롯데관광개발 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 2022.12.31 현재
제 51 기 2021.12.31 현재
제 50 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

자산

유동자산	61,153,935,710	91,479,671,292	124,776,944,955

현금및현금성자산	28,601,354,662	60,686,608,940	58,185,475,344

단기금융상품	9,452,770,291	15,179,419,702	22,744,547,721

매출채권	3,923,303,489	2,551,877,845	624,012,615

단기대여금	166,130,280	209,417,290	997,695,940

미수금	3,350,750,980	963,014,325	34,748,996,234

미수수익	79,527,187	42,378,665	28,500,293

선급금	1,625,936,224	2,725,522,949	329,056,455

선급비용	3,598,965,584	1,608,017,039	1,466,372,052

당기법인세자산	171,845,015	88,109,920	152,143,934

보증금	3,537,824,925	788,827,557	1,534,800,525

재고자산	6,645,527,073	6,636,477,060	3,965,343,842

비유동자산	1,741,622,658,493	1,210,944,885,322	1,073,673,541,264

장기금융상품	1,502,500,000	9,052,500,000	9,054,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,568,685,052	24,405,922,300	21,035,454,284

관계기업투자	3,777,262,305	2,596,648,034	1,365,239,838

유형자산	1,342,191,649,259	935,381,937,782	965,268,741,851

사용권자산	316,646,237,915	184,875,958,542	22,800,664,338

무형자산	49,099,720,421	50,900,475,940	50,187,247,653

장기미수금	2,800,000,000	0	0

보증금	3,973,712,717	3,668,551,900	3,898,802,476

이연법인세자산	62,890,824	62,890,824	62,890,824

자산총계	1,802,776,594,203	1,302,424,556,614	1,198,450,486,219

부채

유동부채	1,027,340,540,479	240,448,304,997	212,394,202,592

매입채무	7,128,671,742	8,334,507,271	693,411,767

단기차입금	734,006,909,444	43,713,638,345	80,585,848,345

리스부채	34,625,296,125	17,251,010,942	6,558,147,929

계약부채	734,901,951	935,347,993	0

미지급금	52,957,679,238	54,984,706,887	107,453,924,662

사채	38,733,244,141	0	0

유동성전환사채	81,868,004,485	66,437,115,265	0

당기손익-공정가치측정금융부채	2,893,093,464	3,704,860,583	0

선수금	10,219,452,308	13,132,796,212	7,351,524,030

예수금	1,992,385,281	1,825,534,777	1,378,865,847

미지급비용	27,858,177,756	24,288,342,258	7,684,629,100

당기법인세부채	0	43,202,130	25,093,260

충당부채	544,008,950	256,675,732	94,000,000

수탁금	16,503,296,131	1,618,926,761	568,757,652

기타유동금융부채	17,275,419,463	3,921,639,841	0

비유동부채	543,747,944,120	1,009,288,585,566	759,955,627,480

장기차입금	0	674,935,344,179	663,030,323,556

장기리스부채	291,720,937,567	162,330,378,320	13,121,328,340

장기계약부채	9,132,566,848	4,421,631,693	0

장기미지급금	275,433,336	79,132,622	2,988,057,465

전환사채	108,646,951,182	147,258,263,713	58,750,212,416

충당부채	565,797,028	564,397,776	310,823,622

당기손익-공정가치측정금융부채	0	0	1,817,317,433

장기미지급비용	0	0	4,423,028,509

순확정급여부채	21,277,163,021	19,699,437,263	15,514,536,139

이연법인세부채	112,129,095,138	0	0

부채총계	1,571,088,484,599	1,249,736,890,563	972,349,830,072

자본

지배기업소유주지분	235,202,012,308	56,194,603,859	229,496,663,121

자본금	36,483,305,000	34,637,831,000	34,637,831,000

자본잉여금	600,589,973,081	549,676,048,842	526,344,774,479

기타포괄손익누계액	365,805,632,718	16,601,490,595	13,972,525,542

결손금	(767,676,898,491)	(544,720,766,578)	(345,458,467,900)

