삼일 분기보고서 (2021.09)
5. 재무제표 주석

제 46(당) 기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제 45(전) 기 3분기 2020년 9월 30일 현재
주식회사 삼일

1. 회사의 개요주식회사 삼일(이하 "당사")은 화물운송을 주사업목적으로 1975년 12월 23일 경상북도 포항시에서 설립되었으며, 본사와 부산 등 5개 영업소에서 화물자동차 운송을 주영업으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 3월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 16,213,590천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수	지분율

(주)티디홀딩스	1,437,801	8.87%

(학)벽산학원	1,184,100	7.30%

(주)한중	906,000	5.59%

(재)벽산장학회	150,000	0.93%

강석호	220,000	1.36%

강제호	139,457	0.86%

스톨베르그(주)	452,153	2.79%

박영순	31,300	0.19%

자기주식	702,870	4.34%

기타주주	10,989,909	67.78%

합 계	16,213,590	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 재무제표 작성기준

당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1116호 리스(개정)

국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다.

동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다.

- 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

- 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침

- 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁

이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다.

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다.

동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다.

동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정)

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

④ 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스', 기업회계기준서 제 1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

- 기업회계기준서 제1041호 '농림어업'

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

3. 중요한 회계추정과 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문(1) 부문에 대한 일반정보한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 다음과 같습니다.

구 분	재화 또는 용역

사업수익	운송용역 및 부수용역

하역수익	항만하역용역

유류매출	유류상품판매

(2) 부문수익 및 이익 (단위:원)① 당분기

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

매출액	43,818,494,098	16,774,113,312	2,680,366,436	63,272,973,846

매출원가	40,306,464,717	17,035,732,046	2,427,701,691	59,769,898,454

매출총이익	3,512,029,381	(261,618,734)	252,664,745	3,503,075,392

영업이익(손실)	(356,120,277)	(335,962,543)	99,530,550	(592,552,270)

② 전분기

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

매출액	43,785,590,197	16,618,773,569	2,391,191,755	62,795,555,521

매출원가	39,443,779,912	16,495,001,566	2,166,188,400	58,104,969,878

매출총이익	4,341,810,285	123,772,003	225,003,355	4,690,585,643

영업이익	(489,098,801)	59,180,335	83,628,424	(346,290,042)

(3) 부문자산 및 부채 (단위:원)① 당분기말

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

부문자산	94,530,497,127	11,224,105,374	1,190,286,615	106,944,889,116

부문부채	42,800,112,083	2,337,371,940	611,547,341	45,749,031,364

② 전기말

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

부문자산	97,936,793,884	12,258,022,587	1,074,284,684	111,269,101,155

부문부채	45,118,080,900	5,661,798,911	352,305,970	51,132,185,781

(4) 영업부문별 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보 (단위:원)

영업부문	매출처	당분기	전분기

사업수익	(주)포스코	13,445,417,610	19,778,528,076

하역수익	포스코강판(주)	5,166,867,807	4,859,400,404

5. 현금및현금성자산현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말	전기말

현금시재	7,988,228	-

제예금	2,879,805,278	4,747,678,599

합 계	2,887,793,506	4,747,678,599

6. 매출채권및기타채권(1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	12,420,929,023	(202,382,668)	12,218,546,355	12,881,034,218	(178,173,942)	12,702,860,276

미수금	1,428,656,731	(365,507,796)	1,063,148,935	2,572,819,177	(494,318,156)	2,078,501,021

합 계	13,849,585,754	(567,890,464)	13,281,695,290	15,453,853,395	(672,492,098)	14,781,361,297

(2) 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위:원).

