씨앤에스자산관리 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

제 42 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재
제 41 기 : 2020년 03월 31일 현재
주식회사 씨앤에스자산관리와 그 종속기업

1. 일반사항지배기업인 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 " 당사 ")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 씨앤에스홀딩스 외 1개 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	구분	주식수(*)	지분율(%)

케이브이삼호투자 유한회사	보통주	10,112,417	88.36%

우선주	6,000,000

신천개발㈜	보통주	1,540	0.01%

㈜씨앤에스테크	보통주	1,181	0.01%

㈜씨앤에스홀딩스	보통주	1,150	0.01%

자사주	보통주	483	0.00%

기타	보통주	2,117,197	11.61%

합 계	18,233,968	100.00%

(*) 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다.

(2) 종속기업의 현황가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	자본금	지분율	업 종	소재지	결산일

㈜씨앤에스홀딩스	5,400,000	100.00%	서비스업	대한민국	12월 31일

북경경신천투자자문유한공사	5,569,300	100.00%	서비스업	중국	12월 31일

나. 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	자산총액	부채총액	자본	매출액	손익

㈜씨앤에스홀딩스	613,546	4,003	609,543	-	(4,182)

북경경신천투자자문유한공사(*1)	666,007	10,079	655,928	-	-

(*1) 해외종속회사 재무제표 입수지연으로 손익 미반영

2. 분기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 분기연결재무제표작성기준

연결회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브

기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정

2.4 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	거래처	당분기말	전기말

보유현금	-	32,842	5,672

단기예금	㈜KEB하나은행 등	12,130,834	12,657,292

합 계	12,163,676	12,662,964

4. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	10,716,734	10,217,718

대손충당금	(2,284,098)	(2,284,098)

합 계	8,432,636	7,933,620

(2) 당분기 및 전분기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초	2,284,098	2,027,503

설정	-	-

회수	-	-

제각	-	-

분기말	2,284,098	2,027,503

5. 기타금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유동자산

미수금	531,467	533,573

미수금대손충당금	(472,296)	(467,127)

불법행위미수금	1,455,447	1,455,447

불법행위미수금대손충당금	(1,455,447)	(1,455,447)

단기금융상품	1,350,052	1,270,058

단기대여금	9,751,059	9,751,059

단기대여금대손충당금	(9,751,059)	(9,751,059)

미수수익	946,021	942,118

미수수익대손충당금	(940,258)	(940,259)

소 계	1,414,986	1,338,363

비유동자산

장기금융상품	18,000	18,000

장기대여금	306,974	308,894

장기대여금대손충당금	(264,374)	(264,374)

보증금	1,966,244	2,982,650

현재가치할인차금	(127,866)	(121,983)

당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권	1,476,985	1,476,985

당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권	814,831	776,875

소 계	4,190,794	5,177,047

합 계	5,605,780	6,515,410

(2) 당분기 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	금융기관	당분기말	전기말	제한내용

현금및현금성자산	㈜국민은행	236	238	압류계좌

㈜신한은행	236	254	압류계좌 및 질권설정

㈜하나은행	5,422	5,642	압류계좌

소 계	5,894	6,134	-

장기금융상품	㈜하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

㈜신한은행	15,000	15,000	관계회사 보증보험 담보

소 계	18,000	18,000	-

합 계	23,894	24,134	-

(3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초	12,878,266	12,921,557

설정	5,168	8,060

환입	-	-

기말	12,883,434	12,929,617

6. 기타자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	211,053	108,930

선급임차료	758,563	521,745

선급비용	209,686	85,036

기타유동자산	270,981	270,980

소 계	1,450,283	986,691

비유동자산

기타투자자산	207,500	207,500

장기선급비용	581,420	715,327

기타의비유동자산	3,145,410	3,214,455

소 계	3,934,330	4,137,282

합 계	5,384,613	5,123,973

(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	용역 개시일	용역 종료일	계약기간(년)	유동	비유동	합계

