대선조선 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

1. 재 무 상 태 표
제 68 기 반기 : 2022년 06월 30일 현재
제 67 기 : 2021년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제 68기 반기	제 67 기

자 산

I. 유동자산	177,473,062,898	108,795,354,292

1. 현금및현금성자산	9,290,611,224	24,282,904,118

2. 매출채권및기타채권	1,072,213,414	1,211,459,761

3. 계약자산	79,890,319,413	25,803,888,840

4. 단기금융자산	1,946,874,316	2,112,520,607

5. 재고자산	48,344,896,072	21,902,636,796

6. 기타유동자산	36,919,588,109	33,472,105,078

7. 당기법인세자산	8,560,350	9,839,092

II. 비유동자산	337,750,787,646	335,900,615,538

1. 매출채권및기타채권	1,630,549,383	142,295,883

2. 장기금융자산	203,000,000	226,000,000

3. 유형자산	334,245,788,782	335,530,025,105

4. 무형자산	37,562,953	-

5. 사용권자산	1,631,591,978	-

6. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550

자 산 총 계	515,223,850,544	444,695,969,830

부 채

I. 유동부채	150,400,137,931	117,623,197,610

1. 매입채무및기타채무	32,087,585,302	24,744,272,827

2. 계약부채	77,278,024,677	54,373,568,970

3. 차입금	37,050,000,000	30,700,000,000

4. 리스부채	1,508,680,782	1,257,247,132

5. 기타유동부채	1,325,777,767	610,188,397

6. 충당부채	1,150,069,403	5,937,920,284

II. 비유동부채	178,939,363,454	186,122,971,034

1. 매입채무및기타채무	3,366,711,600	5,303,452,800

2. 차입금	110,000,000,000	110,000,000,000

3. 순확정급여부채	14,177,515,968	13,450,315,071

4. 리스부채	1,516,918,093	547,727,209

5. 충당부채	-	7,735,883,735

6. 이연법인세부채	49,878,217,793	49,085,592,219

부 채 총 계	329,339,501,385	303,746,168,644

자 본

I. 자본금	90,096,590,000	50,096,590,000

II. 자본잉여금	-	550,689,334,036

III. 자본조정	(200,778,000)	-

IV. 기타포괄손익누계액	190,631,428,533	190,631,428,533

V. 이익잉여금	(94,642,891,374)	(650,467,551,383)

자 본 총 계	185,884,349,159	140,949,801,186

부 채 및 자 본 총 계	515,223,850,544	444,695,969,830

2. 포괄손익계산서
제 68 기 반기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 06월 30일까지
제 67 기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 06월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기 반기	제 67 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	69,689,642,119	119,891,166,966	43,771,491,180	95,688,567,775

II. 매출원가	66,747,495,574	112,037,606,676	51,088,513,211	97,016,574,183

III. 매출총이익(손실)	2,942,146,545	7,853,560,290	(7,317,022,031)	(1,328,006,408)

IV. 판매비와관리비	1,883,284,492	4,227,353,566	3,676,723,145	5,465,984,217

V. 영업이익(손실)	1,058,862,053	3,626,206,724	(10,993,745,176)	(6,793,990,625)

금융수익	4,957,995,706	5,650,499,113	375,251,761	492,642,515

금융비용	2,105,165,246	3,891,456,328	903,433,855	3,020,170,126

기타영업외수익	318,068,331	678,047,489	629,189,104	1,824,419,807

기타영업외비용	40,708,622	135,345,451	269,623,772	810,511,212

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	4,189,052,222	5,927,951,547	(11,162,361,938)	(8,307,609,641)

VII. 법인세비용(수익)	792,625,574	792,625,574	(337,817,090)	(337,817,090)

VIII. 당기순이익(손실)	3,396,426,648	5,135,325,973	(10,824,544,848)	(7,969,792,551)

IX. 기타포괄이익	-	-	89,856,622	37,989,360,313

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	89,856,622	37,989,360,313

확정급여제도의 재측정요소	-	-	89,856,622	89,856,622

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)

유형자산 재평가	-	-	-	38,047,484,826

X. 총포괄이익(손실)	3,396,426,648	5,135,325,973	(10,734,688,226)	30,019,567,762

XI. 주당이익

1. 기본및희석주당순이익(손실)	200	380	(1,276)	(1,865)

3. 자 본 변 동 표
제 68 기 반기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제 67 기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기 타자 본	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2021.01.01	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(7,969,792,551)	(7,969,792,551)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	89,856,622	89,856,622

