롯데관광개발 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 54 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	109,581,726,932	114,360,872,494

현금및현금성자산 (주4,5,6,24,25,27,29)	28,524,126,816	44,328,189,032

단기금융상품 (주4,5,25,27,29)	32,680,658,904	22,680,658,904

매출채권 (주4,5,7,26,27,29)	3,558,109,934	2,837,290,713

단기대여금 (주4,5,7,26,27,29)	22,793,617,074	21,939,174,224

미수금 (주4,5,7,29)	5,201,853,739	5,921,494,911

미수수익 (주4,5,7,29)	675,270,392	440,134,230

선급금	4,789,230,857	6,676,974,928

선급비용	2,245,299,193	2,321,556,858

당기법인세자산	156,014,215	151,562,516

보증금 (주4,5,7,26,27)	777,716,859	744,786,527

재고자산 (주8)	8,179,824,621	6,318,219,786

당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,9)	4,328	829,865

비유동자산	2,031,597,109,531	2,052,256,376,174

장기금융상품 (주4,5,25,27,29)	1,500,000,000	1,502,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,9)	13,203,393,232	12,883,704,528

관계기업투자 (주10)	5,965,269,789	6,032,361,046

유형자산 (주11,27)	1,674,823,643,115	1,690,339,741,838

사용권자산 (주13)	282,522,495,237	287,406,242,119

무형자산 (주12)	46,117,707,440	46,395,952,072

장기대여금 (주4,5,7,29)	18,000,000	5,000,000

장기미수금 (주4,5,7,29)	2,800,000,000	2,800,000,000

보증금 (주4,5,7,26,27,29)	1,443,960,046	1,366,218,196

이연법인세자산 (주24)	3,202,640,672	3,524,656,375

자산총계	2,141,178,836,463	2,166,617,248,668

부채

유동부채	576,091,551,324	609,689,104,711

매입채무 (주4,5,14,29)	6,925,629,472	8,748,032,030

단기차입금 (주4,5,15,26,29)	2,779,556,803	2,779,556,803

리스부채 (주4,5,13,26,29)	33,885,170,689	33,508,705,358

계약부채 (주20)	3,302,436,599	3,298,316,692

미지급금 (주4,5,14,25,29)	66,525,094,643	63,427,760,951

유동성사채 (주4,5,15,29)	1,000,000,000	0

유동성전환사채 (주4,5,15,29)	215,775,305,853	239,189,266,908

선수금 (주20)	9,025,398,012	8,499,407,672

기타부채 (주4,5,14,29)	1,544,669,670	2,204,981,141

미지급비용 (주4,5,14,25,29)	100,032,199,502	118,890,877,643

당기법인세부채	1,261,693,189	2,178,632,032

유동성충당부채 (주17,27)	38,751,591,445	37,943,286,976

수탁금 (주20)	44,206,864,463	46,541,707,242

기타유동금융부채 (주4,5,29)	51,075,940,984	42,478,573,263

비유동부채	1,275,459,194,192	1,243,867,755,924

장기차입금 (주4,5,15,26,29)	749,646,881,172	740,826,597,502

장기리스부채 (주4,5,13,29)	288,593,555,239	283,702,842,755

장기계약부채 (주20)	8,866,771,486	8,706,696,207

장기미지급금 (주4,5,14,25,29)	247,391,234	282,032,558

전환사채 (주4,5,15,29)	16,643,334,202	0

장기충당부채 (주17,27)	290,012,743	290,103,140

순확정급여부채 (주16)	27,841,939,834	26,459,865,312

이연법인세부채	183,329,308,282	183,599,618,450

부채총계	1,851,550,745,516	1,853,556,860,635

자본

지배기업소유지분	293,355,263,139	316,682,433,511

자본금 (주18)	38,098,091,500	38,098,091,500

자본잉여금 (주18)	647,725,579,928	647,725,579,928

기타포괄손익누계액 (주19)	722,200,067,428	721,947,193,663

결손금	(1,114,668,475,717)	(1,091,088,431,580)

비지배지분	(3,727,172,192)	(3,622,045,478)

자본총계	289,628,090,947	313,060,388,033

부채와 자본 총계	2,141,178,836,463	2,166,617,248,668

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익 (주20)	121,947,998,745	121,947,998,745	106,226,678,882	106,226,678,882

영업비용 (주21)	108,923,120,538	108,923,120,538	97,435,714,445	97,435,714,445

영업이익	13,024,878,207	13,024,878,207	8,790,964,437	8,790,964,437

기타수익 (주22)	39,443,435	39,443,435	45,138,480	45,138,480

기타비용 (주22)	1,016,911,952	1,016,911,952	823,993,114	823,993,114

금융수익 (주23)	4,014,187,171	4,014,187,171	838,526,591	838,526,591

금융비용 (주23)	39,691,806,329	39,691,806,329	41,818,538,320	41,818,538,320

관계기업투자손익 (주10)	(67,091,257)	(67,091,257)	(373,653,629)	(373,653,629)

