롯데관광개발 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 2018.12.31 현재
제 47 기 2017.12.31 현재
제 46 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

자산

유동자산	220,141,580,390	89,438,327,803	46,859,303,175

현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696	12,296,273,403

단기금융상품	186,882,802,459	3,730,000,000	2,275,000,000

매출채권	662,211,621	15,285,913,485	14,225,941,102

단기대여금	55,000,000	45,000,000	45,000,000

미수금	8,068,793,925	8,666,538,155	5,143,361,535

미수수익	216,689,130	966,198,781	940,443,643

선급금	9,986,868,479	14,175,062,134	11,377,241,689

선급비용	802,316,299	1,076,617,643	533,427,073

당기법인세자산	191,649,897	23,865,909	12,614,730

기타유동자산	10,736,000	0	10,000,000

재고자산	119,543,944	0	0

비유동자산	286,649,065,811	312,348,283,768	315,386,382,759

장기금융상품	304,500,000	2,500,000	2,500,000

장기기타금융자산	8,896,869,321	101,271,960,000	101,271,960,000

관계기업투자	3,180,518,759	3,347,250,659	3,809,179,231

유형자산	217,057,212,597	199,439,885,954	201,711,907,405

무형자산	49,801,879,281	4,450,583,071	4,351,939,518

이연법인세자산	4,227,756,310	1,913,067,644	2,488,375,825

기타비유동자산	3,180,329,543	1,923,036,440	1,750,520,780

자산총계	506,790,646,201	401,786,611,571	362,245,685,934

부채

유동부채	74,545,029,186	86,963,900,793	45,855,822,324

매입채무	167,920,000	143,690,000	168,610,000

단기차입금	873,671,159	6,962,457,487	12,673,000,000

금융리스부채(유동)	283,843,114	0	0

미지급금	16,793,451,268	18,946,959,749	12,828,138,025

사채	31,000,000,000	40,000,000,000	0

사채상환할증금	942,896,000	1,216,640,000	0

전환권조정	(3,672,558,594)	(7,377,045,924)	0

사채할인발행차금	(181,583,156)	(364,744,974)	0

단기기타금융부채	2,149,571,000	4,247,640,000	0

선수금	6,639,363,243	7,492,679,084	5,641,193,372

예수금	1,001,197,090	861,842,371	771,016,641

미지급비용	824,764,176	600,130,415	853,757,037

당기법인세부채	38,590,402	172,027,942	118,939,310

수탁금	17,683,903,484	14,061,624,643	12,801,167,939

비유동부채	151,295,821,401	142,358,343,234	150,247,870,060

금융리스부채(비유동)	180,901,650	0	0

장기미지급금	91,310,144,000	91,310,144,000	91,310,144,000

현재가치할인차금	(3,469,877,433)	(7,866,953,877)	0

기타충당부채	51,696,000,000	51,696,000,000	51,696,000,000

퇴직급여채무	11,578,653,184	7,219,153,111	7,241,726,060

부채총계	225,840,850,587	229,322,244,027	196,103,692,384

자본

지배기업소유주지분	283,639,915,509	170,747,861,204	164,461,465,741

자본금	32,581,587,000	22,697,511,500	22,697,511,500

자본잉여금	491,932,453,004	284,230,890,417	281,066,664,936

기타자본	(175,007,900)	0	0

기타포괄손익누계	4,504,429,271	0	0

이익잉여금(결손금)	(245,203,545,866)	(136,180,540,713)	(139,302,710,695)

비지배지분	(2,690,119,895)	1,716,506,340	1,680,527,809

자본총계	280,949,795,614	172,464,367,544	166,141,993,550

자본과부채총계	506,790,646,201	401,786,611,571	362,245,685,934

연결 포괄손익계산서
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업수익	76,076,008,694	69,222,756,573	50,376,420,169

영업비용	73,071,988,232	64,163,501,786	47,083,725,764

영업원가	44,171,087,760	38,135,776,762	23,140,527,253

판매일반관리비	28,900,900,472	26,027,725,024	23,943,198,511

영업이익(손실)	3,004,020,462	5,059,254,787	3,292,694,405

기타수익	240,127,749	209,836,065	213,446,459

기타비용	8,674,621,705	685,319,813	114,943,414

금융수익	2,444,280,804	129,292,062	181,930,230

금융비용	98,492,242,236	646,182,621	738,247,802

관계기업투자손익	(241,745,678)	(89,203,996)	(1,267,390,340)

