대선조선 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제64기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제63기 2017년 12월 31일 현재
제62기 2016년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제64기 1분기	제63기	제62기

자산

Ⅰ.유동자산	100,091,520,287	125,557,603,032	119,347,006,317

(1)당좌자산	81,730,848,692	107,141,032,035	99,426,931,431

1.현금및현금성자산	10,029,944,302	12,387,546,857	5,551,251,591

2.단기금융상품	600,000,000	600,000,000	13,132,474,062

3.매출채권	47,474,552,483	76,827,525,226	61,786,251,621

대손충당금	(474,745,524)	(768,275,252)	(617,862,516)

4.미수금	1,239,255,315	865,321,862	1,823,919,129

대손충당금	(3,708,369)	(3,783,660)	(2,123,222)

5.선급금	29,860,711,942	23,849,232,754	24,106,886,032

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	242,657,166	325,353,903	321,223,153

7.미수수익	12,907,397	5,492,055	102,792,652

8.당기법인세자산	41,569,010	32,317,130	60,930,020

9.단기이연법인세자산	192,243,818	192,243,818	299,877,389

10.선급공사원가	1,202,635,027	1,515,231,217	1,548,485,395

(2)재고자산	18,360,671,595	18,416,570,997	19,920,074,886

1.원재료	13,497,350,663	13,924,981,097	12,116,383,367

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	274,646,145	257,165,212	162,286,587

3.미착품	7,093,135,867	6,738,885,768	10,145,866,012

Ⅱ.비유동자산	279,700,542,061	281,502,704,239	287,760,035,618

(1)투자자산	209,354,550	209,354,550	191,674,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	198,160,000	198,160,000	180,480,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	278,317,286,769	279,962,605,208	286,297,577,058

1.토지	224,503,830,530	224,276,587,000	224,276,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(16,372,378,928)	(15,777,328,564)	(13,397,127,083)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(15,196,901,950)	(15,017,698,699)	(14,224,652,936)

4.구축물	25,725,410,248	25,725,410,248	25,457,910,248

감가상각누계액	(14,028,305,594)	(13,616,037,980)	(11,972,789,250)

5.기계장치	43,755,169,856	43,755,169,856	43,378,869,856

감가상각누계액	(41,567,261,510)	(40,958,432,948)	(39,244,085,877)

6.차량운반구	6,314,038,279	6,314,038,279	6,330,929,936

감가상각누계액	(6,282,126,657)	(6,278,073,299)	(6,250,712,788)

7.공구비품	16,495,429,277	16,495,429,277	16,190,274,277

감가상각누계액	(15,771,377,510)	(15,659,552,035)	(14,950,914,549)

8.선박	746,982,934	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,588,139)	(746,554,794)	(746,360,643)

9.건설중인자산	63,629,650	24,929,650	24,929,650

(3)무형자산	871,187,859	926,381,598	865,591,127

1.개발비	871,187,859	926,381,598	865,591,127

(4)기타비유동자산	302,712,883	404,362,883	405,192,883

1.보증금	302,712,883	404,362,883	405,192,883

자산총계	379,792,062,348	407,060,307,271	407,107,041,935

부채

Ⅰ.유동부채	736,453,276,341	751,559,571,209	245,239,472,479

(1)매입채무	19,646,580,944	25,320,291,849	29,109,959,265

(2)단기차입금	-	-	74,795,309,213

(3)미지급금	30,289,611	52,380,418	41,232,203,386

(4)선수금	53,852,820,078	66,234,575,365	49,362,393,251

(5)예수금	158,079,750	194,177,140	268,800,367

(6)미지급비용	12,785,077,787	14,629,099,008	12,299,800,243

(7)유동성장기부채	636,734,052,474	636,743,483,994	-

(8)통화선도부채	-	-	37,616,759,347

(9)공사손실충당부채	13,246,375,697	8,385,563,435	554,247,407

Ⅱ.비유동부채	45,194,817,122	50,534,608,551	536,494,529,856

(1)장기차입금	-	-	490,307,188,758

(1)장기미지급비용	126,913,500	364,276,000	667,092,000

(2)퇴직급여충당부채	12,979,146,960	12,573,359,161	12,355,729,844

국민연금전환금	(30,470,301)	(34,721,901)	(34,721,901)

