아이티센씨티에스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	70,102,332,647	79,057,845,767

현금및현금성자산	28,734,420,262	24,307,476,315

국고보조금	(89,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	3,530,226,581	9,603,694,144

당기손익 공정가치 금융자산	8,831,142,316

단기금융상품-수익증권	8,733,882,801

통화선도자산	97,259,515

매출채권 및 기타유동채권	15,720,257,314	30,749,497,998

매출채권	16,244,783,802	31,171,738,457

대손충당금	(425,067,712)	(289,045,546)

현재가치할인차금(단기채권)	(99,458,776)	(133,194,913)

기타수취채권	427,674,677	1,769,444,450

미수금	673,868,519	2,015,150,699

대손충당금	(246,193,842)	(246,087,256)

미수수익	381,007

당기손익인식금융자산	588,525,000

단기매매증권	588,525,000

매도가능금융자산	1,356,670

단기매도가능증권	1,356,670

재고자산	9,834,914,328	10,136,540,118

제품	205,241,995	111,012,896

원재료	9,856,114,652	10,025,527,222

평가충당금	(450,000,000)

수입미착품	223,557,681

기타자산	3,053,729,347	1,753,821,831

선급금	680,915,300	727,784,330

선급비용	2,372,814,047	1,026,037,501

미수법인세환급액	59,068,760	148,502,471

선급법인세	59,068,760	148,502,471

비유동자산	24,677,998,080	27,622,074,307

장기금융상품	155,050,000	127,501,000

당기손익 공정가치 금융자산	2,972,073,046

당기손익 공정가치 금융자산	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	1,965,663,366

기타포괄 공정가치 금융자산	1,423,757,000

장기투자증권-주식	1,423,757,000

장기매출채권	2,131,573,981	3,113,834,901

장기매출채권	2,222,145,000	3,274,740,000

현재가치할인차금	(90,571,019)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283

종속기업 등 관계기업투자주식	6,902,595,013	8,617,281,018

유형자산	6,137,983,470	6,980,246,320

토지	1,983,885,448	2,141,766,728

건물	4,145,360,653	4,145,360,653

감가상각누계액	(2,246,539,051)	(2,168,813,550)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,592,691,456)	(1,590,441,456)

차량운반구	247,450,597	148,720,848

감가상각누계액	(102,851,970)	(124,128,865)

집기비품	1,944,876,379	2,140,996,572

감가상각누계액	(1,631,229,928)	(1,759,840,684)

공구와기구	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,696,000)	(53,695,999)

기타유형자산	7,711,337,451	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,917,486,774)	(5,020,015,260)

무형자산	2,065,081,246	2,144,297,159

산업재산권	3,563,440	5,563,662

기타무형자산	2,599,560,476	2,676,776,167

자산손상누계액	(538,042,670)	(538,042,670)

투자부동산	2,136,279,288	2,178,172,195

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,233,796,797)	(1,191,903,890)

기타수취채권	741,083,291	627,583,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	721,083,291	607,583,291

기타자산	12,521,745	518,725,140

장기선급금	12,521,745	518,725,140

자산총계	94,780,330,727	106,679,920,074

부채

유동부채	20,006,577,626	43,677,161,402

매입채무	16,583,457,606	36,453,285,224

차입금	1,638,118,247

외화단기차입금	1,638,118,247

기타지급채무	1,157,195,566	730,500,736

미지급금	1,157,195,566	730,500,736

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원부채	349,692,675	1,208,944,388

기타부채	1,916,231,779	3,488,860,823

예수금	80,601,140	87,412,620

선수금	1,520,863,171	2,211,665,467

부가세예수금	314,767,468	1,189,782,736

비유동부채	5,089,134,763	4,653,986,072

확정급여부채	3,390,897,368	2,253,407,226

퇴직급여충당부채	9,301,968,946	8,087,926,212

국민연금전환금	(8,259,050)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,902,812,528)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,387,488,206	2,090,656,517

임대보증금	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금	(10,906,619)	(10,039,236)

