아즈텍WB 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부 정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련되 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에, 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 기술력, 품질, 원가 경쟁력 뿐만 아니라 근본적 경쟁력 강화를 통해 경쟁 업체와 더욱 격차를 벌려나가 향후 절대적인 경쟁우위를 강화하며 지속적으로 부가가치 있는 산업용 소재 및 완제품 생산 능력을 갖추기 위하여 연구개발에 박차를 가하고 있습니다. 중국등 해외 신시장 개척으로 국내시장뿐아니라 해외시장에서도 품질을 인정받아 더욱 큰 수요시장을 예상할 수 있습니다. 또한 자회사를 통하여 방적회사를 인수함으로서 납기와 품질, 생산능력증가와 공격적인 마케팅을 통하여 향후 시장점유률 향상에 많은 도움이 될 것입니다. 또한 산업용 소재개발에 투자하여 미래에 대한 준비도 철저히 해 나가고 있습니다.

3. 영업실적 및 재무상태(1) 영업실적

(단위: 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	증감액	증감율(%)

수익(매출액)	45,473,797,756	36,353,883,394	9,119,914,362	25%

매출원가	35,797,810,631	28,733,733,486	7,064,077,145	25%

매출총이익	9,675,987,125	7,620,149,908	2,055,837,217	27%

판매비와관리비	7,527,121,654	7,997,080,601	△469,958,947	△6%

영업이익(손실)	2,148,865,471	(376,930,693)	2,525,796,164	△670%

금융수익	11,998,251,233	21,979,652,150	△9,981,400,917	△45%

금융원가	14,642,145,478	8,043,420,388	6,598,725,090	82%

기타이익	533,152,428	919,673,098	△386,520,670	△42%

기타손실	2,293,339,824	188,114,682	2,105,225,142	1119%

법인세비용차감전순이익	(2,255,216,170)	14,290,859,485	△16,546,075,655	△116%

법인세비용	(834,557,921)	2,749,910,192	△3,584,468,113	△130%

당기순이익	(1,420,658,249)	11,540,949,293	△12,961,607,542	△112%

주당이익	-	-	-	-

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	550	-	-

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(68)	528	-	-

※ 제30기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. △는 부(-)의 값임
향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

2022년의 매출은 455억원으로 전년대비 25% 증가하였으며, 영업이익이 21억원 발생하여 흑자전환하였습니다. 당사의 당기 매출구성은 신사/숙녀복지의 매출이 큰 폭으로 상승하여 직물사업부문의 매출이 38% 증가하고 지난 해 출범한 골프프로모션및 우븐프로모션의 꾸준한 매출상승세에 힘입어 의류매출도 20% 증가하여 총 매출액은 지난해보다 약 91억원 증가하였습니다. 지난 해 다소 부진했던 직물매출 실적이 회복되고 전체 매출액이 증가함에 따라 2022년도 영업실적은 흑자를 기록했습니다. 그러나 금리의 가파른 상승과 국제 경제의 불확실성 증가로 영업 외 자산/부채의 평가손실이 크게 발생하여 영업이익이 발생하였음에도 불구하고 영업외 손실이 영업이익을 크게 상회하여 약 14억원의 당기순손실이 발생하였습니다.

(2)재무상태(단위: 원)

