아이티센씨티에스 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 반기말 2018.06.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	72,871,003,582	77,080,576,358

현금및현금성자산	31,768,759,863	23,731,622,834

국고보조금	(59,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	2,000,000,000	8,487,132,931

당기손익공정가치 금융자산	11,002,423,734

단기금융상품-수익증권	10,777,030,366

통화선도자산	225,393,368

매출채권 및 기타유동채권	15,214,704,111	30,631,452,632

매출채권	15,664,783,877	31,052,868,057

대손충당금	(339,277,215)	(288,220,512)

현재가치할인차금(단기채권)	(110,802,551)	(133,194,913)

기타수취채권	265,968,716	1,769,444,450

미수금	493,630,763	2,015,150,699

대손충당금(미수금)	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	18,425,209	381,007

당기손익인식금융자산	588,525,000

단기매매증권	588,525,000

매도가능금융자산	1,356,670

단기매도가능증권	1,356,670

재고자산	10,047,833,593	9,975,409,310

원재료	10,497,833,593	9,975,409,310

평가충당금	(450,000,000)

기타자산	2,603,234,693	1,750,987,680

선급금	677,748,180	726,098,980

선급비용	1,925,486,513	1,024,888,700

당기법인세자산	27,179,810	145,658,081

선급법인세	27,179,810	145,658,081

비유동자산	21,525,419,599	20,871,833,402

장기금융상품	145,867,000	127,501,000

당기손익공정가치금융자산	2,961,736,412

당기손익공정가치금융자산	1,006,409,680

장기금융상품(수익증권)	1,955,326,732

기타포괄공정가치금융자산	2,423,757,000

장기투자증권(주식)	2,423,757,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,461,859,175	3,113,834,901

장기매출채권	2,573,010,000	3,274,740,000

현재가치할인차금	(111,150,825)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283

종속기업등 관계기업투자주식	2,516,253,095	2,512,953,095

지분법투자주식	2,516,253,095	2,512,953,095

유형자산	6,090,065,761	6,440,022,838

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,854,839,641)	(1,812,191,596)

차량운반구	157,739,497	59,009,748

감가상각누계액	(5,257,948)	(34,421,765)

집기비품	2,108,180,936	2,076,370,936

감가상각누계액	(1,787,691,942)	(1,695,224,048)

기타유형자산	7,692,691,051	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,616,481,803)	(5,020,015,260)

무형자산	2,024,266,025	2,089,575,659

산업재산권	4,223,014	5,542,162

기타무형자산	2,498,285,681	2,562,276,167

손상차손누계액	(478,242,670)	(478,242,670)

투자부동산	2,150,243,590	2,178,172,195

투자부동산(토지)	1,135,787,453	1,135,787,453

투자부동산(건물)	2,234,288,632	2,234,288,632

감가상각누계액	(1,219,832,495)	(1,191,903,890)

기타수취채권(비유동)	570,115,291	576,615,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	550,115,291	556,615,291

기타자산	181,256,250	518,725,140

장기선급금	181,256,250	518,725,140

자산총계	94,396,423,181	97,952,409,760

부채

유동부채	25,688,715,275	43,648,950,371

매입채무	15,976,791,519	36,453,285,224

차입금	42,105,813	1,638,118,247

외화단기차입금	42,105,813	1,638,118,247

기타지급채무	1,396,967,737	710,811,729

미지급금	1,396,967,737	710,811,729

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원급여부채	1,208,063,344

단기종업원부채	1,208,063,344

기타부채	8,272,850,206	3,481,219,843

예수금	64,046,410	79,771,640

선수금	6,805,523,780	2,211,665,467

부가세예수금	1,403,280,016	1,189,782,736

비유동부채	5,144,132,239	4,269,363,567

확정급여부채	3,508,312,109	2,168,784,721

퇴직급여충당부채	9,389,292,941	8,003,303,707

국민연금전환금	(9,348,750)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,871,632,082)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,620,352,449	2,090,656,517

임대보증금(비유동)	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(15,646,618)	(10,039,236)

장기미지급비용(비유동)	1,102,161,500	1,606,170,100

현재가치할인차금(비유동)	(40,362,433)	(78,674,347)

기타비유동부채	15,467,681	9,922,329

선수수익(비유동)	15,467,681	9,922,329

부채총계	30,832,847,514	47,918,313,938

자본

자본금	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금	14,272,456,536	14,317,817,400

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	14,081,347,736	14,126,708,600

기타자본	716,762,852	770,395,553

기타포괄손익 공정가치측정	716,762,852	770,395,553

자본총계	63,563,575,667	50,034,095,822

자본과부채총계	94,396,423,181	97,952,409,760

포괄손익계산서
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,225,018,614	45,027,251,478	39,166,135,785	59,090,093,042

