한국파마 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 36 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

Ⅰ.유동자산	46,343,973,944	54,814,889,648

1.현금및현금성자산	5,811,345,779	16,864,929,158

2.단기금융상품	6,000,000,000	2,000,000,000

3.매출채권 및 기타유동채권	14,928,637,573	15,751,267,137

4.재고자산	18,878,724,990	19,523,746,481

5.기타유동자산	322,488,882	316,466,386

6.당기법인세자산	2,776,720	358,480,486

7.기타유동금융자산	400,000,000

Ⅱ.비유동자산	33,992,871,991	26,505,235,565

1.장기금융상품	4,010,239	4,010,239

2.당기손익인식공정가치금융자산	444,227,944	395,257,715

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,999,998,000

4.유형자산	19,990,216,883	18,823,698,777

5.투자부동산	3,556,753,186	3,570,152,658

6.무형자산	2,182,128,893	2,466,694,815

7.기타비유동금융자산	472,310,420	470,219,042

8.이연법인세자산	2,343,226,426	775,202,319

자산총계	80,336,845,935	81,320,125,213

부채

Ⅰ.유동부채	24,688,940,802	30,653,588,564

1.매입채무 및 기타유동채무	10,065,289,853	12,551,281,540

2.단기차입금	7,000,000,000	10,000,000,000

3.유동성장기차입금	3,060,000,000	3,360,000,000

4.기타유동금융부채	1,080,573,043	1,587,787,145

5.기타유동부채	3,483,077,906	3,154,519,879

6.당기법인세부채

Ⅱ.비유동부채	4,535,070,956	4,164,259,433

1.퇴직급여부채	4,420,800,359	4,112,439,513

2.기타비유동금융부채	114,270,597	51,819,920

부채총계	29,224,011,758	34,817,847,997

자본

Ⅰ.자본금	5,453,350,500	5,453,350,500

Ⅱ.자본잉여금	17,556,042,530	17,556,042,530

Ⅲ.자본조정

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,437,202,218	3,437,202,218

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	24,666,238,929	20,055,681,968

자본총계	51,112,834,177	46,502,277,216

자본과부채총계	80,336,845,935	81,320,125,213

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	19,281,698,402	57,323,604,900	18,587,444,181	53,744,653,178

1.상품매출액	2,372,661,682	6,712,872,035	1,444,636,420	3,677,449,782

2.제품매출액	16,862,686,720	50,471,682,865	17,097,807,761	49,932,203,396

3.기타수익(매출액)	46,350,000	139,050,000	45,000,000	135,000,000

Ⅱ.매출원가	10,367,581,957	30,701,481,741	9,716,649,777	27,585,566,091

1.상품매출원가	1,880,732,597	5,401,113,529	1,162,819,848	2,979,901,883

2.제품매출원가	8,486,849,360	25,300,368,212	8,553,829,929	24,605,664,208

Ⅲ.매출총이익	8,914,116,445	26,622,123,159	8,870,794,404	26,159,087,087

Ⅳ.판매비와관리비	7,537,637,800	22,790,190,943	7,495,028,762	22,022,216,435

Ⅴ.영업이익(손실)	1,376,478,645	3,831,932,216	1,375,765,642	4,136,870,652

Ⅵ.금융수익	42,847,750	113,943,902	36,672,142	72,863,973

Ⅶ.금융원가	95,503,367	255,776,500	139,425,985	371,646,604

Ⅷ.기타영업외수익	100,236,017	484,146,034	80,758,378	392,273,938

Ⅸ.기타영업외비용	290,004,434	851,524,748	177,500,214	862,558,977

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,134,054,611	3,322,720,904	1,176,269,963	3,367,802,982

XI.법인세비용	(337,199,927)	(1,626,356,447)	223,933,664	727,376,503

XⅡ.당기순이익(손실)	1,471,254,538	4,949,077,351	952,336,299	2,640,426,479

XⅢ.기타포괄손익	206,814,660

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	206,814,660

1.보험수리적손익	206,814,660

XIV.총포괄손익	1,471,254,538	5,155,892,011	952,336,299	2,640,426,479

XV.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135	454	93	282

자본변동표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,392,705,500	692,312,820	1,153,845,963	3,437,202,218	16,922,210,690	26,598,277,191

