대선조선 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제67기 3분기 2021년 09월 30일 현재
제66기 2020년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제67기 3분기	제66기

자산

Ⅰ.유동자산	104,728,895,907	99,045,619,725

(1)당좌자산	62,038,589,396	84,308,555,491

1.현금및현금성자산	14,073,606,108	19,779,489,055

2.단기금융상품	-	1,023,000,000

3.선물거래예치금	1,649,328,901	-

4.매출채권	34,164,490,537	53,180,009,357

대손충당금	(341,644,905)	(531,800,093)

5.미수금	2,018,088,333	2,072,317,220

대손충당금	(598,929)	(849,444)

6.선급금	13,411,149,128	15,351,945,981

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

7.선급비용	624,180,212	395,467,560

8.미수수익	200,963	8,133,151

9.당기법인세자산	8,103,830	15,795,010

10.선급공사원가	5,118,859,093	1,702,221,569

11.통화선도자산	-	-

(2)재고자산	42,690,306,511	14,737,064,234

1.원재료	23,900,635,609	6,867,014,778

원재료평가손실충당금	(146,445,423)	(2,504,461,080)

2.저장품	417,987,983	424,666,334

3.미착품	18,518,128,342	9,949,844,202

Ⅱ.비유동자산	331,526,473,680	286,511,412,564

(1)투자자산	228,294,550	205,294,550

1.장기금융상품	26,000,000	3,000,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	330,089,989,872	284,842,944,430

1.토지	291,089,902,700	242,454,101,000

2.건물	48,371,581,640	48,198,975,621

감가상각누계액	(24,514,804,579)	(22,872,310,567)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(17,370,177,292)	(16,973,822,074)

4.구축물	25,880,410,248	25,880,410,248

감가상각누계액	(19,810,332,269)	(18,573,391,102)

5.기계장치	45,563,367,856	45,333,367,856

감가상각누계액	(44,387,540,366)	(43,819,282,690)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,344,226,562

감가상각누계액	(6,332,776,362)	(6,321,760,524)

7.공구비품	17,832,575,086	17,674,430,086

감가상각누계액	(17,260,136,664)	(16,995,693,298)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,979,934)	(746,979,934)

9.건설중인자산	2,204,929,650	2,034,929,650

(3)무형자산	836,036,375	949,084,701

1.개발비	836,036,375	949,084,701

(4)기타비유동자산	372,152,883	514,088,883

1.보증금	372,152,883	514,088,883

자산총계	436,255,369,587	385,557,032,289

부채

Ⅰ.유동부채	100,602,093,697	728,171,261,949

(1)매입채무	11,558,470,995	13,489,084,109

(2)단기차입금	33,031,032,385	35,000,000,000

(3)미지급금	81,664,064	7,474,801

(4)선수금	43,585,994,920	16,602,333,507

(5)예수금	426,465,077	5,173,095,280

(6)미지급비용	9,041,325,068	11,817,677,563

(7)유동성장기부채	-	639,775,435,674

(8)통화선도부채	643,600,000	-

(9)단기이연법인세부채	3,647,340	62,384,462

(10)공사손실충당부채	2,229,893,848	6,243,776,553

Ⅱ.비유동부채	187,324,823,000	58,700,168,007

(1)장기차입금	110,000,000,000	-

(2)장기미지급비용	4,119,897,300	591,436,800

(3)퇴직급여충당부채	15,588,592,863	15,432,056,977

국민연금전환금	(20,692,401)	(24,785,601)

퇴직연금운용자산	(2,520,372,531)	(2,779,517,280)

(4)장기이연법인세부채	47,926,266,358	37,393,162,539

(5)공사손실충당부채	12,231,131,411	8,087,814,572

부채총계	287,926,916,697	786,871,429,959

자본

Ⅰ.자본금	50,096,590,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	50,096,590,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	550,689,334,036	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)주식발행초과금	359,036,746,620	-

(4)감자차익	127,602,815,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	-	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	-	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	187,706,804,248	149,807,300,557

(1)재평가이익	187,706,804,248	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(640,164,275,394)	(622,876,210,640)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(644,789,600,924)	(627,501,536,170)

자본총계	148,328,452,890	(401,314,397,667)

부채와자본총계	436,255,369,587	385,557,032,289

2. 손익계산서

제67기 반기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지
제66기 반기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 3분기	제66기 3분기	제66기

Ⅰ.매출액	145,888,572,482	210,511,042,840	277,858,605,903

1.신조선공사	143,665,378,792	209,549,042,051	276,318,081,788

2.수리선공사	1,503,393,230	354,100,400	644,164,712

3.부산물매출	719,800,460	607,900,389	896,359,403

Ⅱ.매출원가	152,467,231,842	202,590,200,873	285,207,569,029

1.신조선공사원가	150,556,130,264	201,639,752,926	283,700,106,308

2.수리선매출원가	1,191,301,118	342,547,558	611,103,318

3.부산물매출원가	719,800,460	607,900,389	896,359,403

Ⅲ.매출총이익(손실)	(6,578,659,360)	7,920,841,967	(7,348,963,126)

