삼일 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 49(당) 기 1분기 2024년 3월 31일 현재
제 48(전) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
주식회사 삼일

1. 회사의 개요주식회사 삼일(이하 "당사")은 화물운송을 주사업목적으로 1975년 12월 23일 경상북도 포항시에서 설립되었으며, 본사와 부산 등 7개 영업소에서 화물자동차 운송을 주영업으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 3월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 16,213,590천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다(단위:주).

주주명	소유주식수	지분율

(주)티디	1,595,319주	9.84%

(학)벽산학원	1,184,100주	7.30%

(주)한중	1,404,700주	8.66%

자기주식	702,870주	4.34%

기타주주	11,326,601주	69.86%

합 계	16,213,590주	100.00%

2. 재무제표의 작성기준(1) 재무제표 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

(2) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2020년 개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채

동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.

또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후 12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이 약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'(개정) - 공급자금융약정

동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다.

'공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다.

공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다.

- 약정의 조건

- 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무 상태표에 표시되는 항목

- 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되 는 항목

- 공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당 하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위

- 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향

- 유동성위험 정보

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) - 판매후리스에서 발생하는 리스부채

동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니 다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나'수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 가상자산 공시

동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다.

가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다.

동 제ㆍ개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정과 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 영업부문(1) 부문에 대한 일반정보한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 다음과 같습니다.

구 분	재화 또는 용역

사업수익	운송용역 및 부수용역

하역수익	항만하역용역

유류매출	유류상품판매

(2) 부문수익 및 이익 (단위:원)① 당분기

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

매출액	19,935,081,964	6,051,502,636	843,540,457	26,830,125,057

매출원가	17,860,706,494	5,984,540,278	787,599,430	24,632,846,202

매출총이익	2,074,375,470	66,962,358	55,941,027	2,197,278,855

영업이익(손실)	610,547,146	14,025,612	963,838	625,536,596

② 전분기

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

매출액	17,995,464,408	6,457,092,399	910,094,237	25,362,651,044

매출원가	16,469,995,195	6,167,685,385	839,013,380	23,476,693,960

매출총이익	1,525,469,213	289,407,014	71,080,857	1,885,957,084

영업이익(손실)	67,929,513	242,035,481	17,382,132	327,347,126

(3) 부문자산 및 부채 (단위:원)① 당분기말

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

부문자산	97,150,501,592	12,269,045,097	888,324,015	110,307,870,704

부문부채	44,442,749,147	2,747,409,587	488,261,611	47,678,420,345

② 전기말

구 분	사업수익	하역수익	유류매출	합 계

부문자산	92,020,168,974	14,454,981,459	615,665,273	107,090,815,706

부문부채	39,623,755,824	4,441,629,472	378,314,067	44,443,699,363

(4) 영업부문별 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보 (단위:원)

영업부문	매출처	당분기	전분기

사업수익 및 하역수익	A사 계열	8,040,271,892	8,012,332,335

5. 현금및현금성자산현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말	전기말

현금시재	3,516,910	-

제예금	89,329,290	75,630,347

합 계	92,846,200	75,630,347

6. 매출채권및기타채권(1) 매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

매출채권	17,906,928,994	(233,795,604)	17,673,133,390	13,967,139,955	(188,106,207)	13,779,033,748

미수금	371,503,259	(369,209,040)	2,294,219	342,941,948	(342,028,694)	913,254

합 계	18,278,432,253	(603,004,644)	17,675,427,609	14,310,081,903	(530,134,901)	13,779,947,002

(2) 당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 매출채권에 대한 기대신용손실은 차입자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 차입자특유의 요소와 차입자가 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 당사는 과거 경험상 1년이 경과한 채권은 일반적으로 회수되지 않으므로 1년이 경과된 모든 채권에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

예를 들어 차입자가 청산하거나 파산 절차를 개시하는 때 또는 매출채권의 경우에 연체기간이 3년을 초과하는 때 중 빠른 날과 같이 차입자가 심각한 재무적 어려움을 겪고 있다는 점을 나타내는 정보가 있으며 회수에 대한 합리적인 기대가 없는 경우에 금융자산을 제각합니다. 제각된 매출채권에 대해 회수활동을 진행하고 있지 아니합니다.

