씨앤에스자산관리 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

제 42 (당)기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재
제 41 (전)기 : 2020년 12월 31일 현재
주식회사 씨앤에스자산관리와 그 종속기업

1. 일반사항지배기업인 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 " 당사 ")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 씨앤에스홀딩스 외 1개 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사')의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요

지배기업은 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	구분	주식수(*)	지분율(%)

케이브이삼호투자 유한회사	보통주	10,112,417	88.36%

우선주	6,000,000

신천개발㈜	보통주	1,540	0.01%

㈜씨앤에스테크	보통주	1,181	0.01%

㈜씨앤에스홀딩스	보통주	1,150	0.01%

자사주	보통주	483	0.00%

기타	보통주	2,117,197	11.61%

합 계	18,233,968	100.00%

(*) 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다.

(2) 종속기업의 현황가. 당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	자본금	지분율	업 종	소재지	결산일

㈜씨앤에스홀딩스	5,400,000	100.00%	서비스업	대한민국	12월 31일

북경경신천투자자문유한공사	5,569,300	100.00%	서비스업	중국	12월 31일

나. 당분기말 현재 연결재무제표 작성대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

회 사 명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기손익

㈜씨앤에스홀딩스	606,233	3,872	602,361	-	(11,364)

북경경신천투자자문유한공사(*1)	707,278	10,703	696,575	-	-

(*1) 해외종속회사 재무제표 입수지연으로 손익 미반영

2. 분기연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 분기연결재무제표작성기준

연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

2.2 회계정책의 변경

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사가 당분기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정)

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정)

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정)

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정)

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브

기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정

2.4 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	거래처	당분기말	전기말

보유현금	-	27,675	5,672

단기예금	㈜KEB하나은행 등	17,263,965	12,657,292

합 계	17,291,640	12,662,964

4. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

매출채권	11,107,090	10,217,718

대손충당금	(2,766,278)	(2,284,098)

합 계	8,340,812	7,933,620

(2) 당분기 및 전분기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초	2,284,098	2,027,503

설정	482,180	(62,246)

회수	-	-

제각	-	(12,904)

분기말	2,766,278	1,952,353

5. 기타금융자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원).

구 분	당분기말	전기말

유동자산

미수금	541,408	533,573

미수금대손충당금	(482,538)	(467,127)

불법행위미수금	1,421,297	1,455,447

불법행위미수금대손충당금	(1,421,297)	(1,455,447)

단기금융상품	1,530,052	1,270,058

단기대여금	9,817,059	9,751,059

단기대여금대손충당금	(9,751,059)	(9,751,059)

미수수익	955,236	942,118

미수수익대손충당금	(940,259)	(940,259)

소 계	1,669,899	1,338,363

비유동자산

장기금융상품	18,000	18,000

장기대여금	209,094	308,894

장기대여금대손충당금	(184,374)	(264,374)

보증금	1,425,594	2,982,650

현재가치할인차금	(92,711)	(121,983)

당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권	715,376	1,476,985

당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권	815,267	776,875

소 계	2,906,246	5,177,047

합 계	4,576,145	6,515,410

(2) 당분기 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원).

계정과목	금융기관	당분기말	전기말	제한내용

현금및현금성자산	㈜국민은행	236	238	압류계좌

㈜신한은행	236	254	압류계좌 및 질권설정

㈜KEB하나은행	5,422	5,642	압류계좌

소 계	5,894	6,134	-

장기금융상품	㈜KEB하나은행	3,000	3,000	당좌개설보증금

㈜신한은행	15,000	15,000	관계회사 보증보험 담보

소 계	18,000	18,000	-

합 계	23,894	24,134	-

(3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기	전분기

기초	12,878,266	12,921,557

설정	-	8,872

회수	(34,150)	(66,813)

제각	(80,000)	-

기타	15,411	5,907

기말	12,779,527	12,869,523

6. 기타자산

(1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	당분기말	전기말

유동자산

선급금	609,821	108,930

선급임차료	125,000	521,745

선급비용	160,640	85,036

기타유동자산	270,981	270,980

소 계	1,166,442	986,691

비유동자산

기타투자자산	147,500	207,500

장기선급비용	567,113	715,327

기타의비유동자산	3,007,321	3,214,455

소 계	3,721,934	4,137,282

합 계	4,888,376	5,123,973

(2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	용역 개시일	용역 종료일	계약기간(년)	유동	비유동	합계

