아이티센씨티에스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 1분기말	제 34 기말	제 33 기말

자산

유동자산	61,988,813,992	98,797,009,734	74,160,056,229

현금및현금성자산	20,234,055,560	29,873,933,619	22,831,984,590

단기금융상품	3,150,370,000	3,000,000,000	600,000,000

매출채권	20,070,695,103	55,014,893,049	35,032,836,117

매출채권	20,599,987,347	55,983,375,880	36,982,348,969

대손충당금	(529,292,244)	(968,482,831)	(1,949,512,852)

기타수취채권	425,807,248	386,372,526	138,844,358

단기대여금	500,000,000

대손충당금	(500,000,000)

미수금	664,353,644	626,091,290	737,284,279

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)	(602,237,181)

미수수익	7,540,860	6,368,492	3,797,260

당기손익인식금융자산	661,390,000	577,315,000	653,236,000

단기매매증권	661,390,000	577,315,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,058,580	1,193,410	1,431,210

매도가능금융자산	1,058,580	1,193,410	1,431,210

재고자산	15,064,087,436	8,737,021,580	12,377,626,950

원재료	15,014,863,952	8,732,856,183	12,368,006,085

수입미착품	49,223,484	4,165,397	9,620,865

기타자산	2,374,369,755	760,408,206	2,231,148,930

선급금	688,832,315	711,175,822	2,144,901,285

선급비용	1,369,156,883	49,232,384	86,247,645

선급부가세	316,380,557

당기법인세자산	6,980,310	45,706,270

선급법인세	6,980,310	45,706,270

기타금융자산	445,872,344	247,241,804

통화선도자산	445,872,344	247,241,804

비유동자산	22,136,742,574	22,895,885,462	26,524,648,671

장기금융상품	102,452,000	93,269,000	57,537,000

장기매출채권	3,904,625,253	4,207,277,323

매도가능금융자산(비유동)	2,748,793,283	2,748,793,283	2,790,383,283

장기투자증권	2,748,793,283	2,748,793,283	2,790,383,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,985,583,937	7,334,702,342	7,080,980,042

토지	1,983,885,448	1,983,885,448	1,256,424,881

건물	3,411,844,163	3,411,844,163	2,315,408,197

감가상각누계액	(1,748,219,528)	(1,726,895,505)	(1,116,896,208)

차량운반구	59,009,748	59,009,748	59,009,748

감가상각누계액	(25,570,454)	(22,620,017)	(10,818,269)

집기비품	1,958,211,936	1,936,976,936	1,856,396,507

감가상각누계액	(1,526,204,836)	(1,455,957,466)	(1,156,321,386)

기타유형자산	7,025,234,345	7,021,689,390	6,635,448,115

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(4,152,602,885)	(3,873,226,355)	(2,757,667,543)

무형자산	2,087,992,138	2,124,948,804	2,317,088,083

산업재산권	7,520,884	8,180,458	10,839,238

기타무형자산	2,588,035,341	2,624,332,433	2,813,812,932

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(507,564,087)	(507,564,087)

투자부동산	2,220,065,102	2,234,029,404	3,589,079,940

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085	5,193,972,618

감가상각누계액	(1,150,010,983)	(1,136,046,681)	(1,604,892,678)

기타수취채권(비유동)	549,349,291	446,249,291	1,192,569,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

보증금	529,349,291	426,249,291	1,172,569,291

기타비유동자산	1,024,928,475	1,193,662,920	6,854,798,015

장기선급금	1,024,928,475	1,193,662,920	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	84,125,556,566	121,692,895,196	100,684,704,900

