아이티센씨티에스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	90,084,556,857	118,868,880,246

현금및현금성자산	34,111,809,895	19,601,863,720

단기금융상품	3,900,000,000	6,400,000,000

매출채권	34,173,322,848	77,217,191,831

매출채권	37,698,896,946	80,754,720,248

대손충당금	(3,496,299,318)	(3,496,299,318)

현재가치할인차금(단기채권)	(29,274,780)	(41,229,099)

기타수취채권	1,327,427,417	833,805,554

미수금	1,291,214,558	807,388,488

미수수익	36,212,859	26,417,066

재고자산	14,238,107,950	13,205,682,636

원재료	8,035,811,750	6,532,903,947

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

상품	6,652,296,200	7,122,778,689

기타자산	2,330,579,047	1,610,336,505

선급금	94,215,948	159,238,479

선급비용	2,236,363,099	1,451,098,026

당기법인세자산	3,309,700

비유동자산	41,859,197,393	42,629,329,920

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

장기금융상품-수익증권

기타포괄 공정가치 금융자산	630,872,610	630,872,610

장기매출채권 및 기타비유동채권	88,097,640	436,159,454

장기매출채권	116,955,000	467,820,000

현재가치할인차금	(28,857,360)	(31,660,546)

지분법적용 투자지분	23,140,497,650	24,629,738,168

유형자산	6,998,345,801	6,681,530,793

토지	2,240,945,391	2,240,945,391

건물	4,114,750,616	4,114,750,616

감가상각누계액	(2,421,789,903)	(2,396,072,715)

차량운반구	158,239,497	158,239,497

감가상각누계액	(60,574,510)	(52,662,640)

집기	2,837,207,907	2,309,173,605

감가상각누계액	(1,812,930,183)	(1,765,541,312)

기타유형자산	9,339,895,819	9,315,332,290

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(7,397,394,833)	(7,242,629,939)

영업권

영업권 이외의 무형자산	3,672,039,974	3,708,849,257

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	265,389

기타무형자산	3,961,061,974	3,997,605,868

감가상각누계액	(289,022,000)	(289,022,000)

투자부동산	2,410,109,689	2,410,109,689

감가상각누계액	(899,900,508)	(890,329,371)

기타비유동자산	866,610,000	934,110,000

장기대여금

보증금	866,610,000	934,110,000

기타자산	358,251,821	425,259,439

리스자산	662,660,518	662,660,518

감가상각누계액	(304,408,697)	(237,401,079)

이연법인세자산	3,556,935,584	2,646,848,661

자산총계	131,943,754,250	161,498,210,166

부채

유동부채	35,035,552,119	62,646,592,138

단기매입채무	29,221,051,419	52,406,448,986

단기차입금	1,000,000,000

단기미지급금	1,755,166,562	1,224,106,431

당기손익인식금융부채	6,133,031	55,907,035

유동종업원급여충당부채	413,010,310	1,420,848,090

당기법인세부채	841,618,202	1,542,966,020

리스부채(유동)	197,493,503	223,914,157

기타유동부채	2,601,079,092	4,772,401,419

예수금	253,332,145	301,480,770

선수금	1,696,502,655	1,549,987,139

부가세예수금	651,244,292	2,920,933,510

비유동부채	5,363,591,373	3,964,421,176

퇴직급여부채	2,931,488,592	2,485,365,925

퇴직급여충당부채	10,738,223,304	10,375,910,110

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(7,801,501,112)	(7,885,310,585)

기타비유동부채	2,245,260,467	1,256,197,962

임대보증금	1,429,700,000	394,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(14,220,064)	(10,468,329)

장기미지급비용	892,198,800	941,765,400

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(62,418,269)	(69,299,109)

장기선수수익	14,092,056	10,387,096

리스부채(비유동)	172,750,258	212,470,193

부채총계	40,399,143,492	66,611,013,314

자본

자본금	66,909,310,175	66,909,310,175

보통주자본금	33,925,733,000	33,925,733,000

주식발행초과금	32,983,577,175	32,983,577,175

이익잉여금(결손금)	24,641,821,883	27,925,256,266

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	24,450,713,083	27,734,147,466

기타자본구성요소	(6,521,300)	52,630,411

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	491,544,599	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(393,231,571)	(393,231,571)

지분법자본변동	463,383,527	463,383,527

부의지분법자본변동	(568,217,855)	(509,066,144)

자본총계	91,544,610,758	94,887,196,852

자본과부채총계	131,943,754,250	161,498,210,166

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,212,014,771	37,212,014,771	26,309,707,476	26,309,707,476

