아이티센씨티에스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 반기말 2017.06.30 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 반기말	제 34 기말

자산

유동자산	70,424,099,304	100,747,521,527

현금및현금성자산	26,507,911,784	30,455,304,667

단기금융상품	5,666,653,718	3,965,634,984

매출채권	20,087,473,101	55,226,974,655

매출채권	21,630,708,564	56,197,129,200

대손충당금	(1,388,036,085)	(970,154,545)

현재가치할인차금	(155,199,378)

기타수취채권	925,859,021	386,372,526

미수금	1,170,244,683	626,091,290

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	1,701,594	6,368,492

당기손익인식금융자산	589,646,000	577,315,000

단기매매증권	589,646,000	577,315,000

매도가능금융자산	1,757,020	1,193,410

매도가능금융자산	1,757,020	1,193,410

재고자산	14,388,940,204	8,917,419,620

제품	170,867,161	69,521,980

원재료	14,208,517,316	8,843,732,243

수입미착품	9,555,727	4,165,397

기타자산	2,091,354,776	767,174,041

선급금	682,251,010	717,838,072

선급비용	1,409,103,766	49,335,969

당기법인세자산	1,209,660	4,260,280

선급법인세	1,209,660	4,260,280

기타금융자산	163,294,020	445,872,344

통화선도자산	163,294,020	445,872,344

비유동자산	27,177,640,746	29,542,523,861

장기금융상품	111,635,000	93,269,000

장기매출채권	3,754,516,624	4,207,277,323

장기매출채권	3,976,470,000	4,678,200,000

현재가치할인차금	(221,953,376)	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	2,748,793,283	2,748,793,283

장기투자증권	2,748,793,283	2,748,793,283

종속기업등 관계기업투자	7,547,248,397	8,490,715,001

유형자산	7,264,512,696	7,897,837,735

토지	2,141,766,728	2,141,766,728

건물	4,145,360,653	4,145,360,653

감가상각누계액	(2,116,996,547)	(2,065,179,547)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,588,941,456)	(1,587,441,456)

차량운반구	148,720,848	148,720,848

감가상각누계액	(118,282,441)	(112,327,117)

집기비품	2,086,164,572	2,001,602,572

감가상각누계액	(1,651,197,973)	(1,520,574,102)

공구와기구	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,472,000)	(52,122,000)

기타유형자산	7,052,763,300	7,021,689,390

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(4,430,941,109)	(3,873,226,355)

무형자산	2,105,822,626	2,179,721,904

산업재산권	6,908,610	8,253,558

기타무형자산	2,666,278,103	2,738,832,433

기타무형자산 손상차손	(567,364,087)	(567,364,087)

투자부동산	2,206,100,799	2,234,029,404

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,163,975,286)	(1,136,046,681)

기타수취채권	582,817,291	497,217,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	562,817,291	477,217,291

기타비유동자산	856,194,030	1,193,662,920

장기선급금	856,194,030	1,193,662,920

자산총계	97,601,740,050	130,290,045,388

부채

유동부채	35,345,310,857	67,435,537,003

매입채무	28,223,879,211	58,874,092,019

차입금	557,447,185	2,651,840,968

외화단기차입금	557,447,185	2,651,840,968

기타지급채무	953,284,433	1,568,275,129

미지급금	953,284,433	1,568,275,129

당기법인세부채	98,954,039	251,841,954

단기종업원급여부채	349,655,057	1,477,502,810

기타부채	5,162,090,932	2,611,984,123

예수금	76,648,690	73,880,220

선수금	3,769,383,048	1,080,886,720

부가세예수금	1,316,059,194	1,457,217,183

비유동부채	5,652,081,200	5,737,540,161

퇴직급여채무	2,698,407,508	2,342,720,669

퇴직급여충당부채	9,004,527,819	9,156,255,233

국민연금전환금	(10,130,650)	(10,130,650)

퇴직연금운용자산	(6,295,989,661)	(6,803,403,914)

