디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
제 36 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	15,572,274,327	17,454,639,332	11,353,293,447

현금및현금성자산	398,955,362	6,269,052,129	3,380,591,648

매출채권및기타채권	4,341,953,970	2,656,373,399	2,223,510,307

기타금융자산	6,112,788,304	3,540,613,698	555,732,095

기타유동자산	763,600,623	15,423,445	23,180,116

재고자산	3,931,971,118	4,970,366,081	5,168,038,571

당기법인세자산	23,004,950	2,810,580	2,240,710

비유동자산	28,145,107,617	18,091,292,013	27,060,684,399

기타비유동금융자산	13,486,779,673	8,022,640,592	4,873,970,480

관계기업투자주식	5,400,700,073	1,916,700,073	19,286,630,539

유형자산	8,818,286,633	7,860,977,350	2,588,770,088

무형자산	180,921,846	32,554,606	52,893,900

기타비유동자산	258,419,392	258,419,392	258,419,392

자산총계	43,717,381,944	35,545,931,345	38,413,977,846

부채

유동부채	13,281,923,025	12,054,914,201	7,435,538,162

매입채무및기타채무	1,235,856,614	1,323,274,682	1,546,053,501

단기차입금	0	0	3,689,860,000

전환사채	11,900,426,792	10,630,419,314	0

기타유동부채	145,639,619	101,220,205	2,199,624,661

비유동부채	475,505,212	593,410,532	1,121,715,446

매입채무및기타채무	0	390,000,000	0

확정급여부채	295,505,212	203,410,532	210,685,446

장기차입금	0	0	911,030,000

기타유동부채	180,000,000	0	0

부채총계	13,757,428,237	12,648,324,733	8,557,253,608

자본

자본금	7,863,368,000	6,832,865,000	33,439,825,000

보통주자본금	7,863,368,000	6,832,865,000	33,439,825,000

자본잉여금	27,199,810,765	32,896,611,153	4,449,992,311

주식발행초과금	13,620,617,219	4,656,979,517	3,802,069,517

감자차익	11,906,963,559	26,751,860,000	0

기타자본잉여금	1,672,229,987	1,487,771,636	260,759,121

신주인수권대가	0	0	387,163,673

자본조정	193,835,964	(7,538,760)	(4,250,335)

자기주식	(6,903,050)	(6,903,050)	(3,614,625)

자기주식처분손실	(635,710)	(635,710)	(635,710)

주식매수선택권	201,374,724	0	0

기타포괄손익누계액	(775,614,500)	(1,979,434,340)	1,757,136,675

이익잉여금(결손금)	(4,521,446,522)	(14,844,896,441)	(9,785,979,413)

자본총계	29,959,953,707	22,897,606,612	29,856,724,238

자본과부채총계	43,717,381,944	35,545,931,345	38,413,977,846

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,627,904,169	7,305,989,141	4,163,701,646	14,127,288,617	18,118,025,572	13,409,261,825

매출원가	2,719,046,287	6,701,642,130	3,359,017,833	11,759,538,215	15,543,958,558	10,224,361,479

매출총이익	(91,142,118)	604,347,011	804,683,813	2,367,750,402	2,574,067,014	3,184,900,346

판매비와관리비	2,176,259,441	4,770,941,285	1,090,962,328	3,385,882,037	5,244,125,618	2,585,154,583

영업이익(손실)	(2,267,401,559)	(4,166,594,274)	(286,278,515)	(1,018,131,635)	(2,670,058,604)	599,745,763

기타수익	130,554,222	260,627,540	12,126,785	1,427,086,360	251,606,262	3,766,168,740

기타비용	(8,186,764)	49,975,413	193,010,645	243,668,428	230,555,198	6,160,911,670

금융수익	65,496,731	131,270,981	36,003,057	87,103,133	1,457,070,316	320,770,451

금융비용	246,758,768	696,775,356	38,624,195	196,825,348	3,765,819,111	3,750,559,304

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,309,922,610)	(4,521,446,522)	(469,783,513)	55,564,082	(4,957,756,335)	(5,224,786,020)

당기순이익(손실)	(2,309,922,610)	(4,521,446,522)	(469,783,513)	55,564,082	(4,957,756,335)	(5,224,786,020)

법인세비용차감후기타포괄손익	175,557,060	1,203,819,840	0	(1,757,136,675)	(3,837,731,708)	1,797,336,168

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	175,557,060	1,203,819,840	0	(1,757,136,675)	(3,736,571,015)	1,757,136,675

매도가능금융자산평가손익	175,557,060	1,203,819,840	0	(1,757,136,675)	(1,979,434,340)	1,757,136,675

매도가능금융자산-재분류조정	0	0	0	0	(1,757,136,675)	0

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	(101,160,693)	40,199,493

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(101,160,693)	40,199,493

총포괄손익	(2,134,365,550)	(3,317,626,682)	(469,783,513)	(1,701,572,593)	(8,795,488,043)	(3,427,449,852)

주당이익

기본주당이익(손실)	(155)	(303)	(35)	4	(371)	(391)

희석주당이익(손실)	(155)	(303)	(35)	4	(371)	(391)

자본변동표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	(4,601,392,886)	33,284,174,090

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,224,786,020)	(5,224,786,020)

확정급여부채의재측정요소	40,199,493	40,199,493

매도가능금융자산-평가손익	1,757,136,675	1,757,136,675

매도가능금융자산-재분류조정

총포괄손익	1,757,136,675	(5,184,586,527)	(3,427,449,852)

