아즈텍WB 분기보고서 (2017.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

2016년 저성장시대의 흐름 속에서 섬유업계는 국내외 경기 부진 영향으로 내수와 수출이 모두 심각한 부진을 겪었습니다. 섬유업계는 경기침체와 유통구조의 변화, 그리고 글로벌브랜드의 입성으로 위축되는 국내토종 의류브랜드의 몰락 등, 無국경-무한경쟁시대 속에 있습니다. 최근 의류, 패션소비는 급격한 유통구조의 변화로 인해 기존의 가두 대리점과 마트에서의 의류구매는 감소하고 백화점과 아울렛, 온라인 마켓이나 홈쇼핑이 이미 자리 잡고 있으므로 이에 따라, 고가 또는 저가 제품으로만 쏠리는 양극화 현상이 심화되고 있으며, 특히 저렴한 'UNIQLO’'ZARA’'H’ 등 글로벌 SPA 브랜드 상품들이 날개 돋친 듯 팔려나가고 있습니다. 그 결과, 소비자심리를 충족하지 못하는 어중간한 중간가격대의 의류업체들은 하나 둘 씩 사라지고 있는 것입니다. 또한 삶의 질이 높아지고 여가활용이 늘어나면서 신사, 숙녀복보다 등산복이나 캐쥬얼로 소비패턴이 바뀐 것은 어제 오늘 일이 아니며 우리의 주 사업인 모직물소재사업이 위축되고 있는 현실을 직시하여야 됩니다.당사는 경기침체와 유통구조의 변화 속에서 2017년 1분기에는 전년 동분기 대비 매출이 38.5% 감소 되었으며, 영업이익은 전년 동분기 대비 60.7% 증가 하였습니다.. 나. 회사의 현황

(1) 영업개황1) 부문별 개황

당사는 수익을 창출하는 재화의 성격, 제품 및 제조공정의 특징등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 프로모션부문, 직물부문으로 나누어 부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	주요 사용처	사업실적(원)

프로모션	신사복, 캐주얼, 여성복 등	782,654,230

직물부문	신사복, 캐주얼, 여성복, 유니폼(군.관복)	3,449,607,435

합 계	4,232,261,665

(2) 시장점유율

국내 시장의 침체와 불황 속에서도 모직물 사업 부문에서는 업계 1위자리를 유지하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

패션사업은 과거 가두 대리점 위주의 고급 기성복업체가 시장을 지배하였으나,고급 백화점 및 대형 할인점 등이 성장함에 따라 유통 산업의 패션시장 영향력이커지고 있습니다. 이에 대응하여 패션업체는 핵심 가두점 확보, 브랜드파워 강화등 마케팅을 강화하고 있으며, 단순하며 안정적인 의류사업에서부터 문화, 라이프 스타일, 엔터테인먼트를 기반으로 한 패션 브랜드 사업으로 급속히 변화되고 있습니다.

국내시장에서의 고급제품은 이태리산 제품이 주력을 이루고 있으며, 중저급제품은 중국산 제품이 들어와 가격경쟁이 심화되고 있습니다. 이태리산 제품은 일부 의류 브랜드에 한정되고 있으며, 중국산은 품질경쟁력이 열세에 있으므로 시장에서의 차별화된 제품과 품질, 납기등 비가격적인 경쟁력을 유지하는 것이 관건입니다.

(4) 조직도다. 자회사의 사업현황(1) 자회사가 속한 업계의 현황

해당사항 없음.

(2) 자회사의 영업현황해당사항 없음.

(3) 자회사의 영업실적해당사항 없음.

2. 주요 제품 및 원재료 등가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액

직물	제품	신사	순모 또는 모혼방 고급원사를사용하여 정장용 또는 캐주얼용원단으로 중후하고 smart한 색상과촉감 다양한 디자인으로 선택의 폭이 넓음	로썸	1,202

제품	숙녀	밝고 산뜻한 색상으로 style의 연출이 효과적이며, 기능성이 뛰어난 최고급의 순모 및 모혼방제품의 복합섬유로만든 정장 및 캐주얼용 원단	로썸	85

제품	유니폼	학생복,경찰정복,군장교정복,도로공사,은행원,유니폼원단으로 용도별 기능성과 착용성을 중시하며,품위와 특징을 가진제품	로썸	1,928

제품	해외	고급스러운 브랜드 의류사 원단을 공급하고 있으며,중국을 비롯한 틈 새시장의 전략 기반으로 고급물제품(Wool,Silk)등	로썸	-

제품	PRO(우븐)	의류완제품.CMT방식,임가공후공급	-	743

제품	PRO(니트)	의류완제품.CMT방식,임가공후공급	-	39

제품	편사	편물용 실 판매	로썸	-

원재료	제품	원사
원료	양질의 주산지인 호주에서 원료를 직수입하고 년간 계약으로 물량면에서 안정적으로 공급을 받은 균질한 제품으로 공급함	울(WOOL)	235