부채

유동부채	31,118,230,444	67,394,464,993	49,469,930,784

매입채무	26,693,242,535	58,874,092,019	38,887,579,056

차입금	2,332,422,432	2,651,840,968	4,040,871,281

외화단기차입금	2,332,422,432	2,651,840,968	4,040,871,281

기타지급채무	722,147,232	1,535,460,086	2,796,777,256

미지급금	722,147,232	1,535,460,086	2,796,777,256

당기법인세부채	137,369,054	251,841,954

단기종업원급여부채	372,615,189	1,476,178,023	504,012,805

기타부채	860,434,002	2,605,051,943	3,240,690,386

예수금	50,656,350	66,948,040	39,763,910

통화선도부채	402,298,592

선수금	407,479,060	1,080,886,720	2,043,992,872

부가세예수금	1,457,217,183	1,156,933,604

비유동부채	5,409,526,780	5,361,741,216	3,962,874,538

퇴직급여채무	2,533,818,730	2,266,921,724

퇴직급여충당부채	9,099,236,551	9,080,456,288	3,393,846,696

국민연금전환금	(10,130,650)	(10,130,650)	(3,025,450)

퇴직연금운용자산	(6,555,287,171)	(6,803,403,914)	(3,390,821,246)

기타지급채무(비유동)	2,856,755,532	3,070,201,239	3,927,660,262

임대보증금(비유동)	673,200,000	673,200,000	693,640,000

현재가치할인차금(비유동)	(19,337,840)	(25,016,661)	(35,516,816)

장기미지급비용	2,362,183,000	2,614,187,300	3,622,204,500

현재가치할인차금(비유동)	(159,289,628)	(192,169,400)	(352,667,422)

기타부채(비유동)	18,952,518	24,618,253	35,214,276

선수수익(비유동)	18,952,518	24,618,253	35,214,276

부채총계	36,527,757,224	72,756,206,209	53,432,805,322

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	11,881,819,010	13,220,573,825	11,535,546,616

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	11,690,710,210	13,029,465,025	11,344,437,816

기타포괄손익누계액	770,097,463	770,232,293	770,470,093

매도가능증권평가이익	770,097,463	770,232,293	770,470,093

자본총계	47,597,799,342	48,936,688,987	47,251,899,578

자본과부채총계	84,125,556,566	121,692,895,196	100,684,704,900

포괄손익계산서
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,923,957,257	19,923,957,257	25,687,469,363	25,687,469,363	165,814,377,965	145,313,731,940

시스템매출	11,947,516,110	11,947,516,110	22,342,404,124	22,342,404,124	132,588,547,381	129,228,289,827

기타수익(매출액)	7,976,441,147	7,976,441,147	3,345,065,239	3,345,065,239	33,225,830,584	16,085,442,113

매출원가	17,218,137,402	17,218,137,402	23,410,194,357	23,410,194,357	148,054,925,038	130,805,365,036

시스템매출원가	10,591,208,004	10,591,208,004	19,586,931,963	19,586,931,963	117,478,918,953	116,034,800,055

기타매출원가	6,626,929,398	6,626,929,398	3,823,262,394	3,823,262,394	30,576,006,085	14,770,564,981

매출총이익	2,705,819,855	2,705,819,855	2,277,275,006	2,277,275,006	17,759,452,927	14,508,366,904

판매비와관리비	3,651,590,785	3,651,590,785	2,167,396,250	2,167,396,250	16,134,261,195	13,769,353,741

급여	1,947,890,616	1,947,890,616	1,485,827,832	1,485,827,832	8,125,770,898	4,236,233,979

퇴직급여	73,963,426	73,963,426	92,425,391	92,425,391	424,006,260	882,032,113

복리후생비	218,057,964	218,057,964	221,159,069	221,159,069	960,465,641	997,208,195

교육훈련비	7,855,225	7,855,225	20,350,000	20,350,000	58,617,058	44,941,386

여비교통비	39,813,396	39,813,396	54,539,934	54,539,934	203,248,560	276,170,732

통신비	28,546,380	28,546,380	19,480,064	19,480,064	75,635,028	115,568,266

수도광열비	33,802,443	33,802,443	25,781,837	25,781,837	98,677,212	84,096,731

세금과공과	108,573,041	108,573,041	104,724,316	104,724,316	356,661,081	378,029,576

통관제비용	2,532,755	2,532,755	2,593,873	2,593,873	34,582,209	28,917,399

임차료	45,854,233	45,854,233	127,544,584	127,544,584	335,113,812	315,840,596

감가상각비	355,236,672	355,236,672	355,621,196	355,621,196	1,426,379,786	1,405,088,438

