롯데관광개발 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 53 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	86,152,140,667	80,886,866,125

현금및현금성자산	34,488,985,873	33,639,841,994

단기금융상품	22,944,436,949	22,944,436,949

매출채권	4,664,421,911	4,559,853,130

단기대여금	3,303,166,244	2,232,776,710

미수금	4,709,686,838	6,352,120,902

미수수익	221,984,067	140,394,080

선급금	4,209,371,987	3,238,309,323

선급비용	2,699,477,595	1,973,268,488

당기법인세자산	614,268,442	596,319,207

보증금	1,266,746,216	1,074,960,874

재고자산	7,029,594,545	4,134,584,468

비유동자산	1,659,644,251,623	1,683,224,190,148

장기금융상품	1,502,500,000	1,502,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,226,735,508	14,841,173,448

관계기업투자	3,829,123,857	4,202,777,486

유형자산	1,275,422,038,362	1,289,380,046,438

사용권자산	300,798,116,629	305,503,069,513

무형자산	46,813,690,358	47,211,871,786

장기대여금	5,000,000	5,000,000

장기미수금	2,800,000,000	2,800,000,000

보증금	1,016,270,686	1,060,158,600

이연법인세자산	12,230,776,223	16,717,592,877

자산총계	1,745,796,392,290	1,764,111,056,273

부채

유동부채	1,241,740,788,079	1,208,746,928,929

매입채무	5,989,764,702	7,049,861,350

단기차입금	763,997,294,428	760,586,470,056

리스부채	33,745,206,172	33,176,689,808

계약부채	2,708,847,608	2,390,802,847

미지급금	59,769,651,743	52,785,143,177

유동성사채	13,600,815,989	14,604,632,539

유동성전환사채	203,133,864,624	175,046,950,424

당기손익-공정가치측정금융부채	387,803,369	316,861,424

선수금	9,563,437,831	9,509,557,523

기타부채	1,546,454,552	2,658,749,227

미지급비용	52,261,211,276	55,475,774,681

당기법인세부채	943,747,786	459,482,265

유동성충당부채	35,583,270,300	34,801,236,021

수탁금	43,488,692,360	36,878,253,068

기타유동금융부채	15,020,725,339	23,006,464,519

비유동부채	472,565,736,745	489,804,551,491

장기리스부채	298,793,750,213	293,728,446,111

장기계약부채	9,145,436,408	8,980,212,586

장기미지급금	381,823,646	413,757,450

전환사채	24,284,679,231	47,947,642,762

장기충당부채	275,555,708	275,159,425

순확정급여부채	27,555,396,401	26,330,238,019

이연법인세부채	112,129,095,138	112,129,095,138

부채총계	1,714,306,524,824	1,698,551,480,420

자본

지배기업소유지분	35,162,382,414	69,183,724,574

자본금	38,092,934,500	37,887,285,500

자본잉여금	647,634,784,398	643,783,411,205

기타포괄손익누계액	360,789,150,629	360,484,171,039

이익잉여금(결손금)	(1,011,354,487,113)	(972,971,143,170)

비지배지분	(3,672,514,948)	(3,624,148,721)

자본총계	31,489,867,466	65,559,575,853

자본과부채총계	1,745,796,392,290	1,764,111,056,273

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	106,226,678,882	106,226,678,882	47,108,205,040	47,108,205,040

영업비용	97,435,714,445	97,435,714,445	80,512,182,577	80,512,182,577

영업이익(손실)	8,790,964,437	8,790,964,437	(33,403,977,537)	(33,403,977,537)

기타수익	45,138,480	45,138,480	16,597,263	16,597,263

기타비용	823,993,114	823,993,114	32,857,130,509	32,857,130,509

금융수익	838,526,591	838,526,591	1,726,996,981	1,726,996,981

금융비용	41,818,538,320	41,818,538,320	29,523,828,600	29,523,828,600

관계기업투자손익	(373,653,629)	(373,653,629)	413,316,987	413,316,987

법인세비용차감전순이익(손실)	(33,341,555,555)	(33,341,555,555)	(93,628,025,415)	(93,628,025,415)

법인세비용(수익)	5,090,154,615	5,090,154,615	137,610,065	137,610,065

당기순이익(손실)	(38,431,710,170)	(38,431,710,170)	(93,765,635,480)	(93,765,635,480)

