아이티센씨티에스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 43 기 2025.12.31 현재
제 42 기 2024.12.31 현재
제 41 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

자산

유동자산	167,738,699,369	148,046,255,058	175,982,634,025

현금및현금성자산	58,168,816,244	17,674,220,214	20,459,277,336

현금성자산으로 분류되지 않는 단기예금	6,965,258,880	12,365,258,880	13,691,843,822

매출채권 및 기타유동채권	57,033,225,850	70,704,863,717	61,565,826,397

유동 금융자산	8,457,989,983	10,014,735,801	13,994,159,981

유동재고자산	32,463,373,722	30,068,660,477	58,972,557,043

기타유동자산	4,650,034,690	7,218,515,969	7,298,969,446

비유동자산	128,961,793,665	107,171,027,280	88,291,179,754

비유동 당기손익인식금융자산	12,500,663,398	12,459,472,045	2,408,671,629

매출채권 및 기타비유동채권	0	0	38,946,164

기타비유동금융자산	877,749,458	3,724,125,762	1,335,771,223

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	77,153,248,382	64,224,177,026	65,999,169,716

유형자산	26,976,063,443	16,467,835,683	3,509,182,344

무형자산 및 영업권	8,571,623,894	8,567,471,936	8,982,507,229

기타비유동자산	1,263,449,694	21,049,901	3,410,051,095

순이연법인세자산	1,618,995,396	1,706,894,927	2,606,880,354

자산총계	296,700,493,034	255,217,282,338	264,273,813,779

부채

유동부채	110,078,002,136	74,200,074,852	102,826,712,540

매입채무 및 기타유동채무	49,315,755,488	52,266,918,953	56,136,023,357

유동 차입금(사채 포함)	29,000,000,000	10,000,000,000	15,000,000,000

기타유동금융부채	2,183,603,870	1,967,416,971	4,614,639,353

기타 유동부채	27,144,026,301	7,953,919,497	24,843,371,225

당기법인세부채	1,790,730,602	1,797,919,431	2,026,313,887

기타유동충당부채	643,885,875	213,900,000	206,364,718

비유동부채	10,760,786,383	11,397,530,721	1,749,229,194

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	7,551,000,000	9,000,000,000	0

순확정급여부채	0	741,754,674	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0	250,792,313

기타비유동금융부채	2,840,625,015	1,655,776,047	1,190,747,314

기타 비유동 부채	59,815,307	0	307,689,567

기타비유동충당부채	309,346,061	0	0

부채총계	120,838,788,519	85,597,605,573	104,575,941,734

자본

자본금	60,525,733,000	60,525,733,000	60,525,733,000

주식발행초과금	50,030,252,635	50,030,252,635	50,030,252,635

이익잉여금(결손금)	69,059,946,270	62,817,918,520	52,896,113,800

기타자본구성요소	(3,493,577,130)	(3,493,577,130)	(3,493,577,130)

기타포괄손익누적액	(260,650,260)	(260,650,260)	(260,650,260)

자본총계	175,861,704,515	169,619,676,765	159,697,872,045

자본과부채총계	296,700,493,034	255,217,282,338	264,273,813,779

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 43 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 42 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

수익(매출액)	295,679,061,906	329,063,306,767	293,724,994,763

매출원가	262,250,710,081	289,844,544,785	246,553,373,933

매출총이익	33,428,351,825	39,218,761,982	47,171,620,830

판매 및 일반관리비	29,454,383,224	26,774,807,857	40,277,355,440

영업이익(손실)	3,973,968,601	12,443,954,125	6,894,265,390

영업외수익	1,287,572,810	3,979,729,781	557,227,636

영업외비용	258,976,646	3,106,270,806	3,592,632,069

금융수익	4,759,584,697	3,121,745,915	3,518,112,084

금융원가	1,646,935,371	2,816,214,858	1,483,573,866

법인세비용차감전순이익(손실)	8,115,214,091	13,622,944,157	5,893,399,175

법인세비용(수익)	1,881,234,432	3,145,478,327	1,878,957,947

당기순이익(손실)	6,233,979,659	10,477,465,830	4,014,441,228

기타포괄손익	8,048,091	(555,661,110)	(926,650,504)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	8,048,091	(555,661,110)	(926,650,504)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	8,048,091	(555,661,110)	(926,650,504)

