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롯데관광개발 분기보고서 (2025.03)
분 기 보 고 서

(제 55 기)

사업연도 2025년 01월 01일 부터
2025년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2025 년 5 월 14 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데관광개발주식회사
대 표 이 사 : 백현
본 점 소 재 지 : 제주특별자치도 제주시 노연로 12 (노형동)
(전 화) 064-907-1234, 1577-3000
(홈페이지) http://www.lottetour.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 김 홍 균
(전 화) 02-398-2936
1. 회사의 개요

※ '회사의 개요'는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁

※ '회사의 연혁'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항

※ '자본금 변동사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

※ '주식의 총수 등'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항

※ '정관에 관한 사항'은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정)
1. 사업의 개요

당사는 1971년도에 설립된 여행전문업체로 관광개발 및 국내외 여행알선업, 항공권 판매대행업, 전세 운수업을 주요 사업으로 영위해온 대한민국 대표 종합여행기업입니다. 2020년 12월 18일 제주 드림타워 복합리조트가 오픈하면서 당사의 사업 포트폴리오는 호텔과 리테일까지 확장되었습니다. 제주 드림타워 복합리조트는 38층, 169m 높이로 제주에서 가장 높은 롯데시티호텔(89m)보다 2배 가량 높으며, 연면적은 여의도 63빌딩의 1.8배인 30만3,737㎡로 제주도 최대 규모 입니다. 글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. 또한 2020년 12월 18일부터 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 오픈하며 패션ㆍ유통사업에 신규 진출하였습니다. 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으나, 2024년 중국관광객이 신규 직항편으로 제주드림타워에 많이 방문할 것으로 예상하여, 2023년 12월 31일, 보다 효율적인 운영을 위해 서울점과 제주점의 매장 통합 작업을 진행하였습니다. 우리나라를 대표하는 300여명의 디자이너가 참여한 15개의 아이템별 편집숍을 운영하는 등 당사는 국내 패션 편집 매장 구축을 통해 지속적으로 국내 패션 브랜드 상품을 전개하고 시장 특성변화에 대응하고자 합니다. (상세한 내용은 7. 기타 참고사항의 '제주 드림타워 복합리조트 소개'를 참조해주십시오.)

한편, 당사의 종속회사인 (주)엘티엔터테인먼트는 엘티카지노(외국인전용카지노)의 영업장 소재지를 기존 롯데호텔제주에서 제주 드림타워 복합리조트로 이전하고, 영업장 면적을 기존의 1,176㎡에서 5,367㎡로 확장하기 위하여 2021년 1월 29일 '엘티카지노의 영업장 소재지 및 면적 변경 허가'를 제주특별자치도에 신청하였으며, 2021년 4월 8일 변경 허가를 득하였습니다. 이에 따라 엘티카지노를 제주 드림타워 복합리조트로 확장 이전하여 2021년 6월 11일 개장하였습니다. 참고로 당사는 2014년 정관 개정을 통해 카지노업을 사업목적으로 추가하였으며, 2018년 8월 17일 파라다이스그룹이 제주 롯데호텔에서 운영중이던 '파라다이스 제주롯데 카지노(주식회사 두성)'를 주식양수도계약을 통해 149억원에 인수한 후, 상호를 '엘티카지노(주식회사 엘티엔터테인먼트)' 로 변경하고 350억원 유상증자에 참여하여 엘티카지노의 재무구조를 개선함으로써 카지노사업 진출의 기반을 마련하였습니다. (종속회사 (주)엘티엔터테인먼트에 대한 내용은 XII. 상세표를 참고해 주십시오.)

또한 당사는 국내여행을 시작으로 1974년 해외여행 시장에 진출하여, 현재는 2개 사업부(여행사업부, 재경부), 20개 팀으로 구성되어 있으며, 전국 대리점 및 여행사들과의 업무 협력을 통한 판매망 확보, 활발한 영업활동을 통해 매출 및 시장 점유 확대를 지속적으로 전개하고 있습니다. 일반 패키지 상품을 비롯하여 법인(상용)영업, 크루즈, 자유 및 맞춤여행 등의 전문상품과 저렴한 항공권, 유학 및 어학연수, 호텔, 렌터카, 철도 등 다양한 형태의 상품을 오프라인 영업망과 온라인 유통채널 확대를 통해 판매하고 있습니다. 국내 여행부문은 일반패키지상품 뿐만 아니라 지자체와 협업하여 특화된 상품 출시로 재래시장 및 지역경제 활성화에 동참하고 있으며, 철도권 판매, 직영 전세버스 등 영업을 전개하고 있어, 내용이나 규모면에서 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 및 서비스 현황(단위 : 백만원,%)

