롯데관광개발 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 48 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	131,992,142,861	220,141,580,390

현금및현금성자산	29,247,843,192	13,144,968,636

단기금융상품	50,730,000,000	186,882,802,459

매출채권	659,139,743	662,211,621

단기대여금	38,000,000	55,000,000

미수금	14,357,209,157	8,068,793,925

미수수익	172,297,032	216,689,130

선급금	35,429,863,020	9,986,868,479

선급비용	880,314,703	802,316,299

당기법인세자산	416,541,950	191,649,897

기타유동자산	16,800,000	10,736,000

재고자산	44,134,064	119,543,944

비유동자산	420,350,465,563	286,649,065,811

장기금융상품	304,500,000	304,500,000

장기기타금융자산	6,575,118,976	8,896,869,321

관계기업투자	2,558,799,558	3,180,518,759

유형자산	353,713,772,794	217,057,212,597

무형자산	49,170,001,567	49,801,879,281

이연법인세자산	5,030,061,923	4,227,756,310

기타비유동자산	2,998,210,745	3,180,329,543

자산총계	552,342,608,424	506,790,646,201

부채

유동부채	227,391,588,019	74,545,029,186

매입채무	241,070,000	167,920,000

단기차입금	989,366,633	873,671,159

리스부채(유동)	1,528,396,397	283,843,114

미지급금	127,205,053,415	16,793,451,268

사채	74,078,000,000	31,000,000,000

사채상환할증금	60,832,000	942,896,000

전환권조정	(8,174,630,030)	(3,672,558,594)

사채할인발행차금	(1,958,705,138)	(181,583,156)

단기기타금융부채	865,709,134	2,149,571,000

선수금	6,947,618,099	6,639,363,243

예수금	1,113,510,472	1,001,197,090

미지급비용	1,154,942,399	824,764,176

당기법인세부채	569,978,666	38,590,402

수탁금	22,770,445,972	17,683,903,484

비유동부채	13,942,923,714	151,295,821,401

리스부채(비유동)	1,618,353,138	180,901,650

장기미지급금	0	91,310,144,000

현재가치할인차금	0	(3,469,877,433)

기타충당부채	0	51,696,000,000

퇴직급여채무	12,324,570,576	11,578,653,184

부채총계	241,334,511,733	225,840,850,587

자본

지배기업소유주지분	313,781,729,122	283,639,915,509

자본금	34,505,170,000	32,581,587,000

자본잉여금	523,678,663,723	491,932,453,004

기타자본	0	(175,007,900)

기타포괄손익누계	2,693,464,001	4,504,429,271

이익잉여금(결손금)	(247,095,568,602)	(245,203,545,866)

비지배지분	(2,773,632,431)	(2,690,119,895)

자본총계	311,008,096,691	280,949,795,614

자본과부채총계	552,342,608,424	506,790,646,201

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	13,717,344,384	53,966,700,118	19,968,373,104	59,471,563,397

영업비용	22,252,152,613	62,550,447,109	19,610,179,504	53,958,516,488

영업원가	11,352,211,167	35,560,402,998	11,859,774,057	32,677,252,420

판매일반관리비	10,899,941,446	26,990,044,111	7,750,405,447	21,281,264,068

영업이익(손실)	(8,534,808,229)	(8,583,746,991)	358,193,600	5,513,046,909

기타수익	63,681,279	5,729,644,977	70,780,098	181,536,920

기타비용	46,447,903	120,296,481	50,272,449	5,652,600,225

금융수익	617,053,132	3,608,825,316	263,819,987	413,831,936

금융비용	440,287,940	757,650,329	103,425,780	98,406,656,367

관계기업투자손익	(1,165,452,609)	(621,719,201)	(404,825,804)	65,097,146

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,506,262,270)	(744,942,709)	134,269,652	(97,885,743,681)

법인세비용	(315,065,279)	1,055,584,663	0	(2,640,264,160)

계속영업이익(손실)	(9,191,196,991)	(1,800,527,372)	134,269,652	(95,245,479,521)

중단영업이익(손실)	0	0	0	(14,751,892,474)

당기순이익(손실)	(9,191,196,991)	(1,800,527,372)	134,269,652	(109,997,371,995)

기타포괄손익	(640,697,574)	(1,810,965,270)	0	0

총포괄손익	(9,831,894,565)	(3,611,492,642)	134,269,652	(109,997,371,995)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(9,170,474,116)	(1,717,014,836)	133,663,873	(105,587,496,966)

비지배지분	(20,722,875)	(83,512,536)	605,779	(4,409,875,029)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(9,811,171,690)	(3,527,980,106)	133,663,873	(105,587,496,966)

비지배지분	(20,722,875)	(83,512,536)	605,779	(4,409,875,029)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(133)	(25)	3	(2,324)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	3

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	0	0	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(105,587,496,966)	(105,587,496,966)	(4,409,875,029)	(109,997,371,995)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

총포괄이익 소계	0	0	0	0	(105,587,496,966)	(105,587,496,966)	(4,409,875,029)	(109,997,371,995)

지분법이익잉여금 변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

전환사채 발행

주주와의 거래

전환사채 전환	150,602,000	2,043,481,713	2,194,083,713	2,194,083,713

기타자본변동	0

주주와의 거래 소계	150,602,000	2,043,481,713	2,194,083,713	2,194,083,713

2018.09.30 (기말자본)	22,848,113,500	286,274,372,130	0	0	(241,693,023,901)	67,429,461,729	(2,693,368,689)	64,736,093,040