임가공	용역	임가공	임연사 임사염 임염색가공으로 최신식 설비와 기술노하우로 고객의 욕구를 충족시켜줌	-	-

합계	-	-	-	4,232

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원,$/yards )

품 목	제25기 1분기	제24기	제23기

직 물	11,938	14,648	11,971

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 :백만원 )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

직물	원재료	원료	원사 제조용WOOL(양모)	3,732(93.4%)	효림세울,XINLE(내수,직수입)

염.조제	염색용	172(4.3%)	디와이씨외

부재료	의류 제조용	91(2.3%)	PRO(우븐.니트) 사업

합 계	-	-	3,995(100%)	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 :원,$/㎏ )

품 목	제25기 1분기	제24기	제23기

원료	수입	16.7μ	-	-	14,052

17.0μ	-	16,168	13,922

17.5μ	-	15,186	13,807

18.5μ	15,400	14,792	15,477

19.0μ	15,670	15,407	13,710

19.5μ	15,222	14,890	12,278

20.5μ	14,708	11,379	12,521

21.0μ	13,933	13,401	-

21.5μ	10,185	-	-

22.0μ	13,104	12,346	12,504

24.0μ	-	-	9,057

Polyester Top	3,500	6,336	5,800

Nyron Top	-	-	4,300

아크릴	-	-	4,350

Cashmere Top	-	93,183	98,920

Silk top	-	31,362	-

특수모	43,400	41,332	-

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력(단위 :천yards,백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 25 기 1분기	제 24 기	제 23 기

직물	직물	부산공장	1,950	117,000	7,800	117,000	7,800	117,000

합 계	1,950	117,000	7,800	117,000	7,800	117,000

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준1)2017년 (제25기)

- 1일 가동시간 : 22시간 - 1일 생산수량 : 25,000yds - 월간 가동일수 : 26일 기준

2) 2016년 (제24기) - 1일 가동시간 : 22시간 - 1일 생산수량 : 25,000yds - 월간 가동일수 : 26일 기준

3) 2015년 (제23기) - 1일 가동시간 : 22시간 - 1일 생산수량 : 22,000yds - 월간 가동일수 : 26일 기준

② 산출방법

1) 수량기준 : 월간 가동일수×1일 생산수량×12(연간 생산량)

2) 금액기준 : 수량×평균 단가 (15,000원)

나. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 :천yards,백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 25 기 1분기	제 24 기	제 23 기

직물	직물	부산공장	456	4,458	4,192	46,646	4,430	45,240

합 계	456	4,458	4,192	46,646	4,430	45,240

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 :백만원 )

사업소(사업부문)	1분기가동가능시간	1분기실제가동시간	평균가동률

직물	1,716	1,452	84.6%

합 계	1,716	1,452	84.6%

다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

[자산항목 :토지,건물,기계장치,차량운반구,기타유형자산 ] (단위 :천원 )

사업소	소유
형태	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기
상각	기말장부
가액	비고

증가	감소

부산본사	회사소유	부산시
사하구하신번영로 99	토지	11,771,165	-	-	-	11,771,165	-

건물	1,898,165	-	-	(30,723)	1,867,442	-

기계장치	3,634,211	95,000	-	(98,572)	3,630,639	-

정부보조금	(64,554)	-	-	2,277	(62,277)	-

차량운반구	54,904	-	-	(2,120)	52,784	-

기타의유형자산	14,930	17,190	-	(1,601)	30,519	-

합 계	17,308,821	112,190	(130,739)	17,290,272	-

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

당사는 분기보고서 제출일 현재 설비의 신설ㆍ매입 계획 등이 없음.

(가) 진행중인 투자(단위 :원)

사업부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액(당기분)	향후투자액	비 고

-	-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

(나) 향후 투자계획(단위 :원 )

사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과	비고

자산형태	금 액	제XX기	제XX기	제XX기

-	-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-	-

합 계

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위 :백만원,천$ )

