아이티센씨티에스 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 반기말 2020.06.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 반기말	제 37 기말

자산

유동자산	71,076,760,257	118,868,880,246

현금및현금성자산	9,315,790,922	19,601,863,720

단기금융상품	5,400,000,000	6,400,000,000

매출채권	34,347,035,074	77,217,191,831

매출채권	37,493,049,037	80,754,720,248

대손충당금	(3,099,689,802)	(3,496,299,318)

현재가치할인차금(단기채권)	(46,324,161)	(41,229,099)

기타수취채권	1,453,770,077	833,805,554

미수금	1,413,845,396	807,388,488

미수수익	39,924,681	26,417,066

재고자산	16,823,440,748	13,205,682,636

원재료	14,027,070,780	6,532,903,947

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

상품	3,246,369,968	7,122,778,689

기타자산	3,731,362,736	1,610,336,505

선급금	83,846,448	159,238,479

선급비용	3,647,516,288	1,451,098,026

당기법인세자산	5,360,700

비유동자산	60,210,178,732	42,629,329,920

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

기타포괄 공정가치 금융자산	588,378,600	630,872,610

장기매출채권 및 기타비유동채권	436,159,454

장기매출채권	467,820,000

현재가치할인차금	(31,660,546)

지분법적용 투자지분	44,552,616,745	24,629,738,168

유형자산	6,227,489,013	6,681,530,793

토지	1,986,769,012	2,240,945,391

건물	3,537,912,338	4,114,750,616

감가상각누계액	(2,102,499,189)	(2,396,072,715)

차량운반구	157,739,497	158,239,497

감가상각누계액	(68,353,324)	(52,662,640)

집기	1,130,286,474	2,309,173,605

감가상각누계액	(299,021,134)	(1,765,541,312)

기타유형자산	9,430,640,386	9,315,332,290

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(7,545,981,047)	(7,242,629,939)

영업권 이외의 무형자산	1,846,059,138	3,708,849,257

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	265,389

기타무형자산	2,135,081,138	3,997,605,868

손상차손누계액	(289,022,000)	(289,022,000)

투자부동산	3,241,124,346	2,410,109,689

감가상각누계액	(1,254,479,547)	(890,329,371)

기타비유동자산	514,910,000	934,110,000

장기대여금

보증금	514,910,000	934,110,000

기타자산	446,402,230	425,259,439

리스자산	746,974,923	662,660,518

감가상각누계액	(300,572,693)	(237,401,079)

이연법인세자산	3,010,341,075	2,646,848,661

자산총계	131,286,938,989	161,498,210,166

부채

유동부채	32,342,872,779	62,646,592,138

단기매입채무	27,090,242,819	52,406,448,986

단기차입금	1,000,000,000

단기미지급금	978,935,671	1,224,106,431

통화선도부채	190,214,019	55,907,035

기타금융부채	582,678,170

유동종업원급여충당부채	638,986,118	1,420,848,090

당기법인세부채	1,542,966,020

리스부채(유동)	207,205,826	223,914,157

기타유동부채	2,654,610,156	4,772,401,419

예수금	144,038,776	301,480,770

선수금	1,725,185,260	1,549,987,139

부가세예수금	785,386,120	2,920,933,510

비유동부채	5,767,319,430	3,964,421,176

퇴직급여부채	2,678,882,237	2,485,365,925

퇴직급여충당부채	11,073,565,953	10,375,910,110

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(8,389,450,116)	(7,885,310,585)

기타비유동부채	2,525,642,240	1,256,197,962

임대보증금	1,834,200,000	394,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(95,309,396)	(10,468,329)

장기미지급비용	842,632,200	941,765,400

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(55,880,564)	(69,299,109)

장기선수수익	94,679,872	10,387,096

기타금융부채(비유동)	224,817,370

리스부채(비유동)	243,297,711	212,470,193

부채총계	38,110,192,209	66,611,013,314

자본

자본금	66,909,310,175	66,909,310,175

보통주자본금	33,925,733,000	33,925,733,000

주식발행초과금	32,983,577,175	32,983,577,175

이익잉여금(결손금)	26,247,951,522	27,925,256,266

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,056,842,722	27,734,147,466

기타자본구성요소	19,485,083	52,630,411

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	316,469,278	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(251,301,578)	(393,231,571)

지분법자본변동	463,383,527	463,383,527

부의지분법자본변동	(509,066,144)	(509,066,144)

자본총계	93,176,746,780	94,887,196,852

자본과부채총계	131,286,938,989	161,498,210,166

포괄손익계산서
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,290,321,581	78,502,336,352	49,374,462,107	75,684,169,583

