피델릭스 분기보고서 (2017.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사가 영위하는 주요사업은 Memory반도체의 개발 및 판매이며 Mobile DRAM,초고속메모리,NOR Flash Memory,MCP 등의 사업을 영위하고 있습니다.

가. 시장여건 및 영업의 개황

반도체 시장은 크게 Memory분야와 System IC분야로 구분할 수 있습니다. 이중 Memory 시장은 크게 3가지 분야인 SRAM, DRAM, Flash memory로 구별됩니다. 휴대폰은 지난 10여년 간 단말기가 단순 음성을 전달하는 기능에서 사진, 동영상, 음악 등의 Multimedia 기능이 추가 됨은 물론 최근 음성인식을 비롯한 AI 비서 역할까지 확대되었고, TV, PC를 비롯한 모든 전자기기 또한 무선으로 결합되는 M2M(Machine to Machine)/IoT(internet of things) 시장으로 확대되고 있으며, 일상생활에 사용되는 microwave, laundry machine에 이르기까지 모든 전자기기들이 Ubiquitous를 향해 진보하고 있습니다.

당사가 주력으로 개발 및 판매하는 Memory는 이러한 connected 시장에 부합되는 저전력, 다양한 종류와 용량을 가진 제품으로 대표적으로는 Memory 반도체 중 저전력을 요구하는 Buffer Memory인 Mobile DRAM과 PSRAM, 전자기기의 기억장치(Code Memory)인 Nor Flash와 NAND Flash, 그리고 가전 및 산업용 big data를 전송하는 Commodity DRAM과 Network Memory가 있습니다.

당사는2002년부터 DRAM의 설계기술을 이용 Cell의 내부구조는 DRAM과 유사하나 외부 동작은 SRAM과 같이 작동하는 특징을 가진 PSRAM을 본격적으로 시장에 출시한 이래, Mobile Phone에서 요구하는 저전력 Buffer Memory인 Mobile DDR의 판매를 증가시킨 한편, 저전력 특성을 가지고 더 많은 data를 처리할 수 있는 Mobile DDR2/DDR3까지 개발을 멈추지 않고 시장의 요구에 맞춰 꾸준히 출시, 판매를 하고 있으며, 전자제품의 기억장치인 Flash Memory 사업 또한 저용량 Serial Nor Flash에서 NAND Flash에 이르기까지 사업 영역을 확대해 오고 있습니다. 피델릭스는 과거Mobile Phone에 위주한 사업 영역에서 탈피하여 새로이 시장의 요구에 맞춰 Mobile DDR2/DDR3, Commodity DDR3, NAND Flash 등을 개발하였고, Consumer Electronics, M2M/IoT 사업에 기여하고 있으며, 최근Car Automotive 시장까지 진출 영역을 넓히고 있습니다. 반면에 시장은 다양한 application이 출시되면서도 과거의 Mobile DDR, Nor Flash가 필요한Feature Phone과 같은 제품들이 여전히 명맥을 유지하고 있고, 3G를 넘어서4G, 5G통신에 필요한 더 많은 data를 빠르게 처리할 수 있는Mobile DDR2/DDR3 및 NAND Flash를 적용할 제품들이 새로 창출되고 있어 향후에도 이러한 무선통신 시장이 당사의 성장과 함께 할 것으로 예상됩니다.

나. 회사의 현황

당사 제품의 최대 수요처는 휴대폰 시장과 M2M/IoT 시장입니다. 휴대폰 시장은 최근 전통적인 multimedia 기능을 가진 Feature Phone이 서서히 감소하면서 보급형 Smart Feature Phone이 급격히 증가하고 있으며, 이 수요는 전통적인 Feature Phone과 Low Entry Smart Phone을 초과하는 수준의 급격한 성장이 예상됩니다. 아울러 M2M/IoT 시장은 각종 장비와 스마트 가전에 전반적으로 적용되는 추세이며

이러한 시장에 당사의 제품이 주요한 바, 높은 품질과 경쟁력 있는 가격을 통해 시장 점유율을 최대한 높이기 위해 노력하고 있습니다.

(1) 공시대상 사업부문의 구분

산업분류코드	산업분류명

26110	전자 집적회로 제조업

한국표준산업분류표에 의함(2) 시장점유율 등

피델릭스는 삼성, SK하이닉스와 같은 자사 공장을 가진 업체를 제외하고는 Fabless 업체에서 몇 안 되는 DRAM과 Flash를 모두 겸비한 업체입니다. 국내외에 제주반도체, Winbond, Maxronix 등과 같은 경쟁 업체가 있으며, 상당 부분이 MCP(Multi Chip Package)의 형태로 최종 Customer에 공급되어 각 제품의 시장 점유율을 산정하기는 어려우나, Mobile Application에 사용되는 전세계 Buffer Memory시장의 20%, Commodity 시장의 10%를 목표로 하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

Mobile Memory는 안정적인 수요와 꾸준한 가격 인하가 되는 시장이며, Commodity 시장은 수요와 공급에 의해 가격과 공급이 결정되는 시장입니다. 당사는 생산 설비를 보유하고 있지 아니한 Fabless 반도체로 위 두 가지 시장에서 모두 경쟁할 제품을 보유한 바, 안정적이고 Advanced된 Technology를 보유하고 있는 Foundry 확보는 사업 추진에 있어 필수적인 중요한 요소입니다.

Flash Memory는 SMIC 전략적 제휴 계약을 체결하여 현재 65nm, 38nm process에서 양산을 하고 있으며, 2xnm process 공정 개발도 협력하고 있습니다. 또한 DRAM은 Powerchip과의 전력적 협력을 통해 72nm, 45nm 38nm에서 양산을 진행하고 있으며, 이하 25nm 공정에서 신제품을 출시하기 위해 준비 중입니다.

Buffer Memory의 주요 기술 및 가격경쟁력은 작은 Chip Size, 전력소비, 동작속도에 있으며 당사의 제품은 다음과 같은 경쟁 우위를 보이고 있습니다.① Smaller Chip Size

반도체제품의 제조원가는 크게 Wafer Cost와 Test Cost로 구성되며, Wafer Cost는 Wafer당 Die의 수와 관계없이 결정되나 Test Cost는 Die수량에 따라 증가하나 정비례 관계를 가지지는 아니하여 한 Wafer당 Die의 수가 많으면 많을 수록 Die(Chip)당 생산단가는 하락하게 됩니다. 당사의 Wafer당 Die수는 동일 공정을 사용하는 타 경쟁사 대비 많은 것으로 알려져 있습니다.

② 적기 제품 공급 가능동일 Foundry의 공정을 사용하여 Foundry와의 협력관계는 물론 Design Error를 최소화 하고 개발에 소요되는 기간을 최단기화 할 수 있는 바, Customer가 요구하는 제품을 적기에 공급할 수 있는 장점이 있습니다. 이러한 적기의 제품 개발 공급은 시장 선점의 효과를 누릴 수 있는 장점이 있습니다. ③ 제품의 Quality 당사 제품은 Buffer Memory의 특성 중 가장 중요한 요소인 Speed 측면에서 경쟁 우위를 점하고 있습니다. 간결한 내부 Logic으로 구성되어 있어 내부 Logic연산시에 소요되는 시간을 최소화하여 Chip Speed를 빠르게 할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 또한 고객에 따라 요구하는 제품의 특성이 다양한 바, 이에 응하기 위하여 다양한 Option기능을 활용함으로써 Customer에게 최적의 제품을 공급할 수 있게 설계되어 있습니다. 한편 PSRAM 에서 가장 중요한 요소중의 하나는 ISB1(Standby Current)이며, 적은 ISB1,즉 Low Power / Low Voltage 를 구현하는 기술은 Low Power DRAM의 필수적인 요소입니다. 보다 적은 ISB1을 구축하기 위해서 Design상에서 DPD(Deep Power Down), PASR(Partial Array Self Refresh), RMS(Reduced Memory Size), Automatic TCSR(Temperature Controlled Self Refresh) Mode와 같은 다양한 기능들을 지원하고 있습니다.④ Test 기술Package Business와 달리 Wafer Business의 경우 Wafer Level에서 모든 Screen이 이루어져야 하며 최적의 Screen을 위한 Test기술은 오랜 기간의 경험에서 오는 Know-how가 전제되어야 가능한 기술입니다. 이러한 Test 기술은 세계수준의 Flash Memory회사와의 거래를 위해서는 필수적일 뿐만 아니라 동 업체로부터의 Qaul은 당사의 제품 수준에 대한 실증으로서의 효과를 가짐으로써 제품 경쟁력을 확보하게 되고

또한 타사보다 높은 가격 Premium을 가질 수 있게 합니다.

