대선조선 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제66기 3분기 2020년 09월 30일 현재
제65기 2019년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기

자산

Ⅰ.유동자산	77,656,625,803	97,015,273,735

(1)당좌자산	56,618,308,162	75,335,101,228

1.현금및현금성자산	14,455,153,236	4,874,989,039

2.단기금융상품	1,023,000,000	623,000,000

3.매출채권	21,321,434,234	51,097,138,206

대손충당금	(213,214,342)	(510,971,382)

4.미수금	1,770,884,667	4,024,196,243

대손충당금	(693,314)	(1,128,317)

5.선급금	24,861,841,106	22,803,391,516

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	491,813,753	390,854,325

7.미수수익	5,496,657	8,078,740

8.당기법인세자산	14,268,110	63,326,150

9.선급공사원가	1,575,497,930	649,400,583

(2)재고자산	21,038,317,641	21,680,172,507

1.원재료	12,726,343,995	13,862,710,010

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	427,031,014	445,750,114

3.미착품	10,389,403,712	9,876,173,463

Ⅱ.비유동자산	287,918,030,575	292,009,846,895

(1)투자자산	205,294,550	211,194,550

1.장기금융상품	3,000,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	286,200,822,649	290,085,250,906

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(22,285,290,777)	(20,524,224,566)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(16,827,673,395)	(16,389,227,358)

4.구축물	25,880,410,248	25,880,410,248

감가상각누계액	(18,161,077,378)	(16,924,136,211)

5.기계장치	45,277,367,856	44,658,259,856

감가상각누계액	(43,654,194,674)	(42,816,859,593)

6.차량운반구	6,344,226,562	6,344,226,562

감가상각누계액	(6,317,149,883)	(6,302,869,459)

7.공구비품	17,674,430,086	17,611,259,177

감가상각누계액	(16,866,995,929)	(16,707,465,809)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,979,934)	(746,779,808)

9.건설중인자산	2,004,929,650	2,123,837,650

(3)무형자산	997,824,493	1,119,312,556

1.개발비	997,824,493	1,119,312,556

(4)기타비유동자산	514,088,883	594,088,883

1.보증금	514,088,883	594,088,883

자산총계	365,574,656,378	389,025,120,630

부채

Ⅰ.유동부채	696,702,943,070	719,570,752,791

(1)매입채무	18,853,046,112	15,914,667,180

(2)단기차입금	-	31,000,000,000

(3)미지급금	873,237,069	258,862,816

(4)선수금	24,502,550,576	19,053,392,076

(5)예수금	331,651,250	171,958,458

(6)미지급비용	12,161,462,816	13,260,308,224

(7)유동성장기부채	639,940,006,074	639,909,786,714

(8)단기이연법인세부채	629,236	1,777,323

(9)공사손실충당부채	40,359,937	-

Ⅱ.비유동부채	51,267,924,871	49,066,508,605

(1)장기미지급비용	515,929,274	-

(2)퇴직급여충당부채	15,265,864,241	14,166,701,305

국민연금전환금	(24,785,601)	(24,785,601)

퇴직연금운용자산	(2,779,371,990)	(2,899,520,426)

(3)장기이연법인세부채	37,653,654,943	37,824,113,327

(4)공사손실충당부채	636,634,004	-

부채총계	747,970,867,941	768,637,261,396

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(603,958,024,536)	(601,173,953,739)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(608,583,350,066)	(605,799,279,269)

자본총계	(382,396,211,563)	(379,612,140,766)

부채와자본총계	365,574,656,378	389,025,120,630

2. 손익계산서

제66기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지
제65기 3분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기

