대선조선 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제67기 1분기 2021년 03월 31일 현재
제66기 2020년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기

자산

Ⅰ.유동자산	136,556,715,312	99,045,619,725

(1)당좌자산	122,027,995,831	84,308,555,491

1.현금및현금성자산	58,022,876,727	19,779,489,055

2.단기금융상품	1,023,000,000	1,023,000,000

3.매출채권	54,156,618,498	53,180,009,357

대손충당금	(541,566,184)	(531,800,093)

4.미수금	3,656,614,001	2,072,317,220

대손충당금	(602,810)	(849,444)

5.선급금	12,884,503,424	15,351,945,981

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	250,315,026	395,467,560

7.미수수익	9,559,179	8,133,151

8.당기법인세자산	18,791,710	15,795,010

9.선급공사원가	1,235,060,135	1,702,221,569

(2)재고자산	14,528,719,481	14,737,064,234

1.원재료	6,751,868,455	6,867,014,778

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	409,452,957	424,666,334

3.미착품	9,871,859,149	9,949,844,202

Ⅱ.비유동자산	284,890,320,764	286,511,412,564

(1)투자자산	205,294,550	205,294,550

1.장기금융상품	3,000,000	3,000,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	283,215,932,254	284,842,944,430

1.토지	242,202,307,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(23,459,330,349)	(22,872,310,567)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(17,105,940,480)	(16,973,822,074)

4.구축물	25,880,410,248	25,880,410,248

감가상각누계액	(18,985,704,819)	(18,573,391,102)

5.기계장치	45,563,367,856	45,333,367,856

감가상각누계액	(44,149,544,175)	(43,819,282,690)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,344,226,562

감가상각누계액	(6,328,881,031)	(6,321,760,524)

7.공구비품	17,674,430,086	17,674,430,086

감가상각누계액	(17,102,077,577)	(16,995,693,298)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,979,934)	(746,979,934)

9.건설중인자산	2,004,929,650	2,034,929,650

(3)무형자산	940,005,077	949,084,701

1.개발비	940,005,077	949,084,701

(4)기타비유동자산	529,088,883	514,088,883

1.보증금	529,088,883	514,088,883

자산총계	421,447,036,076	385,557,032,289

부채

Ⅰ.유동부채	176,837,579,393	728,171,261,949

(1)매입채무	11,652,515,392	13,489,084,109

(2)단기차입금	31,000,000,000	35,000,000,000

(3)미지급금	15,032,059	7,474,801

(4)선수금	19,817,578,017	16,602,333,507

(5)예수금	50,136,214,307	5,173,095,280

(6)미지급비용	11,030,944,205	11,817,677,563

(7)유동성장기부채	50,000,000,000	639,775,435,674

(8)단기이연법인세부채	62,384,462	62,384,462

(9)공사손실충당부채	3,122,910,951	6,243,776,553

Ⅱ.비유동부채	163,667,931,620	58,700,168,007

(1)장기차입금	110,000,000,000	-

(2)장기미지급비용	509,394,900	591,436,800

(3)퇴직급여충당부채	15,168,302,970	15,432,056,977

국민연금전환금	(22,934,001)	(24,785,601)

퇴직연금운용자산	(2,679,141,423)	(2,779,517,280)

(4)장기이연법인세부채	37,393,162,539	37,393,162,539

(5)공사손실충당부채	3,299,146,635	8,087,814,572

부채총계	340,505,511,013	786,871,429,959

자본

Ⅰ.자본금	120,538,720,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	120,538,720,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	430,524,319,276	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)주식발행초과금	359,313,861,860	-

(4)감자차익	7,160,685,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(619,903,554,770)	(622,876,210,640)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(624,528,880,300)	(627,501,536,170)

자본총계	80,941,525,063	(401,314,397,667)

부채와자본총계	421,447,036,076	385,557,032,289

2. 손익계산서

제67기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지
제66기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기 1분기	제66기

Ⅰ.매출액	51,571,108,002	69,292,686,829	277,858,605,903

1.신조선공사	50,748,605,032	69,045,105,528	276,318,081,788

2.수리선공사	534,617,270	-	644,164,712

3.부산물매출	287,885,700	247,581,301	896,359,403

Ⅱ.매출원가	45,511,362,573	65,891,267,316	285,207,569,029

1.신조선공사원가	44,854,619,285	65,407,390,185	283,700,106,308

2.수리선매출원가	368,857,588	236,295,830	611,103,318

3.부산물매출원가	287,885,700	247,581,301	896,359,403

Ⅲ.매출총이익(손실)	6,059,745,429	3,401,419,513	(7,348,963,126)

