대선조선 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제63기 반기 2017년 06월 30일 현재
제62기 2016년 12월 31일 현재
제61기 2015년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제63기 반기	제62기	제61기

자산

Ⅰ.유동자산	115,603,925,642	119,347,006,317	92,596,206,103

(1)당좌자산	94,457,742,296	99,426,931,431	78,621,411,551

1.현금및현금성자산	17,390,715,054	5,551,251,591	10,264,353,743

2.단기금융상품	600,000,000	13,132,474,062	16,302,070,871

3.매출채권	53,554,923,685	13,132,474,062	32,049,496,793

대손충당금	(535,549,236)	(617,862,516)	(320,494,967)

4.미수금	1,228,363,650	1,823,919,129	3,221,486,903

대손충당금	(3,063,748)	(2,123,222)	(8,286,071)

5.선급금	28,983,841,049	24,106,886,032	23,658,063,387

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	202,643,113	321,223,153	293,964,359

7.미수수익	1,560,000	102,792,652	103,899,433

8.당기법인세자산	24,959,900	60,930,020	99,203,190

9.단기이연법인세자산	275,336,413	299,877,389	467,963,532

10.선급공사원가	1,421,186,291	1,548,485,395	1,176,864,253

(2)재고자산	21,146,183,346	19,920,074,886	13,974,794,552

1.원재료	7,782,915,359	12,116,383,367	10,897,230,373

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	342,335,523	162,286,587	239,827,916

3.미착품	15,525,393,544	10,145,866,012	5,342,197,343

Ⅱ.비유동자산	284,354,972,210	287,760,035,618	295,016,756,879

(1)투자자산	191,674,550	191,674,550	1,006,828,500

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000	16,400,000

2.매도가능증권	180,480,000	180,480,000	476,133,950

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550	514,294,550

(2)유형자산	283,052,499,495	286,297,577,058	292,267,704,496

1.토지	224,276,587,000	224,276,587,000	224,265,587,000

2.건물	48,198,975,621	48,198,975,621	48,198,975,621

감가상각누계액	(14,587,227,820)	(13,397,127,083)	(11,016,557,640)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(14,621,175,816)	(14,224,652,936)	(13,347,258,692)

4.구축물	25,631,910,248	25,457,910,248	24,932,910,248

감가상각누계액	(12,792,786,985)	(11,972,789,250)	(10,344,631,238)

5.기계장치	43,639,469,856	43,378,869,856	42,700,994,714

감가상각누계액	(40,351,172,001)	(39,244,085,877)	(37,410,658,743)

6.차량운반구	6,314,038,279	6,330,929,936	6,448,189,787

감가상각누계액	(6,263,306,961)	(6,250,712,788)	(6,249,190,002)

7.공구비품	16,445,534,277	16,190,274,277	15,387,300,277

감가상각누계액	(15,342,561,731)	(14,950,914,549)	(14,091,827,791)

8.선박	746,982,934	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,457,718)	(746,360,643)	(710,102,291)

9.건설중인자산	24,929,650	24,929,650	278,229,650

(3)무형자산	701,505,282	865,591,127	1,120,689,000

1.개발비	701,505,282	865,591,127	1,120,689,000

(4)기타비유동자산	409,292,883	405,192,883	621,534,883

1.보증금	409,292,883	405,192,883	621,534,883

자산총계	399,958,897,852	407,107,041,935	387,612,962,982

부채

Ⅰ.유동부채	211,937,959,494	245,239,472,479	733,037,913,290

(1)매입채무	13,727,350,341	29,109,959,265	24,505,772,874

(2)단기차입금	74,795,309,213	74,795,309,213	-

(3)미지급금	28,884,692,666	41,232,203,386	28,773,500

(4)선수금	79,215,028,403	49,362,393,251	29,443,713,119

(5)예수금	325,900,172	268,800,367	298,553,886

(6)미지급비용	13,481,690,740	12,299,800,243	15,226,715,343

(7)유동성장기부채	-	-	596,412,955,004

(8)통화선도부채	-	37,616,759,347	67,019,642,659

(9)공사손실충당부채	1,507,987,959	554,247,407	101,786,905

Ⅱ.비유동부채	557,593,046,199	536,494,529,856	44,931,719,929

(1)장기차입금	512,097,086,695	490,307,188,758	-

(2)장기미지급비용	-	667,092,000	658,664,000

(3)퇴직급여충당부채	12,561,721,702	12,355,729,844	12,950,982,982

국민연금전환금	(34,721,901)	(34,721,901)	(49,393,401)

퇴직연금운용자산	(3,188,318,318)	(3,224,954,975)	(3,913,008,317)