사업
부문	매출
유형	품 목	제 25 기 1분기	제 24 기	제 23 기

직물	제품	신사	1,202	17,108	21,807

숙녀	85	13,390	11,284

유니폼	1,928	12,338	10,565

해외	-	362	590

의류	제품	PRO(우븐)	743	7,316	5,812

의류	제품	PRO(니트)	39	1,642	1,203

원사	제품	편사	-	117	852

원료	상품	-	235	285	46

임가공	용역	-	-	10	22

합 계	4,232	52,568	52,181

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

(2) 판매경로

매출유형	품목	구분	판매경로

자사제품	제품(직물,원사)	수출	(DIRECT) 오더수주→L/C→제품생산→선적→NEGO

국내	오더수주→발주서(계약)→제품생산→출고→대금수취→발주자 인수→실수요자

타사제품	원료	수출	오더수주→L/C수취→출고(계산서)→대금수취

국내	오더수주→계약→출고(계산서)→대금수취

임가공	국내	오더수주→계약→임가공→출고→대금수취

(3) 판매방법 및 조건

당사 제품의 판매방법은 위 판매경로와 같이 신사, 숙녀, 단체복의 경우 직접 제조업체를 통하여 공급하고 있으며, 대금결제의 조건은 당월 말일 마감하여 익월 말일에 현금 또는 60일 - 180일의 어음으로 결제받고 있음.(4) 판매전략

당사 제품의 특성상 다품종, 대량생산, 주문생산방식으로 수요자의 요구에 의하여 생산, 공급되고 있으므로 수요자의 욕구를 만족시킬수 있는 신제품의 개발과 신뢰성 있는 제품의 적기공급, 해외전시회의 적극적인 참여와 판매전략의 GLOBAL화 (B2B, CYBER MARKETING) 및 수출시장(중국시장:신규가능고객)확대로 매출의 증대를 이루고자 함. 5. 수주상황

(단위 : YD )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

제품	2017.01-2017.03	2017.01-2017.12	827,051	127억	330,208	42억	496,843	85억

합 계	827,051	127억	330,208	42억	496,843	85억

6. 시장위험과 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

(1) 금융위험관리1) 위험관리 정책

당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다.

당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사에 재무손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.3) 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되어 있지 않습니다.

① 당기말

(단위:천원)

구 분	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과

차입금	2,128,341	17,350	23,850	174,375	89,275

매입채무	6,608,919	-	-	-	-

기타지급채무	975,839	-	-	-	-

② 전기말

(단위:천원)

구 분	3개월 미만	3개월에서1년 이하	1년에서2년 이하	2년에서5년 이하	5년 초과

차입금	2,683,775	17,350	23,850	174,375	89,275

매입채무	1,072,332	-	-	-	-

기타지급채무	1,178,291	-	-	-	-

(4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.① 환위험당사는 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있으며, 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말 현재 각 외화에 대한 당사의 기능통화인 원화 환율의 10% 변동시 환율변동이법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말	전기말

10%상승시	10%하락시	10%상승시	10%하락시

외화자산	2,739	(2,739)	-	-

외화부채	(212,834)	212,834	(267,132)	267,132

순효과	(210,095)	210,095	(267,132)	267,132

② 이자율 위험당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며 보유하고 있는 변동이자율부 금융상품의 이자율 변동으로 인하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 위험회피활동과 관련하여 당사는 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하면서 정기적으로 평가하여 최적의 위험회피 전략이 적용되도록 하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 변동금리 차입금의 이자율이 0.1% 증가 및 감소할 경우 당기와 전기 세전손익의 변동금액은 각각 3백만원입니다.③ 가격위험당사는 매도가능지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말 과 전기말 현재 공정가치로 평가하는 매도가능지분상품은 각각 20,541백만원 및 11,892백만원입니다.

(2) 자본관리

당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무상태표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

부채총계	11,482,744	5,743,069

자본총계	86,547,106	87,277,382

부채비율	13.26%	6.58%

7. 경영상의 주요계약 등분기보고서 제출일 현재 당사는 경영상의 주요계약 등이 없습니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직(2) 연구개발비용

(단위 :백만원 )

과 목	제25기 1분기	제 24 기	제 23 기	비 고

원 재 료 비	60	1,033	1,536	-

인 건 비	146	689	556	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	61	314	278	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	267	2,036	2,370	-

회계처리	판매비와 관리비	256	1,849	1,520	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	11	187	850	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	6.30%	3.87%	4.54%	-

나. 연구개발 실적

개 발 명	기 간	내 용	소요자금(백만원)

Wool/Silk 혼방제품개발	97.11-98.10	Silk Dyeing은 지금까지는 hank-dyeing(지주지역)에서만 이루어지는 것을 cheese-dyeing(絲染:사염)공정기술을 개발하여 다양한 pattern물 제작	20

Wool/RayonWool/LinenWool/Nylon등 복합섬유 개발	98.01-99.12	성질이 완전히 다른 이종의 섬유를 방적 및 연사의 형태로직물제직후 piece-dyeing(布染:포염)에서 일욕으로 염색하는 공정개발로 Q.R.S.(Quick Response System)정착 및 다양한 색상구현.	50

