아이티센씨티에스 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 반기말 2017.06.30 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	68,254,677,427	98,797,009,734

현금및현금성자산	25,951,906,463	29,873,933,619

단기금융상품	4,559,618,734	3,000,000,000

매출채권	19,855,360,217	55,014,893,049

매출채권	21,396,973,414	55,983,375,880

대손충당금	(1,386,413,819)	(968,482,831)

현재가치할인차금	(155,199,378)

기타수취채권	925,724,761	386,372,526

미수금	1,170,110,423	626,091,290

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	1,701,594	6,368,492

당기손익인식금융자산	589,646,000	577,315,000

단기매매증권	589,646,000	577,315,000

매도가능금융자산	1,757,020	1,193,410

매도가능금융자산	1,757,020	1,193,410

재고자산	14,117,834,763	8,737,021,580

원재료	14,108,279,036	8,732,856,183

수입미착품	9,555,727	4,165,397

기타자산	2,089,535,449	760,408,206

선급금	680,611,660	711,175,822

선급비용	1,408,923,789	49,232,384

기타금융자산	163,294,020	445,872,344

통화선도자산	163,294,020	445,872,344

비유동자산	21,486,513,706	22,895,885,462

장기금융상품	111,635,000	93,269,000

장기매출채권	3,754,516,624	4,207,277,323

장기매출채권	3,976,470,000	4,678,200,000

현재가치할인차금	(221,953,376)	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	2,748,793,283	2,748,793,283

장기투자증권	2,748,793,283	2,748,793,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,713,396,258	7,334,702,342

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,769,543,550)	(1,726,895,505)

차량운반구	59,009,748	59,009,748

감가상각누계액	(28,575,341)	(22,620,017)

집기비품	2,021,538,936	1,936,976,936

감가상각누계액	(1,586,581,337)	(1,455,957,466)

기타유형자산	7,052,763,300	7,021,689,390

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(4,430,941,109)	(3,873,226,355)

무형자산	2,051,075,326	2,124,948,804

산업재산권	6,861,310	8,180,458

기타무형자산	2,551,778,103	2,624,332,433

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(507,564,087)

투자부동산	2,206,100,799	2,234,029,404

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,163,975,286)	(1,136,046,681)

기타수취채권(비유동)	531,849,291	446,249,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	511,849,291	426,249,291

기타비유동자산	856,194,030	1,193,662,920

장기선급금	856,194,030	1,193,662,920

자산총계	89,741,191,133	121,692,895,196

부채

유동부채	35,277,021,650	67,394,464,993

매입채무	28,214,828,661	58,874,092,019

차입금	557,447,185	2,651,840,968

외화단기차입금	557,447,185	2,651,840,968

기타지급채무	907,872,215	1,535,460,086

미지급금	907,872,215	1,535,460,086

당기법인세부채	98,954,039	251,841,954

단기종업원급여부채	343,704,918	1,476,178,023

기타부채	5,154,214,632	2,605,051,943

예수금	68,772,390	66,948,040

선수금	3,769,383,048	1,080,886,720

부가세예수금	1,316,059,194	1,457,217,183

비유동부채	5,263,826,105	5,361,741,216

퇴직급여채무	2,610,152,413	2,266,921,724

퇴직급여충당부채	8,916,272,724	9,080,456,288

국민연금전환금	(10,130,650)	(10,130,650)

퇴직연금운용자산	(6,295,989,661)	(6,803,403,914)

기타지급채무(비유동)	2,640,386,909	3,070,201,239

임대보증금(비유동)	673,200,000	673,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(13,604,997)	(25,016,661)

장기미지급비용	2,110,178,700	2,614,187,300

현재가치할인차금(비유동)	(129,386,794)	(192,169,400)

기타부채(비유동)	13,286,783	24,618,253

선수수익(비유동)	13,286,783	24,618,253

부채총계	40,540,847,755	72,756,206,209

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	13,483,664,606	13,220,573,825

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	13,292,555,806	13,029,465,025

기타포괄손익누계액	770,795,903	770,232,293

매도가능증권평가이익	770,795,903	770,232,293

자본총계	49,200,343,378	48,936,688,987

자본과부채총계	89,741,191,133	121,692,895,196

포괄손익계산서
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,166,135,785	59,090,093,042	29,255,785,850	54,943,255,213