Ⅰ.매출액	210,511,042,840	227,323,928,552	322,101,385,765

1.신조선공사	209,549,042,051	225,945,662,292	316,988,452,526

2.수리선공사	354,100,400	553,436,460	4,018,365,660

3.부산물매출	607,900,389	824,829,800	1,094,567,579

Ⅱ.매출원가	202,590,200,873	215,522,076,893	303,633,392,405

1.신조선공사원가	201,639,752,926	214,148,295,718	299,448,582,318

2.수리선매출원가	342,547,558	548,951,375	3,090,242,508

3.부산물매출원가	607,900,389	824,829,800	1,094,567,579

Ⅲ.매출총이익(손실)	7,920,841,967	11,801,851,659	18,467,993,360

Ⅳ.판매비와관리비	5,356,369,500	5,065,214,987	7,158,615,693

1.급여	1,618,579,386	1,637,727,963	2,078,539,964

2.퇴직급여	118,745,969	123,970,781	232,975,099

3.복리후생비	243,425,711	245,186,596	319,998,905

4.여비교통비	12,680,814	19,926,275	25,770,025

5.통신비	51,690,807	49,155,035	66,956,108

6.세금과공과	170,965,907	146,190,753	178,804,829

7.임차료	616,730,912	598,784,502	809,630,321

8.감가상각비	2,614,095	5,153,227	6,560,414

9.수선비	6,858,000	17,931,000	20,691,000

10.접대비	29,842,147	36,929,907	53,721,907

11.광고선전비	1,800,000	17,393,183	17,628,956

12.도서인쇄비	15,258,552	11,039,919	15,297,471

13.소모품비	10,307,396	25,880,539	35,826,971

14.차량비	49,793,246	59,330,738	80,208,177

15.제수수료	2,310,173,145	1,771,189,206	2,559,025,527

16.교육훈련비	-	880,000	1,450,000

17.대손상각비	(298,192,043)	(26,637,660)	205,191,367

18.무형자산상각비	230,309,000	248,770,000	344,463,000

19.잡비	164,786,456	76,413,023	105,875,652

Ⅴ.영업이익(손실)	2,564,472,467	6,736,636,672	11,309,377,667

Ⅵ.영업외수익	1,692,344,893	2,034,221,600	2,424,815,680

1.이자수익	125,844,285	412,420,457	460,821,800

2.배당금수익	2,000,000	2,000,000	2,000,000

3.외환차익	744,134,806	712,146,210	724,107,677

4.외화환산이익	43,683,076	15,762,361	133,000

5.설물매각수익	387,540,240	357,862,600	423,854,100

6.유형자산처분이익	4,841,000	60,104,800	60,104,800

7.잡이익	384,301,486	473,925,172	753,794,303

Ⅶ.영업외비용	7,212,494,628	7,252,201,868	10,081,335,703

1.이자비용	6,500,294,085	6,290,491,479	8,454,826,183

2.외환차손	379,680,456	269,562,733	441,939,337

3.외화환산손실	41,533,767	170,412,720	84,847,920

4.유형자산처분손실	-	62,498	62,498

5.잡손실	290,986,320	521,672,438	1,099,659,765

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,955,677,268)	1,518,656,404	3,652,857,644

Ⅸ.법인세비용(수익)	(171,606,471)	(11,499,538)	(313,270,635)

Ⅹ.당기순이익(손실)	(2,784,070,797)	1,530,155,942	3,966,128,279

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	(2,223)원	1,222원	3,167원

2.희석주당순이익(손실)	(2,223)원	1,222원	3,167원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2020년 03월 30일)
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제65기	제64기	제63기

Ⅰ.미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

1.전기이월미처리결손금	609,765,407,548	607,219,800,026	586,812,887,937

2.당기순이익(손실)	3,966,128,279	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)

Ⅱ.차기이월미처리결손금	605,799,279,269	609,765,407,548	607,219,800,026

4. 자본변동표

제66기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

당기순이익(손실)	-	-	-	-	3,966,128,279	3,966,128,279

2019.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

2020.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(601,173,953,739)	(379,612,140,766)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,784,070,797)	(2,784,070,797)

2020.09.30(분기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(603,958,024,536)	(382,396,211,563)

5. 현금흐름표

제66기 3분기 2020년 01월 01일 부터 2020년 09월 30일 까지
제65기 3분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 09월 30일 까지
제65기 2019년 01월 01일 부터 2019년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제66기 3분기	제65기 3분기	제65기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	41,777,111,043	(15,207,862,672)	(49,650,199,693)