당분기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다(단위:원).

(당분기말)

구 분	연체된 일수

미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계

매출채권	17,489,080,036	277,180,596	136,852,022	-	3,816,340	17,906,928,994

미수금	1,602,512	231,000	624,790	-	369,044,957	371,503,259

소 계	17,490,682,548	277,411,596	137,476,812	-	372,861,297	18,278,432,253

손실충당금	(174,906,825)	(27,741,160)	(27,495,362)	-	(372,861,297)	(603,004,644)

순장부금액	17,315,775,723	249,670,436	109,981,450	-	-	17,675,427,609

(전기말)

구 분	연체된 일수

미연체	30일 이내	30일 이상	180일 이상	365일 초과	합 계

매출채권	13,495,165,022	439,899,899	28,638,084	-	3,436,950	13,967,139,955

미수금	621,663	273,280	64,820	-	341,982,185	342,941,948

소 계	13,495,786,685	440,173,179	28,702,904	-	345,419,135	14,310,081,903

손실충당금	(134,957,867)	(44,017,318)	(5,740,581)	-	(345,419,135)	(530,134,901)

순장부금액	13,360,828,818	396,155,861	22,962,323	-	-	13,779,947,002

(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

기초잔액	188,106,207	342,028,694	530,134,901	146,142,871	330,220,210	476,363,081

대손상각비	45,689,397	27,180,346	72,869,743	31,226,900	39,664,084	70,890,984

기말금액	233,795,604	369,209,040	603,004,644	177,369,771	369,884,294	547,254,065

7. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

단기대여금	15,023,800	-	2,900	-

장기금융상품(*)	-	4,000,000	-	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	-	517,187,030	-	484,992,230

보증금	-	214,775,510	-	214,775,510

합 계	15,023,800	735,962,540	2,900	703,767,740

(*) 전액 당좌거래보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

선급금	492,860,000	492,860,000

선급비용	-	67,597,285

합 계	492,860,000	560,457,285

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상품	239,835,991	-	239,835,991	216,337,388	-	216,337,388

저장품	127,678,419	-	127,678,419	129,251,314	-	129,251,314

합 계	367,514,410	-	367,514,410	345,588,702	-	345,588,702

10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).(1) 당분기말

구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

비상장주식

(주)포항스틸러스(*1),(*4)	40,000 주	16.67%	200,000,000	-	-

(주)에스엘와이(*1)	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000

(주)경북매일신문(*1),(*2)	78,182 주	19.94%	781,820,000	133,020,000	133,020,000

부산물류터미널(주)(*1),(*2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-

소 계	1,062,060,000	190,020,000	190,020,000

출자금

포항항 제7부두(*1),(*3)	2,700 좌	13,500,000	-	-

포항항 제8부두(*1)	800 좌	4,000,000	4,000,000	4,000,000

(주)포항크루즈(*1)	10,000 좌	100,000,000	100,000,000	100,000,000

소 계	117,500,000	104,000,000	104,000,000

합 계	1,179,560,000	294,020,000	294,020,000

(2) 전기말

구 분	주식수/좌수	지분율	취득원가	장부금액	공정가치

비상장주식

(주)포항스틸러스(*1),(*4)	40,000 주	16.67%	200,000,000	-	-

(주)에스엘와이(*1)	11,400 주	19.00%	57,000,000	57,000,000	57,000,000

(주)경북매일신문(*1),(*2)	78,182 주	19.94%	781,820,000	133,020,000	133,020,000

부산물류터미널(주)(*1),(*2)	232 주	0.08%	23,240,000	-	-

소 계	1,062,060,000	190,020,000	190,020,000

출자금

포항항 제7부두(*1),(*3)	2,700 좌	13,500,000	-	-

포항항 제8부두(*1)	800 좌	4,000,000	4,000,000	4,000,000

(주)포항크루즈(*1)	10,000 좌	100,000,000	100,000,000	100,000,000

소 계	117,500,000	104,000,000	104,000,000

합 계	1,179,560,000	294,020,000	294,020,000

(*1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.(*2) 동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 경우 전기 이전에 장부가액에 대하여평가손실을 인식하였습니다.

