아이티센씨티에스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
제 31 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	74,160,056,229	89,704,976,673	97,848,809,460

현금및현금성자산	22,831,984,590	19,975,088,105	17,281,109,789

단기금융상품	600,000,000	8,942,987,564	5,860,000,000

매출채권	35,032,836,117	46,230,012,962	54,024,403,859

매출채권	36,982,348,969	49,031,030,742	57,540,226,394

대손충당금	(1,949,512,852)	(2,801,017,780)	(3,515,822,535)

기타수취채권	138,844,358	1,138,954,044	4,277,872,568

단기대여금	500,000,000	764,300,000	1,014,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(764,300,000)	(1,014,300,000)

미수금	737,284,279	1,715,782,154	4,807,896,222

대손충당금	(602,237,181)	(596,496,666)	(570,679,422)

미수수익	3,797,260	19,668,556	40,655,768

당기손익인식금융자산	653,236,000

단기매매증권	653,236,000

매도가능금융자산	1,431,210	756,910	575,280

매도가능금융자산	1,431,210	756,910	575,280

만기보유금융자산(유동)	2,047,200,000

만기보유금융자산	2,047,200,000

재고자산	12,377,626,950	10,172,843,713	12,381,646,393

원재료	12,368,006,085	10,170,151,408	12,047,677,110

평가충당금	(70,176,508)

수입미착품	9,620,865	2,692,305	404,145,791

기타자산	2,231,148,930	3,091,073,322	1,976,001,571

선급금	2,144,901,285	2,995,951,451	1,868,859,100

선급비용	86,247,645	95,121,871	107,142,471

당기법인세자산	45,706,270	74,655,375

선급법인세	45,706,270	74,655,375

기타금융자산	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	247,241,804	78,604,678

비유동자산	26,524,648,671	19,179,266,675	15,777,087,465

장기금융상품	57,537,000	20,805,000	267,500,000

매도가능금융자산(비유동)	2,790,383,283	2,179,743,283	2,139,453,283

장기투자증권	2,790,383,283	2,179,743,283	2,139,453,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095	3,741,150,721

유형자산	7,080,980,042	8,747,342,745	4,484,018,118

토지	1,256,424,881	1,605,159,081	1,522,773,702

건물	2,315,408,197	3,106,839,863	3,149,803,436

감가상각누계액	(1,116,896,208)	(1,423,545,709)	(1,360,911,968)

차량운반구	59,009,748	146,057,600	146,057,600

감가상각누계액	(10,818,269)	(131,451,827)	(102,240,311)

집기비품	1,856,396,507	1,788,290,507	1,379,757,328

감가상각누계액	(1,156,321,386)	(843,029,916)	(562,127,925)

기타유형자산	6,635,448,115	6,244,503,231	1,688,127,084

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)	(1,377,216,828)

무형자산	2,317,088,083	1,981,606,386	1,914,207,812

산업재산권	10,839,238	13,508,230	16,195,774

기타무형자산	2,813,812,932	2,495,322,583	2,425,236,465

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(527,224,427)	(527,224,427)

투자부동산	3,589,079,940	2,896,716,875	3,014,658,240

투자부동산	5,193,972,618	4,053,806,752	4,093,228,558

감가상각누계액	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)	(1,078,570,318)

기타수취채권(비유동)	1,192,569,291	840,099,291	216,099,291

장기대여금	20,000,000	67,000,000	57,000,000

보증금	1,172,569,291	773,099,291	159,099,291

기타비유동자산	6,854,798,015

장기선급금	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	100,684,704,900	108,884,243,348	113,625,896,925