Ⅳ.판매비와관리비	1,752,282,835	1,769,109,880	7,236,938,198

1.급여	458,972,968	490,968,472	2,037,451,246

2.퇴직급여	(411,533)	2,787,174	174,534,144

3.복리후생비	90,510,068	74,542,596	320,231,597

4.여비교통비	3,335,700	5,134,314	16,158,812

5.통신비	16,981,690	17,682,519	67,284,646

6.세금과공과	71,452,630	81,641,008	203,436,222

7.임차료	181,993,365	199,807,819	795,499,095

8.감가상각비	3,513,885	1,170,367	3,335,959

9.수선비	3,638,000	2,794,000	8,248,000

10.접대비	12,867,850	9,137,660	37,360,537

11.광고선전비	600,000	600,000	1,800,000

12.도서인쇄비	9,568,841	10,286,846	18,045,052

13.소모품비	4,975,473	4,481,317	13,440,239

14.차량비	17,717,222	17,501,059	64,813,496

15.제수수료	776,777,696	713,707,530	2,961,612,660

16.교육훈련비	-	-	800,000

17.대손상각비	9,519,457	43,837,782	20,549,838

18.무형자산상각비	73,268,000	71,595,000	306,083,000

19.잡비	17,001,523	21,434,417	186,253,655

Ⅴ.영업이익(손실)	4,307,462,594	1,632,309,633	(14,585,901,324)

Ⅵ.영업외수익	1,315,894,967	895,372,503	2,267,594,000

1.이자수익	28,087,357	60,628,561	148,081,130

2.배당금수익	-	-	2,000,000

3.외환차익	87,591,907	501,145,573	763,294,529

4.외화환산이익	4,985,000	2,496,000	285,261,880

5.설물매각수익	917,500	176,294,100	493,560,460

6.유형자산처분이익	-	-	4,841,000

7.잡이익	1,194,313,203	154,808,269	570,555,001

Ⅶ.영업외비용	2,650,701,691	2,476,672,992	9,754,293,226

1.이자비용	1,903,319,451	2,167,419,946	8,667,306,262

2.외환차손	133,010,028	54,581,460	519,255,913

3.외화환산손실	73,484,772	192,254,469	9,829,292

4.잡손실	540,887,440	62,417,117	557,901,759

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,972,655,870	51,009,144	(22,072,600,550)

Ⅸ.법인세비용(수익)	-	-	(370,343,649)

Ⅹ.당기순이익(손실)	2,972,655,870	51,009,144	(21,702,256,901)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	640원	448원	(190,600)원

2.희석주당순이익(손실)	640원	448원	(190,600)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2021년 03월 30일)
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
(단위 : 원)

과 목	제66기	제65기	제64기

Ⅰ.미처리결손금	627,501,536,170	605,799,279,269	609,765,407,548

1.전기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

2.당기순이익(손실)	(21,702,256,901)	3,966,128,279	(2,545,607,522)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	627,501,536,170	605,799,279,269	609,765,407,548

4. 자본변동표

제67기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(21,702,256,901)	(21,702,256,901)

2020.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(622,876,210,640)	(401,314,397,667)

2021.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(622,876,210,640)	(401,314,397,667)

보통주자본금	114,276,230,000	-	-	-	-	114,276,230,000

주식발행초과금	-	359,313,861,860	-	-	-	359,313,861,860

감자차익	-	5,693,175,000	-	-	-	5,693,175,000

분기순이익	-	-	-	-	2,972,655,870	2,972,655,870

2021.03.31(당분기말)	120,538,720,000	430,524,319,276	(25,260,000)	149,807,300,557	(619,903,554,770)	80,941,525,063

5. 현금흐름표

제67기 1분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 03월 31일 까지
제66기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 1분기	제66기 1분기	제66기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(2,237,049,138)	21,432,340,404	7,214,481,070

1.분기순이익(손실)	2,972,655,870	51,009,144	(21,702,256,901)

