대선조선 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

1. 재무상태표

제64기 반기 2018년 06월 30일 현재
제63기 2017년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제64기 반기	제63기

자산

Ⅰ.유동자산	96,561,393,708	125,557,603,032

(1)당좌자산	78,140,283,491	107,141,032,035

1.현금및현금성자산	24,417,541,311	12,387,546,857

2.단기금융상품	600,000,000	600,000,000

3.매출채권	38,029,607,516	76,827,525,226

대손충당금	(380,296,075)	(768,275,252)

4.미수금	1,862,589,666	865,321,862

대손충당금	(3,464,763)	(3,783,660)

5.선급금	20,876,960,860	23,849,232,754

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	267,119,754	325,353,903

7.미수수익	2,244,000	5,492,055

8.당기법인세자산	28,431,260	32,317,130

9.단기이연법인세자산	333,143,093	192,243,818

10.선급공사원가	793,580,744	1,515,231,217

(2)재고자산	18,421,110,217	18,416,570,997

1.원재료	14,203,002,965	13,924,981,097

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	289,590,312	257,165,212

3.미착품	6,432,978,020	6,738,885,768

Ⅱ.비유동자산	296,911,579,205	281,502,704,239

(1)투자자산	209,354,550	209,354,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	198,160,000	198,160,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	295,377,020,177	279,962,605,208

1.토지	242,454,101,000	224,276,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(16,967,429,301)	(15,777,328,564)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(15,376,105,202)	(15,017,698,699)

4.구축물	25,854,410,248	25,725,410,248

감가상각누계액	(14,442,701,715)	(13,616,037,980)

5.기계장치	44,003,169,856	43,755,169,856

감가상각누계액	(41,769,582,255)	(40,958,432,948)

6.차량운반구	6,314,038,279	6,314,038,279

감가상각누계액	(6,286,180,017)	(6,278,073,299)

7.공구비품	16,774,599,277	16,495,429,277

감가상각누계액	(15,884,327,376)	(15,659,552,035)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,621,484)	(746,554,794)

9.건설중인자산	24,929,650	24,929,650

(3)무형자산	1,025,085,595	926,381,598

1.개발비	1,025,085,595	926,381,598

(4)기타비유동자산	300,118,883	404,362,883

1.보증금	300,118,883	404,362,883

자산총계	393,472,972,913	407,060,307,271

부채

Ⅰ.유동부채	727,819,172,424	751,559,571,209

(1)매입채무	21,963,416,195	25,320,291,849

(2)미지급금	30,871,570	52,380,418

(3)선수금	49,227,503,692	66,234,575,365

(4)예수금	276,443,477	194,177,140

(5)미지급비용	14,420,614,666	14,629,099,008

(6)유동성장기부채	636,840,301,434	636,743,483,994

(7)공사손실충당부채	5,060,021,390	8,385,563,435

Ⅱ.비유동부채	50,398,016,420	50,534,608,551

(1)장기미지급비용	19,068,900	364,276,000

(2)퇴직급여충당부채	14,818,139,803	12,573,359,161

국민연금전환금	(28,005,501)	(34,721,901)

퇴직연금운용자산	(2,889,007,801)	(3,151,746,603)

(3)장기이연법인세부채	38,477,821,019	35,081,893,401

(4)공사손실충당부채	-	5,701,548,493

부채총계	778,217,188,844	802,094,179,760

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	-

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	135,806,089,591

(1)재평가이익	149,807,300,557	135,806,089,591

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(606,306,028,904)	(602,594,474,496)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(610,931,354,434)	(607,219,800,026)

자본총계	(384,744,215,931)	(395,033,872,489)

부채와자본총계	393,472,972,913	407,060,307,271

2. 손익계산서

제64기 반기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지
제63기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지
(단위:원)

과 목	제64기 반기	제63기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	82,054,157,368	144,290,041,444	63,511,956,255	118,031,040,236