시스템매출	30,969,758,829	42,917,274,939	22,338,610,652	44,681,014,776

기타수익(매출액)	8,196,376,956	16,172,818,103	6,917,175,198	10,262,240,437

매출원가	34,320,910,246	51,539,047,648	27,795,544,940	51,205,739,297

시스템매출원가	25,478,990,868	36,070,198,872	21,301,037,831	40,887,969,794

기타매출원가	8,841,919,378	15,468,848,776	6,494,507,109	10,317,769,503

매출총이익	4,845,225,539	7,551,045,394	1,460,240,910	3,737,515,916

판매비와관리비	3,646,418,803	7,298,009,588	5,204,367,588	7,371,763,838

급여	681,951,769	2,629,842,385	2,335,910,594	3,821,738,426

퇴직급여	73,963,425	147,926,851	59,617,456	152,042,847

복리후생비	225,220,858	443,278,822	263,800,243	484,959,312

교육훈련비	9,043,487	16,898,712	13,946,040	34,296,040

여비교통비	39,887,588	79,700,984	46,558,867	101,098,801

통신비	26,531,827	55,078,207	18,149,816	37,629,880

수도광열비	23,488,463	57,290,906	19,695,806	45,477,643

세금과공과	54,182,156	162,755,197	58,770,615	163,494,931

통관제비용	73,860	2,606,615	4,015,090	6,608,963

임차료	55,162,077	101,016,310	77,666,855	205,211,439

감가상각비	340,819,258	696,055,930	356,685,754	712,306,950

수선비	10,043,947	12,803,947	13,503,500	25,935,900

보험료	11,300,857	22,745,366	13,193,222	31,542,123

접대비	175,396,978	369,095,235	129,840,738	249,038,622

광고선전비	20,299,000	20,498,000	20,000,000	20,000,000

운반비	16,315,000	35,105,228	13,900,543	26,272,116

지급수수료	190,471,725	409,675,173	213,257,931	427,273,621

차량유지비	12,069,268	23,502,309	11,966,107	18,322,626

소모품비	25,721,435	53,107,328	27,314,728	48,353,023

도서인쇄비	11,786,682	28,749,860	9,239,253	43,317,152

무형자산상각비	36,890,646	73,847,312	59,818,952	119,478,695

판매촉진비	8,169,300	10,169,300	9,582,326	9,582,326

대손상각비(대손충당금환입)	857,121,575	439,930,988	663,474,208	(902,998,195)

연구개발비	740,507,622	1,406,328,623	764,458,944	1,490,780,597

영업이익	1,198,806,736	253,035,806	(3,744,126,678)	(3,634,247,922)

기타영업수익	228,439,365	352,385,721	207,159,850	395,017,100

임대료	119,334,280	238,668,559	120,740,973	266,169,621

잡이익	109,105,085	113,717,162	86,418,877	128,847,479

기타영업비용	58,020,422	58,899,187	150,000,130	155,972,248

기부금	10,000,000	10,000,000

잡손실	48,020,422	48,899,187	150,000,130	155,972,248

금융수익	131,955,339	1,129,956,424	126,290,687	851,563,600

이자수익	85,200,187	191,438,543	69,771,820	122,403,638

배당수익	(1,222,000)	83,606,800	91,050,200

외환차익	275,398,170	590,842,663	309,974,044	309,974,044

외화환산이익	(330,944,552)	76,469,884	(274,811,924)	65,488,503

기타금융수익	103,523,534	187,598,534	21,356,747	262,647,215

파생상품거래이익	11,973,514	11,973,514	5,474,138	246,764,606

단기매매증권평가이익	(71,744,000)	12,331,000

단기매매증권처분이익	3,294,000	3,294,000

통화선도평가이익	163,294,020	163,294,020	12,588,609	12,588,609

금융비용	(273,768,520)	1,203,336,157	86,010,237	930,568,775

이자비용	57,562,016	120,196,041	88,581,895	142,869,160

외환차손	(81,492,785)	550,087,661	(188,459,660)	301,963,462

외화환산손실	(107,197,385)	225,810,499	83,713,646	152,466,728

기타금융비용	(142,640,366)	307,241,956	102,174,356	333,269,425

매출채권처분손실	1,188,451	3,996,851

단기매매증권평가손실	103,793,430	114,736,430

파생상품거래손실	258,469,775	303,245,105	189,903,666	196,446,526

기타의대손상각비	22,086,469	22,086,469

통화선도평가손실	(402,298,592)	(213,609,209)

법인세비용차감전순이익	1,774,949,538	473,142,607	(3,646,686,508)	(3,474,208,245)

법인세비용	148,638,573	148,638,573

당기순이익	1,626,310,965	324,504,034	(3,646,686,508)	(3,474,208,245)

총포괄손익	1,602,544,036	263,654,391	(3,656,756,979)	(3,484,279,926)

