디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 39 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 38 기말 2016.12.31 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	7,925,581,976	6,698,954,594	17,454,639,332

현금및현금성자산	516,830,806	136,965,124	6,269,052,129

매출채권및기타채권	2,947,654,735	2,768,397,235	2,656,373,399

기타금융자산	600,000,000	1,200,000,000	3,540,613,698

기타유동자산	174,799,076	138,637,086	15,423,445

재고자산	3,651,975,599	2,421,304,379	4,970,366,081

당기법인세자산	34,321,760	33,650,770	2,810,580

비유동자산	31,981,426,119	31,913,319,864	18,091,292,013

기타비유동금융자산	12,785,600,536	13,626,915,666	8,022,640,592

종속기업및관계기업투자주식	9,304,150,912	8,720,650,912	1,916,700,073

유형자산	8,838,955,328	8,679,115,392	7,860,977,350

기타비유동자산	258,419,392	258,419,392	258,419,392

무형자산	794,299,951	628,218,502	32,554,606

자산총계	39,907,008,095	38,612,274,458	35,545,931,345

부채

유동부채	11,979,297,176	12,213,343,688	12,054,914,201

매입채무및기타채무	1,835,452,446	828,210,324	1,323,274,682

단기차입금	2,399,999,611	0	0

전환사채	6,693,720,332	10,769,703,007	10,630,419,314

기타유동부채	1,050,124,787	615,430,357	101,220,205

비유동부채	498,141,602	464,183,766	593,410,532

매입채무및기타채무	0	0	390,000,000

확정급여부채	378,141,602	314,183,766	203,410,532

기타비유동부채	120,000,000	150,000,000	0

부채총계	12,477,438,778	12,677,527,454	12,648,324,733

자본

납입자본	9,142,277,000	8,440,510,500	6,832,865,000

자본금	9,142,277,000	8,440,510,500	6,832,865,000

자본잉여금	31,730,972,258	28,194,853,421	32,896,611,153

주식발행초과금	18,969,037,415	15,152,432,728	4,656,979,517

감자차익	11,906,963,559	11,906,963,559	26,751,860,000

기타자본잉여금	854,971,284	1,135,457,134	1,487,771,636

자본조정	414,956,732	297,150,457	(7,538,760)

자기주식	(6,903,050)	(6,903,050)	(6,903,050)

자기주식처분손실	(635,710)	(635,710)	(635,710)

주식매입선택권	422,495,492	304,689,217	0

기타포괄손익누계액	(746,644,522)	(160,329,392)	(1,979,434,340)

이익잉여금(결손금)	(13,111,992,151)	(10,837,437,982)	(14,844,896,441)

자본총계	27,429,569,317	25,934,747,004	22,897,606,612

자본과부채총계	39,907,008,095	38,612,274,458	35,545,931,345

포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,078,437,903	1,078,437,903	1,407,734,339	1,407,734,339	8,716,713,007	18,118,025,572

매출원가	892,093,306	892,093,306	1,119,921,936	1,119,921,936	8,510,198,635	15,543,958,558

매출총이익	186,344,597	186,344,597	287,812,403	287,812,403	206,514,372	2,574,067,014

판매비와관리비	2,371,402,870	2,371,402,870	1,026,230,466	1,026,230,466	8,745,417,417	5,244,125,618

영업이익(손실)	(2,185,058,273)	(2,185,058,273)	(738,418,063)	(738,418,063)	(8,538,903,045)	(2,670,058,604)

기타수익	87,922,916	87,922,916	80,123,063	80,123,063	364,584,541	251,606,262

기타비용	9,372,706	9,372,706	14,516,392	14,516,392	1,935,324,874	230,555,198

금융수익	37,983,516	37,983,516	22,033,381	22,033,381	215,834,437	1,457,070,316

금융비용	206,029,622	206,029,622	212,760,139	212,760,139	933,478,269	3,765,819,111

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,274,554,169)	(2,274,554,169)	(863,538,150)	(863,538,150)	(10,827,287,210)	(4,957,756,335)

당기순이익(손실)	(2,274,554,169)	(2,274,554,169)	(863,538,150)	(863,538,150)	(10,827,287,210)	(4,957,756,335)

법인세비용차감후기타포괄손익	(586,315,130)	(586,315,130)	3,924,954,270	3,924,954,270	1,808,954,176	(3,837,731,708)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(586,315,130)	(586,315,130)	3,924,954,270	3,924,954,270	1,819,104,948	(3,736,571,015)

매도가능금융자산-평가손익	(586,315,130)	(586,315,130)	3,924,954,270	3,924,954,270	1,808,844,550	(1,979,434,340)

매도가능금융자산-재분류조정	0	0	0	0	10,260,398	(1,757,136,675)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	(10,150,772)	(101,160,693)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(10,150,772)	(101,160,693)

총포괄손익	(2,860,869,299)	(2,860,869,299)	3,061,416,120	3,061,416,120	(9,018,333,034)	(8,795,488,043)

주당이익

기본주당순이익(순손실)	(131)	(131)	(65)	(65)	(708)	(371)

자본변동표
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	1,757,136,675	(9,785,979,413)	29,856,724,238

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,957,756,335)	(4,957,756,335)

확정급여부채의재측정요소	(101,160,693)	(101,160,693)

매도가능금융자산-평가손익	(1,979,434,340)	(1,979,434,340)

매도가능금융자산-재분류조정	(1,757,136,675)	(1,757,136,675)

총포괄손익	(3,736,571,015)	(5,058,917,028)	(8,795,488,043)

기타자본잉여금감소

무상감자	(26,751,860,000)	26,751,860,000

유상증자	144,900,000	854,910,000	999,810,000

결손금보전

자기주식 취득	(3,288,425)	(3,288,425)

