롯데관광개발 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 2017.12.31 현재
제 46 기 2016.12.31 현재
제 45 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

유동자산	89,438,327,803	46,859,303,175	30,820,839,884

현금및현금성자산	45,469,131,696	12,296,273,403	6,964,054,556

단기금융상품	3,730,000,000	2,275,000,000	2,010,000,000

매출채권	15,285,913,485	14,225,941,102	12,456,212,483

단기대여금	45,000,000	45,000,000	0

미수금	8,666,538,155	5,143,361,535	4,356,341,992

미수수익	966,198,781	940,443,643	928,188,692

선급금	14,175,062,134	11,377,241,689	3,583,694,907

선급비용	1,076,617,643	533,427,073	478,536,554

당기법인세자산	23,865,909	12,614,730	19,420,700

기타유동자산	0	10,000,000	24,390,000

비유동자산	312,348,283,768	315,386,382,759	218,179,596,657

장기금융상품	2,500,000	2,500,000	282,350,706

매도가능금융자산	101,271,960,000	101,271,960,000	102,271,960,000

관계기업투자	3,347,250,659	3,809,179,231	5,139,289,571

유형자산	199,439,885,954	201,711,907,405	102,070,882,412

무형자산	4,450,583,071	4,351,939,518	4,511,055,391

이연법인세자산	1,913,067,644	2,488,375,825	2,300,965,677

기타비유동자산	1,923,036,440	1,750,520,780	1,603,092,900

자산총계	401,786,611,571	362,245,685,934	249,000,436,541

부채

유동부채	86,963,900,793	45,855,822,324	26,007,229,543

매입채무	143,690,000	168,610,000	197,950,000

단기차입금	6,962,457,487	12,673,000,000	1,687,000,000

미지급금	18,946,959,749	12,828,138,025	9,594,386,931

사채	40,000,000,000	0	0

사채상환할증금	1,216,640,000	0	0

전환권조정	(7,377,045,924)	0	0

사채할인발행차금	(364,744,974)	0	0

파생금융부채	4,247,640,000	0	0

선수금	7,492,679,084	5,641,193,372	4,529,725,699

예수금	861,842,371	771,016,641	862,047,457

미지급비용	600,130,415	853,757,037	496,443,713

당기법인세부채	172,027,942	118,939,310	100,600,274

수탁금	14,061,624,643	12,801,167,939	8,539,075,469

비유동부채	142,358,343,234	150,247,870,060	57,764,186,162

장기미지급금	91,310,144,000	91,310,144,000	0

현재가치할인차금	(7,866,953,877)	0	0

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	7,219,153,111	7,241,726,060	6,068,186,162

부채총계	229,322,244,027	196,103,692,384	83,771,415,705

자본

지배기업소유주지분	170,747,861,204	164,461,465,741	163,536,030,919

자본금	22,697,511,500	22,697,511,500	15,131,674,500

자본잉여금	284,230,890,417	281,066,664,936	288,671,301,246

기타포괄손익누계	0	0	(2,577,948)

이익잉여금(결손금)	(136,180,540,713)	(139,302,710,695)	(140,264,366,879)

비지배지분	1,716,506,340	1,680,527,809	1,692,989,917

자본총계	172,464,367,544	166,141,993,550	165,229,020,836

자본과부채총계	401,786,611,571	362,245,685,934	249,000,436,541

연결 포괄손익계산서
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업수익	70,291,534,811	50,376,420,169	44,668,145,766

영업비용	65,071,780,333	47,083,725,764	43,129,839,934

영업원가	38,135,776,762	23,140,527,253	20,947,621,927

판매일반관리비	26,936,003,571	23,943,198,511	22,182,218,007

영업이익(손실)	5,219,754,478	3,292,694,405	1,538,305,832

기타수익	209,837,265	213,446,459	485,065,112

기타비용	685,500,615	114,943,414	52,143,477,729

금융수익	129,292,062	181,930,230	262,034,828

금융비용	660,374,332	738,247,802	371,787,995

관계기업투자손익	(89,203,996)	(1,267,390,340)	194,931,010

법인세비용차감전순이익(손실)	4,123,804,862	1,567,489,538	(50,034,928,942)

