대선조선 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

1. 재무상태표(대차대조표)

제65기 1분기 2019년 03월 31일 현재
제64기 2018년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제65기 1분기	제64기

자산

Ⅰ.유동자산	99,860,373,828	110,238,047,005

(1)당좌자산	73,450,218,432	84,599,400,723

1.현금및현금성자산	24,691,823,780	23,404,337,621

2.단기금융상품	623,000,000	623,000,000

3.매출채권	24,244,689,767	30,488,980,470

대손충당금	(242,446,897)	(304,889,804)

4.미수금	1,445,436,760	786,890,400

대손충당금	(2,440,396)	(2,018,528)

5.선급금	28,582,697,110	35,110,519,658

대손충당금	(8,687,173,875)	(8,687,173,875)

6.선급비용	311,232,577	444,398,945

7.미수수익	11,005,699	8,125,699

8.당기법인세자산	78,185,230	55,839,520

9.단기이연법인세자산	349,745,960	349,745,960

10.선급공사원가	2,044,462,717	2,321,644,657

(2)재고자산	26,410,155,396	25,638,646,282

1.원재료	12,078,823,474	15,213,478,298

원재료평가손실충당금	(2,504,461,080)	(2,504,461,080)

2.저장품	363,092,025	307,482,374

3.미착품	16,472,700,977	12,622,146,690

Ⅱ.비유동자산	294,621,922,294	295,416,492,480

(1)투자자산	211,194,550	211,194,550

1.장기금융상품	8,900,000	8,900,000

2.매도가능증권	200,000,000	200,000,000

3.기타투자자산	2,294,550	2,294,550

(2)유형자산	292,949,071,815	293,730,786,180

1.토지	242,454,101,000	242,454,101,000

2.건물	48,198,975,921	48,198,975,621

감가상각누계액	(18,748,239,709)	(18,156,244,765)

3.선거및선대	22,478,760,662	22,478,760,662

감가상각누계액	(15,904,220,679)	(15,734,511,706)

4.구축물	25,854,410,248	25,854,410,248

감가상각누계액	(15,683,892,074)	(15,270,472,760)

5.기계장치	44,120,169,856	44,120,169,856

감가상각누계액	(42,360,451,661)	(42,189,012,997)

6.차량운반구	6,388,038,279	6,388,038,279

감가상각누계액	(6,320,487,582)	(6,310,973,738)

7.공구비품	17,044,314,177	17,044,314,177

감가상각누계액	(16,279,072,824)	(16,161,992,106)

8.선박	746,982,934	746,982,934

감가상각누계액	(746,711,083)	(746,688,175)

9.건설중인자산	1,706,394,650	1,014,929,650

(3)무형자산	1,161,537,046	1,174,392,867

1.개발비	1,161,537,046	1,174,392,867

(4)기타비유동자산	300,118,883	300,118,883

1.보증금	300,118,883	300,118,883

자산총계	394,482,296,122	405,654,539,485

부채

Ⅰ.유동부채	91,642,288,272	102,621,793,257

(1)매입채무	14,511,131,683	14,163,226,881

(2)미지급금	51,996,609	37,764,341

(3)선수금	64,393,968,383	71,522,842,819

(4)예수금	323,400,145	200,784,842

(5)미지급비용	11,601,881,505	14,871,220,379

(6)공사손실충당부채	759,909,947	1,825,953,995

Ⅱ.비유동부채	686,381,491,550	686,611,015,273

(1)장기차입금	636,871,290,714	636,833,372,154

(2)장기미지급비용	599,100,000	1,033,000,000

(3)퇴직급여충당부채	13,117,526,875	13,110,381,289

국민연금전환금	(25,383,201)	(28,005,501)

퇴직연금운용자산	(2,669,950,083)	(2,826,639,914)

(4)장기이연법인세부채	33,488,907,245	38,488,907,245

부채총계	778,023,779,822	789,232,808,530

자본

Ⅰ.자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

(1)보통주자본금	6,262,490,000	6,262,490,000

Ⅱ.자본잉여금	65,517,282,416	65,517,282,416

(1)재평가적립금	62,669,250,183	62,669,250,183

(2)기타자본잉여금	1,380,522,233	1,380,522,233

(3)감자차익	1,467,510,000	1,467,510,000

Ⅲ.자본조정	(25,260,000)	(25,260,000)

(1)주식할인발행차금	(25,260,000)	(25,260,000)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	149,807,300,557	149,807,300,557

(1)재평가이익	149,807,300,557	149,807,300,557

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	(605,103,296,673)	(605,140,082,018)

