롯데관광개발 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 2019.12.31 현재
제 48 기 2018.12.31 현재
제 47 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	53,495,345,434	220,141,580,390	89,438,327,803

현금및현금성자산	16,309,876,259	13,144,968,636	45,469,131,696

단기금융상품	10,230,000,000	186,882,802,459	3,730,000,000

매출채권	392,844,288	662,211,621	15,285,913,485

단기대여금	59,000,000	55,000,000	45,000,000

미수금	14,091,604,684	8,068,793,925	8,666,538,155

미수수익	212,137,083	216,689,130	966,198,781

선급금	6,574,912,529	9,986,868,479	14,175,062,134

선급비용	1,017,298,820	802,316,299	1,076,617,643

당기법인세자산	456,747,831	191,649,897	23,865,909

기타유동자산	0	10,736,000	0

재고자산	4,150,923,940	119,543,944	0

비유동자산	512,650,777,185	286,649,065,811	312,348,283,768

장기금융상품	304,500,000	304,500,000	2,500,000

장기기타금융자산	5,512,526,878	8,896,869,321	101,271,960,000

관계기업투자	3,340,054,059	3,180,518,759	3,347,250,659

유형자산	445,132,150,763	217,057,212,597	199,439,885,954

무형자산	49,272,562,032	49,801,879,281	4,450,583,071

이연법인세자산	3,700,501,108	4,227,756,310	1,913,067,644

기타비유동자산	5,388,482,345	3,180,329,543	1,923,036,440

자산총계	566,146,122,619	506,790,646,201	401,786,611,571

부채

유동부채	250,144,642,684	74,545,029,186	86,963,900,793

매입채무	198,920,000	167,920,000	143,690,000

단기차입금	1,036,616,018	873,671,159	6,962,457,487

금융리스부채(유동)	4,437,779,772	283,843,114	0

미지급금	153,610,484,653	16,793,451,268	18,946,959,749

사채	69,468,000,000	31,000,000,000	40,000,000,000

사채상환할증금	0	942,896,000	1,216,640,000

전환권조정	(7,332,897,355)	(3,672,558,594)	(7,377,045,924)

사채할인발행차금	(1,779,903,307)	(181,583,156)	(364,744,974)

단기기타금융부채	526,567,440	2,149,571,000	4,247,640,000

선수금	7,696,514,491	6,639,363,243	7,492,679,084

예수금	1,150,233,600	1,001,197,090	861,842,371

미지급비용	2,800,231,060	824,764,176	600,130,415

당기법인세부채	16,736,493	38,590,402	172,027,942

수탁금	18,315,359,819	17,683,903,484	14,061,624,643

비유동부채	17,620,773,968	151,295,821,401	142,358,343,234

금융리스부채(비유동)	3,122,301,549	180,901,650	0

장기미지급금	0	91,310,144,000	91,310,144,000

현재가치할인차금	0	(3,469,877,433)	(7,866,953,877)

기타충당부채	0	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	14,498,472,419	11,578,653,184	7,219,153,111

부채총계	267,765,416,652	225,840,850,587	229,322,244,027

자본

지배기업소유주지분	301,230,167,315	283,639,915,509	170,747,861,204

자본금	34,637,831,000	32,581,587,000	22,697,511,500

자본잉여금	525,471,291,168	491,932,453,004	284,230,890,417

기타자본	0	(175,007,900)	0

기타포괄손익누계	1,864,642,165	4,504,429,271	0

이익잉여금(결손금)	(260,743,597,018)	(245,203,545,866)	(136,180,540,713)

비지배지분	(2,849,461,348)	(2,690,119,895)	1,716,506,340

자본총계	298,380,705,967	280,949,795,614	172,464,367,544

자본과부채총계	566,146,122,619	506,790,646,201	401,786,611,571

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업수익	88,449,397,734	76,076,008,694	69,222,756,573

영업비용	104,604,628,531	73,071,988,232	64,163,501,786

영업원가	65,648,465,055	44,171,087,760	38,135,776,762

판매일반관리비	38,956,163,476	28,900,900,472	26,027,725,024

영업이익(손실)	(16,155,230,797)	3,004,020,462	5,059,254,787

기타수익	254,868,040	240,127,749	209,836,065

기타비용	391,582,799	8,674,621,705	685,319,813

금융수익	6,081,474,221	2,444,280,804	129,292,062

금융비용	1,559,066,716	98,492,242,236	646,182,621

관계기업투자손익	159,535,300	(241,745,678)	(89,203,996)