참사람주식회사	2009-03-01	2029-04-02	20	12,636	81,078	93,714

유디엠씨㈜	2008-09-01	2028-08-31	20	38,176	225,875	264,051

㈜에프이에스제주	2011-09-01	2033-06-30	22	10,909	119,088	129,997

㈜비에이치제주	2012-09-08	2034-08-31	22	727	8,667	9,394

㈜제주해양과학관	2012-06-28	2042-07-13	30	26,294	517,122	543,416

연세에코에듀㈜	2017-01-01	2046-12-31	30	4,117	99,829	103,946

전북에코에듀㈜	2017-02-28	2037-02-27	20	2,215	31,752	33,967

효원에코에듀㈜	2018-08-22	2039-08-21	21	5,379	90,452	95,831

더송도컨벤시아㈜	2018-07-20	2038-07-20	20	5,331	83,963	89,294

늘푸른선진학사㈜	2019-03-01	2039-02-28	20	4,228	68,697	72,925

한우리배움터㈜	2008-02-29	2028-02-28	20	25,463	135,803	161,266

바른길자산관리㈜	2008-03-01	2028-02-28	20	12,031	65,166	77,197

한동개발㈜	2009-02-06	2029-02-05	20	60,153	380,969	441,122

한영민자개발㈜	2009-02-13	2029-02-12	20	13,559	85,872	99,431

인천지식정보센터㈜	2009-01-02	2029-01-01	20	8,163	51,017	59,180

파주지식공유㈜	2008-05-11	2028-05-10	20	3,015	16,834	19,849

익산지식공유㈜	2011-04-19	2031-04-18	20	2,898	24,635	27,533

㈜제주도립미술관	2009-02-01	2029-01-31	20	12,712	80,509	93,221

㈜울산박물관	2011-02-01	2031-01-31	20	11,497	95,808	107,305

부산에코에듀㈜	2016-03-01	2036-02-28	20	11,478	154,010	165,488

합 계	270,981	2,417,146	2,688,127

7. 관 계기업투자

(1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (465,609) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센타㈜(*1,2) 38.57 837,210 508,329 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 471,077 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 30,551 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 106,835 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 159,294 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 228,308 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 88,267 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 156,661 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,190 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 209,639 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 합 계 4,780,487 2,069,483 656,074 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석7 참조) (*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨엔에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센타㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 합 계 4,780,487 2,161,302 656,074 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 연결회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다.(주석7 참조) (*3) 해당 회사에는 연결회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 회사명 기 초 지분법손익 기 말 관계기업 ㈜제주아카데미 656,074 - 656,074 ㈜씨앤에스테크 - - - 신천개발㈜ - - - 인천지식정보센터㈜ - - - 한동개발㈜ - - - 파주지식공유㈜ - - - 한우리배움터㈜ - - - 한영민자개발㈜ - - - ㈜제주도립미술관 - - - 바른길자산관리㈜ - - - ㈜울산박물관 - - - 익산지식공유㈜ - - - 부산에코에듀㈜ - - - 합 계 656,074 - 656,074 회사명 기 초 지분법손익 기 말 관계기업 인천지식정보센터㈜ - - - ㈜씨엔에스테크 - - - 한동개발㈜ - - - 파주지식공유㈜ - - - ㈜제주아카데미 600,595 - 600,595 신천개발㈜ - - - ㈜지엘코퍼레이션 - - - 한우리배움터㈜ - - - 한영민자개발㈜ - - - 제주도립미술관 - - - 바른길자산관리 - - - 울산박물관 - - - 익산지식공유 - - - 부산에코에듀㈜ - - - 합 계 600,595 - 600,595 8. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 없는 지분증권 5,901,794 715,376 715,376 5,901,794 1,476,985 1,476,985 시장성 없는 채무증권 646,847 815,267 815,267 646,847 776,875 776,875 (2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜(*3) 12,000 1.00 1,100,000 665,136 665,136 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - 제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 67,469 67,469 한국전력기술인협회 200 - 23,884 44,180 44,180 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,991 76,991 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 606,147 606,147 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,480 20,480 합 계 6,548,641 1,530,643 1,530,643 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. (*3) 당 분기중 유상감자 처리 되었으며 지분율은 1% 변동없습니다. 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - 제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 66,863 66,863 한국전력기술인협회 200 - 23,884 42,660 42,660 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,374 76,374 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 570,738 570,738 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,240 20,240 합 계 6,548,641 2,253,860 2,253,860 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 9. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 387,390 6,638,503 591,603 923,759 15,995,253 27,276,241 취득(*1) - - 115,671 419,730 - 30,488 1,346,290 1,912,179 처분 - - (328,000) (67,650) (247,216) (7,941) (8,185,028) (8,835,835) 기타(*2) - - - - - 26,010 - 26,010 기말 980,400 1,759,333 175,061 6,990,583 344,387 972,316 9,156,515 20,378,595 감가상각누계액 기초 - (399,526) (344,796) (5,848,455) (563,123) (854,137) (6,819,718) (14,829,755) 처분 - - 327,998 67,650 247,181 7,941 8,185,028 8,835,798 감가상각비 - (41,547) (24,546) (340,347) (8,242) (24,063) (4,177,396) (4,616,141) 기타(*2) - - - - - (25,221) - (25,221) 기말 - (441,073) (41,344) (6,121,152) (324,184) (895,480) (2,812,086) (10,635,319) 순장부금액 기초 980,400 1,359,807 42,594 790,048 28,480 69,622 9,175,535 12,446,486 기말 980,400 1,318,260 133,717 869,431 20,203 76,836 6,344,429 9,743,276 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. (*2) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 333,590 6,498,717 849,726 919,991 9,529,336 20,871,093 취득(*1) - - 53,800 258,400 21,237 19,085 3,686,630 4,039,152 처분 - - - (165,658) (224,905) (13,912) - (404,475) 기타(*2) - - - - - 9,970 - 9,970 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,591,459 646,057 935,134 13,215,966 24,515,739 감가상각누계 기초 - (344,129) (333,588) (5,508,164) (810,149) (818,025) (3,962,808) (11,776,863) 처분 - - - 132,203 218,276 10,731 - 361,210 감가상각비 - (41,548) (7,846) (494,435) (17,419) (34,498) (3,215,130) (3,810,876) 기타(*2) - - - - - (9,271) - (9,271) 기말 - (385,677) (341,434) (5,870,396) (609,291) (851,063) (7,177,938) (15,235,800) 순장부금액 기초 980,400 1,415,204 2 990,553 39,577 101,966 5,566,528 9,094,230 기말 980,400 1,373,656 45,956 721,063 36,766 84,071 6,038,028 9,279,940 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. (*2) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 환산차이입니다. 10. 리스 연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*1) 부동산 6,193,519 8,983,335 차량운반구 150,910 192,200 합계 6,344,429 9,175,535 리스부채(*2) 유동 3,295,917 4,785,696 비유동 3,138,217 4,473,377 합계 6,434,134 9,259,073 (*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,346,290천원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 4,177,396 3,215,130 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 349,086 278,737 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 53,532 1,027,576 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 79,272 60,596 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,559,995천원입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 11,500,769 11,570,769 취득 - - 처분 - (70,000) 기말 11,500,769 11,500,769 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 139,880 159,436 12. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 취득원가 기초 5,149 - 취득 - 5,763 처분 - - 기말 5,149 5,763 상각누계액 기초 - - 상각 (614) (409) 처분 - - 기말 (614) (409) 순장부금액 기초 5,149 - 기말 4,535 5,354 13. 차입금 등당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 발행일 상환기일 행사기간 행사가격(원) 당분기말 전기말 제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000 합 계 6,700,000 6,700,000 전환권조정 (1,265,794) (1,527,802) 유동성대체 - - 장부금액 5,434,206 5,172,198 14. 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급금 8,987,341 9,683,894 미지급비용 16,320 16,320 임대보증금 201,662 112,238 리스부채(유동) 3,295,917 4,785,696 소 계 12,501,240 14,598,148 비유동부채 임대보증금 85,892 89,424 리스부채(비유동) 3,138,217 4,473,377 소 계 3,224,109 4,562,801 합 계 15,725,349 19,160,949 15. 기타부채 당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급비용 1,501,623 1,501,623 선수금 1,167,951 1,079,616 예수금 491,894 504,572 합 계 3,161,468 3,085,811 16. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 손실부담충당부채 155,956 155,956 17. 순확정급여부채가. 확정급여제도연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. (1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 6,239,745 (7,199,088) (959,343) 당기근무원가 1,912,594 - 1,912,594 이자원가(수익) 48,297 (47,088) 1,209 납입액 - - - 지급액 (2,628,480) 2,780,709 152,229 재측정요소 - (2,681) (2,681) 분기말 5,572,156 (4,468,148) 1,104,008 (*) 연결회사는 분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 80.19%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 15,304,005 (4,544,910) 10,759,095 당기근무원가 3,080,932 - 3,080,932 이자원가(수익) 166,369 (49,402) 116,967 납입액 - - - 지급액 (4,039,410) 576,537 (3,462,873) 재측정요소 - (17,290) (17,290) 분기말 14,511,896 (4,035,065) 10,476,831 (*) 연결회사는 분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 28%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,912,594 3,080,932 이자원가 48,297 166,369 사외적립자산 이자수익 (47,088) (49,402) 합 계 1,913,803 3,197,899 총 비용 중 1,824,475원(전분기: 3,098,731천원)은 매출원가에 포함되었으며, 89,328천원(전분기: 99,167천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 나. 확정기여제도당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자인 우리은행, 국민은행, 농협은행, 농협증권, 신한은행, 신한증권, 미래에셋증권 7개 금융기관의 관리 하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납 입한 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,513,070천원입니다. 18. 법인세 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 19. 자본(1) 자본금 당분기말 현재 지배회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다. (2) 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 9,624 9,624 전환권대가 6,344,467 6,344,467 기타자본잉여금 580,959 580,959 합 계 6,935,050 6,935,050 (3) 기타자본항목당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (143,701) (143,701) 기타자본변동 (17,447,260) (17,447,260) 지분법자본변동 (113,977) (113,977) 해외사업환산손익 636,055 574,897 자산재평가이익 2,048,227 2,048,227 합 계 (15,020,656) (15,081,814) (4) 결손금당분기 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552 지분법이익잉여금변동 (33,680) (33,680) 미처리결손금 (10,974,904) (12,106,011) 합 계 (8,072,032) (9,203,139) (*) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결회사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 52,498,399 139,880 8,013,475 40,386 60,692,140 지리적 시장 - 한국 52,498,399 139,880 8,013,475 40,386 60,692,140 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 52,498,399 139,880 8,013,475 40,386 60,692,140 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 55,555,214 154,056 8,239,193 34,354 63,982,817 지리적 시장 - 한국 55,555,214 154,056 8,239,193 34,354 63,982,817 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 55,555,214 154,056 8,239,193 34,354 63,982,817 21. 비용의 성격별 분류당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 급여 39,640,793 1,956,190 41,596,983 43,126,744 1,780,852 44,907,596 퇴직급여 3,236,082 190,791 3,426,873 3,098,731 99,167 3,197,898 복리후생비 2,685,179 223,640 2,908,819 2,890,920 155,502 3,046,422 외주관리비 3,299,955 - 3,299,955 1,929,819 - 1,929,819 소모품비 1,649,550 27,913 1,677,463 1,752,321 76,446 1,828,767 세금과공과 1,685,793 154,305 1,840,098 1,945,842 81,489 2,027,331 지급수수료 959,247 380,658 1,339,905 869,685 434,662 1,304,347 수선비 1,483,126 1,084 1,484,210 1,326,536 92,508 1,419,044 임차료 585,401 118,539 703,940 1,851,751 130,392 1,982,143 감가상각비 4,499,596 116,546 4,616,142 3,726,900 87,576 3,814,476 대손상각비 - 482,180 482,180 - (118,852) (118,852) 기타 607,526 423,274 1,030,800 550,341 306,154 856,495 합 계 60,332,248 4,075,120 64,407,368 63,069,590 3,125,896 66,195,486 22. 순금융손익당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 150,181 136,071 배당수익 99,791 97,300 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 38,392 34,874 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,224,615 - 외환차익 135 - 합 계 5,513,114 268,245 금융비용 이자비용 867,038 759,101 합 계 867,038 759,101 23. 영업외손익 당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 70,485 수입임대료 40,057 5,725 대손충당금환입 34,150 66,813 채무면제이익 - 113,787 보험차익 118,995 65,234 잡이익 191,819 782,721 합 계 385,021 1,104,765 영업외비용 기타의대손상각비 - 8,872 유형자산처분손실 37 56 기부금 29,463 9,000 잡손실 157,942 114,905 합 계 187,442 132,833 24. 주당손익(1) 보통주당기순손익당분기 및 전분기의 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 지배회사지분 분기순이익(손실) 1,128,427 천원 (1,731,593) 천원 (-) 우선주배당금 (280,479) 천원 - 지배주주 보통주 소유주귀속 분기순이익(손실) 847,947 천원 (1,731,593) 천원 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 지배주주 보통주 소유주귀속 주당순이익(손실) 69 원 (142) 원 (2) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있으며, 전환우선주가 보통주로 전환된 것으로 보았으며, 전환사채는 반희석효과로 인해 전환된 것으로 보지 않았습니다. 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 구 분 당분기 지배주주 보통주 소유주귀속 분기순이익(손실) 847,947 천원 (+) 우선주배당금 280,479 천원 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 1,128,427 천원 가중평균유통보통주식수 12,233,485 주 (+) 전환우선주의 전환 가정 6,000,000 주 희석주당순이익 산정을 위한가중평균유통보통주식수 18,233,485 주 희석주당순이익 (단위:원) 62 원 25. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 관계기업 ㈜씨앤에스테크 인천지식정보센터㈜ 파주지식공유㈜ 한동개발㈜ ㈜신천개발 ㈜제주아카데미 한우리배움터㈜(*1) 한영민자개발㈜(*1) ㈜제주도립미술관 (*1) 바른길자산관리㈜(*1) ㈜울산박물관 (*1) 익산지식공유㈜(*1) 부산에코에듀㈜(*1) ㈜지엘코퍼레이션 기타의 특수관계자 유디엠씨㈜ 늘푸른선진학사㈜ 참사람주식회사 ㈜제주해양과학관 ㈜에프이에스제주 ㈜비에이치제주 연세에코에듀㈜ 전북에코에듀㈜ 더송도컨벤시아㈜ 효원에코에듀㈜ 케이브이투자삼호 유한회사 세영식품㈜(*2) 장원에프엔에스(*2) ㈜에이비씨(*2) (*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 지분매각으로 인하여 전기중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자 구분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 매출 관계기업 ㈜신천개발 임대매출 1,800 1,800 ㈜씨앤에스테크 임대매출 - 1,800 한동개발㈜ 용역매출 1,259,820 1,199,595 파주지식공유㈜ 용역매출 553,331 525,359 인천지식정보센터㈜ 용역매출 644,321 634,882 한우리배움터㈜ 용역매출 360,843 354,403 한영민자개발㈜ 용역매출 765,938 727,881 ㈜제주도립미술관 용역매출 403,647 394,433 바른길자산관리㈜ 용역매출 981,840 967,359 ㈜울산박물관 용역매출 677,801 709,698 익산지식공유㈜ 용역매출 386,036 365,613 부산에코에듀㈜ 용역매출 728,279 806,617 기타특수관계자 유디엠씨㈜ 용역매출 1,492,842 1,470,983 참사람주식회사 용역매출 2,517,051 916,464 ㈜제주해양과학관 용역매출 547,420 545,129 ㈜에프이에스제주 용역매출 1,877,215 2,182,261 ㈜비에치제주 용역매출 1,548,429 1,472,036 연세에코에듀㈜ 용역매출 623,033 591,765 전북에코에듀㈜ 용역매출 158,025 155,709 효원에코에듀㈜ 용역매출 224,012 207,091 더송도컨벤시아㈜ 용역매출 11,185 11,022 늘푸른선진학사㈜ 용역매출 146,680 122,237 세영식품㈜(*1) 용역매출 - 209,233 장원에프엔에스(*1) 용역매출 - 692,455 소 계 15,909,548 15,265,825 매입 관계기업 한동개발㈜ 광열비 등 724,677 708,965 파주지식공유㈜ 임대료 33,492 33,347 인천지식정보센터㈜ 임대료 67,324 66,306 한영민자개발㈜ 광열비 76,608 77,962 ㈜제주도립미술관 임대료 등 61,819 60,918 ㈜울산박물관 임대료 26,384 26,627 익산지식공유㈜ 임대료 등 14,920 14,702 부산에코에듀㈜ 광열비 등 205,437 249,723 기타특수관계자 유디엠씨㈜ 임대료 등 14,619 14,405 효원에코에듀㈜ 광열비 등 109,287 107,678 소 계 1,334,567 1,360,633 기타거래 기타특수관계자 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 251,250 251,250 소 계 251,250 251,250 (*1) 전기중 지분매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었으며, 전분기 거래금액은 특수관계에서 제외되기 전까지의 금액입니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 매출채권 및기타채권 기타유동성금융자산 매입채무 및 기타채무 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,421,429 202,175 - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220 파주지식공유㈜ 66,744 - - 부산에코에듀㈜ 221,591 - - ㈜지엘코퍼레이션 3,300 20,000 - 기타특수관계자 참사람주식회사 376,294 - - ㈜제주해양과학관 65,225 - - 연세에코에듀㈜ 171,551 - - 효원에코에듀㈜ 86,885 - - 늘푸른선진학사㈜ 55,642 - - ㈜비에이치제주 - - 28,985 합 계 2,513,101 698,262 29,205 (*1) 신천개발( 주) 기타 채권 1,421,429 천원 중 불법행위미수금 1,421,297 천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 관계기업 ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 - 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - - ㈜울산박물관 12,264 - - - 부산에코에듀㈜ 250,962 - - - ㈜지엘코퍼레이션 3,300 20,000 - - 기타 참사람주식회사 338,649 - - - ㈜제주해양과학관 65,844 - - - ㈜에프이에스제주 70,408 - - - 연세에코에듀㈜ 167,457 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,026 - - - 효원에코에듀㈜ 71,517 - - - 합 계 2,535,314 678,261 220 - (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 당분기 전분기 대여 회수 대여 회수 관계기업 신천개발㈜ 20,000 - - - ㈜씨앤에스테크 - - - 66,813 (5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진(등기임원)에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 130,464 255,548 퇴직급여 38,216 42,223 합 계 168,680 297,771 26. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 당분기말 현재 연결회사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 담보설정금액 담보제공처 장기금융상품 3,000 ㈜KEB하나은행 장기금융상품 15,000 ㈜신한은행 (*1) 상기 담보제공자산의 내역은 주석 5에서 설명하고 있습니다. (2) 연결회사는 당분기말 현재 타인을 위하여 회사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. 제공받은자 보증채권자 담보자산내역 한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 ㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식 유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식 바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식 ㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식 판교에스디투㈜ ㈜신한은행 출자주식 ㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식 익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식 ㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식 전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식 더송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식 ㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 ㈜비에이치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식 인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식 한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식 파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권 (*1) 당사가 해당 조합과 체결한 보증채무 등을 담보하기 위하여 채무증권이 담보로 제공되어 있습니다. (3) 연결회사가 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 80,000,000 72,125,000 부산에코에듀㈜ 82,217,000 54,315,332 참사람주식회사 45,488,000 22,685,067 인천지식정보센터㈜ 14,120,300 6,821,496 바른길자산관리㈜ 38,758,167 21,486,374 한동개발㈜ 55,194,000 27,645,538 울산박물관 42,526,800 23,681,133 파주지식공유㈜ 10,193,400 4,764,601 제주도립미술관 11,792,000 5,468,707 한영민자개발㈜ 14,406,000 7,597,436 연세에코에듀㈜ 27,000,000 20,937,207 유디엠씨㈜ 66,614,000 43,042,723 익산지식공유㈜ 11,330,700 6,811,754 한우리배움터㈜ 21,088,042 11,077,239 전북에코에듀㈜ 57,110,000 44,317,148 더송도컨벤시아㈜ 153,640,630 139,651,158 늘푸른선진학사 31,418,000 28,749,781 ㈜에프이에스제주 144,500,000 144,500,000 ㈜비에이치제주 154,700,000 154,700,000 (4) 당분기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다. (5) 당분 기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 물건 또는 내용 금 액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,563,791 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8,739,712 27. 약정사항과 우발사항 (1) 당분기말 현재 연결회사는 임대형 민자사업(BTL) 사업관련 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다. (2) 임대형 민자사업연결회사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다. (3) 소송사건 당분기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건, 소송가액은 78,253천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원).. 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 분기순이익(손실) 1,128,427 (1,731,593) Ⅱ. 손익조정사항 - 이자수익 (149,772) (136,071) 배당금수익 (99,791) (97,300) 이자비용 867,037 759,101 퇴직급여 1,903,963 3,197,898 대손상각비 482,180 (62,247) 기타의대손상각비 - 8,872 대손충당금 환입 (34,150) (66,813) 감가상각비 4,616,142 3,810,876 무형자산상각비 614 409 유형자산처분이익 - (70,485) 유형자산처분손실 37 56 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (38,392) (34,874) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (5,224,615) - 잡이익 (38,227) (491,953) 잡손실 60,000 - 소 계 2,345,026 6,817,469 Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : - 매출채권의 감소(증가) (889,371) (1,151,283) 미수금의 감소(증가) 41,726 (14,105) 선급금의 감소(증가) (500,891) 281,204 선급임차료의 감소(증가) 396,745 388,894 선급비용의 감소(증가) 77,514 49,898 기타의유동자산의 감소(증가) 203,236 203,236 장기선급비용의감소(증가) 2,836 (27,951) 기타투자자산의감소(증가) - - 미지급금의 증가(감소) (696,553) (5,266,967) 선수금의 증가(감소) 88,335 971,776 예수금의 증가(감소) (13,615) (344,045) 임대보증금의 증가(감소) 85,892 (100,738) 기타의비유동자산의 증가(감소) 3,898 (60,253) 퇴직금의 지급 162,069 (3,462,873) 소 계 (1,038,179) (8,533,207) 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 2,435,274 (3,447,331) 29. 재무위험관리 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 연결회사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 30. 공정가치(1) 당분기 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산 지분증권 715,376 715,376 1,476,985 1,476,985 채무증권 815,267 815,267 776,875 776,875 소 계 1,530,643 1,530,643 2,253,860 2,253,860 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권(*) 8,340,812 8,340,812 7,933,620 7,933,620 기타금융자산(*) 3,045,504 3,045,504 4,261,552 4,261,552 소 계 11,386,316 11,386,316 12,195,172 12,195,172 합 계 12,916,959 12,916,959 14,449,032 14,449,032 공정가치로 인식된 금융부채 파생금융부채 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 소 계 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금등(*) 5,434,206 5,434,206 5,172,198 5,172,198 기타금융부채(*) 15,725,350 15,725,350 19,160,949 19,160,949 소 계 21,159,556 21,159,556 24,333,147 24,333,147 합 계 23,189,781 23,189,781 26,363,372 26,363,372 (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 1,480,403 1,480,403 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 2,203,620 2,203,620 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 (* ) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권 ( 당 분기말 및 전기말 50,240천원)을 제외 하였습니다. 31. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 17,291,640 - 17,291,640 매출채권 8,340,812 - 8,340,812 기타유동성금융자산 1,669,900 - 1,669,900 기타비유동성금융자산 1,375,603 1,530,643 2,906,246 합 계 28,677,955 1,530,643 30,208,598 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,434,206 - 5,434,206 기타유동성금융부채 12,501,240 - 12,501,240 기타비유동성금융부채 3,224,109 - 3,224,109 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 21,159,555 2,030,225 23,189,780 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 12,662,964 - 12,662,964 매출채권 7,933,620 - 7,933,620 기타유동성금융자산 1,338,364 - 1,338,364 기타비유동성금융자산 2,923,187 2,253,860 5,177,047 합 계 24,858,135 2,253,860 27,111,995 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,172,198 - 5,172,198 기타유동성금융부채 14,598,148 - 14,598,148 기타비유동성금융부채 4,562,801 - 4,562,801 파생금융부채 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,333,147 2,030,225 26,363,372 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 금융자산관련 손익 구분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 150,181 - 150,181 평가이익 - 38,392 38,392 배당수익 - 99,791 99,791 외환차익 135 - 135 처분이익 - 5,224,615 5,224,615 2) 금융부채관련 손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자비용 867,038 - 867,038 1) 금융자산관련 손익 구분 상각후원가 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 이자수익 136,070 - 136,070 평가이익 - 34,875 34,875 배당수익 97,300 97,300 2) 금융부채관련 손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 이자비용 759,101 - 759,101 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 41 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 42 기 3분기말 제 41 기말 자산 유동자산 27,353,521,865 21,848,069,504 현금및현금성자산 16,142,119,332 11,550,507,421 매출채권 8,342,131,613 7,934,940,331 기타유동금융자산 1,668,924,484 1,336,976,190 기타유동자산 1,166,441,829 986,691,175 당기법인세자산 33,904,607 38,954,387 비유동자산 28,903,506,372 35,260,995,968 유형자산 9,734,289,685 12,438,289,164 영업권 이외의 무형자산 4,535,403 5,149,152 투자부동산 11,500,769,385 11,500,769,385 관계기업에 대한 투자자산 656,074,204 656,074,204 종속기업에 대한 투자자산 506,327,187 506,327,187 기타비유동금융자산 2,906,246,466 5,177,047,048 기타비유동자산 3,595,264,042 4,018,353,422 순확정급여자산 958,986,406 자산총계 56,257,028,237 57,109,065,472 부채 유동부채 17,877,803,618 19,899,993,434 기타유동금융부채 12,543,513,135 14,640,421,006 기타유동부채 3,148,109,215 3,073,391,160 파생금융부채 2,030,225,240 2,030,225,240 기타충당부채 155,956,028 155,956,028 비유동부채 9,774,679,350 9,746,998,611 장기차입금 5,434,205,675 5,172,197,983 기타비유동금융부채 3,236,108,923 4,574,800,628 순확정급여부채 1,104,364,752 부채총계 27,652,482,968 29,646,992,045 자본 자본금 45,584,920,000 45,584,920,000 자본잉여금 6,935,050,014 6,935,050,014 기타자본항목 (1,625,925,602) (1,625,925,602) 이익잉여금(결손금) (22,289,499,143) (23,431,970,985) 자본총계 28,604,545,269 27,462,073,427 자본과부채총계 56,257,028,237 57,109,065,472 포괄손익계산서 제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 20,278,113,847 60,702,940,133 20,973,290,993 63,988,197,420 매출원가 20,226,777,612 60,332,248,306 20,535,250,422 63,069,589,786 매출총이익 51,336,235 370,691,827 438,040,571 918,607,634 판매비와관리비 1,227,421,311 4,074,137,101 1,050,629,749 2,971,858,376 영업이익(손실) (1,176,085,076) (3,703,445,274) (612,589,178) (2,053,250,742) 금융손익 4,932,416,756 4,645,667,173 (223,451,104) (496,256,975) 금융수익 5,293,955,352 5,512,704,800 36,454,272 262,844,239 금융비용 361,538,596 867,037,627 259,905,376 759,101,214 영업외손익 34,060,536 197,569,256 791,547,774 976,873,782 영업외이익 44,935,206 385,011,074 820,658,576 1,104,754,556 영업외비용 10,874,670 187,441,818 29,110,802 127,880,774 법인세비용차감전순이익(손실) 3,790,392,216 1,139,791,155 (44,492,508) (1,572,633,935) 법인세비용 당기순이익(손실) 3,790,392,216 1,139,791,155 (44,492,508) (1,572,633,935) 기타포괄손익 (1,746,888) 2,680,687 4,319,077 17,290,225 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,746,888) 2,680,687 4,319,077 17,290,225 확정급여부채 재측정요소 (1,746,888) 2,680,687 4,319,077 17,290,225 법인세효과 총포괄손익 3,788,645,328 1,142,471,842 (40,173,431) (1,555,343,710) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 287 70 (4) (129) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 194 63 (4) (129) 자본변동표 제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 30,584,920,000 103,126,491,114 (1,552,904,602) (115,687,179,974) 16,471,326,538 당기순이익(손실) (1,572,633,935) (1,572,633,935) 순확정급여부채 재측정요소 17,290,225 17,290,225 결손보전 (96,191,441,100) 4,440,000 96,187,001,100 2020.09.30 (기말자본) 30,584,920,000 6,935,050,014 (1,548,464,602) (21,055,522,584) 14,915,982,828 2021.01.01 (기초자본) 45,584,920,000 6,935,050,014 (1,625,925,602) (23,431,970,985) 27,462,073,427 당기순이익(손실) 1,139,791,155 1,139,791,155 순확정급여부채 재측정요소 2,680,687 2,680,687 결손보전 2021.09.30 (기말자본) 45,584,920,000 6,935,050,014 (1,625,925,602) (22,289,499,143) 28,604,545,269 현금흐름표 제 42 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 41 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 42 기 3분기 제 41 기 3분기 영업활동현금흐름 2,345,672,061 (3,355,851,034) 당기순이익(손실) 1,139,791,155 (1,572,633,935) 당기순이익조정을 위한 가감 2,345,026,299 6,761,312,730 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,038,592,022) (8,467,322,100) 이자수취(영업) 50,549,877 21,474,714 이자지급(영업) (255,944,225) (251,255,250) 배당금수취(영업) 99,791,197 97,300,217 법인세납부(환급) 5,049,780 55,272,590 투자활동현금흐름 6,671,191,981 3,309,129,748 단기금융상품의 처분 50,000,381 1,000,000,000 당기손익인식금융자산의 처분 5,986,224,000 대여금의 감소 19,800,000 66,813,080 유형자산의 처분 113,693,984 투자부동산의 처분 70,000,000 임차보증금의 감소 1,645,056,800 2,496,484,000 단기금융상품의 취득 (310,000,000) 대여금의 증가 (66,000,000) 유형자산의 취득 (565,889,200) (352,522,416) 무형자산의 취득 (5,762,900) 임차보증금의 증가 (88,000,000) (79,576,000) 재무활동현금흐름 (4,425,252,131) (2,944,217,134) 리스부채의 상환 (4,425,252,131) (2,944,217,134) 현금및현금성자산의순증가(감소) 4,591,611,911 (2,990,938,420) 기초현금및현금성자산 11,550,507,421 11,458,394,906 기말현금및현금성자산 16,142,119,332 8,467,456,486 5. 