대선조선 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

1. 재 무 상 태 표
제 67 기 : 2021년 12월 31일 현재
제 66 기 : 2020년 12월 31일 현재
전환일 : 2020년 01월 01일 현재
(단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기	전환일

자 산

I. 유동자산	108,795,354,292	99,439,513,292	97,527,373,434

1. 현금및현금성자산	24,282,904,118	19,779,489,055	4,874,989,039

2. 매출채권및기타채권	1,211,459,761	245,412,852	1,703,802,741

3. 단기금융자산	2,112,520,607	1,023,000,000	623,000,000

4. 재고자산	21,902,636,796	14,737,064,234	21,680,172,507

5. 기타유동자산	59,275,993,918	63,638,752,141	68,582,082,997

6. 당기법인세자산	9,839,092	15,795,010	63,326,150

II. 비유동자산	335,900,615,538	290,123,884,115	295,834,964,337

1. 매출채권및기타채권	142,295,883	514,088,883	594,088,883

2. 장기금융자산	226,000,000	203,000,000	208,900,000

3. 유형자산	335,530,025,105	288,276,674,544	293,416,346,634

4. 무형자산	-	949,084,701	1,119,312,556

5. 사용권자산	-	178,741,437	494,021,714

6. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

자 산 총 계	444,695,969,830	389,563,397,407	393,362,337,771

부 채

I. 유동부채	117,623,197,610	728,134,622,126	720,029,439,389

1. 매입채무및기타채무	24,744,272,827	25,314,236,473	29,433,838,220

2. 차입금	30,700,000,000	674,775,435,674	670,909,786,714

3. 리스부채	1,257,247,132	21,307,368	460,463,921

4. 기타유동부채	54,983,757,367	21,776,159,179	19,225,350,534

5. 충당부채	5,937,920,284	6,247,483,432	-

II. 비유동부채	186,122,971,034	60,093,280,852	50,393,017,788

1. 매입채무및기타채무	5,303,452,800	591,436,800	-

2. 차입금	110,000,000,000	-	-

3. 순확정급여부채	13,450,315,071	12,895,647,592	11,505,838,872

4. 리스부채	547,727,209	12,250,424	33,557,793

5. 충당부채	7,735,883,735	8,087,814,572	-

6. 이연법인세부채	49,085,592,219	38,506,131,464	38,853,621,123

부 채 총 계	303,746,168,644	788,227,902,978	770,422,457,177

자 본

I. 자본금	50,096,590,000	6,262,490,000	6,262,490,000

II. 자본잉여금	550,689,334,036	65,517,282,416	65,517,282,416

III. 자본조정	-	(25,260,000)	(25,260,000)

IV. 기타포괄손익누계액	190,631,428,533	139,086,223,856	139,086,223,856

V. 이익잉여금	(650,467,551,383)	(609,505,241,843)	(587,900,855,678)

자 본 총 계	140,949,801,186	(398,664,505,571)	(377,060,119,406)

부 채 및 자 본 총 계	444,695,969,830	389,563,397,407	393,362,337,771

2. 포괄손익계산서
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기

I. 매출액	202,655,406,994	277,719,119,541

II. 매출원가	217,463,635,206	284,775,500,137

III. 매출총이익(손실)	(14,808,228,212)	(7,056,380,596)

IV. 판매비와관리비	9,756,107,556	7,242,513,777

V. 영업이익(손실)	(24,564,335,768)	(14,298,894,373)

금융수익	1,853,869,398	1,168,898,988

금융비용	6,475,074,230	9,199,766,665

기타영업외수익	2,592,826,640	1,068,956,461

기타영업외비용	18,505,420,724	557,901,759

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(45,098,134,684)	(21,818,707,348)

VII. 법인세비용(수익)	(3,997,835,104)	(318,192,594)

VIII. 당기순이익(손실)	(41,100,299,580)	(21,500,514,754)

IX. 기타포괄이익(손실)	51,683,194,717	(103,871,411)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	51,683,194,717	(103,871,411)

확정급여제도의 재측정요소	(9,991,095)	(103,871,411)

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-

유형자산 재평가	51,693,185,812	-

X. 총포괄이익(손실)	10,582,895,137	(21,604,386,165)

XI. 주당이익

1. 기본및희석주당순이익(손실)	(5,732)	(1,112,978)

