롯데관광개발 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
제 45 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

유동자산	54,499,761,850	46,859,303,175	30,820,839,884

현금및현금성자산	14,940,179,523	12,296,273,403	6,964,054,556

단기금융상품	3,775,000,000	2,275,000,000	2,010,000,000

매출채권	14,659,396,998	14,225,941,102	12,456,212,483

단기대여금	24,000,000	45,000,000	0

미수금	6,238,480,298	5,143,361,535	4,356,341,992

미수수익	930,747,020	940,443,643	928,188,692

선급금	12,999,769,801	11,377,241,689	3,583,694,907

선급비용	868,010,680	533,427,073	478,536,554

당기법인세자산	6,113,530	12,614,730	19,420,700

기타유동자산	58,064,000	10,000,000	24,390,000

비유동자산	316,213,184,691	315,386,382,759	218,179,596,657

장기금융상품	2,500,000	2,500,000	282,350,706

매도가능금융자산	101,271,960,000	101,271,960,000	102,271,960,000

관계기업투자	3,944,209,541	3,809,179,231	5,139,289,571

유형자산	202,381,142,136	201,711,907,405	102,070,882,412

무형자산	4,364,343,749	4,351,939,518	4,511,055,391

이연법인세자산	2,488,375,825	2,488,375,825	2,300,965,677

기타의비유동자산	1,760,653,440	1,750,520,780	1,603,092,900

자산총계	370,712,946,541	362,245,685,934	249,000,436,541

부채

유동부채	53,811,676,164	45,855,822,324	26,007,229,543

매입채무	148,690,000	168,610,000	197,950,000

단기차입금	13,185,000,000	12,673,000,000	1,687,000,000

미지급금	15,458,932,066	12,828,138,025	9,594,386,931

선수금	6,435,413,112	5,641,193,372	4,529,725,699

예수금	700,237,171	771,016,641	862,047,457

미지급비용	697,101,443	853,757,037	496,443,713

당기법인세부채	160,983,612	118,939,310	100,600,274

수탁금	17,025,318,760	12,801,167,939	8,539,075,469

비유동부채	150,436,962,944	150,247,870,060	57,764,186,162

장기미지급금	91,310,144,000	91,310,144,000	0

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	7,430,818,944	7,241,726,060	6,068,186,162

부채총계	204,248,639,108	196,103,692,384	83,771,415,705

자본

자본금	22,697,511,500	22,697,511,500	15,131,674,500

자본잉여금	281,066,664,936	281,066,664,936	288,671,301,246

기타포괄손익누계액	0	0	(2,577,948)

이익잉여금(결손금)	(138,994,085,219)	(139,302,710,695)	(140,264,366,879)

비지배지분	1,694,216,216	1,680,527,809	1,692,989,917

자본총계	166,464,307,433	166,141,993,550	165,229,020,836

자본과부채총계	370,712,946,541	362,245,685,934	249,000,436,541

연결 포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	12,783,927,081	12,783,927,081	10,529,563,024	10,529,563,024	50,376,420,169	44,668,145,766

영업비용	12,372,976,417	12,372,976,417	11,107,941,124	11,107,941,124	47,083,725,764	43,129,839,934

영업원가	6,154,526,600	6,154,526,600	4,893,790,797	4,893,790,797	23,140,527,253	20,947,621,927

판매일반관리비	6,218,449,817	6,218,449,817	6,214,150,327	6,214,150,327	23,943,198,511	22,182,218,007

영업이익(손실)	410,950,664	410,950,664	(578,378,100)	(578,378,100)	3,292,694,405	1,538,305,832

기타수익	53,306,123	53,306,123	79,082,987	79,082,987	213,446,459	485,065,112

기타비용	193,204	193,204	6,421	6,421	114,943,414	52,143,477,729

금융수익	34,514,528	34,514,528	36,964,358	36,964,358	181,930,230	262,034,828

금융비용	174,139,041	174,139,041	215,052,459	215,052,459	738,247,802	371,787,995

관계기업투자손익	135,030,310	135,030,310	33,475,823	33,475,823	(1,267,390,340)	194,931,010

법인세비용차감전순이익(손실)	459,469,380	459,469,380	(643,913,812)	(643,913,812)	1,567,489,538	(50,034,928,942)

법인세비용	137,155,497	137,155,497	0	0	47,755,856	(139,080,505)

당기순이익(손실)	322,313,883	322,313,883	(643,913,812)	(643,913,812)	1,519,733,682	(49,895,848,437)

기타포괄손익	0	0	0	0	(567,961,658)	50,681,911

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	2,577,948	2,577,948	2,577,948	(70,188,216)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	0	0	2,577,948	2,577,948	2,577,948	4,603,481

