디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 38 기말 2016.12.31 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 1분기말	제 38 기말	제 37 기말

자산

유동자산	13,758,344,181	12,290,981,507	20,415,567,090

현금및현금성자산	1,645,976,946	1,441,043,460	6,715,052,451

매출채권및기타채권	7,126,977,972	6,768,366,988	4,649,108,614

기타금융자산	793,164,452	1,080,495,960	3,541,326,498

기타유동자산	43,161,731	36,670,451	27,415,244

재고자산	4,109,854,910	2,925,875,558	5,482,664,283

당기법인세자산	39,208,170	38,529,090	0

비유동자산	32,652,165,895	33,181,389,724	18,787,444,954

종속기업및관계기업투자주식	177,915,008	177,915,008	0

유형자산	12,183,461,227	11,994,459,748	10,282,330,364

무형자산	895,388,615	782,129,793	64,054,606

기타비유동금융자산	19,136,981,653	19,968,465,783	8,182,640,592

기타비유동자산	258,419,392	258,419,392	258,419,392

자산총계	46,410,510,076	45,472,371,231	39,203,012,044

부채

유동부채	19,912,703,969	19,778,037,690	13,902,663,234

매입채무및기타채무	2,888,101,099	1,649,378,287	1,415,052,747

단기차입금	15,021,066,943	16,494,889,007	11,774,779,314

기타유동부채	2,003,535,927	1,633,770,396	711,122,243

당기법인세부채	0	0	1,708,930

비유동부채	2,151,833,667	2,117,875,831	1,441,461,295

매입채무및기타채무	820,000,000	820,000,000	540,000,000

확정급여부채	391,833,667	327,875,831	204,791,295

장기차입금	820,000,000	820,000,000	696,670,000

기타비유동부채	120,000,000	150,000,000	0

부채총계	22,064,537,636	21,895,913,521	15,344,124,529

자본

지배기업의 소유지분	23,177,365,371	22,406,209,138	22,485,717,856

자본금	9,142,277,000	8,440,510,500	6,832,865,000

자본잉여금	31,764,630,551	28,728,511,214	32,930,269,446

자본조정	914,956,232	297,150,457	(7,538,760)

기타포괄손익누계액	423,942,104	808,088,250	376,193,700

결손금	(19,068,440,516)	(15,868,051,283)	(17,646,071,530)

비지배지분	1,168,607,069	1,170,248,572	1,373,169,659

자본총계	24,345,972,440	23,576,457,710	23,858,887,515

자본과부채총계	46,410,510,076	45,472,371,231	39,203,012,044

연결 포괄손익계산서
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,057,259,302	3,057,259,302	3,894,993,924	3,894,993,924	18,771,125,185	18,619,785,142

매출원가	1,473,664,028	1,473,664,028	2,044,232,000	2,044,232,000	14,656,143,928	15,990,057,377

매출총이익	1,583,595,274	1,583,595,274	1,850,761,924	1,850,761,924	4,114,981,257	2,629,727,765

판매비와관리비	4,381,271,719	4,381,271,719	2,946,501,702	2,946,501,702	15,171,254,543	5,352,853,438

영업이익(손실)	(2,797,676,445)	(2,797,676,445)	(1,095,739,778)	(1,095,739,778)	(11,056,273,286)	(2,723,125,673)

기타수익	89,709,176	89,709,176	344,683,753	344,683,753	669,897,814	217,993,816

기타비용	29,664,381	29,664,381	190,876,787	190,876,787	1,833,037,839	6,223,420,655

금융수익	6,787,496	6,787,496	22,242,398	22,242,398	118,748,689	201,369,858

금융비용	471,186,582	471,186,582	230,042,484	230,042,484	1,050,143,481	947,737,270

지분법이익(손실)	0	0	0	0	(124,282,645)	637,724,873

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,202,030,736)	(3,202,030,736)	(1,149,732,898)	(1,149,732,898)	(13,275,090,748)	(8,837,195,051)

법인세비용	0	0	0	0	0	4,557,010

당기순이익(손실)	(3,202,030,736)	(3,202,030,736)	(1,149,732,898)	(1,149,732,898)	(13,275,090,748)	(8,841,752,061)

지배기업소유주지분	(3,200,389,233)	(3,200,389,233)	(1,029,119,496)	(1,029,119,496)	(13,072,169,661)	(8,853,826,226)

비지배지분	(1,641,503)	(1,641,503)	(120,613,402)	(120,613,402)	(202,921,087)	12,074,165

