아이티센씨티에스 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	67,485,638,393	77,080,576,358

현금및현금성자산	36,692,239,557	23,731,622,834

정부보조금	(59,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	8,487,132,931

매출채권 및 기타유동채권	15,669,203,485	30,631,452,632

매출채권	16,089,474,085	31,052,868,057

대손충당금	(298,222,956)	(288,220,512)

현재가치할인차금(단기채권)	(122,047,644)	(133,194,913)

기타수취채권	1,032,864,465	1,769,444,450

미수금	1,278,951,721	2,015,150,699

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	381,007

당기손익인식금융자산	563,863,000	588,525,000

단기매매증권	563,863,000	588,525,000

매도가능금융자산	2,257,200	1,356,670

단기매도가능증권	2,257,200	1,356,670

재고자산	10,577,109,131	9,975,409,310

원재료	10,449,990,368	9,975,409,310

수입미착품	127,118,763

기타자산	2,820,787,705	1,750,987,680

선급금	874,710,168	726,098,980

선급비용	1,946,077,537	1,024,888,700

당기법인세자산	158,624,101	145,658,081

선급법인세	158,624,101	145,658,081

기타금융자산	27,790,687

통화선도자산	27,790,687

비유동자산	20,153,308,331	20,871,833,402

장기금융상품	136,684,000	127,501,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,789,271,150	3,113,834,901

장기매출채권	2,923,875,000	3,274,740,000

현재가치할인차금	(134,603,850)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283	3,314,433,283

종속기업등 관계기업투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095

지분법투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,271,986,913	6,440,022,838

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,833,515,619)	(1,812,191,596)

차량운반구	59,009,748

감가상각누계액	(34,421,765)

집기비품	2,098,540,936	2,076,370,936

감가상각누계액	(1,746,282,990)	(1,695,224,048)

기타유형자산	7,673,794,741	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,316,275,766)	(5,020,015,260)

무형자산	2,054,666,011	2,089,575,659

산업재산권	4,882,588	5,542,162

기타무형자산	2,528,026,093	2,562,276,167

자산손상누계액	(478,242,670)	(478,242,670)

투자부동산	2,164,207,893	2,178,172,195

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,205,868,192)	(1,191,903,890)

기타수취채권(비유동)	559,115,291	576,615,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	539,115,291	556,615,291

기타비유동자산	349,990,695	518,725,140

장기선급금	349,990,695	518,725,140

자산총계	87,638,946,724	97,952,409,760

부채

유동부채	19,746,380,194	43,648,950,371

매입채무	16,990,876,443	36,453,285,224

차입금	730,586,987	1,638,118,247

외화단기차입금	730,586,987	1,638,118,247

기타지급채무	742,265,990	710,811,729

미지급금	742,265,990	710,811,729

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원급여부채	418,173,783	1,208,063,344

단기종업원부채	418,173,783	1,208,063,344

당기법인세부채

기타부채	864,476,991	3,481,219,843

예수금	63,021,810	79,771,640

선수금	453,260,857	2,211,665,467

부가세예수금	348,194,324	1,189,782,736

비유동부채	4,680,050,237	4,269,363,567

확정급여부채	2,809,756,137	2,168,784,721

퇴직급여충당부채	8,581,551,559	8,003,303,707

국민연금전환금	(9,348,750)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,762,446,672)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,857,413,951	2,090,656,517

임대보증금(비유동)	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(13,004,518)	(10,039,236)

장기미지급비용	1,354,165,800	1,606,170,100

현재가치할인차금(비유동)	(57,947,331)	(78,674,347)

기타비유동부채	12,880,149	9,922,329

선수수익(비유동)	12,880,149	9,922,329

부채총계	24,426,430,431	47,918,313,938

자본

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금(결손금)	13,866,442,811	14,317,817,400

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,675,334,011	14,126,708,600

기타포괄손익누계액	771,717,203	770,395,553

매도가능증권평가이익	771,717,203	770,395,553

자본총계	63,212,516,293	50,034,095,822

자본과부채총계	87,638,946,724	97,952,409,760

포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,802,232,864	19,802,232,864	19,923,957,257	19,923,957,257

