롯데관광개발 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 51 기 2021.12.31 현재
제 50 기 2020.12.31 현재
제 49 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

자산

유동자산	91,479,671,292	124,776,944,955	53,095,345,434

현금및현금성자산	60,686,608,940	58,185,475,344	16,309,876,259

단기금융상품	15,179,419,702	22,744,547,721	10,230,000,000

매출채권	2,551,877,845	624,012,615	392,844,288

단기대여금	209,417,290	997,695,940	59,000,000

미수금	963,014,325	34,748,996,234	14,091,604,684

미수수익	42,378,665	28,500,293	212,137,083

선급금	2,725,522,949	329,056,455	6,174,912,529

선급비용	1,608,017,039	1,466,372,052	1,017,298,820

당기법인세자산	88,109,920	152,143,934	456,747,831

보증금	788,827,557	1,534,800,525	0

재고자산	6,636,477,060	3,965,343,842	4,150,923,940

비유동자산	1,210,944,885,322	1,073,673,541,264	521,938,707,987

장기금융상품	9,052,500,000	9,054,500,000	304,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	24,405,922,300	21,035,454,284	18,829,789,544

관계기업투자	2,596,648,034	1,365,239,838	3,340,054,059

유형자산	935,381,937,782	965,268,741,851	436,095,163,172

사용권자산	184,875,958,542	22,800,664,338	10,036,987,591

무형자산	50,900,475,940	50,187,247,653	46,543,889,383

보증금	3,668,551,900	3,898,802,476	5,388,482,345

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824	1,399,841,893

자산총계	1,302,424,556,614	1,198,450,486,219	575,034,053,421

부채

유동부채	240,448,304,997	212,394,202,592	250,744,642,684

매입채무	8,334,507,271	693,411,767	198,920,000

단기차입금	43,713,638,345	80,585,848,345	1,036,616,018

리스부채	17,251,010,942	6,558,147,929	4,437,779,772

계약부채	935,347,993	0	0

미지급금	54,984,706,887	107,453,924,662	154,210,484,653

유동성전환사채	66,437,115,265	0	60,355,199,338

당기손익-공정가치측정금융부채	3,704,860,583	0	526,567,440

선수금	13,132,796,212	7,351,524,030	7,696,514,491

예수금	1,825,534,777	1,378,865,847	1,150,233,600

미지급비용	24,288,342,258	7,684,629,100	2,800,231,060

당기법인세부채	43,202,130	25,093,260	16,736,493

유동성충당부채	256,675,732	94,000,000	0

수탁금	1,618,926,761	568,757,652	18,315,359,819

기타유동금융부채	3,921,639,841	0	0

비유동부채	1,009,288,585,566	759,955,627,480	18,594,766,376

장기차입금	674,935,344,179	663,030,323,556	0

장기리스부채	162,330,378,320	13,121,328,340	3,122,301,549

장기계약부채	4,421,631,693	0	0

장기미지급금	79,132,622	2,988,057,465	0

전환사채	147,258,263,713	58,750,212,416	0

충당부채	564,397,776	310,823,622	0

당기손익-공정가치측정금융부채	0	1,817,317,433	0

장기미지급비용	0	4,423,028,509	0

순확정급여부채	19,699,437,263	15,514,536,139	15,472,464,827

부채총계	1,249,736,890,563	972,349,830,072	269,339,409,060

자본

지배기업소유주지분	56,194,603,859	229,496,663,121	308,947,922,961

자본금	34,637,831,000	34,637,831,000	34,637,831,000

자본잉여금	549,676,048,842	526,344,774,479	526,344,774,479

기타포괄손익누계액	16,601,490,595	13,972,525,542	12,252,107,044

결손금	(544,720,766,578)	(345,458,467,900)	(264,286,789,562)

비지배지분	(3,506,937,808)	(3,396,006,974)	(3,253,278,600)

자본총계	52,687,666,051	226,100,656,147	305,694,644,361

자본과부채총계	1,302,424,556,614	1,198,450,486,219	575,034,053,421

연결 포괄손익계산서
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

영업수익	107,071,758,778	16,769,428,645	88,449,397,734

영업비용	238,322,024,871	88,154,147,136	104,604,628,531

영업이익(손실)	(131,250,266,093)	(71,384,718,491)	(16,155,230,797)

기타수익	120,384,978	376,833,969	254,868,040

기타비용	5,719,406,908	946,212,401	391,582,799

금융수익	533,543,425	4,685,405,555	3,931,903,221

금융비용	71,796,231,902	13,069,899,425	1,559,066,716

관계기업투자손익	(278,870,321)	(1,202,535,346)	159,535,300

법인세비용차감전순이익(손실)	(208,390,846,821)	(81,541,126,139)	(13,759,573,751)

법인세비용	(7,695,128,478)	527,416,977	922,013,873

당기순이익(손실)	(200,695,718,343)	(82,068,543,116)	(14,681,587,624)

기타포괄손익	3,951,453,884	2,474,554,902	(2,884,204,318)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,951,453,884	2,474,554,902	(2,884,204,318)

확정급여제도의 재측정요소	185,219,983	1,850,703,129	(1,833,575,525)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	3,370,468,016	2,205,664,740	(1,864,122,316)

지분법이익잉여금	1,510,278,517	(772,278,875)	0

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	(1,114,512,632)	(809,534,092)	813,493,523

총포괄손익	(196,744,264,459)	(79,593,988,214)	(17,565,791,942)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(200,584,787,509)	(81,925,814,742)	(14,522,246,171)

