디에이치엑스컴퍼니 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 42 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	23,075,999,766	22,885,550,227

현금및현금성자산	9,430,719,465	16,566,674,560

매출채권 및 기타채권	3,793,244,290	3,576,846,109

기타유동금융자산	6,349,763,583	1,596,523,420

기타유동자산	18,450,021	21,514,695

재고자산	3,467,602,767	982,230,523

당기법인세자산	16,219,640	141,760,920

비유동자산	50,656,486,508	38,337,995,089

기타비유동금융자산	14,252,190,803	2,779,780,090

종속기업및관계기업투자	24,272,057,740	24,995,364,004

유형자산	8,461,724,402	8,018,986,445

무형자산	3,001,957,529	2,291,773,454

사용권자산	608,556,034	192,091,096

기타비유동자산	60,000,000	60,000,000

매각예정자산	1,830,784,000

자산총계	75,563,270,274	61,223,545,316

부채

유동부채	35,099,803,504	10,611,567,236

매입채무 및 기타채무	1,800,424,502	926,286,051

단기차입금	572,560,000	569,483,925

유동성전환사채	23,854,299,989	6,890,485,847

유동리스부채	367,088,391	189,161,428

기타유동부채	4,060,097,246	408,472,084

기타유동금융부채	4,445,333,376	1,627,677,901

비유동부채	1,733,229,068	878,298,710

확정급여부채	935,112,547	759,098,012

장기차입금	563,262,000	92,460,000

비유동리스부채	234,854,521	26,740,698

부채총계	36,833,032,572	11,489,865,946

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	39,525,771,553	50,997,894,759

자본금	28,846,504,500	26,087,711,500

자본잉여금	75,171,387,637	77,609,786,740

자본조정	462,161,240	622,272,469

기타포괄손익누계액	(748,642,526)	(668,207,323)

이익잉여금(결손금)	(64,205,639,298)	(52,653,668,627)

비지배지분	(795,533,851)	(1,264,215,389)

자본총계	38,730,237,702	49,733,679,370

자본과부채총계	75,563,270,274	61,223,545,316

연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,060,906,928	20,985,960,167	4,300,856,751	12,880,776,686

매출원가	4,607,564,465	19,111,824,733	3,965,105,223	11,527,365,782

매출총이익	453,342,463	1,874,135,434	335,751,528	1,353,410,904

판매비와관리비	3,511,431,708	9,897,191,176	2,037,389,065	5,728,081,495

영업이익(손실)	(3,058,089,245)	(8,023,055,742)	(1,701,637,537)	(4,374,670,591)

금융수익	37,094,702	1,030,776,633	32,043,461	392,819,482

금융비용	1,052,006,167	2,100,621,681	537,298,851	4,104,339,328

기타수익	180,265,579	478,108,562	14,852,047	209,929,853

기타비용	1,751,528,404	1,821,939,562	26,138,048	74,665,519

지분법이익(손실)	(343,078,536)	(2,120,561,569)	(5,887,378)	(5,887,378)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,987,342,071)	(12,557,293,359)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(5,987,342,071)	(12,557,293,359)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)

당기순이익(손실)	(5,987,342,071)	(12,557,293,359)	(2,224,066,306)	(7,956,813,481)

기타포괄손익	(49,745,064)	(131,284,534)	1,084,236,733	199,443,119

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(49,745,064)	(80,435,203)	245,766,373	199,443,119

지분법자본변동	3,899,250	6,248,333	208,983,306	208,983,306

해외사업환산	(53,644,314)	(86,683,536)	36,783,067	(9,540,187)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	(50,849,331)	838,470,360	0

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	0	0	838,470,360	0

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	(50,849,331)	0	0

총포괄손익	(6,037,087,135)	(12,688,577,893)	(1,139,829,573)	(7,757,370,362)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분	(5,732,218,734)	(11,522,091,173)	(1,914,570,424)	(6,892,595,699)

비지배지분	(255,123,337)	(1,035,202,186)	(309,495,882)	(1,064,217,782)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	(5,753,276,816)	(11,572,638,752)	(841,088,353)	(6,688,836,242)

비지배지분	(283,810,319)	(1,115,939,141)	(292,853,842)	(1,068,534,120)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(211)	(45)	(171)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(101)	(211)	(45)	(171)

연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	11,916,787,000	49,499,350,542	564,424,969	(778,690,909)	(38,500,630,635)	22,701,240,967	81,419,968	22,782,660,935

당기순이익(손실)	(6,683,612,393)	(6,683,612,393)	(1,064,217,782)	(7,956,813,481)

