디에이치엑스컴퍼니 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 반기말 2025.06.30 현재
제 46 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 반기말	제 46 기말

자산

유동자산	11,407,372,797	18,770,345,709

현금및현금성자산	691,213,553	8,040,069,967

매출채권 및 기타유동채권	3,629,844,310	4,760,621,265

기타유동금융자산	6,135,302,798	4,785,638,883

기타유동자산	393,444,110	355,776,800

유동재고자산	539,483,216	723,641,984

당기법인세자산	18,084,810	104,596,810

비유동자산	31,981,647,860	31,896,665,119

기타비유동금융자산	17,446,127,122	17,989,201,282

중속기업및관계기업투자	6,158,607,271	6,296,756,440

투자부동산	6,954,470,504	7,031,606,323

유형자산	500,068	800,068

무형자산	302,009	685,232

사용권자산	1,305,890,201	426,783,719

비유동확정급여자산	3,840,274

기타비유동자산	115,750,685	146,991,781

매각예정자산	0	1,000,000,000

자산총계	43,389,020,657	51,667,010,828

부채

유동부채	2,008,803,865	1,471,667,606

매입채무 및 기타유동채무	736,967,538	637,540,070

유동 리스부채	719,797,368	197,951,914

기타 유동부채	457,664,362	540,547,722

기타유동금융부채	94,374,597	95,627,900

비유동부채	1,352,407,315	1,087,268,095

매입채무및기타채무	16,669,020	16,669,020

전환사채	345,059,668	345,059,668

확정급여부채	553,889,458	211,443,548

비유동 리스부채	49,038,983

기타비유동금융부채	387,750,186	514,095,859

부채총계	3,361,211,180	2,558,935,701

자본

자본금	8,586,010,500	8,586,010,500

자본잉여금	109,101,548,324	109,101,548,324

기타자본조정	(18,047,895)	(18,047,895)

기타포괄손익누계액	(516,400,352)	(516,400,352)

이익잉여금(결손금)	(77,125,301,100)	(68,045,035,450)

자본총계	40,027,809,477	49,108,075,127

자본과부채총계	43,389,020,657	51,667,010,828

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,146,277,889	2,527,047,100	1,464,613,706	3,020,347,440

매출원가	1,020,898,499	2,241,338,583	1,458,977,462	2,994,295,513

매출총이익	125,379,390	285,708,517	5,636,244	26,051,927

판매비와관리비	1,181,243,462	3,742,726,120	1,927,842,831	4,463,675,840

영업이익(손실)	(1,055,864,072)	(3,457,017,603)	(1,922,206,587)	(4,437,623,913)

금융수익	850,129,078	977,471,969	1,772,796,541	3,072,030,261

금융비용	4,079,122,589	4,616,741,750	2,925,168,905	3,460,078,171

기타수익	80,818,268	176,859,960	1,933,085,968	2,106,115,794

기타비용	2,145,161,513	2,160,838,226	4,671,439,022	4,672,464,714

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,349,200,828)	(9,080,265,650)	(5,812,932,005)	(7,392,020,743)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(6,349,200,828)	(9,080,265,650)	(5,812,932,005)	(7,392,020,743)

기타포괄손익	0	0	(2,718,035)	(2,718,035)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(2,718,035)	(2,718,035)

총포괄이익(손실)	(6,349,200,828)	(9,080,265,650)	(5,815,650,040)	(7,394,738,778)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(370.00)	(529.00)	(412.00)	(545.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(370.00)	(529.00)	(412.00)	(545.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	65,151,757,500	105,448,823,264	(7,538,760)	(465,287,794)	(102,307,957,694)	67,819,796,516

당기순이익(손실)	(7,392,020,743)	(7,392,020,743)

무상감자	58,636,582,000	58,636,582,000

자기주식 취득	(10,509,135)	(10,509,135)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,718,035)	(2,718,035)

유상증자	332,667,500	667,331,005	999,998,505

전환사채의 전환	665,335,000	1,333,565,370	1,998,900,370

전환사채의 상환	20,639,704	20,639,704

자본 증가(감소) 합계	59,634,584,500	2,021,536,079	(10,509,135)	(2,718,035)	51,244,561,257	(4,385,709,334)

2024.06.30 (기말자본)	7,513,178,000	107,470,359,343	(18,047,895)	(468,005,829)	(51,063,396,437)	63,434,087,182

2025.01.01 (기초자본)	8,586,010,500	109,101,548,324	(18,047,895)	(516,400,352)	(68,045,035,450)	49,108,075,127

당기순이익(손실)	(9,080,265,650)	(9,080,265,650)

무상감자

자기주식 취득

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

유상증자

전환사채의 전환

전환사채의 상환

자본 증가(감소) 합계

2025.06.30 (기말자본)	8,586,010,500	109,101,548,324	18,047,895	516,400,352	77,125,301,100	40,027,809,477

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 46 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 반기	제 46 기 반기

영업활동현금흐름	(1,447,922,408)	(2,400,718,873)

영업활동에서 창출된 현금	(1,614,619,434)	(2,709,218,780)

이자의 수취	115,272,307	232,702,878

이자의 지급	(35,087,281)	(57,011,091)

법인세의 환급	86,512,000	132,808,120

투자활동현금흐름	(5,712,725,095)	(168,880,167)

단기금융상품의 증가	(2,000,000,000)	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	2,000,000,000	1,000,000,000

대여금의 증가	(2,170,000,000)	(1,360,000,000)

대여금의 감소	255,000,000	4,090,840,000

종속기업 및 관계기업 투자주식의 취득	(900,770,000)	(500,000,000)

종속기업 및관계기업 투자주식의 처분	150,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,850,000,000)	(4,501,805,920)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	660,359,905	2,071,535,753

보증금의 증가	(2,607,315,000)	(176,020,000)

보증금의 감소	56,570,000

매각예정자산의 처분	900,000,000

재무활동현금흐름	(180,682,913)	566,657,016

리스부채의 상환	(340,682,913)	(117,964,714)

유상증자	995,159,865

자기주식의 취득	(10,509,135)

전환사채의 상환	(2,300,029,000)

전환사채의 재매각	160,000,000	2,000,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,341,330,416)	(2,002,942,024)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,040,069,967	7,102,915,425

기초현금및현금성자산	(7,525,998)

기말현금및현금성자산	691,213,553	5,099,973,401