롯데관광개발 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 51 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	64,157,922,491	91,479,671,292

현금및현금성자산	25,115,571,859	60,686,608,940

단기금융상품	9,508,630,461	15,179,419,702

매출채권	6,185,704,012	2,551,877,845

단기대여금	173,058,370	209,417,290

미수금	4,625,053,173	963,014,325

미수수익	51,743,264	42,378,665

선급금	1,553,688,566	2,725,522,949

선급비용	5,430,099,155	1,608,017,039

당기법인세자산	148,040,551	88,109,920

보증금	6,250,561,944	788,827,557

재고자산	5,115,771,136	6,636,477,060

비유동자산	1,758,886,045,184	1,210,944,885,322

장기금융상품	9,052,500,000	9,052,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	18,104,558,236	24,405,922,300

관계기업투자	1,929,519,842	2,596,648,034

유형자산	1,355,974,384,047	935,381,937,782

사용권자산	320,506,122,952	184,875,958,542

무형자산	49,185,424,834	50,900,475,940

보증금	4,070,644,449	3,668,551,900

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,823,043,967,675	1,302,424,556,614

부채

유동부채	290,011,540,574	240,448,304,997

매입채무	5,771,161,079	8,334,507,271

단기차입금	45,355,346,803	43,713,638,345

리스부채	32,977,724,245	17,251,010,942

계약부채	858,433,788	935,347,993

미지급금	48,415,597,814	54,984,706,887

유동성전환사채	92,532,018,168	66,437,115,265

당기손익-공정가치측정금융부채	4,601,073,318	3,704,860,583

선수금	11,668,623,317	13,132,796,212

예수금	1,793,445,851	1,825,534,777

미지급비용	24,171,902,539	24,288,342,258

당기법인세부채	10,414,580	43,202,130

충당부채	401,326,735	256,675,732

수탁금	6,249,341,601	1,618,926,761

기타유동금융부채	15,205,130,736	3,921,639,841

비유동부채	1,266,193,870,973	1,009,288,585,566

장기차입금	684,346,989,940	674,935,344,179

장기리스부채	286,619,560,578	162,330,378,320

장기계약부채	8,915,140,634	4,421,631,693

장기미지급금	291,868,700	79,132,622

전환사채	113,660,575,966	147,258,263,713

사채	37,519,395,558	0

충당부채	555,616,018	564,397,776

순확정급여부채	22,155,628,441	19,699,437,263

이연법인세부채	112,129,095,138	0

부채총계	1,556,205,411,547	1,249,736,890,563

자본

지배기업소유주지분	270,314,397,658	56,194,603,859

자본금	36,166,325,500	34,637,831,000

자본잉여금	589,069,918,696	549,676,048,842

기타포괄손익누계액	362,900,699,826	16,601,490,595

결손금	(717,822,546,364)	(544,720,766,578)

비지배지분	(3,475,841,530)	(3,506,937,808)

자본총계	266,838,556,128	52,687,666,051

자본과부채총계	1,823,043,967,675	1,302,424,556,614

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	48,213,854,465	139,394,786,905	29,991,861,972	66,730,856,667

영업비용	75,201,401,052	222,413,545,574	63,738,149,064	167,889,587,482

영업이익(손실)	(26,987,546,587)	(83,018,758,669)	(33,746,287,092)	(101,158,730,815)

기타수익	235,212,096	380,614,753	13,220,960	74,544,238

기타비용	9,597,650,488	9,887,959,843	95,819,005	416,653,495

금융수익	368,569,467	806,486,901	125,214,237	398,415,397

금융비용	33,654,542,143	82,638,485,602	18,357,291,785	52,849,922,065

관계기업투자손익	(315,376,637)	(667,128,192)	(311,637,031)	(1,293,607,077)

법인세비용차감전순이익(손실)	(69,951,334,292)	(175,025,230,652)	(52,372,599,716)	(155,245,953,817)

법인세비용(수익)	(2,213,908,839)	(1,954,547,144)	(182,971,832)	(4,254,598,325)

당기순이익(손실)	(67,737,425,453)	(173,070,683,508)	(52,189,627,884)	(150,991,355,492)

기타포괄손익	(990,366,883)	346,299,209,231	648,718,312	4,579,016,196

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(990,366,883)	346,299,209,231	648,718,312	4,579,016,196

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(1,269,701,132)	(6,301,364,064)	831,690,144	5,870,533,584