유상증자	1,886,447,500	3,263,554,175	5,150,001,675	5,150,001,675

전환사채의 발행	0	592,871,198	592,871,198	592,871,198

전환사채의 전환	7,749,828,500	16,312,019,089	24,061,847,589	24,061,847,589

전환사채의 조기상환

주식매수선택권	49,637,990	49,637,990	41,014,658	90,652,648

해외사업환산	(5,223,849)	(5,223,849)	(4,316,338)	(9,540,187)

보험수리적손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	208,983,306	208,983,306	208,983,306

연결대상범위의 변동	208,983,306

자본 증가(감소) 합계	9,636,276,000	20,168,444,462	49,637,990	203,759,457	(6,683,612,393)	23,374,505,516	(1,027,519,462)	22,346,986,054

2020.09.30 (기말자본)	21,553,063,000	69,667,795,004	614,062,959	(574,931,452)	(45,184,243,028)	46,075,746,483	946,099,494	44,920,663,683

2021.01.01 (기초자본)	26,087,711,500	77,609,786,740	622,272,469	(668,207,323)	(52,653,668,627)	50,997,894,759	(1,264,215,389)	49,733,679,370

당기순이익(손실)	(11,522,091,173)	(11,522,091,173)	(1,035,202,186)	(12,557,293,359)

유상증자	813,008,500	1,186,992,410	2,000,000,910	2,000,000,910

전환사채의 발행	924,634,765	924,634,765	924,634,765

전환사채의 전환	1,945,784,500	3,510,053,181	5,455,837,681	5,455,837,681

전환사채의 조기상환	(31,268,118)	(31,268,118)	(31,268,118)

주식매수선택권	(160,111,229)	(160,111,229)	163,680,924	3,569,695

해외사업환산	(80,435,203)	(80,435,203)	(58,526,903)	(138,962,106)

보험수리적손익	(50,849,331)	(50,849,331)	(22,210,052)	(73,059,383)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

연결대상범위의 변동	(8,028,811,341)	20,969,833	(8,007,841,508)	1,420,939,755	(6,586,901,753)

자본 증가(감소) 합계	2,758,793,000	(2,438,399,103)	(160,111,229)	(80,435,203)	(11,551,970,671)	(11,472,123,206)	468,681,538	(11,003,441,668)

2021.09.30 (기말자본)	28,846,504,500	75,171,387,637	462,161,240	(748,642,526)	(64,205,639,298)	39,525,771,553	(795,533,851)	38,730,237,702

연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,533,935,766)	(3,371,219,840)

영업에서 창출된 현금흐름	(7,269,908,404)	(2,934,318,172)

이자수취	95,663,599	226,631,104

이자지급	(445,471,621)	(618,478,219)

법인세납부(환급)	85,780,660	(45,054,553)

투자활동현금흐름	(24,104,964,325)	(7,576,607,615)

단기금융상품의 취득	(6,065,931,838)	(100,000,000)

단기금융상품의 처분	106,000,000	20,000,000

장기금융상품의 취득	(3,001,111,976)

장기금융상품의 처분	1,850,655,838

대여금의 증가	(1,009,696,778)	(4,390,782,079)

대여금의 감소	1,897,000,000	4,525,500,000

정부보조금의 수취	9,156,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(9,612,916,653)	(31,789,287,514)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	50,000,000	56,052,786,640

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,707,488)	0

종속기업 및 관계기업투자의 증가	(11,929,612,075)	(48,855,144,000)

종속기업 및 관계기업투자의 감소	2,869,999,700	19,000,000,000

투자주식 취득을 위한 선급금의 지급	(2,125,000,000)

유형자산의 취득	(102,316,597)	(146,013,096)

유형자산의 처분	513,488,082	50,045,454

무형자산의 취득	(34,103,660)

보증금의 증가	(1,752,021,000)	(141,911,804)

보증금의 감소	2,077,050,460	357,302,444

재무활동현금흐름	25,998,252,947	10,446,486,626

단기차입금의 증가	350,624,300

단기차입금의 상환	(635,763,925)	(638,924,349)

장기차입금의 증가	0

리스부채의 상환	(375,295,601)	(425,215,000)

전환사채의 증가	21,000,000,000	6,010,000,000

전환사채의 재매각	5,009,311,563	0

전환사채의 상환	(1,000,000,000)

유상증자	2,000,000,910	5,150,001,675

연결범위의 변동 등으로 인한 순증감	335,295,726	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(5,305,351,418)	(501,340,829)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	180,323	(9,858,480)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,305,171,095)	(511,199,309)

기초현금및현금성자산	16,566,674,560	7,361,952,919

기말현금및현금성자산	9,430,719,465	6,850,753,610