아이티센씨티에스 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 1분기말	제 36 기말

자산

유동자산	87,207,018,810	87,497,127,204

현금및현금성자산	15,449,449,580	37,493,183,193

정부보조금	(20,422,727)

단기금융상품	9,100,000,000	2,900,000,000

당기손익공정가치금융자산	1,345,071,730	5,985,968,304

단기금융상품-수익증권	1,020,984,960	5,977,960,120

통화선도자산	324,086,770	8,008,184

매출채권	31,686,598,463	29,022,207,219

매출채권	31,825,006,978	29,267,440,179

대손충당금	(61,936,805)	(157,217,506)

현재가치할인차금(단기채권)	(76,471,710)	(88,015,454)

기타수취채권	362,875,944	1,109,624,710

미수금	492,173,665	1,355,711,966

대손충당금	(146,087,256)	(246,087,256)

미수수익	16,789,535

유동단기매매금융자산	6,468,447,200	3,499,993,800

재고자산	16,818,899,097	5,417,707,130

원재료	17,268,899,097	5,867,707,130

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

기타자산	5,964,756,306	2,088,865,575

선급금	2,964,953,778	525,948,640

선급비용	2,296,931,733	1,562,916,935

선급부가세	702,870,795

당기법인세자산	10,920,490

비유동자산	37,506,804,514	26,041,418,495

장기금융상품	158,282,627	149,099,627

당기손익 공정가치 금융자산	3,046,013,640	2,977,340,373

당기손익 공정가치 금융자산	1,006,409,680	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	2,039,603,960	1,970,930,693

기타포괄 공정가치 금융자산	800,848,650	800,848,650

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,462,282,860	1,798,390,355

장기매출채권	1,520,415,000	1,871,280,000

현재가치할인차금	(58,132,140)	(72,889,645)

지분법적용 투자지분	18,441,116,009	8,941,080,207

유형자산	5,193,722,525	5,428,297,058

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,918,811,709)	(1,897,487,687)

차량운반구	158,239,497	157,739,497

감가상각누계액	(28,927,030)	(21,031,792)

집기	2,042,617,605	1,906,689,743

감가상각누계액	(1,646,660,284)	(1,606,033,070)

기타유형자산	7,711,337,451	7,711,337,451

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(6,519,798,616)	(6,218,642,695)

영업권	1,800,000,000

영업권 이외의 무형자산	1,655,871,597	2,091,795,481

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	2,244,292	2,903,866

기타무형자산	2,131,869,975	2,567,134,285

감가상각누계액	(478,242,670)	(478,242,670)

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,261,725,402)	(1,247,761,099)

기타비유동자산	930,810,000	601,530,000

장기대여금	20,000,000

보증금	930,810,000	581,530,000

기타자산	166,479,240

리스자산	182,052,783

감가상각누계액	(15,573,543)

이연법인세자산	1,743,026,683	1,130,721,758

자산총계	124,713,823,324	113,538,545,699

부채

유동부채	46,428,455,858	32,959,088,225

단기매입채무	42,571,213,428	27,068,835,881

단기차입금	22,530,430

단기미지급금	1,095,258,485	1,112,253,376

유동종업원급여충당부채	565,034,719	1,242,250,389

당기법인세부채	1,241,656,584	1,241,656,584

기타유동부채	932,762,212	2,294,091,995

예수금	79,725,780	62,318,420

선수금	789,208,896	540,081,124

리스부채(유동)	63,827,536

부가세예수금	1,691,692,451

비유동부채	3,672,160,190	3,592,071,887

퇴직급여부채	2,656,325,459	2,434,683,003

퇴직급여충당부채	8,272,949,855	8,269,182,401

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(5,611,390,796)	(5,829,265,798)

기타비유동부채	894,260,509	1,140,288,109

임대보증금	574,200,000	574,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(19,197,558)	(17,274,343)

장기미지급비용	346,148,600	598,152,900

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(6,890,533)	(14,790,448)

장기선수수익	18,986,161	17,100,775

리스부채(비유동)	102,588,061

부채총계	50,100,616,048	36,551,160,112

자본

자본금	48,574,356,279	48,574,356,279

보통주자본금	23,925,733,000	23,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	24,648,623,279

이익잉여금(결손금)	25,757,855,013	28,131,558,918

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	25,566,746,213	27,940,450,118

기타자본구성요소	280,995,984	281,470,390

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	491,544,599	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(260,650,260)	(260,650,260)

지분법자본변동	559,167,789	559,642,195

부의지분법자본변동	(509,066,144)	(509,066,144)

자본총계	74,613,207,276	76,987,385,587

자본과부채총계	124,713,823,324	113,538,545,699

포괄손익계산서
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	26,309,707,476	26,309,707,476	19,880,080,164	19,880,080,164

