대선조선 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제66기 반기 2020년 06월 30일 현재
제65기 2019년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제66기 반기	제65기

자산

Ⅰ.유동자산	104,219,675,401	97,015,273,735

(1)당좌자산	75,955,097,763	75,335,101,228

1.현금및현금성자산	13,678,203,453	4,874,989,039

2.단기금융상품	1,023,000,000	623,000,000

3.매출채권	42,518,805,580	51,097,138,206

대손충당금	(425,188,055)	(510,971,382)

4.미수금	1,766,890,176	4,024,196,243

대손충당금	(690,624)	(1,128,317)

5.선급금	23,873,251,141	22,803,391,516

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	246,833,448	390,854,325

7.미수수익	2,860,164	8,078,740

8.당기법인세자산	12,288,470	63,326,150

9.선급공사원가	1,946,017,885	649,400,583

(2)재고자산	28,264,577,638	21,680,172,507

1.원재료	16,725,223,938	13,862,710,010

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	467,874,774	445,750,114

3.미착품	13,575,940,006	9,876,173,463

Ⅱ.비유동자산	289,279,024,387	292,009,846,895

(1)투자자산	205,294,550	211,194,550

1.장기금융상품	3,000,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	287,469,021,919	290,085,250,906

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(21,698,270,988)	(20,524,224,566)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(16,681,524,715)	(16,389,227,358)

4.구축물	25,880,410,248	25,880,410,248

감가상각누계액	(17,748,763,652)	(16,924,136,211)

5.기계장치	45,277,367,856	44,658,259,856

감가상각누계액	(43,492,027,995)	(42,816,859,593)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,344,226,562

감가상각누계액	(6,312,539,242)	(6,302,869,459)

7.공구비품	17,507,930,086	17,611,259,177

감가상각누계액	(16,744,556,174)	(16,707,465,809)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,979,934)	(746,779,808)

9.건설중인자산	2,004,929,650	2,123,837,650

(3)무형자산	1,090,619,035	1,119,312,556

1.개발비	1,090,619,035	1,119,312,556

(4)기타비유동자산	514,088,883	594,088,883

1.보증금	514,088,883	594,088,883

자산총계	393,498,699,788	389,025,120,630

부채

Ⅰ.유동부채	723,759,962,645	719,570,752,791

(1)매입채무	18,913,198,674	15,914,667,180

(2)단기차입금	16,600,000,000	31,000,000,000

(3)미지급금	37,799,574	258,862,816

(4)선수금	36,302,995,175	19,053,392,076

(5)예수금	146,805,516	171,958,458

(6)미지급비용	11,766,173,836	13,260,308,224

(7)유동성장기부채	639,992,360,634	639,909,786,714

(8)단기이연법인세부채	629,236	1,777,323

Ⅱ.비유동부채	50,209,304,252	49,066,508,605

(1)장기미지급비용	535,212,022	-

(2)퇴직급여충당부채	14,816,850,233	14,166,701,305

국민연금전환금	(24,785,601)	(24,785,601)

퇴직연금운용자산	(2,771,627,345)	(2,899,520,426)

(3)장기이연법인세부채	37,653,654,943	37,824,113,327

부채총계	773,969,266,897	768,637,261,396

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(602,032,380,082)	(601,173,953,739)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(606,657,705,612)	(605,799,279,269)

자본총계	(380,470,567,109)	(379,612,140,766)

부채와자본총계	393,498,699,788	389,025,120,630

2. 손익계산서

제66기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지
제65기 반기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 반기	제65기 반기	제65기

