디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 39 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 38 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 39 기 3분기말	제 38 기말

자산

유동자산	12,773,210,240	12,290,981,507

현금및현금성자산	1,305,792,891	1,441,043,460

매출채권 및 기타채권	4,620,788,017	6,768,366,988

당기법인세자산	17,285,390	38,529,090

재고자산	3,330,184,110	2,925,875,558

기타유동금융자산	3,307,189,185	1,080,495,960

기타유동자산	191,970,647	36,670,451

비유동자산	28,262,914,052	33,181,389,724

유형자산	8,723,451,344	11,994,459,748

무형자산	1,152,155,848	782,129,793

기타비유동금융자산	4,892,327,468	19,968,465,783

종속, 관계기업 투자자산	13,236,560,000	177,915,008

기타비유동자산	258,419,392	258,419,392

자산총계	41,036,124,292	45,472,371,231

부채

유동부채	12,760,621,477	19,778,037,690

매입채무 및 기타채무	675,526,647	1,649,378,287

단기차입금	11,056,791,540	16,494,889,007

기타유동부채	1,028,303,290	1,633,770,396

비유동부채	335,244,228	2,117,875,831

매입채무 및 기타채무	0	820,000,000

장기차입금	0	820,000,000

퇴직급여부채	275,244,228	327,875,831

기타비유동부채	60,000,000	150,000,000

부채총계	13,095,865,705	21,895,913,521

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	27,935,486,023	22,406,209,138

자본금	10,294,172,000	8,440,510,500

자본잉여금	38,411,860,536	28,728,511,214

기타자본구성요소	383,397,925	297,150,457

기타포괄손익누계액	(13,202,132)	808,088,250

이익잉여금(결손금)	(21,140,742,306)	(15,868,051,283)

비지배지분	4,772,564	1,170,248,572

자본총계	27,940,258,587	23,576,457,710

자본과부채총계	41,036,124,292	45,472,371,231

연결 포괄손익계산서
제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,610,471,428	6,351,214,254	5,014,078,664	12,523,381,550

매출원가	1,455,878,680	4,593,047,866	4,461,778,515	9,470,423,359

매출총이익	154,592,748	1,758,166,388	552,300,149	3,052,958,191

판매비와관리비	2,701,980,505	9,491,223,624	4,155,078,554	8,767,804,651

영업이익(손실)	(2,547,387,757)	(7,733,057,236)	(3,602,778,405)	(5,714,846,460)

기타수익	685,629,273	854,548,638	161,407,393	522,136,992

기타비용	34,460,840	1,316,919,082	13,011,820	122,558,712

금융수익	27,082,470	4,220,695,588	42,694,387	91,466,083

금융비용	130,687,079	915,399,515	246,758,768	696,775,356

지분법이익(손실)	0	0	0	(98,197,653)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,999,823,933)	(4,890,131,607)	(3,658,447,213)	(6,018,775,106)

계속영업이익(손실)	(1,999,823,933)	(4,890,131,607)	(3,658,447,213)	(6,018,775,106)

중단영업이익(손실)	(382,559,416)	(382,559,416)	(56,997,101)	(124,024,833)

당기순이익(손실)	(2,382,383,349)	(5,272,691,023)	(3,715,444,314)	(6,142,799,939)

기타포괄손익	807,966,552	(13,202,132)	175,557,060	1,203,819,840

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	807,966,552	(13,202,132)	175,557,060	1,203,819,840

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(121,698)	(13,202,132)	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	808,088,250	0	175,557,060	1,203,819,840

총포괄손익	(1,574,416,797)	(5,285,893,155)	(3,539,887,254)	(4,938,980,099)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,382,383,349)	(5,272,691,023)	(3,715,444,314)	(6,142,799,939)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,574,416,797)	(5,285,893,155)	(3,539,887,254)	(4,938,980,099)

총 포괄손익, 비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(116)	(275)	(249)	(411)

희석주당이익(손실)	(116)	(275)	(249)	(411)

연결 자본변동표
제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

당기순이익(손실)	(6,142,799,939)	(6,142,799,939)	(6,142,799,939)

