피델릭스 반기보고서 (2021.06)
5. 재무제표 주석

제 32 기 반기 2021년 6월 30일 현재
제 31 기 2020년 12월 31일 현재
주식회사 피델릭스

1. 일반사항 주식회사 피델릭스(이하 "회사")는 1990년 8월 20일에 설립되어 1997년 4월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 반도체 및 전자부품의 제조ㆍ판매사업을 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 대한민국의 경기도 성남시 분당구 수내동에 위치하고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 50백만원이나 수차의 증자 및 합병 등을 거쳐 당반기말 현재 납입자본금은 16,566백만 원이 며, 당반기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

구 분	소유주식수(주)	지분율(%)

동심반도체 유한공사	10,000,374	30.2%

자기주식	17,667	0.1%

기타	23,114,023	69.8%

합 계	33,132,064	100.0%

2. 중요한 회계정책2.1 반기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호'중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

(가) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' (개정) - 이자율지표개혁(2단계 개정)개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.ㆍ상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식ㆍ이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용ㆍ특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용

해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(나) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(다) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(라) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동ㆍ비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도, 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에

자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(바) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명 하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니 다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.2.2 전기 재무제표 계정과목의 재분류비교표시된 전기 및 전반기 재무제표의 일부 계정과목은 당반기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당반기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기 및 전반기에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무위험관리

4.1 재무위험관리요소회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 금융부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.

4.1.1 시장위험(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.회사의 금융부서는 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

당반기말과 전기말의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기말	전기말

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	25,400,230	6,806,107	27,031,961	12,782,677

NTD	10,626	-	7,543	-

합계	25,410,856	6,806,107	27,039,504	12,782,677

회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 외화에 대한 기능통화의 환율 10%변동시 환율변동이 당반기와 전기 중 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기	전기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	1,859,412	(1,859,412)	1,424,928	(1,424,928)

NTD	1,063	(1,063)	754	(754)

합 계	1,860,475	(1,860,475)	1,425,682	(1,425,682)

상기 민감도 분석은 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.

(2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험회사의 이자율 위험은 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 또한 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 공정가액 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1 % 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 각각 최대 41,450천원(전반기 : 69,655천원 ) 증가 및 감소입니다.

4.1.2 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 장단기금융자산으로부터 발생하고 있습니다. 회사는신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당반기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

4.1.3 유동성 위험현금흐름의 예측은 회사의 금융부서에서 수행하고 있습니다. 회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.회사의 금융부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당반기 말과 전기말 현재 회사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 즉시출금이 가능한 현금및현금성자산에 9,879,731천원(전기말 : 12,291,937천원) 을 투자하고 있습니다.

4.2 자본위험관리회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.산업내의 타사와 마찬가지로 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.당반기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기말	전기말

총차입금	5,145,000	6,245,201

차감:현금및현금성자산	(9,879,731)	(12,291,937)

순부채(A)	(4,734,731)	(6,046,736)

자본총계(B)	37,111,742	37,207,170

총자본(C=A+B)	32,377,011	31,160,434

자본조달비율(D=A/C)	(14.62%)	(19.41%)

5. 공 정가치당 반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1 금융상품 종류별 공정가치 당반 기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

장기금융자산	93,430	93,430	58,691	58,691

금융부채

차입금(*)	5,145,000	5,146,728	6,245,201	6,273,401

파생상품부채	-	-	10,688	10,688

(*) 차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 차 입이자율 3.90% (전기 말 : 4.64% ) 에 근거한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 상기 외 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치공시에서 제외하였으며, 리스부채의 공정가치공시는 요구되지 않습니다.

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격

수준2	직접(예: 가격)ㆍ간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함되는 공시가격은 제외함)

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

장기금융자산	-	-	93,430	93,430

자산 계	-	-	93,430	93,430

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합계

금융자산

장기금융자산	-	-	58,691	58,691

자산 계	-	-	58,691	58,691

기타금융부채

파생상품부채	-	10,688	-	10,688

부채 계	-	10,688	-	10,688

당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

5.3 가치평가기법 및 투입변수

회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위:천원).

구분	2021.06.30

공정가치	수준	가치평가기법	세부내역

장기금융자산

장기금융상품	93,430	3	현재가치기법	N/A

6. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

6.1 제품과 용역에 대한 정보 당반기 와 전반기 중 매출유형별 수익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기	전반기

제품매출	30,873,630	28,447,402

용역매출	1,050,900	184,608

기타매출	31,742	1,290,990

합 계	31,956,272	29,923,000

6.2 지역에 대한 정보 당반기 와 전반기 중 지역별 수익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당반기	전반기

국내 매출	3,773,371	1,656,110

해외 매출	28,182,901	28,266,890

합 계	31,956,272	29,923,000

6.3 주요 고객에 대한 정보 당반기와 전반기 중 매출의 10% 이상을 차지하는 고 객의 정보는 다음과 같습니다( 단위 :천원 ).

당반기	전반기

업체	매출액	매출 비중(%)	매출액	매출 비중(%)

