취득원가 5,783,877 152,222 428,060 139,829 2,503,830 9,007,818 - 상각누계액 (4,436,312) (152,220) (325,776) (139,822) (500,815) (5,554,945) (단위 : 천원) 구 분 기계장치 차량운반구 비 품 시설장치 사용권자산 합 계 기초장부금액 895,658 21,849 107,586 7 318,021 1,343,121 취득 및 자본적지출 831,121 - 19,752 - 2,503,342 3,354,215 처분 및 폐기 - - - - - - 감가상각 (472,888) (14,564) (38,854) - (443,188) (969,494) 기말장부금액 1,253,891 7,285 88,484 7 2,378,175 3,727,842 - 취득원가 5,123,229 152,222 387,655 139,829 2,503,342 8,306,277 - 상각누계액 (3,869,338) (144,938) (299,171) (139,822) (125,167) (4,578,436) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가 511,827 270,003 판매비와관리비 464,194 427,371 합 계 976,021 697,374 (3) 당분기말 현재 담보 제공된 회사의 유형자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 회사의 차량운반구는 자동차종합보험에 가입되어 있습니다. 12. 무형자산 (1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 164,336 - 247,506 411,842 내부창출 62,394 - - 62,394 외부구입 - - 16,366 16,366 상각 (18,913) - (54,306) (73,219) 손상차손 - - - - 기말장부금액 207,817 - 209,566 417,383 - 취득원가 445,078 5,958,770 1,497,710 7,901,558 - 상각누계액 (237,261) (2,832,904) (1,288,143) (4,358,308) - 손상차손누계액 - (3,125,866) - (3,125,866) (단위 : 천원) 구 분 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합 계 기초장부금액 56,430 - 200,296 256,726 내부창출 123,299 - - 123,299 외부구입 - - 120,000 120,000 상각 (15,393) - (72,790) (88,183) 손상차손 - - - - 기말장부금액 164,336 - 247,506 411,842 - 취득원가 382,684 5,958,770 1,481,344 7,822,798 - 상각누계액 (218,349) (2,832,904) (1,233,838) (4,285,091) - 손상차손누계액 - (3,125,866) - (3,125,866) (2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 - - 판매비와관리비 73,219 64,895 합 계 73,219 64,895 (3) 당분기 연구활동과 관련하여 발생한 비용과 개발비 인식요건을 충족하지 못하는 개발활동 관련비용 2,521,264천원(전분기: 2,563,293천원)은 경상개발비로 인식하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 중 개발비의 내역은 없습니다. 13. 매입채무 및 기타지급채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 장부가액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 6,295,578 3,496,410 기타지급채무 - - 미지급비용 263,467 569,719 미지급금 102,750 458,382 소 계 366,217 1,028,101 합 계 6,661,795 4,524,511 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내역 만기 당분기말 전기말 이자율 금액 금액 우리은행 운전자금대출 2026-03-21 4.78% 1,000,000 1,000,000 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 내 역 만기 당분기말 전기말 이자율 금액 금액 KB국민은행 일반자금대출 2027.06.15 4.04% 900,000 900,000 소 계 900,000 900,000 유동성장기부채 - - 합 계 900,000 900,000 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 만 기 상환금액 1년 초과 2년 이내 900,000 15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 17,012 37,552 예수금 93,517 94,820 합 계 142,531 132,372 16. 충당부채당분기와 전기중 판매보증충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 235,045 223,620 전입 160,248 11,425 환입 - - 기말 395,293 235,045 17. 자본금과 주식발행초과금(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 50,000,000주 50,000,000주 액면가액 500원 500원 발행한 주식의 총수 33,132,064주 33,132,064주 보통주 자본금 16,566,032 16,566,032 (2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 없습니다. 18. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) - - 미처분이익잉여금(미처리결손금) 3,163,079 7,392,043 합 계 3,163,079 7,392,043 (*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 19. 기타자본항목(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 3,404,226 3,404,226 기타자본조정 (1,079,792) (1,079,792) 기타포괄손익누계액 36,211 30,419 합 계 2,360,645 2,354,853 (2) 당분기와 전기의 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 32,705 30,419 증감 3,506 2,286 기말 36,211 32,705 20. 