법인세차감전순손실	(23,697,300,725)	(23,697,300,725)	(33,341,555,555)	(33,341,555,555)

법인세비용(수익) (주24)	(12,129,874)	(12,129,874)	5,090,154,615	5,090,154,615

분기순손실	(23,685,170,851)	(23,685,170,851)	(38,431,710,170)	(38,431,710,170)

기타포괄손익	252,873,765	252,873,765	304,979,590	304,979,590

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	252,873,765	252,873,765	304,979,590	304,979,590

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익	319,688,704	319,688,704	385,562,060	385,562,060

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(66,814,939)	(66,814,939)	(80,582,470)	(80,582,470)

분기총포괄손익	(23,432,297,086)	(23,432,297,086)	(38,126,730,580)	(38,126,730,580)

분기순손실귀속

지배기업소유주	(23,580,044,137)	(23,580,044,137)	(38,383,343,943)	(38,383,343,943)

비지배지분	(105,126,714)	(105,126,714)	(48,366,227)	(48,366,227)

분기총포괄손익귀속

지배기업소유주	(23,327,170,372)	(23,327,170,372)	(38,078,364,353)	(38,078,364,353)

비지배지분	(105,126,714)	(105,126,714)	(48,366,227)	(48,366,227)

주당손실

기본주당순손실 (단위 : 원)	(310)	(310)	(504)	(504)

희석주당순손실 (단위 : 원)	(310)	(310)	(504)	(504)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업 소유주지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	37,887,285,500	643,783,411,205	360,484,171,039	(972,971,143,170)	69,183,724,574	(3,624,148,721)	65,559,575,853

분기순손실	0	0	0	(38,383,343,943)	(38,383,343,943)	(48,366,227)	(38,431,710,170)

기타포괄손익	0	0	304,979,590	0	304,979,590	0	304,979,590

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0	0	304,979,590	0	304,979,590	0	304,979,590

총포괄이익(손실)	0	0	304,979,590	(38,383,343,943)	(38,078,364,353)	(48,366,227)	(38,126,730,580)

전환사채의 전환	205,649,000	3,851,373,193	0	0	4,057,022,193	0	4,057,022,193

2024.03.31 (기말자본)	38,092,934,500	647,634,784,398	360,789,150,629	(1,011,354,487,113)	35,162,382,414	(3,672,514,948)	31,489,867,466

2025.01.01 (기초자본)	38,098,091,500	647,725,579,928	721,947,193,663	(1,091,088,431,580)	316,682,433,511	(3,622,045,478)	313,060,388,033

분기순손실	0	0	0	(23,580,044,137)	(23,580,044,137)	(105,126,714)	(23,685,170,851)

기타포괄손익	0	0	252,873,765	0	252,873,765	0	252,873,765

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	0	0	252,873,765	0	252,873,765	0	252,873,765

총포괄이익(손실)	0	0	252,873,765	(23,580,044,137)	(23,327,170,372)	(105,126,714)	(23,432,297,086)

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	38,098,091,500	647,725,579,928	722,200,067,428	(1,114,668,475,717)	293,355,263,139	(3,727,172,192)	289,628,090,947

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,341,623,071	8,580,685,831

영업으로부터 창출된 현금흐름 (주25)	28,985,907,935	29,879,018,988

분기순손실	(23,685,170,851)	(38,431,710,170)

분기순손실에 대한 조정	60,684,628,563	69,503,489,640

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,013,549,777)	(1,192,760,482)

이자의 수취	313,613,169	330,833,145

이자의 지급	(21,033,527,961)	(21,411,595,572)

법인세 환급	(924,370,072)	(217,570,730)

투자활동으로 인한 현금흐름	(12,309,931,236)	(2,583,406,921)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,907,216,819	9,221,820,616

단기대여금의 감소	1,854,103,430	9,212,340,616

보증금의 감소	50,613,389	9,480,000

장기금융상품의 감소	2,500,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,217,148,055)	(11,805,227,537)

단기금융상품의 증가	10,000,000,000	0

단기대여금의 증가	2,708,546,280	10,282,730,150

장기대여금의 증가	13,000,000	0

보증금의 증가	122,624,948	130,275,825

유형자산의 취득	1,361,580,827	1,234,693,512

무형자산의 취득	11,396,000	157,528,050

재무활동으로 인한 현금흐름	(10,941,335,462)	(5,232,037,474)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,000,000,000	2,706,331,100

단기차입금의 증가	0	2,706,331,100

사채의 발행	3,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(13,941,335,462)	(7,938,368,574)

단기차입금의 상환	0	6,244,573,280

리스부채의 상환	670,425,462	634,395,294

전환사채의 상환	11,270,910,000	1,059,400,000

사채의 상환	2,000,000,000	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	105,581,411	83,902,443

현금및현금성자산의 증가(감소)	(15,804,062,216)	849,143,879

기초 현금및현금성자산	44,328,189,032	33,639,841,994

분기말 현금및현금성자산	28,524,126,816	34,488,985,873