한국파마 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 2021.12.31 현재
제 36 기 2020.12.31 현재
제 35 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

Ⅰ.유동자산	97,236,118,681	54,814,889,648	40,382,392,373

1.현금및현금성자산	56,540,158,953	16,864,929,158	10,443,437,515

2.단기금융상품	6,000,000,000	2,000,000,000

3.매출채권 및 기타유동채권	17,189,011,329	15,751,267,137	16,692,603,722

4.재고자산	16,910,452,214	19,523,746,481	12,913,418,444

5.기타유동자산	196,496,185	316,466,386	313,875,362

6.기타금융자산	400,000,000

7.파생상품자산	19,057,330

8.당기법인세자산	358,480,486

Ⅱ.비유동자산	32,165,233,110	26,505,235,565	26,364,983,801

1.장기금융상품	4,010,239	4,010,239	4,010,239

2.당기손익인식공정가치금융자산	460,783,116	395,257,715	280,762,644

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,910,671,632

4.유형자산	20,149,099,287	18,823,698,777	18,258,934,504

5.투자부동산	3,552,286,695	3,570,152,658	3,588,018,621

6.무형자산	2,972,872,335	2,466,694,815	2,084,058,354

7.기타비유동금융자산	445,570,691	470,219,042	468,225,013

8.기타비유동자산	244,780,000

9.이연법인세자산	669,939,115	775,202,319	1,436,194,426

자산총계	129,401,351,791	81,320,125,213	66,747,376,174

부채

Ⅰ.유동부채	25,498,395,203	30,653,588,564	33,677,738,026

1.매입채무 및 기타유동채무	10,515,776,015	12,551,281,540	11,520,694,106

2.단기차입금	7,000,000,000	10,000,000,000	9,771,231,999

3.유동성장기차입금	2,960,000,000	3,360,000,000	5,587,637,422

4.기타유동금융부채	1,271,028,773	1,587,787,145	1,749,566,516

5.기타유동부채	3,571,048,208	3,154,519,879	4,459,852,917

6.당기법인세부채	180,542,207	588,755,066

Ⅱ.비유동부채	46,435,749,776	4,164,259,433	6,471,360,957

1.장기차입금	1,000,000,000

2.전환사채	43,121,127,997

3.퇴직급여부채	3,197,953,078	4,112,439,513	5,327,608,556

4.기타비유동금융부채	116,668,701	51,819,920	143,752,401

부채총계	71,934,144,979	34,817,847,997	40,149,098,983

자본

Ⅰ.자본금	5,453,350,500	5,453,350,500	4,392,705,500

Ⅱ.자본잉여금	23,407,364,388	17,556,042,530	692,312,820

Ⅲ.자본조정	1,153,845,963

Ⅳ.기타포괄손익누계액	2,587,527,650	3,437,202,218	3,437,202,218

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	26,018,964,274	20,055,681,968	16,922,210,690

자본총계	57,467,206,812	46,502,277,216	26,598,277,191

자본과부채총계	129,401,351,791	81,320,125,213	66,747,376,174

포괄손익계산서
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ.매출액	79,576,699,842	71,509,725,624	66,136,200,476

1.상품매출액	8,860,722,048	5,252,277,862	1,325,835,503

2.제품매출액	70,530,577,794	66,077,447,762	64,660,364,973

3.기타수익(매출액)	185,400,000	180,000,000	150,000,000

Ⅱ.매출원가	43,673,305,350	37,352,486,622	33,013,626,410

1.상품매출원가	7,064,673,659	4,434,762,559	757,442,626

2.제품매출원가	36,608,631,691	32,917,724,063	32,256,183,784

Ⅲ.매출총이익	35,903,394,492	34,157,239,002	33,122,574,066

Ⅳ.판매비와관리비	30,889,321,739	29,553,673,702	25,885,809,974

Ⅴ.영업이익(손실)	5,014,072,753	4,603,565,300	7,236,764,092

Ⅵ.금융수익	119,154,375	78,118,762	287,182,695

Ⅶ.금융원가	949,565,283	528,573,906	669,659,681

Ⅷ.기타영업외수익	1,105,545,199	761,707,622	1,039,994,364

Ⅸ.기타영업외비용	81,303,683	1,146,953,055	936,695,526

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,207,903,361	3,767,864,723	6,957,585,944

XI.법인세비용	(1,160,436,529)	608,753,760	1,429,938,435

XⅡ.당기순이익(손실)	6,368,339,890	3,159,110,963	5,527,647,509

XⅢ.기타포괄손익	(709,397,102)	413,630,865	(1,390,621,132)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(709,397,102)	413,630,865	(1,390,621,132)

1.보험수리적손익	140,277,466	413,630,865	(1,390,621,132)

2.기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실	(849,674,568)

XIV.총포괄손익	5,658,942,788	3,572,741,828	4,137,026,377

XV.주당이익

1.기본주당이익(손실) (단위 : 원)	584	324	629

2.희석주당이익(손실) (단위 : 원)	579	324	629

자본변동표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,392,705,500	692,312,820	494,505,413	3,437,202,218	13,224,454,863	22,241,180,814

주식보상비용	659,340,550	659,340,550

주식선택권

배당금지급	439,270,550	439,270,550

지분의 발행

보험수리적손익	(1,390,621,132)	(1,390,621,132)

전환사채

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

당기순이익(손실)	5,527,647,509	5,527,647,509

2019.12.31 (기말자본)	4,392,705,500	692,312,820	1,153,845,963	3,437,202,218	16,922,210,690	26,598,277,191

2020.01.01 (기초자본)	4,392,705,500	692,312,820	1,153,845,963	3,437,202,218	16,922,210,690	26,598,277,191