구 분	제 30 기	제 29 기	증감액	증감율

Ⅰ.유동자산	82,839,033,454	74,079,374,249	8,759,659,205	11.8%

1. 현금및현금성자산	24,180,677,597	8,746,235,072	15,434,442,525	176.5%

2. 상각후원가측정금융자산	4,005,600,000	12,156,244,387	△8,150,644,387	△67.0%

3. 당기손익공정가치측정금융자산	18,943,315,433	19,407,227,987	△463,912,554	△2.4%

4. 매출채권및기타채권	10,695,548,284	7,084,279,406	3,611,268,878	51.0%

5. 재고자산	18,402,403,977	21,258,093,030	△2,855,689,053	△13.4%

6. 기타유동금융자산	6,352,013,270	4,662,195,428	1,689,817,842	36.2%

7. 기타유동자산	259,474,893	586,195,711	△326,720,818	△55.7%

8. 당기법인세자산	0	178,903,228	△178,903,228	-

Ⅱ.비유동자산	59,193,126,212	70,636,079,230	△11,442,953,018	△16.2%

1. 순확정급여자산	185,711,526	0	185,711,526	-

2. 상각후원가측정금융자산	1,988,142,293	2,005,600,000	△17,457,707	△0.9%

3. 당기손익공정가치측정금융자산	35,117,456,627	48,164,262,822	△13,046,806,195	△27.1%

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	558,821,938	559,321,938	△500,000	△0.1%

5. 유형자산	16,437,741,669	17,432,637,017	△994,895,348	△5.7%

6. 사용권자산	618,886,068	1,088,296,812	△469,410,744	△43.1%

7. 무형자산	33,377,305	67,376,655	△33,999,350	△50.5%

8. 이연법인세자산	2,660,150,800	0	2,660,150,800	-

9. 장기매출채권 및 기타비유동채권	270,000,000	0	270,000,000	-

10. 기타비유동금융자산	1,322,837,986	1,318,583,986	4,254,000	0.3%

자산총계	142,032,159,666	144,715,453,479	△2,683,293,813	△1.9%

Ⅰ.유동부채	31,336,386,282	24,285,136,584	7,051,249,698	29.0%

1. 매입채무및기타채무	3,517,990,569	2,638,541,760	879,448,809	33.3%

2. 단기차입금	16,198,703,654	17,334,127,644	△1,135,423,990	△6.6%

3. 유동성장기부채	373,420,000	3,549,510,000	△3,176,090,000	△89.5%

4. 유동성전환사채	9,131,199,293	0	9,131,199,293	-

5. 기타유동금융부채	118,008,911	10,615,394	107,393,517	1011.7%

6. 기타유동부채	469,412,231	285,233,874	184,178,357	64.6%

7. 당기법인세부채	1,077,505,326	0	1,077,505,326	-

8. 리스유동부채	450,146,298	467,107,912	△16,961,614	△3.6%

Ⅱ.비유동부채	707,324,136	9,738,211,719	△9,030,887,583	△92.7%

1. 장기차입금	106,000,000	779,420,000	△673,420,000	△86.4%

2. 리스비유동부채	176,324,136	626,470,434	△450,146,298	△71.9%

3. 전환사채	0	8,171,192,849	△8,171,192,849	-

4. 순확정급여부채	0	18,664,003	△18,664,003	-

5. 이연법인세부채	0	142,464,433	△142,464,433	-

6. 충당부채	425,000,000	0	425,000,000	-

부채총계	32,043,710,418	34,023,348,303	△1,979,637,885	△5.8%

Ⅰ.자본금	10,745,514,500	10,745,514,500	0	0.0%

Ⅱ.자본잉여금	15,521,805,553	15,521,805,553	0	0.0%

Ⅲ.이익잉여금	7,289,454,186	79,182,523,624	△71,893,069,438	△90.8%

Ⅳ.기타자본구성요소	76,431,675,009	5,242,261,499	71,189,413,510	1358.0%

자본총계	109,988,449,248	110,692,105,176	△703,655,928	△0.6%

부채와 자본총계	142,032,159,666	144,715,453,479	△2,683,293,813	△1.9%

※ 제30기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. ※△는 부(-)의 값임
향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

- 자산 - 2022년말 자산은 2021년말 대비 2,683백만원 감소한 142,032백만원으로 이중 유동자산은 자산총계의 58%인 82,839백만원, 비유동자산은 42%인 59,193백만원입니다.전년대비 유동자산은 11.8% 증가하였는데, 매출 신장에 따른 매출채권 잔액의 증가와 금융시장의 불확실성에 따른 자산 가치 변동을 회피하기 위하여 비유동 투자자산에 대한 투자 비중을 줄이고 변동성이 낮은 현금성 자산의 보유비중을 증가시켰기 때문입니다.

