아이티센씨티에스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	77,080,576,358	98,797,009,734	74,160,056,229

현금및현금성자산	23,730,609,604	29,873,933,619	22,831,984,590

정부보조금

단기금융상품	8,487,132,931	3,000,000,000	600,000,000

매출채권 및 기타유동채권	30,631,452,632	55,014,893,049	35,032,836,117

매출채권	31,052,868,057	55,983,375,880	36,982,348,969

대손충당금	(288,220,512)	(968,482,831)	(1,949,512,852)

현재가치할인차금(단기채권)	(133,194,913)

기타수취채권	1,769,444,450	386,372,526	138,844,358

미수금	2,015,150,699	626,091,290	737,284,279

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)	(602,237,181)

단기대여금	500,000,000

대손충당금	(500,000,000)

미수수익	381,007	6,368,492	3,797,260

당기손익인식금융자산	588,525,000	577,315,000	653,236,000

단기매매증권	588,525,000	577,315,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,356,670	1,193,410	1,431,210

단기매도가능증권	1,356,670	1,193,410	1,431,210

재고자산	9,975,409,310	8,737,021,580	12,377,626,950

원재료	9,975,409,310	8,732,856,183	12,368,006,085

수입미착품	4,165,397	9,620,865

기타자산	1,750,987,680	760,408,206	2,231,148,930

선급금	726,098,980	711,175,822	2,144,901,285

선급비용	1,024,888,700	49,232,384	86,247,645

당기법인세자산	145,658,081	45,706,270

선급법인세	145,658,081	45,706,270

기타금융자산	445,872,344	247,241,804

통화선도자산	445,872,344	247,241,804

비유동자산	20,871,833,402	22,895,885,462	26,524,648,671

장기금융상품	127,501,000	93,269,000	57,537,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,113,834,901	4,207,277,323

장기매출채권	4,678,200,000

현재가치할인차금	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283	2,748,793,283	2,790,383,283

장기투자증권	3,314,433,283	2,748,793,283	2,790,383,283

종속기업등 관계기업투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

지분법투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,440,022,838	7,334,702,342	7,080,980,042

토지	1,983,885,448	1,983,885,448	1,256,424,881

건물	3,411,844,163	3,411,844,163	2,315,408,197

감가상각누계액	(1,812,191,596)	(1,726,895,505)	(1,116,896,208)

차량운반구	59,009,748	59,009,748	59,009,748

감가상각누계액	(34,421,765)	(22,620,017)	(10,818,269)

집기비품	2,076,370,936	1,936,976,936	1,856,396,507

감가상각누계액	(1,695,224,048)	(1,455,957,466)	(1,156,321,386)

기타유형자산	7,470,769,212	7,021,689,390	6,635,448,115

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,020,015,260)	(3,873,226,355)	(2,757,667,543)

무형자산	2,089,575,659	2,124,948,804	2,317,088,083

산업재산권	5,542,162	8,180,458	10,839,238

기타무형자산	2,562,276,167	2,624,332,433	2,813,812,932

자산손상누계액	(478,242,670)	(507,564,087)	(507,564,087)

투자부동산	2,178,172,195	2,234,029,404	3,589,079,940

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085	5,193,972,618

감가상각누계액	(1,191,903,890)	(1,136,046,681)	(1,604,892,678)

기타수취채권(비유동)	576,615,291	446,249,291	1,192,569,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

보증금	556,615,291	426,249,291	1,172,569,291

기타비유동자산	518,725,140	1,193,662,920	6,854,798,015

장기선급금	518,725,140	1,193,662,920	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	97,952,409,760	121,692,895,196	100,684,704,900

부채

유동부채	43,648,950,371	67,394,464,993	49,469,930,784

매입채무	36,453,285,224	58,874,092,019	38,887,579,056

차입금	1,638,118,247	2,651,840,968	4,040,871,281

외화단기차입금	1,638,118,247	2,651,840,968	4,040,871,281

기타지급채무	710,811,729	1,535,460,086	2,796,777,256

미지급금	710,811,729	1,535,460,086	2,796,777,256

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원급여부채	1,208,063,344	1,476,178,023	504,012,805