(4) 조직도(주)피델릭스 조직도

2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품, 서비스 등의 현황 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

제 조	제품매출	반도체	Mobile Application용 Memory	Fidelix	35,764

기타매출	반도체매출 외	기타	-	1,619

합 계	37,383

나. 주요 제품, 서비스 등의 가격변동추이 (단위 : 원)

품 목	제 28기 분기	제 27기 연간	제 26기 연간

LPSDRAM/DDR/FLASH/MCP	내수	1,275	1,776	523

수출	769	955	1,274

3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이- 당사 영업비밀상 비공개로 함 나. 주요 원재료 등의 주요매입처 현황등 (단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

제 조	원 재 료	Wafer	반도체 제조	23,272(100%)	Powerchip등

4. 생산 및 설비에 관한 사항

- 당사의 경우 별도의 생산설비를 보유하지 아니한 반도체 설계 전문기업으로서(Fabless 기업) 당사 제품의 생산은 Foundry 전문기업(Powerchip 등)에 위탁가공 생산방식으로 이루어 지고 있습니다.

5. 매출에 관한 사항가. 매출실적 (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제28기 분기	제27기 전기	제26기

제조	제품기타	반도체등	수 출	34,173	53,533	61,307

내 수	1,591	2,932	4,276

합 계	35,764	56,465	65,582

기타	수 출	1,619	-	-

내 수	-	-	-

합 계	1,619	-	-

합 계	수 출	35,792	53,533	61,307

내 수	1,591	2,932	4,276

합 계	37,383	56,465	65,582

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

본사영업팀,판매 대리점(국내,일본,대만,중국,유럽,미주 등)

(2) 판매경로

본사영업팀 직접 매출 또는 대리점을 통한 매출

(3) 판매방법 및 조건

① 내수판매 : 현금판매 및 외상판매 등

② 수출판매 : 주로 T/T방식 결제(4) 판매전략

① 국내 판매 정책 : 주요 Customer의 향후 신규 Memory 수요 파악

② 해외 판매 방식 : 해외영업을 강화하기 위하여 판매대리점 추가 물색중임

6. 수주잔액(단위 : 개, 백만원)

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

Memory 반도체	17.02.28 ~ 17.09.30	17.01.13 ~ 18.05.21	14,667,066	19,496	1,000,296	1,312	13,666,700	18,183

합 계	14,667,066	19,496	1,000,296	1,312	13,666,700	18,183

7. 시장위험과 위험관리 당사는 외화표시 자산과 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 재무팀이 주관하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링후 대응하고 있습니다. (1) 시장위험1) 환율변동위험 당사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 보고통화와 다른 외화 수입, 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인해 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD등이 있습니다. 당사는 영업활동에서 발생하는 환위험의 최소화를 위하여 수출입등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 최대한 억제하고 있습니다.보고기간말 현재 당사가 보유한 화폐성 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2017.09.30	2016.12.31	비고

자 산	부 채	자 산	부 채

USD	9,128,257	6,805,955	7,984,185	5,193,895	-

NTD	12,443	-	20,100	-	-

합 계	9,140,700	6,805,955	8,004,285	5,193,895	-

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 보고통화의 환율 10%변동시 환율변동이 당분기와 전기 중 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2017.09.30	2016.12.31	비고

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	232,230	(232,230)	279,029	(279,029)	-

NTD	1,244	(1,244)	2,010	(2,010)	-

합 계	233,475	(233,475)	281,039	(281,039)	-

상기 민감도 분석은 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다.2) 이자율 위험 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션 하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 회사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율 변동이 세전손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2017.09.30	2016.12.31	비고

