아이티센씨티에스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	102,333,904,726	87,497,127,204

현금및현금성자산	6,653,320,449	37,493,183,193

정부보조금	(20,422,727)

단기금융상품	5,200,000,000	2,900,000,000

당기손익공정가치금융자산	820,435,121	5,985,968,304

단기금융상품-수익증권	5,977,960,120

통화선도자산	820,435,121	8,008,184

매출채권	54,689,008,870	29,022,207,219

매출채권	55,606,013,604	29,267,440,179

대손충당금	(863,925,308)	(157,217,506)

현재가치할인차금(단기채권)	(53,079,426)	(88,015,454)

기타수취채권	269,585,237	1,109,624,710

미수금	261,824,444	1,355,711,966

대손충당금	(246,087,256)

미수수익	7,760,793

유동단기매매금융자산	6,468,447,200	3,499,993,800

재고자산	26,131,683,609	5,417,707,130

원재료	20,005,981,836	5,867,707,130

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

상품	6,575,701,773

기타자산	2,101,424,240	2,088,865,575

선급금	173,967,869	525,948,640

선급비용	1,927,456,371	1,562,916,935

선급부가세

당기법인세자산

비유동자산	36,088,786,646	26,041,418,495

장기금융상품	178,560,753	149,099,627

당기손익 공정가치 금융자산	1,028,881,220	2,977,340,373

당기손익 공정가치 금융자산	1,028,881,220	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	1,970,930,693

기타포괄 공정가치 금융자산	652,664,410	800,848,650

장기매출채권 및 기타비유동채권	781,193,407	1,798,390,355

장기매출채권	818,685,000	1,871,280,000

현재가치할인차금	(37,491,593)	(72,889,645)

지분법적용 투자지분	20,353,188,261	8,941,080,207

유형자산	4,740,361,776	5,428,297,058

토지	1,952,636,769	1,983,885,448

건물	3,460,451,228	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,991,286,123)	(1,897,487,687)

차량운반구	158,239,497	157,739,497

감가상각누계액	(44,750,770)	(21,031,792)

집기	2,136,686,605	1,906,689,743

감가상각누계액	(1,728,868,549)	(1,606,033,070)

기타유형자산	7,932,277,567	7,711,337,451

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(7,135,020,448)	(6,218,642,695)

영업권 이외의 무형자산	3,559,927,322	2,091,795,481

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	925,144	2,903,866

기타무형자산	3,848,024,178	2,567,134,285

감가상각누계액	(289,022,000)	(478,242,670)

투자부동산	3,352,717,699	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,259,827,638)	(1,247,761,099)

기타비유동자산	1,054,910,000	601,530,000

장기대여금	20,000,000

보증금	1,054,910,000	581,530,000

기타자산	407,192,647

리스자산	566,669,405

감가상각누계액	(159,476,758)

이연법인세자산	1,239,016,789	1,130,721,758

자산총계	138,422,691,372	113,538,545,699

부채

유동부채	57,878,110,617	32,959,088,225

단기매입채무	44,520,464,252	27,068,835,881

단기차입금	8,214,790,592

외화단기차입금	1,512,526,794

단기미지급금	1,099,479,655	1,112,253,376

유동종업원급여충당부채	441,609,636	1,242,250,389

당기법인세부채	541,953,520	1,241,656,584

기타유동부채	1,547,286,168	2,294,091,995

예수금	154,278,905	62,318,420

선수금	511,418,333	540,081,124

리스부채(유동)	212,319,111

부가세예수금	669,269,819	1,691,692,451

비유동부채	2,395,491,263	3,592,071,887

퇴직급여부채	1,609,063,913	2,434,683,003

퇴직급여충당부채	8,299,673,650	8,269,182,401

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(6,685,376,137)	(5,829,265,798)

기타비유동부채	577,901,112	1,140,288,109

임대보증금	584,200,000	574,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(6,298,888)	(17,274,343)

장기미지급비용	598,152,900

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(14,790,448)

