대선조선 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

1. 재 무 상 태 표
제 68 기 : 2022년 12월 31일 현재
제 67 기 : 2021년 12월 31일 현재
제 66 기 : 2020년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

자 산

I. 유동자산	219,075,778,543	108,795,354,292	99,439,513,292

1. 현금및현금성자산	22,148,142,089	24,282,904,118	19,779,489,055

2. 매출채권및기타채권	969,130,177	1,211,459,761	245,412,852

3. 단기금융자산	6,964,710,106	2,112,520,607	1,023,000,000

4. 재고자산	57,678,193,398	21,902,636,796	14,737,064,234

5. 기타유동자산	131,300,514,711	59,275,993,918	63,638,752,141

6. 당기법인세자산	15,088,062	9,839,092	15,795,010

II. 비유동자산	334,290,553,403	335,900,615,538	290,123,884,115

1. 매출채권및기타채권	1,672,571,883	142,295,883	514,088,883

2. 장기금융자산	203,000,000	226,000,000	203,000,000

3. 유형자산	332,412,686,970	335,530,025,105	288,276,674,544

4. 무형자산	-	-	949,084,701

5. 사용권자산	-	-	178,741,437

6. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

자 산 총 계	553,366,331,946	444,695,969,830	389,563,397,407

부 채

I. 유동부채	209,762,637,259	117,623,197,610	728,134,622,126

1. 매입채무및기타채무	47,657,299,527	24,744,272,827	25,314,236,473

2. 차입금	63,900,000,000	30,700,000,000	674,775,435,674

3. 리스부채	1,185,033,356	1,257,247,132	21,307,368

4. 기타유동부채	90,873,648,128	54,983,757,367	21,776,159,179

5. 충당부채	6,146,656,248	5,937,920,284	6,247,483,432

II. 비유동부채	177,161,216,332	186,122,971,034	60,093,280,852

1. 매입채무및기타채무	2,097,888,420	5,303,452,800	591,436,800

2. 차입금	111,100,000,000	110,000,000,000	-

3. 순확정급여부채	12,321,853,821	13,450,315,071	12,895,647,592

4. 리스부채	763,196,820	547,727,209	12,250,424

5. 충당부채	3,750,674,027	7,735,883,735	8,087,814,572

6. 이연법인세부채	47,127,603,244	49,085,592,219	38,506,131,464

부 채 총 계	386,923,853,591	303,746,168,644	788,227,902,978

자 본

I. 자본금	110,096,590,000	50,096,590,000	6,262,490,000

II. 자본잉여금	-	550,689,334,036	65,517,282,416

III. 자본조정	(304,054,000)	-	(25,260,000)

IV. 기타포괄손익누계액	193,319,820,474	190,631,428,533	139,086,223,856

V. 이익잉여금	(136,669,878,119)	(650,467,551,383)	(609,505,241,843)

자 본 총 계	166,442,478,355	140,949,801,186	(398,664,505,571)

부 채 및 자 본 총 계	553,366,331,946	444,695,969,830	389,563,397,407

2. 포괄손익계산서
제 68 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

I. 매출액	278,817,732,540	202,655,406,994	277,719,119,541

II. 매출원가	298,872,554,345	217,463,635,206	284,775,500,137

III. 매출총이익(손실)	(20,054,821,805)	(14,808,228,212)	(7,056,380,596)

IV. 판매비와관리비	8,530,991,725	9,756,107,556	7,242,513,777

V. 영업이익(손실)	(28,585,813,530)	(24,564,335,768)	(14,298,894,373)

금융수익	3,705,160,887	1,853,869,398	1,168,898,988

금융비용	11,810,165,931	6,475,074,230	9,199,766,665

기타영업외수익	1,468,466,788	2,592,826,640	1,068,956,461

기타영업외비용	2,547,976,237	18,505,420,724	557,901,759

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(37,770,328,023)	(45,098,134,684)	(21,818,707,348)

VII. 법인세비용(수익)	392,509,475	(3,997,835,104)	(318,192,594)

VIII. 당기순이익(손실)	(38,162,837,498)	(41,100,299,580)	(21,500,514,754)

IX. 기타포괄이익(손실)	1,271,176,726	51,683,194,717	(103,871,411)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,271,176,726	51,683,194,717	(103,871,411)

확정급여제도의 재측정요소	1,271,176,726	(9,991,095)	(103,871,411)

유형자산 재평가	51,693,185,812	-

X. 총포괄이익(손실)	(36,891,660,772)	10,582,895,137	(21,604,386,165)

XI. 주당이익

1. 기본및희석주당순이익(손실)	(2,364)	(5,732)	(1,112,978)

3. 자 본 변 동 표
제 68 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기 타자 본	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(587,900,855,678)	(377,060,119,406)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(21,500,514,754)	(21,500,514,754)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(103,871,411)	(103,871,411)

2020.12.31	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

2021.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(41,100,299,580)	(41,100,299,580)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(9,991,095)	(9,991,095)

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)	147,981,135	-

유형자산 재평가	-	-	-	51,693,185,812	-	51,693,185,812

소유주와의 거래

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	-	-	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	-	-	-	49,748,144,760

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000	-	-	-	-

2021.12.31	50,096,590,000	550,689,334,036	-	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

2022.01.01	50,096,590,000	550,689,334,036	-	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(38,162,837,498)	(38,162,837,498)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	1,271,176,726	1,271,176,726

