대선조선 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 71 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 70 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 71 기 3분기말	제 70 기말

자산

I. 유동자산	103,239,077,391	152,482,203,017

1. 현금및현금성자산	48,660,684,439	5,700,695,242

2. 매출채권및기타채권	1,065,678,272	733,967,788

3. 단기금융상품	5,868,064,143	6,151,800,236

4. 재고자산	5,540,557,006	19,119,415,818

5. 기타유동자산	42,065,387,571	120,694,150,913

6. 당기법인세자산	38,705,960	82,173,020

II. 비유동자산	326,107,336,414	327,012,835,113

1. 매출채권및기타채권	546,310,143	577,299,883

2. 장기금융자산	203,000,000	203,000,000

3. 유형자산	325,354,387,092	326,230,240,680

4. 사용권자산	1,344,629	0

5. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550

자산총계	429,346,413,805	479,495,038,130

부채

I. 유동부채	377,463,718,155	396,123,303,367

1. 매입채무및기타채무	15,814,096,703	32,912,563,952

2. 차입금	330,000,000,000	300,000,000,000

3. 리스부채	474,490,869	945,323,736

4. 기타유동부채	20,804,699,184	44,529,623,945

5. 충당부채	10,370,431,399	17,735,791,734

II. 비유동부채	57,799,804,247	80,406,099,235

1. 매입채무및기타채무	0	903,462,000

2. 순확정급여부채	10,212,351,451	12,728,410,930

3. 리스부채	28,989,399	483,493,177

4. 충당부채	118,369,191	16,879,432,915

5. 이연법인세부채	47,440,094,206	49,411,300,213

부채총계	435,263,522,402	476,529,402,602

자본

I. 자본금	110,096,590,000	110,096,590,000

II. 자본조정	(304,054,000)	(304,054,000)

III. 기타포괄손익누계액	193,319,820,474	193,319,820,474

IV. 이익잉여금(결손금)	(309,029,465,071)	(300,146,720,946)

자본총계	(5,917,108,597)	2,965,635,528

자본과부채총계	429,346,413,805	479,495,038,130

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	29,548,394,676	161,571,893,439	96,575,473,329	245,145,505,393

II. 매출원가	30,739,203,784	156,437,440,874	101,593,932,271	249,132,618,651

III. 매출총이익(손실)	(1,190,809,108)	5,134,452,565	(5,018,458,942)	(3,987,113,258)

IV. 판매비와관리비	3,293,538,366	6,772,190,981	1,877,274,588	7,430,741,417

V. 영업이익(손실)	(4,484,347,474)	(1,637,738,416)	(6,895,733,530)	(11,417,854,675)

금융수익	266,552,078	1,589,032,197	(2,399,882,650)	6,994,441,046

금융비용	(566,917,912)	12,107,763,619	4,029,573,718	10,047,909,870

기타영업외수익	464,064,692	1,561,511,206	958,145,738	9,829,058,204

기타영업외비용	40,725,491	258,991,500	127,474,770	2,001,253,833

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(3,227,538,283)	(10,853,950,132)	(12,494,518,930)	(6,643,519,128)

VII. 법인세비용(수익)	(1,971,206,007)	999,731,924

VIII.당기순이익(손실)	(3,227,538,283)	(8,882,744,125)	(12,494,518,930)	(7,643,251,052)

IX. 기타포괄이익(손실)	0	0	0	0

X. 총포괄이익(손실)	(3,227,538,283)	(8,882,744,125)	(12,494,518,930)	(7,643,251,052)

XI. 주당이익

기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(147)	(403)	(567)	(347)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	0	(304,054,000)	193,319,820,474	(304,237,896,378)	(1,125,539,904)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,643,251,052)	(7,643,251,052)

2024.09.30 (기말자본)	110,096,590,000	0	(304,054,000)	193,319,820,474	(311,881,147,430)	(8,768,790,956)

2025.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	0	(304,054,000)	193,319,820,474	(300,146,720,946)	2,965,635,528

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,882,744,125)	(8,882,744,125)

2025.09.30 (기말자본)	110,096,590,000	0	(304,054,000)	193,319,820,474	(309,029,465,071)	(5,917,108,597)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 71 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 71 기 3분기	제 70 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	15,350,952,786	(90,896,447,739)

1. 영업으로부터 창출된 현금	23,603,768,826	(82,777,592,245)

VIII.당기순이익(손실)	(8,882,744,125)	(7,643,251,052)

나. 조정	10,973,911,317	7,399,181,935

퇴직급여	2,273,142,035	1,614,646,649

감가상각비	2,350,015,588	2,348,768,895

사용권자산상각비	10,072,800	175,200,729

이자비용	8,579,919,070	7,530,553,962

외화환산손실	284,519,003	1,909,499,145

자산손상차손	28,873,771	1,656,024,350

법인세비용 조정	(1,971,206,007)	999,731,924

이자수익	(430,964,488)	(323,590,420)

외화환산이익	(115,460,455)	(226,290,720)

유형자산처분이익	(35,000,000)	(23,576,364)

채무조정이익	0	(7,762,676,409)

잡이익	0	(499,109,806)

다. 순운전자본의 변동	21,512,601,634	(82,533,523,128)

매출채권의 감소(증가)	(175,399,080)	(1,054,227,272)

기타채권의 감소(증가)	23,292,824	(2,092,737,494)

재고자산의 감소(증가)	13,578,858,812	6,830,703,129

기타유동자산의 감소(증가)	78,689,986,671	13,133,096,155

매입채무의 증가(감소)	(10,265,515,006)	(16,025,434,681)

기타채무의 증가(감소)	(7,698,072,253)	(12,952,768,686)

기타유동부채의 증가(감소)	(23,724,924,761)	(40,370,079,214)

충당부채의 증가(감소)	(24,126,424,059)	(28,195,464,704)

퇴직급의 지급	(5,225,473,887)	(2,114,754,125)

사외적립자산의 감소	436,272,373	308,143,764

2. 이자의 수취	251,360,260	106,092,884

3. 이자의 지급	(8,547,643,360)	(8,273,013,248)

4. 법인세의 환급(지급)	43,467,060	48,064,870

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,408,172,260)	310,770,852

보증금의 감소	37,596,000	1,208,346,500

기계장치의 처분	0	14,940,000

차량운반구의 처분	10,000,000	8,636,364

선박의 처분	25,000,000	0

보증금의 증가	(6,606,260)	0

구축물의 취득	(162,000)	(261,000,000)

기계장치의 취득	(1,474,000,000)	(156,300,000)

공구비품의 취득	0	(487,315,546)

차량운반구의 취득	0	(16,536,466)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	29,004,641,425	78,065,208,547

단기차입금의 증가	30,000,000,000	0

장기차입금의 증가	0	120,089,141,932

단기차입금의 상환	0	(600,000,000)

장기차입금의 상환	0	(40,170,465,523)

리스부채의 상환	(995,358,575)	(1,253,467,862)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,567,246	(30,621,577)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	42,959,989,197	(12,551,089,917)

VI. 기초현금및현금성자산	5,700,695,242	16,246,924,340

VII. 기말현금및현금성자산	48,660,684,439	3,695,834,423