수선비	2,760,000	2,760,000	12,432,400	12,432,400	57,785,602	63,392,027

보험료	11,444,509	11,444,509	18,348,901	18,348,901	60,345,360	73,199,395

접대비	193,698,257	193,698,257	119,197,884	119,197,884	566,163,049	533,952,775

광고선전비	199,000	199,000	22,310,000	26,000,000

운반비	18,790,228	18,790,228	12,371,573	12,371,573	58,758,704	69,887,596

지급수수료	219,203,448	219,203,448	214,015,690	214,015,690	792,162,393	970,352,872

차량유지비	11,433,041	11,433,041	6,356,519	6,356,519	41,829,956	39,934,742

소모품비	27,385,893	27,385,893	21,038,295	21,038,295	107,636,314	69,803,091

도서인쇄비	16,963,178	16,963,178	34,077,899	34,077,899	93,509,537	144,326,396

무형자산상각비	36,956,666	36,956,666	59,659,743	59,659,743	220,587,279	199,320,323

판매촉진비	2,000,000	2,000,000	21,902,326	3,768,560

대손상각비(대손충당금환입)	(417,190,587)	(417,190,587)	(1,566,472,403)	(1,566,472,403)	(885,809,825)	(851,504,928)

연구개발비	665,821,001	665,821,001	726,321,653	726,321,653	2,877,922,955	3,662,793,481

영업이익	(945,770,930)	(945,770,930)	109,878,756	109,878,756	1,625,191,732	739,013,163

기타영업수익	123,946,356	123,946,356	187,857,250	187,857,250	668,019,275	776,700,512

임대료	119,334,279	119,334,279	145,428,648	145,428,648	499,902,668	662,279,714

유형자산처분이익	15,101,248

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	4,612,077	4,612,077	42,428,602	42,428,602	168,116,607	79,659,210

기타영업비용	878,765	878,765	5,972,118	5,972,118	170,946,760	123,112,109

기부금	3,990,000	4,000,000

잡손실	878,765	878,765	5,972,118	5,972,118	166,956,760	119,112,109

금융수익	998,001,085	998,001,085	725,272,913	725,272,913	2,363,477,471	2,417,973,088

이자수익	106,238,356	106,238,356	52,631,818	52,631,818	277,857,890	298,474,987

배당수익	84,828,800	84,828,800	91,050,200	91,050,200	91,050,200	108,959,000

외환차익	315,444,493	315,444,493	93,175,995	826,366,610

외화환산이익	407,414,436	407,414,436	340,300,427	340,300,427	826,557,595	300,436,432

기타금융수익	84,075,000	84,075,000	241,290,468	241,290,468	1,074,835,791	883,736,059

파생상품거래이익	241,290,468	241,290,468	546,340,618	417,087,555

단기매매증권처분이익	3,294,000	847,215

단기매도증권평가이익	84,075,000	84,075,000	20,904,570

기타의대손상각비환입	58,424,259	218,559,485

통화선도평가이익	445,872,344	247,241,804

금융비용	1,477,104,677	1,477,104,677	844,558,538	844,558,538	1,671,983,720	1,106,685,151

이자비용	62,634,025	62,634,025	54,287,265	54,287,265	239,432,523	409,327,800

외환차손	631,580,446	631,580,446	490,423,122	490,423,122	391,921,300	395,489,400

외화환산손실	333,007,884	333,007,884	68,753,082	68,753,082	518,988,409	107,824,114

기타금융비용	449,882,322	449,882,322	231,095,069	231,095,069	521,641,488	194,043,837

매출채권처분손실	2,808,400	2,808,400	46,602

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	10,943,000	10,943,000	90,883,230