Ⅳ.판매비와관리비	7,511,787,726	5,356,369,500	7,236,938,198

1.급여	2,243,647,476	1,618,579,386	2,037,451,246

2.퇴직급여	125,013,140	118,745,969	174,534,144

3.복리후생비	304,204,484	243,425,711	320,231,597

4.여비교통비	8,369,600	12,680,814	16,158,812

5.통신비	48,441,336	51,690,807	67,284,646

6.세금과공과	191,197,060	170,965,907	203,436,222

7.임차료	550,825,885	616,730,912	795,499,095

8.감가상각비	3,513,885	2,614,095	3,335,959

9.수선비	14,796,000	6,858,000	8,248,000

10.접대비	42,953,543	29,842,147	37,360,537

11.광고선전비	103,672,909	1,800,000	1,800,000

12.도서인쇄비	15,938,356	15,258,552	18,045,052

13.소모품비	25,143,880	10,307,396	13,440,239

14.차량비	61,472,942	49,793,246	64,813,496

15.제수수료	3,486,188,596	2,310,173,145	2,961,612,660

16.교육훈련비	64,000	-	800,000

17.대손상각비	(190,405,703)	(298,192,043)	20,549,838

18.무형자산상각비	206,340,000	230,309,000	306,083,000

19.잡비	270,410,337	164,786,456	186,253,655

Ⅴ.영업이익(손실)	(14,090,447,086)	2,564,472,467	(14,585,901,324)

Ⅵ.영업외수익	2,914,831,387	1,692,344,893	2,267,594,000

1.이자수익	65,277,488	125,844,285	148,081,130

2.배당금수익	-	2,000,000	2,000,000

3.외환차익	676,040,969	744,134,806	763,294,529

4.외화환산이익	9,400,443	43,683,076	285,261,880

5.설물매각수익	693,048,400	387,540,240	493,560,460

6.유형자산처분이익	-	4,841,000	4,841,000

7.통화선도평가이익	-	-	-

8.잡이익	1,471,064,087	384,301,486	570,555,001

Ⅶ.영업외비용	6,327,685,963	7,212,494,628	9,754,293,226

1.이자비용	3,204,778,205	6,500,294,085	8,667,306,262

2.외환차손	597,519,771	379,680,456	519,255,913

3.외화환산손실	215,004,080	41,533,767	9,829,292

4.유형자산처분손실	62,078,596	-	-

5.통화선도거래손실	724,990,000	-	-

6.통화선도평가손실	643,600,000	-	-

7.잡손실	879,715,311	290,986,320	557,901,759

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(17,503,301,662)	(2,955,677,268)	(22,072,600,550)

Ⅸ.법인세비용(수익)	(215,236,908)	(171,606,471)	(370,343,649)

Ⅹ.당기순이익(손실)	(17,288,064,754)	(2,784,070,797)	(21,702,256,901)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	(2,657)원	(144,118)원	(1,123,422)원

2.희석주당순이익(손실)	(2,657)원	(144,118)원	(1,123,422)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2021년 03월 30일)
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
(단위 : 원)

과 목	제66기	제65기	제64기

Ⅰ.미처리결손금	627,501,536,170	605,799,279,269	609,765,407,548

1.전기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

2.당기순이익(손실)	(21,702,256,901)	3,966,128,279	(2,545,607,522)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	627,501,536,170	605,799,279,269	609,765,407,548

4. 자본변동표

제67기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2020.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(21,702,256,901)	(21,702,256,901)

2020.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(622,876,210,640)	(401,314,397,667)

2021.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(622,876,210,640)	(401,314,397,667)

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000	-	-	-	-

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	-	-	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	-	-	-	49,748,144,760

토지재평가	-	-	-	38,047,484,826	-	38,047,484,826

토지처분	-	-	-	(147,981,135)	-	(147,981,135)

분기순이익	-	-	-	-	(17,288,064,754)	(17,288,064,754)

2021.09.30(분기말)	50,096,590,000	550,689,334,036	-	187,706,804,248	(640,164,275,394)	148,328,452,890

5. 현금흐름표

제67기 3분기 2021년 01월 01일 부터 2021년 09월 30일 까지
제66기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지
제66기 2020년 01월 01일 부터 2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제67기 3분기	제66기 3분기	제66기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	3,569,530,116	41,777,111,043	7,214,481,070

