대선조선 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 69 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 68 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기 3분기말	제 68 기말

자산

I. 유동자산	188,091,087,320	219,075,778,543

1. 현금및현금성자산	6,328,432,809	22,148,142,089

2. 매출채권및기타채권	955,979,034	969,130,177

3. 단기금융상품	5,392,160,868	6,964,710,106

4. 재고자산	45,847,618,767	57,678,193,398

5. 기타유동자산	129,541,404,982	131,300,514,711

6. 당기법인세자산	25,490,860	15,088,062

II. 비유동자산	332,522,903,951	334,290,553,403

1. 매출채권및기타채권	1,679,215,383	1,672,571,883

2. 장기금융자산	203,000,000	203,000,000

3. 유형자산	330,238,691,454	332,412,686,970

4. 사용권자산	399,702,564

5. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550

자산총계	520,613,991,271	553,366,331,946

부채

I. 유동부채	364,130,132,399	209,762,637,259

1. 매입채무및기타채무	78,350,869,970	47,657,299,527

2. 차입금	167,844,000,000	63,900,000,000

3. 리스부채	870,315,913	1,185,033,356

4. 기타유동부채	97,926,838,264	90,873,648,128

5. 충당부채	19,138,108,252	6,146,656,248

II. 비유동부채	76,303,075,622	177,161,216,332

1. 매입채무및기타채무	1,504,831,200	2,097,888,420

2. 차입금	111,100,000,000

3. 순확정급여부채	13,298,529,495	12,321,853,821

4. 리스부채	458,274,632	763,196,820

5. 충당부채	12,746,360,970	3,750,674,027

6. 이연법인세부채	48,295,079,325	47,127,603,244

7. 기타비유동부채

부채총계	440,433,208,021	386,923,853,591

자본

I. 자본금	110,096,590,000	110,096,590,000

II. 자본잉여금

III. 자본조정	(304,054,000)	(304,054,000)

IV. 기타포괄손익누계액	193,319,820,474	193,319,820,474

이익잉여금(결손금)	(222,931,573,224)	(136,669,878,119)

자본총계	80,180,783,250	166,442,478,355

자본과부채총계	520,613,991,271	553,366,331,946

## 포괄손익계산서

제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	70,219,579,605	220,126,303,791	72,974,467,375	192,865,634,341

II. 매출원가	70,176,889,487	301,877,161,409	90,730,685,241	202,768,291,917

III. 매출총이익(손실)	42,690,118	(81,750,857,618)	(17,756,217,866)	(9,902,657,576)

IV. 판매비와관리비	1,944,178,851	5,948,312,368	2,219,688,997	6,447,042,563

V. 영업이익(손실)	(1,901,488,733)	(87,699,169,986)	(19,975,906,863)	(16,349,700,139)

금융수익	2,795,509,572	8,729,253,735	9,248,157,850	14,898,656,963

금융비용	1,794,311,466	6,698,371,447	3,514,252,981	7,405,709,309

기타영업외수익	755,409,021	1,420,441,927	219,756,508	897,803,997

기타영업외비용	363,850,049	846,373,253	142,513,777	277,859,228

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(508,731,655)	(85,094,219,024)	(14,164,759,263)	(8,236,807,716)

VII. 법인세비용(수익)	1,167,476,081	792,625,574

당기순이익(손실)	(508,731,655)	(86,261,695,105)	(14,164,759,263)	(9,029,433,290)

IX. 기타포괄이익(손실)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

X. 총포괄이익(손실)	(508,731,655)	(86,261,695,105)	(14,164,759,263)	(9,029,433,290)

XI. 주당이익

기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(3,918)	(786)	(601)

## 자본변동표

제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	50,096,590,000	550,689,334,036	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

당기순이익(손실)	(9,029,433,290)	(9,029,433,290)

유상증자	40,000,000,000	(200,778,000)	39,799,222,000

결손보전	(550,689,334,036)	550,689,334,036

2022.09.30 (기말자본)	90,096,590,000	(200,778,000)	190,631,428,533	(108,807,650,637)	171,719,589,896

2023.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(136,669,878,119)	166,442,478,355

당기순이익(손실)	(86,261,695,105)	(86,261,695,105)

유상증자

결손보전

2023.09.30 (기말자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(222,931,573,224)	80,180,783,250

## 현금흐름표

제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 68 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 69 기 3분기	제 68 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(9,294,469,297)	(84,402,838,485)

1. 영업으로부터 창출된 현금	(5,519,530,153)	(82,328,649,778)

당기순이익(손실)	(86,261,695,105)	(9,029,433,290)

나. 조정	5,050,691,019	(620,874,442)

퇴직급여	1,491,280,659	1,492,635,026

감가상각비	2,331,756,196	2,347,347,070

무형자산상각비	1,750,000

사용권자산상각비	148,471,758	358,889,097

대손상각비	65,900,000

이자비용	3,916,448,158	2,211,329,190

외화환산손실	360,472,650	1,314,523,200

통화선도평가손실	1,148,870,000

통화선도거래손실	2,504,520,000

법인세비용	1,167,476,081	792,625,574

통화선도거래이익	461,535,000

이자수익	280,811,219	91,159,024

외화환산이익	(4,084,403,264)	(12,306,569,575)

다. 순운전자본의 변동	75,691,473,933	(72,678,342,046)

매출채권의 감소(증가)	120,348,328	12,165,019,717

기타채권의 감소	47,763,426	(219,851,615)

재고자산의 감소(증가)	11,830,574,631	(33,582,656,196)

기타유동자산의 감소	5,420,333,899	(75,805,771,211)

매입채무의 증가(감소)	19,955,000,675	7,644,226,449

기타채무의 증가(감소)	16,834,786,762	28,144,414,727

기타유동부채의 증가(감소)	10,132,250	390,574,775

충당부채의 증가(감소)	21,987,138,947	(10,841,939,693)

퇴직급의 지급	(684,795,843)	(742,742,889)

사외적립자산의 감소	170,190,858	170,383,890

2. 이자의 수취	125,850,608	77,343,352

3. 이자지급(영업)	(3,890,386,954)	(2,149,471,311)

4. 법인세의 환급(지급)	(10,402,798)	(2,060,748)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,718,145,058	(10,981,492,060)

단기금융자산의 감소	23,000,000

장기금융상품의 감소	23,000,000

보증금의 감소	1,542,059,370	610,435,791

건설중인자산의 감소	24,929,650

단기금융상품의 증가	(5,762,200,000)

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	1,000,000,000

보증금의 증가	689,153,632	4,212,086,048

토지의 취득	(2,370,680)

구축물의 취득	(65,000,000)

기계장치의 취득	(169,000,000)

공구비품의 취득	155,390,000	392,990,000

무형자산의 취득	(38,581,453)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(8,356,564,135)	75,632,327,554

단기차입금의 증가	68,273,316,353	92,064,283,142

장기차입금의 증가	15,000,000,000

유상증자	40,000,000,000

단기차입금의 상환	(68,273,316,353)	(69,764,283,142)

유동성장기부채의 상환	(7,156,000,000)

리스부채의 상환	(1,200,564,135)	(1,466,894,446)

주식발행비용	200,778,000

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	113,179,094	4,986,408

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(15,819,709,280)	(19,747,016,583)

VI. 기초현금및현금성자산	22,148,142,089	24,282,904,118

VII. 기말현금및현금성자산	6,328,432,809	4,535,887,535