롯데관광개발 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 49 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

유동자산	20,094,214,130	53,095,345,434

현금및현금성자산	10,163,218,509	16,309,876,259

단기금융상품	100,000,000	10,230,000,000

매출채권	268,600,353	392,844,288

단기대여금	317,696,670	59,000,000

미수금	3,504,859,884	14,091,604,684

미수수익	36,062,154	212,137,083

선급금	2,228,194,054	6,174,912,529

선급비용	958,129,972	1,017,298,820

당기법인세자산	146,291,472	456,747,831

기타유동자산	4,500,000	0

재고자산	2,366,661,062	4,150,923,940

비유동자산	715,657,113,046	521,938,707,987

장기금융상품	1,504,500,000	304,500,000

장기기타금융자산	19,905,929,156	18,829,789,544

관계기업투자	3,472,673,038	3,340,054,059

유형자산	635,804,958,709	446,132,150,763

무형자산	46,539,726,349	46,543,889,383

이연법인세자산	2,233,314,775	1,399,841,893

보증금	6,196,011,019	5,388,482,345

자산총계	735,751,327,176	575,034,053,421

부채

유동부채	366,635,030,981	250,744,642,684

매입채무	12,100,000	198,920,000

단기차입금	209,895,848,345	1,036,616,018

리스부채	5,878,318,478	4,437,779,772

미지급금	140,066,062,847	154,210,484,653

유동성전환사채	0	60,355,199,338

단기기타금융부채	0	526,567,440

선수금	7,051,538,231	7,696,514,491

예수금	1,160,922,070	1,150,233,600

미지급비용	1,948,012,773	2,800,231,060

당기법인세부채	26,518,941	16,736,493

수탁금	595,709,296	18,315,359,819

비유동부채	97,638,735,937	18,594,766,376

장기리스부채	5,098,269,180	3,122,301,549

장기미지급금	10,434,402,152	0

전환사채	62,786,807,874	0

장기기타금융부채	70,057,950	0

장기미지급비용	3,637,994,883	0

퇴직급여채무	15,611,203,898	15,472,464,827

부채총계	464,273,766,918	269,339,409,060

자본

지배기업소유주지분	274,833,998,632	308,947,922,961

자본금	34,637,831,000	34,637,831,000

자본잉여금	526,344,774,479	526,344,774,479

기타포괄손익누계액	13,091,495,942	12,252,107,044

결손금	(299,240,102,789)	(264,286,789,562)

비지배지분	(3,356,438,374)	(3,253,278,600)

자본총계	271,477,560,258	305,694,644,361

자본과부채총계	735,751,327,176	575,034,053,421

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,220,575,847	14,702,552,581	13,717,344,384	53,966,700,118

영업비용	13,968,108,896	47,324,117,289	22,252,152,613	62,550,447,109

영업원가	1,448,597,083	11,889,974,043	11,352,211,167	35,560,402,998

판매일반관리비	12,519,511,813	35,434,143,246	10,899,941,446	26,990,044,111

영업이익(손실)	(12,747,533,049)	(32,621,564,708)	(8,534,808,229)	(8,583,746,991)

기타수익	47,531,253	110,586,470	63,681,279	5,729,644,977

기타비용	49,681,941	784,771,820	46,447,903	120,296,481

금융수익	1,662,766,553	1,031,258,737	617,053,132	1,597,936,316

금융비용	623,318,844	3,994,824,255	440,287,940	757,650,329

관계기업투자손익	699,073,879	132,618,979	(1,165,452,609)	(621,719,201)

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,011,162,149)	(36,126,696,597)	(9,506,262,270)	(2,755,831,709)

법인세비용	(228,332,017)	(1,070,223,596)	(1,877,244,450)	(506,594,508)

계속영업이익(손실)	(10,782,830,132)	(35,056,473,001)	(7,629,017,820)	(2,249,237,201)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(10,782,830,132)	(35,056,473,001)	(7,629,017,820)	(2,249,237,201)

기타포괄손익	1,564,570,255	839,388,898	(640,697,574)	(1,810,965,270)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,564,570,255	839,388,898	(640,697,574)	(1,810,965,270)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	2,005,859,300	1,076,139,612	(821,407,146)	(2,321,750,345)