1.분기순이익(손실)	(17,288,064,754)	(2,784,070,797)	(21,702,256,901)

2.현금의유출이없는비용등의가산	6,541,623,019	5,810,720,991	8,414,897,519

가.퇴직급여	1,363,283,969	1,185,089,508	1,981,091,296

나.감가상각비	4,241,722,077	4,663,295,166	6,107,173,385

다.외화환산손실	215,004,080	30,219,360	-

라.유형자산처분손실	62,078,596	-	-

마.무형자산상각비	206,340,000	230,309,000	306,083,000

바.통화선도평가손실	643,600,000	-	-

사.대손상각비	(190,405,703)	(298,192,043)	20,549,838

3.현금의유입이없는수익등의차감	-	(48,160,076)	(290,102,880)

가.외화환산이익	-	43,319,076	285,261,880

나.유형자산처분이익	-	4,841,000	4,841,000

4.영업활동으로인한자산부채의변동	14,315,971,851	38,798,620,925	20,791,943,332

가.매출채권의감소(증가)	19,015,518,820	29,775,703,972	(2,082,871,151)

나.미수금의감소(증가)	54,228,887	2,253,311,576	1,951,879,023

다.미수수익의감소(증가)	7,932,188	2,582,083	(54,411)

라.선급금의감소(증가)	1,940,796,853	(2,058,449,590)	7,451,445,535

마.선급비용의감소(증가)	(228,712,652)	(100,959,428)	(4,613,235)

바.당기법인세자산의감소(증가)	7,691,180	49,058,040	47,531,140

사.선급공사원가의감소(증가)	(3,416,637,524)	(926,097,347)	(1,052,820,986)

아.재고자산의감소(증가)	(27,953,242,277)	641,854,866	6,943,108,273

자.매입채무의증가(감소)	(1,931,723,614)	2,938,614,932	(2,420,903,871)

차.선수금의증가(감소)	26,983,661,413	5,449,158,500	(2,451,058,569)

카.예수금의증가(감소)	253,369,797	159,692,792	1,136,822

타.미지급금의증가(감소)	74,189,263	614,374,253	(251,388,015)

파.미지급비용의증가(감소)	(2,840,864,015)	(1,081,247,828)	(1,306,280,541)

하.유동성이연법인세부채의증가(감소)	(58,737,122)	(171,606,471)	60,607,139

거.장기이연법인세부채의증가(감소)	(156,501,786)	-	(430,950,788)

너.장기미지급비용의증가(감소)	3,379,078,440	541,414,770	601,318,320

더.퇴직금의지급	(1,206,748,083)	(85,926,572)	(715,735,624)

러.국민연금전환금의감소(증가)	4,093,200	-	-

머.퇴직연금운용자산의감소(증가)	259,144,749	120,148,436	120,003,146

버.공사손실부채의증가	129,434,134	676,993,941	14,331,591,125

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,562,421,394)	(1,196,946,846)	(1,309,981,054)

1.투자활동으로인한현금유입액	1,190,544,000	90,745,000	90,745,000

가.단기금융상품의감소	1,023,000,000	-	-

나.공구비품의처분	-	4,845,000	4,845,000

다.장기금융상품의감소	-	5,900,000	5,900,000

라.보증금의감소	167,544,000	80,000,000	80,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(2,752,965,394)	(1,287,691,846)	(1,400,726,054)

가.선물거래예치금의증가	1,649,328,901	-	-

나.단기금융상품의증가	-	400,000,000	400,000,000

다.장기금융상품의증가	23,000,000	-	-

라.보증금의증가	25,608,000	-	-

마.토지의취득	108,769,000	-	-

바.건물의취득	294,822,819	-	-

마.기계장치의취득	-	32,500,000	88,500,000

바.공구비품의취득	158,145,000	278,670,909	278,670,909

사.건설중인자산의취득	400,000,000	467,700,000	497,700,000

아.개발비의증가	93,291,674	108,820,937	135,855,145

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(7,712,991,669)	(31,000,000,000)	9,000,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	98,035,766,631	6,500,000,000	46,500,000,000

가.단기차입금의차입	53,035,766,631	6,500,000,000	41,500,000,000

나.유상증자	45,000,000,000	-	-

다.신주청약예수금의증가	-	-	5,000,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(105,748,758,300)	(37,500,000,000)	(37,500,000,000)

가.단기차입금의상환	55,004,734,246	37,500,000,000	37,500,000,000

나.유동성장기부채의상환	49,897,815,674	-	-

다.주식발행비용	846,208,380	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	(5,705,882,947)	9,580,164,197	14,904,500,016

Ⅴ.기초의현금	19,779,489,055	4,874,989,039	4,874,989,039

Ⅵ.기말의현금	14,073,606,108	14,455,153,236	19,779,489,055