무상감자

유상증자

결손금 보전

자기주식의 취득

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행

2014.12.31 (기말자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	1,757,136,675	(9,785,979,413)	29,856,724,238

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	4,250,335	1,757,136,675	9,785,979,413	29,856,724,238

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,957,756,335)	(4,957,756,335)

확정급여부채의재측정요소	(101,160,693)	(101,160,693)

매도가능금융자산-평가손익	(1,979,434,340)	(1,979,434,340)

매도가능금융자산-재분류조정	(1,757,136,675)	(1,757,136,675)

총포괄손익	(3,736,571,015)	(5,058,917,028)	(8,795,488,043)

무상감자	(26,751,860,000)	26,751,860,000

유상증자	144,900,000	854,910,000	999,810,000

결손금 보전

자기주식의 취득	(3,288,425)	(3,288,425)

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행	839,848,842

2015.12.31 (기말자본)	6,832,865,000	32,896,611,153	(7,538,760)	(1,979,434,340)	(14,844,896,441)	22,897,606,612

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	1,757,136,675	(9,785,979,413)	29,856,724,238

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	55,564,082	55,564,082

확정급여부채의재측정요소

매도가능금융자산-평가손익	(1,757,136,675)	(1,757,136,675)

매도가능금융자산-재분류조정

총포괄손익	(1,757,136,675)	55,564,082	(1,701,572,593)

무상감자	(26,751,860,000)	16,965,880,587	9,785,979,413

유상증자

결손금 보전

자기주식의 취득	(3,288,425)

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행

2015.09.30 (기말자본)	6,687,965,000	21,415,872,898	(7,538,760)	55,564,082	28,151,863,220

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,896,611,153	(7,538,760)	(1,979,434,340)	(14,844,896,441)	22,897,606,612

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,521,446,522)	(4,521,446,522)

확정급여부채의재측정요소

매도가능금융자산-평가손익	1,203,819,840	1,203,819,840

매도가능금융자산-재분류조정

총포괄손익	1,203,819,840	(4,521,446,522)	(3,317,626,682)

무상감자

유상증자	1,030,503,000	8,963,637,702	9,994,140,702

결손금 보전	(14,844,896,441)	14,844,896,441

자기주식의 취득

주식매입선택권의 부여	201,374,724	201,374,724

전환사채의 발행	184,458,351	184,458,351

2016.09.30 (기말자본)	7,863,368,000	27,199,810,765	193,835,964	(775,614,500)	(4,521,446,522)	29,959,953,707

현금흐름표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(5,185,768,139)	(4,660,695,524)	(6,756,452,031)	(2,365,226,191)

영업에서 창출된 현금	(5,102,988,860)	(4,475,037,210)	(6,556,474,315)	(1,890,684,080)

이자수취	80,136,706	25,651,752	38,796,560	119,283,585

이자지급	(142,721,615)	(212,185,176)	(238,204,406)	(782,198,976)

배당금 수취	0	0	0	186,667,320

법인세환급	(20,194,370)	875,110	(569,870)	1,705,960

투자활동현금흐름	(10,678,468,851)	2,526,040,251	7,313,750,397	8,646,689,590

당기손익인식금융자산의 감소	2,042,442,720	0	0	0

당기손익인식금융자산의 증가	0	0	(2,608,000,000)	0

단기금융상품의 감소	0	0	350,000,000	301,750,000

단기금융상품의 증가	(1,500,323,023)	(150,000,000)	(350,000,000)	0

대여금의 감소	0	80,000,000	80,000,000	0

대여금의 증가	(6,721,500,000)	0	(250,000,000)	0

보증금의 감소	0	0	83,400,000	1,915,924,327

보증금의 증가	(358,819,241)	(45,262,670)	(152,206,000)	(1,805,165,292)

종속기업 및 관계기업투주식의 취득	(2,584,000,000)	0	0	0

종속기업 및 관계기업투자주식의 감소	0	0	1,394,753,787	8,412,601,127

매도가능금융자산의 처분	0	2,689,773,805	11,720,202,281	0

매도가능금융자산의 취득	(250,000,000)	0	(2,000,000,000)	0

유형자산의 처분	1,818,181	12,000,000	12,000,000	13,266,860

유형자산의 취득	(1,149,977,780)	(44,883,574)	(861,868,290)	(188,876,832)

무형자산의 취득	(158,109,708)	(15,587,310)	(16,183,560)	(2,810,600)

분할로 인한 감소	0	0	(88,347,821)	0

재무활동현금흐름	9,994,140,702	(139,558,425)	2,331,161,575	(4,329,110,000)

단기차입금의 차입	0	0	0	2,500,000,000

단기차입금의 상환	0	0	(3,500,000,000)	(6,800,000,000)

장기차입금의 상환	0	(136,270,000)	(165,360,000)	(29,110,000)

보통주의 발행	9,994,140,702	0	999,810,000	0

전환사채의 발행	0	0	5,000,000,000	0

자기주식의 취득	0	(3,288,425)	(3,288,425)	0

현금및현금성자산의 순증가	(5,870,096,288)	(2,274,213,698)	2,888,459,941	1,952,353,399

기초현금및현금성자산	6,269,052,129	3,380,591,648	3,380,591,648	1,428,238,170

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(479)	0	540	79

기말현금및현금성자산	398,955,362	1,106,377,950	6,269,052,129	3,380,591,648