시스템매출	16,571,026,283	28,618,859,310	30,969,758,829	42,917,274,939

기타매출	8,653,992,331	16,408,392,168	8,196,376,956	16,172,818,103

매출원가	22,416,023,007	39,636,672,466	34,320,910,246	51,539,047,648

시스템매출원가	14,017,055,657	23,878,091,597	25,478,990,868	36,070,198,872

기타매출원가	8,398,967,350	15,758,580,869	8,841,919,378	15,468,848,776

매출총이익	2,808,995,607	5,390,579,012	4,845,225,539	7,551,045,394

판매비와관리비	4,002,483,607	7,608,841,287	3,646,418,803	7,298,009,588

급여	1,003,629,370	2,250,207,109	681,951,769	2,629,842,385

퇴직급여	1,031,992,501	1,447,420,964	73,963,425	147,926,851

복리후생비	226,377,372	541,699,808	225,220,858	443,278,822

교육훈련비	4,382,509	4,382,509	9,043,487	16,898,712

여비교통비	34,971,602	69,857,290	39,887,588	79,700,984

통신비	15,115,637	30,618,166	26,531,827	55,078,207

수도광열비	21,299,750	55,921,499	23,488,463	57,290,906

세금과공과	60,465,029	171,724,519	54,182,156	162,755,197

통관제비용	10,189,054	10,919,619	73,860	2,606,615

임차료	38,557,454	93,723,574	55,162,077	101,016,310

감가상각비	346,046,316	700,191,828	340,819,258	696,055,930

수선비	10,830,000	16,349,000	10,043,947	12,803,947

보험료	7,387,352	15,510,010	11,300,857	22,745,366

접대비	148,782,917	237,899,033	175,396,978	369,095,235

광고선전비	28,000,000	28,199,000	20,299,000	20,498,000

운반비	14,555,835	32,351,377	16,315,000	35,105,228

지급수수료	198,644,993	387,121,112	190,471,725	409,675,173

차량유지비	12,411,736	26,067,350	12,069,268	23,502,309

소모품비	17,922,215	37,537,224	25,721,435	53,107,328

도서인쇄비	2,681,551	11,223,856	11,786,682	28,749,860

무형자산상각비	36,321,488	73,152,638	36,890,646	73,847,312

판매촉진비	5,596,474	5,596,474	8,169,300	10,169,300

대손상각비	41,054,259	51,056,703	857,121,575	439,930,988

연구개발비	685,268,193	1,310,110,625	740,507,622	1,406,328,623

영업이익(손실)	(1,193,488,000)	(2,218,262,275)	1,198,806,736	253,035,806

기타영업수익	154,837,312	502,226,394	228,439,365	352,385,721

임대료	116,364,763	232,359,241	119,334,280	238,668,559

잡이익	38,472,549	269,867,153	109,105,085	113,717,162

기타영업비용	5,000,809	13,222,875	58,020,422	58,899,187

유형자산처분손실	7,587,983

기부금	5,000,000	5,000,000	10,000,000	10,000,000

잡손실	809	634,892	48,020,422	48,899,187

금융수익	756,412,047	2,278,904,061	131,955,339	1,129,956,424

이자수익	125,731,959	294,246,083	85,200,187	191,438,543

배당금수익	62,640,600	(1,222,000)	83,606,800

외환차익	76,976,800	1,081,363,658	275,398,170	590,842,663

외화환산이익	118,391,232	377,387,425	(330,944,552)	76,469,884

파생상품거래이익	78,845,486	78,845,486	11,973,514	11,973,514

단기매도가능증권처분이익	(163,552)

단기매매증권처분이익	121,066,325	121,066,325

단기매매증권평가이익	(71,744,000)	12,331,000

당기손익공정가치 금융자산 처분이익	2,094,052	2,094,052

당기손익공정가치 금융자산 평가이익	14,321,064	14,321,064

장기투자증권처분이익	21,546,000	21,546,000

통화선도평가이익	197,602,681	225,393,368	163,294,020	163,294,020

금융비용	(393,679,593)	857,830,530	(273,768,520)	1,203,336,157

이자비용	(60,489,334)	33,947,464	57,562,016	120,196,041

외환차손	20,479,711	430,477,361	(81,492,785)	550,087,661

외화환산손실	(381,784,241)	189,003,699	(107,197,385)	225,810,499

통화선도평가손실	(402,298,592)

매출채권처분손실	1,188,451	3,996,851

단기매매증권평가손실	(24,521,812)	140,188

장기투자증권손상차손	44,673,268	44,673,268

파생상품거래손실	7,962,815	159,588,550	258,469,775	303,245,105

법인세차감전순이익(손실)	106,440,143	(308,185,225)	1,774,949,538	473,142,607

법인세비용	(148,638,573)	(148,638,573)