단기종업원부채	1,208,063,344	1,476,178,023	504,012,805

당기법인세부채	251,841,954

기타부채	3,481,219,843	2,605,051,943	3,240,690,386

예수금	79,771,640	66,948,040	39,763,910

선수금	2,211,665,467	1,080,886,720	2,043,992,872

부가세예수금	1,189,782,736	1,457,217,183	1,156,933,604

비유동부채	4,269,363,567	5,361,741,216	3,962,874,538

확정급여부채	2,168,784,721	2,266,921,724

퇴직급여충당부채	8,003,303,707	9,080,456,288	3,393,846,696

국민연금전환금	(9,348,750)	(10,130,650)	(3,025,450)

퇴직연금운용자산	(5,825,170,236)	(6,803,403,914)	(3,390,821,246)

기타지급채무(비유동)	2,090,656,517	3,070,201,239	3,927,660,262

임대보증금(비유동)	573,200,000	673,200,000	693,640,000

현재가치할인차금(비유동)	(10,039,236)	(25,016,661)	(35,516,816)

장기미지급비용	1,606,170,100	2,614,187,300	3,622,204,500

현재가치할인차금(비유동)	(78,674,347)	(192,169,400)	(352,667,422)

기타비유동부채	9,922,329	24,618,253	35,214,276

선수수익(비유동)	9,922,329	24,618,253	35,214,276

부채총계	47,918,313,938	72,756,206,209	53,432,805,322

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금(결손금)	14,317,817,400	13,220,573,825	11,535,546,616

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	14,126,708,600	13,029,465,025	11,344,437,816

기타포괄손익누계액	770,395,553	770,232,293	770,470,093

매도가능증권평가이익	770,395,553	770,232,293	770,470,093

자본총계	50,034,095,822	48,936,688,987	47,251,899,578

자본과부채총계	97,952,409,760	121,692,895,196	100,684,704,900

포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	142,500,269,674	165,814,377,965	145,313,731,940

시스템매출	109,518,665,282	132,588,547,381	129,228,289,827

기타매출	32,981,604,392	33,225,830,584	16,085,442,113

매출원가	127,492,043,213	148,054,925,038	130,805,365,036

시스템매출원가	95,820,984,855	117,478,918,953	116,034,800,055

기타매출원가	31,671,058,358	30,576,006,085	14,770,564,981

매출총이익	15,008,226,461	17,759,452,927	14,508,366,904

판매비와관리비	12,831,658,174	16,134,261,195	13,769,353,741

급여	5,117,878,431	8,125,770,898	4,236,233,979

퇴직급여	410,158,215	424,006,260	882,032,113

복리후생비	824,720,838	960,465,641	997,208,195

교육훈련비	27,502,711	58,617,058	44,941,386

여비교통비	148,305,751	203,248,560	276,170,732

통신비	96,309,739	75,635,028	115,568,266

수도광열비	115,683,604	98,677,212	84,096,731

세금과공과	335,827,984	356,661,081	378,029,576

통관제비용	3,477,736	34,582,209	28,917,399

임차료	245,768,716	335,113,812	315,840,596

감가상각비	1,396,329,633	1,426,379,786	1,405,088,438

수선비	21,913,492	57,785,602	63,392,027

보험료	50,455,118	60,345,360	73,199,395

접대비	697,162,630	566,163,049	533,952,775

광고선전비	21,292,000	22,310,000	26,000,000

운반비	73,203,523	58,758,704	69,887,596

지급수수료	821,418,327	792,162,393	970,352,872

차량유지비	55,088,146	41,829,956	39,934,742

소모품비	88,559,522	107,636,314	69,803,091

도서인쇄비	38,954,640	93,509,537	144,326,396

무형자산상각비	147,920,813	220,587,279	199,320,323

판매촉진비	10,169,300	21,902,326	3,768,560

대손상각비	(658,262,319)	(885,809,825)	(851,504,928)