참사람주식회사	2009-03-01	2029-04-02	20	12,636	87,396	100,032

유디엠씨㈜	2008-09-01	2028-08-31	20	38,176	244,963	283,139

㈜에프이에스제주	2011-09-01	2033-06-30	22	10,909	124,543	135,452

㈜비에이치제주	2012-09-08	2034-08-31	22	727	9,030	9,757

㈜제주해양과학관	2012-06-28	2042-07-13	30	26,294	530,269	556,563

연세에코에듀㈜	2017-01-01	2046-12-31	30	4,117	101,887	106,004

전북에코에듀㈜	2017-02-28	2037-02-27	20	2,215	32,860	35,075

효원에코에듀㈜	2018-08-22	2039-08-21	21	5,379	93,142	98,521

더송도컨벤시아㈜	2018-07-20	2038-07-20	20	5,331	86,629	91,960

늘푸른선진학사㈜	2019-03-01	2039-02-28	20	4,228	70,811	75,039

한우리배움터㈜	2008-02-29	2028-02-28	20	25,463	148,535	173,998

바른길자산관리㈜	2008-03-01	2028-02-28	20	12,031	71,181	83,212

한동개발㈜	2009-02-06	2029-02-05	20	60,153	411,046	471,199

한영민자개발㈜	2009-02-13	2029-02-12	20	13,559	92,651	106,210

인천지식정보센터㈜	2009-01-02	2029-01-01	20	8,163	55,099	63,262

파주지식공유㈜	2008-05-11	2028-05-10	20	3,015	18,341	21,356

익산지식공유㈜	2011-04-19	2031-04-18	20	2,898	26,084	28,982

㈜제주도립미술관	2009-02-01	2029-01-31	20	12,712	86,865	99,577

㈜울산박물관	2011-02-01	2031-01-31	20	11,497	101,557	113,054

부산에코에듀㈜	2016-03-01	2036-02-28	20	11,479	159,749	171,228

합 계	270,982	2,552,638	2,823,620

7. 관 계기업투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센타㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 합 계 4,780,487 2,161,302 656,074 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석7 참조) (*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨엔에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센타㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 합 계 4,780,487 2,161,302 656,074 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석7 참조) (*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 회사명 기 초 지분법손익 기 말 관계기업 ㈜제주아카데미 656,074 - 656,074 ㈜씨앤에스테크 - - - 신천개발㈜ - - - 인천지식정보센터㈜ - - - 한동개발㈜ - - - 파주지식공유㈜ - - - 한우리배움터㈜ - - - 한영민자개발㈜ - - - ㈜제주도립미술관 - - - 바른길자산관리㈜ - - - ㈜울산박물관 - - - 익산지식공유㈜ - - - 부산에코에듀㈜ - - - 합 계 656,074 - 656,074 회사명 기 초 지분법손익 기 말 관계기업 인천지식정보센터㈜ - - - ㈜씨엔에스테크 - - - 한동개발㈜ - - - 파주지식공유㈜ - - - ㈜제주아카데미 600,595 - 600,595 신천개발㈜ - - - ㈜지엘코퍼레이션 - - - 한우리배움터㈜ - - - 한영민자개발㈜ - - - 제주도립미술관 - - - 바른길자산관리 - - - 울산박물관 - - - 익산지식공유 - - - 부산에코에듀㈜ - - - 합 계 600,595 - 600,595 8. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 없는 지분증권 5,901,794 1,476,985 1,476,985 5,901,794 1,476,985 1,476,985 시장성 없는 채무증권 646,847 814,831 814,831 646,847 776,875 776,875 (2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - 제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 67,120 67,120 한국전력기술인협회 200 - 23,884 44,180 44,180 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,904 76,904 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 606,147 606,147 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,480 20,480 합 계 6,548,641 2,291,816 2,291,816 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - 제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 66,863 66,863 한국전력기술인협회 200 - 23,884 42,660 42,660 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,374 76,374 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 570,738 570,738 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,240 20,240 합 계 6,548,641 2,253,860 2,253,860 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 9. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 387,390 6,638,504 591,603 923,758 15,995,252 27,276,240 취득(*1) - - - 163,800 - 9,898 765,303 939,001 처분 - - - (47,000) - - (984,100) (1,031,100) 기타(*2) - - - - - 8,724 - 8,724 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,755,304 591,603 942,380 15,776,455 27,192,865 감가상각누계액 기초 - (399,526) (344,796) (5,848,455) (563,124) (854,136) (6,819,717) (14,829,754) 처분 - - - 47,000 - - 984,100 1,031,100 감가상각비 - (13,849) (3,363) (126,903) (2,837) (7,149) (1,471,097) (1,625,198) 기타(*2) - - - - - (8,459) - (8,459) 기말 - (413,375) (348,159) (5,928,358) (565,961) (869,744) (7,306,714) (15,432,311) 순장부금액 기초 980,400 1,359,807 42,594 790,049 28,479 69,622 9,175,535 12,446,486 기말 980,400 1,345,958 39,231 826,946 25,642 72,636 8,469,741 11,760,554 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. (*2) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 333,590 6,498,717 849,726 919,991 9,529,336 20,871,093 취득(*1) - - 53,800 60,300 21,237 19,085 145,480 299,902 처분 - - - (26,125) (101,501) (922) - (128,548) 기타(*2) - - - - - 10,828 - 10,828 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,532,892 769,462 948,982 9,674,816 21,053,275 감가상각누계 기초 - (344,129) (333,588) (5,508,164) (810,149) (818,025) (3,962,808) (11,776,863) 처분 - - - 19,657 95,315 177 - 115,149 감가상각비 - (13,849) (1,121) (208,949) (7,164) (12,697) (1,039,885) (1,283,665) 기타(*2) - - - - - (10,070) - (10,070) 기말 - (357,978) (334,709) (5,697,456) (721,998) (840,615) (5,002,693) (12,955,449) 순장부금액 기초 980,400 1,415,204 2 990,553 39,577 101,966 5,566,528 9,094,230 기말 980,400 1,401,355 52,681 835,436 47,464 108,367 4,672,123 8,097,826 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. (*2) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. 10. 리스 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*1) 부동산 8,291,304 8,983,335 차량운반구 178,437 192,200 합계 8,469,741 9,175,535 리스부채(*2) 유동 4,343,978 4,785,696 비유동 4,199,083 4,473,377 합계 8,543,061 9,259,073 (*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 765,303천원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,471,097 1,039,884 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 128,704 103,101 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 15,511 620,179 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 22,505 27,532 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,680,630천원입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 11,500,769 11,570,769 취득 - - 처분 - (70,000) 기말 11,500,769 11,500,769 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 45,343 64,061 12. 무형자산 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 취득원가 기초 5,149 취득 - 처분 - 기말 5,149 상각누계액 기초 - 상각 (204) 처분 - 기말 (204) 손상차손누계액 기초 - 처분 - 기말 - 순장부금액 기초 5,149 기말 4,945 13. 차입금 등당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 발행일 상환기일 행사기간 행사가격(원) 당분기말 전기말 제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000 합 계 6,700,000 6,700,000 전환권조정 (1,443,572) (1,527,802) 유동성대체 - - 장부금액 5,256,428 5,172,198 14. 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급금 10,328,289 9,683,894 미지급비용 16,003 16,320 임대보증금 112,238 112,238 리스부채(유동) 4,343,978 4,785,696 소 계 14,800,508 14,598,148 비유동부채 임대보증금 89,424 89,424 리스부채(비유동) 4,199,083 4,473,377 소 계 4,288,507 4,562,801 합 계 19,089,015 19,160,949 15. 기타부채 당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급비용 1,501,623 1,501,623 선수금 1,121,264 1,079,616 예수금 226,267 504,572 합 계 2,849,154 3,085,811 16. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 손실부담충당부채 155,956 155,956 17. 순확정급여부채연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 6,239,745 (7,199,088) (959,343) 당기근무원가 637,531 - 637,531 이자원가(수익) 16,099 (17,144) (1,045) 납입액 - - - 급여지급액 (2,115,563) 1,848,930 (266,633) 재측정요소 - (4,421) (4,421) 분기말 4,777,812 (5,371,723) (593,911) (*) 연결회사는 분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 100%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 15,304,005 (4,544,910) 10,759,095 당기근무원가 1,026,977 - 1,026,977 이자원가(수익) 55,457 (16,467) 38,990 납입액 - - - 급여지급액 (1,008,805) 267,139 (741,666) 재측정요소 - (5,642) (5,642) 분기말 15,377,634 (4,299,880) 11,077,754 (*) 연결회사는 분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 28%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 637,531 1,026,977 이자원가 16,099 55,457 사외적립자산 이자수익 (17,144) (16,467) 합 계 636,486 1,065,967 총 비용 중 982,027원(전기: 1,032,910천원)은 매출원가에 포함되었으며, 51,326천원(전기: 33,056천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 18. 법인세 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 19. 자본(1) 자본금 당분기말 현재 지배회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다. (2) 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 감자차익 - - 신주인수권대가 9,624 9,624 전환권대가 6,344,467 6,344,467 기타자본잉여금 580,959 580,959 합 계 6,935,050 6,935,050 (3) 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (143,701) (143,701) 기타자본변동 (17,447,260) (17,447,260) 지분법자본변동 (113,977) (113,977) 해외사업환산손익 595,410 574,897 자산재평가이익 2,048,227 2,048,227 합 계 (15,061,301) (15,081,814) (4) 결손금당분기 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552 지분법이익잉여금변동 (33,680) (33,680) 미처리결손금 (13,597,355) (12,106,011) 합 계 (10,694,483) (9,203,139) (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 17,188,018 41,742 2,583,226 13,458 19,826,444 지리적 시장 - 한국 17,188,018 41,742 2,583,226 13,458 19,826,444 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 17,188,018 41,742 2,583,226 13,458 19,826,444 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 18,956,441 62,281 2,458,206 11,446 21,488,374 지리적 시장 - 한국 18,956,441 62,281 2,458,206 11,446 21,488,374 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 18,956,441 62,281 2,458,206 11,446 21,488,374 21. 비용의 성격별 분류당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 급여 13,172,864 644,170 13,817,034 14,799,308 630,149 15,429,457 퇴직급여 982,027 51,326 1,033,353 1,032,910 33,056 1,065,966 복리후생비 822,636 69,692 892,328 915,767 59,056 974,823 외주관리비 1,019,230 - 1,019,230 611,303 - 611,303 소모품비 545,236 6,385 551,621 647,988 10,039 658,027 세금과공과 556,809 33,432 590,241 626,063 39,977 666,040 지급수수료 288,735 178,275 467,010 310,233 89,458 399,691 수선비 498,126 - 498,126 439,547 73,770 513,317 임차료 230,342 39,794 270,136 517,778 43,995 561,773 감가상각비 1,591,852 33,346 1,625,198 1,260,980 22,684 1,283,664 기타 284,646 120,995 405,641 191,684 76,139 267,823 합 계 19,992,503 1,177,415 21,169,918 21,353,561 1,078,323 22,431,884 22. 순금융손익당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 41,978 50,650 배당수익 98,561 97,300 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 37,957 34,413 외환차익 135 - 합 계 178,631 182,363 금융비용 이자비용 299,336 247,126 합 계 299,336 247,126 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 22,387 수입임대료 3,325 - 잡이익 36,260 62,573 합 계 39,585 84,960 영업외비용 기타의대손상각비 - 1,645 기부금 5,136 3,000 잡손실 66,036 47,554 합 계 71,172 52,199 24. 