(4)장기이연법인세부채	35,414,855,850	35,146,493,211	35,219,441,012

(5)공사손실충당부채	742,422,171	1,277,702,919	65,033,653

부채총계	769,531,005,693	781,734,002,335	777,969,633,219

자본

Ⅰ.자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

(1)보통주자본금	7,730,000,000	7,730,000,000	7,730,000,000

Ⅱ.자본잉여금	64,049,772,416	64,049,772,416	64,049,772,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233	1,380,522,233

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	135,806,089,591	135,806,089,591	135,829,631,540

(1)재평가이익	135,806,089,591	135,806,089,591	135,806,089,591

(2)매도가능증권평가이익	-	-	23,541,949

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(577,132,709,848)	(582,187,562,407)	(597,940,814,193)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(581,758,035,378)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

자본총계	(369,572,107,841)	(374,626,960,400)	(390,356,670,237)

부채와자본총계	399,958,897,852	407,107,041,935	387,612,962,982

2. 손익계산서

제63기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지
제62기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제63기 반기	제62기 반기	제62기	제61기

Ⅰ.매출액	118,031,040,236	152,706,548,645	284,492,155,101	287,009,444,581

1.신조선공사	117,430,937,089	152,706,548,645	284,492,155,101	285,744,201,304

2.블럭공사	-	-	-	1,265,243,277

3.부산물매출액	600,103,147	-	-	-

Ⅱ.매출원가	121,407,014,106	152,733,330,991	287,033,982,646	286,296,457,246

1.신조선공사원가	120,806,910,959	152,733,330,991	287,033,982,646	285,887,451,279

2.블럭공사원가	-	-	-	409,005,967

3.부산물매출원가	600,103,147	-	-	-

Ⅲ.매출총이익(손실)	(3,375,973,870)	(26,782,346)	(2,541,827,545)	712,987,335

Ⅳ.판매비와관리비	3,360,758,112	3,901,923,376	10,782,839,380	16,532,977,032

1.급여	984,397,746	1,047,328,257	2,067,874,077	2,187,013,631

2.퇴직급여	46,527,784	143,291,445	140,623,613	203,602,866

3.복리후생비	164,807,025	180,031,555	325,488,079	333,558,943

4.여비교통비	29,354,226	39,003,898	69,171,618	44,582,614

5.통신비	34,272,224	34,471,377	70,307,335	59,424,996

6.세금과공과	73,714,026	98,125,822	179,106,873	520,538,571

7.임차료	407,308,266	402,869,846	802,642,808	803,775,223

8.감가상각비	10,643,318	22,203,717	41,590,456	27,609,040

9.수선비	5,840,000	9,320,000	18,313,000	21,344,374

10.보험료	-	-	-	74,225

11.접대비	37,544,630	77,904,590	152,662,476	198,609,208

12.광고선전비	8,306,000	600,000	3,400,000	13,327,000

13.도서인쇄비	8,622,649	9,202,960	17,136,083	16,811,136

14.소모품비	13,938,686	12,531,831	27,636,109	40,425,888

15.차량비	43,320,575	56,138,203	101,298,214	129,893,525

16.제수수료	1,329,297,590	1,247,458,932	2,249,692,401	2,489,614,979

17.교육훈련비	108,909	18,000	627,750	18,000

18.대손상각비	(81,372,754)	265,649,873	291,204,700	8,889,786,779

19.무형자산상각비	195,499,000	196,078,000	433,472,000	390,381,000

20.잡비	48,628,212	59,695,070	127,157,193	162,585,034

Ⅴ.영업이익(손실)	(6,736,731,982)	(3,928,705,722)	(13,324,666,925)	(15,819,989,697)