(당분기말)

구 분	연체된 일수

미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계

채무불이행률	1.00%	10.00%	20.00%	50.00%	100.00%

매출채권	11,776,138,047	468,869,713	172,733,683	-	3,187,580	12,420,929,023

미수금	1,073,049,020	279,827	50,190	1,076,819	354,200,875	1,428,656,731

소 계	12,849,187,067	469,149,540	172,783,873	1,076,819	357,388,455	13,849,585,754

손실충당금	(128,491,871)	(46,914,953)	(34,556,775)	(538,410)	(357,388,455)	(567,890,464)

순장부금액	12,720,695,196	422,234,587	138,227,098	538,409	-	13,281,695,290

(전기말)

구 분	연체된 일수

미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계

채무불이행률	1.00%	10.00%	20.00%	50.00%	100.00%

매출채권	12,525,210,919	256,398,108	89,710,662	749,280	8,965,249	12,881,034,218

미수금	671,353,650	1,570,000,000	1,076,135	-	330,389,392	2,572,819,177

소 계	13,196,564,569	1,826,398,108	90,786,797	749,280	339,354,641	15,453,853,395

손실충당금	(131,965,647)	(182,639,811)	(18,157,359)	(374,640)	(339,354,641)	(672,492,098)

순장부금액	13,064,598,922	1,643,758,297	72,629,438	374,640	-	14,781,361,297

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

매출채권	미수금	매출채권	미수금

기초잔액	178,173,942	494,318,156	181,715,164	331,057,497

대손상각비	24,208,726	(128,810,360)	(13,221,380)	30,203,390

제각액	-	-	(4,565,180)	-

기말금액	202,382,668	365,507,796	163,928,604	361,260,887

7. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

단기투자자산	-	-	3,455,000	-

단기대여금	1,230,950	-	2,400,180	-

장기금융상품	-	4,000,000	-	4,000,000

장기금융상품 (공정가치측정)	-	277,563,142	-	180,978,742

보증금	-	218,119,510	-	273,495,484

합 계	1,230,950	499,682,652	5,855,180	458,474,226

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

선급금	510,958,328	879,749,008

선급비용	195,496,747	67,307,224

당기법인세자산	828,110	-

합 계	707,283,185	947,056,232

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	308,281,780	-	308,281,780	197,611,280	-	197,611,280

저장품	149,608,872	-	149,608,872	113,963,942	-	113,963,942

합 계	457,890,652	-	457,890,652	311,575,222	-	311,575,222

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).(1) 당분기말

구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

비상장주식 (*1)

(주)포항스틸러스	40,000 주	16.67%	200,000,000	200,000,000	200,000,000

(주)에스엘와이	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000

(주)경북매일신문 (*2)	64,880 주	19.00%	648,800,000	-	-

부산물류터미널(주) (*2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-

평산에스아이(주) (*3)	240 주	0.01%	4,822,947	-	-

소 계	933,862,947	257,000,000	257,000,000

출자금 (*1)

포항항 제7부두 (*4)	2,700 좌	13,500,000	-	-

포항항 제8부두	800 좌	4,000,000	4,000,000	4,000,000

(주)포항크루즈	10,000 좌	100,000,000	100,000,000	100,000,000

소 계	117,500,000	104,000,000	104,000,000

합 계	1,051,362,947	361,000,000	361,000,000

(2) 전기말

구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

비상장주식 (*1)

(주)포항스틸러스	40,000 주	16.67%	200,000,000	200,000,000	200,000,000

(주)에스엘와이	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000

(주)경북매일신문 (*2)	64,880 주	19.00%	648,800,000	-	-

부산물류터미널(주) (*2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-

평산에스아이(주) (*3)	240 주	0.01%	4,822,947	-	-

소 계	933,862,947	257,000,000	257,000,000

출자금 (*1)

포항항 제7부두(*4)	2,700 좌	13,500,000	-	-

포항항 제8부두	800 좌	4,000,000	4,000,000	4,000,000

(주)포항크루즈	10,000 좌	100,000,000	100,000,000	100,000,000

소 계	117,500,000	104,000,000	104,000,000

합 계	1,051,362,947	361,000,000	361,000,000

(*1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(*2) 동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 전기 이전에 장부가액에 대하여전액 평가손실을 인식하였습니다.(*3) 동 거래처의 법정관리로 매출채권의 일부를 출자전환주식으로 받았습니다.

(*4) 동 회사에 대한 지분율이 20%이상이나 재무적 영향이 미미하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며 전기 이전에 장부가액에 대하여 전액 평가손실을 인식하였습니다.

