아이티센씨티에스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	98,797,009,734	74,160,056,229	89,704,976,673

현금및현금성자산	29,873,933,619	22,831,984,590	19,975,088,105

단기금융상품	3,000,000,000	600,000,000	8,942,987,564

매출채권	55,014,893,049	35,032,836,117	46,230,012,962

매출채권	55,983,375,880	36,982,348,969	49,031,030,742

대손충당금	(968,482,831)	(1,949,512,852)	(2,801,017,780)

기타수취채권	386,372,526	138,844,358	1,138,954,044

단기대여금	500,000,000	764,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(764,300,000)

미수금	626,091,290	737,284,279	1,715,782,154

대손충당금	(246,087,256)	(602,237,181)	(596,496,666)

미수수익	6,368,492	3,797,260	19,668,556

당기손익인식금융자산	577,315,000	653,236,000

단기매매증권	577,315,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,193,410	1,431,210	756,910

매도가능금융자산	1,193,410	1,431,210	756,910

재고자산	8,737,021,580	12,377,626,950	10,172,843,713

원재료	8,732,856,183	12,368,006,085	10,170,151,408

수입미착품	4,165,397	9,620,865	2,692,305

기타자산	760,408,206	2,231,148,930	3,091,073,322

선급금	711,175,822	2,144,901,285	2,995,951,451

선급비용	49,232,384	86,247,645	95,121,871

당기법인세자산	45,706,270	74,655,375

선급법인세	45,706,270	74,655,375

기타금융자산	445,872,344	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	445,872,344	247,241,804	78,604,678

비유동자산	22,895,885,462	26,524,648,671	19,179,266,675

장기금융상품	93,269,000	57,537,000	20,805,000

장기매출채권	4,207,277,323

매도가능금융자산(비유동)	2,748,793,283	2,790,383,283	2,179,743,283

장기투자증권	2,748,793,283	2,790,383,283	2,179,743,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	7,334,702,342	7,080,980,042	8,747,342,745

토지	1,983,885,448	1,256,424,881	1,605,159,081

건물	3,411,844,163	2,315,408,197	3,106,839,863

감가상각누계액	(1,726,895,505)	(1,116,896,208)	(1,423,545,709)

차량운반구	59,009,748	59,009,748	146,057,600

감가상각누계액	(22,620,017)	(10,818,269)	(131,451,827)

집기비품	1,936,976,936	1,856,396,507	1,788,290,507

감가상각누계액	(1,455,957,466)	(1,156,321,386)	(843,029,916)

기타유형자산	7,021,689,390	6,635,448,115	6,244,503,231

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(3,873,226,355)	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)

무형자산	2,124,948,804	2,317,088,083	1,981,606,386

산업재산권	8,180,458	10,839,238	13,508,230

기타무형자산	2,624,332,433	2,813,812,932	2,495,322,583

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(507,564,087)	(527,224,427)

투자부동산	2,234,029,404	3,589,079,940	2,896,716,875

투자부동산	3,370,076,085	5,193,972,618	4,053,806,752

감가상각누계액	(1,136,046,681)	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)

기타수취채권(비유동)	446,249,291	1,192,569,291	840,099,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	67,000,000

보증금	426,249,291	1,172,569,291	773,099,291

기타비유동자산	1,193,662,920	6,854,798,015

장기선급금	1,193,662,920	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	121,692,895,196	100,684,704,900	108,884,243,348

부채

유동부채	67,394,464,993	49,469,930,784	59,048,998,520

매입채무	58,874,092,019	38,887,579,056	51,049,537,064

차입금	2,651,840,968	4,040,871,281	2,012,533,759

외화단기차입금	2,651,840,968	4,040,871,281	2,012,533,759

기타지급채무	1,535,460,086	2,796,777,256	954,595,217

미지급금	1,535,460,086	2,796,777,256	954,595,217

당기법인세부채	251,841,954

단기종업원급여부채	1,476,178,023	504,012,805	1,508,314,486

기타부채	2,605,051,943	3,240,690,386	3,524,017,994

예수금	66,948,040	39,763,910	65,078,750

선수금	1,080,886,720	2,043,992,872	1,184,737,397

부가세예수금	1,457,217,183	1,156,933,604	2,274,201,847

비유동부채	5,361,741,216	3,962,874,538	6,416,755,374

퇴직급여채무	2,266,921,724	1,492,714,895

퇴직급여충당부채	9,080,456,288	3,393,846,696	6,459,152,831

국민연금전환금	(10,130,650)	(3,025,450)	(7,947,350)

퇴직연금운용자산	(6,803,403,914)	(3,390,821,246)	(4,958,490,586)

기타지급채무(비유동)	3,070,201,239	3,927,660,262	4,882,922,312

임대보증금(비유동)	673,200,000	693,640,000	887,940,000

현재가치할인차금(비유동)	(25,016,661)	(35,516,816)	(42,303,088)

장기미지급비용	2,614,187,300	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(192,169,400)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채(비유동)	24,618,253	35,214,276	41,118,167

선수수익(비유동)	24,618,253	35,214,276	41,118,167

부채총계	72,756,206,209	53,432,805,322	65,465,753,894

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	13,220,573,825	11,535,546,616	7,702,810,792