법인세비용차감후기타포괄손익	(384,146,146)	(384,146,146)	3,924,954,270	3,924,954,270	437,188,017	(47,437,856)

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(384,146,146)	(384,146,146)	3,924,954,270	3,924,954,270	431,894,550	49,990,153

매도가능금융자산-평가손익	(361,315,130)	(361,315,130)	3,924,954,270	3,924,954,270	433,844,550	376,193,700

매도가능금융자산-재분류조정	0	0	0	0	(1,950,000)	167,456,880

해외사업환산	(22,831,016)	(22,831,016)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	(493,660,427)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	5,293,467	(97,428,009)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	5,293,467	(97,428,009)

총포괄손익	(3,586,176,882)	(3,586,176,882)	2,775,221,372	2,775,221,372	(12,837,902,731)	(8,889,189,917)

지배기업소유주지분	(3,584,535,379)	(3,584,535,379)	2,895,834,774	2,895,834,774	(12,634,981,644)	(8,901,264,082)

비지배지분	(1,641,503)	(1,641,503)	(120,613,402)	(120,613,402)	(202,921,087)	12,074,165

주당이익

기본주당순이익(순손실)	(184)	(184)	(84)	(84)	(855)	(662)

연결 자본변동표
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	326,203,547	(8,694,817,295)	29,516,953,228	29,516,953,228

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,853,826,226)	(8,853,826,226)	12,074,165	(8,841,752,061)

지분법기타포괄손익	(493,660,427)	(493,660,427)	(493,660,427)

매도가능금융자산-평가손익	376,193,700	543,650,580	543,650,580

매도가능금융자산-재분류조정	167,456,880

확정급여부채의재측정요소	(97,428,009)	(97,428,009)	(97,428,009)

총포괄손익	49,990,153	(8,951,254,235)	(8,901,264,082)	12,074,165	(8,889,189,917)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금의 보전

비지배지분의 증가	33,658,293	33,658,293	1,361,095,494	1,394,753,787

무상감자	(26,751,860,000)	26,751,860,000

유상증자	144,900,000	854,910,000	999,810,000	999,810,000

주식매입선택권의 부여

자기주식의 취득	(3,288,425)	(3,288,425)	(3,288,425)

전환사채의 발행-전환권	839,848,842	839,848,842	839,848,842

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

해외사업환산

2015.12.31 (기말자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(13,072,169,661)	(13,072,169,661)	(202,921,087)	(13,275,090,748)

지분법기타포괄손익

매도가능금융자산-평가손익	433,844,550	433,844,550	433,844,550

매도가능금융자산-재분류조정	(1,950,000)	(1,950,000)	(1,950,000)

확정급여부채의재측정요소	5,293,467	5,293,467	5,293,467

총포괄손익	431,894,550	(13,066,876,194)	(12,634,981,644)	(202,921,087)	(12,837,902,731)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금의 보전	(14,844,896,441)	14,844,896,441

비지배지분의 증가

무상감자

유상증자	1,030,503,000	8,963,637,702	9,994,140,702	9,994,140,702

주식매입선택권의 부여	304,689,217	304,689,217	304,689,217

자기주식의 취득

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351	184,458,351

전환사채의 전환	202,427,500	1,122,569,786	1,324,997,286	1,324,997,286

신주인수권의 행사	374,715,000	372,472,370	747,187,370	747,187,370

해외사업환산

2016.12.31 (기말자본)	8,440,510,500	28,728,511,214	297,150,457	808,088,250	(15,868,051,283)	22,406,209,138	1,170,248,572	23,576,457,710

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,029,119,496)	(1,029,119,496)	(120,613,402)	(1,149,732,898)

지분법기타포괄손익

매도가능금융자산-평가손익	3,924,954,270	3,924,954,270	3,924,954,270

매도가능금융자산-재분류조정

확정급여부채의재측정요소

총포괄손익	3,924,954,270	(1,029,119,496)	2,895,834,774	(120,613,402)	2,775,221,372

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금의 보전

비지배지분의 증가	(33,658,293)	(2,355,628,040)	2,389,286,333

무상감자	(14,844,896,441)	14,844,896,441

유상증자

주식매입선택권의 부여

자기주식의 취득

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351	184,458,351

전환사채의 전환

신주인수권의 행사

해외사업환산

2016.03.31 (기말자본)

2017.01.01 (기초자본)	8,440,510,500	28,728,511,214	297,150,457	808,088,250	(15,868,051,283)	22,406,209,138	1,170,248,572	23,576,457,710