(*3) 동 회사에 대한 지분율이 20%이상이나 재무적 영향이 미미하여 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였으며 전기 이전에 장부가액에 대하여 전액 평가손실을 인식하였습니다.(*4) 동 회사의 순자산지분가액이나 투자목적 등을 고려하여 전기 이전에 전액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실을 인식하였습니다.

11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	40,601,185,542	-	40,601,185,542	40,601,185,542	-	40,601,185,542

건물	49,310,966,260	(10,680,154,957)	38,630,811,303	49,310,966,260	(10,323,476,917)	38,987,489,343

구축물	3,685,393,795	(2,433,550,169)	1,251,843,626	3,685,393,795	(2,373,545,753)	1,311,848,042

기계장치	9,748,490,010	(4,749,738,361)	4,998,751,649	9,748,490,010	(4,626,678,784)	5,121,811,226

차량운반구	1,126,675,853	(737,969,099)	388,706,754	1,126,675,853	(718,328,534)	408,347,319

기타유형자산	1,069,086,800	(855,045,933)	214,040,867	1,069,086,800	(842,472,192)	226,614,608

사용권자산	4,165,437,658	(699,178,455)	3,466,259,203	4,662,973,285	(1,072,630,168)	3,590,343,117

합 계	109,707,235,918	(20,155,636,974)	89,551,598,944	110,204,771,545	(19,957,132,348)	90,247,639,197

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기

구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	기타증(감)	기말장부가액

토지	40,601,185,542	-	-	-	-	40,601,185,542

건물	38,987,489,343	-	-	(356,678,040)	-	38,630,811,303

구축물	1,311,848,042	-	-	(60,004,416)	-	1,251,843,626

기계장치	5,121,811,226	-	-	(123,059,577)	-	4,998,751,649

차량운반구	408,347,319	-	-	(19,640,565)	-	388,706,754

기타유형자산	226,614,608	-	-	(12,573,741)	-	214,040,867

사용권자산	3,590,343,117	-	-	(217,208,217)	93,124,303	3,466,259,203

합 계	90,247,639,197	-	-	(789,164,556)	93,124,303	89,551,598,944

(*) 당분기 중 선급금 등으로부터 대체된 금액입니다.② 전분기

구 분	기초장부가액	취득액(자본적지출 포함)	처분액	감가상각비	기타증(감)	기말장부가액

토지	35,610,019,832	5,099,657,500	(108,491,790)	-	-	40,601,185,542

건물	40,432,539,129	-	(101,108,688)	(357,844,436)	-	39,973,586,005

구축물	1,720,450,701	-	(165,927,059)	(62,662,330)	-	1,491,861,312

기계장치	5,617,717,226	-	-	(123,976,494)	-	5,493,740,732

차량운반구	487,387,738	-	(19,672,337)	(21,031,775)	-	446,683,626

기타유형자산	330,896,740	-	(28,795,754)	(23,733,863)	-	278,367,123

사용권자산	2,032,133,516	-	-	(100,649,406)	-	1,931,484,110

합 계	86,231,144,882	5,099,657,500	(423,995,628)	(689,898,304)	-	90,216,908,450

(3) 담보제공 유형자산당분기말 현재 당사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 하나은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석 14, 29 참조).(4) 보험가입자산당분기말 현재 회사는 상기 건물과 기계장치 등에 대하여 부보금액 57,409백만원의 화재보험과 종합보험에 가입하고 있으며, 동 보험금에 대하여 하나은행 등은 26,860백만원의 질권을 설정하고 있습니다. (5) 공시지가 당분기말 현재 토지의 공시지가는 39,598백만원(전기말:41,025백만원)입니다. (6) 당사는 야적장, 부두 및 차량운반구를 리스하고있으며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

1) 당분기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

토지	차량운반구	합 계	토지	차량운반구	합 계

취득금액	3,973,316,021	192,121,637	4,165,437,658	4,470,851,648	192,121,637	4,662,973,285

감가상각누계액	(606,915,589)	(92,262,866)	(699,178,455)	(997,779,865)	(74,850,303)	(1,072,630,168)

장부금액	3,366,400,432	99,858,771	3,466,259,203	3,473,071,783	117,271,334	3,590,343,117

2) 당분기와 전분기 중 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

리스부채 이자비용	30,899,029	15,055,385

사용권자산 감가상각비	217,208,217	100,649,406

3) 당분기말 현재 사용권자산과 관련된 리스부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 원).