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,610,002,751)	(101,720,180,604)	3,977,676,484

법인세비용	2,484,193,044	(3,597,950,774)	712,515,473

계속영업이익(손실)	(14,094,195,795)	(98,122,229,830)	3,265,161,011

중단영업이익(손실)	0	(14,751,892,474)	114,106,558

당기순이익(손실)	(14,094,195,795)	(112,874,122,304)	3,379,267,569

기타포괄손익	(4,069,976,016)	3,873,906,409	151,605,520

총포괄손익	(18,164,171,811)	(109,000,215,895)	3,530,873,089

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(13,934,854,342)	(108,467,496,069)	3,343,289,038

비지배지분	(159,341,453)	(4,406,626,235)	35,978,531

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(18,004,830,358)	(104,593,589,660)	3,494,894,558

비지배지분	(159,341,453)	(4,406,626,235)	35,978,531

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(204)	(2,199)	74

연결 자본변동표
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

총포괄이익:

당기순이익(손실)	3,343,289,038	3,343,289,038	35,978,531	3,379,267,569

확정급여제도의 재측정요소	194,366,051	194,366,051	194,366,051

법인세효과	(42,760,531)	(42,760,531)	(42,760,531)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

총포괄이익 소계	3,494,894,558	3,494,894,558	35,978,531	3,530,873,089

지분법이익잉여금 변동	(372,724,576)	(372,724,576)	(372,724,576)

전환사채 발행	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

주주와의 거래:

무상증자

유상증자

전환사채 전환

기타자본변동

주주와의 거래 소계	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

2017.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(108,467,496,069)	(108,467,496,069)	(4,406,626,235)	(112,874,122,304)

확정급여제도의 재측정요소	(630,522,862)	(630,522,862)	(630,522,862)

법인세효과

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	4,504,429,271	4,504,429,271	4,504,429,271

총포괄이익 소계	4,504,429,271	(109,098,018,931)	(104,593,589,660)	(4,406,626,235)	(109,000,215,895)

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

전환사채 발행

주주와의 거래:

무상증자

유상증자	9,302,325,500	200,300,068,082	209,602,393,582	209,602,393,582

전환사채 전환	581,750,000	7,401,494,505	7,983,244,505	7,983,244,505

기타자본변동	(175,007,900)	(175,007,900)	(175,007,900)

주주와의 거래 소계	9,884,075,500	207,701,562,587	(175,007,900)	217,410,630,187	217,410,630,187

2018.12.31 (기말자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(13,934,854,342)	(13,934,854,342)	(159,341,453)	(14,094,195,795)

확정급여제도의 재측정요소	(1,430,188,910)	(1,430,188,910)	(1,430,188,910)

법인세효과

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(2,639,787,106)	(2,639,787,106)	(2,639,787,106)

총포괄이익 소계	0	0	0	(2,639,787,106)	(15,365,043,252)	(18,004,830,358)	(159,341,453)	(18,164,171,811)

지분법이익잉여금 변동

전환사채 발행	7,100,814,414	7,100,814,414	7,100,814,414

주주와의 거래:

무상증자

유상증자

전환사채 전환	2,056,244,000	26,438,023,750	28,494,267,750	28,494,267,750

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0	0

주주와의 거래 소계	2,056,244,000	26,438,023,750	175,007,900	0	(175,007,900)	28,494,267,750	0	28,494,267,750

2019.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	525,471,291,168	0	1,864,642,165	(260,743,597,018)	301,230,167,315	(2,849,461,348)	298,380,705,967

연결 현금흐름표
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	(24,952,495,665)	2,053,895,288	6,490,238,947

당기순이익(손실)	(14,094,195,795)	(112,874,122,304)	3,379,267,569

당기순이익조정을 위한 가감	4,820,492,799	118,222,213,211	3,679,301,088

이자비용	1,113,797,507	117,330,007	54,386,159

퇴직급여	2,393,671,025	1,689,672,108	1,545,111,711

감가상각비	3,630,654,699	624,845,845	486,456,638

무형자산상각비	1,001,817,249	472,666,978	348,038,447

대손상각비	79,482,379	14,801,019,371	52,460,219

기타대손상각비	0	5,127,780,732	0

외화환산손실	16,328,253	1,515,767	135,285,505

장기기타금융자산평가손실	0	98,150,000,000	0

유형자산처분손실	0	0	6,000

무형자산손상차손	0	2,953,010,000	0

단기기타금융부채평가손실	0	0	337,960,000

관계기업투자손실	0	241,745,678	89,203,996

잡손실	0	0	0

법인세비용	2,484,193,044	(3,597,950,774)	744,537,293

이자수익	(1,410,365,590)	(199,309,201)	(107,057,559)