기타지급채무(비유동)	2,640,386,909	3,070,201,239

임대보증금(비유동)	673,200,000	673,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(13,604,997)	(25,016,661)

장기미지급비용	2,110,178,700	2,614,187,300

현재가치할인차금(비유동)	(129,386,794)	(192,169,400)

기타부채	313,286,783	324,618,253

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	13,286,783	24,618,253

부채총계	40,997,392,057	73,173,077,164

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	20,007,053,713	20,576,461,965

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	19,815,944,913	20,385,353,165

기타포괄손익누계액	843,590,252	841,348,615

매도가능증권평가이익	770,795,903	770,232,293

지분법자본변동	777,977,793	776,299,766

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)

비지배지분	807,821,159	753,274,775

자본총계	56,604,347,993	57,116,968,224

자본과부채총계	97,601,740,050	130,290,045,388

연결 포괄손익계산서
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,732,876,985	59,829,160,314	29,568,076,650	55,363,277,340

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	566,741,200	739,067,272	312,290,800	420,022,127

시스템매출	30,969,758,829	42,917,274,939	22,338,610,652	44,681,014,776

기타수익(매출액)	8,196,376,956	16,172,818,103	6,917,175,198	10,262,240,437

매출원가	34,654,912,908	51,987,939,582	28,109,044,424	51,607,832,338

제품매출원가	334,002,662	448,891,934	313,499,484	402,093,041

시스템매출원가	25,478,990,868	36,070,198,872	21,301,037,831	40,887,969,794

기타매출원가	8,841,919,378	15,468,848,776	6,494,507,109	10,317,769,503

매출총이익	5,077,964,077	7,841,220,732	1,459,032,226	3,755,445,002

판매비와관리비	3,720,892,025	7,429,932,825	5,256,173,064	7,492,712,564

급여	717,287,121	2,702,234,737	2,366,512,239	3,892,516,016

퇴직급여	92,496,668	169,151,461	59,982,304	160,977,213

복리후생비	228,611,848	449,640,592	267,329,723	491,954,732

교육훈련비	9,043,487	16,898,712	13,946,040	34,296,040

여비교통비	39,945,708	79,788,904	46,603,927	101,243,101

통신비	26,965,655	55,694,682	18,435,311	38,168,543

수도광열비	23,488,463	57,290,906	19,695,806	45,477,643

세금과공과	55,156,656	164,704,397	59,934,255	165,606,801

통관제비용	73,860	2,606,615	4,015,090	6,608,963

임차료	62,342,127	115,645,510	84,945,195	220,028,729

감가상각비	340,819,258	696,055,930	356,685,754	712,306,950

수선비	10,043,947	12,803,947	13,503,500	25,935,900

보험료	13,010,397	24,547,006	15,042,402	33,481,963

접대비	176,732,478	372,674,535	131,453,538	251,866,622

광고선전비	21,026,240	22,247,327	20,052,890	22,401,890

운반비	16,328,000	35,125,501	13,902,816	26,294,162

지급수수료	192,234,445	413,115,929	215,684,767	431,620,675

차량유지비	13,532,686	26,542,882	13,255,727	21,399,044

소모품비	26,335,986	54,070,817	27,955,492	49,313,497

도서인쇄비	11,831,682	28,839,860	9,269,253	43,443,472

무형자산상각비	36,903,546	73,873,112	59,859,080	119,558,950

판매촉진비	8,169,300	10,169,300	9,582,326	9,582,326

대손상각비(대손충당금환입)	858,004,845	439,881,540	664,066,685	(902,151,265)

연구개발비	740,507,622	1,406,328,623	764,458,944	1,490,780,597

영업이익	1,357,072,052	411,287,907	(3,797,140,838)	(3,737,267,562)