매출액(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재화의 판매 34,693,149 31,777,753 용역의 제공 578,173 227,755 기타 97,051 41,428 합 계 35,368,373 32,046,936 21. 판매관리비당분기와 전분기 중 판매관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. 단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 802,495 2,404,988 803,601 2,365,842 퇴직급여 145,874 372,809 144,113 273,377 복리후생비 70,506 195,036 73,787 196,206 여비교통비 33,783 84,733 36,268 98,475 접대비 4,993 16,873 10,546 27,172 통신비 5,737 17,174 6,034 18,696 세금과공과 31,098 88,614 31,343 98,147 감가상각비 146,259 464,194 142,149 427,371 지급임차료 4,233 12,178 3,766 12,730 보험료 2,440 7,116 7,914 10,745 차량유지비 1,664 10,669 2,971 10,854 운반비 888,509 2,521,265 47,242 128,564 교육훈련비 49,145 151,175 - 1,056 도서인쇄비 350 6,181 88 312 소모품비 110 696 18,533 60,644 지급수수료 23,859 57,683 524,761 1,362,134 대손상각비 151,807 657,657 - 388,613 건물관리비 - (4,260) 2,412 4,306 무형자산상각비 - 160,248 22,400 64,895 판매보증비 - 1,069 - (21,429) 경상연구개발비 24,728 73,219 828,489 2,563,294 합 계 2,387,590 7,299,317 2,706,417 8,092,004 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 5,892 17,977 12 228 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 300 900 300 900 잡손실 139,470 422,115 - - 무형자산손상차손 (9,448) (9,448) 합 계 130,022 413,567 - 900 23. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 65,134 181,149 78,074 304,002 배당금수익 3,800 8,740 4,560 7,600 외환차익 70,030 241,817 85,718 391,696 외화환산이익 (22,467) 1,034 (783,021) 143,962 장기금융상품평가이익 991 합 계 116,497 433,731 (614,669) 847,260 (2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 48,022 150,914 25,686 84,845 외환차손 115,172 504,485 99,385 199,933 외화환산손실 (485,081) 473,611 4,326 17,349 장기금융상품평가손실 - - 278 합 계 (321,887) 1,129,010 129,397 302,405 24. 주당이익(1) 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 보통주당기순이익 (4,217,666,204) (2,183,599,267) 가중평균유통주식수 33,114,397 33,114,397 기본주당이익 (127) (66) (*) 주당이익을 계산하기 위한 중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 날짜 적요 주식수(주) 가중치 적수 환산일수 유통주식수(주) 2025-01-01 발행주식 33,132,064 273 9,045,053,472 273 33,132,064 2025-01-01 자기주식 (17,667) 273 (4,823,091) 273 (17,667) 합 계 33,114,397 9,040,230,381 33,114,397 날짜 적요 주식수(주) 가중치 적수 환산일수 유통주식수(주) 2024-01-01 발행주식 33,132,064 274 9,078,185,536 274 33,132,064 2024-01-01 자기주식 (17,667) 274 (4,840,758) 274 (17,667) 합 계 33,114,397 9,073,344,778 33,114,397 (2) 희석주당손익당분기 및 전분기는 희석효과가 발생하지 아니하는 바, 당분기 및 전분기 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 25. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항이나 차입금과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 없습니다.(2) 회사는 당분기말 현재 한화손해보험과 단체상해보험, 임원상해보험을 가입하고 있습니다. 26. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 당기순이익(손실) (4,217,666) (2,183,599) 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 2,196,755 1,606,640 법인세비용 21,287 5,154 퇴직급여 345,722 245,855 감가상각비 976,020 697,373 이자비용 150,908 84,845 무형자산상각비 82,667 64,895 외화환산손실 473,611 17,349 대손상각비 (4,260) 388,613 판매보증비 160,248 (21,429) 무형자산손상차손 (9,448) - 재고자산평가손실 - 123,706 장기금융상품평가손실 - 278 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (1,154,836) (810,528) 이자수익 181,149 304,002 배당금수익 8,740 7,600 외화환산이익 1,034 143,962 재고자산평가충당금환입 962,922 354,963 장기금융자산평가이익 991 4. 영업활동으로 인한 자산·부채의 변동 (3,160,381) (3,700,073) 퇴직금의지급 (294,246) (596,517) 매출채권의감소(증가) (1,690,995) (839,507) 미수금의감소(증가) 749,577 (496,785) 선급금의감소(증가) (29,953) 3,275,873 선급비용의감소(증가) 2,703 2,835 재고자산의감소(증가) 3,429,079 (6,950,736) 부가세대급금의감소(증가) (1,426,079) - 매입채무의증가(감소) 2,784,965 1,926,901 선수금의증가(감소) (20,541) 21,867 예수금의증가(감소) (1,303) (4,891) 미지급금의증가(감소) (355,632) (340,665) 미지급비용의증가(감소) (305,577) (280,087) 부가세예수금의증가(감소) 32,002 퇴직연금운용자산의감소(증가) 286,381 581,639 5. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (15,366) (5,087,560) 27. 보고기간 후 사건- 해당사항 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다. 회사 성장을 위한 재원 확보를 고려하여 배당에 대한 결의를 하고 있으며 향후 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 1. 회사의 배당정책에 관한 사항 2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 이사회 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 당사는 배당기준일을 배당액 결정이후로 정하는 정관 개정을 도입하지 않았습니다 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 현재 도입계획은 없습니다. 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 - 2024년 12월 X - - X - - 2023년 12월 X - - X - - 2022년 12월 X - - X - 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사의 배당과 관련한 정관규정은 아래와 같습니다.가. 이익배당(당사 정관 제55조) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 배당금 지급 청구권의 소멸시효(당사 정관 제56조)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제36기 제35기 제34기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) -3,106 -2,206 1,062 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 6 - - ※당사는 당기말 기준으로 중간배당은 없었으며, 결산배당은 배당기준일 2008년말부터 2013년말까지 연속 배당하였고 이후 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2008년 04월 03일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,605,854 500 2,217 - 2008년 04월 16일 주식매수선택권행사 보통주 151,591 500 1,395 - 2008년 04월 16일 주식매수선택권행사 보통주 22,939 500 2,093 - 2010년 03월 19일 주식매수선택권행사 보통주 21,817 500 1,395 - 2010년 05월 19일 신주인수권행사 보통주 464,395 500 1,292 - 2010년 05월 27일 신주인수권행사 보통주 1,547,987 500 1,292 - 2015년 07월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,300,000 500 1,840 - 2018년 06월 21일 전환권행사 보통주 242,718 500 2,060 - 2018년 06월 26일 전환권행사 보통주 145,631 500 2,060 - 2018년 07월 09일 전환권행사 보통주 485,436 500 2,060 - 2019년 01월 30일 전환권행사 보통주 179,104 500 1,675 - 2019년 02월 28일 전환권행사 보통주 179,104 500 1,675 - 2019년 03월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,600,000 500 1,695 - 2019년 04월 29일 전환권행사 보통주 420,420 500 1,665 - 2019년 06월 29일 전환권행사 보통주 180,180 500 1,665 - 2019년 11월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,300,000 500 1,485 - 2020년 07월 14일 전환권행사 보통주 3,813,556 500 1,180 - 2020년 09월 15일 전환권행사 보통주 1,694,914 500 1,180 - 2020년 12월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 900,000 500 1,210 - 2021년 01월 27일 전환권행사 보통주 169,491 500 1,180 - 2021년 03월 23일 전환권행사 보통주 254,237 500 1,180 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 12 2017.06.20 금융차입금의 상환 및 운영자금 6,500,000 금융차입금의 상환 및 운영자금 6,500,000 - 유상증자 - 2019.03.30 원재료 매입등의 운영자금 2,712,000 원재료 매입등의 운영자금 2,712,000 - 전환사채 13 2019.07.11 금융차입금의 상환 및 운영자금 7,000,000 금융차입금의 상환 및 운영자금 7,000,000 - 유상증자 - 2019.11.29 원재료 매입등의 운영자금 3,415,500 원재료 매입등의 운영자금 3,415,500 - 유상증자 - 2020.12.30 원재료 매입등의 운영자금 1,089,000 원재료 매입등의 운영자금 1,089,000 - - 당사는 보고서 제출일 현재 미사용 자금은 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역- 당사는 매출채권, 단기대여금, 미수금, 선급금 등 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 :백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제36기 매출채권 18,289 6,142 33.6 단기대여금 - - - 합 계 18,289 6,142 33.6 제35기 매출채권 16,659 6,146 36.9 단기대여금 - - - 합 계 16,659 6,146 36.9 제34기 매출채권 15,090 5,227 34.6 단기대여금 43 43 100.0 합 계 15,133 5,270 34.8 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황- 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 