대선조선 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제65기 2019년 12월 31일 현재
제64기 2018년 12월 31일 현재
제63기 2017년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

자산

Ⅰ.유동자산	97,015,273,735	110,238,047,005	125,557,603,032

(1)당좌자산	75,335,101,228	84,599,400,723	107,141,032,035

1.현금및현금성자산	4,874,989,039	23,404,337,621	12,387,546,857

2.단기금융상품	623,000,000	623,000,000	600,000,000

3.매출채권	51,097,138,206	30,488,980,470	76,827,525,226

대손충당금	(510,971,382)	(304,889,807)	(768,275,252)

4.미수금	4,024,196,243	786,890,400	865,321,862

대손충당금	(1,128,317)	(2,018,528)	(3,783,660)

5.선급금	22,803,391,516	35,110,519,658	23,849,232,754

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	390,854,325	444,398,945	325,353,903

7.미수수익	8,078,740	8,125,699	5,492,055

8.당기법인세자산	63,326,150	55,839,520	32,317,130

9.단기이연법인세자산	-	349,745,960	192,243,818

10.선급공사원가	649,400,583	2,321,644,657	1,515,231,217

(2)재고자산	21,680,172,507	25,638,646,282	18,416,570,997

1.원재료	13,862,710,010	15,213,478,298	13,924,981,097

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	445,750,114	307,482,374	257,165,212

3.미착품	9,876,173,463	12,622,146,690	6,738,885,768

Ⅱ.비유동자산	292,009,846,895	295,416,492,480	281,502,704,239

(1)투자자산	211,194,550	211,194,550	209,354,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000	198,160,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	290,085,250,906	293,730,786,180	279,962,605,208

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000	224,276,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(20,524,224,566)	(18,156,244,765)	(15,777,328,564)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(16,389,227,358)	(15,734,511,706)	(15,017,698,699)

4.구축물	25,880,410,248	25,854,410,248	25,725,410,248

감가상각누계액	(16,924,136,211)	(15,270,472,760)	(13,616,037,980)

5.기계장치	44,658,259,856	44,120,169,856	43,755,169,856

감가상각누계액	(42,816,859,593)	(42,189,012,997)	(40,958,432,948)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,388,038,279	6,314,038,279

감가상각누계액	(6,302,869,459)	(6,310,973,738)	(6,278,073,299)

7.공구비품	17,611,259,177	17,044,314,177	16,495,429,277

감가상각누계액	(16,707,465,809)	(16,161,992,106)	(15,659,552,035)

8.선박	746,982,934	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,779,808)	(746,688,175)	(746,554,794)

9.건설중인자산	2,123,837,650	1,014,929,650	24,929,650

(3)무형자산	1,119,312,556	1,174,392,867	926,381,598

1.개발비	1,119,312,556	1,174,392,867	926,381,598

(4)기타비유동자산	594,088,883	300,118,883	404,362,883

1.보증금	594,088,883	300,118,883	404,362,883

자산총계	389,025,120,630	405,654,539,485	407,060,307,271

부채

Ⅰ.유동부채	719,570,752,791	102,621,793,257	751,559,571,209

(1)매입채무	15,914,667,180	14,163,226,881	25,320,291,849

(2)단기차입금	31,000,000,000	-	-

(3)미지급금	258,862,816	37,764,341	52,380,418

(4)선수금	19,053,392,076	71,522,842,819	66,234,575,365

(5)예수금	171,958,458	200,784,842	194,177,140

(6)미지급비용	13,260,308,224	14,871,220,379	14,629,099,008

(7)유동성장기부채	639,909,786,714	-	636,743,483,994

(8)단기이연법인세부채	1,777,323	-	-

(9)공사손실충당부채	-	1,825,953,995	8,385,563,435

Ⅱ.비유동부채	49,066,508,605	686,611,015,273	50,534,608,551

(1)장기차입금	-	636,833,372,154	-

(2)장기미지급비용	-	1,033,000,000	364,276,000

(3)퇴직급여충당부채	14,166,701,305	13,110,381,289	12,573,359,161

국민연금전환금	(24,785,601)	(28,005,501)	(34,721,901)

퇴직연금운용자산	(2,899,520,426)	(2,826,639,914)	(3,151,746,603)

(4)장기이연법인세부채	37,824,113,327	38,488,907,245	35,081,893,401

(5)공사손실충당부채	-	-	5,701,548,493

부채총계	768,637,261,396	789,232,808,530	802,094,179,760

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000	-

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557	135,806,089,591

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557	135,806,089,591

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(601,173,953,739)	(605,140,082,018)	(602,594,474,496)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(605,799,279,269)	(609,765,407,548)	(607,219,800,026)