퇴직연금운용자산	(2,962,666,438)	(3,151,746,603)	(3,224,954,975)

(3)장기이연법인세부채	35,081,893,401	35,081,893,401	35,146,493,211

(4)공사손실충당부채	-	5,701,548,493	1,277,702,919

부채총계	781,648,093,463	802,094,179,760	781,734,002,335

자본

Ⅰ.자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	64,049,772,416	64,049,772,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233	1,380,522,233

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	135,806,089,591	135,806,089,591	135,806,089,591

(1)재평가이익	135,806,089,591	135,806,089,591	135,806,089,591

(2)매도가능증권평가이익	-	-	-

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(609,416,633,122)	(602,594,474,496)	(582,187,562,407)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(614,041,958,652)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

자본총계	(401,856,031,115)	(395,033,872,489)	(374,626,960,400)

부채와자본총계	379,792,062,348	407,060,307,271	407,107,041,935

2. 손익계산서

제64기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지
제63기 1분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 03월 31일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 1분기	제63기 1분기	제63기	제62기

Ⅰ.매출액	62,235,884,076	54,519,083,981	264,109,080,907	284,492,155,101

1.신조선공사	61,960,832,476	54,173,522,134	262,826,511,983	284,492,155,101

2.부산물매출	275,051,600	345,561,847	1,282,568,924	-

Ⅱ.매출원가	66,058,239,606	59,587,083,024	285,523,101,416	287,033,982,646

1.신조선공사원가	65,783,188,006	59,241,521,177	284,240,532,492	287,033,982,646

2.부산물매출원가	275,051,600	345,561,847	1,282,568,924	-

Ⅲ.매출총이익(손실)	(3,822,355,530)	(5,067,999,043)	(21,414,020,509)	(2,541,827,545)

Ⅳ.판매비와관리비	1,277,271,551	1,761,578,211	6,573,268,561	10,782,839,380

1.급여	498,478,409	558,905,788	1,917,268,131	2,067,874,077

2.퇴직급여	39,912,338	32,028,599	144,110,048	140,623,613

3.복리후생비	80,432,760	84,042,990	341,317,294	325,488,079

4.여비교통비	23,810,030	16,607,463	60,681,395	69,171,618

5.통신비	16,911,798	18,367,030	66,651,688	70,307,335

6.세금과공과	31,750,377	33,817,654	154,552,468	179,106,873

7.임차료	202,388,457	199,712,174	812,714,882	802,642,808

8.감가상각비	2,921,590	5,321,658	21,286,638	41,590,456

9.수선비	1,629,000	1,954,000	13,319,000	18,313,000

10.접대비	12,925,444	18,195,610	74,001,090	152,662,476

11.광고선전비	1,100,000	3,910,000	8,906,000	3,400,000

12.도서인쇄비	2,943,500	6,938,649	16,703,934	17,136,083

13.소모품비	5,712,934	7,963,999	27,445,022	27,636,109

14.차량비	22,341,864	21,590,280	87,682,232	101,298,214

15.제수수료	539,271,508	554,644,029	2,207,483,540	2,249,692,401

16.교육훈련비	-	-	658,909	627,750

17.대손상각비	(293,605,019)	63,774,886	152,073,174	291,204,700

18.무형자산상각비	58,645,000	107,475,000	348,790,000	433,472,000

19.잡비	29,701,561	26,328,402	117,623,116	127,157,193

20.하자보수비	-	-	-	3,663,434,595

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,099,627,081)	(6,829,577,254)	(27,987,289,070)	(13,324,666,925)