소유주와의 거래

유상증자	60,000,000,000	-	(304,054,000)	-	-	59,695,946,000

결손보전	-	(550,689,334,036)	-	-	550,689,334,036	-

유형자산재평각법인세효과	-	-	-	2,688,391,941	-	2,688,391,941

2022.12.31	110,096,590,000	-	(304,054,000)	193,319,820,474	(136,669,878,119)	166,442,478,355

4. 현 금 흐 름 표
제 68 기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기	제 67 기	제 66 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(83,419,377,571)	18,166,389,771	7,688,149,482

1. 영업으로부터 창출된 현금	(80,187,389,364)	22,065,702,237	16,240,509,645

가. 당기순이익(손실)	(38,162,837,498)	(41,100,299,580)	(21,500,514,754)

나. 조정	16,536,033,119	26,365,669,442	16,400,409,146

퇴직급여	2,022,672,889	2,011,514,292	1,822,634,171

감가상각비	3,147,401,107	5,909,710,827	6,004,538,999

무형자산상각비	2,500,000	270,240,000	306,083,000

사용권자산상각비	519,266,313	1,088,282,208	315,280,277

대손상각비	51,000,000	46,990,000	-

이자비용	3,433,437,530	3,899,276,797	8,670,681,460

외화환산손실	2,917,865,008	192,977,640	9,829,292

통화선도평가손실	-	341,300,000	-

통화선도거래손실	3,175,685,000	-	-

유형자산처분손실	-	251,796,000	-

유형자산손상차손	625,407,378	14,829,521,624	-

사용권자산손상차손	1,389,792,374	1,632,209,190	-

무형자산손상차손	37,814,467	809,966,072	-

법인세비용(수익)	392,509,475	(3,997,835,104)	(318,192,594)

잡손실	24,929,650	-	-

이자수익	(185,057,932)	(56,314,246)	(118,342,579)

통화선도거래이익	(524,335,000)	-	-

외화환산이익	(494,855,140)	(863,965,858)	(285,261,880)

배당금수익	-	-	(2,000,000)

유형자산처분이익	-	-	(4,841,000)

다. 순운전자본의 변동	(58,560,584,985)	36,800,332,375	21,340,615,253

매출채권의 감소(증가)	1,042,084,183	(224,212,945)	1,430,557,035

기타채권의 감소	(276,613,883)	41,900,781	27,887,265

재고자산의 감소(증가)	(35,775,556,602)	(7,165,572,562)	6,943,108,273

기타유동자산의 감소	(72,024,520,793)	4,362,758,223	4,943,330,856

매입채무의 증가(감소)	12,235,725,479	264,570,239	(2,420,903,871)

기타채무의 증가(감소)	5,325,633,498	3,785,740,348	(903,477,027)

기타유동부채의 증가(감소)	36,231,190,761	37,866,298,188	(2,449,191,355)

충당부채의 증가(감소)	(3,776,473,744)	(661,493,985)	14,335,298,004

퇴직금의 지급	(1,735,534,582)	(1,769,206,999)	(715,735,624)

사외적립자산의 감소	193,480,698	299,551,087	149,741,697

2. 이자의 수취	102,189,777	64,177,446	118,288,168

3. 이자의 지급	(3,328,918,976)	(3,969,430,362)	(8,720,179,471)

4. 배당금의 수취	-	-	2,000,000

5. 법인세의 환급	(5,259,008)	5,940,450	47,531,140

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,742,829,966)	(2,842,912,847)	(1,309,981,054)

단기금융자산의 감소	-	1,023,000,000	-

선물거래예치금의 감소	900,000,000	-	-

장기금융자산의 감소	-	-	5,900,000

보증금의 감소	28,657,500	519,098,000	80,000,000

공구비품의 처분	-	-	4,845,000

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	-	-

단기금융자산의 증가	(5,739,200,000)	(2,112,520,607)	(400,000,000)

선물거래예치금의 증가	(2,652,639,499)	-	-

장기금융자산의 증가	-	(23,000,000)	-

보증금의 증가	(1,558,933,500)	(147,305,000)	-

토지의 취득	-	(108,769,000)	-

구축물의 취득	(65,000,000)	-	-

건물의 취득	-	(294,822,819)	-

기계장치의 취득	(169,000,000)	(206,078,950)	(88,500,000)

공구비품의 취득	(446,400,000)	(242,845,000)	(278,670,909)

차량운반구의 취득	-	(39,500,000)	-

건설중인자산의 취득	-	(1,079,048,100)	(497,700,000)

무형자산의 취득	(40,314,467)	(131,121,371)	(135,855,145)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	92,181,645,614	(10,845,334,174)	8,536,160,880

단기차입금의 차입	128,826,725,488	39,700,000,000	41,500,000,000

장기차입금의 차입	15,000,000,000	-	-

신주청약예수금	-	-	5,000,000,000

유상증자	60,000,000,000	45,000,000,000	-

단기차입금의 상환	(109,526,725,488)	(44,000,000,000)	(37,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	-	(49,897,815,674)	-

리스부채의 상환	(1,814,300,386)	(801,310,120)	(463,839,120)

주식발행비용	(304,054,000)	(846,208,380)	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	(154,200,106)	25,272,313	(9,829,292)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(2,134,762,029)	4,503,415,063	14,904,500,016

VI. 기초의 현금및현금성자산	24,282,904,118	19,779,489,055	4,874,989,039

VII. 기말의 현금및현금성자산	22,148,142,089	24,282,904,118	19,779,489,055