디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 47 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 46 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 3분기말	제 46 기말

자산

유동자산	17,168,704,399	20,105,493,372

현금및현금성자산	1,189,072,448	8,438,185,633

매출채권 및 기타유동채권	6,130,214,940	5,103,810,274

기타유동금융자산	7,087,011,092	4,619,646,983

기타유동자산	388,235,488	363,012,362

유동재고자산	2,352,987,111	1,473,676,460

당기법인세자산	21,183,320	107,161,660

비유동자산	43,795,128,320	35,029,738,118

기타비유동금융자산	15,875,853,362	17,294,003,848

확정급여자산	3,840,274

관계기업투자	3,596,285,167	4,730,946,486

투자부동산	6,915,902,636	7,031,606,323

유형자산	15,227,541,318	4,411,974,486

무형자산	553,230,595	550,899,809

사용권자산	1,494,660,700	826,039,168

기타비유동자산	99,871,233	146,991,781

이연법인세자산	31,783,309	33,435,943

매각예정자산	1,021,595,512

자산총계	60,963,832,719	56,156,827,002

부채

유동부채	18,050,297,400	7,814,822,355

매입채무 및 기타유동채무	2,202,326,587	1,883,990,443

전환사채	6,586,056,286

단기차입금	1,008,487,283	873,287,286

장기차입금	3,464,417,775	3,503,346,660

유동 리스부채	789,366,991	282,686,140

기타 유동부채	1,259,396,701	1,175,883,926

기타유동금융부채	2,740,245,777	95,627,900

비유동부채	817,899,406	1,094,484,545

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,669,020	16,669,020

장기차입금	94,411,110

확정급여부채	75,458,822

비유동 리스부채	685,900,331	532,993,556

기타비유동금융부채	39,871,233	450,410,859

매각예정부채	(772,454)

부채총계	18,868,196,806	8,910,079,354

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,129,324,183	48,121,886,989

자본금	9,049,960,500	8,586,010,500

자본잉여금	108,806,854,090	103,538,089,390

기타자본조정	(18,047,895)	(18,047,895)

기타포괄손익누계액	(205,114,317)	(198,258,267)

이익잉여금(결손금)	(74,504,328,195)	(63,785,906,739)

비지배지분	(1,033,688,270)	(875,139,341)

자본총계	42,095,635,913	47,246,747,648

자본과부채총계	60,963,832,719	56,156,827,002

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,008,754,123	11,474,811,949	1,602,017,027	4,640,364,467

매출원가	3,178,903,862	9,922,128,400	1,633,440,630	4,627,736,143

매출총이익(손실)	829,850,261	1,552,683,549	(31,423,603)	12,628,324

판매비와관리비	2,326,876,109	6,923,922,126	2,161,282,051	6,671,400,828

영업이익(손실)	(1,497,025,848)	(5,371,238,577)	(2,192,705,654)	(6,658,772,504)

금융수익	74,153,544	878,347,068	122,073,184	3,131,844,305

금융비용	393,266,284	4,285,504,364	1,091,354,889	4,525,899,014

기타수익	57,774,767	240,990,350	153,974,087	9,374,817,583

기타비용	53,149,005	1,604,240,684	(255,840,122)	3,355,291,935

지분법이익(손실)	(37,176,741)	(733,671,544)	(1,103,779,135)	(3,462,171,384)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,848,689,567)	(10,875,317,751)	(3,855,952,285)	(5,495,472,949)

법인세비용	1,652,634

계속영업이익(손실)	(1,848,689,567)	(10,876,970,385)	(3,855,952,285)	(5,495,472,949)

중단영업이익(손실)	(735,625,968)

당기순이익(손실)	(1,848,689,567)	(10,876,970,385)	(3,855,952,285)	(6,231,098,917)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,962,658,640)	(10,718,421,456)	(3,855,952,285)	(6,025,840,831)

계속영업이익(손실)	(1,962,658,640)	(10,718,421,456)	(3,855,952,285)	(5,485,663,171)

중단영업이익(손실)	(540,177,660)

비지배분	113,969,073	(158,548,929)	(205,258,086)

계속영업이익(손실)	113,969,073	(158,548,929)	(9,809,778)

중단영업이익(손실)	(195,448,308)

기타포괄손익	453,028	(6,856,050)	(48,394,523)	(148,707,391)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	418,583

해외사업환산	453,028	(6,856,050)	(98,013,416)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(48,394,523)	(51,112,558)

총포괄이익(손실)	(1,848,236,539)	(10,883,826,435)	(3,904,346,808)	(6,379,806,308)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,962,205,612)	(10,725,277,506)	(3,904,346,808)	(6,148,507,058)

계속영업이익(손실)	(1,962,658,640)	(10,718,421,456)	(3,904,346,808)	(5,510,315,982)

중단영업이익(손실)	453,028	(6,856,050)	(638,191,076)

