롯데관광개발 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 반기말 2023.06.30 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

유동자산	64,255,271,919	61,153,935,710

현금및현금성자산	24,255,235,337	28,601,354,662

단기금융상품	17,455,983,233	9,452,770,291

매출채권	9,941,818,589	3,923,303,489

단기대여금	190,514,560	166,130,280

미수금	3,045,814,061	3,350,750,980

미수수익	107,602,204	79,527,187

선급금	2,654,634,540	1,625,936,224

선급비용	2,216,064,391	3,598,965,584

당기법인세자산	180,597,923	171,845,015

보증금	778,353,842	3,537,824,925

재고자산	3,428,653,239	6,645,527,073

비유동자산	1,717,412,522,242	1,741,622,658,493

장기금융상품	1,502,500,000	1,502,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	17,844,186,772	21,568,685,052

관계기업투자	4,397,898,167	3,777,262,305

유형자산	1,314,296,349,323	1,342,191,649,259

사용권자산	314,034,098,716	316,646,237,915

무형자산	47,863,960,608	49,099,720,421

장기대여금	5,000,000	0

장기미수금	2,800,000,000	2,800,000,000

보증금	14,605,637,832	3,973,712,717

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,781,667,794,161	1,802,776,594,203

부채

유동부채	1,125,168,872,549	1,027,340,540,479

매입채무	8,718,226,822	7,128,671,742

단기차입금	730,071,004,145	734,006,909,444

리스부채	37,110,637,932	34,625,296,125

계약부채	402,567,279	734,901,951

미지급금	53,343,611,371	52,957,679,238

유동성사채	41,121,359,288	38,733,244,141

유동성전환사채	116,042,670,306	81,868,004,485

당기손익-공정가치측정금융부채	1,960,440,156	2,893,093,464

선수금	10,199,944,672	10,219,452,308

예수금	1,932,083,799	1,992,385,281

미지급비용	35,420,769,818	27,858,177,756

유동성충당부채	34,105,414,018	544,008,950

수탁금	25,117,887,804	16,503,296,131

기타유동금융부채	29,622,255,139	17,275,419,463

비유동부채	554,227,320,880	543,747,944,120

장기리스부채	308,495,524,750	291,720,937,567

장기계약부채	9,466,252,437	9,132,566,848

장기미지급금	480,100,568	275,433,336

전환사채	100,411,148,622	108,646,951,182

장기충당부채	568,660,300	565,797,028

순확정급여부채	22,676,539,065	21,277,163,021

이연법인세부채	112,129,095,138	112,129,095,138

부채총계	1,679,396,193,429	1,571,088,484,599

자본

지배기업소유주지분	105,837,309,566	235,202,012,308

자본금	36,881,329,500	36,483,305,000

자본잉여금	615,303,173,079	600,589,973,081

기타포괄손익누계액	362,859,554,578	365,805,632,718

결손금	(909,206,747,591)	(767,676,898,491)

비지배지분	(3,565,708,834)	(3,513,902,704)

자본총계	102,271,600,732	231,688,109,604

자본과부채총계	1,781,667,794,161	1,802,776,594,203

연결 포괄손익계산서
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	76,937,822,659	124,046,027,699	48,072,400,009	91,180,932,440

영업비용	95,186,530,428	175,698,713,005	76,928,959,624	147,212,144,522

영업이익(손실)	(18,248,707,769)	(51,652,685,306)	(28,856,559,615)	(56,031,212,082)

기타영업외수익	27,980,328	44,577,591	141,313,936	145,402,657

기타영업외비용	842,532,274	33,699,662,783	192,375,240	290,309,355

금융수익	462,573,979	2,189,570,960	(530,265,621)	437,917,434

금융비용	28,781,842,814	58,305,671,414	26,112,666,892	48,983,943,459

관계기업투자손익	207,318,875	620,635,862	(254,257,720)	(351,751,555)

법인세비용차감전순이익(손실)	(47,175,209,675)	(140,803,235,090)	(55,804,811,152)	(105,073,896,360)

법인세비용(수익)	(640,810,075)	(778,420,140)	(1,102,519,176)	(259,361,695)

당기순이익(손실)	(47,816,019,750)	(141,581,655,230)	(56,907,330,328)	(105,333,258,055)

기타포괄손익	(2,425,266,841)	(2,946,078,140)	347,032,670,025	347,289,576,114

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,425,266,841)	(2,946,078,140)	347,032,670,025	347,289,576,114

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(3,066,076,916)	(3,724,498,280)	(5,361,029,712)	(5,031,662,932)