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

법인세차감전손익	(76,110)	76,110	(108,000)	108,000	-

(2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 장단기금융자산으로부터 발생하고 있습니다. 당사는신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.(3) 유동성위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 위험을 유지, 관리하고 있습니다. 이에 따라 당사는 주기적으로 미래현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있습니다. 당사의 금융부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금, 시장성 유가증권 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 아래와 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액입니다. (단위 : 천원) 구분 2017.09.30 비고 1년 미만 1년에서2년미만 2년이후 차입금 9,502,273 815,320 599,999 - 전환사채 130,000 130,000 7,009,684 - 매입채무 8,807,156 - - - 기타지급채무 554,556 - - - 계 18,993,985 945,320 7,609,683 - (단위 : 천원) 구분 2016.12.31 비고 1년 미만 1년에서2년미만 2년이후 차입금 8,473,715 5,612,127 549,953 - 매입채무 5,970,355 - - - 기타지급채무 2,249,700 - - - 계 16,693,770 5,612,127 549,953 - (4) 자본위험 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주에 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 당사의 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 , %) 구 분 2017.09.30 2016.12.31 비고 총차입금 15,397,826 14,400,000 차감:현금및현금성자산 (1,427,184) (3,473,154) 순부채(A) 13,970,642 10,926,846 자본총계 24,245,323 24,070,386 총자본(B) 38,215,965 34,997,232 자본조달비율(%) 36.56% 31.22% 8. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 및 계약에 관한 내용 (1) 선물환- 해당사항 없습니다.(2) 파생상품- 해당사항 없습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직회사는 연구개발 업무를 전담으로 하는 기업부설 연구소를 별도로 설립하여 운영하고 있습니다.- 연구소 조직도 피델릭스_조직도_연구소_2017.09.30.jpg 2017년 09월 연구소 조직도 (2) 연구개발비용회사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 :천원 ) 과 목 제28기 당분기 제27기 제26기 비 고 원 재 료 비 1,516,916 1,755,831 1,979,088 인 건 비 1,918,906 3,840,007 4,072,592 감 가 상 각 비 - 18,614 143,291 위 탁 용 역 비 - - - 기 타 1,440,949 1,682,095 2,943,599 연구개발비용 계 4,876,771 7,277,932 9,138,570 회계처리 판매비와 관리비 2,693,551 5,078,065 4,545,631 제조경비 - - - 개발비(무형자산) 2,183,220 2,199,867 4,592,939 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 13.0% 12.9% 13.9% 나. 연구개발 실적회사의 최근 5년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 구분 날짜 내용 비고 1 2012.01 3216 MCP 개발완료 - 2 2012.01 6432 MCP 개발완료 - 3 2012.02 32M QPI Flash 개발 완료 - 4 2012.02 64M QPI Flash 개발 완료 - 5 2012.05 5th 16M PSRAM 개발 완료 - 6 2012.07 288M LLDRAM 개발 완료 - 7 2012.09 16M QPI Flash 개발 완료 - 8 2012.09 2nd 16M SPI Flash 개발 완료 - 9 2013.01 1st 4M QPI Flash 개발 완료 - 10 2013.02 512M LPDDR 개발 완료 - 11 2013.12 3rd 256M LPDDR 개발 완료 - 12 2014.01 2nd 8M QPI Flash 개발 완료 - 13 2014.03 1st 1G LPDDR 개발 완료 - 14 2014.08 1st 128M QPI Flash 개발 완료 - 15 2015.02 1st 1G Nand Flash 개발 완료(니모스텍 공동개발) - 16 2015.05 1st 1G DDR2 개발 완료 - 17 2015.06 3rd 64M QPI Flash 개발 완료 - 18 2015.09 1st 2G DDR2 개발 완료 - 19 2016.01 1st 2G Nand Flash 개발 완료(니모스텍 공동개발) - 20 2016.07 2nd 32M QPI 개발완료 - 21 2016.07 1st 64M SPI 개발완료 - 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항 가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등당사는 영위하는 사업과 관련하여 68건의 특허권을 취득하여 보유하고 있습니다. 각 특허권등의 내용은 다음과 같습니다. 순번 발명의 명칭 종류 등록일 등록번호 등록국가 1 반도체 메모리 소자의 어드레스 입력장치 및 방법 특허권 2003-07-08 6590828 미국 2 스토리지 커패시터를 포함하는 셀을 가지는 에스램 및 그 라이트데이타 입력방법 특허권 2006-07-04 6643205 미국 3 스토리지 커패시터를 포함하는 셀을 가지는 에스램 의 리프레쉬장치 및 그 방법 특허권 2004-09-10 10-0449638 대한민국 4 온도센서를 구비한 리프레쉬 동작용 클럭발생기 특허권 2005-07-13 10-0502971 대한민국 5 리프레쉬 동작용 클럭발생기 특허권 2005-07-13 10-0502972 대한민국 6 온도센서를 구비한 리프레쉬 동작용 클럭발생기 특허권 2005-07-13 6956397 미국 7 논 파워모드에서 전류소모 감소를 위한 메모리 시스템 특허권 2006-05-19 10-0583834 대한민국 8 어드레스 천이에 응답하여 리프레쉬가 수행되는 디램셀 에스램 특허권 2006-05-19 10-0583833 대한민국 9 스토리지 커패시터를 포함하는 셀을 가지는 에스램 및 그 라이트데이타 입력방법 특허권 2006-07-04 10-0599411 대한민국 10 로우 바운더리 구간에서 리프레쉬가 수행되는 디램셀 에스램 특허권 2006-09-26 10-0630976 대한민국 11 리프레쉬 수행에서 노말 억세스로의 복귀지연시간이제어되는 동기식 디램셀 에스램 및 이의 구동방법 특허권 2006-09-26 10-0630975 대한민국 12 충돌 방지를 위한 반도체 메모리 장치 특허권 2006-12-13 10-0659554 대한민국 13 전류소모를 감소시키는 출력 드라이버 특허권 2007-01-30 10-0679077 대한민국 14 복수개의 포트를 가진 메모리 장치와 그 테스트 방법 특허권 2007-03-14 10-0697832 대한민국 15 독립적인 입출력 파워와 클럭을 가지는 다중포트 메모리 장치 특허권 2007-04-30 10-0715525 대한민국 16 공유 저장영역의 리프레쉬방법 및 그 방법을 수행하는 다중포트 메모리장치 특허권 2007-08-27 10-0754358 대한민국 17 복수의 공유블록을 포함하는 다중 포트 메모리 장치 특허권 2007-08-27 10-0754359 대한민국 18 공유저장영역의 안정적인 리프레쉬를 수행하는 다중포트 메모리장치 및 그 리프레쉬 방법 특허권 2007-08-27 10-0754360 대한민국 19 데이터 입출력 파워 공유가 가능한 다중포트 메모리장치 특허권 2007-08-27 10-0754361 대한민국 20 다중포트 메모리 장치 및 그 데이터의 출력방법 특허권 2007-11-26 10-0781129 대한민국 21 휴대형 장치 및 공유 메모리의 저전력 모드제어 방법 특허권 2007-12-18 10-0788980 대한민국 22 전압레벨 감지회로 특허권 2008-02-21 10-0807991 대한민국 23 휴대형 장치 및 공유메모리의 리프레쉬 제어방법 특허권 2008-03-20 10-0817316 대한민국 24 하나의 오실레이터를 구비한 메모리 장치 및 리프레쉬 제어방법 특허권 2008-03-20 10-0817317 대한민국 25 다중포트 메모리 장치 및 그 접근권한의 제어방법 특허권 2008-05-27 10-0834373 대한민국 26 접근권한 레지스터 로직을 갖는 다중 포트 메모리 장치 및 그 제어 방법 특허권 2008-06-27 10-0843580 대한민국 27 파워업 시에 오동작을 방지하는 딥 파워다운 발생회로 특허권 2008-10-24 10-0866052 대한민국 28 비휘발성메모리를프로그램하는방법 특허권 1998-10-26 10-0172831 대한민국 29 플래쉬 메모리 장치 특허권 1998-10-01 10-0193898 대한민국 30 플래쉬 메모리 소자 및 그를 이용한 프로그램 방법 특허권 1999-04-15 10-0208433 대한민국 31 비휘발성 메모리장치 특허권 1999-09-03 10-0232190 대한민국 32 플래쉬 메모리셀의 프리-프로그램 방법 특허권 1999-10-05 10-0237019 대한민국 33 플래쉬 메모리의 소거 방법 특허권 2000-03-06 10-0257854 대한민국 34 플래쉬 메모리 장치의 파워 리셋 회로 특허권 2001-05-08 10-0296323 대한민국 35 비휘발성 메모리 센싱장치 및 방법 특허권 2001-06-18 10-0300549 대한민국 36 레퍼런스 메모리셀의 초기화 회로 및 그를 이용한 초기화 방법 특허권 2001-06-28 10-0301817 대한민국 37 플래시메모리의레이아웃및그형성방법 특허권 2001-11-15 10-0316060 대한민국 38 레퍼런스 메모리셀의 문턱전압 설정회로 및 그를 이용한 문턱전압 설정방법 특허권 2002-03-26 10-0331847 대한민국 39 플래시 메모리의 어드레스 버퍼 특허권 2003-01-03 10-0368315 대한민국 40 플래쉬 메모리 셀의 어레이 및 이를 이용한 데이터프로그램방법 및 소거방법 특허권 2003-03-27 10-0379553 대한민국 41 멀티레벨 플래시 메모리를 프로그램/리드하기 위한 센싱회로 특허권 2000-12-18 10-0284295 대한민국 42 플래쉬 메모리 장치 특허권 2000-01-06 NI-106578 대만 43 플래쉬 메모리의 소거 방법 특허권 1999-11-23 5991206 미국 44 비휘발성 메모리장치 특허권 1998-09-01 5801993 미국 45 비휘발성메모리를프로그램하는방법 특허권 1996-10-15 5566111 미국 46 비휘발성메모리를프로그램하는방법 특허권 1996-09-01 NI-80877 대만 47 플래쉬 메모리 소자 및 그를 이용한 프로그램 방법 특허권 1998-06-23 NI-93089 대만 48 플래쉬 메모리 소자 및 그를 이용한 프로그램 방법 특허권 1998-07-21 5784317 미국 49 외부 배선의 수를 저감하는 멀티 칩 패키지 및 그의 구동방법 특허권 2013-10-01 10-1315864 대한민국 50 필라형 수직 채널 트랜지스터 및 그의 제조방법 특허권 2014-01-09 10-1351794 대한민국 51 수직 다중 스토리지 디램 셀 및 그의 제조방법 특허권 2014-03-04 10-1377068 대한민국 52 실린더형 멀티 