유형자산재평가잉여금의 재분류	-	-	-	(147,981,135)	147,981,135	-

유형자산 재평가	-	-	-	38,047,484,826	-	38,047,484,826

소유주와의 거래

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	-	-	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	-	-	-	49,748,144,760

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000	-	-	-	-

2021.06.30	50,096,590,000	550,689,334,036	-	176,985,727,547	(617,237,196,637)	160,534,454,946

2022.01.01	50,096,590,000	550,689,334,036	-	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

총포괄손익

당기순이익(손실)	-	-	-	-	5,135,325,973	5,135,325,973

소유주와의 거래

유상증자	40,000,000,000	-	(200,778,000)	-	-	39,799,222,000

결손보전	-	(550,689,334,036)	-	-	550,689,334,036	-

2022.06.30	90,096,590,000	-	(200,778,000)	190,631,428,533	(94,642,891,374)	185,884,349,159

4. 현 금 흐 름 표
제68기 반기 : 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제67기 반기 : 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
(단위 : 원)

과 목	제 68 기 반기	제 67 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(57,639,997,544)	7,538,330,129

1. 영업으로부터 창출된 현금	(56,413,586,675)	10,123,056,329

가. 당기순이익(손실)	5,135,325,973	(7,969,792,551)

나. 조정	2,774,868,805	7,604,117,942

퇴직급여	996,694,538	938,346,995

감가상각비	1,551,426,323	2,938,713,583

무형자산상각비	1,000,000	143,171,000

사용권자산상각비	202,667,401	536,372,254

대손상각비	123,900,000	-

세금과공과	-	653,289,489

이자비용	1,311,705,679	2,539,695,706

외화환산손실	581,606,340	69,553,159

통화선도평가손실	346,150,000	-

통화선도거래손실	1,235,570,000	-

유형자산처분손실	-	251,796,000

법인세비용(수익)	792,625,574	(337,817,090)

통화선도거래이익	(314,240,000)	-

이자수익	(61,571,994)	(43,003,154)

외화환산이익	(3,992,665,056)	-

통화선도평가이익	-	(86,000,000)

다. 순운전자본의 변동	(64,323,781,453)	10,488,730,938

매출채권의 감소(증가)	4,138,901,988	(1,574,011,522)

기타채권의 감소	(136,796,848)	(101,827,705)

재고자산의 감소(증가)	(26,442,259,276)	(4,887,276,625)

기타유동자산의 감소	(57,533,913,604)	13,354,619,540

매입채무의 증가(감소)	3,595,843,052	3,042,164,891

기타채무의 증가(감소)	1,232,476,415	(3,275,796,769)

기타유동부채의 증가(감소)	23,615,195,077	6,318,519,599

충당부채의 증가(감소)	(12,523,734,616)	(1,824,295,414)

퇴직금의 지급	(404,000,877)	(783,432,413)

사외적립자산의 감소	134,507,236	220,067,356

2. 이자의 수취	61,436,269	51,004,329

3. 이자의 지급	(1,289,125,880)	(2,644,837,259)

4. 법인세의 환급	1,278,742	9,106,730

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,867,990,162)	(138,024,370)

단기금융자산의 감소	926,016,291	1,023,000,000

보증금의 감소	20,875,500	167,544,000

단기금융자산의 증가	(1,000,000,000)	-

단기대여금의 증가	(1,000,000,000)	-

장기금융자산의 증가	-	(23,000,000)

보증금의 증가	(1,509,129,000)	(1,024,440,466)

구축물의 취득	(65,000,000)	-

기계장치의 취득	(169,000,000)	-

공구비품의 취득	(33,190,000)	(5,900,000)

건설중인자산의 취득	-	(200,000,000)

무형자산의 취득	(38,562,953)	(75,227,904)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	45,509,652,824	(18,171,511,444)

단기차입금의 차입	67,700,000,000	26,004,734,246

유상증자	40,000,000,000	45,000,000,000

단기차입금의 상환	(61,350,000,000)	(38,004,734,246)

유동성장기부채의 상환	-	(49,897,815,674)

리스부채의 상환	(639,569,176)	(427,487,390)

주식발행비용	(200,778,000)	(846,208,380)

IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과	6,041,988	(21,971,259)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(14,992,292,894)	(10,793,176,944)

VI. 기초의 현금및현금성자산	24,282,904,118	19,779,489,055

VII. 기말의 현금및현금성자산	9,290,611,224	8,986,312,111