재무제표 주석 제 42 (당)기 3분기 : 2021년 09월 30일 현재 제 41 (전)기 : 2020년 12월 31일 현재 주식회사 씨앤에스자산관리 1. 일반사항 주식회사 씨앤에스자산관리(이하 "회사")는 공동위생관리, 주택관리 및 경비용역을 목적으로 1980년 1월 8일 설립되어 시설, 미화, 경비 등 종합용역관리를 제공하는 것을 주된 영업목적으로 하고 있습니다. 한편, 당기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 구분 주식수(*) 지분율(%) 케이브이삼호투자 유한회사 보통주 10,112,417 88.36% 우선주 6,000,000 신천개발㈜ 보통주 1,540 0.01% ㈜씨앤에스테크 보통주 1,181 0.01% ㈜씨앤에스홀딩스 보통주 1,150 0.01% 자사주 보통주 483 0.00% 기타 보통주 2,117,197 11.61% 합 계 18,233,968 100.00% (*) 2011년 중 주식병합시 발생된 단주(4주, 액면가 500원)로 인하여 발행주식수와 자본금의 차이가 발생되었습니다. 2. 분기재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2.1 분기재무제표 작성기준 회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 회계정책의 변경 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사가 당기에 신규로 적용하는 개정 기업회계기준서(이하 ‘기준서’)는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 ‘개념체계’에 대한 참조(개정) 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1016호 ‘유형자산’(개정) 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 - 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’: 리스 인센티브 기업회계기준서 제1041호 ‘농립어업’: 공정가치 측정 2.4 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 현금및현금성자산당분기 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 27,675 5,672 단기예금 ㈜KEB하나은행 등 16,114,444 11,544,835 합 계 16,142,119 11,550,507 4. 매출채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 매출채권 11,108,410 10,219,038 대손충당금 (2,766,278) (2,284,098) 합 계 8,342,132 7,934,940 (2) 당분기 및 전분기 매출채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 2,284,098 2,084,109 설정 482,180 (118,852) 회수 - - 제각 - (12,904) 기말 2,766,278 1,952,353 5. 기타금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 미수금 364,924 372,087 미수금대손충당금 (307,017) (307,017) 불법행위미수금 1,421,297 1,455,447 불법행위미수금대손충당금 (1,421,297) (1,455,447) 단기금융상품 1,530,040 1,270,046 단기대여금 6,376,659 6,310,659 단기대여금대손충당금 (6,310,659) (6,310,659) 미수수익 418,265 405,148 미수수익대손충당금 (403,288) (403,288) 소 계 1,668,924 1,336,976 비유동자산 장기금융상품 18,000 18,000 장기대여금 34,720 134,520 장기대여금대손충당금 (10,000) (90,000) 보증금 1,425,594 2,982,650 현재가치할인차금 (92,711) (121,983) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 715,376 1,476,985 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 815,267 776,875 소 계 2,906,246 5,177,047 합 계 4,575,170 6,514,023 (2) 당분기 및 전기말 현재 사용제한예금의 내역은 각각 다음과 같습니다(단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 현금및현금성자산 ㈜국민은행 236 238 압류계좌 ㈜신한은행 236 254 압류계좌 및 질권설정 ㈜KEB하나은행 5,422 5,642 압류계좌 소 계 5,894 6,134 장기금융상품 ㈜KEB하나은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 ㈜신한은행 15,000 15,000 관계회사 보증보험 담보 소 계 18,000 18,000 합 계 23,894 24,134 (3) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금은 전액 개별적손상으로 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 8,566,411 8,617,487 설정 - 3,920 회수 (34,150) (66,813) 제각 (80,000) - 기말 8,452,261 8,554,594 6. 기타자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 609,821 108,930 선급임차료 125,000 521,745 선급비용 160,640 85,036 기타유동자산 270,981 270,980 소 계 1,166,442 986,691 비유동자산 기타투자자산 109,000 169,000 장기선급비용 478,943 634,898 기타의비유동자산 3,007,321 3,214,455 소 계 3,595,264 4,018,353 합 계 4,761,706 5,005,044 (2) 기타유동(비유동)자산에는 당사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권의 공정가치를 초과하여 지급한 금액이 포함되어 있습니다. 해당 자산은 계약기간동안 당사가 수행한 용역의 진행정도를 고려하여 관련 수익에서 차감됩니다. 당분기말 관련 용역계약 및 자산금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 용역 개시일 용역 종료일 계약기간(년) 유동 비유동 합계 참사람주식회사 2009-03-01 2029-04-02 20 12,636 81,078 93,714 유디엠씨㈜ 2008-09-01 2028-08-31 20 38,176 225,875 264,051 ㈜에프이에스제주 2011-09-01 2033-06-30 22 10,909 119,088 129,997 ㈜비에이치제주 2012-09-08 2034-08-31 22 727 8,667 9,394 ㈜제주해양과학관 2012-06-28 2042-07-13 30 26,294 517,122 543,416 연세에코에듀㈜ 2017-01-01 2046-12-31 30 4,117 99,829 103,946 전북에코에듀㈜ 2017-02-28 2037-02-27 20 2,215 31,752 33,967 효원에코에듀㈜ 2018-08-22 2039-08-21 21 5,379 90,452 95,831 더송도컨벤시아㈜ 2018-07-20 2038-07-20 20 5,331 83,963 89,294 늘푸른선진학사㈜ 2019-03-01 2039-02-28 20 4,228 68,697 72,925 한우리배움터㈜ 2008-02-29 2028-02-28 20 25,463 135,803 161,266 바른길자산관리㈜ 2008-03-01 2028-02-28 20 12,031 65,166 77,197 한동개발㈜ 2009-02-06 2029-02-05 20 60,153 380,969 441,122 한영민자개발㈜ 2009-02-13 2029-02-12 20 13,559 85,872 99,431 인천지식정보센터㈜ 2009-01-02 2029-01-01 20 8,163 51,017 59,180 파주지식공유㈜ 2008-05-11 2028-05-10 20 3,015 16,834 19,849 익산지식공유㈜ 2011-04-19 2031-04-18 20 2,898 24,635 27,533 ㈜제주도립미술관 2009-02-01 2029-01-31 20 12,712 80,509 93,221 ㈜울산박물관 2011-02-01 2031-01-31 20 11,497 95,808 107,305 부산에코에듀㈜ 2016-03-01 2036-02-28 20 11,478 154,010 165,488 합 계 270,981 2,417,146 2,688,127 7. 관계기업투자 및 종속기업투자 (1) 당분기 및 전기말 현재 관계기업투자 및 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100.00 4,009,280 608,562 - 투자자문업 대한민국 12월 31일 북경경신천투자자문유한공사 100.00 2,399,408 635,415 506,327 투자자문업 중국 12월 31일 소 계 6,408,688 1,243,977 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (178,368) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (465,609) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 508,329 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 471,077 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 30,551 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 106,835 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 159,294 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 228,308 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 88,267 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 156,661 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,190 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 209,639 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 소 계 4,780,487 2,069,483 656,074 합 계 11,189,175 3,313,460 1,162,401 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 회사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다. (주석 6 참고) (*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. 회사명 지분율(%) 취득가액 순자산지분해당액 장부가액 업종 소재국 결산일 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 100 4,009,280 613,726 - 투자자문업 대한민국 12월 31일 북경경신천투자자문유한공사 100 2,399,408 635,415 506,327 투자자문업 중국 12월 31일 소 계 6,408,688 1,249,141 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 43.61 787,993 702,309 656,074 부동산 개발업 대한민국 12월 31일 ㈜씨앤에스테크 27.00 60,000 (169,017) - 시설관리업 대한민국 12월 31일 신천개발㈜ 29.00 39,150 (458,087) - 자산관리업 대한민국 12월 31일 인천지식정보센터㈜(*1,2) 38.57 837,210 524,481 - 인천시립도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한동개발㈜(*1,2) 20.00 1,203,060 500,850 - 기숙사 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 파주지식공유㈜(*1,2) 20.00 60,300 37,788 - 파주교하도서관 임대형 민자사업 대한민국 12월 31일 한우리배움터㈜(*1,2,3) 19.00 509,262 118,647 - 비주거용 건물 임대업 대한민국 12월 31일 한영민자개발㈜(*1,2,3) 10.00 271,175 163,046 - 사업시설 관리 및 조경 서비스업 대한민국 12월 31일 ㈜제주도립미술관(*1,2,3) 14.00 254,240 225,085 - 박물관 운영업 대한민국 12월 31일 바른길자산관리㈜(*1,2,3) 5.00 240,612 94,073 - 비주거용 건물 건설업 대한민국 12월 31일 ㈜울산박물관(*1,2,3) 4.82 229,940 158,219 - 무형재산권 임대업 대한민국 12월 31일 익산지식공유㈜(*1,2,3) 5.00 57,965 52,914 - 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 부산에코에듀㈜(*1,2,3) 7.59 229,580 210,993 - 기타 부동산 임대업 대한민국 12월 31일 소 계 4,780,487 2,161,302 656,074 합 계 11,189,175 3,410,443 1,162,401 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 해당회사는 회사사가 체결한 장기용역계약(BTL사업)을 위하여 취득한 지분증권으로 해당 지분의 공정가치를 초과하여 지급한 금액을 기타유동(비유동)자산으로 대체하였습니다. (주석 6 참고) (*3) 해당 회사에는 회사가 임원을 파견하고 있어 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단되어 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 관계기업투자 및 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원). 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손환입 기 말 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - - 북경경신천투자자문유한공사 506,327 - 506,327 관계기업 ㈜제주아카데미 656,074 - 656,074 ㈜씨앤에스테크 - - - - 신천개발㈜ - - - - 인천지식정보센터㈜ - - - - 한동개발㈜ - - - - 파주지식공유㈜ - - - - 한우리배움터㈜ - - - - 한영민자개발㈜ - - - - ㈜제주도립미술관 - - - - 바른길자산관리㈜ - - - - ㈜울산박물관 - - - - 익산지식공유㈜ - - - - 부산에코에듀㈜ - - - - 합 계 1,162,401 - - 1,162,401 회사명 기 초 취득(처분) 손상차손 기 말 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 - - - - 북경경신천투자자문유한공사 516,419 - - 516,419 관계기업 ㈜제주아카데미 600,595 - - 600,595 ㈜씨앤에스테크 - - - - 신천개발㈜ - - - - 인천지식정보센터㈜ - - - - 한동개발㈜ - - - - 파주지식공유㈜ - - - - 한우리배움터㈜ - - - - 한영민자개발㈜ - - - - ㈜제주도립미술관 - - - - 바른길자산관리㈜ - - - - ㈜울산박물관 - - - - 익산지식공유㈜ - - - - 부산에코에듀㈜ - - - - 합 계 1,117,014 - - 1,117,014 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 취득원가 공정가치 장부금액 시장성 없는 지분증권 5,901,794 715,376 715,376 5,901,794 1,476,985 1,476,985 시장성 없는 채무증권 646,847 815,267 815,267 646,847 776,875 776,875 (2) 당분기 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 없는 지분증권 및 채무증권의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) . 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜(*3) 12,000 1.00 1,100,000 665,136 665,136 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - ㈜제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사㈜ 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 67,469 67,469 한국전력기술인협회 200 - 23,884 44,180 44,180 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,991 76,991 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 606,147 606,147 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,480 20,480 합 계 6,548,641 1,530,643 1,530,643 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. (*3) 당 분기중 유상감자 처리 되었으며 지분율은 1% 변동없습니다. 회사명 주식수 지분율(%) 취득원가 공정가치 장부금액 판교에스디투㈜ 1,200,000 1.00 1,100,000 1,426,745 1,426,745 ㈜한국건축물관리교육원 2,000 - 10,000 - - ㈜비에이치제주(*1) 3,200 16.00 16,000 - - ㈜에잇시티 200,000 16.00 1,000,000 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 300,000 5.53 - - - ㈜원마운트 240,000 11.60 1,200,000 240 240 ㈜웅진홀딩스 17,880 - - - - ㈜삼우이엠씨 8,048 - 4,024 - - 연세대학교송도캠퍼스제이기숙사㈜(*2) 10,000 100.00 50,000 50,000 50,000 유디엠씨㈜(*1) 152,704 8.16 763,520 - - 참사람주식회사(*1) 25,271 5.00 252,710 - - ㈜제주해양과학관(*1) 157,766 5.00 788,830 - - ㈜에프이에스제주(*1) 6,857 18.46 239,995 - - 연세에코에듀㈜(*1) 24,700 4.00 123,500 - - 전북에코에듀㈜(*1) 443,050 1.50 44,305 - - 더송도컨벤시아㈜(*1) 42,647 2.50 106,620 - - 효원에코에듀㈜(*1) 23,548 5.00 117,740 - - 늘푸른선진학사㈜ 84,550 5.00 84,550 - - 전기공사공제조합 200 - 52,200 66,863 66,863 한국전력기술인협회 200 - 23,884 42,660 42,660 전문건설공제조합 69 - 72,669 76,374 76,374 엔지니어링공제조합 833 - 478,094 570,738 570,738 소방산업공제조합 40 - 20,000 20,240 20,240 합 계 6,548,641 2,253,860 2,253,860 (*1) 출자주식이 담보로 제공되었습니다. (*2) 지분 전체를 보유하고 있으나 의결권을 모두 위임하고 있고 이익배당을 청구할 수 없는 등 지배력이 없습니다. 9. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 387,390 6,638,503 591,603 653,531 15,995,253 27,006,013 취득(*1) - - 115,671 419,730 - 30,488 1,346,290 1,912,179 처분 - - (328,000) (67,650) (247,216) (7,941) (8,185,028) (8,835,835) 대체 - - - - - - - - 기말 980,400 1,759,333 175,061 6,990,583 344,387 676,078 9,156,515 20,082,357 감가상각누계액 기초 - (399,526) (344,796) (5,848,455) (563,123) (592,106) (6,819,718) (14,567,724) 처분 - - 327,998 67,650 247,181 7,941 8,185,028 8,835,798 감가상각비 - (41,547) (24,546) (340,347) (8,242) (24,063) (4,177,396) (4,616,141) 대체 - - - - - - - - 기말 - (441,073) (41,344) (6,121,152) (324,184) (608,228) (2,812,086) (10,348,067) 순장부금액 기초 980,400 1,359,807 42,594 790,048 28,480 61,425 9,175,535 12,438,289 기말 980,400 1,318,260 133,717 869,431 20,203 67,850 6,344,429 9,734,290 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 사용권자산(*1) 합 계 취득원가 기초 980,400 1,759,333 333,590 6,498,717 849,726 651,737 9,529,336 20,602,839 취득(*1) - - 53,800 258,400 21,237 19,085 3,686,630 4,039,152 처분 - - - (165,658) (224,905) (13,912) - (404,475) 대체 - - - - - - - - 기말 980,400 1,759,333 387,390 6,591,459 646,057 656,910 13,215,966 24,237,515 감가상각누계액 기초 - (344,129) (333,588) (5,508,164) (810,149) (568,565) (3,962,808) (11,527,403) 처분 - - - 132,203 218,276 10,731 - 361,210 감가상각비 - (41,548) (7,846) (494,435) (17,419) (34,498) (3,215,130) (3,810,876) 기말 - (385,677) (341,434) (5,870,396) (609,291) (592,332) (7,177,938) (14,977,069) 순장부금액 기초 980,400 1,415,204 2 990,553 39,577 83,172 5,566,528 9,075,436 기말 980,400 1,373,656 45,956 721,063 36,766 64,578 6,038,028 9,260,447 (*1) 사용권자산의 취득에는 신규리스계약 및 리스변경계약이 포함되어 있습니다. 10. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*1) 부동산 6,193,519 8,983,335 차량운반구 150,910 192,200 합계 6,344,429 9,175,535 리스부채(*2) 유동 3,295,917 4,785,696 비유동 3,138,217 4,473,377 합계 6,434,134 9,259,073 (*1) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (*2) 재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,346,290천원입니다. (2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 4,177,396 3,215,130 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 349,086 278,737 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) 53,532 1,027,576 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 79,272 60,596 당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,559,995천원입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 기초 11,500,769 11,570,769 취득 - - 처분 - (70,000) 기말 11,500,769 11,500,769 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 150,680 159,436 12. 무형자산당사의 무형자산은 특허권이며, 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 취득원가 기초 5,149 - 취득 - 5,763 처분 - - 기말 5,149 5,763 상각누계액 기초 - - 상각 (614) (409) 처분 - - 기말 (614) (409) 순장부금액 기초 5,149 - 기말 4,535 5,354 13. 차입금 등 당분기 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 발행일 상환기일 행사기간 행사가격(원) 당분기말 전기말 제7회 2018.08.10 2024.08.10 2019.08.10~2024.08.09 2,500 6,700,000 6,700,000 합 계 6,700,000 6,700,000 전환권조정 (1,265,794) (1,527,802) 유동성대체 - - 장부금액 5,434,206 5,172,198 14. 기타금융부채 당분기 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급금 8,999,481 9,696,034 미지급비용 46,453 46,453 임대보증금(유동) 201,662 112,238 리스부채(유동) 3,295,917 4,785,695 소 계 12,543,513 14,640,420 비유동부채 임대보증금(비유동) 97,893 101,424 리스부채(비유동) 3,138,216 4,473,377 소 계 3,236,109 4,574,801 합 계 15,779,622 19,215,221 15. 기타부채당분기 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 유동부채 미지급비용 1,501,623 1,501,623 선수금 1,167,951 1,079,616 예수금 478,535 492,152 합 계 3,148,109 3,073,391 16. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.(단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 손실부담충당부채 155,956 155,956 17. 순확정급여부채가. 확정급여제도당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.(1) 당분기 및 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 6,239,745 (7,198,731) (958,986) 당기근무원가 1,912,594 - 1,912,594 이자원가(수익) 48,297 (47,088) 1,209 납입액 - - - 지급액 (2,628,480) 2,780,709 152,229 재측정요소 - (2,681) (2,681) 분기말 5,572,156 (4,467,791) 1,104,365 (*) 당사는 분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 80.2%에 상당하는 금액에 대하여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. 구 분 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 공정가치(*) 순확정급여부채 기초 15,304,005 (4,544,553) 10,759,452 당기근무원가 3,080,932 - 3,080,932 이자원가(수익) 166,369 (49,402) 116,967 납입액 - - - 지급액 (4,039,410) 576,537 (3,462,873) 재측정요소 - (17,290) (17,290) 분기말 14,511,896 (4,034,708) 10,477,188 (*) 당사는 분기말 현재 퇴직금총 추계액의 약 28%에 상당하는 금액에 대해여 대우증권,삼성생명,국민은행,신한은행의 4개금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금 수급권을 보장하는 퇴직보험에 가입하고 있습니다. 한편, 사외적립자산의 기대수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,912,594 3,080,932 순확정급여부채의 이자비용 48,297 166,369 사외적립자산 이자수익 (47,088) (49,402) 합 계 1,913,803 3,197,899 총 비용 중 1,824,475원(전분기: 3,098,731천원)은 매출원가에 포함되었으며, 89,328천원(전분기: 99,167천원)는 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 나. 확정기여제도당사는 보고기간종료일 현재 자격을 갖춘 종업원들을 위해 확정기여형(DC형) 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자인 우리은행, 국민은행, 농협은행, 농협증권, 신한은행, 신한증권, 미래에셋증권 7개 금융기관의 관리 하에서 기금형태로 회사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.당분기 중 포괄손익계산서에 인식된 총비용은 확정급여형 퇴직급여를 제외하고는 퇴직급여제도에서 규정하고 있는 비율에 따라 회사가 퇴직급여제도에 납 입한 기여금을 나타내고 있습니다. 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 1,513,070천원입니다. 18. 법인세 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. 19. 자본(1) 자본금 분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주(전기말: 200,000,000주)이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 보통주 12,233,968주(전기말: 12,233,968주)와 우선주 6,000,000주(전기말: 6,000,000주) 및 2,500원(전기말: 2,500원) 입니다. (2) 자본잉여금당분기 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 신주인수권대가 9,624 9,624 전환권대가 6,344,467 6,344,467 기타자본잉여금 580,959 580,959 합 계 6,935,050 6,935,050 (3) 기타자본항목 당분기 및 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (16,198) (16,198) 자기주식처분손실 (1,154,169) (1,154,169) 신주인수권상환손실 (513,138) (513,138) 주식할인발행차금 (1,990,648) (1,990,648) 자산재평가이익 2,048,227 2,048,227 합 계 (1,625,926) (1,625,926) ( 4) 결손금 당분기 및 전기말 현재 결손금 의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*) 2,936,552 2,936,552 미처리결손금 (25,226,051) (26,368,523) 합 계 (22,289,499) (23,431,971) (*) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 고객과의 계약에서 생기는 수익당사는 수익과 관련하여 모두 국내에서 제공하는 용역에 대한 수익이며, 당분기 및 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같습니다.(단위: 천원). 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 52,498,399 150,680 8,013,475 40,386 60,702,940 지리적 시장 - 한국 52,498,399 150,680 8,013,475 40,386 60,702,940 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 52,498,399 150,680 8,013,475 40,386 60,702,940 구 분 건물종합관리용역 임대수익 주차관리용역 주택관리용역 합 계 주요 제품/용역 - 용역의 제공 55,555,214 159,436 8,239,193 34,353 63,988,196 지리적 시장 - 한국 55,555,214 159,436 8,239,193 34,353 63,988,196 수익인식시기 - 기간에 걸쳐 인식 55,555,214 159,436 8,239,193 34,353 63,988,196 21. 비용의 성격별 분류당사는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로 구분하면 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 매출원가 판매비와관리비 합계 매출원가 판매비와관리비 합계 급여 39,640,793 1,956,190 41,596,983 43,126,744 1,780,852 44,907,596 퇴직급여 3,236,082 190,791 3,426,873 3,098,731 99,167 3,197,898 복리후생비 2,685,179 223,640 2,908,819 2,890,920 155,252 3,046,172 외주관리비 3,299,955 - 3,299,955 1,929,819 - 1,929,819 소모품비 1,649,550 27,913 1,677,463 1,752,321 76,446 1,828,767 세금과공과 1,685,793 154,127 1,839,920 1,945,842 81,489 2,027,331 지급수수료 959,247 379,853 1,339,100 869,685 431,480 1,301,165 수선비 1,483,126 1,084 1,484,210 1,326,536 2,108 1,328,644 임차료 585,401 118,539 703,940 1,851,751 130,392 1,982,143 감가상각비 4,499,596 116,546 4,616,142 3,726,900 83,976 3,810,876 대손상각비 - 482,180 482,180 - (118,852) (118,852) 기타 607,526 423,274 1,030,800 550,341 249,548 799,889 합 계 60,332,248 4,074,137 64,406,385 63,069,590 2,971,858 66,041,448 22. 순금융손익당분기 및 전분기 금융수익 및 금융비용의 주요 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 149,772 130,670 배당수익 99,791 97,300 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 38,392 34,874 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,224,615 - 외환차익 135 - 소 계 5,512,705 262,844 금융비용 이자비용 867,038 759,101 소 계 867,038 759,101 23. 영업외손익당분기 및 전분기 영업외손익 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 전분기 영업외수익 유형자산처분이익 - 70,485 수입임대료 40,057 5,725 대손충당금환입 34,150 66,813 채무면제이익 - 113,787 보험차익 118,995 65,233 잡이익 191,809 782,712 소 계 385,011 1,104,755 영업외비용 기타의 대손상각비 - 3,920 유형자산처분손실 37 56 기부금 29,463 9,000 잡손실 157,941 114,905 소 계 187,441 127,881 24. 주당이익(손실)(1) 보통주당기순손익 당분기 및 전분기 보통주 주당순이익(손실)은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) 1,139,791 천원 (1,572,634) 천원 (-) 우선주배당금 (280,479) 천원 - 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) 859,312 천원 (1,572,634) 천원 가중평균유통보통주식수(자기주식 제외) 12,233,485 주 12,233,485 주 보통주 소유주 귀속 주당순이익(손실) 70 원 (129) 원 (2) 희석주당순손익희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환우선주 및 전환사채가 있으며, 전환우선주가 보통주로 전환된 것으로 보았으며, 전환사채는 반희석효과로 인해 전환된 것으로 보지 않았습니다. 전분기는 반희석효과로 인하여 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 구 분 당분기 보통주 소유주 귀속 분기순이익(손실) 859,312 천원 (+) 우선주배당금 280,479 천원 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 1,139,791 천원 가중평균유통보통주식수 12,233,485 주 (+) 전환우선주의 전환 가정 6,000,000 주 희석주당순이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 18,233,485 주 희석주당순이익 (단위:원) 63 원 25. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 북경경신천투자자문유한공사 관계기업 ㈜씨앤에스테크 인천지식정보센터㈜ 파주지식공유㈜ 한동개발㈜ 신천개발㈜ ㈜제주아카데미 한우리배움터㈜(*1) 한영민자개발㈜(*1) ㈜제주도립미술관 (*1) 바른길자산관리㈜(*1) ㈜울산박물관 (*1) 익산지식공유㈜(*1) 부산에코에듀㈜(*1) 기타의 특수관계자 유디엠씨㈜ 늘푸른선진학사㈜ 참사람주식회사 ㈜제주해양과학관 ㈜에프이에스제주 ㈜비에이치제주 연세에코에듀㈜ 전북에코에듀㈜ 더송도컨벤시아㈜ 효원에코에듀㈜ 케이브이투자삼호 유한회사 ㈜지엘코퍼레이션(*2) 세영식품㈜(*3) 장원에프엔에스(*3) ㈜에이비씨(*3) (*1) 당사가 임원을 파견하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 종속기업의 관계기업으로 기타특수관계자로 분류하였습니다. (*3) 지분매각으로 인하여 전기 중 특수관계자에서 제외되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 계정과목 당분기 전분기 매출 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 임대매출 10,800 8,980 관계기업 신천개발㈜ 임대매출 1,800 1,800 ㈜씨앤에스테크 임대매출 - 1,800 한동개발㈜ 용역매출 1,259,820 1,199,595 파주지식공유㈜ 용역매출 553,331 525,359 인천지식정보센터㈜ 용역매출 644,321 634,882 한우리배움터㈜ 용역매출 360,843 354,403 한영민자개발㈜ 용역매출 765,938 727,881 ㈜제주도립미술관 용역매출 403,647 394,433 바른길자산관리㈜ 용역매출 981,840 967,359 ㈜울산박물관 용역매출 677,801 709,698 익산지식공유㈜ 용역매출 386,036 365,613 부산에코에듀㈜ 용역매출 728,279 806,617 기타 유디엠씨㈜ 용역매출 1,492,842 1,470,983 참사람주식회사 용역매출 2,517,051 916,464 ㈜제주해양과학관 용역매출 547,420 545,129 ㈜에프이에스제주 용역매출 1,877,215 2,182,261 ㈜비에이치제주 용역매출 1,548,429 1,472,036 연세에코에듀㈜ 용역매출 623,033 591,765 전북에코에듀㈜ 용역매출 158,025 155,709 효원에코에듀㈜ 용역매출 224,012 207,091 더송도컨벤시아㈜ 용역매출 11,185 11,022 늘푸른선진학사㈜ 용역매출 146,680 122,239 세영식품㈜(*1) 용역매출 - 692,454 장원에프엔에스(*1) 용역매출 - 209,234 소 계 15,920,348 15,274,807 매입 관계기업 ㈜씨앤에스테크 광열비 등 - - 한동개발㈜ 광열비 등 724,677 708,965 한영민자개발㈜ 광열비 76,608 77,962 ㈜제주도립미술관 임대료 등 61,819 60,918 ㈜울산박물관 임대료 26,384 26,627 익산지식공유㈜ 임대료 등 14,920 14,702 부산에코에듀㈜ 광열비 등 205,437 249,725 파주지식공유㈜ 광열비등 33,492 33,347 인천지식정보센터㈜ 광열비등 67,324 66,306 기타 유디엠씨㈜ 임대료 등 14,619 14,405 효원에코에듀㈜ 광열비 등 109,287 107,676 소 계 1,334,567 1,360,633 기타거래 기타특수관계자 케이브이삼호투자 유한회사 이자비용 251,250 251,250 소 계 251,250 251,250 (*1) 전기중 지분매각으로 인하여 특수관계자에서 제외되었으며, 전분기 거래금액은 특수관계에서 제외되기 전까지의 금액입니다. (3) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,421,429 202,175 - - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,087 220 - 파주지식공유㈜ 66,744 - - - 부산에코에듀㈜ 221,591 - - - 기타 참사람주식회사 376,294 - - - ㈜제주해양과학관 65,225 - - - 연세에코에듀㈜ 171,551 - - - 효원에코에듀㈜ 86,885 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,642 - ㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - - ㈜비에이치제주 - 28,985 합 계 2,514,421 698,262 41,598 12,000 (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,421,429천원 중 불법행위미수금 1,421,297 천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. 구 분 특수관계자명 매출채권및 기타채권 기타유동성금융자산 매입채무및 기타채무 기타비유동성금융부채 종속기업 ㈜씨앤에스홀딩스 1,320 - 12,393 12,000 관계기업 신천개발㈜(*1) 1,455,447 182,175 - - ㈜씨앤에스테크 44,440 476,086 220 - 부산에코에듀㈜ 250,962 - - - 한영민자개발㈜ 12,264 - - - 기타 참사람주식회사 338,649 - - - ㈜제주해양과학관 65,844 - - - ㈜에프이에스제주 70,408 - - - 연세에코에듀㈜ 167,457 효원에코에듀㈜ 71,517 - - - 늘푸른선진학사㈜ 55,026 ㈜지앨코퍼레이션 3,300 20,000 - - 합 계 2,536,634 678,261 12,613 12,000 (*1) 신천개발㈜ 기타채권 1,455,447천원 중 불법행위미수금 1,455,447천원이 있으며, 전액 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기 당분기 전분기 대여 회수 대여 회수 관계기업 신천개발㈜ 20,000 - - - ㈜씨앤에스테크 - - - 66,813 (5) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요경영진(등기임원)에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원) . 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 130,464 255,548 퇴직급여 38,216 42,223 합 계 168,680 297,771 26. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 담보제공자산 담보설정금액 담보제공처 장기금융상품(*1) 3,000 ㈜KEB하나은행 장기금융상품(*1) 15,000 ㈜신한은행 (*1) 상기 담보제공자산의 내역은 주석 5에서 설명하고 있습니다. (2) 당사는 분기말 현재 타인을 위하여 당사소유의 자산을 다음과 같이 담보제공하고 있습니다. 제공받은자 보증채권자 담보자산내역 한우리배움터㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 ㈜제주도립미술관 중소기업은행 출자주식 유디엠씨㈜ 삼성생명㈜외4 출자주식 바른길자산관리㈜ 신한인프라포트폴리오투융자회사외1 출자주식 참사람㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외3 출자주식 ㈜울산박물관 대한생명보험㈜외3 출자주식 판교에스디투㈜ ㈜신한은행 출자주식 ㈜제주해양과학관 한화트라이써클인프라사모 출자주식 익산지식공유㈜ 한국교육투융자회사외1 출자주식 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외2 출자주식 ㈜연세에코에듀 ㈜우리은행외2 출자주식 전북에코에듀㈜ 중소기업은행외4 출자주식 더송도컨벤시아㈜ KIAMCO 비티엘 사모특별자산투자신탁제5호 출자주식 ㈜에프이에스제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 ㈜비에이치제주 농업협동조합중앙회외2 출자주식 효원에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사외1 출자주식 인천지식정보센타㈜ 한국교육투융자회사외2 출자주식 한동개발㈜ ㈜신한은행외1 출자주식 파주지식공유㈜ 농업협동조합중앙회 출자주식 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 출자증권 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자증권 (3) 당사가 분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공받은자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 80,000,000 72,125,000 부산에코에듀㈜ 82,217,000 54,315,332 참사람주식회사 45,488,000 22,685,067 인천지식정보센터㈜ 14,120,300 6,821,496 바른길자산관리㈜ 38,758,167 21,486,374 한동개발㈜ 55,194,000 27,645,538 울산박물관 42,526,800 23,681,133 파주지식공유㈜ 10,193,400 4,764,601 제주도립미술관 11,792,000 5,468,707 한영민자개발㈜ 14,406,000 7,597,436 연세에코에듀㈜ 27,000,000 20,937,207 유디엠씨㈜ 66,614,000 43,042,723 익산지식공유㈜ 11,330,700 6,811,754 한우리배움터㈜ 21,088,042 11,077,239 전북에코에듀㈜ 57,110,000 44,317,148 더송도컨벤시아㈜ 153,640,630 139,651,158 늘푸른선진학사 31,418,000 28,749,781 ㈜에프이에스제주 144,500,000 144,500,000 ㈜비에이치제주 154,700,000 154,700,000 (4) 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증내역은 없습니다. (5) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 제공자 물건 또는 내용 금 액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,563,791 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8,739,712 27. 