레벨 스토리지 디램 셀 및 그의 제조방법 특허권 2014-03-04 10-1372307 대한민국 53 더블 패터닝 기술을 기반한 모스 메탈 병합 커패시터 소자 특허권 2014-04-02 10-1383106 대한민국 54 필라형 수직 디램셀 및 그의 제조방법 특허권 2014-04-14 10-1386911 대한민국 55 천이슬로프 기반 에러 확인 회로 및 이를 포함하는 플래시 메모리 장치 특허권 2014-05-08 10-1394950 대한민국 56 레이아웃 면적을 저감하는 플래시 메모리 장치 특허권 2014-10-06 10-1449932 대한민국 57 노이즈피크를 줄이면서 프로그램 소요시간을 저감하는 플래시 메모리장치 및 그의 프로그램 특허권 2014-10-06 10-1449933 대한민국 58 입력 테스트 비트 수를 감소하는 반도체 메모리 장치 및 이에 대한 테스트 데이터 기입 방법 특허권 2014-12-23 10-1477603 대한민국 59 플래시 메모리 장치의 고전압 스위칭 회로의 레이아웃 특허권 2015-04-23 10-1516306 대한민국 60 플래시 메모리 장치의 고전압 스위칭 회로 및 이에 포함되는 펌핑 모스 트랜지스터의 레이아웃 특허권 2015-04-23 10-1516316 대한민국 61 동작모드에 대응하여 구동 능력이 조절되는 내부전압 발생회로 특허권 2015-06-03 10-1527519 대한민국 62 레이아웃 면적을 저감하는 플래시 메모리 장치 특허권 2015-07-21 US9087589 미국 63 노이즈피크를 줄이면서 프로그램 소요시간을 저감하는 플래시 메모리장치 및 그의 프로그램 특허권 2015-08-25 US9117539 미국 64 사용중에 발생되는 결함을 효율적으로 리페어할 수 있는 플래시 메모리 장치 및 그의 리페어 방법 특허권 2016-02-29 10-1600280 대한민국 65 플래쉬 메모리 장치를 위한 High-voltage 스위칭 회로부 특허권 2016-04-26 US9324445 미국 66 스위칭 주파수 감지 방식의 직류-직류 전압 변환기 특허권 2016-11-04 10-2015-0063797 미국 67 테스트 효율이 향상되는 반도체 메모리 장치 특허권 2016-10-10 10-2015-0045374 대한민국 68 전압 제어 발진기를 이용한 고정 온 타임 주파수 가변 방식의 직류-직류 전압 변환기 특허권 2017-03-27 10-1721974-0000 미국 69 고정 된 시간에 전원 구동 신호를 사용하는 DC-DC 전압 컨버터 특허권 2017-06-13 US9,680,379 미국 70 프로그램 격막을 줄이기 위해 구성된 NOR 형 플래시 메모리 소자 특허권 2017-09-22 201310683893.X 중국 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 아래의 제28기 분기, 제27기, 제26기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라작성되었으며, 당사의 제27기, 제 26기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표입이고 28기 당분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. 전전사업연도에 연결대상 종속회사를 처분하여 개별재무제표만 작성하게 되었습니다. (1) 요약 재무상태표등- (주)피델릭스 (단위 :백만원 ) 구 분 제28기 분기 제27기 제26기 [유동자산] 37,548 34,985 34,689 현금및현금성자산 1,427 3,473 3,846 매출채권및기타채권 10,553 8,445 10,387 재고자산 25,385 22,561 20,309 기타유동자산 183 506 147 [비유동자산] 13,113 12,934 19,926 장기금융자산 66 65 179 유형자산 1,251 1,273 1,860 무형자산 8,868 8,582 13,704 기타비유동자산 2,928 3,014 4,183 자산총계 50,661 47,919 54,615 [유동부채] 25,132 17,297 13,798 [비유동부채] 1,284 6,551 7,508 부채총계 26,416 23,848 21,306 자본금 10,284 10,284 10,284 주식발행초과금 10,825 10,825 10,825 이익잉여금 742 731 9,969 기타자본항목 2,394 2,231 2,231 비지배지분 - - - 자본총계 24,245 24,071 33,309 구 분 (2017.01.01~2017.09.30) (2016.01.01~2016.12.31) (2015.01.01~2015.12.31) 매출액 37,383 56,465 65,582 영업이익 585 (3,296) (1,944) 법인세차감전순이익 25 (8,139) (6,360) 당기순이익 23 (9,204) (6,160) ㆍ지배지분 이익 23 (9,204) (6,072) ㆍ비지배지분 이익 - - (88) 총포괄손익 23 (9,239) (6,264) ㆍ지배지분 총포괄이익 23 (9,239) (6,176) ㆍ비지배지분 총포괄이익 - - (88) 기본주당순이익 1 (448) (313) 희석주당순이익 1 (448) (313) 연결에 포함된 회사수 - - - (2). 연결재무정보의 연결에 포함된 회사2012년 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업 (주)니모스텍은 2015년6월30일 보유지분을(79.0%) 전량 매각함에 따라 종속기업에서 제외되었습니다. 사업년도 연결에포함된 회사명 전기대비 연결에 추가된 회사명 전기대비 연결에서제외된 회사명 제28기(2017년) - - - 제27기(2016년) - - - 제26기(2015년) - - (주)니모스텍 제25기(2014년) (주)니모스텍 - - 제24기(2013년) (주)니모스텍 - - ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_28_00189538_(주)피델릭스.ixd 2. 연결재무제표 -해당사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 -해당사항이 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 28 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 27 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 3분기말 제 27 기말 자산 Ⅰ.유동자산 37,548,104,427 34,984,621,760 (1)현금및현금성자산 1,427,183,579 3,473,153,782 (2)단기금융자산 25,000,000 (3)매출채권 10,012,713,706 7,396,954,128 (4)기타수취채권 540,762,610 1,047,930,161 (5)재고자산 25,384,645,240 22,560,733,961 (6)기타유동자산 182,799,292 480,849,728 Ⅱ.비유동자산 13,112,741,259 12,933,933,585 (1)장기금융자산 65,892,326 64,712,375 (2)장기대여금및장기수취채권 794,872,350 881,393,062 (3)유형자산 1,250,954,087 1,272,574,808 (4)무형자산 8,868,382,120 8,582,176,426 (5)이연법인세자산 2,132,640,376 2,133,076,914 자산총계 50,660,845,686 47,918,555,345 부채 Ⅰ.유동부채 25,131,609,186 17,296,853,843 (1)매입채무 8,807,156,462 5,970,355,286 (2)단기차입금 4,510,501,305 4,400,000,000 (3)기타지급채무 554,555,572 2,249,700,188 (4)유동성장기차입금 4,850,000,000 4,000,000,000 (5)기타유동부채 104,502,220 676,798,369 (6)유동성전환사채 5,249,825,130 (7)기타금융부채 1,055,068,497 Ⅱ.비유동부채 1,283,913,410 6,551,315,853 (1)장기차입금 787,500,000 6,000,000,000 (2)순확정급여부채 496,413,410 551,315,853 부채총계 26,415,522,596 23,848,169,696 자본 Ⅰ.자본금 10,283,636,500 10,283,636,500 Ⅱ.주식발행초과금 10,825,213,378 10,825,213,378 Ⅲ.자기주식 (80,673,424) (80,673,424) Ⅳ.이익잉여금(결손금) 742,213,559 730,317,306 Ⅴ.기타자본구성요소 2,474,933,077 2,311,891,889 자본총계 24,245,323,090 24,070,385,649 자본과부채총계 50,660,845,686 47,918,555,345 손익계산서 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 13,200,956,332 37,383,469,294 15,594,749,089 44,787,644,577 Ⅱ.매출원가 10,691,170,121 30,031,014,957 12,045,180,664 35,923,346,906 Ⅲ.매출총이익 2,509,786,211 7,352,454,337 3,549,568,425 8,864,297,671 Ⅳ.판매비와관리비 2,067,961,429 6,767,122,271 3,318,392,177 8,529,338,839 Ⅴ.영업이익(손실) 441,824,782 585,332,066 231,176,248 334,958,832 Ⅵ.기타수익 50,031,431 524,502,824 302,852,718 932,160,487 Ⅶ.기타비용 23,657,282 570,664,916 382,356,184 871,072,894 Ⅷ.금융수익 13,793,510 43,052,203 (8,496,637) 73,179,644 Ⅸ.금융비용 295,775,225 557,331,617 175,925,696 360,509,479 Ⅹ.종속기업투자손익 0 0 0 0 XI.법인세비용차감전순이익(손실) 186,217,216 24,890,560 (32,749,551) 108,716,590 XⅡ.법인세비용 2,308,487 3,203,999 XⅢ.당기순이익(손실) 186,217,216 22,582,073 (32,749,551) 105,512,591 XIV.주당이익 (1)기본주당이익(손실) 9 1 (2) 5 (2)희석주당이익(손실) 8 1 (2) 5 포괄손익계산서 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.당기순이익(손실) 186,217,216 22,582,073 (32,749,551) 105,512,591 Ⅱ.기타포괄손익 (4,048,908) (10,685,820) (2,824,053) (8,422,529) Ⅲ.총포괄손익 182,168,308 11,896,253 (35,573,604) 97,090,062 자본변동표 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2016.01.01 (Ⅰ.기초자본) 10,283,636,500 10,825,213,378 (80,673,424) 9,969,034,784 2,311,891,889 33,309,103,127 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 105,512,591 105,512,591 2.순확정급여부채 재측정요소 (8,422,529) (8,422,529) (2)전환사채의 발행 2016.09.30 (Ⅲ.기말자본) 10,283,636,500 10,825,213,378 (80,673,424) 10,066,124,846 2,311,891,889 33,406,193,189 2017.01.01 (Ⅰ.기초자본) 10,283,636,500 10,825,213,378 (80,673,424) 730,317,306 2,311,891,889 24,070,385,649 Ⅱ.자본의 변동 (1)포괄손익 1.당기순이익(손실) 22,582,073 22,582,073 2.순확정급여부채 재측정요소 (10,685,820) (10,685,820) (2)전환사채의 발행 163,041,188 2017.09.30 (Ⅲ.