롯데관광개발 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 2020.12.31 현재
제 49 기 2019.12.31 현재
제 48 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

유동자산	124,776,944,955	53,095,345,434	220,141,580,390

현금및현금성자산	58,185,475,344	16,309,876,259	13,144,968,636

단기금융상품	22,744,547,721	10,230,000,000	186,882,802,459

매출채권	624,012,615	392,844,288	662,211,621

단기대여금	997,695,940	59,000,000	55,000,000

미수금	34,748,996,234	14,091,604,684	8,068,793,925

미수수익	28,500,293	212,137,083	216,689,130

선급금	329,056,455	6,174,912,529	9,986,868,479

선급비용	1,466,372,052	1,017,298,820	802,316,299

당기법인세자산	152,143,934	456,747,831	191,649,897

보증금	1,534,800,525	0	0

기타유동자산	0	0	10,736,000

재고자산	3,965,343,842	4,150,923,940	119,543,944

비유동자산	1,073,673,541,264	521,938,707,987	293,751,224,915

장기금융상품	9,054,500,000	304,500,000	304,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	21,035,454,284	18,829,789,544	20,693,911,860

관계기업투자	1,365,239,838	3,340,054,059	3,180,518,759

유형자산	988,069,406,189	446,132,150,763	217,057,212,597

무형자산	50,187,247,653	46,543,889,383	47,073,206,632

이연법인세자산	62,890,824	1,399,841,893	2,261,545,524

보증금	3,898,802,476	5,388,482,345	3,180,329,543

자산총계	1,198,450,486,219	575,034,053,421	513,892,805,305

부채

유동부채	212,394,202,592	250,744,642,684	74,545,029,186

매입채무	693,411,767	198,920,000	167,920,000

단기차입금	80,585,848,345	1,036,616,018	873,671,159

리스부채	6,558,147,929	4,437,779,772	283,843,114

미지급금	107,453,924,662	154,210,484,653	16,793,451,268

유동성전환사채	0	60,355,199,338	28,088,754,250

당기손익-공정가치측정금융부채	0	526,567,440	2,149,571,000

선수금	7,351,524,030	7,696,514,491	6,639,363,243

예수금	1,378,865,847	1,150,233,600	1,001,197,090

미지급비용	7,684,629,100	2,800,231,060	824,764,176

당기법인세부채	25,093,260	16,736,493	38,590,402

유동성복구충당부채	94,000,000	0	0

수탁금	568,757,652	18,315,359,819	17,683,903,484

비유동부채	759,955,627,480	18,594,766,376	152,269,813,809

장기차입금	663,030,323,556	0	0

장기리스부채	13,121,328,340	3,122,301,549	180,901,650

장기미지급금	2,988,057,465	0	87,840,266,567

전환사채	58,750,212,416	0	0

충당부채	310,823,622	0	0

기타충당부채	0	0	51,696,000,000

당기손익-공정가치측정금융부채	1,817,317,433	0	0

장기미지급비용	4,423,028,509	0	0

순확정급여부채	15,514,536,139	15,472,464,827	12,552,645,592

부채총계	972,349,830,072	269,339,409,060	226,814,842,995

자본

지배기업소유주지분	229,496,663,121	308,947,922,961	290,171,899,457

자본금	34,637,831,000	34,637,831,000	32,581,587,000

자본잉여금	526,344,774,479	526,344,774,479	492,218,544,486

기타자본	0	0	(175,007,900)

기타포괄손익누계액	13,972,525,542	12,252,107,044	13,706,122,452

결손금	(345,458,467,900)	(264,286,789,562)	(248,159,346,581)

비지배지분	(3,396,006,974)	(3,253,278,600)	(3,093,937,147)

자본총계	226,100,656,147	305,694,644,361	287,077,962,310

자본과부채총계	1,198,450,486,219	575,034,053,421	513,892,805,305

연결 포괄손익계산서
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업수익	16,769,428,645	88,449,397,734	76,076,008,694