비지배지분	113,969,073	(158,548,929)	(231,299,250)

계속영업이익(손실)	113,969,073	(158,548,929)	(9,809,778)

중단영업이익(손실)	(221,489,472)

주당손익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)	(113.0)	(622.0)	(273.0)	(444.0)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(113.0)	(622.0)	(273.0)	(404.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	65,151,757,500	100,194,197,697	(7,538,760)	(265,165,729)	(104,890,730,996)	60,182,519,712	(433,466,469)	59,749,053,243

당기순이익(손실)	(6,025,840,831)	(6,025,840,831)	(205,258,086)	(6,231,098,917)

유상증자	332,667,500	667,331,005	999,998,505	999,998,505

무상감자	(58,636,582,000)	(10,509,135)	58,636,582,000	(10,509,135)	(10,509,135)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(51,112,558)	(51,112,558)	(51,112,558)

전환사채의 발행	3,742,000	3,742,000	3,742,000

전환사채의 전환	665,335,000	1,329,823,370	1,995,158,370	1,995,158,370

전환사채의 상환	20,639,704	20,639,704	20,639,704

주식매입선택권	18,943,406	18,943,406

해외사업환산	(71,972,252)	(71,972,252)	(26,041,164)	(98,013,416)

지분법자본변동	418,583	418,583	418,583

연결범위 변동	(661,192)	261,740,619	261,079,427	645,924,105	907,003,532

자본 증가(감소) 합계	(57,638,579,500)	2,020,874,887	(10,509,135)	139,074,392	52,610,741,169	(2,878,398,187)	433,568,261	(2,444,829,926)

2024.09.30 (기말자본)	7,513,178,000	102,215,072,584	(18,047,895)	(126,091,337)	(52,279,989,827)	57,304,121,525	101,792	57,304,223,317

2025.01.01 (기초자본)	8,586,010,500	103,538,089,390	(18,047,895)	(198,258,267)	(63,785,906,739)	48,121,886,989	(875,139,341)	47,246,747,648

당기순이익(손실)	(10,718,421,456)	(10,718,421,456)	(158,548,929)	(10,876,970,385)

유상증자	463,950,000	321,610,140	785,560,140	785,560,140

무상감자

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

전환사채의 발행	4,947,154,560	4,947,154,560	4,947,154,560

전환사채의 전환

전환사채의 상환

주식매입선택권

해외사업환산	(6,856,050)	(6,856,050)	(6,856,050)

지분법자본변동

연결범위 변동

자본 증가(감소) 합계	463,950,000	5,268,764,700	(6,856,050)	(4,992,562,806)	(158,548,929)	(5,151,111,735)

2025.09.30 (기말자본)	9,049,960,500	108,806,854,090	(18,047,895)	(205,114,317)	(74,504,328,195)	43,129,324,183	(1,033,688,270)	42,095,635,913

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 47 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 3분기	제 46 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,968,247,571)	(4,234,595,329)

영업활동에서 창출된 현금	(6,133,608,371)	(4,532,835,080)

이자의 지급	136,636,149	289,953,609

이자의 수취	(57,253,689)	(132,002,908)

법인세의 환급	85,978,340	140,289,050

투자활동현금흐름	(1,405,852,821)	(801,804,426)

단기금융상품의 취득	2,560,000,000	1,336,925,943

단기금융상품의 처분	3,547,300,000	1,301,000,000

장기금융상품의 취득	(23,145,790)

장기금융상품의 처분	3,388,266

대여금의 증가	(1,082,313,500)	(552,000,000)

대여금의 감소	415,000,000	4,301,260,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,501,805,920)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	410,359,905	3,610,400,787

종속기업 및 관계기업 투자주식의 취득	(1,250,006,740)

종속기업 및관계기업 투자주식의 처분	150,000,000

유형자산의 취득	(840,879,222)	(56,132,701)

유형자산의 처분	13,109,091

무형자산의 취득	(2,788,480)	(100,000,000)

보증금의 증가	(2,197,815,000)	(451,615,000)

보증금의 감소	25,041,000	70,912,000

매각예정자산의 처분	900,000,000

재무활동현금흐름	135,914,753	(1,038,764,101)

단기차입금의 증가	3,806,033,654

단기차입금의 상환	(3,870,833,657)

장기차입금의 상환	(133,339,995)

리스부채의 상환	(611,505,389)	(223,385,831)

전환사채의 재매각	160,000,000	2,000,000,000

전환사채의 상환	(4,300,029,000)

유상증자	785,560,140	1,495,159,865

자기주식의 취득	(10,509,135)

연결범위 변동 등으로 인한 순증감	(57,942,293)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,238,185,639)	(6,133,106,149)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,927,546)	411,714

기초현금및현금성자산	8,438,185,633	7,394,698,841

기말현금및현금성자산	1,189,072,448	1,262,004,406