한국파마 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 35 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

I.유동자산	56,207,608,988	40,382,392,373

1.현금및현금성자산 (주4,5,7,31,32,33)	19,061,336,915	10,443,437,515

2.단기금융상품	2,000,000,000

3.매출채권 및 기타채권 (주4,7,8,32,33)	16,741,421,274	16,692,603,722

4.재고자산 (주9,15)	17,879,320,768	12,913,418,444

5.기타유동자산 (주11,22)	313,932,495	313,875,362

6.파생상품자산	19,057,330

7.당기법인세자산	211,597,536

II.비유동자산	26,444,014,314	26,364,983,801

1.장기금융상품 (주4,6,32,33)	4,010,239	4,010,239

2.당기손익공정가치측정금융자산 (주4,12,32,33)	378,462,644	280,762,644

3.기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주4,12,32,33)

4.유형자산 (주13,15,17)	18,482,707,780	18,258,934,504

5.투자부동산 (주14)	3,574,619,149	3,588,018,621

6.무형자산 (주16)	1,881,099,570	2,084,058,354

7.기타비유동금융자산 (주4,32,33)	535,937,024	468,225,013

8.기타비유동자산	244,780,000	244,780,000

9.이연법인세자산	1,342,397,908	1,436,194,426

자산총계	82,651,623,302	66,747,376,174

부채

I.유동부채	31,038,323,615	33,677,738,026

1.매입채무 및 기타채무 (주4,7,18,22,32,33)	11,718,388,864	11,520,694,106

2.단기차입금 (주4,19,32,33)	10,000,000,000	9,771,231,999

3.유동성장기부채 (주4,17,19,32,33)	3,767,700,000	5,587,637,422

4.기타유동금융부채 (주4,32,33)	1,426,750,242	1,749,566,516

5.기타유동부채 (주11)	3,491,904,524	4,459,852,917

6.당기법인세부채 (주29)	633,579,985	588,755,066

II.비유동부채	6,043,337,820	6,471,360,957

1.장기차입금 (주4,7,17,19,32,33)	1,000,000,000

2.퇴직급여부채 (주20)	5,957,347,871	5,327,608,556

3.기타비유동금융부채	85,989,949	143,752,401

부채총계	37,081,661,435	40,149,098,983

자본

I.자본금 (주1,23)	5,453,350,500	4,392,705,500

Ⅱ.자본잉여금 (주23)	17,556,042,530	692,312,820

Ⅲ.자본조정 (주23)	1,153,845,963

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주23)	3,437,202,218	3,437,202,218

V.이익잉여금(결손금) (주24)	19,123,366,619	16,922,210,690

자본총계	45,569,961,867	26,598,277,191

자본과부채총계	82,651,623,302	66,747,376,174

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.매출액 (주25)	18,587,444,181	53,744,653,178	17,269,638,422	50,027,858,679

1.상품매출	1,444,636,420	3,677,449,782	425,353,290	865,832,969

2.제품매출	17,097,807,761	49,932,203,396	16,745,352,632	48,671,776,733

3.기타매출	45,000,000	135,000,000	98,932,500	490,248,977

II.매출원가 (주22,26)	9,716,649,777	27,585,566,091	8,734,640,540	24,743,665,529

1.상품매출원가	1,162,819,848	2,979,901,883	250,233,045	492,484,507

2.제품매출원가	8,553,829,929	24,605,664,208	8,484,407,495	24,251,181,022

III.매출총이익	8,870,794,404	26,159,087,087	8,534,997,882	25,284,193,150

IV.판매비와관리비 (주22,26)	7,495,028,762	22,022,216,435	6,800,225,679	18,112,098,444

V.영업이익	1,375,765,642	4,136,870,652	1,734,772,203	7,172,094,706

VI.금융수익 (주5,28)	36,672,142	72,863,973	297,131,500	352,904,734

VII.금융비용 (주5,28)	139,425,985	371,646,604	331,884,243	596,615,844

VIII.기타영업외수익 (주22,28)	80,758,378	392,273,938	50,886,218	343,809,371

IX.기타영업외비용 (주22,28)	177,500,214	862,558,977	326,524,391	738,764,154

X.법인세비용차감전순이익	1,176,269,963	3,367,802,982	1,424,381,287	6,533,428,813

XI.법인세비용 (주29)	223,933,664	727,376,503	315,261,158	1,440,417,122

XII.당기순이익(손실)	952,336,299	2,640,426,479	1,109,120,129	5,093,011,691

XIII.기타포괄손익	(1,704,350,292)	(1,704,350,292)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,704,350,292)	(1,704,350,292)

1.보험수리적손익	(1,704,350,292)	(1,704,350,292)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

1.재평가잉여금

XIV.당기총포괄손익	952,336,299	2,640,426,479	(595,230,163)	3,388,661,399

XV.주당손익 (주30)

