대선조선 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제62기 2016년 12월 31일 현재
제61기 2015년 12월 31일 현재
제60기 2014년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

자산

Ⅰ.유동자산	119,347,006,317	92,596,206,103	104,238,363,451

(1)당좌자산	99,426,931,431	78,621,411,551	85,373,086,094

1.현금및현금성자산	5,551,251,591	10,264,353,743	4,789,116,343

2.단기금융상품	13,132,474,062	16,302,070,871	22,907,645,354

3.매출채권	61,786,251,621	32,049,496,793	27,681,690,747

대손충당금	(617,862,516)	(320,494,967)	(276,816,906)

4.미수금	1,823,919,129	3,221,486,903	1,652,065,232

대손충당금	(2,123,222)	(8,286,071)	(2,956,228)

5.선급금	24,106,886,032	23,658,063,387	26,890,505,681

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)	-

6.선급비용	321,223,153	293,964,359	435,986,247

7.미수수익	102,792,652	103,899,433	315,002,538

8.당기법인세자산	60,930,020	99,203,190	122,400,530

9.단기이연법인세자산	299,877,389	467,963,532	436,572,497

10.선급공사원가	1,548,485,395	1,176,864,253	421,874,059

(2)재고자산	19,920,074,886	13,974,794,552	18,865,277,357

1.원재료	12,116,383,367	10,897,230,373	13,605,521,348

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	162,286,587	239,827,916	202,328,510

3.미착품	10,145,866,012	5,342,197,343	7,561,888,579

Ⅱ.비유동자산	287,760,035,618	295,016,756,879	302,730,954,506

(1)투자자산	191,674,550	1,006,828,500	1,101,128,300

1.장기금융상품	8,900,000	16,400,000	19,300,000

2.매도가능증권	180,480,000	476,133,950	567,533,750

3.기타투자자산	2,294,550	514,294,550	514,294,550

(2)유형자산	286,297,577,058	292,267,704,496	299,741,511,323

1.토지	224,276,587,000	224,265,587,000	224,265,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621	48,168,975,621

감가상각누계액	(13,397,127,083)	(11,016,557,640)	(8,633,701,783)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(14,224,652,936)	(13,347,258,692)	(12,376,534,719)

4.구축물	25,457,910,248	24,932,910,248	24,717,110,248

감가상각누계액	(11,972,789,250)	(10,344,631,238)	(8,709,183,373)

5.기계장치	43,378,869,856	42,700,994,714	42,700,994,714

감가상각누계액	(39,244,085,877)	(37,410,658,743)	(34,868,219,023)

6.차량운반구	6,330,929,936	6,448,189,787	6,359,482,052

감가상각누계액	(6,250,712,788)	(6,249,190,002)	(6,058,587,265)

7.공구비품	16,190,274,277	15,387,300,277	14,649,725,005

감가상각누계액	(14,950,914,549)	(14,091,827,791)	(13,157,511,079)

8.선박	746,982,934	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,360,643)	(710,102,291)	(693,299,321)

9.건설중인자산	24,929,650	278,229,650	150,929,650

(3)무형자산	865,591,127	1,120,689,000	1,276,720,000

1.개발비	865,591,127	1,120,689,000	1,276,720,000

(4)기타비유동자산	405,192,883	621,534,883	611,594,883

1.보증금	405,192,883	621,534,883	611,594,883

자산총계	407,107,041,935	387,612,962,982	406,969,317,957

부채

Ⅰ.유동부채	245,239,472,479	733,037,913,290	707,980,258,029

(1)매입채무	29,109,959,265	24,505,772,874	23,633,763,466

(2)단기차입금	74,795,309,213	-	-

(3)미지급금	41,232,203,386	28,773,500	170,559,351

(4)선수금	49,362,393,251	29,443,713,119	64,720,130,114

(5)예수금	268,800,367	298,553,886	314,910,949

(6)미지급비용	12,299,800,243	15,226,715,343	11,924,105,501

(7)유동성장기부채	-	596,412,955,004	561,652,291,084

(8)통화선도부채	37,616,759,347	67,019,642,659	44,430,515,072

(9)공사손실충당부채	554,247,407	101,786,905	1,133,982,492

Ⅱ.비유동부채	536,494,529,856	44,931,719,929	43,899,800,361

(1)장장기차입금	490,307,188,758	-	-

(1)장기미지급비용	667,092,000	658,664,000	-

(2)퇴직급여충당부채	12,355,729,844	12,950,982,982	12,139,224,634

국민연금전환금	(34,721,901)	(49,393,401)	(56,681,301)