사업부문	제 55 기 1분기
(2025년)	제 54 기
(2024년)	제 53 기
(2023년)	비 고

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

호텔업	14,261	11.69%	85,924	18.22%	92,563	29.52%	-

리테일	670	0.55%	4,096	0.87%	5,029	1.60%	-

용역	0	0.00%	0	0.00%	38	0.01%	-

임대	0	0.00%	28	0.01%	25	0.01%	-

카지노	84,545	69.33%	294,631	62.49%	152,419	48.61%	-

여행업	21,881	17.94%	84,091	17.84%	61,198	19.52%	-

인터넷정보제공	591	0.48%	2,696	0.57%	2,277	0.73%	-

계	121,948	100.00%	471,468	100.00%	313,548	100.00%	-

* 여행업 여행업이란 관광진흥법 제3조 1항 "여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설 기타 여행에 부수되는 시설의 경영자 등을 위하여 당해시설 이용의 알선이나 계약체결의 대리, 여행에 관한 안내, 기타 여행의 편의를 제공하는 업"으로 규정되어 있습니다.

여행업은 일반여행업, 국내여행업, 국외여행업으로 구분(관광진흥법시행령 제2조)하고 있으며, 이는 다시 업계의 특성상 아웃바운드(내국인의 해외여행)와 인바운드(외국인의 국내여행)로 구분 되어집니다.

여행업은 다른 산업과 비교해 볼 때 투자자본이 적고, 생산과 동시에 소비가 이루어지는 상품의 특성상 재고자산이 발생하지 않으며, 따라서 현금의 유동성이 좋고 외상거래의 빈도가 낮아 위험부담이 상대적으로 적은 산업입니다.여행사를 경영함에 있어 신용은 기업경영의 최대관건이자 중요한 변수가 됩니다. 이는 여행상품이 눈에 보이지 않는 무형의 상품이기 때문입니다.여행사는 저렴한 생산비용으로 고객의 요구에 맞추어 다양한 형태의 여행상품을 생산하여 판매할 수 있습니다. 여행상품은 여행의 소재를 시ㆍ공간적으로 조립하여 생산해 낸 결정체로서 생산과정, 판매과정, 판매관리 등이 고도로 시스템화 되어야 하는 성격을 갖습니다. 일반적으로 여행상품은 대량으로 생산하여 판매되고 있습니다.

여행업은 제조업과는 달리 여행관련 업무가 담당자의 경험축적을 필요로 하고, CRS(Computer Reservation System)나 사무기기의 자동화설비는 보조수단에 불과합니다. 또한 고객의 욕구나 여행형태가 매우 다양해서 사무자동화로 완전대체가 불가능하며 노동의존도가 매우 높습니다. 이러한 인적요소가 중요시 되는 이유는 여행상품을 기획ㆍ생산하여 이를 판매하고 운영하는 주체가 사람이기 때문입니다.여행상품은 무형의 상품으로 소비자는 상품을 구매하기 전에 보거나 느낄 수 있는 방법이 없습니다. 따라서 소비자는 광고에서 전해지는 상품의 이미지나 상품의 제목과 일정표 등을 통해 전시된 상품의 주요 내용만을 보고 구매 의사결정을 하게 됩니다. 그렇기 때문에 소비자에게 전달되는 광고의 방법 및 회수, 상품의 전시는 영업성과에 매우 커다란 영향을 미치게 됩니다. 여행상품은 상품 자체가 전시되거나 전달되어 질 수 없습니다. 여행사는 신문광고, 인터넷 홈페이지, 브로셔와 같은 각종 인쇄물 등을 통해 상품의 제목과 내용, 일정 등을 전시하고 있습니다. * 호텔업