(1)법정적립금	1,265,000,000	1,265,000,000

(2)임의적립금	3,360,325,530	3,360,325,530

(3)미처분이익잉여금(미처리결손금)	(609,728,622,203)	(609,765,407,548)

자본총계	(383,541,483,700)	(383,578,269,045)

부채와자본총계	394,482,296,122	405,654,539,485

2. 손익계산서

제65기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지
제64기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기 1분기	제64기 1분기	제64기

Ⅰ.매출액	73,073,105,144	62,235,884,076	301,997,426,804

1.신조선공사	72,885,810,844	61,960,832,476	300,779,244,060

2.부산물매출	187,294,300	275,051,600	1,218,182,744

Ⅱ.매출원가	69,621,430,026	66,058,239,606	291,254,681,084

1.신조선공사원가	69,434,135,726	65,783,188,006	290,036,498,340

2.부산물매출원가	187,294,300	275,051,600	1,218,182,744

Ⅲ.매출총이익(손실)	3,451,675,118	(3,822,355,530)	10,742,745,720

Ⅳ.판매비와관리비	1,637,844,915	1,277,271,551	6,549,463,857

1.급여	548,473,415	498,478,409	2,049,803,019

2.퇴직급여	22,548,821	39,912,338	241,044,427

3.복리후생비	79,461,148	80,432,760	334,613,613

4.여비교통비	5,971,718	23,810,030	49,996,643

5.통신비	17,300,688	16,911,798	63,675,623

6.세금과공과	34,157,784	31,750,377	148,517,126

7.임차료	197,970,908	202,388,457	823,440,033

8.감가상각비	2,430,464	2,921,590	11,686,365

9.수선비	3,332,000	1,629,000	9,304,000

10.접대비	12,306,517	12,925,444	53,839,524

11.광고선전비	16,436,819	1,100,000	22,381,817

12.도서인쇄비	2,974,000	2,943,500	16,710,291

13.소모품비	10,991,787	5,712,934	28,299,449

14.차량비	17,554,003	22,341,864	92,754,233

15.제수수료	622,759,522	539,271,508	2,661,484,774

16.교육훈련비	-	-	561,000

17.대손상각비	(62,021,039)	(293,605,019)	(465,150,580)

18.무형자산상각비	80,217,000	58,645,000	296,389,000

19.잡비	24,979,360	29,701,561	110,113,500

Ⅴ.영업이익(손실)	1,813,830,203	(5,099,627,081)	4,193,281,863

Ⅵ.영업외수익	601,888,282	617,701,524	2,999,600,788

1.이자수익	162,746,964	67,517,415	412,186,526

2.외환차익	114,501,192	289,030,262	1,384,772,627

3.외화환산이익	27,360,591	54,808,480	37,539

4.설물매각수익	123,694,500	129,218,500	662,006,310

5.매도가능증권손상차손환입	-	-	1,840,000

6.잡이익	173,585,035	77,126,867	538,757,786

Ⅶ.영업외비용	2,378,933,140	2,340,233,069	10,438,037,975

1.이자비용	2,072,734,027	2,071,958,385	8,407,346,259

2.외환차손	23,611,694	188,032,131	1,298,811,786

3.외화환산손실	39,965,499	16,003,130	143,234,184

4.잡손실	242,621,920	64,239,423	588,645,746

Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실)	36,785,345	(6,822,158,626)	(3,245,155,324)

Ⅸ.법인세비용(손실)	-	-	(699,547,802)

Ⅹ.당기순이익(손실)	36,785,345	(6,822,158,626)	(2,545,607,522)

XI.주당손익

1.기본주당순이익(손실)	29원	(5,447)원	(2,032)원

2.희석주당순이익(손실)	29원	(5,447)원	(2,032)원

3. 이익잉여금처분계산서/결손금처리계산서

제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2019년 03월 28일)
제63기 2017년 01월 01일 부터 2017년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2018년 03월 29일)
제62기 2016년 01월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 (처분확정일 : 2017년 03월 30일)
(단위 : 원)

과 목	제64기	제63기	제62기

Ⅰ.미처분이익잉여금(미처리결손금)	(609,765,407,548)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

1.전기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)	(602,566,139,723)

2.당기순이익(손실)	(2,545,607,522)	(20,406,912,089)	15,753,251,786

Ⅱ.차기이월미처분이익잉여금(미처리결손금)	(609,765,407,548)	(607,219,800,026)	(586,812,887,937)

4. 자본변동표

제65기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2018.01.01(보고금액)	7,730,000,000	64,049,772,416	(25,260,000)	135,806,089,591	(602,594,474,496)	(395,033,872,489)

무상감자	(1,467,510,000)	1,467,510,000	-	-	-	-

토지 재평가	-	-	-	14,001,210,966	-	14,001,210,966

당기순이익(손실)	-	-	-	-	(2,545,607,522)	(2,545,607,522)