제36기 제35기 제34기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 6,146 5,227 5,602 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - 505 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 -4 919 130 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,142 6,146 5,227 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 매출채권 회수기간은 3개월 미만으로 매출채권 잔액에 대하여 매출채권의 만기일에 회수되지 아니한 채권은 회수가능성을 감안하여 추가적인 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 10,330 762 62 5,907 17,061 특수관계자 187 - 1,041 - 1,228 계 10,517 762 1,103 5,907 18,289 구성비율 57.5% 4.2% 6.0% 32.3% 100.0% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황- 최근 3사업연도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제36기 제35기 제34기 비고 메모리반도체 상품 - - 12 - 제품 11,171 12,303 8,026 - 원재료/미착원재료 11,065 15,929 11,984 - 제품재공품 3,119 552 1,456 - 소 계 25,355 28,784 21,477 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 46.6% 41.8% 37.4% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.85회 1.70회 1.98회 - (2) 재고자산의 실사내역 등- 당사는 팹리스(Fabless) 반도체 설계회사로써 제품을 외주생산하고 있으며, 외주업체로부터 받은 외주재고 수량과 자체 관리 수량을 비교하여 차이 원인을 파악하고 있습니다.- 회사는 아래와 같이 회사의 외부감사인의 입회하에 외주재고 수량에 대하여 Sampling 재고실사를 실시하였습니다. 사업연도 실사일자 감사인명 감사인 입회여부 2024년(제35기) 2025.01.06 대성삼경회계법인 입회 - 장기체화재고등 현황 (단위 :백만원) 구 분 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 원재료 11,065 9,999 (372) 10,370 재공품 3,119 3,119 - 3,119 제 품 11,171 7,169 (591) 7,760 상 품 - - - - 합 계 25,355 20,286 (963) 21,249 주) 당사는 분기별로 재고자산을 평가하여 충당금을 설정하고 있으며, 불량재고에 대한 감모손실은 재고자산에서 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 라. 수주계약 현황보고기준일 현재 당사 재무제표에 중요한 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다. 마. 공정가치 평가 내역당기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 분/반기보고서에는 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 제36기(당기) 감사보고서 대성삼경회계법인 - - - - - 연결감사보고서 - - - - - - 제35기(전기) 감사보고서 대성삼경회계법인 적정의견 - - - 재고자산의 평가 연결감사보고서 - - - - - - 제34기(전전기) 감사보고서 삼덕회계법인 적정의견 - - - 재고자산의 평가 연결감사보고서 - - - - - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제36기(당기) 대성삼경회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 59,000 885 - - 제35기(전기) 대성삼경회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 50,000 785 50,000 885 제34기(전전기) 삼덕회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 100,000 800 100,000 833 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제36기(당기) - - - - - 제35기(전기) - 세무조정 2024.04~2025.04 7,000 - 제34기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025년 02월 20일 회사측 : 감사 외 1인감사인측 : 업무수행이사 외 2인 서면 감사수행 절차 및 결과핵심감사사항 수행 절차 및 결과기타 필수 논의사항 2. 내부통제에 관한 사항 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제36기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제35기(전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제34기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 02월 15일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 제36기(당기) 내부회계관리제도 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제35기(전기) 내부회계관리제도 2025년 02월 10일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 제34기(전전기) 내부회계관리제도 2024년 02월 15일 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 - - 연결내부회계관리제도 - - - - 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 제36기(당기) 내부회계관리제도 대성삼경회계법인 - - - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제35기(전기) 내부회계관리제도 대성삼경회계법인 검토 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 제34기(전전기) 내부회계관리제도 삼덕회계법인 검토 적정의견 - - 연결내부회계관리제도 - - - - - 1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) 감사 1 1 - - - 이사회 4 1 - - - 회계처리부서 3 3 - - 168 자금운영부서 1 1 - - 21 전산운영부서 1 1 - - 186 2. 