시스템매출액	10,102,054,110	10,102,054,110	6,973,084,948	6,973,084,948

상품매출액	16,940,325,372	16,940,325,372	9,617,326,223	9,617,326,223

기타매출액	10,169,635,289	10,169,635,289	9,719,296,305	9,719,296,305

매출원가	33,878,193,099	33,878,193,099	25,121,098,780	25,121,098,780

시스템매출원가	8,645,408,353	8,645,408,353	6,999,588,279	6,999,588,279

상품매출원가	15,120,890,939	15,120,890,939	8,945,539,907	8,945,539,907

기타매출원가	10,111,893,807	10,111,893,807	9,175,970,594	9,175,970,594

매출총이익	3,333,821,672	3,333,821,672	1,188,608,696	1,188,608,696

판매비와관리비	6,768,787,081	6,768,787,081	4,560,547,817	4,560,547,817

급여	2,915,803,081	2,915,803,081	1,497,518,230	1,497,518,230

퇴직급여	217,966,080	217,966,080	90,534,576	90,534,576

복리후생비	423,029,909	423,029,909	295,144,747	295,144,747

교육훈련비	70,607,760	70,607,760	5,386,334	5,386,334

여비교통비	112,566,888	112,566,888	78,430,072	78,430,072

통신비	71,440,036	71,440,036	23,463,269	23,463,269

수도광열비	48,037,400	48,037,400	32,293,030	32,293,030

세금과공과	299,952,135	299,952,135	167,110,560	167,110,560

통관제비용	140,811	140,811	2,344,878	2,344,878

임차료	49,347,654	49,347,654	53,635,229	53,635,229

감가상각비	267,344,927	267,344,927	359,478,876	359,478,876

수선비	4,519,000	4,519,000

보험료	61,534,776	61,534,776	10,593,889	10,593,889

접대비	144,594,596	144,594,596	183,016,182	183,016,182

광고선전비	40,290,000	40,290,000	48,064,182	48,064,182

운반비	37,400,142	37,400,142	18,849,686	18,849,686

지급수수료	780,187,296	780,187,296	700,872,455	700,872,455

차량유지비	20,547,854	20,547,854	14,303,136	14,303,136

소모품비	20,969,088	20,969,088	16,677,458	16,677,458

도서인쇄비	2,388,530	2,388,530	4,177,043	4,177,043

무형자산상각비	36,746,283	36,746,283	38,621,764	38,621,764

판매촉진비	38,524	38,524	13,024,535	13,024,535

대손상각비(대손충당금환입)	(95,280,701)	(95,280,701)

경상개발비	1,147,853,311	1,147,853,311	997,769,387	997,769,387

영업이익(손실)	(3,434,965,409)	(3,434,965,409)	(3,371,939,121)	(3,371,939,121)

기타이익	142,745,491	142,745,491	151,502,098	151,502,098

수입임대료	76,756,469	76,756,469	121,462,317	121,462,317

무형자산처분이익	17,000,000	17,000,000

잡이익	65,989,022	65,989,022	13,039,781	13,039,781

기타손실	251	251	3,560,917	3,560,917

기부금	3,500,000	3,500,000

잡손실	251	251	60,917	60,917

금융수익	341,851,085	341,851,085	854,746,453	854,746,453

이자수익	46,090,252	46,090,252	97,036,950	97,036,950

외화환산이익(금융수익)	192,459,356	192,459,356	210,976,807	210,976,807

파생상품거래이익(금융수익)	82,145,565	82,145,565	37,212,818	37,212,818

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	21,155,912	21,155,912	85,433,108	85,433,108

기타의대손상각비환입	100,000,000	100,000,000

통화선도평가이익(금융수익)	324,086,770	324,086,770

금융원가	138,375,994	138,375,994	93,673,039	93,673,039

이자비용	7,830,316	7,830,316	8,092,214	8,092,214

외환차손(금융원가)	60,629,792	60,629,792	20,028,950	20,028,950

외화환산손실(금융원가)	50,616,120	50,616,120	63,480,173	63,480,173

통화선도평가손실(금융원가)	6,133,031	6,133,031

파생상품거래손실(금융원가)	13,166,735	13,166,735	2,071,702	2,071,702

관계기업투자이익	256,829,779	256,829,779	103,504,484	103,504,484

관계기업투자손실	1,277,700,219	1,277,700,219	732,175,741	732,175,741

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,109,615,518)	(4,109,615,518)	(3,091,595,783)	(3,091,595,783)

법인세비용	878,614,273	878,614,273	612,304,925	612,304,925

당기순이익(손실)	(3,231,001,245)	(3,231,001,245)	(2,479,290,858)	(2,479,290,858)

