롯데관광개발 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 46 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	99,218,478,197	46,859,303,175

현금및현금성자산	54,947,257,735	12,296,273,403

단기금융상품	3,730,000,000	2,275,000,000

매출채권	15,300,965,098	14,225,941,102

단기대여금	24,000,000	45,000,000

미수금	8,216,166,756	5,143,361,535

미수수익	954,019,960	940,443,643

선급금	14,175,580,445	11,377,241,689

선급비용	1,762,142,736	533,427,073

당기법인세자산	12,884,050	12,614,730

기타유동자산	95,461,417	10,000,000

비유동자산	319,581,388,194	315,386,382,759

장기금융상품	2,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	101,271,960,000	101,271,960,000

관계기업투자	3,925,647,609	3,809,179,231

유형자산	205,412,978,764	201,711,907,405

무형자산	4,493,088,660	4,351,939,518

이연법인세자산	2,552,176,721	2,488,375,825

기타비유동자산	1,923,036,440	1,750,520,780

자산총계	418,799,866,391	362,245,685,934

부채

유동부채	61,031,450,311	45,855,822,324

매입채무	164,960,000	168,610,000

단기차입금	11,861,548,800	12,673,000,000

미지급금	17,721,825,151	12,828,138,025

파생금융부채	3,909,680,000	0

선수금	7,726,554,808	5,641,193,372

예수금	838,111,505	771,016,641

미지급비용	805,077,740	853,757,037

당기법인세부채	124,091,945	118,939,310

수탁금	17,879,600,362	12,801,167,939

비유동부채	183,647,868,498	150,247,870,060

사채	40,000,000,000	0

사채상환할증금	1,216,640,000	0

전환권조정	(8,022,151,328)	0

사채할인발행차금	(396,641,068)	0

장기미지급금	91,310,144,000	91,310,144,000

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	7,843,876,894	7,241,726,060

부채총계	244,679,318,809	196,103,692,384

자본

지배기업소유주지분	172,403,191,385	164,461,465,741

자본금	22,697,511,500	22,697,511,500

자본잉여금	284,230,890,417	281,066,664,936

이익잉여금(결손금)	(134,525,210,532)	(139,302,710,695)

비지배지분	1,717,356,197	1,680,527,809

자본총계	174,120,547,582	166,141,993,550

자본과부채총계	418,799,866,391	362,245,685,934

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	17,075,736,861	52,522,499,777	13,945,505,541	38,326,757,428

영업비용	15,813,452,980	47,734,473,579	12,539,635,196	35,361,099,619

영업원가	9,254,489,161	28,326,018,572	6,505,022,949	17,470,799,832

판매일반관리비	6,558,963,819	19,408,455,007	6,034,612,247	17,890,299,787

영업이익(손실)	1,262,283,881	4,788,026,198	1,405,870,345	2,965,657,809

기타수익	49,795,101	160,056,197	51,720,485	184,827,566

기타비용	5,516,642	15,260,674	27,363,030	27,393,799

금융수익	63,010,883	144,363,242	49,459,608	121,234,589

금융비용	23,597,179	179,824,617	82,186,617	729,633,661

관계기업투자손익	(296,532,962)	116,468,378	(149,257,638)	58,201,198

법인세비용차감전순이익(손실)	1,049,443,082	5,013,828,724	1,248,243,153	2,572,893,702

법인세비용	0	199,500,173	0	(43,581,403)

당기순이익(손실)	1,049,443,082	4,814,328,551	1,248,243,153	2,616,475,105

기타포괄손익	0	0	0	0

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	2,577,948

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익지분	0	0	0	2,577,948

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	(2,577,948)

관계기업과 공동기업의 기타포괄손익지분	0	0	0	(2,577,948)

총포괄손익	1,049,443,082	4,814,328,551	1,248,243,153	2,616,475,105

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	1,034,212,852	4,777,500,163	1,240,106,623	2,568,914,773

비지배지분	15,230,230	36,828,388	8,136,530	47,560,332

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	1,034,212,852	4,777,500,163	1,240,106,623	2,568,914,773

비지배지분	15,230,230	36,828,388	8,136,530	47,560,332

주당이익

기본주당이익(손실)	23	105	34	79

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

총포괄이익:

당기순이익(손실)	2,568,914,773	2,568,914,773	47,560,332	2,616,475,105

관계기업 투자지분	2,577,948	(2,577,948)

총포괄이익 소계	2,577,948	2,566,336,825	2,568,914,773	47,560,332	2,616,475,105

주주와의 거래:

무상증자	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

주주와의 거래 소계	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

전환사채 발행

2016.09.30 (기말자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(137,698,030,054)	166,066,146,382	1,740,550,249	167,806,696,631

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

총포괄이익:

당기순이익(손실)	4,777,500,163	4,777,500,163	36,828,388	4,814,328,551

관계기업 투자지분

총포괄이익 소계	4,777,500,163	4,777,500,163	36,828,388	4,814,328,551

주주와의 거래:

무상증자

주주와의 거래 소계

전환사채 발행	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

2017.09.30 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	(134,525,210,532)	172,403,191,385	1,717,356,197	174,120,547,582

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 46 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	9,988,120,105	5,658,264,381

당기순이익(손실)	4,814,328,551	2,616,475,105

당기순이익조정을 위한 가감	1,907,117,529	2,437,721,440

이자비용	61,709,668	80,971,037

퇴직급여	1,223,338,474	1,321,777,117

감가상각비	373,379,314	420,476,950

무형자산상각비	251,532,858	264,987,158

대손상각비	46,756,815	(11,781,076)

외화환산손실	599,991	41,177,269

매도가능금융자산처분손실	0	467,200,000

유형자산처분손실	6,000	61,000

법인세비용	199,500,173	0

이자수익	(79,834,304)	(73,310,227)

외화환산이익	(53,403,082)	(15,636,590)

관계기업투자이익	(116,468,378)	(58,201,198)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,060,542,803	481,626,138

매출채권의 감소(증가)	(1,090,950,506)	(1,622,471,083)

미수금의 감소(증가)	(3,103,635,526)	(661,664,891)

미수수익의 감소(증가)	(9,239,818)	2,101,436

선급금의 감소(증가)	(2,798,338,756)	(4,374,530,514)

선급비용의 감소(증가)	(1,228,715,663)	(149,405,618)

당기법인세자산의 감소(증가)	0	(787,460)

기타당좌자산의 감소(증가)	(85,461,417)	(36,260,435)

이연법인세자산의 감소(증가)	(63,800,896)	(57,514,517)

매입채무의 증가(감소)	(3,650,000)	21,280,455

미지급금의 증가(감소)	4,946,490,217	5,664,916,628

선수금의 증가(감소)	2,085,361,436	1,163,657,152

예수금의 증가(감소)	67,094,864	75,740,140

당기법인세부채의 증가(감소)	42,555,668	(18,015,936)

수탁금의 증가(감소)	5,078,432,423	1,337,303,321

미지급비용의 증가(감소)	845,588,417	222,765,976

퇴직급여채무의 증가(감소)	(701,516,503)	(761,488,516)

사외적립자산의 감소(증가)	80,328,863	(324,000,000)

이자수취	75,497,805	64,812,504

이자지급	(632,194,057)	(9,077,816)

배당금수취	0	62,720,000

법인세납부	(237,172,526)	3,987,010

투자활동현금흐름	(2,163,974,333)	(4,302,119,704)

단기금융상품의 감소	1,175,000,000	800,000,000

단기대여금의 감소	63,000,000	28,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	532,800,000

보증금의 감소	27,527,000	79,794,500

파생금융부채의 증가	3,909,680,000	0

단기금융상품의 증가	(2,630,000,000)	(1,179,000,000)

단기대여금의 증가	(42,000,000)	(52,000,000)

보증금의 증가	(200,042,660)	(249,722,380)

유형자산의 취득	(4,074,456,673)	(4,104,177,824)

무형자산의 취득	(392,682,000)	(157,814,000)

재무활동현금흐름	34,826,838,560	7,361,200,690

단기차입금의 증가	4,128,548,800	7,400,000,000

사채 발행	35,638,289,760	0

단기차입금의 상환	(4,940,000,000)	0

신주발행비	0	(38,799,310)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	42,650,984,332	8,717,345,367

기초현금및현금성자산	12,296,273,403	6,964,054,556

기말현금및현금성자산	54,947,257,735	15,681,399,923