1.당기순이익(손실)	(2,784,070,797)	1,530,155,942	3,966,128,279

2.현금의유출이없는비용등의가산	5,810,720,991	6,160,381,796	9,045,195,009

가.퇴직급여	1,185,089,508	1,303,583,395	2,409,256,448

나.감가상각비	4,663,295,166	4,464,190,843	6,001,373,776

다.외화환산손실	30,219,360	170,412,720	84,847,920

라.유형자산처분손실	-	62,498	62,498

마.무형자산상각비	230,309,000	248,770,000	344,463,000

바.대손상각비	(298,192,043)	(26,637,660)	205,191,367

3.현금의유입이없는수익등의차감	(48,160,076)	(60,103,800)	(60,237,800)

가.외화환산이익	43,319,076	-	133,000

나.유형자산처분이익	4,841,000	60,103,800	60,104,800

4.영업활동으로인한자산부채의변동	38,798,620,925	(22,838,296,610)	(62,601,285,181)

가.매출채권의감소(증가)	29,775,703,972	2,521,212,774	(20,608,157,736)

나.미수금의감소(증가)	2,253,311,576	(138,451,006)	(3,237,305,843)

다.미수수익의감소(증가)	2,582,083	2,809,480	46,959

라.선급금의감소(증가)	(2,058,449,590)	10,579,860,652	12,307,128,142

마.선급비용의감소(증가)	(100,959,428)	(54,798,956)	53,544,620

바.당기법인세자산의감소(증가)	49,058,040	(1,316,060)	(7,486,630)

사.이연법인세자산의감소(증가)	-	75,582,409	349,745,960

아.선급공사원가의감소(증가)	(926,097,347)	990,307,819	1,672,244,074

자.재고자산의감소(증가)	641,854,866	(15,225,815,714)	3,958,473,775

차.매입채무의증가(감소)	2,938,614,932	4,606,358,788	1,743,006,939

카.선수금의증가(감소)	5,449,158,500	(20,658,018,156)	(52,469,450,743)

타.예수금의증가(감소)	159,692,792	69,663,318	(28,826,384)

파.미지급금의증가(감소)	614,374,253	(5,166,454)	221,098,475

하.미지급비용의증가(감소)	(1,081,247,828)	(2,400,991,781)	(2,643,779,155)

거.유동성이연법인세부채의증가(감소)	(171,606,471)	(87,081,947)	1,777,323

너.장기이연법인세부채의증가(감소)	-	-	(664,793,918)

더.장기미지급비용의증가(감소)	541,414,770	(998,209,000)	-

러.퇴직금의지급	(85,926,572)	(510,602,314)	(1,352,936,432)

머.국민연금전환금의감소(증가)	-	3,219,900	3,219,900

버.퇴직연금운용자산의감소(증가)	120,148,436	219,093,633	(72,880,512)

서.공사손실부채의증가	676,993,941	(1,825,953,995)	(1,825,953,995)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,196,946,846)	(2,640,435,561)	(2,879,148,889)

1.투자활동으로인한현금유입액	90,745,000	80,855,800	80,856,800

가.기계장치의처분	-	58,905,800	58,906,800

나.차량운반구의처분	-	1,950,000	1,950,000

다.공구비품의처분	4,845,000	-	-

라.장기금융상품의감소	5,900,000	-	-

마.보증금의감소	80,000,000	20,000,000	20,000,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,287,691,846)	(2,721,291,361)	(2,960,005,689)

가.단기금융상품의취득	400,000,000	-	-

나.보증금의증가	-	313,970,000	313,970,000

다.구축물의취득	-	26,000,000	26,000,000

라.기계장치의취득	32,500,000	297,300,000	297,300,000

마.공구비품의취득	278,670,909	407,895,000	425,395,000

바.건설중인자산의취득	467,700,000	1,489,050,000	1,607,958,000

사.개발비의증가	108,820,937	187,076,361	289,382,689

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(31,000,000,000)	3,000,000,000	34,000,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	6,500,000,000	3,000,000,000	34,000,000,000

가.단기차입금의차입	6,500,000,000	-	31,000,000,000

나.장기차입금의차입	-	3,000,000,000	3,000,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액	37,500,000,000	-	-

가.단기차입금의 상환	37,500,000,000	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	9,580,164,197	(14,848,298,233)	(18,529,348,582)

Ⅴ.기초의현금	4,874,989,039	23,404,337,621	23,404,337,621

Ⅵ.기말의현금	14,455,153,236	8,556,039,388	4,874,989,039