AAA	6,499,588	20.2%	12,678,866	42.4%

BBB	2,985,134	9.3%	3,972,914	13.3%

7. 범주별 금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 회사의 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다 (단위:천원). 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 9,879,731 - 9,879,731 매출채권 - 17,037,685 - 17,037,685 기타수취채권 - 223,618 - 223,618 장기금융자산 93,430 - - 93,430 장기대여금및장기수취채권 - 632,179 - 632,179 합 계 93,430 27,773,213 - 27,866,643 재무상태표상 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 매입채무 - 8,982,152 8,982,152 단기차입금 및 유동성장기부채 - 3,001,000 3,001,000 기타지급채무 - 371,739 371,739 유동성리스부채 - 223,255 223,255 장기차입금 - 2,144,000 2,144,000 리스부채 - 489,123 489,123 합 계 - 15,211,269 15,211,269 재무상태표상 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정하는 금융자산 합 계 현금및현금성자산 - 12,291,937 - 12,291,937 매출채권 - 17,166,412 - 17,166,412 기타수취채권 - 251,284 - 251,284 장기금융자산 58,691 - - 58,691 장기대여금및장기수취채권 - 622,457 - 622,457 합 계 58,691 30,332,090 - 30,390,781 재무상태표상 부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합 계 매입채무 - 14,405,752 14,405,752 단기차입금 및 유동성장기부채 - 4,301,000 4,301,000 기타지급채무 - 695,290 695,290 유동성전환사채 - 432,201 432,201 유동성리스부채 - 220,247 220,247 기타금융부채 10,688 - 10,688 장기차입금 - 1,512,000 1,512,000 리스부채 - 611,350 611,350 합 계 10,688 22,177,840 22,188,528 (2) 당반기와 전반기 회사의 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 이자수익(비용) 배당금수익 외환손익 파생상품평가손익 사채상환손익 금융상품평가손익 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 12,695 - 959,110 - - - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 - 3,800 - - - (146) 합 계 12,695 3,800 959,110 - - (146) 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 (133,531) - (459,688) - - - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 - - - (2,834) - - 합 계 (133,531) - (459,688) (2,834) - - 구분 이자수익(비용) 배당금수익 외환손익 파생상품평가손익 사채상환손익 금융상품평가손익 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 13,563 - 479,479 - - - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 - 3,800 - - - 7,600 합 계 13,563 3,800 479,479 - - 7,600 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 (565,844) - 163,968 - 16,189 - 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 - - - 464,571 - - 합 계 (565,844) - 163,968 464,571 16,189 - 8. 금융자산의 신용건전성 국내 금융기관에 예치하고 있는 금융상품의 경우 국내 신용평가기관(한국신용평가, 한국기업평가 또는 한신정평가)의 신용등급을 이용하였으며, 기타 거래처의 경우 부도율에 대한 역사적 정보를 참조하여 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성을 다음과 같이 측정하였습니다(단위:천원). 매출채권 당반기말 전기말 Group 1 - 1,028,178 Group 2 8,109,431 7,433,679 합 계 8,109,431 8,461,857 (주) 기타거래처에 대하여는 다음과 같이 구분합니다.Group 1 - 새로운 고객(6개월 미만) Group 2 - 과거 연체경험이 없는 기존 고객(6개월 이상) Group 3 - 과거 연체경험이 있는 기존 고객(6개월 이상)으로 채무불이행 위험이 해소 됨 현금및현금성자산 당반기말 전기말 국내 금융기관 예치금 AAA 9,869,105 12,284,393 소 계 9,869,105 12,284,393 해외 금융기관 예치금 10,363 7,544 보유중인 현금 263 - 합 계 9,879,731 12,291,937 9. 현금및현금성자산당반기말과 전기말 현재 회사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 보유현금 263 - 은행예금 9,805,814 12,222,205 단기은행예치금 73,654 69,732 합 계 9,879,731 12,291,937 10 . 사용 제한 금융상품 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 11. 장ㆍ단기금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구분 단기금융자산 장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 93,430 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합 계 - 93,430 구분 단기금융자산 장기금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 58,691 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 합 계 - 58,691 (2) 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(시장성 없는 지분증권)의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 (주)아토솔루션(*1) 178,356 2.83% 1,629,969 - - - (주)에어미디어(*2) 3,823 0.37% - - - - (주)제이티넷(*2) 15,000 0.14% - - - - 합 계 1,629,969 - - - (*1) (주)아토솔루션 주식은 전기이전에 회수가능성이 없어 손상차손으로 인식하였습니다.(*2) 해당 지분증권은 합병 전 피델릭스가 보유하던 주식으로 합병 전 장부가액 전액을 손상차손으로 인식하였습니다. 12. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 계정과목 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부가액 채권액 대손충당금 장부가액 매출채권 17,787,178 (749,493) 17,037,685 17,888,048 (721,636) 17,166,412 기타수취채권 266,455 (42,837) 223,618 294,121 (42,837) 251,284 장기대여금및장기수취채권 632,179 - 632,179 622,457 - 622,457 합 계 18,685,812 (792,330) 17,893,482 18,804,626 (764,473) 18,040,153 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 개별 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 기타채권의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기타수취채권 미수금 222,505 248,535 단기대여금 42,837 42,837 대손충당금 (42,837) (42,837) 보증금 984 984 미수법인세환급액 129 1,765 소 계 223,618 251,284 장기대여금및장기수취채권 장기대여금 - 2,000 보증금 714,828 714,828 현재가치할인차금 (82,648) (94,371) 소 계 632,180 622,457 합 계 855,798 873,741 (3) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령은 다음과 같습니다(단위:천원 ) . 구 분 당반기말 만기미경과채권 만기가 경과된 채권 손상채권 (*1) 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 8,109,431 6,925,336 983,566 639,076 1,129,771 - 17,787,180 기타수취채권 223,618 - - - - - 223,618 장기대여금및장기수취채권 632,179 - - - - - 632,179 구 분 전기말 만기미경과채권 만기가 경과된 채권 손상채권 (*1) 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 8,461,857 4,493,964 1,104,454 3,106,137 - - 17,166,412 기타수취채권 251,284 - - - - - 251,284 장기대여금및장기수취채권 622,457 - - - - - 622,457 (*1) 회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 손상채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.(4) 당반기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 기초금액 대손상각비(*1) 대손충당금환입 채권제각 등(*2) 기말금액 매출채권 721,636 27,857 - - 749,493 기타수취채권 42,837 - - - 42,837 구 분 전기 기초금액 대손상각비(*1) 대손충당금환입 채권제각 등(*2) 기말금액 매출채권 296,829 424,807 - - 721,636 기타수취채권 37,125 - - 5,712 42,837 (*1) 손상된 매출채권에 대한 대손충당금 설정액은 손익계산서상 판매관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 대손 충당금 설정액은 기타비용에 포함되어 있습니다. (*2) 대손충당금의 감소는 일반적으로 추가적인 회수 가능성이 없는 채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다.(5) 당반기말 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 종류별 장부가액입니다. 13. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 상품 1,889,271 2,418,853 평가손실충당금 - (514,036) 제품 8,692,311 12,120,073 평가손실충당금 (1,985,994) (2,364,005) 원재료 12,509,452 12,701,060 평가손실충당금 (2,729,614) (2,651,667) 재공품 2,204,101 943,592 평가손실충당금 (164,668) (148,672) 합 계 20,414,859 22,505,198 당반기 발생한 재고자산평가손실금액 은 93,945천원 (전기: 1,667,098천원)이며, 재고자산평가손실충당금환입액은 892,048천 원 ( 전 기 : 1,598,065천원)입니다. 14. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 선급금 130 - 선급비용 2,942 4,210 합 계 3,072 4,210 15. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 기계장치 차량운반구 비 품 시설장치 사용권자산 합 계 2021.1.1 1,399,493 1 74,816 7 926,124 2,400,441 취득 및 자본적지출 - - 9,028 - - 9,028 처분 및 폐기 - - - - - - 감가상각 (331,247) - (16,040) - (127,066) (474,353) 손상차손 - - - - - - 2021.06.30 1,068,246 1 67,804 7 799,058 1,935,116 취득원가 6,928,310 108,528 493,986 139,829 1,012,226 8,682,879 상각누계액 (5,623,702) (108,527) (426,182) (139,822) (213,168) (6,511,401) 손상차손누계액 (236,362) - - - - (236,362) 구 분 전기 기계장치 차량운반구 비 품 시설장치 사용권자산 합 계 2020.1.1 932,818 1 103,991 14,097 217,927 1,268,834 취득 및 자본적지출 1,072,483 - 12,727 - 964,938 2,050,148 감가상각 (605,807) - (41,903) (14,090) (256,741) (918,541) 2020.12.31 1,399,494 1 74,815 7 926,124 2,400,441 취득원가 6,928,310 108,528 484,957 139,829 1,012,226 8,673,850 상각누계액 (5,292,455) (108,527) (410,142) (139,822) (86,102) (6,037,048) 손상차손누계액 (236,361) - - - - (236,361) (2) 당반기말 현재 담보로 제공된 회사의 유형자산은 없습니다.(3) 감가상각비 중 247,719천원(전반기 : 184,182천원)은 매출원가, 226,633천원(전반기 : 252,287천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. (4) 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 부동산 차량운반구 합계 2021.1.1 904,629 21,495 926,124 취득 및 자본적지출 - - - 처분 및 폐기 - - - 감가상각 (120,618) (6,448) (127,066) 손상차손 - - - 2021.06.30 784,011 15,047 799,058 구 분 전기 부동산 차량운반구 합계 2020.1.1 183,536 34,391 217,927 취득 및 자본적지출 964,938 - 964,938 감가상각 (243,844) (12,897) (256,741) 손상차손 - - - 2020.12.31 904,630 21,494 926,124 (5) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 120,617 122,357 차량운반구 6,448 6,448 합 계 127,065 128,805 리스부채에 대한 이자비용 14,982 2,585 단기리스료 10,562 11,429 소액자산리스료 3,075 3,525 16. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합 계 2021.1.1 41,120 3,231,917 8,660 3,281,697 증가금액 내부개발 - - - - 개별취득 - - - - 감소금액 처분 - - - - 상각 (3,687) (526,221) (1,551) (531,459) 손상(*1) - (988,219) - (988,219) 2021.06.30 37,433 1,717,477 7,109 1,762,019 취득원가 220,909 41,579,832 1,121,682 42,922,423 상각누계액 (183,476) (25,150,869) (1,114,573) (26,448,918) 손상차손누계액 - (14,711,486) - (14,711,486) (*1) 당반기 중 회사는 개발비 프로젝트에 대해 988,219천원을 무형자산손상차손으로 인식하였습니다. 구 분 전기 산업재산권 개발비 기타의무형자산 합 계 2020.1.1 45,320 4,289,650 8,410 4,343,380 증가금액 내부개발 - 822,986 - 822,986 개별취득 5,000 - 4,288 9,288 감소금액 처분 (1,696) - - (1,696) 상각 (7,503) (1,495,374) (4,038) (1,506,915) 손상 - (385,345) - (385,345) 2020.12.31 41,121 3,231,917 8,660 3,281,698 취득원가 220,909 41,579,832 1,121,682 42,922,423 상각누계액 (179,789) (24,624,649) (1,113,021) (25,917,459) 손상차손누계액 - (13,723,266) - (13,723,266) (2) 당반기와 전반기 중 계정과목별 무형자산상각비는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 제조원가 526,221 915,993 판매비와관리비 5,238 5,537 합 계 531,459 921,530 (3) 당반기 및 전반기 중 회사가 지출한 개발비와 경상개발비는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 개발비 - 404,396 소 계 - 404,396 경상연구개발비(판관비) 1,738,850 1,346,556 경상연구개발비(제조) 6,297 6,620 소 계 1,745,147 1,353,176 합 계 1,745,147 1,757,572 1 7 . 매입채무 및 기타지급채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 매입채무 8,982,152 14,405,752 기타지급채무 미지급금 295,958 232,838 미지급비용 75,781 462,452 소 계 371,739 695,290 합 계 9,353,891 15,101,042 18. 차입금 (1) 당반기말 과 전기말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 내 역 만기 당반기말 전기말 이자율(%) 금 액 금 액 수출입은행 포괄수출금융 2021.10.26 2.92% 1,000,000 1,100,000 우리은행 일반자금대출 2021.12.15 3.35% 465,000 465,000 우리은행 일반자금대출 2021.10.16 3.50% 900,000 900,000 합 계 2,365,000 2,465,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 내 역 만기 당반기말 전기말 상환방법 이자율(%) 금 액 금 액 KB국민은행 일반자금대출 2021.06.15 - - 200,000 원금분할상환 KB국민은행 일반자금대출 2024.06.15 2.65% 900,000 900,000 일시상환 우리은행 일반자금대출 2022.03.15 3.66% 300,000 500,000 원금분할상환 우리은행 일반자금대출 2023.03.16 5.68% 1,580,000 1,748,000 원금분할상환 소 계 2,780,000 3,348,000 유동성장기부채 (636,000) (1,836,000) 합 계 2,144,000 1,512,000 (3) 당 반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 내역 만기 상환방법 이자율(%) 1년 이내 1년 ~ 2년 이내 2년~ 5년이내 5년 이후 합계 KB국민은행 일반자금대출 2024.06.15 일시상환 2.65% - - 900,000 - 900,000 우리은행 일반자금대출 2022.03.15 원금분할상환 3.66% 300,000 - - - 300,000 우리은행 일반자금대출 2023.03.16 원금분할상환 5.68% 336,000 1,244,000 - - 1,580,000 합 계 636,000 1,244,000 900,000 - 2,780,000 19. 전환사채 당반기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 전환사채 당반기말 전기말 발행가액 - 500,000 부채요소 - 432,201 자본요소 - 44,169 당반기 중 잔여 전환사채가 모두 전환권이 행사되어 보통주 423,728주로 전환되었습니다. 20 . 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 선수금 33,552 3,926 예수금 92,537 70,517 합 계 126,089 74,443 21. 순확정급여부채 (1) 당반기말 과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,676,361 3,485,436 사외적립자산의 공정가치 (2,954,869) (3,046,429) 합 계 721,492 439,007 (2) 당반기와 전기 중 회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 3,485,436 3,167,072 당기근무원가 233,933 474,302 이자비용 24,770 45,204 재측정요소 : 보험수리적손익 - 220,296 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - - - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - 220,296 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - - 제도에서의 지급액 : - 급여지급액 (67,778) (421,438) 기말금액 3,676,361 3,485,436 (3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기초금액 3,046,429 2,762,704 이자수익 32,629 56,150 재측정요소 : - 사외적립자산의 수익 (이자수익에 포함된 금액 제외) (16,372) (24,264) 기여금 : - 사용자 - 550,000 제도에서의 지급 : - 급여의 지급 (107,817) (298,161) 기말금액 2,954,869 3,046,429 22. 자본금과 주식발행초과금 (1) 당반기 중 회사의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 일 자 주식수(주) 보통주자본금 주식발행초과금 계 2021.01.01 32,708,336 16,354,168 21,030,286 37,384,454 2021.06.30 33,132,064 16,566,032 21,316,086 37,882,118 당반기 중 2회에 걸쳐 전환사채가 보통주 전환되어 자본금이 증가하였습니다. (2) 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 당반기말 현재 발행한 주식수는 보통주식 33,132,064주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 23. 이익잉여금(결손금) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 법정적립금(*1) 362,900 362,900 미처분이익잉여금(미처리결손금) (3,377,036) (2,828,113) 합 계 (3,014,136) (2,465,213) (*1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 24. 기타자본항목당반기말과 전기말 현재 기타자본항목의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 기타자본잉여금 3,404,226 3,404,226 기타자본조정 (1,079,792) (1,079,792) 전환권대가 - 44,169 합 계 2,324,434 2,368,603 25. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 1,801,637 2,090,339 5,048,436 4,623,845 원재료매입액 10,037,464 18,643,128 6,073,205 14,628,253 상품매입액 - 26,077 601,461 615,557 외주가공비 2,798,117 5,236,679 3,202,673 5,472,326 종업원급여 972,888 1,934,945 859,230 1,767,362 감가상각, 무형자산상각비 507,994 1,005,811 563,739 1,357,999 운반비 94,075 185,401 110,203 178,722 지급수수료 207,720 568,839 240,313 521,658 연구개발비 944,203 1,745,147 630,499 1,353,176 기타비용 173,729 318,192 621,436 789,260 매출원가와 판매관리비 합계 17,537,827 31,754,558 17,951,195 31,308,158 26. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 794,064 1,578,385 702,647 1,406,082 퇴직급여 116,484 232,837 94,292 238,898 복리후생비 60,148 108,835 42,744 89,333 여비교통비 4,223 8,826 1,172 20,478 접대비 1,703 5,532 4,746 8,794 통신비 5,803 11,477 6,116 8,489 세금과공과 29,338 62,684 335,041 370,310 감가상각비 112,249 226,633 56,462 252,287 지급임차료 4,991 10,562 5,779 11,429 보험료 2,248 4,384 (6,602) 4,458 차량유지비 5,854 11,260 5,353 10,991 운반비 94,075 185,401 110,203 178,722 소모품비 6,729 16,021 13,920 26,035 지급수수료 207,720 568,839 240,313 521,658 대손상각비 27,857 27,857 187,907 187,907 건물관리비 24,747 50,262 24,865 50,176 무형자산상각비 2,453 5,238 2,805 5,537 경상연구개발비 941,351 1,738,850 627,140 1,346,556 도서인쇄비등 88 492 395 800 합 계 2,442,125 4,854,375 2,455,298 4,739,000 27. 기타수익 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 잡이익 19,643 22,569 1,012 3,537 28. 기타비용 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산손상차손 988,219 988,219 87,260 87,260 잡손실 301 8,405 5 101,510 합 계 988,520 996,624 87,265 188,770 29. 금융수익 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 (17,535) 12,695 (24,960) 13,563 배당금수익 - 3,800 3,801 3,800 외환차익 170,243 640,862 612,879 1,027,633 외화환산이익 (114,894) 318,248 (1,050,083) 330,748 사채상환이익 - - (3,034) 16,189 파생상품평가이익 - - 8,090 8,090 장기금융자산평가이익 - - 7,600 7,600 합 계 37,814 975,605 (445,707) 1,407,623 30 . 금융비용 당반기와 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 59,624 133,531 279,320 565,844 외환차손 225,711 409,763 457,060 703,951 외화환산손실 (87,030) 49,924 (554,920) 10,984 파생상품평가손실 - 2,834 472,661 472,661 장기금융상품평가손실 (487) 147 - - 합 계 197,818 596,199 654,121 1,753,440 31. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 회사의 법인세비용 주요 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 - - 전기법인세의 조정사항 1,676 - 이연법인세 일시적차이의 증감 137,940 60,143 자본에 직접 반영된 이연법인세(*) 3,602 937 법인세비용 143,218 61,080 (*) 당반기 및 전반기의 자본에 직접 반영된 이연법인세 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 보험수리적손익 3,602 937 (2) 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용은 이연법인세자산부채의 변동 및 순확정급여부채 재측정요소의 법인세 효과 등에 기인합니다. 회사는 이월결손금 공제 및 세액공제로 인해 당반기 납부할 세액이 없을 것으로 추정됩니다. 32. 주당순이익(손실) (1) 당반기와 전반기의 기본주당순이익(손실)산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당반기 전반기 보통주반기순이익(손실) (536,152,709) (1,977,287,638) 가중평균유통주식수 32,973,935 26,282,199 기본주반기순이익(손실) (16) (75) (2) 당반기에는 희석효과 발생하지 아니하는 바, 당반기 희석주당순이익(손실)은 기본주반기순이익(손실)과 일치합니다.(3) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다 (단위: 주) 날짜 적요 주식수 가중치 적수 환산일수 유통주식수 2021-01-01 발행주식 32,708,336 181 5,920,208,816 181 32,708,336 2021-01-01 자기주식 (17,667) 181 (3,197,727) 181 (17,667) 2021-01-28 주식전환 169,491 154 26,101,614 181 144,208 2021-03-24 주식전환 254,237 99 25,169,463 181 139,058 합 계 33,114,397 5,968,282,166 32,973,935 날짜 적요 주식수 가중치 적수 환산일수 유통주식수 2020-01-01 발행주식 26,299,866 182 4,786,575,612 182 26,299,866 2020-01-01 자기주식 (17,667) 182 (3,215,394) 182 (17,667) 합 계 26,282,199 4,783,360,218 26,282,199 33. 영업활동 현금흐름(1) 당반기와 전반기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 당반기 전반기 1. 당반기순이익(손실) (536,153) (1,977,288) 2. 현금의 유출이없는 비용등의 가산 2,671,559 2,975,412 법인세비용 143,218 61,080 퇴직급여 226,074 231,678 감가상각비 474,352 436,469 이자비용 133,531 565,844 파생상품평가손실 2,834 472,661 무형자산상각비 531,459 921,529 외화환산손실 49,924 10,984 대손상각비 27,857 187,907 무형자산손상차손 988,219 87,260 재고자산평가손실 93,945 - 장기금융상품평가손실 146 - 3. 현금의 유입이없는 수익등의차감 (1,226,790) (617,230) 이자수익 12,695 13,563 배당금수익 3,800 3,800 외화환산이익 318,248 330,748 재고자산평가충당금환입 892,047 237,240 사채상환이익 - 16,189 파생상품평가이익 - 8,090 장기금융자산평가이익 - 7,600 4. 영업활동으로 인한 자산과 부채의변동 (2,445,842) 2,164,516 매출채권의 감소(증가) 342,359 (2,419,933) 미수금의 감소(증가) 26,030 274,462 재고자산의 감소(증가) 2,888,443 4,861,084 선급금의 감소(증가) (130) (213,542) 선급비용의 감소(증가) 1,268 15,505 매입채무의 증가(감소) (5,472,904) (549,077) 미지급비용의 증가(감소) 64,699 22,503 미지급금의 증가(감소) (387,291) 96,825 선수금의 증가(감소) 29,626 100,935 예수금의 증가(감소) 22,020 (90) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 107,816 - 퇴직금의 지급 (67,778) (24,156) 5. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1,537,226) 2,545,410 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유출입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다(단위:천원). 내 역 당반기 전반기 장기차입금의 유동성대체 268,000 1,720,000 리스부채의 유동성대체 122,227 6,548 유동성전환사채의 자본전환 442,308 - (3) 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 당반기말 대체(전환) 상각액 단기차입금 2,465,000 (100,000) - - 2,365,000 유동성장기부채 1,836,000 (1,468,000) 268,000 - 636,000 유동성전환사채 432,201 - (440,975) 8,774 - 유동성리스부채 220,247 (119,219) 122,227 - 223,255 리스부채 611,350 - (122,227) - 489,123 장기차입금 1,512,000 900,000 (268,000) - 2,144,000 합 계 7,076,798 (787,219) (440,975) 8,774 5,857,378 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 전반기말 대체(전환) 상각액 상환할증금 전환권조정 단기차입금 5,115,000 (2,100,000) - - - - 3,015,000 유동성장기부채 800,000 (484,000) 1,720,000 - - - 2,036,000 유동성전환사채 6,295,023 (831,707) - 361,217 (19,023) 10,360 5,815,870 유동성리스부채 176,893 (131,705) 6,548 2,584 - - 54,320 리스부채 22,301 - (6,548) - - - 15,753 장기차입금 1,600,000 2,000,000 (1,720,000) - - - 1,880,000 합 계 14,009,217 (1,547,412) - 363,801 (19,023) 10,360 12,816,943 (4) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. 34. 우발상황 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 없으며, 여신이 실행된 금액은 아래와 같습니다(단위:천원). 