아이티센씨티에스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	69,735,140,926	79,057,845,767

현금및현금성자산	37,117,350,570	24,307,476,315

국고보조금	(59,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	1,457,691,223	9,603,694,144

매출채권 및 기타유동채권	15,754,172,887	30,749,497,998

매출채권	16,175,106,115	31,171,738,457

대손충당금	(298,885,584)	(289,045,546)

현재가치할인차금(단기채권)	(122,047,644)	(133,194,913)

기타수취채권	1,035,712,001	1,769,444,450

미수금	1,281,828,020	2,015,150,699

대손충당금	(246,116,019)	(246,087,256)

미수수익	381,007

당기손익인식금융자산	563,863,000	588,525,000

단기매매증권	563,863,000	588,525,000

매도가능금융자산	2,257,200	1,356,670

단기매도가능증권	2,257,200	1,356,670

재고자산	10,760,155,482	10,136,540,118

제품	107,268,619	111,012,896

원재료	10,525,768,100	10,025,527,222

수입미착품	127,118,763

기타자산	2,912,669,293	1,753,821,831

선급금	966,452,328	727,784,330

선급비용	1,946,216,965	1,026,037,501

당기법인세자산	162,579,521	148,502,471

선급법인세	162,579,521	148,502,471

기타금융자산	27,790,687

통화선도자산	27,790,687

비유동자산	25,849,013,227	27,622,074,307

장기금융상품	136,684,000	127,501,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,789,271,150	3,113,834,901

장기매출채권	2,923,875,000	3,274,740,000

현재가치할인차금	(134,603,850)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283	3,314,433,283

종속기업등 관계기업투자주식	7,568,092,387	8,617,281,018

유형자산	6,806,875,917	6,980,246,320

토지	2,141,766,728	2,141,766,728

건물	4,145,360,653	4,145,360,653

감가상각누계액	(2,194,722,050)	(2,168,813,550)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,591,191,456)	(1,590,441,456)

차량운반구	89,711,100	148,720,848

감가상각누계액	(89,707,100)	(124,128,865)

집기비품	2,163,166,572	2,140,996,572

감가상각누계액	(1,810,899,626)	(1,759,840,684)

공구와기구	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,696,000)	(53,695,999)

기타유형자산	7,673,794,741	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,316,275,766)	(5,020,015,260)

무형자산	2,109,374,611	2,144,297,159

산업재산권	4,891,188	5,563,662

기타무형자산	2,642,526,093	2,676,776,167

손상차손누계액	(538,042,670)	(538,042,670)

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,205,868,192)	(1,191,903,890)

기타수취채권(비유동)	610,083,291	627,583,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	590,083,291	607,583,291

기타비유동자산	349,990,695	518,725,140

장기선급금	349,990,695	518,725,140

자산총계	95,584,154,153	106,679,920,074

부채

유동부채	20,144,299,781	43,677,161,402

매입채무	16,990,876,443	36,453,285,224

차입금	730,586,987	1,638,118,247

외화단기차입금	730,586,987	1,638,118,247

기타지급채무	758,997,312	730,500,736

미지급금	758,997,312	730,500,736

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원부채	424,388,628	1,208,944,388

기타부채	1,239,450,411	3,488,860,823

예수금	67,995,230	87,412,620

선수금	823,260,857	2,211,665,467

부가세예수금	348,194,324	1,189,782,736

비유동부채	5,071,564,377	4,653,986,072

확정급여부채	2,901,270,277	2,253,407,226

퇴직급여충당부채	8,673,065,699	8,087,926,212

국민연금전환금	(9,348,750)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,762,446,672)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,857,413,951	2,090,656,517

임대보증금(비유동)	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(13,004,518)	(10,039,236)

장기미지급금	1,354,165,800	1,606,170,100

현재가치할인차금(비유동)	(57,947,331)	(78,674,347)

기타부채	312,880,149	309,922,329

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	12,880,149	9,922,329

부채총계	25,215,864,158	48,331,147,474

자본

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금	20,251,505,367	21,823,760,436

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	20,060,396,567	21,632,651,636

기타포괄손익누계액	822,392,877	823,299,485

매도가능증권평가이익	771,717,203	770,395,553

지분법자본변동	755,859,118	758,087,376

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)

소수주주지분	720,035,472	755,829,810

소수주주지분	720,035,472	755,829,810

자본총계	70,368,289,995	58,348,772,600

자본과부채총계	95,584,154,153	106,679,920,074

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,880,080,164	19,880,080,164	20,096,283,329	20,096,283,329

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	77,847,300	77,847,300	172,326,072	172,326,072

시스템매출	12,047,833,027	12,047,833,027	11,947,516,110	11,947,516,110

기타매출	7,754,399,837	7,754,399,837	7,976,441,147	7,976,441,147

매출원가	17,349,294,137	17,349,294,137	17,333,026,674	17,333,026,674

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	128,644,678	128,644,678	114,889,272	114,889,272

