디에이치엑스컴퍼니 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 2020.12.31 현재
제 41 기 2019.12.31 현재
제 40 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

자산

유동자산	22,885,550,227	43,266,245,795	7,041,177,490

현금및현금성자산	16,566,674,560	7,361,952,919	1,181,204,787

매출채권 및 기타채권	3,576,846,109	2,535,154,834	2,983,916,399

기타유동금융자산	1,596,523,420	31,642,371,910	1,169,000,000

기타유동자산	21,514,695	19,640,901	37,688,331

재고자산	982,230,523	1,621,434,584	1,610,491,356

당기법인세자산	141,760,920	85,690,647	58,876,617

비유동자산	38,337,995,089	25,065,894,615	23,632,227,121

기타비유동금융자산	2,779,780,090	10,929,301,340	6,659,678,633

종속기업및관계기업투자	24,995,364,004	8,344,645,323

유형자산	8,018,986,445	8,234,951,476	8,501,688,975

무형자산	2,291,773,454	5,067,947,380	66,214,190

사용권자산	192,091,096	773,694,419

기타비유동자산	60,000,000	60,000,000	60,000,000

자산총계	61,223,545,316	68,332,140,410	30,673,404,611

부채

유동부채	10,611,567,236	44,755,191,992	11,923,258,177

매입채무 및 기타채무	926,286,051	976,947,581	598,486,016

단기차입금	569,483,925	1,011,860,774	200,000,000

유동성전환사채	6,890,485,847	42,022,097,452	10,793,434,545

유동충당부채	71,678,857

유동리스부채	189,161,428	541,162,329

기타유동부채	2,036,149,985	203,123,856	259,658,759

비유동부채	878,298,710	794,287,483	1,445,091,715

장기차입금	92,460,000	300,000,000

전환사채	924,753,629

확정급여부채	759,098,012	566,265,301	220,338,086

비유동리스부채	26,740,698	228,022,182

부채총계	11,489,865,946	45,549,479,475	13,368,349,892

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,997,894,759	22,701,240,967	18,365,309,017

자본금	26,087,711,500	11,916,787,000	10,536,302,000

자본잉여금	77,609,786,740	49,499,350,542	39,701,941,359

자본조정	622,272,469	564,424,969	491,105,136

기타포괄손익누계액	(668,207,323)	(778,690,909)	(90,372,335)

이익잉여금(결손금)	(52,653,668,627)	(38,500,630,635)	(32,273,667,143)

비지배지분	(1,264,215,389)	81,419,968	(1,060,254,298)

자본총계	49,733,679,370	22,782,660,935	17,305,054,719

자본과부채총계	61,223,545,316	68,332,140,410	30,673,404,611

연결 포괄손익계산서
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 41 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

매출액	15,579,804,463	15,368,804,915	10,306,353,261

매출원가	14,013,938,411	14,184,409,198	8,441,115,320

매출총이익	1,565,866,052	1,184,395,717	1,865,237,941

판매비와관리비	7,926,795,295	9,071,259,665	5,466,410,761

영업이익(손실)	(6,360,929,243)	(7,886,863,948)	(3,601,172,820)

금융수익	997,888,579	2,711,768,300	470,155,752

금융비용	6,147,188,980	2,384,204,843	938,635,483

기타수익	731,886,199	3,018,374,727	4,735,184,044

기타비용	3,830,946,189	2,395,353,676	4,181,909,719

지분법이익(손실)	(945,745,348)	(364,782,231)	(970,498,871)

법인세비용차감전순이익(손실)	(15,555,034,982)	(7,301,061,671)	(4,486,877,097)

법인세비용

계속영업이익(손실)	(15,555,034,982)	(7,301,061,671)	(4,486,877,097)

중단영업이익(손실)

당기순이익(손실)	(15,555,034,982)	(7,301,061,671)	(4,486,877,097)

기타포괄손익	119,047,243	(859,107,848)	(61,493,987)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	193,403,744	(358,066,307)	360,085,450

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	85,965,352	(337,882,895)	373,234,849