유형자산재평가이익	0	463,343,368,339	0	0

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	279,334,249	(110,742,795,044)	(182,971,832)	(1,291,517,388)

총포괄손익	(68,727,792,336)	173,228,525,723	(51,540,909,572)	(146,412,339,296)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(67,765,458,423)	(173,101,779,786)	(52,215,192,177)	(150,893,384,279)

비지배지분	28,032,970	31,096,278	25,564,293	(97,971,213)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(68,755,825,306)	173,197,429,445	(51,566,473,865)	(146,314,368,083)

비지배지분	28,032,970	31,096,278	25,564,293	(97,971,213)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(944)	(2,431)	(754)	(2,178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(944)	(2,431)	(754)	(2,178)

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

당기순이익(손실)	(150,893,384,279)	(150,893,384,279)	(97,971,213)	(150,991,355,492)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	5,870,533,584	5,870,533,584	5,870,533,584

유형자산재평가이익

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(1,291,517,388)	(1,291,517,388)	(1,291,517,388)

총포괄이익(손실)	4,579,016,196	(150,893,384,279)	(146,314,368,083)	(97,971,213)	(146,412,339,296)

전환사채의 발행	10,505,468,782	10,505,468,782	10,505,468,782

전환사채의 조건변경

전환사채의 전환

2021.09.30 (기말자본)	34,637,831,000	536,850,243,261	18,551,541,738	(496,351,852,179)	93,687,763,820	(3,493,978,187)	90,193,785,633

2022.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

당기순이익(손실)	(173,101,779,786)	(173,101,779,786)	31,096,278	(173,070,683,508)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(6,301,364,064)	(6,301,364,064)	(6,301,364,064)

유형자산재평가이익	463,343,368,339	463,343,368,339	463,343,368,339

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(110,742,795,044)	(110,742,795,044)	(110,742,795,044)

총포괄이익(손실)	346,299,209,231	(173,101,779,786)	173,197,429,445	31,096,278	173,228,525,723

전환사채의 발행

전환사채의 조건변경	(2,493,243,088)	(2,493,243,088)	(2,493,243,088)

전환사채의 전환	1,528,494,500	41,887,112,942	43,415,607,442	43,415,607,442

2022.09.30 (기말자본)	36,166,325,500	589,069,918,696	362,900,699,826	(717,822,546,364)	270,314,397,658	(3,475,841,530)	266,838,556,128

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 51 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(56,852,057,590)	(39,035,346,065)

영업에서 창출된 현금	(11,478,285,606)	(11,057,895,559)

당기순이익(손실)	(173,070,683,508)	(150,991,355,492)

당기순이익(손실)에 대한 조정	156,149,105,931	103,831,977,487

영업활동으로인한자산부채의변동	5,443,291,971	36,101,482,446

이자수취	1,357,357,015	50,399,448

이자지급	(47,524,099,619)	(28,116,174,476)

법인세 납부(환급)	792,970,620	88,324,522

투자활동현금흐름	(12,557,412,901)	(57,429,166,082)

투자활동으로 인한 현금유입액	6,028,628,881	25,465,787,232

단기금융상품의 감소	5,670,789,241	22,670,268,284

단기대여금의 감소	142,748,730	722,581,160

장기금융상품의 감소	0	2,000,000

유형자산의 감소	9,090,910	62,981,193

보증금의 감소	206,000,000	2,007,956,595

투자활동으로 인한 현금유출액	(18,586,041,782)	(82,894,953,314)

단기대여금의 증가	(106,389,810)	(46,525,980)

보증금의 증가	(5,823,450,489)	(971,842,000)

유형자산의 취득	(12,080,699,625)	(80,064,079,201)

무형자산의 취득	(575,501,858)	(1,812,506,133)

재무활동현금흐름	33,513,084,519	58,733,673,996

재무활동으로 인한 현금유입액	70,668,082,192	138,974,229,520

단기차입금의 증가	31,066,000,000	46,607,790,000

전환사채의 발행	0	92,366,439,520

사채의 발행	39,602,082,192	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(37,154,997,673)	(80,240,555,524)

단기차입금의 상환	(29,670,000,000)	(77,980,000,000)

리스부채의 상환	(7,484,997,673)	(2,260,555,524)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	325,348,891	54,864,905

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,571,037,081)	(37,675,973,246)

기초현금및현금성자산	60,686,608,940	58,185,475,344

기말현금및현금성자산	25,115,571,859	20,509,502,098