시스템매출액	11,394,653,457	21,496,707,567	14,318,121,097	21,291,206,045

상품매출액	16,179,701,326	33,120,026,698	20,987,040,849	30,604,367,072

용역매출액	13,715,966,798	23,885,602,087	14,069,300,161	23,788,596,466

매출원가	34,151,590,542	68,029,783,641	41,593,253,521	66,714,352,301

시스템매출원가	7,906,507,691	16,551,916,044	9,487,960,302	16,487,548,581

상품매출원가	14,462,847,817	29,583,738,756	19,263,436,216	28,208,976,123

용역매출원가	11,782,235,034	21,894,128,841	12,841,857,003	22,017,827,597

매출총이익	7,138,731,039	10,472,552,711	7,781,208,586	8,969,817,282

판매비와관리비	6,550,794,707	13,319,581,788	6,270,269,309	10,830,817,126

급여	2,777,603,592	5,693,406,673	2,344,806,688	3,842,324,918

퇴직급여	238,280,132	456,246,212	90,534,575	181,069,151

복리후생비	369,521,816	792,551,725	350,186,221	645,330,968

교육훈련비	51,081,514	121,689,274	10,922,997	16,309,331

여비교통비	99,810,635	212,377,523	115,814,727	194,244,799

통신비	63,294,164	134,734,200	33,018,963	56,482,232

수도광열비	26,519,530	74,556,930	28,111,337	60,404,367

세금과공과	134,397,259	434,349,394	95,926,074	263,036,634

통관제비용	2,942,271	3,083,082	8,473,545	10,818,423

임차료	69,331,065	118,678,719	(5,912,529)	47,722,700

감가상각비	223,914,404	491,259,331	433,776,729	793,255,605

수선비	10,581,000	10,581,000	8,082,000	12,601,000

보험료	4,050,222	65,584,998	22,371,486	32,965,375

접대비	155,604,521	300,199,117	177,263,746	360,279,928

광고선전비	34,500,000	74,790,000	109,028,070	157,092,252

운반비	36,503,679	73,903,821	51,376,504	70,226,190

지급수수료	688,218,550	1,468,405,846	661,809,755	1,362,682,210

차량유지비	15,952,587	36,500,441	13,838,177	28,141,313

소모품비	16,325,810	37,294,898	13,762,295	30,439,753

도서인쇄비	19,546,705	21,935,235	2,967,529	7,144,572

무형자산상각비	23,763,492	60,509,775	226,024,231	264,645,995

판매촉진비	38,524	1,315,970	14,340,505

대손상각비(대손충당금환입)	264,742,679	264,742,679	311,046,811	215,766,110

경상개발비	1,224,309,080	2,372,162,391	1,165,723,408	2,163,492,795

영업이익(손실)	587,936,332	(2,847,029,077)	1,510,939,277	(1,860,999,844)

기타이익	157,528,643	300,274,134	353,157,059	604,659,157

수입임대료	81,363,000	158,119,469	137,483,147	258,945,464

기타의대손상각비환입	146,087,256	246,087,256

무형자산처분이익	37,317,660	54,317,660

잡이익	76,165,643	142,154,665	32,268,996	45,308,777

기타손실	618,231	618,482	2,541,151	6,102,068

유형자산처분손실	618,000	618,000

기부금	3,500,000

잡손실	231	482	2,541,151	2,602,068

금융수익	295,214,158	637,065,243	361,837,134	1,116,583,587

이자수익	33,921,239	80,011,491	74,767,829	171,804,779

외환차익(금융수익)	130,741,742	130,741,742	131,770,707	131,770,707

외화환산이익(금융수익)	127,938,978	320,398,334	54,148,908	265,125,715

파생상품거래이익(금융수익)	2,612,199	84,757,764	29,468,393	66,681,211

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	76,344,185	76,344,185

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	21,155,912	(62,961,568)	22,471,540

장기투자증권손상차손환입	1,260,015	1,260,015

통화선도평가이익(금융수익)	57,038,665	381,125,435

금융원가	148,381,145	286,757,139	45,041,743	138,714,782

이자비용	8,462,092	16,292,408	18,467,444	26,559,658

외환차손(금융원가)	1,154,831	61,784,623	3,041,164	23,070,114

외화환산손실(금융원가)	(50,233,288)	382,832	23,533,135	87,013,308

통화선도평가손실(금융원가)	184,080,988	190,214,019

파생상품거래손실(금융원가)	4,916,522	18,083,257	2,071,702

관계기업투자이익	(256,829,779)	781,393,482	884,897,966

관계기업투자손실	(1,277,700,219)	574,099,196	1,306,274,937

법인세비용차감전순이익(손실)	1,912,550,197	(2,197,065,321)	2,385,644,862	(705,950,921)

법인세비용	488,034,835	(390,579,438)	582,994,499	(29,310,426)

당기순이익(손실)	1,424,515,362	(1,806,485,883)	1,802,650,363	(676,640,495)

기타포괄손익	207,620,660	96,035,811	(369,490,985)	(264,378,438)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	59,151,711	(7,093,966)	(7,568,372)

지분법자본변동	474,406

부의지분법자본변동	59,151,711	(7,568,372)	(7,568,372)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	148,468,949	96,035,811	(362,397,019)	(256,810,066)

보험수리적손익	138,254,845	129,181,139	(11,047,234)	(34,641,746)