법인세비용	744,537,293	47,755,856	(139,080,505)

당기순이익(손실)	3,379,267,569	1,519,733,682	(49,895,848,437)

기타포괄손익	151,605,520	(567,961,658)	50,681,911

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	2,577,948	(70,188,216)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	0	2,577,948	4,603,481

해외사업환산이익	0	0	(74,791,697)

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	151,605,520	(570,539,606)	120,870,127

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	0	(2,577,948)	(4,603,481)

확정급여제도의 재측정요소	194,366,051	(728,155,972)	160,863,571

법인세효과	(42,760,531)	160,194,314	(35,389,963)

총포괄손익	3,530,873,089	951,772,024	(49,845,166,526)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	3,343,289,038	1,532,195,790	(49,962,366,755)

비지배지분	35,978,531	(12,462,108)	66,518,318

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	3,494,894,558	964,234,132	(49,911,684,844)

비지배지분	35,978,531	(12,462,108)	66,518,318

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	43	(1,747)

연결 자본변동표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	67,610,268	(90,422,870,251)	113,463,577,278	1,626,471,599	115,090,048,877

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(49,962,366,755)	(49,962,366,755)	66,518,318	(49,895,848,437)

관계기업 투자지분	4,603,481	(4,603,481)

해외사업환산손익	(173,246)	(173,246)	(173,246)

확정급여제도의 재측정요소	160,863,571	160,863,571	160,863,571

연결실체의 변동	(74,618,451)	(74,618,451)	(74,618,451)

기타포괄손익관련법인세효과	(35,389,963)	(35,389,963)	(35,389,963)

총포괄이익 소계	(70,188,216)	(49,841,496,628)	(49,911,684,844)	66,518,318	(49,845,166,526)

주주와의 거래:

유상증자	2,824,858,500	97,159,279,985	99,984,138,485	99,984,138,485

무상증자

주주와의 거래 소계	2,824,858,500	97,159,279,985	99,984,138,485	99,984,138,485

전환사채 발행

지분법이익잉여금 변동

2015.12.31 (기말자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

2016.01.01 (기초자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

총포괄이익:

당기순이익(손실)	1,532,195,790	1,532,195,790	(12,462,108)	1,519,733,682

관계기업 투자지분	2,577,948	(2,577,948)

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	(728,155,972)	(728,155,972)	(728,155,972)

연결실체의 변동

기타포괄손익관련법인세효과	160,194,314	160,194,314	160,194,314

총포괄이익 소계	2,577,948	961,656,184	964,234,132	(12,462,108)	951,772,024

주주와의 거래:

유상증자

무상증자	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

주주와의 거래 소계	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

전환사채 발행

지분법이익잉여금 변동

2016.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

총포괄이익:

당기순이익(손실)	3,343,289,038	3,343,289,038	35,978,531	3,379,267,569

관계기업 투자지분

해외사업환산손익

확정급여제도의 재측정요소	194,366,051	194,366,051	194,366,051

연결실체의 변동

기타포괄손익관련법인세효과	(42,760,531)	(42,760,531)	(42,760,531)

총포괄이익 소계	3,494,894,558	3,494,894,558	35,978,531	3,530,873,089

주주와의 거래:

유상증자

무상증자

주주와의 거래 소계

전환사채 발행	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

지분법이익잉여금 변동	(372,724,576)	(372,724,576)	(372,724,576)

2017.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

연결 현금흐름표
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

영업활동현금흐름	6,490,238,947	3,116,360,247	(197,546,684)

당기순이익(손실)	3,379,267,569	1,519,733,682	(49,895,848,437)

당기순이익조정을 위한 가감	3,693,492,799	4,694,521,467	53,846,494,767

이자비용	68,577,870	118,138,435	51,627,362

퇴직급여	1,545,111,711	1,757,523,485	1,734,696,719

감가상각비	486,456,638	557,808,923	469,718,882

무형자산상각비	348,038,447	356,929,873	306,770,240

대손상각비	52,460,219	37,433,706	7,219,141

외화환산손실	135,285,505	2,043,780	3,236,320

매도가능금융자산처분손실	0	467,200,000	0

유형자산처분손실	6,000	61,000	1,632,645

파생금융자산평가손실	337,960,000	0	0

기타충당부채전입액	0	0	51,696,000,000

잡손실	0	117,602,916	17,388,543

법인세비용	744,537,293	160,194,314	(35,389,963)