전환사채의 발행-전환권	839,848,842	839,848,842

전환사채의 전환

신주인수권 행사

주식매입선택권

2015.12.31 (기말자본)	6,832,865,000	32,896,611,153	(7,538,760)	(1,979,434,340)	(14,844,896,441)	22,897,606,612

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,896,611,153	(7,538,760)	(1,979,434,340)	(14,844,896,441)	22,897,606,612

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(10,827,287,210)	(10,827,287,210)

확정급여부채의재측정요소	(10,150,772)	(10,150,772)

매도가능금융자산-평가손익	1,808,844,550	1,808,844,550

매도가능금융자산-재분류조정	10,260,398	10,260,398

총포괄손익	1,819,104,948	(10,837,437,982)	(9,018,333,034)

기타자본잉여금감소	(499,999,500)	(499,999,500)

무상감자

유상증자	1,030,503,000	8,963,637,702	9,994,140,702

결손금보전	(14,844,896,441)	14,844,896,441

자기주식 취득

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351

전환사채의 전환	202,427,500	1,122,569,786	1,324,997,286

신주인수권 행사	374,715,000	372,472,370	747,187,370

주식매입선택권	304,689,217	304,689,217

2016.12.31 (기말자본)	8,440,510,500	28,194,853,421	297,150,457	(160,329,392)	(10,837,437,982)	25,934,747,004

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,896,611,153	(7,538,760)	(1,979,434,340)	(14,844,896,441)	22,897,606,612

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(863,538,150)	(863,538,150)

확정급여부채의재측정요소

매도가능금융자산-평가손익	3,924,954,270	3,924,954,270

매도가능금융자산-재분류조정

총포괄손익	3,924,954,270	(863,538,150)	3,061,416,120

기타자본잉여금감소

무상감자

유상증자

결손금보전	(14,844,896,441)	14,844,896,441

자기주식 취득

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351

전환사채의 전환

신주인수권 행사

주식매입선택권

2016.03.31 (기말자본)	6,832,865,000	18,236,173,063	(7,538,760)	1,945,519,930	(863,538,150)	26,143,481,083

2017.01.01 (기초자본)	8,440,510,500	28,194,853,421	297,150,457	(160,329,392)	(10,837,437,982)	25,934,747,004

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,274,554,169)	(2,274,554,169)

확정급여부채의재측정요소

매도가능금융자산-평가손익	(586,315,130)	(586,315,130)

매도가능금융자산-재분류조정

총포괄손익	(586,315,130)	(2,274,554,169)	(2,860,869,299)

기타자본잉여금감소

무상감자

유상증자

결손금보전

자기주식 취득

전환사채의 발행-전환권

전환사채의 전환	701,766,500	3,536,118,837	4,237,885,337

신주인수권 행사

주식매입선택권	117,806,275	117,806,275

2017.03.31 (기말자본)	9,142,277,000	31,730,972,258	414,956,732	(746,644,522)	(13,111,992,151)	27,429,569,317

현금흐름표
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(1,871,752,646)	(1,111,869,544)	(2,648,562,288)	(6,756,452,031)

영업에서 창출된 현금	(1,845,611,397)	(1,126,006,740)	(2,379,930,760)	(6,556,474,315)

이자수취	10,204,526	14,248,583	122,650,960	38,796,560

이자지급	(36,345,775)	(111,387)	(360,442,298)	(238,204,406)

배당금수취	0	0	0	0

법인세환급	0	0	(30,840,190)	(569,870)

투자활동현금흐름	(148,380,698)	(3,965,869,179)	(15,124,853,020)	7,313,750,397

당기손익인식금융자산의 감소	600,586,936	1,004,508,749	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	0	(300,000,000)	(2,608,000,000)

단기금융상품의 감소	0	0	350,000,000	350,000,000

단기금융상품의 증가	0	0	(350,000,000)	(350,000,000)

대여금의 감소	0	0	10,690,000,000	80,000,000

대여금의 증가	(245,000,000)	(851,500,000)	(15,041,500,000)	(250,000,000)

보증금의 감소	0	0	105,722,670	83,400,000

보증금의 증가	(127,486,511)	(511,726,511)	(152,206,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	0	0	0	1,394,753,787

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(583,500,000)	(3,230,000,000)	(8,484,000,000)	0

매도가능금융자산의 처분	500,000,000	0	439,272,085	11,720,202,281

매도가능금융자산의 취득	0	0	(250,000,000)	(2,000,000,000)

유형자산의 처분	20,909,091	0	4,818,181	12,000,000

유형자산의 취득	(267,701,044)	(761,391,417)	(1,167,575,780)	(861,868,290)

무형자산의 취득	(173,675,681)	0	(609,863,665)	(16,183,560)

분할로 인한 감소	0	0	0	(88,347,821)

재무활동현금흐름	2,399,999,611	870,000,000	11,641,328,072	2,331,161,575

단기차입금의 차입	2,900,000,000	0	0	0

단기차입금의 상환	(500,000,389)	0	0	(3,500,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	(165,360,000)

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)	0	0

보통주의 발행	0	0	9,994,140,702	0

신주인수권의 행사	0	0	747,187,370	999,810,000

전환사채의 발행	0	900,000,000	900,000,000	5,000,000,000

자기주식의 취득	0	0	0	(3,288,425)

현금및현금성자산의 순증가	379,866,267	(4,207,738,723)	(6,132,087,236)	2,888,459,941

기초현금및현금성자산	136,965,124	6,269,052,129	6,269,052,129	3,380,591,648

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(585)	0	231	540

기말현금및현금성자산	516,830,806	2,061,313,406	136,965,124	6,269,052,129