파생상품거래손실	44,775,330	44,775,330	6,542,860	6,542,860	98,829,867

파생상품평가손실	521,641,488

통화선도평가손실	402,298,592	402,298,592	213,609,209	213,609,209

법인세비용차감전순이익	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)	172,478,263	172,478,263	2,813,757,998	2,703,889,503

법인세비용	271,514,264	221,055,570

당기순이익	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)	172,478,263	172,478,263	2,542,243,734	2,482,833,933

총포괄손익	(1,338,889,645)	(1,338,889,645)	172,477,053	172,477,053	1,684,789,409	3,833,410,124

기타포괄손익	(37,082,714)	(37,082,714)	(1,210)	(1,210)	(857,454,325)	1,350,576,191

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(134,830)	(134,830)	(1,210)	(1,210)	(237,800)	674,300

매도가능금융자산	(134,830)	(134,830)	(1,210)	(1,210)	(237,800)	674,300

매도가능증권평가손익	(134,830)	(134,830)	(1,210)	(1,210)	(237,800)	674,300

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(36,947,884)	(36,947,884)	(857,216,525)	1,349,901,891

보험수리적손익	(36,947,884)	(36,947,884)	(857,216,525)	1,349,901,891

주당손익

기본주당이익	(41)	(41)	5	5	80	78

희석주당이익	(41)	(41)	5	5	80	78

자본변동표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,542,243,734	2,542,243,734

보험수리적이익(손실)	(857,216,525)	(857,216,525)

매도가능금융자산평가손익	(237,800)	(237,800)

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	172,478,263	172,478,263

보험수리적이익(손실)

매도가능금융자산평가손익	(1,210)	(1,210)

2016.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,468,883	11,708,024,879	47,424,376,631

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄이익	당기순이익(손실)	(1,301,806,931)	(1,301,806,931)

보험수리적이익(손실)	(36,947,884)	(36,947,884)

매도가능금융자산평가손익	(134,830)	(134,830)

2017.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,097,463	11,881,819,010	47,597,799,342

현금흐름표
제 35 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기 1분기	제 34 기 1분기	제 34 기	제 33 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(9,353,256,476)	2,503,301,678	11,390,509,194	(5,435,257,085)

당기순이익	(1,301,806,931)	172,478,263	2,542,243,734	2,482,833,933

당기순이익조정을 위한 가감	(7,949,711,407)	2,201,163,147	8,678,580,331	(7,958,069,825)

퇴직급여	367,602,417	161,235,024	699,244,792	1,463,061,157

감가상각비	387,862,662	385,859,062	1,568,149,940	1,509,572,059

무형자산상각비	36,956,666	59,659,743	220,587,279	199,319,643

대손상각비	(417,190,587)	(1,661,692,599)	(885,809,825)	(851,504,928)

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	10,943,000	90,883,230

매출채권처분손실	2,808,400	46,602

파생상품거래손실	6,542,860	98,829,867

통화선도평가손실	402,298,592	213,609,209

이자비용	62,634,025	54,287,265	239,432,523	656,382,950

외화환산손실	19,346,851	68,753,082	483,346,093	23,458,884

법인세비용	271,514,264

기타의대손상각비환입	(58,424,259)	(218,559,485)

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(84,075,000)	(20,904,570)

배당금수익	(84,828,800)	(91,050,200)	(91,050,200)	(108,959,000)

이자수익	(106,238,356)	(52,631,818)	(277,857,890)	(298,474,987)

유형자산처분이익	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(407,414,436)	(340,300,427)	(13,589,336)	(77,397,727)

파생상품거래이익	(241,290,468)	(417,087,555)

통화선도평가이익	(445,872,344)	(247,241,804)

잡이익	(29,683,270)

