롯데관광개발 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 48 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 1분기말	제 48 기말

자산

유동자산	156,818,543,217	220,141,580,390

현금및현금성자산	16,726,131,349	13,144,968,636

단기금융상품	109,798,188,394	186,882,802,459

매출채권	607,924,926	662,211,621

단기대여금	44,000,000	55,000,000

미수금	15,192,181,755	8,068,793,925

미수수익	228,675,722	216,689,130

선급금	12,899,032,634	9,986,868,479

선급비용	1,070,728,240	802,316,299

당기법인세자산	125,212,253	191,649,897

기타유동자산	28,930,000	10,736,000

재고자산	97,537,944	119,543,944

비유동자산	355,114,101,075	286,649,065,811

장기금융상품	304,500,000	304,500,000

장기기타금융자산	8,896,869,321	8,896,869,321

관계기업투자	3,152,111,874	3,180,518,759

유형자산	285,727,349,772	217,057,212,597

무형자산	49,567,489,519	49,801,879,281

이연법인세자산	4,346,737,764	4,227,756,310

기타비유동자산	3,119,042,825	3,180,329,543

자산총계	511,932,644,292	506,790,646,201

부채

유동부채	58,415,517,914	74,545,029,186

매입채무	150,770,000	167,920,000

단기차입금	889,705,689	873,671,159

리스부채(유동)	288,045,782	283,843,114

미지급금	20,357,621,067	16,793,451,268

사채	3,322,045,480	31,000,000,000

사채상환할증금	101,043,335	942,896,000

전환권조정	(336,814,483)	(3,672,558,594)

사채할인발행차금	(16,653,189)	(181,583,156)

단기기타금융부채	230,353,956	2,149,571,000

선수금	7,237,480,934	6,639,363,243

예수금	829,183,216	1,001,197,090

미지급비용	878,570,918	824,764,176

당기법인세부채	428,328,282	38,590,402

수탁금	24,055,836,927	17,683,903,484

비유동부채	147,296,303,387	151,295,821,401

리스부채(비유동)	107,246,683	180,901,650

장기미지급금	86,208,197,000	91,310,144,000

현재가치할인차금	(2,596,871,216)	(3,469,877,433)

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	11,881,730,920	11,578,653,184

부채총계	205,711,821,301	225,840,850,587

자본

지배기업소유주지분	308,945,756,111	283,639,915,509

자본금	34,417,481,000	32,581,587,000

자본잉여금	515,441,137,874	491,932,453,004

기타자본	0	(175,007,900)

기타포괄손익누계	4,504,429,271	4,504,429,271

이익잉여금(결손금)	(245,417,292,034)	(245,203,545,866)

비지배지분	(2,724,933,120)	(2,690,119,895)

자본총계	306,220,822,991	280,949,795,614

자본과부채총계	511,932,644,292	506,790,646,201

연결 포괄손익계산서
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	17,253,838,357	17,253,838,357	16,775,145,557	16,775,145,557

영업비용	18,384,551,970	18,384,551,970	15,901,709,838	15,901,709,838

영업원가	11,091,605,597	11,091,605,597	9,553,184,983	9,553,184,983

판매일반관리비	7,292,946,373	7,292,946,373	6,348,524,855	6,348,524,855

영업이익(손실)	(1,130,713,613)	(1,130,713,613)	873,435,719	873,435,719

기타수익	52,382,799	52,382,799	53,081,064	53,081,064

기타비용	24,557,126	24,557,126	348,837,454	348,837,454

금융수익	2,090,068,445	2,090,068,445	41,075,482	41,075,482

금융비용	187,290,631	187,290,631	128,784,404	128,784,404

관계기업투자손익	(28,406,885)	(28,406,885)	(163,371,074)	(163,371,074)

법인세비용차감전순이익(손실)	771,482,989	771,482,989	326,599,333	326,599,333

법인세비용	845,034,482	845,034,482	0	0

계속영업이익(손실)	(73,551,493)	(73,551,493)	326,599,333	326,599,333

중단영업이익(손실)	0	0	(17,538,100)	(17,538,100)

당기순이익(손실)	(73,551,493)	(73,551,493)	309,061,233	309,061,233

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(73,551,493)	(73,551,493)	309,061,233	309,061,233

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(38,738,268)	(38,738,268)	314,827,602	314,827,602