기타포괄손익	(23,766,929)	(60,849,643)	(10,070,471)	(10,071,681)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	698,440	563,610	(91,470)	(92,680)

매도가능금융자산	698,440	563,610	(91,470)	(92,680)

매도가능증권평가손익	698,440	563,610	(91,470)	(92,680)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(24,465,369)	(61,413,253)	(9,979,001)	(9,979,001)

보험수리적손익	(24,465,369)	(61,413,253)	(9,979,001)	(9,979,001)

주당손익

기본주당이익	51	10	(114)	(109)

희석주당이익	51	10	(114)	(109)

자본변동표
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,474,208,245)	(3,474,208,245)

보험수리적이익(손실)	(9,979,001)	(9,979,001)

매도가능금융자산평가손익	(92,680)	(92,680)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

2016.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,377,413	8,051,359,370	43,767,619,652

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄이익	당기순이익(손실)	324,504,034	324,504,034

보험수리적이익(손실)	(61,413,253)	(61,413,253)

매도가능금융자산평가손익	563,610	563,610

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

2017.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,795,903	13,483,664,606	49,200,343,378

현금흐름표
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	395,853,915	(2,199,636,491)

당기순이익	324,504,034	(3,474,208,245)

당기순이익조정을 위한 가감	239,659,425	1,170,124,865

퇴직급여	735,204,833	289,662,113

감가상각비	764,870,599	780,737,915

무형자산상각비	73,873,478	119,478,695

대손상각비	439,930,988	(902,998,195)

당기손익인식금융자산평가손실	114,736,430

기타의대손상각비	22,086,469

매출채권처분손실	3,996,851

이자비용	120,196,041	142,869,160

외화환산손실	49,149,655	41,626,672

법인세비용	148,638,573

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(12,331,000)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)

이자수익	(191,438,543)	(122,403,638)

외화환산이익	(50,619,672)	(50,414,916)

통화선도평가이익	(163,294,020)	(12,588,609)

매출채권의 감소 (증가)	35,262,135,615	11,133,575,690

기타수취채권의 감소(증가)	(544,019,133)	77,073,693

기타자산의 감소(증가)	(1,085,107,523)	6,200,829,709

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804

재고자산의 감소(증가)	(5,380,813,183)	2,884,091,265

보증금의 감소(증가)	(85,600,000)	396,120,000

매입채무의증가 (감소)	(30,630,716,563)	(21,482,862,485)

기타지급채무의 증가 (감소)	(528,633,832)	(310,074,706)

단기종업원급여부채 증가(감소)	(1,132,473,105)	(90,851,824)

기타부채의 증가 (감소)	2,537,831,219	371,019,316

퇴직금지급	(762,452,060)	(450,122,950)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	(245,262,874)	4,597,022,140

사외적립자산의 적립	554,327,537	(2,731,384,683)

이자수취액	101,116,784	65,987,827

이자지급액	(51,506,640)	(52,591,138)

배당금수취액	83,606,800	91,050,200

법인세지급액	(301,526,488)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,215,555,654)	(4,201,548,222)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,231,640,000	3,341,000,000

매도가능금융자산의 감소	340,000,000

장기금융상품의 감소	1,000,000

단기금융상품의 감소	8,151,640,000	3,000,000,000

국고보조금의 증가	80,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(10,447,195,654)	(7,542,548,222)

단기금융상품의 증가	9,740,560,000	7,000,000,000

매도가능금융자산의 증가	199,880,430

장기금융상품의 증가	18,366,000	18,366,000

유형자산의 취득	115,635,910	319,526,792

무형자산의 취득	4,775,000

국고보조금의 감소	68,625,144

장기미지급금의 감소	504,008,600

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,090,950,561)	(3,752,347,961)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,610,442,747	3,442,496,878

차입금의증가	3,610,442,747	3,442,496,878

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,701,393,308)	(7,194,844,839)

차입금의상환	5,701,393,308	7,194,844,839

현금의 증가	(3,910,652,300)	(10,153,532,674)

기초의현금	29,901,419,982	22,831,984,590

기말의현금	25,990,767,682	12,678,451,916

이익잉여금처분계산서

제 34(전) 기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지 제 33(전 전) 기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지
처분확정일 : 2017년 3월 24일 처분확정일 : 2016년 3월 25일

(단위:천원)

구 분	전 기	전 전 기

I. 미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438

전기이월미처분이익잉여금	11,344,438	7,511,702

당기순이익	2,542,243	2,482,834

확정급여제도의 재측정요소	(857,216)	1,349,902

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438