회계담당자의 경력 및 교육실적 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 내부회계관리자 이동호 - 8년 20년 - 7 회계담당직원 김태현 - 9년 15년 - - 회계담당직원 김정헌 - 1년 6년 - - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.☞ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 안승한(출석률:100%) Li Meiling(출석률:100%) Jiang Yuzhou(출석률:100%) 정창록(출석률:100%) 찬반여부 1차 2025-02-10 24년 내부회계관리제도 운영평가 보고 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2025-02-10 24년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2025-02-18 제35기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2025-02-18 제35기 정기주총소집 및 회의목적사항 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항① 당사는 회사와 최근 3년간의 거래내역이 없고, 그 능력을 인정받아 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다.사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다.② 이사 현황 구분 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의이해관계 연임여부(횟수) 임기 사내이사 안승한 이사회 공동대표이사/총괄 - - 해당(5회) 3년 사내이사 Li Mei Ling 이사회 공동대표이사 - 임직원 해당(1회) 3년 사내이사 Jiang Yuzhou 이사회 이사 - 임직원 신규선임 3년 사외이사 정창록 이사회 이사 - - 해당(1회) 3년 (2) 사외이사를 선출하기 위한 위원회 설치 현황 및 그 활동내용당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 추후 실시 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1. 감사의 인적사항감사의 인적사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 을 참조하시기 바랍니다. 2. 감사의 독립성현재 당사의 감사는 회사와의 거래관계가 없으며, 최대주주 또는 주요주주와의 관계도 없습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3. 감사의 주요 활동내역보고서 작성 대상 기간 중 개최된 이사회에서의 감사가 참여한 내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬성여부 2차 2025-02-10 24년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 3차 2025-02-18 제35기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 4차 2025-02-18 제35기 정기주총소집 및 회의목적사항 승인의 건 가결 찬성 보고서 작성 대상 기간 중 감사가 회계감사인과 논의한 내역은 다음과 같습니다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.02.20 회사측 : 감사 외 1인감사인측 : 업무수행이사 외 2인 서면 감사수행 절차 및 결과핵심감사사항 수행 절차 및 결과기타 필수 논의사항 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 추후 실시 예정입니다. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무파트 4 사원~부장(평균 7년) 감사의 내부회계 평가를 위한 지원 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - 제31기(2020회계연도) 주주총회에서 실시제34기(2023회계연도) 주주총회에서 실시 2. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없습니다. 3. 경영권 경쟁- 해당 사항 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 33,132,064 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 17,667 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 33,114,397 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에 신주를 우선하여 배정 하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조의 규정에 의하여 증권예탁증권발행 에 따라 신주를 발행 하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 자금조달을 위하여 국내,외의 금융기관(기관 투자가 및 각종 연 기금 포함) 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술의 도입을 필요로 그 제휴회사 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, 주주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 2~3 월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 "해당없음" 공고게재신문 매일경제신문 6. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요논의내용 제35기정기 주주총회( 2025.03.20) ① 제1호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건② 제2호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제32기 재무제표를 2025년2월18일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - 제34기정기 주주총회( 2024.03.21) ① 제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 리메이링(Li Meiling) 선임의 건 - 사외이사 정창록 선임의 건② 제2호 의안 : 감사 선임의 건 - 감사 박우주 선임의 건③ 제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건④ 제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제34기 재무제표를 2024년2월20일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - 제33기정기 주주총회( 2023.03.29) ① 제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 안승한 선임의 건② 제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건③ 제3호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제33기 재무제표를 2023년2월27일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - 임시 주주총회( 2023.01.11) ① 제1호 의안 : 이사 선임의 건 - 사내이사 쟝우조(Jiang Yuzhou) 선임의 건 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 최대주주 보통주 10,000,374 30.2 10,000,374 30.2 - 안승한 대표이사 보통주 97,210 0.3 97,210 0.3 - 계 우선주 - - - - - 보통주 10,097,584 30.5 10,097,584 30.5 - 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 22,510 Jiang Xue Ming - - - Orient Evertrust CapitalGroup Co., Ltd. 33.25 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Dosilicon Co., Ltd. 자산총계 738,558 부채총계 19,518 자본총계 719,039 매출액 71,704 영업이익 -17,471 당기순이익 -18,710 *상기 금액은 '24년 별도재무제표 기준으로 작성 되었습니다(환율 CNY : 201.27원). (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 동심반도체주식유한공사는 중국 상하이에서 2014. 11. 24. 설립되었으며, 중국 상하이거래소 과학창업판(科創板)에 2021.12.10. 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 Memory 반도체 개발 및 판매 등 입니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Orient Evertrust CapitalGroup Co., Ltd. 6 Jiang Xue Ming 68.93 - - Jiang Xue Ming 68.93 - - - - - - (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Orient Evertrust CapitalGroup Co., Ltd. 자산총계 622,155 부채총계 118,897 자본총계 622,155 매출액 64,690 영업이익 29,068 당기순이익 28,949 *상기 금액은 '24년 별도재무제표 기준으로 작성 되었습니다(환율 CNY : 201.27원). 최대주주 변동내역 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2010.05.27 안승한외 3명 2,891,086 15.83 신주인수권 행사 - 2011.03.25 안승한외 2명 2,859,374 15.65 사외이사 임기만료 퇴임 - 2013.01.08 안승한외 2명 2,875,374 15.74 최대주주 장내매수 - 2014.08.26 안승한외 2명 2,900,374 15.88 최대주주 장내매수 - 2015.06.30 안승한외 2명 - - 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 - 2015.06.30 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 2,900,374 15.88 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 - 2015.07.01 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 5,200,374 24.82 유상증자(제3자배정) - 2019.03.30 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 6,800,374 29.06 유상증자(제3자배정) - 2019.11.29 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 9,100,374 34.60 유상증자(제3자배정) - 2020.12.30 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 10,000,374 30.60 유상증자(제3자배정) - *상기 지분율은 변동 당시의 지분율입니다. 주식 소유현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 Dosilicon Co., Ltd. 10,000,374 30.2 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - 소액주주현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 12,918 12,920 99.9 23,034,480 33,132,064 69.5 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승한 남 1958년 07월 공동대표이사 사내이사 상근 경영총괄(CEO) - 現 (주)피델릭스 공동대표이사- Oregon 주립대 전자공학과 석사- 前 현대전자 이사- 前 (주)코아매직 대표이사 97,210 - - 25년 2026년 03월 29일 Li Meiling 여 1983년 12월 공동대표이사 사내이사 비상근 - - 現 Director of Orient Semiconductor Technology Equipment Co.,Ltd.- 前 (주)니모스텍 대표이사 - - 임직원 4년7개월 2027년 03월 21일 Jiang Yuzhou 여 1988년 09월 이사 사내이사 비상근 - - 現 Director of Dosilicon Co., Ltd.- Supervisor of Suzhou Dongfang Jiujiu Industrial Co., Ltd.