자동연폭기개발	98.05-99.04	원단 투입시 2명이 재봉틀에 미싱을 하여 투입하던 것을 1명이 자동으로 연폭을 해주는 기계 개발.	50

Neba가공직물개발	98.11-99.05	개발한 제품은 Wool 50%와 Polyester 50%를 혼방하여 백포직물을 만들고 염색가공시 과망간산칼륨을 처리하여 Scale을 깍아 직물의 촉감을 Scale을 깎아 직물의 촉감을 Soft하고, 매끈하게 하며 또한 직물에 탄력성이 부여되어 옷의 맵시가 좋아지고 구김이 가지 않으며, 물세탁이 가능한 제품 개발.	60

Washable직물개발	99.10-00.09	Wool 100% 섬유 소비자의 욕구 중의 하나인 물세탁이 가능한 직물개발.	30

Suit 용 Wash Wear 모직물 및제품개발	01.07.01~02.06.30	▷Wool 100%직물개발▷Wool 100%직물에 적합한 부자재 개발▷Wash Wear용 봉제방법 개발	245

순모직물 Twin NaturulStretch 개발	02.05.01~04.08.31	경사방향10%이상,위사방향12%이상의 Twin Natural Stretch 효과를 부여할수 있는 공정기술을 확립하여 제품을 개발하고 개발제품의 공정을 표준화하여균일제품이 생산될 수 있도록 공정을 안정화시킴.	246

고감성 Easycare WoolHigh Tech 소재 개발	02.12.01~04.11.30	▷섬도 Test▷광택연구,산화환원반응,처리원료의 물리화학적 특성 연구,실험실처리의 최적조건연구등	1,301

고감성 남성셔츠개발	03.08.01~04.07.31	경사에 siro fil사를 사용하고 위사에 silk pefilament사등을 교직하여 고감성(촉감,색상)셔츠지를 개발하여 통기성이 우수하고, 신축성이 뛰어나며 외관이 수려한 고급셔츠지 개발	127

Wool Bamboo복합소재 및 제품개발	03.09.01~05.08.31	Wool 원료와 Bamboo원료를 적정비율로 섞어서 새로운 복합소재를 개발하고 개발된 소재로 제품화하는 기술로 -향균성과 소취성 기능을 가지며 -음이온을 발생하여 신진대사의 촉진 혈액의 정화작용, 정신의 안정등 효과를 발휘하는 기능성 제품	848

첨단소재를 활용한고성능 방염직물개발	04.12.01~06.05.31	벨라루스에서 개발한 고성능 방염소재인 Pox와 Wool Zirpro 가공을 접목하여 화재로 부터 위협을 받는 근무자의 근무복(소방대원,산불진압요원,데모진압요원,한국전력,제철소,화학공장,지하철 관계요원,경찰,군인등)으로 인체친화형 방염근무복으로 활용고급내장제(항공기 Seatcover 카페트, 커텐 등) 제품등	350

Wool 섬유의 Nano 가공기술	05.04.01~07.03.31	Wool에 적합한 Nano입자를 수소결합,이온결합,공유결합,등의 관계성을 설정하여 이들 입자와 섬유와 결합하여 발수, 발유, 및 주름 방지기술을 개발하여 남성Y-셔츠, 캐쥬얼 셔츠, 고급정장(신사,숙녀)용으로 기능성 증대.	272

방모원재료개질기모물개발	06.04.01~06.11.30	고급 방모 원료를 개질화하여 특수한 제품개발	97

구매조건부 신제품개발	08.06.01~10.05.31	선별된 양모원료를 이용하여 설계,제직,염색가공의 공정을 개발후 공정의 적용한 양모 소재 구김을 발생방지 소재 개발	550

기술이전개발사업	09.11.01~10.05.31	고감성 스포츠웨어 제품 개발	374

제품화개발사업	10.07.01~11.06.30	고감성 스포츠웨어 제품개발된 원단을 이용하여 사용화하는 직접비 지원	1,000

섬유스트림사업	10.07.01~11.07.30	WOOL 이용한 FIBRIL화시켜 고감성 제품 개발	1,450

중소기업청 기술혁신개발사업	13.08.01~15.07.31	단백질 섬유 섬도제어 기술을 이용한 3Micron 세섬화 양모소재 직편물 제품 개발	1,300

산업통상자원부 글로벌 전략 기술개발 사업	13.10.01~15.09.30	활동이 우수한 Street 패션용 방검복 소재 및 방검제품 개발	1,100

산업통상자원부 섬유스트림개발사업	14.06.01~16.05.31	Hybrid Wool 50%이상 복합 방적사를 이용한 세탁수축율 3.0%이하, 필링성4급 이상의 경량보온성 Tra-biz Outdoor 용 투습방수 소재 및 제품개발	1,800

9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 상표 또는 고객관리 정책

나. 사업과 관련된 중요한 지적재산권 보유현황

다. 기타 중요한 사항해당사항없음.