11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	35,605,110,782	-	35,605,110,782	35,508,205,172	-	35,508,205,172

건물	49,913,440,291	(7,707,306,635)	42,206,133,656	42,712,561,376	(6,661,033,660)	36,051,527,716

구축물	3,973,427,065	(1,933,019,863)	2,040,407,202	3,973,427,065	(1,741,046,002)	2,232,381,063

기계장치	9,748,490,010	(3,510,890,268)	6,237,599,742	8,781,165,210	(3,147,105,158)	5,634,060,052

차량운반구	1,400,158,369	(927,449,335)	472,709,034	1,515,504,023	(952,913,980)	562,590,043

기타유형자산	1,118,151,800	(762,440,156)	355,711,644	1,330,390,299	(925,330,379)	405,059,920

사용권자산	2,451,750,199	(1,829,614,758)	622,135,441	7,195,931,455	-	7,195,931,455

건설중인자산	-	-	-	2,451,750,199	(1,333,977,560)	1,117,772,639

합 계	104,210,528,516	(16,670,721,015)	87,539,807,501	103,468,934,799	(14,761,406,739)	88,707,528,060

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기

구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	대 체	기말장부가액

토지	35,508,205,172	96,905,610	-	-	-	35,605,110,782

건물	36,051,527,716	-	-	(1,046,272,975)	7,200,878,915	42,206,133,656

구축물	2,232,381,063	-	-	(191,973,861)	-	2,040,407,202

기계장치	5,634,060,052	10,000,000	-	(363,785,110)	957,324,800	6,237,599,742

차량운반구	562,590,043	18,104,857	(22,819,271)	(85,166,595)	-	472,709,034

기타유형자산	405,059,920	17,600,000	(9,000)	(66,939,276)	-	355,711,644

사용권자산	1,117,772,639	-	-	(495,637,198)	-	622,135,441

건설중인자산	7,195,931,455	962,272,260	-	-	(8,158,203,715)	-

합 계	88,707,528,060	1,104,882,727	(22,828,271)	(2,249,775,015)	-	87,539,807,501

② 전분기

구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	대 체	기말장부가액

토지	36,446,508,814	144,796,448	(1,404,917,870)	-	321,817,780	35,508,205,172

건물	28,421,573,300	-	(1,020,988,119)	(867,017,953)	5,295,560,598	31,829,127,826

구축물	2,523,287,733	73,500,000	(104,388,177)	(196,019,674)	-	2,296,379,882

기계장치	4,622,449,478	-	(1,000)	(304,565,314)	797,160,000	5,115,043,164

차량운반구	564,107,786	29,358,320	(2,000)	(78,488,334)	-	514,975,772

기타유형자산	481,604,895	-	(26,708,663)	(132,727,098)	64,000,000	386,169,134

사용권자산	1,985,820,613	-	-	(610,967,306)	20,038,553	1,394,891,860

건설중인자산	5,615,727,828	6,652,221,740	-	-	(6,478,538,378)	5,789,411,190

합 계	80,661,080,447	6,899,876,508	(2,557,005,829)	(2,189,785,679)	20,038,553	82,834,204,000

(3) 담보제공 유형자산당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 14, 29 참조).(4) 보험가입자산 당분기말 현재 당사는 상기 건물과 기계장치 등에 대하여 부보금액 55,288백만원의 화재보험과 재난보험 등에 가입하고 있으며, 동보험금에 대하여 하나은행 등은 34,619 백만원의 질권을 설정하고 있습니다.(5) 공시지가 당분 기말 현재 토지의 공시지가는 31,936 백만원(전기말: 33,269백만원)입니다. (6) 당사는 야적장, 부두 및 차량운반구를 리스하고있으며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	토지	차량운반구	합 계

취득금액	2,213,970,325	237,779,874	2,451,750,199

감가상각누계액	(1,604,030,328)	(225,584,430)	(1,829,614,758)

장부금액	609,939,997	12,195,444	622,135,441

2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	금액

리스부채 이자비용	30,634,027

사용권자산 감가상각비	495,637,198

3) 당분기말 현재 사용권자산과 관련된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	만 기	금 액

만기 1년 이하	2020.10.01~2021.09.30	354,829,820

만기 1년 초과	2021.10.01~2022.09.30	102,284,370

소 계	457,114,190

차감: 현재가치할인차금	(7,577,551)

합 계	449,536,639

당분기말 현재 현재가치할인에 사용한 할인율은 2.55%입니다.

12. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

회원권	708,259,000	708,259,000

차감:손상차손누계액	(161,849,000)	(161,849,000)

순 액	546,410,000	546,410,000

당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

매입채무	6,752,641,060	8,656,187,045

미지급금	5,092,090,092	9,622,161,585

순 액	11,844,731,152	18,278,348,630

14. 차입금 및 담보제공(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기

한국산업은행	운영자금대출	1.79%	4,000,000,000	4,000,000,000

(주)호전	일반자금대출	3.00%	-	5,000,000,000

(주)하나은행	일반자금대출	2.65%	5,000,000,000	-

(주)신한은행	종합통장대출	3.28%	766,132,098	-

소 계	9,766,132,098	9,000,000,000

가산 : 유동성대체	5,300,000,000	5,300,000,000

합 계	15,066,132,098	14,300,000,000

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기

신한은행	시설대	1.59%~2.52%	12,180,000,000	12,780,000,000

한국산업은행	시설대	1.87%~2.46%	10,000,000,000	8,800,000,000

합 계	22,180,000,000	21,580,000,000

차감 : 유동성대체	(5,300,000,000)	(5,300,000,000)

차감후 잔액	16,880,000,000	16,280,000,000

상기 차입금 및 금융한도(주석 29 참조)와 관련하여 당사의 부동산이 담보(채권최고액 56,482백만원)설정되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위:원)

구 분	금 액

2021년 10월 부터 2022년 9월 까지	5,300,000,000

2022년 10월 부터 2023년 9월 까지	7,400,000,000

2023년 10월 부터 2024년 10월 까지	-

2024년 10월 이후	9,480,000,000

합 계	22,180,000,000

15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	316,071,099	-	290,067,964	-

임대보증금	315,180,000	-	320,180,000	-

리스부채	350,217,884	99,318,755	667,171,035	338,462,904

합 계	981,468,983	99,318,755	1,277,418,999	338,462,904

16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

선수금	67,835,059	81,121,216

예수금	105,809,584	101,123,685

부가세예수금	270,548,387	-

기타충당부채	125,018,384	125,018,384

합 계	569,211,414	307,263,285

17. 종업원급여(1) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 이로 인하여 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	1,517,884,036	1,907,512,782

사외적립자산의 공정가치	(1,885,935,432)	(1,937,229,733)

순확정급여부채(자산)	(368,051,396)	(29,716,951)

18. 납입자본(1) 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 및 전기말 현재 40,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 16,213,590주 및 1,000원입니다.(2) 발행주식수 변동내역당분기와 전기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

주식발행초과금	15,634,438,073	15,634,438,073

자기주식 (*)	(895,060,528)	(1,531,778,931)

자기주식처분손익 (*)	1,535,531,716	(128,141,670)

합 계	16,274,909,261	13,974,517,472

(*) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 자기주식은 각각 702,870주 및 1,202,870 주로당사 주 식가격의 안정을 위하여 취득한 보통주입니다. 당분기 중 자기주식 500,000주를 주당 5,580원에 처분하였습니다.

19. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말	전 기

전환권대가	210,715,991	210,715,991

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(539,544,147)	(539,544,147)

합 계	(328,828,156)	(328,828,156)

(2) 당분기와 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 없습니다.

20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

법정적립금-이익준비금 (*1)	870,728,479	825,696,319

임의적립금 (*2)	31,800,000	31,800,000

미처분이익잉여금	28,133,658,168	29,420,139,739

합 계	29,036,186,647	30,277,636,058

(*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 전액 재무구조개선적립금입니다.

