롯데관광개발 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 45 기 2015.12.31 현재
제 44 기 2014.12.31 현재
제 43 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

자산

유동자산	30,820,839,884	28,247,403,143	23,308,093,874

현금및현금성자산	6,964,054,556	8,217,167,556	2,676,834,555

단기금융상품	2,010,000,000	1,736,000,000	6,701,708,031

매출채권	12,456,212,483	9,842,820,896	7,668,050,556

단기대여금	0	0	11,000,000

미수금	4,356,341,992	4,416,683,066	3,019,166,343

미수수익	928,188,692	920,878,331	904,575,158

선급금	3,583,694,907	2,534,542,595	1,747,627,405

선급비용	478,536,554	464,849,701	525,733,253

당기법인세자산	19,420,700	18,091,740	25,495,260

기타유동자산	24,390,000	96,369,258	27,903,313

비유동자산	218,179,596,657	117,039,255,182	115,474,740,957

장기금융상품	282,350,706	282,350,706	458,318,646

매도가능금융자산	102,271,960,000	102,271,960,000	100,904,723,765

관계기업투자	5,139,289,571	5,038,438,561	4,677,905,846

유형자산	102,070,882,412	1,090,121,526	1,522,322,382

무형자산	4,511,055,391	4,377,825,631	4,136,115,747

이연법인세자산	2,300,965,677	2,169,103,858	2,051,219,671

기타의비유동자산	1,603,092,900	1,809,454,900	1,724,134,900

자산총계	249,000,436,541	145,286,658,325	138,782,834,831

부채

유동부채	26,007,229,543	24,730,186,184	19,663,632,149

매입채무	197,950,000	163,954,000	159,038,000

단기차입금	1,687,000,000	788,283,051	484,707,708

미지급금	9,594,386,931	11,906,094,353	8,591,023,635

선수금	4,529,725,699	3,601,591,300	3,751,744,962

예수금	862,047,457	718,117,723	747,481,602

미지급비용	496,443,713	426,428,334	362,872,716

당기법인세부채	100,600,274	124,201,108	387,645,060

수탁금	8,539,075,469	7,001,516,315	5,179,118,466

비유동부채	57,764,186,162	5,466,423,264	4,631,840,260

기타충당부채	51,696,000,000	0	0

퇴직급여채무	6,068,186,162	5,466,423,264	4,631,840,260

부채총계	83,771,415,705	30,196,609,448	24,295,472,409

자본

자본금	15,131,674,500	12,306,816,000	12,306,816,000

자본잉여금	288,671,301,246	191,512,021,261	191,512,021,261

기타포괄손익누계액	(2,577,948)	67,610,268	61,660,234

이익잉여금(결손금)	(140,264,366,879)	(90,422,870,251)	(90,955,185,054)

비지배지분	1,692,989,917	1,626,471,599	1,562,049,981

자본총계	165,229,020,836	115,090,048,877	114,487,362,422

자본과부채총계	249,000,436,541	145,286,658,325	138,782,834,831

연결 포괄손익계산서
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업수익	44,668,145,766	42,319,675,915	45,116,342,222

영업비용	43,129,839,934	42,841,415,534	43,558,091,317

영업원가	20,947,621,927	21,294,683,603	19,100,720,204

판매일반관리비	22,182,218,007	21,546,731,931	24,457,371,113

영업이익(손실)	1,538,305,832	(521,739,619)	1,558,250,905

기타수익	485,065,112	514,896,656	453,005,877

기타비용	52,143,477,729	1,087,491,733	1,822,873,267

금융수익	262,034,828	1,707,017,623	1,140,000,164

금융비용	371,787,995	311,818,309	4,846,111,955

관계기업투자손익	194,931,010	517,332,715	845,854,088

법인세비용차감전순이익(손실)	(50,034,928,942)	818,197,333	(2,671,874,188)

법인세비용	(139,080,505)	(21,513,096)	1,108,962,400

당기순이익(손실)	(49,895,848,437)	839,710,429	(3,780,836,588)

기타포괄손익	50,681,911	(237,023,974)	(615,434,564)

1.후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(70,188,216)	5,950,034	(5,252,900)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	4,603,481	4,603,481	(13,810,443)

해외사업환산이익	(74,791,697)	3,024,766	7,075,955

법인세효과	0	(1,678,213)	1,481,588

2.후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	120,870,127	(242,974,008)	(610,181,664)

