디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 45 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

유동자산	9,728,606,701	21,444,750,315

현금및현금성자산	948,892,548	7,102,915,425

매출채권 및 기타채권	3,232,442,574	5,292,876,251

기타유동금융자산	3,732,029,698	7,695,278,985

기타유동자산	270,349,028	156,864,540

유동재고자산	1,493,170,053	1,004,471,674

당기법인세자산	51,722,800	192,343,440

비유동자산	53,814,620,807	51,880,151,467

기타비유동금융자산	29,605,879,598	18,701,750,613

종속기업및관계기업투자	16,577,987,199	21,946,647,607

투자부동산	7,070,174,191	7,185,877,878

유형자산	951,068	1,401,068

무형자산	906,419	1,645,107

사용권자산	498,722,332	473,615,297

기타비유동자산	60,000,000	3,569,213,897

자산총계	63,543,227,508	73,324,901,782

부채

유동부채	2,581,825,087	5,131,829,443

매입채무 및 기타채무	1,019,374,467	1,227,289,858

유동성전환사채	500,000,000	2,587,560,895

유동 리스부채	213,078,968	201,174,876

기타 유동부채	849,371,652	478,865,662

기타유동금융부채	636,938,152

비유동부채	469,686,657	373,275,823

매입채무 및 기타채무	16,669,020	16,669,020

확정급여부채	190,150,022	112,976,086

비유동 리스부채	262,867,615	243,630,717

부채총계	3,051,511,744	5,505,105,266

자본

자본금	7,513,178,000	65,151,757,500

자본잉여금	107,470,359,343	105,448,823,264

자본조정	(18,047,895)	(7,538,760)

기타포괄손익누계액	(516,400,352)	(465,287,794)

이익잉여금(결손금)	(53,957,373,332)	(102,307,957,694)

자본총계	60,491,715,764	67,819,796,516

자본과부채총계	63,543,227,508	73,324,901,782

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,095,765,233	8,732,377,196	3,746,296,425	8,392,087,195

매출원가	3,133,226,691	8,743,786,727	3,212,559,591	6,897,112,734

매출총이익	(37,461,458)	(11,409,531)	533,736,834	1,494,974,461

판매비와관리비	2,038,816,149	6,502,491,989	1,818,815,802	5,765,289,017

영업이익(손실)	(2,076,277,607)	(6,513,901,520)	(1,285,078,968)	(4,270,314,556)

금융수익	121,004,082	3,193,034,343	296,327,790	2,832,112,956

금융비용	1,091,354,889	4,551,433,060	(267,437,765)	2,852,935,299

기타수익	153,974,042	2,260,089,836	45,002,416	12,379,956,950

기타비용	1,322,523	4,673,787,237	(23,394,667)	2,144,731,069

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,893,976,895)	(10,285,997,638)	(652,916,330)	5,944,088,982

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(2,893,976,895)	(10,285,997,638)	(652,916,330)	5,944,088,982

기타포괄손익	(48,394,523)	(51,112,558)	61,000,645

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(48,394,523)	(51,112,558)	61,000,645

총포괄이익 (손실)	(2,942,371,418)	(10,337,110,196)	(652,916,330)	6,005,089,627

주당이익

기본 및 희석 주당이익(손실) (단위 : 원)

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(205.0)	(758.0)	(6.0)	64

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	43,286,059,000	104,331,132,869	462,161,240	(525,459,630)	(80,337,522,723)	67,216,370,756

당기순이익(손실)	5,944,088,982	5,944,088,982

무상감자

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	61,000,645	61,000,645

유상증자	5,250,000,000	(25,200,000)	5,224,800,000

전환사채의 발행	780,845,235	780,845,235

전환사채의 전환	10,861,223,500	85,741,671	10,946,965,171

전환사채의 상환	(1,599,168,520)	(1,599,168,520)

자본 증가(감소) 합계	16,111,223,500	(757,781,614)	61,000,645	5,944,088,982	21,358,531,513

2023.09.30 (기말자본)	59,397,282,500	103,573,351,255	462,161,240	(464,458,985)	(74,393,433,741)	88,574,902,269

2024.01.01 (기초자본)	65,151,757,500	105,448,823,264	(7,538,760)	(465,287,794)	(102,307,957,694)	67,819,796,516

당기순이익(손실)	(10,285,997,638)	(10,285,997,638)

무상감자	(58,636,582,000)	(10,509,135)	58,636,582,000	(10,509,135)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(51,112,558)	(51,112,558)

유상증자	332,667,500	667,331,005	999,998,505

전환사채의 발행	3,742,000	3,742,000

전환사채의 전환	665,335,000	1,329,823,370	1,995,158,370

전환사채의 상환	20,639,704	20,639,704

자본 증가(감소) 합계	(57,638,579,500)	2,021,536,079	(10,509,135)	(51,112,558)	48,350,584,362	(7,328,080,752)

2024.09.30 (기말자본)	7,513,178,000	107,470,359,343	(18,047,895)	(516,400,352)	(53,957,373,332)	60,491,715,764

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,360,366,548)	(4,576,382,260)

영업에서 창출된 현금흐름	(3,659,331,033)	(4,781,689,548)

이자의 수취	287,658,851	(313,334,542)

이자의 지급	(129,315,006)	422,742,283

법인세의 환급	140,620,640	95,899,547

투자활동현금흐름	(1,293,049,873)	6,904,234,253

단기금융상품의 증가	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)

단기금융상품의 감소	(1,000,000,000)

대여금의 증가	(1,362,000,000)	(8,819,450,000)

대여금의 감소	4,301,260,000	4,146,420,000

종속기업 및 관계기업투자주식의 취득	(1,250,006,740)	(2,350,000,000)

종속기업 및 관계기업투자주식의 처분	150,000,000	18,582,817,032

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,501,805,920)	(6,750,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,610,400,787	6,395,247,221

보증금의 증가	(311,810,000)	(1,450,800,000)

보증금의 감소	70,912,000	150,000,000

기타비유동자산의 취득	(2,800,000,000)

매각예정자산의 취득	(4,000,000,000)

매각예정자산의 처분	4,800,000,000

재무활동현금흐름	(1,500,606,456)	6,011,368,987

리스부채의 상환	(185,228,186)	(205,745,730)

유상증자	(995,159,865)	(5,224,800,000)

자기주식의 취득	(10,509,135)

전환사채의 상환	(4,300,029,000)	(4,041,561,993)

전환사채의 재매각	2,000,000,000	5,033,876,710

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,154,022,877)	8,339,220,980

기초현금및현금성자산	7,102,915,425	1,024,006,446

기말현금및현금성자산	948,892,548	9,363,227,426