Ⅵ.영업외수익	617,701,524	17,044,078,863	19,533,024,145	53,180,469,084

1.이자수익	67,517,415	41,321,790	161,274,669	460,151,304

2.배당금수익	-	-	-	5,747,915

3.외환차익	289,030,262	336,751,470	761,109,365	871,525,306

4.외화환산이익	54,808,480	269,226,390	503,811,228	204,728,282

5.설물매각수입	129,218,500	221,746,640	725,749,752	1,514,266,610

6.유형자산처분이익	-	-	1,817,181	7,433,954

7.매도가능증권처분이익	-	-	-	69,974,058

8.매도가능증권손상차손환입	-	-	17,680,000	28,520,000

9.투자자산처분이익	-	-	-	306,181,818

10.통화선도거래이익	-	-	15,694,242,690	-

11.통화선도평가이익	-	16,061,378,494	-	-

12.채무면제이익	-	-	906,046,984	48,291,124,835

13.보험차익	-	-	-	4,006,491

14.잡이익	77,126,867	113,654,079	761,292,276	1,416,808,511

Ⅶ.영업외비용	2,340,233,069	2,452,968,280	11,909,613,403	24,000,771,994

1.이자비용	2,071,958,385	1,966,605,140	8,447,075,665	10,173,081,489

2.외환차손	188,032,131	102,400,051	677,514,470	1,725,568,579

3.외화환산손실	16,003,130	3,106,819	2,514,990	197,768,537

4.유형자산처분손실	-	-	-	4,639,959

5.통화선도거래손실	-	-	-	5,625,662,195

6.통화선도평가손실	-	-	-	6,162,533,514

7.잡손실	64,239,423	380,856,270	2,782,508,278	111,517,721

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(6,822,158,626)	7,761,533,329	(20,363,878,328)	15,855,030,165

Ⅸ.법인세비용(손실)	-	-	43,033,761	101,778,379

Ⅹ.당기순이익(손실)	(6,822,158,626)	7,761,533,329	(20,406,912,089)	15,753,251,786

XI.주당손익	-	-	-

1.기본주당순이익(손실)	(4,413)원	5,020원	(13,200)원	10,190원

2.희석주당순이익(손실)	(4,413)원	5,020원	(13,200)원	10,190원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2016년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제63기	제62기	제61기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

2.당기순이익(손실)	(20,406,912,089)	15,753,251,786	(45,376,868,760)

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

4. 자본변동표

제64기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처리결손금	총 계

2017.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(20,406,912,089)	(20,406,912,089)

2017.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

분기순이익(손실)	-	-	-	-	(6,822,158,626)	(6,822,158,626)

2018.03.31(당분기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(609,416,633,122)	(401,856,031,115)

5. 현금흐름표

제64기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지
제63기 1분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 03월 31일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 1분기	제63기 1분기	제63기	제62기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(2,173,854,634)	(2,755,271,168)	(14,037,618,915)	(24,476,946,686)

1.당기순이익(손실)	(6,822,158,626)	7,761,533,329	(20,406,912,089)	15,753,251,786

2.현금의유출이없는비용등의가산	2,106,333,482	2,804,769,271	9,364,943,059	21,998,656,068

가.퇴직급여	414,028,402	341,092,638	1,580,154,035	1,562,484,588

나.감가상각비	1,911,261,969	2,289,319,928	7,283,925,850	7,720,890,575

다.외화환산손실	16,003,130	3,106,819	-	197,768,537

라.유형자산처분손실	-	-	-	4,639,959

마.무형자산상각비	58,645,000	107,475,000	348,790,000	433,472,000

바.통화선도평가손실	-	-	-	6,162,533,514

사.통화선도거래손실	-	-	-	5,625,662,195

아.대손상각비	(293,605,019)	63,774,886	152,073,174	291,204,700

3.현금의유입이없는수익등의차감	(54,808,480)	(16,330,604,884)	(17,123,598,083)	(48,907,423,217)

가.외화환산이익	54,808,480	269,226,390	503,811,228	204,188,552

나.유형자산처분이익	-	-	1,817,181	7,433,954

다.통화선도거래이익	-	-	15,694,242,690	-

라.통화선도평가이익	-	16,061,378,494

마.매도가능증권처분이익	-	-	-	69,974,058

바.매도가능증권손상차손환입	-	-	17,680,000	28,520,000

사.투자자산처분이익	-	-	-	306,181,818

아.채무면제이익	-	-	906,046,984	48,291,124,835

4.영업활동으로인한자산부채의변동	2,596,778,990	3,009,031,116	14,127,948,198	(13,321,431,323)

가.매출채권의감소(증가)	29,352,972,743	(6,346,977,413)	(15,041,273,605)	(29,736,754,828)