기타영업수익	228,453,363	352,413,643	207,170,116	395,042,403

임대료	119,334,280	238,668,559	120,740,973	266,169,621

잡이익	109,119,083	113,745,084	86,429,143	128,872,782

기타영업비용	58,020,425	58,899,192	150,000,130	156,387,248

기부금	10,000,000	10,000,000

잡손실	48,020,425	48,899,192	150,000,130	156,387,248

금융수익	136,444,984	1,138,868,388	154,959,123	889,663,029

이자수익	89,689,832	200,350,507	75,456,904	137,519,715

배당수익	(1,222,000)	83,606,800	91,050,200

외환차익	275,398,170	590,842,663	309,974,044	309,974,044

외화환산이익	(330,944,552)	76,469,884	(274,811,924)	65,488,503

기타금융수익	103,523,534	187,598,534	44,340,099	285,630,567

단기매매중권처분이익	26,277,352	26,277,352

단기매매증권평가이익	(71,744,000)	12,331,000

통화선도평가이익	163,294,020	163,294,020	12,588,609	12,588,609

파생상품거래이익	11,973,514	11,973,514	5,474,138	246,764,606

금융비용	(273,768,520)	1,203,336,157	86,010,237	930,568,775

이자비용	57,562,016	120,196,041	88,581,895	142,869,160

외환차손	(81,492,785)	550,087,661	(188,459,660)	301,963,462

외화환산손실	(107,197,385)	225,810,499	83,713,646	152,466,728

기타금융비용	(142,640,366)	307,241,956	102,174,356	333,269,425

당기손익인식금융자산처분손실	22,086,469	22,086,469

매출채권처분손실	1,188,451	3,996,851

단기매매증권평가손실	103,793,430	114,736,430

통화선도평가손실	(402,298,592)	(213,609,209)

파생상품거래손실	258,469,775	303,245,105	189,903,666	196,446,526

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	75,011,966	135,470,121	140,209,136	169,567,015

지분법이익	75,011,966	135,470,121	140,209,136	169,567,015

관계기업투자손실	774,126,467	1,381,641,248	346,029,941	1,237,599,711

지분법손실	774,126,467	1,381,641,248	346,029,941	1,237,599,711

법인세비용차감전순이익	1,238,603,993	(605,836,538)	(3,876,842,771)	(4,607,550,849)

법인세비용	148,638,573	148,638,573

당기순이익	1,089,965,420	(754,475,111)	(3,876,842,771)	(4,607,550,849)

기타포괄손익	286,793,283	241,854,880	(320,227,817)	(33,195,876)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,288,115	2,241,637	(40,414,875)	(45,575,621)

지분법자본변동	1,589,675	1,678,027	(40,323,405)	(45,482,941)

매도가능금융자산	698,440	563,610	(91,470)	(92,680)

매도가능증권평가손익	698,440	563,610	(91,470)	(92,680)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	284,505,168	239,613,243	(279,812,942)	12,379,745

보험수리적손익	(24,465,369)	(61,413,253)	(9,979,001)	(9,979,001)

지분법이익잉여금변동	308,970,537	301,026,496	(269,833,941)	22,358,746

총포괄손익	1,376,758,703	(512,620,231)	(4,197,070,588)	(4,640,746,725)

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사지분순이익	1,036,862,048	(809,021,495)	(3,868,903,328)	(4,586,243,492)

비지배지분순이익(손실)	53,103,372	54,546,384	(7,939,443)	(21,307,357)

포괄손익의 귀속

지배회사지분순이익	1,323,655,331	(567,166,615)	(4,189,131,145)	(4,619,439,368)

비지배지분순이익(손실)	53,103,372	54,546,384	(7,939,443)	(21,307,357)

주당손익

기본주당이익	33	(25)	(121)	(144)

희석주당이익	33	(25)	(121)	(144)

연결 자본변동표
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

총포괄이익	당기순이익(손실)	(4,586,243,492)	(4,586,243,492)	(21,307,357)	(4,607,550,849)

보험수리적이익(손실)	(9,979,001)	(9,979,001)	(9,979,001)

