디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 38 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2015.12.31 현재
제 36 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	21,600,078,251	20,415,567,090	11,418,151,709

현금및현금성자산	4,433,747,270	6,715,052,451	3,436,976,663

매출채권및기타채권	7,899,263,424	4,649,108,614	2,231,803,514

기타금융자산	3,256,915,624	3,541,326,498	555,732,095

기타유동자산	767,847,533	27,415,244	23,180,116

재고자산	5,214,506,270	5,482,664,283	5,168,038,571

당기법인세자산	27,798,130	0	2,420,750

비유동자산	24,577,099,631	18,787,444,954	26,670,634,738

기타비유동금융자산	11,175,349,673	8,182,640,592	4,983,970,480

관계기업투자주식	605,802,347	0	18,786,580,878

유형자산	11,891,726,129	10,282,330,364	2,588,770,088

무형자산	645,802,090	64,054,606	52,893,900

기타비유동자산	258,419,392	258,419,392	258,419,392

자산총계	46,177,177,882	39,203,012,044	38,088,786,447

부채

유동부채	15,379,571,829	13,902,663,234	7,440,676,284

매입채무및기타채무	1,921,031,477	1,415,052,747	1,551,042,623

단기차입금	723,186,000	1,144,360,000	3,689,860,000

전환사채	11,900,426,792	10,630,419,314	0

기타유동부채	834,731,340	711,122,243	2,199,773,661

당기법인세부채	196,220	1,708,930	0

비유동부채	1,616,885,975	1,441,461,295	1,131,156,935

매입채무및기타채무	320,000,000	540,000,000	0

장기차입금	820,000,000	696,670,000	911,030,000

확정급여부채	296,885,975	204,791,295	220,126,935

기타비유동부채	180,000,000	0	0

부채총계	16,996,457,804	15,344,124,529	8,571,833,219

자본

지배기업의 소유지분	27,807,550,419	22,485,717,856	29,516,953,228

자본금	7,863,368,000	6,832,865,000	33,439,825,000

자본잉여금	27,233,469,058	32,930,269,446	4,449,992,311

자본조정	193,835,964	(7,538,760)	(4,250,335)

기타포괄손익누계액	1,580,013,540	376,193,700	326,203,547

이익잉여금	(9,063,136,143)	(17,646,071,530)	(8,694,817,295)

비지배지분	1,373,169,659	1,373,169,659	0

자본총계	29,180,720,078	23,858,887,515	29,516,953,228

자본과부채총계	46,177,177,882	39,203,012,044	38,088,786,447

연결 포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,696,392,948	13,984,953,868	4,163,701,646	14,127,288,617	18,619,785,142	13,409,261,825

매출원가	5,095,871,719	10,886,422,266	3,359,017,833	11,759,538,215	15,990,057,377	10,224,361,479

매출총이익	600,521,229	3,098,531,602	804,683,813	2,367,750,402	2,629,727,765	3,184,900,346

판매비와관리비	4,304,911,544	9,023,847,660	1,093,914,412	3,423,590,809	5,352,853,438	2,733,187,638

영업이익(손실)	(3,704,390,315)	(5,925,316,058)	(289,230,599)	(1,055,840,407)	(2,723,125,673)	451,712,708

기타수익	161,436,235	525,076,185	396,951,610	146,670,781	201,369,858	7,555,346,701

기타비용	12,586,126	125,706,497	144,238,731	465,072,635	947,737,270	2,831,817,263

금융수익	42,774,283	91,778,586	36,164,025	87,370,323	217,993,816	135,420,016

금융비용	257,440,313	729,455,657	87,396,115	840,991,024	6,223,420,655	3,750,559,304

지분법이익(손실)	0	(98,197,653)	384,824,525	637,724,873	637,724,873	136,037,102

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,770,206,236)	(6,261,821,094)	297,074,715	(1,490,138,089)	(8,837,195,051)	1,696,139,960

법인세비용	0	139,960	0	0	4,557,010	0

당기순이익(손실)	(3,770,206,236)	(6,261,961,054)	297,074,715	(1,490,138,089)	(8,841,752,061)	1,696,139,960

법인세비용차감후기타포괄손익	175,557,060	1,203,819,840	284,595,963	605,660,692	(47,437,856)	222,127,359

