아이티센씨티에스 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제 41(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
제 40(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지
주식회사 콤텍시스템과 그 종속기업

1. 일반사항

(1) 지배기업의 개요주식회사 콤텍시스템과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 콤텍시스템(이하 "회사" 또는 "지배기업")은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 1997년 2월 12일 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다.한편, 보고기간종료일 현재 납입자본금은 60,526백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

성 명	주식수(주)	비율(%)

(주)아이티센	30,262,867	25.00

우리사주조합	4,165,534	3.44

기타주주	86,623,065	71.56

합계	121,051,466	100

(2) 종속기업의 개요1) 종속기업 현황보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	지분율(%)(*1)	결산월	소재지	지배력판단근거

당분기	전기말

(주)수피아이티센홀딩스	기타 금융업	-	100	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

쌍용정보통신(주)(*2)	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	37.1	37.1	12월	대한민국	사실상 지배력

(주)씨플랫폼	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	98.3	98.3	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

(주)콤텍정보통신	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	99.2	99.2	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

(주)투케이엠시스템즈	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	100	100	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

(주)시큐센(*3)	컴퓨터시스템 통합 자문 및 구축 서비스업	30.05	30.05	12월	대한민국	사실상 지배력

(주)클로잇	통신장비설치 및 유지보수 등	86.5	86.5	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

(주)클로센	통신장비설치 및 유지보수 등	86.5	86.5	3월	대한민국	과반수 의결권 보유

수피ICT투자조합	기타 금융업	90.9	90.9	12월	대한민국	과반수 의결권 보유

(*1) 지배기업과 연결대상 종속기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순 합산한 지분율입니다.(*2) 대부분의 주주가 1% 이하의 지분율로 지분이 분산되어있고 과거 주주총회에서 지배기업의 과반수 의결권을 행사한 점을 고려하여 사실상의 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*3) 당분기말 현재 지배기업이 보유한 (주)시큐센의 소유지분은 30.05%로 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 주주총회에서 의결권의 과반수를 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단했습니다.