해외사업환산이익	0	0	0	0	0	(74,791,697)

법인세효과	0	0	0	0	0	0

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(2,577,948)	(2,577,948)	(570,539,606)	120,870,127

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	0	0	(2,577,948)	(2,577,948)	(2,577,948)	(4,603,481)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(728,155,972)	160,863,571

법인세효과	0	0	0	0	160,194,314	(35,389,963)

총포괄손익	322,313,883	322,313,883	(643,913,812)	(643,913,812)	951,772,024	(49,845,166,526)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	308,625,476	308,625,476	(669,984,448)	(669,984,448)	1,532,195,790	(49,962,366,755)

비지배지분	13,688,407	13,688,407	26,070,636	26,070,636	(12,462,108)	66,518,318

포괄손익의 귀속

지배기업지분	308,625,476	308,625,476	(669,984,448)	(669,984,448)	964,234,132	(49,911,684,844)

비지배지분	13,688,407	13,688,407	26,070,636	26,070,636	(12,462,108)	66,518,318

주당이익

기본주당이익(손실)	7	7	(22)	(22)	43	(1,747)

연결 자본변동표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(미처리결손금)	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	67,610,268	(90,422,870,251)	113,463,577,278	1,626,471,599	115,090,048,877

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	(49,962,366,755)	(49,962,366,755)	66,518,318	(49,895,848,437)

관계기업투자지분	4,603,481	(4,603,481)	0	0

해외사업환산손익	(173,246)	(173,246)	(173,246)

확정급여제도의 재측정요소	160,863,571	160,863,571	160,863,571

연결실체의 변동	(74,618,451)	(74,618,451)	(74,618,451)

법인세효과	(35,389,963)	(35,389,963)	(35,389,963)

총포괄이익 소계	0	0	(70,188,216)	(49,841,496,628)	(49,911,684,844)	66,518,318	(49,845,166,526)

주주와의 거래 :

유상증자	2,824,858,500	97,159,279,985	99,984,138,485	99,984,138,485

무상증자

주주와의 거래 소계

2015.12.31 (기말자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

2016.01.01 (기초자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	1,532,195,790	1,532,195,790	(12,462,108)	1,519,733,682

관계기업투자지분	2,577,948	(2,577,948)	0

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	(728,155,972)	(728,155,972)	(728,155,972)

연결실체의 변동

법인세효과	160,194,314	160,194,314	160,194,314

총포괄이익 소계	0	0	2,577,948	961,656,184	964,234,132	(12,462,108)	951,772,024

주주와의 거래 :

유상증자

무상증자	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

주주와의 거래 소계	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

2016.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

2016.01.01 (기초자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	(669,984,448)	(669,984,448)	26,070,636	(643,913,812)

관계기업투자지분	2,577,948	(2,577,948)	0	0

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소

연결실체의 변동

법인세효과

총포괄이익 소계	0	0	2,577,948	(672,562,396)	(669,984,448)	26,070,636	(643,913,812)

주주와의 거래 :

유상증자

무상증자

주주와의 거래 소계

2016.03.31 (기말자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	0	(140,936,929,275)	162,866,046,471	1,719,060,553	164,585,107,024

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	308,625,476	308,625,476	13,688,407	322,313,883

관계기업투자지분

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소

연결실체의 변동

법인세효과

총포괄이익 소계	0	0	0	308,625,476	308,625,476	13,688,407	322,313,883

주주와의 거래 :

유상증자

무상증자

주주와의 거래 소계

2017.03.31 (기말자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(138,994,085,219)	164,770,091,217	1,694,216,216	166,464,307,433

연결 현금흐름표
제 47 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 46 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	4,520,990,073	1,783,160,147	3,116,360,247	(197,546,684)

영업으로부터 창출된 현금흐름	4,918,221,128	1,759,353,163	2,985,133,104	(371,060,635)

당기순이익(손실)	322,313,883	(643,913,812)	1,519,733,682	(49,895,848,437)

이자비용	23,024,016	44,721,246	118,138,435	51,627,362

퇴직급여	444,109,434	447,780,947	1,757,523,485	1,734,696,719

감가상각비	127,716,562	145,820,383	557,808,923	469,718,882

무형자산상각비	90,595,769	87,434,885	356,929,873	306,770,240

대손상각비	0	0	37,433,706	7,219,141

외화환산손실	41,456,442	47,336,351	2,043,780	3,236,320

매도가능금융자산처분손실	0	0	467,200,000	0

유형자산처분손실	0	0	61,000	1,632,645

기타충당부채전입액	0	0	0	51,696,000,000

잡손실	0	0	117,602,916	17,388,543

법인세비용	137,155,497	0	160,194,314	(35,389,963)