시스템매출원가	9,861,035,940	9,861,035,940	10,591,208,004	10,591,208,004

기타매출원가	7,359,613,519	7,359,613,519	6,626,929,398	6,626,929,398

매출총이익	2,530,786,027	2,530,786,027	2,763,256,655	2,763,256,655

판매비와관리비	3,675,253,240	3,675,253,240	3,709,040,800	3,709,040,800

급여	1,284,542,540	1,284,542,540	1,984,947,616	1,984,947,616

퇴직급여	423,363,187	423,363,187	76,654,793	76,654,793

복리후생비	318,030,456	318,030,456	221,028,744	221,028,744

교육훈련비	7,855,225	7,855,225

여비교통비	34,923,588	34,923,588	39,843,196	39,843,196

통신비	15,870,551	15,870,551	28,729,027	28,729,027

수도광열비	34,621,749	34,621,749	33,802,443	33,802,443

세금과공과	112,264,690	112,264,690	109,547,741	109,547,741

통관제비용	730,565	730,565	2,532,755	2,532,755

임차료	62,486,330	62,486,330	53,303,383	53,303,383

감가상각비	354,145,512	354,145,512	355,236,672	355,236,672

수선비	5,519,000	5,519,000	2,760,000	2,760,000

보험료	8,226,598	8,226,598	11,536,609	11,536,609

접대비	91,388,816	91,388,816	195,942,057	195,942,057

광고선전비	5,898,430	5,898,430	1,221,087	1,221,087

운반비	17,795,542	17,795,542	18,797,501	18,797,501

지급수수료	190,351,308	190,351,308	220,881,484	220,881,484

차량유지비	14,715,614	14,715,614	13,010,196	13,010,196

소모품비	20,279,939	20,279,939	27,734,831	27,734,831

도서인쇄비	8,572,305	8,572,305	17,008,178	17,008,178

무형자산상각비	36,844,050	36,844,050	36,969,566	36,969,566

판매촉진비	2,000,000	2,000,000

대손상각비	9,840,038	9,840,038	(418,123,305)	(418,123,305)

연구개발비	624,842,432	624,842,432	665,821,001	665,821,001

영업이익(손실)	(1,144,467,213)	(1,144,467,213)	(945,784,145)	(945,784,145)

기타영업수익	347,396,118	347,396,118	123,960,280	123,960,280

수입임대료	115,994,478	115,994,478	119,334,279	119,334,279

잡이익	231,401,640	231,401,640	4,626,001	4,626,001

기타영업비용	8,222,067	8,222,067	878,767	878,767

유형자산처분손실	7,587,983	7,587,983

잡손실	634,084	634,084	878,767	878,767

금융수익	1,532,492,235	1,532,492,235	1,002,423,404	1,002,423,404

이자수익	178,514,345	178,514,345	110,660,675	110,660,675

배당금수익(금융수익)	62,640,600	62,640,600	84,828,800	84,828,800

외환차익(금융수익)	1,004,386,858	1,004,386,858	315,444,493	315,444,493

외화환산이익(금융수익)	258,996,193	258,996,193	407,414,436	407,414,436

단기매매증권평가이익(금융수익)	84,075,000	84,075,000

단기매도가능증권처분이익(금융수익)	163,552	163,552

통화선도평가이익(금융수익)	27,790,687	27,790,687

금융비용	1,251,538,886	1,251,538,886	1,477,104,677	1,477,104,677

이자비용	94,436,798	94,436,798	62,634,025	62,634,025

외환차손(금융원가)	409,997,650	409,997,650	631,580,446	631,580,446

외화환산손실(금융원가)	570,787,940	570,787,940	333,007,884	333,007,884

단기매매증권평가손실(금융원가)	24,662,000	24,662,000

통화선도평가손실(금융원가)	402,298,592	402,298,592

파생상품거래손실(금융원가)	151,625,735	151,625,735	44,775,330	44,775,330

매출채권처분손실(금융원가)	2,808,400	2,808,400

기타의대손상각비(금융원가)	28,763	28,763

관계기업투자이익	97,709,237	97,709,237	60,458,155	60,458,155

관계기업투자손실	1,165,580,581	1,165,580,581	607,514,781	607,514,781

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,592,211,157)	(1,592,211,157)	(1,844,440,531)	(1,844,440,531)

당기순이익(손실)	(1,592,211,157)	(1,592,211,157)	(1,844,440,531)	(1,844,440,531)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,556,416,819)	(1,556,416,819)	(1,845,883,543)	(1,845,883,543)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(35,794,338)	(35,794,338)	1,443,012	1,443,012

기타포괄손익	(16,744,858)	(16,744,858)	(44,938,403)	(44,938,403)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(906,608)	(906,608)	(46,478)	(46,478)

지분법자본변동	(2,228,258)	(2,228,258)	88,352	88,352

매도가능증권평가손익	1,321,650	1,321,650	(134,830)	(134,830)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,838,250)	(15,838,250)	(44,891,925)	(44,891,925)