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	107,438,392	(20,183,412)	(13,149,399)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(74,356,501)	(501,041,541)	(421,579,437)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(34,311,000)	(339,384,000)	(405,831,992)

확정급여제도의 재측정요소	(40,045,501)	(161,657,541)	(15,747,445)

총포괄손익	(15,435,987,739)	(8,160,169,519)	(4,548,371,084)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(14,126,616,298)	(6,071,037,232)	(3,621,161,213)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,428,418,684)	(1,230,024,439)	(865,715,884)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(14,042,554,406)	(6,915,282,066)	(3,676,448,313)

총 포괄손익, 비지배지분	(1,393,433,333)	(1,244,887,453)	(871,922,771)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(282)	(255)	(175)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(282)	(255)	(175)

연결 자본변동표
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 41 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,294,172,000	38,411,835,536	401,679,322	(48,671,762)	(28,638,919,403)	20,420,095,693	6,502,019	20,426,597,712

당기순이익(손실)	(3,621,161,213)	(3,621,161,213)	(865,715,884)	(4,486,877,097)

지분법자본변동	373,234,849	373,234,849	373,234,849

환율변동	(9,103,430)	(9,103,430)	(4,045,969)	(13,149,399)

확정급여부채의재측정요소	(13,586,527)	(13,586,527)	(2,160,918)	(15,747,445)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(405,831,992)	(405,831,992)	(405,831,992)

유상증자	242,130,000	757,866,900	999,996,900	999,996,900

주식매입선택권	89,425,814	89,425,814	12,863,954	102,289,768

전환사채의 발행

전환사채의 전환

전환사채의 조기상환

종속기업의 유상증자	446,017,938	446,017,938	(246,017,938)	200,000,000

종속기업의 전환사채의 발행	86,220,985	86,220,985	38,320,438	124,541,423

연결대상범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	242,130,000	1,290,105,823	89,425,814	(41,700,573)	(3,634,747,740)	(2,054,786,676)	(1,066,756,317)	(3,121,542,993)

2018.12.31 (기말자본)	10,536,302,000	39,701,941,359	491,105,136	(90,372,335)	(32,273,667,143)	18,365,309,017	(1,060,254,298)	17,305,054,719

2019.01.01 (기초자본)	10,536,302,000	39,701,941,359	491,105,136	(90,372,335)	(32,273,667,143)	18,365,309,017	(1,060,254,298)	17,305,054,719

당기순이익(손실)	(6,071,037,232)	(6,071,037,232)	(1,230,024,439)	(7,301,061,671)

지분법자본변동	(337,882,895)	(337,882,895)	(337,882,895)

환율변동	(11,051,679)	(11,051,679)	(9,131,733)	(20,183,412)

확정급여부채의재측정요소	(155,926,260)	(155,926,260)	(5,731,281)	(161,657,541)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(339,384,000)	(339,384,000)	(339,384,000)

유상증자

주식매입선택권	73,319,833	73,319,833	34,965,875	108,285,708

전환사채의 발행	5,083,440,055	5,083,440,055	5,083,440,055

전환사채의 전환	1,380,485,000	5,884,206,783	7,264,691,783	7,264,691,783

전환사채의 조기상환

종속기업의 유상증자

종속기업의 전환사채의 발행

연결대상범위의 변동	(1,170,237,655)	(1,170,237,655)	2,351,595,844	1,181,358,189

자본 증가(감소) 합계	1,380,485,000	9,797,409,183	73,319,833	(688,318,574)	(6,226,963,492)	4,335,931,950	1,141,674,266	5,477,606,216

2019.12.31 (기말자본)	11,916,787,000	49,499,350,542	564,424,969	(778,690,909)	(38,500,630,635)	22,701,240,967	81,419,968	22,782,660,935

2020.01.01 (기초자본)	11,916,787,000	49,499,350,542	564,424,969	(778,690,909)	(38,500,630,635)	22,701,240,967	81,419,968	22,782,660,935

당기순이익(손실)	(14,126,616,298)	(14,126,616,298)	(1,428,418,684)	(15,555,034,982)