2.현금의유출이없는비용등의가산	1,726,850,798	2,109,072,167	8,414,897,519

가.퇴직급여	(4,639,607)	27,650,533	1,981,091,296

나.감가상각비	1,575,218,176	1,816,341,812	6,107,173,385

다.외화환산손실	73,484,772	149,647,040	-

라.무형자산상각비	73,268,000	71,595,000	306,083,000

마.대손상각비	9,519,457	43,837,782	20,549,838

3.현금의유입이없는수익등의차감	(4,985,000)	(2,496,000)	(290,102,880)

가.외화환산이익	4,985,000	2,496,000	285,261,880

나.유형자산처분이익	-	-	4,841,000

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(6,931,570,806)	19,274,755,093	20,791,943,332

가.매출채권의감소(증가)	(976,609,141)	(4,408,272,353)	(2,082,871,151)

나.미수금의감소(증가)	(1,584,296,781)	2,392,462,110	1,951,879,023

다.미수수익의감소(증가)	(1,426,028)	(2,732,493)	(54,411)

라.선급금의감소(증가)	2,467,442,557	(1,764,808,576)	7,451,445,535

마.선급비용의감소(증가)	145,152,534	38,247,539	(4,613,235)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(2,996,700)	(7,055,740)	47,531,140

사.선급공사원가의감소(증가)	467,161,434	(1,701,507,363)	(1,052,820,986)

아.재고자산의감소(증가)	208,344,753	2,879,439,669	6,943,108,273

자.매입채무의증가(감소)	(1,831,583,717)	(329,210,935)	(2,420,903,871)

차.선수금의증가(감소)	3,215,244,510	21,627,071,900	(2,451,058,569)

카.예수금의증가(감소)	(36,880,973)	(43,824,418)	1,136,822

타.미지급금의증가(감소)	7,557,258	206,509,711	(251,388,015)

파.미지급비용의증가(감소)	(839,770,430)	(874,567,049)	(1,306,280,541)

하.유동성이연법인세부채의증가(감소)	-	-	60,607,139

거.장기이연법인세부채의증가(감소)	-	-	(430,950,788)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(102,489,600)	1,178,491,140	601,318,320

더.퇴직금의지급	(259,114,400)	(44,889,411)	(715,735,624)

러.국민연금전환금의감소(증가)	1,851,600	-	-

머.퇴직연금운용자산의감소(증가)	100,375,857	129,491,362	120,003,146

버.공사손실부채의증가	(7,909,533,539)	-	14,331,591,125

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(27,394,376)	(441,042,508)	(1,309,981,054)

1.투자활동으로인한현금유입액	251,794,000	5,900,000	90,745,000

가.토지의 처분	251,794,000	-	-

나.공구비품의처분	-	-	4,845,000

다.장기금융상품의감소	-	5,900,000	5,900,000

라.보증금의감소	-	-	80,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(279,188,376)	(446,942,508)	(1,400,726,054)

가.단기금융상품의증가	-	-	400,000,000

나.보증금의증가	15,000,000	-	-

다.기계장치의취득	-	-	88,500,000

라.공구비품의취득	-	112,170,909	278,670,909

마.건설중인자산의취득	200,000,000	246,710,000	497,700,000

바.개발비의증가	64,188,376	88,061,599	135,855,145

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	40,507,831,186	6,500,000,000	9,000,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	546,490,888,802	6,500,000,000	46,500,000,000

가.단기차입금의차입	15,000,000,000	6,500,000,000	41,500,000,000

나.유동성장기부채의증가	1,514,446,942	-	-

다.자본의증가	119,969,405,000	-	-

라.주식발행초과금의증가	359,313,861,860	-	-

마.감자차익	5,693,175,000	-	-

바.신주청약예수금의증가	45,000,000,000	-	5,000,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	505,983,057,616	-	37,500,000,000

가.단기차입금의상환	19,000,000,000	-	37,500,000,000

나.유동성장기부채의상환	481,289,882,616	-	-

다.자본의감소	5,693,175,000	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	38,243,387,672	27,491,297,896	14,904,500,016

Ⅴ.기초의현금	19,779,489,055	4,874,989,039	4,874,989,039

Ⅵ.기말의현금	58,022,876,727	32,366,286,935	19,779,489,055