대선조선 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 70 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 69 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 70 기 3분기말	제 69 기말

자산

I. 유동자산	184,521,436,547	215,153,450,670

1. 현금및현금성자산	3,695,834,423	16,246,924,340

2. 매출채권및기타채권	3,646,147,963	281,685,661

3. 단기금융상품	5,278,400,000	5,157,600,000

4. 재고자산	38,447,037,027	45,277,740,156

5. 기타유동자산	133,437,980,754	148,125,399,263

6. 당기법인세자산	16,036,380	64,101,250

II. 비유동자산	329,043,297,139	331,313,590,098

1. 매출채권및기타채권	577,299,883	1,785,646,383

2. 장기금융자산	203,000,000	203,000,000

3. 유형자산	327,455,861,386	329,322,649,165

4. 사용권자산	804,841,320	0

5. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550

자산총계	513,564,733,686	546,467,040,768

부채

I. 유동부채	105,141,398,163	178,698,027,908

1. 매입채무및기타채무	38,470,822,243	67,908,728,103

2. 차입금	600,000,000

3. 리스부채	1,018,564,107	833,698,531

4. 기타유동부채	43,858,026,083	84,228,105,297

5. 충당부채	21,793,985,730	25,127,495,977

II. 비유동부채	417,192,126,479	368,894,552,764

1. 매입채무및기타채무	1,655,042,320	1,745,331,840

2. 차입금	320,000,000,000	247,844,000,000

3. 순확정급여부채	12,303,885,211	12,495,848,923

4. 리스부채	484,067,970	198,018,490

5. 충당부채	33,766,753,065	58,628,707,522

6. 이연법인세부채	48,982,377,913	47,982,645,989

부채총계	522,333,524,642	547,592,580,672

자본

I. 자본금	110,096,590,000	110,096,590,000

II. 자본잉여금

III. 자본조정	(304,054,000)	(304,054,000)

IV. 기타포괄손익누계액	193,319,820,474	193,319,820,474

이익잉여금(결손금)	(311,881,147,430)	(304,237,896,378)

자본총계	(8,768,790,956)	(1,125,539,904)

자본과부채총계	513,564,733,686	546,467,040,768

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 매출액	96,575,473,329	245,145,505,393	70,219,579,605	220,126,303,791

II. 매출원가	101,593,932,271	249,132,618,651	70,176,889,487	301,877,161,409

III. 매출총이익(손실)	(5,018,458,942)	(3,987,113,258)	42,690,118	(81,750,857,618)

IV. 판매비와관리비	1,877,274,588	7,430,741,417	1,944,178,851	5,948,312,368

V. 영업이익(손실)	(6,895,733,530)	(11,417,854,675)	(1,901,488,733)	(87,699,169,986)

금융수익	(2,399,882,650)	6,994,441,046	2,795,509,572	8,729,253,735

금융비용	4,029,573,718	10,047,909,870	1,794,311,466	6,698,371,447

기타영업외수익	958,145,738	9,829,058,204	755,409,021	1,420,441,927

기타영업외비용	127,474,770	2,001,253,833	363,850,049	846,373,253

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(12,494,518,930)	(6,643,519,128)	(508,731,655)	(85,094,219,024)

VII. 법인세비용(수익)	999,731,924	1,167,476,081

당기순이익(손실)	(12,494,518,930)	(7,643,251,052)	(508,731,655)	(86,261,695,105)

IX. 기타포괄이익(손실)

X. 총포괄이익(손실)	(12,494,518,930)	(7,643,251,052)	(508,731,655)	(86,261,695,105)

XI. 주당이익

기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(567)	(347)	(23)	(3,918)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(136,669,878,119)	166,442,478,355

당기순이익(손실)	(86,261,695,105)	(86,261,695,105)

2023.09.30 (기말자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(222,931,573,224)	80,180,783,250

2024.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(304,237,896,378)	(1,125,539,904)

당기순이익(손실)	(7,643,251,052)	(7,643,251,052)

2024.09.30 (기말자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(311,881,147,430)	(8,768,790,956)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 70 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 69 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 70 기 3분기	제 69 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(90,896,447,739)	(9,294,469,297)

1. 영업으로부터 창출된 현금	(82,777,592,245)	(5,519,530,153)

당기순이익(손실)	(7,643,251,052)	(86,261,695,105)

나. 조정	7,399,181,935	5,050,691,019

퇴직급여	1,614,646,649	1,491,280,659

감가상각비	2,348,768,895	2,331,756,196

사용권자산상각비	175,200,729	148,471,758

이자비용	7,530,553,962	3,916,448,158

외화환산손실	1,909,499,145	360,472,650

자산손상차손	1,656,024,350

법인세비용 조정	999,731,924	1,167,476,081

이자수익에 대한 조정	(323,590,420)	(280,811,219)

외화환산이익	(226,290,720)	(4,084,403,264)

유형자산처분이익 조정	(23,576,364)

채무조정이익	(7,762,676,409)

잡이익 조정	(499,109,806)

다. 순운전자본의 변동	(82,533,523,128)	75,691,473,933

매출채권의 감소(증가)	(1,054,227,272)	120,348,328

기타채권의 감소(증가)	(2,092,737,494)	47,763,426

재고자산의 감소(증가)	6,830,703,129	11,830,574,631

기타유동자산의 감소(증가)	13,133,096,155	5,420,333,899

매입채무의 증가(감소)	(16,025,434,681)	19,955,000,675

기타채무의 증가(감소)	(12,952,768,686)	16,834,786,762

기타유동부채의 증가(감소)	(40,370,079,214)	10,132,250

충당부채의 증가(감소)	(28,195,464,704)	21,987,138,947

퇴직급의 지급	(2,114,754,125)	(684,795,843)

사외적립자산의 감소	308,143,764	170,190,858

2. 이자의 수취	106,092,884	125,850,608

3. 이자의 지급	(8,273,013,248)	(3,890,386,954)

4. 법인세의 환급(지급)	48,064,870	(10,402,798)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	310,770,852	1,718,145,058

단기금융자산의 감소	23,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	1,000,000,000

보증금의 감소	1,208,346,500	1,542,059,370

기계장치의 처분	14,940,000

차량운반구의 처분	8,636,364

보증금의 증가	(689,153,632)

토지의 취득	(2,370,680)

구축물의 취득	(261,000,000)

기계장치의 취득	(156,300,000)

공구비품의 취득	(487,315,546)	(155,390,000)

차량운반구의 취득	(16,536,466)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	78,065,208,547	(8,356,564,135)

단기차입금의 증가	68,273,316,353

장기차입금의 증가	120,089,141,932

단기차입금의 상환	(600,000,000)	(68,273,316,353)

유동성장기부채의 상환	(7,156,000,000)

장기차입금의 상환	(40,170,465,523)

리스부채의 상환	(1,253,467,862)	(1,200,564,135)

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(30,621,577)	113,179,094

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(12,551,089,917)	(15,819,709,280)

VI. 기초현금및현금성자산	16,246,924,340	22,148,142,089

VII. 기말현금및현금성자산	3,695,834,423	6,328,432,809