당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	175,557,060	1,203,819,840	284,595,963	605,660,692	49,990,153	183,536,703

매도가능금융자산평가손익	175,557,060	1,203,819,840	0	167,456,880	376,193,700	(167,456,880)

매도가능금융자산-재분류조정	0	0	0	0	167,456,880	0

지분법기타포괄손익	0	0	284,595,963	438,203,812	(493,660,427)	350,993,583

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	0	0	0	0	(97,428,009)	38,590,656

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(97,428,009)	38,590,656

총포괄손익	(3,594,649,176)	(5,058,141,214)	581,670,678	(884,477,397)	(8,889,189,917)	1,918,267,319

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,715,444,314)	(6,142,799,939)	297,074,715	(1,490,138,089)	(8,853,826,226)	1,696,139,960

비지배지분	(54,761,922)	(119,161,115)	0	0	12,074,165	0

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,539,887,254)	(4,938,980,099)	581,670,678	(884,477,397)	(8,901,264,082)	1,918,267,319

비지배지분	(54,761,922)	(119,161,115)	0	0	12,074,165	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(252)	(419)	(48)	(60)	(662)	127

희석주당이익(손실)	(252)	(419)	(48)	(60)	(662)	127

연결 자본변동표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	142,666,844	(10,429,547,911)	27,598,685,909	27,598,685,909

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,696,139,960	1,696,139,960	1,696,139,960

지분법기타포괄손익	350,993,583	350,993,583	350,993,583

매도가능증권평가손익	(167,456,880)	(167,456,880)	(167,456,880)

매도가능금융자산-재분류조정

확정급여부채의재측정요소	38,590,656	38,590,656	38,590,656

총포괄손익	183,536,703	1,734,730,616	1,918,267,319	1,918,267,319

비지배지분의 증가

무상감자

유상증자

자기주식의 취득

결손금보전

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행-전환권

2014.12.31 (기말자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	326,203,547	(8,694,817,295)	29,516,953,228	29,516,953,228

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	4,250,335	326,203,547	(8,694,817,295)	29,516,953,228	29,516,953,228

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,853,826,226)	(8,853,826,226)	12,074,165	(8,841,752,061)

지분법기타포괄손익	(493,660,427)	(493,660,427)	(493,660,427)

매도가능증권평가손익	376,193,700	376,193,700	376,193,700

매도가능금융자산-재분류조정	167,456,880	167,456,880	167,456,880

확정급여부채의재측정요소	(97,428,009)	(97,428,009)	(97,428,009)

총포괄손익	49,990,153	(8,951,254,235)	(8,901,264,082)	12,074,165	(8,889,189,917)

비지배지분의 증가	33,658,293	33,658,293	1,361,095,494	1,394,753,787

무상감자	(26,751,860,000)	26,751,860,000

유상증자	144,900,000	854,910,000	999,810,000	999,810,000

자기주식의 취득	(3,288,425)	(3,288,425)	(3,288,425)

결손금보전

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행-전환권	839,848,842	839,848,842	839,848,842

2015.12.31 (기말자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

2015.01.01 (기초자본)	33,439,825,000	4,449,992,311	(4,250,335)	326,203,547	(8,694,817,295)	29,516,953,228	29,516,953,228

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,490,138,089)	(1,490,138,089)	(1,490,138,089)

지분법기타포괄손익	438,203,812	438,203,812	438,203,812

매도가능증권평가손익	167,456,880	167,456,880	167,456,880

매도가능금융자산-재분류조정

확정급여부채의재측정요소

총포괄손익	605,660,692	(1,490,138,089)	(884,477,397)	(884,477,397)

비지배지분의 증가

무상감자	(26,751,860,000)	16,965,880,587	9,785,979,413

유상증자

자기주식의 취득	(3,288,425)	(3,288,425)	(3,288,425)

결손금보전

주식매입선택권의 부여

전환사채의 발행-전환권

2015.09.30 (기말자본)	6,687,965,000	21,415,872,898	(7,538,760)	931,864,239	(398,975,971)	28,629,187,406	28,629,187,406

2016.01.01 (기초자본)	6,832,865,000	32,930,269,446	(7,538,760)	376,193,700	(17,646,071,530)	22,485,717,856	1,373,169,659	23,858,887,515