Ⅰ.매출액	141,772,309,979	158,231,417,014	322,101,385,765

1.신조선공사	141,297,849,490	157,578,598,514	316,988,452,526

2.수리선공사	59,353,800	144,000,000	4,018,365,660

3.부산물매출	415,106,689	508,818,500	1,094,567,579

Ⅱ.매출원가	135,344,002,031	150,553,736,985	303,633,392,405

1.신조선공사원가	134,686,781,128	149,839,024,047	299,448,582,318

2.수리선매출원가	242,114,214	205,894,438	3,090,242,508

3.부산물매출원가	415,106,689	508,818,500	1,094,567,579

Ⅲ.매출총이익(손실)	6,428,307,948	7,677,680,029	18,467,993,360

Ⅳ.판매비와관리비	3,747,399,977	3,246,378,550	7,158,615,693

1.급여	1,043,916,998	989,007,258	2,078,539,964

2.퇴직급여	73,272,758	34,451,475	232,975,099

3.복리후생비	157,056,552	164,025,637	319,998,905

4.여비교통비	9,136,214	13,408,004	25,770,025

5.통신비	36,280,067	33,990,131	66,956,108

6.세금과공과	129,065,005	91,309,663	178,804,829

7.임차료	411,691,638	395,834,138	809,630,321

8.감가상각비	1,892,231	3,746,041	6,560,414

9.수선비	4,474,000	10,792,000	20,691,000

10.접대비	19,068,300	25,557,067	53,721,907

11.광고선전비	1,200,000	16,793,183	17,628,956

12.도서인쇄비	12,036,846	4,608,000	15,297,471

13.소모품비	6,816,071	20,282,079	35,826,971

14.차량비	33,317,998	38,989,026	80,208,177

15.제수수료	1,701,719,235	1,226,021,471	2,559,025,527

16.교육훈련비	-	480,000	1,450,000

17.대손상각비	(86,221,020)	(43,012,845)	205,191,367

18.무형자산상각비	152,760,000	165,779,000	344,463,000

19.잡비	39,917,084	54,317,222	105,875,652

Ⅴ.영업이익(손실)	2,680,907,971	4,431,301,479	11,309,377,667

Ⅵ.영업외수익	1,168,561,851	1,535,399,342	2,424,815,680

1.이자수익	98,634,335	330,818,071	460,821,800

2.배당금수익	2,000,000	2,000,000	2,000,000

3.외환차익	652,339,255	560,623,306	724,107,677

4.외화환산이익	19,477,928	1,581,200	133,000

5.설물매각수익	177,759,100	314,796,200	423,854,100

6.유형자산처분이익	4,841,000	-	60,104,800

7.잡이익	213,510,233	324,381,565	753,794,303

Ⅶ.영업외비용	4,879,502,636	5,054,134,905	10,081,335,703

1.이자비용	4,351,028,735	4,168,699,177	8,454,826,183

2.외환차손	183,989,304	150,496,668	441,939,337

3.외화환산손실	128,431,317	281,572,547	84,847,920

4.유형자산처분손실	-	62,498	62,498

5.잡손실	216,053,280	453,304,015	1,099,659,765

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,030,032,814)	912,565,916	3,652,857,644

Ⅸ.법인세비용(수익)	(171,606,471)	(11,499,538)	(313,270,635)

Ⅹ.당기순이익(손실)	(858,426,343)	924,065,454	3,966,128,279

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	(685)원	708원	3,167원

2.희석주당순이익(손실)	(685)원	708원	3,167원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

1.전기이월미처리결손금	609,765,407,548	607,219,800,026	586,812,887,937

2.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

4. 자본변동표

제66기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,966,128,279	3,966,128,279

2019.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

2020.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(858,426,343)	(858,426,343)

2020.06.30(당반기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(602,032,380,082)	(380,470,567,109)

5. 현금흐름표

제66기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 06월 30일 까지
제65기 반기 2019년 01월 01일 부터 2019년 06월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 반기	제65기 반기	제65기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	24,248,906,802	3,551,301,332	(49,650,199,693)

1.당기순이익(손실)	(858,426,343)	924,065,454	3,966,128,279

2.현금의유출이없는비용등의가산	4,120,815,900	3,535,790,867	9,045,195,009

가.퇴직급여	732,727,572	406,747,047	2,409,256,448

나.감가상각비	3,228,595,896	2,931,687,868	6,001,373,776

다.외화환산손실	92,953,452	74,527,299	84,847,920

라.유형자산처분손실	-	62,498	62,498

마.무형자산상각비	152,760,000	165,779,000	344,463,000

바.대손상각비	(86,221,020)	(43,012,845)	205,191,367

3.현금의유입이없는수익등의차감	(24,318,928)	(2,780,200)	(60,237,800)