비지배지분	(34,813,225)	(34,813,225)	(5,766,369)	(5,766,369)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(38,738,268)	(38,738,268)	314,827,602	314,827,602

비지배지분	(34,813,225)	(34,813,225)	(5,766,369)	(5,766,369)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(1)	7	7

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	6	6

연결 자본변동표
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	314,827,602	314,827,602	(5,766,369)	309,061,233

총포괄이익 소계	314,827,602	314,827,602	(5,766,369)	309,061,233

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

주주와의 거래:

전환사채 전환	0

기타자본변동	0

주주와의 거래 소계	0

2018.03.31 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(135,790,699,333)	171,137,702,584	1,710,739,971	172,848,442,555

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(38,738,268)	(38,738,268)	(34,813,225)	(73,551,493)

총포괄이익 소계	(38,738,268)	(38,738,268)	(34,813,225)	(73,551,493)

지분법이익잉여금 변동	0

주주와의 거래:

전환사채 전환	1,835,894,000	23,508,684,870	25,344,578,870	25,344,578,870

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0

주주와의 거래 소계	1,835,894,000	23,508,684,870	175,007,900	(175,007,900)	25,344,578,870	25,344,578,870

2019.03.31 (기말자본)	34,417,481,000	515,441,137,874	0	4,504,429,271	(245,417,292,034)	308,945,756,111	(2,724,933,120)	306,220,822,991

연결 현금흐름표
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 48 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 1분기	제 48 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,894,942,633)	4,430,972,996

당기순이익(손실)	(73,551,493)	309,061,233

당기순이익조정을 위한 가감	(119,034,318)	733,609,253

이자비용	17,995,519	13,271,968

퇴직급여	558,460,696	388,228,658

감가상각비	205,161,348	113,133,723

무형자산상각비	254,389,762	90,015,693

외화환산손실	803,917	6,348,702

관계기업투자손실	28,406,885	163,371,074

법인세비용	845,034,482	0

이자수익	(84,020,201)	(37,284,981)

외화환산이익	(26,049,682)	(3,475,584)

단기기타금융부채처분이익	(1,919,217,044)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,064,176,321)	3,328,059,786

매출채권의 감소(증가)	54,286,695	(44,911,030)

미수금의 감소(증가)	(7,123,387,830)	(1,267,080,226)

미수수익의 감소(증가)	(434,610,406)	(63,277,749)

선급금의 감소(증가)	(2,912,164,155)	(3,860,528,174)

선급비용의 감소(증가)	(268,411,941)	10,594,974

당기법인세자산의 감소(증가)	122,330	(9,309,277)

기타당좌자산의 감소(증가)	(18,194,000)	(31,039,290)

재고자산의 감소(증가)	22,006,000	0

매입채무의 증가(감소)	(17,150,000)	11,630,000

리스부채(유동)의 증가(감소)	(69,452,299)	0

미지급금의 증가(감소)	3,589,398,988	(2,066,120,588)

선수금의 증가(감소)	598,117,691	1,954,565,361

예수금의 증가(감소)	(172,013,874)	9,777,675

당기법인세부채의 증가(감소)	(380,365,170)	(583,661)

수탁금의 증가(감소)	6,371,933,443	8,996,024,412

미지급비용의 증가(감소)	53,038,167	79,387,799

장기미지급금의 증가(감소)	(5,101,947,000)	0

사외적립자산의 감소(증가)	(255,382,960)	(391,070,440)

이자수취	506,644,015	116,597,036

이자지급	(17,226,944)	(36,632,402)

배당금수취	0	0

법인세납부	(127,597,572)	(19,721,910)

투자활동현금흐름	9,484,324,276	(6,115,713,098)

단기금융상품의 감소	365,502,132,166	2,600,000,000

단기대여금의 감소	21,000,000	8,021,000,000

보증금의 감소	68,286,718	0

단기금융상품의 증가	(288,417,518,101)	(6,490,420,000)

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(8,000,000,000)

보증금의 증가	(7,000,000)	(279,007,475)

유형자산의 취득	(67,652,576,507)	(1,947,285,623)

무형자산의 취득	(20,000,000)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(8,218,930)	(5,300,124,141)

단기차입금의 증가	16,034,530	19,875,859

단기차입금의 상환	0	(5,320,000,000)

신주발행비	(24,253,460)	0

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,581,162,713	(6,984,864,243)

기초현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696

기말현금및현금성자산	16,726,131,349	38,484,267,453