연구개발비	2,741,819,624	2,877,922,955	3,662,793,481

영업이익(손실)	2,176,568,287	1,625,191,732	739,013,163

기타영업수익	681,204,793	668,019,275	776,700,512

수입임대료	466,926,682	499,902,668	662,279,714

유형자산처분이익	15,101,248

무형자산손상차손환입	10,800,000	19,660,340

잡이익	203,478,111	168,116,607	79,659,210

기타영업비용	460,821,738	170,946,760	123,112,109

기부금	15,592,840	3,990,000	4,000,000

잡손실	445,228,898	166,956,760	119,112,109

금융수익	1,940,013,915	2,363,477,471	2,417,973,088

이자수익	569,636,157	277,857,890	298,474,987

배당금수익(금융수익)	83,606,800	91,050,200	108,959,000

외환차익(금융수익)	676,638,496	93,175,995	826,366,610

외화환산이익(금융수익)	523,062,674	826,557,595	300,436,432

파생상품거래이익(금융수익)	41,246,449	546,340,618	417,087,555

단기매매증권처분이익(금융수익)	3,294,000	847,215

단기매매증권평가이익(금융수익)	11,210,000	20,904,570

기타의대손상각비환입(금융수익)	58,424,259	218,559,485

장기투자증권처분이익(금융수익)	34,613,339

통화선도평가이익(금융수익)	445,872,344	247,241,804

금융비용	3,841,040,178	1,671,983,720	1,106,685,151

이자비용	437,271,129	239,432,523	409,327,800

외환차손(금융원가)	477,517,140	391,921,300	395,489,400

외화환산손실(금융원가)	772,207,274	518,988,409	107,824,114

기타의대손상각비(금융원가)

통화선도평가손실(금융원가)	157,451,984

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851	46,602

단기매매증권처분손실(금융원가)	4,284,138

단기매매증권평가손실(금융원가)	90,883,230

단기매도가능증권처분손실(금융원가)	1,446,700,000

장기투자증권처분손실(금융원가)	98,313,530

파생상품거래손실(금융원가)	98,829,867

파생상품평가손실(금융원가)	447,582,270	521,641,488

법인세비용차감전순이익(손실)	495,925,079	2,813,757,998	2,703,889,503

법인세비용	(482,731,436)	271,514,264	221,055,570

당기순이익(손실)	978,656,515	2,542,243,734	2,482,833,933

기타포괄손익	118,750,320	(857,454,325)	1,350,576,191

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	163,260	(237,800)	674,300

매도가능증권평가손익	163,260	(237,800)	674,300

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	118,587,060	(857,216,525)	1,349,901,891

보험수리적손익	118,587,060	(857,216,525)	1,349,901,891

총포괄손익	1,684,789,409	3,833,410,124

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	31	80	78

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	31	80	78

자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,542,243,734	2,542,243,734

보험수리적이익(손실)	(857,216,525)	(857,216,525)

매도가능금융자산평가손익	(237,800)	(237,800)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	(955,543,980)	(955,543,980)

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄손익	당기순이익(손실)	978,656,515	978,656,515

보험수리적이익(손실)	118,587,060	118,587,060

매도가능금융자산평가손익	163,260	163,260

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	(955,543,980)	(955,543,980)

2017.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,395,553	14,317,817,400	50,034,095,822

현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	3,013,097,565	11,390,509,194	(5,435,257,085)

당기순이익(손실)	978,656,515	2,542,243,734	2,482,833,933

당기순이익조정을 위한 가감	3,413,948,499	1,685,472,467	1,762,168,186

퇴직급여	1,584,714,178	699,244,792	1,463,061,157

감가상각비	1,539,010,535	1,568,149,940	1,509,572,059

무형자산상각비	147,973,145	220,587,279	199,319,643

대손상각비	(658,262,319)	(885,809,825)	(851,504,928)

당기손익인식금융자산처분손실	1,545,013,530	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230

기타의 대손상각비	(58,424,259)	(218,559,485)

매출채권처분손실	3,996,851	46,602

통화선도평가손실	157,451,984

파생상품거래손실	98,829,867

이자비용	437,271,129	239,432,523	656,382,950

외화환산손실	372,439,872	483,346,093	23,458,884

법인세비용	(482,731,436)	271,514,264

무형자산손상차손환입	(10,800,000)	(19,660,340)