장기선수수익	6,197,263	17,100,775

리스부채(비유동)	202,328,975

부채총계	60,273,601,880	36,551,160,112

자본

자본금	48,574,356,279	48,574,356,279

보통주자본금	23,925,733,000	23,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	24,648,623,279

이익잉여금(결손금)	29,414,231,157	28,131,558,918

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	29,223,122,357	27,940,450,118

기타자본구성요소	160,502,056	281,470,390

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	491,544,599	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(376,233,967)	(260,650,260)

지분법자본변동	559,642,195	559,642,195

부의지분법자본변동	(514,450,771)	(509,066,144)

자본총계	78,149,089,492	76,987,385,587

자본과부채총계	138,422,691,372	113,538,545,699

포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	71,435,558,545	147,119,728,128	30,013,391,730	75,296,344,808

시스템매출액	37,293,355,549	58,584,561,594	21,178,386,597	49,797,245,907

상품매출액	23,679,211,665	54,283,578,737

제품매출액	94,129,600	349,831,200

용역매출액	10,462,991,331	34,251,587,797	8,740,875,533	25,149,267,701

매출원가	61,418,486,592	128,132,838,893	27,814,241,162	67,675,937,081

시스템매출원가	30,122,140,631	46,609,689,212	19,198,657,524	43,076,749,121

상품매출원가	21,543,040,612	49,752,016,735

제품매출원가	131,598,127	356,621,580

용역매출원가	9,753,305,349	31,771,132,946	8,483,985,511	24,242,566,380

매출총이익	10,017,071,953	18,986,889,235	2,199,150,568	7,620,407,727

판매비와관리비	6,322,713,378	17,153,530,504	3,182,750,853	10,922,131,158

급여	2,126,166,709	5,968,491,627	1,012,360,417	3,338,843,567

퇴직급여	90,534,576	271,603,727	112,964,715	1,574,347,608

복리후생비	403,315,562	1,048,646,530	224,829,191	771,980,999

교육훈련비	11,925,071	28,234,402	14,042,115	18,424,624

여비교통비	99,899,214	294,144,013	31,653,054	101,609,894

통신비	39,929,659	96,411,891	14,846,811	46,060,858

수도광열비	44,759,757	105,164,124	35,913,057	91,834,556

세금과공과	178,635,185	441,671,819	121,493,343	295,443,272

통관제비용	28,650,756	39,469,179	4,635,744	15,555,363

임차료	124,023,072	171,745,772	76,860,745	185,020,129

감가상각비	409,645,163	1,202,900,768	352,098,228	1,052,290,056

수선비	11,177,355	23,778,355	3,648,546	19,997,546

보험료	1,310,255	34,275,630	12,720,927	30,032,037

접대비	222,158,772	582,438,700	106,243,695	347,695,628

광고선전비	48,860,000	205,952,252	6,848,840	40,866,680

운반비	47,179,971	117,406,161	18,961,130	51,314,780

지급수수료	662,788,459	2,025,470,669	132,187,579	522,369,319

차량유지비	19,343,808	47,485,121	17,244,955	45,757,305

소모품비	19,129,969	49,569,722	24,586,920	63,152,196

도서인쇄비	13,446,618	20,591,190	8,590,415	19,904,271

무형자산상각비	39,311,036	303,957,031	35,686,281	108,860,419

판매촉진비	46,862,540	61,203,045	5,596,474

대손상각비(대손충당금환입)	490,941,692	706,707,802	206,404,859	257,133,666

경상개발비	1,142,718,179	3,306,210,974	607,929,286	1,918,039,911

영업이익(손실)	3,694,358,575	1,833,358,731	(983,600,285)	(3,301,723,431)