영업비용	88,154,147,136	104,604,628,531	74,045,980,640

영업원가	16,499,141,577	65,648,465,055	44,692,879,483

판매일반관리비	71,655,005,559	38,956,163,476	29,353,101,157

영업이익(손실)	(71,384,718,491)	(16,155,230,797)	2,030,028,054

기타영업외수익	376,833,969	254,868,040	240,127,749

기타영업외비용	946,212,401	391,582,799	11,403,294,354

금융수익	4,685,405,555	3,931,903,221	1,462,059,716

금융비용	13,069,899,425	1,559,066,716	98,492,242,236

관계기업투자손익	(1,202,535,346)	159,535,300	(241,745,678)

법인세비용차감전순이익(손실)	(81,541,126,139)	(13,759,573,751)	(106,405,066,749)

법인세비용	527,416,977	922,013,873	(4,923,218,952)

계속영업이익(손실)	(82,068,543,116)	(14,681,587,624)	(101,481,847,797)

중단영업이익(손실)	0	0	(14,751,892,474)

당기순이익(손실)	(82,068,543,116)	(14,681,587,624)	(116,233,740,271)

기타포괄손익	2,474,554,902	(2,884,204,318)	13,075,599,590

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,474,554,902	(2,884,204,318)	13,075,599,590

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	1,850,703,129	(1,833,575,525)	(808,362,644)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	2,205,664,740	(1,864,122,316)	17,571,951,860

지분법이익잉여금	(772,278,875)	0	0

당기손익으로재분류되지않는항목의법인세	(809,534,092)	813,493,523	(3,687,989,626)

총포괄손익	(79,593,988,214)	(17,565,791,942)	(103,158,140,681)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	(81,925,814,742)	(14,522,246,171)	(111,423,296,784)

비지배지분	(142,728,374)	(159,341,453)	(4,810,443,487)

총포괄손익의 귀속

지배기업지분	(79,451,259,840)	(17,406,450,489)	(98,347,697,194)

비지배지분	(142,728,374)	(159,341,453)	(4,810,443,487)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,183)	(213)	(2,259)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,183)	(232)	0

연결 자본변동표
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	22,697,511,500	284,230,890,417	(136,180,540,713)	170,747,861,204	1,716,506,340	172,464,367,544

당기순이익(손실)	(111,423,296,784)	(111,423,296,784)	(4,810,443,487)	(116,233,740,271)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(808,362,644)	(808,362,644)	(808,362,644)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	17,571,951,860	17,571,951,860	17,571,951,860

지분법이익잉여금

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(3,865,829,408)	177,839,782	(3,687,989,626)	(3,687,989,626)

총포괄이익(손실)	13,706,122,452	(112,053,819,646)	(98,347,697,194)	(4,810,443,487)	(103,158,140,681)

전환사채의 발행

지분법이익잉여금변동	75,013,778	75,013,778	75,013,778

유상증자	9,302,325,500	200,300,068,082	209,602,393,582	209,602,393,582

전환사채의 전환	581,750,000	7,687,585,987	8,269,335,987	8,269,335,987

기타자본변동	(175,007,900)	(175,007,900)	(175,007,900)

2018.12.31 (기말자본)	32,581,587,000	492,218,544,486	(175,007,900)	13,706,122,452	(248,159,346,581)	290,171,899,457	(3,093,937,147)	287,077,962,310

2019.01.01 (기초자본)	32,581,587,000	492,218,544,486	(175,007,900)	13,706,122,452	(248,159,346,581)	290,171,899,457	(3,093,937,147)	287,077,962,310

당기순이익(손실)	(14,522,246,171)	(14,522,246,171)	(159,341,453)	(14,681,587,624)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(1,833,575,525)	(1,833,575,525)	(1,833,575,525)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,864,122,316)	(1,864,122,316)	(1,864,122,316)

지분법이익잉여금

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	410,106,908	403,386,615	813,493,523	813,493,523

총포괄이익(손실)	(1,454,015,408)	(15,952,435,081)	(17,406,450,489)	(159,341,453)	(17,565,791,942)

전환사채의 발행	5,538,635,243	5,538,635,243	5,538,635,243

지분법이익잉여금변동

유상증자

전환사채의 전환	2,056,244,000	28,587,594,750	30,643,838,750	30,643,838,750

기타자본변동	175,007,900	(175,007,900)	0

2019.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

2020.01.01 (기초자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	12,252,107,044	(264,286,789,562)	308,947,922,961	(3,253,278,600)	305,694,644,361