시스템매출액	6,973,084,948	6,973,084,948	12,047,833,027	12,047,833,027

상품매출액	9,617,326,223	9,617,326,223

제품매출액	77,847,300	77,847,300

용역매출액	9,719,296,305	9,719,296,305	7,754,399,837	7,754,399,837

매출원가	25,121,098,780	25,121,098,780	17,349,294,137	17,349,294,137

시스템매출원가	6,999,588,279	6,999,588,279	9,861,035,940	9,861,035,940

상품매출원가	8,945,539,907	8,945,539,907

제품매출원가	128,644,678	128,644,678

용역매출원가	9,175,970,594	9,175,970,594	7,359,613,519	7,359,613,519

매출총이익	1,188,608,696	1,188,608,696	2,530,786,027	2,530,786,027

판매비와관리비	4,560,547,817	4,560,547,817	3,675,253,240	3,675,253,240

급여	1,497,518,230	1,497,518,230	1,284,542,540	1,284,542,540

퇴직급여	90,534,576	90,534,576	423,363,187	423,363,187

복리후생비	295,144,747	295,144,747	318,030,456	318,030,456

교육훈련비	5,386,334	5,386,334

여비교통비	78,430,072	78,430,072	34,923,588	34,923,588

통신비	23,463,269	23,463,269	15,870,551	15,870,551

수도광열비	32,293,030	32,293,030	34,621,749	34,621,749

세금과공과	167,110,560	167,110,560	112,264,690	112,264,690

통관제비용	2,344,878	2,344,878	730,565	730,565

임차료	53,635,229	53,635,229	62,486,330	62,486,330

감가상각비	359,478,876	359,478,876	354,145,512	354,145,512

수선비	4,519,000	4,519,000	5,519,000	5,519,000

보험료	10,593,889	10,593,889	8,226,598	8,226,598

접대비	183,016,182	183,016,182	91,388,816	91,388,816

광고선전비	48,064,182	48,064,182	5,898,430	5,898,430

운반비	18,849,686	18,849,686	17,795,542	17,795,542

지급수수료	700,872,455	700,872,455	190,351,308	190,351,308

차량유지비	14,303,136	14,303,136	14,715,614	14,715,614

소모품비	16,677,458	16,677,458	20,279,939	20,279,939

도서인쇄비	4,177,043	4,177,043	8,572,305	8,572,305

무형자산상각비	38,621,764	38,621,764	36,844,050	36,844,050

판매촉진비	13,024,535	13,024,535

대손상각비(대손충당금환입)	(95,280,701)	(95,280,701)	9,840,038	9,840,038

경상개발비	997,769,387	997,769,387	624,842,432	624,842,432

영업이익(손실)	(3,371,939,121)	(3,371,939,121)	(1,144,467,213)	(1,144,467,213)

기타이익	151,502,098	151,502,098	347,396,118	347,396,118

수입임대료	121,462,317	121,462,317	115,994,478	115,994,478

무형자산처분이익	17,000,000	17,000,000

잡이익	13,039,781	13,039,781	231,401,640	231,401,640

기타손실	3,560,917	3,560,917	8,222,067	8,222,067

기부금	3,500,000	3,500,000

유형자산처분손실	7,587,983	7,587,983

잡손실	60,917	60,917	634,084	634,084

금융수익	854,746,453	854,746,453	1,532,492,235	1,532,492,235

이자수익	97,036,950	97,036,950	178,514,345	178,514,345

배당금수익(금융수익)	62,640,600	62,640,600

외환차익(금융수익)	1,004,386,858	1,004,386,858

외화환산이익(금융수익)	210,976,807	210,976,807	258,996,193	258,996,193

파생상품거래이익(금융수익)	37,212,818	37,212,818

단기금융상품처분이익(금융수익)	163,552	163,552

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	85,433,108	85,433,108

기타의대손상각비환입	100,000,000	100,000,000

통화선도평가이익(금융수익)	324,086,770	324,086,770	27,790,687	27,790,687

금융원가	93,673,039	93,673,039	1,251,538,886	1,251,538,886

이자비용	8,092,214	8,092,214	94,436,798	94,436,798

외환차손(금융원가)	20,028,950	20,028,950	409,997,650	409,997,650

외화환산손실(금융원가)	63,480,173	63,480,173	570,787,940	570,787,940

기타의대손상각비	28,763	28,763

단기매매금융자산평가손실(금융원가)	24,662,000	24,662,000

파생상품거래손실(금융원가)	2,071,702	2,071,702	151,625,735	151,625,735

관계기업투자이익	103,504,484	103,504,484	97,709,237	97,709,237

관계기업투자손실	732,175,741	732,175,741	1,165,580,581	1,165,580,581

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,091,595,783)	(3,091,595,783)	(1,592,211,157)	(1,592,211,157)

법인세비용	612,304,925	612,304,925

당기순이익(손실)	(2,479,290,858)	(2,479,290,858)	(1,592,211,157)	(1,592,211,157)