장기미지급금	850,157,200	1,606,170,100

현재가치할인차금	(25,962,375)	(78,674,347)

기타부채	310,749,189	309,922,329

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	10,749,189	9,922,329

부채총계	25,095,712,389	48,331,147,474

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,912,485,454	57,592,942,790

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금	19,574,190,294	21,823,760,436

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	19,383,081,494	21,632,651,636

기타자본	763,938,881	823,299,485

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익	716,762,852	770,395,553

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실

지분법자본변동	752,359,473	758,087,376

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)

소수주주지분	772,132,884	755,829,810

자본총계	69,684,618,338	58,348,772,600

자본과부채총계	94,780,330,727	106,679,920,074

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	30,013,391,730	75,296,344,808	29,076,406,098	88,905,566,412

제품매출	94,129,600	349,831,200	218,743,000	957,810,272

시스템매출액	21,178,386,597	49,797,245,907	20,625,009,290	63,542,284,229

기타매출	8,740,875,533	25,149,267,701	8,232,653,808	24,405,471,911

매출원가	27,814,241,162	67,675,937,081	25,864,201,977	77,852,141,559

제품매출원가	131,598,127	356,621,580	310,431,861	759,323,795

시스템매출원가	19,198,657,524	43,076,749,121	17,345,345,873	53,415,544,745

기타매출원가	8,483,985,511	24,242,566,380	8,208,424,243	23,677,273,019

매출총이익	2,199,150,568	7,620,407,727	3,212,204,121	11,053,424,853

판매비와관리비	3,182,750,853	10,922,131,158	3,864,016,737	11,293,949,562

급여	1,012,360,417	3,338,843,567	954,529,483	3,656,764,220

퇴직급여	112,964,715	1,574,347,608	76,723,600	245,875,061

복리후생비	224,829,191	771,980,999	212,594,900	662,235,492

교육훈련비	14,042,115	18,424,624	1,233,440	18,132,152

여비교통비	31,653,054	101,609,894	40,556,412	120,345,316

통신비	14,846,811	46,060,858	25,947,527	81,642,209

수도광열비	35,913,057	91,834,556	33,222,829	90,513,735

세금과공과	121,493,343	295,443,272	112,457,039	277,161,436

통관제비용	4,635,744	15,555,363	692,803	3,299,418

임차료	76,860,745	185,020,129	74,051,263	189,696,773

감가상각비	352,098,228	1,052,290,056	350,198,797	1,046,254,727

수선비	3,648,546	19,997,546	1,180,000	13,983,947

보험료	12,720,927	30,032,037	13,910,926	38,457,932

접대비	106,243,695	347,695,628	230,947,622	603,622,157

광고선전비	6,848,840	40,866,680	816,210	23,063,537

운반비	18,961,130	51,314,780	19,533,877	54,659,378

지급수수료	132,187,579	522,369,319	128,814,411	541,930,340

차량유지비	17,244,955	45,757,305	23,873,435	50,416,317

소모품비	24,586,920	63,152,196	24,833,767	78,904,584

판매촉진비	8,590,415	19,904,271	2,888,960	31,728,820

무형자산상각비	35,686,281	108,860,419	36,976,088	110,849,200

도서인쇄비	5,596,474	10,169,300

대손상각비(대손충당금환입)	206,404,859	257,133,666	822,053,792	1,261,935,332

연구개발비	607,929,286	1,918,039,911	675,979,556	2,082,308,179

영업이익(손실)	(983,600,285)	(3,301,723,431)	(651,812,616)	(240,524,709)