이자수익	(107,057,559)	(107,749,058)	(110,109,927)

외화환산이익	(7,087,321)	(40,056,247)	(3,105,506)

유형자산처분이익	0	0	(5,796,403)

종속기업투자주식처분이익	0	0	(92,462,276)

관계기업투자이익	89,203,996	1,267,390,340	(194,931,010)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	246,697,952	(3,229,122,045)	(4,321,706,965)

매출채권의 감소(증가)	(1,087,060,005)	(1,912,451,207)	(2,624,343,152)

미수금의 감소(증가)	(3,548,549,217)	(799,333,577)	64,073,498

미수수익의 감소(증가)	(70,621,907)	13,660,107	11,840,419

선급금의 감소(증가)	(2,797,820,445)	(7,793,546,782)	(1,049,152,312)

선급비용의 감소(증가)	(543,190,570)	(54,890,519)	(13,686,853)

당기법인세자산의 감소(증가)	15,137,116	8,343,220	(5,466,220)

기타당좌자산의 감소(증가)	10,000,000	14,390,000	71,979,258

이연법인세자산의 감소(증가)	575,308,181	(187,410,148)	(131,861,819)

매입채무의 증가(감소)	(24,920,000)	(29,340,000)	33,996,000

미지급금의 증가(감소)	5,990,623,540	3,271,763,561	(2,327,699,751)

선수금의 증가(감소)	1,851,485,712	1,111,467,673	928,134,399

예수금의 증가(감소)	90,825,730	(91,030,816)	143,929,734

당기법인세부채의 증가(감소)	(494,779,607)	18,339,036	(23,600,834)

수탁금의 증가(감소)	1,260,456,704	4,262,092,470	1,538,170,445

미지급비용의 증가(감소)	393,121,329	250,964,496	34,050,473

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,979,163,615)	(979,566,516)	(704,763,170)

사외적립자산의 감소(증가)	605,845,006	(332,573,043)	(267,307,080)

이자수취	151,924,328	81,834,000	90,959,147

이자지급	(715,325,821)	(11,789,607)	(15,662,456)

배당금수취	0	62,720,000	94,080,000

법인세납부	(265,817,880)	(1,537,250)	4,137,260

투자활동현금흐름	(3,245,127,901)	(8,731,342,090)	(1,954,110,019)

단기금융상품의 감소	1,175,000,000	910,000,000	1,030,000,000

단기대여금의 감소	94,549,008	49,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	279,850,706	0

매도가능금융자산의 처분	0	532,800,000	0

종속기업투자주식의 처분	0	0	2,170,000

유형자산의 처분	0	0	48,990,912

보증금의 감소	27,527,000	103,794,500	1,008,134,000

파생금융부채의 증가	3,909,680,000	0	0

단기금융상품의 증가	(2,630,000,000)	(1,175,000,000)	(1,304,000,000)

단기대여금의 증가	(94,549,008)	(94,000,000)	0

보증금의 증가	(200,042,660)	(251,222,380)	(801,772,000)

유형자산의 취득	(5,080,610,241)	(8,888,750,916)	(1,495,306,922)

무형자산의 취득	(446,682,000)	(197,814,000)	(440,000,000)

연결실체의변동으로인한 현금흐름	0	0	(2,326,009)

재무활동현금흐름	29,927,747,247	10,947,200,690	898,716,949

단기차입금의 증가	5,729,457,487	11,000,000,000	1,000,000,000

사채 발행	35,638,289,760	0	0

단기차입금의 상환	(11,440,000,000)	(14,000,000)	(101,283,051)

신주발행비	0	(38,799,310)	0

환율변동으로 인한 차이	0	0	(173,246)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	33,172,858,293	5,332,218,847	(1,253,113,000)

기초현금및현금성자산	12,296,273,403	6,964,054,556	8,217,167,556

기말현금및현금성자산	45,469,131,696	12,296,273,403	6,964,054,556