부채

유동부채	49,469,930,784	59,048,998,520	61,069,894,079

매입채무	38,887,579,056	51,049,537,064	52,448,745,882

차입금	4,040,871,281	2,012,533,759	2,444,021,941

외화단기차입금	4,040,871,281	2,012,533,759	2,444,021,941

기타지급채무	2,796,777,256	954,595,217	785,812,576

미지급금	2,796,777,256	954,595,217	722,322,908

예수보증금	63,489,668

당기법인세부채	326,633,242

단기종업원급여부채	504,012,805	1,508,314,486	1,729,074,935

기타부채	3,240,690,386	3,524,017,994	3,335,605,503

예수금	39,763,910	65,078,750	60,993,530

선수금	2,043,992,872	1,184,737,397	805,975,390

부가세예수금	1,156,933,604	2,274,201,847	2,312,855,113

통화선도부채	155,781,470

비유동부채	3,962,874,538	6,416,755,374	2,746,694,031

퇴직급여채무	1,492,714,895	1,865,738,771

퇴직급여충당부채	3,393,846,696	6,459,152,831	6,983,785,930

국민연금전환금	(3,025,450)	(7,947,350)	(11,516,450)

퇴직연금운용자산	(3,390,821,246)	(4,958,490,586)	(5,106,530,709)

기타지급채무(비유동)	3,927,660,262	4,882,922,312	819,760,314

임대보증금(비유동)	693,640,000	887,940,000	882,600,000

현재가치할인차금(비유동)	(35,516,816)	(42,303,088)	(62,839,686)

장기미지급비용	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채(비유동)	35,214,276	41,118,167	61,194,946

선수수익(비유동)	35,214,276	41,118,167	61,194,946

부채총계	53,432,805,322	65,465,753,894	63,816,588,110

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	11,535,546,616	7,702,810,792	14,093,368,065

이익준비금	191,108,800	191,108,800	95,554,400

미처분이익잉여금	11,344,437,816	7,511,701,992	13,997,813,665

기타포괄손익누계액	770,470,093	769,795,793	770,057,881

매도가능증권평가이익	770,470,093	769,795,793	770,057,881

자본총계	47,251,899,578	43,418,489,454	49,809,308,815

자본과부채총계	100,684,704,900	108,884,243,348	113,625,896,925

포괄손익계산서
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	145,313,731,940	184,931,656,232	180,253,440,021

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	12,579,502

시스템매출	129,228,289,827	166,941,197,288	161,051,518,904

상품매출	34,222,639	436,406,768

기타수익(매출액)	16,085,442,113	17,956,236,305	18,752,934,847

매출원가	130,805,365,036	168,496,806,955	162,875,095,687

제품매출원가	8,271,697

시스템매출원가	116,034,800,055	152,335,684,168	144,388,649,289

상품매출원가	34,042,516	417,278,464

기타매출원가	14,770,564,981	16,127,080,271	18,060,896,237

매출총이익	14,508,366,904	16,434,849,277	17,378,344,334

판매비와관리비	13,769,353,741	21,466,173,583	18,350,982,767

급여	4,236,233,979	8,647,767,281	7,396,583,306

퇴직급여	882,032,113	807,561,773	597,701,526

복리후생비	997,208,195	1,840,443,483	1,784,447,792

교육훈련비	44,941,386	134,607,258	60,914,456

여비교통비	276,170,732	542,086,873	403,095,051

통신비	115,568,266	187,204,751	174,407,728

수도광열비	84,096,731	96,091,995	93,173,065

세금과공과	378,029,576	463,296,897	389,382,206

통관제비용	28,917,399	382,537,131	19,833,882

임차료	315,840,596	259,728,815	233,471,930

감가상각비	1,405,088,438	728,316,049	419,206,966

수선비	63,392,027	89,247,433	31,962,550

보험료	73,199,395	67,416,387	57,520,854

접대비	533,952,775	1,317,178,821	1,213,155,225

광고선전비	26,000,000	61,330,000	77,444,646

운반비	69,887,596	99,354,856	123,482,220

지급수수료	970,352,872	741,391,037	813,335,738

차량유지비	39,934,742	73,848,411	78,476,116

소모품비	69,803,091	119,945,593	148,263,967

도서인쇄비	144,326,396	202,498,818	81,792,405

무형자산상각비	199,320,323	134,734,142	123,538,760

판매촉진비	3,768,560	60,928,050	141,714,619

대손상각비(대손충당금환입)	(851,504,928)	(713,955,533)	241,296,897

연구개발비	3,662,793,481	5,122,613,262	3,646,780,862

영업이익	739,013,163	(5,031,324,306)	(972,638,433)

