아이티센씨티에스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	61,171,921,703	100,747,521,527

현금및현금성자산	17,536,678,758	30,455,304,667

단기금융상품	6,730,009,903	3,965,634,984

매출채권 및 기타유동채권	18,208,510,218	55,226,974,655

매출채권	20,562,845,305	56,197,129,200

대손충당금	(2,210,089,877)	(970,154,545)

현재가치할인차금(단기채권)	(144,245,210)

기타수취채권	2,976,592,301	386,372,526

미수금	3,221,276,814	626,091,290

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	1,402,743	6,368,492

당기손익인식금융자산	559,939,500	577,315,000

단기매매증권	559,939,500	577,315,000

매도가능금융자산	1,496,110	1,193,410

단기매도가능증권	1,496,110	1,193,410

재고자산	12,939,952,214	8,917,419,620

제품	126,745,470	69,521,980

원재료	12,813,206,744	8,843,732,243

수입미착품	4,165,397

기타자산	1,910,367,291	767,174,041

선급금	678,345,830	717,838,072

선급비용	1,232,021,461	49,335,969

당기법인세자산	24,700,060	4,260,280

선급법인세	24,700,060	4,260,280

기타금융자산	283,675,348	445,872,344

통화선도자산	283,675,348	445,872,344

비유동자산	26,731,703,088	29,542,523,861

장기금융상품	120,818,000	93,269,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,435,575,205	4,207,277,323

장기매출채권	3,625,605,000	4,678,200,000

현재가치할인차금	(190,029,795)	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	2,644,793,283	2,748,793,283

장기투자증권	2,644,793,283	2,748,793,283

종속기업등 관계기업투자주식	7,768,110,219	8,490,715,001

유형자산	7,332,224,968	7,897,837,735

토지	2,141,766,728	2,141,766,728

건물	4,145,360,653	4,145,360,653

감가상각누계액	(2,142,905,048)	(2,065,179,547)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,589,691,456)	(1,587,441,456)

차량운반구	148,720,848	148,720,848

감가상각누계액	(121,178,428)	(112,327,117)

집기비품	2,119,938,572	2,001,602,572

감가상각누계액	(1,706,035,998)	(1,520,574,102)

공구와기구	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,696,000)	(52,122,000)

기타유형자산	7,465,561,204	7,021,689,390

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(4,725,184,228)	(3,873,226,355)

건설중인자산

무형자산	2,074,768,040	2,179,721,904

산업재산권	6,236,136	8,253,558

기타무형자산	2,635,895,991	2,738,832,433

손상차손누계액	(567,364,087)	(567,364,087)

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,177,939,588)	(1,136,046,681)

기타수취채권(비유동)	475,817,291	497,217,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	455,817,291	477,217,291

기타비유동자산	687,459,585	1,193,662,920

장기선급금	687,459,585	1,193,662,920

자산총계	87,903,624,791	130,290,045,388

부채

유동부채	25,360,689,441	67,435,537,003

매입채무	18,382,829,548	58,874,092,019

차입금	2,417,563,427	2,651,840,968

외화단기차입금	2,417,563,427	2,651,840,968

기타지급채무	797,047,443	1,568,275,129

미지급금	797,047,443	1,568,275,129

단기종업원부채	267,746,150	1,477,502,810

당기법인세부채	57,236,449	251,841,954

기타부채	3,438,266,424	2,611,984,123

예수금	77,148,830	73,880,220

선수금	2,714,716,126	1,080,886,720

부가세예수금	646,401,468	1,457,217,183

비유동부채	5,710,257,823	5,737,540,161

확정급여부채	2,981,581,349	2,342,720,669

퇴직급여충당부채	8,262,130,690	9,156,255,233

국민연금전환금	(9,348,750)	(10,130,650)

퇴직연금운용자산	(5,271,200,591)	(6,803,403,914)

기타지급채무(비유동)	2,421,055,425	3,070,201,239

임대보증금(비유동)	673,200,000	673,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(7,817,613)	(25,016,661)

장기미지급금	1,858,174,400	2,614,187,300

현재가치할인차금(비유동)	(102,501,362)	(192,169,400)

기타부채	307,621,049	324,618,253

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	7,621,049	24,618,253

부채총계	31,070,947,264	73,173,077,164

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	20,280,522,493	20,576,461,965

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	20,089,413,693	20,385,353,165

기타포괄손익누계액	842,746,918	841,348,615

매도가능증권평가이익	770,534,993	770,232,293

지분법자본변동	777,395,369	776,299,766

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)

소수주주지분	763,525,247	753,274,775

소수주주지분	763,525,247	753,274,775

자본총계	56,832,677,527	57,116,968,224

자본과부채총계	87,903,624,791	130,290,045,388

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,076,406,098	88,905,566,412	28,834,205,153	84,197,482,493

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	218,743,000	957,810,272	258,090,649	678,112,776

시스템매출	20,625,009,290	63,542,284,229	19,478,199,107	64,159,213,883

기타매출	8,232,653,808	24,405,471,911	9,097,915,397	19,360,155,834

매출원가	25,864,201,977	77,852,141,559	24,089,922,627	75,697,754,965

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	310,431,861	759,323,795	218,887,510	620,980,551

