대선조선 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황 등가. 대손충당금 설정현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제63기 3분기	매출채권	78,964,822	789,648	1.0

미 수 금	2,126,396	3,194	0.1

선 급 금	31,942,769	8,687,174	27.20

합 계	113,033,987	9,480,016	8.4

제62기	매출채권	61,786,252	617,863	1.0

미 수 금	1,823,919	2,123	0.1

선 급 금	24,106,886	8,687,174	36.0

합 계	87,717,057	9,307,160	10.6

제61기	매출채권	32,049,497	320,495	1.0

미 수 금	3,221,487	8,286	0.3

선 급 금	23,658,063	8,687,174	36.7

합 계	58,929,047	9,015,955	15.3

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제63기 3분기	제62기	제61기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	9,307,160	9,015,955	279,773

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	8,687,174

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	8,687,174

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	172,856	291,205	49,008

4. 기말 대손충당금 잔액합계	9,480,016	9,307,160	9,015,955

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 당사는 매출채권등의 잔액에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험율에 의하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구 분	내 용	채 권 금 액	대손충당금설 정 액	비 고

매출채권	1%설정	78,964,822	789,648	-

소 계	78,964,822	789,648	-

미수금	1%설정	319,411	3,194	-

설정제외	1,806,985	-	-

소 계	2,126,396	3,194	-

선급금	100%설정	8,687,174	8,687,174	-

설정제외	23,255,595	-

소 계	31,942,769	8,687,174	-

합 계	113,033,987	9,480,016	-

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	78,964,822	-	-	-	78,964,822

특수관계자	-	-	-	-	-

계	78,964,822	-	-	-	78,964,822

구성비율	100%	-	-	-	100.0%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제63기 3분기	제62기	제61기

신조선	원 재 료	13,130	9,612	8,393

저 장 품	276	162	240

미 착 품	13,869	10,146	5,342

설 물	-	-	-

합 계	27,275	19,920	13,975

기 타	원 재 료	-	-	-

저 장 품	-	-	-

미 착 품	-	-	-

설 물	-	-	-

합 계	-	-	-

소 계	원 재 료	13,130	9,612	8,393

저 장 품	276	162	240

미 착 품	13,869	10,146	5,342

설 물	-	-	-

합 계	27,275	19,920	13,975

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	6.5%	4.9%	3.6%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	10.8회	16.9회	17.4회

(2) 재고자산의 실사내역 등

- 재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지재고조사에 의하여 확정하고 그 금액은 원재료 및 저장품은 이동평균법, 미착품은 개별법을 적용하여 산정한 원가로 평가하고 있습니다. 전기는 2017년 1월 3일 안경회계법인의 입회하에 재고실사하였습니다.

2. 진행률적용 수주계약 현황(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

Super-Eco.	SB607	SCARLET NAVIGATION INC	2015.11.20	2017-10-16	40,016	100	28,094	-	-	-

Super-Eco	SB608	CROW NAVIGATION INC	2015.11.20	2018-01-05	40,323	78.34	19,359	-	-	-

VIKEN CRUDE AS	SB609	VIKEN CRUDE AS	2015.12.18	2018-01-31	26,942	69.65	7,648	-	-	-

VIKEN CRUDE AS	SB610	VIKEN CRUDE AS	2015.12.18	2018-03-31	26,942	25.09	-	-	-	-

하나마린	SB611	㈜에이치엔씨씨	2016.04.06	2017-11-30	15,888	90.57	3,269	-	-	-

흥아해운	SB614	Heung-A Shipping Co., Ltd	2016.05.26	2018-01-31	16,042	68.85	6,250	-	-	-

흥아해운	SB615	No3 HONG KONG CHEMICAL S.A	2016.05.26	2018-03-31	16,298	44.21	-	-	-	-

KSS해운	SB616	KSS LINE LTD	2016.05.31	2017-12-31	14,742	87.44	5,516	-	-	-

KSS해운	SB617	KSS LINE LTD	2016.05.31	2018-01-31	14,740	84.09	5,023	-	-	-

KSS해운	SB618	KSS LINE LTD	2016.05.31	2018-03-31	14,801	31.30	146	-	-	-

한일고속	SB612	Modern Coastal Ferry No.1 S.A	2016.11.25	2018-06-30	49,204	13.64	-	-	-	-

하나마린	SB613	하나마린	2016.09.08	2018-02-28	15,894	55.16	2,409	-	-	-

동해어업관리단	SB620	동해어업관리단	2017.02.02	2018-10-25	24,591	4.16	-	-	-	-

동해어업관리단	SB621	동해어업관리단	2017.02.02	2018-10-25	24,591	0.28	-	-	-	-

SHOKUYU NAVIGATION	SB661	SHOKUYU NAVIGATION	2017.03.13	2018-07-31	16,265	7.06	-	-	-	-

GS CALTEX	SB622	GS CALTEX	2017.04.25	2018-11-30	17,218	1.01	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB662	SITC SHIPPING	2017.05.15	2018-10-31	19,498	0.29	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB663	SITC SHIPPING	2017.05.15	2018-12-31	19,498	0.02	-	-	-	-

삼부해운(주)	SB619	삼부해운(주)	2016.11.21	2018-06-30	16,350	0.06	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB651	SITC SHIPPING	2017.08.14	2018-11-30	19,494	0.00	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB652	SITC SHIPPING	2017.08.14	2018-12-31	19,494	0.00	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB664	SITC SHIPPING	2017.08.14	2019-02-28	19,494	0.00	-	-	-	-

SITC SHIPPING	SB665	SITC SHIPPING	2017.08.14	2019-04-30	19,494	0.00	-	-	-	-

합 계	-	77,714	-	-	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-