기타영업외수익	219,069,601	1,258,438,988	161,799,608	514,213,251

임대료	124,258,654	356,617,895	118,415,233	357,083,792

유형자산처분이익	537,118,720

잡이익	94,810,947	364,702,373	43,384,375	157,129,459

기타영업외비용	17,489,174	30,712,049	119,804,710	178,703,902

기부금	5,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	172,000	7,759,983

잡손실	17,317,174	17,952,066	119,804,710	168,703,902

금융수익	155,718,293	2,450,848,538	207,584,906	1,346,453,294

이자수익	183,043,070	493,515,337	95,992,391	296,342,898

배당금수익(금융수익)	62,640,600	83,606,800

외환차익(금융수익)	35,662,862	1,117,026,520	13,497,775	604,340,438

외화환산이익(금융수익)	(134,276,298)	243,111,127	(27,248,450)	49,221,434

단기매매증권처분이익(금융수익)	121,066,325

단기매도가능증권처분이익

단기매매증권평가이익(금융수익)	(12,331,000)

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	2,094,052

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	82,435,774	96,756,838

장기투자증권처분이익	5,000,000	26,546,000

통화선도평가이익(금융수익)	(128,133,853)	97,259,515	120,381,328	283,675,348

파생상품거래이익(금융수익)	111,986,738	190,832,224	17,292,862	29,266,376

금융원가	272,824,514	1,138,771,584	76,694,516	1,280,030,673

이자비용	19,843,894	53,791,358	33,354,273	153,550,314

외환차손(금융원가)	32,976,818	463,454,179	55,848,118	605,935,779

외화환산손실(금융원가)	(135,840,521)	53,163,178	(129,427,904)	96,382,595

단기매매증권처분손실(금융원가)	316,224,536	324,230,917

단기매매증권평가손실(금융원가)	(140,188)	17,375,500	17,375,500

당기손익공정가치금융자산평가손실(금융원가)	84,436,816	84,436,816

파생상품거래손실(금융원가)	159,588,550	1,230,999	304,476,104

장기투자증권처분손실	98,313,530	98,313,530

장기투자증권손상차손	(44,673,268)

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851

기타의 대손상각비	(3,573)	106,586

관계기업투자이익	36,735,542	510,142,800	164,471,143	299,941,264

관계기업투자손실	1,004,488,885	2,218,533,117	(56,984,720)	1,324,656,528

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,866,879,422)	(2,470,309,855)	(257,471,465)	(863,308,003)

법인세비용	516,897,110	368,258,537

당기순이익(손실)	(1,866,879,422)	(2,470,309,855)	259,425,645	(495,049,466)

지배회사지분순이익	(1,737,873,432)	(2,486,612,929)	303,721,557	(505,299,938)

비지배지분순이익(손실)	(129,005,990)	16,303,074	(44,295,912)	10,250,472

기타포괄손익	111,876,300	(93,370,150)	(31,096,111)	210,758,769

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	(5,727,903)	(843,334)	1,398,303

지분법자본변동	(5,727,903)	(582,424)	1,095,603

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익	(260,910)	302,700

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	111,876,300	(87,642,247)	(30,252,777)	209,360,466

보험수리적손익	(21,913,789)	(83,774,462)	(30,241,160)	(91,654,413)

지분법이익잉여금변동	133,790,089	(3,867,785)	(11,617)	301,014,879

총포괄손익	(1,755,003,122)	(2,563,680,005)	228,329,534	(284,290,697)

지배회사지분순이익	(1,625,997,132)	(2,579,983,079)	272,625,446	(294,541,169)

비지배지분순이익	(129,005,990)	16,303,074	(44,295,912)	10,250,472

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(52)	6	(11)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(36)	(52)	6	11

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

당기순이익(손실)	(505,299,938)	(505,299,938)	10,250,472	(495,049,466)

보험수리적손익	(91,654,413)	(91,654,413)	(91,654,413)

매도가능증권평가손익	302,700	302,700	302,700

지분법이익잉여금변동	301,014,879	301,014,879	301,014,879

지분법자본변동	1,095,603	1,095,603	1,095,603

지분의 발행

2017.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	842,746,918	20,280,522,493	56,069,152,280	763,525,247	56,832,677,527

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,666,784	22,148,445,470	57,862,995,123	755,829,810	58,619,824,933

당기순이익(손실)	(2,486,612,929)	(2,486,612,929)	16,303,074	(2,470,309,855)

