디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 42 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 41 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 42 기 3분기말	제 41 기말

자산

유동자산	25,948,346,545	43,266,245,795

현금및현금성자산	6,850,753,610	7,361,952,919

매출채권 및 기타채권	5,092,788,062	2,535,154,834

기타유동금융자산	13,296,134,432	31,642,371,910

기타유동자산	13,088,905	19,640,901

재고자산	564,836,336	1,621,434,584

당기법인세자산	130,745,200	85,690,647

비유동자산	40,169,022,025	25,065,894,615

기타비유동금융자산	2,606,117,006	10,929,301,340

관계기업투자	24,058,239,928	0

유형자산	8,087,429,601	8,234,951,476

무형자산	5,031,550,170	5,067,947,380

사용권자산	325,685,320	773,694,419

기타비유동자산	60,000,000	60,000,000

매각예정자산	6,000,000,000	0

자산총계	72,117,368,570	68,332,140,410

부채

유동부채	26,489,582,906	44,755,191,992

매입채무 및 기타채무	700,911,324	976,947,581

단기차입금	723,560,725	1,011,860,774

전환사채	24,652,189,463	42,022,097,452

유동리스부채	306,764,933	541,162,329

기타유동부채	106,156,461	203,123,856

비유동부채	707,121,981	794,287,483

확정급여부채	668,468,845	566,265,301

비유동리스부채	38,653,136	228,022,182

부채총계	27,196,704,887	45,549,479,475

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,866,763,177	22,701,240,967

자본금	21,553,063,000	11,916,787,000

자본잉여금	69,667,795,004	49,499,350,542

자본조정	614,062,959	564,424,969

기타포괄손익누계액	(574,931,452)	(778,690,909)

이익잉여금(결손금)	(45,393,226,334)	(38,500,630,635)

비지배지분	(946,099,494)	81,419,968

자본총계	44,920,663,683	22,782,660,935

자본과부채총계	72,117,368,570	68,332,140,410

연결 포괄손익계산서
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,300,856,751	12,880,776,686	3,597,464,697	10,520,917,572

매출원가	3,965,105,223	11,527,365,782	3,422,716,372	9,822,986,600

매출총이익	335,751,528	1,353,410,904	174,748,325	697,930,972

판매비와관리비	2,037,389,065	5,728,081,495	1,730,834,443	5,781,310,800

영업이익(손실)	(1,701,637,537)	(4,374,670,591)	(1,556,086,118)	(5,083,379,828)

금융수익	32,043,461	392,819,482	(100,980,941)	1,002,563,385

금융비용	537,298,851	4,104,339,328	569,745,857	1,473,496,909

기타수익	14,852,047	209,929,853	2,750,393,861	2,958,128,605

기타비용	26,138,048	74,665,519	329,603,149	921,182,678

지분법이익(손실)	(5,887,378)	(5,887,378)	0	(364,782,231)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)	193,977,796	(3,882,149,656)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)	193,977,796	(3,882,149,656)

당기순이익(손실)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)	193,977,796	(3,882,149,656)

기타포괄손익	1,084,236,733	199,443,119	(60,247,898)	(65,494,350)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	208,983,306	208,983,306	(21,016,389)	0

해외사업장환산	36,783,067	(9,540,187)	(39,231,509)	(65,494,350)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	838,470,360	0	0	0

총포괄손익	(1,139,829,573)	(7,757,370,362)	133,729,898	(3,947,644,006)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,914,570,424)	(6,892,595,699)	488,256,796	(3,030,978,324)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(309,495,882)	(1,064,217,782)	(294,279,000)	(851,171,332)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(846,975,731)	(6,688,836,242)	453,794,218	(3,063,009,283)

총 포괄손익, 비지배지분	(292,853,842)	(1,068,534,120)	(320,064,320)	(884,634,723)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(171)	20	(127)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45)	(171)	20	(127)

연결 자본변동표
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	10,536,302,000	39,701,941,359	491,105,136	(90,372,335)	(32,273,667,143)	18,365,309,017	(1,060,254,298)	17,305,054,719

지분법자본변동

당기순이익(손실)	(3,030,978,324)	(3,030,978,324)	(851,171,332)	(3,882,149,656)