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,142,799,939)	(6,142,799,939)	(119,161,115)	(6,261,961,054)

지분법기타포괄손익

매도가능증권평가손익	1,203,819,840	1,203,819,840	1,203,819,840

매도가능금융자산-재분류조정

확정급여부채의재측정요소

총포괄손익	1,203,819,840	(6,142,799,939)	(4,938,980,099)	(119,161,115)	(5,058,141,214)

비지배지분의 증가

무상감자

유상증자	1,030,503,000	8,963,637,702	9,994,140,702	9,994,140,702

자기주식의 취득

결손금보전	(14,844,896,441)	(14,844,896,441)

주식매입선택권의 부여	201,374,724	201,374,724	201,374,724

전환사채의 발행-전환권	184,458,351	184,458,351	184,458,351

2016.09.30 (기말자본)	7,863,368,000	27,233,469,058	193,835,964	1,580,013,540	(8,943,975,028)	27,926,711,534	1,254,008,544	29,180,720,078

연결 현금흐름표
제 38 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 36 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	(7,719,688,283)	(5,882,655,866)	(6,679,971,745)	(2,510,931,500)

영업에서 창출된 현금	(7,458,621,226)	(5,697,407,282)	(6,476,621,468)	(2,046,232,284)

이자수취	40,644,311	25,918,942	39,238,264	120,600,470

이자지급	(175,401,916)	(212,185,176)	(242,161,211)	(782,198,976)

배당금 수취	0	0	0	186,667,320

법인세환급	(126,309,452)	1,017,650	(427,330)	10,231,970

투자활동현금흐름	(4,072,255,347)	3,813,221,880	4,956,631,631	8,646,689,590

단기금융상품의 감소	0	0	349,287,200	301,750,000

단기금융상품의 증가	(1,505,617,543)	(150,000,000)	(1,350,000,000)	0

대여금의 증가	(170,000,000)	0	(250,000,000)	0

대여금의 감소	0	80,000,000	80,000,000	0

종속기업 및 관계기업투주식의 취득	(704,000,000)	0	0	0

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(496,480,445)	0	0	0

종속기업 및 관계기업투자주식의 감소	0	0	0	8,412,601,127

보증금의 감소	0	0	83,400,000	1,915,924,327

보증금의 증가	(949,230,241)	(45,262,670)	(152,206,000)	(1,805,165,292)

매도가능금융자산의 취득	(250,000,000)	0	(2,000,000,000)	0

매도가능금융자산의 처분	0	3,970,201,684	11,720,202,281	0

유형자산의 취득	(1,901,495,878)	(44,883,574)	(911,868,290)	(188,876,832)

유형자산의 처분	1,818,181	12,000,000	12,000,000	13,266,860

무형자산의 취득	(162,514,778)	(8,833,560)	(16,183,560)	(2,810,600)

당기손익인식금융자산의 증가	0	0	(2,608,000,000)	0

당기손익인식금융자산의 감소	2,065,265,357	0	0	0

재무활동현금흐름	9,512,161,702	(139,558,425)	4,001,415,362	(4,329,110,000)

단기차입금의 차입	549,051,000	0	300,000,000	2,500,000,000

단기차입금의 상환	(1,110,000,000)	0	(3,500,000,000)	(6,800,000,000)

장기차입금의 차입	123,330,000

장기차입금의 상환	0	(136,270,000)	(189,860,000)	(29,110,000)

유동성장기부채의 상환	(214,360,000)	0	0	0

종속기업투자주식의 처분	0	0	1,394,753,787	0

전환사채의 발행	0	0	5,000,000,000	0

유상증자	0	0	999,810,000	0

보통주의 발행	9,994,140,702	0	0	0

자기주식의 취득	0	(3,288,425)	(3,288,425)	0

임대보증금의 증가	170,000,000	0	0	0

현금및현금성자산의 순증가	(2,279,781,928)	(2,208,992,411)	2,278,075,248	1,806,648,090

기초현금및현금성자산	6,715,052,451	3,436,976,663	3,436,976,663	1,630,328,494

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,523,253)	0	540	79

기말현금및현금성자산	4,433,747,270	1,227,984,252	5,715,052,451	3,436,976,663