자본총계	(379,612,140,766)	(383,578,269,045)	(395,033,872,489)

부채와자본총계	389,025,120,630	405,654,539,485	407,060,307,271

2. 손익계산서

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.매출액	322,101,385,765	301,997,426,804	264,109,080,907

1.신조선공사	316,988,452,526	300,779,244,060	262,826,511,983

2.수리선공사	4,018,365,660	-	-

3.부산물매출	1,094,567,579	1,218,182,744	1,282,568,924

Ⅱ.매출원가	303,633,392,405	291,254,681,084	285,523,101,416

1.신조선공사원가	299,448,582,318	290,036,498,340	284,240,532,492

2.수리선매출원가	3,090,242,508	-	-

3.부산물매출원가	1,094,567,579	1,218,182,744	1,282,568,924

Ⅲ.매출총이익(손실)	18,467,993,360	10,742,745,720	(21,414,020,509)

Ⅳ.판매비와관리비	7,158,615,693	6,549,463,857	6,573,268,561

1.급여	2,078,539,964	2,049,803,019	1,917,268,131

2.퇴직급여	232,975,099	241,044,427	144,110,048

3.복리후생비	319,998,905	334,613,613	341,317,294

4.여비교통비	25,770,025	49,996,643	60,681,395

5.통신비	66,956,108	63,675,623	66,651,688

6.세금과공과	178,804,829	148,517,126	154,552,468

7.임차료	809,630,321	823,440,033	812,714,882

8.감가상각비	6,560,414	11,686,365	21,286,638

9.수선비	20,691,000	9,304,000	13,319,000

10.접대비	53,721,907	53,839,524	74,001,090

11.광고선전비	17,628,956	22,381,817	8,906,000

12.도서인쇄비	15,297,471	16,710,291	16,703,934

13.소모품비	35,826,971	28,299,449	27,445,022

14.차량비	80,208,177	92,754,233	87,682,232

15.제수수료	2,559,025,527	2,661,484,774	2,207,483,540

16.교육훈련비	1,450,000	561,000	658,909

17.대손상각비	205,191,367	(465,150,580)	152,073,174

18.무형자산상각비	344,463,000	296,389,000	348,790,000

19.잡비	105,875,652	110,113,500	117,623,116

Ⅴ.영업이익(손실)	11,309,377,667	4,193,281,863	(27,987,289,070)

Ⅵ.영업외수익	2,424,815,680	2,999,600,788	19,533,024,145

1.이자수익	460,821,800	412,186,526	161,274,669

2.배당금수익	2,000,000	-	-

3.외환차익	724,107,677	1,384,772,627	761,109,365

4.외화환산이익	133,000	37,539	503,811,228

5.설물매각수익	423,854,100	662,006,310	725,749,752

6.유형자산처분이익	60,104,800	-	1,817,181

7.매도가능증권손상차손환입	-	1,840,000	17,680,000

8.통화선도거래이익	-	-	15,694,242,690

9.채무면제이익	-	-	906,046,984

10.잡이익	753,794,303	538,757,786	761,292,276

Ⅶ.영업외비용	10,081,335,703	10,438,037,975	11,909,613,403

1.이자비용	8,454,826,183	8,407,346,259	8,447,075,665

2.외환차손	441,939,337	1,298,811,786	677,514,470

3.외화환산손실	84,847,920	143,234,184	2,514,990

4.유형자산처분손실	62,498	-	-

5.잡손실	1,099,659,765	588,645,746	2,782,508,278

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,652,857,644	(3,245,155,324)	(20,363,878,328)

Ⅸ.법인세비용(수익)	(313,270,635)	(699,547,802)	43,033,761

Ⅹ.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	3,167원	(2,032)원	(16,293)원

2.희석주당순이익(손실)	3,167원	(2,032)원	(16,293)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

1.전기이월미처리결손금	609,765,407,548	607,219,800,026	586,812,887,937

2.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

4. 자본변동표

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

무상감자	(1,467,510,000)	1,467,510,000	-	-	-	-

토지 재평가	-	-	-	14,001,210,966	-	14,001,210,966

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,545,607,522)	(2,545,607,522)

2018.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,966,128,279	3,966,128,279

2019.12.31(당기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

5. 현금흐름표

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(49,650,199,693)	13,814,075,463	(14,037,618,915)