약정사항과 우발사항 (1) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험 등 계약이행 목적으로 백지어음 6매와 백지수표 2매를 SGI서울보증㈜ 등에 제공하고 있습니다. (2) 임대형 민자사업당사는 임대형 민자사업(BTL)에 운영출자자로 참여하여 운영 사업을 수행하고 있습니다. 이와 관련하여 출자자약정서를 사업 자금 대여 기관에 제출하고 있는 바, 동 출자자약정서에서는 사업자의 부도 등에 불구하고 책임 운영할 것과 실시계획 등의 변경으로 추가적인 자본금 납입이 필요할 경우 연대하여 이행할 것을 확약하고 있습니다. (3) 소송사건분기말 시점 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 4건, 소송가액은 78,253천원 이며, 당사가 원고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 28. 영업으로부터 창출된 현금 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 당분기 전분기 Ⅰ. 분기순이익(손실) 1,139,791 (1,572,634) Ⅱ. 손익조정사항 - 이자수익 (149,772) (130,670) 배당금수익 (99,791) (97,300) 이자비용 867,037 759,101 퇴직급여 1,903,963 3,197,898 대손상각비 482,180 (118,852) 기타의대손상각비 - 3,920 대손충당금환입 (34,150) (66,813) 감가상각비 4,616,142 3,810,876 무형자산상각비 614 409 유형자산처분이익 - (70,485) 유형자산처분손실 37 56 당기손익-공정가치금융자산평가이익 (38,392) (34,874) 당기손익-공정가치금융자산처분이익 (5,224,615) - 잡이익 (38,227) (491,953) 잡손실 60,000 - 소 계 2,345,026 6,761,313 Ⅲ. 자산ㆍ부채의 증감 : - 매출채권의 감소(증가) (889,371) (1,207,845) 미수금의 감소(증가) 41,314 (18,182) 선급금의 감소(증가) (500,891) 281,204 선급임차료의 감소(증가) 396,745 388,894 선급비용의 감소(증가) 77,514 49,898 기타의유동자산의 감소(증가) 203,236 203,236 장기선급비용의 증감 2,836 (27,951) 미지급금의 증가(감소) (696,553) (5,149,541) 선수금의 증가(감소) 88,335 971,776 예수금의 증가(감소) (13,617) (344,045) 임대보증금의 증가(감소) 85,892 (91,640) 기타의비유동자산의 증가(감소) 3,898 (60,253) 퇴직금의 지급 162,069 (3,462,873) 소 계 (1,038,593) (8,467,322) 영업으로부터 창출된 현금흐름(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 2,446,224 (3,278,643) 29. 재무위험관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 당사의 금융위험관리 목적과 정책은 2020년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 30. 공정가치 (1) 당분기 및 전기말 말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 금융자산 지분증권 715,376 715,376 1,476,985 1,476,985 채무증권 815,267 815,267 776,875 776,875 소 계 1,530,643 1,530,643 2,253,860 2,253,860 상각후원가로 인식된 금융자산 매출채권(*) 8,342,132 8,342,132 7,934,940 7,934,940 기타금융자산(*) 3,044,528 3,044,528 4,260,164 4,260,164 소 계 11,386,660 11,386,660 12,195,104 12,195,104 합 계 12,917,303 12,917,303 14,448,964 14,448,964 공정가치로 인식된 금융부채 파생금융부채 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 소 계 2,030,225 2,030,225 2,030,225 2,030,225 상각후원가로 인식된 금융부채 차입금등(*) 5,434,206 5,434,206 5,172,198 5,172,198 기타금융부채(*) 15,779,622 15,779,622 19,215,222 19,215,222 소 계 21,213,828 21,213,828 24,387,420 24,387,420 합 계 23,244,053 23,244,053 26,417,645 26,417,645 (*) 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 간주하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 당분기 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 수준 1 수준 2 수준 3(*) 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,480,403 1,480,403 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,203,620 2,203,620 금융부채: 파생금융부채 - - 2,030,225 2,030,225 (*) 상기 수준 3에는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득가액으로 평가한 지분증권(당분기말 및 전기말 각각 50,240 천 원 및 50,240천원 )을 제외하였습니다. 31. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 16,142,119 - 16,142,119 매출채권 8,342,132 - 8,342,132 기타유동성금융자산 1,668,924 - 1,668,924 기타비유동성금융자산 1,375,603 1,530,643 2,906,246 합 계 27,528,778 1,530,643 29,059,421 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,434,206 - 5,434,206 기타유동성금융부채 12,543,513 - 12,543,513 기타비유동성금융부채 3,236,109 - 3,236,109 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 21,213,828 2,030,225 23,244,053 1) 금융자산 재무상태표 상 자산 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 11,550,507 - 11,550,507 매출채권 7,934,940 - 7,934,940 기타유동성금융자산 1,336,976 - 1,336,976 기타비유동성금융자산 2,923,187 2,253,860 5,177,047 합 계 23,745,610 2,253,860 25,999,470 2) 금융부채 재무상태표 상 부채 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 합 계 차입금 등 5,172,198 - 5,172,198 기타유동성금융부채 14,640,421 - 14,640,421 기타비유동성금융부채 4,574,801 - 4,574,801 파생금융상품 - 2,030,225 2,030,225 합 계 24,387,420 2,030,225 26,417,645 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 금융손익은 다음과 같습니다(단위:천원).1) 금융자산관련 금융손익 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 자산손익 계 이자수익 149,772 - 149,772 평가이익 - 38,392 38,392 배당수익 - 99,791 99,791 외환차익 135 135 처분이익 - 5,224,615 5,224,615 2) 금융부채관련 금융손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계 이자비용 867,038 - 867,038 1) 금융자산관련 금융손익 구분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 자산손익 계 이자수익 130,670 - 130,670 평가이익 - 34,874 34,874 배당수익 - 97,300 97,300 2) 금융부채관련 금융손익 구분 상각후원가로측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채 부채손익 계 이자비용 759,101 - 759,101 6. 배당에 관한 사항 당사는 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항으로 당사 정관의 내용은 아래와 같습니다. 1. 배당과 관련된 정관규정 제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제45조(분기배당)① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제42기(2021.09) 제41기(2020.12) 제40기(2019.12) 주당액면가액(원) 2,500 2,500 2,500 (연결)당기순이익(백만원) 1,128 -4,042 4,239 (별도)당기순이익(백만원) 1,140 -3,817 3,228 (연결)주당순이익(원) 69 -330 386 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - ※당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않고 있습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017.02.27 유상증자(주주배정) 보통주 4,000,000 2,500 2,500 - 2017.11.30 무상감자 보통주 26,043,873 2,500 - 5대1 감자 2017.12.14 유상증자(제3자배정) 보통주 761,422 2,500 3,940 - 2017.12.29 유상증자(제3자배정) 보통주 76,144 2,500 3,940 - 2018.08.07 무상감자 보통주 3,676,183 2,500 - 2대1 감자 2018.08.21 출자전환 보통주 7,998,137 2,500 2,500 회생채권 출자전환 2018.08.30 무상감자 보통주 8,756,520 2,500 - 4대1 감자 2018.09.01 유상증자(제3자배정) 보통주 8,000,000 2,500 2,500 - 2019.12.12 전환권행사 보통주 1,320,000 2,500 2,500 전환사채의 전환 2020.11.20 유상증자(제3자배정) 우선주 6,000,000 2,500 2,500 - 2. 미상환 전환사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 무기명식 이권부무보증 사모전환사채(*1) 제7회차 2018.08.10 2024.08.10 6,700 보통주 2019.08.10~2024.08.09 100 2,500 6,700 2,680,000 - 합 계 - - - 6,700 - - - - 6,700 2,680,000 - (*1) 당사의 7차 전환사채는 제40기 중 300백만원에 대하여 액면가액 2,500원으로 보통주로 전환되어 보고기간말 현재 잔액은 액면가액 기준 6,700백만원, 전환가능 주식수는 2,680,000주입니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 씨앤에스자산관리(*1) 회사채 사모 2018.08.10 6,700 5 -(-) 2024.08.31 미상환 - 합 계 - - - - - - - - - 2 . 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 3. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 4. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 6,700 - - - - 6,700 합계 - - 6,700 - - - - 6,700 5. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 6. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 3자배정유상증자 39 2020.11.19 재무구조 개선및 운영자금 15,000 재무구조 개선및 운영자금 15,000 - 3자배정유상증자 38 2018.08.31 회생채권 변제재원 20,000 회생채권 변제재원 20,000 - 전환사채 7 2018.08.10 운영자금 7,000 운영자금 7,000 - 전환사채 6 2018.08.10 회생채권 변제재원 3,000 회생채권 변제재원 3,000 - 3. 미사용자금의 운용내역해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항가. 재무제표 재작성해당사항 없음.나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항해당사항 없음.다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항해당사항 없음. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없음. 2. 대손충당금 설정현황(연결기준) 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원 ) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제42기분기 매출채권 11,107 2,766 24.90% 단기대여금 9,817 9,751 99.33% 불법행위미수금 1,421 1,421 100.00% 선급금 858 248 28.90% 미수금 541 483 89.28% 미수수익 955 940 98.43% 장기대여금 174 174 100.00% 주·임·종장기대여금 35 10 28.57% 합 계 24,908 15,793 63.41% 제41기 매출채권 10,218 2,284 22.35% 단기대여금 9,751 9,751 100.00% 불법행위미수금 1,455 1,455 100.00% 선급금 357 248 69.50% 미수금 534 467 87.55% 미수수익 942 940 99.80% 합 계 23,257 15,145 65.13% 제40기 매출채권 11,554 2,027 17.54% 단기대여금 9,817 9,817 100.00% 불법행위미수금 1,455 1,455 100.00% 선급금 620 248 40.00% 미수금 501 450 89.82% 미수수익 936 933 99.68% 합 계 24,883 14,930 60.00% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구분 제41기 3분기 제41기 제40기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 15,411 15,197 17,835 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 382 214 (2,638) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 15,793 15,411 15,197 ※ 연결재무제표 기준입니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손 경험율을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법시행령 제62조 제1항 각호와 같습니다.한편, 거래처가 다음과 같은 상태에 있고 향후에도 이러한 상태가 지속될 가능성이 높은 경우에는 대손경험률에 불구하고 매출채권잔액의 30%를 대손충당금으로 설정하고 있으며, 30%를 설정한 후 1년 경과시 50%, 2년 경과시 100%로 상향 조정하고 있습니다.① 완전자본잠식상태에 있거나 부채비율이 500%이상인 상태에 있는경우② 3년 연속 영업손실이 발생하는 경우③ 최근 3년 연속 이자보상배율(=영업이익/이자비용)이 1미만인 경우④ 외부감사인의 감사의견이 부적정이거나 의견거절인 경우⑤ 기타 이와 준하는 상태에 있는 경우 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 당사는 재고자산을 설정치 않으며 종합현장 및 미화현장의 청소용 소모자재로 재고자산으로서의 가치보다는 회전율이 1개월 미만인 소모성 자재임으로 재고자산의 평가를 계상치 아니하여 실사 업무를 생략하였습니다. 4. 수주계약 현황해당사항 없음. 5. 공정가치평가 내역당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다 . 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제42기(당분기) 선진회계법인 - - - 제41기(전기) 선진회계법인 적정 - - 제40기(전전기) 선진회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제42기(당분기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 50,000 - - - 제41기(당기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 48,000 668 48,000 668 제40기(전기) 선진회계법인 반기검토, 기말감사 48,000 672 48,000 672 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제42기(당분기) - - - - - - - - - - 제41기(전기) - - - - - - - - - - 제40기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.26 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 기말감사결과 2 2021.02.28 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 연결감사결과 5. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제해당사항 없음. 2. 내부회계관리제도해당사항 없음. 3. 내부통제구조의 평가해당사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회 구성 개요본 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 2명의 기타비상무이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회내에서는 별도의 감사위원회를 운영하고 있지 않으며, 그 대신 주주총회에서 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 가. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 - - - - 2. 중요 의결사항 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 기타비상무이사 이선욱(출석률:100%) 박재용(출석률:100%) 유현갑(출석률: 100%) 김형진(출석률: 100%) 찬반여부 2021-01 2021.02.16 제1호 의안 : 2020년 결산 이사회 제41기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-02 2021.02.26 제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호-1 의안 : 제 41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건제2호-3 의안 : 이사 선임의 건제2호-4 의안 : 감사 선임의 건제2호-5 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제2호-6 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건제3호 의안 : 2021년 안전보건관리 계획서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-03 2021.03.29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-04 2021.04.29 제1호 의안 : 경조금지급규정 변경의 건제2호 의안 : 자산보유 제각 승인의 건제3호 의안 : 전산화 구축 용역계약 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-05 2021.05.06 제1호 의안 : 지점 설치의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-06 2021.05.24 제1호 의안 : 삼척화력발전소 건설노동자 파견 사업 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-07 2021.06.10 제1호 의안 : 주한 사우디아라비아 대사관 보안 감시 서비스 입찰참여에 따른 은행 현금보증 대출 신청 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2021-08 2021.07.06 제1호 의안 : 감사 보수 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 이사회내 위원회 해당사항 없음. 4. 이사의 독립성당사는 이사 선임시 이사회의 추천을 거쳐 주주총회에 의안을 제출하여 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 정기 주주총회에서 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 직명 성명 임기 연임여부(횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 사내이사(대표이사) 이선욱 2021.03.29~ 2024.03.29 재선임(1회) 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 이사회 이사회 의장전사 경영총괄 없음 해당사항 없음 사내이사 박재용 2021.03.29~ 2024.03.29 재선임(1회) 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 이사회 경영전반에 대한주요 의사결정 없음 해당사항 없음 기타비상무이사 유현갑 2021.03.29~ 2024.03.29 재선임(1회) 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 이사회 경영전반에 대한주요 의사결정 없음 해당사항 없음 기타비상무이사 김형진 2021.03.29~ 2024.03.29 재선임(2회) 경영전반에 대한 경험을 바탕으로 이사회의사결정 및 투명경영에 기여할 것으로 판단 이사회 경영전반에 대한주요 의사결정 없음 해당사항 없음 5. 사외이사의 전문성당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하는 별도의 지원조직이 없습니다. 가. 사외이사 교육실시 현황 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 - 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사위원회당사는 보고서 작성일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 비상근감사가 감사업무를 수행하고 있습니다. 2. 감사 가. 감사의 인적사항 성명 주요경력 결격요건 여부 비고 박영삼 □ 산업통상자원부 과장(부이사관)□ 케이스톤파트너스(주) 부대표 해당사항 없음 비상근 나. 감사의 독립성감사는 독립적으로 당사의 업무 및 회계 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 공정하고 체계적인 감사제도를 확립하고자 감사가 수행하는 감사업무의 기준과 절차 및 처리 방법 등을 규정한 "감사규정"을 제정, 시행하고 있습니다. 당사는 정관 제35조(감사의 직무), 감사규정 등에 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치를 아래와 같이 마련하고 있습니다. 조 항 내 용 정관 제 35조(감사의 직무) ① 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 그 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사에 대해서는 제34조의2 제2항 및 제34조의3의 규정을 준용한다. ⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사규정 제 7조(감사의 독립원칙) 감사는 회사의 의결기관 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 공정히 그 직무를 수행하여야 한다. 감사규정 제 20조(감사보고) ① 감사는 감사 종료 후 7일 이내에 감사보고서를 작성하여 대표이사에게 제출하여야 한다. 