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	(441,289,045)	(236,750,714)	180,709,572	510,785,075

총포괄손익	(9,218,259,877)	(34,217,084,103)	(8,269,715,394)	(4,060,202,471)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(10,737,903,417)	(34,953,313,227)	(7,608,294,945)	(2,165,724,665)

비지배지분	(44,926,715)	(103,159,774)	(20,722,875)	(83,512,536)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(9,173,333,162)	(34,113,924,329)	(8,248,992,519)	(3,976,689,935)

비지배지분	(44,926,715)	(103,159,774)	(20,722,875)	(83,512,536)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(155)	(505)	(110)	(32)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(162)	(505)	(110)	(31)

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	492,218,544,486	(175,007,900)	13,706,122,452	(248,159,346,581)	290,171,899,457	(3,093,937,147)	287,077,962,310

총포괄이익(손실)	(1,810,965,270)	(2,165,724,665)	(3,976,689,935)	(83,512,536)	(4,060,202,471)

당기순이익(손실)	(2,165,724,665)	(2,165,724,665)	(83,512,536)	(2,249,237,201)

기타포괄손익	(1,810,965,270)	(1,810,965,270)	(1,810,965,270)

전환사채의 발행	5,538,635,243	5,538,635,243	5,538,635,243

전환사채의 전환권의 행사	1,923,583,000	26,656,285,305	28,579,868,305	28,579,868,305

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)

2019.09.30 (기말자본)	34,505,170,000	524,413,465,034	11,895,157,182	(250,500,079,146)	320,313,713,070	(3,177,449,683)	317,136,263,387

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

총포괄이익(손실)	839,388,898	(34,953,313,227)	(34,113,924,329)	(103,159,774)	(34,217,084,103)

당기순이익(손실)	(34,953,313,227)	(34,953,313,227)	(103,159,774)	(35,056,473,001)

기타포괄손익	839,388,898	839,388,898	839,388,898

전환사채의 발행

전환사채의 전환권의 행사

기타자본변동

2020.09.30 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,091,495,942	(299,240,102,789)	274,833,998,632	(3,356,438,374)	271,477,560,258

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(53,120,977,282)	(57,350,330,587)

영업에서 창출된 현금	(43,214,817,907)	(57,659,513,048)

당기순이익(손실)	(35,056,473,001)	(2,249,237,201)

당기순이익(손실)에 대한 조정	10,987,559,483	3,794,593,826

영업활동으로인한자산부채의변동	(19,145,904,389)	(59,204,869,673)

이자수취	285,872,616	1,156,754,682

이자지급	(10,506,876,494)	(193,937,481)

법인세 납부(환급)	314,844,503	(653,634,740)

투자활동현금흐름	(159,540,424,867)	4,559,532,688

투자활동으로 인한 현금유입액	30,472,044,880	844,062,829,324

단기금융상품의 감소	20,730,000,000	834,277,966,485

단기대여금의 감소	9,320,803,270	8,859,000,000

유형자산의 감소	108,150,700	12,272,727

무형자산의 감소	208,090,910

보증금의 감소	105,000,000	186,562,978

단기기타금융부채의 증가	727,027,134

투자활동으로 인한 현금유출액	(190,012,469,747)	(839,503,296,636)

단기금융상품의 증가	(10,600,000,000)	(698,125,164,026)

단기대여금의 증가	(9,579,499,940)	(8,842,000,000)

장기금융상품의 증가	(1,200,000,000)

보증금의 증가	(943,158,000)	(255,735,045)

유형자산의 증가	(167,476,186,807)	(132,165,897,565)

무형자산의 취득	(213,625,000)	(114,500,000)

재무활동현금흐름	206,520,658,821	68,893,672,455

재무활동으로 인한 현금유입액	208,859,232,327	68,949,374,114

단기차입금의 증가	208,859,232,327	150,000,000

사채의 발행	68,799,374,114

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,338,573,506)	(55,701,659)

단기차입금의 상환	(34,304,526)

리스부채의 상환	(2,338,573,506)

신주발행비	(21,397,133)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,914,422)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,146,657,750)	16,102,874,556

기초현금및현금성자산	16,309,876,259	13,144,968,636

기말현금및현금성자산	10,163,218,509	29,247,843,192