기타이익	131,040,587	489,612,488	219,069,601	1,258,438,988

수입임대료	132,299,502	391,244,966	124,258,654	356,617,895

유형자산처분이익	537,118,720

무형자산처분이익	(17,636,363)	36,681,297

잡이익	16,377,448	61,686,225	94,810,947	364,702,373

기타손실	262	6,102,330	17,489,174	30,712,049

기부금	3,500,000	5,000,000

유형자산처분손실	172,000	7,759,983

잡손실	262	2,602,330	17,317,174	17,952,066

금융수익	432,883,014	1,795,553,857	155,718,293	2,450,848,538

이자수익	44,175,888	215,980,667	183,043,070	493,515,337

배당금수익(금융수익)	62,640,600

외환차익(금융수익)	96,679,250	228,449,957	35,662,862	1,117,026,520

외화환산이익(금융수익)	(209,682,090)	55,443,625	(134,276,298)	243,111,127

파생상품거래이익(금융수익)	61,748,169	128,429,380	111,986,738	190,832,224

단기금융상품처분이익(금융수익)	121,066,325

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	22,471,540	82,435,774	96,756,838

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	76,344,185	2,094,052

기타의대손상각비환입	246,087,256

장기투자증권손상차손환입	652,111	1,912,126

장기투자증권처분이익	5,000,000	26,546,000

통화선도평가이익(금융수익)	439,309,686	820,435,121	(128,133,853)	97,259,515

금융원가	561,614,673	700,329,455	272,824,514	1,138,771,584

이자비용	101,801,487	128,361,145	19,843,894	53,791,358

외환차손(금융원가)	389,727,314	412,797,428	32,976,818	463,454,179

외화환산손실(금융원가)	(17,801,102)	69,212,206	(135,840,521)	53,163,178

기타의대손상각비	(3,573)	106,586

단기매매금융자산처분손실(금융원가)	316,224,536	324,230,917

단기매매금융자산평가손실(금융원가)	(140,188)

당기손익공정가치 금융자산 평가손실	84,436,816	84,436,816

장기투자증권손상차손	(44,673,268)

파생상품거래손실(금융원가)	87,886,974	89,958,676	159,588,550

관계기업투자이익	(17,846,908)	867,051,058	36,735,542	510,142,800

관계기업투자손실	707,176,657	2,013,451,594	1,004,488,885	2,218,533,117

법인세비용차감전순이익(손실)	2,971,643,676	2,265,692,755	(1,866,879,422)	(2,470,309,855)

법인세비용	629,034,064	599,723,638

당기순이익(손실)	2,342,609,612	1,665,969,117	(1,866,879,422)	(2,470,309,855)

지배회사지분순이익(손실)	(1,737,873,432)	(2,486,612,929)

비지배지분순이익(손실)	(129,005,990)	16,303,074

기타포괄손익	(239,886,774)	(504,265,212)	111,876,300	(93,370,150)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(242,070,519)	(498,880,585)	111,876,300	(87,642,247)

보험수리적손익	(9,676,459)	(44,318,205)	(21,913,789)	(83,774,462)

기타포괄손익공정가치지분상품평가손익	(133,431,191)	(115,583,707)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(98,962,869)	(338,978,673)	133,790,089	(3,867,785)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,183,745	(5,384,627)	(5,727,903)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(5,727,903)

지분법자본변동

부의지분법자본변동	2,183,745	(5,384,627)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	2,102,722,838	1,161,703,905	(1,755,003,122)	(2,563,680,005)

지배회사지분포괄이익(손실)	(1,625,997,132)	(2,579,983,079)

비지배지분포괄이익(손실)	(129,005,990)	16,303,074

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	49	35	(36)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	49	35	(36)	(52)

자본변동표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,666,784	22,148,445,470	755,829,810	58,619,824,933

총포괄손익	당기순이익(손실)	(2,486,612,929)	16,303,074	(2,470,309,855)

보험수리적손익	(83,774,462)	(83,774,462)

기타포괄손익공정가치측정지분상품평가손익

지분법이익잉여금변동	(3,867,785)	(3,867,785)

부의지분법자본변동	(5,727,903)	(5,727,903)

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.09.30 (기말자본)	48,574,356,279	763,938,881	19,574,190,294	772,132,884	69,684,618,338

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,665,969,117	1,665,969,117

보험수리적손익	(44,318,205)	(44,318,205)