기타영업수익	776,700,512	706,477,711	611,021,157

임대료	662,279,714	512,436,701	524,901,445

유형자산처분이익	15,101,248	482,000

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	79,659,210	194,041,010	85,637,712

기타영업비용	123,112,109	1,159,641,011	212,425,681

기부금	4,000,000	10,510,000	12,648,000

무형자산처분손실	704,000

기타의무형자산손상차손	138,022,340

잡손실	119,112,109	1,149,131,011	61,051,341

금융수익	2,417,973,088	1,635,287,791	2,345,260,866

이자수익	298,474,987	464,882,470	680,913,476

배당수익	108,959,000

외환차익	826,366,610	36,542,618	485,661,573

외화환산이익	300,436,432	371,967,005	231,079,311

기타금융수익	883,736,059	761,895,698	947,606,506

파생상품거래이익	417,087,555	459,108,264	70,984,299

단기매매증권처분이익	847,215	193,925,480

단기매도가능증권처분이익	36,849

기타의대손상각비환입	218,559,485	224,182,756	682,659,878

통화선도평가이익	247,241,804	78,604,678

금융비용	1,106,685,151	512,758,785	1,609,715,120

이자비용	409,327,800	175,805,321	188,271,007

외환차손	395,489,400	5,931,556	998,005,854

외화환산손실	107,824,114	196,317,045	184,686,881

기타금융비용	194,043,837	134,704,863	238,751,378

당기손익인식금융자산처분손실	290,285

매도가능금융자산손상차손	26,229,500

매출채권처분손실	46,602	1,946,519	14,386,851

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	90,883,230

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344	42,063,272

파생상품평가손실	155,781,470

관계기업투자이익	120,880,000	3,806,630,000

지분법이익	120,880,000	3,806,630,000

관계기업투자손실	1,228,197,626

지분법손실	1,228,197,626

법인세비용차감전순이익	2,703,889,503	(5,469,276,226)	3,968,132,789

법인세비용	221,055,570	21,687,254	506,292,912

당기순이익	2,482,833,933	(5,490,963,480)	3,461,839,877

총포괄손익	3,833,410,124	(5,435,275,381)	2,636,712,880

기타포괄손익	1,350,576,191	55,688,099	(825,126,997)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	674,300	(262,088)	(527,740,976)

매도가능금융자산	674,300	(262,088)	(676,591,215)

매도가능증권평가손익	674,300	(262,088)	(676,591,215)

법인세효과	148,850,239

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,349,901,891	55,950,187	(297,386,021)

보험수리적손익	1,349,901,891	55,950,187	(297,386,021)

주당손익

기본주당이익	78	(172)	109

희석주당이익	78	(172)	109

자본변동표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	1,297,798,857	11,884,458,189	48,128,139,915

총포괄이익	당기순이익(손실)	3,461,839,877	3,461,839,877

보험수리적이익(손실)	(297,386,021)	297,386,021

매도가능금융자산평가손익	(955,543,980)	955,543,980

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(527,740,976)	527,740,976

2013.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,057,881	14,093,368,065	49,809,308,815

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,057,881	14,093,368,065	49,809,308,815

총포괄이익	당기순이익(손실)	(5,490,963,480)	(5,490,963,480)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187

매도가능금융자산평가손익	(262,088)	(262,088)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

현금흐름표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,435,257,085)	10,097,768,076	(5,580,109,688)

당기순이익	2,482,833,933	(5,435,275,381)	3,461,839,877

당기순이익조정을 위한 가감	(7,958,069,825)	15,531,260,534	(12,306,198,356)

퇴직급여	1,463,061,157	1,811,115,000	1,335,666,945

감가상각비	1,509,572,059	819,526,064	532,154,794

무형자산상각비	199,319,643	134,734,142	123,538,760

대손상각비	(851,504,928)	(713,955,533)	241,296,897

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138	290,285

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

무형자산처분손실	704,000

기타의무형자산손상차손	138,022,340

매도가능금융자산손상차손	26,229,500

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344	42,063,272

파생상품평가손실	155,781,470

통화선도평가손실

관계기업투자주식손상차손	1,228,197,626

이자비용	656,382,950	175,805,321	188,271,007

외화환산손실	23,458,884	196,317,045	184,686,881

법인세비용	21,687,254	506,292,912

기타의대손상각비환입	(218,559,485)	(224,182,756)	(682,659,878)