관계기업 및 공동기업의 기타포괄손익지분	(4,603,481)	(4,603,481)	0

보험수리적손익	160,863,571	(306,901,656)	(782,284,184)

법인세효과	(35,389,963)	68,531,129	172,102,520

총포괄손익	(49,845,166,526)	602,686,455	(4,396,271,152)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(49,962,366,755)	775,288,811	(3,879,852,596)

비지배지분	66,518,318	64,421,618	99,016,008

포괄손익의 귀속

지배기업지분	(49,911,684,844)	538,264,837	(4,495,287,160)

비지배지분	66,518,318	64,421,618	99,016,008

주당이익

기본주당이익(손실)	(1,944)	31	(216)

연결 자본변동표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(미처리결손금)	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	88,051,259,027	66,913,134	(86,465,150,794)	7,153,021,367	1,463,033,973	8,616,055,340

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	(3,879,852,596)	(3,879,852,596)	99,016,008	(3,780,836,588)

관계기업투자지분	(13,810,443)	(13,810,443)	(13,810,443)

해외사업환산손익	7,075,955	7,075,955	7,075,955

확정급여제도의 재측정요소	(782,284,184)	(782,284,184)	(782,284,184)

연결실체의 변동

법인세효과	1,481,588	172,102,520	173,584,108	173,584,108

총포괄이익 소계	(5,252,900)	(4,490,034,260)	(4,495,287,160)	99,016,008	(4,396,271,152)

주주와의 거래 :

유상증자	6,806,816,000	103,460,762,234	110,267,578,234	110,267,578,234

주주와의 거래 소계	6,806,816,000	103,460,762,234	110,267,578,234	110,267,578,234

2013.12.31 (기말자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	61,660,234	(90,955,185,054)	112,925,312,441	1,562,049,981	114,487,362,422

2014.01.01 (기초자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	61,660,234	(90,955,185,054)	112,925,312,441	1,562,049,981	114,487,362,422

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	775,288,811	775,288,811	64,421,618	839,710,429

관계기업투자지분	4,603,481	(4,603,481)	0	0

해외사업환산손익	3,024,766	3,024,766	3,024,766

확정급여제도의 재측정요소	(306,901,656)	(306,901,656)	(306,901,656)

연결실체의 변동

법인세효과	(1,678,213)	68,531,129	66,852,916	66,852,916

총포괄이익 소계	5,950,034	532,314,803	538,264,837	64,421,618	602,686,455

주주와의 거래 :

유상증자

주주와의 거래 소계

2014.12.31 (기말자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	67,610,268	(90,422,870,251)	113,463,577,278	1,626,471,599	115,090,048,877

2015.01.01 (기초자본)	12,306,816,000	191,512,021,261	67,610,268	(90,422,870,251)	113,463,577,278	1,626,471,599	115,090,048,877

회계정책변경에 따른 증가(감소)

전기오류수정에 따른 증가(감소)

총포괄이익 :

당기순이익	(49,962,366,755)	(49,962,366,755)	66,518,318	(49,895,848,437)

관계기업투자지분	4,603,481	(4,603,481)

해외사업환산손익	(173,246)	(173,246)	(173,246)

확정급여제도의 재측정요소	160,863,571	160,863,571	160,863,571

연결실체의 변동	(74,618,451)	(74,618,451)	(74,618,451)

법인세효과	(35,389,963)	(35,389,963)	(35,389,963)

총포괄이익 소계	(70,188,216)	(49,841,496,628)	(49,911,684,844)	66,518,318	(49,845,166,526)

주주와의 거래 :

유상증자	2,824,858,500	97,159,279,985	99,984,138,485	99,984,138,485

주주와의 거래 소계

2015.12.31 (기말자본)	15,131,674,500	288,671,301,246	(2,577,948)	(140,264,366,879)	163,536,030,919	1,692,989,917	165,229,020,836

연결 현금흐름표
제 45 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 44 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 43 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기	제 44 기	제 43 기

영업활동현금흐름	(197,546,684)	953,520,394	(8,128,245,140)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(371,060,635)	706,660,773	(6,243,170,313)

당기순이익(손실)	(49,895,848,437)	839,710,429	(3,780,836,588)

이자비용	51,627,362	48,671,516	3,318,035,658

퇴직급여	1,734,696,719	1,471,918,164	1,419,686,045

감가상각비	469,718,882	498,340,176	711,243,573

무형자산상각비	306,770,240	363,052,153	378,903,180

대손상각비	7,219,141	(6,497,812)	(220,763,370)