1.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

2.현금의유출이없는비용등의가산	9,045,195,009	8,818,058,082	9,364,943,059

가.퇴직급여	2,409,256,448	2,360,866,074	1,580,154,035

나.감가상각비	6,001,373,776	6,516,217,928	7,283,925,850

다.외화환산손실	84,847,920	109,735,660	-

라.유형자산처분손실	62,498	-	-

마.무형자산상각비	344,463,000	296,389,000	348,790,000

바.대손상각비	205,191,367	(465,150,580)	152,073,174

3.현금의유입이없는수익등의차감	(60,237,800)	(1,877,539)	(17,123,598,083)

가.외화환산이익	133,000	37,539	503,811,228

나.유형자산처분이익	60,104,800	-	1,817,181

다.통화선도거래이익	-	-	15,694,242,690

라.매도가능증권손상차손환입	-	1,840,000	17,680,000

마.채무면제이익	-	906,046,984

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(62,601,285,181)	7,543,502,442	14,127,948,198

가.매출채권의감소(증가)	(20,608,157,736)	46,338,544,756	(15,041,273,605)

나.미수금의감소(증가)	(3,237,305,843)	78,431,462	958,597,267

다.미수수익의감소(증가)	46,959	(2,633,644)	97,300,597

라.선급금의감소(증가)	12,307,128,142	(11,261,286,904)	257,653,278

마.선급비용의감소(증가)	53,544,620	(119,045,042)	(4,130,750)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(7,486,630)	(23,522,390)	28,612,890

사.이연법인세자산의감소(증가)	349,745,960	(157,502,142)	107,633,571

아.선급공사원가의감소(증가)	1,672,244,074	(806,413,440)	33,254,178

자.재고자산의감소(증가)	3,958,473,775	(7,222,075,285)	1,503,503,889

차.매입채무의증가(감소)	1,743,006,939	(11,157,027,429)	(3,719,338,968)

카.선수금의증가(감소)	(52,469,450,743)	5,288,267,454	16,872,182,114

타.예수금의증가(감소)	(28,826,384)	6,607,702	(74,623,227)

파.미지급금의증가(감소)	221,098,475	(14,616,077)	11,256,053

하.미지급비용의증가(감소)	(2,643,779,155)	222,273,871	2,473,024,265

거.유동성이연법인세부채의증가(감소)	1,777,323	-	-

너.장기이연법인세부채의증가(감소)	(664,793,918)	(542,045,660)	(64,599,810)

더.장기미지급비용의증가(감소)	-	668,724,000	(276,948,800)

러.퇴직금의지급	(1,352,936,432)	(1,823,843,946)	(1,362,524,718)

머.국민연금전환금의감소(증가)	3,219,900	6,716,400	-

버.퇴직연금운용자산의감소(증가)	(72,880,512)	325,106,689	73,208,372

서.공사손실부채의증가	(1,825,953,995)	(12,261,157,933)	12,255,161,602

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(2,879,148,889)	(2,797,284,699)	11,176,586,772

1.투자활동으로인한현금유입액	80,856,800	704,244,000	13,143,792,243

가.기계장치의처분	58,906,800	-	-

나.차량운반구의처분	1,950,000	-	1,818,181

다.단기금융상품의감소	-	600,000,000	13,132,474,062

라.보증금의감소	20,000,000	104,244,000	9,500,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(2,960,005,689)	(3,501,528,699)	(1,967,205,471)

가.단기금융상품의증가	-	623,000,000	600,000,000

나.보증금의증가	313,970,000	-	8,670,000

다.토지의취득	-	227,243,530	-

라.구축물의취득	26,000,000	-	138,500,000

마.기계장치의취득	297,300,000	365,000,000	223,300,000

바.차량운반구의취득	-	74,000,000	-

사.공구비품의취득	425,395,000	478,884,900	305,155,000

아.건설중인자산의취득	1,607,958,000	1,189,000,000	282,000,000

자.개발비의증가	289,382,689	544,400,269	409,580,471

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	34,000,000,000	-	9,697,327,409

1.재무활동으로인한현금유입액	34,000,000,000	-	22,100,000,000

가.단기차입금의차입	31,000,000,000	-	-

나.장기차입금의차입	3,000,000,000	-	22,100,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	-	-	(12,402,672,591)

가.미지급금의지급	-	-	12,402,672,591

Ⅳ.현금의증가(감소)	(18,529,348,582)	11,016,790,764	6,836,295,266

Ⅴ.기초의현금	23,404,337,621	12,387,546,857	5,551,251,591

Ⅵ.기말의현금	4,874,989,039	23,404,337,621	12,387,546,857