주당손익(1) 보통주당기순손익당분기 및 전분기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 지배회사지분 분기순이익 (손실) (1,495,765) 천원 (975,513) 천원 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 주당순이익(손실) (단위:원) (122) 원 (80) 원 (2) 희석주당순손익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 당분기 중 발행한 전환사채가 있으며, 동 전환사채를 보통주로 전환된 것으로 보았습니다. 당분기 및 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 25. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계기업 ㈜씨앤에스테크 인천지식정보센터㈜ 파주지식공유㈜ 한동개발㈜ ㈜신천개발 ㈜제주아카데미 한우리배움터㈜(*1) 한영민자개발㈜(*1) ㈜제주도립미술관 (*1) 바른길자산관리㈜(*1) ㈜울산박물관 (*1) 익산지식공유㈜(*1) 부산에코에듀㈜(*1) ㈜지엘코퍼레이션 기타의 특수관계자 유디엠씨㈜ 늘푸른선진학사㈜ 참사람주식회사 ㈜제주해양과학관 ㈜에프이에스제주 ㈜비에이치제주 연세에코에듀㈜ 전북에코에듀㈜ 더송도컨벤시아㈜ 효원에코에듀㈜ 케이브이투자삼호 유한회사 세영식품㈜(*2) 장원에프엔에스(*2) ㈜에이비씨(*2) (*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분매각으로 인하여 전기중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자 구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 매출 관계기업 ㈜신천개발 임대매출 600 600 ㈜씨앤에스테크 임대매출 - 600 한동개발㈜ 용역매출 458,295 569,849 파주지식공유㈜ 용역매출 170,989 170,074 인천지식정보센터㈜ 용역매출 212,652 211,545 한우리배움터㈜ 용역매출 117,700 115,066 한영민자개발㈜ 용역매출 264,280 258,507 ㈜제주도립미술관 용역매출 134,255 131,039 바른길자산관리㈜ 용역매출 323,994 322,323 ㈜울산박물관 용역매출 236,637 193,189 익산지식공유㈜ 용역매출 122,461 121,824 부산에코에듀㈜ 용역매출 249,271 291,407 기타특수관계자 유디엠씨㈜ 용역매출 492,638 490,057 참사람주식회사 용역매출 949,293 304,724 ㈜제주해양과학관 용역매출 198,891 202,973 ㈜에프이에스제주 용역매출 619,463 736,230 ㈜비에치제주 용역매출 519,658 516,961 연세에코에듀㈜ 용역매출 151,467 301,298 전북에코에듀㈜ 용역매출 52,146 51,876 효원에코에듀㈜ 용역매출 69,690 65,521 더송도컨벤시아㈜ 용역매출 3,691 3,672 늘푸른선진학사㈜ 용역매출 50,342 36,716 세영식품㈜(*1) 용역매출 - 315,354 장원에프엔에스(*1) 용역매출 - 86,647 소 계 5,398,413 5,497,452 매입 관계기업 한동개발㈜ 광열비 등 298,123 320,406 한영민자개발㈜ 광열비 23,889 23,189 ㈜제주도립미술관 임대료 등 20,400 20,295 ㈜울산박물관 임대료 8,747 8,883 익산지식공유㈜ 임대료 등 4,924 4,898 부산에코에듀㈜ 광열비 등 70,807 99,294 기타특수관계자 유디엠씨㈜ 임대료 등 4,824 4,799 효원에코에듀㈜ 광열비 등 36,061 - 소 계 467,775 517,637 기타거래 기타특수관계자 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 83,750 70,853 소 계 83,750 70,853 (*1) 전기중 지분매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었으며, 전분기 거래금액은 특수관계에서 제외되기 전까지의 금액입니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 매출채권 및기타채권 기타유동성금융자산 매입채무 및 기타채무 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 파주지식공유㈜ 56,816 - - 부산에코에듀㈜ 220,812 - - ㈜울산박물관 3,940 - - ㈜지엘코퍼레이션 3,300 20,000 - 기타특수관계자 참사람주식회사 1,044,223 - - ㈜제주해양과학관 159,131 - - 연세에코에듀㈜ 166,614 - - 효원에코에듀㈜ 76,659 - - 늘푸른선진학사㈜ 55,376 - - 전북에코에듀㈜ 57,360 - - 합 계 3,344,118 678,261 220 (*1) 신천개발( 주) 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 관계기업 ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 - 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - - ㈜울산박물관 12,264 - - - 부산에코에듀㈜ 250,962 - - - ㈜지엘코퍼레이션 3,300 20,000 - - 기타 참사람주식회사 338,649 - - - ㈜제주해양과학관 65,844 - - - ㈜에프이에스제주 70,408 - - - 연세에코에듀㈜ 167,457 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,026 - - - 효원에코에듀㈜ 71,517 - - - 합 계 2,535,314 678,261 220 - (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 54,264 53,900 퇴직급여 30,153 4,479 합 계 84,417 58,379 26. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 담보설정금액 담보제공처 장기금융상품 3,000 ㈜하나은행 장기금융상품 15,000 신한은행 (2) 연결회사는 당분기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. 제공받은자 보증채권자 담보자산내역 한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 ㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식 유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식 바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식 ㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식 판교에스디투㈜ ㈜신한은행 출자주식 ㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식 익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식 ㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식 전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식 더송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식 ㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 ㈜비에이치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식 인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식 한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식 파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권 (*1) 당사가 해당 조합과 체결한 보증채무 등을 담보하기 위하여 채무증권이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 연결회사가 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 80,000,000 74,750,000 부산에코에듀㈜ 82,217,000 55,910,920 참사람주식회사 45,488,000 24,271,489 인천지식정보센터㈜ 14,120,300 7,237,724 바른길자산관리㈜ 38,758,167 22,755,355 한동개발㈜ 55,194,000 29,198,470 ㈜울산박물관 42,526,800 24,843,366 파주지식공유㈜ 10,193,400 5,053,601 ㈜제주도립미술관 11,792,000 5,973,131 한영민자개발㈜ 14,406,000 8,020,386 연세에코에듀㈜ 27,000,000 21,247,682 유디엠씨㈜ 66,614,000 45,395,365 익산지식공유㈜ 11,330,700 7,093,839 한우리배움터㈜ 21,088,042 11,775,209 전북에코에듀㈜ 57,110,000 45,401,135 더송도컨벤시아㈜ 153,640,630 142,539,693 늘푸른선진학사 31,418,000 29,356,425 (4) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다. (5) 당분 기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 물건 또는 내용 금 액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,854,465 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8,397,575 27. 약정사항과 우발사항 (1) 당분기말 현재 연결회사는 임대형 민자사업(BTL) 사업관련 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다. (2) 임대형 민자사업연결회사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다. (3) 소송사건당분기말 시점 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건, 소송가액은 46,195천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).. 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 분기순이익(손실) (1,495,765) (975,513) Ⅱ. 손익조정사항 이자수익 (41,840) (50,650) 배당금수익 (98,561) (97,300) 이자비용 299,336 247,126 퇴직급여 634,654 1,065,966 기타의대손상각비 - 1,645 감가상각비 1,625,198 1,283,664 무형자산상각비 205 - 유형자산처분이익 - (22,387) 당기손익-공정금융자산평가이익 (37,956) (34,413) 잡이익 (25,454) - 소 계 2,355,582 2,393,651 Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : 매출채권의감소(증가) (486,497) (122,951) 미수금의감소(증가) 11,577 (6,714) 선급금의감소(증가) (102,123) (24,725) 선급임차료의감소(증가) (236,818) (284,603) 선급비용의감소(증가) 11,853 (82,617) 기타의유동자산의감소(증가) 67,745 67,745 미지급금의증가(감소) 644,395 (4,284,442) 선수금의증가(감소) 41,648 (13,807) 예수금의증가(감소) (295,440) (530,165) 임대보증금의증가(감소) - (100,739) 기타의비유동자산의감소(증가) 1,299 (20,084) 퇴직금의지급 (264,801) (741,666) 소 계 (607,162) (6,144,768) 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 252,655 (4,726,630) 29. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 30. 공정가치(1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산 지분증권 1,476,985 1,476,985 1,476,985 1,476,985 채무증권 814,831 814,831 776,875 776,875 소 계 2,291,816 2,291,816 2,253,860 2,253,860 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권(*) 8,432,636 8,432,636 7,933,620 7,933,620 기타금융자산(*) 3,313,964 3,313,964 4,261,552 4,261,552 소 계 11,746,600 11,746,600 12,195,172 12,195,172 합 계 14,038,416 14,038,416 14,449,032 14,449,032 공정가치로 인식된 금융부채 파생금융부채 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 소 계 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금등(*) 5,256,428 5,256,428 5,172,198 5,172,198 기타금융부채(*) 19,089,015 19,089,015 19,160,949 19,160,949 소 계 24,345,443 24,345,443 24,333,147 24,333,147 합 계 26,375,668 26,375,668 26,363,372 26,363,372 (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,241,576 2,241,576 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,203,620 2,203,620 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 (* ) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권 ( 당 분기말 및 전기말 50,240천원)을 제외 하였습니다. 31. 범주별 금융상품 (1) 당분기말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 12,163,676 - 12,163,676 매출채권 8,432,636 - 8,432,636 기타유동성금융자산 1,414,986 - 1,414,986 기타비유동성금융자산 1,898,978 2,291,816 4,190,794 합 계 23,910,276 2,291,816 26,202,092 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,256,428 - 5,256,428 기타유동성금융부채 14,800,508 - 14,800,508 기타비유동성금융부채 4,288,507 - 4,288,507 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,345,443 2,030,225 26,375,668 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 12,662,964 - 12,662,964 매출채권 7,933,620 - 7,933,620 기타유동성금융자산 1,338,364 - 1,338,364 기타비유동성금융자산 2,923,187 2,253,860 5,177,047 합 계 24,858,135 2,253,860 27,111,995 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,172,198 - 5,172,198 기타유동성금융부채 14,598,148 - 14,598,148 기타비유동성금융부채 4,562,801 - 4,562,801 파생금융부채 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,333,147 2,030,225 26,363,372 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 금융자산관련 손익 구분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 41,978 - 41,978 평가손익 - 37,956 37,956 배당수익 - 98,562 98,562 외환차익 135 - 135 2) 금융부채관련 손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자비용 299,336 - 299,336 1) 금융자산관련 손익 구분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 50,650 - 50,650 평가손익 - 34,413 34,413 배당수익 - 97,300 97,300 2) 금융부채관련 손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자비용 247,126 - 247,126 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 41 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 1분기말 제 41 기말 자산 유동자산 22,379,736,631 21,848,069,504 현금및현금성자산 11,041,974,617 11,550,507,421 매출채권 8,433,955,747 7,934,940,331 기타유동금융자산 1,413,938,601 1,336,976,190 기타유동자산 1,450,282,629 986,691,175 당기법인세자산 39,585,037 38,954,387 비유동자산 33,017,361,018 35,260,995,968 유형자산 11,752,092,348 12,438,289,164 영업권 이외의 무형자산 4,944,567 5,149,152 투자부동산 11,500,769,385 11,500,769,385 관계기업에 대한 투자자산 656,074,204 656,074,204 종속기업에 대한 투자자산 506,327,187 506,327,187 기타비유동금융자산 4,190,794,241 5,177,047,048 기타비유동자산 3,812,805,048 4,018,353,422 순확정급여자산 593,554,038 958,986,406 자산총계 55,397,097,649 57,109,065,472 부채 유동부채 19,865,251,813 19,899,993,434 기타유동금융부채 14,842,650,800 14,640,421,006 기타유동부채 2,836,419,745 3,073,391,160 파생금융부채 2,030,225,240 2,030,225,240 기타충당부채 155,956,028 155,956,028 비유동부채 9,556,934,648 9,746,998,611 장기차입금 5,256,427,921 5,172,197,983 기타비유동금융부채 4,300,506,727 4,574,800,628 