외화환산손실	3,236,320	9,651,607	912,529

매도가능금융자산손상차손	0	0	1,367,236,235

투자부동산처분손실	0	0	159,460,081

유형자산처분손실	1,632,645	38,426,407	146,850

무형자산처분손실	0	0	580,581,354

임차보증금손상차손	0	0	10,000,000

무형자산손상차손	0	130,074,443	0

기타충당부채전입액	51,696,000,000	0	0

잡손실	17,388,543	0	0

법인세비용	(35,389,963)	0	0

이자수익	(110,109,927)	(1,520,628,396)	(1,010,446,498)

외화환산이익	(3,105,506)	(26,989,651)	(31,131,199)

투자부동산처분이익	0	0	(209,932,147)

유형자산처분이익	(5,796,403)	(52,258,734)	(2,000,022)

종속기업투자주식처분이익	(92,462,276)	0	0

관계기업투자이익	(194,931,010)	(517,332,715)	(845,854,088)

매출채권의 감소(증가)	(2,624,343,152)	(2,173,989,218)	(5,585,138,902)

미수금의 감소(증가)	64,073,498	(1,391,800,033)	657,508,279

미수수익의 감소(증가)	11,840,419	31,467,505	38,608,863

선급금의 감소(증가)	(1,049,152,312)	(786,915,190)	190,069,972

선급비용의 감소(증가)	(13,686,853)	60,883,552	40,454,435

당기법인세자산의 감소(증가)	(5,466,220)	6,661,981	331,111,488

기타당좌자산의 감소(증가)	71,979,258	(68,465,945)	(2,452,935)

이연법인세자산의 감소(증가)	(131,861,819)	(51,031,271)	1,050,984,699

매입채무의 증가(감소)	33,996,000	4,916,000	(126,167,000)

미지급금의 증가(감소)	(2,327,699,751)	3,332,408,762	(1,247,221,223)

선수금의 증가(감소)	928,134,399	(150,153,662)	(798,830,975)

예수금의 증가(감소)	143,929,734	(29,363,879)	(137,965,191)

당기법인세부채의 증가(감소)	(23,600,834)	(263,443,952)	4,540,164

수탁금의 증가(감소)	1,538,170,445	1,822,397,849	202,504,713

미지급비용의 증가(감소)	34,050,473	31,187,503	(786,347,965)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(704,763,170)	(906,803,822)	(1,871,538,439)

사외적립자산의 감소(증가)	(267,307,080)	(37,432,994)	(48,531,889)

이자수취	90,959,147	105,621,483	117,102,872

이자지급	(15,662,456)	(16,303,401)	(1,833,639,099)

배당금수취	94,080,000	156,800,000	0

법인세납부(환급)	4,137,260	741,539	(168,538,600)

투자활동현금흐름	(1,954,110,019)	4,280,212,498	5,480,306,478

단기금융상품의 감소	1,030,000,000	17,348,758,240	13,489,030,789

단기대여금의 감소	0	11,000,000	0

장기금융상품의 감소	0	175,967,940	0

종속기업투자주식의처분	2,170,000	0	0

유형자산의 처분	48,990,912	52,272,734	6,545,455

투자부동산의 처분	0	0	3,966,871,322

무형자산의 처분	0	0	545,818,646

보증금의 감소	1,008,134,000	54,500,000	1,067,390,120

단기금융상품의 증가	(1,304,000,000)	(12,383,050,209)	(12,183,433,028)

단기대여금의 증가	0	0	(11,000,000)

장기금융상품의 증가	0	0	(455,818,646)

관계기업투자주식의 증가	0	0	(784,000,000)

보증금의 증가	(801,772,000)	(139,820,000)	(60,200,000)

유형자산의 취득	(1,495,306,922)	(104,579,727)	(67,098,180)

무형자산의 취득	(440,000,000)	(734,836,480)	(33,800,000)

연결실체의변동으로인한 현금흐름	(2,326,009)	0	0

재무활동현금흐름	898,716,949	303,575,343	1,507,504,279

단기차입금의 증가	1,000,000,000	303,575,343	3,180,000,000

단기차입금의 상환	(101,283,051)	0	(1,672,495,721)

환율변동으로 인한 차이	(173,246)	3,024,766	7,075,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,253,113,000)	5,540,333,001	(1,133,358,428)

기초현금및현금성자산	8,217,167,556	2,676,834,555	3,810,192,983

기말현금및현금성자산	6,964,054,556	8,217,167,556	2,676,834,555