(2) 당분기와 전분기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	30,277,636,058	34,170,692,124

연차배당	(450,321,600)	(661,771,420)

당기순이익(손실)	(791,127,811)	(5,560,210,273)

기말금액	29,036,186,647	27,948,710,431

21. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사업수익	15,124,293,677	43,818,494,098	13,126,760,243	43,785,590,197

하역수익	5,579,763,368	16,774,113,312	5,508,539,232	16,618,773,569

유류매출	919,610,476	2,680,366,436	819,441,639	2,391,191,755

합 계	21,623,667,521	63,272,973,846	19,454,741,114	62,795,555,521

(2) 당분기와 전분기의 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사업비	13,749,572,918	40,306,464,717	11,311,924,487	39,443,779,912

하역비	5,707,067,408	17,035,732,046	5,401,885,631	16,495,001,566

유류매출원가	812,283,866	2,427,701,691	736,678,485	2,166,188,400

합 계	20,268,924,192	59,769,898,454	17,450,488,603	58,104,969,878

22. 판매비와관리비당분기와 전분기의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	626,144,676	1,909,946,206	740,516,150	2,265,465,465

퇴직급여	(163,016,292)	115,502,723	67,256,276	201,768,827

복리후생비	145,803,480	386,250,468	159,957,756	460,284,199

여비교통비	7,846,350	23,983,050	7,807,100	22,139,560

통신비	6,821,710	22,000,953	6,787,381	22,581,336

수도광열비	16,308,187	55,858,929	14,880,100	48,455,393

세금과공과	296,501,455	362,994,914	396,704,310	476,831,966

감가상각비	131,939,891	395,819,672	182,275,273	574,421,162

임차료	16,849,273	53,104,819	18,745,460	51,507,610

수선비	1,914,000	5,742,000	2,164,000	5,992,000

보험료	3,972,388	4,866,779	4,209,519	17,029,393

접대비	74,713,224	174,210,534	93,983,980	231,774,980

지급수수료	79,857,215	365,007,733	79,756,036	319,852,978

소모품비	5,628,969	36,829,343	12,814,962	33,942,019

도서인쇄비	9,919,000	33,982,000	10,903,000	34,994,050

차량유지비	31,679,046	85,301,304	27,146,842	76,778,279

교육훈련비	(1,682,400)	(2,146,731)	(801,532)	(801,532)

광고선전비	50,000,000	136,596,400	87,000,000	140,596,400

협회비	8,738,590	34,378,200	9,385,370	36,279,590

대손상각비	(3,994,850)	(104,601,634)	36,512,838	16,982,010

합 계	1,345,943,912	4,095,627,662	1,958,004,821	5,036,875,685

23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익 :

유형자산처분이익	899,000	15,080,729	5,821,590,800	5,821,590,800

잡이익	82,087,453	162,358,937	33,871,560	65,718,126

소 계	82,986,453	177,439,666	5,855,462,360	5,887,308,926

기타비용 :

유형자산처분손실	-	9,000	369,964,929	369,964,929

매각예정비유동자산손상차손	-	-	(369,964,929)	-

기부금	2,000,000	16,000,000	1,000,000	41,000,000

잡손실	864	5,452	1,034	9,340,004,733

소 계	2,000,864	16,014,452	1,001,034	9,750,969,662

순 액	80,985,589	161,425,214	5,854,461,326	(3,863,660,736)

24. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익	1,327,891	5,400,774	5,489,907	14,618,246

배당금수익	464,000	95,084,000	-	95,084,000

소 계	1,791,891	100,484,774	5,489,907	109,702,246

금융원가 :

이자비용	212,241,919	532,916,135	136,457,527	395,462,571

순 액	(210,450,028)	(432,431,361)	(130,967,620)	(285,760,325)

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익은 전액 현금및현금성자산과 단기금융상품에서 발생하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용은 차입금과 리스부채에서 발생하였습니다.25. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에는법인세비용차감전순손실로 인하여 법인세수익이 발생하여 법인세 유효세울이 없습니다. 26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:원).

(1) 당분기

구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계

재고자산의 변동	-	(168,696,872)	(168,696,872)