지분법자본변동

환율변동	58,829,234	58,829,234	48,609,158	107,438,392

확정급여부채의재측정요소	(26,421,694)	(26,421,694)	(13,623,807)	(40,045,501)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(34,311,000)	(34,311,000)	(34,311,000)

유상증자	1,886,447,500	3,263,554,175	5,150,001,675	5,150,001,675

주식매입선택권	57,847,500	57,847,500	47,797,976	105,645,476

전환사채의 발행	525,348,175	525,348,175	525,348,175

전환사채의 전환	12,284,477,000	24,604,181,791	36,888,658,791	36,888,658,791

전환사채의 조기상환	(282,647,943)	(282,647,943)	(282,647,943)

종속기업의 유상증자

종속기업의 전환사채의 발행

연결대상범위의 변동	85,965,352	85,965,352	85,965,352

자본 증가(감소) 합계	14,170,924,500	28,110,436,198	57,847,500	110,483,586	(14,153,037,992)	28,296,653,792	(1,345,635,357)	26,951,018,435

2020.12.31 (기말자본)	26,087,711,500	77,609,786,740	622,272,469	(668,207,323)	(52,653,668,627)	50,997,894,759	(1,264,215,389)	49,733,679,370

연결 현금흐름표
제 42 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 41 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 40 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 42 기	제 41 기	제 40 기

영업활동현금흐름	(4,459,507,676)	(4,380,657,589)	(5,233,855,828)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,871,244,936)	(4,028,154,485)	(4,996,443,074)

이자수취	246,049,666	147,393,823	135,694,209

이자지급	(778,242,133)	(486,504,597)	(339,173,136)

법인세납부(환급)	(56,070,273)	(13,392,330)	(33,933,827)

투자활동현금흐름	8,507,911,457	(29,127,785,026)	2,604,565,301

종속기업 및 관계기업투자의 감소	25,000,000,000	10,458,450,340	110,445,000

종속기업 및 관계기업투자의 증가	(50,855,144,000)	(5,505,000,000)	(50,000,000)

보증금의 증가	(141,911,804)	(1,335,073,819)	(210,064,377)

보증금의 감소	451,299,434	685,626,232	292,758,093

단기금융상품의 처분	20,000,000	69,000,000

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	(26,000,000)	(51,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,850,090,867)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	68,840,032,556	4,058,055,090

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(31,788,031,997)	(36,779,174,044)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)	(400,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,100,000,000

대여금의 증가	(4,400,180,100)	(980,584,338)	(793,505,143)

대여금의 감소	4,585,500,000	570,000,000	2,750,645,567

유형자산의 처분	100,637,436	17,181,819	53,177,046

유형자산의 취득	(195,125,541)	(155,254,406)	(196,800,885)

무형자산의 취득	(34,073,660)	(5,011,900)	(2,890,000)

기타비유동자산의 처분	1,800,000

투자주식 취득을 위한 선급금의 지급	(1,125,000,000)

재무활동현금흐름	5,161,233,453	39,692,446,370	2,699,996,900

단기차입금의 상환	(1,711,747,849)	(3,865,639,210)	(810,000,000)

단기차입금의 증가	699,887,075	2,206,000,000	1,010,000,000

리스부채의 상환	(558,382,273)	(517,914,420)

장기차입금의 상환	(300,000,000)	(2,000,000,000)

장기차입금의 증가	661,943,925	2,300,000,000

전환사채의 발행	6,010,000,000	42,170,000,000	1,000,000,000

전환사채의 상환	(15,802,469,100)

전환사채의 재매각	10,712,000,000

유상증자	5,150,001,675	999,996,900

종속기업의 유상증자	200,000,000

연결범위의 변동 등으로 인한 순증감	17,261,036	(35,016,767)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,209,637,234	6,201,264,791	35,689,606

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,915,593)	(20,516,659)	(2,834,673)

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,204,721,641	6,180,748,132	32,854,933

기초현금및현금성자산	7,361,952,919	1,181,204,787	1,148,349,854

기말현금및현금성자산	16,566,674,560	7,361,952,919	1,181,204,787