주식선택권	170,500,000	2,265,858,700	(1,153,845,963)	1,282,512,737

배당금지급	439,270,551	439,270,551

지분의 발행	890,145,000	14,596,727,610	15,486,872,610

보험수리적손익

당기순이익(손실)	2,640,426,479	2,640,426,479

2020.09.30 (분기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	19,123,366,619	45,569,961,867

2021.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,055,681,968	46,502,277,216

주식선택권

배당금지급	545,335,050	545,335,050

지분의 발행

보험수리적손익	206,814,660	206,814,660

당기순이익(손실)	4,949,077,351	4,949,077,351

2021.09.30 (분기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	24,666,238,929	51,112,834,177

현금흐름표
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,932,601,887	(554,468,268)

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	4,713,339,884	525,743,535

(1)당기순이익(손실)	4,949,077,351	2,640,426,479

(2)손익조정항목	1,812,284,377	4,308,384,553

법인세비용	(1,626,356,447)	727,376,503

퇴직급여	970,968,366	810,057,238

주식보상비용(환입)	164,835,137

감가상각비	1,391,018,600	1,304,482,894

무형자산상각비	293,762,122	208,827,774

대손상각비	(110,858,148)	(30,857,306)

재고자산폐기손실	774,949,132	819,354,366

유형자산처분이익	(5,289,500)

유형자산폐기손실	3,000

유형자산처분손실	1,000

이자수익	(56,650,860)	(29,926,613)

이자비용	217,725,293	335,047,843

외화환산이익	(41,276,322)	(9,411,196)

외화환산손실	5,558,370	8,597,913

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(1,270,229)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,048,021,844)	(6,423,067,497)

매출채권의 감소(증가)	641,484,421	77,518,367

반품회수권의 감소(증가)	(13,070,462)	4,186,320

기타채권의 감소(증가)	(98,330,992)

기타금융자산의 감소(증가)	29,635,000	(50,000,000)

기타유동자산의 감소(증가)	306,688,669	(4,243,453)

재고자산의 감소(증가)	(129,927,641)	(5,785,256,690)

매입채무의 증가(감소)	(1,567,752,451)	1,117,927,495

환불부채의 증가(감소)	131,847,248	(41,438,170)

계약부채의 증가(감소)	(23,365,257)	(1,013,730,859)

기타채무의 증가(감소)	(971,205,929)	(462,696,735)

기타유동부채의 증가(감소)	220,076,036	87,220,636

기타금융부채의 증가(감소)	(274,970,958)	(92,962,823)

파생상품자산의 감소(증가)	19,057,330

퇴직급여의 지급	(105,511,735)	(159,693,703)

퇴직연금운용자산의 적립	(291,948,785)	(20,624,220)

2.이자수취(영업)	18,431,342	8,611,809

3.이자지급(영업)	(154,873,105)	(288,471,010)

4.법인세지급	355,703,766	(800,352,602)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(11,707,980,862)	(3,465,119,220)

단기금융상품의 감소	(4,000,000,000)	(2,000,000,000)

대여금의 증가	(400,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(47,700,000)	(100,388,000)

당기손익인식금융자산의 감소	2,688,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,999,998,000)

유형자산의 취득	(2,272,302,162)	(1,361,550,230)

유형자산의 처분	21,215,500

무형자산의 취득	(9,196,200)	(5,868,990)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,307,219,713)	12,633,821,226

단기차입금의 증가	7,771,231,999

단기차입금의 감소	(3,000,000,000)	(8,000,000,000)

유상증자	16,605,693,610

배당금지급	(545,335,050)	(439,270,550)

리스부채의 증가	679,580,487

금융리스부채의 감소	(1,141,465,150)	(483,896,411)

유동성장기부채의 감소	(300,000,000)	(2,819,937,422)

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(11,082,598,688)	8,614,233,738

Ⅴ.기초현금및현금성자산	16,864,929,158	10,443,437,515

Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동효과	29,015,309	3,665,662

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,811,345,779	19,061,336,915