금융기관 여신금액 보증금액 보증처 보증비율 한국수출입은행 1,000,000 - 우리은행(*) 465,000 418,500 신용보증기금 90% 우리은행(*) 900,000 810,000 신용보증기금 90% 우리은행 1,580,000 - 우리은행 300,000 - KB국민은행 900,000 - 합 계 5,145,000 1,228,500 (*) 상기 차입금에 대하여 신용보증기금으로부터 보증을 제공받고 있습니다. (2) 회사는 당 반기말 현재 한화손해보험과 단체상해보험, 임원상해보험을 가입하고 있습니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 회사의 특수관계자는 회사의 대주주인 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd)와 그 종속기업등인 Dosilicon(HONGKONG) Co.,Ltd , Dosilicon(Nanjing) Co.,Ltd , 주식회사 니모스텍입니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당반기말과 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 매출 등 매입등 매출 등 매입등 최대주주 Dosilicon Co.,Ltd 2,030,441 - - - 기타의 특수관계자 Dosilicon(HONGKONG) Co.,Ltd 503,101 11,569,026 383,330 11,607,761 Dosilicon(Nanjing).Co.,Ltd 146,900 - 184,608 - 구 분 당반기말 전기말 매출채권등 매입채무등 매출채권등 매입채무등 최대주주 Dosilicon Co.,Ltd 1,323,309 - - - 기타의 특수관계자 Dosilicon(HONGKONG) Co.,Ltd - 5,350,409 - 11,243,780 Dosilicon(Nanjing).Co.,Ltd 218,938 - 69,360 - (3) 당반기와 전반기 중 회사의 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기 전반기 단기급여 155,560 154,575 퇴직급여 - - 합 계 155,560 154,575 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있습니다.당사는 2006년 2월 합병이후 현금창출능력이 뛰어난 반도체 사업부를 통하여 꾸준히 현금이 유입되고 있으며, 이러한 현금은 미래의 성장을 위한 동력을 확보하는데 최우선적으로 사용할 예정입니다. 2008년에는 합병이후 최초로 당기순이익이 흑자전환하여 주주중심의 경영을 시현하고자 배당성향을 기준으로 10.2%의 현금배당을 실시하였으며, 2009년, 2010년, 2011년, 2012년, 2013년에도 배당성향기준 각각 77.8%, 29.1%, 17.9%, 23.2%, 10.4%의 현금배당을 결의하였으나, 2014년부터 2020년에는 이익규모가 과소하고 회사 성장을 위한 재원 확보를 위하여 배당에 대한 결의가 이루어지지 않았습니다.향후에도 당사는 미래의 성장과 이익의 주주 환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.당사의 배당과 관련한 정관규정은 아래와 같습니다. 가. 이익배당(당사 정관 제55조) ① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 배당금 지급 청구권의 소멸시효(당사 정관 제56조)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제32기 제31기 제30기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) - - - (별도)당기순이익(백만원) -536 -5,155 -1,218 (연결)주당순이익(원) - - - 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 6 - - ※당사는 당반기말 기준으로 중간배당은 없었으며, 결산배당은 배당기준일 2008년말부터 2013년말까지 연속 배당하였고 이후 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2008년 04월 03일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,605,854 500 2,217 - 2008년 04월 16일 주식매수선택권행사 보통주 151,591 500 1,395 - 2008년 04월 16일 주식매수선택권행사 보통주 22,939 500 2,093 - 2010년 03월 19일 주식매수선택권행사 보통주 21,817 500 1,395 - 2010년 05월 19일 신주인수권행사 보통주 464,395 500 1,292 - 2010년 05월 27일 신주인수권행사 보통주 1,547,987 500 1,292 - 2015년 07월 01일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,300,000 500 1,840 - 2018년 06월 21일 전환권행사 보통주 242,718 500 2,060 - 2018년 06월 26일 전환권행사 보통주 145,631 500 2,060 - 2018년 07월 09일 전환권행사 보통주 485,436 500 2,060 - 2019년 01월 30일 유상증자(일반공모) 보통주 179,104 500 1,675 - 2019년 02월 28일 전환권행사 보통주 179,104 500 1,675 - 2019년 03월 29일 유상증자(제3자배정) 보통주 1,600,000 500 1,695 - 2019년 04월 29일 전환권행사 보통주 420,420 500 1,665 - 2019년 06월 29일 전환권행사 보통주 180,180 500 1,665 - 2019년 11월 28일 유상증자(제3자배정) 보통주 2,300,000 500 1,485 - 2020년 07월 14일 전환권행사 보통주 3,813,556 500 1,180 - 2020년 09월 15일 전환권행사 보통주 1,694,914 500 1,180 - 2020년 12월 31일 유상증자(제3자배정) 보통주 900,000 500 1,210 - 2021년 01월 27일 전환권행사 보통주 169,491 500 1,180 - 2021년 03월 23일 전환권행사 보통주 254,237 500 1,180 - ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제13회무기명 이권부 무보증 사모전환사채. 13 2019년 07월 11일 2022년 07월 11일 7,000,000,000 보통주 2020.07.11~2022.04.11 100 1180 - - -최종전환가액조정일 : 2020.04.13 합 계 - - - 7,000,000,000 보통주 - 100 1180 - - - - 당반기말 현재 모두 주식으로 전환되어 잔액은 없습니다. ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 12 2017년 06월 20일 금융차입금의 상환 및 운영자금 6,500,000 금융차입금의 상환 및 운영자금 6,500,000 - 유상증자 - 2019년 03월 30일 원재료 매입등의 운영자금 2,712,000 원재료 매입등의 운영자금 2,712,000 - 전환사채 13 2019년 07월 11일 금융차입금의 상환 및 운영자금 7,000,000 금융차입금의 상환 및 운영자금 7,000,000 - 유상증자 - 2019년 11월 29일 원재료 매입등의 운영자금 3,415,500 원재료 매입등의 운영자금 3,415,500 - 유상증자 - 2020년 12월 30일 원재료 매입등의 운영자금 1,089,000 원재료 매입등의 운영자금 1,089,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역- 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.당사는 매출채권, 단기대여금, 미수금, 선급금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당반기말 현재 대손충당금 설정대상 채권 총액은 17,830백만원이며, 당반기말 현재 설정한 대손충당금은 792백만원입니다. (단위 :백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제32기 매출채권 17,787 749 4.2 단기대여금 43 43 100 합 계 17,830 792 4.4 제31기 매출채권 17,888 722 4.0 단기대여금 43 43 100.0 합 계 17,931 764 4.3 제30기 매출채권 29,814 297 1.0 단기대여금 37 37 100.0 미수금 899 - 0.0 합 계 30,750 334 1.1 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황- 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 제32기 제31기 제30기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 764 334 700 2. 순대손처리액(①－②±③) - 425 (496) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - 6 ③ 기타증감액 28 - (490) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 130 4. 기말 대손충당금 잔액합계 792 764 334 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 매출채권 회수기간은 3개월 미만으로 매출채권 잔액에 대하여 매출채권의 만기일에 회수되지 아니한 채권은 회수가능성을 감안하여 추가적인 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 14,476 639 1,130 - 16,245 특수관계자 1,542 - - - 1,542 계 16,018 639 1,130 - 17,787 구성비율 90.1 3.6 6.3 - 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황- 최근 3사업연도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사의 재고자산은 상품, 제품, 반제품, 원재료, 제공품으로 이루어져 있으며, 당반기말 현재 재고자산의 총액은 22,216백만원으로 전기 대비 감소하였습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제32기 제31기 제30기 비고 메모리반도체 상품 1,889 1,905 8 - 제품 4,644 7,353 10,103 - 반제품 2,062 - - - 원재료/미착원재료 9,780 12,452 18,408 - 제품재공품 2,039 795 1,138 - 소 계 20,414 22,505 29,657 - 합 계 상품 1,889 1,905 8 - 제품 4,644 7,353 10,103 - 반제품 2,062 - - - 원재료/미착원재료 9,780 12,452 18,408 - 제품제공품 2,039 795 1,138 - 합 계 20,414 22,505 29,657 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 38.4 37.6 43.1 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.51회 2.04회 1.71회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 팹리스(Fabless) 반도체 설계회사로써 제품을 외주생산하고 있으며, 외주업체로부터 받은 외주재고 수량과 자체 관리 수량을 비교하여 차이 원인을 파악하고 있습니다. - 회사는 아래와 같이 회사의 외부감사인인 대성삼경회계법인의 입회하에 외주재고 수량에 대하여 Sampling 재고실사를 실시하였습니다. 사업연도 실사일자 감사인명 감사인 입회여부 2020년(제31기) 2021.01.05 대성삼경회계법인 입회 - 장기체화재고등 현황 (단위 :천원 ) 구 분 취득원가 보유금액 당반기평가손실 기말잔액 원재료 12,509,452 9,701,890 (77,948) 9,779,838 재공품 2,204,101 2,023,436 (15,997) 2,039,433 제 품 8,692,311 7,084,329 378,011 6,706,317 상 품 1,889,271 2,403,307 514,036 1,889,271 합 계 25,295,135 21,212,962 798,103 20,414,859 주) 당사는 분기별로 재고자산을 평가하여 충당금을 설정하고 있으며, 불량재고에 대한 감모손실은 재고자산에서 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 다. 