1.기본및희석주당손익 (단위 : 원)	93	282	126	580

자본변동표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,392,705,500	692,312,820	494,505,413	3,437,202,218	13,224,454,863	22,241,180,814

당기순이익(손실)	5,093,011,691	5,093,011,691

보험수리적이익	(1,704,350,292)	(1,704,350,292)

지분의 발행

주식선택권	496,244,513	496,244,513

배당금지급	(439,270,550)	(439,270,550)

2019.09.30 (기말자본)	4,392,705,500	692,312,820	990,749,926	3,437,202,218	16,173,845,712	25,686,816,176

2020.01.01 (기초자본)	4,392,705,500	692,312,820	1,153,845,963	3,437,202,218	16,922,210,690	26,598,277,191

당기순이익(손실)	2,640,426,479	2,640,426,479

보험수리적이익

지분의 발행	890,145,000	14,596,727,610	15,486,872,610

주식선택권	170,500,000	2,267,002,100	(1,153,845,963)	1,283,656,137

배당금지급	(439,270,550)	(439,270,550)

2020.09.30 (기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	19,123,366,619	45,569,961,867

현금흐름표
제 36 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 35 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 순현금흐름	(554,468,268)	7,340,323,997

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	525,743,535	8,445,471,349

(1)당기순이익(손실)	2,640,426,479	5,093,011,691

(2)손익조정항목	4,308,384,553	5,037,483,877

법인세비용	727,376,503	1,440,417,122

퇴직급여	810,057,238	970,905,250

주식보상비용(환입)	164,835,137	496,244,513

감가상각비	1,304,482,894	1,176,591,323

무형자산상각비	208,827,774	3,212,040

대손상각비(환입)	(30,857,306)	(58,219,731)

재고자산폐기손실	819,354,366	705,233,946

유형자산처분이익	(18,982,000)

이자수익	(29,926,613)	(32,336,183)

이자비용	335,047,843	419,618,893

외화환산이익	(9,411,196)	(53,090,509)

외화환산손실	8,597,913	161,681,459

파생상품평가이익	(173,792,246)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,423,067,497)	(1,685,024,219)

매출채권의 감소(증가)	77,518,367	1,027,732,948

반품회수권의 감소(증가)	4,186,320	15,894,104

기타채권의 감소(증가)	(98,330,992)	(484,956,879)

기타금융자산의 감소(증가)	(50,000,000)	8,500,000

기타유동자산의 감소(증가)	(4,243,453)	(606,065,277)

재고자산의 감소(증가)	(5,785,256,690)	(1,942,705,414)

매입채무의 증가(감소)	1,117,927,495	2,048,069,439

환불부채의 증가(감소)	(41,438,170)	(80,309,362)

계약부채의 증가(감소)	(1,013,730,859)	(48,967,414)

기타채무의 증가(감소)	(462,696,735)	(66,106,884)

기타유동부채의 증가(감소)	87,220,636	66,217,206

기타금융부채의 증가(감소)	(92,962,823)	(719,291,396)

파생상품자산의 감소(증가)	19,057,330

퇴직급여의 지급	(159,693,703)	(403,035,290)

퇴직연금운용자산의 적립	(20,624,220)	(500,000,000)

2.이자수취(영업)	8,611,809	19,592,877

3.이자지급(영업)	(288,471,010)	(400,482,641)

4.배당금의 수취(영업)

5.법인세지급	(800,352,602)	(724,257,588)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,465,119,220)	(3,528,835,886)

단기금융상품의 감소	2,562,600,000

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(2,562,600,000)

장기금융상품의 증가	(62,700,000)

장기금융상품의 감소	335,000,000

당기손익인식금융자산의 증가	(100,388,000)	(2,611,828,126)

당기손익인식금융자산의 감소	2,688,000

유형자산의 취득	(1,361,550,230)	(1,123,884,960)

유형자산의 처분	19,000,000

무형자산의 취득	(5,868,990)	(84,422,800)

Ⅲ.재무활동현금흐름	12,633,821,226	(2,413,246,721)

단기차입금의 증가	7,771,231,999

단기차입금의 감소	(8,000,000,000)	(1,000,000,000)

유상증자	16,605,693,610

배당금지급	(439,270,550)	(439,270,550)

리스부채의 증가

리스부채의 감소	(483,896,411)	(301,842,264)

유동성장기부채의 감소	(2,819,937,422)	(672,133,907)

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	8,614,233,738	1,398,241,390

Ⅴ.기초현금및현금성자산	10,443,437,515	7,196,554,805

VI.외화표시 현금의 환율변동효과	3,665,662	52,509,402

ⅥI.기말현금및현금성자산	19,061,336,915	8,647,305,597