롯데관광개발 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 49 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말

자산

유동자산	35,806,653,865	53,095,345,434

현금및현금성자산	6,232,763,593	16,309,876,259

단기금융상품	7,200,000,000	10,230,000,000

매출채권	299,256,717	392,844,288

단기대여금	4,524,803,270	59,000,000

미수금	12,068,831,265	14,091,604,684

미수수익	138,208,278	212,137,083

선급금	1,897,056,181	6,174,912,529

선급비용	563,404,107	1,017,298,820

당기법인세자산	504,683,080	456,747,831

기타유동자산	7,500,000	0

재고자산	2,370,147,374	4,150,923,940

비유동자산	622,216,901,648	521,938,707,987

장기금융상품	1,504,500,000	304,500,000

장기기타금융자산	18,829,789,544	18,829,789,544

관계기업투자	3,120,637,435	3,340,054,059

유형자산	543,878,390,339	446,132,150,763

무형자산	47,240,234,955	46,543,889,383

이연법인세자산	1,545,402,741	1,399,841,893

기타비유동자산	6,097,946,634	5,388,482,345

자산총계	658,023,555,513	575,034,053,421

부채

유동부채	322,504,139,723	250,744,642,684

매입채무	88,170,000	198,920,000

단기차입금	104,492,504,485	1,036,616,018

금융리스부채(유동)	4,382,834,993	4,437,779,772

미지급금	136,612,986,520	154,210,484,653

사채	73,356,000,000	69,468,000,000

사채상환할증금	0	0

전환권조정	(7,304,149,838)	(7,332,897,355)

사채할인발행차금	(1,772,924,048)	(1,779,903,307)

단기기타금융부채	374,042,244	526,567,440

선수금	7,643,293,796	7,696,514,491

예수금	1,125,328,496	1,150,233,600

미지급비용	1,119,922,825	2,800,231,060

당기법인세부채	34,742,921	16,736,493

수탁금	2,351,387,329	18,315,359,819

비유동부채	42,350,175,720	18,594,766,376

금융리스부채(비유동)	3,751,594,657	3,122,301,549

장기미지급금	20,702,508,282	0

현재가치할인차금	0	0

장기미지급비용	1,879,769,605	0

기타충당부채	0	0

퇴직급여채무	16,016,303,176	15,472,464,827

부채총계	364,854,315,443	269,339,409,060

자본

지배기업소유주지분	296,435,138,345	308,947,922,961

자본금	34,637,831,000	34,637,831,000

자본잉여금	526,344,774,479	526,344,774,479

기타자본	0	0

기타포괄손익누계	12,252,107,044	12,252,107,044

이익잉여금(결손금)	(276,799,574,178)	(264,286,789,562)

비지배지분	(3,265,898,275)	(3,253,278,600)

자본총계	293,169,240,070	305,694,644,361

자본과부채총계	658,023,555,513	575,034,053,421

연결 포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,870,784,438	12,870,784,438	17,856,283,736	17,856,283,736

영업비용	20,480,219,758	20,480,219,758	18,986,997,349	18,986,997,349

영업원가	8,569,802,309	8,569,802,309	11,694,050,976	11,694,050,976

판매일반관리비	11,910,417,449	11,910,417,449	7,292,946,373	7,292,946,373

영업이익(손실)	(7,609,435,320)	(7,609,435,320)	(1,130,713,613)	(1,130,713,613)

기타수익	22,869,352	22,869,352	52,382,799	52,382,799

기타비용	544,773,580	544,773,580	24,557,126	24,557,126

금융수익	439,528,678	439,528,678	170,851,401	170,851,401

금융비용	4,759,737,645	4,759,737,645	187,290,631	187,290,631

관계기업투자손익	(219,416,624)	(219,416,624)	(28,406,885)	(28,406,885)

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,670,965,139)	(12,670,965,139)	(1,147,734,055)	(1,147,734,055)

법인세비용	(145,560,848)	(145,560,848)	845,034,482	845,034,482

계속영업이익(손실)	(12,525,404,291)	(12,525,404,291)	(1,992,768,537)	(1,992,768,537)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(12,525,404,291)	(12,525,404,291)	(1,992,768,537)	(1,992,768,537)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(12,525,404,291)	(12,525,404,291)	(1,992,768,537)	(1,992,768,537)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(12,512,784,616)	(12,512,784,616)	(1,957,955,312)	(1,957,955,312)

비지배지분	(12,619,675)	(12,619,675)	(34,813,225)	(34,813,225)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(12,512,784,616)	(12,512,784,616)	(1,957,955,312)	(1,957,955,312)

비지배지분	(12,619,675)	(12,619,675)	(34,813,225)	(34,813,225)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(181)	(181)	(30)	(30)