상품매입액	-	2,596,398,563	2,596,398,563

종업원급여	2,411,699,397	3,143,840,116	5,555,539,513

감가상각비	395,819,672	1,853,955,343	2,249,775,015

임차료	53,104,819	1,161,550,814	1,214,655,633

지급수수료	365,007,733	9,155,874,852	9,520,882,585

외주비	-	41,358,691,048	41,358,691,048

세금과공과	362,994,914	225,850,479	588,845,393

기타	507,001,127	442,434,111	949,435,238

합 계	4,095,627,662	59,769,898,454	63,865,526,116

(2) 전분기

구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계

재고자산의 변동	-	45,272,496	45,272,496

상품매입액	-	2,120,915,904	2,120,915,904

종업원급여	2,927,518,491	3,454,253,171	6,381,771,662

감가상각비	574,421,162	1,615,364,517	2,189,785,679

임차료	51,507,610	940,385,778	991,893,388

지급수수료	319,852,978	11,555,210,162	11,875,063,140

외주비	-	38,060,459,769	38,060,459,769

세금과공과	476,831,966	237,992,084	714,824,050

기타	686,743,478	75,115,997	761,859,475

합 계	5,036,875,685	58,104,969,878	63,141,845,563

27. 주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다(금액단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	(156,764,931)	(791,127,811)	4,545,159,700	(5,560,210,273)

가중평균유통보통주식수	15,173,763	15,065,665	15,010,720	15,158,133

주당순이익(손실)	(10)	(53)	303	(367)

28. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기말

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	2,887,793,506	-	-	2,887,793,506

매출채권및기타유동채권	13,281,695,290	-	-	13,281,695,290

기타유동금융자산	1,230,950	-	-	1,230,950

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	361,000,000	361,000,000

기타비유동금융자산	222,119,510	277,563,142	-	499,682,652

합 계	16,392,839,256	277,563,142	361,000,000	17,031,402,398

② 전기말

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	4,747,678,599	-	-	4,747,678,599

매출채권및기타유동채권	14,781,361,297	-	-	14,781,361,297

기타유동금융자산	5,855,180	-	-	5,855,180

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	361,000,000	361,000,000

기타비유동금융자산	277,495,484	180,978,742	-	458,474,226

합 계	19,812,390,560	180,978,742	361,000,000	20,354,369,302

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

상각후원가로 측정하는 금융부채 :

매입채무및기타채무	11,844,731,152	18,278,348,630

단기차입금	9,766,132,098	9,000,000,000

유동성장기부채	-	5,300,000,000

기타유동금융부채	981,468,983	1,277,418,999

장기차입금	22,180,000,000	16,280,000,000

기타비유동금융부채	99,318,755	338,462,904

합 계	44,871,650,988	50,474,230,533

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가측정금융자산 :

대손충당금환입(대손상각비)	3,994,850	104,601,634	(36,512,838)	(16,982,010)

이자수익	1,327,891	5,400,774	5,489,907	14,618,246

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

배당금수익	464,000	95,084,000	-	95,084,000

금융부채 :

이자비용	(212,241,919)	(532,916,135)	(136,457,527)	(395,462,571)

합 계	(206,455,178)	(327,829,727)	(167,480,458)	(302,742,335)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원).

① 금융자산

범 주	구 분	당분기	전 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	2,887,793,506	2,887,793,506	4,747,678,599	4,747,678,599

매출채권	12,218,546,355	12,218,546,355	12,702,860,276	12,702,860,276

채무증권	-	-	3,455,000	3,455,000

미수금	1,063,148,935	1,063,148,935	2,078,501,021	2,078,501,021

단기대여금	1,230,950	1,230,950	2,400,180	2,400,180

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000

보증금	218,119,510	218,119,510	273,495,484	273,495,484

합 계	16,392,839,256	16,392,839,256	19,812,390,560	19,812,390,560

② 금융부채

범 주	구 분	당분기	전 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타채무	11,844,731,152	11,844,731,152	18,278,348,630	18,278,348,630

단기차입금	9,766,132,098	9,766,132,098	9,000,000,000	9,000,000,000

유동성장기부채	-	-	5,300,000,000	5,300,000,000

기타유동금융부채	981,468,983	981,468,983	1,277,418,999	1,277,418,999

장기차입금	22,180,000,000	22,180,000,000	16,280,000,000	16,280,000,000

기타비유동금융부채	99,318,755	99,318,755	338,462,904	338,462,904

합 계	44,871,650,988	44,871,650,988	50,474,230,533	50,474,230,533

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(상각후원가측정금융자산) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정① 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.② 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치서열체계로 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(당분기말)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품	-	277,563,142	-	277,563,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장지분증권	-	-	257,000,000	257,000,000