유형자산재평가손익	0	0	463,343,368,339	463,343,368,339

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	640,810,075	778,420,140	(110,949,668,602)	(111,022,129,293)

총포괄손익	(50,241,286,591)	(144,527,733,370)	290,125,339,697	241,956,318,059

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(47,787,294,697)	(141,529,849,100)	(56,912,865,558)	(105,336,321,363)

비지배지분	(28,725,053)	(51,806,130)	5,535,230	3,063,308

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(50,212,561,538)	(144,475,927,240)	290,119,804,467	241,953,254,751

비지배지분	(28,725,053)	(51,806,130)	5,535,230	3,063,308

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(648)	(1,923)	(792)	(1,487)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(648)	(1,923)	(792)	(1,487)

연결 자본변동표
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

당기순이익(손실)	(105,336,321,363)	(105,336,321,363)	3,063,308	(105,333,258,055)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(5,031,662,932)	(5,031,662,932)	(5,031,662,932)

유형자산재평가이익	463,343,368,339	463,343,368,339	463,343,368,339

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	(111,022,129,293)	(111,022,129,293)	(111,022,129,293)

총포괄이익(손실)	347,289,576,114	(105,336,321,363)	241,953,254,751	3,063,308	241,956,318,059

전환사채 발행

전환사채의 보통주전환	1,528,494,500	41,887,112,942	43,415,607,442	43,415,607,442

2022.06.30 (기말자본)	36,166,325,500	591,563,161,784	363,891,066,709	(650,057,087,941)	341,563,466,052	(3,503,874,500)	338,059,591,552

2023.01.01 (기초자본)	36,483,305,000	600,589,973,081	365,805,632,718	(767,676,898,491)	235,202,012,308	(3,513,902,704)	231,688,109,604

당기순이익(손실)	(141,529,849,100)	(141,529,849,100)	(51,806,130)	(141,581,655,230)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(3,724,498,280)	(3,724,498,280)	(3,724,498,280)

유형자산재평가이익

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	778,420,140	778,420,140	778,420,140

총포괄이익(손실)	(2,946,078,140)	(141,529,849,100)	(144,475,927,240)	(51,806,130)	(144,527,733,370)

전환사채 발행	5,131,802,120	5,131,802,120	5,131,802,120

전환사채의 보통주전환	398,024,500	9,581,397,878	9,979,422,378	9,979,422,378

2023.06.30 (기말자본)	36,881,329,500	615,303,173,079	362,859,554,578	(909,206,747,591)	105,837,309,566	(3,565,708,834)	102,271,600,732

연결 현금흐름표
제 53 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(8,820,083,361)	(25,881,799,790)

영업에서 창출된 현금	24,696,140,998	(6,368,425,137)

당기순이익(손실)	(141,581,655,230)	(105,333,258,055)

당기순이익(손실)에 대한 조정	103,099,269,979	92,577,967,456

영업활동으로인한자산부채의변동	63,178,526,249	6,386,865,462

이자의 수취	1,193,677,414	137,830,698

이자의 지급	(34,712,223,733)	(20,518,634,131)

법인세환급액	2,321,960	867,428,780

투자활동현금흐름	(20,623,541,031)	(3,707,414,684)

투자활동으로 인한 현금유입액	5,178,689,357	7,754,478,082

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	7,438,885,542

단기대여금의 감소	160,730,390	109,592,540

유형자산의 처분	86,809,565	0

보증금의 감소	2,931,149,402	206,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(25,802,230,388)	(11,461,892,766)

단기금융상품의 증가	(10,003,212,942)	0

단기대여금의 증가	(185,114,670)	(99,389,810)

장기대여금의 증가	(5,000,000)	0

보증금의 증가	(10,703,832,032)	(6,972,685)

유형자산의 취득	(4,512,203,434)	(11,016,387,311)

무형자산의 취득	(392,867,310)	(339,142,960)

재무활동현금흐름	25,007,893,373	716,202,750

재무활동으로 인한 현금유입액	43,610,694,584	28,066,000,000

단기차입금의 증가	13,095,231,084	28,066,000,000

전환사채의 발행	30,515,463,500	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(18,602,801,211)	(27,349,797,250)

단기차입금의 상환	(17,031,136,383)	(1,169,797,250)

리스부채의 상환	(1,571,664,828)	(26,180,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,611,694	70,157,693

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,346,119,325)	(28,802,854,031)

기초현금및현금성자산	28,601,354,662	60,686,608,940

기말현금및현금성자산	24,255,235,337	31,883,754,909