3. 자 본 변 동 표
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기 타자 본	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(587,900,855,678)	(377,060,119,406)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(21,500,514,754)	(21,500,514,754)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(103,871,411)	(103,871,411)

2020.12.31	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

2021.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(41,100,299,580)	(41,100,299,580)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(9,991,095)	(9,991,095)

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)	147,981,135	-

유형자산 재평가	-	-	-	51,693,185,812	-	51,693,185,812

소유주와의 거래

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	-	-	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	-	-	-	49,748,144,760

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000	-	-	-	-

2021.12.31	50,096,590,000	550,689,334,036	-	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

4. 현 금 흐 름 표
제 67 기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제 66 기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제 67 기	제 66 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	18,166,389,771	7,688,149,482

1. 영업으로부터 창출된 현금	22,065,702,237	16,240,509,645

가. 당기순이익(손실)	(41,100,299,580)	(21,500,514,754)

나. 조정	26,365,669,442	16,400,409,146

퇴직급여	2,011,514,292	1,822,634,171

감가상각비	5,909,710,827	6,004,538,999

무형자산상각비	270,240,000	306,083,000

사용권자산상각비	1,088,282,208	315,280,277

대손상각비	46,990,000	-

이자비용	3,899,276,797	8,670,681,460

외화환산손실	192,977,640	9,829,292

통화선도평가손실	341,300,000	-

유형자산처분손실	251,796,000	-

유형자산손상차손	14,829,521,624	-

사용권자산손상차손	1,632,209,190	-

무형자산손상차손	809,966,072	-

법인세비용(수익)	(3,997,835,104)	(318,192,594)

이자수익	(56,314,246)	(118,342,579)

외화환산이익	(863,965,858)	(285,261,880)

배당금수익	-	(2,000,000)

유형자산처분이익	-	(4,841,000)

다. 순운전자본의 변동	36,800,332,375	21,340,615,253

매출채권의 감소(증가)	(224,212,945)	1,430,557,035

기타채권의 감소	41,900,781	27,887,265

재고자산의 감소(증가)	(7,165,572,562)	6,943,108,273

기타유동자산의 감소	4,362,758,223	4,943,330,856

매입채무의 증가(감소)	264,570,239	(2,420,903,871)

기타채무의 증가(감소)	3,785,740,348	(903,477,027)

기타유동부채의 증가(감소)	37,866,298,188	(2,449,191,355)

충당부채의 증가(감소)	(661,493,985)	14,335,298,004

퇴직금의 지급	(1,769,206,999)	(715,735,624)

사외적립자산의 감소	299,551,087	149,741,697

2. 이자의 수취	64,177,446	118,288,168

3. 이자의 지급	(3,969,430,362)	(8,720,179,471)

4. 배당금의 수취	-	2,000,000

5. 법인세의 환급	5,940,450	47,531,140

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,842,912,847)	(1,309,981,054)

단기금융자산의 감소	1,023,000,000	-

장기금융자산의 감소	-	5,900,000

보증금의 감소	519,098,000	80,000,000

공구비품의 처분	-	4,845,000

단기금융자산의 증가	(2,112,520,607)	(400,000,000)

장기금융자산의 증가	(23,000,000)	-

보증금의 증가	(147,305,000)	-

토지의 취득	(108,769,000)	-

건물의 취득	(294,822,819)	-

기계장치의 취득	(206,078,950)	(88,500,000)

공구비품의 취득	(242,845,000)	(278,670,909)

차량운반구의 취득	(39,500,000)	-

건설중인자산의 취득	(1,079,048,100)	(497,700,000)

무형자산의 취득	(131,121,371)	(135,855,145)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(10,845,334,174)	8,536,160,880

단기차입금의 차입	39,700,000,000	41,500,000,000

신주청약예수금	-	5,000,000,000

유상증자	45,000,000,000	-

단기차입금의 상환	(44,000,000,000)	(37,500,000,000)

유동성장기부채의 상환	(49,897,815,674)	-

리스부채의 상환	(801,310,120)	(463,839,120)

주식발행비용	(846,208,380)	-

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	25,272,313	(9,829,292)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	4,503,415,063	14,904,500,016

VI. 기초의 현금및현금성자산	19,779,489,055	4,874,989,039

VII. 기말의 현금및현금성자산	24,282,904,118	19,779,489,055