그러나 긴급하다고 인정되는 내용에 관하여는 종료 즉시 서면으로 보고하여야 한다. ② 감사보고서에는 다음 각 호의 사항이 포함되어야 한다. 1. 감사 계획상에 명시된 감사의 개요 2. 피감사부서의 전반적인 업무 개평 3. 지적사항 및 조치, 건의사항 4. 문제점의 개선에 관한 의견 5. 기타 감사와 관련된 사항 ③ 전항의 감사보고서 중 전반적 사항은 감사 주관부서장이 모든 감사원의 협의를 거쳐 작성하고 감사인은 해당 분담사항에 관하여 작성한다. 감사규정 제 25조(감사보고서) 감사는 매년 감사결과에 의한 감사보고서를 작성하여 다음연도 2월말까지 이사회에 제출하여야 한다. 다. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 사내이사 한선구(출석률:100%) 박영삼(출석률:100%) 찬반여부 2021-01 2021.02.16 제1호 의안 : 2020년 결산 이사회 제41기 연결 및 별도 감사 전 재무제표 승인의 건 가결 찬성 해당사항없음(신규 선임) 2021-02 2021.02.26 제1호 의안 : 제41기 정기주주총회 소집의 건제2호-1 의안 : 제 41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건제2호-2 의안 : 이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건제2호-3 의안 : 이사 선임의 건제2호-4 의안 : 감사 선임의 건제2호-5 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건제2호-6 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건제3호 의안 : 2021년 안전보건관리 계획서 승인의 건 가결 찬성 2021-03 2021.03.29 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 2021-04 2021.04.29 제1호 의안 : 경조금지급규정 변경의 건제2호 의안 : 자산보유 제각 승인의 건제3호 의안 : 전산화 구축 용역계약 보고의 건 가결 해당사항 없음(퇴임) 찬성 2021-05 2021.05.06 제1호 의안 : 지점 설치의 건 가결 찬성 2021-06 2021.05.24 제1호 의안 : 삼척화력발전소 건설노동자 파견 사업 승인의 건 가결 찬성 2021-07 2021.06.10 제1호 의안 : 주한 사우디아라비아 대사관 보안 감시 서비스 입찰참여에 따른 은행 현금보증 대출 신청 승인의 건 가결 찬성 2021-08 2021.07.06 제1호 의안 : 감사 보수 승인의 건 가결 찬성 라. 감사 교육 실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 - 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - ※ 당사는 감사의 직무수행을 보조하는 지원조직이 없습니다. 3. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성일 현재 준법지원인 등을 선임하고 있지 않고 있으며, 직무수행을 보조해는 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 도입 미도입 실시여부 - 제41기(2020년도)정기주총 - 2. 소수주주권해당사항 없음. 3. 경영권 경쟁해당사항 없음. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 12,233,968 - 우선주 6,000,000 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 483 자기주식 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 3,871 - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,229,614 - 우선주 6,000,000 - 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제 10조 (신주 인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 있어 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정하다. ② 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 발행하는 주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. “자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 4. 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ④ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 01월 01일부터 01월07일 까지 주권의 종류 1주,5주,10주,50주,100주,500주,1.000주,10,000주권(8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 - 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제 41기주주총회(2021.03.29) 제1호 의안 : 제41기(2020.01.01.~2020.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 이선욱 사내이사 사내이사 3년 재선임 박재용 사내이사 사내이사 3년 재선임 유현갑 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임 김형진 기타비상무이사 기타비상무이사 3년 재선임 제4호 의안 : 감사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 비고 박영삼 - 비상근감사 신규 선임 제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 4(0) 명 4(0) 명 보수총액 내지 최고한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제6호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 1 명 보수총액 한도액 100,000,000원 200,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제 41 기임시주주총회(2020.10.14) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 변경 전 변경 후 - 제8조의6(이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식) ① 회사는 이익배당, 주식의 상환 및 주식의 전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다. ② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 10,000,000주로 한다. ③ 종류주식에 대하여는 우선배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연 1.0% 이상 8.0% 이내에서 발행시에 이사회가 정한 배당률에 따라 현금으로 지급한다. ④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 종류주식 발행시 이사회는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 이후 사업연도 배당시에 우선하여 배당한다는 것으로 할 수 있다. ⑥ 종류주식은 보통주식과 동일하게 1주당 1개의 의결권을 갖는다. ⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다. 상환가액은 발행가액 또는 이에 가산금액을 더한 금액으로 하며, 가산금액은 이자율, 시장상황, 기타 상환주식의 발행에 관련된 제반 사항을 고려하여 상환주식의 발행 시에 이사회결의로 정한다. 상환기간은 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간으로 한다. 회사는 상환시 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑧ 종류주식의 주주는, 종류주식 발행 후 10년의 범위 내에서 발행시 이사회에서 정하는 기간 동안, 보유하고 있는 종류주식의 전부 또는 일부를, 1회 또는 수회에 걸쳐, 보통주로 전환할 수 있는 권리를 갖는다. 전환비율은 원칙적으로 종류주식 1주당 보통주 1주로 하되, 발행시 경제 상황과 회사의 경영 상태를 고려하여 이사회에서 정하는 바에 따라 전환비율을 조정할 수 있다. 전환에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조2를 준용한다. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 박재용 - 사내이사 1년 신규 선임 유현갑 - 기타비상무이사 1년 신규 선임 원안대로 가결원안대로 가결 - 제 40 기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안 : 제40기(2019.01.01.~2019.12.31.) 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 정관 변경 승인의 건 변경 전 변경 후 제5장 이사·이사회·감사제29조(이사 및 감사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. 제5장 이사·이사회·감사제29조(이사 및 감사의 수) ① 회사의 이사는 3명 이상 7명 이내로 한다. 제30조(이사 및 감사의 임기) ① 이사의 임기는 3년으로 한다. 제30조(이사 및 감사의 임기) ① 이사의 임기는 3년 이내로 한다. 단, 선임 시 주주총회에서 임기를 정한다. 제4호 의안 : 이사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 임 기 비고 손병옥 사내이사 사내이사 1년 - 박필선 - 기타비상무이사 1년 신규 선임 이선욱 - 사내이사 1년 신규 선임 김형진 기타비상무이사 기타비상무이사 1년 - 제5호 의안 : 감사 선임의 건 성 명 변경 전 변경 후 비고 한선구 상근감사 상근감사 - 제6호 의안 : 이사보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 4(0) 명 6(2) 명 보수총액 한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제7호 의안 : 감사보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 1 명 보수총액 한도액 200,000,000원 200,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제 39 기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안 : 제39기(2018.01.01.~2018.12.31.) 별도 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 결손금 처리계산서(안) 승인의 건제3호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 이사의 수(사외이사 수) 6(2) 명 6(2) 명 보수총액 내지 최고한도액 1,000,000,000원 1,000,000,000원 제4호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건 구 분 당 기 전 기 감사의 수 1 명 2 명 보수총액 내지 최고한도액 200,000,000원 100,000,000원 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 본 본고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 케이브이삼호투자 유한회사로 총 88.36% 보유하고 있습니다. 다음은 최대주주 및 특수관계인의 소유주식 변동 내역입니다. (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 케이브이삼호투자(유) 최대주주 보통주 10,112,417 82.66 10,112,417 82.66 - 케이브이삼호투자(유) 최대주주 우선주 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 - 신천개발(주) 관계기업 보통주 1,540 0.01 1,540 0.01 - (주)씨앤에스테크 관계기업 보통주 1,181 0.01 1,181 0.01 - (주)씨앤에스홀딩스 종속기업 보통주 1,150 0.01 1,150 0.01 - (주)씨앤에스자산관리 자사 보통주 483 0.00 483 0.00 - 계 보통주 10,116,771 82.69 10,116,771 82.69 - 우선주 6,000,000 100.00 6,000,000 100.00 - ※ 최근 주주명부폐쇄일 2020년 12월 31일자 기준입니다.※ 보통주 중 일부는 의결권이 없는 주식이며, 우선주는 의결권이 있는 주식입니다. 자세한 의결권 현황은 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항'의 '3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 케이브이삼호투자(유) 1 - - - - 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 100 - - - - - - (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 케이브이삼호투자(유) 자산총계 85,770 부채총계 17 자본총계 85,753 매출액 0 영업이익 -274 당기순이익 60 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 케이브이삼호투자(유)는 2018년 6월 설립된 특수목적법인으로 서울특별시 여의도에 소재하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 PEF운용, 사모펀드, 투자자문, 인수합병 등의 사업에 주력하고 있습니다. (4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 14 - - 케이스톤파트너스(유) 2.50 한국산업은행 34.58 - - - - - - (5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 케이스톤밸류인베스트먼트2호사모투자합자회사 자산총계 316,460 부채총계 1,863 자본총계 314,596 매출액 10,281 영업이익 5,252 당기순이익 5,252 2. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018.08.20 에이치티씨코리아(주) 3,109,671 26,65 회생계획 인가에 따른 회생채권 출자전환으로인한 최대주주 변경 - 2018.08.31 세영식품(주) 외 2인 4,095,177 37.51 회생계획 인가에 따른 제3자배정 유상증자 - 2019.12.12 케이브이삼호투자(유) 6,112,417 49.96 전환사채의 전환 - 3. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 케이브이삼호투자(유) 16,112,417 88.36 - - - - - 우리사주조합 - - - ※ 보통주와 우선주 합산(의결권 있는 주식) 기준입니다. 4. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 4,994 4,995 99.98 2,121,551 18,233,968 11.64 - 5. 주가 및 주식거래 실적당사는 2018년 10월 11일 코스닥시장상장규정 제 29조 및 동규정 시행세칙 제29조에 의거 상장폐지 되었습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이선욱 남 1968.12 대표이사 사내이사 상근 총괄 딜로이트안진회계법인 전무 - - - 2020.03.27~ 현재 2024.03.28 박재용 남 1970.05 이사 사내이사 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 전무 - - - 2020.10.14~ 현재 2024.03.28 유현갑 남 1969.11 이사 기타비상무이사 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 대표 - - - 2020.10.14~ 현재 2024.03.28 김형진 남 1985.01 이사 기타비상무이사 비상근 비상근이사 케이스톤파트너스(유) 이사 - - - 2020.03.27~ 현재 2024.03.28 박영삼 남 1968.07 감사 감사 비상근 비상근감사 케이스톤파트너스(유) 부대표 - - - 2021.03.29~ 현재 2024.03.28 김기호 남 1961.05 부사장 미등기 상근 사업1본부장 ㈜씨앤에스자산관리 이사㈜씨앤에스테크 대표이사 - - - 2018.11.01~ 현재 - 김대준 남 1963.11 전무이사 미등기 상근 사업2본부장 ㈜세안텍스 상무 - - - 2020.12.01~ 현재 - 권성수 남 1965.08 전무이사 미등기 상근 경영지원본부장 ㈜삼성메디슨 재무관리 부장㈜씨에스엘 대표이사 - - - 2018.10.08~ 현재 - 한종문 남 1969.05 이사 미등기 상근 지원부문 - - - - 2009.05.01~ 현재 - 박인우 남 1962.04 이사 미등기 상근 사업부문 - - - - 2019.03.25~ 현재 - 박찬웅 남 1974.10 이사 미등기 상근 주차사업부문 - - - - 2010.06.28~ 현재 - 이위연 남 1968.05 이사 미등기 상근 PM부문 - - - - 2021.02.15~ 현재 - 박은준 남 1979.08 이사 미등기 상근 전략기획 - - - - 2021.02.15~ 현재 - 1-1. 임원 퇴임 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 사임일/퇴임일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한선구 남 1961.06 감사 등기임원 상근 감사 신한은행 본부장 - - - 2018.09.01~ 2021.03.31 2021.03.29 2. 직원 등의 현황 가. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 37 - - - 37 5년 3개월 1,549 42 - - - - 사무직 여 16 - - - 16 2년 6개월 303 19 - 현장직 남 1,312 - - - 1,312 3년 2개월 22,732 17 - 현장직 여 1,055 - - - 1,055 2년 10개월 16,801 16 - 합 계 2,420 - - - 2,420 - 41,385 17 - ※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영 전 근로소득 기준입니다.※ 급여총액에는 고정급여, 성과급 및 복리후생비 등이 포함되어 있습니다. ※ 급여총액은 회계 상 비용이 아닌 지급총액 기준으로 작성되었습니다. ※ 급여총액에는 결산기간 중에 퇴사한 인원에게 지급된 금액은 포함하고 있지 않습니다. ※ 1인 평균 급여액 : 연간급여총액 ÷직원수※ 직원의 현황에는 등기임원을 포함하고 있지 않습니다.※ 기간 : 2021년 01월 01일 ~ 2021년 09월 30일 나. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 479 60 - 3. 기업인수목적회사의 이해상충 해당사항 없음. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 7 1,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 130 22 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 104 52 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 26 13 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 당사는 보고서 작성기준일 현재 보수총액 5억원 이상 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다. 및 행사현황> 당사는 보고서 작성기준일 현재 주식매수선택권의 부여 및 행사한 임원이 존재하지 않아 기재를 생략합니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 (주)씨앤에스자산관리 - 2 2 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 ※ 소속 회사의 명칭은 "XII 상세표의 2. 계열회사 현황(상세)"를 참조하시기 바랍니다. 나. 계열회사간 출자현황 출자회사 (주)씨앤에스자산관리 (주)씨앤에스홀딩스 북경경신천과기유한공사 피출자회사 (주)씨앤에스자산관리 0.00% 0.01% - (주)씨앤에스홀딩스 100% - - 북경경신천과기유한공사 100% - - 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직자 계열회사 겸직현황 성명 직위 상근여부 회사명 직위 상근여부 이선욱 대표이사 상근 (주)씨엔에스홀딩스 대표이사 상근 2. 타법인 출자현황 가. 타법인 출자현황(요약) (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 2 2 516,419 - -10,092 506,327 일반투자 - 29 29 5,967,609 -761,609 - 5,206,000 단순투자 - 5 5 776,876 - 38,391 815,267 계 - 36 36 7,260,904 -761,609 28,299 6,527,594 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대 주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음 2. 대주주 등과의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 법인명 관계 거래기간 거래내용 거래금액 매출 매입 케이브이삼호투자(유) 최대주주 2021.01.01~2021.09.30 이자비용 - 251,250 ㈜씨앤에스홀딩스 종속기업 2021.01.01~2021.09.30 임대매출 10,800 - 신천개발㈜ 관계기업 2021.01.01~2021.09.30 임대매출 1,800 - 한동개발㈜ 용역매출/광열비 등 1,259,820 724,677 파주지식공유㈜ 용역매출/광열비 등 553,331 33,492 인천지식정보센터㈜ 용역매출/광열비 등 644,321 67,324 한우리배움터㈜ 용역매출 360,843 - 한영민자개발㈜ 용역매출/광열비 등 765,938 76,608 ㈜제주도립미술관 용역매출/임대료 등 403,647 61,819 바른길자산관리㈜ 용역매출 981,840 - ㈜울산박물관 용역매출/임대료 등 677,801 26,384 익산지식공유㈜ 용역매출/임대료 등 386,036 14,920 부산에코에듀㈜ 용역매출/광열비 등 728,279 205,437 유디엠씨㈜ 기타특수관계자 2021.01.01~2021.09.30 용역매출/임대료 등 1,492,842 14,619 참사람㈜ 용역매출 2,517,051 - ㈜제주해양과학관 용역매출 547,420 - ㈜에프이에스제주 용역매출 1,877,215 - ㈜비에이치제주 용역매출 1,548,429 - 연세에코에듀㈜ 용역매출 623,033 - 전북에코에듀㈜ 용역매출 158,025 - 효원에코에듀㈜ 용역매출/광열비 등 224,012 109,287 더송도컨벤시아㈜ 용역매출 11,185 - 늘푸른선진학사㈜ 용역매출 146,680 - ※ 별도재무제표 기준으로 작성되었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건본 보고서 작성 기준일 현재 당사 및 종속회사의 계류 중인 소송사건은 총 4건(피고 4건)으로 내역은 다음과 같습니다. 가. 손해배상 사건 (서울중앙지방법원 2020가단5066806) 구분 내용 소제기일 - 2020.03.06. 소송 당사자 원고 : 김동순 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 당사 관리현장이었던 전기공사공제조합 근무자가 산업재해 보상보험 처리 후 손해 차액에 대하여 제기한 손해배상 지급 청구 소 소송가액 32,278,772원 진행상황 2020.03.06. 소장접수 향후 소송일정 및 대응방안 당시 사고에 대하여 산업재해 보상보험 처리를 완료하였으며 추가적 보상이 필요할 경우 공단에 산업재해 보상 추가 청구가 이루어져야 할 것으로 판단 이를 중점으로 변론에서 다투는 중 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 승소 여부를 떠나서 당시 처리 자체가 적법한 절차상 처리였으며, 추가 보상 부분에 대한 판결은 당사가 아닌 공단과 주 청구 취지를 다투어야 하므로 당사에 큰 영향을 미치지는 않을 것으로 판단 나. 위자료 사건 (서울중앙지방법원 2021가소102340) 구분 내용 소제기일 - 2021.01.19. 