비지배지분	(3,513,902,704)	(3,506,937,808)	(3,396,006,974)

자본총계	231,688,109,604	52,687,666,051	226,100,656,147

자본과부채총계	1,802,776,594,203	1,302,424,556,614	1,198,450,486,219

연결 포괄손익계산서
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업수익	183,670,906,051	107,071,758,778	16,769,428,645

영업비용	302,390,658,784	238,322,024,871	88,154,147,136

영업이익(손실)	(118,719,752,733)	(131,250,266,093)	(71,384,718,491)

기타영업외수익	440,477,410	120,384,978	376,833,969

기타영업외비용	587,700,514	5,719,406,908	946,212,401

금융수익	11,033,994,033	533,543,425	4,685,405,555

금융비용	115,971,911,735	71,796,231,902	13,069,899,425

관계기업투자손익	(232,943,677)	(278,870,321)	(1,202,535,346)

법인세비용차감전순이익(손실)	(224,037,837,216)	(208,390,846,821)	(81,541,126,139)

법인세비용(수익)	670,321,279	(7,695,128,478)	527,416,977

당기순이익(손실)	(224,708,158,495)	(200,695,718,343)	(82,068,543,116)

기타포괄손익	350,949,203,809	3,951,453,884	2,474,554,902

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	350,949,203,809	3,951,453,884	2,474,554,902

확정급여제도의 재측정요소	825,585,131	185,219,983	1,850,703,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(2,837,237,248)	3,370,468,016	2,205,664,740

지분법이익잉여금	1,413,557,948	1,510,278,517	(772,278,875)

유형자산재평가이익	463,343,368,339	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(111,796,070,361)	(1,114,512,632)	(809,534,092)

총포괄손익	126,241,045,314	(196,744,264,459)	(79,593,988,214)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주	(224,701,193,599)	(200,584,787,509)	(81,925,814,742)

비지배지분	(6,964,896)	(110,930,834)	(142,728,374)

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주	126,248,010,210	(196,633,333,625)	(79,451,259,840)

비지배지분	(6,964,896)	(110,930,834)	(142,728,374)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,136)	(2,895)	(1,183)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(3,136)	(2,895)	(1,183)

연결 자본변동표
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

당기순이익(손실)	(81,925,814,742)	(81,925,814,742)	(142,728,374)	(82,068,543,116)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	1,850,703,129	1,850,703,129	1,850,703,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	2,205,664,740	2,205,664,740	2,205,664,740

지분법이익잉여금	(772,278,875)	(772,278,875)	(772,278,875)

유형자산재평가이익

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	(485,246,242)	(324,287,850)	(809,534,092)	(809,534,092)

총포괄이익(손실)	1,720,418,498	(81,171,678,338)	(79,451,259,840)	(142,728,374)	(79,593,988,214)

전환사채 발행

전환사채의 조건변경

전환사채의 보통주전환

2020.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

2021.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

당기순이익(손실)	(200,584,787,509)	(200,584,787,509)	(110,930,834)	(200,695,718,343)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	185,219,983	185,219,983	185,219,983

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	3,370,468,016	3,370,468,016	3,370,468,016

지분법이익잉여금	1,510,278,517	1,510,278,517	1,510,278,517

유형자산재평가이익

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	(741,502,963)	(373,009,669)	(1,114,512,632)	(1,114,512,632)

총포괄이익(손실)	2,628,965,053	(199,262,298,678)	(196,633,333,625)	(110,930,834)	(196,744,264,459)

전환사채 발행	23,331,274,363	23,331,274,363	23,331,274,363

전환사채의 조건변경

전환사채의 보통주전환

2021.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

2022.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	549,676,048,842	16,601,490,595	(544,720,766,578)	56,194,603,859	(3,506,937,808)	52,687,666,051

당기순이익(손실)	(224,701,193,599)	(224,701,193,599)	(6,964,896)	(224,708,158,495)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	825,585,131	825,585,131	825,585,131