연결 자본변동표
제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	492,218,544,486	(175,007,900)	13,706,122,452	(248,159,346,581)	290,171,899,457	(3,093,937,147)	287,077,962,310

총포괄이익:

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,957,955,312)	(1,957,955,312)	(34,813,225)	(1,992,768,537)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(1,957,955,312)	(1,957,955,312)	(34,813,225)	(1,992,768,537)

주주와의 거래:

전환사채 전환	1,835,894,000	25,427,901,914	0	0	0	27,263,795,914	0	27,263,795,914

기타자본변동	0	0	175,007,900	0	(175,007,900)	0	0	0

주주와의 거래 소계	1,835,894,000	25,427,901,914	175,007,900	0	(175,007,900)	27,263,795,914	0	27,263,795,914

2019.03.31 (기말자본)	34,417,481,000	517,646,446,400	0	13,706,122,452	(250,292,309,793)	315,477,740,059	(3,128,750,372)	312,348,989,687

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(12,512,784,616)	(12,512,784,616)	(12,619,675)	(12,525,404,291)

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(12,512,784,616)	(12,512,784,616)	(12,619,675)	(12,525,404,291)

주주와의 거래:

전환사채 전환

기타자본변동

주주와의 거래 소계	0	0	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	0	12,252,107,044	(276,799,574,178)	296,435,138,345	(3,265,898,275)	293,169,240,070

연결 현금흐름표
제 50 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 49 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기

영업활동현금흐름	(20,901,538,355)	(5,894,942,633)

당기순이익(손실)	(12,525,404,291)	(1,992,768,537)

당기순이익조정을 위한 가감	7,094,549,139	1,800,182,726

이자비용	1,148,158,348	17,995,519

퇴직급여	883,890,031	558,460,696

감가상각비	1,655,479,269	205,161,348

무형자산상각비	257,279,428	254,389,762

외화환산손실	3,417,013,148	803,917

관계기업투자손실	219,416,624	28,406,885

법인세비용	(145,560,848)	845,034,482

이자수익	(151,354,036)	(84,020,201)

외화환산이익	(17,422,717)	(26,049,682)

단기기타금융부채평가이익	(172,350,108)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(12,511,194,511)	(6,064,176,321)

매출채권의 감소(증가)	93,587,571	54,286,695

미수금의 감소(증가)	2,022,773,419	(7,123,387,830)

미수수익의 감소(증가)	93,152,899	(434,610,406)

선급금의 감소(증가)	4,277,856,348	(2,912,164,155)

선급비용의 감소(증가)	453,894,713	(268,411,941)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	122,330

기타당좌자산의 감소(증가)	(7,500,000)	(18,194,000)

재고자산의 감소(증가)	1,780,776,566	22,006,000

매입채무의 증가(감소)	(110,750,000)	(17,150,000)

금융리스부채(유동)의 증가(감소)	0	(69,452,299)

미지급금의 증가(감소)	(4,906,053,200)	3,589,398,988

선수금의 증가(감소)	(53,220,695)	598,117,691

예수금의 증가(감소)	(24,905,104)	(172,013,874)

당기법인세부채의 증가(감소)	18,006,428	(380,365,170)

수탁금의 증가(감소)	(15,963,972,490)	6,371,933,443

미지급비용의 증가(감소)	155,210,716	53,038,167

장기미지급금의 증가(감소)	0	(5,101,947,000)

확정급여채무의 증가(감소)	(340,051,682)	(255,382,960)

이자수취	65,047,975	506,644,015

이자지급	(2,976,601,418)	(17,226,944)

배당금수취	0	0

법인세납부	(47,935,249)	(127,597,572)

투자활동현금흐름	(92,027,628,635)	9,484,324,276

단기금융상품의 감소	10,130,000,000	365,502,132,166

단기대여금의 감소	4,402,000,000	21,000,000

보증금의 감소	22,000,000	68,286,718

단기금융상품의 증가	(7,100,000,000)	(288,417,518,101)

단기대여금의 증가	(8,867,803,270)	(10,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,200,000,000)	0

보증금의 증가	(794,390,000)	(7,000,000)

유형자산의 취득	(88,550,435,365)	(67,652,576,507)

무형자산의 취득	(69,000,000)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	102,834,669,415	(8,218,930)

단기차입금의 증가	103,460,000,000	16,034,530

단기차입금의 상환	(4,111,533)	0

리스부채의 상환	(621,219,052)	0

신주발행비	(24,253,460)

환율변동으로 인한 차이	0	0

현금및현금성자산의 환율변동효과	17,384,909	0

연결범위의 변동	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,077,112,666)	3,581,162,713

기초현금및현금성자산	16,309,876,259	13,144,968,636

기말현금및현금성자산	6,232,763,593	16,726,131,349