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,200,389,233)	(3,200,389,233)	(1,641,503)	(3,202,030,736)

지분법기타포괄손익

매도가능금융자산-평가손익	(361,315,130)	(361,315,130)	(361,315,130)

매도가능금융자산-재분류조정

확정급여부채의재측정요소

총포괄손익	(361,315,130)	(3,200,389,233)	(3,561,704,363)	(1,641,503)	(3,563,345,866)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	결손금의 보전

비지배지분의 증가

무상감자

유상증자

주식매입선택권의 부여	117,806,275	117,806,275	117,806,275

자기주식의 취득

전환사채의 발행-전환권

전환사채의 전환	701,766,500	3,536,118,837	4,237,885,337	4,237,885,337

신주인수권의 행사

해외사업환산	(22,831,016)	(22,831,016)	(22,831,016)

2017.03.31 (기말자본)	9,142,277,000	32,264,630,051	414,956,732	423,942,104	(19,068,440,516)	23,177,365,371	1,168,607,069	24,345,972,440

연결 현금흐름표
제 39 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 38 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 38 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 39 기 1분기	제 38 기 1분기	제 38 기	제 37 기

영업활동현금흐름	(2,624,164,703)	(2,146,818,416)	(6,154,017,236)	(6,679,971,745)

영업에서 창출된 현금	(2,331,154,279)	(2,046,010,416)	(5,814,585,540)	(6,476,621,468)

이자수취	8,492,312	14,457,600	90,739,167	39,238,264

이자지급	(301,502,736)	(17,393,732)	(291,160,963)	(242,161,211)

법인세환급	0	(97,871,868)	(139,009,900)	(427,330)

투자활동현금흐름	249,827,690	(46,395,987)	(15,961,340,658)	4,956,631,631

관계기업투자주식의 취득	0	0	(704,000,000)	0

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	0	0	(1,396,480,445)	0

단기금융상품의 감소	0	3,795,949	350,000,000	349,287,200

단기금융상품의 증가	(12,668,492)	0	(357,112,160)	(1,350,000,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	0	0	0	0

보증금의 감소	170,000	0	483,284,593	83,400,000

보증금의 증가	(30,001,000)	(666,248,511)	(1,477,139,311)	(152,206,000)

매도가능금융자산의 취득	0	0	(10,250,000,000)	(2,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	500,000,000	0	439,272,085	11,720,202,281

대여금의 감소	0	0	198,309,000	80,000,000

대여금의 증가	0	0	(451,000,000)	(250,000,000)

유형자산의 취득	(355,261,044)	(1,385,369,025)	(2,215,391,878)	(911,868,290)

유형자산의 처분	21,259,091	0	10,772,726	12,000,000

무형자산의 취득	(174,257,801)	0	(612,817,905)	(16,183,560)

당기손익인식금융자산의 증가	0	2,001,425,600	0	(2,608,000,000)

당기손익인식금융자산의 감소	300,586,936	0	20,962,637	0

재무활동현금흐름	2,602,160,611	(1,440,865,000)	16,841,349,072	4,001,415,362

단기차입금의 차입	3,164,161,000	28,135,000	12,589,051,000	300,000,000

단기차입금의 상환	(562,000,389)	(180,000,000)	(8,568,000,000)	(3,500,000,000)

장기차입금의 차입	0	0	1,420,000,000	0

장기차입금의 상환	0	(49,000,000)	(696,670,000)	(189,860,000)

종속기업투자주식의 취득	0	(2,280,000,000)	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	0	0	1,394,753,787

전환사채의 발행	0	900,000,000	900,000,000	5,000,000,000

유상증자	0	0	9,994,140,702	999,810,000

신주인수권의 행사	0	0	747,187,370	0

임대보증금의 감소	0	(30,000,000)	0	0

임대보증금의 증가	0	170,000,000	670,000,000	0

유동성장기부채의 상환	0	0	(214,360,000)	0

자기주식의 취득	0	0	0	(3,288,425)

현금및현금성자산의 순증가	227,823,598	(3,634,079,403)	(5,274,008,822)	2,278,075,248

기초현금및현금성자산	1,441,043,460	5,715,052,451	6,715,052,451	3,436,976,663

연결범위변동에따른현금의유입	0	1,005,567,332	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(22,890,112)	2,942,317	(169)	540

기말현금및현금성자산	1,645,976,946	3,089,482,697	1,441,043,460	5,715,052,451