글로벌 호텔 브랜드인 하얏트그룹이 전체 1,600객실 및 14개 레스토랑과 바, 8층 풀데크, 38층 전망대, 호텔부대시설 등을 '그랜드 하얏트 제주'로 운영합니다. 호텔상품은 크게 객실, 식음, 부대시설 등으로 구성되며, 온ㆍ오프라인을 포괄하는 다양한 마케팅 전략을 도입하여 판로를 확장하고 있습니다. 고객의 직접 예약에 의한 객실 예약 (Hyatt 공식 홈페이지), 판매사원을 통한 예약, 국내외 거래선을 통한 예약 (주요 온ㆍ오프라인 여행사, 간접판매사), 파트너십 제휴 마케팅을 통한 예약 등을 통한 객실 예약 등의 경로를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 또한 홈쇼핑 판매방송과 검색엔진 최적화 마케팅을 통해 웹사이트 트래픽 및 접근성을 높이고 있으며, SNS 마케팅, 이커머스 플랫폼, 신문 광고 등의 다양한 전략을 도입하고 있습니다.

* 리테일(패션ㆍ유통업)

2020년 12월 18일 K패션몰 'HAN Collection(한컬렉션)'을 제주 드림타워 복합리조트(제주점) 및 서울 광화문빌딩(서울점)에 총 2곳의 매장을 오픈하였으나, 2023년 12월 31일, 현재는 제주점 운영에 보다 집중하기 위해 서울점과 제주점을 통합하고, 32개 브랜드의 600여개 상품으로 이루어진 뷰티 매장을 오픈하여 총 15개의 아이템별 편집숍을 운영하고 있습니다. 당사는 국내 패션 편집 매장 및 뷰티 매장 구축을 통해 지속적으로 국내 패션, 뷰티 브랜드 상품을 전개하고 시장 특성 변화에 대응하고자 합니다. 이에 따라 국내 패션 브랜드 디자이너 및 뷰티 브랜드와의 연계를 강화하여 실용적이면서도 독보적인 브랜드 라인업을 구축하고 호텔, 카지노 등 타 사업부와의 적극적 협업을 통해 시너지를 창출하는 등 성장을 위한 발판을 만들어 갈 계획입니다.당사의 리테일상품은 직영 매장(제주 드림타워 복합리조트)을 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 소비자는 당사 매장에 직접 방문해 현금, 신용카드, 간편 결제 등의 결제수단으로 결제 하고, 신용카드 및 간편 결제는 신용카드 회사 및 결제 대행업체에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준) 이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다. 신규 브랜드 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 등을 통하여 외형 성장과 수익성을 제고하는 한편, 현장 영업활동 강화, 당사 다른 부문과의 마케팅 협업을 통한 다양한 고객서비스 제공, 소셜 미디어 트랜드 개척 등 시대 흐름에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격 변동 원인당사가 영위하고 있는 각 사업별로 특성이 다양하기 때문에 일괄적으로 가격을 산출하기 어려운 특성이 있어 기재를 생략합니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황당사의 영업을 영위하기 위한 영업용 설비 현황은 다음과 같습니다.

(2025.03.31 현재) (단위 : 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	재평가차익	정부보조금	장부금액

토지	104,656,632	-	-	530,643,368	-	635,300,000

건물(주1)	637,755,335	(51,235,836)	-	389,577,002	(279,166)	975,817,335

구축물	18,878,617	(4,001,928)	-	-	-	14,876,689

기계장치	26,243,443	(13,744,301)	-	-	-	12,499,142

차량운반구	4,671,287	(2,912,101)	-	-	-	1,759,186

건설중인자산	4,625,520	-	-	-	-	4,625,520

기타의유형자산	86,126,585	(51,207,939)	(4,972,875)	-	-	29,945,771

합계	882,957,419	(123,102,105)	(4,972,875)	920,220,370	(279,166)	1,674,823,643
5. 위험관리 및 파생거래

당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험(환율변동위험, 이자율변동위험)에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리는 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험관리는 재무부문에 의해 이루어지고 있으며, 각 업무 부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 상세 현황은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 32. 위험관리'를 참조해 주십시오.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 등

계약 상대방	항 목	내 용

Hyatt International Holdings-Asia Pacific PTE. Limited	계약 유형	호텔 위탁운영 계약

체결시기 및 기간	2017.08.28 (20년)