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	491,932,453,004	(175,007,900)	4,504,429,271	(245,203,545,866)	283,639,915,509	(2,690,119,895)	280,949,795,614

총포괄이익:

당기순이익(손실)	(1,717,014,836)	(1,717,014,836)	(83,512,536)	(1,800,527,372)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,810,965,270)	(1,810,965,270)	(1,810,965,270)

총포괄이익 소계	0	0	0	(1,810,965,270)	(1,717,014,836)	(3,527,980,106)	(83,512,536)	(3,611,492,642)

지분법이익잉여금 변동

전환사채 발행	7,100,814,414	7,100,814,414	7,100,814,414

주주와의 거래

전환사채 전환	1,923,583,000	24,645,396,305	26,568,979,305	26,568,979,305

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0	0

주주와의 거래 소계	1,923,583,000	24,645,396,305	175,007,900	0	(175,007,900)	26,568,979,305	0	26,568,979,305

2019.09.30 (기말자본)	34,505,170,000	523,678,663,723	0	2,693,464,001	(247,095,568,602)	313,781,729,122	(2,773,632,431)	311,008,096,691

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 48 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(57,350,330,587)	3,480,615,187

당기순이익(손실)	(1,800,527,372)	(109,997,371,995)

당기순이익조정을 위한 가감	3,345,883,997	116,957,239,414

이자비용	168,054,822	42,708,519

퇴직급여	1,722,941,026	1,235,909,740

감가상각비	1,945,362,253	412,451,012

무형자산상각비	746,377,714	272,836,766

대손상각비	65,422,038	14,752,456,068

기타의대손상각비(기타)	0	5,127,780,732

외화환산손실	323,542,883	1,453,919

장기기타금융자산평가손실	0	98,150,000,000

단기기타금융부채평가손실	0	54,520,000

관계기업투자손실	621,719,201	0

법인세비용	1,055,584,663	(2,640,264,160)

이자수익	(1,223,346,621)	(28,645,323)

외화환산이익	(56,615,255)	(76,352,348)

유형자산처분이익	(12,269,727)	(13,633,365)

단기기타금융부채처분이익	(2,010,889,000)	(268,885,000)

관계기업투자이익	0	(65,097,146)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(59,204,869,673)	(3,456,228,175)

매출채권의 감소(증가)	(930,975)	(129,455,349)

미수금의 감소(증가)	(6,349,834,417)	(1,831,508,847)

미수수익의 감소(증가)	52,949,539	(279,633,058)

선급금의 감소(증가)	(25,442,994,541)	910,347,216

선급비용의 감소(증가)	(77,998,404)	167,857,807

당기법인세자산의 감소(증가)	(6,609,080)	(13,912,482)

기타당좌자산의 감소(증가)	(6,064,000)	(27,747,580)

재고자산의 감소(증가)	75,409,880	181,152

매입채무의 증가(감소)	73,150,000	13,230,000

리스부채(유동)의 증가(감소)	(1,363,871,651)	(38,532,186)

미지급금의 증가(감소)	(8,663,858,828)	251,928,961

선수금의 증가(감소)	308,254,856	(300,988,047)

예수금의 증가(감소)	112,313,382	696,700

당기법인세부채의 증가(감소)	(380,365,170)	83,307,417

수탁금의 증가(감소)	5,086,542,488	(1,567,832,245)

미지급비용의 증가(감소)	356,060,882	291,536,895

장기미지급금의 증가(감소)	(22,000,000,000)	0

확정급여채무의 증가(감소)	(977,023,634)	(885,704,529)

사외적립자산의 감소(증가)	0	(100,000,000)

이자수취	1,156,754,682	287,397,846

이자지급	(193,937,481)	(259,738,913)

배당금수취	0	0

법인세납부	(653,634,740)	(50,682,990)

투자활동현금흐름	4,559,532,688	(31,054,313,282)

단기금융상품의 감소	834,277,966,485	7,320,420,000

단기대여금의 감소	8,859,000,000	33,654,000,000

유형자산의 감소	12,272,727	13,636,365

보증금의 감소	186,562,978	60,000,000

단기기타금융부채의 증가	727,027,134	0

단기금융상품의 증가	(698,125,164,026)	(15,626,553,500)

단기대여금의 증가	(8,842,000,000)	(33,643,000,000)

보증금의 증가	(255,735,045)	(467,577,475)

유형자산의 취득	(132,165,897,565)	(7,421,913,859)

무형자산의 취득	(114,500,000)	(14,943,324,813)

재무활동현금흐름	68,893,672,455	(1,898,098,069)

단기차입금의 증가	150,000,000	40,025,311,051

사채의 증가	68,799,374,114	0

단기차입금의 상환	(34,304,526)	(41,920,000,000)

신주발행비	(21,397,133)	(3,409,120)

연결범위의 변동	0	965,475,701

현금및현금성자산의순증가(감소)	16,102,874,556	(29,471,796,164)

기초현금및현금성자산	13,144,968,636	45,469,131,696

기말현금및현금성자산	29,247,843,192	16,962,811,233