대선조선 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제65기 3분기 2019년 09월 30일 현재
제64기 2018년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제65기 3분기	제64기

자산

Ⅰ.유동자산	99,666,995,034	110,238,047,005

(1)당좌자산	55,802,533,038	84,599,400,723

1.현금및현금성자산	8,556,039,388	23,404,337,621

2.단기금융상품	623,000,000	623,000,000

3.매출채권	27,967,767,696	30,488,980,470

대손충당금	(279,677,676)	(304,889,804)

4.미수금	925,341,406	786,890,400

대손충당금	(592,996)	(2,018,528)

5.선급금	24,530,659,006	35,110,519,658

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	499,197,901	444,398,945

7.미수수익	5,316,219	8,125,699

8.당기법인세자산	57,155,580	55,839,520

9.단기이연법인세자산	274,163,551	349,745,960

10.선급공사원가	1,331,336,838	2,321,644,657

(2)재고자산	40,864,461,996	25,638,646,282

1.원재료	15,652,321,272	15,213,478,298

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	496,371,670	307,482,374

3.미착품	27,220,230,134	12,622,146,690

Ⅱ.비유동자산	293,404,008,500	295,416,492,480

(1)투자자산	211,194,550	211,194,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	291,486,025,839	293,730,786,180

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(19,932,229,613)	(18,156,244,765)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(16,227,558,465)	(15,734,511,706)

4.구축물	25,880,410,248	25,854,410,248

감가상각누계액	(16,510,873,718)	(15,270,472,760)

5.기계장치	44,658,259,856	44,120,169,856

감가상각누계액	(42,616,240,210)	(42,189,012,997)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,388,038,279

감가상각누계액	(6,294,378,890)	(6,310,973,738)

7.공구비품	17,593,759,177	17,044,314,177

감가상각누계액	(16,546,342,075)	(16,161,992,106)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,756,900)	(746,688,175)

9.건설중인자산	2,004,929,650	1,014,929,650

(3)무형자산	1,112,699,228	1,174,392,867

1.개발비	1,112,699,228	1,174,392,867

(4)기타비유동자산	594,088,883	300,118,883

1.보증금	594,088,883	300,118,883

자산총계	390,071,003,534	405,654,539,485

부채

Ⅰ.유동부채	82,416,706,337	102,621,793,257

(1)매입채무	18,776,111,029	14,163,226,881

(2)미지급금	32,597,887	37,764,341

(3)선수금	50,864,824,663	71,522,842,819

(4)예수금	270,448,160	200,784,842

(5)미지급비용	12,472,724,598	14,871,220,379

(6)공사손실충당부채	-	1,825,953,995

Ⅱ.비유동부채	689,702,410,300	686,611,015,273

(1)장기차입금	639,993,515,514	636,833,372,154

(2)장기미지급비용	36,039,000	1,033,000,000

(3)퇴직급여충당부채	13,903,362,370	13,110,381,289

국민연금전환금	(24,785,601)	(28,005,501)

퇴직연금운용자산	(2,607,546,281)	(2,826,639,914)

(4)장기이연법인세부채	38,401,825,298	38,488,907,245

부채총계	772,119,116,637	789,232,808,530

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(603,609,926,076)	(605,140,082,018)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(608,235,251,606)	(609,765,407,548)

자본총계	(382,048,113,103)	(383,578,269,045)

부채와자본총계	390,071,003,534	405,654,539,485

2. 손익계산서

제65기 3분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지
제64기 3분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 09월 30일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기 3분기	제64기 3분기	제64기