2) 종속기업 관련 주요 재무정보(내부거래 제거 전) 요약연결대상 종속기업의 2023년 3월 31일과 2022년 12월 31일 현재 요약재무상태표와2023년 3월31일과 2022년 3월 31일로 종료하는 보고기간의 요약포괄손익계산서는다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기(*1) 자산 부채 자본 매출 반기순손익 총포괄손익 (주)수피아이티센홀딩스(*2) - - - - (54,397) (54,397) 쌍용정보통신(주) 152,754,376 94,514,687 60,237,689 57,640,697 4,054,893 4,054,893 (주)씨플랫폼 86,696,745 76,115,786 10,580,959 50,998,644 276,821 276,821 (주)콤텍정보통신 12,583,246 3,788,461 8,794,785 1,300,241 633,812 601,383 (주)투케이엠시스템즈 22,256,419 22,103,446 152,973 3,636,987 (140,014) (140,014) (주)시큐센 14,767,722 7,400,022 7,367,700 4,532,772 (731,268) (731,268) (주)클로잇 25,841,080 16,809,245 9,031,835 14,508,828 (386,036) (386,036) (주)클로센 36,455,551 23,192,618 13,262,933 34,255,495 (867,731) (1,241,622) 수피ICT투자조합 10,947,142 - 10,947,142 - 16,690 16,690 (*1) 별도 재무제표상 금액으로, 연결실체 간 내부거래 제거 전 금액입니다.(*2) 당기 중 지배기업과 합병하였습니다. 전분기> (단위 : 천원) 기업명 전기말(*1) 전분기(*1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 수피아이티센사모투자합자회사(*3) - - - - (92,486) (92,486) (주)수피아이티센홀딩스 272,581,460 219,226,939 53,354,522 - (40,282) (40,282) 쌍용정보통신(주) 185,567,556 129,384,759 56,182,797 56,444,129 (166,375) (424,487) (주)씨플랫폼 80,025,078 69,720,940 10,304,138 24,476,096 (515,943) (515,943) (주)콤텍정보통신(*2) 20,884,715 12,697,666 8,187,049 - - - (주)투케이엠시스템즈(*2) 25,865,814 25,572,827 292,987 - - - (주)시큐센 18,514,649 10,415,681 8,098,968 7,231,285 (40,024) (40,024) (주)클로잇(*2) 24,483,359 15,065,488 9,417,871 - - - (주)클로센(*2) 61,327,640 46,823,084 14,504,556 - - - 수피ICT투자조합(*2) 10,930,452 - 10,930,452 - - - (*1) 별도 재무제표상 금액으로, 연결실체 간 내부거래 제거 전 금액입니다.(*2) 전분기에는 연결대상 종속기업에 포함되어 있지 않습니다.(*3) 전기 중 해산하였습니다. 3) 연결범위의 변동연결범위의 변동 내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사유 (주)수피아이티센홀딩스 제외 합병 2. 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치(1) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,484,563 24,833,810 30,318,373 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 5,000,000 5,000,000 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,398,147 21,140,833 26,538,980 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 4,000,000 4,000,000 (2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산, 부채의 당분기와 전기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기 전기 당분기 전기 기초잔액 21,063,967 19,017,405 4,000,000 - 기중 변동 - - 취득 9,817,972 26,549,193 1,000,000 감소 (6,516,000) (26,043,456) - - 연결범위변동 - 260,281 - 4,000,000 기타 - 950,000 - - 당해 기간의 총손익 5,095 - - 당기손익에 포함된 손익 462,776 407,411 - - 기타포괄손익에 포함된 손익 - - - 기말잔액 24,833,810 21,140,834 5,000,000 4,000,000 5. 유형자산(1) 유형자산의 내역 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 정부보조금 장부금액 토지 731,469 - - - 731,469 건물 54,290 (32,979) - - 21,311 비품 7,857,976 (6,307,864) (45,084) - 1,505,029 시설장치 125,474 (73,845) (41,250) - 10,379 건설중인자산 3,627,926 - - - 3,627,926 기타 12,136,417 (9,888,935) - (4) 2,247,478 사용권자산 14,096,691 (7,696,127) (320,449) - 6,080,115 합계 38,630,243 (23,999,749) (406,783) (4) 14,223,706 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상누계액 정부보조금 장부금액 토지 731,469 - - - 731,469 건물 54,290 (32,527) - - 21,763 비품 3,334,338 (1,935,156) (45,084) - 1,354,098 시설장치 4,597,550 (4,415,686) (41,250) - 140,614 건설중인자산 3,583,676 - - - 3,583,676 기타 12,002,257 (9,673,313) - (4) 2,328,940 사용권자산 13,678,850 (6,857,282) (320,449) - 6,501,119 합계 37,982,430 (22,913,964) (406,783) (4) 14,661,679 (2) 유형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 비품 시설장치 건설중인자산 기타 사용권자산 합계 기초 순장부금액 731,469 21,763 1,611,783 12,858 3,592,937 2,328,940 6,501,119 14,800,869 취득 - - 106,805 - 58,639 134,160 673,706 973,310 처분 - - (48,627) - - - (52,015) (100,642) 감가상각비 - (452) (188,582) (2,479) - (215,622) (1,046,708) (1,453,844) 손상 - - - - - - - - 기타 - - 23,650 - (23,650) - 4,013 4,013 기말 순장부금액 731,469 21,311 1,505,029 10,379 3,627,926 2,247,478 6,080,115 14,223,706 (단위 : 천원) 구분 토지 건물 비품 시설장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합계 기초 순장부금액 3,036,443 1,564,866 1,215,753 292,201 2,276,957 3,666,772 3,472,134 15,525,126 연결범위의 변동 - - 25,100 20,332 33,371 1,533,883 1,612,686 취득 - - 86,035 1,253 270,037 849,110 698,820 1,905,255 처분 - - (86,270) (69,038) (2,693) (292,246) - (450,247) 감가상각비 - (24,773) (107,865) (35,072) (217,324) (430,465) - (815,499) 손상 - - - - - - - - 대체(*) (131,589) (108,823) 82,099 - (92,997) (338) (15,000) (266,648) 기말 순장부금액 2,904,854 1,431,270 1,214,852 209,676 2,233,980 3,826,204 5,689,837 17,510,673 (*) 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 유형자산 중 일부를 투자부동산으로 대체하였습니다.(3) 당분기말 현재 토지 및 건물이 차입금 담보로 제공되어 있습니다. 6. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 영업권 17,330,714 - (456,569) 16,874,145 산업재산권 93,295 (83,159) - 10,136 소프트웨어 5,817,885 (5,463,726) - 354,159 회원권 6,483,517 - (1,504,775) 4,978,742 기타의무형자산 10,296,038 (7,116,797) (253,955) 2,925,286 합계 40,021,449 (12,663,682) (2,215,299) 25,142,468 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 영업권 17,330,714 - (456,569) 16,874,145 산업재산권 5,838,860 (5,829,121) - 9,739 소프트웨어 5,747,885 (5,414,472) - 333,413 회원권 6,535,410 - (1,810,622) 4,724,787 수주잔고 및 고객관계 4,364,368 (1,740,809) - 2,623,559 기타의무형자산 1,879,324 (950,662) - 928,662 합계 41,696,560 (13,935,064) (2,267,191) 25,494,305 (2) 무형자산의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 영업권 회원권 산업재산권 소프트웨어 기타무형자산 합계 기초 16,874,145 9,739 403,413 4,978,742 3,298,266 25,564,305 취득 - 1,042 - - - 1,042 상각 - (645) (49,254) - (372,980) (422,879) 합계 16,874,145 10,136 354,159 4,978,742 2,925,286 25,142,468 (단위 : 천원) 구분 영업권 소프트웨어 기타무형자산 합계 기초 15,092,087 1,065,214 8,272,529 24,429,830 연결범위 변동 1,826,108 41,946 247,889 2,115,943 취득 7,505,887 2,090 7,507,977 상각 (68,651) (98,673) (167,324) 처분 (889,248) (16,364) (905,612) 합계 24,424,082 151,351 8,405,381 32,980,814 (3) 당분기의 무형자산상각비는 423백만원이며, 309백만원은 판매비와관리비, 114백만원은 매출원가에 포함되어 있습니다. 7. 관계기업투자(1) 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기 전기 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 케이지이홀딩스(유) 국내 12월 21.14% 15,392,840 21.14% 14,509,666 ㈜데이타존 국내 12월 40.20% 7,593,351 40.20% 7,424,634 ㈜알파인기술투자 국내 12월 45.54% - 45.54% - 스마트제삼호사모투자합자회사 국내 12월 29.41% 2,806,622 29.41% 2,859,937 ㈜에스에스산업 국내 12월 49.00% - 49.00% - ㈜소프트아이텍 국내 12월 41.02% 3,718,047 36.17% 3,426,212 ㈜디지포머싸스랩 국내 12월 39.32% 1,300,001 - - 합계 30,810,861 28,220,449 (2) 관계기업의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 처분 손상차손 지분법손익 지분법 자본변동 지분법 이익잉여금변동 연결범위의 변동 기말 케이지이홀딩스(유) 14,509,666 - - - (248,700) 110,740 1,021,133 - 15,392,840 ㈜데이타존 7,424,634 - - - 270,623 - (101,906) - 7,593,351 ㈜알파인기술투자 - - - - - - - - - 스마트제삼호사모투자합자회사 2,859,937 - - - (53,313) - (1) - 2,806,622 ㈜에스에스산업 - - - - - - - - - ㈜소프트아이텍 3,426,212 - - - 283,802 8,033 - - 3,718,047 ㈜디지포머싸스랩 - 1,300,001 - - - - - - 1,300,001 합계 28,220,449 1,300,001 - - 252,412 118,773 919,226 - 30,810,862 (단위 : 천원) 기업명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기타 기말 케이지이홀딩스(유) 13,924,529 1,495,753 110,740 15,531,022 ㈜데이타존 7,122,070 187,701 (88,880) 7,220,891 ㈜알파인기술투자 414,930 (53,240) 361,690 스마트제삼호사모투자합자회사 2,680,774 (5,719) 206,341 2,881,396 ㈜에스에스산업 612,357 (47,541) 564,816 ㈜소프트아이텍 2,340,069 (322,002) (195,024) 275,521 2,098,564 합계 27,094,729 1,254,952 (173,164) 481,862 28,658,379 8. 금융부채(1) 연결실체의 차입금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 유동부채: 단기차입금 27,327,604 20,332,401 유동성장기차입금 3,023,595 99,996 소계 30,351,200 20,432,397 비유동부채: 장기차입금 299,988 3,256,919 합계 30,651,188 23,689,317 (2) 금융부채의 계약상 만기 (단위 : 천원) 구분 3개월 미만 3개월 초과 1년미만 1년에서 2년이하 2년초과 합 계 매입채무 82,878,850 44,238,776 - 269,458 127,387,084 차입금(*1) 23,045,094 18,574,027 128,195 256,544 42,003,861 기타지급채무(*1) 16,082,324 5,456,467 1,279,654 228,321 23,046,767 리스부채(*1) 774,058 5,192,837 2,447,154 106,362 8,520,411 금융보증계약(*2) 5,400,000 57,769,455 - - 63,169,455 비지배지분부채 995,195 - - - 995,195 매입약정 - 22,656,179 - - 22,656,179 파생상품부채 - - - - - 기타금융부채(보증금) 308,000 - 1,746,000 - 2,054,000 합계 129,483,521 153,887,742 5,601,003 860,685 289,832,952 (*1) 해당금액은 명목가액 기준이며 만기시까지 지급될 이자금액이 포함되어 있습니다.(*2) 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년초과 합 계 매입채무 173,330,627 - - 173,330,627 차입금 20,678,822 3,387,840 - 24,066,662 기타지급채무 19,490,366 632,913 261,705 20,384,984 리스부채 5,206,147 3,863,425 106,349 9,175,921 금융보증계약 770,360 - - 770,360 비지배지분부채 993,677 - - 993,677 매입약정 22,656,179 - - 22,656,179 기타금융부채 308,000 482,000 - 790,000 합계 243,434,178 8,366,178 368,054 252,168,410 9. 퇴직급여(1) 확정급여형 퇴직급여제도1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,777,682 1,442,389 순이자원가 461,450 30,070 사외적립자산 기대수익 (609,018) (87,284) 합계 1,630,114 1,385,175 2) 순확정급여부채 산정내역 (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 확정급여채무의 현재가치 39,044,014 38,779,806 사외적립자산의 공정가치 (39,753,756) (38,768,863) 합계 (709,743) 10,943 확정급여자산(초과적립액) (1,183,866) (1,545,851) 확정급여부채 474,124 1,556,794 (2) 확정기여형 퇴직급여제도당분기 중 확정기여제도와 관련하여 연결실체가 비용으로 인식한 금액은 729백만원입니다. 10. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 연간 예상평균연간 법인세율은 부의 법인세비용이 발생하였는바 산출하지 않았습니다. 11. 매출액 (1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 시스템매출 74,059,752 8,676,457 상품매출 72,184,697 80,734,709 유지보수및서비스매출 26,973,921 21,507,211 기타매출 24,064,327 - 합계 197,282,697 110,918,377 (2) 추정총계약원가의 추정치 변동 (단위 : 천원) 구 분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 (미청구공사)변동 당기완료 113,696 (821,121) 934,817 - (12,052) 당기진행 (224,544) 1,611,285 (1,427,925) (407,904) (1,237,106) 12. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 단기금융상품 하나은행 427,900 427,900 임직원 대출 담보제공 120,000 110,000 타인대출 질권설정 한국증권금융 342,460 342,460 임직원 우리사주대출 관련 담보제공 국민은행 1,500,000 1,650,000 씨플랫폼 차입금 담보제공 기업은행 1,000,000 1,100,000 투케이엠시스템즈 차입금 담보제공 우리은행 10,800,000 10,800,000 씨플랫폼 IBM 지급보증 담보제공 코리아일레콤 184,394 184,394 지급보증 당기손익 공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 1,033,118 1,033,118 조합지급보증 관련 담보제공 53,019 53,019 증권 377,194 377,194 조합지급보증 관련 담보제공 16,565,201 16,565,201 이행보증 등 정보통신공제조합 76,028 76,028 조합지급보증 관련 담보제공 187,602 187,602 이행보증 등 전기공사공제조합 70,774 70,774 조합지급보증 관련 담보제공 합계 32,737,691 32,977,691 (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 구 분 보증처 보증금액 한국소프트웨어공제조합 하자, 입찰보증 등 거래처 85,328,819 계약이행보증등 거래처 69,749,860 입찰보증 한국교육방송공사 외 3,062,536 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 6,325,238 선금급 보증 한국교육방송공사 외 2,482,055 하자,입찰보증외 매출거래처 436,592 이행보증 SK 등 22,805,600 이행보증 거래처 13,428,000 서울보증보험㈜ 하자,입찰보증외 매출거래처 210,316 이행보증 ㈜국민은행 등 1,268,372 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 83,547 이행보증 거래처 35,139,000 합계 240,319,935 (3) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 (단위 : 천원) 제공자 구분 제공받은 자 보증처 보증금액 ㈜아이티센 포괄지급보증 콤텍시스템 산업은행 1,200,000 연대보증 씨플랫폼 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 18,080,000 근보증 씨플랫폼 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 7,708,691 B2B구매대 씨플랫폼 국민은행 3,000,000 자금보충약정 시큐센 농협은행 2,923,599 차입금지급보증 쌍용정보통신 산업은행 3,600,000 쌍용정보통신 기업은행 3,600,000 쌍용정보통신 소프트웨어공제조합 6,960,000 콤텍정보통신 기업은행 2,400,000 클로잇 신한은행 1,200,000 클로잇 신한은행 2,400,000 합계 53,072,290 (4) 당분기말 현재 연결실체의 여신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 약정한도액 실행금액 산업은행 일반자금대출(한도대) 2,000,000 - 운영자금대출(일반대) 3,000,000 3,000,000 우리은행 지급보증서 14,000,000 - 일반자금대출(일반대) 399,984 399,984 수협은행 통화선도 약정 700,000 192,659 통화선도약정 1,000,000 - 기업은행 구매자금대출 2,000,000 1,822,137 운전자금대출 500,000 - 일반자금대출(한도대) 1,000,000 - 일반자금대출(일반대) 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 2,000,000 - 신한은행 일반자금대출(회전대) 500,000 - 종합통장대출 294,533 705,467 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 지급보증 2,000,000 - 농협은행 구매자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금 3,654,499 2,923,599 국민은행 구매자금대출 3,000,000 3,000,000 하나은행 구매자금대출 2,000,000 2,000,000 합 계 46,049,016 22,043,847 (5) 소송현황 소송내용 상대처 소송가액 피고 용역대금청구소송 한국교육학술정보원 1,208,163 쌍용정보통신(주) 손해배상 농업협동조합중앙회 200,000 쌍용정보통신(주) 용역비 청구 소송 주식회사 티시스 1,211,134 쌍용정보통신(주) 계약해지무효확인 등 쌍용정보통신(주) 694,315 한국픽셀 (6) 연결실체는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다.(7) 연결실체는 다음과 같은 계약을 체결하고 있습니다. - Cisco사 : 연결실체는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2023년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되었습니다. - 한국아이비엠 주식회사 : 연결실체는 한국아이비엠 주식회사와 2020년 5월부터 총판계약을 체결하였습니다. 계약은 후속 2년의 기간 동안 자동으로 갱신됩니다. - (주)주니퍼 네트웍스 : 연결실체는 (주)주니퍼 네트웍스와 2021년 6월부터 총판계약을 체결하였습니다. 계약은 1년 단위 자동연장입니다(8) 케이지이홀딩스(유)의 사원간 약정사항2018년 8월 10일 체결한 케이지이홀딩스(유)의 출자자 간 합의에 따라, 케이지이홀딩스(유)가 보유한 (주)한국금거래소쓰리엠 및 (주)한국금거래소디지털에셋의 주식전부의 매각 또는 케이지이홀딩스(유)와 연결실체 내 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 회사와의 합병을 완료하여야 합니다. 계약의 거래종결일로부터 3년(양사간 합의시 최대 5년)내 이행되지 않는 경우 스마트제삼호 사모투자합자회사, 에스지에이스(유)는 케이지이홀딩스(유)가 보유한 (주)한국금거래소쓰리엠 및 (주)한국금거래소디지털에셋의 주식 전부를 매각하게 할 수 있습니다.또한, 스마트제삼호 사모투자합자회사 및 에스지에이스 유한회사는 2018년 8월 10일부터 4년이 경과한 이후 언제든지 케이지이홀딩스(유)의 출자지분에 대하여, 출자원금에 해당 출자지분에 관하여 이미 받은 금액을 차감한 금액을 매수가격으로 하여 (주)아이티센 및 연결실체에 매수를 청구할 수 있으며, (주)아이티센 및 연결실체는 청구에 따라 이를 매수하여야 합니다.(9) 종속기업인 (주)클로센이 계류 중인 소송에서 패소가 확정되어 소송의 원고에게 손해배상금을 지급하게 되는 경우, (주)아이티센은 (주)클로센 지분 매도인으로서 매수인인 (주)클로잇에게 특별손해배상금 33억원을 상한으로 지급을 약정하고 있습니다. 13. 특수관계자거래: (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 최상위 지배기업 (주)아이티센 (주)아이티센 관계기업 알파인기술투자(주) 알파인기술투자(주) (주)데이타존 (주)데이타존 (주)에스에스산업 (주)에스에스산업 케이지이홀딩스(유) 케이지이홀딩스(유) 스마트제삼호사모투자합자회사 스마트제삼호사모투자합자회사 (주)소프트아이텍 (주)소프트아이텍 디지포머싸스랩 - 기타특수관계자(*1) (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소 (주)한국금거래소 (주)마이펫씨앤제이 (주)마이펫씨앤제이 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)굿센 (주)굿센 비전벤처스 비전벤처스 (주)투케이엠 (주)투케이엠 아이앤에프컨설팅(주) 아이앤에프컨설팅(주) (주)에프엔에프 (주)에프엔에프 (주)한국금거래소에프티씨 (주)한국금거래소에프티씨 (주)크레더 (주)크레더 (주)피엠엑스 (주)피엠엑스 (주)한국동산감정원 (주)한국동산감정원 (*1) 최상위 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업과 관계기업 등입니다. (2) 연결실체는 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 담보 및 지급보증을 제공하고 있으며, (주)아이티센 등으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 14. 영업부문 정보연결실체의 경영진은 연결실체가 영위하는 사업의 내용에 따라 영업부문을 결정하고있으며, 각 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업수익 및 영업이익을 기준으로 보고 받고 검토하고 있습니다.연결실체는 사업의 내용을 기준으로 당분기 현재 SI 사업부문, DI 사업부문, 클라우드 사업부문으로 구분하고 있습니다.(1) 당분기의 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 매출액 영업이익(손실) SI부문 112,778,551 (3,006,472) DI부문 29,995,415 (668,120) 클라우드부문 외 60,201,457 236,119 합계 202,975,422 (3,438,473) 연결조정 (5,692,725) (247,812) 연결조정 후 197,282,697 (3,686,285) (2) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 15. 동일지배하의 사업결합 (1) 일반사항당분기 중 지배회사는 (주)수피아이티센홀딩스 지분 100%를 취득하였으며, 2023년 2월 28일자로 흡수합병하였습니다. 동 합병은 합병신주 및 합병교부금을 지급하지 않는 무증자합병이며, 동일지배하의 사업결합에 해당하므로 연결회사는 동 합병을 장부금액으로 회계처리하였습니다. (2) 이전대가와 승계한 자산 및 부채이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채가액은 다음과 같습니다. (단윈 : 천원) 구분 금액 이전대가 현금및현금성자산 - 식별가능한 취득자산과 인수부채 현금및현금성자산 648,832 당기법인세자산 111 자산총계 648,943 부채총계 - 식별가능순자산 648,943 4. 재무제표 재무상태표 제 41 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 40 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 41 기 1분기말 제 40 기말 자산 유동자산 110,610,852,667 130,859,539,993 현금및현금성자산 9,076,804,462 35,401,777,955 단기금융상품 18,070,360,000 3,270,360,000 매출채권 20,163,337,107 47,447,069,659 기타수취채권 2,219,069,646 2,581,341,062 기타금융자산 11,055,284,915 10,926,938,656 재고자산 41,834,493,739 26,661,284,142 기타자산 8,172,610,998 4,570,768,519 당기법인세자산 18,891,800 비유동자산 98,404,130,333 103,097,754,115 당기손익-공정가치측정금융자산 2,387,199,359 2,351,928,360 기타금융자산 8,494,831,497 8,506,179,108 관계기업투자주식 69,586,188,803 73,728,708,695 유형자산 3,300,214,914 3,495,832,301 무형자산 9,136,352,354 9,153,777,672 기타자산 3,326,358,388 3,688,342,961 이연법인세자산 2,172,985,018 2,172,985,018 자산총계 209,014,983,000 233,957,294,108 부채 유동부채 52,922,198,462 69,389,704,858 매입채무 34,893,986,673 43,503,591,091 기타지급채무 4,118,579,897 5,826,820,696 기타금융부채 2,499,983,020 2,673,849,380 기타부채 7,419,349,302 10,214,134,041 당기법인세부채 3,990,299,570 7,171,309,650 비유동부채 3,837,649,026 4,463,930,799 기타지급채무 670,675,943 862,445,004 기타금융부채 3,063,876,770 3,482,925,037 기타부채 103,096,313 118,560,758 부채총계 56,759,847,488 73,853,635,657 자본 자본금 60,525,733,000 60,525,733,000 자본잉여금 50,030,252,635 50,030,252,635 이익잉여금 45,453,377,267 49,808,323,076 기타자본잉여금 (3,493,577,130) 기타포괄손익누계액 (260,650,260) (260,650,260) 자본총계 152,255,135,512 160,103,658,451 자본과부채총계 209,014,983,000 233,957,294,108 포괄손익계산서 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 1분기 제 40 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 36,101,758,018 36,101,758,018 26,463,077,457 26,463,077,457 매출원가 31,485,169,606 31,485,169,606 23,464,972,638 23,464,972,638 매출총이익 4,616,588,412 4,616,588,412 2,998,104,819 2,998,104,819 판매비와관리비 9,787,706,768 9,787,706,768 8,168,514,361 8,168,514,361 영업이익(손실) (5,171,118,356) (5,171,118,356) (5,170,409,542) (5,170,409,542) 기타수익 115,465,981 115,465,981 113,149,674 113,149,674 기타비용 1,190,955 1,190,955 금융수익 870,154,692 870,154,692 381,819,532 381,819,532 금융비용 203,116,991 203,116,991 50,808,684 50,808,684 법인세비용차감전순이익(손실) (4,388,614,674) (4,388,614,674) (4,727,439,975) (4,727,439,975) 당기순이익 (4,388,614,674) (4,388,614,674) (4,727,439,975) (4,727,439,975) 기타포괄이익(손실) 33,668,865 33,668,865 (106,146,231) (106,146,231) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 33,668,865 33,668,865 (106,146,231) (106,146,231) 확정급여제도의 재측정요소 33,668,865 33,668,865 (106,146,231) (106,146,231) 총포괄손익(손실) (4,354,945,809) (4,354,945,809) (4,833,586,206) (4,833,586,206) 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (36) (36) (39) (39) 희석주당이익 (단위 : 원) (36) (36) (39) (39) 자본변동표 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 납입자본 자본잉여금 이익잉여금 기타자본잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 110,555,985,635 (260,650,260) 30,724,398,590 141,019,733,965 당기순이익 (4,727,439,975) (4,727,439,975) 순확정급여부채 재측정요소 (106,146,231) (106,146,231) 합병 기타자본잉여금 2022.03.31 (기말자본) 110,555,985,635 (260,650,260) 25,890,812,384 136,186,147,759 2023.01.01 (기초자본) 110,555,985,635 (260,650,260) 49,808,323,076 160,103,658,451 당기순이익 (4,388,614,674) (4,388,614,674) 순확정급여부채 재측정요소 33,668,865 33,668,865 합병 기타자본잉여금 (3,493,577,130) (3,493,577,130) 2023.03.31 (기말자본) 110,555,985,635 (260,650,260) 45,453,377,267 (3,493,577,130) 152,255,135,512 현금흐름표 제 41 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 40 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 41 기 1분기 제 40 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (10,849,776,083) (9,418,621,004) 영업으로부터 창출된 현금 (8,111,262,513) (9,525,044,695) 이자의 수취 495,641,460 160,922,465 이자의 지급 (53,144,950) (25,118,594) 법인세의납부 (3,181,010,080) (29,380,180) 투자활동으로 인한 현금흐름 (14,950,147,705) (30,783,016,927) 투자활동으로 인한 현금유입액 3,002,449,920 38,368,437 단기금융상품의 감소 3,000,000,000 기타금융자산의 감소 2,449,920 유형자산의 처분 38,368,437 투자활동으로 인한 현금유출액 (17,952,597,625) (30,821,385,364) 단기금융상품의 증가 (17,800,000,000) 기타금융자산의 증가 (29,288,320) (20,000,000,000) 유형자산의 취득 (123,309,305) (77,185,364) 종속기업및관계기업투자의 취득 (10,744,200,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (543,276,050) 144,838,469 재무활동으로 인한 현금유입액 255,500,000 임대보증금의 증가 255,500,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (543,276,050) (110,661,531) 리스부채의 상환 (543,276,050) (110,661,531) 현금및현금성자산의 환율변동효과 18,226,345 4,263,741 현금및현금성자산의 증가 (26,324,973,493) (40,052,535,721) 기초의 현금및현금성자산 35,401,777,955 48,476,169,550 기말의 현금및현금성자산 9,076,804,462 8,423,633,829 5. 재무제표 주석 제 41 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 제 40 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지 주식회사 콤텍시스템 1. 일반사항 주식회사 콤텍시스템(이하 "회사")은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.1997년 2월 12일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 납입자본금은 60,526백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 성 명 주식수(주) 비 율(%) ㈜아이티센 30,262,867 25.00 우리사주조합 2,294,552 1.90 기타주주 88,494,047 73.10 합계 121,051,466 100.00 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 회사는 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2023년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 기업이 조기적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공정가치 (1) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며,정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 - 367,279 2,019,921 2,387,199 기타금융부채 - 339,077 - 339,077 합계 - 706,356 2,019,921 2,726,276 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 - 359,647 1,992,282 2,351,928 기타금융부채 - 526,167 - 526,167 합계 - 885,814 1,992,282 2,878,095 (2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산-부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산, 부채의 당분기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 당분기 전분기 기초잔액 1,992,282 1,058,908 기중 변동 - - 당해 기간의 총손익 - - 당기손익에 포함된 손익 27,639 26,819 분기말잔액 2,019,921 1,085,727 (3) 가치평가기법회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 값(%) 당기손익-공정가치로 측정되는 금융자산 : 조합출자금 등 2,019,921 3 순자산가치법 - - 5. 