삼일 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고있으며, 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고, 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다 1) 주요 경영지표당사의 경영진이 회사의 성과평가시 사용하는 주요경영지표는 다음과 같습니다.

구 분	제48기 (2023년)	제47기 (2022년)

안전성	유동비율	37.96%	39.03%

부채비율	70.94%	68.99%

차입금의존도	22.75%	28.81%

수익성	총자산순이익율	2.64%	1.21%

매출액순이익율	1.33%	1.33%

성장성	총자산증가율	5.45%	2.13%

매출액증가율	8.36%	7.74%

순이익증가율	129.53%	147.33%

3. 재무상태 및 영업실적 (당사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 채택하였습니다.)1) 재무상태 (단위: 백만원)

과 목	제48기 (2023년)	제47기 (2022년)	증감율(%)

1. 유동자산	14,761	12,890	14.52%

2. 비유동자산	92,329	88,667	4.13%

자 산 총 계	107,090	101,557	5.45%

1. 유동부채	38,886	33,025	17.75%

2. 비유동부채	5,557	8,438	△34.14%

부 채 총 계	44,443	41,463	7.19%

자 본 총 계	62,647	60,094	4.25%

부 채 와 자 본 총 계	107,090	101,557	5.45%

2) 영업실적 (단위 :백만원)

과 목	제48기 (2023년)	제47기 (2022년)	증감율(%)

Ⅰ.매출액	99,668	91,979	8.36%

Ⅱ.매출원가	91,890	84,903	8.23%

Ⅲ.매출총이익	7,777	7,075	9.92%

Ⅳ.판매비와관리비	6,056	5,279	14.72%

Ⅴ.영업이익	1,721	1,796	△4.18%

Ⅵ.기타영업외수익	3,636	102	3,464.71%

Ⅶ.기타영업외비용	66	39	69.23%

Ⅷ.금융이익	219	95	130.53%

Ⅸ.금융원가	1,427	1,120	27.41%

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	4,083	834	389.57%

XI.법인세비용	1,255	△397	416.12%

XⅡ.당기순이익	2,828	1,232	129.55%

XⅢ.총포괄이익	2,552	1,407	81.38%

4. 유동성 및 자금조달 1) 유동성 (단위 : 백만원)

계정과목	제48기 (2023년)	제47기 (2022년)

현금 및 현금성자산	75	14

2) 차입금현황(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성차입금은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

하나은행	시설대	3.99%	8,000,000,000	-

운영자금대출	4.76%	4,000,000,000	4,000,000,000

신한은행	운영자금대출	-	-	4,000,000,000

종합통장대출	5.28%	1,058,345,708	4,471,800,620

외담대	-	-	470,265,558

단기차입금 소계	13,058,345,708	12,942,066,178

가산: 유동성대체	8,500,000,000	9,570,000,000

합 계	21,558,345,708	22,512,066,178

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

신한은행	시설대	4.51%~5.11%	7,300,000,000	10,817,500,000

운영자금대출	4.50%	4,000,000,000	-

산업은행	시설대	-	-	5,500,000,000

합 계	11,300,000,000	16,317,500,000

차감 : 유동성대체	(8,500,000,000)	(9,570,000,000)

차감후 잔액	2,800,000,000	6,747,500,000

상기 차입금 및 금융한도(주석 29 참조)와 관련하여 당사의 부동산(채권최고액 43,776백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위:원).

상환기간	금액

2025년	2,800,000,000

(1) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 및 유동성차입금은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

하나은행	시설대	3.99%	8,000,000,000	-

운영자금대출	4.76%	4,000,000,000	4,000,000,000

신한은행	운영자금대출	-	-	4,000,000,000

종합통장대출	5.28%	1,058,345,708	4,471,800,620

외담대	-	-	470,265,558

단기차입금 소계	13,058,345,708	12,942,066,178

가산: 유동성대체	8,500,000,000	9,570,000,000

합 계	21,558,345,708	22,512,066,178

(2) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).

차입처	차입의 종류	연이자율	당기말	전기말

신한은행	시설대	4.51%~5.11%	7,300,000,000	10,817,500,000

운영자금대출	4.50%	4,000,000,000	-

산업은행	시설대	-	-	5,500,000,000

합 계	11,300,000,000	16,317,500,000

차감 : 유동성대체	(8,500,000,000)	(9,570,000,000)

차감후 잔액	2,800,000,000	6,747,500,000

상기 차입금 및 금융한도(주석 29 참조)와 관련하여 당사의 부동산(채권최고액 43,776백만원)이 담보로 제공되어 있습니다.

(3) 당기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다(단위:원).

상환기간	금액

2025년	2,800,000,000

5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항당사는 (주)포스코로부터 과거 공정거래위원회가 당사 외 6개사에 제재한 (주)포스코 철강제품 운송용역 입찰 담합과 관련하여 당사 외 6개사에 공동으로 손해배상소송을 제기하였습니다. 소송가액을 정하기 위한 감정평가를 진행중이며 승소 여부 또한 알 수 없는 바 관련 소송이 당사의 재무제표에 미칠 영향을 추정할 수 없습니다.