대선조선 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

1. 재 무 상 태 표
제 68 기 3분기 : 2022년 09월 30일 현재
제 67 기 : 2021년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제 68기 3분기	제 67 기

자 산

I. 유동자산	205,221,652,358	108,795,354,292

1. 현금및현금성자산	4,535,887,535	24,282,904,118

2. 매출채권및기타채권	1,515,790,498	1,211,459,761

3. 계약자산	101,220,635,632	25,803,888,840

4. 단기금융자산	8,591,016,364	2,112,520,607

5. 재고자산	55,485,292,992	21,902,636,796

6. 기타유동자산	33,861,129,497	33,472,105,078

7. 당기법인세자산	11,899,840	9,839,092

II. 비유동자산	337,220,399,361	335,900,615,538

1. 매출채권및기타채권	1,643,365,383	142,295,883

2. 장기금융자산	203,000,000	226,000,000

3. 유형자산	333,784,738,385	335,530,025,105

4. 무형자산	36,831,453	-

5. 사용권자산	1,550,169,590	-

6. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550

자 산 총 계	542,442,051,719	444,695,969,830

부 채

I. 유동부채	176,113,757,510	117,623,197,610

1. 매입채무및기타채무	39,098,807,026	24,744,272,827

2. 계약부채	80,042,254,461	54,373,568,970

3. 차입금	53,000,000,000	30,700,000,000

4. 리스부채	1,360,500,084	1,257,247,132

5. 기타유동부채	1,808,333,172	610,188,397

6. 충당부채	803,862,767	5,937,920,284

II. 비유동부채	194,608,704,313	186,122,971,034

1. 매입채무및기타채무	2,407,020,480	5,303,452,800

2. 차입금	125,000,000,000	110,000,000,000

3. 순확정급여부채	14,370,591,098	13,450,315,071

4. 리스부채	924,873,383	547,727,209

5. 충당부채	2,028,001,559	7,735,883,735

6. 이연법인세부채	49,878,217,793	49,085,592,219

부 채 총 계	370,722,461,823	303,746,168,644

자 본

I. 자본금	90,096,590,000	50,096,590,000

II. 자본잉여금	-	550,689,334,036

III. 자본조정	(200,778,000)	-

IV. 기타포괄손익누계액	190,631,428,533	190,631,428,533

V. 이익잉여금	(108,807,650,637)	(650,467,551,383)

자 본 총 계	171,719,589,896	140,949,801,186

부 채 및 자 본 총 계	542,442,051,719	444,695,969,830

2. 포괄손익계산서
제 68 기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제 67 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	72,974,467,375	192,865,634,341	50,318,133,965	146,006,701,740

II. 매출원가	90,730,685,241	202,768,291,917	55,875,140,338	152,891,714,521

III. 매출총이익(손실)	(17,756,217,866)	(9,902,657,576)	(5,557,006,373)	(6,885,012,781)

IV. 판매비와관리비	2,219,688,997	6,447,042,563	2,256,213,585	7,722,197,802

V. 영업이익(손실)	(19,975,906,863)	(16,349,700,139)	(7,813,219,958)	(14,607,210,583)

금융수익	9,248,157,850	14,898,656,963	248,704,883	741,347,398

금융비용	3,514,252,981	7,405,709,309	2,388,005,293	5,408,175,419

기타영업외수익	219,756,508	897,803,997	339,692,680	2,164,112,487

기타영업외비용	142,513,777	277,859,228	321,002,099	1,131,513,311

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(14,164,759,263)	(8,236,807,716)	(9,933,829,787)	(18,241,439,428)

VII. 법인세비용(수익)	-	792,625,574	824,836	(336,992,254)

VIII. 당기순이익(손실)	(14,164,759,263)	(9,029,433,290)	(9,934,654,623)	(17,904,447,174)

IX. 기타포괄이익	-	-	(89,856,622)	37,899,503,691

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(89,856,622)	37,899,503,691

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(89,856,622)	-

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)

유형자산 재평가	-	-	-	38,047,484,826

X. 총포괄이익(손실)	(14,164,759,263)	(9,029,433,290)	(10,024,511,245)	19,995,056,517

XI. 주당이익

1. 기본및희석주당순이익(손실)	(786)	(601)	(992)	(2,752)