부채총계 29,422,186,461 29,646,992,045 자본 자본금 45,584,920,000 45,584,920,000 자본잉여금 6,935,050,014 6,935,050,014 기타자본항목 (1,625,925,602) (1,625,925,602) 이익잉여금(결손금) (24,919,133,224) (23,431,970,985) 자본총계 25,974,911,188 27,462,073,427 자본과부채총계 55,397,097,649 57,109,065,472 포괄손익계산서 제 42 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 19,830,044,408 19,830,044,408 21,490,154,379 21,490,154,379 매출원가 19,992,502,886 19,992,502,886 21,353,562,543 21,353,562,543 매출총이익 (162,458,478) (162,458,478) 136,591,836 136,591,836 판매비와관리비 1,176,695,176 1,176,695,176 1,004,529,832 1,004,529,832 영업이익(손실) (1,339,153,654) (1,339,153,654) (867,937,996) (867,937,996) 금융손익 (120,843,118) (120,843,118) (66,576,440) (66,576,440) 금융수익 178,492,599 178,492,599 180,549,526 180,549,526 금융비용 299,335,717 299,335,717 247,125,966 247,125,966 영업외손익 (31,586,493) (31,586,493) 34,405,903 34,405,903 영업외이익 39,585,411 39,585,411 84,960,126 84,960,126 영업외비용 71,171,904 71,171,904 50,554,223 50,554,223 법인세비용차감전순이익(손실) (1,491,583,265) (1,491,583,265) (900,108,533) (900,108,533) 법인세비용 당기순이익(손실) (1,491,583,265) (1,491,583,265) (900,108,533) (900,108,533) 기타포괄손익 4,421,026 4,421,026 5,642,020 5,642,020 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 4,421,026 4,421,026 5,642,020 5,642,020 확정급여부채 재측정요소 4,421,026 4,421,026 5,642,020 5,642,020 법인세효과 총포괄손익 (1,487,162,239) (1,487,162,239) (894,466,513) (894,466,513) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (122) (122) (74) (74) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (122) (122) (74) (74) 자본변동표 제 42 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 30,584,920,000 103,126,491,114 (1,552,904,602) (115,687,179,974) 16,471,326,538 당기순이익(손실) (900,108,533) (900,108,533) 순확정급여부채 재측정요소 5,642,020 5,642,020 결손보전 (96,191,441,100) 4,440,000 96,187,001,100 2020.03.31 (기말자본) 30,584,920,000 6,935,050,014 (1,548,464,602) (20,394,645,387) 15,576,860,025 2021.01.01 (기초자본) 45,584,920,000 6,935,050,014 (1,625,925,602) (23,431,970,985) 27,462,073,427 당기순이익(손실) (1,491,583,265) (1,491,583,265) 순확정급여부채 재측정요소 4,421,026 4,421,026 결손보전 2021.03.31 (기말자본) 45,584,920,000 6,935,050,014 (1,625,925,602) (24,919,133,224) 25,974,911,188 현금흐름표 제 42 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 41 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 영업활동현금흐름 273,128,180 (4,541,068,404) 당기순이익(손실) (1,491,583,265) (900,108,533) 당기순이익조정을 위한 가감 2,355,580,881 2,393,819,978 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (607,631,783) (6,071,898,516) 이자수취(영업) 5,550,740 12,014,300 이자지급(영업) (86,718,940) (70,852,500) 배당금수취(영업) 98,561,197 97,300,217 법인세납부(환급) (630,650) (1,343,350) 투자활동현금흐름 764,635,260 942,072,493 단기금융상품의 처분 10,006,464 1,000,000,000 대여금의 감소 1,920,000 유형자산의 처분 35,786,909 투자부동산의 처분 70,000,000 임차보증금의 감소 1,026,406,800 20,500,000 단기금융상품의 취득 (90,000,004) 유형자산의 취득 (173,698,000) (154,422,416) 임차보증금의 증가 (10,000,000) (29,792,000) 재무활동현금흐름 (1,546,296,244) (1,111,339,195) 리스부채의 상환 (1,546,296,244) (1,111,339,195) 현금및현금성자산의순증가(감소) (508,532,804) (4,710,335,106) 기초현금및현금성자산 11,550,507,421 11,458,394,906 기말현금및현금성자산 11,041,974,617 6,748,059,800 5. 재무제표 주석 제 42 기 1분기 : 2021년 03월 31일 현재 제 41 기 : 2020년 03월 31일 현재 주식회사 씨앤에스자산관리 1. 일반사항 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "회사")는 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 구분 주식수(*) 지분율(%) 케이브이삼호투자 유한회사 보통주 10,112,417 88.36% 우선주 6,000,000 신천개발㈜ 보통주 1,540 0.01% ㈜씨앤에스테크 보통주 1,181 0.01% ㈜씨앤에스홀딩스 보통주 1,150 0.01% 자사주 보통주 483 0.00% 기타 보통주 2,117,197 11.61% 합 계 18,233,968 100.00% (*) 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다. 2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준 회사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 2.4 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 32,842 5,672 단기예금 ㈜하나은행 등 11,009,133 11,544,835 합 계 11,041,975 11,550,507 4. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 10,718,054 10,219,038 대손충당금 (2,284,098) (2,284,098) 합 계 8,433,956 7,934,940 (2) 당분기 및 전기말 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 2,284,098 2,084,109 설정 - - 회수 - - 제각 - - 기말 2,284,098 2,084,109 5. 기타금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 미수금 365,153 372,087 미수금대손충당금 (307,017) (307,017) 불법행위미수금 1,455,447 1,455,447 불법행위미수금대손충당금 (1,455,447) (1,455,447) 단기금융상품 1,350,040 1,270,046 단기대여금 6,310,659 6,310,659 단기대여금대손충당금 (6,310,659) (6,310,659) 미수수익 409,051 405,148 미수수익대손충당금 (403,288) (403,288) 소 계 1,413,939 1,336,976 비유동자산 장기금융상품 18,000 18,000 장기대여금 132,600 134,520 장기대여금대손충당금 (90,000) (90,000) 보증금 1,966,244 2,982,650 현재가치할인차금 (127,866) (121,983) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 1,476,985 1,476,985 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 814,831 776,875 소 계 4,190,794 5,177,047 합 계 5,604,733 6,514,023 (2) 당분기 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 ㈜국민은행 236 238 압류계좌 ㈜신한은행 236 254 압류계좌 및 질권설정 ㈜하나은행 5,422 5,642 압류계좌 소 계 5,894 6,134 장기금융상품 ㈜하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 ㈜신한은행 15,000 15,000 관계회사 보증보험 담보 소 계 18,000 18,000 합 계 23,894 24,134 (3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 8,566,411 8,617,487 설정 - - 환입 - - 기말 8,566,411 8,617,487 6. 기타자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 211,053 108,930 선급임차료 758,563 521,745 선급비용 209,686 85,036 기타유동자산 270,981 270,980 소 계 1,450,283 986,691 비유동자산 기타투자자산 169,000 169,000 장기선급비용 498,395 634,898 기타의비유동자산 3,145,410 3,214,455 소 계 3,812,805 4,018,353 합 계 5,263,088 5,005,044 (2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 당분기말 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 용역 개시일 용역 종료일 계약기간(년) 유동 비유동 합계 참사람주식회사 2009-03-01 2029-04-02 20 12,636 87,396 100,032 유디엠씨㈜ 2008-09-01 2028-08-31 20 38,176 244,963 283,139 ㈜에프이에스제주 2011-09-01 2033-06-30 22 10,909 124,543 135,452 ㈜비에이치제주 2012-09-08 2034-08-31 22 727 9,030 9,757 ㈜제주해양과학관 2012-06-28 2042-07-13 30 26,294 530,269 556,563 연세에코에듀㈜ 2017-01-01 2046-12-31 30 4,117 101,887 106,004 전북에코에듀㈜ 2017-02-28 2037-02-27 20 2,215 32,860 35,075 효원에코에듀㈜ 2018-08-22 2039-08-21 21 5,379 93,142 98,521 더송도컨벤시아㈜ 2018-07-20 2038-07-20 20 5,331 86,629 91,960 늘푸른선진학사㈜ 2019-03-01 2039-02-28 20 4,228 70,811 75,039 한우리배움터㈜ 2008-02-29 2028-02-28 20 25,463 148,535 173,998 바른길자산관리㈜ 2008-03-01 2028-02-28 20 12,031 71,181 83,212 한동개발㈜ 2009-02-06 2029-02-05 20 60,153 411,046 471,199 한영민자개발㈜ 2009-02-13 2029-02-12 20 13,559 92,651 106,210 인천지식정보센터㈜ 2009-01-02 2029-01-01 20 8,163 55,099 63,262 파주지식공유㈜ 2008-05-11 2028-05-10 20 3,015 18,341 21,356 익산지식공유㈜ 2011-04-19 2031-04-18 20 2,898 26,084 28,982 ㈜제주도립미술관 2009-02-01 2029-01-31 20 12,712 86,865 99,577 ㈜울산박물관 2011-02-01 2031-01-31 20 11,497 101,557 113,054 부산에코에듀㈜ 2016-03-01 2036-02-28 20 11,479 159,749 171,228 합 계 270,982 2,552,638 2,823,620 7. 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100.00 4,009,280 613,726 - 투자자문업 대한민국 12월 31일 북경경신천투자자문유한공사 100.00 2,399,408 635,415 506,327 투자자문업 중국 12월 31일 소 계 6,408,688 1,249,141 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 소 계 4,780,487 2,161,302 656,074 합 계 11,189,175 3,410,443 1,162,401 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다. (주석 6 참고) (*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100 4,009,280 613,726 - 투자자문업 대한민국 12월 31일 북경경신천투자자문유한공사 100 2,399,408 635,415 506,327 투자자문업 중국 12월 31일 소 계 6,408,688 1,249,141 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 소 계 4,780,487 2,161,302 656,074 합 계 11,189,175 3,410,443 1,162,401 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 회사사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다. (주석 6 참고) (*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 관계기업투자 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손환입 기 말 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - - 북경경신천투자자문유한공사 506,327 - - 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 656,074 - - 656,074 ㈜씨앤에스테크 - - - - 신천개발㈜ - - - - 인천지식정보센터㈜ - - - - 한동개발㈜ - - - - 파주지식공유㈜ - - - - 한우리배움터㈜ - - - - 한영민자개발㈜ - - - - ㈜제주도립미술관 - - - - 바른길자산관리㈜ - - - - ㈜울산박물관 - - - - 익산지식공유㈜ - - - - 부산에코에듀㈜ - - - - 합 계 1,162,401 - - 1,162,401 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손 기 말 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - - 북경경신천투자자문유한공사 516,419 - - 516,419 관계기업 ㈜제주아카데미 600,595 - - 600,595 ㈜씨앤에스테크 - - - - 신천개발㈜ - - - - 인천지식정보센터㈜ - - - - 한동개발㈜ - - - - 파주지식공유㈜ - - - - 한우리배움터㈜ - - - - 한영민자개발㈜ - - - - ㈜제주도립미술관 - - - - 바른길자산관리㈜ - - - - ㈜울산박물관 - - - - 익산지식공유㈜ - - - - 부산에코에듀㈜ - - - - 합 계 1,117,014 - - 1,117,014 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 없는 지분증권 5,901,794 1,476,985 1,476,985 5,901,794 1,476,985 1,476,985 시장성 없는 채무증권 646,847 814,831 814,831 646,847 776,875 776,875 (2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - ㈜제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사㈜ 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 67,120 67,120 한국전력기술인협회 200 - 23,884 44,180 44,180 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,904 76,904 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 606,147 606,147 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,480 20,480 합 계 6,548,641 2,291,816 2,291,816 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - ㈜제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사㈜ 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 66,863 66,863 한국전력기술인협회 200 - 23,884 42,660 42,660 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,374 76,374 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 570,738 570,738 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,240 20,240 합 계 6,548,641 2,253,860 2,253,860 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 9. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 387,390 6,638,504 591,603 653,530 15,995,252 27,006,012 취득(*1) - - - 163,800 - 9,898 765,303 939,001 처분 - - - (47,000) - - - (47,000) 대체 - - - - - - (984,100) (984,100) 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,755,304 591,603 663,428 15,776,455 26,913,913 감가상각누계액 기초 - (399,526) (344,796) (5,848,455) (563,124) (592,105) (6,819,717) (14,567,723) 처분 - - - 47,000 - - - 47,000 감가상각비 - (13,849) (3,363) (126,903) (2,837) (7,149) (1,471,097) (1,625,198) 대체 - - - - - - 984,100 984,100 기말 - (413,375) (348,159) (5,928,358) (565,961) (599,254) (7,306,714) (15,161,821) 순장부금액 기초 980,400 1,359,807 42,594 790,049 28,479 61,425 9,175,535 12,438,289 기말 980,400 1,345,958 39,231 826,946 25,642 64,174 8,469,741 11,752,092 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 333,590 6,498,717 849,726 651,737 9,529,336 20,602,839 취득(*1) - - 53,800 60,300 21,237 19,085 145,480 299,902 처분 - - - (26,125) (101,501) (922) - (128,548) 대체 - - - - - - - - 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,532,892 769,462 669,900 9,674,816 20,774,193 감가상각누계액 기초 - (344,129) (333,588) (5,508,164) (810,149) (568,565) (3,962,808) (11,527,403) 처분 - - - 19,657 95,315 177 - 115,149 감가상각비 - (13,849) (1,121) (208,949) (7,164) (12,697) (1,039,885) (1,283,665) 기말 - (357,978) (334,709) (5,697,456) (721,998) (581,085) (5,002,693) (12,695,919) 순장부금액 기초 980,400 1,415,204 2 990,553 39,577 83,172 5,566,528 9,075,436 기말 980,400 1,401,355 52,681 835,436 47,464 88,815 4,672,123 8,078,274 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. 10. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*1) 부동산 8,291,304 8,983,335 차량운반구 178,437 192,200 합계 8,469,741 9,175,535 리스부채(*2) 유동 4,343,978 4,785,696 비유동 4,199,083 4,473,377 합계 8,543,061 9,259,073 (*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 765,303천원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,471,097 1,039,884 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 128,704 103,101 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 15,511 620,179 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 22,505 27,532 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,680,630천원입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 11,500,769 11,570,769 취득 - - 처분 - (70,000) 기말 11,500,769 11,500,769 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 45,343 64,061 12. 무형자산당사의 무형자산은 특허권이며, 당분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 당분기 취득원가 기초 5,149 취득 - 처분 - 기말 5,149 상각누계액 기초 - 상각 (204) 처분 - 기말 (204) 손상차손누계액 기초 - 처분 - 기말 - 순장부금액 기초 5,149 기말 4,945 13. 차입금 등 당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 발행일 상환기일 행사기간 행사가격(원) 당분기말 전기말 제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000 합 계 6,700,000 6,700,000 전환권조정 (1,443,572) (1,527,802) 유동성대체 - - 장부금액 5,256,428 5,172,198 14. 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급금 10,340,299 9,696,034 미지급비용 46,136 46,453 임대보증금(유동) 112,238 112,238 리스부채(유동) 4,343,977 4,785,695 소 계 14,842,650 14,640,420 비유동부채 임대보증금(비유동) 101,424 101,424 리스부채(비유동) 4,199,083 4,473,377 소 계 4,300,507 4,574,801 합 계 19,143,157 19,215,221 15. 기타부채당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급비용 1,501,623 1,501,623 선수금 1,121,264 1,079,616 예수금 213,533 492,152 합 계 2,836,420 3,073,391 16. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 손실부담충당부채 155,956 155,956 17. 순확정급여부채당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 당기초 6,239,745 (7,198,731) (958,986) 당기근무원가 637,531 - 637,531 이자원가(수익) 16,099 (17,144) (1,045) 납입액 - - - 지급액 (2,115,563) 1,848,930 (266,633) 재측정요소 - (4,421) (4,421) 당분기말 4,777,812 (5,371,366) (593,554) (*) 당사는 당분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 100%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (*) 사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하여 재무상태표상 순확정급여자산으로 인식하였습니다. 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 전기초 15,304,005 (4,544,553) 10,759,452 당기근무원가 1,026,977 - 1,026,977 이자원가(수익) 55,457 (16,467) 38,990 납입액 - - - 지급액 (1,008,805) 267,139 (741,666) 재측정요소 - (5,642) (5,642) 전분기말 15,377,634 (4,299,523) 11,078,111 (*) 당사는 전분기말 현재 퇴직금총 추계액의 약 28%에 상당하는 금액에 대해여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 637,531 1,026,977 순확정급여부채의 이자비용 16,099 55,457 사외적립자산 이자수익 (17,144) (16,467) 합 계 636,486 1,065,967 총 비용 중 982,027원(전분기: 1,032,910천원)은 매출원가에 포함되었으며, 51,326천원(전분기: 33,056천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 18. 법인세 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 19. 자본(1) 자본금 분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다. (2) 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 감자차익 - - 신주인수권대가 9,624 9,624 전환권대가 6,344,467 6,344,467 기타자본잉여금 580,959 580,959 합 계 6,935,050 6,935,050 (3) 기타자본항목 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (16,198) (16,198) 자기주식처분손실 (1,154,169) (1,154,169) 신주인수권상환손실 (513,138) (513,138) 주식할인발행차금 (1,990,648) (1,990,648) 자산재평가이익 2,048,227 2,048,227 합 계 (1,625,926) (1,625,926) ( 4) 결손금 당분기 및 전기말 현재 결손금 의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552 미처리결손금 (27,855,685) (26,368,523) 합 계 (24,919,133) (23,431,971) (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익당사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 17,188,018 45,343 2,583,226 13,458 19,830,045 지리적 시장 - 한국 17,188,018 45,343 2,583,226 13,458 19,830,045 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 17,188,018 45,343 2,583,226 13,458 19,830,045 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 18,956,441 64,061 2,458,206 11,446 21,490,154 지리적 시장 - 한국 18,956,441 64,061 2,458,206 11,446 21,490,154 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 18,956,441 64,061 2,458,206 11,446 21,490,154 21. 비용의 성격별 분류당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 급여 13,172,864 644,170 13,817,034 14,799,308 630,149 15,429,457 퇴직급여 982,027 51,326 1,033,353 1,032,910 33,056 1,065,966 복리후생비 822,636 69,692 892,328 915,767 59,056 974,823 외주관리비 1,019,230 - 1,019,230 611,303 - 611,303 소모품비 545,236 6,385 551,621 647,988 10,039 658,027 세금과공과 556,809 33,432 590,241 626,063 39,977 666,040 지급수수료 288,735 177,555 466,290 310,233 89,065 399,298 수선비 498,126 - 498,126 439,547 370 439,917 임차료 230,342 39,794 270,136 517,778 43,995 561,773 감가상각비 1,591,852 33,346 1,625,198 1,260,980 22,684 1,283,664 기타 284,646 120,995 405,641 191,684 76,139 267,823 합 계 19,992,503 1,176,695 21,169,198 21,353,561 1,004,530 22,358,091 22. 순금융손익당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 41,840 48,837 배당수익 98,561 97,300 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 37,956 34,413 외환차익 135 - 소 계 178,492 180,550 금융비용 이자비용 299,336 247,126 소 계 299,336 247,126 23. 영업외손익당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 22,387 수입임대료 3,325 - 잡이익 36,260 62,573 소 계 39,585 84,960 영업외비용 기부금 5,136 3,000 잡손실 66,036 47,554 소 계 71,172 50,554 24. 주당이익(손실)(1) 보통주당기순손익 당기 및 전기 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익(손실) (1,491,583) 천원 (900,109) 천원 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 주당순이익(손실) (122) 원 (74) 원 (2) 희석주당순손익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채가 있으며, 동 전환사채를 보통주로 전환된 것으로 보았습니다. 당분기 및 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 25. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 북경경신천투자자문유한공사 관계기업 ㈜씨앤에스테크 인천지식정보센터㈜ 파주지식공유㈜ 한동개발㈜ 신천개발㈜ ㈜제주아카데미 한우리배움터㈜(*1) 한영민자개발㈜(*1) ㈜제주도립미술관 (*1) 바른길자산관리㈜(*1) ㈜울산박물관 (*1) 익산지식공유㈜(*1) 부산에코에듀㈜(*1) 기타의 특수관계자 유디엠씨㈜ 늘푸른선진학사㈜ 참사람주식회사 ㈜제주해양과학관 ㈜에프이에스제주 ㈜비에이치제주 연세에코에듀㈜ 전북에코에듀㈜ 더송도컨벤시아㈜ 효원에코에듀㈜ 케이브이투자삼호 유한회사 ㈜지엘코퍼레이션(*2) 세영식품㈜(*3) 장원에프엔에스(*3) ㈜에이비씨(*3) (*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*3) 지분매각으로 인하여 전기중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 매출 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 임대매출 3,600 1,780 관계기업 신천개발㈜ 임대매출 600 600 ㈜씨앤에스테크 임대매출 - 600 한동개발㈜ 용역매출 458,295 569,849 파주지식공유㈜ 용역매출 170,989 170,074 인천지식정보센터㈜ 용역매출 212,652 211,545 한우리배움터㈜ 용역매출 117,700 115,066 한영민자개발㈜ 용역매출 264,280 258,507 ㈜제주도립미술관 용역매출 134,255 131,039 바른길자산관리㈜ 용역매출 323,994 322,323 ㈜울산박물관 용역매출 236,637 193,189 익산지식공유㈜ 용역매출 122,461 121,824 부산에코에듀㈜ 용역매출 249,271 291,407 기타 유디엠씨㈜ 용역매출 492,638 490,057 참사람주식회사 용역매출 949,293 304,724 ㈜제주해양과학관 용역매출 198,891 202,973 ㈜에프이에스제주 용역매출 619,463 736,230 ㈜비에이치제주 용역매출 519,658 516,961 연세에코에듀㈜ 용역매출 151,467 301,298 전북에코에듀㈜ 용역매출 52,146 51,876 효원에코에듀㈜ 용역매출 69,690 65,521 더송도컨벤시아㈜ 용역매출 3,691 3,672 늘푸른선진학사㈜ 용역매출 50,342 36,716 세영식품㈜(*1) 용역매출 - 315,356 장원에프엔에스(*1) 용역매출 - 86,647 소 계 5,402,013 5,499,834 매입 관계기업 ㈜씨앤에스테크 광열비 등 - - 한동개발㈜ 광열비 등 298,123 320,406 한영민자개발㈜ 광열비 23,889 23,189 ㈜제주도립미술관 임대료 등 20,400 20,295 ㈜울산박물관 임대료 8,747 8,883 익산지식공유㈜ 임대료 등 4,924 4,898 부산에코에듀㈜ 광열비 등 70,807 99,294 기타 유디엠씨㈜ 임대료 등 4,824 4,799 효원에코에듀㈜ 광열비 등 36,061 35,873 소 계 467,775 517,637 기타거래 기타특수관계자 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 83,750 70,853 소 계 83,750 70,853 (*1) 전기중 지분매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었으며, 전분기 거래금액은 특수관계에서 제외되기 전까지의 금액입니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 - 파주지식공유㈜ 56,816 - - - 부산에코에듀㈜ 220,812 - - - ㈜울산박물관 3,940 - - - 기타 참사람주식회사 1,044,223 - - - ㈜제주해양과학관 159,131 - - - 연세에코에듀㈜ 166,614 - - - 효원에코에듀㈜ 76,659 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,376 - - 전북에코에듀㈜ 57,360 - - - ㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - - 합 계 3,345,438 678,261 12,613 12,000 (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 - 부산에코에듀㈜ 250,962 - - - 한영민자개발㈜ 12,264 - - - 기타 참사람주식회사 338,649 - - - ㈜제주해양과학관 65,844 - - - ㈜에프이에스제주 70,408 - - - 연세에코에듀㈜ 167,457 효원에코에듀㈜ 71,517 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,026 ㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - - 합 계 2,536,634 678,261 12,613 12,000 (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 54,264 53,900 퇴직급여 30,153 4,479 합 계 84,417 58,379 26. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 담보설정금액 담보제공처 장기금융상품(*1) 3,000 하나은행 장기금융상품(*1) 15,000 신한은행 (*1) 상기 담보제공자산의 내역은 주석 5에서 설명하고 있습니다. (2) 당사는 분기말 현재 타인을 위하여 당사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. 