시스템매출원가	17,345,345,873	53,415,544,745	15,234,143,044	56,122,112,838

기타매출원가	8,208,424,243	23,677,273,019	8,636,892,073	18,954,661,576

매출총이익	3,212,204,121	11,053,424,853	4,744,282,526	8,499,727,528

판매비와관리비	3,864,016,737	11,293,949,562	4,092,305,516	11,585,018,080

급여	954,529,483	3,656,764,220	1,865,658,011	5,758,174,027

퇴직급여	76,723,600	245,875,061	78,597,990	239,575,203

복리후생비	212,594,900	662,235,492	244,540,082	736,494,814

교육훈련비	1,233,440	18,132,152	2,566,018	36,862,058

여비교통비	40,556,412	120,345,316	53,574,329	154,817,430

통신비	25,947,527	81,642,209	16,715,690	54,884,233

수도광열비	33,222,829	90,513,735	29,275,263	74,752,906

세금과공과	112,457,039	277,161,436	122,425,927	288,032,728

통관제비용	692,803	3,299,418	8,242,140	14,851,103

임차료	74,051,263	189,696,773	73,687,781	293,716,510

감가상각비	350,198,797	1,046,254,727	355,953,140	1,068,260,090

수선비	1,180,000	13,983,947	17,803,825	43,739,725

보험료	13,910,926	38,457,932	13,961,611	47,443,574

접대비	230,947,622	603,622,157	186,512,165	438,378,787

광고선전비	816,210	23,063,537	148,120	22,550,010

운반비	19,533,877	54,659,378	15,416,729	41,710,891

지급수수료	128,814,411	541,930,340	211,086,268	642,706,943

차량유지비	23,873,435	50,416,317	12,713,392	34,112,436

소모품비	24,833,767	78,904,584	29,445,802	78,759,299

도서인쇄비	2,888,960	31,728,820	23,881,973	67,325,445

무형자산상각비	36,976,088	110,849,200	57,705,003	177,263,953

판매촉진비	10,169,300	9,582,326

대손상각비	822,053,792	1,261,935,332	(43,120,557)	(945,271,822)

연구개발비	675,979,556	2,082,308,179	715,514,814	2,206,295,411

영업이익(손실)	(651,812,616)	(240,524,709)	651,977,010	(3,085,290,552)

기타영업수익	161,799,608	514,213,251	156,632,630	551,675,033

수입임대료	118,415,233	357,083,792	118,846,758	385,016,379

잡이익	43,384,375	157,129,459	37,785,872	166,658,654

기타영업비용	119,804,710	178,703,902	4,112	156,391,360

기부금	10,000,000

잡손실	119,804,710	168,703,902	4,112	156,391,360

금융수익	207,584,906	1,346,453,294	357,234,969	1,246,897,998

이자수익	95,992,391	296,342,898	100,055,005	237,574,720

배당금수익(금융수익)	83,606,800	91,050,200

외환차익(금융수익)	13,497,775	604,340,438	53,827,751	363,801,795

외화환산이익(금융수익)	(27,248,450)	49,221,434	222,787,645	288,276,148

단기매매증권처분이익	(6,846,823)	19,430,529

단기매매증권평가이익	(12,331,000)

통화선도평가이익(금융수익)	120,381,328	283,675,348	(12,588,609)

파생상품거래이익(금융수익)	17,292,862	29,266,376	246,764,606

금융비용	76,694,516	1,280,030,673	1,158,170,510	2,088,739,285

이자비용	33,354,273	153,550,314	56,138,544	199,007,704

외환차손(금융원가)	55,848,118	605,935,779	(195,891,685)	106,071,777

외화환산손실(금융원가)	(129,427,904)	96,382,595	635,665,926	788,132,654

단기매매증권평가손실	17,375,500	17,375,500	(40,916,500)	73,819,930

통화선도평가손실(금융원가)	448,144,300	448,144,300

파생상품거래손실(금융원가)	1,230,999	304,476,104	255,029,925	451,476,451

장기투자증권처분손실	98,313,530	98,313,530

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851

기타의대손상각비	22,086,469

관계기업투자이익	164,471,143	299,941,264	537,343,376	706,910,391

관계기업투자손실	(56,984,720)	1,324,656,528	(41,927,407)	1,195,672,304

법인세비용차감전순이익(손실)	(257,471,465)	(863,308,003)	586,940,770	(4,020,610,079)

법인세비용	(516,897,110)	(368,258,537)

당기순이익(손실)	259,425,645	(495,049,466)	586,940,770	(4,020,610,079)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	303,721,557	(505,299,938)	591,865,444	(3,994,378,048)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(44,295,912)	10,250,472	(4,924,674)	(26,232,031)

기타포괄손익	(31,096,111)	210,758,769	(2,600,590)	(35,796,466)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(843,334)	1,398,303	(431,039)	(46,006,660)

지분법자본변동	(582,424)	1,095,603	(328,899)	(45,811,840)