2018.12.31(전기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

2019.01.01(보고금액)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,140,082,018)	(383,578,269,045)

분기순이익	36,785,345	36,785,345

2019.03.31(당분기말)	6,262,490,000	65,517,282,416	(25,260,000)	149,807,300,557	(605,103,296,673)	(383,541,483,700)

5. 현금흐름표

제65기 1분기 2019년 01월 01일 부터 2019년 03월 31일 까지
제64기 1분기 2018년 01월 01일 부터 2018년 03월 31일 까지
제64기 2018년 01월 01일 부터 2018년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제65기 1분기	제64기 1분기	제64기

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	2,018,951,747	(2,173,854,634)	13,814,075,463

1.당기순이익(손실)	36,785,345	(6,822,158,626)	(2,545,607,522)

2.현금의유출이없는비용등의가산	1,777,201,001	2,106,333,482	8,818,058,082

가.퇴직급여	245,897,715	414,028,402	2,360,866,074

나.감가상각비	1,473,179,365	1,911,261,969	6,516,217,928

다.외화환산손실	39,927,960	16,003,130	109,735,660

라.무형자산상각비	80,217,000	58,645,000	296,389,000

마.대손상각비	(62,021,039)	(293,605,019)	(465,150,580)

3.현금의유입이없는수익등의차감	(27,360,591)	(54,808,480)	(1,877,539)

가.외화환산이익	27,360,591	54,808,480	37,539

나.매도가능증권손상차손환입	-	-	1,840,000

4.영업활동으로인한자산부채의변동	232,325,992	2,596,778,990	7,543,502,442

가.매출채권의감소(증가)	6,244,290,703	29,352,972,743	46,338,544,756

나.미수금의감소(증가)	(658,546,360)	(373,933,453)	78,431,462

다.미수수익의감소(증가)	(2,880,000)	(7,415,342)	(2,633,644)

라.선급금의감소(증가)	6,527,822,548	(6,011,479,188)	(11,261,286,904)

마.선급비용의감소(증가)	133,166,368	82,696,737	(119,045,042)

바.당기법인세자산의감소(증가)	(22,345,710)	(9,251,880)	(23,522,390)

사.이연법인세자산의감소(증가)	-	-	(157,502,142)

아.선급공사원가의감소(증가)	277,181,940	312,596,190	(806,413,440)

자.재고자산의감소(증가)	(771,509,114)	55,899,402	(7,222,075,285)

차.매입채무의증가(감소)	347,904,802	(5,635,287,045)	(11,157,027,429)

카.선수금의증가(감소)	(7,128,874,436)	(12,381,755,287)	5,288,267,454

타.예수금의증가(감소)	122,615,303	(36,097,390)	6,607,702

파.미지급금의증가(감소)	14,232,268	(22,090,807)	(14,616,077)

하.미지급비용의증가(감소)	(3,271,348,274)	(1,837,651,221)	222,273,871

거.이연법인세부채의증가(감소)	-	-	(542,045,660)

너.장기미지급비용의증가(감소)	(433,900,000)	(236,779,400)	668,724,000

더.퇴직금의지급	(238,752,129)	(8,240,603)	(1,823,843,946)

러.국민연금전환금의감소(증가)	2,622,300	4,251,600	6,716,400

머.퇴직연금운용자산의감소(증가)	156,689,831	189,080,165	325,106,689

버.공사손실부채의증가	(1,066,044,048)	(840,736,231)	(12,261,157,933)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(731,465,588)	(183,747,921)	(2,797,284,699)

1.투자활동으로인한현금유입액	27,360,591	101,650,000	704,244,000

가.단기금융상품의감소	27,360,591	-	600,000,000

나.보증금의감소	-	101,650,000	104,244,000

2.투자활동으로인한현금유출액	(758,826,179)	(285,397,921)	(3,501,528,699)

가.단기금융상품의증가	-	16,003,130	623,000,000

나.토지의취득	-	227,243,530	227,243,530

다.기계장치의취득	-	-	365,000,000

라.차량운반구의취득	-	-	74,000,000

마.공구비품의취득	-	-	478,884,900

바.건설중인자산의취득	691,465,000	38,700,000	1,189,000,000

사.개발비의증가	67,361,179	3,451,261	544,400,269

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	-	-	-

Ⅳ.현금의증가(감소)	1,287,486,159	(2,357,602,555)	11,016,790,764

Ⅴ.기초의현금	23,404,337,621	12,387,546,857	12,387,546,857

Ⅵ.기말의현금	24,691,823,780	10,029,944,302	23,404,337,621