대선조선 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제64기 3분기 2018년 09월 30일 현재
제63기 2017년 12월 31일 현재
제62기 2016년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제64기 3분기	제63기	제62기

자산

Ⅰ.유동자산	110,872,595,429	125,557,603,032	119,347,006,317

(1)당좌자산	89,843,467,151	107,141,032,035	99,426,931,431

1.현금및현금성자산	7,229,539,078	12,387,546,857	5,551,251,591

2.단기금융상품	623,000,000	600,000,000	13,132,474,062

3.매출채권	59,421,480,559	76,827,525,226	13,132,474,062

대손충당금	(594,214,805)	(768,275,252)	(617,862,516)

4.미수금	2,009,604,770	865,321,862	1,823,919,129

대손충당금	(2,131,180)	(3,783,660)	(2,123,222)

5.선급금	27,829,893,186	23,849,232,754	24,106,886,032

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	527,158,815	325,353,903	321,223,153

7.미수수익	5,181,699	5,492,055	102,792,652

8.당기법인세자산	42,970,000	32,317,130	60,930,020

9.단기이연법인세자산	333,143,093	192,243,818	299,877,389

10.선급공사원가	1,105,015,811	1,515,231,217	1,548,485,395

(2)재고자산	21,029,128,278	18,416,570,997	19,920,074,886

1.원재료	15,854,980,333	13,924,981,097	12,116,383,367

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	295,777,987	257,165,212	162,286,587

3.미착품	7,382,831,038	6,738,885,768	10,145,866,012

Ⅱ.비유동자산	295,646,907,984	281,502,704,239	287,760,035,618

(1)투자자산	209,354,550	209,354,550	191,674,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	198,160,000	198,160,000	180,480,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	294,062,706,812	279,962,605,208	286,297,577,058

1.토지	242,454,101,000	224,276,587,000	224,276,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(17,562,479,672)	(15,777,328,564)	(13,397,127,083)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(15,555,308,453)	(15,017,698,699)	(14,224,652,936)

4.구축물	25,854,410,248	25,725,410,248	25,457,910,248

감가상각누계액	(14,857,053,438)	(13,616,037,980)	(11,972,789,250)

5.기계장치	44,003,169,856	43,755,169,856	43,378,869,856

감가상각누계액	(41,974,720,002)	(40,958,432,948)	(39,244,085,877)

6.차량운반구	6,388,038,279	6,314,038,279	6,330,929,936

감가상각누계액	(6,298,576,878)	(6,278,073,299)	(6,250,712,788)

7.공구비품	16,890,449,277	16,495,429,277	16,190,274,277

감가상각누계액	(16,017,317,442)	(15,659,552,035)	(14,950,914,549)

8.선박	746,982,934	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,654,830)	(746,554,794)	(746,360,643)

9.건설중인자산	59,929,650	24,929,650	24,929,650

(3)무형자산	1,074,727,739	926,381,598	865,591,127

1.개발비	1,074,727,739	926,381,598	865,591,127

(4)기타비유동자산	300,118,883	404,362,883	405,192,883

1.보증금	300,118,883	404,362,883	405,192,883

자산총계	406,519,503,413	407,060,307,271	407,107,041,935

부채

Ⅰ.유동부채	745,917,769,297	751,559,571,209	245,239,472,479

(1)매입채무	16,957,755,280	25,320,291,849	29,109,959,265

(2)단기차입금	-	-	74,795,309,213

(3)미지급금	253,130,373	52,380,418	41,232,203,386

(4)선수금	72,934,176,159	66,234,575,365	49,362,393,251

(5)예수금	218,605,430	194,177,140	268,800,367

(6)미지급비용	15,157,651,775	14,629,099,008	12,299,800,243

(7)유동성장기부채	636,822,978,234	636,743,483,994	-

(8)통화선도부채	-	-	37,616,759,347

(9)공사손실충당부채	3,573,472,046	8,385,563,435	554,247,407

Ⅱ.비유동부채	49,505,783,592	50,534,608,551	536,494,529,856

(1)장기차입금	-	-	490,307,188,758

(2)장기미지급비용	416,875,000	364,276,000	667,092,000

(3)퇴직급여충당부채	13,511,028,144	12,573,359,161	12,355,729,844

국민연금전환금	(28,005,501)	(34,721,901)	(34,721,901)