비지배지분	(110,930,834)	(142,728,374)	(159,341,453)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(196,633,333,625)	(79,451,259,840)	(17,406,450,489)

비지배지분	(110,930,834)	(142,728,374)	(159,341,453)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,895)	(1,183)	(213)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,895)	(1,183)	(232)

연결 자본변동표
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	492,218,544,486	(175,007,900)	13,706,122,452	(248,159,346,581)	290,171,899,457	(3,093,937,147)	287,077,962,310

당기순이익(손실)	(14,522,246,171)	(14,522,246,171)	(159,341,453)	(14,681,587,624)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(1,833,575,525)	(1,833,575,525)	(1,833,575,525)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,864,122,316)	(1,864,122,316)	(1,864,122,316)

지분법이익잉여금

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	410,106,908	403,386,615	813,493,523	813,493,523

총포괄이익(손실)	(1,454,015,408)	(15,952,435,081)	(17,406,450,489)	(159,341,453)	(17,565,791,942)

전환사채의 발행	5,538,635,243	5,538,635,243	5,538,635,243

지분의 발행

복합금융상품 전환	2,056,244,000	28,587,594,750	30,643,838,750	30,643,838,750

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0

2019.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

당기순이익(손실)	(81,925,814,742)	(81,925,814,742)	(142,728,374)	(82,068,543,116)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	1,850,703,129	1,850,703,129	1,850,703,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,205,664,740	2,205,664,740	2,205,664,740

지분법이익잉여금	(772,278,875)	(772,278,875)	(772,278,875)

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(485,246,242)	(324,287,850)	(809,534,092)	(809,534,092)

총포괄이익(손실)	1,720,418,498	(81,171,678,338)	(79,451,259,840)	(142,728,374)	(79,593,988,214)

전환사채의 발행

지분의 발행

복합금융상품 전환

기타자본변동

2020.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

2021.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

당기순이익(손실)	(200,584,787,509)	(200,584,787,509)	(110,930,834)	(200,695,718,343)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	185,219,983	185,219,983	185,219,983

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	3,370,468,016	3,370,468,016	3,370,468,016

지분법이익잉여금	1,510,278,517	1,510,278,517	1,510,278,517

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(741,502,963)	(373,009,669)	(1,114,512,632)	(1,114,512,632)

총포괄이익(손실)	2,628,965,053	(199,262,298,678)	(196,633,333,625)	(110,930,834)	(196,744,264,459)

전환사채의 발행	23,331,274,363	23,331,274,363	23,331,274,363

지분의 발행

복합금융상품 전환

기타자본변동

2021.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	0	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

연결 현금흐름표
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(50,901,377,865)	(114,489,713,027)	(23,291,651,182)

영업에서 창출된 현금	(13,479,162,306)	(101,568,716,843)	(23,552,453,970)

당기순이익(손실)	(200,695,718,343)	(82,068,543,116)	(14,681,587,624)

당기순이익(손실)에 대한 조정	143,907,123,856	30,521,003,068	5,407,884,628

영업활동으로인한자산부채의변동	43,309,432,181	(50,021,176,795)	(14,278,750,974)

이자수취	134,549,629	362,515,002	1,404,368,951

이자지급	(37,638,899,680)	(13,585,861,751)	(427,983,600)

법인세 납부(환급)	82,134,492	302,350,565	(715,582,563)

투자활동현금흐름	(74,050,890,356)	(578,890,239,747)	(38,137,337,936)

투자활동으로 인한 현금유입액	16,932,471,102	30,935,773,713	948,982,620,190

단기금융상품의 감소	7,565,128,019	20,730,000,000	922,277,966,485

단기대여금의 감소	919,695,410	9,551,803,250	26,394,000,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	0	0

유형자산의 감소	73,585,708	108,150,700	14,772,727

무형자산의 감소	0	371,727,274	0

보증금의 감소	1,868,056,595	174,092,489	295,880,978

보조금의 수취	500,000,000	0	0

유형자산의 취득세 환급액	6,004,005,370	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(90,983,361,458)	(609,826,013,460)	(987,119,958,126)

단기금융상품의 증가	0	(33,244,547,721)	(745,625,164,026)

단기대여금의 증가	(131,416,760)	(10,490,499,190)	(26,398,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(8,750,000,000)	0

보증금의 증가	(827,642,000)	(955,158,000)	(2,950,235,045)

유형자산의 취득	(87,533,412,144)	(552,521,176,687)	(211,674,059,055)

무형자산의 취득	(2,490,890,554)	(3,864,631,862)	(472,500,000)

재무활동현금흐름	127,394,122,081	735,305,109,367	64,593,896,741

재무활동으로 인한 현금유입액	224,368,025,040	899,161,817,707	69,689,346,107

단기차입금의 증가	53,607,790,000	237,149,232,327	162,944,859

장기차입금의 증가	0	662,012,585,380	0

전환사채의 발행	170,760,235,040	0	68,799,374,114

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	0	0	727,027,134

재무활동으로 인한 현금유출액	(96,973,902,959)	(163,856,708,340)	(5,095,449,366)

단기차입금의 상환	(90,480,000,000)	(157,600,000,000)	0

리스부채의 상환	(6,493,902,959)	(6,256,708,340)	(5,070,346,753)

신주발행비	0	0	(25,102,613)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	59,279,736	(49,557,508)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,501,133,596	41,875,599,085	3,164,907,623

기초현금및현금성자산	58,185,475,344	16,309,876,259	13,144,968,636

기말현금및현금성자산	60,686,608,940	58,185,475,344	16,309,876,259