- 부채 - 2022년말 부채는 2021년말 대비 1,980백만원 감소한 32,043백만원으로 이중 유동부채는 부채총계의 98%인 31,336백만원, 비유동부채는 2%인 707백만원 입니다. 전년대비 유동부채는 29% 증가하였고, 비유동부채는 92% 감소하였는데, 이는 전환사채의 유동성대체에 의한것입니다. 전환사채의 만기는 2026년이나 당기말로부터 1년 이내에 사채권자가 조기상환청구권을 행사할 수 있어 당기 중 유동부채로 분류하였습니다. 전환사채의 당기말 현재가치는 9,131백만원으로 이는부채총계에서 28%를 차지하는 금액입니다. 당사는 금리 인상에 따른 이자비용을 절감하기 위해 당기에 차입금의 상당 부분을 상환하였습니다.

- 자본 -자본은 109,988백만원으로 전년대비 704백만원이 감소하였습니다. 이는 2022년 당기순손실과 금감원 지침에 따른 전환사채 회계처리 변경효과에 기인합니다.

4. 유동성 및 자금의 조달 등가. 유동성 비율

구 분	산 식	비 율 (%)

제 30 기	제 29 기

유동비율	유동자산/유동부채×100	264.35%	305.04%

부채비율	부채총계/자기자본×100	29.13%	30.74%

나. 현금 흐름

최근 2개 사업연도 동안 당사의 현금흐름은 아래와 같습니다. (단위: 원)

과 목	제 30 기	제 29 기	비고

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	4,031,707,191	5,510,918,079	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	18,013,174,808	(15,267,119,900)	-

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(6,610,433,962)	6,175,319,764	-

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)	15,434,448,037	(3,580,882,057)	-

Ⅴ.기초의 현금및현금성자산	8,746,235,072	12,327,121,514	-

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동	(5,512)	(4,385)	-

Ⅶ.기말의 현금및현금성자산	24,180,677,597	8,746,235,072	-

당사는 주로 금융상품에서 발생한 수익과 차입을 통해 자금을 조달하고 있습니다.다.장단기 차입금

(1) 당기말 및 전기말 현재 당사의 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	16,198,704	-	17,334,128	-

장기차입금	373,420	106,000	3,549,510	779,420

합계	16,572,124	106,000	20,883,638	779,420

(2) 당기말 및 전기말 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

USANCE	우리은행	2.40% ~ 4.12%	86,671	207,225

USANCE	BNK부산은행	3.68%	71,412	26,014

외화운전자금	IBK기업은행	1.27% ~ 5.62%	1,923,666	2,151,169

운전자금	IBK기업은행	1.45% ~ 4.20%	10,970,000	11,270,000

운전자금	KEB하나은행	5.51%	1,500,000	2,500,000

운전자금	KEB하나은행	1.34% ~ 5.76%	1,646,954	1,179,719

합계	16,198,703	17,334,127

(3) 당기말 및 전기말 현재 당사의 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입종류	차입처	만기일	연이자율(%)	당기말	전기말

시설자금	IBK기업은행	2023.06	2.25%	5,800	17,400

2023.03	1.45%	5,620	3,430

-	-	-	30,000

2024.06	2.25%	18,000	28,100

2023.05	1.50%	250,000	250,000

운전자금	우리은행	2023.06	5.63%	100,000	1,500,000

2024.09	5.30%	100,000	2,500,000

소계	479,420	4,328,930

유동성대체	(373,420)	(3,549,510)

합계	106,000	779,420

(4) 상기 차입금에 대하여 회사의 토지, 건물 등의 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 등기임원으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(5) 당기말 현재 당사의 차입금 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

상환연도	상환금액

1년 이내	16,572,123

1년 ~ 2년	106,000

합계	16,678,123

5.부외거래 해당사항없음. 6. 기타 투자판단에 필요한 사항가. 중요한 회계정책의 변경- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다.나. 위험관리 정책에 관한 사항- 당사의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석」을 참조하시기 바랍니다.