법인세비용차감전순이익(손실)	(101,720,180,604)	3,977,676,484	1,567,489,538

법인세비용	(3,597,950,774)	712,515,473	47,755,856

계속영업이익(손실)	(98,122,229,830)	3,265,161,011	1,519,733,682

중단영업이익(손실)	(14,751,892,474)	114,106,558	0

당기순이익(손실)	(112,874,122,304)	3,379,267,569	1,519,733,682

기타포괄손익	3,873,906,409	151,605,520	(567,961,658)

총포괄손익	(109,000,215,895)	3,530,873,089	951,772,024

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(108,467,496,069)	3,343,289,038	1,532,195,790

비지배지분	(4,406,626,235)	35,978,531	(12,462,108)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(104,593,589,660)	3,494,894,558	964,234,132

비지배지분	(4,406,626,235)	35,978,531	(12,462,108)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,199)	74	43

연결 자본변동표
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

총포괄이익:

당기순이익(손실)	1,532,195,790	1,532,195,790	(12,462,108)	1,519,733,682

관계기업투자지분	2,577,948	(2,577,948)	0

확정급여제도의 재측정요소	(728,155,972)	(728,155,972)	(728,155,972)

법인세효과	160,194,314	160,194,314	160,194,314

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

총포괄이익 소계	2,577,948	961,656,184	964,234,132	(12,462,108)	951,772,024

지분법이익잉여금 변동

주주와의 거래:

무상증자	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

유상증자

전환사채 발행

전환사채 전환

기타자본변동

주주와의 거래 소계	7,565,837,000	(7,604,636,310)	(38,799,310)	(38,799,310)

2016.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

2017.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	281,066,664,936	0	0	(139,302,710,695)	164,461,465,741	1,680,527,809	166,141,993,550

총포괄이익:

당기순이익(손실)	3,343,289,038	3,343,289,038	35,978,531	3,379,267,569

관계기업투자지분

확정급여제도의 재측정요소	194,366,051	194,366,051	194,366,051

법인세효과	(42,760,531)	(42,760,531)	(42,760,531)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익

총포괄이익 소계	3,494,894,558	3,494,894,558	35,978,531	3,530,873,089

지분법이익잉여금 변동	(372,724,576)	(372,724,576)	(372,724,576)

주주와의 거래:

무상증자

유상증자

전환사채 발행	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

전환사채 전환

기타자본변동

주주와의 거래 소계	3,164,225,481	3,164,225,481	3,164,225,481

2017.12.31 (기말자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(108,467,496,069)	(108,467,496,069)	(4,406,626,235)	(112,874,122,304)

관계기업투자지분

확정급여제도의 재측정요소	(630,522,862)	(630,522,862)	(630,522,862)

법인세효과

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	4,504,429,271	4,504,429,271	4,504,429,271

총포괄이익 소계	4,504,429,271	(109,098,018,931)	(104,593,589,660)	(4,406,626,235)	(109,000,215,895)

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

주주와의 거래:

무상증자

유상증자	9,302,325,500	200,300,068,082	209,602,393,582	209,602,393,582

전환사채 발행

전환사채 전환	581,750,000	7,401,494,505	7,983,244,505	7,983,244,505

기타자본변동	(175,007,900)	(175,007,900)	(175,007,900)

주주와의 거래 소계	9,884,075,500	207,701,562,587	(175,007,900)	217,410,630,187	217,410,630,187

2018.12.31 (기말자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

연결 현금흐름표
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 47 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 46 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	2,053,895,288	6,490,238,947	3,116,360,247

당기순이익(손실)	(112,874,122,304)	3,379,267,569	1,519,733,682

당기순이익조정을 위한 가감	118,222,213,211	3,679,301,088	4,694,521,467

이자비용	117,330,007	54,386,159	118,138,435

퇴직급여	1,689,672,108	1,545,111,711	1,757,523,485

감가상각비	624,845,845	486,456,638	557,808,923

무형자산상각비	472,666,978	348,038,447	356,929,873

대손상각비	14,801,019,371	52,460,219	37,433,706

기타대손상각비	5,127,780,732	0	0

외화환산손실	1,515,767	135,285,505	2,043,780

매도가능금융자산처분손실	0	0	467,200,000

장기기타금융자산평가손실	98,150,000,000	0	0

유형자산처분손실	0	6,000	61,000

무형자산손상차손	2,953,010,000	0	0

단기기타금융부채평가손실	0	337,960,000	0

관계기업투자손실	241,745,678	89,203,996	1,267,390,340

잡손실	0	0	117,602,916

법인세비용	(3,597,950,774)	744,537,293	160,194,314

이자수익	(199,309,201)	(107,057,559)	(107,749,058)