외화환산이익	(1,983,982,836)	(48,410,935)	(7,087,321)

유형자산처분이익	(12,500,977)	(13,633,365)	0

단기기타금융부채평가이익	(183,495,654)	(1,115,847,912)	0

단기기타금융부채처분이익	(2,149,571,000)	(982,221,088)	0

관계기업투자이익	(159,535,300)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(15,939,595,457)	(3,461,191,533)	260,889,663

매출채권의 감소(증가)	270,283,951	(96,173,837)	(1,087,060,005)

미수금의 감소(증가)	(6,103,209,756)	523,621,540	(3,548,549,217)

미수수익의 감소(증가)	(113,538,729)	(744,869,317)	(70,621,907)

선급금의 감소(증가)	3,411,955,950	(76,996,549)	(2,797,820,445)

선급비용의 감소(증가)	(214,982,521)	274,301,344	(543,190,570)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	(15,401,938)	15,137,116

기타당좌자산의 감소(증가)	10,736,000	(10,736,000)	10,000,000

재고자산의 감소(증가)	(4,031,379,996)	24,359,792	0

이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	575,308,181

매입채무의 증가(감소)	31,000,000	24,230,000	(24,920,000)

금융리스부채(유동)의 증가(감소)	(5,070,346,753)	(106,896,236)	0

미지급금의 증가(감소)	16,430,381,812	(5,273,614,433)	5,990,623,540

선수금의 증가(감소)	1,057,151,248	(853,315,841)	1,851,485,712

예수금의 증가(감소)	149,036,510	(3,723,601)	90,825,730

당기법인세부채의 증가(감소)	(380,365,170)	(1,851,828)	(494,779,607)

수탁금의 증가(감소)	631,456,335	3,622,278,841	1,260,456,704

미지급비용의 증가(감소)	1,289,652,977	353,444,959	407,313,040

장기미지급금의 증가(감소)	(22,000,000,000)	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,307,427,315)	(999,848,429)	(1,979,163,615)

사외적립자산의 감소(증가)	0	(100,000,000)	605,845,006

이자수취	1,404,368,951	831,126,531	151,924,328

이자지급	(427,983,600)	(571,102,395)	(715,325,821)

배당금수취	0	0	0

법인세납부	(715,582,563)	(93,028,222)	(265,817,880)

투자활동현금흐름	(40,819,813,072)	(211,869,646,083)	(3,245,127,901)

단기금융상품의 감소	922,277,966,485	279,498,289,776	1,175,000,000

단기대여금의 감소	26,394,000,000	39,675,000,000	94,549,008

유형자산의 처분	14,772,727	13,636,365	0

보증금의 감소	295,880,978	62,857,812	27,527,000

단기기타금융부채의 증가	727,027,134	0	3,909,680,000

단기금융상품의 증가	(745,625,164,026)	(462,651,092,235)	(2,630,000,000)

단기대여금의 증가	(26,398,000,000)	(39,685,000,000)	(94,549,008)

장기금융상품의 증가	0	(300,000,000)	0

보증금의 증가	(2,950,235,045)	(506,150,915)	(200,042,660)

유형자산의 취득	(215,083,561,325)	(9,809,262,073)	(5,080,610,241)

무형자산의 취득	(472,500,000)	(18,167,924,813)	(446,682,000)

재무활동현금흐름	68,937,216,360	176,526,112,034	29,927,747,247

단기차입금의 증가	162,944,859	40,031,213,672	5,729,457,487

유상증자	0	215,638,943,700	0

사채 발행	68,799,374,114	0	35,638,289,760

단기차입금의 상환	(72,920,000,000)	(11,440,000,000)

신주발행비	(25,102,613)	(6,224,045,338)	0

연결범위의 변동	0	965,475,701	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,164,907,623	(32,324,163,060)	33,172,858,293

기초현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696	12,296,273,403

기말현금및현금성자산	16,309,876,259	13,144,968,636	45,469,131,696