삼일 사업보고서 (2015.12)
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고, 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다 1) 주요 경영지표당사의 경영진이 회사의 성과평가시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.

구 분	제40기 (2015년)	제39기 (2014년)

안전성	유동비율	107.95%	92.14%

부채비율	63.78%	210.74%

차입금의존도	12.04%	45.06%

수익성	총자산순이익율	21.51%	2.58%

매출액순이익율	21.59%	2.80%

성장성	총자산증가율	-11.86%	-1.94%

매출액증가율	-4.81%	7.59%

순이익증가율	635.18%	-42.17%

3. 재무상태 및 영업실적 (당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 채택하였습니다.)1) 재무상태 (단위: 백만원)

과 목	제40기 (2015년)	제39기 (2014년)	증감율(%)

1. 유동자산	27,732	42,938	-35.41%

2. 비유동자산	67,763	65,410	3.59%

자 산 총 계	95,495	108,348	-11.86%

1. 유동부채	25,689	46,603	-44.87%

2. 비유동부채	11,500	26,877	-57.21%

부 채 총 계	37,189	73,480	-49.38%

자 본 총 계	58,306	34,868	67.21%

부 채 와 자 본 총 계	95,495	108,348	-11.86%

2) 영업실적 (단위 :백만원)

과 목	제40기 (2015년)	제39기 (2014년)	증감율(%)

Ⅰ.매출액	95,104	99,906	-4.81%

Ⅱ.매출원가	85,557	88,430	-3.25%

Ⅲ.매출총이익	9,547	11,476	-16.81%

Ⅳ.판매비와관리비	9,033	8,597	5.07%

Ⅴ.영업이익	513	2,879	-82.18%

Ⅵ.기타영업외수익	35,287	5,324	562.79%

Ⅶ.기타영업외비용	8,094	2,711	198.56%

Ⅷ.금융이익	334	151	121.19%

Ⅸ.금융원가	1,315	2,416	-45.57%

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	26,725	3,227	728.16%

XI.법인세비용	6,185	433	1,328.41%

XⅡ.당기순이익	20,540	2,794	635.15%

XⅢ.총포괄손익(손실)	19,604	2,478	691.12%

4. 유동성 및 자금조달 1) 유동성 (단위 : 백만원)

계정과목	제40기 (2015년)	제39기 (2014년)

현금 및 현금성자산	2,324	28

2) 차입금현황 (1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

(주)신한은행	종합통장대출	-	-	1,261,653,117

(주)신한은행	일반자금대출	-	-	13,250,000,000

(주)한국외환은행	일반자금대출	-	-	3,000,000,000

(주)경남은행	운전자금	-	-	2,000,000,000

(주)신한은행 등	매출채권할인	-	-	2,486,100,818

(주)하나은행	유동성장기부채	-	-	3,191,740,000

합 계	-	25,189,493,935

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

(주)하나은행	운전자금	-	-	8,750,000,000

(주)하나은행	시설대	2.83%	11,500,000,000	15,525,000,000

합 계	11,500,000,000	24,275,000,000

차감 : 유동성대체	-	(3,191,740,000)

차감후 잔액	11,500,000,000	21,083,260,000

상기 차입금 및 금융한도(주석 30참조)와 관련하여 당사의 유형자산이 근저당 설정 (채권최고액 15,000,000천원)되어 있으며, 당사의 부동산이 신탁 예치(40,300,000천원)되어 있습니다.(3) 전환사채당기 중 당사가 발행한 전환사채가 모두 보통주로 전환되어 1,515,151주의 신주가 발행되었습니다. 이에 따라 보통주자본금과 주식발행초과금이 각각 1,515,151천원 및 2,318,650천원 증가하였고, 당기 전환사채 2,683,925천원과 기타비유동부채에 계상되어 있던 전환권대가 1,149,876천원이 감소하였습니다.

(4) 당기 중 신규로 발행하거나 상환된 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	이자율	액면금액	장부금액	만기

기초금액	46,272,753,935	46,272,753,935

신규발행 :

담보부 은행차입금	2.83%	11,500,000,000	11,500,000,000	2018.07.17

무담보부 은행차입금	3.71%	3,000,000,000	3,000,000,000

상환 :

만기미도래 매출채권 할인	4.38 ~ 5.25%	(2,486,100,818)	(2,486,100,818)

담보부 은행차입금	4.30 ~ 4.67%	(19,511,653,117)	(19,511,653,117)

담보부 은행차입금	4.08 ~ 4.93%	(24,275,000,000)	(24,275,000,000)

무담보부 은행차입금	3.71%	(3,000,000,000)	(3,000,000,000)

기말금액	11,500,000,000	11,500,000,000

(5) 당기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위:원).

상환기간	금액

2018년말	11,500,000,000

합 계	11,500,000,000