퇴직연금운용자산	(2,871,935,070)	(3,151,746,603)	(3,224,954,975)

(4)장기이연법인세부채	38,477,821,019	35,081,893,401	35,146,493,211

(5)공사손실충당부채	-	5,701,548,493	1,277,702,919

부채총계	795,423,552,889	802,094,179,760	781,734,002,335

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	7,730,000,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	7,730,000,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	64,049,772,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	-	-

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	135,806,089,591	135,806,089,591

(1)재평가이익	149,807,300,557	135,806,089,591	135,806,089,591

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(610,465,862,449)	(602,594,474,496)	(582,187,562,407)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(615,091,187,979)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

자본총계	(388,904,049,476)	(395,033,872,489)	(374,626,960,400)

부채와자본총계	406,519,503,413	407,060,307,271	407,107,041,935

2. 손익계산서

제64기 3분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 09월 30일 까지
제63기 3분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 09월 30일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기

Ⅰ.매출액	216,320,282,821	186,745,441,128	264,109,080,907	284,492,155,101

1.신조선공사	215,406,571,566	185,787,998,001	262,826,511,983	284,492,155,101

2.부산물매출액	913,711,255	957,443,127	1,282,568,924	-

Ⅱ.매출원가	214,200,693,492	191,895,752,315	285,523,101,416	287,033,982,646

1.신조선공사원가	213,286,982,237	190,938,309,188	284,240,532,492	287,033,982,646

2.부산물매출원가	913,711,255	957,443,127	1,282,568,924	-

Ⅲ.매출총이익(손실)	2,119,589,329	(5,150,311,187)	(21,414,020,509)	(2,541,827,545)

Ⅳ.판매비와관리비	5,021,932,635	5,247,667,759	6,573,268,561	10,782,839,380

1.급여	1,594,993,400	1,566,408,161	1,917,268,131	2,067,874,077

2.퇴직급여	145,878,060	142,567,426	144,110,048	140,623,613

3.복리후생비	249,611,395	257,931,836	341,317,294	325,488,079

4.여비교통비	43,036,603	41,140,564	60,681,395	69,171,618

5.통신비	47,053,923	50,569,168	66,651,688	70,307,335

6.세금과공과	108,299,369	123,196,240	154,552,468	179,106,873

7.임차료	615,820,761	609,726,880	812,714,882	802,642,808

8.감가상각비	8,764,774	15,964,978	21,286,638	41,590,456

9.수선비	7,319,000	11,174,000	13,319,000	18,313,000

10.접대비	40,959,994	56,679,190	74,001,090	152,662,476

11.광고선전비	8,745,454	8,906,000	8,906,000	3,400,000

12.도서인쇄비	10,046,033	10,246,649	16,703,934	17,136,083

13.소모품비	21,940,811	21,070,229	27,445,022	27,636,109

14.차량비	69,375,155	64,251,249	87,682,232	101,298,214

15.제수수료	1,936,675,010	1,743,310,467	2,207,483,540	2,249,692,401

16.교육훈련비	561,000	108,909	658,909	627,750

17.대손상각비	(175,712,927)	172,856,597	152,073,174	291,204,700

18.무형자산상각비	213,622,000	275,074,000	348,790,000	433,472,000

19.잡비	74,942,820	76,485,216	117,623,116	127,157,193

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,902,343,306)	(10,397,978,946)	(27,987,289,070)	(13,324,666,925)