1.신조선공사	81,736,155,128	143,696,987,604	63,257,414,955	117,430,937,089

2.부산물매출	318,002,240	593,053,840	254,541,300	600,103,147

Ⅱ.매출원가	75,653,871,094	141,712,110,700	61,819,931,082	121,407,014,106

1.신조선공사원가	75,335,868,854	14,119,056,860	61,565,389,782	120,806,910,959

2.부산물매출원가	318,002,240	593,053,840	254,541,300	600,103,147

Ⅲ.매출총이익(손실)	6,400,286,274	2,577,930,744	1,692,025,173	(3,375,973,870)

Ⅳ.판매비와관리비	2,097,328,250	3,374,599,801	1,599,179,901	3,360,758,112

1.급여	587,734,402	1,086,212,811	425,491,958	984,397,746

2.퇴직급여	249,363,233	289,275,571	14,499,185	46,527,784

3.복리후생비	84,901,142	165,333,902	80,764,035	164,807,025

4.여비교통비	8,886,464	32,696,494	12,746,763	29,354,226

5.통신비	16,393,905	33,305,703	15,905,194	34,272,224

6.세금과공과	46,944,983	78,695,360	39,896,372	73,714,026

7.임차료	212,261,847	414,650,304	207,596,092	407,308,266

8.감가상각비	4,620,184	7,541,774	5,321,660	10,643,318

9.수선비	2,430,000	4,059,000	3,886,000	5,840,000

10.접대비	16,181,920	29,107,364	19,349,020	37,544,630

11.광고선전비	7,045,454	8,145,454	4,396,000	8,306,000

12.도서인쇄비	5,749,533	8,693,033	1,684,000	8,622,649

13.소모품비	5,553,847	11,266,781	5,974,687	13,938,686

14.차량비	25,566,896	47,908,760	21,730,295	43,320,575

15.제수수료	817,526,415	1,356,797,923	774,653,561	1,329,297,590

16.교육훈련비	561,000	561,000	108,909	108,909

17.대손상각비	(94,693,055)	(388,298,074)	(145,147,640)	(81,372,754)

18.무형자산상각비	76,725,000	135,370,000	88,024,000	195,499,000

19.잡비	23,575,080	53,276,641	22,299,810	48,628,212

Ⅴ.영업이익(손실)	4,302,958,024	(796,669,057)	92,845,272	(6,736,731,982)

Ⅵ.영업외수익	721,902,385	1,339,603,909	270,838,735	17,314,917,598

1.이자수익	141,037,318	208,554,733	55,481,095	96,802,885

2.외환차익	254,429,744	543,460,006	139,093,306	475,844,776

3.외화환산이익	(36,439,758)	18,368,722	(48,214,102)	221,012,288

4.설물매각수입	198,236,540	327,455,040	156,595,142	378,341,782

5.유형자산처분이익	-	-	1,817,181	1,817,181

6.통화선도거래이익	-	-	15,694,242,690	15,694,242,690

7.통화선도평가이익	-	-	(16,061,378,494)	-

8.잡이익	164,638,541	241,765,408	333,201,917	446,855,996

Ⅶ.영업외비용	2,608,287,352	4,948,520,421	2,777,461,162	5,230,429,442

1.이자비용	2,095,458,775	4,167,417,160	2,013,085,504	3,979,690,644

2.외환차손	237,494,193	425,526,324	127,344,558	229,744,609

3.외화환산손실	138,272,550	154,275,680	(1,836,819)	1,270,000

4.잡손실	137,061,834	201,301,257	638,867,919	1,019,724,189

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,416,573,057	(4,405,585,569)	(2,413,777,155)	5,347,756,174

Ⅸ.법인세비용(손실)	(694,031,161)	(694,031,161)	292,903,615	292,903,615

Ⅹ.당기순이익(손실)	3,110,604,218	(3,711,554,408)	(2,706,681,770)	5,054,852,559

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	2,484원	(2,963)원	(2,161)원	4,036원

2.희석주당순이익(손실)	2,484원	(2,963)원	(2,161)원	4,036원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2016년 03월 29일)
(단위 : 원)

과 목	제63기	제62기	제61기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

2.당기순이익(손실)	(20,406,912,089)	15,753,251,786	(45,376,868,760)