매출채권의 감소 (증가)	35,709,445,133	18,783,013,096	(23,162,147,107)	12,048,635,171

기타수취채권의 감소(증가)	57,804,970	(106,361,209)	(186,532,677)	1,003,906,946

기타자산의 감소(증가)	(1,443,403,074)	326,631,821	6,892,907,885	(6,017,334,912)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(6,327,065,856)	4,142,129,351	3,640,605,370	(2,204,783,237)

보증금의 감소(증가)	(103,100,000)	381,120,000	746,320,000	(399,470,000)

매입채무의증가 (감소)	(32,009,911,807)	(21,890,104,735)	19,686,993,924	(12,159,251,921)

기타지급채무의 증가 (감소)	(813,312,854)	(1,514,109,448)	(1,029,915,216)	1,842,182,039

단기종업원급여부채 증가(감소)	(1,103,562,834)	(48,800,708)	972,165,218	(1,004,301,681)

기타부채의 증가 (감소)	(2,404,586,568)	2,065,105,937	(1,654,251,666)	(1,491,548,699)

퇴직금지급	(236,469,860)	(226,738,350)	(709,023,980)	(695,274,560)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	(161,214,100)	4,545,577,230	4,755,973,960	(2,543,080,200)

관계회사 사외적립자산의 전입액	(3,035,249,877)

사외적립자산의 적립	260,030,665	205,026,306	(3,207,229,651)	1,503,220,677

이자수취액	45,614,534	52,631,818	133,909,335	288,937,213

이자지급액	(32,879,772)	(14,021,750)	(55,274,406)	(211,517,211)

배당금수취액	91,050,200	91,050,200	108,959,000

법인세지급액	(114,472,900)	(146,400,195)

투자활동으로 인한 현금흐름	(132,958,099)	(3,739,235,877)	(2,761,805,771)	6,212,583,292

투자활동으로 인한 현금유입액	3,080,000,000	336,706,000	10,542,590,000	17,236,623,654

매도가능금융자산의 감소	336,706,000	341,590,000	595,063,362

장기금융상품의 감소	1,000,000

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	10,100,000,000	16,342,987,564

유형자산의 처분	27,272,728

기타수취채권의 감소	271,300,000

국고보조금의 증가	80,000,000	100,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,212,958,099)	(4,075,941,877)	(13,304,395,771)	(11,024,040,362)

단기금융상품의 증가	3,150,370,000	4,000,000,000	12,500,000,000	8,000,000,000

매도가능금융자산의 증가	199,880,430	1,954,106,730

장기금융상품의 증가	9,183,000	8,183,000	36,732,000	36,732,000

유형자산의 취득	24,779,955	63,758,877	466,821,704	518,060,632

무형자산의 취득	4,000,000	28,448,000	515,141,000

국고보조금의 감소	28,625,144	72,513,637

재무활동으로 인한 현금흐름	(102,288,628)	986,948,817	(1,559,268,031)	2,079,570,278

재무활동으로 인한 현금유입액	2,549,552,340	3,153,973,558	7,022,880,379	19,423,551,519

차입금의증가	2,549,552,340	3,153,973,558	7,022,880,379	19,423,551,519

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,651,840,968)	(2,167,024,741)	(8,582,148,410)	(17,343,981,241)

차입금의상환	2,651,840,968	2,167,024,741	8,582,148,410	17,343,981,241

현금의 증가	(9,588,503,203)	(248,985,382)	7,069,435,392	2,856,896,485

기초의현금	29,901,419,982	22,831,984,590	22,831,984,590	19,975,088,105

기말의현금	20,312,916,779	22,582,999,208	29,901,419,982	22,831,984,590

이익잉여금처분계산서

제 34(당) 기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지 제 33(전) 기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지
처분확정일 : 2017년 3월 24일 처분확정일 : 2016년 3월 25일

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438

전기이월미처분이익잉여금	11,344,438	7,511,702

당기순이익	2,542,243	2,482,834

확정급여제도의 재측정요소	(857,216)	1,349,902

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438