기타포괄손익	304,979,590	304,979,590	(520,811,299)	(520,811,299)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	304,979,590	304,979,590	(520,811,299)	(520,811,299)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	385,562,060	385,562,060	(658,421,364)	(658,421,364)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(80,582,470)	(80,582,470)	137,610,065	137,610,065

총포괄손익	(38,126,730,580)	(38,126,730,580)	(94,286,446,779)	(94,286,446,779)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(38,383,343,943)	(38,383,343,943)	(93,742,554,403)	(93,742,554,403)

비지배지분	(48,366,227)	(48,366,227)	(23,081,077)	(23,081,077)

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	(38,078,364,353)	(38,078,364,353)	(94,263,365,702)	(94,263,365,702)

비지배지분	(48,366,227)	(48,366,227)	(23,081,077)	(23,081,077)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(504)	(504)	(1,285)	(1,285)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(504)	(504)	(1,285)	(1,285)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	36,483,305,000	600,589,973,081	365,805,632,718	(767,676,898,491)	235,202,012,308	(3,513,902,704)	231,688,109,604

당기순이익(손실)	(93,742,554,403)	(93,742,554,403)	(23,081,077)	(93,765,635,480)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익

총포괄이익(손실)	(520,811,299)	(520,811,299)	(520,811,299)

전환사채의 발행	4,188,612,789	4,188,612,789	4,188,612,789

전환사채의 전환	398,024,500	9,581,397,878	9,979,422,378	9,979,422,378

2023.03.31 (기말자본)	36,881,329,500	614,359,983,748	365,284,821,419	(861,419,452,894)	155,106,681,773	(3,536,983,781)	151,569,697,992

2024.01.01 (기초자본)	37,887,285,500	643,783,411,205	360,484,171,039	(972,971,143,170)	69,183,724,574	(3,624,148,721)	65,559,575,853

당기순이익(손실)	(38,383,343,943)	(38,383,343,943)	(48,366,227)	(38,431,710,170)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	304,979,590	304,979,590	304,979,590

총포괄이익(손실)	304,979,590	(38,383,343,943)	(38,078,364,353)	(48,366,227)	(38,126,730,580)

전환사채의 발행

전환사채의 전환	205,649,000	3,851,373,193	4,057,022,193	4,057,022,193

2024.03.31 (기말자본)	38,092,934,500	647,634,784,398	360,789,150,629	(1,011,354,487,113)	35,162,382,414	(3,672,514,948)	31,489,867,466

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 53 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,580,685,831	(13,822,367,130)

영업에서 창출된 현금	29,879,018,988	7,208,849,527

당기순이익(손실)	(38,431,710,170)	(93,765,635,480)

당기순이익(손실)에 대한 조정	69,503,489,640	50,747,964,533

영업활동으로인한자산부채의변동	(1,192,760,482)	50,226,520,474

이자의 수취	330,833,145	54,312,921

이자의 지급	(21,411,595,572)	(21,085,529,578)

법인세환급액	(217,570,730)	0

투자활동현금흐름	(2,583,406,921)	(17,636,734,126)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,221,820,616	2,049,897,750

단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000

단기대여금의 감소	9,212,340,616	26,597,750

보증금의 감소	9,480,000	23,300,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,805,227,537)	(19,686,631,876)

단기금융상품의 증가	0	(7,000,000,000)

단기대여금의 증가	(10,282,730,150)	(80,353,940)

보증금의 증가	(130,275,825)	(10,548,690,942)

유형자산의 취득	(1,234,693,512)	(1,912,497,079)

무형자산의 취득	(157,528,050)	(145,089,915)

재무활동현금흐름	(5,232,037,474)	28,713,632,079

재무활동으로 인한 현금유입액	2,706,331,100	36,769,881,770

단기차입금의 증가	2,706,331,100	12,138,000,000

전환사채의 발행	0	24,631,881,770

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,938,368,574)	(8,056,249,691)

단기차입금의 상환	(6,244,573,280)	(7,296,833,960)

리스부채의 상환	(634,395,294)	(759,415,731)

전환사채의 상환	(1,059,400,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	83,902,443	94,099,153

현금및현금성자산의순증가(감소)	849,143,879	(2,651,370,024)

기초현금및현금성자산	33,639,841,994	28,601,354,662

기말현금및현금성자산	34,488,985,873	25,949,984,638