퇴직연금운용자산	(3,224,954,975)	(3,913,008,317)	(4,145,559,430)

(3)장기이연법인세부채	35,146,493,211	35,219,441,012	35,517,278,197

(4)공사손실충당부채	1,277,702,919	65,033,653	445,538,261

부채총계	781,734,002,335	777,969,633,219	751,880,058,390

자본

Ⅰ.자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	64,049,772,416	64,049,772,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233	1,380,522,233

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	135,806,089,591	135,829,631,540	135,898,692,584

(1)재평가이익	135,806,089,591	135,806,089,591	135,806,089,591

(2)매도가능증권평가이익	-	23,541,949	92,602,993

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(582,187,562,407)	(597,940,814,193)	(552,563,945,433)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

자본총계	(374,626,960,400)	(390,356,670,237)	(344,910,740,433)

부채와자본총계	407,107,041,935	387,612,962,982	406,969,317,957

2. 손익계산서

제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제60기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

Ⅰ.매출액	284,492,155,101	287,009,444,581	245,184,781,706

1.신조선공사	284,492,155,101	285,744,201,304	243,092,374,443

2.블럭공사	-	1,265,243,277	1,845,681,339

3.기계매출액	-	-	14,240,000

4.임대료수익	-	-	232,485,924

Ⅱ.매출원가	287,033,982,646	286,296,457,246	271,701,584,145

1.신조선공사원가	287,033,982,646	285,887,451,279	269,185,058,790

2.블럭공사원가	-	409,005,967	2,516,525,355

Ⅲ.매출총이익(손실)	(2,541,827,545)	712,987,335	(26,516,802,439)

Ⅳ.판매비와관리비	10,782,839,380	16,532,977,032	8,921,400,738

1.급여	2,067,874,077	2,187,013,631	2,109,656,933

2.퇴직급여	140,623,613	203,602,866	268,357,371

3.복리후생비	325,488,079	333,558,943	306,712,409

4.여비교통비	69,171,618	44,582,614	120,410,970

5.통신비	70,307,335	59,424,996	68,134,352

6.전력수도료	-	-	75,961,053

7.세금과공과	179,106,873	520,538,571	282,324,619

8.임차료	802,642,808	803,775,223	818,412,373

9.감가상각비	41,590,456	27,609,040	20,450,530

10.수선비	18,313,000	21,344,374	47,118,080

11.보험료	-	74,225	141,407

12.접대비	152,662,476	198,609,208	190,938,860

13.광고선전비	3,400,000	13,327,000	7,545,000

14.도서인쇄비	17,136,083	16,811,136	19,642,181

15.소모품비	27,636,109	40,425,888	35,557,232

16.차량비	101,298,214	129,893,525	133,716,348

17.제수수료	2,249,692,401	2,489,614,979	4,020,519,353

18.교육훈련비	627,750	18,000	655,000

19.연료비	-	-	5,894,974

20.대손상각비	291,204,700	8,889,786,779	(128,353,176)

21.무형자산상각비	433,472,000	390,381,000	312,914,000

22.잡비	127,157,193	162,585,034	204,690,869

23.하자보수비	3,663,434,595	-	-

Ⅴ.영업이익(손실)	(13,324,666,925)	(15,819,989,697)	(35,438,203,177)