기말자본) 10,283,636,500 10,825,213,378 (80,673,424) 742,213,559 2,474,933,077 24,245,323,090 현금흐름표 제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 (1,336,412,646) 1,155,340,136 (1)당기순이익(손실) 22,582,073 105,512,591 (2)당기순이익조정을 위한 가감 (1,078,103,400) 1,295,848,965 1.수익과비용의 조정 3,247,319,341 3,452,981,995 2.영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (4,325,422,741) (2,157,133,030) (3)이자수취 41,537,144 41,878,303 (4)배당금수취 1,900,000 (5)이자지급 (332,426,978) (283,430,022) (6)법인세납부(환급) 9,998,515 (6,369,701) Ⅱ.투자활동현금흐름 (2,716,898,848) (1,390,308,952) (1)장기대여금및수취채권의 감소 87,318,612 190,241,162 (2)종속기업투자의 처분 (3)단기금융자산의 증가 25,000,000 340,000,000 (4)장기금융자산의 증가 (1,179,951) (1,161,192) (5)무형자산의 처분 88,566,496 50,000,000 (6)장기대여금및수취채권의 증가 (797,900) (7)유형자산의 취득 (717,579,144) (243,645,512) (8)무형자산의 취득 (2,198,226,961) (1,841,543,410) (9)장기금융자산의 감소 115,800,000 (10)유형자산의 처분 Ⅲ.재무활동현금흐름 2,059,501,305 44,553,669 (1)단기차입금의 증가 2,492,731,108 3,439,553,669 (2)장기차입금의 증가 500,000,000 (3)전환사채의 발행 6,311,500,000 (4)단기차입금의 상환 (5,082,229,803) (1,995,000,000) (5)신주인수권 매입소각 (6)유동성장기부채의 상환 (1,662,500,000) (1,900,000,000) (7)배당금지급 Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) (1,993,810,189) (190,415,147) Ⅴ.기초현금및현금성자산 3,473,153,782 3,845,728,582 Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동효과 (52,160,014) (76,984,048) Ⅶ.기말현금및현금성자산 1,427,183,579 3,578,329,387 5. 재무제표 주석 제 28 기 분기 2017년 9월 30일 현재 제 27 기 2016년 12월 31일 현재 주식회사 피델릭스 1. 일반사항주식회사 피델릭스(이하 "회사")는 1990년 8월 20일에 설립되어 1997년 4월 21일자로 코스닥시장에 주식을 상장한 공개법인으로서 반도체 및 전자부품의 제조ㆍ판매사업을 영위하고 있습니다. 회사의 본점은 대한민국의 경기도 성남시 분당구 수내동에 위치하고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 50백만원이나 수차의 증자 및 합병 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 10,284백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 소유주식수(주) 지분율(%) 동심반도체 유한공사 5,200,374 25.3% 자기주식 17,667 0.1% 기타 15,349,232 74.6% 계 20,567,273 100.0% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 2.1 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) 동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) 동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)동 기준서는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 ‘금융상품: 인식과 측정’을 대체할 예정이며, 회사는 동 기준서를 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용할 예정입니다. 동 기준서의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를수 있습니다. 회사는 동 기준서의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.1) 금융자산의 분류 및 측정 새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음과 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 동 기준서에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 대여금 및 수취채권을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 또한 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품은 없습니다. 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 회사의 2017년 9월 30일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 없으며, 2017회계연도 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환된 금액은 없습니다.계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 상기 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품 외에는 당기손익-공정가치 측정 항목으로 분류될 수 있는 채무상품 및 지분상품은 없습니다.2) 금융부채의 분류 및 측정새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 한편, 회사는 2017년 9월 30일 현재 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정된 금융부채는 없습니다.3) 손상 현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. 회사는 2017년 9월 30일 현재 상각후원가로 측정하는 대여금 및 수취채권 10,167백만원에 대하여 손실충당금 675백만원을 설정하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 ‘건설계약’, 제1018호 ‘수익’, 기업회계기준해석서 제2113호 ‘고객충성제도’, 제2115호 ‘부동산건설약정’, 제2118호 ‘고객으로부터의 자산이전’, 제2031호 ‘수익: 광고용역의 교환거래’를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 2017년 9월 30일 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. - 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급·선수취 대가 (제정) 동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.4.1 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융부채의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채 차입금(*1) 10,148,001 10,017,315 14,400,000 13,872,537 (*) 차입금의 공정가치는 미래현금흐름을 차입이자율 6.44%(전기말 : 6.92%)에 근거한 할인율로 할인하여 산출하였습니다.금융자산 및 기타 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치공시에서 제외하였습니다.4.2. 원가로 측정되는 금융상품- 해당사항 없습니다. 4.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격 수준2 직접(예: 가격)ㆍ간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함되는 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 단기금융자산 - - - - 장기금융자산 - - 65,892 65,892 자산 계 - - 65,892 65,892 기타금융부채 파생상품부채 - 1,055,068 64,712 1,119,780 부채 계 - 1,055,068 64,712 1,119,780 구 분 2016.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 단기금융자산 - - 25,000 25,000 장기금융자산 - - 64,712 64,712 자산 계 - - 89,712 89,712 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 5.1 제품과 용역에 대한 정보당분기와 전분기 중 매출유형별 수익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 제품매출 35,763,837 44,589,882 기타매출 1,619,632 197,763 계 37,383,469 44,787,645 5.2 지역에 대한 정보(1) 당분기와 전분기 중 지역별 수익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 국내 매출 1,591,613 2,400,992 해외 매출 35,791,857 42,386,653 계 37,383,470 44,787,645 (2) 당분기말과 전기말 현재 소재지별 비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 유형자산 무형자산 계 국 내 213,620 8,868,382 9,082,002 해 외 1,037,334 - 1,037,334 계 1,250,954 8,868,382 10,119,336 구 분 2016.12.31 유형자산 무형자산 계 국 내 264,845 8,582,176 8,847,021 해 외 1,007,730 - 1,007,730 계 1,272,575 8,582,176 9,854,751 5.3 주요 고객에 대한 정보당분기 중 매출의 5% 이상을 차지하는 단일 고객은 4개 업체(전분기 : 4개 업체)이며, 매출비중은 46.7%(전분기 : 64.6%)입니다(단위:천원). 2017.09.30 2016.09.30 업체 매출액 매출 비중(%) 매출액 매출 비중(%) AAA 7,354,146 19.7% 17,918,563 40.0% BBB 5,884,086 15.7% 4,328,404 9.7% CCC 2,368,888 6.3% 4,107,854 9.2% DDD 1,877,389 5.0% 2,558,062 5.7% 6. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 장부가액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.12.31 상품 514,036 514,036 평가손실충당금 (37,126) (11,588) 제품 9,776,989 11,686,771 평가손실충당금 (2,157,745) (2,210,991) 원재료 18,544,228 15,221,612 평가손실충당금 (3,073,086) (3,425,076) 재공품 1,946,059 962,100 평가손실충당금 (128,710) (176,129) 계 25,384,645 22,560,734 당분기 발생한 재고자산평가손실금액은 25,538천원(전기 606,281천원)이며, 재고자산평가손실충당금환입액은 452,655천원(전기 183,724천원)입니다. 7. 