디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 44 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 43 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

유동자산	20,299,540,767	25,457,357,877

현금및현금성자산	1,319,410,898	3,622,226,954

매출채권 및 기타채권	6,532,163,556	2,554,932,057

기타유동금융자산	9,601,955,769	16,203,839,297

기타유동자산	347,555,061	143,320,037

재고자산	2,391,810,346	2,859,294,902

당기법인세자산	106,645,137	73,744,630

비유동자산	42,684,191,329	40,054,307,728

기타비유동금융자산	28,614,179,627	22,966,007,737

종속기업및관계기업투자	5,946,293,331	8,595,271,275

유형자산	7,585,614,822	7,733,585,505

무형자산	22,722,644	34,251,948

사용권자산	455,380,905	665,191,263

기타비유동자산	60,000,000	60,000,000

매각예정자산	3,182,717,604

자산총계	66,166,449,700	65,511,665,605

부채

유동부채	8,503,058,093	25,737,101,254

매입채무 및 기타채무	1,585,166,275	2,012,920,649

단기차입금	237,600,000

유동성장기차입금	62,460,000

유동성전환사채	4,047,069,872	19,913,662,573

유동리스부채	300,526,668	393,221,928

기타유동부채	1,253,263,079	142,335,415

기타유동금융부채	1,317,032,199	2,974,900,689

비유동부채	904,454,029	934,359,244

매입채무 및 기타채무	16,669,020	16,669,020

확정급여부채	724,482,346	649,950,590

비유동리스부채	163,302,663	267,739,634

부채총계	9,407,512,122	26,671,460,498

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	57,582,286,714	40,340,811,966

자본금	42,320,808,500	28,846,504,500

자본잉여금	95,009,416,508	79,628,061,141

자본조정	633,665,454	632,752,468

기타포괄손익누계액	(869,366,860)	(1,050,137,655)

이익잉여금(결손금)	(79,512,236,888)	(67,716,368,488)

비지배지분	(823,349,136)	(1,500,606,859)

자본총계	56,758,937,578	38,840,205,107

자본과부채총계	66,166,449,700	65,511,665,605

연결 포괄손익계산서
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,365,595,429	9,704,968,637	5,060,906,928	20,985,960,167

매출원가	4,994,766,042	8,953,423,450	4,607,564,465	19,111,824,733

매출총이익	370,829,387	751,545,187	453,342,463	1,874,135,434

판매비와관리비	2,304,913,834	7,302,805,978	3,511,431,708	9,897,191,176

영업이익(손실)	(1,934,084,447)	(6,551,260,791)	(3,058,089,245)	(8,023,055,742)

금융수익	425,339,207	1,203,049,166	37,094,702	1,030,776,633

금융비용	996,371,202	3,721,792,509	1,052,006,167	2,100,621,681

기타수익	259,455,091	565,932,859	180,265,579	478,108,562

기타비용	(365,965,614)	30,882,338	1,751,528,404	1,821,939,562

지분법이익(손실)	(37,392,120)	(3,894,512,165)	(343,078,536)	(2,120,561,569)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,917,087,857)	(12,429,465,778)	(5,987,342,071)	(12,557,293,359)

당기순이익(손실)	(1,917,087,857)	(12,429,465,778)	(5,987,342,071)	(12,557,293,359)

지배기업소유지분	(1,812,754,496)	(11,980,571,939)	(5,732,218,734)	(11,522,091,173)

비지배지분	(104,333,361)	(448,893,839)	(255,123,337)	(1,035,202,186)

기타포괄손익	1,530,992,996	952,718,843	(49,745,064)	(131,284,534)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(230,978,844)	(496,576,375)	(49,745,064)	(80,435,203)

지분법자본변동	(93,715,287)	3,899,250	6,248,333

해외사업환산	(230,978,844)	(402,861,088)	(53,644,314)	(86,683,536)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,761,971,840	1,449,295,218	(50,849,331)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	1,761,971,840	1,449,295,218

확정급여제도의 재측정요	(50,849,331)

총포괄이익 (손실)	(386,094,861)	(11,476,746,935)	(6,037,087,135)	(12,688,577,893)

지배기업소유지분	(177,815,490)	(10,912,946,721)	(5,753,276,816)	(11,572,638,752)

비지배지분	(208,279,371)	(563,800,214)	(283,810,319)	(1,115,939,141)

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(160)	(99)	(207)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(21)	(160)	(99)	(207)

연결 자본변동표
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	26,087,711,500	77,609,786,740	622,272,469	(668,207,323)	(52,653,668,627)	50,997,894,759	(1,264,215,389)	49,733,679,370

당기순이익(손실)	(11,522,091,173)	(11,522,091,173)	(1,035,202,186)	(12,557,293,359)

유상증자	813,008,500	1,186,992,410	2,000,000,910	2,000,000,910

해외사업환산	(80,435,203)	(80,435,203)	(58,526,903)	(138,962,106)

