롯데관광개발 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 반기말 2022.06.30 현재
제 51 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

유동자산	58,562,959,505	91,479,671,292

현금및현금성자산	31,883,754,909	60,686,608,940

단기금융상품	7,740,534,160	15,179,419,702

매출채권	2,625,828,956	2,551,877,845

단기대여금	199,214,560	209,417,290

미수금	4,442,929,601	963,014,325

미수수익	17,086,101	42,378,665

선급금	1,909,245,062	2,725,522,949

선급비용	2,038,345,820	1,608,017,039

당기법인세자산	72,353,542	88,109,920

보증금	732,106,202	788,827,557

재고자산	6,901,560,592	6,636,477,060

비유동자산	1,712,857,735,659	1,210,944,885,322

장기금융상품	9,052,500,000	9,052,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	19,374,259,368	24,405,922,300

관계기업투자	2,244,896,479	2,596,648,034

유형자산	1,370,312,195,769	935,381,937,782

사용권자산	258,410,522,920	184,875,958,542

무형자산	49,634,837,987	50,900,475,940

보증금	3,765,632,312	3,668,551,900

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,771,420,695,164	1,302,424,556,614

부채

유동부채	252,333,791,219	240,448,304,997

매입채무	5,978,668,045	8,334,507,271

단기차입금	45,845,346,803	43,713,638,345

리스부채	18,632,225,886	17,251,010,942

계약부채	226,817,461	935,347,993

미지급금	54,605,289,604	54,984,706,887

유동성전환사채	73,855,697,175	66,437,115,265

당기손익-공정가치측정금융부채	4,120,125,803	3,704,860,583

선수금	12,237,694,981	13,132,796,212

예수금	1,310,476,996	1,825,534,777

미지급비용	24,778,121,496	24,288,342,258

당기법인세부채	0	43,202,130

충당부채	290,411,885	256,675,732

수탁금	6,858,667,489	1,618,926,761

기타유동금융부채	3,594,247,595	3,921,639,841

비유동부채	1,181,027,312,393	1,009,288,585,566

장기차입금	681,132,494,993	674,935,344,179

장기리스부채	248,209,462,074	162,330,378,320

장기계약부채	6,927,158,948	4,421,631,693

장기미지급금	20,069,734	79,132,622

전환사채	110,607,366,940	147,258,263,713

충당부채	539,535,495	564,397,776

순확정급여부채	21,462,129,071	19,699,437,263

이연법인세부채	112,129,095,138	0

부채총계	1,433,361,103,612	1,249,736,890,563

자본

지배기업소유주지분	341,563,466,052	56,194,603,859

자본금	36,166,325,500	34,637,831,000

자본잉여금	591,563,161,784	549,676,048,842

기타포괄손익누계액	363,891,066,709	16,601,490,595

결손금	(650,057,087,941)	(544,720,766,578)

비지배지분	(3,503,874,500)	(3,506,937,808)

자본총계	338,059,591,552	52,687,666,051

자본과부채총계	1,771,420,695,164	1,302,424,556,614

연결 포괄손익계산서
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 51 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	48,072,400,009	91,180,932,440	24,541,122,518	36,738,994,695

영업비용	76,928,959,624	147,212,144,522	54,119,976,656	104,151,438,418

영업이익(손실)	(28,856,559,615)	(56,031,212,082)	(29,578,854,138)	(67,412,443,723)

기타수익	141,313,936	145,402,657	46,572,109	61,323,278

기타비용	192,375,240	290,309,355	18,405,579	320,834,490

금융수익	(530,265,621)	437,917,434	139,502,338	273,201,160

금융비용	26,112,666,892	48,983,943,459	14,713,930,090	34,492,630,280

관계기업투자손익	(254,257,720)	(351,751,555)	(489,838,063)	(981,970,046)

법인세비용차감전순이익(손실)	(55,804,811,152)	(105,073,896,360)	(44,614,953,423)	(102,873,354,101)

법인세비용(수익)	1,102,519,176	259,361,695	(312,096,097)	(4,071,626,493)

당기순이익(손실)	(56,907,330,328)	(105,333,258,055)	(44,302,857,326)	(98,801,727,608)

기타포괄손익	347,032,670,025	347,289,576,114	1,106,522,527	3,930,297,884

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	347,032,670,025	347,289,576,114	1,106,522,527	3,930,297,884

