롯데관광개발 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 50 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	32,417,638,141	124,776,944,955

현금및현금성자산	20,509,502,098	58,185,475,344

단기금융상품	74,279,437	22,744,547,721

매출채권	1,294,286,532	624,012,615

단기대여금	321,640,760	997,695,940

미수금	479,872,158	34,748,996,234

미수수익	40,098,839	28,500,293

선급금	1,904,541,573	329,056,455

선급비용	1,174,590,872	1,466,372,052

당기법인세자산	66,379,062	152,143,934

보증금	1,050,645,982	1,534,800,525

재고자산	5,501,800,828	3,965,343,842

비유동자산	1,057,845,401,986	1,073,673,541,264

장기금융상품	9,052,500,000	9,054,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	26,905,987,868	21,035,454,284

관계기업투자	71,632,761	1,365,239,838

유형자산	944,496,660,996	965,268,741,851

사용권자산	22,383,307,161	22,800,664,338

무형자산	51,497,412,234	50,187,247,653

보증금	3,375,010,142	3,898,802,476

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,090,263,040,127	1,198,450,486,219

부채

유동부채	210,132,014,313	212,394,202,592

매입채무	5,068,826,542	693,411,767

단기차입금	49,213,638,345	80,585,848,345

리스부채	6,142,823,838	6,558,147,929

미지급금	39,853,394,883	107,453,924,662

유동성전환사채	65,762,115,887	0

당기손익-공정가치측정금융부채	3,614,299,521	0

선수금	11,623,770,466	7,351,524,030

예수금	1,290,827,721	1,378,865,847

미지급비용	21,545,769,673	7,684,629,100

당기법인세부채	27,652,910	25,093,260

충당부채	186,065,674	94,000,000

수탁금	1,454,974,895	568,757,652

기타유동금융부채	4,347,853,958	0

비유동부채	789,937,240,181	759,955,627,480

장기차입금	671,837,036,085	663,030,323,556

장기리스부채	15,220,495,306	13,121,328,340

장기미지급금	108,063,549	2,988,057,465

전환사채	82,913,385,054	58,750,212,416

충당부채	570,776,075	310,823,622

당기손익-공정가치측정금융부채	0	1,817,317,433

장기미지급비용	0	4,423,028,509

순확정급여부채	19,287,484,112	15,514,536,139

부채총계	1,000,069,254,494	972,349,830,072

자본

지배기업소유주지분	93,687,763,820	229,496,663,121

자본금	34,637,831,000	34,637,831,000

자본잉여금	536,850,243,261	526,344,774,479

기타포괄손익누계액	18,551,541,738	13,972,525,542

결손금	(496,351,852,179)	(345,458,467,900)

비지배지분	(3,493,978,187)	(3,396,006,974)

자본총계	90,193,785,633	226,100,656,147

자본과부채총계	1,090,263,040,127	1,198,450,486,219

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	29,991,861,972	66,730,856,667	1,220,575,847	14,702,552,581

영업비용	63,738,149,064	167,889,587,482	13,968,108,896	47,324,117,289

영업이익(손실)	(33,746,287,092)	(101,158,730,815)	(12,747,533,049)	(32,621,564,708)

기타영업외수익	13,220,960	74,544,238	47,531,253	110,586,470

기타영업외비용	95,819,005	416,653,495	49,681,941	784,771,820

금융수익	125,214,237	398,415,397	1,662,766,553	1,031,258,737

금융비용	18,357,291,785	52,849,922,065	623,318,844	3,994,824,255

관계기업투자손익	(311,637,031)	(1,293,607,077)	699,073,879	132,618,979

법인세비용차감전순이익(손실)	(52,372,599,716)	(155,245,953,817)	(11,011,162,149)	(36,126,696,597)

법인세비용	(182,971,832)	(4,254,598,325)	(228,332,017)	(1,070,223,596)

당기순이익(손실)	(52,189,627,884)	(150,991,355,492)	(10,782,830,132)	(35,056,473,001)