유형자산과 무형자산당분기와 전분기 중 유형자산과 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 유형자산 무형자산 유형자산 무형자산 기초잔액 1,272,575 8,582,176 1,860,447 13,703,537 취득 및 자본적지출 717,578 2,198,227 137,048 1,463,897 처분 및 폐기 2 (88,566) - (50,000) 감가상각 (739,202) (1,823,455) (837,384) (2,091,700) 손상차손 - - - - 분기말잔액 1,250,953 8,868,382 1,160,111 13,025,734 8. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차입처 내 역 2017.09.30 2016.12.31 이자율(%) 금 액 금 액 단기차입금 수출입은행 포괄수출금융 4.18 1,250,000 1,500,000 우리은행(*) 일반자금대출 2.50 1,000,000 1,000,000 신한은행(*) 일반자금대출 5.79 1,800,000 1,500,000 안승한 일반자금대출 4.60 300,000 400,000 국민은행 OA 5.17 160,501 - 소 계 4,510,501 4,400,000 유동성장기부채 우리은행 일반자금대출 2.61 2,000,000 1,000,000 국민은행 일반자금대출 3.97 600,000 3,000,000 국민은행 일반자금대출 2.42 2,000,000 0 기업은행 중소기업 육성자금 대출 3.55 250,000 - 장기차입금 우리은행 일반자금대출 2.61 0 2,000,000 국민은행 일반자금대출 2.42 0 2,000,000 국민은행 일반자금대출 3.97 600,000 1,500,000 기업은행 중소기업 육성자금 대출 3.65 187,500 500,000 소 계 5,637,500 10,000,000 총차입금 10,148,001 14,400,000 상기 장기차입금(*)에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 9. 순확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.12.31 확정급여채무의 현재가치 2,598,186 2,719,533 사외적립자산의 공정가치 (2,101,773) (2,168,217) 합 계 496,413 551,316 (2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 퇴직급여는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 당기근무원가 323,304 321,799 순이자원가 17,683 16,574 종업원급여에 포함된 총 비용 340,987 338,373 총 비용은 전액 판매관리비에 포함되었으며, 사외적립자산의 실제수익은 26,470천원(전분기 : 22,234천원)이었습니다. 10. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용은 이연법인세자산부채의 변동 및 순확정급여부채 재측정요소의 법인세효과 등에 기인합니다. 회사는 이월결손금 공제 및 세액공제로 인해 당분기 납부할 세액이 없을 것으로 추정됩니다. 11. 자본금과 주식발행초과금 (1) 당분기와 전분기 중 회사의 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 일 자 주식수(주) 보통주자본금 주식발행초과금 계 2016.01.01 20,567,273 10,283,637 10,825,213 21,108,850 2016.12.31 20,567,273 10,283,637 10,825,213 21,108,850 2017.09.30 20,567,273 10,283,637 10,825,213 21,108,850 (2) 회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 당분기말 현재 발행한 주식수는보통주식 20,567,273주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. (3) 회사는 2015년 9월 30일을 주금납입일로 하여 회사의 대주주인 동심반도체 유한공사에 제3자배정 유상증자 방식으로 보통주식 2,300,000주(발행금액 4,232,000천원, 1주당 1,840원)를 발행하였습니다. 12. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 회사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 급여 2,241,758 2,252,882 퇴직급여 381,591 347,816 복리후생비 146,251 183,999 여비교통비 126,889 116,661 접대비 44,848 47,521 통신비 24,617 32,448 세금과공과 115,771 167,291 감가상각비 164,887 228,302 지급임차료 94,073 100,499 보험료 10,419 12,162 차량유지비 23,370 20,772 운반비 192,001 179,554 교육훈련비 3,144 9,659 도서인쇄비 991 1,310 소모품비 19,952 13,868 지급수수료 347,121 708,644 대손상각비 - (37,504) 건물관리비 65,453 66,675 무형자산상각비 70,434 85,952 경상연구개발비 2,693,551 3,990,828 합 계 6,767,121 8,529,339 13. 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 외환차익 480,020 720,986 외화환산이익 36,692 146,765 잡이익 7,790 64,410 합 계 524,502 932,160 14. 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 외환차손 556,175 685,609 기부금 8,000 18,000 외화환산손실 73,796 매도가능증권처분손실 82,842 잡손실 6,490 10,826 합 계 570,665 871,073 15. 금융수익당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 이자수익 41,537 41,878 외환차익 1,515 29,402 외화환산이익 - - 배당금수익 - 1,900 합 계 43,052 73,180 16. 금융비용당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 이자비용 501,642 280,130 외환차손 3,530 3,395 외화환산손실 52,160 76,984 합 계 557,332 360,509 17. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 전환사채 당분기말 전기말 발행가액 6,500,000 - 부채요소 5,249,825 - 자본요소 163,041 - 채권자는 상기 전환사채에 대하여 조기상환청구권을 보유하고 있으며, 그로 인하여 회사가 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 아니하므로 전액 유동부채로 분류하였습니다. (2) 당분기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 사채의 종류 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 액면금액 6,500,000천원 발행가액 6,500,000천원 이자지급조건 액면이자 연 2.0%, 발행일 기준매 3개월 후급 보장수익률 사채 만기일까지 연 4.0% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 106.3413%를 일시 상환 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 기명식 보통주 3,073,286주(액면가액 500원) 전환청구기간 발행일(2017년 6월 20일)로부터 1년이 경과한 날(2018년 6월 20일)로부터 만기일 직전월(2020년 5월 20일)까지 발행시 전환가액(주1) 2,115원 전환권 행사에 따라 발행할주식수(주2) 3,073,286주 사채권자의 조기상환청구권(주3) 발행일(2017년 6월 20일)로부터 1년이 경과한 시점(2018년 6월 20일)부터 매 3개월마다 조기상환 청구 가능 (주1) 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등에 따른 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는전환가액 또는 행사가액으로 특수사채를 발행하는 경우에 전환가액이 조정될 수 있습니다. 또한, 사채발행일로부터 3개월 후부터 매 3개월마다 발행회사 보통주의 가중산술평균주가가 직전 행사가액보다 낮은 경우 낮은 가격으로 조정하며, 최저조정한도는 발행시 전환가액의 70%수준으로 합니다. 당분기말 전환가액이 2,325원에서 당분기말 2,115원으로 조정되었습니다.(주2) 회사는 전환권이 행사될 경우 발행될 자기지분상품의 수량이 확정되지 않은 조건(Refixing)의 전환권대가를 금융감독원 질의회신 연석회의 결과에 의거하여 자본으로 분류하였습니다. 당분기말 전환가능주식수가 2,795,698주에서 3,073,286주로 조정되었습니다.(주3) 회사는 상기 전환사채에 부여된 조기상환권을 금융부채로 분류하였으며, 재무상태표상 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 18. 영업활동 현금흐름당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 1. 당기순이익 22,582 106 2. 수익과비용의 조정 3,323,240 3,453 퇴직급여 633,901 338 감가상각비 739,200 944 이자비용 501,642 280 무형자산상각비 1,823,455 2,469 외화환산손실 52,160 151 대손상각비 - (38) 재고자산평가손실 (427,118) (505) 무형자산처분손실 - - 법인세비용 - 3 이자수익 - (42) 배당금수익 - (2) 외화환산이익 - (147) 3. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (4,325,423) (2,157) 매출채권의감소(증가) (2,607,086) (1,085) 미수금의감소(증가) 497,169 334 선급금의감소(증가) 299,354 (579) 선급비용의감소(증가) (1,303) (1) 재고자산의감소(증가) (2,396,793) (3,141) 매입채무의증가(감소) 2,864,086 2,605 선수금의증가(감소) (558,388) 43 예수금의증가(감소) (13,908) (264) 미지급비용의증가(감소) 12,334 - 미지급금의증가(감소) (1,719,526) 83 퇴직금의지급 (501,362) (180) 퇴직연금운용자산의감소(증가) (200,000) 28 4. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (979,601) 1,401 19. 우발상황 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 회사가 금융기관과 맺고 있는 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천USD, 천원). 금융기관 약정사항 한도금액 실행금액 기타사항 국민은행 O/A 한도약정 USD 900 140 - 상기 한도약정사항 이외에 별도로 여신이 실행된 금액은 아래와 같습니다(단위:천원) 금융기관 여신금액 국민은행 2,000,000 국민은행 1,200,000 국민은행 160,501 한국수출입은행 1,250,000 우리은행(*) 2,000,000 신한은행 1,800,000 우리은행(*) 1,000,000 기업은행 437,500 안승한 300,000 합계 10,148,001 (*) 상기 차입금에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.(2) 회사는 당분기말 현재 페더럴인슈어런스컴퍼니 한국지점과 부보액 3,000,000천원의 기업경영리스크종합보험계약을 체결하고 있으며, 기업의 경영활동에서 임원 또는 회사의 경영과실로 인한 법률상의 손해배상책임에 대하여 보상받기로 되어있습니다. 20. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자는 회사의 대주주인 동심반도체 유한공사와 계열회사인 (주)니모스텍입니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 일부 차입금에 대하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역 및 당분기말과 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 매출 등 이자수익 매입등 매출 등 이자수익 매입등 최대주주 동심반도체 유한공사 10,556,659 - 2,223,544 4,107,854 - - 계열회사 주식회사 니모스텍 - - 12,875 4,500 31,281 31,568 주요경영진 - - - - - - 구 분 2017.09.30 2016.12.31 채권 채무 채권 채무 최대주주 동심반도체 유한공사 797,178 1,555,719 377,820 - 계열회사 주식회사 니모스텍 - - - - 주요경영진 - - - - 구 분 2017.09.30 2016.12.31 대여금 대여금 최대주주 동심반도체 유한공사 - - 계열회사 주식회사 니모스텍 - - 주요 경영진 - - (4) 당분기와 전분기 중 회사의 주요 경영진 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 2016.09.30 단기급여 289,240 347,200 퇴직급여 - - 계 289,240 347,200 (5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없으며, 전분기의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자명 과목 기초 증가 감소 기말 계열회사 주식회사 니모스텍 단기대여금 340,000 1,000,000 1,340,000 - 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역- 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 당사는 매출채권, 단기대여금, 미수금, 선급금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 대손충당금 설정대상 채권 총액은 11,405백만원이며, 당분기말 현재 설정한 대손충당금 총액은 674백만원으로 전기말 대비 변동이 없습니다. (단위 :백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제28기분기 매출채권 10,143 130 1.4 단기대여금 464 464 100.0 미수금 580 41 10.6 선급금 218 39 22.4 합 계 11,405 674 6.7 제27기 매출채권 7,527 130 1.7 단기대여금 464 464 100.0 미수금 1,077 41 3.8 선급금 517 39 7.5 합 계 9,885 674 6.8 제26기 매출채권 9,310 184 2.0 단기대여금 948 470 50.0 미수금 820 41 5.0 선급금 183 39 22.0 합 계 11,261 735 7.0 (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황- 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 ) 구 분 제28기 제27기 제26기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 674 735 211 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - 61 - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 524 4. 기말 대손충당금 잔액합계 674 674 735 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사의 매출채권 회수기간은 3개월 미만으로 매출채권 잔액에 대하여 매출채권의 만기일에 회수되지 아니한 채권은 회수가능성을 감안하여 추가적인 충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 9,098 118 - 130 9,346 특수관계자 797 - - - 797 계 9,895 118 - 130 10,143 구성비율 97.6 1.2 - 1.3 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황- 최근 3사업연도 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. 당사의 재고자산은 상품, 제품, 반제품, 원재료, 제공품으로 이루어져 있으며, 당분기말 현재 재고자산의 총액은 25,385백만으로 전기 대비 소폭 증가하였습니다. (단위 : 백만원 ) 사업부문 계정과목 제28기 제27기 제26기 비고 PSRAMLPSDRAM/DDR 상품 477 502 487 - 제품 7,619 9,476 9,365 - 반제품 - - - - 원재료/미착원재료 15,471 11,797 9,402 - 제품재공품 1,818 786 1,054 - 소 계 25,385 22,561 20,309 - 합 계 상품 477 502 487 - 제품 7,619 9,476 9,365 - 반제품 - - - - 원재료/미착원재료 15,471 11,797 9,402 - 제품제공품 1,818 786 1,054 - 합 계 25,385 22,561 20,309 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 50.0 47.1 33.3 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.67회 2.27회 2.55회 - (2) 재고자산의 실사내역 등 - 당사는 팹리스(Fabless) 반도체 설계회사로써 제품을 외주생산하고 있으며, 외주업체로부터 받은 외주재고 수량과 자체 관리 수량을 비교하여 차이 원인을 파악하고 있습니다. - 회사는 아래와 같이 회사의 외부감사인인 대성회계법인의 입회하에 외주재고 수량에 대하여 Sampling 재고실사를 실시하였습니다. 사업연도 실사일자 감사인명 감사인 입회여부 2016년(제27기) 2017.01.03 대성회계법인 입회 - 장기체화재고등 현황 (단위 :천원 ) 구 분 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 원재료 18,544,228 15,119,152 (351,990) 15,471,142 재공품 1,946,059 1,769,929 (47,420) 1,817,349 제 품 9,776,989 7,565,997 (53,247) 7,619,244 상 품 514,036 502,448 25,538 476,910 합 계 30,267,276 24,957,526 (427,119) 25,384,645 주) 당사는 분기별로 재고자산을 평가하여 충당금을 설정하고 있으며, 불량재고에 대한 감모손실은 재고자산에서 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 다. 공정가치 평가 내역 (1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은)공시가격 수준2 직(예: 가격)ㆍ간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함되는 공시가격은 제외함) 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 2017.09.30 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 단기금융자산 - - - - 장기금융자산 - - 65,892 65,892 자산 계 - - 65,892 65,892 기타금융부채 파생상품부채 - 1,055,068 - 1,055,068 부채 계 - 1,055,068 - 1,055,068 구 분 2016.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 단기금융자산 - - 25,000 25,000 장기금융자산 - - 64,712 64,712 자산 계 - - 89,712 89,712 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (2) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2으로 분류되는 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위:천원) 구분 2017.09.30 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 기타금융부채 파생상품부채 1,055,068 2 이항모형 주가변동성, 무위험이자율 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 6,500,000,000 - - - - 6,500,000,000 합계 - - 6,500,000,000 - - - - 6,500,000,000 -해당사항이 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 당사는 당분기보고서를 감사인의 검토를 받지 않았습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 반기 또는 분기보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 작성하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4인의 이사로 구성되어있습니다. 이사회는 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.☞ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 제8장 임원의 현황을 참조하시기 바랍니다 나. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 비고 Zheng Lian 1 2017.01.11 16년 내부회계관리제도 운영평가 보고 및 승인의 건 가결 찬성 - 2 2017.01.11 16년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 - 3 2017.02.09 제27기 결산재무제표 확정의 건 가결 불참 - 4 2017.03.09 제27기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건 가결 불참 - 5 2017.04.14 한국수출입은행 수출성장자금 재대출 승인의 건 가결 찬성 - 6 2017.04.25 감사인선임의 건 가결 찬성 - 7 2017.06.16 제12회차 전환사채 발행 승인의 건 가결 불참 - 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 별도의 위원회를 설치하고 있지 않습니다 라. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항① 당사는 회사와 최근 3년간의 거래내역이 없고, 그 능력을 인정받아 이사회의 추천을 받은 이사 후보자에 대하여 주주총회에서 승인을 얻어 이사로 선임하고 있습니다.② 이사 현황(기준일 : 2017년 9월 30일) 구분 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 이해관계 사내이사 안승한 이사회 대표이사 / 경영총괄 - - 사내이사 Jiang Xue Ming 이사회 - - - 사내이사 Xie Ying Xia 이사회 - - - 사외이사 Zheng Lian 이사회 - - - 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(박우주)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.☞ 감사의 인적사항은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 을 참조하시기 바랍니다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2017.01.11 16년 내부회계관리제도 운영평가 보고 및 승인의 건 가결 찬성 2 2017.01.11 16년 내부회계관리제도 감사 평가 보고의 건 가결 찬성 3 2017.02.09 제27기 결산재무제표 확정의 건 가결 찬성 4 2017.03.09 제27기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건 가결 찬성 5 2017.04.14 한국수출입은행 수출성장자금 재대출 승인의 건 가결 불참 6 2017.04.25 감사인선임의 건 가결 찬성 7 2017.06.16 제12회차 전환사채 발행 승인의 건 가결 불참 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 집중투표제의 채택여부 - 해당사항 없습니다. (2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표제 : 해당사항 없습니다.