롯데관광개발 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 52 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	68,440,126,205	61,153,935,710

현금및현금성자산	25,949,984,638	28,601,354,662

단기금융상품	14,452,770,291	9,452,770,291

매출채권	9,768,886,719	3,923,303,489

단기대여금	219,886,470	166,130,280

미수금	2,285,336,541	3,350,750,980

미수수익	59,436,294	79,527,187

선급금	2,858,524,914	1,625,936,224

선급비용	3,471,825,727	3,598,965,584

당기법인세자산	182,487,025	171,845,015

보증금	3,628,076,494	3,537,824,925

재고자산	5,562,911,092	6,645,527,073

비유동자산	1,733,259,081,609	1,741,622,658,493

장기금융상품	1,502,500,000	1,502,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	20,910,263,688	21,568,685,052

관계기업투자	4,190,579,292	3,777,262,305

유형자산	1,328,465,817,939	1,342,191,649,259

사용권자산	312,348,264,550	316,646,237,915

무형자산	48,500,384,990	49,099,720,421

장기미수금	2,800,000,000	2,800,000,000

보증금	14,478,380,326	3,973,712,717

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,801,699,207,814	1,802,776,594,203

부채

유동부채	1,116,556,809,392	1,027,340,540,479

매입채무	7,217,380,844	7,128,671,742

단기차입금	738,848,075,484	734,006,909,444

리스부채	36,076,182,510	34,625,296,125

계약부채	638,311,765	734,901,951

미지급금	51,223,141,737	52,957,679,238

사채	39,920,704,710	38,733,244,141

유동성전환사채	114,574,459,841	81,868,004,485

당기손익-공정가치측정금융부채	1,988,661,906	2,893,093,464

선수금	10,813,454,369	10,219,452,308

예수금	1,581,841,864	1,992,385,281

미지급비용	27,541,840,662	27,858,177,756

충당부채	33,586,429,903	544,008,950

수탁금	26,463,785,011	16,503,296,131

기타유동금융부채	26,082,538,786	17,275,419,463

비유동부채	533,572,700,430	543,747,944,120

장기리스부채	296,696,364,647	291,720,937,567

장기계약부채	9,299,617,146	9,132,566,848

장기미지급금	564,678,908	275,433,336

전환사채	92,142,683,297	108,646,951,182

장기충당부채	567,124,988	565,797,028

순확정급여부채	22,173,136,306	21,277,163,021

이연법인세부채	112,129,095,138	112,129,095,138

부채총계	1,650,129,509,822	1,571,088,484,599

자본

지배기업소유주지분	155,106,681,773	235,202,012,308

자본금	36,881,329,500	36,483,305,000

자본잉여금	614,359,983,748	600,589,973,081

기타포괄손익누계액	365,284,821,419	365,805,632,718

결손금	(861,419,452,894)	(767,676,898,491)

비지배지분	(3,536,983,781)	(3,513,902,704)

자본총계	151,569,697,992	231,688,109,604

자본과부채총계	1,801,699,207,814	1,802,776,594,203

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	47,108,205,040	47,108,205,040	43,108,532,431	43,108,532,431

영업비용	80,512,182,577	80,512,182,577	70,283,184,898	70,283,184,898

영업이익(손실)	(33,403,977,537)	(33,403,977,537)	(27,174,652,467)	(27,174,652,467)

기타영업외수익	16,597,263	16,597,263	4,088,721	4,088,721

기타영업외비용	32,857,130,509	32,857,130,509	97,934,115	97,934,115

금융수익	1,726,996,981	1,726,996,981	968,183,055	968,183,055

금융비용	29,523,828,600	29,523,828,600	22,871,276,567	22,871,276,567

관계기업투자손익	413,316,987	413,316,987	(97,493,835)	(97,493,835)

법인세비용차감전순이익(손실)	(93,628,025,415)	(93,628,025,415)	(49,269,085,208)	(49,269,085,208)

법인세비용(수익)	137,610,065	137,610,065	(843,157,481)	(843,157,481)

당기순이익(손실)	(93,765,635,480)	(93,765,635,480)	(48,425,927,727)	(48,425,927,727)

기타포괄손익	(520,811,299)	(520,811,299)	256,906,089	256,906,089

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(520,811,299)	(520,811,299)	256,906,089	256,906,089