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

4. 자본변동표

제64기 반기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	미처리결손금	총 계

2017.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

전기순이익(손실)	-	-	-	-	(20,406,912,089)	(20,406,912,089)

2017.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

무상감자	(1,467,510,000)	1,467,510,000	-	-	-	-

토지재평가	-	-	-	14,001,210,966	-	14,001,210,966

반기순이익(손실)	-	-	-	-	(3,711,554,408)	(3,711,554,408)

2018.06.30(당반기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(606,306,028,904)	(384,744,215,931)

5. 현금흐름표

제64기 반기 2018년 01월 01일 부터 2018년 06월 30일 까지
제63기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지
(단위:원)

과 목	제64기 반기	제63기 반기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	13,043,237,981	12,433,216,966

1.당기순이익(손실)	(3,711,554,408)	5,054,852,559

2.현금의유출이없는비용등의가산	6,112,851,878	4,604,068,846

가.퇴직급여	2,792,235,241	472,363,283

나.감가상각비	3,419,269,031	3,934,936,563

다.외화환산손실	154,275,680	1,270,000

라.무형자산상각비	135,370,000	195,499,000

마.대손상각비	(388,298,074)	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	-	(15,894,755,901)

가.외화환산이익	-	198,696,030

나.유형자산처분이익	-	1,817,181

다.통화선도거래이익	-	15,694,242,690

4.영업활동으로인한자산부채의변동	10,641,940,511	18,669,051,462

가.매출채권의감소(증가)	38,797,917,710	8,149,014,656

나.미수금의감소(증가)	(997,267,804)	596,496,005

다.미수수익의감소(증가)	3,248,055	101,232,652

라.선급금의감소(증가)	2,972,271,894	(4,876,955,017)

마.선급비용의감소(증가)	58,234,149	118,580,040

바.당기법인세자산의감소(증가)	3,885,870	35,970,120

사.이연법인세자산의감소(증가)	(140,899,275)	24,540,976

아.선급공사원가의감소(증가)	721,650,473	127,299,104

자.재고자산의감소(증가)	(4,539,220)	(1,226,108,460)

차.매입채무의증가(감소)	(3,359,406,294)	(15,381,671,914)

카.선수금의증가(감소)	(17,007,071,673)	29,852,635,152

타.예수금의증가(감소)	82,266,337	57,099,805

파.미지급금의증가(감소)	(21,508,848)	55,161,871

하.미지급비용의증가(감소)	(262,556,842)	1,245,760,797

거.이연법인세부채의증가(감소)	(553,131,886)	268,362,639

너.장기미지급비용의증가(감소)	(346,062,200)	(667,092,000)

더.퇴직금의지급	(547,454,599)	(266,371,425)

러.국민연금전환금의감소(증가)	6,716,400	-

머.퇴직연금운용자산의증가	262,738,802	36,636,657

버.공사손실부채의증가	(9,027,090,538)	418,459,804

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(1,013,243,527)	11,808,919,088

1.투자활동으로인한현금유입액	104,244,000	13,136,792,243

가.단기금융상품의감소	-	13,132,474,062

나.차량운반구의 처분	-	1,818,181

다.보증금의감소	104,244,000	2,500,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,117,487,527)	(1,327,873,155)

가.단기금융상품의증가	-	600,000,000

나.보증금의증가	-	6,600,000

다.토지의취득	227,243,530	-

라.구축물의취득	-	45,000,000

마.기계장치의취득	248,000,000	107,600,000

바.공구비품의취득	279,170,000	255,260,000

사.건설중인자산의취득	129,000,000	282,000,000

아.개발비의증가	234,073,997	31,413,155

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-	(12,402,672,591)

1.재무활동으로인한현금유입액	-	-

2.재무활동으로인한현금유출액	-	(12,402,672,591)

가.미지급금의증가	-	12,402,672,591

Ⅳ.현금의증가(감소)	12,029,994,454	11,839,463,463

Ⅴ.기초의현금	12,387,546,857	5,551,251,591

Ⅵ.기말의현금	24,417,541,311	17,390,715,054