Ⅵ.영업외수익	53,180,469,084	6,916,644,494	85,105,062,899

1.이자수익	460,151,304	525,608,518	996,482,249

2.배당금수익	5,747,915	2,087,000	9,613,800

3.임대료수익	-	1,000,000	10,198,000

4.외환차익	871,525,306	2,042,645,962	1,594,518,460

5.외화환산이익	204,728,282	4,280,303	5,626,092

6.설물매각수입	1,514,266,610	1,356,788,484	2,093,437,496

7.유형자산처분이익	7,433,954	1,519,727	20,214,908,980

8.매도가능증권처분이익	69,974,058	-	-

9.매도가능증권손상차손환입	28,520,000	-	-

10.투자자산처분이익	306,181,818	-	-

11.통화선도거래이익	-	-	10,561,558,229

12.채무면제이익	48,291,124,835	2,019,461,520	45,896,632,446

13.보험차익	4,006,491	9,300,000	208,527,458

14.잡이익	1,416,808,511	953,952,980	3,513,559,689

Ⅶ.영업외비용	24,000,771,994	36,153,983,251	29,999,793,424

1.이자비용	10,173,081,489	9,918,694,335	16,697,294,635

2.외환차손	1,725,568,579	1,260,619,775	1,182,139,983

3.외화환산손실	197,768,537	211,582,979	231,277,403

4.유형자산처분손실	4,639,959	609,405	6,000

5.통화선도거래손실	5,625,662,195	-	-

6.통화선도평가손실	6,162,533,514	22,589,127,587	11,377,607,430

7.매도가능증권손상차손	-	2,860,000	5,500,000

8.잡손실	111,517,721	2,170,489,170	505,967,973

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	15,855,030,165	(45,057,328,454)	19,667,066,298

Ⅸ.법인세비용(손실)	101,778,379	319,540,306	(739,613,249)

Ⅹ.당기순이익(손실)	15,753,251,786	(45,376,868,760)	20,406,679,547

XI.주당손익	-	-	-

1.기본주당순이익(손실)	10,190원	(29,351)원	16,182원

2.희석주당순이익(손실)	10,190원	(29,351)원	13,214원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2016년 03월 29일)
제60기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2015년 03월 26일)
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)	(577,595,950,510)

2.당기순이익(손실)	15,753,251,786	(45,376,868,760)	20,406,679,547

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

4. 자본변동표

제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처리결손금	총 계

2015.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,898,692,584	(552,563,945,433)	(344,910,740,433)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(45,376,868,760)	(45,376,868,760)

매도가능증권평가손익	-	-	-	(69,061,044)	-	(69,061,044)

2015.12.31(전기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,829,631,540	(597,940,814,193)	(390,356,670,237)

2016.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,829,631,540	(597,940,814,193)	(390,356,670,237)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	15,753,251,786	15,753,251,786

매도가능증권평가손익	-	-	-	(23,541,949)	-	(23,541,949)

2016.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

5. 현금흐름표

제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
제60기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(24,476,946,686)	(36,285,174,924)	(81,127,496,882)

1.당기순이익(손실)	15,753,251,786	(45,376,868,760)	20,406,679,547

2.현금의유출이없는비용등의가산	21,998,656,068	42,919,444,330	24,587,983,137

가.퇴직급여	1,562,484,588	2,138,685,559	3,077,492,778

나.감가상각비	7,720,890,575	8,696,411,021	9,711,616,111

다.외화환산손실	197,768,537	211,582,979	231,199,994

라.유형자산처분손실	4,639,959	609,405	6,000

마.무형자산상각비	433,472,000	390,381,000	312,914,000

바.통화선도평가손실	6,162,533,514	22,589,127,587	11,377,607,430

사.통화선도거래손실	5,625,662,195	-	-

사.매도가능증권손상차손	-	2,860,000	5,500,000

아.대손상각비	291,204,700	8,889,786,779	(128,353,176)

3.현금의유입이없는수익등의차감	(48,907,423,217)	(2,023,242,397)	(76,678,725,747)

가.외화환산이익	204,188,552	2,261,150	5,626,092

나.유형자산처분이익	7,433,954	1,519,727	20,214,908,980

다.통화선도거래이익	-	-	10,561,558,229

라.매도가능증권처분이익	69,974,058	-	-

마.매도가능증권손상차손환입	28,520,000	-	-

바.투자자산처분이익	306,181,818	-	-

사.채무면제이익	48,291,124,835	2,019,461,520	45,896,632,446

4.영업활동으로인한자산부채의변동	(13,321,431,323)	(31,804,508,097)	(49,443,433,819)