당기손익인식금융자산처분이익	(36,849)

매도가능금융자산처분이익	(193,925,480)

배당금수익	(108,959,000)	(120,880,000)	(3,806,630,000)

이자수익	(298,474,987)	(464,882,470)	(680,913,476)

유형자산처분이익	(15,101,248)	(482,000)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(77,397,727)	(371,967,005)	(231,079,311)

파생상품평가이익	(78,604,678)

파생상품거래이익	(417,087,555)	(459,108,264)	(70,984,299)

통화선도평가이익	(247,241,804)

잡이익	(29,683,270)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	29,821,632

매출채권의 감소 (증가)	12,048,635,171	8,506,805,415	(7,184,350,468)

기타수취채권의 감소(증가)	1,003,906,946	3,139,337,604	(2,712,553,315)

기타자산의 감소(증가)	(6,017,334,912)	(1,729,071,751)	(1,697,293,934)

기타금융자산의 감소(증가)	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(2,204,783,237)	2,208,802,680	3,696,949,492

보증금의 감소(증가)	(399,470,000)

매입채무의증가 (감소)	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)	(1,030,999,012)

기타지급채무의 증가 (감소)	1,842,182,039	193,619,043	(288,163,720)

단기종업원급여부채 증가(감소)	(1,004,301,681)	(220,760,449)	425,862,170

기타부채의 증가 (감소)	(1,491,548,699)	4,929,502,480	98,236,456

퇴직금지급	(695,274,560)	(808,563,800)	(235,559,212)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	(2,543,080,200)	(1,603,822,920)	183,563,785

관계회사 사외적립자산의 전입액	(742,463,540)

사외적립자산의 적립	1,503,220,677	890,503,663	(1,400,000,000)

이자수취액	288,937,213	414,884,527	673,119,728

이자지급액	(211,517,211)	(111,005,733)	(93,647,039)

배당금수취액	108,959,000	120,880,000	3,806,630,000

법인세지급액	(146,400,195)	(422,975,871)	(1,121,853,898)

투자활동으로 인한 현금흐름	6,212,583,292	(5,756,424,606)	4,400,168,059

투자활동으로 인한 현금유입액	17,236,623,654	20,518,279,572	34,324,554,780

매도가능금융자산의 감소	595,063,362	2,047,200,000	542,058,780

장기금융상품의 감소	314,000,000

단기금융상품의 감소	16,342,987,564	17,897,079,572	33,000,000,000

유형자산의 처분	27,272,728	496,000

무형자산의 처분	32,000,000

기타수취채권의 감소	271,300,000	260,000,000	750,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(11,024,040,362)	(26,274,704,178)	(29,924,386,721)

단기금융상품의 증가	8,000,000,000	20,980,067,136	27,060,000,000

매도가능금융자산의 증가	1,954,106,730	660,000

장기금융상품의 증가	36,732,000	67,305,000	137,000,000

만기보유금융자산의 증가	2,017,200,000

기타수취채권의 증가	20,000,000	57,000,000

기타금융자산의 증가	40,290,000

기타지급채무의 감소	28,000,000

유형자산의 취득	518,060,632	4,964,909,326	477,154,600

무형자산의 취득	515,141,000	202,132,716	147,372,121

재무활동으로 인한 현금흐름	2,079,570,278	(1,425,309,524)	(43,560,071)

재무활동으로 인한 현금유입액	19,423,551,519	13,205,557,474	18,231,824,535

차입금의증가	19,423,551,519	13,205,557,474	18,231,824,535

재무활동으로 인한 현금유출액	(17,343,981,241)	(14,630,866,998)	(18,275,384,606)

차입금의상환	17,343,981,241	13,675,323,018	17,319,840,626

배당금지급	955,543,980	955,543,980

현금의 증가	2,856,896,485	2,916,033,946	(1,223,501,700)

기초의현금	19,975,088,105	17,281,109,789	18,689,297,457

외화표시현금의 환율변동효과	(222,055,630)	(184,685,968)

기말의현금	22,831,984,590	19,975,088,105	17,281,109,789