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(2,837,237,248)	(2,837,237,248)	(2,837,237,248)

지분법이익잉여금	1,413,557,948	1,413,557,948	1,413,557,948

유형자산재평가이익	463,343,368,339	463,343,368,339	463,343,368,339

당기손익으로재분류되지않는 항목의 법인세	(111,301,988,968)	(494,081,393)	(111,796,070,361)	(111,796,070,361)

총포괄이익(손실)	349,204,142,123	(222,956,131,913)	126,248,010,210	(6,964,896)	126,241,045,314

전환사채 발행

전환사채의 조건변경	(2,127,038,122)	(2,127,038,122)	(2,127,038,122)

전환사채의 보통주전환	1,845,474,000	53,040,962,361	54,886,436,361	54,886,436,361

2022.12.31 (기말자본)	36,483,305,000	600,589,973,081	365,805,632,718	(767,676,898,491)	235,202,012,308	(3,513,902,704)	231,688,109,604

연결 현금흐름표
제 52 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 51 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기	제 51 기	제 50 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(62,856,715,016)	(50,901,377,865)	(114,489,713,027)

영업에서 창출된 현금	(11,461,552,159)	(13,479,162,306)	(101,568,716,843)

당기순이익(손실)	(224,708,158,495)	(200,695,718,343)	(82,068,543,116)

당기순이익(손실)에 대한 조정	195,181,806,784	143,907,123,856	30,521,003,068

영업활동으로인한자산부채의변동	18,064,799,552	43,309,432,181	(50,021,176,795)

이자의 수취	1,458,099,830	134,549,629	362,515,002

이자의 지급	(53,621,735,397)	(37,638,899,680)	(13,585,861,751)

법인세환급액	768,472,710	82,134,492	302,350,565

투자활동현금흐름	(3,653,803,276)	(74,050,890,356)	(578,890,239,747)

투자활동으로 인한 현금유입액	15,820,921,151	16,932,471,102	30,935,773,713

단기금융상품의 감소	7,726,649,411	7,565,128,019	20,730,000,000

단기대여금의 감소	176,180,830	919,695,410	9,551,803,250

장기금융상품의 감소	7,550,000,000	2,000,000	0

유형자산의 감소	9,090,910	73,585,708	108,150,700

무형자산의 감소	0	0	371,727,274

보증금의 감소	359,000,000	1,868,056,595	174,092,489

보조금의 수취	0	500,000,000	0

유형자산의 취득세 환급액	0	6,004,005,370	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(19,474,724,427)	(90,983,361,458)	(609,826,013,460)

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	0	(33,244,547,721)

단기대여금의 증가	(132,893,820)	(131,416,760)	(10,490,499,190)

장기금융상품의 증가	0	0	(8,750,000,000)

보증금의 증가	(3,104,653,087)	(827,642,000)	(955,158,000)

유형자산의 취득	(13,622,075,461)	(87,533,412,144)	(552,521,176,687)

무형자산의 취득	(615,102,059)	(2,490,890,554)	(3,864,631,862)

재무활동현금흐름	34,422,969,480	127,394,122,081	735,305,109,367

재무활동으로 인한 현금유입액	77,659,183,818	224,368,025,040	899,161,817,707

단기차입금의 증가	38,057,101,626	53,607,790,000	237,149,232,327

장기차입금의 증가	0	0	662,012,585,380

전환사채의 발행	0	170,760,235,040	0

사채의 발행	39,602,082,192	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(43,236,214,338)	(96,973,902,959)	(163,856,708,340)

단기차입금의 상환	(35,660,000,000)	(90,480,000,000)	(157,600,000,000)

리스부채의 상환	(7,535,434,739)	(6,493,902,959)	(6,256,708,340)

신주발행비	(40,779,599)	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,294,534	59,279,736	(49,557,508)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(32,085,254,278)	2,501,133,596	41,875,599,085

기초현금및현금성자산	60,686,608,940	58,185,475,344	16,309,876,259

기말현금및현금성자산	28,601,354,662	60,686,608,940	58,185,475,344