대선조선 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 69 기 2023.12.31 현재
제 68 기 2022.12.31 현재
제 67 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

자산

I. 유동자산	215,153,450,670	219,075,778,543	108,795,354,292

1. 현금및현금성자산	16,246,924,340	22,148,142,089	24,282,904,118

2. 매출채권및기타채권	281,685,661	969,130,177	1,211,459,761

3. 단기금융상품	5,157,600,000	6,964,710,106	2,112,520,607

4. 재고자산	45,277,740,156	57,678,193,398	21,902,636,796

5. 기타유동자산	148,125,399,263	131,300,514,711	59,275,993,918

6. 당기법인세자산	64,101,250	15,088,062	9,839,092

II. 비유동자산	331,313,590,098	334,290,553,403	335,900,615,538

1. 매출채권및기타채권	1,785,646,383	1,672,571,883	142,295,883

2. 장기금융자산	203,000,000	203,000,000	226,000,000

3. 유형자산	329,322,649,165	332,412,686,970	335,530,025,105

4. 사용권자산

5. 기타비유동자산	2,294,550	2,294,550	2,294,550

자산총계	546,467,040,768	553,366,331,946	444,695,969,830

부채

I. 유동부채	178,698,027,908	209,762,637,259	117,623,197,610

1. 매입채무및기타채무	67,908,728,103	47,657,299,527	24,744,272,827

2. 차입금	600,000,000	63,900,000,000	30,700,000,000

3. 리스부채	833,698,531	1,185,033,356	1,257,247,132

4. 기타유동부채	84,228,105,297	90,873,648,128	54,983,757,367

5. 충당부채	25,127,495,977	6,146,656,248	5,937,920,284

II. 비유동부채	368,894,552,764	177,161,216,332	186,122,971,034

1. 매입채무및기타채무	1,745,331,840	2,097,888,420	5,303,452,800

2. 차입금	247,844,000,000	111,100,000,000	110,000,000,000

3. 순확정급여부채	12,495,848,923	12,321,853,821	13,450,315,071

4. 리스부채	198,018,490	763,196,820	547,727,209

5. 충당부채	58,628,707,522	3,750,674,027	7,735,883,735

6. 이연법인세부채	47,982,645,989	47,127,603,244	49,085,592,219

7. 기타비유동부채

부채총계	547,592,580,672	386,923,853,591	303,746,168,644

자본

I. 자본금	110,096,590,000	110,096,590,000	50,096,590,000

II. 자본잉여금	550,689,334,036

III. 자본조정	(304,054,000)	(304,054,000)

IV. 기타포괄손익누계액	193,319,820,474	193,319,820,474	190,631,428,533

이익잉여금(결손금)	(304,237,896,378)	(136,669,878,119)	(650,467,551,383)

자본총계	(1,125,539,904)	166,442,478,355	140,949,801,186

자본과부채총계	546,467,040,768	553,366,331,946	444,695,969,830

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

I. 매출액	275,224,775,837	278,817,732,540	202,655,406,994

II. 매출원가	427,810,074,238	298,872,554,345	217,463,635,206

III. 매출총이익(손실)	(152,585,298,401)	(20,054,821,805)	(14,808,228,212)

IV. 판매비와관리비	7,792,214,608	8,530,991,725	9,756,107,556

V. 영업이익(손실)	(160,377,513,009)	(28,585,813,530)	(24,564,335,768)

금융수익	5,349,848,301	3,705,160,887	1,853,869,398

금융비용	9,549,829,557	11,810,165,931	6,475,074,230

기타영업외수익	1,696,967,731	1,468,466,788	2,592,826,640

기타영업외비용	3,136,547,629	2,547,976,237	18,505,420,724

VI. 법인세비용차감전순이익(손실)	(166,017,074,163)	(37,770,328,023)	(45,098,134,684)

VII. 법인세비용(수익)	1,000,486,127	392,509,475	(3,997,835,104)

당기순이익(손실)	(167,017,560,290)	(38,162,837,498)	(41,100,299,580)

IX. 기타포괄이익(손실)	(550,457,969)	1,271,176,726	51,683,194,717

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(550,457,969)	1,271,176,726	51,683,194,717

확정급여제도의 재측정손익	(550,457,969)	1,271,176,726	(9,991,095)

유형자산재평가	51,693,185,812

X. 총포괄이익(손실)	(167,568,018,259)	(36,891,660,772)	10,582,895,137

XI. 주당이익

기본및희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(7,585)	(2,364)	(5,732)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	139,086,223,856	(609,505,241,843)	(398,664,505,571)

당기순이익(손실)	(41,100,299,580)	(41,100,299,580)	(41,100,299,580)

확정급여제도의재측정요소	(9,991,095)	(9,991,095)	(9,991,095)

유형자산재평가잉여금의재분류	(147,981,135)	147,981,135

유형자산재평가	51,693,185,812	51,693,185,812

출자전환	119,969,405,000	359,288,601,860	25,260,000	479,283,266,860

유상증자	50,000,000,000	(251,855,240)	49,748,144,760

무상감자	(126,135,305,000)	126,135,305,000

결손보전

2021.12.31 (기말자본)	50,096,590,000	550,689,334,036	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

2022.01.01 (기초자본)	50,096,590,000	550,689,334,036	190,631,428,533	(650,467,551,383)	140,949,801,186

당기순이익(손실)	(38,162,837,498)	(38,162,837,498)

확정급여제도의재측정요소	1,271,176,726	1,271,176,726

유형자산재평가잉여금의재분류

유형자산재평가

출자전환

유상증자	60,000,000,000	(304,054,000)	59,695,946,000

무상감자

결손보전	(550,689,334,036)	550,689,334,036

2022.12.31 (기말자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(136,669,878,119)	166,442,478,355