3. 자 본 변 동 표
제 68 기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제 67 기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기 타자 본	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(17,904,447,174)	(17,904,447,174)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)	147,981,135	-

유형자산 재평가	-	-	-	38,047,484,826	-	38,047,484,826

소유주와의 거래

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	-	-	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	-	-	-	49,748,144,760

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000	-	-	-	-

2021.09.30	50,096,590,000	550,689,334,036	-	176,985,727,547	(627,261,707,882)	150,509,943,701

2022.01.01	50,096,590,000	550,689,334,036	-	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(9,029,433,290)	(9,029,433,290)

소유주와의 거래

유상증자	40,000,000,000	-	(200,778,000)	-	-	39,799,222,000

결손보전	-	(550,689,334,036)	-	-	550,689,334,036	-

2022.09.30	90,096,590,000	-	(200,778,000)	190,631,428,533	(108,807,650,637)	171,719,589,896

4. 현 금 흐 름 표
제68기 3분기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제67기 3분기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기 3분기	제 67 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(84,402,838,485)	4,172,403,428

1. 영업으로부터 창출된 현금	(82,328,649,778)	7,403,696,858

가. 당기순이익(손실)	(9,029,433,290)	(17,904,447,174)

나. 조정	(620,874,442)	9,354,439,498

퇴직급여	1,492,635,026	-

감가상각비	2,347,347,070	4,402,615,995

무형자산상각비	1,750,000	206,340,000

사용권자산상각비	358,889,097	810,320,538

대손상각비	65,900,000	-

이자비용	2,211,329,190	3,227,061,568

외화환산손실	1,314,523,200	215,004,080

통화선도평가손실	1,148,870,000	643,600,000

통화선도거래손실	2,504,520,000	-

유형자산처분손실	-	251,796,000

법인세비용(수익)	792,625,574	(336,992,254)

통화선도거래이익	(461,535,000)	-

이자수익	(91,159,024)	(55,905,986)

외화환산이익	(12,306,569,575)	(9,400,443)

다. 순운전자본의 변동	(72,678,342,046)	15,953,704,534

매출채권의 감소(증가)	12,165,019,717	(467,469,970)

기타채권의 감소	(219,851,615)	(38,329,486)

재고자산의 감소(증가)	(33,582,656,196)	(27,953,242,277)

기타유동자산의 감소	(75,805,771,211)	17,765,057,877

매입채무의 증가(감소)	7,644,226,449	(1,931,723,614)

기타채무의 증가(감소)	28,144,414,727	710,448,267

기타유동부채의 증가(감소)	390,574,775	27,224,528,515

충당부채의 증가(감소)	(10,841,939,693)	124,042,203

퇴직금의 지급	(742,742,889)	257,155,070

사외적립자산의 감소	170,383,890	263,237,949

2. 이자의 수취	77,343,352	63,838,174

3. 이자의 지급	(2,149,471,311)	(3,302,822,784)

4. 법인세의 환급	(2,060,748)	7,691,180

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(10,981,492,060)	(1,562,421,394)

단기금융자산의 감소	-	1,023,000,000

보증금의 감소	23,000,000	1,318,548,000

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	-

장기금융자산의 증가	-	(23,000,000)

보증금의 증가	(4,212,086,048)	(2,825,940,901)

토지의 취득	-	(230,985,800)

건물의 취득	-	(172,606,019)

구축물의 취득	(65,000,000)	-

기계장치의 취득	(169,000,000)	-

공구비품의 취득	(392,990,000)	(158,145,000)

건설중인자산의 취득	-	(400,000,000)

무형자산의 취득	(38,581,453)	(93,291,674)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	75,632,327,554	(8,325,265,424)

단기차입금의 차입	92,064,283,142	53,035,766,631

유상증자	40,000,000,000	45,000,000,000

단기차입금의 상환	(69,764,283,142)	(55,004,734,246)

유동성장기부채의 상환	-	(49,897,815,674)

리스부채의 상환	(1,466,894,446)	(612,273,755)

주식발행비용	(200,778,000)	(846,208,380)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	4,986,408	9,400,443

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(19,747,016,583)	(5,705,882,947)

VI. 기초의 현금및현금성자산	24,282,904,118	19,779,489,055

VII. 기말의 현금및현금성자산	4,535,887,535	14,073,606,108