공정가치 평가 내역 당 반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 공정가치 당반 기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 장기금융자산 93,430 93,430 58,691 58,691 금융부채 차입금(*) 5,145,000 5,146,728 6,245,201 6,273,401 파생상품부채 - - 10,688 10,688 (*) 차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 차 입이자율 3.90% (전기 말 : 4.64% ) 에 근거한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 상기 외 금융자산 및 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치공시에서 제외하였으며, 리스부채의 공정가치공시는 요구되지 않습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격 수준2 직접(예: 가격)ㆍ간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함되는 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당반기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 장기금융자산 - - 93,430 93,430 자산 계 - - 93,430 93,430 구 분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 장기금융자산 - - 58,691 58,691 자산 계 - - 58,691 58,691 기타금융부채 파생상품부채 - 10,688 - 10,688 부채 계 - 10,688 - 10,688 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 회사 는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위:천원). 구분 2021.06.30 공정가치 수준 가치평가기법 세부내역 장기금융자산 장기금융상품 93,430 3 현재가치기법 N/A ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 -당사는 반기 또는 분기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 작성하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제31기(전기) 대성삼경회계법인 적정 - 매출 회계처리의 적정성 제30기(전전기) 대성삼경회계법인 적정 - - 제29기(전전전기) 대성삼경회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제32기(당기) 삼덕회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 120,000 960 - - 제31기(전기) 대성삼경회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 70,000 682 70,000 785 제30기(전전기) 대성삼경회계법인 반기검토,중간/기말감사,재고실사 67,500 656 67,500 656 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제31기(전기) 2020.03.24 세무조정 2020.03.24-2020.03.31 3 - 제30기(전전기) 2019.03.22 세무조정 2019.03.22-2019.03.29. 3 - 제29기(전전전기) 2018.03.19 세무조정 2018.03.20-2018.03.27. 3 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 05월 18일 감사,재무책임자,대표이사 서면 2021년 감사계획 보고 2 2021년 08월 04일 감사,재무책임자,대표이사 서면 2021년 반기검토결과 논의 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사감사는 2020년 제31기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무 집행에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 적정하게 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도내부회계관리자는 2020년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 중요성의 관점에서 적정하게 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다.외부감사인은 "경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. "고 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.☞ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사 등의 성명 안승한(출석률:100%) Xie Ying Xia(출석률:100%) JiangXue Ming(출석률:100%) Zheng Lian/정창록(출석률:100%) 찬반여부 1차 2021-01-28 특수관계인과의 거래 추인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2차 2021-01-28 20년 내부회계관리제도 운영평가 보고 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 2021-01-28 20년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4차 2021-02-09 제31기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5차 2021-02-18 제31기 정기주총소집 및 회의목적사항 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6차 2021-03-30 한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ※상기 이사 등의 성명에서 2021년 3월 25일 주주총회에서 정창록 사외이사가 신규선임됨에 따라 기존 사외이사인 Zheng Lian과 병기처리 하였습니다. 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항① 당사는 회사와 최근 3년간의 거래내역이 없고, 그 능력을 인정받아 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다.사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다.② 이사 현황(기준일 : 2021년 06월 30일) 구분 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의이해관계 연임여부(횟수) 임기 사내이사 안승한 이사회 공동대표이사/총괄 - - 해당(5회) 3년 사내이사 Xie Ying Xia 이사회 공동대표이사 - 임직원 해당(1회) 3년 사내이사 Li Mei Ling 이사회 이사 - 임직원 신규선임 3년 사외이사 정창록 이사회 이사 - - 신규선임 3년 (2) 사외이사를 선출하기 위한 위원회 설치 현황 및 그 활동내용당사는 보고서 제출일 현재 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - ※상기 변동사항은 당기에 발생된 내역을 기준으로 작성하였습니다. 사외이사 지원조직 현황 - 별도의 지원조직이 없습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 코로나19로 인한 교육참여 어려움 ※ 정창록 사외이사는 대기업에서 20년 이상 법인총괄책임자, 재무관리책임자로 임한바 있어 사외이사로서 전문성이 충분합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.1. 감사의 인적사항 감사의 인적사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 을 참조하시기 바랍니다.2. 감사의 독립성 현재 당사의 감사는 회사와의 거래관계가 없으며, 최대주주 또는 주요주주와의 관계도 없습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3. 감사의 주요 활동내역 보고서 작성 대상 기간 중 개최된 이사회에서의 감사가 참여한 내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬성여부 3차 2021-01-28 20년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 4차 2021-02-09 제31기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 5차 2021-02-18 제31기 정기주총소집 및 회의목적사항 승인의 건 가결 찬성 보고서 작성 대상 기간 중 감사가 회계감사인과 논의한 내역은 다음과 같습니다. 구분 논의일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021-05-18 감사,재무책임자,대표이사 서면 2021년 감사계획 보고 2 2021-08-04 감사,재무책임자,대표이사 서면 2021년 반기검토결과 논의 4. 감사의 교육 현황 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 코로나19로 인한 교육참여 어려움 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 5. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무파트 3 사원(16년)사원(8년)사원(5년) 재무제표, 이사회 등 경영전반에관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제31기(2020회계연도) 주주총회에서 실시 - 당사는 2015년부터 전자투표제도를 도입하였으며, 필요할 경우 주주는 회사가 지정한 전자투표 시스템을 통하여 투표에 참여할 수 있습니다. 2. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. 3. 경영권 경쟁- 해당 사항 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 33,132,064 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 17,667 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 33,114,397 - 우선주 - - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에 신주를 우선하여 배정 하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조의 규정에 의하여 증권예탁증권발행 에 따라 신주를 발행 하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 자금조달을 위하여 국내,외의 금융기관(기관 투자가 및 각종 연 기금 포함) 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술의 도입을 필요로 그 제휴회사 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, 주주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 2~3 월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 "해당없음" 공고게재신문 매일경제신문 6. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제31기정기 주주총회( 2021.03.25) ① 제1호 의안 : 정관 변경의 건② 제2호 의안 : 이사 선임의 건③ 제3호 의안 : 감사 선임의 건④ 제4호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건⑤ 제5호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제30기 재무제표를 2021년2월9일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - 제30기정기 주주총회( 2020.03.24) ① 제1호 의안 : 이사 선임의 건② 제2호 의안 : 정관 변경의 건③ 제3호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건④ 제4호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제30기 재무제표를 2020년3월4일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - 제29기정기 주주총회( 2019.03.21) ① 제1호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건② 제2호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건※상법 제449조의2 및 당사 정관 규정에 의하여 제28기 재무제표를 2019년3월13일 이사회의 결의로 승인하고, 주주총회에서 이사회에서 승인한 재무제표를 참석주주에게 설명하고 이를 보고함 원안대로 승인(이사보수한도 10억원)원안대로 승인(감사보수한도 1억원) - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 최대주주 보통주 10,000,374 30.6 10,000,374 30.2 - 안승한 대표이사 보통주 97,210 0.3 97,210 0.3 - 계 우선주 - - - - - 보통주 10,097,584 30.9 10,097,584 30.5 - 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 26 Jiang Xue Ming - - - Orient Evertrust Capital Group Limited 43.18 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Dosilicon Co.,Ltd 자산총계 126,685 부채총계 20,275 자본총계 106,410 매출액 130,948 영업이익 2,684 당기순이익 2,350 적용환율: 2020년 12월 31일(CNY : 166.96원) (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 동심반도체주식유한공사는 중국 상하이에서 2014. 11. 24. 설립되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 Memory반도체 개발 및 판매 등 입니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) Orient Evertrust Capital Group Limited 6 Jiang Xue Ming 68.93 - - Jiang Xue Ming 68.93 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 Orient Evertrust Capital Group Limited 자산총계 1,052,441 부채총계 555,262 자본총계 497,179 매출액 1,462,289 영업이익 34,279 당기순이익 27,657 *적용환율: 2020년 12월 31일(CNY : 166.96원) * 상기 금액은 연결재무제표 기준으로 작성 되었습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2010년 05월 27일 안승한외 3명 2,891,086 15.83 신주인수권 행사 - 2011년 03월 25일 안승한외 2명 2,859,374 15.65 사외이사 임기만료 퇴임 - 2013년 01월 08일 안승한외 2명 2,875,374 15.74 최대주주 장내매수 - 2014년 08월 26일 안승한외 2명 2,900,374 15.88 최대주주 장내매수 - 2015년 06월 30일 안승한외 2명 - - 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 - 2015년 06월 30일 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 2,900,374 15.88 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 - 2015년 07월 01일 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 5,200,374 24.82 유상증자(제3자배정) - 2019년 03월 30일 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 6,800,374 29.06 유상증자(제3자배정) - 2019년 11월 29일 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 9,100,374 34.60 유상증자(제3자배정) - 2020년 12월 30일 동심반도체주식유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 10,000,374 30.60 제3자배정유상증자 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 Dosilicon Co.,Ltd 10,000,374 30.2 최대주주 - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 9,649 9,654 99.95 21,557,486 33,132,064 65.07 - 주가 및 주식거래실적- 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 구분(보통주식) 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 2021년 4월 2021년 5월 2021년 6월 주가 최 고 1,595 1,620 1,610 1,700 1,590 1,670 최 저 1,300 1,385 1,415 1,550 1,460 1,565 평균주가 1,586 1,530 1,529 1,640 1,525 1,639 일거래량 최 고 20,735,188 5,977,514 4,074,113 4,635,485 675,282 6,332,160 최 저 88,989 514,409 221,627 237,144 134,739 174,177 월간거래량 52,721,216 36,197,304 17,709,115 20,661,912 4,840,099 16,004,619 ※ 일별 종가기준 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승한 남 1958년 07월 공동대표이사 사내이사 상근 경영총괄(CEO) - 現 피델릭스 공동대표이사- Oregon 주립대 전자공학과 석사- 前 현대전자 이사- 前 ㈜코아매직 대표이사 97,210 - - 20년6개월 2023년 03월 24일 Xie Ying Xia 여 1976년 06월 공동대표이사 사내이사 비상근 - - 現 ㈜피델릭스 공동대표이사 - 現 동심반도체주식유한공사사장, 이사- 現 동오시멘트국제유한회사이사 - - - 5년9개월 2024년 03월 25일 Li Mei Ling 여 1983년 12월 이사 사내이사 비상근 - - 現 동심반동체 투자관리팀 - - - 4개월 2024년 03월 25일 정창록 남 1958년 07월 사외이사 사외이사 비상근 - - 前 삼성SDI- 前 동관미경전자유한공사 법인장 - - - 4개월 2024년 03월 25일 박우주 남 1957년 12월 감사 감사 비상근 - - 現 홍펑전자국제무역 유한공사 사장- 前 삼성SDI - - - 5년9개월 2024년 03월 25일 유영훈 남 1963년 04월 부사장 미등기 상근 사업운영총괄 - 뉴욕 스토니브룩대학교 MBA- 前 삼성전자 메모리사업부 및 무선사업부 상무 - - - 5개월 - 도재익 남 1963년 01월 상무이사 미등기 상근 CAD 팀장 - 인하공전 전자과 졸업- 前 현대전자 Layout과장 - - - 19년3개월 - 김성욱 남 1965년 08월 전무이사 미등기 상근 TEST 팀장사업관리 팀장 - 서강대학교 전자공학과 졸업- 前 LG반도체 연구원- 前 하이닉스 연구원 - - - 16년 - 이승근 남 1966년 12월 상무이사 미등기 상근 NOR설계 팀장 - 한양대학교 졸업- 前 삼성전자 - - - 11년 - 임양규 남 1971년 11월 상무이사 미등기 상근 DRAM설계 팀장 - 아주대학교 졸업- 前 하이닉스 설계팀대리 - - - 18년6개월 - 장우진 남 1968년 10월 상무이사 미등기 상근 영업팀장 - 인하대학교 산업공학과 졸업- 前 하이닉스 마케팅대리 7,169 - - 17년3개월 - 이중섭 남 1970년 02월 상무이사 미등기 상근 PM 팀장 - 단국대학교 전자공학과 졸업- 前 하이닉스 주임연구원 - - - 18년 - 최창수 남 1958년 05월 상무이사 미등기 상근 경영지원팀장 - 인하대학교 전자공학과 졸업- 前 SK하이닉스 경영지원팀장 - - - 2년1개월 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 반도체 남 59 - - - 59 7년 7개월 2,438,967 41,338 - - - - 반도체 여 12 - - - 12 5년 2개월 339,484 29,098 - 합 계 71 - - - 71 7년 3개월 2,778,451 39,317 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 11 682,067 62,006 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 154,310 30,862 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 149,310 49,770 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5,000 5,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) (기준일 : - ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - - - - - - - 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 3 3 - - - - 계 - 3 3 - - - - * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)-해당사항 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 차입금 및 사채발행 내역(1) 차입금 내역-해당사항 없습니다.(2) 사채발행 내역-해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등가. 증권 등 매수 또는 매도 내역-해당사항 없습니다.나. 부동산 매매 또는 임대차 내역-해당사항 없습니다.다. 기타 무형자산의 매도당사는 최대주주인 동심반도체와 양사간 시너지효과 및 중국시장 내 입지 확대 등을 위하여 2017년 3월과 2018년 3월 특허권 일부를 매도하였습니다. (단위:백만원) 양수인 관계 자산명 취득가액 장부가액 양도가액 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 최대주주 특허권(멀티 뱅크 구조의 플래쉬 메모리 장치 외 39개) 212 123 196 3. 대주주와의 영업거래☞ 대주주와의 영업거래에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "35.