매도가능금융자신평가손익	(92,680)	(92,680)	(92,680)

지분법이익잉여금변동	22,358,746	22,358,746	22,358,746

지분법자본변동	(45,482,941)	(45,482,941)	(45,482,941)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

2016.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	838,120,858	12,855,862,032	48,639,865,759	756,182,122	49,396,047,881

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

총포괄이익	당기순이익(손실)	(809,021,495)	(809,021,495)	54,546,384	(754,475,111)

보험수리적이익(손실)	(61,413,253)	(61,413,253)	(61,413,253)

매도가능금융자신평가손익	563,610	563,610	563,610

지분법이익잉여금변동	301,026,496	301,026,496	301,026,496

지분법자본변동	1,678,027	1,678,027	1,678,027

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등

2017.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	843,590,252	20,007,053,713	55,796,526,834	807,821,159	56,604,347,993

연결 현금흐름표
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 34 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 반기	제 34 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	511,888,188	(2,229,688,090)

당기순이익	(754,475,111)	(4,607,550,849)

당기순이익조정을 위한 가감	1,425,760,879	2,258,299,793

퇴직급여	762,716,408	305,867,623

감가상각비	776,889,554	794,088,203

무형자산상각비	73,899,278	119,558,950

대손상각비	439,881,540	(902,151,265)

기타의대손상각비	22,086,469

당기손익인식금융자산평가손실	114,736,430

매출채권처분손실	3,996,851

관계기업투자주식손상차손	1,381,641,248	1,237,599,711

이자비용	120,196,041	142,869,160

외화환산손실	49,149,655	41,626,672

법인세비용	148,638,573

당기손익인식금융자산평가이익	(12,331,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

관계기업투자이익	(135,470,121)	(169,567,015)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)

이자수익	(200,350,507)	(137,519,715)

외화환산이익	(50,619,672)	(50,414,916)

통화선도평가이익	(163,294,020)	(12,588,609)

매출채권의 감소 (증가)	35,242,153,785	11,067,296,276

기타수취채권의 감소 (증가)	(544,153,393)	77,073,693

기타자산의 감소(증가)	(978,156,356)	6,204,263,508

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804

재고자산의 감소(증가)	(5,471,520,584)	2,937,153,460

보증금의 감소(증가)	(85,600,000)	396,120,000

매입채무의 증가(감소)	(30,621,666,013)	(21,453,856,805)

기타지급채무의 증가 (감소)	(614,990,696)	(323,724,076)

단기종업원급여부채 증가(감소)	(1,127,847,753)	(87,142,234)

기타부채의 증가 (감소)	2,538,775,339	371,947,936

퇴직금의 지급	(777,507,485)	(455,558,724)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(245,262,874)	4,597,022,140

사외적립자산의 적립	554,327,537	(2,731,384,683)

이자수취액	110,028,748	81,103,904

이자지급액	(51,506,640)	(52,591,138)

배당금수취액	83,606,800	91,050,200

법인세지급액	(301,526,488)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,356,955,654)	(4,135,832,593)

매도가능금융자산의 감소	340,000,000

단기금융상품의 감소	8,010,240,000	3,065,300,629

장기금융상품의 감소	1,000,000

무형자산의 처분	415,000

국고보조금의 증가	80,000,000

단기금융상품의 증가	(9,740,560,000)	(7,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(199,880,430)

장기금융상품의 증가	(18,366,000)	(18,366,000)

유형자산의 취득	(115,635,910)	(319,526,792)

무형자산의 취득	(4,775,000)

국고보조금의 감소	(68,625,144)

장기미지급금의 감소	(504,008,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,090,950,561)	(3,752,347,961)

차입금의 증가	3,610,442,747	3,442,496,878

차입금의 상환	(5,701,393,308)	(7,194,844,839)

현금의 증가	(3,936,018,027)	(10,117,868,644)

기초의현금	30,482,791,030	22,875,173,017

기말의현금	26,546,773,003	12,757,304,373