해외사업환산	(32,030,959)	(32,030,959)	(33,463,391)	(65,494,350)

주식매입선택권	59,811,462	59,811,462	23,804,238	83,615,700

유상증자

전환사채의 발행	3,197,343,315	3,197,343,315	3,197,343,315

전환사채의 전환	1,380,485,000	5,884,206,783	7,264,691,783	7,264,691,783

연결대상범위의 변동	(1,240,293,838)	(337,882,895)	(1,578,176,733)	2,421,652,027	843,475,294

자본 증가(감소) 합계	1,380,485,000	7,841,256,260	59,811,462	(369,913,854)	(3,030,978,324)	5,880,660,544	1,560,821,542	7,441,482,086

2019.09.30 (기말자본)	11,916,787,000	47,543,197,619	550,916,598	(460,286,189)	(35,304,645,467)	24,245,969,561	500,567,244	24,746,536,805

2020.01.01 (기초자본)	11,916,787,000	49,499,350,542	564,424,969	(778,690,909)	(38,500,630,635)	22,701,240,967	81,419,968	22,782,660,935

지분법자본변동	208,983,306	208,983,306	208,983,306

당기순이익(손실)	(6,683,612,393)	(6,683,612,393)	(1,064,217,782)	(7,956,813,481)

해외사업환산	(5,223,849)	(5,223,849)	(4,316,338)	(9,540,187)

주식매입선택권	49,637,990	49,637,990	41,014,658	90,652,648

유상증자	1,886,447,500	3,263,554,175	5,150,001,675	5,150,001,675

전환사채의 발행	0	592,871,198	592,871,198	592,871,198

전환사채의 전환	7,749,828,500	16,312,019,089	24,061,847,589	24,061,847,589

연결대상범위의 변동	208,983,306

자본 증가(감소) 합계	9,636,276,000	20,168,444,462	49,637,990	203,759,457	(6,683,612,393)	23,374,505,516	(1,027,519,462)	22,346,986,054

2020.09.30 (기말자본)	21,553,063,000	69,667,795,004	614,062,959	(574,931,452)	(45,184,243,028)	46,075,746,483	946,099,494	44,920,663,683

연결 현금흐름표
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 3분기	제 41 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,371,219,840)	(3,502,578,620)

영업에서 창출된 현금흐름	(2,934,318,172)	(3,201,649,541)

이자지급(영업)	(618,478,219)	(388,421,170)

이자수취(영업)	226,631,104	121,124,271

법인세납부(환급)	(45,054,553)	(33,632,180)

투자활동현금흐름	(7,576,607,615)	(5,680,172,543)

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(48,855,144,000)	(5,505,000,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	19,000,000,000	10,458,450,340

임차보증금의 증가	(141,911,804)	(500,332,000)

임차보증금의 감소	357,302,444	397,772,707

단기금융상품의 취득	(100,000,000)	(666,794,663)

단기금융상품의 처분	20,000,000	27,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(31,789,287,514)	(13,170,812,476)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	56,052,786,640	3,998,058,990

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(200,000,000)

대여금의 증가	(4,390,782,079)	(636,909,738)

대여금의 감소	4,525,500,000	254,701,784

유형자산의 취득	(146,013,096)	(148,477,406)

유형자산의 처분	50,045,454	17,181,819

무형자산의 취득	(34,103,660)	(5,011,900)

투자주식 취득을 위한 선급금의 지급	(2,125,000,000)	0

재무활동현금흐름	10,446,486,626	22,200,178,941

단기차입금의 증가	350,624,300	2,206,000,000

단기차입금의 상환	(638,924,349)	(3,671,668,796)

리스부채의 상환	(425,215,000)	(404,152,263)

장기차입금의 상환	0	(300,000,000)

전환사채의 발행	6,010,000,000	24,370,000,000

유상증자	5,150,001,675	0

연결범위의 변동 등으로 인한 순증감	0	25,049,685

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(501,340,829)	13,042,477,463

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,858,480)	(64,559,715)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(511,199,309)	12,977,917,748

기초현금및현금성자산	7,361,952,919	1,173,416,138

기말현금및현금성자산	6,850,753,610	14,151,333,886