Ⅰ.매출액	227,323,928,552	216,320,282,821	301,997,426,804

1.신조선공사	225,945,662,292	215,406,571,566	300,779,244,060

2.수리선공사	553,436,460	-	1,218,182,744

3.부산물매출	824,829,800	913,711,255	1,218,182,744

Ⅱ.매출원가	215,522,076,893	214,200,693,492	291,254,681,084

1.신조선공사원가	214,148,295,718	213,286,982,237	290,036,498,340

2.수리선공사원가	548,951,375	-	1,218,182,744

3.부산물매출원가	824,829,800	913,711,255	1,218,182,744

Ⅲ.매출총이익(손실)	11,801,851,659	2,119,589,329	10,742,745,720

Ⅳ.판매비와관리비	5,065,214,987	5,021,932,635	6,549,463,857

1.급여	1,637,727,963	1,594,993,400	2,049,803,019

2.퇴직급여	123,970,781	145,878,060	241,044,427

3.복리후생비	245,186,596	249,611,395	334,613,613

4.여비교통비	19,926,275	43,036,603	49,996,643

5.통신비	49,155,035	47,053,923	63,675,623

6.세금과공과	146,190,753	108,299,369	148,517,126

7.임차료	598,784,502	615,820,761	823,440,033

8.감가상각비	5,153,227	8,764,774	11,686,365

9.수선비	17,931,000	7,319,000	9,304,000

10.접대비	36,929,907	40,959,994	53,839,524

11.광고선전비	17,393,183	8,745,454	22,381,817

12.도서인쇄비	11,039,919	10,046,033	16,710,291

13.소모품비	25,880,539	21,940,811	28,299,449

14.차량비	59,330,738	69,375,155	92,754,233

15.제수수료	1,771,189,206	1,936,675,010	2,661,484,774

16.교육훈련비	880,000	561,000	561,000

17.대손상각비	(26,637,660)	(175,712,927)	(465,150,580)

18.무형자산상각비	248,770,000	213,622,000	296,389,000

19.잡비	76,413,023	74,942,820	110,113,500

Ⅴ.영업이익(손실)	6,736,636,672	(2,902,343,306)	4,193,281,863

Ⅵ.영업외수익	2,034,221,600	2,006,538,105	2,999,600,788

1.이자수익	412,420,457	319,702,496	412,186,526

2.배당금수익	2,000,000	-	-

3.외환차익	712,146,210	841,916,613	1,384,772,627

4.외화환산이익	15,762,361	693,500	37,539

5.설물매각수익	357,862,600	487,547,060	662,006,310

6.매도가능증권손상차손환입	-	-	1,840,000

7.잡이익	473,925,172	356,678,436	538,757,786

Ⅶ.영업외비용	7,252,201,868	7,669,613,913	10,438,037,975

1.이자비용	6,290,491,479	6,293,442,818	8,407,346,259

2.외환차손	269,562,733	890,004,244	1,298,811,786

3.유형자산처분손실	62,498	-	-

4.외화환산손실	170,412,720	139,965,355	143,234,184

5.잡손실	-	346,201,496	588,645,746

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,518,656,404	(8,565,419,114)	(3,245,155,324)

Ⅸ.법인세비용(손실)	(11,499,538)	(694,031,161)	(699,547,802)

Ⅹ.당기순이익(손실)	1,530,155,942	(7,871,387,953)	(2,545,607,522)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	1,222원	(6,285)원	(2,032)원

2.희석주당순이익(손실)	1,222원	(6,285)원	(2,032)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
(단위 : 원)

과 목	제64기	제63기	제62기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(609,765,407,548)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

2.당기순이익(손실)	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)	15,753,251,786

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(609,765,407,548)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

4. 자본변동표

제65기 3분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

무상감자	(1,467,510,000)	1,467,510,000	-	-	-	-

토지 재평가	-	-	-	14,001,210,966	-	14,001,210,966

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,545,607,522)	(2,545,607,522)

2018.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

분기순이익	-	-	-	-	1,530,155,942	1,530,155,942

2019.09.30(당분기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(603,609,926,076)	(382,048,113,103)

5. 현금흐름표

제65기 3분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지
제64기 3분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 09월 30일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기 3분기	제64기 3분기	제64기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(15,207,862,672)	(3,769,020,108)	13,814,075,463

1.분기순이익(손실)	1,530,155,942	(7,871,387,953)	(2,545,607,522)