- Executive Director of Suzhou Muyuan Cultural Tourism Development Co., Ltd. - - 임직원 2년10개월 2026년 01월 11일 정창록 남 1958년 07월 사외이사 사외이사 비상근 - - 前 삼성SDI- 前 동관미경전자유한공사 법인장 - - - 4년7개월 2027년 03월 21일 박우주 남 1957년 12월 감사 감사 비상근 - - 前 홍펑전자국제무역 유한공사 사장- 前 삼성SDI - - - 10년 2027년 03월 21일 임양규 남 1971년 11월 임원 미등기 상근 설계검증 파트장 - 아주대학교 졸업- 前 하이닉스 설계팀 - - - 22년9개월 - 이중섭 남 1970년 02월 임원 미등기 상근 제품검증 팀장 - 단국대학교 전자공학과 졸업- 前 하이닉스 설계팀 - - - 22년3개월 - 조승국 남 1971년 08월 임원 미등기 상근 전략마케팅 팀장 - 연세대학교 전기공학과 졸업- 前 인텔 Sr. Manager - - - 15년3개월 - 임창완 남 1971년 04월 임원 미등기 상근 품질관리 팀장 -청주대학교 반도체공학과 졸업 -前 LG반도체 종합공정 -前 매그나칩반도체 품질기획팀 - - - 19년4개월 - 황기명 남 1976년 11월 임원 미등기 상근 영업팀장 -연세대학교 국어국문학과 졸업-前 Signetics 국내/해외 영업-前 정우케미칼 품질관리 - - - 19년1개월 - 이상필 남 1968년 01월 임원 미등기 상근 설계팀장 -연세대학교 전자공학과 졸업-前 중국 화웨이 연구원-前 하이닉스 디렘설계팀 - - - 18년7개월 - 등기임원의 타회사 임원겸직 현황 (기준일 : 2025년 9월 30일 현재) 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 기업명 직 위 Li Meiling 공동대표이사 Orient Semiconductor Technology Equipment Co.,Ltd. 이사 Jiang Yuzhou 이사 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co., Ltd.) 이사 직원 등 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 반도체 남 60 - - - 60 7년 4개월 3,363,428 59,008 - - - - 반도체 여 8 - - - 8 5년 6개월 417,430 46,381 - 합 계 68 - - - 68 7년 1개월 3,780,858 57,286 - ※본사 기준이며, 휴직자는 포함하고 등기임원 4명(사내이사3명, 사외이사 1명)은 제외한 기준입니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 586,732 83,819 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 341,565 68,313 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 336,565 112,188 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5,000 5,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : - ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 - 해당사항이 없습니다. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 1 1 41 - 5 46 계 - 1 1 41 - 5 46 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)-해당사항 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 차입금 및 사채발행 내역(1) 차입금 내역-해당사항 없습니다.(2) 사채발행 내역-해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등가. 증권 등 매수 또는 매도 내역-해당사항 없습니다.나. 부동산 매매 또는 임대차 내역-해당사항 없습니다.다. 기타 무형자산의 매도당사는 최대주주인 동심반도체와 양사간 시너지효과 및 중국시장 내 입지 확대 등을 위하여 2017년 3월과 2018년 3월 특허권 일부를 매도하였습니다. (단위:백만원) 양수인 관계 자산명 취득가액 장부가액 양도가액 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 최대주주 특허권(멀티 뱅크 구조의 플래쉬 메모리 장치 외 39개) 212 123 196 3. 대주주와의 영업거래☞ 대주주와의 영업거래에 관한 사항은 '반기/온기 사업보고서'상 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "특수관계자 거래"를 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래가. 가지급금.대여금 내역-해당사항 없습니다. 나. 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 출자 및 출자지분 처분 내역-해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 -해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 -해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등☞ 기타 우발채무 등에 관한 사항은Ⅲ. 재무에관한 사항의 5. 재무제표 주석 중"우발부채와 약정사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 보호예수 현황 (기준일 : - ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - - 보고기준일 현재 보호예수중인 주식이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : - ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2025년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)에어미디어 비상장 - 단순투자 2,000 3,818 0.38 41 - - 5 3,818 0.38 46 13,244 2,631 합 계 3,818 0.38 41 - - 5 3,818 0.38 46 13,244 2,631 - (주)에어미디어는 합병 전 피델릭스가 보유하던 주식으로 최초 취득일을 파악할 수 없고, 합병 전 장부가액 전액을 손상차손으로 인식한 바 있습니다.- 최근사업연도 재무현황은 '24년말 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.