유상증자	1,030,503,000	8,963,637,702	9,994,140,702	9,994,140,702

매도가능금융자산-평가손익	1,203,819,840	1,203,819,840	1,203,819,840

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351	184,458,351

전환사채의 전환

결손금 보전	(14,844,896,441)	14,844,896,441

연결대상범위의 변동

주식매입선택권	201,374,724	201,374,724	201,374,724

해외사업환산

자본 증가(감소) 합계	1,030,503,000	(5,696,800,388)	201,374,724	1,203,819,840	8,702,096,502	5,440,993,678	5,440,993,678

2016.09.30 (기말자본)	7,863,368,000	27,233,469,058	193,835,964	1,580,013,540	(8,943,975,028)	27,926,711,534	1,373,169,659	29,299,881,193

2017.01.01 (기초자본)	8,440,510,500	28,728,511,214	297,150,457	808,088,250	(15,868,051,283)	22,406,209,138	1,170,248,572	23,576,457,710

당기순이익(손실)	(5,272,691,023)	(5,272,691,023)	(5,272,691,023)

유상증자

매도가능금융자산-평가손익	(808,088,250)	(808,088,250)	(808,088,250)

전환사채의 발행-전환권

전환사채의 전환	1,853,661,500	9,683,121,886	11,536,783,386	11,536,783,386

결손금 보전

연결대상범위의 변동	227,436	227,436	(1,165,476,008)	(1,165,248,572)

주식매입선택권	86,247,468	86,247,468	86,247,468

해외사업환산	(13,202,132)	(13,202,132)	(13,202,132)

자본 증가(감소) 합계	1,853,661,500	9,683,349,322	86,247,468	(821,290,382)	(5,272,691,023)	5,529,276,885	(1,165,476,008)	4,363,800,877

2017.09.30 (기말자본)	10,294,172,000	38,411,860,536	383,397,925	(13,202,132)	(21,140,742,306)	27,935,486,023	4,772,564	27,940,258,587

연결 현금흐름표
제 39 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 39 기 3분기	제 38 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,666,456,830)	(7,719,688,283)

당기순이익(손실)	(5,272,691,023)	(6,261,961,054)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,735,429,039)	1,301,438,928

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,176,930,909)	(2,498,099,100)

이자지급(영업)	(450,113,398)	(175,401,916)

이자수취(영업)	(50,853,061)	40,644,311

법인세납부(환급)	19,560,600	(126,309,452)

투자활동현금흐름	3,936,794,216	(4,072,255,347)

보증금의 감소	445,199,000

보증금의 증가	(220,296,220)	(949,230,241)

유형자산의 처분	31,185,819	1,818,181

단기금융상품의 처분	17,980,000

매도가능금융자산의 처분	19,861,416,502

당기손익인식금융자산의 처분	12,520,547,818	2,065,265,357

대여금및수취채권의 처분	1,742,000,000

종속기업 및 관계기업에 대한 투자주식의 처분	1,810,734,816

유형자산의 취득	(329,033,399)	(1,901,495,878)

무형자산의 취득	(545,299,355)	(162,514,778)

단기금융상품의 취득	(1,505,617,543)

매도가능금융자산의 취득	(1,646,516,355)	(250,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,124,066,225)

대여금및수취채권의 취득	(3,390,498,185)	(170,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(496,480,445)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(13,236,560,000)	(704,000,000)

재무활동현금흐름	6,244,161,000	9,512,161,702

주식의 발행	9,994,140,702

단기차입금의 증가	4,081,161,000	549,051,000

단기차입금의 상환	(8,437,000,000)	(1,110,000,000)

장기차입금의 증가	123,330,000

장기차입금의 상환	(214,360,000)

전환사채의 증가	10,600,000,000

임대보증금의 증가	170,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	514,498,386	(2,279,781,928)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,199,999)	(1,523,253)

현금및현금성자산의순증가(감소)	501,298,387	(2,281,305,181)

기초현금및현금성자산	804,494,504	6,715,052,451

기말현금및현금성자산	1,305,792,891	4,433,747,270