출자금	-	-	104,000,000	104,000,000

소 계	-	-	361,000,000	361,000,000

합 계	-	277,563,142	361,000,000	638,563,142

(전기말)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품	-	180,978,742	-	180,978,742

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장지분증권	-	-	257,000,000	257,000,000

출자금	-	-	104,000,000	104,000,000

소 계	-	-	361,000,000	361,000,000

합 계	-	180,978,742	361,000,000	541,978,742

29. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

제공자산	제공처	담보제공금액	비고

토지, 건물 및 기계	신한은행 등	55,176,000,000	차입금 담보

토지	현대오일뱅크(주) 등	1,306,000,000	매입채무 담보

(2) 당분기말 현재 당사는 계약이행 및 인허가 관련하여 서울보증보험으로부터 1,024 백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사와 금융기관이 체결하고 있는 금융한도의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	한도액	사용액

하나은행	상생외담대	2,000,000,000	-

운전자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000

당좌대출	500,000,000	-

신한은행	시설자금대출	12,980,000,000	12,180,000,000

종합통장대출	7,000,000,000	766,132,098

한국산업은행	시설자금대출	14,000,000,000	14,000,000,000

합 계	41,480,000,000	31,946,132,098

30. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

기타특수관계자	스톨베르그(주)

(주)한중

(주)에스아이건설

(주)에스엘와이

(주)경북매일신문

(주)에스아이렌트카

포항항 제7부두

(주)티디

(주)호전

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).

특수관계자명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

스톨베르그(주)	227,108,962	-	214,436,075	-

(주)한중	808,585,631	267,879,185	798,767,913	267,722,724

(주)에스아이건설	3,905,078	651,600,000	186,815	5,374,963,636

(주)에스엘와이	-	-	86,247,680	-

(주)경북매일신문	4,523,843	127,000,000	5,371,750	127,000,000

(주)에스아이렌트카	8,693,407	46,272,728	11,033,526	73,754,544

포항항 제7부두	2,612,275	2,522,566,670	2,217,676	2,790,929,602

(주)티디	150,790,465	986,537,983	904,508,254	458,715,554

(주)호전	-	18,928,385	-	-

합 계	1,206,219,661	4,620,784,951	2,022,769,689	9,093,086,060

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:원).

특수관계자명	당분기	전 기

채권	채무	채권	채무

스톨베르그(주)	55,068,956	-	59,337,564	-

(주)한중	88,626,520	32,640,870	103,236,608	32,822,720

(주)에스아이건설	659,750	-	-	1,478,400,000

(주)경북매일신문	613,736	-	596,351	-

(주)에스아이렌트카	446,240	-	930,084	-

포항항 제7부두	330,353,706	196,814,960	330,275,774	306,789,994

(주)티디	1,073,692,620	119,482,890	1,571,161,168	129,976,262

(주)호전	-	-	-	5,000,000,000

합 계	1,549,461,528	348,938,720	2,065,537,549	6,947,988,976

(4) 당분기 중 발생한 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

특수관계자명	기초	차입	상환	기말

(주)호전	5,000,000,000	-	(5,000,000,000)	-

(5) 주요 경영진의 보상 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 각각 804,584 천원 및 919,277 천원입니다.

31. 비현금거래당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).

거래내용	당분기	전분기

건설중인자산의 본자산 대체	8,158,203,715	6,478,538,378

장기차입금의 유동성장기부채 대체	600,000,000	600,000,000

리스부채의 유동성리스부채 대체	350,217,884	759,855,628

32. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:원).(당분기)

구 분	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	합 계

기초	9,000,000,000	5,300,000,000	16,280,000,000	30,580,000,000

차입	766,132,098	-	1,200,000,000	1,966,132,098

상환	-	(600,000,000)	-	(600,000,000)

대체	-	600,000,000	(600,000,000)	-

기말	9,766,132,098	5,300,000,000	16,880,000,000	31,946,132,098

(전분기)

구 분	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	합 계

기초	7,052,512,739	2,000,000,000	8,500,000,000	17,552,512,739

차입	196,075,836	-	9,041,319,500	9,237,395,336

상환	(52,512,739)	-	-	(52,512,739)

대체	-	600,000,000	(600,000,000)	-

기말	7,196,075,836	2,600,000,000	16,941,319,500	26,737,395,336