총포괄손익	6,242,027,750	9,921,804,720	3,087,790,724

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	51	87	33

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 43 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 42 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누적액	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	49,808,323,076	(260,650,260)	0	160,103,658,451

당기순이익(손실)	0	0	4,014,441,228	0	0	4,014,441,228

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	(926,650,504)	0	0	(926,650,504)

사업결합	0	0	0	0	(3,493,577,130)	(3,493,577,130)

2023.12.31 (기말자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	52,896,113,800	(260,650,260)	(3,493,577,130)	159,697,872,045

2024.01.01 (기초자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	52,896,113,800	(260,650,260)	(3,493,577,130)	159,697,872,045

당기순이익(손실)	0	0	10,477,465,830	0	0	10,477,465,830

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	(555,661,110)	0	0	(555,661,110)

사업결합	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	62,817,918,520	(260,650,260)	(3,493,577,130)	169,619,676,765

2025.01.01 (기초자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	62,817,918,520	(260,650,260)	(3,493,577,130)	169,619,676,765

당기순이익(손실)	0	0	6,233,979,659	0	0	6,233,979,659

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	8,048,091	0	0	8,048,091

사업결합	0	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	60,525,733,000	50,030,252,635	69,059,946,270	(260,650,260)	(3,493,577,130)	175,861,704,515

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 43 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 42 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 41 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 43 기	제 42 기	제 41 기

영업활동현금흐름	38,336,629,392	10,831,743,145	(22,171,475,266)

영업에서 창출된 현금흐름	38,309,115,053	12,910,994,655	(15,544,500,679)

영업활동으로 분류된 이자수취	1,306,502,539	1,082,541,707	891,237,398

이자지급(영업)	(1,212,556,976)	(850,724,030)	(321,315,475)

배당금수취(영업)	1,736,362,480	16,000,000	16,000,000

법인세환급(납부)	(1,802,793,704)	(2,327,069,187)	(7,212,896,510)

투자활동현금흐름	(16,231,478,425)	(13,710,816,065)	(5,564,796,474)

금융상품의 처분	12,365,258,880	14,691,843,822	10,270,360,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,043,017,038	0	0

대여금의 감소	8,502,955,520	28,714,733,120	3,609,799,680

금융리스채권의 감소(증가)	48,415,843	571,647,527	559,946,974

투자활동으로 분류된 유형자산의 처분으로 인한 현금유입	702,474,660	80,000,000	0

투자활동으로 분류된 무형자산의 처분	3,000,000	1,200,000,000	108,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	6,052,921,465	5,242,252,194	0

임차보증금의 감소	6,026,165,000	610,000,000	742,958,000

투자활동으로 분류된 종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0	648,832,142

금융상품의 취득	(6,965,258,880)	(13,365,258,880)	(20,691,843,822)

대여금의 증가	(11,500,000,000)	(23,700,000,000)	(29,288,320)

당기손익인식금융자산의 취득	(13,000,000,000)	(10,000,000,000)	0

투자활동으로 분류된 유형자산의 취득	(13,412,069,663)	(13,195,189,038)	(718,561,128)

투자활동으로 분류된 무형자산의 취득	(69,030,000)	(735,400,000)	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,999,998,288)	(2,666,215,000)	0

임차보증금의 증가	(29,330,000)	(1,159,229,810)	(65,000,000)

재무활동현금흐름	18,395,163,534	94,098,102	12,822,475,309

재무활동으로 분류된 차입금	36,156,752,003	45,614,669,005	29,126,789,184

임대보증금의 증가	1,856,000,000	38,000,000	1,500,000

차입금의 감소	(18,605,752,003)	(41,614,669,005)	(14,126,789,184)

임대보증금의 감소	(10,000,000)	(1,785,500,000)	0

금융리스부채의 지급	(1,001,836,466)	(2,158,401,898)	(2,179,024,691)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	40,500,314,501	(2,784,974,818)	(14,913,796,431)

기초현금및현금성자산	17,674,220,214	20,459,277,336	35,401,777,955

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,718,471)	(82,304)	(28,704,188)

기말현금및현금성자산	58,168,816,244	17,674,220,214	20,459,277,336