시스템매출	12,047,833,027	12,047,833,027	11,947,516,110	11,947,516,110

기타매출	7,754,399,837	7,754,399,837	7,976,441,147	7,976,441,147

매출원가	17,220,649,459	17,220,649,459	17,218,137,402	17,218,137,402

시스템매출원가	9,861,035,940	9,861,035,940	10,591,208,004	10,591,208,004

기타매출원가	7,359,613,519	7,359,613,519	6,626,929,398	6,626,929,398

매출총이익	2,581,583,405	2,581,583,405	2,705,819,855	2,705,819,855

판매비와관리비	3,606,357,680	3,606,357,680	3,651,590,785	3,651,590,785

급여	1,246,577,739	1,246,577,739	1,947,890,616	1,947,890,616

퇴직급여	415,428,463	415,428,463	73,963,426	73,963,426

복리후생비	315,322,436	315,322,436	218,057,964	218,057,964

교육훈련비	7,855,225	7,855,225

여비교통비	34,885,688	34,885,688	39,813,396	39,813,396

통신비	15,502,529	15,502,529	28,546,380	28,546,380

수도광열비	34,621,749	34,621,749	33,802,443	33,802,443

세금과공과	111,259,490	111,259,490	108,573,041	108,573,041

통관제비용	730,565	730,565	2,532,755	2,532,755

임차료	55,166,120	55,166,120	45,854,233	45,854,233

감가상각비	354,145,512	354,145,512	355,236,672	355,236,672

수선비	5,519,000	5,519,000	2,760,000	2,760,000

보험료	8,122,658	8,122,658	11,444,509	11,444,509

접대비	89,116,116	89,116,116	193,698,257	193,698,257

광고선전비	199,000	199,000	199,000	199,000

운반비	17,795,542	17,795,542	18,790,228	18,790,228

지급수수료	188,476,119	188,476,119	219,203,448	219,203,448

차량유지비	13,655,614	13,655,614	11,433,041	11,433,041

소모품비	19,615,009	19,615,009	27,385,893	27,385,893

도서인쇄비	8,542,305	8,542,305	16,963,178	16,963,178

무형자산상각비	36,831,150	36,831,150	36,956,666	36,956,666

판매촉진비	2,000,000	2,000,000

대손상각비	10,002,444	10,002,444	(417,190,587)	(417,190,587)

연구개발비	624,842,432	624,842,432	665,821,001	665,821,001

영업이익(손실)	(1,024,774,275)	(1,024,774,275)	(945,770,930)	(945,770,930)

기타영업수익	347,389,082	347,389,082	123,946,356	123,946,356

수입임대료	115,994,478	115,994,478	119,334,279	119,334,279

잡이익	231,394,604	231,394,604	4,612,077	4,612,077

기타영업비용	8,222,066	8,222,066	878,765	878,765

유형자산처분손실	7,587,983	7,587,983

잡손실	634,083	634,083	878,765	878,765

금융수익	1,522,492,014	1,522,492,014	998,001,085	998,001,085

이자수익	168,514,124	168,514,124	106,238,356	106,238,356

배당금수익(금융수익)	62,640,600	62,640,600	84,828,800	84,828,800

외환차익(금융수익)	1,004,386,858	1,004,386,858	315,444,493	315,444,493

외화환산이익(금융수익)	258,996,193	258,996,193	407,414,436	407,414,436

단기매도가능증권처분이익(금융수익)	163,552	163,552

단기매매증권평가이익(금융수익)	84,075,000	84,075,000

통화선도평가이익(금융수익)	27,790,687	27,790,687

금융비용	1,251,510,123	1,251,510,123	1,477,104,677	1,477,104,677

이자비용	94,436,798	94,436,798	62,634,025	62,634,025

외환차손(금융원가)	409,997,650	409,997,650	631,580,446	631,580,446

외화환산손실(금융원가)	570,787,940	570,787,940	333,007,884	333,007,884

통화선도평가손실(금융원가)	402,298,592	402,298,592

매출채권처분손실(금융원가)	2,808,400	2,808,400

단기매매증권평가손실(금융원가)	24,662,000	24,662,000

파생상품거래손실(금융원가)	151,625,735	151,625,735	44,775,330	44,775,330

법인세비용차감전순이익(손실)	(414,625,368)	(414,625,368)	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)