보험수리적손익	(36,749,221)	(36,749,221)	(36,947,884)	(36,947,884)

지분법이익잉여금변동	20,910,971	20,910,971	(7,944,041)	(7,944,041)

총포괄손익	(1,608,956,015)	(1,608,956,015)	(1,889,378,934)	(1,889,378,934)

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,573,161,677)	(1,573,161,677)	(1,890,821,946)	(1,890,821,946)

비지배지분	(35,794,338)	(35,794,338)	1,443,012	1,443,012

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(49)	(58)	(58)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(49)	(49)	(58)	(58)

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

총포괄이익	당기순이익(손실)	(1,845,883,543)	(1,845,883,543)	1,443,012	1,844,440,531

보험수리적이익(손실)	(36,947,884)	(36,947,884)	(36,947,884)

매도가능금융자신평가손익	(134,830)	(134,830)	(134,830)

지분법이익잉여금변동	(7,944,041)	(7,944,041)	(7,944,041)

지분법자본변동	88,352	88,352	88,352

지분의 발행

2017.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	841,302,137	18,685,686,497	54,472,871,503	754,717,787	55,227,589,290

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	823,299,485	21,823,760,436	57,592,942,790	755,829,810	58,348,772,600

총포괄이익	당기순이익(손실)	(1,556,416,819)	(1,556,416,819)	(35,794,338)	(1,592,211,157)

보험수리적이익(손실)	(36,749,221)	(36,749,221)	(36,749,221)

매도가능금융자신평가손익	1,321,650	1,321,650	1,321,650

지분법이익잉여금변동	20,910,971	20,910,971	20,910,971

지분법자본변동	(2,228,258)	(2,228,258)	(2,228,258)

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.03.31 (기말자본)	48,574,356,279	822,392,877	20,251,505,367	69,648,254,523	720,035,472	70,368,289,995

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	(7,667,719,568)	(9,326,791,665)

당기순이익(손실)	(1,592,211,157)	(1,844,440,531)

당기순이익조정을 위한 가감	1,771,377,437	743,641,205

퇴직급여	660,692,726	383,757,222

감가상각비	387,942,251	393,872,139

무형자산상각비	36,922,548	36,969,566

대손상각비	9,840,038	(418,123,305)

기타의 대손상각비	28,763

당기손익인식금융자산평가손실	24,662,000

매출채권처분손실	2,808,400

통화선도평가손실	402,298,592

유형자산처분손실	7,587,983

관계기업투자손실	1,165,580,581	607,514,781

이자비용	94,436,798	62,634,025

외화환산손실	85	19,346,851

당기손익인식금융자산평가이익	(84,075,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(163,552)

관계기업투자이익	(97,709,237)	(60,458,155)

통화선도평가이익	(27,790,687)

이자수익	(178,514,345)	(110,660,675)

배당금수익	(62,640,600)	(84,828,800)

외화환산이익	(249,497,915)	(407,414,436)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,920,719,642)	(8,128,676,520)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	15,347,497,342	35,802,716,913

기타수취채권의 감소(증가)	795,963,279	57,366,890

기타자산의 감소(증가)	(984,079,515)	(1,439,248,968)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	(623,615,364)	(6,437,224,955)

보증금의 감소(증가)	17,500,000	(103,100,000)

매입채무의 증가(감소)	(19,236,270,152)	(31,964,630,307)

기타지급채무의 증가(감소)	29,496,576	(832,399,652)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(784,555,760)	(1,103,562,834)

기타부채의 증가(감소)	(2,403,904,576)	(2,406,400,198)

퇴직금의 지급	(453,617,109)	(246,882,318)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	302,005,270	(161,214,100)

사외적립자산의 감소(증가)	72,860,367	260,030,665

이자수취(영업)	94,560,810	50,036,853

이자지급(영업)	(20,727,016)	(32,879,772)

배당금수취(영업)

법인세납부(환급)	(114,472,900)

투자활동현금흐름	7,733,292,472	(132,958,099)

매도가능금융자산의 감소	584,672

단기금융상품의 감소	22,815,171,921	3,000,000,000

유형자산의 처분	17,000,000

국고보조금의 증가	60,000,000	80,000,000

단기금융상품의 증가	(14,669,169,000)	(3,150,370,000)

장기금융상품의 증가	(9,183,000)	(9,183,000)

유형자산의 취득	(225,195,529)	(24,779,955)

무형자산의 취득	(2,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(28,625,144)

장기미지급금의 감소	(252,004,300)

재무활동현금흐름	12,744,301,351	(102,288,628)

차입금의 증가	77,657,404	2,549,552,340

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(961,829,463)	(2,651,840,968)

현금의 증가	12,809,874,255	(9,562,038,392)

기초현금및현금성자산	24,307,476,315	30,482,791,030

기말현금및현금성자산	37,117,350,570	20,920,752,638