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	13,029,465,025	11,344,437,816	7,511,701,992

기타포괄손익누계액	770,232,293	770,470,093	769,795,793

매도가능증권평가이익	770,232,293	770,470,093	769,795,793

자본총계	48,936,688,987	47,251,899,578	43,418,489,454

자본과부채총계	121,692,895,196	100,684,704,900	108,884,243,348

포괄손익계산서
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	165,814,377,965	145,313,731,940	184,931,656,232

시스템매출	132,588,547,381	129,228,289,827	166,941,197,288

상품매출	34,222,639

기타수익(매출액)	33,225,830,584	16,085,442,113	17,956,236,305

매출원가	148,054,925,038	130,805,365,036	168,496,806,955

시스템매출원가	117,478,918,953	116,034,800,055	152,335,684,168

상품매출원가	34,042,516

기타매출원가	30,576,006,085	14,770,564,981	16,127,080,271

매출총이익	17,759,452,927	14,508,366,904	16,434,849,277

판매비와관리비	16,134,261,195	13,769,353,741	21,466,173,583

급여	8,125,770,898	4,236,233,979	8,647,767,281

퇴직급여	424,006,260	882,032,113	807,561,773

복리후생비	960,465,641	997,208,195	1,840,443,483

교육훈련비	58,617,058	44,941,386	134,607,258

여비교통비	203,248,560	276,170,732	542,086,873

통신비	75,635,028	115,568,266	187,204,751

수도광열비	98,677,212	84,096,731	96,091,995

세금과공과	356,661,081	378,029,576	463,296,897

통관제비용	34,582,209	28,917,399	382,537,131

임차료	335,113,812	315,840,596	259,728,815

감가상각비	1,426,379,786	1,405,088,438	728,316,049

수선비	57,785,602	63,392,027	89,247,433

보험료	60,345,360	73,199,395	67,416,387

접대비	566,163,049	533,952,775	1,317,178,821

광고선전비	22,310,000	26,000,000	61,330,000

운반비	58,758,704	69,887,596	99,354,856

지급수수료	792,162,393	970,352,872	741,391,037

차량유지비	41,829,956	39,934,742	73,848,411

소모품비	107,636,314	69,803,091	119,945,593

도서인쇄비	93,509,537	144,326,396	202,498,818

무형자산상각비	220,587,279	199,320,323	134,734,142

판매촉진비	21,902,326	3,768,560	60,928,050

대손상각비(대손충당금환입)	(885,809,825)	(851,504,928)	(713,955,533)

연구개발비	2,877,922,955	3,662,793,481	5,122,613,262

영업이익	1,625,191,732	739,013,163	(5,031,324,306)

기타영업수익	668,019,275	776,700,512	706,477,711

임대료	499,902,668	662,279,714	512,436,701

유형자산처분이익	15,101,248

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	168,116,607	79,659,210	194,041,010

기타영업비용	170,946,760	123,112,109	1,159,641,011

기부금	3,990,000	4,000,000	10,510,000

잡손실	166,956,760	119,112,109	1,149,131,011

금융수익	2,363,477,471	2,417,973,088	1,635,287,791

이자수익	277,857,890	298,474,987	464,882,470

배당수익	91,050,200	108,959,000

외환차익	93,175,995	826,366,610	36,542,618

외화환산이익	826,557,595	300,436,432	371,967,005

기타금융수익	1,074,835,791	883,736,059	761,895,698

파생상품거래이익	546,340,618	417,087,555	459,108,264

단기매매증권처분이익	3,294,000	847,215

단기매도증권평가이익	20,904,570

기타의대손상각비환입	58,424,259	218,559,485	224,182,756

통화선도평가이익	445,872,344	247,241,804	78,604,678

금융비용	1,671,983,720	1,106,685,151	512,758,785

이자비용	239,432,523	409,327,800	175,805,321

외환차손	391,921,300	395,489,400	5,931,556

외화환산손실	518,988,409	107,824,114	196,317,045

기타금융비용	521,641,488	194,043,837	134,704,863

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	90,883,230

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344

파생상품평가손실	521,641,488

관계기업투자이익	120,880,000

지분법이익	120,880,000

관계기업투자손실	1,228,197,626

지분법손실	1,228,197,626

법인세비용차감전순이익	2,813,757,998	2,703,889,503	(5,469,276,226)

법인세비용	271,514,264	221,055,570	21,687,254

당기순이익	2,542,243,734	2,482,833,933	(5,490,963,480)

총포괄손익	1,684,789,409	3,833,410,124	(5,435,275,381)

기타포괄손익	(857,454,325)	1,350,576,191	55,688,099

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(237,800)	674,300	(262,088)

매도가능금융자산	(237,800)	674,300	(262,088)

매도가능증권평가손익	(237,800)	674,300	(262,088)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(857,216,525)	1,349,901,891	55,950,187

보험수리적손익	(857,216,525)	1,349,901,891	55,950,187

주당손익

기본주당이익	80	78	(172)

희석주당이익	80	78	(172)

자본변동표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,057,881	14,093,368,065	49,809,308,815

