디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 46 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	14,113,135,397	18,770,345,709

현금및현금성자산	954,576,074	8,040,069,967

매출채권 및 기타유동채권	3,502,716,339	4,760,621,265

기타유동금융자산	8,805,034,669	4,785,638,883

기타유동자산	448,352,442	355,776,800

유동재고자산	381,456,933	723,641,984

당기법인세자산	20,998,940	104,596,810

비유동자산	42,071,374,019	31,896,665,119

기타비유동금융자산	17,250,543,045	17,989,201,282

중속기업및관계기업투자	6,158,607,271	6,296,756,440

투자부동산	6,915,902,636	7,031,606,323

유형자산	10,547,219,093	800,068

무형자산	3,016,018	685,232

사용권자산	1,096,214,723	426,783,719

비유동확정급여자산	3,840,274

기타비유동자산	99,871,233	146,991,781

매각예정자산	1,000,000,000

자산총계	56,184,509,416	51,667,010,828

부채

유동부채	11,209,864,099	1,471,667,606

매입채무 및 기타유동채무	706,827,252	637,540,070

전환사채	6,586,056,286

유동 리스부채	695,075,822	197,951,914

기타 유동부채	481,658,962	540,547,722

기타유동금융부채	2,740,245,777	95,627,900

비유동부채	1,131,617,191	1,087,268,095

매입채무및기타채무	16,669,020	16,669,020

전환사채	345,059,668	345,059,668

확정급여부채	75,458,822

비유동 리스부채	383,316,313	211,443,548

기타비유동금융부채	311,113,368	514,095,859

부채총계	12,341,481,290	2,558,935,701

자본

자본금	9,049,960,500	8,586,010,500

자본잉여금	114,370,313,024	109,101,548,324

기타자본조정	(18,047,895)	(18,047,895)

기타포괄손익누계액	(516,400,352)	(516,400,352)

이익잉여금(결손금)	(79,042,797,151)	(68,045,035,450)

자본총계	43,843,028,126	49,108,075,127

자본과부채총계	56,184,509,416	51,667,010,828

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,105,549,444	3,632,596,544	1,594,717,320	4,615,064,760

매출원가	1,091,005,455	3,332,344,038	1,632,178,778	4,626,474,291

매출총이익	14,543,989	300,252,506	(37,461,458)	(11,409,531)

판매비와관리비	1,853,776,981	5,596,503,101	2,038,816,149	6,502,491,989

영업이익(손실)	(1,839,232,992)	(5,296,250,595)	(2,076,277,607)	(6,513,901,520)

금융수익	184,775,696	1,162,247,665	121,004,082	3,193,034,343

금융비용	321,234,016	4,937,975,766	1,091,354,889	4,551,433,060

기타수익	55,548,758	232,408,718	153,974,042	2,260,089,836

기타비용	(2,646,503)	2,158,191,723	1,322,523	4,673,787,237

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,917,496,051)	(10,997,761,701)	(2,893,976,895)	(10,285,997,638)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,917,496,051)	(10,997,761,701)	(2,893,976,895)	(10,285,997,638)

기타포괄손익	(48,394,523)	(51,112,558)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(48,394,523)	(51,112,558)

총포괄이익(손실)	(1,917,496,051)	(10,997,761,701)	(2,942,371,418)	(10,337,110,196)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(111.00)	(639.00)	(205.00)	(758.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	65,151,757,500	105,448,823,264	(7,538,760)	(465,287,794)	170,127,754,210	67,819,796,516

당기순이익(손실)	(10,285,997,638)	(10,285,997,638)

무상감자	(58,636,582,000)	(10,509,135)	58,636,582,000	(10,509,135)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(51,112,558)	(51,112,558)

유상증자	332,667,500	667,331,005	999,998,505

전환사채의 발행	3,742,000	3,742,000

전환사채의 전환	665,335,000	1,329,823,370	1,995,158,370

전환사채의 상환	20,639,704	20,639,704

자본 증가(감소) 합계	(57,638,579,500)	2,021,536,079	(10,509,135)	(51,112,558)	48,350,584,362	(7,328,080,752)

2024.09.30 (기말자본)	7,513,178,000	107,470,359,343	(18,047,895)	(516,400,352)	(53,957,373,332)	60,491,715,764

2025.01.01 (기초자본)	8,586,010,500	109,101,548,324	(18,047,895)	(516,400,352)	(68,045,035,450)	49,108,075,127

당기순이익(손실)	(10,997,761,701)	(10,997,761,701)

무상감자

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

유상증자	463,950,000	321,610,140	785,560,140

전환사채의 발행	4,947,154,560	4,947,154,560

전환사채의 전환

전환사채의 상환

자본 증가(감소) 합계	463,950,000	5,268,764,700	(5,265,047,001)

2025.09.30 (기말자본)	9,049,960,500	114,370,313,024	(18,047,895)	(516,400,352)	(79,042,797,151)	43,843,028,126

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,676,864,068)	(3,360,366,548)

영업활동에서 창출된 현금	(2,858,446,249)	(3,659,331,033)

이자의 지급	133,071,592	287,658,851

이자의 수취	(35,087,281)	(129,315,006)

법인세의 환급	83,597,870	140,620,640

투자활동현금흐름	(4,813,704,760)	(1,293,049,873)

단기금융상품의 취득	2,550,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 처분	3,550,000,000	1,000,000,000

대여금의 증가	(2,313,000,000)	(1,362,000,000)

대여금의 감소	415,000,000	4,301,260,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,850,000,000)	(6,501,805,920)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	660,359,905	3,610,400,787

종속기업 및 관계기업 투자주식의 취득	(900,770,000)	(1,250,006,740)

종속기업 및관계기업 투자주식의 처분	150,000,000

유형자산의 취득	(519,732,185)

무형자산의 취득	(2,788,480)

보증금의 증가	(2,207,815,000)	(311,810,000)

보증금의 감소	5,041,000	70,912,000

매각예정자산의 처분	900,000,000

재무활동현금흐름	409,582,536	(1,500,606,456)

리스부채의 상환	(535,977,604)	(185,228,186)

유상증자	785,560,140	995,159,865

자기주식의 취득	(10,509,135)

전환사채의 상환	(4,300,029,000)

전환사채의 재매각	160,000,000	2,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,080,986,292)	(6,154,022,877)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,507,601)

기초현금및현금성자산	8,040,069,967	7,102,915,425

기말현금및현금성자산	954,576,074	948,892,548