제공받은자 보증채권자 담보자산내역 한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 ㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식 유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식 바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식 ㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식 판교에스디투㈜ ㈜신한은행 출자주식 ㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식 익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식 ㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식 전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식 더송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식 ㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 ㈜비에이치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식 인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식 한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식 파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권 (3) 당사가 분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 80,000,000 74,750,000 부산에코에듀㈜ 82,217,000 55,910,920 참사람주식회사 45,488,000 24,271,489 인천지식정보센터㈜ 14,120,300 7,237,724 바른길자산관리㈜ 38,758,167 22,755,355 한동개발㈜ 55,194,000 29,198,470 울산박물관 42,526,800 24,843,366 파주지식공유㈜ 10,193,400 5,053,601 제주도립미술관 11,792,000 5,973,131 한영민자개발㈜ 14,406,000 8,020,386 연세에코에듀㈜ 27,000,000 21,247,682 유디엠씨㈜ 66,614,000 45,395,365 익산지식공유㈜ 11,330,700 7,093,839 한우리배움터㈜ 21,088,042 11,775,209 전북에코에듀㈜ 57,110,000 45,401,135 더송도컨벤시아㈜ 153,640,630 142,539,693 늘푸른선진학사 31,418,000 29,356,425 (4) 분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 물건 또는 내용 금 액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,854,465 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8,397,575 27. 약정사항과 우발사항 (1) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다. (2) 임대형 민자사업당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다. (3) 소송사건분기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 3건, 소송가액은 46,195천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 분기순이익(손실) (1,491,583) (900,109) Ⅱ. 손익조정사항 이자수익 (41,840) (48,836) 배당금수익 (98,561) (97,300) 이자비용 299,336 247,126 퇴직급여 634,654 1,065,967 감가상각비 1,625,198 1,283,664 무형자산상각비 205 - 유형자산처분이익 - (22,387) 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (37,956) (34,413) 잡이익 (25,454) - 소 계 2,355,582 2,393,821 Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : 매출채권의 감소(증가) (499,015) (66,343) 미수금의 감소(증가) 6,934 659 선급금의 감소(증가) (102,123) (24,725) 선급임차료의 감소(증가) (236,818) (284,603) 선급비용의 감소(증가) 11,853 (82,617) 기타의유동자산의 감소(증가) 67,745 67,745 미지급금의 증가(감소) 644,265 (4,284,650) 선수금의 증가(감소) 41,648 (13,807) 예수금의 증가(감소) (278,620) (530,165) 임대보증금의 증가(감소) - (91,640) 기타의비유동자산의 증가(감소) 1,299 (20,084) 퇴직금의 지급 (264,801) (741,665) 소 계 (607,633) (6,071,895) 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 256,366 (4,578,183) 29. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 30. 공정가치 (1) 당분기 및 전기말 말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산 지분증권 1,476,985 1,476,985 1,476,985 1,476,985 채무증권 814,831 814,831 776,875 776,875 소 계 2,291,816 2,291,816 2,253,860 2,253,860 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권(*) 8,433,956 8,433,956 7,934,940 7,934,940 기타금융자산(*) 3,312,917 3,312,917 4,260,164 4,260,164 소 계 11,746,873 11,746,873 12,195,104 12,195,104 합 계 14,038,689 14,038,689 14,448,964 14,448,964 공정가치로 인식된 금융부채 파생금융부채 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 소 계 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금등(*) 5,256,428 5,256,428 5,172,198 5,172,198 기타금융부채(*) 19,143,158 19,143,158 19,215,222 19,215,222 소 계 24,399,586 24,399,586 24,387,420 24,387,420 합 계 26,429,811 26,429,811 26,417,645 26,417,645 (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,241,576 2,241,576 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,203,620 2,203,620 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 (*) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당기말 및 전기말 각각 50,240 천 원 및 50,240천원 )을 제외하였습니다. 31. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,041,975 - 11,041,975 매출채권 8,433,956 - 8,433,956 기타유동성금융자산 1,413,939 - 1,413,939 기타비유동성금융자산 1,898,978 2,291,816 4,190,794 합 계 22,788,848 2,291,816 25,080,664 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,256,428 - 5,256,428 기타유동성금융부채 14,842,651 - 14,842,651 기타비유동성금융부채 4,300,507 - 4,300,507 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,399,586 2,030,225 26,429,811 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,550,507 - 11,550,507 매출채권 7,934,940 - 7,934,940 기타유동성금융자산 1,336,976 - 1,336,976 기타비유동성금융자산 2,923,187 2,253,860 5,177,047 합 계 23,745,610 2,253,860 25,999,470 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,172,198 - 5,172,198 기타유동성금융부채 14,640,421 - 14,640,421 기타비유동성금융부채 4,574,801 - 4,574,801 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,387,420 2,030,225 26,417,645 (2) 당분기와 전기 중 금융상품의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 금융자산관련 금융손익 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 자산손익 계 이자수익 41,840 - 41,840 평가이익 - 37,956 37,956 배당수익 - 98,561 98,561 외환차익 135 - 135 2) 금융부채관련 금융손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계 이자비용 299,336 - 299,336 1) 금융자산관련 금융손익 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 자산손익 계 이자수익 48,836 - 48,836 평가이익 - 34,413 34,413 배당수익 - 97,300 97,300 2) 금융부채관련 금융손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계 이자비용 247,126 - 247,126 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없음.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없음. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황( 연결기준 ) 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 당사 는 재고자산을 설정치 않으며 종합현장 및 미화현장의 청소용 소모자재로 재고자산으로서의 가치보다는 회전율이 1개월 미만인 소모성 자재임으로 재고자산의 평가를 계상치 아니하여 실사 업무를 생략하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 수주계약 현황해당사항 없음. 마. 공정가치평가 내역 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 바. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 씨앤에스자산관리(*1) 회사채 사모 2018.08.10 6,700 5 -(-) 2024.08.31 미상환 - 합 계 - - - 6,700 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl (*1) 당사의 7차 전환사채는 제40기 중 300백만원에 대하여 액면가 2,500원으로 보통주로 전환되어 보고기간말 현재 잔액은 액면가액 기준 6,700백만원, 전환가능 주식수는 2,680,000주입니다. 사. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 아. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 자. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 6,700 - - - 6,700 합계 - - - 6,700 - - - 6,700 차. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 카. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제42기(당분기) 선진회계법인 - - - 제41기(전기) 선진회계법인 적정 - - 제40기(전전기) 선진회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제42기(당분기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 50 - - - 제41기(당기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 48 668 48 668 제40기(전기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 48 672 48 672 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제42기(당분기) - - - - - - - - - - 제41기(전기) - - - - - - - - - - 제40기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.26 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 기말감사결과 2 2021.02.28 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 연결감사결과 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 2명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. (1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 나. 중요 의결사항 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 기타비상무이사 이선욱(출석률:100%) 박재용(출석률:100%) 유현갑(출석률: 100%) 김형진(출석률: 100%) 찬반여부 2021-01 2021.02.16 제1호 의안 : 2020년 결산 이사회 제41기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-02 2021.02.26 제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호-1 의안 : 제 41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건제2호-3 의안 : 이사 선임의 건제2호-4 의안 : 감사 선임의 건제2호-5 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제2호-6 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건제3호 의안 : 2021년 안전보건관리 계획서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-03 2021.03.29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-04 2021.04.29 제1호 의안 : 경조금지급규정 변경의 건제2호 의안 : 자산보유 제각 승인의 건제3호 의안 : 전산화 구축 용역계약 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 사외이사 교육실시 현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 당사는 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 감사 현황 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 박영삼 □ 산업통상자원부 과장(부이사관)□ 케이스톤파트너스(주) 부대표 해당사항 없음 비상근 다. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 정관 제35조(감사의 직무), 감사규정 등에 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다. 조 항 내 용 정관 제 35조(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 그 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제34조의2 제2항 및 제34조의3의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사규정 제 7조(감사의 독립원칙) 감사는 회사의 의결기관 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정히 그 직무를 수행하여야 한다. 감사규정 제 20조(감사보고) ① 감사는 감사 종료 후 7일 이내에 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 제출하여야 한다. 그러나 긴급하다고 인정되는 내용에 관하여는 종료 즉시 서면으로 보고하여야 한다. ② 감사보고서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. 1. 감사 계획상에 명시된 감사의 개요 2. 피감사부서의 전반적인 업무 개평 3. 지적사항 및 조치, 건의사항 4. 문제점의 개선에 관한 의견 5. 기타 감사와 관련된 사항 ③ 전항의 감사보고서 중 전반적 사항은 감사 주관부서장이 모든 감사원의 협의를 거쳐 작성하고 감사인은 해당 분담사항에 관하여 작성한다. 감사규정 제 25조(감사보고서) 감사는 매년 감사결과에 의한 감사보고서를 작성하여 다음연도 2월말까지 이사회에 제출하여야 한다. 라. 감사의 독립성 감사는 독립적으로 당사의 업무 및 회계를 감사하며, 또한 당사는 공정하고 체계적인 감사제도를 확립하고자 감사가 수행하는 감사업무의 기준과 절차 및 처리 방법 등을 규정한 "감사규정"을 제정, 시행하고 있습니다. 마. 감사의 주요활동 내용 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 한선구(출석률:100%) 박영삼(출석률:100%) 찬반여부 2021-01 2021.02.16 제1호 의안 : 2020년 결산 이사회 제41기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 가결 찬성 해당사항없음(신규 선임) 2021-02 2021.02.26 제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호-1 의안 : 제 41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건제2호-3 의안 : 이사 선임의 건제2호-4 의안 : 감사 선임의 건제2호-5 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제2호-6 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건제3호 의안 : 2021년 안전보건관리 계획서 승인의 건 가결 찬성 2021-03 2021.03.29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 2021-04 2021.04.29 제1호 의안 : 경조금지급규정 변경의 건제2호 의안 : 자산보유 제각 승인의 건제3호 의안 : 전산화 구축 용역계약 보고의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 찬성 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 바. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - ※ 당사는 감사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - ※ 당사는 감사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - ※ 당사는 준법지원인의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사의 정관 제27조 (주주총회의 결의방법)에 따라 주주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 합니다. 또한 2012년 03월 30일 개정된 정관의 규정(제30조의 ③항)에 의하여 집중투표제 배제조항을 적용하고 있으며, 서면투표제는 정관의 규정에 의해 채택하고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 본고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 케이브이삼호투자 유한회사로 총 49.96%를 보유하고 있습니다. 다음은 최대주주 및 특수관계인의 소유주식 변동 내역입니다. (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 케이브이삼호투자(유) 최대주주 보통주 10,112,417 82.66 10,112,417 82.66 - 케이브이삼호투자(유) 최대주주 우선주 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 - 신천개발(주) 관계기업 보통주 1,540 0.01 1,540 0.01 - (주)씨앤에스테크 관계기업 보통주 1,181 0.01 1,181 0.01 - (주)씨앤에스홀딩스 종속기업 보통주 1,150 0.01 1,150 0.01 - (주)씨앤에스자산관리 자사 보통주 483 0.00 483 0.00 - 계 보통주 10,116,771 82.69 10,116,771 82.69 - 우선주 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 - ※ 최근 주주명부폐쇄일 2020년 12월 31일자 기준입니다.※ 보통주 중 일부는 의결권이 없는 주식이며, 우선주는 의결권이 있는 주식입니다. 자세한 의결권 현황은 'I. 회사의 개요'의 '5. 의결권 현황'을 참고하시기 바랍니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 케이브이삼호투자(유) 1 - - - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 케이브이삼호투자(유) 자산총계 85,770 부채총계 17 자본총계 85,753 매출액 0 영업이익 -274 당기순이익 60 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사의 최대주주인 케이브이삼호투자(유)는 2018년 6월 설립된 특수목적법인으로 서울특별시 여의도에 소재하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 PEF운용, 사모펀드, 투자자문, 인수합병 등의 사업에 주력하고 있습니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 14 - - 케이스톤파트너스(유) 2.50 한국산업은행 34.58 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 자산총계 316,460 부채총계 1,863 자본총계 314,596 매출액 10,281 영업이익 5,252 당기순이익 5,252 나. 최 대 주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018.08.20 에이치티씨코리아(주) 3,109,671 26,65 회생계획 인가에 따른 회생채권 출자전환으로 인한최대주주 변경 - 2018.08.31 세영식품(주) 외 2인 4,095,177 37.51 회생계획 인가에 따른 제 3자배정 유상증자 - 2019.12.12 케이브이삼호투자(유) 6,112,417 49.96 전환사채의 전환 - 다. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 라. 소액주주현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이선욱 남 1968.12 대표이사 등기임원 상근 총괄 딜로이트안진회계법인 전무 - - - 2020.03~ 현재 2024.03.28 유현갑 남 1969.11 이사 등기임원 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 대표 - - - 2020.10~ 현재 2024.03.28 박재용 남 1970.05 이사 등기임원 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 상무 - - - 2020.10~ 현재 2024.03.28 김형진 남 1985.01 이사 등기임원 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 부장 - - - 2020.03~ 현재 2024.03.28 박영삼 남 1968.07 감사 등기임원 비상근 비상근감사 케이스톤파트너스(유) 부대표 - - - 2021.03~ 현재 2024.03.28 김기호 남 1961.05 부사장 미등기임원 상근 사업1본부장 ㈜씨앤에스자산관리 이사㈜씨앤에스테크 대표이사 - - - 2018.11~ 현재 - 김대준 남 1963.11 전무이사 미등기임원 상근 사업2본부장 ㈜세안텍스 상무 - - - 2020.12~ 현재 - 권성수 남 1965.08 전무이사 미등기임원 상근 경영지원본부장 ㈜삼성메디슨 재무관리 부장㈜씨에스엘 대표이사 - - - 2018.10~ 현재 - 한종문 남 1969.05 이사 미등기임원 상근 지원부문 - - - - 2009.05~ 현재 - 박인우 남 1962.04 이사 미등기임원 상근 사업부문 - - - - 2010.06~ 현재 - 박찬웅 남 1974.10 이사 미등기임원 상근 주차사업부문 - - - - 2019.03~ 현재 - 이위연 남 1968.05 이사 미등기임원 상근 PM부문 - - - - 2021.02~ 현재 - 박은준 남 1979.08 이사 미등기임원 상근 전략기획 - - - - 2021.02~ 현재 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl (1) 임원 퇴임 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 사임일/퇴임일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한선구 남 1961.06 감사 등기임원 상근 감사 신한은행 본부장 - - - 2018.09~ 2021.03 2021.03.29 나. 직원 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 33 - - - 33 4년 10개월 516,825 15,662 - - - - 사무직 여 13 - - - 13 1년 04개월 101,874 7,836 - 현장직 남 1,111 - - - 1,111 3년 06개월 7,693,581 6,925 - 현장직 여 916 - - - 916 2년 11개월 5,685,016 6,206 - 합 계 2,073 - - - 2,073 - 13,997,296 6,752 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다. ※ 급여 총액은 회계 상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다. ※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습니다. ※ 1인 평균 급여액 : 3개월 급여총액 ÷직원수※ 직원의 현황에는 등기임원을 포함하고 있지 않습니다.※ 기간 : 2021년 01월 01일 ~ 2021년 03월 31일 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 159 20 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 54 9 - ※ 상기 인원수에는 급여가 발생하지 않는 사내이사 1명, 기타비상근이사 2명, 감사 1명이 포함되어 있습니다.※ 상기 인원 및 보수액에는 퇴사한 임원의 급여가 포함되어 있습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 34 17 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 20 10 - ※ 상기 인원수에는 급여가 발생하지 않는 사내이사 1명, 감사 1명이 포함되어 있습니다.※ 상기 인원 및 보수액에는 퇴사한 임원의 급여가 포함되어 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>1. 개인별 보수지급금액당사는 2021년 03월말 기준 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 당사는 2021년 03월말 기준 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다. 및 행사현황>해 당사항 없음. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 당사를 제외한 비상장 법인인 2개의 계열회사를 가지고 있으며, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")상의 출자총액제한 기업집단 또는 상호출 자제한 기업집단에 해당되지 않습니다. 가. 계열회사 세부현황 계열사 자본금 설립일 업종 소재지 투자금액(천원) 대표자 (주)씨앤에스홀딩스 54억원 2006.02.21 서비스 서울 5,400,000 이선욱 경신천과기유한공사 500만 US$ 2005.08.23 투자자문 중국 5,569,300 이성웅 ※ 상기 투자금액은 실질적으로 투자한 금액을 표시함(평가 혹은 감액전 금액) 나. 타법인출자 현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대 주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 법인명 관계 거래기간 거래내용 거래금액 매출 매입 케이브이삼호투자(유) 최대주주 2021.01.01~03.31 이자비용 - 83,750 ㈜씨앤에스홀딩스 종속기업 2021.01.01~03.31 임대매출 3,600 - 신천개발㈜ 관계기업 2021.01.01~03.31 임대매출 600 - 한동개발㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 458,295 298,123 파주지식공유㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 170,989 - 인천지식정보센터㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 212,652 - 한우리배움터㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 117,700 - 한영민자개발㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 264,280 23,889 ㈜제주도립미술관 2021.01.01~03.31 용역매출 134,255 20,400 바른길자산관리㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 323,994 - ㈜울산박물관 2021.01.01~03.31 용역매출 236,637 8,747 익산지식공유㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 122,461 4,924 부산에코에듀㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 249,271 70,807 유디엠씨㈜ 기타특수관계자 2021.01.01~03.31 용역매출 492,638 4,824 참사람㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 949,293 - ㈜ 제주해양과학관 2021.01.01~03.31 용역매출 198,891 - ㈜ 에프이에스제주 2021.01.01~03.31 용역매출 619,463 - ㈜비에이치제주 2021.01.01~03.31 용역매출 519,658 - 연세에코에듀㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 151,467 - 전북에코에듀㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 52,146 - 효원에코에듀㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 69,690 36,061 더송도컨벤시아㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 3,691 - 늘푸른선진학사㈜ 2021.01.01~03.31 용역매출 50,342 - ※ 별 도 재무제표 기준으 로 작성되었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경 사항 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경 사항 해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 41기주주총회(2021.03.29) 제1호 의안 : 제41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 이선욱 사내이사 사내이사 3년 재선임 박재용 사내이사 사내이사 3년 재선임 유현갑 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임 김형진 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임 제4호 의안 : 감사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 비고 박영삼 - 비상근감사 신규 선임 제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 4(0) 명 4(0) 명 보수총액 내지 최고한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제6호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 1 명 보수총액 한도액 100,000,000원 200,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제 41 기임시주주총회(2020.10.14) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 변경 전 변경 후 - 제8조의6(이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 10,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 1.0% 이상 8.0% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 종류주식 발행시 이사회는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 이후 사업연도 배당시에 우선하여 배당한다는 것으로 할 수 있다. ⑥ 종류주식은 보통주식과 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. ⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. 상환가액은 발행가액 또는 이에 가산금액을 더한 금액으로 하며, 가산금액은 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사항을 고려하여 상환주식의 발행 시에 이사회결의로 정한다. 상환기간은 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간으로 한다. 회사는 상환시 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑧ 종류주식의 주주는, 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간 동안, 보유하고 있는 종류주식의 전부 또는 일부를, 1회 또는 수회에 걸쳐, 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 원칙적으로 종류주식 1주당 보통주 1주로 하되, 발행시 경제 상황과 회사의 경영 상태를 고려하여 이사회에서 정하는 바에 따라 전환비율을 조정할 수 있다. 전환에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조2를 준용한다. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 박재용 - 사내이사 1년 신규 선임 유현갑 - 기타비상무이사 1년 신규 선임 원안대로 가결원안대로 가결 - 제 40 기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안 : 제40기(2019.01.01.~2019.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 정관 변경 승인의 건 변경 전 변경 후 제5장 이사·이사회·감사제29조(이사 및 감사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. 제5장 이사·이사회·감사제29조(이사 및 감사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다. 제30조(이사 및 감사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 제30조(이사 및 감사의 임기) ① 이사의 임기는 3년 이내로 한다. 단, 선임 시 주주총회에서 임기를 정한다. 제4호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 손병옥 사내이사 사내이사 1년 - 박필선 - 기타비상무이사 1년 신규 선임 이선욱 - 사내이사 1년 신규 선임 김형진 기타비상무이사 기타비상무이사 1년 - 제5호 의안 : 감사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 비고 한선구 상근감사 상근감사 - 제6호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 4(0) 명 6(2) 명 보수총액 한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제7호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 1 명 보수총액 한도액 200,000,000원 200,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제 39 기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안 : 제39기(2018.01.01.~2018.