디에이치엑스컴퍼니 사업보고서 (2020.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항

당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상.예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.

당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 경영진단의 개요

회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 회계장부를 비롯한 관련서류를 열람하고 재무제표 및 부속명세서에 대하여도 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대하여는 적정한 방법으로 회사 경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 지난 2020년은 코로나19바이러스로 인하여, 내수시장 및 글로벌 경제가 크게 위축됨에 따라 원활한 경제활동이 이루어지지 못한 한해였습니다. 어려운 경영환경 속에서 회사의 모든 임직원은 최선의 노력을 기울여 전년대비 비슷한 수준의 매출실적을 이루었으나, 종속회사의 영업권 손상인식 및 이자비용 증가 등에 따라 손실폭이 늘어 주주 여러분의 기대에 못 미치는 결과를 보여드리게 되었습니다. 2021년도에는 바이오메디컬사업부에서 개발중인 NS-US100의 탐색적 임상시험에 서 유효적인 결과를 도출 할 수 있도록 노력할 것이며, 자전거사업과 ICT사업을 더욱 활성화시켜 매출 증대 및 경영성과를 낼 수 있도록 하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 등 회사의 연결재무제표 기준 재무상태 및 영업실적은 아래와 같습니다.

가. 재무상태 요약 연결 재무상태표(K-IFRS기준)

(단위 : 원)

과 목	제 42 기	제 41 기	증감율

자 산

I. 유동자산	22,885,550,227	43,266,245,795	-47.11%

II. 비유동자산	38,337,995,089	25,065,894,615	52.95%

자 산 총 계	61,223,545,316	68,332,140,410	-10.40%

부 채

I. 유동부채	10,611,567,236	44,755,191,992	-76.29%

II. 비유동부채	878,298,710	794,287,483	10.58%

부 채 총 계	11,489,865,946	45,549,479,475	-74.77%

자 본

지배기업의 소유지분	50,997,894,759	22,701,240,967	124.65%

1. 자본금	26,087,711,500	11,916,787,000	118.92%

2. 자본잉여금	77,609,786,740	49,499,350,542	56.79%

3. 자본조정	622,272,469	564,424,969	10.25%

4. 기타포괄손익누계액	-668,207,323	-778,690,909	14.19%

5. 이익잉여금(결손금)	-52,653,668,627	-38,500,630,635	-36.76%

비지배지분	-1,264,215,389	81,419,968	-1,652.71%

자 본 총 계	49,733,679,370	22,782,660,935	118.30%

부 채 및 자 본 총 계	61,223,545,316	68,332,140,410	-10.40%

나. 영업실적요약 연결 포괄손익계산서(K-IFRS기준)

(단위 : 원)

과 목	제 42 기	제 41 기	증감율

1. 매 출	15,579,804,463	15,368,804,915	1.37%

2. 매출원가	14,013,938,411	14,184,409,198	-1.20%

3. 매출총이익	1,565,866,052	1,184,395,717	32.21%

4. 판매비와관리비	7,926,795,295	9,071,259,665	-12.62%

5. 영업손실	6,360,929,243	7,886,863,948	-19.35%

6. 금융수익	997,888,579	2,711,768,300	-63.20%

7. 금융비용	6,147,188,980	2,384,204,843	157.83%

8. 기타수익	731,886,199	3,018,374,727	-75.75%

9. 기타비용	3,830,946,189	2,395,353,676	59.93%

10. 지분법손실	945,745,348	364,782,231	159.26%

11. 법인세비용차감전순손실	15,555,034,982	7,301,061,671	113.05%

12. 법인세비용	0	0	-

13. 당기순손실	15,555,034,982	7,301,061,671	113.05%

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 안정성 비율

구분	비율	계산식

제42기	제41기

유동비율	215.67%	96.67%	유동자산/유동부채×100

부채비율	23.10%	199.93%	부채총계/자기자본×100

나. 수익성 비율

구분	비율	계산식

제42기	제41기

매출액 영업이익율	-	-	영업이익/매출액×100

매출액 순이익율	-	-	당기순이익/매출액×100

총자산 순이익율	-	-	당기순이익/총자산×100

자기자본 순이익율	-	-	당기순이익/자기자본×100

다. 자금조달(1) 차입금

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당기말	전기말

우리은행(*)	3.56	60,000	90,000

중소기업진흥공단	1.91	145,740	229,020

국민은행(*)	9.64	-	12,500

기업은행	3.00	-	66,000

전북은행	8.67	100,000	110,000

국민은행	4.90	237,600	237,600

KEB하나은행(*)	3.83	118,604	191,741

신한은행	7.60	-	50,000

개인	-	-	25,000

합계	661,944	1,011,861

(*) 상기 차입금과 관련하여 신용보증기금으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 사모 전환사채

(단위: 천원)

구분	제16회 사모전환사채	제17회 사모전환사채	제18회 사모전환사채	제19회 사모전환사채	제20회 사모전환사채	제21회 사모전환사채	제22회 사모전환사채

발행일	2019년 1월 18일	2019년 4월 5일	2019년 12월 06일	2019년 12월 06일	2019년 12월 12일	2020년 9월 28일	2020년 9월 28일

만기일	2022년 1월 18일	2022년 4월 5일	2022년 12월 06일	2022년 12월 06일	2022년 12월 12일	2023년 9월 28일	2023년 9월 28일

액면금액	3,000,000	21,370,000	7,600,000	5,100,000	5,100,000	5,010,000	1,000,000

발행가액	3,000,000	21,370,000	7,600,000	5,100,000	5,100,000	5,010,000	1,000,000

미상환잔액	200,000	1,623,871	900,000	300,000	5,100,000	5,010,000	1,000,000

이자지급조건	표면금리 3%	표면금리 1%	표면금리 2%	표면금리 2%	표면금리 2%	표면금리 4%	표면금리 2%

만기보장수익률	5%	3%	4%	4%	4%	5%	3%

전환 시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주	기명식 보통주

전환비율	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%

전환청구기간	시작일	2020년 1월 18일	2020년 4월 5일	2020년 12월 06일	2020년 12월 06일	2020년 12월 12일	2021년 9월 28일	2021년 9월 28일

종료일	2021년 12월 18일	2022년 3월 5일	2022년 11월 06일	2022년 11월 06일	2022년 11월 12일	2023년 8월 28일	2023년 8월 28일

전환가액(원/주)	최초 전환가액	1,565원	2,250원	1,970원	1,970원	1,970원	1,210원	1,210원

5. 부외거래 동 공시서류의 첨부서류인 연결감사보고 서의 "주석 36. 우발부채와 약정사항"을참고 하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 첨부하는 감사보고서를 참고하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항당사가 영위하는 업종에서 당사의 재무상태 및 영업실적에 중대한 영향을 미칠만한 법규상의 주요 규제 내용 등에 관해서는 해당사항이 없습니다.