유형자산(1)유형자산의 내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 집기비품 1,887,968 (1,083,885) 804,083 기타유형자산 10,261,177 (9,117,028) 1,144,149 사용권자산 2,623,617 (1,271,634) 1,351,983 합계 14,772,762 (11,472,547) 3,300,215 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 집기비품 1,821,259 (1,004,207) 817,052 기타유형자산 10,204,577 (8,986,626) 1,217,951 사용권자산 2,502,988 (1,042,159) 1,460,829 합계 14,528,824 (11,032,992) 3,495,832 (2) 유형자산의 변동 (단위: 천원) 구분 집기비품 기타유형자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 817,052 1,217,951 1,460,829 3,495,832 취득 66,709 56,600 128,671 251,980 처분 - - - - 감가상각비 (79,679) (130,401) (237,517) (447,597) 대체 - - - - 당분기말 순장부금액 804,082 1,144,150 1,351,983 3,300,215 (단위: 천원) 구분 토지 건물 집기비품 기타유형자산 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 순장부금액 2,304,975 1,541,293 929,250 1,296,471 2,224,674 565,149 8,861,812 취득 - - 77,185 - - 136,681 213,866 처분 - - (36,866) (2,693) - (3,821) (43,380) 감가상각비 - (24,320) (76,799) (135,803) - (119,056) (355,979) 대체 (*1) (131,591) (108,823) 15,000 - (15,000) - (240,414) 당분기말 순장부금액 2,173,384 1,408,150 907,770 1,157,975 2,209,674 578,953 8,435,905 (*1) 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 유형자산 중 일부를 투자부동산으로 대체하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 자 산 장부금액 부보금액 보험회사 가스사고보험화재보험 임차보증금 5,456,519 5,332,438 DB손해보험㈜ 등 비 품 804,083 기타유형자산 1,144,150 합 계 7,404,752 6. 투자부동산(1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 전분기 토지 건물 합계 기초 순장부금액 814,698 536,131 1,350,829 감가상각비 - (10,968) (10,968) 대체 (*1) 131,591 108,823 240,414 분기말 순장부금액 946,289 633,986 1,580,275 (*1) 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 대체된 금액입니다.7. 무형자산(1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상누계 장부금액 산업재산권 28,270 (28,270) - - 소프트웨어 2,300,584 (2,158,153) - 142,431 수주잔고 1,155,249 (1,155,249) - - 회원권 3,576,525 - (253,955) 3,322,570 영업권 5,671,352 - - 5,671,352 합계 12,731,980 (3,341,672) (253,955) 9,136,353 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상누계 장부금액 산업재산권 28,270 (28,270) - - 소프트웨어 2,300,584 (2,140,728) - 159,856 수주잔고자산 1,155,249 (1,155,249) - - 회원권 3,576,525 - (253,955) 3,322,570 영업권 5,671,352 - - 5,671,352 합계 12,731,980 (3,324,246) (253,955) 9,153,779 (2) 무형자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 소프트웨어 회원권 수주잔고 영업권 합계 기초 159,856 3,322,570 - 5,671,352 9,153,778 취득 - - - - - 처분 - - - - - 상각 (17,425) - - - (17,425) 분기말 142,431 3,322,570 - 5,671,352 9,136,353 (단위: 천원) 구분 소프트웨어 회원권 수주잔고 영업권 합계 기초 247,910 2,474,955 1,688,226 4,915,402 9,326,492 취득 - - - - - 처분 - - - - - 상각 (19,077) - (95,560) - (114,637) 분기말 228,833 2,474,955 1,592,666 4,915,402 9,211,855 8. 금융리스채권회사는 전기 중 대림동 사옥을 태원산업개발(주)에게 29,900,000천원에 매각했으며 , 2024년 12월까지 임대차계약을 체결했습니다. 회사는 (주)씨플랫폼 등 종속기업과 전대리스 계약을 체결했으며, 동 전대리스 계약은 자산의 소유에 따른 위험과 보상의대부분을 이전하는 거래로 판단되어 금융리스로 분류하고 있습니다. 당분기 전대리스 계약과 관련하여 14,329천원의 수익을 인식하였습니다.(1) 금융리스의 리스총투자 및 최소리스료의 현재가치 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스총투자 최소리스료 현재가치 리스총투자 최소리스료 현재가치 1년 이내 566,915 549,761 566,915 549,761 1년 초과 5년 이내 399,279 368,797 541,008 496,197 합 계 966,194 918,558 1,107,923 1,045,958 (2) 금융리스채권의 변동내역 (단위 : 천원) 계정과목 기초 증가 감소 분기말 금융리스채권 1,045,957 - (127,400) 918,558 9. 종속기업 및 관계기업투자(1) 종속기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 씨플랫폼 대한민국 12월 49.32% 5,267,709 49.32% 5,267,709 (주)콤텍정보통신(*1) 대한민국 12월 12.79% - 12.79% - (주)수피아이티센홀딩스(*2) 대한민국 12월 - - 100.00% 36,527,034 수피아이티센 ICT 신기술투자조합 1호(*3) 대한민국 12월 45.45% 5,000,000 45.45% 5,000,000 (주)시큐센(*4) 대한민국 12월 30.05% 10,744,200 30.05% 10,744,200 (주)쌍용정보통신(*5) 대한민국 12월 37.06% 32,384,514 - - 합계 53,396,423 57,538,943 (*1) 당분기 중 (주)수피아이티센홀딩스 흡수합병에 따라, 전기말 (주)수피아이티센홀딩스가 보유한 주식을 포함하여 지배력을 행사할 수 있었으므로 전기와 동일하게 종속기업에 포함하였습니다.(*2) 전기말 회사는 기존 최대주주인 (주)수피아이티센홀딩스의 지분을 100% 보유한 모회사였으며, 당분기 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병으로 인해 기존 지분이 소멸하였습니다.(*3) 당분기 중 (주)수피아이티센홀딩스 흡수합병에 따라, 전기말 (주)수피아이티센홀딩스가 보유한 주식을 포함하여 지배력을 행사할 수 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.(*4) 전기말 현재 회사가 보유한 (주)시큐센의 소유지분은 30.05%로 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 주주총회에서 의결권의 과반수를 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*5) 전기말 회사는 기존 최대주주인 (주)수피아이티센홀딩스의 지분을 100% 보유한 모회사였으며, 당분기 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병함에 따라 취득자금 없이 쌍용정보통신(주)의 최대주주가 되었습니다.(2) 종속기업투자의 변동내용 (단위: 천원) 구분 당분기 기초 57,538,943 취득(처분)(*1) (4,142,520) 기타증감 - 분기말 53,396,423 (*1) 전기말 회사는 기존 최대주주인 (주)수피아이티센홀딩스의 지분을 100% 보유한 모회사였으며, 당분기 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병으로 인해 기존 지분이 소멸되었습니다. 또한, 흡수합병에 따라 ㈜수피아이티센홀딩스가 소유한 쌍용정보통신 주식 23,705,614주는 취득하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초 35,051,832 취득(처분)(*1) 10,744,200 기타증감 - 분기말 45,796,032 (*1) 전기 중 종속회사인 ㈜시큐센 주식 2,857,500주를 신규 취득 하였습니다.(3) 관계기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국가 결산월 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)데이타존 대한민국 12월 40.20% 4,627,304 40.20% 4,627,304 알파인기술투자(주) 대한민국 12월 45.54% - 45.54% - (주)에스에스산업 대한민국 12월 49.00% - 49.00% - 케이지이홀딩스유한회사 대한민국 12월 21.14% 10,000,000 21.14% 10,000,000 스마트제삼호사모투자합자회사 대한민국 12월 29.41% 1,562,461 29.41% 1,562,461 합계 16,189,765 16,189,765 (4) 관계기업투자의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 16,189,765 16,872,070 취득(처분) - - 분기말 16,189,765 16,872,070 10. 금융부채(1) 금융부채의 계약상 만기 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년이상 2년이하 2년이상 매입채무 34,893,987 34,893,987 34,893,987 - - 기타지급채무 4,789,256 4,856,969 4,162,194 466,453 228,321 리스부채 3,582,521 3,763,847 2,224,589 1,481,752 57,506 기타금융부채(*1) 1,981,339 59,986,272 58,240,272 1,746,000 - 매입약정(*2) - 22,656,179 22,656,179 - - 합계 45,247,103 126,157,254 122,177,221 3,694,205 285,827 (*1) 종속기업의 채무불이행이 발생할 경우 회사가 손실을 보상하기 위해 지급해야 하는 금융보증 한도금액을가장 빠른 유동성구간에 포함했습니다.(*2) 스마트제삼호 사모투자합자회사 및 에스지에이스 유한회사가 보유한 케이이지홀딩스(유) 출자지분에 대하여 (주)아이티센 및 회사에 매수를 청구할 수 있으며, 회사는 청구에 따라 이를 매수하여야 합니다 . (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년이상 2년이하 2년이상 매입채무 43,503,591 43,503,591 43,503,591 - - 기타지급채무 6,689,266 6,772,535 5,877,917 632,913 261,705 리스부채 4,003,352 4,231,872 2,210,264 1,954,094 67,513 기타금융부채(*1) 2,153,422 70,287,156 68,541,156 1,746,000 - 매입약정(*2) - 22,656,179 22,656,179 - - 합계 56,349,631 147,451,333 142,789,107 4,333,007 329,218 (*1) 종속기업의 채무불이행이 발생할 경우 회사가 손실을 보상하기 위해 지급해야 하는 금융보증 한도금액을가장 빠른 유동성구간에 포함했습니다.(*2) 스마트제삼호 사모투자합자회사 및 에스지에이스 유한회사가 보유한 케이이지홀딩스(유) 출자지분에 대하여 (주)아이티센 및 회사에 매수를 청구할 수 있으며, 회사는 청구에 따라 이를 매수하여야 합니다. 11. 확정급여부채 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 589,804 617,545 순이자원가 (21,754) (69,345) 종업원 급여에 포함된 총 비용 568,050 548,200 총 비용 중 344백만원(전분기: 165백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 224백만원(전분기: 383백만원)은 판매관리비에 포함되었습니다. (2) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 13,420,042 12,774,926 사외적립자산의 공정가치 (14,603,908) (14,320,777) 합 계(*1) (1,183,866) (1,545,851) (*1) 확정급여채무를 초과하여 적립된 금액은 당분기말와 전기말 모두 비유동 기타자산(확정급여자산)으로 인식하였습니다.12. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 연간 예상평균 연간법인세율은 부의 유효세율이 산출되어 유효세율을 산정하지 않았습니다. 13. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 회사의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제 공 처 담보제공내역 단기금융상품 427,900 427,900 하나은행 임직원 대출 담보제공 342,460 342,460 한국증권금융 임직원 우리사주대출 관련 담보제공 1,500,000 1,650,000 국민은행 씨플랫폼 차입금 담보제공 1,000,000 1,100,000 기업은행 투케이엠시스템즈 차입금 담보제공 10,800,000 10,800,000 우리은행 씨플랫폼 IBM 지급보증 담보제공 당기손익공정가치측정금융자산 1,033,118 1,033,118 소프트웨어공제조합 조합지급보증 관련 담보제공 76,028 76,028 정보통신공제조합 조합지급보증 관련 담보제공 70,774 70,774 전기공사공제조합 조합지급보증 관련 담보제공 합 계 15,250,280 15,500,280 (2) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위해 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.1) 제공한 지급보증 (단위: 천원,$) 구분 수혜자 보증처 보증금액 내용 종속기업 (주)콤텍정보통신 소프트웨어공제조합 128,512 이행지급보증 관련 연대보증 (주)시큐센 기업은행 600,000 차입금 관련 연대보증 쌍용정보통신(주) 신한은행 2,400,000 차입금 관련 연대보증 (주)씨플랫폼 하나은행 2,400,000 차입금 관련 연대보증 산업은행 2,400,000 차입금 관련 연대보증 산업은행 3,600,000 차입금 관련 연대보증 NH농협 6,000,000 차입금 관련 연대보증 기업은행 2,400,000 차입금 관련 연대보증 수협은행 840,000 통화선도 약정 관련 연대보증 효성인포메이션시스템㈜ 2,000,000 채무보증 관련 근보증 안랩 6,000,000 채무보증 관련 근보증 한국휴렛팩커드 $10,000,000 채무보증 관련 근보증 로지텍글로벌코리아 $1,000,000 채무보증 관련 근보증 서울보증보험 809,600 총판계약, 조달물품등록계약 관련 연대보증 합계(원화) 29,578,112 합계(USD) $11,000,000 (3) 당분기말 회사가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제공자 보증처 보증금액 (특수관계자) 포괄지급보증 (주)아이티센 산업은행 1,200,000 소계 1,200,000 (기타) 하자보증 등 소프트웨어공제조합 - 85,328,819 소계 85,328,819 합계 86,528,819 (4) 당분기말 현재 회사의 여신거래와 관련된 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 약 처 기간 내용 한도금액 사용액 국민은행 20.07.25 ~ 23.07.22 마이너스한도대출 3,000,000 - 농협은행 22.11.11 ~ 23.11.11 마이너스한도대출 2,500,000 - 우리은행 20.01.08 ~ 24.01.05 마이너스한도대출 800,000 - 우리은행 21.11.23 ~ 23.06.09 외상매출채권담보대출 17,000,000 - 산업은행 20.10.01 ~ 23.10.01 마이너스한도대출 1,000,000 - 신한은행 21.05.24 ~ 23.05.24 마이너스한도대출 1,000,000 - 하나은행 04.12.03 ~ 23.05.27 외상매출채권담보대출 2,500,000 - 하나은행 10.11.11 ~ 23.12.01 외상매출채권담보대출 1,724,878 - 합 계 29,524,878 - (5) 회사는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 소프트웨어공제조합에 가입하고 있습니다.(6) 회사는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2023년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 당분기말 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다.(7) 케이지이홀딩스(유)의 사원간 약정사항2018년 8월 10일 체결한 케이지이홀딩스(유)의 출자자 간 합의에 따라, 케이지이홀딩스(유)가 보유한 (주)한국금거래소쓰리엠 및 (주)한국금거래소디지털에셋의 주식전부의 매각 또는 케이지이홀딩스(유)와 연결실체 내 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장된 회사와의 합병을 완료하여야 합니다. 계약의 거래종결일로부터 3년(양사간 합의시 최대 5년)내 이행되지 않는 경우 스마트제삼호 사모투자합자회사, 에스지에이스(유)는 케이지이홀딩스(유)가 보유한 (주)한국금거래소쓰리엠 및 (주)한국금거래소디지털에셋의 주식 전부를 매각하게 할 수 있습니다.또한, 스마트제삼호 사모투자합자회사 및 에스지에이스 유한회사는 2018년 8월 10일부터 4년이 경과한 이후 언제든지 케이지이홀딩스(유)의 출자지분에 대하여, 출자원금에 해당 출자지분에 관하여 이미 받은 금액을 차감한 금액을 매수가격으로 하여 (주)아이티센 및 회사에 매수를 청구할 수 있으며, (주)아이티센 및 회사는 청구에 따라 이를 매수하여야 합니다. 14. 특수관계자 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 지배기업 (주)아이티센 (주)아이티센 종속기업 (주)씨플랫폼 (주)씨플랫폼 (주)콤텍정보통신(*1) (주)콤텍정보통신(*1) - 수피아이티센홀딩스(*1)(*7) 쌍용정보통신(주) 쌍용정보통신(주) (주)시큐센(*2) (주)시큐센(*2) (주)투케이엠시스템즈(*3) (주)투케이엠시스템즈(*3) 수피아이티센ICT 신기술투자조합(*2)(*6) 수피아이티센ICT 신기술투자조합(*2)(*6) (주)클로잇(*4) (주)클로잇(*4) (주)클로센(구, 엘지히다찌) (주)클로센(구, 엘지히다찌) 관계기업 알파인기술투자(주) 알파인기술투자(주) (주)데이타존 (주)데이타존 (주)에스에스산업 (주)에스에스산업 케이지이홀딩스(유) 케이지이홀딩스(유) 스마트제삼호사모투자합자회사 스마트제삼호사모투자합자회사 기타특수관계자(*5) (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소 (주)한국금거래소 (주)마이펫씨앤제이 (주)마이펫씨앤제이 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)투케이엠 (주)투케이엠 (주)소프트아이텍 (주)소프트아이텍 (주)굿센 (주)굿센 비전벤처스 비전벤처스 ㈜한국금거래서에프티씨 ㈜한국금거래서에프티씨 ㈜크레더 ㈜크레더 주식회사 피엠엑스 주식회사 피엠엑스 ㈜한국동산감정원 ㈜한국동산감정원 (*1) 전기 이전 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*2) 전기 중 지배력을 획득하여 종속기업으로 분류하였습니다.