기타포괄손익공정가치지분상품평가손익	(33,145,328)	(33,145,328)	17,847,484	17,847,484

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	43,359,432	(369,197,269)	(240,015,804)

총포괄손익	1,632,136,022	(1,710,450,072)	1,433,159,378	(941,018,933)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(27)	38	(14)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(27)	38	(14)

자본변동표
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

당기순이익(손실)	(676,640,495)	(676,640,495)

보험수리적손익	(34,641,746)	(34,641,746)

지분법이익잉여금변동	(240,015,804)	(240,015,804)

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	17,847,484	17,847,484

부의지분법자본변동	(7,568,372)	(7,568,372)

2019.06.30 (기말자본)	48,574,356,279	291,749,502	27,180,260,873	76,046,366,654

2020.01.01 (기초자본)	66,909,310,175	52,630,411	27,925,256,266	94,887,196,852

당기순이익(손실)	(1,806,485,883)	(1,806,485,883)

보험수리적손익	129,181,139	129,181,139

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	(33,145,328)	(33,145,328)

부의지분법자본변동

2020.06.30 (기말자본)	66,909,310,175	19,485,083	26,247,951,522	93,176,746,780

현금흐름표
제 38 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 반기	제 37 기 반기

영업활동현금흐름	8,659,933,283	(15,406,556,440)

당기순이익(손실)	(1,806,485,883)	(676,640,495)

당기순이익조정을 위한 가감	1,421,752,473	1,573,608,085

퇴직급여	1,094,766,193	786,533,117

감가상각비	606,245,742	875,125,818

무형자산상각비	60,635,775	264,690,995

대손상각비	264,742,679	215,766,110

통화선도평가손실	190,214,019

유형자산처분손실	618,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	1,306,274,937

이자비용	16,292,408	19,722,664

외화환산손실	382,832	65,012,776

법인세비용	(390,579,438)	(29,310,426)

기타의 대손충당금환입	(246,087,256)

지분법이익	(884,897,966)

장기금융상품평가손실환입	(1,260,015)

당기손익인식금융자산평가이익	(21,155,912)	(22,471,540)

통화선도평가이익	(381,125,435)

이자수익	(80,011,491)	(162,422,369)

외화환산이익	(320,398,334)	(231,943,325)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	10,575,892,401	(17,645,352,152)

매출채권의 감소(증가)	33,350,847,863	(11,960,011,111)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	44,637,920	(668,584,436)

기타자산의 감소(증가)	(2,144,644,831)	(2,407,340,348)

재고자산의 감소(증가)	(4,579,617,206)	(18,520,701,033)

보증금의 감소(증가)	418,900,000	(352,780,000)

매입채무의 증가(감소)	(12,538,788,029)	12,988,516,516

기타유동부채의 증가(감소)	(324,888,734)	(1,275,139,370)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(741,223,248)	(718,552,458)

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,173,698,298)	6,820,788,306

퇴직급여채무의 증가(감소)	(751,340,211)	(858,587,686)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	462,427,516	49,847,820

사외적립자산의 적립(지급)	(446,720,341)	(742,808,352)

이자수취(영업)	39,938,392	112,668,095

이자지급(영업)	(22,837,380)	(12,496,557)

법인세납부(환급)	(1,548,326,720)	1,241,656,584

투자활동현금흐름	(17,827,001,580)	(13,949,839,593)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	8,877,960,120

지분법적용 투자지분의 처분	1,437,538,535

무형자산의 처분	556,682,340

임대보증금의 감소	1,542,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,970,930,693

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(6,700,000,000)

장기금융상품의 취득	(18,366,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

지분법적용 투자지분의 취득	(16,801,216,400)	(13,000,000,000)

유형자산의 취득	(727,141,416)	(319,318,407)

무형자산의 취득	(2,328,852,212)

정부보조금의 상환	(20,422,727)

임대보증금의 증가	(102,000,000)

장기미지급금의 감소

분할로 인한 감소	(4,176,182,299)

재무활동현금흐름	(1,119,619,797)	6,145,666,512

단기차입금의 증가	6,243,555,314

차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(119,619,797)	(97,888,802)

외화표시현금의 환율변동효과	615,296

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,286,072,798)	(23,210,729,521)

기초현금및현금성자산	19,601,863,720	37,493,183,193

기말현금및현금성자산	9,315,790,922	14,282,453,672

이익잉여금처분계산서

제 37(전) 기 2019년 01월 01일부터2019년 12월 31일까지
처분확정일 : 2020년 3월 26일

(단위:천원)

구 분	전 기

I. 미처분이익잉여금	27,734,147

전기이월미처분이익잉여금	27,940,450

확정급여채무의 재측정손익	(867,003)

기타포괄공정가치지분상품처분손익	-

지분법이익잉여금의 변동	(388,101)

회계정책의 변경효과	-

연결범위 변동의 효과	-

당기순이익	1,048,802

II. 이익잉여금처분액	-

이익준비금	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%)	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	27,734,147