당기손익인식금융자산처분이익	(34,613,339)	(3,294,000)

당기손익인식금융자산평가이익	(11,210,000)	(20,904,570)

파생상품거래이익	(417,087,555)

통화선도평가이익	(445,872,344)	(247,241,804)

이자수익	(569,636,157)	(277,857,890)	(298,474,987)

유형자산처분이익	(15,101,248)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)	(108,959,000)

외화환산이익	(523,062,674)	(13,589,336)	(77,397,727)

잡이익	(29,683,270)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,725,390,459)	6,993,107,864	(9,720,238,011)

매출채권의 감소(증가)	24,861,270,972	(23,162,147,107)	12,048,635,171

기타수취채권의 감소(증가)	(1,383,071,924)	(186,532,677)	1,003,906,946

기타자산의 감소(증가)	(342,756,354)	6,892,907,885	(6,017,334,912)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(1,238,387,730)	3,640,605,370	(2,204,783,237)

보증금의 감소(증가)	(130,366,000)	746,320,000	(399,470,000)

매입채무의 증가(감소)	(21,976,481,278)	19,686,993,924	(12,159,251,921)

기타지급채무의 증가(감소)	(924,648,357)	(1,029,915,216)	1,842,182,039

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(268,114,679)	972,165,218	(1,004,301,681)

기타부채의 증가(감소)	861,471,976	(1,654,251,666)	(1,491,548,699)

퇴직금의 지급	(1,398,647,270)	(709,023,980)	(695,274,560)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(1,274,715,730)	4,755,973,960	(2,543,080,200)

사외적립자산의 적립(지급)	1,043,183,571	(3,207,229,651)	1,503,220,677

이자수취(영업)	197,366,267	133,909,335	288,937,213

이자지급(영업)	(51,506,640)	(55,274,406)	(211,517,211)

배당금수취(영업)	83,606,800	91,050,200	108,959,000

법인세납부(환급)	116,416,583	(146,400,195)

투자활동현금흐름	(8,246,093,187)	(2,761,805,771)	6,212,583,292

매도가능금융자산의 감소	540,299,809	341,590,000	595,063,362

장기금융상품의 감소	1,000,000

단기금융상품의 감소	18,957,501,000	10,100,000,000	16,342,987,564

유형자산의 처분	27,272,728

무형자산의 처분	30,800,000

기타수취채권의 감소	271,300,000

국고보조금의 증가	100,000,000	100,000,000

단기금융상품의 증가	(24,815,257,841)	(12,500,000,000)	(8,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(34,232,000)	(36,732,000)	(36,732,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,169,640,000)	(199,880,430)	(1,954,106,730)

유형자산의 취득	(588,473,822)	(466,821,704)	(518,060,632)

무형자산의 취득	(132,600,000)	(28,448,000)	(515,141,000)

국고보조금의 감소	(126,473,133)	(72,513,637)

장기미지급금의 감소	(1,008,017,200)

재무활동현금흐름	(936,801,526)	(1,559,268,031)	2,079,570,278

차입금의 증가	6,881,167,372	7,022,880,379	19,423,551,519

차입금의 상환	(7,817,968,898)	(8,582,148,410)	(17,343,981,241)

현금의 증가	(6,169,797,148)	7,069,435,392	2,856,896,485

기초현금및현금성자산	29,901,419,982	22,831,984,590	19,975,088,105

기말현금및현금성자산	23,731,622,834	29,901,419,982	22,831,984,590

이익잉여금처분계산서(안)

제 35(당) 기 2017년 01월 01일부터2017년 12월 31일까지 제 34(전) 기 2016년 01월 01일부터2016년 12월 31일까지
처분예정일 : 2018년 3월 30일 처분확정일 : 2017년 3월 24일

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	14,126,709	13,029,465

전기이월미처분이익잉여금	13,029,465	11,344,438

당기순이익	978,657	2,542,244

확정급여제도의 재측정요소	118,587	(857,217)

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	14,126,709	13,029,465