디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 44 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

유동자산	33,497,876,921	23,120,938,772

현금및현금성자산	9,363,227,426	1,024,006,446

단기금융상품

매출채권 및 기타채권	10,502,205,464	10,298,661,723

기타유동금융자산	11,168,224,680	9,770,275,175

기타유동자산	347,736,100	246,208,929

유동재고자산	2,019,022,481	1,588,426,182

당기법인세자산	97,460,770	193,360,317

비유동자산	60,695,446,705	65,617,583,759

기타비유동금융자산	25,667,781,056	22,252,823,178

종속기업및관계기업투자	19,996,718,249	24,539,464,064

투자부동산	7,224,445,746	18,340,149,433

유형자산	1,698,831	3,469,702

무형자산	1,910,601	2,870,927

사용권자산	542,892,222	418,806,455

기타비유동자산	7,260,000,000	60,000,000

매각예정자산	978,598,690	978,598,690

자산총계	95,171,922,316	89,717,121,221

부채

유동부채	6,107,149,815	22,031,151,932

매입채무 및 기타채무	1,163,050,967	1,654,677,577

유동성전환사채	3,176,164,697	14,504,259,379

유동 리스부채	225,485,899	200,246,720

기타 유동부채	379,136,293	262,234,043

기타유동금융부채	1,163,311,959	5,409,734,213

비유동부채	489,870,232	469,598,533

매입채무 및 기타채무	16,669,020	16,669,020

확정급여부채	193,168,347	279,213,657

비유동 리스부채	280,032,865	173,715,856

기타 비유동 부채

부채총계	6,597,020,047	22,500,750,465

자본

자본금	59,397,282,500	43,286,059,000

자본잉여금	103,573,351,255	104,331,132,869

자본조정	462,161,240	462,161,240

기타포괄손익누계액	(464,458,985)	(525,459,630)

이익잉여금(결손금)	(74,393,433,741)	(80,337,522,723)

자본총계	88,574,902,269	67,216,370,756

자본과부채총계	95,171,922,316	89,717,121,221

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,746,296,425	8,392,087,195	5,217,717,930	8,858,960,384

매출원가	3,212,559,591	6,897,112,734	4,480,002,269	7,837,358,653

매출총이익	533,736,834	1,494,974,461	737,715,661	1,021,601,731

판매비와관리비	1,818,815,802	5,765,289,017	1,180,142,704	4,263,683,847

영업이익(손실)	(1,285,078,968)	(4,270,314,556)	(442,427,043)	(3,242,082,116)

금융수익	296,327,790	2,832,112,956	451,607,964	1,263,347,010

금융비용	(267,437,765)	2,852,935,299	1,014,948,589	3,744,949,044

기타수익	45,002,416	12,379,956,950	46,462,933	142,690,734

기타비용	(23,394,667)	2,144,731,069	(366,099,808)	30,104,667

법인세비용차감전순이익(손실)	(652,916,330)	5,944,088,982	(593,204,927)	(5,611,098,083)

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	(652,916,330)	5,944,088,982	(593,204,927)	(5,611,098,083)

중단영업이익(손실)	(547,192,049)	(718,155,967)

당기순이익(손실)	(652,916,330)	5,944,088,982	(1,140,396,976)	(6,329,254,050)

기타포괄손익	61,000,645	500,000,000	450,027,779

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	61,000,645	500,000,000	450,027,779

총포괄이익 (손실)	(652,916,330)	6,005,089,627	(640,396,976)	(5,879,226,271)

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(6.00)	64.0	(13.00)	(85.00)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6.0)	64	(7.0)	(75.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6.0)	(10.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	28,846,504,500	82,726,072,232	462,161,240	(853,985,796)	(61,627,012,393)	49,553,739,783

당기순이익(손실)	(6,329,254,050)	(6,329,254,050)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	450,027,779	450,027,779

유상증자	4,726,562,500	7,330,821,380	12,057,383,880

전환사채의 발행	519,905,157	519,905,157

전환사채의 전환	8,747,741,500	11,431,416,526	20,179,158,026

전환사채의 상환	(2,879,050,538)	(2,879,050,538)

자본 증가(감소) 합계	13,474,304,000	16,403,092,525	0	450,027,779	(6,329,254,050)	23,998,170,254

2022.09.30 (기말자본)	42,320,808,500	99,129,164,757	462,161,240	(403,958,017)	(67,956,266,443)	73,551,910,037

2023.01.01 (기초자본)	43,286,059,000	104,331,132,869	462,161,240	(525,459,630)	(80,337,522,723)	67,216,370,756

당기순이익(손실)	5,944,088,982	5,944,088,982

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	61,000,645	61,000,645

유상증자	5,250,000,000	(25,200,000)	5,224,800,000

전환사채의 발행	780,845,235	780,845,235

전환사채의 전환	10,861,223,500	85,741,671	10,946,965,171

전환사채의 상환	(1,599,168,520)	(1,599,168,520)

자본 증가(감소) 합계	16,111,223,500	(757,781,614)	0	61,000,645	5,944,088,982	21,358,531,513

2023.09.30 (기말자본)	59,397,282,500	103,573,351,255	462,161,240	464,458,985	74,393,433,741	88,574,902,269

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,576,382,260)	(6,837,563,120)

영업에서 창출된 현금흐름	(4,781,689,548)	(6,832,500,819)

이자지급(영업)	(313,334,542)	(404,254,230)

이자수취	422,742,283	432,378,936

법인세환급(납부)	95,899,547	(33,187,007)

투자활동현금흐름	6,904,234,253	(5,597,011,881)

단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(65,375,727)

단기금융상품의 감소	9,476,807,565

장기금융상품의 취득

장기금융상품의 감소	9,009,381,239

대여금의 증가	(8,819,450,000)	(10,843,100,000)

대여금의 감소	4,146,420,000	4,277,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,750,000,000)	(10,060,299,786)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	6,395,247,221	1,072,335,788

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000,000

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(2,350,000,000)	(9,300,000,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	18,582,817,032	209,359,040

보증금의 증가	(1,450,800,000)	(4,650,000,000)

보증금의 감소	150,000,000	4,776,880,000

기타비유동금융자산의 취득	(2,800,000,000)

기타비유동금융자산의 처분

매각예정자산의 취득	(4,000,000,000)

매각예정자산의 처분	4,800,000,000

재무활동현금흐름	6,011,368,987	11,140,383,717

리스부채의 상환	(205,745,730)	(173,876,536)

유상증자	5,224,800,000	12,057,383,880

전환사채의 발행	3,977,312,500

전환사채의 상환	(4,041,561,993)	(23,796,401,794)

전환사채의 재매각	5,033,876,710	19,075,965,667

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,339,220,980	(1,294,191,284)

기초현금및현금성자산	1,024,006,446	2,237,013,136

기말현금및현금성자산	9,363,227,426	942,821,852