한국파마 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	98,424,624,962	97,236,118,681

1.현금및현금성자산	8,245,681,832	56,540,158,953

2.단기금융상품	2,000,000,000	6,000,000,000

3.유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	53,242,333,612

4.매출채권 및 기타유동채권	14,819,950,933	17,189,011,329

5.재고자산	19,375,877,568	16,910,452,214

6.기타유동자산	280,250,467	196,496,185

7.당기법인세자산	60,530,550

8.기타유동금융자산	400,000,000	400,000,000

Ⅱ.비유동자산	33,070,091,452	32,165,233,110

1.장기금융상품	4,010,239	4,010,239

2.당기손익인식공정가치금융자산	465,528,057	460,783,116

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,910,671,632	3,910,671,632

4.유형자산	21,052,351,500	20,149,099,287

5.투자부동산	3,538,887,223	3,552,286,695

6.무형자산	2,963,194,295	2,972,872,335

7.기타비유동금융자산	454,946,199	445,570,691

8.이연법인세자산	680,502,307	669,939,115

자산총계	131,494,716,414	129,401,351,791

부채

Ⅰ.유동부채	22,638,519,763	25,498,395,203

1.매입채무 및 기타유동채무	11,674,422,525	10,515,776,015

2.단기차입금	4,000,000,000	7,000,000,000

3.유동성장기차입금	2,660,000,000	2,960,000,000

4.기타유동금융부채	1,068,319,835	1,271,028,773

5.기타유동부채	3,235,777,403	3,571,048,208

6.당기법인세부채	180,542,207

Ⅱ.비유동부채	49,915,093,756	46,435,749,776

1.전환사채	45,832,871,114	43,121,127,997

2.퇴직급여부채	3,919,914,178	3,197,953,078

3.기타비유동금융부채	162,308,464	116,668,701

부채총계	72,553,613,519	71,934,144,979

자본

Ⅰ.자본금	5,453,350,500	5,453,350,500

Ⅱ.자본잉여금	23,407,364,388	23,407,364,388

Ⅲ.자본조정

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,587,527,650	2,587,527,650

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	27,492,860,357	26,018,964,274

자본총계	58,941,102,895	57,467,206,812

자본과부채총계	131,494,716,414	129,401,351,791

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	20,437,018,135	59,255,418,741	19,281,698,402	57,323,604,900

1.상품매출액	1,623,804,422	4,620,151,929	2,372,661,682	6,712,872,035

2.제품매출액	18,705,563,713	54,020,969,788	16,862,686,720	50,471,682,865

3.기타수익(매출액)	107,650,000	614,297,024	46,350,000	139,050,000

Ⅱ.매출원가	11,824,829,157	33,198,069,840	10,367,581,957	30,701,481,741

1.상품매출원가	1,234,301,469	3,346,618,436	1,880,732,597	5,401,113,529

2.제품매출원가	10,590,527,688	29,851,451,404	8,486,849,360	25,300,368,212

Ⅲ.매출총이익	8,612,188,978	26,057,348,901	8,914,116,445	26,622,123,159

Ⅳ.판매비와관리비	7,069,056,650	21,117,101,076	7,537,637,800	22,790,190,943

Ⅴ.영업이익(손실)	1,543,132,328	4,940,247,825	1,376,478,645	3,831,932,216

Ⅵ.금융수익	573,775,886	875,452,264	42,847,750	113,943,902

Ⅶ.금융원가	1,421,973,029	3,975,879,989	95,503,367	255,776,500

Ⅷ.기타영업외수익	56,482	325,260,298	100,236,017	484,146,034

Ⅸ.기타영업외비용	4,500,080	13,878,065	290,004,434	851,524,748

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	690,491,587	2,151,202,333	1,134,054,611	3,322,720,904

XI.법인세비용	42,056,979	20,794,374	(337,199,927)	(1,626,356,447)

XⅡ.분기순이익(손실)	648,434,608	2,130,407,959	1,471,254,538	4,949,077,351

XⅢ.기타포괄손익	(26,179,576)	(111,176,826)	206,814,660

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(26,179,576)	(111,176,826)	206,814,660

