대선조선 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제66기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제65기 2019년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제66기 1분기	제65기

자산

Ⅰ.유동자산	127,036,961,056	97,015,273,735

(1)당좌자산	108,236,228,218	75,335,101,228

1.현금및현금성자산	32,366,286,935	4,874,989,039

2.단기금융상품	623,000,000	623,000,000

3.매출채권	55,505,410,559	51,097,138,206

대손충당금	(555,054,105)	(510,971,382)

4.미수금	1,631,734,133	4,024,196,243

대손충당금	(883,376)	(1,128,317)

5.선급금	24,568,200,092	22,803,391,516

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	352,606,786	390,854,325

7.미수수익	10,811,233	8,078,740

8.당기법인세자산	70,381,890	63,326,150

9.선급공사원가	2,350,907,946	649,400,583

(2)재고자산	18,800,732,838	21,680,172,507

1.원재료	9,131,193,485	13,862,710,010

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	432,284,557	445,750,114

3.미착품	11,741,715,876	9,876,173,463

Ⅱ.비유동자산	290,562,952,591	292,009,846,895

(1)투자자산	205,294,550	211,194,550

1.장기금융상품	3,000,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	288,627,790,003	290,085,250,906

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(21,111,251,198)	(20,524,224,566)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(16,535,376,036)	(16,389,227,358)

4.구축물	25,880,410,248	25,880,410,248

감가상각누계액	(17,336,449,928)	(16,924,136,211)

5.기계장치	44,929,167,856	44,658,259,856

감가상각누계액	(43,339,791,245)	(42,816,859,593)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,344,226,562

감가상각누계액	(6,307,928,602)	(6,302,869,459)

7.공구비품	17,723,430,086	17,611,259,177

감가상각누계액	(16,850,127,673)	(16,707,465,809)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,979,934)	(746,779,808)

9.건설중인자산	2,099,639,650	2,123,837,650

(3)무형자산	1,135,779,155	1,119,312,556

1.개발비	1,135,779,155	1,119,312,556

(4)기타비유동자산	594,088,883	594,088,883

1.보증금	594,088,883	594,088,883

자산총계	417,599,913,647	389,025,120,630

부채

Ⅰ.유동부채	746,791,716,300	719,570,752,791

(1)매입채무	15,582,960,245	15,914,667,180

(2)단기차입금	37,500,000,000	31,000,000,000

(3)미지급금	465,372,527	258,862,816

(4)선수금	40,680,463,976	19,053,392,076

(5)예수금	128,134,040	171,958,458

(6)미지급비용	12,398,494,435	13,260,308,224

(7)유동성장기부채	640,034,513,754	639,909,786,714

(8)단기이연법인세부채	1,777,323	1,777,323

Ⅱ.비유동부채	50,369,328,969	49,066,508,605

(1)장기미지급비용	1,190,567,880	-

(2)퇴직급여충당부채	14,149,462,427	14,166,701,305

국민연금전환금	(24,785,601)	(24,785,601)

퇴직연금운용자산	(2,770,029,064)	(2,899,520,426)

(3)장기이연법인세부채	37,824,113,327	37,824,113,327

부채총계	797,161,045,269	768,637,261,396

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(601,122,944,595)	(601,173,953,739)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(605,748,270,125)	(605,799,279,269)

자본총계	(379,561,131,622)	(379,612,140,766)

부채와자본총계	417,599,913,647	389,025,120,630

2. 손익계산서

제66기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지
제65기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 1분기	제65기 1분기	제65기

Ⅰ.매출액	69,292,686,829	73,073,105,144	322,101,385,765

1.신조선공사	69,045,105,528	72,885,810,844	316,988,452,526

2.수리선공사	-	-	4,018,365,660

3.부산물매출	247,581,301	187,294,300	1,094,567,579

Ⅱ.매출원가	65,891,267,316	69,621,430,026	303,633,392,405

1.신조선공사원가	65,407,390,185	69,434,135,726	299,448,582,318

2.수리선매출원가	236,295,830	-	3,090,242,508

3.부산물매출원가	247,581,301	187,294,300	1,094,567,579

Ⅲ.매출총이익(손실)	3,401,419,513	3,451,675,118	18,467,993,360

Ⅳ.판매비와관리비	1,769,109,880	1,637,844,915	7,158,615,693

1.급여	490,968,472	548,473,415	2,078,539,964

2.퇴직급여	2,787,174	22,548,821	232,975,099

3.복리후생비	74,542,596	79,461,148	319,998,905

4.여비교통비	5,134,314	5,971,718	25,770,025

5.통신비	17,682,519	17,300,688	66,956,108

6.세금과공과	81,641,008	34,157,784	178,804,829

7.임차료	199,807,819	197,970,908	809,630,321

8.감가상각비	1,170,367	2,430,464	6,560,414

9.수선비	2,794,000	3,332,000	20,691,000

10.접대비	9,137,660	12,306,517	53,721,907

11.광고선전비	600,000	16,436,819	17,628,956

12.도서인쇄비	10,286,846	2,974,000	15,297,471

13.소모품비	4,481,317	10,991,787	35,826,971

14.차량비	17,501,059	17,554,003	80,208,177

15.제수수료	713,707,530	622,759,522	2,559,025,527

16.교육훈련비	-	-	1,450,000

17.대손상각비	43,837,782	(62,021,039)	205,191,367

18.무형자산상각비	71,595,000	80,217,000	344,463,000

19.잡비	21,434,417	24,979,360	105,875,652

Ⅴ.영업이익(손실)	1,632,309,633	1,813,830,203	11,309,377,667

Ⅵ.영업외수익	895,372,503	601,888,282	2,424,815,680

1.이자수익	60,628,561	162,746,964	460,821,800

2.배당금수익	-	-	2,000,000

3.외환차익	501,145,573	114,501,192	724,107,677

4.외화환산이익	2,496,000	27,360,591	133,000

5.설물매각수익	176,294,100	123,694,500	423,854,100

6.유형자산처분이익	-	-	60,104,800

7.잡이익	154,808,269	173,585,035	753,794,303

Ⅶ.영업외비용	2,476,672,992	2,378,933,140	10,081,335,703

1.이자비용	2,167,419,946	2,072,734,027	8,454,826,183

2.외환차손	54,581,460	23,611,694	441,939,337

3.외화환산손실	192,254,469	39,965,499	84,847,920

4.유형자산처분손실	-	-	62,498

5.잡손실	62,417,117	242,621,920	1,099,659,765

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	51,009,144	36,785,345	3,652,857,644