외화환산이익	(48,410,935)	(7,087,321)	(40,056,247)

유형자산처분이익	(13,633,365)	0	0

단기기타금융부채평가이익	(1,115,847,912)	0	0

단기기타금융부채처분이익	(982,221,088)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,461,191,533)	260,889,663	(3,229,122,045)

매출채권의 감소(증가)	(96,173,837)	(1,087,060,005)	(1,912,451,207)

미수금의 감소(증가)	523,621,540	(3,548,549,217)	(799,333,577)

미수수익의 감소(증가)	(744,869,317)	(70,621,907)	13,660,107

선급금의 감소(증가)	(76,996,549)	(2,797,820,445)	(7,793,546,782)

선급비용의 감소(증가)	274,301,344	(543,190,570)	(54,890,519)

당기법인세자산의 감소(증가)	(15,401,938)	15,137,116	8,343,220

기타당좌자산의 감소(증가)	(10,736,000)	10,000,000	14,390,000

재고자산의 감소(증가)	24,359,792	0	0

이연법인세자산의 감소(증가)	0	575,308,181	(187,410,148)

매입채무의 증가(감소)	24,230,000	(24,920,000)	(29,340,000)

금융리스부채(유동)의 증가(감소)	(106,896,236)	0	0

미지급금의 증가(감소)	(5,273,614,433)	5,990,623,540	3,271,763,561

선수금의 증가(감소)	(853,315,841)	1,851,485,712	1,111,467,673

예수금의 증가(감소)	(3,723,601)	90,825,730	(91,030,816)

당기법인세부채의 증가(감소)	(1,851,828)	(494,779,607)	18,339,036

수탁금의 증가(감소)	3,622,278,841	1,260,456,704	4,262,092,470

미지급비용의 증가(감소)	353,444,959	407,313,040	250,964,496

퇴직급여채무의 증가(감소)	(999,848,429)	(1,979,163,615)	(979,566,516)

사외적립자산의 감소(증가)	(100,000,000)	605,845,006	(332,573,043)

이자수취	831,126,531	151,924,328	81,834,000

이자지급	(571,102,395)	(715,325,821)	(11,789,607)

배당금수취	0	0	62,720,000

법인세납부	(93,028,222)	(265,817,880)	(1,537,250)

투자활동현금흐름	(211,869,646,083)	(3,245,127,901)	(8,731,342,090)

단기금융상품의 감소	279,498,289,776	1,175,000,000	910,000,000

단기대여금의 감소	39,675,000,000	94,549,008	49,000,000

장기금융상품의 감소	0	0	279,850,706

매도가능금융자산의 처분	0	0	532,800,000

유형자산의 처분	13,636,365	0	0

보증금의 감소	62,857,812	27,527,000	103,794,500

단기기타금융부채의 증가	0	3,909,680,000	0

단기금융상품의 증가	(462,651,092,235)	(2,630,000,000)	(1,175,000,000)

단기대여금의 증가	(39,685,000,000)	(94,549,008)	(94,000,000)

장기금융상품의 증가	(300,000,000)	0	0

보증금의 증가	(506,150,915)	(200,042,660)	(251,222,380)

유형자산의 취득	(9,809,262,073)	(5,080,610,241)	(8,888,750,916)

무형자산의 취득	(18,167,924,813)	(446,682,000)	(197,814,000)

재무활동현금흐름	176,526,112,034	29,927,747,247	10,947,200,690

단기차입금의 증가	40,031,213,672	5,729,457,487	11,000,000,000

유상증자	215,638,943,700	0	0

사채 발행	0	35,638,289,760	0

단기차입금의 상환	(72,920,000,000)	(11,440,000,000)	(14,000,000)

신주발행비	(6,224,045,338)	0	(38,799,310)

연결범위의 변동	965,475,701	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,289,638,761)	33,172,858,293	5,332,218,847

기초현금및현금성자산	45,469,131,696	12,296,273,403	6,964,054,556

기말현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696	12,296,273,403