대선조선 반기보고서 (2018.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 등가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제64기 반기	매출채권	38,029,608	380,296	1.0

미 수 금	1,862,590	3,465	0.1

선 급 금	20,876,961	8,687,174	41.6

합 계	60,769,159	9,070,935	14.9

제63기	매출채권	76,827,525	768,275	1.0

미 수 금	865,322	3,784	0.4

선 급 금	23,849,233	8,687,174	36.4

합 계	101,542,080	9,459,233	9.3

제62기	매출채권	61,786,252	617,863	1.0

미 수 금	1,823,919	2,123	0.1

선 급 금	24,106,886	8,687,174	36.0

합 계	87,717,057	9,307,160	10.6

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제64기 반기	제63기	제62기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,459,233	9,307,160	9,015,955

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(388,298)	152,073	291,205

4. 기말 대손충당금 잔액합계	9,070,935	9,459,233	9,307,160

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 당사는 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율에 의하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분	내 용	채 권 금 액	대손충당금설 정 액	비 고

매출채권	1%설정	38,029,608	380,296	-

소 계	38,029,608	380,296	-

미수금	1%설정	346,476	3,465	-

설정제외	1,516,113	-	-

소 계	1,862,590	3,465	-

선급금	100%설정	8,687,174	8,687,174	-

설정제외	12,189,787	-

소 계	20,876,961	8,687,174	-

합 계	60,769,159	9,070,935	-

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	38,029,608	-	-	-	38,029,608

특수관계자	-	-	-	-	-

계	38,029,608	-	-	-	38,029,608

구성비율	100%	-	-	-	-

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제64기 반기	제63기	제62기

신조선	원 재 료	11,699	11,421	9,612

저 장 품	289	257	162

미 착 품	6,433	6,739	10,146

합 계	18,421	18,417	19,920

기 타	원 재 료	-	-	-

저 장 품	-	-	-

미 착 품	-	-	-

합 계	-	-	-

소 계	원 재 료	11,699	11,421	9,612

저 장 품	289	257	162

미 착 품	6,433	6,739	10,146

합 계	18,421	18,417	19,920

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	4.7%	4.5%	4.9%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	15.4회	14.9회	16.9회

(2) 재고자산의 실사내역 등

- 재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 그 금액은 원재료 및 저장품은 이동평균법, 미착품은 개별법을 적용하여 산정한 원가로 평가하고 있습니다. 전기는 2018년 1월 3일 안경회계법인의 입회하에 재고실사하였습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

한일고속	SB613	Modern Coastal Ferry No.1 S.A	2016.11.25	2018.10.11	49,204	80.25	5,041	-	-	-

동해어업관리단	SB620	동해어업관리단	2017.02.02	2018.10.25	24,591	72.42	322	-	-	-

동해어업관리단	SB621	동해어업관리단	2017.02.02	2018.10.25	24,591	66.11	0	-	-	-

SHOKUYU	SB661	SHOKUYU NAVIGATION	2017.03.13	2018.07.31	15,809	98.86	9,396	-	-	-

GS Caltex	SB622	GS CALTEX	2017.04.25	2018.11.30	16,700	76.24	0	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB662	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.05.15	2018.10.31	18,983	84.94	10,490	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB663	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.05.15	2018.12.31	19,048	51.05	5,931	-	-	-

삼부해운㈜	SB619	삼부해운 주식회사	2016.11.21	2018.12.15	16,350	52.96	484	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB651	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.08.14	2018.11.30	19,015	44.08	2,715	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB652	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.08.14	2018.12.31	19,019	25.98	1,177	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB664	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.08.14	2019.02.28	19,034	20.46	115	-	-	-

SITC SHIPPING MANAGEMENT CO., LTD	SB665	SITC Shipowning Group Company Limited	2017.08.14	2019.04.30	19,111	5.86	0	-	-	-

알파해운	SB623	알파해운㈜	2017.08.31	2019.01.31	15,086	25.94	0	-	-	-

동원산업 주식회사	SB626	동원산업㈜	2017.11.08	2019.06.30	31,009	3.71	0	-	-	-

동원산업 주식회사	SB627	동원산업㈜	2017.11.08	2019.08.31	31,009	0.07	0	-	-	-

동해어업관리단	SB628	동해어업관리단	2018.01.15	2019.10.07	22,991	1.52	0	-	-	-

동해어업관리단	SB629	동해어업관리단	2018.01.15	2019.10.07	22,991	0.14	0	-	-	-

미얀마 해군	SB624	포스코대우	2018.04.16	2019.10.31	42,464	0.74	0	-	-	-

부경대학교	SB625	조달청	2018.04.13	2020.12.10	46,041	0.02	9	-	-	-

페루해군	ED1801	포스코대우	2018.05.14	2020.07.14	30,152	0.07	0	-	-	-

하나마린	RS611(수리)	하나마린(수리공사)	2018.05.16	2018.10.15	4,576	7.12	0	-	-	-

합 계	-	35,680	-	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-