소송 당사자 원고 : 김점례 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 삼성암병원 퇴사자가 제기한 소송으로 근무 당시 발행한 산업재해 처리 후 추가적인 손해배상을 요구하는 위자료 소송 제기 소송가액 13,250,000원 진행상황 2021.01.19. 소장접수 2021.03.02. 당사 답변서 접수 2021.04.22. 변론기일 ( 기인변경 _ 추정기일 : 재판부 재배당을 위하여) 2021.06.17. 변론기일 ( 변론종결 : 2021. 07. 08. 선고기일 확정) 2021.07.08. 원고패 (당사 전부 승 종결) 향후 소송일정 및 대응방안 소액 사건이며 당사는 재해 처리를 산업재해보상보험에 따라 모두 처리한 상태로 추가적 비용을 지불할 의사가 없음을 주장 완료 (승소 확정) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사 전부 승 최종 확정 다. 손해배상(기) 사건 (서울서부지방법원 2021가단231393) 구분 내용 소제기일 - 2021.07.07. 소송 당사자 원고 : 조덕재 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 외 1명 소송의 내용 19년도 당사가 연세대학교(본교) 미화 용역을 관리할 당시 테니코트장에서 발생한 민원인 사고에 대하여 손해배상 소송을 청구함 소송가액 30,000,100원 진행상황 2021.07.07. 소장접수 2021.08.30. 당사 답변서 접수 향후 소송일정 및 대응방안 손태진 전문 변호사를 위임하여 소송 대응 중 그 당시 당사는 미화 관리만 계약 진행하였기 때문에 테니스코트장의 시설물 관리 책임은 없다고 주장 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 당사의 업무 범위를 벗어난 원고의 청구로 변호사 위임을 통하여 당사의 승소가 예상됨 라. 구상금 사건 (서울남부지방법원 2021가소525734) 구분 내용 소제기일 - 2021.08.23. 소송 당사자 원고 : 한화손해보험 주식회사 피고 : 주식회사 씨앤에스자산관리 소송의 내용 한림병원 현장에서 발생한 차량 사고 후속처리 후 보험회사에서 보험금을 당사로 구상 청구함 소송가액 2,724,510원 진행상황 2021.08.23. 소장접수 향후 소송일정 및 대응방안 소액 사건이며 현재 당사 소장과 한림병원 민원인 간 발생한 차량 사고로 경찰 조사 진행 중 경찰 조사 결과에 따라 과실 비율로 구상금 금액 확정 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 청구 보험금이 소액이며 100% 당사 근로자 과실이 아니기 때문에 경찰 조사 결과에 따라 청구 원금이 감액 OR 당사 전부승으로 예상 2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은행 6 백지 이행보증 금융기관(은행제외) - - - 법인 2 백지 이행보증 기타(개인) - - - 3. 채무보증 현황 본 보고서 작성 기준일 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 제공받은자 보증채권자 약정금액 대출잔액 ㈜제주해양과학관 산업은행 외 3 80,000 72,125 부산에코에듀㈜ 한국비티엘인프라투융자회사 외 2 82,217 54,315 참사람주식회사 교보생명보험 외 4 45,488 22,685 인천지식정보센터㈜ 한국산업은행 외 1 14,120 6,821 바른길자산관리㈜ 교보생명㈜ 외 8 38,758 21,486 한동개발㈜ 한화손해보험 외 1 55,194 27,646 ㈜울산박물관 한화생명보험 외 2 42,527 23,681 파주지식공유㈜ 농협은행 10,193 4,765 ㈜제주도립미술관 동북아펀드2호 외 4 11,792 5,469 한영민자개발㈜ 한국교육투융자회사 14,406 7,597 연세에코에듀㈜ 케이디비생명보험 27,000 20,937 유디엠씨㈜ 흥국인프라사모 특별자산투자신탁3호 66,614 43,043 익산지식공유㈜ 한국산업은행 외 2 11,331 6,812 한우리배움터㈜ 농협은행 외 1 21,088 11,077 전북에코에듀㈜ 농협은행 외 4 57,110 44,317 더송도컨벤시아㈜ 한국산업은행 외 7 153,641 139,651 늘푸른선진학사㈜ 중소기업은행(다비하나BTL6호) 31,418 28,750 ㈜에프이에스제주 뉴스타엔엘씨에스제일차㈜ 외4 144,500 144,500 ㈜비에이치제주 뉴스타비에이치에이제일차㈜ 외4 154,700 154,700 4. 채무인수약정 현황해당사항 없음. 5. 그 밖의 우발채무 등본 보고서 작성 기준일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 제공자 물건 또는 내용 금액 SGI서울보증㈜ 이행보증보험 29,563,791 엔지니어링공제조합 이행보증보험 8,739,712 합 계 38,303,503 3. 제재 등과 관련된 사항 1. 제재현황 당사는 2018년 12월 노동부 점검에서 변경된 근로기준법에 따라 취업규칙을 변경하지 않아, 2019년 1월 2일 320,000원 과태료 처분을 받았습니다. 매년 변경되는 근로기준법을 확인하고, 취업규칙 변경이 필요할 경우 근로기준법 제94조 1항에 따라 근로자 과반 동의를 받아 신속하게 변경하고 있습니다. 당사는 2018년 10월 17일 담당 현장 중 한 곳인 세종대학교에서 근로 실태점검을 받았으며, 근로자인 박OO님의 근로계약서상 임금의 지급 방법이 제대로 명시가 되어 있지 않아, 기간제 및 단기간근로자 보호 등에 관한 법률 제 17조에 따라 과태료 250,000원, 가산금 7,500원을 행정처분 받았습니다. 전체 현장 근로계약서를 재검토하였으며, 같은 사례가 발생하지 않도록 담당 노무사에게 정확한 검토를 의뢰하여 체크하였습니다. 당사는 2018년 1월 15일 현장 중 한 곳인 연세대학교 국제캠퍼스에서 근로자인 조OO님이 업무 중 사고가 발생하여 치료를 하였습니다. 산재 처리를 하지 않고 회사에서 부담하여 치료를 하였고, 퇴사 후 이 내용에 대해 산재처리를 하였습니다. 당사에서 산업재해 발생에 대한 보고의무 미이행 산업안전보건법 제10조 제2항에 따라 과태료 5,600,000원 행정처분 받았습니다. 휴업 발생에 따른 산재조사표 작성은 기존에도 의무사항으로 공지 되고 있으나, 가벼운 사고로 인식하고 현장에서 공상처리 하는 상황이 발생하고 있었습니다. 본사에서 그 부분에 대해 인지를 하고 현 상황에 대한 사례를 공유하여 인지시켰습니다. 당사는 2018년 11월 20일 입사한 윤OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 12월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 1월 29일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 2018년 7월 30일 입사한 이OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 8월 15일보다 1개월이상 지연하여 2018년 12월 10일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 30,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 경기 평택시 포승읍 평택항만길 75 소재 평택항 국제여객터미널에 특수경비업무를 2018년 12월 31일 종료하였으나, 경비업법 제4조 제3항 제5호 및 동법 시행령 제5조제5항 규정에 따라 1개월 이내 종료 신고를 하지 않고, 2019년 2월 25일자로 신고하여 과태료 400,000원 (사전 납부로 20% 감경)을 행정처분 받았습니다. 특수경비업무 담당자 퇴사로 인해, 기존 신고업무에 대한 인지가 부족하여, 의무적인 신고 업무에 과태료가 발생하였습니다. 내용을 정확하게 숙지하고 현장을 관리하도록 교육 시켰습니다.당사는 2018년 9월 7일부터 등기임원에서 비등기임원으로 변경된 박은준 임원의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한 (2018년 10월 15일) 보다 1개월이상 지연하여 2019년 2월 8일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2018년 2월 근로자 한 명에게 연차수당을 지급하여야 했습니다. 급여로 지급하기에 어려움이 있어, 일용근로자로 신고하고 금액을 지급하였습니다. 일용근로자 거짓 신고로 적발되어, 2018년 4월 3일에 정정신고를 하게 되었습니다. 고용보험법 15조에 따라 부정신고 과태료 100,000원과 가산금 11,400원을 행정처분 받았습니다. 관련 법규를 숙지하고 정확하게 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사 법인 이륜차 중 경기여주나7369 차량에 대해 보험가입을 2018년 9월 25일부터 2019년 4월 8일(194일)까지 누락하여 자동차손해배상보장법, 자동차손해배상보장법시행령에 따라 이륜차의무보험미가입 과태료 240,000원을 행정처분 받았습니다. 법인차량 담당자가 변경되면서, 기존에 기재하였던 정보가 빠지고 계속된 미납이 발생하였습니다. 과태료를 내고, 전체 법인차량에 대해 전수조사를 진행하였고 누락 되는 차량 없이 관리하고 있습니다. 당사는 2019년 2월 상실 처리한 엄OO님, 전OO님에 대해 실제 상실,이직 사유가 엄금애님은 '계약만료'임에도 '권고사직'으로 전경희님은 '권고사직'을 '개인사유'로 고용보험피보험자격상실, 이직사유를 사실과 다르게 신고하여 2019년 3월 21일 수정하였고, 고용보험법 15조 및 16조에 따라 수정신고에 따른 과태료 1,680,000원 행정처분 받았습니다. 현장에서 근로자에게 사직서를 받을 때, 정확한 이직 사유를 확인하고 받아야 하는데, 확인하지 않고 본사로 전달 되면 정확한 신고가 이루어지지 않을 수도 있습니다. 현장 담당자와 현장 관리자가 커뮤니케이션이 잘 이루어질 수 있게 사직서 최종 확인 후 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사는 경비업무를 적정하게 실시하기 위하여 경비원 신임교육 및 직무교육을 받게 하여야 하고, 특수경비원을 폐지한 때에는 배치전에 경비원 배치 신고서를 관할 관서장에게 제출하여야 하는바, 당사는 2016년 11월 26일부터 2018년 8월1일까지 울산 울주군 온산로 68 소재 에스오일 온산공장에 신임교육을 이수하지 않은 특수경비원 박진호 등 8명을 배치하였고, 2016년 11월 2일부터 2018년 8월 26일까지 서명구 등 9명에 대해 지연신고하는 등 경비업법 제18조 제2항, 동법 시행규칙 제24조 제1항, 제31조 제1항 제5호에 따라 경비업법 위한 과태료 처분 과태료 18,800,000원 행정처분 받았습니다.관련 법규를 숙지하고 정확하게 신고 될 수 있게 체크 하고 있습니다. 당사는 2019년 1월 1일 입사한 오OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 2월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 4월 8일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2019년 3월 1일 입사한 서OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 4월 15일보다 1개월이상 지연하여 2019년 7월 24일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 2016년 6월 21일 발생한 재해 관련 산업재해조사표를 미작성하여 2019년 12월에 노동부 점검으로 시행조치를 받음 당사 현장 중 한 곳인 삼성병원에서 퇴근 후, 다쳤다는 기존 주장과 다르게 산재자는 업무중 재해로 소송을 진행하였고, 근로복지공단에 산재로 인정되었습니다. 당사는 산재로 인지하지 않아 산재조사표를 작성하지 않았고, 노동부에서 현장 실사가 진행되어 산재조사표 누락으로 종결되었습니다. 그래서 당사는 산업재해 발생에 대한 보고의무 미이행 산업안전보건법 제10조 제2항에 따라 과태료 5,600,000원 행정처분 받았습니다. 산재가 인정되면, 본사로 통지서가 오거나, 인터넷으로 확인이 가능합니다. 누락자가 발생하지 않도록 산재 담당자가 매월 2회 이상 체크하고 있습니다. 2020년 1월 당사는 서정아트타워 건물관리 업무를 담당하면서 의무 담당자인 소방안전관리자를 선임하지 않았고, 그에 따라 2020년 2월 소방시설법 위반으로 과태료 240,000원 행정처분 받았습니다. 채용하는 과정에서 지연된 부분이었으며, 추후 선임하는 과정에서 필수 인력 채용을 우선순위로 두고, 과태료 발생에 대해 철저하게 파악하고 있습니다. 당사는 2019년 2월 12일 입사한 서OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2019년 3월 15일보다 6개월이상 지연하여 2020년 5월 29일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다.당사는 2018년 11월 1일 입사한 김OO님의 고용보험피보험자격취득신고를 법정신고기한인 2018년 12월 15일보다 6개월이상 지연하여 2020년 6월 10일에 신고하였습니다. 고용보험피보험자격취득신고 지연신고에 따라 고용보험법 15조 과태료 24,000원을 행정처분 받았습니다. 당사는 대기환경보전법 제77조의 규정에 따라 환경기술인(대기) 보수 교육을 3년 마다 1회 받아야하나, 2016년 교육 수료 후 2019년도 교육을 받지 않았습니다. 이는 대기환경보전법 제94조 및 같은 법 시행령 제67조에 따른 과태료 480,000원을 행정처분 받았습니다. 담당자가 제대로 인지하지 않고 있다가 발생한 과태료이며, 3년이라는 정기적인 교육이라는 점을 인지하고 현장 담당자 뿐만 아니라 본사 담당자도 체크 하고 시행 할 수 있도록 교육했습니다. 당사는 대표자 변경 신고를 2020년 10월 취임 당시 접수해야했지만 2021년 2월 17일에 지연신고하여 아래와 같이 통지 받음 당사는 대표자 신규 선임에 대해 전기공사업법 제9조 제1항(등록사항의 변경신고)을 위반하여 800,000원 행정처분을 받았습니다. 조직 변경에 따라 담당자가 모호하여, 적절한 신고 절차가 이루어지는데 시간 소요가 있었습니다. 담당자를 재선임하여 추가적인 신고가 누락 되지 않도록 하였습니다. 2021년 4월 17일 당사 관리 현장인 적선현대빌딩 지하주차장 재활용품 분리수거장에서 화재가 발생했습니다. 소방시설(SP)가 제대로 작동하지 않아, 종로소방서에서 소방시설설치 유지 및 안전관리에 관한 법 제53조 및 동시행령 제40조에 따라 회사 1,600,000원, 소방안전관리자 400,000원 행정처분을 내렸습니다. 소방 관련 시설들을 다시 한번 점검하였고, 같은 문제로 두 번 위반 하지 않도록 수시 점검하고 있습니다. 당사는 2019년 2월, 3월에 걸쳐 (주)케이알제9호위탁관리부동산투자회사, 에이치비종합레포츠(주), 에이치비관광리조트(주), 에이치비힐링타운(주)의 주식을 양도하였습니다.증권거래세 신고 및 납부가 진행되었어야 했으나 누락 되었고 종로세무서로부터 증권거래세 소명안내문을 받은 후, 2021년 6월 25일 증권거래세 16,650,000원, 가산세 6,093,900원을 신고 및 납부 하였습니다. 기존 관리자들이 퇴사하면서, 전반적인 내용을 인지하고 있는 관리자의 부재로 신고가 누락 되었습니다. 현재는 부서 담당자가 안정적으로 관리를 하고 있으며, 추후 세금신고 누락이 발생하지 않도록 체크리스트를 작성하여 관리하겠습니다. 당사는 2021년 9월 서울종로경찰서 점검에서 아동청소년의 성보호에 관한 법률 제 56조 5항, 제 67조 3항에 의거하여 성범죄경력조회 지연으로 인해 1,200,000원 과태료가 발생하였습니다. 기본적으로 제출해야 하는 서류들을 다시 한번 재검토하고, 점검 시 과태료가 발생하지 않도록 매월 말일 체크리스트를 통해 점검하고 있습니다. 2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황해당사항 없음. 3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없음. 2. 중소기업기준 검토표해당사항 없음. 3. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항 없음. 4. 법적위험 변동사항해당사항 없음. 5. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항해당사항 없음. 6. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부해당사항 없음. 7. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무해당사항 없음. 8. 합병등의 사후정보해당사항 없음. 9. 녹색경영해당사항 없음. 10. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항해당사항 없음. 11. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황해당사항 없음. 12. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 우선주 6,000,000 2020.12.02 2021.12.02 1년 유상증자 (제3자배정) 18,233,968 ※ 상기 보호예수 현황은 예탁결제원 증권정보포탈(SEIbro)의 의무보호예수/반환정보를 확인하여 작성하였습니다. 13. 특례상장기업의 사후정보 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)씨앤에스홀딩스 2006.02.21 서울시 종로구 사직로 130 기업 M 및주식투자 등 620 기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1027호 13) 해당없음 북경경신천과기유한공사 2005.08.23 A-206 Huantie Guojiyishucheng,Dashanzi, Chaoyang District. Beijing.China.P.C : 100015 미술, 조각예술품전시 등 645 기업 의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1027호 13) 해당없음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 2 (주)씨앤에스홀딩스 110111-3404706 북경경신천과기유한공사(*1) - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜씨앤에스홀딩스 비상장 2006.02.21 지분출자 4,009,280 880,000 100 0 - - - 880,000 100 0 620,188 -111,385 북경경신천투자자문유한공사 비상장 2006.01.11 지분출자 4,001,473 0 100 516,419 - - -10,092 0 100 506,327 645,179 -66,992 ㈜씨앤에스테크 비상장 2004.09.23 지분출자 60,000 12,000 27 0 - - - 12,000 27 0 105,711 -62,842 신천개발㈜ 비상장 2010.07.01 지분출자 39,150 5,800 29 0 - - - 5,800 29 0 157,476 8,651 ㈜제주아카데미 비상장 2011.02.18 지분출자 1,475,090 295,018 44 656,074 - - - 295,018 44 656,074 1,610,432 -3,719 판교에스디투㈜ 비상장 2007.07.09 지분출자 1,100,000 120,000 1 1,426,745 - -761,609 - 120,000 1 665,136 202,013,898 11,650,026 전기공사공제조합 비상장 - 지분출자 52,200 200 0 66,864 - - 605 200 0 67,469 - - 한국전력기술협회 비상장 2007.07.18 지분출자 23,884 200 0 42,660 - - 1,520 200 0 44,180 - - 전문건설공제조합 비상장 2005.12.29 지분출자 60,767 82 0 76,374 - - 617 82 0 76,991 - - 엔지니어링공제조합 비상장 2016.03.16 지분출자 478,094 833 0 570,738 - - 35,409 833 0 606,147 - - 소방산업공제조합 비상장 - 지분출자 20,000 40 0 20,240 - - 240 40 0 20,480 - - 케이탑자기관리부동산투자회사 비상장 2011.03.29 투자목적 1,500,000 300,000 6 0 -300,000 - - 0 0 0 - - 에잇시티㈜ 비상장 2011.10.05 지분출자 1,000,000 200,000 16 0 - - - 200,000 16 0 - - ㈜원마운트 비상장 2013.02.01 지분출자 1,200,000 240,000 12 240 - - - 240,000 12 240 - - ㈜삼우이엠씨 비상장 2014.06.03 회생채권 4,024 8,048 0 0 - - - 8,048 0 0 - - 연세대송도캠퍼스기숙사 비상장 2017.01.11 지분출자 50,000 10,000 100 50,000 - - - 10,000 100 50,000 59,272,613 -983 한우리배움터㈜ 비상장 2006.12.14 지분출자 509,262 1,018,523 19 160,926 - - - 1,018,523 19 160,926 12,470,006 -200,772 한동개발㈜ 비상장 2006.12.19 지분출자 1,203,060 2,406,120 20 615,967 - - - 2,406,120 20 615,967 33,823,988 -322,853 파주지식공유㈜ 비상장 2007.02.16 지분출자 226,520 45,304 20 58,125 - - - 45,304 20 58,125 6,043,796 -24,885 인천지식정보센타㈜ 비상장 2007.02.22 지분출자 837,210 837,210 39 44,372 - - - 837,210 39 44,372 11,771,971 -60,593 한영민자개발㈜ 비상장 2007.07.20 지분출자 271,175 542,350 10 223,991 - - - 542,350 10 223,991 15,829,201 -86,356 바른길자산관리㈜ 비상장 2007.10.08 지분출자 240,612 2,406,120 5 199,707 - - - 2,406,120 5 199,707 24,733,078 -259,230 참사람㈜ 비상장 2007.10.26 지분출자 252,710 25,271 5 141,214 - - - 25,271 5 141,214 33,773,605 -84,752 ㈜제주도립미술관 비상장 2007.10.26 지분출자 254,240 50,848 14 165,002 - - - 50,848 14 165,002 9,606,035 97,998 유디엠씨㈜ 비상장 2008.08.13 지분출자 763,520 152,704 8 403,139 - - - 152,704 8 403,139 49,734,966 -680,153 ㈜울산박물관 비상장 2009.01.21 지분출자 229,940 45,988 5 158,705 - - - 45,988 5 158,705 30,804,566 -148,650 ㈜제주해양과학관 비상장 2010.02.04 지분출자 788,830 157,766 5 993,137 - - - 157,766 5 993,137 97,608,358 -5,253,781 익산지식공유㈜ 비상장 2010.10.01 지분출자 57,965 11,593 5 57,965 - - - 11,593 5 57,965 10,098,412 -40,632 ㈜에프이에스제주 비상장 2010.11.10 지분출자 239,995 6,857 18 0 - - - 6,857 18 0 157,522,854 188,671 ㈜비에이치제주 비상장 2011.10.12 지분출자 160,000 3,200 16 0 - - - 3,200 16 0 155,583,769 140,963 부산에코에듀㈜ 비상장 2014.09.22 지분출자 229,580 45,916 6 140,365 - - - 45,916 6 140,365 59,924,269 -75,847 연세에코에듀㈜ 비상장 2015.02.10 지분출자 123,500 24,700 4 123,500 - - - 24,700 4 123,500 57,755,234 22,978 전북에코에듀㈜ 비상장 2015.04.21 지분출자 44,305 443,050 2 44,305 - - - 443,050 2 44,305 47,836,648 146,923 더송도컨벤시아㈜ 비상장 2015.11.18 지분출자 213,235 42,647 3 106,620 - - - 42,647 3 106,620 149,573,692 426,697 효원에듀㈜ 비상장 2017.04.04 지분출자 117,740 22,592 5 112,960 - - - 22,592 5 112,960 41,902,060 27,065 늘푸른선진학사㈜ 비상장 2017.05.15 지분출자 84,550 84,550 5 84,550 - - - 84,550 5 84,550 31,299,643 271,263 합 계 - - 7,260,904 -300,000 -761,609 28,299 - - 6,527,594 - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.