(*3) 전기 중 (주)씨플랫폼이 지분을 100% 인수함에 따라 (주)씨플랫폼의 종속기업으로 편입되었습니다.(*4) 2022년 5월 2일자로 쌍용정보통신(주)이 물적 분할해 설립된 법인으로, 쌍용정보통신(주)의 종속기업입니다.(*5) 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업과 관계기업 등입니다.(*6) 전기 중 종속회사인 쌍용정보통신과 같이 지분을 획득하여 지배력을 획득하였습니다.(*7) 회사는 전기말 기존 최대주주인 (주)수피아이티센홀딩스의 지분을 100% 보유한 모회사였으며, 당분기 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병으로 인해 기존 지분이 소멸하였습니다. (2) 전기말 회사는 기존 최대주주인 (주)수피아이티센홀딩스의 지분을 100% 보유한 모회사였으며, 당분기 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병으로 인해 기존 지분이 소멸하였습니다. 또한, 흡수합병에 따라 ㈜수피아이티센홀딩스가 소유한 쌍용정보통신 주식 23,705,614주는 취득하였습니다.15. 영업부문 정보(1) 회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 수익창출 유형 주요고객 SI 사업 부문 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 (주)엘지유플러스, 현대오토에버(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관 DI 사업 부문 IT컨설팅/인프라구축 및 유지보수 쌍용정보통신, ㈜엠티데이타㈜범일정보, 에스지에이 주식회사, 하나은행 등 (2) 당분기의 부문별 매출액 및 영업이익에 관한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) SI부문 31,579,155 (4,806,228) 24,485,112 (4,243,846) DI부문 4,522,603 (364,890) 1,977,965 (926,563) 합계 36,101,758 (5,171,118) 26,463,077 (5,170,409) 16. 동일지배하의 사업결합당분기 중 회사는 (주)수피아이티센홀딩스 지분 100%를 취득하였으며, 2023년 2월 28일자로 흡수합병하였습니다. 동 합병은 합병신주 및 합병교부금을 지급하지 않는 무증자합병이며, 동일지배하의 사업결합에 해당하므로 회사는 동 합병을 장부금액으로 회계처리하였습니다.합병일 현재 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금액 자산 I.유동자산 당좌자산 649 II.비유동자산 투자자산 32,385 자산총계 33,034 부채 I.유동부채 부채총계 - 순자산총계 33,034 17. 보고기간후 사건회사는 2023년 04월 07일 이사회를 통해 (주)씨플랫폼의 (주)안랩과 관련된 원활한 총판 사업을 위하여 연대보증액을 기존 60억에서 90억으로 증액할 것을 결의하였습니다.회사는 2023년 04월 07일 이사회를 통해 (주)씨플랫폼의 (주)티맥스소프트 관련 총판사업 확대를 위하여, 50억원 신규 연대보증을 제공할 것을 결의하였습니다.2023년 04월 01일 종속회사인 쌍용정보통신(주)와 (주)콤텍정보통신 간의 합병으로 인하여 (주)콤텍정보통신이 소멸됨에 따라, 회사는 2023년 04월 25일 합병비율에 따라 쌍용정보통신(주)의 보통주 1,097,886주를 배정받았습니다. 6. 배당에 관한 사항 1. 배당 관련 사항 당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. [정관] 제 10 조의 3 (동등배당) 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 44 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도 이익금 (이월이익 잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 (상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 6. 차기이월이익 잉여금 제 45 조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 제 1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제41기 1분기 제40기 제39기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -3,355 24,329 2,384 (별도)당기순이익(백만원) -4,389 18,131 5,482 (연결)주당순이익(원) -28 201 28 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - - 최근 5년간 배당이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018.03.29 유상증자(주주배정) 보통주 16,000,000 500 873 - 2019.10.19 유상증자(주주배정) 보통주 20,000,000 500 948 - 2021.08.24 유상증자(주주배정) 보통주 53,200,000 500 840 - 2. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항이 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항이 없습니다. 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 5. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 6. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 7. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 8. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 9. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 10. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 6 2018년 03월 28일 시설 자금 12,000 시설 자금 1,454 (주1) 유상증자 6 2018년 03월 28일 운영 자금 1,636 운영 자금 1,636 - 유상증자 7 2019년 10월 18일 운영 자금 18,960 채무상환자금,운영자금 18,960 (주2) 유상증자 8 2021년 08월 23일 운영 자금 27,640 운영 자금 27,640 (주3) 유상증자 8 2021년 08월 23일 채무상환자금 10,000 채무상환자금 10,000 (주3) 유상증자 8 2021년 08월 23일 기타자금 7,048 기타자금 - - (주1) 신규사옥 건설을 위해 유상증자를 실시하였으며, 과천시가 조성하는 지식기반산업단지 분양 공모에 컨소시엄 형태로 참여하였습니다.하지만, 2018년 02월 27일 과천시로부터 분양결과에 대한 발표가 진행 되었는데, 당사가 속한 컨소시엄은 6곳의 경쟁 컨소시엄 중 2위를 기록하면서 분양권 획득에 실패하였습니다.그 결과, 당사는 2018년 3월말 유상증자 대금이 납입완료 되었으나 신규 사옥 건설에 적합한 후보지를 선정하지 못해 한동안 자금을 집행하지 않고 보유하였습니다. 이후, 2018년 10월 31일 당사가 아이티센 그룹에 편입되면서 (주)아이티센이 계획하던 신사옥 건립 및 입주를 위해 분담금 납부를 진행하며 유상증자 시설자금 용도 12,000백만원 중 1,454백만원을 사용하였습니다. 한편, 미사용 금액은 국내 제1금융권의 수시입출금 예금, 정기 예금 등에 가입하여 보관 중이며, 향후에도 해당 미사용 금액에 대해서는 과천지식정보타운 개발 및 입주를 위해 사용할 계획입니다.(주2) 당사는 2019.8.12 이사회 결의로 운영자금사용 목적으로 주주배정 유상증자분 20,000,000주를 주당 948원에 발행하여 189.6억이 유입되었으며, 해당 증자대금으로 사용중인 단기차입금 55.6억을 상환하였습니다. 잔여 증자대금은 영업활동에 필요한 운영자금으로 사용하였습니다.(주3) 당사는 2021.4.29 이사회 결의로 주주배정 유상증자분 53,200,000주를 주당 840원에 발행하여 446.9억이 유입되었으며, 자금사용의 목적 중 운영자금은 영업활동에 필요한자금으로 사용하였습니다.채무상환자금은 단기차입금 100억을 상환하였습니다. 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 20 2020년 12월 28일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 회사채 21 2020년 12월 29일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 연결실체는 금융상품의 분류와 평가 및 관계기업투자주식 등과 관련된 수정사항을 반영하여 재무제표를 재작성하였습니다.가. 제38기 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제38기 수정전 수정후 차이 자산 Ⅰ.유동자산 131,019,878 131,019,878 - Ⅱ.비유동자산 54,632,497 54,274,222 (358,275) 당기손익공정가치금융자산 1,037,337 3,599,722 2,562,385 기타포괄공정가치금융자산 2,283,018 518,100 (1,764,918) 관계기업투자주식 29,710,626 28,453,832 (1,256,794) 이연법인세자산 2,296,343 2,397,395 101,052 자 산 총 계 185,652,375 185,294,100 (358,275) Ⅰ.유동부채 76,426,424 76,426,424 - Ⅱ.비유동부채 9,677,174 9,677,174 - 부 채 총 계 86,103,599 86,103,599 - Ⅰ.납입자본 66,909,310 66,909,310 - Ⅱ.기타자본 296,292 479,240 182,947 Ⅲ.이익잉여금 27,962,108 27,425,279 (536,829) Ⅳ. 비지배지분 4,381,065 4,376,673 (4,393) 자 본 총 계 99,548,776 99,190,501 (358,275) 부채 및 자본총계 185,652,375 185,294,100 (358,275) 나. 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제38기 수정전 수정후 차이 I. 매출액 238,630,637 238,630,637 - II. 매출원가 206,657,586 206,657,586 - III. 매출총이익 31,973,051 31,973,051 - IV. 판매비와관리비 30,228,813 30,228,813 - V. 영업이익(손실) 1,744,238 1,744,238 - 금융수익 1,617,350 2,179,708 562,358 관계기업투자손실 6,408,300 7,628,046 1,219,746 VI. 법인세차감전순이익(손실) (123,059) (780,448) (657,388) VII. 법인세비용(수익) 227,059 82,433 (144,625) VIII. 당기순이익(손실) (350,118) (862,881) (512,763) 지배회사지분순이익(손실) (152,770) (665,533) (512,763) 비지배지분순이익(손실) (197,347) (197,347) - IX. 기타포괄손익 433,284 592,165 158,881 X. 총포괄손익 83,166 (270,716) (353,882) 지배회사지분포괄이익(손실) 280,514 (73,368) (353,882) 비지배지분포괄이익 (197,347) (197,347) - XI. 주당이익 기본주당손익(원) (2) (10) (8) 희석주당손익(원) (2) (10) (8) 다. 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 ; 천원) 구분 제38기 수정전 수정후 차이 I. 납입자본 66,909,310 66,909,310 - II. 기타자본 296,292 479,240 182,947 III. 이익잉여금 27,962,108 27,425,279 (536,829) IV. 비지배지분 4,381,065 4,376,673 (4,393) IV. 총 계 99,548,776 99,190,501 (358,275) 라. 재무제표 재작성으로 인하여 비교표시된 현금흐름에 미치는 영향은 없습니다. (2) 합병가. 수피아이티센홀딩스 흡수합병(주)콤텍시스템은 2022년 12월 27일 이사회에서 (주)수피아이티센홀딩스를 흡수합병할 것을 결의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 1) 합병일정 및 합병 존속회사의 개요 구분 일자 합병기일 2023.02.28 합병등기일 2023.03.03 주요사항보고서(회사합병결정) 일자 2022.12.27 합병등종료보고서일자 2023.03.02 합병존속회사의 상호 주식회사 콤텍시스템 합병존속회사의 대표집행임원 (각자대표) 권창완, 김완호 2) 합병방법 및 내용(주)콤텍시스템은 (주)수피아이티센홀딩스의 발행주식 100%를 소유하고 있고합병 신주를 발행하지 않으므로 상법 제527조의3에 의한 소규모합병으로 진행하였습니다.소규모합병은 주식매수청구권이 인정되지 않고 합병승인 주주총회 및 합병종료보고총회는 이사회를 통해 진행하였습니다. (3) 분할 가. 쌍용정보통신(주) 물적분할연결실체는 2022년 3월 14일 이사회에서 쌍용정보통신(주) 클라우드 사업부문의 일부를 분할 신설회사인 (주)클로잇에 관한 자산과 부채를 이전하고 (주)클로잇의 지분 100%를 소유하는 물적분할을 결의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다. 1) 분할일정 및 분할 신설회사의 개요 구분 일자 분할기일 2022.05.01 분할등기일 2022.05.03 주요사항보고서(회사분할결정) 일자 2022.03.15 합병등종료보고서일자 2022.05.03 분할신설회사의 상호 주식회사 클로잇 분할신설회사의 대표이사 박진국 2) 분할방법 및 내용당사는 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을 인식하지 않았습니다. 3) 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보당기 중 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분할이전금액 자산 유동자산 12,306,844 매출채권 3,200,373 기타자산 1,267,525 미청구공사 2,338,946 기타유동자산 5,500,000 비유동자산 1,837,713 기타금융자산 783,434 유형자산 65,921 무형자산 988,358 자산총계 14,144,557 부채 유동부채 4,225,776 매입채무 2,462,366 기타금융부채 661,224 초과청구공사 1,088,642 기타유동부채 13,544 비유동부채 730,557 부채총계 4,956,333 자본 자본금 3,000,000 자본잉여금 6,188,224 자본총계 9,188,224 나. (주)콤텍시스템 물적분할 (주)콤텍시스템은 2020년 3월 10일 이사회에서 결의하여 다음과 같이 회사의 물적분할을 결의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다.1) 분할일정 및 분할 신설회사의 개요 구분 일자 분할기일 2020.04.01 분할등기일 2020.04.06 분할신설회사의 상호 (주)씨플랫폼 분할신설회사의 대표집행임원 김중균 2) 분할방법 및 내용당사는 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을 인식하지 않았습니다. 3) 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보물적분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분할이전금액 자산 유동자산 14,878,951 현금및현금성자산 4,176,182 매출채권및기타채권 9,717,291 재고자산 961,859 기타유동자산 23,619 비유동자산 2,102,697 유형자산 222,524 무형자산 1,802,154 비유동매출채권 및 기타채권 300 사용권자산 77,719 자산총계 16,981,648 부채 유동부채 12,548,723 매입채무 및 기타채무 12,458,018 단기종업원급여부채 40,639 리스부채 50,066 비유동부채 30,125 리스부채 30,125 부채총계 12,578,848 순자산금액 4,402,800 (4) 사업양수도 연결실체는 2021년 4월 9일 이사회에서 사업구조 개선의 목적으로 연결실체의 관계사인 (주)비젠의 인프라 및 서비스사업 영업일체를 양수하고자 결의하였습니다. 2021년 6월 1일자로 (주)비젠의 인프라 및 서비스사업과 관련된 자산 및 부채 일체를양수하였습니다.가. 사업양수 개요 구 분 양도법인 양수법인 회사명 ㈜비젠 ㈜콤텍시스템 주요사업 NT서버 스토리지등 인프라사업 IT컨설팅, 시스템 운영등 SI사업, IT인프라구축, 금융솔루션 등 나. 사업양수 회계처리당기 발생한 양수기일 현재 연결실체가 취득 및 인수한 ㈜비젠의 인프라 및 서비스 사업관련 자산 및 부채는 재무제표상 장부금액으로 인식하였으며, 그내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 자산 I.유동자산 매출채권 및 기타채권 2,201,170 기타자산 29,969 재고자산 3,255,562 II.비유동자산 유형자산 174,716 기타수취채권 227,398 무형자산 2,024,230 자산총계 7,913,046 부채 I.유동부채 매입채무 및 기타채무 5,407,984 이연법인세부채 420,464 부채총계 5,828,448 순자산총계 2,084,598 다. 이전대가와 순자산 장부금액과의 차이 4,915백만원을 영업권으로 계상하였습니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구분 당분기말 전기말 매출채권 매출채권 96,532,479 83,125,286 대손충당금 (3,679,027) (5,093,218) 소 계 92,853,452 78,032,068 기타수취채권 계약자산 41,295,687 71,765,480 미수금 5,612,029 5,155,111 대손충당금 (79,864) (79,864) 미수수익 505,699 162,104 소 계 47,333,552 77,002,831 합 계 140,187,004 155,034,899 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 총장부금액 손상채권 등 미손상채권 미연체 137,020,662 (686) 137,019,976 150,978,734 (44,471) 150,934,263 3개월 ~ 6개월 1,622,765 (5) 1,622,760 4,055,741 (10,677) 4,045,064 6개월 ~ 1년 6,930 - 6,930 138,751 (83,179) 55,572 1년 초과 5,295,537 (3,642,811) 1,652,726 5,034,756 (5,034,756) - 합 계 143,945,894 (3,643,502) 140,302,392 160,207,982 (5,173,083) 155,034,899 (3) 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 5,173,082 3,051,468 전입(환입) 380,863 964,877 제각 1,033,534 - 기타 - - 연결범위의 변동 - 1,156,737 기말 3,758,891 5,173,082 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산 현황 (단위: 천원 , % , 횟수) 사업부문 계정과목 제 41 기 1분기 제 40 기 제 39 기 LAN부문WAN부문 외 원 재 료 41,834,494 26,661,284 12,930,221 상 품 45,015,401 40,385,981 6,622,249 미 착 품 - 794,404 - 합 계 86,849,895 67,841,669 19,552,470 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 18 12 6 재고자산회전율(횟수)[매출액÷재고자산합계] 2 10 20 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 : 2023년 4월 3일※ 재무상태표일 이후 실사일까지 발생한 거래는 별도 파악하여 실사수량에 반영함가) 실사일자- 연결실체는 당분기 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 03월 31일 기준 재고자산 실사자료를 준용하였습니다.