이자수익	(24,489,886)	(25,397,497)	(107,749,058)	(110,109,927)

외화환산이익	(7,371,240)	(9,143,200)	(40,056,247)	(3,105,506)

유형자산처분이익	0	0	0	(5,796,403)

종속기업투자주식처분이익	0	0	0	(92,462,276)

관계기업투자이익	(135,030,310)	(33,475,823)	1,267,390,340	(194,931,010)

매출채권의 감소(증가)	(433,455,896)	(618,211,071)	(1,912,451,207)	(2,624,343,152)

미수금의 감소(증가)	(1,095,118,763)	(61,270,994)	(799,333,577)	64,073,498

미수수익의 감소(증가)	3,511,062	1,909,747	13,660,107	11,840,419

선급금의 감소(증가)	(1,622,528,112)	(4,268,373,215)	(7,793,546,782)	(1,049,152,312)

선급비용의 감소(증가)	(334,583,607)	(114,879,609)	(54,890,519)	(13,686,853)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	4,220	8,343,220	(5,466,220)

기타당좌자산의 감소(증가)	(48,064,000)	(11,950,435)	14,390,000	71,979,258

이연법인세자산의 감소(증가)	0	0	(187,410,148)	(131,861,819)

매입채무의 증가(감소)	(19,920,000)	(54,260,000)	(29,340,000)	33,996,000

미지급금의 증가(감소)	2,596,708,839	1,094,195,004	3,271,763,561	(2,327,699,751)

선수금의 증가(감소)	794,219,740	660,449,123	1,111,467,673	928,134,399

예수금의 증가(감소)	(70,779,470)	(71,072,976)	(91,030,816)	143,929,734

당기법인세부채의 증가(감소)	(12,614,730)	(34,610,043)	18,339,036	(23,600,834)

수탁금의 증가(감소)	4,224,150,821	5,763,621,321	4,262,092,470	1,538,170,445

미지급비용의 증가(감소)	172,231,627	39,679,588	250,964,496	34,050,473

퇴직급여채무의 증가(감소)	(255,016,550)	(353,040,977)	(979,566,516)	(704,763,170)

사외적립자산의 감소(증가)	0	(274,000,000)	(332,573,043)	(267,307,080)

이자수취	30,675,447	32,455,097	81,834,000	90,959,147

이자지급	(351,911,237)	(3,647,273)	(11,789,607)	(15,662,456)

배당금수취	0	0	62,720,000	94,080,000

법인세납부(환급)	(75,995,265)	(5,000,840)	(1,537,250)	4,137,260

투자활동현금흐름	(2,389,083,953)	(1,552,880,299)	(8,731,342,090)	(1,954,110,019)

단기금융상품의 감소	1,100,000,000	800,000,000	910,000,000	1,030,000,000

단기대여금의 감소	21,000,000	0	49,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	0	279,850,706	0

매도가능금융자산의 처분	0	0	532,800,000	0

종속기업투자주식의처분	0	0	0	2,170,000

유형자산의 감소	2,203,527,466	0	0	48,990,912

보증금의 감소	20,000,000	79,272,500	103,794,500	1,008,134,000

단기금융상품의 증가	(2,600,000,000)	(1,147,000,000)	(1,175,000,000)	(1,304,000,000)

단기대여금의 증가	0	0	(94,000,000)	0

보증금의 증가	(30,132,660)	(219,722,380)	(251,222,380)	(801,772,000)

유형자산의 증가	(3,000,478,759)	(928,466,419)	(8,888,750,916)	(1,495,306,922)

무형자산의 취득	(103,000,000)	(136,964,000)	(197,814,000)	(440,000,000)

연결실체의변동으로인한 현금흐름	0	0	0	(2,326,009)

재무활동현금흐름	512,000,000	3,900,000,000	10,947,200,690	898,716,949

단기차입금의 증가	2,052,000,000	3,900,000,000	11,000,000,000	1,000,000,000

단기차입금의 상환	(1,540,000,000)	0	(14,000,000)	(101,283,051)

신주발행비	0	0	(38,799,310)	0

환율변동으로 인한 차이	0	0	0	(173,246)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,643,906,120	4,130,279,848	5,332,218,847	(1,253,113,000)

기초현금및현금성자산	12,296,273,403	6,964,054,556	6,964,054,556	8,217,167,556

기말현금및현금성자산	14,940,179,523	11,094,334,404	12,296,273,403	6,964,054,556