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 결손금 처리계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 6(2) 명 6(2) 명 보수총액 내지 최고한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 2 명 보수총액 내지 최고한도액 200,000,000원 100,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 2. 우 발채무 등 가. 소송사건보고기간종료일(2021.03.31.)기준으로 당사 및 당사 및 종속회사의 계류 중인 소송 사건 총 3건(피고 3건)으로 내역은 다음과 같습니다. 1. 손해배상 사건 (서울중앙지방법원 2020가단5066806) 구 분 내 용 소제기일 - 2020.03.06. 소송 당사자 원고 : 김동순 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 당사 관리현장이었던 전기공사공제조합 근무자가 산업재해 보상보험 처리 후 손해 차액에 대하여 제기한 손해배상 지급 청구 소 소송가액 32,278,772원 진행상황 2020.03.06. 소장접수 향후 소송일정 및 대응방안 당시 사고에 대하여 산업재해 보상보험 처리를 완료하였으며 추가적 보상이 필요할 경우 공단에 산업재해 보상 추가 청구가 이루어져야 할 것으로 판단 이를 중점으로 변론에서 다투는 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소 여부를 떠나서 당시 처리 자체가 적법한 절차상 처리였으며, 추가 보상 부분에 대한 판결은 당사가 아닌 공단과 주 청구 취지를 다투어야 하므로 당사에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단 2. 구상금 사건 (서울남부지방법원 2020가소329908) 구 분 내 용 소제기일 - 2020.04.20. 소송 당사자 원고 : 전국전세버스운송사업조합연합회 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 당사 관리현장이었던 인천공항에서 버스와 발생한 차량 사고에 대한 버스운송사업조합의 구상금 지급 청구 소 소송가액 666,007원 진행상황 2020.04.20. 소장접수 2020.06.22. 당사 답변서 접수 향후 소송일정 및 대응방안 당시 사고 내역을 확인하여 원고와 원만한 합의를 진행할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송 가액이 작아 회사에 미치는 영향은 미미함, 승소 여부를 떠나서 청구 금액이 소액 사건으로 원고와 원만한 협의 후 소취하를 진행할 예정 3. 위자료 사건 (서울중앙지방법원 2021가소102340) 구 분 내 용 소제기일 - 2021.01.19. 소송 당사자 원고 : 김점례 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 삼성암병원 퇴사자가 제기한 소송으로 근무 당시 발행한 산업재해 처리 후 추가적인 손해배상을 요구하는 위자료 소송 제기 소송가액 13,250,000원 진행상황 2021.01.19. 소장접수 2021.03.02. 당사 답변서 접수 2021.04.22. 변론기일 ( 기인변경 _ 추정기일 : 재판부 재배당을 위하여) 향후 소송일정 및 대응방안 소액 사건이며 당사는 재해 처리를 산업재해보상보험에 따라 모두 처리한 상태로 추가적 비용을 지불할 의사가 없음을 변론기일에서 주장할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소 여부를 떠나서 당시 처리 자체가 적법한 절차상 처리였으며, 추가적인 보상이 필요할 경우 다시 산재보험으로 다투어야 할 것으로 사료됨 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 6 백지 이행보증 금융기관(은행제외) - - - 법 인 2 백지 이행보증 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황(1) 당분기말 현재 회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 담보제공자산 담보설정금액 담보제공처 장기금융상품(*) 3,000 하나은행 장기금융상품(*) 15,000 신한은행 (2) 회사는 당분기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. 제공받은자 보증채권자 담보자산내역 한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 ㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식 유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식 바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 참사람주식회사 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식 ㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식 판교에스디투㈜ ㈜신한은행 출자주식 ㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식 익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식 연세에코에듀㈜ ㈜우리은행외2 출자주식 전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식 더송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식 ㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 ㈜비에이치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 효원에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식 인천지식정보센터㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식 한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식 파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권 (3) 당사가 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 80,000,000 74,750,000 부산에코에듀㈜ 82,217,000 55,910,920 참사람주식회사 45,488,000 24,271,489 인천지식정보센터㈜ 14,120,300 7,237,724 바른길자산관리㈜ 38,758,167 22,755,355 한동개발㈜ 55,194,000 29,198,470 ㈜울산박물관 42,526,800 24,843,366 파주지식공유㈜ 10,193,400 5,053,601 ㈜제주도립미술관 11,792,000 5,973,131 한영민자개발㈜ 14,406,000 8,020,386 연세에코에듀㈜ 27,000,000 21,247,682 유디엠씨㈜ 66,614,000 45,395,365 익산지식공유㈜ 11,330,700 7,093,839 한우리배움터㈜ 21,088,042 11,775,209 전북에코에듀㈜ 57,110,000 45,401,135 더송도컨벤시아㈜ 153,640,630 142,539,693 늘푸른선진학사㈜ 31,418,000 29,356,425 라. 그 밖의 우발채무 등(1) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 보증제공처 구 분 보증형태 계약일 보증금액 보증 채권자 - - - - - - 합 계 - - (2) 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 제공자 물건 또는 내용 금 액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,854465 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8397575 합 계 38,252,040 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가 . 제재현황 당사는 2018년 12월 노동부 점검에서 변경된 근로기준법에 따라 취업규칙을 변경되지 않아, 2019년 1월 2일 320,000원 과태료 처분을 받았습니다. 매년 변경되는 근로기준법을 확인하고, 취업규칙 변경이 필요할 경우 근로기준법 제94조 1항에 따라 근로자 과반 동의를 받아 신속하게 변경하고 있습니다. 당사는 2018년 10월 17일 담당 현장 중 한 곳인 세종대학교에서 근로 실태점검을 받았으며, 근로자인 박OO님의 근로계약서상 임금의 지급 방법이 제대로 명시가 되어 있지 않아, 기간제 및 단기간근로자 보호 등에 관한 법률 제 17조에 따라 과태료 250,000원, 가산금 7,500원을 행정처분 받았습니다. 전체 현장 근로계약서를 재검토하였으며, 같은 사례가 발생하지 않도록 담당 노무사에게 정확한 검토를 의뢰하여 체크하였습니다. 당사는 2018년 1월 15일 현장 중 한 곳인 연세대학교 국제캠퍼스에서 근로자인 조OO님이 업무 중 사고가 발생하여 치료를 하였습니다. 산재 처리를 하지 않고 회사에서 부담하여 치료를 하였고, 퇴사 후 이 내용에 대해 산재처리를 하였습니다. 당사에서 산업재해 발생에 대한 보고의무 미이행 산업안전보건법 제10조 제2항에 따라 과태료 5,600,000원 행정처분 받았습니다. 휴업 발생에 따른 산재조사표 작성은 기존에도 의무사항으로 공지 되고 있으나, 가벼운 사고로 인식하고 현장에서 공상처리 하는 상황이 발생하고 있었습니다. 본사에서 그 부분에 대해 인지를 하고 현 상황에 대한 사례를 공유하여 인지시켰습니다. 당사는 2018년 11월 20일 입사한 윤OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 12월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 1월 29일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 2018년 7월 30일 입사한 이OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 8월 15일보다 1개월이상 지연하여 2018년 12월 10일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 30,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 경기 평택시 포승읍 평택항만길 75 소재 평택항 국제여객터미널에 특수경비업무를 2018년 12월 31일 종료하였으나, 경비업법 제4조 제3항 제5호 및 동법 시행령 제5조제5항 규정에 따라 1개월 이내 종료 신고를 하지 않고, 2019년 2월 25일자로 신고하여 과태료 400,000원 (사전 납부로 20% 감경)을 행정처분 받았습니다. 특수경비업무 담당자 퇴사로 인해, 기존 신고업무에 대한 인지가 부족하여, 의무적인 신고 업무에 과태료가 발생하였습니다. 내용을 정확하게 숙지하고 현장을 관리하도록 교육 시켰습니다.당사는 2018년 9월 7일부터 등기임원에서 비등기임원으로 변경된 박은준 임원의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한 (2018년 10월 15일) 보다 1개월이상 지연하여 2019년 2월 8일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2018년 2월 근로자 한 명에게 연차수당을 지급하여야 했습니다. 급여로 지급하기에 어려움이 있어, 일용근로자로 신고하고 금액을 지급하였습니다. 일용근로자 거짓 신고로 적발되어, 2018년 4월 3일에 정정신고를 하게 되었습니다. 고용보험법 15조에 따라 부정신고 과태료 100,000원과 가산금 11,400원을 행정처분 받았습니다. 관련 법규를 숙지하고 정확하게 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사 법인 이륜차 중 경기여주나7369 차량에 대해 보험가입을 2018년 9월 25일부터 2019년 4월 8일(194일)까지 누락하여 자동차손해배상보장법, 자동차손해배상보장법시행령에 따라 이륜차의무보험미가입 과태료 240,000원을 행정처분 받았습니다. 법인차량 담당자가 변경되면서, 기존에 기재하였던 정보가 빠지고 계속된 미납이 발생하였습니다. 과태료를 내고, 전체 법인차량에 대해 전수조사를 진행하였고 누락 되는 차량 없이 관리하고 있습니다. 당사는 2019년 2월 상실 처리한 엄OO님, 전OO님에 대해 실제 상실,이직 사유가 엄금애님은 ‘계약만료’임에도 ‘권고사직’으로 전경희님은 ‘권고사직’을 ‘개인사유’로 고용보험피보험자격상실, 이직사유를 사실과 다르게 신고하여 2019년 3월 21일 수정하였고, 고용보험법 15조 및 16조에 따라 수정신고에 따른 과태료 1,680,000원 행정처분 받았습니다. 현장에서 근로자에게 사직서를 받을 때, 정확한 이직 사유를 확인하고 받아야 하는데, 확인하지 않고 본사로 전달 되면 정확한 신고가 이루어지지 않을 수도 있습니다. 현장 담당자와 현장 관리자가 커뮤니케이션이 잘 이루어질 수 있게 사직서 최종 확인 후 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사는 경비업무를 적정하게 실시하기 위하여 경비원 신임교육 및 직무교육을 받게 하여야 하고, 특수경비원을 폐지한 때에는 배치전에 경비원 배치 신고서를 관할 관서장에게 제출하여야 하는바, 당사는 2016년 11월 26일부터 2018년 8월1일까지 울산 울주군 온산로 68 소재 에스오일 온산공장에 신임교육을 이수하지 않은 특수경비원 박진호 등 8명을 배치하였고, 2016년 11월 2일부터 2018년 8월 26일까지 서명구 등 9명에 대해 지연신고하는 등 경비업법 제18조 제2항, 동법 시행규칙 제24조 제1항, 제31조 제1항 제5호에 따라 경비업법 위한 과태료 처분 과태료 18,800,000원 행정처분 받았습니다.관련 법규를 숙지하고 정확하게 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사는 2019년 1월 1일 입사한 오OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 2월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 4월 8일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2019년 3월 1일 입사한 서OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 4월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 7월 24일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 2016년 6월 21일 발생한 재해 관련 산업재해조사표를 미작성하여 2019년 12월에 노동부 점검으로 시행조치를 받음 당사 현장 중 한 곳인 삼성병원에서 퇴근 후, 다쳤다는 기존 주장과 다르게 산재자는 업무중 재해로 소송을 진행하였고, 근로복지공단에 산재로 인정되었습니다. 당사는 산재로 인지하지 않아 산재조사표를 작성하지 않았고, 노동부에서 현장 실사가 진행되어 산재조사표 누락으로 종결되었습니다. 그래서 당사는 산업재해 발생에 대한 보고의무 미이행 산업안전보건법 제10조 제2항에 따라 과태료 5,600,000원 행정처분 받았습니다. 산재가 인정되면, 본사로 통지서가 오거나, 인터넷으로 확인이 가능합니다. 누락자가 발생하지 않도록 산재 담당자가 매월 2회 이상 체크하고 있습니다. 2020년 1월 당사는 서정아트타워 건물관리 업무를 담당하면서 의무 담당자인 소방안전관리자를 선임하지 않았고, 그에 따라 2020년 2월 소방시설법 위반으로 과태료 240,000원 행정처분 받았습니다. 채용하는 과정에서 지연된 부분이었으며, 추후 선임하는 과정에서 필수 인력 채용을 우선순위로 두고, 과태료 발생에 대해 철저하게 파악하고 있습니다. 당사는 2019년 2월 12일 입사한 서OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 3월 15일보다 6개월이상 지연하여 2020년 5월 29일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2018년 11월 1일 입사한 김OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 12월 15일보다 6개월이상 지연하여 2020년 6월 10일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 대기환경보전법 제77조의 규정에 따라 환경기술인(대기) 보수 교육을 3년 마다 1회 받아야하나, 2016년 교육 수료 후 2019년도 교육을 받지 않았습니다. 이는 대기환경보전법 제94조 및 같은 법 시행령 제67조에 따른 과태료 480,000원을 행정처분 받았습니다. 담당자가 제대로 인지하지 않고 있다가 발생한 과태료이며, 3년이라는 정기적인 교육이라는 점을 인지하고 현장 담당자 뿐만 아니라 본사 담당자도 체크 하고 시행 할 수 있도록 교육했습니다. 당사는 대표자 변경 신고를 2020년 10월 취임 당시 접수해야했지만 2021년 2월 17일에 지연신고하여 아래와 같이 통지 받음 당사는 대표자 신규 선임에 대해 전기공사업법 제9조 제1항(등록사항의 변경신고)을 위반하여 800,000원 행정처분을 받았습니다. 조직이 변경됨에 따라 담당자가 모호하여, 적절한 신고 절차가 이루어지는데 시간 소요가 있었습니다. 담당자를 재선임하여 추가적인 신고가 누락 되지 않도록 하였습니다. 2021년 4월 17일 당사 관리 현장인 적선현대빌딩 지하주차장 재활용품 분리수거장에서 화재가 발생했습니다. 소방시설(SP)가 제대로 작동하지 않아, 종로소방서에서 소방시설설치 유지 및 안전관리에 관한 법 제53조 및 동시행령 제40조에 따라 회사 1,600,000원, 소방안전관리자 400,000원 행정처분을 내렸습니다. 소방 관련 시설들을 다시 한번 점검하였고, 같은 문제로 두 번 위반 하지 않도록 수시 점검하고 있습니다. 나. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (1) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 3자배정 유상증자 39 2020.11.19 재무구조개선및 운영자금 15,000,000 재무구조개선및 운영자금 15,000,000 - 3자배정 유상증자 38 2018.08.31 회생채권 변제재원 20,000,000 회생채권 변제재원 20,000,000 - 전환사채 7 2018.08.10 운영자금 7,000,000 운영자금 7,000,000 - 전환사채 6 2018.08.10 회생채권 변제재원 3,000,000 회생채권 변제재원 3,000,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 다. 합병등의 사 후정보- 당사는 공시정보대상기간(최근 5개년) 중 합병 등의 내용이 없습니다. ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 라. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 우선주 6,000,000 2020.12.02 2021.12.02 1년 유상증자(제3자배정) 18,233,968 ※ 상기 보호예수 현황은 예탁결제원 증권정보포탈(SEIbro)의 의무보호예수/반환 정보를 확인하여 작성하였습니다. ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음