Ⅵ.영업외수익	17,314,917,598	53,487,880,768	53,180,469,084	6,916,644,494

1.이자수익	96,802,885	276,000,288	460,151,304	525,608,518

2.배당금수익	-	5,747,915	5,747,915	2,087,000

3.임대료수익	-	-	-	1,000,000

4.외환차익	475,844,776	610,260,952	871,525,306	2,042,645,962

5.외화환산이익	221,012,288	27,558,760	204,728,282	4,280,303

6.설물매각수입	378,341,782	818,125,470	1,514,266,610	1,356,788,484

7.유형자산처분이익	1,817,181	6,685,954	7,433,954	1,519,727

8.채무면제이익	-	48,291,124,835	48,291,124,835	2,019,461,520

9.통화선도거래이익	15,694,242,690	-	-	-

10.통화선도평가이익	-	2,663,639,159	-	-

11.보험차익	-	-	4,006,491	9,300,000

12.투자유가증권처분이익	-	33,552,482	-	-

13.잡이익	446,855,996	755,184,953	1,416,808,511	953,952,980

Ⅶ.영업외비용	5,230,429,442	7,068,289,175	24,000,771,994	36,153,983,251

1.이자비용	3,979,690,644	5,041,910,873	10,173,081,489	9,918,694,335

2.외환차손	229,744,609	894,821,955	1,725,568,579	1,260,619,775

3.외화환산손실	1,270,000	49,076,068	197,768,537	211,582,979

4.유형자산처분손실	-	4,639,959	4,639,959	609,405

5.통화선도거래손실	-	-	5,625,662,195	22,589,127,587

6.통화선도평가손실	-	-	6,162,533,514	22,589,127,587

7.매도가능증권손상차손	-	-	-	2,860,000

8.잡손실	1,019,724,189	1,077,840,320	111,517,721	2,170,489,170

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	5,347,756,174	42,490,885,871	15,855,030,165	(45,057,328,454)

Ⅸ.법인세비용	292,903,615	(157,562,567)	101,778,379	319,540,306

Ⅹ.당기순이익(손실)	5,054,852,559	42,648,448,438	15,753,251,786	(45,376,868,760)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	3,270원	27,586원	10,190원	(29,351)원

2.희석주당순이익(손실)	3,270원	27,586원	10,190원	(29,351)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2016년 03월 29일)
제60기 2014년 01월 01일 부터 2014년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2015년 03월 26일)
(단위 : 원)

과 목	제62기	제61기	제60기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963)	(577,595,950,510)

2.당기순이익(손실)	15,753,251,786	(45,376,868,760)	20,406,679,547

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)	(557,189,270,963

4. 자본변동표

제63기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지
제62기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

구 분	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,829,631,540	(597,940,814,193)	(390,356,670,237)

1. 당기순이익(손실)	-	-	-	-	15,753,251,786	15,753,251,786

2.매도가능증권평가손익	-	-	-	(23,541,949)	-	(23,541,949)

2016.12.31(당기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(582,187,562,407)	(374,626,960,400)

2016.01.01(제62기초)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,829,631,540	(597,940,814,193)	(390,356,670,237)

1.반기순이익(손실)	-	-	-	-	42,648,448,438	42,648,448,438

2.매도가능증권평가이익	-	-	-	(11,900,722)	-	(11,900,722)

2016.06.30(제62기 반기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,817,730,818	(555,292,365,755)	(347,720,122,521)

2017.01.01(제63기초)	-	-	-	-	5,054,852,559	5,054,852,559

1.반기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-

2017.06.30(제63기 반기말)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,817,730,818	(577,132,709,848)	(369,572,107,841)

5. 현금흐름표

제63기 반기 2017년 01월 01일 부터 2017년 06월 30일 까지
제62기 반기 2016년 01월 01일 부터 2016년 06월 30일 까지
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지
제61기 2015년 01월 01일 부터 2015년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제63기 반기	제62기 반기	제62기	제61기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	12,433,216,966	(17,226,067,117)	(24,476,946,686)	(36,285,174,924)

1.당기순이익(손실)	5,054,852,559	42,648,448,438	15,753,251,786	(45,376,868,760)

2.현금의유출이없는비용등의가산	4,604,068,846	5,113,489,056	21,998,656,068	42,919,444,330

가.퇴직급여	472,363,283	997,614,237	1,562,484,588	2,138,685,559

나.감가상각비	3,934,936,563	3,874,863,987	7,720,890,575	8,696,411,021

다.외화환산손실	1,270,000	40,292,873	197,768,537	211,582,979

라.유형자산처분손실	-	4,639,959	4,639,959	609,405

마.무형자산상각비	195,499,000	196,078,000	433,472,000	390,381,000

바.통화선도평가손실	-	-	6,162,533,514	22,589,127,587

사.매도가능증권손상차손	-	-	5,625,662,195	2,860,000

아.대손상각비	-	-	291,204,700	8,889,786,779

3.현금의유입이없는수익등의차감	(15,894,755,901)	(51,022,561,190)	(48,907,423,217)	(2,023,242,397)

가.외화환산이익	198,696,030	27,558,760	204,188,552	2,261,150

나.유형자산처분이익	1,817,181	6,685,954	7,433,954	1,519,727

다.통화선도평가이익	-	2,663,639,159	-	-

라.통화선도거래이익	15,694,242,690	-	-	-

마.채무면제이익	-	48,291,124,835	48,291,124,835	2,019,461,520

바.매도가능증권처분이익	-	33,552,482	69,974,058	-

사.매도가능증권손상차손환입	-	-	28,520,000	-

아.투자자산처분이익	-	-	306,181,818	-

4.영업활동으로인한자산·부채의변동	18,669,051,462	(13,965,443,421)	(13,321,431,323)	(31,804,508,097)