구 분	만 기	금 액

만기 1년 이하	845,686,590

만기 1년 초과	2년 이내	785,326,590

3년 이내	780,706,590

4년 이내	450,750,680

4년 초과	1,307,327,880

소 계	3,324,111,740

차감 : 현재가치할인차금	(746,072,552)

합 계	3,423,725,778

당분기말 현재 현재가치할인에 사용한 할인율은 3.25%~5.22%입니다.

12. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

회원권	708,259,000	708,259,000

차감:손상차손누계액	(123,520,000)	(123,520,000)

순 액	584,739,000	584,739,000

당사는 회원권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

매입채무	8,562,800,402	7,266,115,562

미지급금	1,452,321,094	1,322,081,603

순 액	10,015,121,496	8,588,197,165

14. 차입금 및 담보제공(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기

하나은행	운영자금대출	4.68%	4,000,000,000	4,000,000,000

시설자금대출	3.99%	8,000,000,000	8,000,000,000

신한은행	종합통장대출	5.03%	2,585,780,363	1,058,345,708

소 계	14,585,780,363	13,058,345,708

가산 : 유동성대체	11,300,000,000	8,500,000,000

합 계	25,885,780,363	21,558,345,708

(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당분기	전 기

신한은행	시설자금대출	4.42%~4.49%	7,300,000,000	7,300,000,000

한국산업은행	시설자금대출	4.50%	4,000,000,000	4,000,000,000

합 계	11,300,000,000	11,300,000,000

차감 : 유동성대체	(11,300,000,000)	(8,500,000,000)

차감후 잔액	-	2,800,000,000

상기 차입금 및 금융한도(주석 29참조)와 관련하여 당사의 부동산이 담보(채권최고액 43,776백만원)설정되어 있습니다.

15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	327,284,966	-	371,478,673	-

미지급배당금	465,321,600	-	-	-

임대보증금	315,180,000	-	315,180,000	-

리스부채	1,171,084,448	2,252,641,330	1,130,204,541	2,383,434,521

합 계	2,278,871,014	2,252,641,330	1,816,863,214	2,383,434,521

16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

선수금	23,075,339	-	34,646,475	-

예수금	5,852,870,911	-	5,852,601,337	-

부가세예수금	383,508,031	-	344,773,228	-

기타충당부채	-	42,252,155	-	40,921,770

합 계	6,259,454,281	42,252,155	6,232,021,040	40,921,770

17. 종업원급여(1) 확정급여형 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 이로 인하여 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	2,011,578,375	1,980,840,817

사외적립자산의 공정가치	(1,615,335,213)	(1,647,550,177)

순확정급여부채(자산)	396,243,162	333,290,640

18. 납입자본(1) 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 및 전기말 현재 40,000,000주이며, 현재 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 16,213,590주 및 1,000원입니다.(2) 발행주식수 변동내역당분기와 전기 중 발행주식수 및 자본금의 변동은 없습니다.

(3) 기타불입자본당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

주식발행초과금	15,634,438,073	15,634,438,073

자기주식 (*)	(895,060,528)	(895,060,528)

자기주식처분손익 (*)	1,535,531,716	1,535,531,716

합 계	16,274,909,261	16,274,909,261

(*) 당분기말과 전기말 현재 보유중인 자기주식은 702,870주로 당사 주식가격의 안정을 위하여 취득한 보통주입니다.

19. 기타자본구성요소(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

전환권대가	210,715,991	210,715,991

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(700,462,140)	(700,462,140)

합 계	(489,746,149)	(489,746,149)

(2) 당분기와 전기의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:원).