당기순이익(손실)	106,440,143	(308,185,225)	1,626,310,965	324,504,034

기타포괄손익	(25,111,452)	(61,860,673)	(23,766,929)	(60,849,643)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	698,440	563,610

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	698,440	563,610

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(25,111,452)	(61,860,673)	(24,465,369)	(61,413,253)

보험수리적손익	(25,111,452)	(61,860,673)	(24,465,369)	(61,413,253)

당기총포괄손익	81,328,691	(370,045,898)	1,602,544,036	263,654,391

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(6)	34	7

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	(6)	34	7

자본변동표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄손익	당기순이익(손실)	324,504,034	324,504,034

보험수리적이익(손실)	(61,413,253)	(61,413,253)

매도가능금융자산평가손익	563,610	563,610

지분의 발행

2017.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,795,903	13,483,664,606	49,200,343,378

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	716,762,852	14,642,502,434	50,305,148,155

총포괄손익	당기순이익(손실)	(308,185,225)	(308,185,225)

보험수리적이익(손실)	(61,860,673)	(61,860,673)

매도가능금융자산평가손익

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.06.30 (기말자본)	48,574,356,279	716,762,852	14,272,456,536	63,563,575,667

현금흐름표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,702,849,820	395,853,915

당기순이익(손실)	(308,185,225)	324,504,034

조정	2,291,752,533	1,834,570,983

퇴직급여	1,913,747,262	735,204,833

감가상각비	764,769,035	764,870,599

무형자산상각비	73,309,634	73,873,478

대손상각비	51,056,703	439,930,988

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	44,813,456

매출채권처분손실	3,996,851

유형자산처분손실	7,587,983

이자비용	33,947,464	120,196,041

외화환산손실	147,513,551	49,149,655

법인세비용	148,638,573

단기매매증권평가이익	(12,331,000)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(144,706,377)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(14,321,064)

통화선도평가이익	(225,393,368)	(163,294,020)

이자수익	(294,246,083)	(191,438,543)

배당금수익	(83,606,800)

외화환산이익	(66,325,663)	(50,619,672)

자산ㆍ부채의 증감	(401,755,252)	(1,594,911,558)

매출채권의 감소(증가)	16,089,814,180	35,262,135,615

기타수취채권의 감소(증가)	1,458,879,336	(544,019,133)

기타자산의 감소(증가)	(251,884,703)	(1,085,107,523)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	(72,424,283)	(5,380,813,183)

보증금의 감소(증가)	6,500,000	(85,600,000)

매입채무의 증가(감소)	(20,611,367,030)	(30,630,716,563)

기타지급채무의 증가(감소)	306,749,265	(528,633,832)

단기종업원부채의 증가(감소)	(827,656,601)	(1,132,473,105)

기타부채의 증가(감소)	4,135,715,131	2,537,831,219

퇴직금의 지급	(860,000,326)	(762,452,060)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	238,470,250	(245,262,874)

사외적립자산의 적립(지급)	(14,550,471)	554,327,537

이자수취(영업)	204,055,245	101,116,784

이자지급(영업)	(51,506,640)

배당금수취(영업)	62,640,600	83,606,800

법인세납부(환급)	(145,658,081)	(301,526,488)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,697,359,204)	(2,215,555,654)

투자활동으로 인한 현금유입액	51,562,712,222	8,231,640,000

매도가능금융자산의 감소	3,450,722

단기금융상품의 감소	49,581,484,175	8,151,640,000

단기매매증권의 감소	709,591,325

장기투자증권의 감소	1,191,186,000

유형자산의 처분	17,000,000

국가보조금의 증가	60,000,000	80,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(57,260,071,426)	(10,447,195,654)

단기금융상품의 증가	(53,817,021,798)	(9,740,560,000)

장기금융상품의 증가	(2,018,366,000)	(18,366,000)

장기투자증권의 증가	(1,000,000,000)

지분법투자주식의 증가	(3,300,000)

유형자산의 취득	(411,471,336)	(115,635,910)

무형자산의 취득	(8,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(68,625,144)

장기미지급금의 감소	(504,008,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,031,646,413	(2,090,950,561)

재무활동으로 인한 현금유입액	13,706,130,814	3,610,442,747

차입금의 증가	77,657,404	3,610,442,747

주식의 발행	13,628,473,410

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,674,484,401)	(5,701,393,308)

차입금의 상환	(1,674,484,401)	(5,701,393,308)

현금의 증가	8,037,137,029	(3,910,652,300)

기초의 현금	23,731,622,834	29,901,419,982

기말의 현금	31,768,759,863	25,990,767,682