- 전자투표제 : 2015년 전자투표제도를 도입하였으며, 주주는 한국예탁결제원의 전자투표 시스템을 통하여 투표에 참여할 수 있습니다. (3) 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없습니다. (4) 경영권 경쟁- 해당 사항 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 최대주주 보통주 5,200,374 25.28 5,200,374 25.28 - 계 보통주 5,200,374 25.28 5,200,374 25.28 - 우선주 - - - - - 나. 최대주주 관련 내용 (1) 최대주주 및 그 지분율(2017.09.30 기준) 당사 최대주주는 동심반도체 유한공사이며, 그 지분(율)은 5,200,374주(25.28%) 로서 특수관계인을 포함하여 5,200,374주(지분율 25.28%)입니다. (2) 최대주주의 대표자(2017.09.30 기준) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 Xie Ying Xia(셰잉샤) 대표이사(상근) 1976년 (3) 재무현황 당사 최대주주인 동심반도체 유한공사의 최근 재무현황입니다.(단위 : 백만원) 구 분 2017년 9월말 자산총계 29,043 부채총계 1,517 자본총계 7,526 매출액 8,429 영업이익 -44 당기순이익 38 주1) 별도재무제표 기준주2) 09월 30일 환율 적용(CNY : 172.35원) (4) 사업현황 당사 최대주주인 동심반도체 유한공사는 중국 상하이에서 2014. 11. 24. 설립 되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 Memory 반도체 개발 및 판매 등 입니다. ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2010년 05월 27일 안승한외 3명 2,891,086 15.83 신주인수권 행사 2011년 03월 25일 안승한외 2명 2,859,374 15.65 사외이사 임기만료 퇴임 2013년 01월 08일 안승한외 2명 2,875,374 15.74 최대주주 장내매수 2014년 08월 26일 안승한외 2명 2,900,374 15.88 최대주주 장내매수 2015년 06월 30일 안승한외 2명 - - 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 2015년 06월 30일 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 2,900,374 15.88 최대주주 변경을 수반하는주식양수도계약 이행완료 2015년 07월 01일 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 5,200,374 25.28 유상증자(제3자배정) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 5,200,374 25.28 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 8,047 99.9% 14,831,269 72.11% - 바. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에 신주를 우선하여 배정 하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제4조의 규정에 의하여 증권예탁증권발행 에 따라 신주를 발행 하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국의 합작법인에게 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 자금조달을 위하여 국내,외의 금융기관(기관 투자가 및 각종 연 기금 포함) 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 기술의 도입을 필요로 그 제휴회사 및 국내,외 투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나, 주주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회에서 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 2~3 월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권,오주권,일십주권,오십주권,일백주권,오백주권,일천주권,일만주권의 8종 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 "해당없음" 공고게재신문 매일경제신문 사. 주가 및 주식거래실적 (단위: 주, 원) 종 류 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 주 가 최 고 2,650 2,400 2,395 2,375 2,270 2,140 최 저 2,350 2,215 2,220 2,170 1,910 1,750 평 균 2,458 2,310 2,299 2,291 2,068 1,950 보통주 거래량 최고(일) 239,599 187,601 133,684 144,354 141,219 7,070,554 최저(일) 35,989 18,910 27,691 30,951 12,136 24,449 월간 2,145,457 1,405,831 1,243,225 1,428,546 1,420,402 13,669,334 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승한 남 1958년 07월 대표이사 등기임원 상근 경영총괄(CEO) - Oregon 주립대 전자공학과 석사- 前 현대전자 이사- 前 ㈜코아매직 대표이사 - - 16년 9개월 2020년 03월 25일 Jiang Xue Ming 남 1961년 11월 이사 등기임원 비상근 - - 現 동방항신자본지주집단유한공사 사장- 동방쥬쥬실업투자유한회사 사장- 양광유사유한공사 이사- 동오시멘트국제유한회사 이사- 강소신민방직과학기술주식유한회사 이사 - - 2년 3개월 2018년 06월 30일 Xie Ying Xia 여 1976년 06월 이사 등기임원 비상근 - - 現 동심반도체유한공사 사장- 하문국제은행- 동방항신자본지주집단 유한공사- 동오시멘트국제유한회사 사장 - - 2년 3개월 2018년 06월 30일 Zheng Lian 여 1984년 06월 사외이사 등기임원 비상근 - - 現 유안타증권- 前 우리 F 투자팀- 前 동양증권(현재 유안타증권) IB - - 2년 3개월 2018년 06월 30일 박우주 남 1957년 12월 감사 등기임원 비상근 - - 現 홍펑전자국제무역 유한공사 사장- 前 삼성SDI - - 2년 3개월 2018년 06월 30일 도재익 남 1963년 01월 상무이사 미등기임원 상근 CAD 팀장 - 인하공전 전자과 졸업- 前 현대전자 Layout과장 - - 15년 10개월 - 김성욱 남 1965년 08월 전무이사 미등기임원 상근 품질경영 팀장 - 서강대학교 전자공학과 졸업- 前 LG반도체 연구원 - 前 하이닉스 연구원 - - 12년 4개월 - 이승근 남 1966년 12월 상무이사 미등기임원 상근 설계(NOR) 팀장 - 한양대학교- 前 삼성전자 - - 7년 3개월 - 이상필 남 1968년 01월 상무이사 미등기임원 상근 설계(DRAM) 팀장 - 연세대학교 전자공학과 졸업- 前 현대전자 대리 - - 16년 3개월 - 장우진 남 1968년 10월 상무이사 미등기임원 상근 영업팀장 - 인하대학교 산업공학과 졸업- 前 하이닉스 마케팅대리 7,169 - 13년 9개월 - 이중섭 남 1970년 02월 상무이사 미등기임원 상근 PM 팀장 - 단국대학교 전자공학과 졸업- 前 하이닉스 주임연구원 - - 14년 3개월 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 반도체 남 64 - - - 64 6년4개월 3,400 53 - 반도체 여 11 - - - 11 6년7개월 297 26 - 합 계 75 - - - 75 6년5개월 3,697 49 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,000,000 - 감사 1 100,000 - 합계 5 1,100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 289,340 57,868 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 284,240 94,747 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 5,000 5,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - 무보수 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - -당사는 개인별 지급한 보수총액이 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법-해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 - 중국 동방항신그룹 (Orient Evertrust Capital Group) 나. 계열회사 지배구조 - I. 회사의 개요, 바. 계열회사에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 구분 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) ㈜피델릭스 ㈜니모스텍 비고 안승한 등기이사 등기이사 등기이사 - Jiang Xue Ming 등기이사 등기이사 등기이사 - Xie Ying Xia 등기이사 등기이사 등기이사 - 라. 타법인출자 현황-해당사항 없습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 대주주등에 대한 신용공여 등가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)-해당사항 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 차입금 및 사채발행 내역(1) 차입금 내역-해당사항 없습니다.(2) 사채발행 내역-해당사항 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등가. 증권 등 매수 또는 매도 내역-해당사항 없습니다.나. 부동산 매매 또는 임대차 내역-해당사항 없습니다.다. 기타 무형자산의 매도 당사는 최대주주인 동심반도체와 양사간 시너지효과 및 중국시장 내 입지 확대 등을 위하여 2017년 3월 15일 특허권 일부를 매도하였습니다. (단위:백만원) 양수인 관계 자산명 취득가액 장부가액 양도가액 동심반도체유한공사(Dosilicon Co.,Ltd) 최대주주 특허권(멀티 뱅크 구조의 플래쉬 메모리 장치 외 26개) 159 89 89 3. 대주주와의 영업거래- 대주주와의 영업거래에 관한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중 "20.특수관계자 거래"를 참고하여 주시기 바랍니다.4. 대주주등 이외의 이해관계자와의 거래가. 가지급금.대여금 내역 (단위 : 천원) 관계 가지급금ㆍ대여금 내역 비고 계정과목 내용 변 동 내 역 기초 증감 기말 증가 감소 직원 대여금 주택자금외 157,801 - 86,801 71,000 - 합 계 - 157,801 - 86,801 71,000 - 나. 채무보증 내역-해당사항 없습니다.다. 출자 및 출자지분 처분 내역-해당사항 없습니다.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) -해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 -해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없습니다.