주식매수선택권	(160,111,229)	(160,111,229)	163,680,924	3,569,695

전환사채의 발행	924,634,765	924,634,765	924,634,765

전환사채의 전환	1,945,784,500	3,510,053,181	5,455,837,681	5,455,837,681

전환사채의 상환	(31,268,118)	(31,268,118)	(31,268,118)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

보험수리적	(50,849,331)	(50,849,331)	(22,210,052)	(73,059,383)

지분법자본변동

연결범위의 변동	(8,028,811,341)	20,969,833	(8,007,841,508)	1,420,939,755	(6,586,901,753)

자본 증가(감소) 합계	2,758,793,000	(2,438,399,103)	(160,111,229)	(80,435,203)	(11,551,970,671)	(11,472,123,206)	468,681,538	(11,003,441,668)

2021.09.30 (기말자본)	28,846,504,500	75,171,387,637	462,161,240	(748,642,526)	(64,205,639,298)	39,525,771,553	795,533,851	38,730,237,702

2022.01.01 (기초자본)	28,846,504,500	79,628,061,141	632,752,468	(1,050,137,655)	(67,716,368,488)	40,340,811,966	(1,500,606,859)	38,840,205,107

당기순이익(손실)	(11,980,571,939)	(11,980,571,939)	(448,893,839)	(12,429,465,778)

유상증자	4,726,562,500	7,330,821,380	12,057,383,880	12,057,383,880

해외사업환산	(287,651,718)	(287,651,718)	(115,209,370)	(402,861,088)

주식매수선택권	99,297,248	912,986	6,187,810	106,398,044	(99,297,248)	7,100,796

전환사채의 발행	519,905,157	519,905,157

전환사채의 전환	8,747,741,500	11,431,416,526	20,179,158,026

전환사채의 상환	(2,879,050,538)	(2,879,050,538)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,448,992,223	1,448,992,223	302,995	1,449,295,218

보험수리적

지분법자본변동	94,908,825	(214,859,788)	184,833,528	64,882,565	64,882,565

연결범위의 변동	(1,215,943,231)	(771,897,732)	(129,989)	(1,987,970,952)	1,340,355,185	(647,615,767)

자본 증가(감소) 합계	13,474,304,000	15,381,355,367	912,986	180,770,795	(11,795,868,400)	17,241,474,748	677,257,723	98,719,826

2022.09.30 (기말자본)	42,320,808,500	95,009,416,508	633,665,454	(869,366,860)	(79,512,236,888)	57,582,286,714	(823,349,136)	56,758,937,578

연결 현금흐름표
제 44 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,703,238,497)	(7,533,935,766)

영업에서 창출된 현금흐름	(8,640,833,642)	(7,269,908,404)

이자지급	(465,374,719)	(445,471,621)

이자수취	436,301,861	95,663,599

법인세납부(환급)	(33,331,997)	85,780,660

투자활동현금흐름	(3,812,290,505)	(24,104,964,325)

단기금융상품의 취득	(1,598,643,766)	(6,065,931,838)

단기금융상품의 처분	10,877,101,085	106,000,000

장기금융상품의 취득	(3,001,111,976)

장기금융상품의 처분	9,009,381,239	1,850,655,838

대여금의 증가	(8,877,714,882)	(1,009,696,778)

대여금의 감소	4,302,000,000	1,897,000,000

정부보조금의 증가	9,156,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(17,125,964,376)	(9,612,916,653)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,101,780,928	50,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 취득	(4,707,488)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 처분	500,000,000

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	(2,300,000,000)	(11,929,612,075)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	209,359,040	2,869,999,700

유형자산의 처분	(47,242,500)	(102,316,597)

유형자산의 취득	11,772,727	513,488,082

무형자산의 취득	(1,608,000)

보증금의 증가	(4,660,000,000)	(1,752,021,000)

보증금의 감소	4,787,488,000	2,077,050,460

재무활동현금흐름	10,746,438,899	25,998,252,947

단기차입금의 상환	(237,600,000)	(635,763,925)

유동성장기차입금의 상환	(62,460,000)

리스부채의 상환	(329,631,354)	(375,295,601)

전환사채의 발행	3,977,312,500	21,000,000,000

전환사채의 재매각	19,075,965,667	5,009,311,563

전환사채의 상환	(23,796,401,794)	(1,000,000,000)

주식선택권행사	57,000,000

출자금의 반환	(130,000)

유상증자	12,062,383,880	2,000,000,910

연결범위의 변동 등으로 인한 순증감	(533,531,475)	335,295,726

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,302,621,578)	(5,305,351,418)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(194,478)	180,323

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,302,816,056)	(5,305,171,095)

기초현금및현금성자산	3,622,226,954	16,566,674,560

기말현금및현금성자산	1,319,410,898	9,430,719,465