한국파마 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	95,987,635,205	97,236,118,681

1.현금및현금성자산	56,149,683,011	56,540,158,953

2.단기금융상품	6,000,000,000	6,000,000,000

3.매출채권 및 기타유동채권	15,458,022,395	17,189,011,329

4.재고자산	17,784,040,898	16,910,452,214

5.기타유동자산	194,887,081	196,496,185

6.당기법인세자산	1,001,820

7.기타금융자산	400,000,000	400,000,000

Ⅱ.비유동자산	32,394,667,453	32,165,233,110

1.장기금융상품	4,010,239	4,010,239

2.당기손익인식공정가치금융자산	477,448,897	460,783,116

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,910,671,632	3,910,671,632

4.유형자산	20,357,129,809	20,149,099,287

5.투자부동산	3,547,820,205	3,552,286,695

6.무형자산	2,875,227,985	2,972,872,335

7.기타비유동금융자산	456,288,455	445,570,691

8.이연법인세자산	766,070,231	669,939,115

자산총계	128,382,302,658	129,401,351,791

부채

Ⅰ.유동부채	23,397,801,533	25,498,395,203

1.매입채무 및 기타유동채무	10,984,691,725	10,515,776,015

2.단기차입금	5,000,000,000	7,000,000,000

3.유동성장기차입금	2,860,000,000	2,960,000,000

4.기타유동금융부채	1,294,348,239	1,271,028,773

5.기타유동부채	3,125,550,422	3,571,048,208

6.당기법인세부채	133,211,147	180,542,207

Ⅱ.비유동부채	47,574,829,869	46,435,749,776

1.전환사채	44,001,136,214	43,121,127,997

2.퇴직급여부채	3,350,465,401	3,197,953,078

3.기타비유동금융부채	223,228,254	116,668,701

부채총계	70,972,631,402	71,934,144,979

자본

Ⅰ.자본금	5,453,350,500	5,453,350,500

Ⅱ.자본잉여금	23,407,364,388	23,407,364,388

Ⅲ.자본조정

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,587,527,650	2,587,527,650

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	25,961,428,718	26,018,964,274

자본총계	57,409,671,256	57,467,206,812

자본과부채총계	128,382,302,658	129,401,351,791

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	18,631,677,864	18,631,677,864	17,925,803,422	17,925,803,422

1.상품매출액	1,449,663,926	1,449,663,926	2,029,469,792	2,029,469,792

2.제품매출액	16,756,916,914	16,756,916,914	15,849,983,630	15,849,983,630

3.기타수익(매출액)	425,097,024	425,097,024	46,350,000	46,350,000

Ⅱ.매출원가	10,293,766,927	10,293,766,927	9,486,920,465	9,486,920,465

1.상품매출원가	1,024,920,527	1,024,920,527	1,647,295,312	1,647,295,312

2.제품매출원가	9,268,846,400	9,268,846,400	7,839,625,153	7,839,625,153

Ⅲ.매출총이익	8,337,910,937	8,337,910,937	8,438,882,957	8,438,882,957

Ⅳ.판매비와관리비	6,995,916,416	6,995,916,416	7,207,588,735	7,207,588,735

Ⅴ.영업이익(손실)	1,341,994,521	1,341,994,521	1,231,294,222	1,231,294,222

Ⅵ.금융수익	32,218,978	32,218,978	55,478,888	55,478,888

Ⅶ.금융원가	974,053,945	974,053,945	92,114,233	92,114,233

Ⅷ.기타영업외수익	71,229,828	71,229,828	228,155,951	228,155,951

Ⅸ.기타영업외비용	4,877,971	4,877,971	302,100,608	302,100,608

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	466,511,411	466,511,411	1,120,714,220	1,120,714,220

XI.법인세비용	(79,665,649)	(79,665,649)	241,057,128	241,057,128

XⅡ.당기순이익(손실)	546,177,060	546,177,060	879,657,092	879,657,092

XⅢ.기타포괄손익	(58,377,566)	(58,377,566)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(58,377,566)	(58,377,566)

1.보험수리적손익	(58,377,566)	(58,377,566)

XIV.총포괄손익	487,799,494	487,799,494	879,657,092	879,657,092

XV.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	50	90	90

자본변동표
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,055,681,968	46,502,277,216

배당금지급	545,335,050	545,335,050

보험수리적손익

당기순이익(손실)	879,657,092	879,657,092

2021.03.31 (기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,390,004,010	46,836,599,258

2022.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	26,018,964,274	57,467,206,812

배당금지급	545,335,050	545,335,050

보험수리적손익	(58,377,566)	(58,377,566)

당기순이익(손실)	546,177,060	546,177,060

2022.03.31 (기말자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	25,961,428,718	57,409,671,256

현금흐름표
제 38 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 37 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,737,417,785	1,469,783,021

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	2,835,281,816	1,133,618,717

(1)당기순이익(손실)	546,177,060	879,657,092

(2)손익조정항목	1,722,892,253	1,326,800,768

법인세비용	(79,665,649)	241,057,128

퇴직급여	386,312,570	235,736,497

감가상각비	390,204,375	496,003,338

무형자산상각비	97,644,350	97,460,751

대손상각비	(20,497,882)	(72,230,048)

재고자산폐기손실	297,600,607

유형자산처분이익	(2,791,500)

이자수익	(14,811,405)	(36,349,068)

이자비용	969,474,770	85,979,637

외화환산이익	(6,701,183)	(16,850,662)

외화환산손실	1,698,088	1,494,815

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(765,781)	(310,727)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	566,212,503	(1,072,839,143)

매출채권의 감소(증가)	1,320,133,548	(51,065,324)

반품회수권의 감소(증가)	(2,095,764)	(3,288,615)

기타금융자산의 감소(증가)	(5,000,000)	24,635,000

기타유동자산의 감소(증가)	437,523,889	168,516,566

재고자산의 감소(증가)	(873,588,684)	(306,745,462)

매입채무의 증가(감소)	726,656,937	152,382,375

환불부채의 증가(감소)	39,685,728	32,648,111

계약부채의 증가(감소)	(2,237,042)	(16,587,121)

기타채무의 증가(감소)	(255,623,603)	(1,045,055,131)

기타유동부채의 증가(감소)	(482,946,472)	70,196,930

기타금융부채의 증가(감소)	(27,652,754)	(52,694,452)

퇴직급여의 지급	(90,335,209)	(45,782,020)

퇴직연금운용자산의 적립	(218,308,071)

2.이자수취(영업)	6,516,894	6,652,624

3.이자지급(영업)	(56,048,045)	(73,623,730)

4.법인세지급	(48,332,880)	403,135,410

Ⅱ.투자활동현금흐름	(385,580,000)	(4,947,274,290)

단기금융상품의 감소	1,000,000,000

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 처분

대여금의 증가	(400,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(15,900,000)	(615,900,000)

당기손익인식금융자산의 감소

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,400,000,000)

유형자산의 취득	(369,680,000)	(531,682,990)

유형자산의 처분	2,795,500

무형자산의 취득	(2,486,800)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,749,014,910)	(2,215,629,374)

단기차입금의 증가

단기차입금의 감소	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

전환사채의 증가

유상증자

배당금지급	(545,335,050)

리스부채의 증가	(103,679,860)

금융리스부채의 감소	(115,629,374)

유동성장기부채의 감소	(100,000,000)	(100,000,000)

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	(397,177,125)	(5,693,120,643)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	56,540,158,953	16,864,929,158

Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동효과	6,701,183	16,373,028

Ⅶ.기말현금및현금성자산	56,149,683,011	11,188,181,543