가.외화환산이익	19,477,928	1,581,200	133,000

나.유형자산처분이익	4,841,000	1,199,000	60,104,800

4.영업활동으로인한자산부채의변동	21,010,836,173	(905,774,789)	(62,601,285,181)

가.매출채권의감소(증가)	8,578,332,626	4,189,632,967	(20,608,157,736)

나.미수금의감소(증가)	2,257,306,067	(396,475,691)	(3,237,305,843)

다.미수수익의감소(증가)	5,218,576	5,572,000	46,959

라.선급금의감소(증가)	(1,069,859,625)	12,527,087,184	12,307,128,142

마.선급비용의감소(증가)	144,020,877	204,222,210	53,544,620

바.당기법인세자산의감소(증가)	51,037,680	8,573,500	(7,486,630)

사.이연법인세자산의감소(증가)	-	75,582,409	349,745,960

아.선급공사원가의감소(증가)	(1,296,617,302)	533,815,622	1,672,244,074

자.재고자산의감소(증가)	(6,584,405,131)	(7,778,357,436)	3,958,473,775

차.매입채무의증가(감소)	3,001,472,094	1,696,357,492	1,743,006,939

카.선수금의증가(감소)	17,249,603,099	(6,819,609,077)	(52,469,450,743)

타.예수금의증가(감소)	(25,152,942)	56,806,166	(28,826,384)

파.미지급금의증가(감소)	(221,063,242)	35,915,469	221,098,475

하.미지급비용의증가(감소)	(1,504,513,920)	(2,925,125,706)	(2,643,779,155)

거.유동성이연법인세부채의증가(감소)	(1,148,087)	-	1,777,323

너.장기이연법인세부채의증가(감소)	(170,458,384)	(87,081,947)	(664,793,918)

더.장기미지급비용의증가(감소)	551,749,350	(399,109,000)	-

러.퇴직금의지급	(82,578,644)	(443,811,867)	(1,352,936,432)

머.국민연금전환금의감소(증가)	-	3,219,900	3,219,900

버.퇴직연금운용자산의감소(증가)	127,893,081	219,130,999	(72,880,512)

서.공사손실부채의증가	-	(1,612,119,983)	(1,825,953,995)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,045,692,388)	(1,760,080,054)	(2,879,148,889)

1.투자활동으로인한현금유입액	90,745,000	21,950,000	80,856,800

가.기계장치의처분	-	-	58,906,800

나.차량운반구의처분	-	1,950,000	1,950,000

다.공구비품의처분	4,845,000	-	-

라.장기금융상품의감소	5,900,000	-	-

마.보증금의감소	80,000,000	20,000,000	20,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,136,437,388)	(1,782,030,054)	(2,960,005,689)

가.단기금융상품의취득	400,000,000	-	-

나.보증금의증가	-	313,970,000	313,970,000

다.구축물의취득	-	-	26,000,000

라.기계장치의취득	32,500,000	180,000,000	297,300,000

마.공구비품의취득	112,170,909	87,475,000	425,395,000

바.건설중인자산의취득	467,700,000	1,049,050,000	1,607,958,000

사.개발비의증가	124,066,479	151,535,054	289,382,689

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(14,400,000,000)	-	34,000,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	6,500,000,000	-	34,000,000,000

가.단기차입금의차입	6,500,000,000	-	31,000,000,000

나.장기차입금의차입	-	-	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(20,900,000,000)	-	-

가.단기차입금의 상환	20,900,000,000	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	8,803,214,414	1,791,221,278	(18,529,348,582)

Ⅴ.기초의현금	4,874,989,039	23,404,337,621	23,404,337,621

Ⅵ.기말의현금	13,678,203,453	25,195,558,899	4,874,989,039