주식보상비용	164,835,137	164,835,137

주식선택권	170,500,000	2,267,002,100	(1,318,681,100)	1,118,821,000

배당금지급	439,270,550	439,270,550

지분의 발행	890,145,000	14,596,727,610	15,486,872,610

보험수리적손익	413,630,865	413,630,865

전환사채

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

당기순이익(손실)	3,159,110,963	3,159,110,963

2020.12.31 (기말자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,055,681,968	46,502,277,216

2021.01.01 (기초자본)	5,453,350,500	17,556,042,530	3,437,202,218	20,055,681,968	46,502,277,216

주식보상비용

주식선택권

배당금지급	545,335,050	545,335,050

지분의 발행

보험수리적손익	140,277,466	206,814,660

전환사채	5,851,321,858	5,851,321,858

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(849,674,568)

당기순이익(손실)	6,368,339,890	6,368,339,890

2021.12.31 (기말자본)	5,453,350,500	23,407,364,388	2,587,527,650	26,018,964,274	57,467,206,812

현금흐름표
제 37 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 36 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 35 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	7,192,455,574	(873,838,595)	7,544,444,747

1.영업활동에서 창출된 현금흐름	6,970,532,198	519,991,561	8,982,839,383

(1)당기순이익(손실)	6,368,339,890	3,159,110,963	5,527,647,509

(2)손익조정항목	3,430,834,449	5,806,556,753	6,373,356,718

법인세비용	(1,160,436,529)	608,753,760	1,429,938,435

퇴직급여	1,557,303,890	1,649,990,554	1,294,540,333

주식보상비용(환입)	164,835,137	659,340,550

감가상각비	1,985,734,328	1,932,792,677	1,594,347,044

무형자산상각비	391,541,870	287,759,649	49,856,375

대손상각비	(157,111,189)	(143,360,592)	(127,501,934)

재고자산폐기손실	837,267,703	869,788,732

재고자산평가손실	152,592,742

유형자산처분이익	(5,289,500)	(18,982,000)

유형자산폐기손실	3,000

유형자산처분손실	1,000

이자수익	(57,419,805)	(10,618,585)	(61,256,174)

이자비용	908,166,170	435,669,782	558,464,399

외화환산이익	(31,606,571)	(865,043)	(26,386,161)

외화환산손실	1,873,186	45,226,782	77,662,414

파생상품평가이익	(94,192,393)

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(1,925,401)	(895,071)	15,144,356

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,828,642,141)	(8,445,676,155)	(2,918,164,844)

매출채권의 감소(증가)	(1,140,005,112)	(333,605,971)	1,395,750,586

반품회수권의 감소(증가)	111,534,056	34,185,482	98,470,880

기타채권의 감소(증가)	1,373,076,366	(427,602,715)

기타금융자산의 감소(증가)	46,021,428	(1,020,000)	8,500,000

기타유동자산의 감소(증가)	(122,130,522)	(36,776,506)	36,348,828

기타비유동금융자산의 감소(증가)	244,780,000

재고자산의 감소(증가)	2,613,294,267	(7,447,595,740)	(3,497,740,269)

매입채무의 증가(감소)	(1,968,699,430)	803,722,577	2,145,378,168

환불부채의 증가(감소)	(156,772,385)	(293,976,266)	(490,819,350)

계약부채의 증가(감소)	(21,455,828)	(1,035,493,370)	(57,625,712)

기타채무의 증가(감소)	(187,903,804)	664,166,560	422,384,822

기타유동부채의 증가(감소)	594,756,542	44,370,897	(52,629,317)

기타금융부채의 증가(감소)	(305,333,933)	(145,702,635)	(4,922,745)

파생상품자산의 감소(증가)	19,057,330

퇴직급여의 지급	(412,084,878)	(334,864,879)	(114,016,516)

퇴직연금운용자산의 적립	(1,879,862,542)	(2,000,000,000)	(2,379,641,504)

2.이자수취(영업)	27,419,468	8,611,809	29,940,236

3.이자지급(영업)	(159,932,048)	(390,780,907)	(519,379,724)

4.법인세지급	354,435,956	(1,011,661,058)	(948,955,148)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(12,908,448,080)	(4,710,945,788)	(1,543,521,170)

단기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	(2,000,000,000)

단기금융상품의 감소	360,000,000

장기금융상품의 취득	(78,600,000)

장기금융상품의 처분	335,000,000

대여금의 증가	(1,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(63,600,000)	(128,118,071)

당기손익인식금융자산의 감소	14,518,071

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	(4,399,998,000)

유형자산의 취득	(2,552,426,190)	(1,973,722,697)	(1,347,863,370)

유형자산의 처분	5,295,500	46,773,019	19,000,000

무형자산의 취득	(897,719,390)	(670,396,110)	(831,057,800)

Ⅲ.재무활동현금흐름	45,362,536,453	12,005,410,983	(2,779,400,563)

단기차입금의 증가	7,771,231,999

단기차입금의 감소	(3,000,000,000)	(8,000,000,000)	(1,000,000,000)

전환사채의 증가	49,996,997,537

유상증자	16,605,693,610

배당금지급	(545,335,050)	(439,270,550)	(439,270,550)

리스부채의 증가

금융리스부채의 감소	(689,126,034)	(704,606,654)	(580,130,013)

유동성장기부채의 감소	(400,000,000)	(3,227,637,422)	(760,000,000)

Ⅳ.현금의 증가(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ )	39,646,543,947	6,420,626,600	3,221,523,014

Ⅴ.기초현금및현금성자산	16,864,929,158	10,443,437,515	7,196,554,805

Ⅵ.외화표시 현금의 환율변동효과	28,685,848	865,043	25,359,696

Ⅶ.기말현금및현금성자산	56,540,158,953	16,864,929,158	10,443,437,515