목적 및 내용	그랜드 하얏트 제주 호텔 위탁 운영

Hyatt International Corporation	계약 유형	상표 사용 계약

체결시기 및 기간	2017.08.28 (20년)

목적 및 내용	그랜드 하얏트 상표 사용

나. 연구개발활동

- 당사는 여행, 호텔, 외국인전용 카지노, 리테일업을 영위하는 회사로 공시서류 작성기준일 현재 진행중인 연구개발 활동은 없습니다.
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황(1) 산업의 특성가) 개요

* 여행업여행업은 관광진흥법 제3조 1항에 따르면, "여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행에 딸리는 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업"으로 규정되어 있습니다. 여행업은 일반여행업, 국내여행업, 국외여행업으로 구분(관광진흥법시행령 제2조)하고 있으며, 이는 다시 업계의 특성상 아웃바운드(내국인의 해외여행)와 인바운드(외국인의 국내여행)로 구분되어집니다. * 호텔업호텔업은 관광진흥법 제3조 2항에 따르면, "관광객의 숙박에 적합한 시설을 갖추어 이를 관광객에게 제공하거나 숙박에 딸리는 음식ㆍ운동ㆍ오락ㆍ휴양ㆍ공연 또는 연수에 적합한 시설 등을 함께 갖추어 이를 이용하게 하는 업"으로 규정되어 있습니다. 호텔업은 규모, 입지, 등급, 경영방식 등의 기준에 따라 소ㆍ중ㆍ대규모 호텔, 도심상업권ㆍ리조트권 호텔, 1~5성급 호텔, 단독경영ㆍ위탁경영ㆍ프랜차이즈 호텔 등으로 다양하게 분류됩니다. 일반적으로 호텔로 통칭되는 관광호텔의 경우 객실, 부대시설 등의 시설 구비와 종업원 복지, 안전 상태 등 각 세분화된 항목에 대한 점수를 근거로 1~5성급으로 구분됩니다.

* 리테일(패션ㆍ유통업)

패션ㆍ유통업은 소비자 감성과 욕구를 디자인해 상품화한 재화를 일정 판매시설을 통해 다양한 마케팅 전략과 차별화된 고객 서비스를 제공하는 산업입니다. 동 산업은 경기 변동과 계절 변화에 민감하지만 유행, 브랜드 이미지, 디자인, 상품 소재, 심미적 감각과 표현 방법 등에 따라 고부가가치화가 가능한 특성이 있습니다.

나) 시장의 규모

* 여행업한국의 여행시장은 1989년 해외여행 완전자율화, 소비자들의 생활 수준 향상, 주 5일제 확대 실시에 따른 여가시간의 증대 등으로 인하여 그 수요가 증가해 왔습니다. 2016년에는 총출국자수가 이천만명을 넘어서게 되는 등 꾸준한 증가세를 보이다 2020년 코로나-19 팬데믹 사태를 겪으며 총출국자수는 크게 감소하였습니다. 2023년 세계보건기구(WHO)의 코로나-19 국제보건 비상사태 해제선언 이후 국제선 운항의 재개와 증편이 이뤄졌고 출국자수는 꾸준히 증가하여 2024년은 전년대비 26.3%가 증가한 28,686,435명이 출국하였습니다. 2025년 1분기는 전년동기 대비 5.0%가 증가한 7,796,521명이 출국하였습니다.
1. 요약재무정보

당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 연결회사의한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 한국채택국제회계기준채택일은 2011년 1월 1일입니다.