2.현금의유출이없는비용등의가산	6,160,381,796	6,631,722,453	8,818,058,082

가.퇴직급여	1,303,583,395	1,516,403,944	2,360,866,074

나.감가상각비	4,464,190,843	4,958,432,396	6,516,217,928

다.외화환산손실	170,412,720	118,977,040	109,735,660

라.유형자산처분손실	62,498	-	-

마.무형자산상각비	248,770,000	213,622,000	296,389,000

바.대손상각비	(26,637,660)	(175,712,927)	(465,150,580)

3.현금의유입이없는수익등의차감	(60,103,800)	(693,500)	(1,877,539)

가.외화환산이익	-	693,500	37,539

나.유형자산처분이익	60,103,800	-	-

다.매도가능증권손상차손환입	-	-	1,840,000

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(22,838,296,610)	(2,528,661,108)	7,543,502,442

가.매출채권의감소(증가)	2,521,212,774	17,406,044,667	46,338,544,756

나.미수금의감소(증가)	(138,451,006)	(1,144,282,908)	78,431,462

다.미수수익의감소(증가)	2,809,480	310,356	(2,633,644)

라.선급금의감소(증가)	10,579,860,652	(3,980,660,432)	(11,261,286,904)

마.선급비용의감소(증가)	(54,798,956)	(201,804,912)	(119,045,042)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(1,316,060)	(140,899,275)	(23,522,390)

사.이연법인세자산의감소(증가)	75,582,409	(10,652,870)	(157,502,142)

아.선급공사원가의감소(증가)	990,307,819	410,215,406	(806,413,440)

자.재고자산의감소(증가)	(15,225,815,714)	(2,612,557,281)	(7,222,075,285)

차.매입채무의증가(감소)	4,606,358,788	(8,361,843,069)	(11,157,027,429)

카.선수금의증가(감소)	(20,658,018,156)	6,699,600,794	5,288,267,454

타.예수금의증가(감소)	69,663,318	24,428,290	6,607,702

파.미지급금의증가(감소)	(5,166,454)	200,749,955	(14,616,077)

하.미지급비용의증가(감소)	(2,400,991,781)	489,069,967	222,273,871

거.이연법인세부채의증가(감소)	(87,081,947)	(553,131,886)	(542,045,660)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(998,209,000)	52,599,000	668,724,000

더.퇴직금의지급	(510,602,314)	(578,734,961)	(1,823,843,946)

러.국민연금전환금의감소(증가)	3,219,000	6,716,400	6,716,400

머.퇴직연금운용자산의감소(증가)	219,093,633	279,811,533	325,106,689

버.공사손실부채의증가	(1,825,953,995)	(10,513,639,882)	(12,261,157,933)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(2,640,435,561)	(1,388,987,671)	(2,797,284,699)

1.투자활동으로인한현금유입액	80,855,800	104,244,000	704,244,000

가.단기금융상품의감소	-	-	600,000,000

나.차량운반구의 처분	1,950,000	-	-

다.기계장치의 처분	58,905,800

라.보증금의감소	20,000,000	104,244,000	104,244,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(2,721,291,361)	(1,493,231,671)	(3,501,528,699)

가.단기금융상품의증가	-	23,000,000	623,000,000

나.토지의취득	-	227,243,530	227,243,530

다.기계장치의취득	297,300,000	248,000,000	365,000,000

라.구축물의취득	26,000,000	-	-

마.차량운반구의취득	-	74,000,000	74,000,000

바.공구비품의취득	407,895,000	395,020,000	478,884,900

사.건설중인자산의취득	1,489,050,000	164,000,000	1,189,000,000

아.개발비의증가	187,076,361	361,968,141	544,400,269

자.보증금의증가	313,970,000	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	3,000,000,000	-	-

가.장기차입금의 차입	3,000,000,000	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	(14,848,298,233)	(5,158,007,779)	11,016,790,764

Ⅴ.기초의현금	23,404,337,621	12,387,546,857	12,387,546,857

Ⅵ.기말의현금	8,556,039,388	7,229,539,078	23,404,337,621