매도가능증권평가손익	(260,910)	302,700	(102,140)	(194,820)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(30,252,777)	209,360,466	(2,169,551)	10,210,194

보험수리적손익	(30,241,160)	(91,654,413)	1,387,745	(8,591,256)

지분법이익잉여금변동	(11,617)	301,014,879	(3,557,296)	18,801,450

총포괄손익	228,329,534	(284,290,697)	584,340,180	(4,056,406,545)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	272,625,446	(294,541,169)	589,264,854	(4,030,174,514)

비지배지분	(44,295,912)	10,250,472	(4,924,674)	(26,232,031)

주당이익

기본주당이익(손실)	10	(16)	19	(125)

희석주당이익(손실)	10	(16)	19	(125)

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,994,378,048)	(3,994,378,048)	(26,232,031)	(4,020,610,079)

보험수리적이익(손실)	(8,591,256)	(8,591,256)	(8,591,256)

매도가능금융자신평가손익	(194,820)	(194,820)	(194,820)

지분법이익잉여금변동	18,801,450	18,801,450	18,801,450

지분법자본변동	(45,811,840)	(45,811,840)	(45,811,840)

2016.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	837,689,819	13,445,557,925	49,229,130,613	751,257,448	49,980,388,061

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

총포괄이익	당기순이익(손실)	(505,299,938)	(505,299,938)	10,250,472	(495,049,466)

보험수리적이익(손실)	(91,654,413)	(91,654,413)	(91,654,413)

매도가능금융자신평가손익	302,700	302,700	302,700

지분법이익잉여금변동	301,014,879	301,014,879	301,014,879

지분법자본변동	1,095,603	1,095,603	1,095,603

2017.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	842,746,918	20,280,522,493	56,069,152,280	763,525,247	56,832,677,527

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,548,678,186)	(1,149,014,301)

당기순이익(손실)	(495,049,466)	(4,020,610,079)

당기순이익조정을 위한 가감	3,997,801,894	1,494,815,575

퇴직급여	1,136,546,899	456,083,546

감가상각비	1,169,713,488	1,195,608,369

무형자산상각비	110,953,864	177,263,953

대손상각비	1,261,935,332	(945,271,822)

기타의 대손상각비	22,086,469

당기손익인식금융자산처분손실	98,313,530

당기손익인식금융자산평가손실	17,375,500	73,819,930

매출채권처분손실	3,996,851

통화선도평가손실	448,144,300

관계기업투자손실	1,324,656,528	1,195,672,304

이자비용	153,550,314	199,007,704

외화환산손실	67,173,781	15,642,820

법인세비용	(368,258,537)

당기손익인식금융자산처분이익	(19,430,529)

관계기업투자이익	(299,941,264)	(706,910,391)

통화선도평가이익	(283,675,348)

이자수익	(296,342,898)	(237,574,730)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)

외화환산이익	(14,589,346)	(288,276,148)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,897,668,131)	1,213,573,422

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	36,660,882,044	12,771,861,771

기타수취채권의 감소(증가)	(2,595,185,524)	(1,002,703,816)

기타자산의 감소(증가)	(227,383,672)	6,155,302,387

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804

재고자산의 감소(증가)	(4,022,532,594)	(196,275,165)

보증금의 감소(증가)	21,400,000	566,320,000

매입채무의 증가(감소)	(40,518,634,887)	(16,653,915,440)

기타지급채무의 증가(감소)	(672,273,647)	(1,830,940,289)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,209,756,660)	(112,822,489)

기타부채의 증가(감소)	809,285,097	(109,297,942)

퇴직금의 지급	(962,118,581)	(509,971,164)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(1,344,585,650)	4,608,440,790

사외적립자산의 감소(증가)	1,717,363,599	(2,719,667,025)

이자수취(영업)	164,660,975	127,430,987

이자지급(영업)	(51,506,640)	(55,274,406)

배당금수취(영업)	83,606,800	91,050,200

법인세납부(환급)	(350,523,618)

투자활동현금흐름	(4,107,586,140)	(2,497,882,735)

매도가능금융자산의 감소	5,686,470	340,000,000

단기금융상품의 감소	12,114,772,081	10,319,064,399

장기금융상품의 감소	1,000,000

무형자산의 처분	415,000

국고보조금의 증가	90,000,000

단기금융상품의 증가	(14,896,737,000)	(12,500,000,000)

장기금융상품의 증가	(27,549,000)	(27,549,000)

매도가능금융자산의 증가	(199,880,430)

유형자산의 취득	(562,207,814)	(426,157,704)

무형자산의 취득	(6,000,000)	(4,775,000)

국고보조금의 감소	(69,537,977)

장기미지급금의 감소	(756,012,900)

재무활동현금흐름	(241,899,560)	(1,380,750,995)

차입금의 증가	5,166,127,930	6,114,596,038

차입금의 상환	(5,408,027,490)	(7,495,347,033)

현금의 증가	(12,898,163,886)	(5,027,648,031)

기초현금및현금성자산	30,482,791,030	22,875,173,017

기말현금및현금성자산	17,584,627,144	17,847,524,986