2023.01.01 (기초자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(136,669,878,119)	166,442,478,355

당기순이익(손실)	(167,017,560,290)	(167,017,560,290)

확정급여제도의재측정요소	(550,457,969)	(550,457,969)

유형자산재평가잉여금의재분류

유형자산재평가

출자전환

유상증자

무상감자

결손보전

2023.12.31 (기말자본)	110,096,590,000	(304,054,000)	193,319,820,474	(304,237,896,378)	(1,125,539,904)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 69 기	제 68 기	제 67 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(79,737,577,379)	(83,419,377,571)	18,166,389,771

1. 영업으로부터 창출된 현금	(75,676,284,498)	(80,187,389,364)	22,065,702,237

당기순이익(손실)	(167,017,560,290)	(38,162,837,498)	(41,100,299,580)

나. 조정	12,575,143,628	16,536,033,119	26,365,669,442

퇴직급여	2,234,120,357	2,022,672,889	2,011,514,292

감가상각비	3,112,970,221	3,147,401,107	5,909,710,827

무형자산상각비	0	2,500,000	270,240,000

사용권자산상각비	205,752,558	519,266,313	1,088,282,208

대손상각비	(97,990,000)	51,000,000	46,990,000

이자비용	5,409,023,854	3,433,437,530	3,899,276,797

외화환산손실	1,647,850,684	2,917,865,008	192,977,640

통화선도평가손실	0	0	341,300,000

통화선도거래손실	77,143,000	3,175,685,000	0

유형자산처분손실	0	0	251,796,000

유형자산손상차손	145,100,385	625,407,378	14,829,521,624

사용권자산손상차손	263,703,216	1,389,792,374	1,632,209,190

무형자산손상차손	0	37,814,467	809,966,072

법인세비용	1,000,486,127	392,509,475	(3,997,835,104)

잡손실	0	24,929,650

이자수익	361,349,247	185,057,932	56,314,246

통화선도거래이익	678,336,000	524,335,000

외화환산이익	(383,331,527)	(494,855,140)	(863,965,858)

다. 순운전자본의 변동	78,766,132,164	(58,560,584,985)	36,800,332,375

매출채권의 감소(증가)	(189,081,362)	1,042,084,183	(224,212,945)

기타채권의 감소	105,728,442	(276,613,883)	41,900,781

재고자산의 감소(증가)	12,400,453,242	(35,775,556,602)	(7,165,572,562)

기타유동자산의 감소	(16,824,884,552)	(72,024,520,793)	4,362,758,223

매입채무의 증가(감소)	8,831,341,352	12,235,725,479	264,570,239

기타채무의 증가(감소)	9,985,271,255	5,325,633,498	3,785,740,348

기타유동부채의 증가(감소)	(6,645,542,831)	36,231,190,761	37,866,298,188

충당부채의 증가(감소)	73,858,873,224	(3,776,473,744)	(661,493,985)

퇴직급의 지급	(3,170,665,219)	(1,735,534,582)	(1,769,206,999)

사외적립자산의 감소	414,638,613	193,480,698	299,551,087

2. 이자의 수취	376,730,793	102,189,777	64,177,446

3. 이자지급(영업)	(4,389,010,486)	(3,328,918,976)	(3,969,430,362)

4. 법인세의 환급(지급)	(49,013,188)	(5,259,008)	5,940,450

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	2,127,195,805	(10,742,829,966)	(2,842,912,847)

단기금융자산의 감소	5,339,800,000	0	1,023,000,000

선물거래예치금의 감소	2,153,848,493	900,000,000	0

선물거래예치금의증가	(680,145,387)	(2,652,639,499)	0

장기금융상품의 감소	0	0	(23,000,000)

보증금의 감소	11,499,000	28,657,500	519,098,000

건설중인자산의 감소	0	0	0

단기금융상품의 증가	(5,405,200,000)	(5,739,200,000)	(2,112,520,607)

단기대여금의 감소	1,000,000,000	0	0

단기대여금의 증가	0	1,000,000,000	0

보증금의 증가	124,573,500	1,558,933,500	147,305,000

토지의 취득	(2,370,680)	0	(108,769,000)

구축물의 취득	0	(65,000,000)

건물의 취득	0	0	(294,822,819)

기계장치의 취득	0	(169,000,000)	(206,078,950)

공구비품의 취득	155,390,000	446,400,000	242,845,000

차량운반구의 취득	(10,272,121)	0	(39,500,000)

건설중인자산의 취득	0	0	(1,079,048,100)

무형자산의 취득	0	(40,314,467)	(131,121,371)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	72,017,908,566	92,181,645,614	(10,845,334,174)

단기차입금의 증가	69,372,115,982	128,826,725,488	39,700,000,000

장기차입금의 증가	80,000,000,000	15,000,000,000	0

유상증자	0	60,000,000,000	45,000,000,000

단기차입금의 상환	(68,772,115,982)	(109,526,725,488)	(44,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(7,156,000,000)	0	(49,897,815,674)

리스부채의 상환	(1,426,091,434)	(1,814,300,386)	(801,310,120)

주식발행비용	0	304,054,000	846,208,380

IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(308,744,741)	(154,200,106)	25,272,313

V. 현금및현금성자산의 증가(감소) ( I + II + III + IV )	(5,901,217,749)	(2,134,762,029)	4,503,415,063

VI. 기초현금및현금성자산	22,148,142,089	24,282,904,118	19,779,489,055

VII. 기말현금및현금성자산	16,246,924,340	22,148,142,089	24,282,904,118