구 분	당분기	전 기

기초금액	(700,462,140)	(699,576,600)

세율변동효과	-	(885,540)

기말금액	(700,462,140)	(700,462,140)

20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

법정적립금-이익준비금 (*1)	963,792,799	917,260,639

임의적립금 (*2)	31,800,000	31,800,000

미처분이익잉여금	29,767,477,923	29,699,302,592

합 계	30,763,070,722	30,648,363,231

(*1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(*2) 임의적립금은 전액 재무구조개선적립금입니다.

(2) 당분기와 전분기의 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

기초금액	30,648,363,231	28,094,618,985

연차배당	(465,321,600)	-

분기순이익	580,029,091	2,312,104,065

기말금액	30,763,070,722	30,406,723,050

21. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사업수익	19,935,081,964	19,935,081,964	17,995,464,408	17,995,464,408

하역수익	6,051,502,636	6,051,502,636	6,457,092,399	6,457,092,399

유류매출	843,540,457	843,540,457	910,094,237	910,094,237

합 계	26,830,125,057	26,830,125,057	25,362,651,044	25,362,651,044

(2) 당분기와 전분기의 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

사업비	17,860,706,494	17,860,706,494	16,469,995,195	16,469,995,195

하역비	5,984,540,278	5,984,540,278	6,167,685,385	6,167,685,385

유류매출원가	787,599,430	787,599,430	839,013,380	839,013,380

합 계	24,632,846,202	24,632,846,202	23,476,693,960	23,476,693,960

22. 판매비와관리비당분기와 전분기의 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	667,770,052	667,770,052	608,965,714	608,965,714

퇴직급여	60,416,340	60,416,340	57,599,350	57,599,350

복리후생비	182,984,282	182,984,282	226,829,966	226,829,966

여비교통비	4,268,000	4,268,000	5,879,750	5,879,750

통신비	4,580,248	4,580,248	4,909,570	4,909,570

수도광열비	22,891,322	22,891,322	25,264,052	25,264,052

세금과공과	30,190,354	30,190,354	26,211,654	26,211,654

감가상각비	125,610,800	125,610,800	141,067,317	141,067,317

임차료	18,273,273	18,273,273	18,273,273	18,273,273

수선비	1,584,000	1,584,000	11,434,000	11,434,000

보험료	6,114,431	6,114,431	11,525,895	11,525,895

접대비	103,528,580	103,528,580	81,582,940	81,582,940

지급수수료	169,105,739	169,105,739	175,191,378	175,191,378

소모품비	11,840,072	11,840,072	25,289,154	25,289,154

도서인쇄비	12,336,000	12,336,000	12,704,000	12,704,000

차량유지비	31,562,435	31,562,435	34,803,115	34,803,115

교육훈련비	(737,512)	(737,512)	2,563,816	2,563,816

광고선전비	30,971,600	30,971,600	971,600	971,600

협회비	15,582,500	15,582,500	16,652,430	16,652,430

대손상각비	72,869,743	72,869,743	70,890,984	70,890,984

합 계	1,571,742,259	1,571,742,259	1,558,609,958	1,558,609,958

23. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익 :

유형자산처분이익	-	-	3,444,456,297	3,444,456,297

잡이익	44,042,551	44,042,551	7,289,802	7,289,802

소 계	44,042,551	44,042,551	3,451,746,099	3,451,746,099

기타비용 :

유형자산처분손실	-	-	11,748,765	11,748,765

기부금	7,100,000	7,100,000	-	-

잡손실	976	976	3,223	3,223

소 계	7,100,976	7,100,976	11,751,988	11,751,988

순 액	36,941,575	36,941,575	3,439,994,111	3,439,994,111

24. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익 :

이자수익	9,446	9,446	36,066	36,066

배당금수익	189,240,000	189,240,000	94,620,000	94,620,000

소 계	189,249,446	189,249,446	94,656,066	94,656,066

금융원가 :

이자비용	299,576,600	299,576,600	343,394,952	343,394,952

매출채권처분손실	-	-	25,195,554	25,195,554

소 계	299,576,600	299,576,600	368,590,506	368,590,506

순 액	(110,327,154)	(110,327,154)	(273,934,440)	(273,934,440)

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익은 전액 현금및현금성자산과 단기금융상품에서 발생하였습니다.