당기순이익(손실)	(81,925,814,742)	(81,925,814,742)	(142,728,374)	(82,068,543,116)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	1,850,703,129	1,850,703,129	1,850,703,129

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	2,205,664,740	2,205,664,740	2,205,664,740

지분법이익잉여금	(772,278,875)	(772,278,875)	(772,278,875)

당기손익으로재분류되지않는 항목법인세	(485,246,242)	(324,287,850)	(809,534,092)	(809,534,092)

총포괄이익(손실)	1,720,418,498	(81,171,678,338)	(79,451,259,840)	(142,728,374)	(79,593,988,214)

전환사채의 발행

지분법이익잉여금변동

유상증자

전환사채의 전환

기타자본변동

2020.12.31 (기말자본)	34,637,831,000	526,344,774,479	13,972,525,542	(345,458,467,900)	229,496,663,121	(3,396,006,974)	226,100,656,147

연결 현금흐름표
제 50 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 49 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 48 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(114,489,713,027)	(23,291,651,182)	2,053,895,288

영업에서 창출된 현금	(101,568,716,843)	(23,552,453,970)	1,886,899,374

당기순이익(손실)	(82,068,543,116)	(14,681,587,624)	(116,233,740,271)

당기순이익(손실)에 대한 조정	30,521,003,068	5,407,884,628	121,581,831,178

영업활동으로인한자산부채의변동	(50,021,176,795)	(14,278,750,974)	(3,461,191,533)

이자수취	362,515,002	1,404,368,951	831,126,531

이자지급	(13,585,861,751)	(427,983,600)	(571,102,395)

법인세 납부(환급)	302,350,565	(715,582,563)	(93,028,222)

투자활동현금흐름	(578,890,239,747)	(38,137,337,936)	(211,869,646,083)

투자활동으로 인한 현금유입액	30,935,773,713	948,982,620,190	319,249,783,953

단기금융상품의 감소	20,730,000,000	922,277,966,485	279,498,289,776

단기대여금의 감소	9,551,803,250	26,394,000,000	39,675,000,000

유형자산의 감소	108,150,700	14,772,727	13,636,365

무형자산의 감소	371,727,274	0	0

보증금의 감소	174,092,489	295,880,978	62,857,812

투자활동으로 인한 현금유출액	(609,826,013,460)	(987,119,958,126)	(531,119,430,036)

단기금융상품의 증가	(33,244,547,721)	(745,625,164,026)	(462,651,092,235)

단기대여금의 증가	(10,490,499,190)	(26,398,000,000)	(39,685,000,000)

장기금융상품의 증가	(8,750,000,000)	0	(300,000,000)

보증금의 증가	(955,158,000)	(2,950,235,045)	(506,150,915)

유형자산의 취득	(552,521,176,687)	(211,674,059,055)	(9,809,262,073)

무형자산의 취득	(3,864,631,862)	(472,500,000)	(18,167,924,813)

재무활동현금흐름	735,305,109,367	64,593,896,741	176,526,112,034

재무활동으로 인한 현금유입액	899,161,817,707	69,689,346,107	255,670,157,372

단기차입금의 증가	237,149,232,327	162,944,859	40,031,213,672

장기차입금의 증가	662,012,585,380	0	0

유상증자	0	0	215,638,943,700

사채의 발행	0	68,799,374,114	0

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	0	727,027,134	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(163,856,708,340)	(5,095,449,366)	(79,144,045,338)

단기차입금의 상환	(157,600,000,000)	0	(72,920,000,000)

리스부채의 상환	(6,256,708,340)	(5,070,346,753)	0

신주발행비	(25,102,613)	(6,224,045,338)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(49,557,508)	0	0

연결범위의 변동	0	0	965,475,701

현금및현금성자산의순증가(감소)	41,875,599,085	3,164,907,623	(32,324,163,060)

기초현금및현금성자산	16,309,876,259	13,144,968,636	45,469,131,696

기말현금및현금성자산	58,185,475,344	16,309,876,259	13,144,968,636