가.매출채권의감소(증가)	8,149,014,656	(26,582,733,604)	(29,736,754,828)	(4,367,806,046)

나.미수금의감소(증가)	596,496,005	1,320,521,232	1,397,567,774	(1,569,421,671)

다.미수수익의감소(증가)	101,232,652	17,653,661	1,106,781	211,103,105

라.선급금의감소(증가)	(4,876,955,017)	926,541,635	(448,822,645)	3,078,837,294

마.선급비용의감소(증가)	118,580,040	95,077,380	(27,258,794)	142,021,888

바.당기법인세자산의감소(증가)	35,970,120	60,339,570	38,273,170	23,197,340

사.이연법인세자산의감소(증가)	24,540,976	6,161,379	168,086,143	(31,391,035)

아.선급공사원가의감소(증가)	127,299,104	(667,209,185)	(371,621,142)	(754,990,194)

자.재고자산의감소(증가)	(1,226,108,460)	3,652,038,754	(5,945,280,334)	4,890,482,805

차.매입채무의증가(감소)	(15,381,671,914)	(5,112,289,328)	4,511,846,254	867,482,906

카.선수금의증가(감소)	29,852,635,152	14,882,593,040	19,918,680,132	(35,276,416,995)

타.예수금의증가(감소)	57,099,805	23,978,490	(29,753,519)	(16,357,063)

파.미지급금의증가(감소)	55,161,871	5,703,526	12,350,865	(141,785,851)

하.미지급비용의증가(감소)	1,245,760,797	(3,152,701,136)	(2,945,749,100)	3,270,917,042

거.이연법인세부채의증가(감소)	268,362,639	(163,723,946)	(66,307,764)	(278,358,429)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(667,092,000)	343,688,800	(7,911,200)	647,765,200

더.퇴직금의지급	(266,371,425)	(136,327,515)	(2,157,737,726)	(1,326,927,211)

러.국민연금전환금의감소(증가)	-	3,173,200	14,671,500	7,287,900

머.퇴직연금운용자산의증가	36,636,657	173,884,501	688,053,342	232,551,113

버.공사손실부채의증가	418,459,804	338,186,125	(1,665,129,768)	(1,412,700,195)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	11,808,919,088	2,198,822,733	2,853,431,932	5,120,412,324

1.투자활동으로인한현금유입액	13,136,792,243	3,806,481,490	16,888,203,866	6,848,278,923

가.매도가능증권의처분	-	94,446,846	363,966,022	-

나.장기금융상품의감소	-	7,500,000	7,500,000	2,900,000

다.차량운반구의처분	1,818,181	14,830,000	15,580,000	1,822,727

라.단기금융상품의감소	13,132,474,062	3,437,704,644	-	6,583,496,196

마.보증금의감소	2,500,000	252,000,000	254,500,000	260,060,000

바.투자자산의처분	-	-	818,181,818	-

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,327,873,155)	(1,607,658,757)	(14,034,771,934)	(1,727,866,599)

가.단기금융상품의증가	600,000,000	-	12,054,690,665	-

나.보증금의증가	6,600,000	38,158,000	38,158,000	270,000,000

다.토지의취득	-	7,000,000	11,000,000	-

라.건물의취득	-	-	-	30,000,000

마.구축물의취득	45,000,000	15,000,000	200,000,000	42,800,000

바.기계장치의취득	107,600,000	619,297,872	276,500,000	-

사.차량운반구의취득	-	-	-	112,841,327

아.공구비품의취득	255,260,000	11,936,128	447,974,000	577,575,272

자.건설중인자산의취득	282,000,000	859,997,872	828,075,142	460,300,000

차.개발비의증가	31,413,155	56,268,885	178,374,127	234,350,000

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(12,402,672,591)	17,125,271,465	16,910,412,602	36,640,000,000

1.재무활동으로인한현금유입액	-	27,000,000,000	27,000,000,000	36,640,000,000

가.단기차입금의차입	-	27,000,000,000	27,000,000,000	20,040,000,000

나.장기차입금의차입	-	-	16,600,000,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(12,402,672,591)	(9,874,728,535)	(10,089,587,398)	-

가.미지급금의 감소	(12,402,672,591)	-	-	-

나.단기차입금의상환	-	9,874,728,535	10,089,587,398	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	11,839,463,463	2,098,027,081	(4,713,102,152)	5,475,237,400

Ⅴ.기초의현금	5,551,251,591	10,264,353,743	10,264,353,743	4,789,116,343

Ⅵ.기말의현금	17,390,715,054	12,362,380,824	5,551,251,591	10,264,353,743