- 연결실체는 연 4회 정기재고조사를 실시합니다.나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 회사의 동 일자 재고실사시에는 내부전문가의 입회하에 실시하였습니다.다) 기타사항 : 연결실체는 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다. 4. 공정가치 평가내역 (1) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,484,563 24,833,810 30,318,373 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 5,000,000 5,000,000 (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 5,398,147 21,140,833 26,538,980 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - 4,000,000 4,000,000 (2) 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산, 부채의 당분기와 전기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당분기 전기 당분기 전기 기초잔액 21,063,967 19,017,405 4,000,000 - 기중 변동 - - 취득 9,817,972 26,549,193 1,000,000 감소 (6,516,000) (26,043,456) - - 연결범위변동 - 260,281 - 4,000,000 기타 - 950,000 - - 당해 기간의 총손익 5,095 - - 당기손익에 포함된 손익 462,776 407,411 - - 기타포괄손익에 포함된 손익 - - - 기말잔액 24,833,810 21,140,834 5,000,000 4,000,000 5. 범주별 금융상품: (1) 금융자산의 범주별 분류현황[당분기] (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가 측정 금융상품 기타 합계 현금및현금성자산 - 31,976,509 3,670,514 35,647,022 장ㆍ단기금융상품 - 19,261,770 120,000 19,381,770 당기손익-공정가치측정금융자산 30,318,373 - - 30,318,373 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 5,000,000 - 5,000,000 매출채권 - 40,277,239 (113,358) 40,163,881 기타수취채권 - 47,790,539 52,232,583 100,023,123 기타금융자산 - 40,081,599 1,975,154 42,056,753 상각후원가측정금융자산 - 82,670 - 82,670 합계 30,318,373 184,470,326 57,884,893 272,673,592 [전기] (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄-손익공정가치측정 금융상품 상각후원가 측정 금융상품 기타 합계 현금및현금성자산 - - 135,215,786 - 135,215,786 장ㆍ단기금융상품 - - 3,581,769 - 3,581,769 당기손익-공정가치측정금융자산 26,538,980 - - - 26,538,980 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,000,000 - - 4,000,000 매출채권 - - 78,032,068 - 78,032,068 기타수취채권 - - 5,237,351 - 5,237,351 기타금융자산 - - 40,600,199 525,814 41,126,013 상각후원가측정금융자산 - - 53,600 - 53,600 합계 26,538,980 4,000,000 262,720,773 525,814 293,785,567 (2) 금융부채의 범주별 분류현황 [당분기] (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 기타 합계 매입채무 127,387,084 - 127,387,084 차입금 30,651,188 - 30,651,188 기타지급채무 22,979,054 - 22,979,054 기타금융부채 6,272,690 3,921,597 10,194,287 합계 187,290,016 3,921,597 191,211,613 [전기] (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 기타 합계 매입채무 173,330,627 - 173,330,627 차입금 23,689,317 - 23,689,317 기타지급채무 17,863,881 - 17,863,881 기타금융부채 1,336,590 993,677 2,330,267 리스부채 - 8,798,646 8,798,646 합계 216,220,415 9,792,323 226,012,738 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 536,421 - - - 536,421 당기손익-공정가치측정금융자산처분손익 24,484 - - - 24,484 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 - - 1,777,386 - 1,777,386 파생상품평가손익 1,015 6,121 - - 7,136 파생상품거래손익 (6,121) 8 (6,113) 이자수익 9,913 1,184,534 - - 1,194,447 이자비용 (5,889) - - (576,646) (582,535) 배당금수익 10,000 - - - 10,000 금융보증수익 - - (6,702) 6,702 - 금융보증비용 - - (1,479) (137,033) (138,512) 외환차익 - 444,381 - 45,468 489,849 외화환산이익 - 115,970 - 21,603 137,573 외환차손 - (64,835) - (234,835) (299,670) 외화환산손실 - 20,412 - (162,049) (141,638) 대손상각비 - (12,620) - - (12,620) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제41기 1분기(당분기) 삼일회계법인 - - - 제40기(전기) 삼일회계법인 적 정 해당사항없음 (주1) 제39기(전전기) 삼화회계법인 적 정 해당사항없음 (주2) (주1)핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 영업권 손상검사 핵심감사사항으로 결정한 이유 연결재무제표에 대한 주석 14에 기술되어 있는 바와 같이, 영업권의 규모가 유의적이고 연결회사의 현금창출단위들의 사용가치 평가에 포함된 미래현금흐름 추정에는 미래사업에 대한 예상과 할인율에 대한 경영진의 판단이 포함되므로 우리는 영업권의 손상검사에 관심을 기울였습니다. 감사에서 다루어진 방법 우리는 회수가능액의 평가와 관련하여 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다. 우리는 이와 같은 감사절차 수행 시 가치평가 전문가를 감사팀에 포함하였습니다. - 연결회사가 적용한 가치평가모델 적정성 검토 - 경영진 측 외부전문가의 적격성 및 독립성을 평가 - 추정치에 낙관적인 가정이 포함되었는지 사후적으로 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교 - 할인율과 성장률을 포함한 사용가치 계산에 사용되는 주요 가정의 합리성을 평가 - 평가금액 계산의 정확성 검증 등을 통한 회수가능액의 적절성 검토 - 주요 가정의 변경이 손상 평가에 미치는 영향을 평가하기 위해 경영진이 수행한 할인율 및 영구성장률에 대한 민감도 분석결과 평가 - 손상차손을 인식한 현금창출단위에 대한 주석 공시 적절성 검토 (주2) 제39기 연결감사보고서 핵심감사사항은 당사의 2021년 사업년도말 기준의 사업보고서에 첨부된 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제41기 1분기(당분기) 삼일회계법인 연결 및 별도 기준 외부회계감사 310,000 2,600시간 - - 제40기(전기) 삼일회계법인 연결 및 별도 기준 외부회계감사 310,000 2,600시간 310,000 3,373시간 제39기(전전기) 삼화회계법인 연결 및 별도 기준 외부회계감사 210,000 1,500시간 210,000 1,358시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제41기 1분기(당분기) - - - - - 제40기 (전기) - - - - - 제39기(전전기) - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 07월 19일 감사위원,CFO,감사인 5인 대면회의 1. 재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해 2 2019년 11월 22일 감사위원, CFO, 감사인 4인 대면회의 1. 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임2. 감사인의 독립성3. 계획된 감사범위와 시기 3 2020년 02월 09일 감사위원, CFO, 감사인 5인 대면회의 1. 재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해 4 2020년 11월 23일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 서면회의 1. 감사인의 독립성, 감사전략, 경영진 및 감사인의 책임 등 5 2021년 03월 16일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 대면회의 1. 핵심감사사항 및 유의적인 발견사항, 감사인의 독립성 보고 6 2021년 06월 11일 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 1. 감사계획 수립 7 2021년 11월 30일 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 1. 내부통제구조 및 위험평가 8 2022년 02월 16일 회사측 : 감사감사인측 : 담당이사 대면회의 1. 내부통제구조 및 위험평가 9 2022년 12월 26일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3인 서면회의 감사계획보고 10 2023년 03월 29일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 외 3인 서면회의 감사수행 및 결과보고 5. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항이 없습니다. 6. 회계감사인의 변경 구 분 변경전 변경후 변경사유 비 고 제40기 삼화회계법인 삼일회계법인 지배, 종속기업간 지정감사인 일치 - 제39기 성현회계법인 삼화회계법인 주기적 지정 등 감사인 지정제도 - 제38기 대주회계법인 성현회계법인 감사효율성 제고 - 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 유효성 감사당사의 감사는 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. 2. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 개선계획 제40기(전기) 삼일회계법인 내부회계관리제도에 대한 부적정의견 우리는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 콤텍시스템(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 내부회계관리제도 부적정의견근거 단락에 기술된「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」의 목적을 달성하기 위한 중요한 취약점의 영향 때문에 주식회사 콤텍시스템의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 효과적으로 운영되고 있지 않습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 주식회사 콤텍시스템의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표,현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 29일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 우리는 우리의 2022년 재무제표 감사에 적용된 감사절차의 성격, 시기 및 범위를 결정하는데 있어 식별된 중요한 취약점을 고려하였으며, 이 감사보고서는 그러한 재무제표 감사보고서에 영향을 미치지 아니합니다. 내부회계관리제도 부적정의견근거 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도 감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 부적정의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 중요한 취약점은 내부회계관리제도 미비점 혹은 미비점들의 결합으로, 회사의 재무제표의 중요한 왜곡표시가 적시에 예방되거나 발견ㆍ수정되지 못할 가능성이 낮지 않은 경우에 존재합니다. 다음의 중요한 취약점이 식별되었으며, 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함되지 않았습니다. (1) 종속기업투자주식의 손상여부를 평가하는 회사의 통제활동이 효과적으로 운영되지 않았습니다. 이러한 미비점은 종속기업투자주식 등의 재무상태표 계정과 손상차손 등의 포괄손익계산서 계정이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다. (2) 리스 회계처리와 자산 및 부채의 계정분류를 검토하는 회사의 통제활동이 효과적으로 운영되지 않았습니다. 이러한 미비점은 리스채권, 사용권자산, 당기손익-공정가치측정금융자산, 미지급비용 등의 재무상태표 계정과 전대리스이익, 임차료 등의 포괄손익계산서 계정이 적절히 기록되지 않을 수 있는 중요한 취약점을 의미합니다. 내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임 경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다. 지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다. 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다. 내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에 대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다. 내부회계관리제도의 정의와 고유한계 회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며, 한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를 포함합니다. 내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다. 당사는 내부회계관리제도 부적정의견 근거와 관련된 취약점을 시정하기위하여 통제활동을 강화할 계획입니다. 제39기(전전기) 삼일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다 3. 내부통제구조의 평가- 해당사항이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 구성개요 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 1인, 기타비상무이사 2인, 사외이사 1인 등 총 4인으로 구성되어 있으며, 이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.당사는 집행임원제를 도입하였습니다. 대표이사가 존재하지 않기 때문에 당사는 정관 규정 및 효율적인 이사회 관리를 위해 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 선출하였습니다. 이사회 의장은 강진모 기타비상무이사가 맡고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - 2. 중요 의결사항 등 보고기간 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 이태하 강진모 이경일 조욱희 1 2023-01-12 1. ㈜씨플랫폼 IBM지급보증서 발급관련 담보제공의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 2 2023-01-26 1. 소규모합병 승인의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3 2023-03-02 1. 합병종료보고 및 공고의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 4 2023-03-14 1. 제40기 재무제표(별도,연결) 승인의 건2. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건3. 제40기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3. 이사회내 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 - 해당사항이 없습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 - 해당사항이 없습니다. 4. 이사의 독립성회사의 이사회는 보고서 작성일 현재 총 4인의 이사 중 1인을 사외이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다. 당사는 2021년 3월 29일 개최한 정기주주총회를 통해 사외이사 1명을 재선임하였으며, 2023년 3월 30일 개최한 정기주주총회를 통해 사내이사 1명, 기타비상무이사 2명을 재선임하였습니다. 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 연임횟수 임기 강진모 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함, 이사회의장 경영총괄 - 최대주주 연임(1회) 2023-03-30재선임 3년간 이경일 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - 등기임원 연임(1회) 2023-03-30재선임 3년간 이태하 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - 연임(1회) 2023-03-30재선임 3년간 조욱희 이사회 전문 경영인 사외이사 - - 연임(1회) 2021-03-29재선임 3년간 5. 