Ⅸ.법인세비용(수익)	-	-	(313,270,635)

Ⅹ.당기순이익(손실)	51,009,144	36,785,345	3,966,128,279

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	41원	29원	3,167원

2.희석주당순이익(손실)	41원	29원	3,167원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

1.전기이월미처리결손금	609,765,407,548	607,219,800,026	586,812,887,937

2.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

4. 자본변동표

제66기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,966,128,279	3,966,128,279

2019.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

2020.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	51,009,144	51,009,144

2020.03.31(당분기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,122,944,595)	(379,561,131,622)

5. 현금흐름표

제66기 1분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 03월 31일 까지
제65기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 1분기	제65기 1분기	제65기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	21,432,340,404	2,018,951,747	(49,650,199,693)

1.당기순이익(손실)	51,009,144	36,785,345	3,966,128,279

2.현금의유출이없는비용등의가산	2,109,072,167	1,777,201,001	9,045,195,009

가.퇴직급여	27,650,533	245,897,715	2,409,256,448

나.감가상각비	1,816,341,812	1,473,179,365	6,001,373,776

다.외화환산손실	149,647,040	39,927,960	84,847,920

라.유형자산처분손실	-	-	62,498

마.무형자산상각비	71,595,000	80,217,000	344,463,000

바.대손상각비	43,837,782	(62,021,039)	205,191,367

3.현금의유입이없는수익등의차감	(2,496,000)	(27,360,591)	(60,237,800)

가.외화환산이익	2,496,000	27,360,591	133,000

나.유형자산처분이익	-	-	60,104,800

4.영업활동으로인한자산부채의변동	19,274,755,093	232,325,992	(62,601,285,181)

가.매출채권의감소(증가)	(4,408,272,353)	6,244,290,703	(20,608,157,736)

나.미수금의감소(증가)	2,392,462,110	(658,546,360)	(3,237,305,843)

다.미수수익의감소(증가)	(2,732,493)	(2,880,000)	46,959

라.선급금의감소(증가)	(1,764,808,576)	6,527,822,548	12,307,128,142

마.선급비용의감소(증가)	38,247,539	133,166,368	53,544,620

바.당기법인세자산의감소(증가)	(7,055,740)	(22,345,710)	(7,486,630)

사.이연법인세자산의감소(증가)	-	-	349,745,960

아.선급공사원가의감소(증가)	(1,701,507,363)	277,181,940	1,672,244,074

자.재고자산의감소(증가)	2,879,439,669	(771,509,114)	3,958,473,775

차.매입채무의증가(감소)	(329,210,935)	347,904,802	1,743,006,939

카.선수금의증가(감소)	21,627,071,900	(7,128,874,436)	(52,469,450,743)

타.예수금의증가(감소)	(43,824,418)	122,615,303	(28,826,384)

파.미지급금의증가(감소)	206,509,711	14,232,268	221,098,475

하.미지급비용의증가(감소)	(874,567,049)	(3,271,348,274)	(2,643,779,155)

거.유동성이연법인세부채의증가(감소)	-	-	1,777,323

너.장기이연법인세부채의증가(감소)	-	-	(664,793,918)

더.장기미지급비용의증가(감소)	1,178,491,140	(433,900,000)	-

러.퇴직금의지급	(44,889,411)	(238,752,129)	(1,352,936,432)

머.국민연금전환금의감소(증가)	-	2,622,300	3,219,900

버.퇴직연금운용자산의감소(증가)	129,491,362	156,689,831	(72,880,512)

서.공사손실부채의증가	-	(1,066,044,048)	(1,825,953,995)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(441,042,508)	(731,465,588)	(2,879,148,889)

1.투자활동으로인한현금유입액	5,900,000	27,360,591	80,856,800

가.기계장치의처분	-	-	58,906,800

나.차량운반구의처분	-	-	1,950,000

다.단기금융상품의감소	5,900,000	27,360,591	-

라.보증금의감소	-	-	20,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(446,942,508)	(758,826,179)	(2,960,005,689)

가.보증금의증가	-	-	313,970,000

나.구축물의취득	-	-	26,000,000

다.기계장치의취득	-	-	297,300,000

라.공구비품의취득	112,170,909	-	425,395,000

마.건설중인자산의취득	246,710,000	691,465,000	1,607,958,000

바.개발비의증가	88,061,599	67,361,179	289,382,689

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	6,500,000,000	-	34,000,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	6,500,000,000	-	34,000,000,000

가.단기차입금의차입	6,500,000,000	-	31,000,000,000

나.장기차입금의차입	-	-	3,000,000,000

Ⅳ.현금의증가(감소)	27,491,297,896	1,287,486,159	(18,529,348,582)

Ⅴ.기초의현금	4,874,989,039	23,404,337,621	23,404,337,621

Ⅵ.기말의현금	32,366,286,935	24,691,823,780	4,874,989,039