피에스케이홀딩스 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

① 감사위원회 설치 여부 : "해당 사항 없음"② 감사의 수 : 1명③ 감사의 상근 여부 : 상근④ 감사의 권한과 책임 : 감사는 독립적으로 회사의 회계와 업무를 감사하며, 회사의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업보고서를요구할 수 있으며, 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부① 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.② 회계장부의 대조, 실사, 입회, 조회 기타 적절한 감사 절차 적용③ 감사의 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재무상태를 조사할 수 있다.

(다) 감사위원회(감사)의 인적 사항

성 명	주 요 경 력	비 고

이성재	고려대학교 수학과 졸업전) CMD 대표이사전) 예당엔터테인먼트 대표이사	상근

이수연	연세대 경영학학사
전) ㈜대우 기획조정실근무
전) 한국산업가스㈜대표이사
전) 한양이엔지㈜부회장	상근

※ 이성재 감사는 2019년 3월 27일(정기주주총회 일자)로 임기가 만료 되었습니다.(2) 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명

이성재(출석률: 100%)	이수연(출석률: 100%)

가 결 여 부	비고	가 결 여 부	비고

1	2018.02.01	제1호 의안: 시스템 유지보수 등 아웃소싱	가결	참석	-	-

2	2018.02.08	제1호 의안: 유형자산 취득의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 타법인 출자의 건	가결	참석	-	-

3	2018.02.28	보고사항: 2017년 내부회계관리제도- 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서- 감사의 평가보고서	-	참석	-	-

제1호 의안: 2017년도 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 제28기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석	-	-

4	2018.04.20	제1호 의안: 기채에 관한 건(건별)	가결	참석	-	-

제2호 의안: 기채에 관한 건(한도)	가결	참석	-	-

5	2018.05.08	보고사항: 2018년 1분기 재무결산 실적 보고	-	참석	-	-

제1호 의안: 기채 및 은행 여신의 건	가결	참석	-	-

6	2018.08.07	보고사항: 2018년 2분기 재무결산 실적 보고	-	참석	-	-

제1호 의안: 이사회규정 승인의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 용역계약의 건	가결	참석	-	-

제3호 의안: Global Single Platform 시스템 구축 계약의 건	가결	참석	-	-

7	2018.08.27	제1호 의안: 유형자산 취득의 건	가결	참석	-	-

8	2018.09.27	제1호 의안: 분할계획서 승인의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 합병계약서 승인의 건	가결	참석	-	-

9	2018.11.06	보고사항: 2018년 3분기 재무결산 실적 보고	-	참석	-	-

10	2018.11.30	제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 기준일 및 주주명부폐쇄기간 설정의 건	가결	참석	-	-

11	2018.12.19	제1호 의안: 합병절차중단 및 합병계약에 대한 해제합의서 체결 승인의 건	가결	참석	-	-

제2호 의안: 분할계획서 승인에 관한 정정의 건	가결	참석	-	-

제3호 의안: 임시주주총회 소집결의 철회의 건	가결	참석	-	-

제4호 의안: 임시주주총회 소집의 건	가결	참석	-	-

제5호 의안: 기준일 및 주주명부폐쇄기간 설정 정정의 건	가결	참석	-	-

제6호 의안: 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건	가결	참석	-	-

12	2019.02.11	제1호 의안: Global Single Platform 시스템 구축 계약 연장의 건	가결	참석	-	-

13	2019.02.19	보고사항: 2018년도 내부회계관리제도- 내부회계관리자의 운영실태 평가보고서- 감사의 평가보고서	-	참석	-	참석

제1호 의안: 2018년도 재무제표 보고 및 승인의 건	가결	참석	가결	참석

제2호 의안: 제29기 정기주주총회 소집의 건	가결	참석	가결	참석

14	2019.03.11	제1호 의안: 분할 일정 변경의 건	가결	참석	가결	참석

15	2019.03.18	제1호 의안: 분할신설 회사의 명의개서대리인 선정의 건	가결	참석	가결	참석

16	2019.03.29	제1호 의안: 용지매매계약자 변경의 건	해당없음	해당없음	가결	참석

17	2019.04.01	제1호 의안: 분할경과 보고 및 공고의 건	해당없음	해당없음	가결	참석

18	2019.04.01	제1호 의안: 임대차계약의 건(임대)	해당없음	해당없음	가결	참석

19	제2호 의안: 임대차계약의 건(임차)	해당없음	해당없음	가결	참석

20	2019.05.09	제1호 의안: 자기주식 취득을 위한 신탁계약 변경의 건	해당없음	해당없음	가결	참석

21	2019.05.14	보고사항: 2019년 1분기 재무결산 실적 보고	해당없음	해당없음	-	참석

22	제1호 의안: 컨설팅 계약의 건	해당없음	해당없음	가결	참석

23	제2호 의안: 정보시스템 자문 및 유지보수 계약의 건	해당없음	해당없음	가결	참석

※ 2019년 6월 30일 기준※ 이수연 감사는 2019년 2월 15일 신규 선임※ 이성재 감사는 2019년 3월 27일(정기주주총회 일자)로 임기만료 (3) 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 자산규모 미달로 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 선임된 상근감사 1명(이수연 감사)이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다. 감사의 인적 사항에 대해서는 제8장 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	개별적인 업무역량 증진에 집중하고 있었으며 향후 교육을 계획하고 있습니다.

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

FN G	4	부장2명, 과장1명, 대리1명 (평균 7년)	감사업무 지원

- 당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.