사외이사의 전문성 (1) 업무지원 조직(부서 또는 팀) 당사의 재무팀(담당자 : 수석 김경중 ☏ 02-3289-0114)은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 6. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 관한 이사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2023년 3월 30일 정기 주주종회결의에 의해 재선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이창복 한국금융연수원, 한국은행 2023. 3. 30 제 40기 정기주주총회를 통한 감사 재선임 2. 감사의 독립성 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 이창복 이사회 재무 전문가 상근감사 - - 3. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감 사 이창복 1 2023-01-12 1. ㈜씨플랫폼 IBM지급보증서 발급관련 담보제공의 건 가결 참석 2 2023-01-26 1. 소규모합병 승인의 건 가결 참석 3 2023-03-02 1. 합병종료보고 및 공고의 건 가결 참석 4 2023-03-14 1. 제40기 재무제표(별도,연결) 승인의 건2. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건3. 제40기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 참석 4. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당분기 교육실시 내역이 없습니다.향후 필요시 적절한 교육계획을 수립 후 진행할 예정입니다.경영전반에 관한 감사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있습니다. 5. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 수석(5년) 감사의 감사직무 수행을 위한 실질적, 절차적 지원 6. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 제37기(2019년도) 정기주주총회- 제38기(2020년도) 정기주주총회- 제39기(2021년도) 정기주주총회- 제40기(2022년도) 정기주주총회 2. 소수주주권당사는 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 3. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성기준일 현재까지 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 121,051,466 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 121,051,466 - 우선주 - - 5. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 당사 정관 제13조 (기준일) 주2) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없 음 공고게재 회사 홈페이지또는 매일경제신문 주1) 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) 1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. (1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 (2) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 (4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 6. 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7. 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 주2)제 13 조 (기준일) 1. 이 회사는 매년 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주를 정하기 위하여 이사회 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. 2. 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제40기정기주주총회(2023.3.30) 제1호 의안 : 제40기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 1. 연결 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 558,409백만원- 부채총액 : 358,528백만원- 자본총계 : 199,881백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 33,532백만원2. 별도 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 233,957백만원- 부채총액 : 73,854백만원- 자본총계 : 160,104백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 18,131백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 원안대로 승인 - 제2호 의안 :이사 선임의 건 ※ 이사 선임의 건(기타비상무이사 강진모, 이경일 재선임, 사내이사 이태하 재선임) - 원안대로 승인 - 제3호 의안 :감사 선임의 건 ※ 감사 선임의 건(감사 이창복 재선임) - 원안대로 승인 제4호 의안 :이사 보수 한도액 승인의 건 ※ 이사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제5호 의안 :감사 보수 한도액 승인의 건 ※ 감사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제39기정기주주총회(2022.3.30) 제1호 의안 : 제39기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 1. 연결 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 349,140백만원- 부채총액 : 181,589백만원- 자본총계 : 167,551백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 4,656백만원2. 별도 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 200,857백만원- 부채총액 : 59,836백만원- 자본총계 : 141,020백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 5,482백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 원안대로 승인 - 제2호 의안 :이사 보수 한도액 승인의 건 ※ 이사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제3호 의안 :감사 보수 한도액 승인의 건 ※ 감사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제38기정기주주총회(2021.3.29) 제1호 의안 : 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 1. 연결 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 185,652백만원- 부채총액 : 86,104백만원- 자본총계 : 99,549백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : -350백만원2. 별도 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 156,303백만원- 부채총액 : 60,452백만원- 자본총계 : 95,851백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 1,032백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 원안대로 승인 - 제2호 의안 :정관 일부 변경의 건 ※ 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제3호 의안:이사 선임의 건 ※ 이사 선임의 건 (사외이사 조욱희 재선임 건) - 원안대로 승인 - 제4호 의안 : 임원 퇴직금 규정 변경 승인의 건 ※ 임원 퇴직금 규정 변경 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제5호 의안 :이사 보수 한도액 승인의 건 ※ 이사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제6호 의안 :감사 보수 한도액 승인의 건 ※ 감사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 주식회사 아이티센 최대주주 보통주 30,262,867 25.00 30,262,867 25.00 - 권창완 등기임원 보통주 33,728 0.03 33,728 0.03 - 계 보통주 30,296,595 25.03 30,296,595 25.03 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주식회사아이티센 13,010 박정재 - - - 강진모 14.35 - - - - - - (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2018년 03월 28일 박진국 0.10 - - - - 2018년 05월 01일 - - - - 강진모 17.14 2019년 03월 21일 박진국 0.47 - - 강진모 17.65 2020년 01월 09일 박진국 0.41 - - 강진모 15.35 2020년 03월 16일 박진국 0.38 - - 강진모 14.35 2020년 03월 27일 이세희 - - - 강진모 14.35 2021년 03월 31일 윤석형 - - - 강진모 14.35 2022년 01월 14일 윤석형박정재 - - - 강진모 14.35 2022년 09월 30일 박정재 - - - 강진모 14.35 * 2018. 5. 1일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.14%로 감소하였습니다.* 2019. 3. 21일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.65%로 증가하였습니다.* 2020. 1. 9일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 15.35%로 감소하였습니다. * 2020. 3. 16일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 14.35%로 감소하였습니다. * 2022. 1. 14일 (주)아이티센의 대표집행임원이 추가 선임되어 각자대표집행임원 체제로 변경되었습니다. * 2022. 9. 30일 (주)아이티센의 대표집행임원 1인이 사임하여 단독대표집행임원 체제로 변경되었습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)아이티센 자산총계 830,502 부채총계 556,057 자본총계 274,445 매출액 2,621,054 영업이익 30,445 당기순이익 31,183 ※ 상기 재무현황은 최대주주의 2022년 기말 연결 재무제표 기준입니다. (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 -해당사항이 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2005.05.12 강진모 8,200 41.00 설립출자 - 2005.08.25 강진모 37,200 46.50 유상증자 - 2006.11.07 강진모 55,200 46.00 유상증자 - 2006.12.15 강진모 61,200 38.25 유상증자 - 2009.04.01 강진모 61,200 25.50 (주)퀘스타정보기술 흡수합병 - 2009.06.09 강진모 63,200 26.33 양수 - 2009.07.01 강진모 103,200 43.00 양수 - 2011.11.01 강진모 103,200 32.25 상환전환우선주 발행 - 2013.05.10 강진모 103,200 43.00 이익금에 의한 상환주식 소각 - 2013.06.11 강진모 1,032,000 43.00 액면분할 - 2013.07.29 강진모 1,211,600 37.15 무상증자 - 2014.03.06 강진모 1,211,600 37.15 무상증자 - 2014.12.23 강진모 1,211,600 28.10 코스닥상장 - 2015.02.06 강진모 1,211,600 27.41 전환청구권행사 - 2015.08.20 강진모 1,219,600 27.59 장내매수 - 2016.04.15 강진모 1,219,600 26.44 전환청구권행사 - 2016.08.09 강진모 2,439,200 26.44 무상증자 - 2016.12.09 강진모 2,439,200 26.06 스톡옵션 행사로 지분율변동 - 2017.04.20 강진모 2,690,719 17.61 유상증자 - 2018.03.21 강진모 2,690,719 17.14 전환사채 전환으로 지분율변동 - 2019.03.21 강진모 2,857,587 17.65 전환사채 전환으로 지분율변동 - 2020.01.09 강진모 2,857,587 15.35 전환사채 전환으로 지분율변동 - 2020.03.16 강진모 2,857,587 14.35 전환사채 전환으로 지분율변동 - 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 주식회사 아이티센 30,262,867 25.00 - - - - - 우리사주조합 2,294,552 1.9 - 소액주주현황 (기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 21,859 21,863 99.98 84,815,337 121,051,466 70.06 - 5. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 종 류 수 준 2022년 10월 2022년 11월 2022년 12월 2023년 1월 2023년 2월 2023년 3월 보통주 주가 최고 776 695 696 765 895 813 최저 570 632 607 593 756 733 평균 655 665 661 685 829 768 거래량 최고 76,099,593 2,834,835 680,823 54,387,757 84,480,769 8,524,160 최저 155,780 191,142 137,776 317,951 1,139,555 683,472 월간 142,155,786 12,888,491 7,138,498 104,741,067 187,119,198 34,986,010 ※ 매월 일자별 종가기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강진모 남 1968.09 회장 기타비상무이사 비상근 경영총괄 -연세대학교 공학경영전공 석사-다우기술 (93∼97)-열림기술 (98∼02)-아이티센 (05∼현재) - - 최대주주 202003.26~ 2026.03.30 이경일 남 1964.11 부회장 기타비상무이사 비상근 경영총괄 -동국대학교 교육대학원 교육학 석사-대우통신(주)-한솔텔레콤(주)-아이티센 CFO (06∼현재) - - 등기임원 202003.26~ 2026.03.30 이태하 남 1961.09 부회장 사내이사 상근 경영총괄 -경북대학교 경영학과 학사-한국IBM-혁성정보시스템-코마스 대표이사-대우정보시스템 대표이사-아이티센 부회장 - - - 202003.26~ 2026.03.30 조욱희 남 1960.02 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 -숭실대 전기공학과 학사-삼성물산 M 전무 -삼성종합건설-삼성물산 - - - 202103.29~ 2024.03.29 이창복 남 1948.06 감사 감사 상근 상근감사 -경희대 박사-한국은행 - - - 202003.26~ 2026.03.30 2. 집행임원 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 권창완 남 1962.07 각자대표집행임원 등기 상근 경영총괄 -숭실대학교 수학과 학사-콤텍시스템 대표집행임원 33,728 - 2020.03.26~ 2024.01.14 김완호 남 1971.09 각자대표집행임원 등기 상근 경영총괄 -홍익대학교 기계공학과-아이티센 -비젠 대표집행임원-콤텍시스템 집행임원 - - 2021.08.02~ 2024.01.14 윤석형 남 1964.08 집행임원 등기 상근 경영총괄 - 콤텍시스템 CFO- 아이티센 대표집행임원 - - 2022.11.08 2024.11.08 3. 직원 등 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업 및 사무 남 467 - 85 - 552 3년 1개월 9,393,564 17,017 - - - - 영업 및 사무 여 43 - 3 - 46 2년 7개월 587,186 12,765 - 합 계 510 - 88 - 598 3년 1개월 9,980,749 16,690 - ※ 1인 평균급여액은 정규직, 기간제 인원 총지급액에 기말기준 인원수로 단순 나눈값임을 참고하시기 바랍니다. (퇴직금 제외 , 등기임원 제외입니다.) 4. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 16 753,069 47,067 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 보수한도 4 5,000 사외이사 포함 감사 보수한도 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 354,073 44,259 집행임원 포함 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 6 347,673 57,946 집행임원 포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,400 6,400 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 및 행사현황>-해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - 4 29 33 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭보고서 제출일 현재, 당사가 속한 기업집단의 명칭은 없으며, 소속 회사의 명칭은 계열회사 현황과 일치합니다. (주)아이티센 외 32개사는 동일한 기업집단에 속하며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정의하는 동일인 및 그 특수관계인에 의하여 실질적인 지배를 받고 있습니다. 3. 계통도 아이티센 그룹 지배구조도(2023.03.31)_1.jpg 아이티센 그룹 지배구조도(2023.03.31)_1 4. 계열사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 강진모 (주)아이티센 이사(회장) 상근 케이지이홀딩스(유) 이사 비상근 쌍용정보통신(주) 이사 (주)클로잇 이사 (주)클로센 이사 (주)한국금거래소디지털에셋 이사 이경일 (주)아이티센 이사(부회장) 상근 케이지이홀딩스(유) 이사 비상근 (주)클로잇 이사 (주)한국금거래소디지털에셋 이사 이태하 (주)씨플랫폼 이사(부회장) 비상근 이창복 (주)씨플랫폼 감사 상근 5. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 2 8 10 77,333 -4,142 999 74,190 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 6 6 6,153 - 27 6,180 계 2 14 16 83,486 -4,142 1,026 80,370 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등 특수관계자에 대한 신용공여(1) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 (단위 : 천원) 제공자 구분 제공받은 자 보증처 보증금액 ㈜아이티센 포괄지급보증 콤텍시스템 산업은행 1,200,000 연대보증 씨플랫폼 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 18,080,000 근보증 씨플랫폼 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 7,708,691 B2B구매대 씨플랫폼 국민은행 3,000,000 자금보충약정 시큐센 농협은행 2,923,599 차입금지급보증 쌍용정보통신 산업은행 3,600,000 쌍용정보통신 기업은행 3,600,000 쌍용정보통신 소프트웨어공제조합 6,960,000 콤텍정보통신 기업은행 2,400,000 클로잇 신한은행 1,200,000 클로잇 신한은행 2,400,000 합계 53,072,290 (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 구 분 보증처 보증금액 한국소프트웨어공제조합 하자, 입찰보증 등 거래처 85,328,819 계약이행보증등 거래처 69,749,860 입찰보증 한국교육방송공사 외 3,062,536 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 6,325,238 선금급 보증 한국교육방송공사 외 2,482,055 하자,입찰보증외 매출거래처 436,592 이행보증 SK 등 22,805,600 이행보증 거래처 13,428,000 서울보증보험㈜ 하자,입찰보증외 매출거래처 210,316 이행보증 ㈜국민은행 등 1,268,372 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 83,547 이행보증 거래처 35,139,000 합계 240,319,935 2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 기타특수관계자 (주)아이앤에프컨설팅 - 49,266 합 계 - 49,266 3. 대주주 및 이해관계자와의 거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 최상위 지배기업 (주)아이티센 (주)아이티센 관계기업 알파인기술투자(주) 알파인기술투자(주) (주)데이타존 (주)데이타존 (주)에스에스산업 (주)에스에스산업 케이지이홀딩스(유) 케이지이홀딩스(유) 스마트제삼호사모투자합자회사 스마트제삼호사모투자합자회사 (주)소프트아이텍 (주)소프트아이텍 디지포머싸스랩 - 기타특수관계자(*1) (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소 (주)한국금거래소 (주)마이펫씨앤제이 (주)마이펫씨앤제이 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)굿센 (주)굿센 비전벤처스 비전벤처스 (주)투케이엠 (주)투케이엠 아이앤에프컨설팅(주) 아이앤에프컨설팅(주) (주)에프엔에프 (주)에프엔에프 (주)한국금거래소에프티씨 (주)한국금거래소에프티씨 (주)크레더 (주)크레더 (주)피엠엑스 (주)피엠엑스 (주)한국동산감정원 (주)한국동산감정원 (*1) 최상위 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업과 관계기업 등입니다. (2) 당분기와 전기 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.[당분기] 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 이자수익 기타수익 원재료구매 자산취득 기타 최상위 지배기업 (주)아이티센 343,706 4,773 - - 42,372 1,928,556 관계기업 (주)소프트아이텍 324,653 - 2,046 - - 99,880 기타특수관계자 (주)굿센 1,386,726 1,508 28,802 585,151 - 892,828 (주)한국금거래소디지털에셋 65,100 - - - - - (주)한국금거래소쓰리엠 7,178 - - - - 36,688 투케이엠 - - 6,460 54,715 - (1,847) 아이앤에프컨설팅㈜ - - 77,842 - - - 합계 2,127,363 6,281 115,150 639,866 42,372 2,956,104 [전기] (단위: 천원) 구 분 특수관계자명 매출 등 매입 등 매출 이자수익 기타수익 유형자산매각 원재료구매 자산취득 기타 최상위 지배기업 (주)아이티센 5,999,773 18,560 14,635 2,549 - 47,899 6,245,234 관계기업 (주)소프트아이텍 1,955,969 382 13,596 - 4,263,216 - 650,783 기타특수관계자 (주)한국금거래소쓰리엠 30,151 106,208 407 - - - 49,591 (주)한국금거래소디지털에셋 191,670 327 536 - - - - (주)굿센 1,783,254 616,013 98,575 1,318,597 1,141,778 35,008 4,581,379 우리사주조합 - 64 - - - - - (주)에프엔에프 - - - - 1,567,996 - - 아이앤에프컨설팅(주) - - 633 - - - - 합계 9,960,817 741,554 128,382 1,321,146 6,972,990 82,907 11,526,987 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액은 다음과 같습니다.[당분기말] (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업 (주)아이티센 136,669 6,038,121 - 2,601,846 관계기업 (주)소프트아이텍 129,452 500,000 49,368 311,732 기타특수관계자 (주)굿센 646,174 121,186 352,030 1,168,221 (주)한국금거래소디지털에셋 16,969 - - - (주)한국금거래소쓰리엠 16,500 - - 1,898 (주)투케이엠 4,478 - 18,556 - 아이앤에프컨설팅㈜ - 252,181 - 187,000 합계 950,242 6,911,488 419,954 4,270,697 [전기말] (단위: 천원) 구분 특수관계자명 채 권 채 무 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 최상위 지배기업 (주)아이티센 1,169,491 5,384,642 - 1,499,072 관계기업 (주)소프트아이텍 296,858 504,207 184,498 311,931 기타특수관계자 (주)굿센 25,191 1,464,262 2,859,038 429,070 (주)한국금거래소디지털에셋 37,230 - - - 아이앤에프컨설팅(주) - 273,843 - - 합계 1,528,770 7,626,954 3,043,536 2,240,073 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 (1) 당분기말 현재 계류중인 소송사건 소송내용 상대처 소송가액 피고 용역대금청구소송 한국교육학술정보원 1,208,163 쌍용정보통신(주) 손해배상 농업협동조합중앙회 200,000 쌍용정보통신(주) 용역비 청구 소송 주식회사 티시스 1,211,134 쌍용정보통신(주) 계약해지무효확인 등 쌍용정보통신(주) 694,315 한국픽셀 2. 채무보증 현황 (1) 당분기말 현재 연결실체의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 단기금융상품 하나은행 427,900 427,900 임직원 대출 담보제공 120,000 110,000 타인대출 질권설정 한국증권금융 342,460 342,460 임직원 우리사주대출 관련 담보제공 국민은행 1,500,000 1,650,000 씨플랫폼 차입금 담보제공 기업은행 1,000,000 1,100,000 투케이엠시스템즈 차입금 담보제공 우리은행 10,800,000 10,800,000 씨플랫폼 IBM 지급보증 담보제공 코리아일레콤 184,394 184,394 지급보증 당기손익 공정가치측정금융자산 소프트웨어공제조합 1,033,118 1,033,118 조합지급보증 관련 담보제공 53,019 53,019 증권 377,194 377,194 조합지급보증 관련 담보제공 16,565,201 16,565,201 이행보증 등 정보통신공제조합 76,028 76,028 조합지급보증 관련 담보제공 187,602 187,602 이행보증 등 전기공사공제조합 70,774 70,774 조합지급보증 관련 담보제공 합계 32,737,691 32,977,691 (2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 구 분 보증처 보증금액 한국소프트웨어공제조합 하자, 입찰보증 등 거래처 85,328,819 계약이행보증등 거래처 69,749,860 입찰보증 한국교육방송공사 외 3,062,536 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 6,325,238 선금급 보증 한국교육방송공사 외 2,482,055 하자,입찰보증외 매출거래처 436,592 이행보증 SK 등 22,805,600 이행보증 거래처 13,428,000 서울보증보험㈜ 하자,입찰보증외 매출거래처 210,316 이행보증 ㈜국민은행 등 1,268,372 계약(하자)보증 한국교육방송공사 외 83,547 이행보증 거래처 35,139,000 합계 240,319,935 (3) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용 (단위 : 천원) 제공자 구분 제공받은 자 보증처 보증금액 ㈜아이티센 포괄지급보증 콤텍시스템 산업은행 1,200,000 연대보증 씨플랫폼 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 18,080,000 근보증 씨플랫폼 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 7,708,691 B2B구매대 씨플랫폼 국민은행 3,000,000 자금보충약정 시큐센 농협은행 2,923,599 차입금지급보증 쌍용정보통신 산업은행 3,600,000 쌍용정보통신 기업은행 3,600,000 쌍용정보통신 소프트웨어공제조합 6,960,000 콤텍정보통신 기업은행 2,400,000 클로잇 신한은행 1,200,000 클로잇 신한은행 2,400,000 합계 53,072,290 (4) 당분기말 현재 연결실체의 여신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 구 분 약정한도액 실행금액 산업은행 일반자금대출(한도대) 2,000,000 - 운영자금대출(일반대) 3,000,000 3,000,000 우리은행 지급보증서 14,000,000 - 일반자금대출(일반대) 399,984 399,984 수협은행 통화선도 약정 700,000 192,659 통화선도약정 1,000,000 - 기업은행 구매자금대출 2,000,000 1,822,137 운전자금대출 500,000 - 일반자금대출(한도대) 1,000,000 - 일반자금대출(일반대) 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 2,000,000 - 신한은행 일반자금대출(회전대) 500,000 - 종합통장대출 294,533 705,467 일반자금대출 2,000,000 2,000,000 지급보증 2,000,000 - 농협은행 구매자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금 3,654,499 2,923,599 국민은행 구매자금대출 3,000,000 3,000,000 하나은행 구매자금대출 2,000,000 2,000,000 합 계 46,049,016 22,043,847 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 4. 신용보강 제공 현황- 해당사항이 없습니다. 5. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중- 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당사는 2023년 04월 07일 이사회를 통해 (주)씨플랫폼의 (주)안랩과 관련된 원활한 총판 사업을 위하여 연대보증액을 기존 60억에서 90억으로 증액할 것을 결의하였습니다.- 당사는 2023년 04월 07일 이사회를 통해 (주)씨플랫폼의 (주)티맥스소프트 관련 총판사업 확대를 위하여, 50억원 신규 연대보증을 제공할 것을 결의하였습니다.- 2023년 04월 01일 종속회사인 쌍용정보통신(주)와 (주)콤텍정보통신 간의 합병으로 인하여 (주)콤텍정보통신이 소멸됨에 따라, 회사는 2023년 04월 25일 합병비율에 따라 쌍용정보통신(주)의 보통주 1,097,886주를 배정받았습니다. 2. 중소기업기준 검토표- 해당사항이 없습니다. 3. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항이 없습니다. 4. 합병등의 사후정보- 당사는 지분 100%를 소유한 완전자회사 (주)수피아이티센홀딩스를 합병할 것을 2022년 12월 27일 결의하였으며, 2023년 2월 28일 합병을 완료하였습니다.합병을 통해 당사는 쌍용정보통신(주)의 최대주주가 되었습니다.자세한 사항은 기공시된 내용을 참조해주시기 바랍니다.- 당사의 종속회사인 쌍용정보통신(주)는 (주)콤텍정보통신의 흡수합병을 진행하고 있습니다. 합병기준일은 2023년 4월 1일이며 자세한 사항은 기공시된 내용을 참조해주시기 바랍니다.- 당사의 종속회사인 (주)클로센은 (주)클로잇의 흡수합병을 진행하고 있습니다. 합병기준일은 2023년 4월 1일이며 자세한 사항은 기공시된 내용을 참조해주시기 바랍니다. 5. 녹색경영- 해당사항이 없습니다. 6. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항- 해당사항이 없습니다. 7. 조건부자본증권의 전환ㆍ채무재조정 사유 등의 변동현황- 해당사항이 없습니다. 8. 보호예수 현황- 해당사항이 없습니다. 9. 특례상장기업의 사후정보- 해당사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)씨플랫폼 2020.04.01 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동) IT인프라(HW, SW)총판업 80,025 과반수 의결권 보유 여 쌍용정보통신(주) 1981.12.08 서울 중구 수표로 34 IT서비스 185,567 사실상 지배력 여 (주)콤텍정보통신 1993.12.31 서울 서초구 반포대로 13 IT서비스 20,884 과반수 의결권 보유 부 (주)시큐센 2011.11.25 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동) IT서비스 18,515 사실상 지배력 부 (주)클로잇 2022.05.01 서울특별시 강남구 영동대로106길5 IT서비스 24,483 과반수 의결권 보유 여 (주)클로센 1986.09.02 서울특별시 마포구 마포대로 155 IT서비스 61,327 과반수 의결권 보유 여 (주)투케이엠시스템즈 2004.11.01 서울시 서초구 남부순환로 2395 IT서비스 25,866 과반수 의결권 보유 여 수피아이티센 ICT 신기술투자조합 1호 2022.07.01 서울시 서초구 서초대로 397 금융업 10,930 과반수 의결권 보유 부 ※ 상기 최근사업연도말 자산총액은 2022년말 기준입니다.※ 주요종속회사 판단기준① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 4 (주)아이티센 110111-3224849 (주)콤텍시스템 110111-0414126 *쌍용정보통신(주) 110111-0307870 *(주)시큐센 110111-4736520 비상장 29 케이지이홀딩스(유) 110111-3146746 (주)한국금거래소 110111-3767005 *(주)씨플랫폼 110111-7448966 *(주)콤텍정보통신 110111-0999007 (주)한국금거래소 디지털에셋 110111-7055638 (주)한국금거래소에프티씨 120111-0458978 (주)데이타존 110111-1953218 알파인기술투자㈜ 110111-1815905 (주)에스에스산업 110111-1174393 스마트제삼호사모투자합자회사 110113-0023125 ㈜마이펫씨앤제이 110111-6290699 비전벤처스(주) 110111-7930252 수피아이티센에듀테크 신기술조합 251-80-02291 제이디-아이티센 신기술조합 237-80-02126 (주)소프트아이텍 160111-0104870 *(주)클로잇 110111-8286977 *(주)투케이엠시스템즈 110111-3107649 (주)비피엠지 110111-7993151 (주)크레더 110111-8422323 *수피아이티센ICT 신기술투자조합 1호 589-80-02444 *(주)클로센 110111-0434300 피엠엑스 110111-8507365 한국동산감정원 110111-6748101 아우룸거래소 110111-7574349 수피스터디신기술투자조합 887-80-01903 수피케이디에프신기술투자조합 741-80-01679 수피클라우드신기술투자조합 840-80-02543 과천펜타시티피에프브이 399-87-01180 디지포머싸스랩 110111-7513008 주) * 회사는 연결 대상 회사입니다. 나머지는 관계회사 입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜콤텍정보통신 비상장 2000.03.28 경영권참여 620 207,420 12.79 - - - - 207,420 12.79 - 20,885 2,645 ㈜에스에스산업 비상장 1997.11.18 경영권참여 532 107,800 49 - - - - 107,800 49 - 1,132 -497 알파인기술투자㈜ 비상장 1999.11.25 경영권참여 3,000 18,214 45.54 - - - - 18,214 45.54 - 852 -732 ㈜데이타존 비상장 2004.12.28 경영권참여 1,300 278,100 40.2 7,425 - - 169 278,100 40.2 7,594 20,728 701 케이지이홀딩스 비상장 2019.03.04 경영권참여 10,000 100,000,000 21.14 14,509 - - 883 100,000,000 21.14 15,392 209,057 8,692 스마트제삼호사모투자합자회사 비상장 2019.05.15 경영권참여 3,000 1,562,461,465 29.41 2,860 - - -53 1,562,461,465 29.41 2,807 9,763 609 ㈜수피아이티센홀딩스 비상장 2020.06.04 경영권참여 7,500 1,710,962 100 36,527 -1,710,962 -36,527 - - - - - - ㈜시큐센 상장 2022.01.03 경영권참여 10,744 2,857,500 30.08 10,744 - - - 2,857,500 30.05 10,744 18,515 2,220 쌍용정보통신㈜ 상장 2023.02.28 경영권참여 32,385 - - - 23,705,614 32,385 - 23,705,614 37 32,385 185,568 9,391 ㈜씨플랫폼 비상장 2020.04.01 경영권참여 4,403 2,448,000 49.32 5,268 - - - 2,448,000 49.32 5,268 80,025 -2,594 수피아이티센ICT 신기술투자조합 제1호 비상장 2022.07.01 단순투자 1500 500 45.45 5000 - - - 500 45.45 5,000 10,930 -70 테크노빌리지㈜ 비상장 2005.04.29 단순투자 300 87,000 5.25 - - - - 87,000 5.25 - 6,810 -1,177 한국전화번호부 비상장 1995.05.15 단순투자 241 27 0.02 - - - - 27 0.02 - 1,762 -49 정보통신공제조합 비상장 - 단순투자 31 180 0.02 74 - - 2 180 0.02 76 676,853 11,053 소프트웨어공제조합 비상장 1998.12.31 단순투자 100 1,364 0.2 1,008 - - 25 1,364 0.2 1,033 568,705 13,143 전기공사공제조합 비상장 2022.04.25 단순투자 70 200 0.003 71 - - - 200 0.003 71 2,255,041 19,034 합 계 1,670,178,732 - 83,486 21,994,652 -4,142 1,026 1,692,173,384 - 80,370 4,066,626 62,369 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.