(3) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용은 차입금과 리스부채에서 발생하였습니다.25. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기의 법인세 유효세율은 18.93%이며 전분기의 법인세 유효세율은 33.82%입니다.26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다(단위:원).

(1) 당분기

구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계

재고자산의 변동	-	(46,334,494)	(46,334,494)

상품매입액	-	833,933,924	833,933,924

종업원급여	911,170,674	1,203,514,279	2,114,684,953

감가상각비	125,610,800	663,553,756	789,164,556

임차료	18,273,273	282,335,267	300,608,540

지급수수료	169,105,739	3,000,042,860	3,169,148,599

외주비	-	18,446,722,766	18,446,722,766

세금과공과	30,190,354	84,469,987	114,660,341

기타	317,391,419	164,607,857	481,999,276

합 계	1,571,742,259	24,632,846,202	26,204,588,461

(2) 전분기

구 분	판매비와관리비	매출원가	합 계

재고자산의 변동	-	(120,606,284)	(120,606,284)

상품매입액	-	959,619,664	959,619,664

종업원급여	893,395,030	957,121,639	1,850,516,669

감가상각비	141,067,317	548,830,987	689,898,304

임차료	18,273,273	419,155,082	437,428,355

지급수수료	175,191,378	3,262,777,547	3,437,968,925

외주비	-	16,967,576,411	16,967,576,411

세금과공과	26,211,654	65,043,224	91,254,878

기타	304,471,306	417,175,690	721,646,996

합 계	1,558,609,958	23,476,693,960	25,035,303,918

27. 주당이익당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다(금액단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익	447,655,616	447,655,616	2,312,104,065	2,312,104,065

가중평균유통보통주식수	15,510,720	15,510,720	15,510,720	15,510,720

주당순이익	29	29	149	149

28. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).

① 당분기말

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	92,846,200	-	-	92,846,200

매출채권및기타유동채권	17,675,427,609	-	-	17,675,427,609

기타유동금융자산	15,023,800	-	-	15,023,800

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	294,020,000	294,020,000

기타비유동금융자산	218,775,510	517,187,030	-	735,962,540

합 계	18,002,073,119	517,187,030	294,020,000	18,813,280,149

② 전기말

구 분	상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합 계

현금및현금성자산	75,630,347	-	-	75,630,347

매출채권및기타유동채권	13,779,947,002	-	-	13,779,947,002

기타유동금융자산	2,900	-	-	2,900

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	294,020,000	294,020,000

기타비유동금융자산	218,775,510	484,992,230	-	703,767,740

합 계	14,074,355,759	484,992,230	294,020,000	14,853,367,989

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액는 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

상각후원가로 측정하는 금융부채 :

매입채무및기타채무	10,015,121,496	8,588,197,165

단기차입금	14,585,780,363	13,058,345,708

유동성장기부채	11,300,000,000	8,500,000,000

기타유동금융부채	2,278,871,014	1,816,863,214

장기차입금	-	2,800,000,000

기타비유동금융부채	2,252,641,330	2,383,434,521

합 계	40,432,414,203	37,146,840,608

(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

상각후원가측정금융자산 :

대손충당금환입(대손상각비)	(72,869,743)	(72,869,743)	(70,890,984)	(70,890,984)

이자수익	9,446	9,446	36,066	36,066

매출채권처분손실	-	-	(25,195,554)	(25,195,554)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 :

배당금수익	189,240,000	189,240,000	94,620,000	94,620,000

금융부채 :

이자비용	(299,576,600)	(299,576,600)	(343,394,952)	(343,394,952)

합 계	(183,196,897)	(183,196,897)	(344,825,424)	(344,825,424)

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위:원).