보험수리적손익	(83,774,462)	(83,774,462)	(83,774,462)

매도가능증권평가손익

지분법이익잉여금변동	(3,867,785)	(3,867,785)	(3,867,785)

지분법자본변동	(5,727,903)	(5,727,903)	(5,727,903)

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.09.30 (기말자본)	48,574,356,279	763,938,881	19,574,190,294	68,912,485,454	772,132,884	69,684,618,338

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,796,899,672)	(8,548,678,186)

당기순이익(손실)	(2,470,309,855)	(495,049,466)

조정	4,458,428,688	3,997,801,894

퇴직급여	2,322,922,602	1,136,546,899

감가상각비	1,164,302,230	1,169,713,488

무형자산상각비	109,095,913	110,953,864

대손상각비	257,133,666	1,261,935,332

기타의 대손상각비	106,586

당긴손익인식금융자산처분손실	324,230,917	98,313,530

당기손익인식금융자산평가손실	84,436,816	17,375,500

매출채권처분손실	3,996,851

유형자산처분손실	7,759,983

관계기업투자주식손상차손	2,218,533,117	1,324,656,528

이자비용	53,791,358	153,550,314

외화환산손실	4,368,649	67,173,781

법인세비용	(368,258,537)

유형자산처분이익	(537,118,720)

관계기업투자이익	(510,142,800)	(299,941,264)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(149,706,377)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(96,756,838)

통화선도평가이익	(97,259,515)	(283,675,348)

이자수익	(493,515,337)	(296,342,898)

배당금수익	(62,640,600)	(83,606,800)

외화환산이익	(141,112,962)	(14,589,346)

자산 및 부채의 증감	(7,038,734,172)	(11,897,668,131)

매출채권의 감소(증가)	15,858,438,155	36,660,882,044

기타수취채권의 감소(증가)	1,341,663,187	(2,595,185,524)

기타자산의 감소(증가)	(507,847,126)	(227,383,672)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	301,625,790	(4,022,532,594)

보증금의 감소(증가)	(113,500,000)	21,400,000

매입채무의 증가(감소)	(19,733,083,305)	(40,518,634,887)

기타지급채무의 증가(감소)	427,694,830	(672,273,647)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(859,251,713)	(1,209,756,660)

기타부채의 증가(감소)	(2,485,267,068)	809,285,097

퇴직금의 지급	(1,376,140,940)	(962,118,581)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	126,603,000	(1,344,585,650)

사외적립자산의적립(지급)	(19,668,982)	1,717,363,599

이자수취(영업)	389,445,120	164,660,975

이자지급(영업)	(52,711,972)	(51,506,640)

배당금수취(영업)	62,640,600	83,606,800

법인세납부(환급)	(145,658,081)	(350,523,618)

투자활동현금흐름	(2,766,511,544)	(4,107,586,140)

매도가능금융자산의 감소	3,450,722	5,686,470

단기금융상품의 감소	77,852,209,742	12,114,772,081

단기매매증권의 감소	709,591,325

장기투자증권의 감소	2,196,186,000

유형자산의 처분	712,000,000

국고보조금의 증가	90,000,000	90,000,000

단기금융상품의 증가	(80,804,520,305)	(14,896,737,000)

장기금융상품의 증가	(2,027,549,000)	(27,549,000)

장기투자증권의 증가	(1,000,000,000)

지분법 투자주식의 증가	(3,300,000)

유형자산의 취득	(462,787,736)	(562,207,814)

무형자산의 취득	(29,880,000)	(6,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(69,537,977)

장기미지급금의 감소	(756,012,900)

재무활동현금흐름	11,990,355,163	(241,899,560)

차입금의 증가	77,657,404	5,166,127,930

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(1,715,775,651)	(5,408,027,490)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,426,943,947	(12,898,163,886)

기초현금및현금성자산	24,307,476,315	30,482,791,030

기말현금및현금성자산	28,734,420,262	17,584,627,144