기타포괄손익	105,112,547	105,112,547	(16,744,858)	(16,744,858)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(474,406)	(474,406)	(906,608)	(906,608)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(474,406)	(474,406)	(2,228,258)	(2,228,258)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	1,321,650	1,321,650

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	105,586,953	105,586,953	(15,838,250)	(15,838,250)

보험수리적손익	(23,594,512)	(23,594,512)	(36,749,221)	(36,749,221)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	129,181,465	129,181,465	20,910,971	20,910,971

총포괄손익	(2,374,178,311)	(2,374,178,311)	(1,608,956,015)	(1,608,956,015)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(59)	(59)	(37)	(37)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(59)	(59)	(37)	(37)

자본변동표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	823,299,485	21,823,760,436	755,829,810	58,348,772,600

당기순이익(손실)	(1,556,416,819)	(35,794,338)	(1,592,211,157)

보험수리적손익	(36,749,221)	(36,749,221)

매도가능금융자산평가손익	1,321,650	1,321,650

지분법이익잉여금변동	20,910,971	20,910,971

지분법자본변동	(2,228,258)	(2,228,258)

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.03.31 (기말자본)	48,574,356,279	822,392,877	20,251,505,367	720,035,472	70,368,289,995

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

당기순이익(손실)	(2,479,290,858)	(2,479,290,858)

보험수리적손익	(23,594,512)	(23,594,512)

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	129,181,465	129,181,465

지분법자본변동	(474,406)	(474,406)

지분의 발행

2019.03.31 (기말자본)	48,574,356,279	280,995,984	25,757,855,013	74,613,207,276

현금흐름표
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기 1분기	제 36 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,285,832,060)	(7,667,719,568)

당기순이익(손실)	(2,479,290,858)	(1,592,211,157)

당기순이익조정을 위한 가감	132,694,607	1,771,377,437

퇴직급여	393,266,559	660,692,726

감가상각비	400,540,241	387,942,251

무형자산상각비	38,674,096	36,922,548

대손상각비	(95,280,701)	9,840,038

당기손익인식금융자산평가손실	24,662,000

기타의 대손상각비	28,763

유형자산처분손실	7,587,983

관계기업투자주식손상차손	732,175,741	1,165,580,581

이자비용	8,092,214	94,436,798

외화환산손실	27,346,412	85

법인세비용	(612,304,925)

기타의 대손상각비환입	(100,000,000)

지분법투자주식 투자이익	(103,504,484)	(97,709,237)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(163,552)

당기손익인식금융자산평가이익	(85,433,108)

통화선도평가이익	(324,086,770)	(27,790,687)

이자수익	(97,036,950)	(178,514,345)

배당금수익	(62,640,600)

외화환산이익	(49,753,718)	(249,497,915)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,993,135,321)	(7,920,719,642)

매출채권의 감소(증가)	(2,206,701,799)	15,347,497,342

기타수취채권의 감소(증가)	875,684,495	795,963,279

기타자산의 감소(증가)	(4,061,647,799)	(984,079,515)

재고자산의 감소(증가)	(11,401,191,967)	(623,615,364)

보증금의 감소(증가)	(349,280,000)	17,500,000

매입채무의 증가(감소)	15,532,654,920	(19,236,270,152)

기타지급채무의 증가(감소)	(16,994,891)	29,496,576

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(677,215,670)	(784,555,760)

기타부채의 증가(감소)	(1,493,223,995)	(2,403,904,576)

퇴직금의 지급	(532,018,080)	(453,617,109)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	99,625,341	302,005,270

사외적립자산의 적립(지급)	237,174,124	72,860,367

이자수취(영업)	61,799,972	94,560,810

이자지급(영업)	(7,900,460)	(20,727,016)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)

투자활동현금흐름	(15,763,502,200)	7,733,292,472

매도가능금융자산의 처분	584,672

단기금융상품의 처분	4,973,735,001	22,815,171,921

유형자산의 처분	17,000,000

무형자산의 처분	400,000,000

정부보조금의 수취	60,000,000

단기금융상품의 취득	(6,200,000,000)	(14,669,169,000)

장기금융상품의 취득	(9,183,000)	(9,183,000)

단기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

지분법적용 투자지분의 취득	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(136,427,862)	(225,195,529)

무형자산의 취득	(1,802,750,212)	(2,000,000)

정부보조금의 상환	(20,422,727)	(1,912,292)

장기미지급금의 감소	(252,004,300)

재무활동현금흐름	5,600,647	12,744,301,351

단기차입금의 증가	22,668,547	77,657,404

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(961,829,463)

리스부채의 상환	(17,067,900)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,043,733,613)	12,809,874,255

기초현금및현금성자산	37,493,183,193	24,307,476,315

기말현금및현금성자산	15,449,449,580	37,117,350,570