기타포괄손익	648,718,312	4,579,016,196	1,564,570,255	839,388,898

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	648,718,312	4,579,016,196	1,564,570,255	839,388,898

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	831,690,144	5,870,533,584	2,005,859,300	1,076,139,612

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	(182,971,832)	(1,291,517,388)	(441,289,045)	(236,750,714)

총포괄손익	(51,540,909,572)	(146,412,339,296)	(9,218,259,877)	(34,217,084,103)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(52,215,192,177)	(150,893,384,279)	(10,737,903,417)	(34,953,313,227)

비지배지분	25,564,293	(97,971,213)	(44,926,715)	(103,159,774)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(51,566,473,865)	(146,314,368,083)	(9,173,333,162)	(34,113,924,329)

비지배지분	25,564,293	(97,971,213)	(44,926,715)	(103,159,774)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(754)	(2,178)	(155)	(505)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(754)	(2,178)	(162)	(505)

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

총포괄이익(손실)	839,388,898	(34,953,313,227)	(34,113,924,329)	(103,159,774)	(34,217,084,103)

당기순이익(손실)	(34,953,313,227)	(34,953,313,227)	(103,159,774)	(35,056,473,001)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	839,388,898	839,388,898	839,388,898

전환사채의 발행

2020.09.30 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,091,495,942	(299,240,102,789)	274,833,998,632	(3,356,438,374)	271,477,560,258

2021.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

총포괄이익(손실)	4,579,016,196	(150,893,384,279)	(146,314,368,083)	(97,971,213)	(146,412,339,296)

당기순이익(손실)	(150,893,384,279)	(150,893,384,279)	(97,971,213)	(150,991,355,492)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	4,579,016,196	4,579,016,196	4,579,016,196

전환사채의 발행	10,505,468,782	10,505,468,782	10,505,468,782

2021.09.30 (기말자본)	34,637,831,000	536,850,243,261	18,551,541,738	(496,351,852,179)	93,687,763,820	(3,493,978,187)	90,193,785,633

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(39,035,346,065)	(53,120,977,282)

영업에서 창출된 현금	(11,057,895,559)	(43,214,817,907)

당기순이익(손실)	(150,991,355,492)	(35,056,473,001)

당기순이익(손실)에 대한 조정	103,831,977,487	10,987,559,483

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	36,101,482,446	(19,145,904,389)

이자수취	50,399,448	285,872,616

이자지급	(28,116,174,476)	(10,506,876,494)

법인세 납부(환급)	88,324,522	314,844,503

투자활동현금흐름	(57,429,166,082)	(159,540,424,867)

투자활동으로 인한 현금유입액	25,465,787,232	30,472,044,880

단기금융상품의 감소	22,670,268,284	20,730,000,000

단기대여금의 감소	722,581,160	9,320,803,270

장기금융상품의 감소	2,000,000	0

유형자산의 감소	62,981,193	108,150,700

무형자산의 감소	0	208,090,910

보증금의 감소	2,007,956,595	105,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(82,894,953,314)	(190,012,469,747)

단기금융상품의 증가	0	(10,600,000,000)

단기대여금의 증가	(46,525,980)	(9,579,499,940)

장기금융상품의 증가	0	(1,200,000,000)

보증금의 증가	(971,842,000)	(943,158,000)

유형자산의 취득	(80,064,079,201)	(167,476,186,807)

무형자산의 취득	(1,812,506,133)	(213,625,000)

재무활동현금흐름	58,733,673,996	206,520,658,821

재무활동으로 인한 현금유입액	138,974,229,520	208,859,232,327

단기차입금의 증가	46,607,790,000	208,859,232,327

전환사채의 발행	92,366,439,520	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(80,240,555,524)	(2,338,573,506)

리스부채의 상환	(2,260,555,524)	(2,338,573,506)

단기차입금의 상환	(77,980,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	54,864,905	(5,914,422)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(37,675,973,246)	(6,146,657,750)

기초현금및현금성자산	58,185,475,344	16,309,876,259

기말현금및현금성자산	20,509,502,098	10,163,218,509