기타포괄손익공정가치측정지분상품평가손익	(115,583,707)	(115,583,707)

지분법이익잉여금변동	(338,978,673)	(338,978,673)

부의지분법자본변동	(5,384,627)	(5,384,627)

지분의 발행

2019.09.30 (기말자본)	48,574,356,279	160,502,056	29,414,231,157	78,149,089,492

현금흐름표
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	(27,889,305,442)	(4,796,899,672)

당기순이익(손실)	1,665,969,117	(2,470,309,855)

당기순이익조정을 위한 가감	3,985,703,230	4,458,428,688

퇴직급여	1,179,799,676	2,322,922,602

감가상각비	1,328,273,943	1,164,302,230

무형자산상각비	304,038,031	109,095,913

대손상각비	706,707,802	257,133,666

당기손익인식금융자산처분손실	324,230,917

당기손익인식금융자산평가손실	84,436,816

기타의 대손상각비	106,586

유형자산처분손실	7,759,983

관계기업투자주식손상차손	2,013,451,594	2,218,533,117

이자비용	37,081,515	53,791,358

외화환산손실	46,008,325	4,368,649

법인세비용	599,723,638

기타의 대손상각비환입	(246,087,256)

유형자산처분이익	(537,118,720)

지분법투자주식 투자이익	(867,051,058)	(510,142,800)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(149,706,377)

당기손익인식금융자산평가이익	(22,471,540)	(96,756,838)

장기금융상품평가손실환입	(1,912,126)

통화선도평가이익	(820,435,121)	(97,259,515)

이자수익	(215,980,667)	(493,515,337)

배당금수익	(62,640,600)

외화환산이익	(55,443,526)	(141,112,962)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(34,841,885,783)	(7,038,734,172)

매출채권의 감소(증가)	(25,285,978,425)	15,858,438,155

기타수취채권의 감소(증가)	1,113,887,522	1,341,663,187

기타자산의 감소(증가)	(2,309,434,352)	(507,847,126)

재고자산의 감소(증가)	(20,713,976,479)	301,625,790

보증금의 감소(증가)	(473,380,000)	(113,500,000)

매입채무의 증가(감소)	17,457,916,478	(19,733,083,305)

기타지급채무의 증가(감소)	(702,476,785)	427,694,830

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(800,640,753)	(859,251,713)

기타부채의 증가(감소)	(1,065,566,012)	(2,485,267,068)

퇴직금의 지급	(1,310,076,810)	(1,376,140,940)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	32,087,480	126,603,000

사외적립자산의 적립(지급)	(784,247,647)	(19,668,982)

이자수취(영업)	137,885,794	389,445,120

이자지급(영업)	(78,634,384)	(52,711,972)

배당금수취(영업)	62,640,600

법인세납부(환급)	1,241,656,584	(145,658,081)

투자활동현금흐름	(12,591,141,164)	(2,766,511,544)

매도가능금융자산의 처분	3,450,722

단기금융상품의 처분	14,877,960,120	77,852,209,742

단기매매증권의 처분	709,591,325

장기투자증권의 처분	2,196,186,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,970,930,693

유형자산의 처분	712,000,000

무형자산의 처분	556,682,340

정부보조금의 수취	90,000,000

단기금융상품의 취득	(11,200,000,000)	(80,804,520,305)

장기금융상품의 취득	(27,549,000)	(2,027,549,000)

단기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

장기투자증권의 취득	(1,000,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(13,000,000,000)	(3,300,000)

유형자산의 취득	(451,436,978)	(462,787,736)

무형자산의 취득	(2,328,852,212)	(29,880,000)

정부보조금의 상환	(20,422,727)	(1,912,292)

재무활동현금흐름	9,640,583,862	11,990,355,163

단기차입금의 증가	9,738,472,664	77,657,404

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(1,715,775,651)

리스부채의 상환	(97,888,802)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,839,862,744)	4,426,943,947

기초현금및현금성자산	37,493,183,193	24,307,476,315

기말현금및현금성자산	6,653,320,449	28,734,420,262