한국파마 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 38 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말

자산

유동자산	98,644,151,043	98,083,251,141

현금및현금성자산	14,457,756,599	8,390,318,282

단기금융상품	2,000,000,000	2,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	46,472,249,709	53,685,889,100

매출채권 및 기타유동채권	16,690,862,501	15,880,111,843

재고자산	18,175,414,280	17,291,723,014

기타유동자산	336,712,564	335,208,902

당기법인세자산	111,155,390

기타금융자산	400,000,000	500,000,000

비유동자산	33,230,836,621	32,863,904,900

장기금융상품	4,010,239	4,010,239

당기손익-공정가치측정금융자산	469,506,960	467,444,971

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,911,428,000	2,911,428,000

유형자산	21,386,759,134	22,129,765,758

투자부동산	3,529,954,242	3,534,420,732

무형자산	3,977,303,843	2,865,064,216

기타비유동금융자산	388,362,197	388,258,978

이연법인세자산	563,512,006	563,512,006

자산총계	131,874,987,664	130,947,156,041

부채

유동부채	71,124,882,014	69,535,318,881

매입채무 및 기타유동채무	12,847,675,690	11,209,198,117

단기차입금	4,000,000,000	4,000,000,000

유동성장기차입금	1,460,000,000	2,560,000,000

기타유동금융부채	1,303,543,648	1,305,594,295

기타유동부채	3,087,521,106	3,677,227,599

당기법인세부채	691,349,978	9,133,450

유동성전환사채	47,734,791,592	46,774,165,420

비유동부채	1,429,093,390	1,596,397,367

전환사채

퇴직급여부채	839,422,163	869,128,738

기타비유동금융부채	589,671,227	727,268,629

부채총계	72,553,975,404	71,131,716,248

자본

자본금	5,453,350,500	5,453,350,500

자본잉여금	31,175,456,075	31,175,456,075

자본조정

기타포괄손익누계액	1,436,298,613	1,436,298,613

이익잉여금(결손금)	21,255,907,072	21,750,334,605

자본총계	59,321,012,260	59,815,439,793

자본과부채총계	131,874,987,664	130,947,156,041

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,384,162,931	20,384,162,931	18,631,677,864	18,631,677,864

상품매출액	1,657,145,665	1,657,145,665	1,449,663,926	1,449,663,926

제품매출액	18,679,467,266	18,679,467,266	16,756,916,914	16,756,916,914

기타매출액	47,550,000	47,550,000	425,097,024	425,097,024

매출원가	10,973,169,475	10,973,169,475	10,293,766,927	10,293,766,927

상품매출원가	1,308,638,182	1,308,638,182	1,024,920,527	1,024,920,527

제품매출원가	9,664,531,293	9,664,531,293	9,268,846,400	9,268,846,400

매출총이익	9,410,993,456	9,410,993,456	8,337,910,937	8,337,910,937

판매비와관리비	7,792,116,888	7,792,116,888	6,995,916,416	6,995,916,416

영업이익(손실)	1,618,876,568	1,618,876,568	1,341,994,521	1,341,994,521

금융수익	785,154,715	785,154,715	32,218,978	32,218,978

금융원가	1,268,836,454	1,268,836,454	974,053,945	974,053,945

기타영업외수익	24,922,191	24,922,191	71,229,828	71,229,828

기타영업외비용	200,004	200,004	4,877,971	4,877,971

법인세비용차감전순이익(손실)	1,159,917,016	1,159,917,016	466,511,411	466,511,411

법인세비용	1,086,737,673	1,086,737,673	(79,665,649)	(79,665,649)

당기순이익(손실)	73,179,343	73,179,343	546,177,060	546,177,060

기타포괄손익	(22,271,826)	(22,271,826)	(58,377,566)	(58,377,566)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,271,826)	(22,271,826)	(58,377,566)	(58,377,566)

보험수리적손익	(22,271,826)	(22,271,826)	(58,377,566)	(58,377,566)

총포괄손익	50,907,517	50,907,517	487,799,494	487,799,494

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	50	50

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	7	50	50

자본변동표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	26,018,964,274	57,467,206,812

배당금지급	(545,335,050)	(545,335,050)

보험수리적손익	(58,377,566)	(58,377,566)

당기순이익(손실)	546,177,060	546,177,060

2022.03.31 (기말자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	25,961,428,718	57,409,671,256

2023.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	31,175,456,075	1,436,298,613	21,750,334,605	59,815,439,793

배당금지급	(545,335,050)	(545,335,050)

보험수리적손익	(22,271,826)	(22,271,826)

당기순이익(손실)	73,179,343	73,179,343

2023.03.31 (기말자본)	5,453,350,500	31,175,456,075	1,436,298,613	21,255,907,072	59,321,012,260

현금흐름표
제 39 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

영업활동현금흐름	671,900,057	2,737,417,785

영업활동에서 창출된 현금흐름	1,192,678,479	2,835,281,816

당기순이익(손실)	73,179,343	546,177,060

손익조정항목	2,710,623,660	1,722,892,253

법인세비용	1,086,737,673	(79,665,649)

퇴직급여	323,796,990	386,312,570

감가상각비	554,693,026	390,204,375

무형자산상각비	118,060,373	97,644,350

대손상각비	30,526,651	(20,497,882)

재고자산폐기손실	129,447,550

재고자산평가손실(환입)	(5,225,026)

이자수익	(73,856,813)	(14,811,405)

이자비용	1,033,043,900	969,474,770

외화환산이익	(26,614,621)	(6,701,183)

외화환산손실	11,373,848	1,698,088

당기손익인식금융자산평가이익	(273,242,794)	(765,781)

당기손익인식금융자산평가손실	202,850,000

당기손익인식금융자산처분이익	(400,967,097)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,591,124,524)	566,212,503

매출채권의 감소(증가)	(1,224,767,917)	1,320,133,548

반품회수권의 감소(증가)	1,808,344	(2,095,764)

기타금융자산의 감소(증가)	2,200,000	(5,000,000)

기타유동자산의 감소(증가)	383,356,331	437,523,889

재고자산의 감소(증가)	(1,007,913,790)	(873,588,684)

매입채무의 증가(감소)	1,078,159,546	726,656,937

반품충당부채의 증가(감소)	(24,585,529)	39,685,728

계약부채의 증가(감소)	(4,269,126)	(2,237,042)

기타채무의 증가(감소)	(250,528,145)	(255,623,603)

기타유동부채의 증가(감소)	(560,851,838)	(482,946,472)

기타금융부채의 증가(감소)	(39,100,613)	(27,652,754)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(300,740,160)	(90,335,209)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	356,108,373	(218,308,071)

이자수취(영업)	72,375,245	6,516,894

이자지급(영업)	(74,564,917)	(56,048,045)

법인세지급	(518,588,750)	(48,332,880)

투자활동현금흐름	7,161,207,293	(385,580,000)

단기금융상품의 처분	2,000,000,000

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)

대여금의 증가	(700,000,000)

대여금의 감소	800,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(13,142,159,315)	(15,900,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	20,825,096,608

유형자산의 취득	(621,730,000)	(369,680,000)

재무활동현금흐름	(1,786,719,254)	(2,749,014,910)

단기차입금의 감소	(2,000,000,000)

배당금지급	(545,335,050)	(545,335,050)

리스부채의 증가	(103,679,860)

리스부채의 지급	(141,384,204)

유동성장기부채의 감소	(1,100,000,000)	(100,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	21,050,221	6,701,183

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,067,438,317	(390,475,942)

기초현금및현금성자산	8,390,318,282	56,540,158,953

기말현금및현금성자산	14,457,756,599	56,149,683,011