롯데관광개발 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 47 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 3분기말	제 47 기말

자산

유동자산	50,493,976,954	89,438,327,803

현금및현금성자산	16,962,811,233	45,469,131,696

단기금융상품	12,036,133,500	3,730,000,000

매출채권	696,035,417	15,285,913,485

단기대여금	34,000,000	45,000,000

미수금	10,471,945,331	8,666,538,155

미수수익	124,517,678	966,198,781

선급금	8,999,524,714	14,175,062,134

선급비용	908,759,836	1,076,617,643

당기법인세자산	88,779,081	23,865,909

기타유동자산	27,747,580	0

재고자산	143,722,584	0

비유동자산	277,281,893,030	312,348,283,768

장기금융상품	4,500,000	2,500,000

장기기타금융자산	3,121,960,000	101,271,960,000

관계기업투자	3,487,361,583	3,347,250,659

유형자산	213,451,536,208	199,439,885,954

무형자산	49,730,119,493	4,450,583,071

이연법인세자산	4,341,801,831	1,913,067,644

기타비유동자산	3,144,613,915	1,923,036,440

자산총계	327,775,869,984	401,786,611,571

부채

유동부채	113,654,233,359	86,963,900,793

매입채무	156,920,000	143,690,000

단기차입금	31,867,768,538	6,962,457,487

금융리스부채(유동)	279,639,123	0

미지급금	22,290,978,649	18,946,959,749

사채	37,500,000,000	40,000,000,000

사채상환할증금	1,140,600,000	1,216,640,000

전환권조정	(5,097,419,394)	(7,377,045,924)

사채할인발행차금	(252,032,875)	(364,744,974)

단기기타금융부채	4,033,275,000	4,247,640,000

선수금	7,191,691,037	7,492,679,084

예수금	1,005,617,391	861,842,371

미지급비용	999,598,106	600,130,415

당기법인세부채	43,805,386	172,027,942

수탁금	12,493,792,398	14,061,624,643

비유동부채	149,385,543,585	142,358,343,234

금융리스부채(비유동)	253,469,691	0

장기미지급금	91,310,144,000	91,310,144,000

현재가치할인차금	(4,304,742,178)	(7,866,953,877)

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	10,430,672,072	7,219,153,111

부채총계	263,039,776,944	229,322,244,027

자본

지배기업소유주지분	67,429,461,729	170,747,861,204

자본금	22,848,113,500	22,697,511,500

자본잉여금	286,274,372,130	284,230,890,417

이익잉여금(결손금)	(241,693,023,901)	(136,180,540,713)

비지배지분	(2,693,368,689)	1,716,506,340

자본총계	64,736,093,040	172,464,367,544

자본과부채총계	327,775,869,984	401,786,611,571

연결 포괄손익계산서
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	19,968,373,104	59,471,563,397	16,814,471,115	51,475,101,539

영업비용	19,610,179,504	53,958,516,488	15,620,358,834	46,845,493,933

영업원가	11,859,774,057	32,677,252,420	9,254,489,161	28,326,018,572

판매일반관리비	7,750,405,447	21,281,264,068	6,365,869,673	18,519,475,361

영업이익(손실)	358,193,600	5,513,046,909	1,194,112,281	4,629,607,606

기타수익	70,780,098	181,536,920	49,794,501	160,055,197

기타비용	50,272,449	5,652,600,225	5,516,642	15,079,872

금융수익	263,819,987	413,831,936	63,010,883	144,363,242

금융비용	103,425,780	98,406,656,367	16,876,608	159,617,337

관계기업투자손익	(404,825,804)	65,097,146	(296,532,962)	116,468,378

법인세비용차감전순이익(손실)	134,269,652	(97,885,743,681)	987,991,453	4,875,797,214

법인세비용	0	(2,640,264,160)	0	191,638,848

계속영업이익(손실)	134,269,652	(95,245,479,521)	987,991,453	4,684,158,366

중단영업이익(손실)	0	(14,751,892,474)	61,451,629	130,170,185

당기순이익(손실)	134,269,652	(109,997,371,995)	1,049,443,082	4,814,328,551

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	134,269,652	(109,997,371,995)	1,049,443,082	4,814,328,551

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	133,663,873	(105,587,496,966)	1,034,212,852	4,777,500,163

비지배지분	605,779	(4,409,875,029)	15,230,230	36,828,388

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	133,663,873	(105,587,496,966)	1,034,212,852	4,777,500,163

비지배지분	605,779	(4,409,875,029)	15,230,230	36,828,388

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3	(2,324)	23	105

연결 자본변동표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

총포괄이익:

당기순이익(손실)	4,777,500,163	4,777,500,163	36,828,388	4,814,328,551

총포괄이익 소계	4,777,500,163	4,777,500,163	36,828,388	4,814,328,551

전환사채 발행	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

전환사채 전환

지분법이익잉여금 변동

2017.09.30 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	(134,525,210,532)	172,403,191,385	1,717,356,197	174,120,547,582

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(105,587,496,966)	(105,587,496,966)	(4,409,875,029)	(109,997,371,995)

총포괄이익 소계	(105,587,496,966)	(105,587,496,966)	(4,409,875,029)	(109,997,371,995)

전환사채 발행

전환사채 전환	150,602,000	2,043,481,713	2,194,083,713	2,194,083,713

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

2018.09.30 (기말자본)	22,848,113,500	286,274,372,130	0	(241,693,023,901)	67,429,461,729	(2,693,368,689)	64,736,093,040

연결 현금흐름표
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 48 기 3분기	제 47 기 3분기

영업활동현금흐름	3,480,615,187	9,988,120,105

당기순이익(손실)	(109,997,371,995)	4,814,328,551

당기순이익조정을 위한 가감	116,957,239,414	1,886,910,249

이자비용	42,708,519	41,502,388

퇴직급여	1,235,909,740	1,223,338,474

감가상각비	412,451,012	373,379,314

무형자산상각비	272,836,766	251,532,858

대손상각비	14,752,456,068	46,756,815

기타대손상각비	5,127,780,732	0

외화환산손실	1,453,919	599,991

장기기타금융자산평가손실	98,150,000,000	0

유형자산처분손실	0	6,000

단기기타금융부채평가손실	54,520,000	0

법인세비용	(2,640,264,160)	199,500,173

이자수익	(28,645,323)	(79,834,304)

외화환산이익	(76,352,348)	(53,403,082)

유형자산처분이익	(13,633,365)	0

단기기타금융부채처분이익	(268,885,000)	0

관계기업투자이익	(65,097,146)	(116,468,378)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,456,228,175)	4,080,750,083

매출채권의 감소(증가)	(129,455,349)	(1,090,950,506)

미수금의 감소(증가)	(1,831,508,847)	(3,103,635,526)

미수수익의 감소(증가)	(279,633,058)	(9,239,818)

선급금의 감소(증가)	910,347,216	(2,798,338,756)

선급비용의 감소(증가)	167,857,807	(1,228,715,663)

당기법인세자산의 감소(증가)	(13,912,482)	0

기타당좌자산의 감소(증가)	(27,747,580)	(85,461,417)

재고자산의 감소(증가)	181,152	0

이연법인세자산의 감소(증가)	0	(63,800,896)

매입채무의 증가(감소)	13,230,000	(3,650,000)

금융리스부채(유동)의 증가(감소)	(38,532,186)	0

미지급금의 증가(감소)	251,928,961	4,946,490,217

선수금의 증가(감소)	(300,988,047)	2,085,361,436

예수금의 증가(감소)	696,700	67,094,864

당기법인세부채의 증가(감소)	83,307,417	42,555,668

수탁금의 증가(감소)	(1,567,832,245)	5,078,432,423

미지급비용의 증가(감소)	291,536,895	865,795,697

퇴직급여채무의 증가(감소)	(885,704,529)	(701,516,503)

사외적립자산의 감소(증가)	(100,000,000)	80,328,863

이자수취	287,397,846	75,497,805

이자지급	(259,738,913)	(632,194,057)

법인세납부	(50,682,990)	(237,172,526)

투자활동현금흐름	(31,054,313,282)	(2,163,974,333)

단기금융상품의 감소	7,320,420,000	1,175,000,000

단기대여금의 감소	33,654,000,000	63,000,000

유형자산의 처분	13,636,365	0

보증금의 감소	60,000,000	27,527,000

단기기타금융부채의 증가	0	3,909,680,000

단기금융상품의 증가	(15,626,553,500)	(2,630,000,000)

단기대여금의 증가	(33,643,000,000)	(42,000,000)

보증금의 증가	(467,577,475)	(200,042,660)

유형자산의 취득	(7,421,913,859)	(4,074,456,673)

무형자산의 취득	(14,943,324,813)	(392,682,000)

재무활동현금흐름	(1,898,098,069)	34,826,838,560

단기차입금의 증가	40,025,311,051	4,128,548,800

사채 발행	0	35,638,289,760

단기차입금의 상환	(41,920,000,000)	(4,940,000,000)

신주발행비	(3,409,120)	0

연결범위의 변동	965,475,701	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(29,471,796,164)	42,650,984,332

기초현금및현금성자산	45,469,131,696	12,296,273,403

기말현금및현금성자산	16,962,811,233	54,947,257,735