1.보험수리적손익	(26,179,576)	(111,176,826)	206,814,660

XIV.총포괄손익	622,255,032	2,019,231,133	1,471,254,538	5,155,892,011

XV.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	59	195	135	454

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	59	195	135	454

자본변동표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,055,681,968	46,502,277,216

배당금지급	545,335,050	545,335,050

보험수리적손익	206,814,660	206,814,660

분기순이익(손실)	4,949,077,351	4,949,077,351

2021.09.30 (분기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	24,666,238,929	51,112,834,177

2022.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	26,018,964,274	57,467,206,812

배당금지급	545,335,050	545,335,050

보험수리적손익	(111,176,826)	(111,176,826)

분기순이익(손실)	2,130,407,959	2,130,407,959

2022.09.30 (분기말자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	27,492,860,357	58,941,102,895

현금흐름표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,596,968,167	4,932,601,887

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	7,831,942,895	4,713,339,884

(1)당기순이익(손실)	2,130,407,959	4,949,077,351

(2)손익조정항목	6,035,146,213	1,812,284,377

법인세비용	20,794,374	(1,626,356,447)

퇴직급여	1,158,937,709	970,968,366

감가상각비	1,476,264,104	1,391,018,600

무형자산상각비	295,078,040	293,762,122

대손상각비	62,518,088	(110,858,148)

재고자산폐기손실	774,949,132

유형자산처분이익	(81,214,661)	(5,289,500)

유형자산폐기손실	3,000

유형자산처분손실	1,000

이자수익	(140,300,742)	(56,650,860)

이자비용	2,850,705,097	217,725,293

외화환산이익	(152,140,161)	(41,276,322)

외화환산손실	41,828,155	5,558,370

당기손익인식금융자산평가손실	1,036,603,960

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(267,758,119)	(1,270,229)

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	31,840

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	(266,201,471)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(333,611,277)	(2,048,021,844)

매출채권의 감소(증가)	1,914,883,582	641,484,421

반품회수권의 감소(증가)	(2,671,397)	(13,070,462)

기타금융자산의 감소(증가)	29,635,000

기타유동자산의 감소(증가)	323,070,685	306,688,669

재고자산의 감소(증가)	(2,465,425,354)	(129,927,641)

매입채무의 증가(감소)	1,885,182,698	(1,567,752,451)

환불부채의 증가(감소)	50,562,422	131,847,248

계약부채의 증가(감소)	6,238,233	(23,365,257)

기타채무의 증가(감소)	(1,024,568,092)	(971,205,929)

기타유동부채의 증가(감소)	(392,071,460)	220,076,036

기타금융부채의 증가(감소)	(49,301,593)	(274,970,958)

퇴직급여의 지급	(243,116,665)	(105,511,735)

퇴직연금운용자산의 적립	(336,394,336)	(291,948,785)

2.이자수취(영업)	121,455,195	18,431,342

3.이자지급(영업)	(157,704,306)	(154,873,105)

4.법인세지급	(198,725,617)	355,703,766

Ⅱ.투자활동현금흐름	(51,741,381,598)	(11,707,980,862)

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(4,000,000,000)

단기금융상품의 감소	6,000,000,000

대여금의 증가	(400,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(53,895,489,282)	(47,700,000)

당기손익인식금융자산의 감소	103,387,379

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,999,998,000)

유형자산의 취득	(1,878,606,977)	(2,272,302,162)

유형자산의 처분	214,727,282	21,215,500

무형자산의 취득	(285,400,000)	(9,196,200)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,297,188,459)	(4,307,219,713)

단기차입금의 감소	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

배당금지급	(545,335,050)	(545,335,050)

리스부채의 증가	679,580,487

금융리스부채의 감소	(451,853,409)	(1,141,465,150)

유동성장기부채의 감소	(300,000,000)	(300,000,000)

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(48,441,601,890)	(11,082,598,688)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	56,540,158,953	16,864,929,158

Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동효과	147,124,769	29,015,309

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,245,681,832	5,811,345,779