가. 요약 연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제55기 1분기	제54기	제53기

[유동자산]	109,582	114,361	80,887

ㆍ현금 및 현금성자산	28,524	44,328	33,640

ㆍ매출채권 및 기타채권	31,554	30,698	13,145

ㆍ기타금융자산	32,681	22,681	22,944

ㆍ기타유동자산	8,644	10,335	7,023

ㆍ재고자산	8,180	6,318	4,135

[비유동자산]	2,031,597	2,052,256	1,683,224

ㆍ기타금융자산	1,500	1,503	1,503

ㆍ기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	13,203	12,884	14,841

ㆍ관계기업투자주식	5,965	6,032	4,203

ㆍ기타장기채권	2,818	2,805	2,805

ㆍ유형자산	1,674,824	1,690,340	1,289,380

ㆍ사용권자산	282,522	287,406	305,503

ㆍ무형자산	46,118	46,396	47,212

ㆍ이연법인세자산	3,203	3,525	16,718

ㆍ기타비유동자산	1,444	1,366	1,060

자산총계	2,141,179	2,166,617	1,764,111

[유동부채]	576,092	609,689	1,208,747

[비유동부채]	1,275,459	1,243,868	489,805

부채총계	1,851,551	1,853,557	1,698,551

[지배기업소유주지분]	293,355	316,682	69,184

ㆍ자본금	38,098	38,098	37,887

ㆍ자본잉여금	647,726	647,726	643,783

ㆍ기타포괄손익누계	722,200	721,947	360,484

ㆍ이익잉여금	(1,114,668)	(1,091,088)	(972,971)

[비지배주주지분]	(3,727)	(3,622)	(3,624)

자본총계	289,628	313,060	65,560

부채와자본총계	2,141,179	2,166,617	1,764,111

관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

구분	2025.01.01 ~2025.03.31	2024.01.01 ~2024.12.31	2023.01.01 ~2023.12.31

영업수익	121,948	471,468	313,548

영업이익	13,025	39,007	(60,606)

당기순이익	(23,685)	(116,573)	(202,331)

지배기업지분	(23,580)	(116,575)	(202,220)

비지배지분	(105)	2	(110)

총포괄이익	(23,432)	243,348	(210,726)

지배기업지분	(23,327)	243,346	(210,616)

비지배지분	(105)	2	(110)

주당이익	(310) 원	(1,531) 원	(2,721) 원

연결에 포함된 회사수	4	4	4

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결재무제표입니다 - 연결회사의 변동내역

사업연도	당기 연결대상회사	전기대비 연결에 추가된 회사	전기대비 연결에 제외된 회사

제55기 1분기 (2025년)	(주)엘티엔터테인먼트	해당사항 없음	해당사항 없음

마이데일리(주)

엘티크루즈홀리데이(주)

용산역세권개발(주)

나. 요약 별도재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제55기 1분기	제54기	제53기

[유동자산]	94,513	93,609	73,499

ㆍ현금 및 현금성자산	15,071	27,260	18,753

ㆍ매출채권 및 기타채권	29,979	26,006	18,563

ㆍ기타금융자산	32,681	22,681	22,944

ㆍ기타유동자산	10,564	12,563	9,869

ㆍ재고자산	6,218	5,099	3,369

[비유동자산]	1,782,160	1,801,479	1,639,510

ㆍ기타금융자산	1,500	1,503	1,503

ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,203	12,884	14,841

ㆍ종속기업 및 관계기업투자주식	50,045	50,045	50,084

ㆍ기타장기채권	4,237	4,237	4,108

ㆍ유형자산	1,336,820	1,348,969	1,163,044

ㆍ사용권자산	282,362	287,299	305,256

ㆍ무형자산	2,317	2,658	2,957

ㆍ투자부동산	72,197	73,664	74,897

ㆍ기타비유동자산	19,478	20,220	22,821

자산총계	1,876,673	1,895,088	1,713,009

[유동부채]	465,923	616,728	1,150,037

[비유동부채]	1,366,646	1,192,338	472,855

부채총계	1,832,569	1,809,067	1,622,892

[자본금]	38,098	38,098	37,887

[자본잉여금]	647,726	647,726	643,783

[기타포괄손익누계액]	518,522	518,269	335,127

[이익잉여금]	(1,160,242)	(1,118,072)	(926,679)

자본총계	44,104	86,021	90,118

부채와자본총계	1,876,673	1,895,088	1,713,009

종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구분	2025.01.01 ~2025.03.31	2024.01.01 ~2024.12.31	2023.01.01 ~2023.12.31

영업수익	59,600	252,499	198,111

영업이익	(8,713)	(34,247)	(75,615)

당기순이익	(42,169)	(190,193)	(230,290)

총포괄이익	(41,917)	(8,250)	(236,984)

주당이익	(554) 원	(2,498) 원	(3,099) 원

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 별도재무제표입니다