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	(5,361,029,712)	(5,031,662,932)	1,418,618,624	5,038,843,440

유형자산재평가이익	463,343,368,339	463,343,368,339	0	0

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	(110,949,668,602)	(111,022,129,293)	(312,096,097)	(1,108,545,556)

총포괄손익	290,125,339,697	241,956,318,059	(43,196,334,799)	(94,871,429,724)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(56,912,865,558)	(105,336,321,363)	(44,248,885,290)	(98,678,192,102)

비지배지분	5,535,230	3,063,308	(53,972,036)	(123,535,506)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	290,119,804,467	241,953,254,751	(43,142,362,763)	(94,747,894,218)

비지배지분	5,535,230	3,063,308	(53,972,036)	(123,535,506)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(792)	(1,487)	(639)	(1,424)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(792)	(1,487)	(639)	(1,424)

연결 자본변동표
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 51 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

당기순이익(손실)	(98,678,192,102)	(98,678,192,102)	(123,535,506)	(98,801,727,608)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	5,038,843,440	5,038,843,440	5,038,843,440

유형자산재평가이익

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(1,108,545,556)	(1,108,545,556)	(1,108,545,556)

총포괄이익(손실)	3,930,297,884	(98,678,192,102)	(94,747,894,218)	(123,535,506)	(94,871,429,724)

전환사채의 발행	10,505,468,782	10,505,468,782	10,505,468,782

전환사채의 전환

2021.06.30 (기말자본)	34,637,831,000	536,850,243,261	17,902,823,426	(444,136,660,002)	145,254,237,685	(3,519,542,480)	141,734,695,205

2022.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

당기순이익(손실)	(105,336,321,363)	(105,336,321,363)	3,063,308	(105,333,258,055)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(5,031,662,932)	(5,031,662,932)	(5,031,662,932)

유형자산재평가이익	463,343,368,339	463,343,368,339	463,343,368,339

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(111,022,129,293)	(111,022,129,293)	(111,022,129,293)

총포괄이익(손실)	347,289,576,114	(105,336,321,363)	241,953,254,751	3,063,308	241,956,318,059

전환사채의 발행

전환사채의 전환	1,528,494,500	41,887,112,942	43,415,607,442	43,415,607,442

2022.06.30 (기말자본)	36,166,325,500	591,563,161,784	363,891,066,709	(650,057,087,941)	341,563,466,052	(3,503,874,500)	338,059,591,552

연결 현금흐름표
제 52 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 51 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	(25,881,799,790)	(18,557,193,461)

영업에서 창출된 현금	(6,368,425,137)	(696,783,135)

당기순이익(손실)	(105,333,258,055)	(98,801,727,608)

당기순이익(손실)에 대한 조정	92,577,967,456	66,342,954,359

영업활동으로인한자산부채의변동	6,386,865,462	31,761,990,114

이자수취	137,830,698	46,675,061

이자지급	(20,518,634,131)	(17,986,087,187)

법인세 납부(환급)	867,428,780	79,001,800

투자활동현금흐름	(3,707,414,684)	(64,182,692,670)

투자활동으로 인한 현금유입액	7,754,478,082	16,107,133,807

단기금융상품의 감소	7,438,885,542	14,916,035,735

단기대여금의 감소	109,592,540	276,001,810

유형자산의 감소	58,299,637

보증금의 감소	206,000,000	856,796,625

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,461,892,766)	(80,289,826,477)

단기대여금의 증가	(99,389,810)	(12,656,230)

보증금의 증가	(6,972,685)	(761,352,000)

유형자산의 취득	(11,016,387,311)	(78,146,947,598)

무형자산의 취득	(339,142,960)	(1,368,870,649)

재무활동현금흐름	716,202,750	46,151,872,130

재무활동으로 인한 현금유입액	28,066,000,000	125,506,439,520

단기차입금의 증가	28,066,000,000	33,140,000,000

전환사채의 발행	92,366,439,520

재무활동으로 인한 현금유출액	(27,349,797,250)	(79,354,567,390)

단기차입금의 상환	(26,180,000,000)	(77,180,017,379)

리스부채의 상환	(1,169,797,250)	(2,174,550,011)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,157,693	22,377,096

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,802,854,031)	(36,565,636,905)

기초현금및현금성자산	60,686,608,940	58,185,475,344

기말현금및현금성자산	31,883,754,909	21,619,838,439