기타포괄손익	(111,584,849)	(111,584,849)	105,112,547	105,112,547

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(59,151,711)	(59,151,711)	(474,406)	(474,406)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(59,151,711)	(59,151,711)	(474,406)	(474,406)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(52,433,138)	(52,433,138)	105,586,953	105,586,953

보험수리적손익	(9,073,706)	(9,073,706)	(23,594,512)	(23,594,512)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(43,359,432)	(43,359,432)	129,181,465	129,181,465

총포괄손익	(3,342,586,094)	(3,342,586,094)	(2,374,178,311)	(2,374,178,311)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(52)	(52)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	(52)	(52)

자본변동표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

당기순이익(손실)	(2,479,290,858)	(2,479,290,858)

보험수리적손익	(23,594,512)	(23,594,512)

매도가능금융자산평가손익	1,321,650

지분법이익잉여금변동	129,181,465	129,181,465

지분법자본변동	(474,406)	(474,406)

부의지분법자본변동

지분의 발행

2019.03.31 (기말자본)	48,574,356,279	280,995,984	25,757,855,013	74,613,207,276

2020.01.01 (기초자본)	66,909,310,175	52,630,411	27,925,256,266	94,887,196,852

당기순이익(손실)	(3,231,001,245)	(3,231,001,245)

보험수리적손익	(9,073,706)	(9,073,706)

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	(43,359,432)	(43,359,432)

지분법자본변동

부의지분법자본변동	(59,151,711)	(59,151,711)

지분의 발행

2020.03.31 (기말자본)	66,909,310,175	(6,521,300)	24,641,821,883	91,544,610,758

현금흐름표
제 38 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 37 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	13,291,739,060	(6,285,832,060)

당기순이익(손실)	(3,231,001,245)	(2,479,290,858)

당기순이익조정을 위한 가감	994,565,919	132,694,607

퇴직급여	540,468,856	393,266,559

감가상각비	312,361,578	400,540,241

무형자산상각비	36,809,283	38,674,096

대손상각비	(95,280,701)

통화선도평가손실	6,133,031

관계기업투자주식손상차손	1,277,700,219	732,175,741

이자비용	(2,691,145)	8,092,214

외화환산손실	50,616,110	27,346,412

법인세비용	(878,614,273)	(612,304,925)

기타의 대손상각비환입	(100,000,000)

지분법투자주식 투자이익	(256,829,779)	(103,504,484)

당기손익인식금융자산평가이익	(21,155,912)	(85,433,108)

통화선도평가이익	(324,086,770)

이자수익	(24,553,298)	(97,036,950)

외화환산이익	(45,678,751)	(49,753,718)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	16,218,506,711	(3,993,135,321)

매출채권의 감소(증가)	43,406,688,302	(2,206,701,799)

기타수취채권의 감소(증가)	(505,363,024)	875,684,495

기타자산의 감소(증가)	(16,272,082)	(4,061,647,799)

재고자산의 감소(증가)	(1,032,425,314)	(11,401,191,967)

보증금의 감소(증가)	67,500,000	(349,280,000)

매입채무의 증가(감소)	(23,190,334,926)	15,532,654,920

기타지급채무의 증가(감소)	829,407,393	(16,994,891)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,007,837,780)	(677,215,670)

기타부채의 증가(감소)	(2,226,876,713)	(1,493,223,995)

퇴직금의 지급	(334,010,460)	(532,018,080)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	112,577,520	99,625,341

사외적립자산의 적립(지급)	115,453,795	237,174,124

이자수취(영업)	21,536,954	61,799,972

이자지급(영업)	(10,521,461)	(7,900,460)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)	(701,347,818)

투자활동현금흐름	2,284,347,704	(15,763,502,200)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	4,973,735,001

지분법적용 투자지분의 처분	336,945,535

무형자산의 처분	400,000,000

단기금융상품의 취득	(500,000,000)	(6,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(9,183,000)

단기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

지분법적용 투자지분의 취득	(10,000,000,000)

유형자산의 취득	(552,597,831)	(136,427,862)

무형자산의 취득	(1,802,750,212)

정부보조금의 상환	(20,422,727)

장기미지급금의 감소

재무활동현금흐름	(1,066,140,589)	5,600,647

단기차입금의 증가	22,668,547

주식의 발행

차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(66,140,589)	(17,067,900)

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,509,946,175	(22,043,733,613)

기초현금및현금성자산	19,601,863,720	37,493,183,193

기말현금및현금성자산	34,111,809,895	15,449,449,580