Ⅵ.영업외수익	2,006,538,105	18,497,216,375	19,533,024,145	53,180,469,084

1.이자수익	319,702,496	135,305,630	161,274,669	460,151,304

2.배당금수익	-	-	-	5,747,915

3.외환차익	841,916,613	602,413,341	761,109,365	871,525,306

4.외화환산이익	693,500	175,491,840	503,811,228	204,728,282

5.설물매각수입	487,547,060	529,169,962	725,749,752	1,514,266,610

6.유형자산처분이익	-	1,817,181	1,817,181	7,433,954

7.채무면제이익	-	906,046,984	906,046,984	48,291,124,835

8.통화선도거래이익	-	15,694,242,690	15,694,242,690	-

9.보험차익	-	-	-	4,006,491

10.잡이익	356,678,436	452,728,747	761,292,276	1,416,808,511

Ⅶ.영업외비용	7,669,613,913	7,949,611,443	11,909,613,403	24,000,771,994

1.이자비용	6,293,442,818	6,324,509,701	7,447,075,665	10,173,081,489

2.외환차손	890,004,244	371,482,941	677,514,470	1,725,568,579

3.외화환산손실	139,965,355	1,412,520	2,514,990	197,768,537

4.유형자산처분손실	-	-	-	4,639,959

5.통화선도거래손실	-	-	-	5,625,662,195

6.통화선도평가손실	-	-	-	6,162,533,514

7.잡손실	346,201,496	1,252,206,281	2,782,508,278	111,517,721

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	(8,565,419,114)	149,625,986	(20,363,878,328)	15,855,030,165

Ⅸ.법인세비용	(694,031,161)	292,903,615	43,033,761	101,778,379

Ⅹ.당기순이익(손실)	(7,871,387,953)	(143,277,629)	(20,406,912,089)	15,753,251,786

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	(6,285)원	(93)원	(13,200)원	10,190원

2.희석주당순이익(손실)	(6,285)원	(93)원	(13,200)원	10,190원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2016년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제63기	제62기	제61기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

2.당기순이익(손실)	(20,406,912,089)	15,753,251,786	(45,376,868,760)

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

4. 자본변동표

제64기 3분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 09월 30일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,829,631,540	(597,940,814,193)	(390,356,670,237)

1.당기순이익(손실)	-	-	-	-	15,753,251,786	15,753,251,786

2.매도가능증권평가손익	-	-	-	(23,541,949)	-	(23,541,949)

2016.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

2017.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

1.전기순이익(손실)	-	-	-	-	(20,406,912,089)	(20,406,912,089)

2017.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

1.무상감자	(1,467,510,000)	1,467,510,000	-	-	-	-

2.토지재평가	-	-	-	14,001,210,966	-	14,001,210,966

3.분기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,871,387,953)	(7,871,387,953)

2018.09.30(당분기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(610,465,862,449)	(388,904,049,476)

5. 현금흐름표

제64기 3분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 09월 30일 까지
제63기 3분기 2017년 01월 01일 부터 2017년 09월 30일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제64기 3분기	제63기 3분기	제63기	제62기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	(3,769,020,108)	(29,498,208,349)	(14,037,618,915)	(24,476,946,686)

1.당기순이익(손실)	(7,871,387,953)	(143,277,629)	(20,406,912,089)	15,753,251,786

2.현금의유출이없는비용등의가산	6,631,722,453	7,643,751,240	9,364,943,059	21,998,656,068

가.퇴직급여	1,516,403,944	1,589,380,435	1,580,154,035	1,562,484,588

나.감가상각비	4,958,432,396	5,605,027,688	7,283,925,850	7,720,890,575

다.외화환산손실	118,977,040	1,412,520	-	197,768,537

라.유형자산처분손실	-	-	-	4,639,959

마.무형자산상각비	213,622,000	275,074,000	348,790,000	433,472,000

바.통화선도평가손실	-	-	-	6,162,533,514

사.매도가능증권손상차손	-	-	-	5,625,662,195

아.대손상각비	(175,712,927)	172,856,597	152,073,174	291,204,700

3.현금의유입이없는수익등의차감	(693,500)	(16,777,598,695)	(17,123,598,083)	(48,907,423,217)

가.외화환산이익	693,500	175,491,840	503,811,228	204,188,552

나.유형자산처분이익	-	1,817,181	1,817,181	7,433,954

다.통화선도거래이익	-	15,694,242,690	15,694,242,690	-

라.채무면제이익	-	906,046,984	906,046,984	48,291,124,835

마.매도가능증권처분이익	-	-	-	69,974,058

바.매도가능증권손상차손환입	-	-	17,680,000	28,520,000

사.투자자산처분이익	-	-	-	306,181,818

4.영업활동으로인한자산·부채의변동	(2,528,661,108)	(20,221,083,265)	14,127,648,198	(13,321,431,323)

가.매출채권의감소(증가)	17,406,044,667	(17,178,570,813)	(15,041,273,605)	(29,736,754,828)

