롯데관광개발 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 반기말 2019.06.30 현재
제 48 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말

자산

유동자산	124,195,914,234	220,141,580,390

현금및현금성자산	11,675,280,083	13,144,968,636

단기금융상품	89,349,368,200	186,882,802,459

매출채권	661,722,299	662,211,621

단기대여금	65,000,000	55,000,000

미수금	11,848,265,755	8,068,793,925

미수수익	162,202,947	216,689,130

선급금	9,131,845,444	9,986,868,479

선급비용	1,022,217,029	802,316,299

당기법인세자산	184,576,993	191,649,897

기타유동자산	7,998,000	10,736,000

재고자산	87,437,484	119,543,944

비유동자산	376,954,743,097	286,649,065,811

장기금융상품	304,500,000	304,500,000

장기기타금융자산	7,396,526,122	8,896,869,321

관계기업투자	3,724,252,167	3,180,518,759

유형자산	308,268,781,139	217,057,212,597

무형자산	49,405,751,096	49,801,879,281

이연법인세자산	4,846,819,216	4,227,756,310

기타비유동자산	3,008,113,357	3,180,329,543

자산총계	501,150,657,331	506,790,646,201

부채

유동부채	122,022,168,603	74,545,029,186

매입채무	222,570,000	167,920,000

단기차입금	1,032,352,515	873,671,159

리스부채(유동)	1,883,982,966	283,843,114

미지급금	87,578,062,933	16,793,451,268

사채	2,000,000,000	31,000,000,000

사채상환할증금	60,832,000	942,896,000

전환권조정	(168,231,857)	(3,672,558,594)

사채할인발행차금	(8,317,922)	(181,583,156)

단기기타금융부채	138,682,000	2,149,571,000

선수금	6,948,594,356	6,639,363,243

예수금	1,016,849,451	1,001,197,090

미지급비용	966,390,913	824,764,176

당기법인세부채	881,652,273	38,590,402

수탁금	19,468,748,975	17,683,903,484

비유동부채	65,389,311,886	151,295,821,401

리스부채(비유동)	1,733,347,474	180,901,650

장기미지급금	0	91,310,144,000

현재가치할인차금	0	(3,469,877,433)

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	11,959,964,412	11,578,653,184

부채총계	187,411,480,489	225,840,850,587

자본

지배기업소유주지분	316,492,086,398	283,639,915,509

자본금	34,505,170,000	32,581,587,000

자본잉여금	516,577,849,309	491,932,453,004

기타자본	0	(175,007,900)

기타포괄손익누계	3,334,161,575	4,504,429,271

이익잉여금(결손금)	(237,925,094,486)	(245,203,545,866)

비지배지분	(2,752,909,556)	(2,690,119,895)

자본총계	313,739,176,842	280,949,795,614

자본과부채총계	501,150,657,331	506,790,646,201

연결 포괄손익계산서
제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	22,995,517,377	40,249,355,734	22,728,044,736	39,503,190,293

영업비용	21,913,742,526	40,298,294,496	18,446,627,146	34,348,336,984

영업원가	13,116,586,234	24,208,191,831	11,264,293,380	20,817,478,363

판매일반관리비	8,797,156,292	16,090,102,665	7,182,333,766	13,530,858,621

영업이익(손실)	1,081,774,851	(48,938,762)	4,281,417,590	5,154,853,309

기타수익	5,613,580,899	5,665,963,698	57,675,758	110,756,822

기타비용	49,291,452	73,848,578	5,253,490,322	5,602,327,776

금융수익	957,720,271	3,021,712,204	163,829,017	195,970,144

금융비용	186,088,290	347,302,409	98,229,338,733	98,349,188,782

관계기업투자손익	572,140,293	543,733,408	633,294,024	469,922,950

법인세비용차감전순이익(손실)	7,989,836,572	8,761,319,561	(98,346,612,666)	(98,020,013,333)

법인세비용	525,615,460	1,370,649,942	(2,640,264,160)	(2,640,264,160)

계속영업이익(손실)	7,464,221,112	7,390,669,619	(95,706,348,506)	(95,379,749,173)

중단영업이익(손실)	0	0	(14,734,354,374)	(14,751,892,474)

당기순이익(손실)	7,464,221,112	7,390,669,619	(110,440,702,880)	(110,131,641,647)

기타포괄손익	(1,170,267,696)	(1,170,267,696)	0	0

총포괄손익	6,293,953,416	6,220,401,923	(110,440,702,880)	(110,131,641,647)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	7,492,197,548	7,453,459,280	(106,035,988,441)	(105,721,160,839)

비지배지분	(27,976,436)	(62,789,661)	(4,404,714,439)	(4,410,480,808)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	6,321,929,852	6,283,191,584	(106,035,988,441)	(105,721,160,839)