① 금융자산

범 주	구 분	당분기	전 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가측정금융자산	현금및현금성자산	92,846,200	92,846,200	75,630,347	75,630,347

매출채권	17,673,133,390	17,673,133,390	13,779,033,748	13,779,033,748

미수금	2,294,219	2,294,219	913,254	913,254

단기대여금	15,023,800	15,023,800	2,900	2,900

장기금융상품	4,000,000	4,000,000	4,000,000	4,000,000

보증금	214,775,510	214,775,510	214,775,510	214,775,510

합 계	18,002,073,119	18,002,073,119	14,074,355,759	14,074,355,759

② 금융부채

범 주	구 분	당분기	전 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타채무	10,015,121,496	10,015,121,496	8,588,197,165	8,588,197,165

단기차입금	14,585,780,363	14,585,780,363	13,058,345,708	13,058,345,708

유동성장기부채	11,300,000,000	11,300,000,000	8,500,000,000	8,500,000,000

기타유동금융부채	2,278,871,014	2,278,871,014	1,816,863,214	1,816,863,214

장기차입금	-	-	2,800,000,000	2,800,000,000

기타비유동금융부채	2,252,641,330	2,252,641,330	2,383,434,521	2,383,434,521

합 계	40,432,414,203	40,432,414,203	37,146,840,608	37,146,840,608

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(상각후원가측정금융자산) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정① 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.② 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치서열체계로 분류하였습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(당분기말)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품	-	517,187,030	-	517,187,030

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000

출자금	-	-	104,000,000	104,000,000

소 계	-	-	294,020,000	294,020,000

합 계	-	517,187,030	294,020,000	811,207,030

(전기말)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치측정금융자산

장기금융상품	-	484,992,230	-	484,992,230

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

비상장지분증권	-	-	190,020,000	190,020,000

출자금	-	-	104,000,000	104,000,000

소 계	-	-	294,020,000	294,020,000

합 계	-	484,992,230	294,020,000	779,012,230

29. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 담보 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

제공자산	제공처	담보제공금액	비고

토지, 건물 및 기계	신한은행 등	43,776,000,000	차입금 담보

토지	현대오일뱅크(주) 등	1,306,000,000	매입채무 담보

(2) 당분기말 현재 당사는 계약이행 및 인허가 관련하여 서울보증보험으로부터 387백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당분기말 현재 당사와 금융기관이 체결하고 있는 금융한도의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

금융기관	내용	한도액	사용액

하나은행	시설자금	8,000,000,000	8,000,000,000

운전자금 등	6,500,000,000	4,000,000,000

신한은행	시설자금	12,980,000,000	7,300,000,000

운전자금 등	15,000,000,000	6,585,780,363

(*) 신한은행 E-BIZ 제휴업체승인 계약이 30억원 한도로 체결되어 있음. (4) A사는 과거 공정거래위원회가 당사 외 6개사에 제재한 A사 철강제품 운송용역 입찰 담합과 관련하여 당사 외 6개사에 공동으로 손해배상소송을 제기하였습니다. 소송가액을 정하기 위한 감정평가를 진행중이고, 승소 여부 또한 알 수 없는 바 관련 소송이 당사의 재무제표에 미칠 영향을 추정할 수 없습니다.30. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

기타특수관계자	스톨베르그(주)

(주)한중

(주)에스아이건설

(주)에스엘와이

(주)경북매일신문

(주)에스아이렌트카

포항항 제7부두

(주)티디

(주)호전

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다(단위:원).

특수관계자명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

스톨베르그(주)	117,055,791	-	95,227,635	-

(주)한중	295,314,671	8,086,309	4,188,747,726	5,096,945,516

(주)에스아이건설	-	-	437,473	-

(주)경북매일신문	20,013,827	39,000,000	1,734,867	9,000,000

(주)에스아이렌트카	2,275,153	17,618,181	3,072,512	17,190,908

포항항 제7부두	979,906	807,871,225	927,253	884,645,382

(주)티디	69,418,761	340,551,316	55,250,652	320,275,562

(주)호전	-	6,000,000	-	6,000,000

합 계	505,058,109	1,219,127,031	4,345,398,118	6,334,057,368

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권의 잔액은 다음과 같습니다(단위:원).

특수관계자명	당분기	전 기

채권	채무	채권	채무

스톨베르그(주)	89,075,164	-	83,332,429	-

(주)한중	95,911,938	2,959,815	93,547,824	3,063,305

(주)경북매일신문	810,496	-	781,704	-

(주)에스아이렌트카	183,528	-	369,923	-

포항항 제7부두	330,422,148	348,365,829	330,339,731	287,313,228

(주)티디	22,250,206	125,114,175	13,085,116	125,300,806

합 계	538,653,480	476,439,819	521,456,727	415,677,339

(4) 당분기와 전분기 중 발생한 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 주요 경영진의 보상 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 금액은 다음과 같습니다(단위:원).