특수관계자 거래"를 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래가. 가지급금.대여금 내역 -해당사항 없습니다. 나. 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 출자 및 출자지분 처분 내역-해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건- 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 -해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 -해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발부채 등☞ 기타 우발채무 등에 관한 사항은Ⅲ. 재무에관한 사항의 5. 재무제표 주석 중" 34. 우발부채와 약정사항"을 참고하여 주시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 900,000 2020년 12월 30일 2021년 12월 29일 1년 유상증자 900,000 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : - ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)아토솔루션 비상장 2010.05.25 단순투자 1,630 178,356 2.83 - - - - - - - - - (주)에어미디어 비상장 - 단순투자 2,000 3,823 0.37 - - - - - - - 15,480 1,657 (주)제이티넷 비상장 - 단순투자 1,050 15,000 0.14 - - - - - - - 55,567 72 합 계 - - - - - - - - - 71,047 1,729 * 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 - (주)아토솔루션은 전기이전에 회수가능성이 없어 손상차손을 인식하였습니다. - (주)에어미디어 및 (주)제이티넷은 합병 전 피델릭스가 보유하던 주식으로 최초 취득일을 파악할 수 없고, 합병 전 장부가액 전액을 손상차손으로 인식하였습니다. 4. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등 ☞ 본문 위치로 이동 순번 발명의 명칭 종류 등록일 등록번호 등록국가 1 A ARRAY OF FLASH MEMORY CELL AND METHOD FORPROGRAMMING OF DATA THEREBY AND METHOD FOR ERASED OFDATA THEREBY 특허권 2001-01-11 10-0379553 한국 2 Address input circuit and method in semiconductormemory device 특허권 2001-09-18 10-0438375 한국 3 APPARATUS AND METHOD FOR INPUTTING ADDRESS SIGNALS IN SEMICONDUCTOR MEMORY DEVICE 특허권 2002-01-15 US6590828B2 미국 4 APPARATUS AND METHOD FOR REFRESH AND DATA INPUT DEVICE IN SRAM HAVING STORAGE CAPACITOR CELL 특허권 2002-03-07 US6643205B2 미국 5 SRAM with storage capacitor cell 특허권 2001-10-23 10-0449638 한국 6 SRAM with storage capacitor cell 특허권 2001-10-23 10-0599411 한국 7 Clock generater for Refresh execution withtemperature sensor 특허권 2002-12-04 10-0502971 한국 8 Clock generater for Refresh execution 특허권 2002-12-04 10-0502972 한국 9 TEMPERATURE ADAPTIVE REFRESH CLOCK GENERATOR FOR REFRESH OPERATION 특허권 2003-12-01 US6956397B2 미국 10 OUTPUT DRIVER FOR REDUCING THE CURRENT CONSUMPTION 특허권 2005-02-28 10-0679077 한국 11 Semiconductor Memory Device for Reducing Current consumption in Non Power Down Mode And Memory System using the Semiconductor Memory Device 특허권 2005-03-08 10-0583834 한국 12 SEMICONDUCTOR MEMORY DEVICE FOR PROTECTING DATA CAMPACTION AND OPERATING METHOD THEREFOR 특허권 2005-03-09 10-0659554 한국 13 DRAM CELL SRAM OPERATING REFRESH RESPONDING TO THETRANSITION OF ADDRESS 특허권 2005-03-23 10-0583833 한국 14 DRAM CELL SRAM OPERATING REFRESH RESPONDING DURING THEROW BOUNDARY PERIOD 특허권 2005-03-23 10-0630976 한국 15 SYNCHRONOUS DRAM CELL SRAM HAVING RECOVERY DELAY TIMEFROM REFRESH TO NORMAL ACCESS AND OPERATING METHODTHEREOF 특허권 2005-03-31 10-0630975 한국 16 Portable device and Method for controlling deep powerdown mode of shared memory 특허권 2006-02-03 10-0788980 한국 17 Portable device and Method for controlling refresh ofshared memory 특허권 2006-02-15 10-0817316 한국 18 Memory device having an oscilator and refreshcontrolling method 특허권 2006-02-20 10-0817317 한국 19 Multi-port memory and method for testing the same 특허권 2006-03-06 10-0697832 한국 20 Multi-port Memory Device Including CLK and DQ powerwhich are independent 특허권 2006-03-28 10-0715525 한국 21 Multi-port Memory Device Including Plurality of SharedBlocks 특허권 2006-03-29 10-0754359 한국 22 Multi-port memory device having register logic forproviding access authority and control method thereof 특허권 2006-05-24 10-0843580 한국 23 Refresh method of shared memory area and multi-portmemory device performing the method 특허권 2006-05-25 10-0754358 한국 24 Multi-port memory device performing stable refresh ofshared memory area and refresh method thereof 특허권 2006-05-25 10-0754360 한국 25 Multi-port Memory Device Enabling Share of DQ Power 특허권 2006-05-29 10-0754361 한국 26 Multi-port memory and Method for outputing data fromthe same 특허권 2006-06-05 10-0781129 한국 27 Multi-port memory and Method for control access rightof the same 특허권 2006-06-05 10-0834373 한국 28 VOLTAGE LEVEL DETECTING CIRCUIT 특허권 2007-02-14 10-0807991 한국 29 Deep Power down Generating CIRCUIT for preventing mulfunction in power-up 특허권 2007-04-20 10-0866052 한국 30 Multi Chip Package with reducing Number of External Line and Operating Method thereof 특허권 2012-03-29 10-1315864 한국 31 Pilla Type vertical channel transitor in Semiconductor device AND Fabrication method therefor 특허권 2012-10-31 10-1351794 한국 32 Pilla Type vertical DRAM Cell AND Fabrication method therefor 특허권 2012-12-11 10-1386911 한국 33 Vertical Multiple Storage DRAM Cell AND Fabrication method therefor 특허권 2013-02-14 10-1377068 한국 34 Sylinder type Multiple Level Storage DRAM Cell AND Fabrication method therefor 특허권 2013-02-27 10-1372307 한국 35 NOR-TYPE FLASH MEMORY DEVICE CONFIGURED TO REDUCE POROGRAM MALFUNGTION 특허권 2013-12-13 ZL201310683893.X 중국 36 FLASH MEMORY DEVICE REDUCING LAYOUT AREA 특허권 2014-02-14 ZL201410051128.0 중국 37 FLASH MEMORY DEVICE REDUCING NOISE PEAK AND OROGRAM TIME PROGRAMMING METHOD THEREOF 특허권 2014-07-21 ZL201410346353.7 중국 38 DC-TO-DC CONVERTER BASED SWITCHING FREQUENCY DETECTION 특허권 2015-05-05 US9413340B1 미국 39 DC-TO-DC CONVERTER BASED SWITCHING FREQUENCY DETECTION 특허권 2015-05-07 10-2015-0063797 한국 40 HIGH-VOLTAGE SWITCHING CIRCUIT FOR FLASH MEMORY DEVICE 특허권 2015-06-16 ZL201510333987.3 중국 41 CONSTANT ON TIME FREQUENCY CHANGING TYPE DC-DC CONVERTER USING VCO 특허권 2015-09-22 10-1721974-0000 한국 42 DC-DC VOLTAGE CONVERTER USING A POWER DRIVING SIGNAL WITH FIXED ON-TIME 특허권 2015-09-03 US9,680,379B2 미국 43 테스트 모드의 수를 확장하는 테스트 모드 셋팅 회로 및 테스트 모드 셋팅 방법 특허권 2019-01-18 10-2124404 한국 44 PUMPING VOLTAGE GENERATION CIRCUIT IN SEMICONDUCTOR MEMORY DEVICE FOR REDUCING OVERSHOOT 특허권 2019-02-07 10-2163807 한국 45 MULTI-BANK TYPE SEMICONDUCTOR MEMORY DEVICE FOR REDUCING CURRENT CONSUMPTION IN DATA LINE 특허권 2019-02-15 10-2166123 한국 5. 기타 - 중소기업기준검토표 중소기업등 기준검토표_2020_(1).jpg 중소기업등 기준검토표_2020_(1) 중소기업등 기준검토표_2020_(2).jpg 중소기업등 기준검토표_2020_(2) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.