비지배지분	(27,976,436)	(62,789,661)	(4,404,714,439)	(4,410,480,808)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	109	110	(2,336)	(2,329)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	108	108

연결 자본변동표
제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(105,721,160,839)	(105,721,160,839)	(4,410,480,808)	(110,131,641,647)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(105,721,160,839)	(105,721,160,839)	(4,410,480,808)	(110,131,641,647)

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

주주와의 거래:

전환사채 전환	0

기타자본변동	0

주주와의 거래 소계	0

2018.06.30 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(241,826,687,774)	65,101,714,143	(2,693,974,468)	62,407,739,675

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

총포괄이익:

당기순이익(손실)	7,453,459,280	7,453,459,280	(62,789,661)	7,390,669,619

총포괄이익 소계	0	0	0	(1,170,267,696)	7,453,459,280	6,283,191,584	(62,789,661)	6,220,401,923

지분법이익잉여금 변동

주주와의 거래:

전환사채 전환	1,923,583,000	24,645,396,305	26,568,979,305	26,568,979,305

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0	0

주주와의 거래 소계	1,923,583,000	24,645,396,305	175,007,900	0	(175,007,900)	26,568,979,305	0	26,568,979,305

2019.06.30 (기말자본)	34,505,170,000	516,577,849,309	0	3,334,161,575	(237,925,094,486)	316,492,086,398	(2,752,909,556)	313,739,176,842

연결 현금흐름표
제 49 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 48 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기

영업활동현금흐름	(18,324,289,543)	3,695,565,285

당기순이익(손실)	7,390,669,619	(110,131,641,647)

당기순이익조정을 위한 가감	(4,591,161,788)	116,001,383,898

이자비용	114,590,713	24,287,526

퇴직급여	1,085,958,588	774,658,844

감가상각비	1,236,396,004	232,563,009

무형자산상각비	510,628,185	180,798,052

대손상각비	65,422,038	14,752,456,068

기타의대손상각비(기타)	5,127,780,732

외화환산손실	21,798,304	9,158,858

장기기타금융자산평가손실	98,150,000,000

단기기타금융부채평가손실	54,520,000

법인세비용	1,370,649,942	(2,640,264,160)

이자수익	(871,575,388)	(81,172,749)

외화환산이익	(10,407,766)	(113,479,332)

잡이익	(5,560,000,000)

단기기타금융부채처분이익	(2,010,889,000)

관계기업투자이익	(543,733,408)	(469,922,950)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(21,445,080,423)	(2,282,172,240)

매출채권의 감소(증가)	(3,513,531)	(33,978,197)

미수금의 감소(증가)	(3,840,891,015)	(1,287,011,646)

미수수익의 감소(증가)	50,799,223	(109,111,164)

선급금의 감소(증가)	855,023,035	(4,647,278,388)

선급비용의 감소(증가)	(219,900,730)	171,040,925

당기법인세자산의 감소(증가)	(6,561,450)	(9,092,766)

기타당좌자산의 감소(증가)	2,738,000	(13,280,000)

재고자산의 감소(증가)	32,106,460

매입채무의 증가(감소)	54,650,000	4,980,000

리스부채(유동)의 증가(감소)	(893,290,746)

미지급금의 증가(감소)	3,340,604,523	2,000,619,221

선수금의 증가(감소)	309,231,113	(20,523,414)

예수금의 증가(감소)	15,652,361	64,924,601

당기법인세부채의 증가(감소)	(380,365,170)	80,486,294

수탁금의 증가(감소)	1,784,845,491	2,055,728,621

미지급비용의 증가(감소)	158,439,373	134,446,573

장기미지급금의 증가(감소)	(22,000,000,000)

확정급여채무의 증가(감소)	(704,647,360)	(574,122,900)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(100,000,000)

이자수취	875,262,348	189,751,872

이자지급	(131,403,349)	(50,485,768)

배당금수취

법인세납부	(422,575,950)	(31,270,830)

투자활동현금흐름	16,717,316,767	(8,361,647,046)

단기금융상품의 감소	622,528,598,285	5,320,420,000

단기대여금의 감소	42,000,000	9,843,000,000

보증금의 감소	108,290,978	30,000,000

단기금융상품의 증가	(524,995,164,026)	(8,520,420,000)

단기대여금의 증가	(52,000,000)	(9,853,000,000)

보증금의 증가	(245,400,155)	(366,287,475)

유형자산의 취득	(80,554,508,315)	(4,766,359,571)

무형자산의 취득	(114,500,000)	(49,000,000)

재무활동현금흐름	137,284,223	(6,099,713,908)

단기차입금의 증가	158,681,356	20,286,092

단기차입금의 상환	(6,120,000,000)

신주발행비	(21,397,133)	0

연결범위의 변동

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,469,688,553)	(10,765,795,669)

기초현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696

기말현금및현금성자산	11,675,280,083	34,703,336,027