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(658,421,364)	(658,421,364)	329,366,780	329,366,780

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	137,610,065	137,610,065	(72,460,691)	(72,460,691)

총포괄손익	(94,286,446,779)	(94,286,446,779)	(48,169,021,638)	(48,169,021,638)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(93,742,554,403)	(93,742,554,403)	(48,423,455,805)	(48,423,455,805)

비지배지분	(23,081,077)	(23,081,077)	(2,471,922)	(2,471,922)

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(94,263,365,702)	(94,263,365,702)	(48,166,549,716)	(48,166,549,716)

비지배지분	(23,081,077)	(23,081,077)	(2,471,922)	(2,471,922)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,285)	(1,285)	(695)	(695)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,285)	(1,285)	(695)	(695)

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

당기순이익(손실)	(48,423,455,805)	(48,423,455,805)	(2,471,922)	(48,425,927,727)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	329,366,780	329,366,780	329,366,780

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	(72,460,691)	(72,460,691)	(72,460,691)

총포괄이익(손실)	256,906,089	(48,423,455,805)	(48,166,549,716)	(2,471,922)	(48,169,021,638)

전환사채 발행

전환사채의 보통주전환	1,342,001,000	36,724,664,802	38,066,665,802	38,066,665,802

2022.03.31 (기말자본)	35,979,832,000	586,400,713,644	16,858,396,684	(593,144,222,383)	46,094,719,945	(3,509,409,730)	42,585,310,215

2023.01.01 (기초자본)	36,483,305,000	600,589,973,081	365,805,632,718	(767,676,898,491)	235,202,012,308	(3,513,902,704)	231,688,109,604

당기순이익(손실)	(93,742,554,403)	(93,742,554,403)	(23,081,077)	(93,765,635,480)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(658,421,364)	(658,421,364)	(658,421,364)

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	137,610,065	137,610,065	137,610,065

총포괄이익(손실)	(520,811,299)	(93,742,554,403)	(94,263,365,702)	(23,081,077)	(94,286,446,779)

전환사채 발행	4,188,612,789	4,188,612,789	4,188,612,789

전환사채의 보통주전환	398,024,500	9,581,397,878	9,979,422,378	9,979,422,378

2023.03.31 (기말자본)	36,881,329,500	614,359,983,748	365,284,821,419	(861,419,452,894)	155,106,681,773	(3,536,983,781)	151,569,697,992

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 52 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(13,822,367,130)	(12,093,192,459)

영업에서 창출된 현금	7,208,849,527	(1,084,232,371)

당기순이익(손실)	(93,765,635,480)	(48,425,927,727)

당기순이익(손실)에 대한 조정	50,747,964,533	42,643,299,622

영업활동으로인한자산부채의변동	50,226,520,474	4,698,395,734

이자의 수취	54,312,921	25,120,822

이자의 지급	(21,085,529,578)	(11,812,222,284)

법인세환급액	0	778,141,374

투자활동현금흐름	(17,636,734,126)	(2,108,792,456)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,049,897,750	7,703,995,812

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	7,446,575,182

단기대여금의 감소	26,597,750	60,420,630

보증금의 감소	23,300,000	197,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,686,631,876)	(9,812,788,268)

단기금융상품의 증가	(7,000,000,000)	0

단기대여금의 증가	(80,353,940)	(55,389,810)

보증금의 증가	(10,548,690,942)	(443,685)

유형자산의 취득	(1,912,497,079)	(9,583,528,773)

무형자산의 취득	(145,089,915)	(173,426,000)

재무활동현금흐름	28,713,632,079	(8,558,184,080)

재무활동으로 인한 현금유입액	36,769,881,770	2,566,000,000

단기차입금의 증가	12,138,000,000	2,566,000,000

전환사채의 발행	24,631,881,770	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,056,249,691)	(11,124,184,080)

단기차입금의 상환	(7,296,833,960)	(10,530,000,000)

리스부채의 상환	(759,415,731)	(594,184,080)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	94,099,153	14,250,989

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,651,370,024)	(22,745,918,006)

기초현금및현금성자산	28,601,354,662	60,686,608,940

기말현금및현금성자산	25,949,984,638	37,940,690,934