나.미수금의감소(증가)	(373,933,453)	1,576,398,799	958,597,267	1,397,567,774

다.미수수익의감소(증가)	(7,415,342)	84,870,406	97,300,597	1,106,781

라.선급금의감소(증가)	(6,011,479,188)	(2,242,196,503)	257,653,278	(448,822,645)

마.선급비용의감소(증가)	82,696,737	34,513,915	(4,130,750)	(27,258,794)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(9,251,880)	(16,029,090)	28,612,890	38,273,170

사.이연법인세자산의감소(증가)	-	-	107,633,571	168,086,143

아.선급공사원가의감소(증가)	312,596,190	(172,354,202)	33,254,178	(371,621,142)

자.재고자산의감소(증가)	55,899,402	(6,296,617,980)	1,503,503,889	(5,945,280,334)

차.매입채무의증가(감소)	(5,635,287,045)	(7,578,032,286)	(3,719,338,968)	4,511,846,254

카.선수금의증가(감소)	(12,381,755,287)	36,114,248,440	16,872,182,114	19,918,680,132

타.예수금의증가(감소)	(36,097,390)	47,815,743	(74,623,227)	(29,753,519)

파.미지급금의증가(감소)	(22,090,807)	(12,175,222,374)	11,256,053	12,350,865

하.미지급비용의증가(감소)	(1,837,651,221)	670,883,319	2,473,024,265	(2,945,749,100)

거.이연법인세부채의증가(감소)	-	-	(64,599,810)	(66,307,764)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(236,779,400)	(550,692,000)	(276,948,800)	(7,911,200)

더.퇴직금의지급	(8,240,603)	(173,599,596)	(1,362,524,718)	(2,157,737,726)

러.국민연금전환금의감소(증가)	4,251,600	-	-	14,671,500

머.퇴직연금운용자산의증가	189,080,165	32,021,938	73,208,372	688,053,342

버.공사손실부채의증가	(840,736,231)	-	12,255,161,602	(1,665,129,768)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(183,747,921)	11,996,205,615	11,176,586,772	2,853,431,932

1.투자활동으로인한현금유입액	101,650,000	12,331,968,043	13,143,792,243	16,888,203,866

가.매도가능증권의처분	-	-	-	363,966,022

나.장기금융상품의감소	-	-	-	7,500,000

다.차량운반구의처분	-	-	1,818,181	15,580,000

라.단기금융상품의감소	-	12,329,468,043	13,132,474,062	-

마.보증금의감소	101,650,000	2,500,000	9,500,000	254,500,000

바.투자자산의처분	-	-	-	818,181,818

2.투자활동으로인한현금유출액	(285,397,921)	(335,762,428)	(1,967,205,471)	(14,034,771,934)

가.단기금융상품의증가	16,003,130	-	600,000,000	12,054,690,665

나.보증금의증가	-	1,650,000	8,670,000	38,158,000

다.토지의취득	227,243,530	-	-	11,000,000

라.구축물의취득	-	-	138,500,000	200,000,000

마.기계장치의취득	-	91,600,000	223,300,000	276,500,000

바.차량운반구의취득	-	-	-	-

사.공구비품의취득	-	57,600,000	305,155,000	447,974,000

아.건설중인자산의취득	38,700,000	174,900,000	282,000,000	828,075,142

자.개발비의증가	3,451,261	10,012,428	409,580,471	178,374,127

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-	-	9,697,327,409	16,910,412,602

1.재무활동으로인한현금유입액	-	-	22,100,000,000	27,000,000,000

가.단기차입금의차입	-	-	-	27,000,000,000

나.장기차입금의차입	-	-	22,100,000,000	-

2.재무활동으로인한현금유출액	-	-	(12,402,672,591)	(10,089,587,398)

가.단기차입금의상환	-	-	-	10,089,587,398

나.미지급금의증가	-	-	12,402,672,591	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	(2,357,602,555)	9,240,934,447	6,836,295,266	(4,713,102,152)

Ⅴ.기초의현금	12,387,546,857	5,551,251,591	5,551,251,591	10,264,353,743

Ⅵ.기말의현금	10,029,944,302	14,792,186,038	12,387,546,857	5,551,251,591