가.매출채권의감소(증가)	(29,736,754,828)	(4,367,806,046)	12,304,062,682

나.미수금의감소(증가)	1,397,567,774	(1,569,421,671)	3,638,950,079

다.미수수익의감소(증가)	1,106,781	211,103,105	6,766,636

라.선급금의감소(증가)	(448,822,645)	3,078,837,294	780,234,568

마.선급비용의감소(증가)	(27,258,794)	142,021,888	32,016,133

바.당기법인세자산의감소(증가)	38,273,170	23,197,340	3,109,750

사.이연법인세자산의감소(증가)	168,086,143	(31,391,035)	(294,871,918)

아.선급공사원가의감소(증가)	(371,621,142)	(754,990,194)	5,927,873,835

자.재고자산의감소(증가)	(5,945,280,334)	4,890,482,805	(10,075,842,051)

차.매입채무의증가(감소)	4,511,846,254	867,482,906	(32,401,761,104)

카.선수금의증가(감소)	19,918,680,132	(35,276,416,995)	10,634,133,698

타.예수금의증가(감소)	(29,753,519)	(16,357,063)	4,638,612

파.미지급금의증가(감소)	12,350,865	(141,785,851)	114,560,271

하.미지급비용의증가(감소)	(2,945,749,100)	3,270,917,042	(12,979,301,875)

거.이연법인세부채의증가(감소)	(66,307,764)	(278,358,429)	(444,741,331)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(7,911,200)	647,765,200	(148,164,120)

더.퇴직금의지급	(2,157,737,726)	(1,326,927,211)	(1,749,712,170)

러.국민연금전환금의감소(증가)	14,671,500	7,287,900	8,705,200

머.퇴직연금운용자산의증가	688,053,342	232,551,113	390,804,264

버.공사손실부채의증가	(1,665,129,768)	(1,412,700,195)	(25,194,894,978)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	2,853,431,932	5,120,412,324	65,012,507,728

1.투자활동으로인한현금유입액	16,888,203,866	6,848,278,923	71,819,267,055

가.매도가능증권의처분	363,966,022	-	20,000,000

나.장기금융상품의감소	7,500,000	2,900,000	1,101,589,750

다.토지의처분	-	-	60,272,795,971

라.건물의처분	-	-	4,650,141,165

마.선거및선대의처분	-	-	413,718,410

바.구축물의처분	-	-	4,069,063,425

사.기계장치의처분	-	-	570,776,108

아.차량운반구의처분	15,580,000	1,822,727	102,802,623

자.공구비품의처분	-	-	102,743,933

차.단기금융상품의감소	-	6,583,496,196	-

카.보증금의감소	254,500,000	260,060,000	512,843,600

타.투자자산의처분	818,181,818	-	2,792,070

2.투자활동으로인한현금유출액	(14,034,771,934)	(1,727,866,599)	(6,806,759,327)

가.단기금융상품의증가	12,054,690,665	-	3,376,325,269

나.보증금의증가	38,158,000	270,000,000	502,000,000

다.토지의취득	11,000,000	-	-

라.건물의취득	-	30,000,000	171,474,770

마.구축물의취득	200,000,000	42,800,000	928,500,000

바.기계장치의취득	276,500,000	-	179,000,000

사.차량운반구의취득	-	112,841,327	37,019,944

아.공구비품의취득	447,974,000	577,575,272	819,439,344

자.건설중인자산의취득	828,075,142	460,300,000	301,000,000

차.개발비의증가	178,374,127	234,350,000	492,000,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	16,910,412,602	36,640,000,000	20,832,627,671

1.재무활동으로인한현금유입액	27,000,000,000	36,640,000,000	96,902,000,000

가.단기차입금의차입	27,000,000,000	20,040,000,000	59,482,000,000

나.장기차입금의차입	-	16,600,000,000	37,420,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(10,089,587,398)	-	(76,069,372,329)

가.단기차입금의상환	10,089,587,398	-	25,489,934,163

나.유동성장기부채의상환	-	-	48,568,692,076

다.장기차입금의상환	-	-	1,798,786,090

라.전환사채의전환	-	-	25,260,000

마.임대보증금의감소	-	-	186,700,000

Ⅳ.현금의증가(감소)	(4,713,102,152)	5,475,237,400	4,717,638,517

Ⅴ.기초의현금	10,264,353,743	4,789,116,343	71,477,826

Ⅵ.기말의현금	5,551,251,591	10,264,353,743	4,789,116,343