금융기관	당분기	전분기

단기급여	253,159,995	218,604,329

31. 현금흐름표당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다(단위:원).

거래내용	당분기	전분기

장기차입금의 유동성장기부채 대체	2,800,000,000	467,500,000

리스부채의 유동성리스부채 대체	223,917,494	9,025,913

32. 위험관리

(1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

당사의 자본구조는 차입금 및 리스부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과같습니다(단위:원).

거래내용	당분기	전 기

차입금및리스부채총계	29,309,506,141	27,871,984,770

차감:현금및현금성자산	(92,846,200)	(75,630,347)

순차입금	29,216,659,941	27,796,354,423

자본총계	62,629,450,359	62,647,116,343

총자본부채비율	46.65%	44.37%

(2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.

1) 이자율위험변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	당분기	전 기

금융부채	25,885,780,363	24,358,345,708

당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당기법인세차감전순이익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	1% 상승시	1% 하락시

손익	순자산	손익	순자산

변동이자율 금융상품	(258,857,804)	(258,857,804)	258,857,804	258,857,804

2) 가격위험당사는 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 가격위험에 유의적으로 노출되어 있는 금융상품은 없습니다. 3) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다.

또한, 신용위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위:원).

구 분	당분기	전 기

현금및현금성자산	92,846,200	75,630,347

매출채권	17,673,133,390	13,779,033,748

미수금	2,294,219	913,254

단기대여금	15,023,800	2,900

장기금융상품	4,000,000	4,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	517,187,030	484,992,230

보증금	214,775,510	214,775,510

합 계	18,519,260,149	14,559,347,989

4) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원).

구 분	장부금액	계약상현금흐름	1년이내	2년	2~5년	5년 초과

비파생금융부채 :

매입채무및기타채무	10,015,121,496	10,015,121,496	10,015,121,496	-	-	-

단기차입금 (담보부 은행차입금)	14,585,780,363	14,585,780,363	14,585,780,363	-	-	-

유동성장기부채 (담보부 은행차입금)	11,300,000,000	11,300,000,000	11,300,000,000	-	-	-

기타금융부채	1,107,786,566	1,107,786,566	1,107,786,566	-	-	-

금융리스부채	3,423,725,778	4,169,798,330	845,686,590	785,326,590	1,678,357,950	860,427,200

합 계	40,432,414,203	41,178,486,755	37,854,375,015	785,326,590	1,678,357,950	860,427,200

(3) 당분기말 전기말 현재 비파생금융자산의 잔존만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:원). (당분기말)

구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계

무이자	17,690,451,409	214,775,510	815,207,030	18,720,433,949

변동이자율상품	92,846,200	-	-	92,846,200

합 계	17,783,297,609	214,775,510	815,207,030	18,813,280,149

(전기말)

구 분	1년 이내	1년 초과~5년 이내	5년 초과	합 계

무이자	13,779,949,902	214,775,510	783,012,230	14,777,737,642

변동이자율상품	75,630,347	-	-	75,630,347

합 계	13,855,580,249	214,775,510	783,012,230	14,853,367,989

33. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다(단위:원).(당분기)

구 분	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	합 계

기초	13,058,345,708	8,500,000,000	2,800,000,000	24,358,345,708

차입	1,527,434,655	-	-	1,527,434,655

상환	-	-	-	-

대체	-	2,800,000,000	(2,800,000,000)	-

기말	14,585,780,363	11,300,000,000	-	25,885,780,363

(전분기)

구 분	단기차입금	유동성장기부채	장기차입금	합 계

기초	6,319,105,995	9,962,500,000	11,817,500,000	28,099,105,995

차입	2,842,875,369	-	-	2,842,875,369

상환	(839,918,014)	-	-	(839,918,014)

대체	-	3,667,500,000	(3,667,500,000)	-

기말	8,322,063,350	13,630,000,000	8,150,000,000	30,102,063,350