총포괄이익	당기순이익(손실)	(5,490,963,480)	(5,490,963,480)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187

매도가능금융자산평가손익	(262,088)	(262,088)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,542,243,734	2,542,243,734

보험수리적이익(손실)	(857,216,525)	(857,216,525)

매도가능금융자산평가손익	(237,800)	(237,800)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

현금흐름표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동으로 인한 현금흐름	11,390,509,194	(5,435,257,085)	10,097,768,076

당기순이익	2,542,243,734	2,482,833,933	(5,435,275,381)

당기순이익조정을 위한 가감	8,678,580,331	(7,958,069,825)	15,531,260,534

퇴직급여	699,244,792	1,463,061,157	1,811,115,000

감가상각비	1,568,149,940	1,509,572,059	819,526,064

무형자산상각비	220,587,279	199,319,643	134,734,142

대손상각비	(885,809,825)	(851,504,928)	(713,955,533)

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344

관계기업투자주식손상차손	1,228,197,626

이자비용	239,432,523	656,382,950	175,805,321

외화환산손실	483,346,093	23,458,884	196,317,045

법인세비용	271,514,264	21,687,254

기타의대손상각비환입	(58,424,259)	(218,559,485)	(224,182,756)

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,904,570)

배당금수익	(91,050,200)	(108,959,000)	(120,880,000)

이자수익	(277,857,890)	(298,474,987)	(464,882,470)

유형자산처분이익	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(13,589,336)	(77,397,727)	(371,967,005)

파생상품평가이익	(78,604,678)

파생상품거래이익	(417,087,555)	(459,108,264)

통화선도평가이익	(445,872,344)	(247,241,804)

잡이익	(29,683,270)

매출채권의 감소 (증가)	(23,162,147,107)	12,048,635,171	8,506,805,415

기타수취채권의 감소(증가)	(186,532,677)	1,003,906,946	3,139,337,604

기타자산의 감소(증가)	6,892,907,885	(6,017,334,912)	(1,729,071,751)

기타금융자산의 감소(증가)	247,241,804	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	3,640,605,370	(2,204,783,237)	2,208,802,680

보증금의 감소(증가)	746,320,000	(399,470,000)

매입채무의증가 (감소)	19,686,993,924	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)

기타지급채무의 증가 (감소)	(1,029,915,216)	1,842,182,039	193,619,043

단기종업원급여부채 증가(감소)	972,165,218	(1,004,301,681)	(220,760,449)

기타부채의 증가 (감소)	(1,654,251,666)	(1,491,548,699)	4,929,502,480

퇴직금지급	(709,023,980)	(695,274,560)	(808,563,800)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	4,755,973,960	(2,543,080,200)	(1,603,822,920)

관계회사 사외적립자산의 전입액	(742,463,540)

사외적립자산의 적립	(3,207,229,651)	1,503,220,677	890,503,663

이자수취액	133,909,335	288,937,213	414,884,527

이자지급액	(55,274,406)	(211,517,211)	(111,005,733)

배당금수취액	91,050,200	108,959,000	120,880,000

법인세지급액	(146,400,195)	(422,975,871)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,212,583,292	(5,756,424,606)

투자활동으로 인한 현금유입액	17,236,623,654	20,518,279,572

매도가능금융자산의 감소	341,590,000	595,063,362	2,047,200,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	314,000,000

단기금융상품의 감소	10,100,000,000	16,342,987,564	17,897,079,572

유형자산의 처분	27,272,728

기타수취채권의 감소	271,300,000	260,000,000

국고보조금의 증가	100,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,024,040,362)	(26,274,704,178)

단기금융상품의 증가	12,500,000,000	8,000,000,000	20,980,067,136

매도가능금융자산의 증가	199,880,430	1,954,106,730

장기금융상품의 증가	36,732,000	36,732,000	67,305,000

기타수취채권의 증가	20,000,000

기타금융자산의 증가	40,290,000

유형자산의 취득	466,821,704	518,060,632	4,964,909,326

무형자산의 취득	28,448,000	515,141,000	202,132,716

국고보조금의 감소	72,513,637

재무활동으로 인한 현금흐름	2,079,570,278	(1,425,309,524)

재무활동으로 인한 현금유입액	19,423,551,519	13,205,557,474

차입금의증가	7,022,880,379	19,423,551,519	13,205,557,474

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,343,981,241)	(14,630,866,998)

차입금의상환	8,582,148,410	17,343,981,241	13,675,323,018

배당금지급	955,543,980

현금의 증가	7,069,435,392	2,856,896,485	2,916,033,946

기초의현금	22,831,984,590	19,975,088,105	17,281,109,789

외화표시현금의 환율변동효과	(222,055,630)

기말의현금	29,901,419,982	22,831,984,590	19,975,088,105

이익잉여금처분계산서

제 34(당) 기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지 제 33(전) 기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지
처분예정일 : 2017년 3월 24일 처분확정일 : 2016년 3월 25일

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438

전기이월미처분이익잉여금	11,344,438	7,511,702

당기순이익	2,542,243	2,482,834

확정급여제도의 재측정요소	(857,216)	1,349,902

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438