나.미수금의감소(증가)	(1,144,282,908)	(302,476,532)	958,597,267	1,397,567,774

다.미수수익의감소(증가)	310,356	99,266,625	97,300,597	1,106,781

라.선급금의감소(증가)	(3,980,660,432)	(7,835,883,113)	257,653,278	(448,822,645)

마.선급비용의감소(증가)	(201,804,912)	90,660,053	(4,130,750)	(27,258,794)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(140,899,275)	56,196,616	28,612,890	38,273,170

사.이연법인세자산의감소(증가)	(10,652,870)	-	107,633,571	168,086,143

아.선급공사원가의감소(증가)	410,215,406	(591,046,973)	33,254,178	(371,621,142)

자.재고자산의감소(증가)	(2,612,557,281)	(7,355,850,986)	1,503,503,889	(5,945,280,334)

차.매입채무의증가(감소)	(8,361,843,069)	(410,719,966)	(3,719,338,968)	4,511,846,254

카.선수금의증가(감소)	6,699,600,794	22,994,926,963	16,872,182,114	19,918,680,132

타.예수금의증가(감소)	24,428,290	144,557,327	(74,623,227)	(29,753,519)

파.미지급금의증가(감소)	200,749,955	(12,312,305,339)	11,256,053	12,350,865

하.미지급비용의증가(감소)	489,069,967	802,504,318	2,473,024,265	(2,945,749,100)

거.이연법인세부채의증가(감소)	(553,131,886)	268,362,639	(64,599,810)	(66,307,764)

너.장기미지급비용의증가(감소)	52,599,000	93,700,500	(276,948,800)	(7,911,200)

더.퇴직금의지급	(578,734,961)	(333,975,720)	(1,362,524,718)	(2,157,737,726)

러.국민연금전환금의감소(증가)	6,716,400	-	-	14,671,500

머.퇴직연금운용자산의증가	279,811,533	54,824,884	73,208,372	688,053,342

버.공사손실부채의증가	(10,513,639,882)	1,494,746,252	12,255,161,602	(1,665,129,768)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,388,987,671)	11,602,223,413	11,176,586,772	2,853,431,932

1.투자활동으로인한현금유입액	104,244,000	12,536,792,243	13,143,792,243	16,888,203,866

가.매도가능증권의처분	-	-	-	363,966,022

나.장기금융상품의감소	-	-	-	7,500,000

다.차량운반구의처분	-	1,818,181	1,818,181	15,580,000

라.단기금융상품의감소	-	12,532,474,062	13,132,474,062	-

마.보증금의감소	104,244,000	2,500,000	9,500,000	254,500,000

바.투자자산의처분	-	-	-	818,181,818

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,493,231,671)	(934,568,830)	(1,967,205,471)	(14,034,771,934)

가.단기금융상품의증가	23,000,000	-	600,000,000	12,054,690,665

나.보증금의증가	-	6,600,000	8,670,000	38,158,000

다.토지의취득	227,243,530	-	-	11,000,000

라.구축물의취득	-	123,000,000	138,500,000	200,000,000

마.기계장치의취득	248,000,000	107,600,000	223,300,000	276,500,000

사.차량운반구의취득	74,000,000	-	-	-

아.공구비품의취득	395,020,000	305,155,000	305,155,000	447,974,000

자.건설중인자산의취득	164,000,000	282,000,000	282,000,000	828,075,142

차.개발비의증가	361,968,141	110,213,830	409,580,471	178,374,127

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-	16,000,000,000	9,697,327,409	16,910,412,602

1.재무활동으로인한현금유입액	-	16,000,000,000	22,100,000,000	27,000,000,000

가.단기차입금의차입	-	-	-	27,000,000,000

나.장기차입금의차입	-	16,000,000,000	22,100,000,000	-

2.재무활동으로인한현금유출액	-	-	(12,402,672,591)	(10,089,587,398)

가.단기차입금의상환	-	-	-	10,089,587,398

나.미지급금의 증가	-	-	12,402,672,591	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	(5,158,007,779)	(1,895,984,936)	6,836,295,266	(4,713,102,152)

Ⅴ.기초의현금	12,387,546,857	5,551,251,591	5,551,251,591	10,264,353,743

Ⅵ.기말의현금	7,229,539,078	3,655,266,655	12,387,546,857	5,551,251,591