당기순이익(손실)	(414,625,368)	(414,625,368)	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)

기타포괄손익	(35,427,571)	(35,427,571)	(37,082,714)	(37,082,714)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,321,650	1,321,650	(134,830)	(134,830)

매도가능증권평가손익	1,321,650	1,321,650	(134,830)	(134,830)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(36,749,221)	(36,749,221)	(36,947,884)	(36,947,884)

보험수리적손익	(36,749,221)	(36,749,221)	(36,947,884)	(36,947,884)

총포괄손익	(450,052,939)	(450,052,939)	(1,338,889,645)	(1,338,889,645)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	(41)	(41)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(13)	(13)	(41)	(41)

자본변동표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)

보험수리적이익(손실)	(36,947,884)	(36,947,884)

매도가능금융자산평가손익	(134,830)	(134,830)

지분의 발행

2017.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,097,463	11,881,819,010	47,597,799,342

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,395,553	14,317,817,400	50,034,095,822

총포괄손익	당기순이익(손실)	(414,625,368)	(414,625,368)

보험수리적이익(손실)	(36,749,221)	(36,749,221)

매도가능금융자산평가손익	1,321,650	1,321,650

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.03.31 (기말자본)	48,574,356,279	771,717,203	13,866,442,811	63,212,516,293

현금흐름표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,858,107,110)	(9,353,256,476)

당기순이익(손실)	(414,625,368)	(1,301,806,931)

당기순이익조정을 위한 가감	696,191,465	179,762,434

퇴직급여	648,591,612	367,602,417

감가상각비	382,607,773	387,862,662

무형자산상각비	36,909,648	36,956,666

대손상각비	10,002,444	(417,190,587)

당기손익인식금융자산평가손실	24,662,000

매출채권처분손실	2,808,400

통화선도평가손실	402,298,592

무형자산처분손실	7,587,983

이자비용	94,436,798	62,634,025

외화환산손실	85	19,346,851

당기손익인식금융자산평가이익	(84,075,000)

매도가능증권처분이익	(163,552)

통화선도평가이익	(27,790,687)

이자수익	(168,514,124)	(106,238,356)

배당금수익	(62,640,600)	(84,828,800)

외화환산이익	(249,497,915)	(407,414,436)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,203,506,780)	(8,129,473,841)

매출채권의 감소(증가)	15,314,258,972	35,709,445,133

기타수취채권의 감소(증가)	798,839,578	57,804,970

기타자산의 감소(증가)	(893,921,048)	(1,443,403,074)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	(601,699,821)	(6,327,065,856)

보증금의 감소(증가)	17,500,000	(103,100,000)

매입채무의 증가(감소)	(19,236,270,152)	(32,009,911,807)

기타지급채무의 증가(감소)	32,454,261	(813,312,854)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(789,889,561)	(1,103,562,834)

기타부채의 증가(감소)	(2,771,237,016)	(2,404,586,568)

퇴직금의 지급	(448,407,630)	(236,469,860)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	302,005,270	(161,214,100)

사외적립자산의 적립(지급)	72,860,367	260,030,665

이자수취(영업)	84,560,589	45,614,534

이자지급(영업)	(20,727,016)	(32,879,772)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)	(114,472,900)

투자활동현금흐름	8,074,422,482	(132,958,099)

매도가능금융자산의 감소	584,672

단기금융상품의 감소	23,156,301,931	3,000,000,000

유형자산의 처분	17,000,000

국고보조금의 증가	60,000,000	80,000,000

단기금융상품의 증가	(14,669,169,000)	(3,150,370,000)

장기금융상품의 증가	(9,183,000)	(9,183,000)

유형자산의 취득	(225,195,529)	(24,779,955)

무형자산의 취득	(2,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(28,625,144)

장기미지급금의 감소	(252,004,300)

재무활동현금흐름	12,744,301,351	(102,288,628)

차입금의 증가	77,657,404	2,549,552,340

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(961,829,463)	(2,651,840,968)

현금의 증가	12,960,616,723	(9,588,503,203)

기초현금및현금성자산	23,731,622,834	29,901,419,982

기말현금및현금성자산	36,692,239,557	20,312,916,779