아이티센씨티에스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

자산

유동자산	79,057,845,767	100,747,521,527	76,141,127,034

현금및현금성자산	24,306,463,085	30,455,304,667	22,875,173,017

단기금융상품	9,603,694,144	3,965,634,984	2,178,088,925

매출채권 및 기타유동채권	30,749,497,998	55,226,974,655	35,099,177,737

매출채권	31,171,738,457	56,197,129,200	37,048,764,645

대손충당금	(289,045,546)	(970,154,545)	(1,949,586,908)

현재가치할인차금(단기채권)	(133,194,913)

기타수취채권	1,769,444,450	386,372,526	138,844,358

미수금	2,015,150,699	626,091,290	737,284,279

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)	(602,237,181)

미수수익	381,007	6,368,492	3,797,260

당기손익인식금융자산	588,525,000	577,315,000	653,236,000

단기매매증권	588,525,000	577,315,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,356,670	1,193,410	1,431,210

단기매도가능증권	1,356,670	1,193,410	1,431,210

재고자산	10,136,540,118	8,917,419,620	12,663,586,873

제품	111,012,896	69,521,980	53,958,123

원재료	10,025,527,222	8,843,732,243	12,600,007,885

수입미착품	4,165,397	9,620,865

기타자산	1,753,821,831	767,174,041	2,232,713,120

선급금	727,784,330	717,838,072	2,144,997,005

선급비용	1,026,037,501	49,335,969	87,716,115

당기법인세자산	148,502,471	4,260,280	51,633,990

선급법인세	148,502,471	4,260,280	51,633,990

기타금융자산	445,872,344	247,241,804

통화선도자산	445,872,344	247,241,804

비유동자산	27,622,074,307	29,542,523,861	31,676,502,100

장기금융상품	127,501,000	93,269,000	57,537,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,113,834,901	4,207,277,323

장기매출채권	3,274,740,000	4,678,200,000

현재가치할인차금	(160,905,099)	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283	2,748,793,283	2,790,383,283

장기투자증권	3,314,433,283	2,748,793,283	2,790,383,283

종속기업등 관계기업투자주식	8,617,281,018	8,490,715,001	7,029,734,082

유형자산	6,980,246,320	7,897,837,735	7,669,478,683

토지	2,141,766,728	2,141,766,728	1,414,306,161

건물	4,145,360,653	4,145,360,653	3,048,924,687

감가상각누계액	(2,168,813,550)	(2,065,179,547)	(1,436,842,338)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,590,441,456)	(1,587,441,456)	(1,583,110,123)

차량운반구	148,720,848	148,720,848	148,720,848

감가상각누계액	(124,128,865)	(112,327,117)	(100,525,368)

집기비품	2,140,996,572	2,001,602,572	1,921,022,143

감가상각누계액	(1,759,840,684)	(1,520,574,102)	(1,220,944,020)

공구와기구	53,700,000	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,695,999)	(52,122,000)	(49,422,000)

기타유형자산	7,470,769,212	7,021,689,390	6,635,448,115

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,020,015,260)	(3,873,226,355)	(2,757,667,543)

건설중인자산

무형자산	2,144,297,159	2,179,721,904	2,372,427,617

산업재산권	5,563,662	8,253,558	11,478,772

기타무형자산	2,676,776,167	2,738,832,433	2,928,312,932

손상차손누계액	(538,042,670)	(567,364,087)	(567,364,087)

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085	5,193,972,618

감가상각누계액	(1,191,903,890)	(1,136,046,681)	(1,604,892,678)

기타수취채권(비유동)	627,583,291	497,217,291	1,243,537,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	20,000,000

보증금	607,583,291	477,217,291	1,223,537,291

기타비유동자산	518,725,140	1,193,662,920	6,854,798,015

장기선급금	518,725,140	1,193,662,920	6,854,798,015

확정급여자산	69,526,189

자산총계	106,679,920,074	130,290,045,388	107,817,629,134

부채

유동부채	43,677,161,402	67,435,537,003	49,517,959,990

매입채무	36,453,285,224	58,874,092,019	38,887,579,056

차입금	1,638,118,247	2,651,840,968	4,040,871,281

외화단기차입금	1,638,118,247	2,651,840,968	4,040,871,281

기타지급채무	730,500,736	1,568,275,129	2,835,750,437

미지급금	730,500,736	1,568,275,129	2,835,750,437

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원부채	1,208,944,388	1,477,502,810	506,263,210

당기법인세부채	251,841,954

기타부채	3,488,860,823	2,611,984,123	3,247,496,006

예수금	87,412,620	73,880,220	46,569,530

선수금	2,211,665,467	1,080,886,720	2,043,992,872

부가세예수금	1,189,782,736	1,457,217,183	1,156,933,604

비유동부채	4,653,986,072	5,737,540,161	4,262,874,538

확정급여부채	2,253,407,226	2,342,720,669

퇴직급여충당부채	8,087,926,212	9,156,255,233	3,453,580,429

국민연금전환금	(9,348,750)	(10,130,650)	(3,025,450)

퇴직연금운용자산	(5,825,170,236)	(6,803,403,914)	(3,450,554,979)

기타지급채무(비유동)	2,090,656,517	3,070,201,239	3,927,660,262

임대보증금(비유동)	573,200,000	673,200,000	693,640,000

현재가치할인차금(비유동)	(10,039,236)	(25,016,661)	(35,516,816)

장기미지급금	1,606,170,100	2,614,187,300	3,622,204,500

현재가치할인차금(비유동)	(78,674,347)	(192,169,400)	(352,667,422)

기타부채	309,922,329	324,618,253	335,214,276

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	9,922,329	24,618,253	35,214,276

부채총계	48,331,147,474	73,173,077,164	53,780,834,528

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	21,823,760,436	20,576,461,965	17,429,725,779

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	21,632,651,636	20,385,353,165	17,238,616,979

기타포괄손익누계액	823,299,485	841,348,615	883,696,479

매도가능증권평가이익	770,395,553	770,232,293	770,470,093

지분법자본변동	758,087,376	776,299,766	818,409,830

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)	(705,183,444)

소수주주지분	755,829,810	753,274,775	777,489,479

소수주주지분	755,829,810	753,274,775	777,489,479

자본총계	58,348,772,600	57,116,968,224	54,036,794,606

자본과부채총계	106,679,920,074	130,290,045,388	107,817,629,134

연결 포괄손익계산서
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

수익(매출액)	143,622,950,646	166,860,474,141	146,291,127,340

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,122,680,972	1,046,096,176	977,395,400

시스템매출	109,518,665,282	132,588,547,381	129,228,289,827

기타매출	32,981,604,392	33,225,830,584	16,085,442,113

매출원가	128,443,318,631	148,982,934,016	131,594,584,287

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	951,275,418	928,008,978	789,219,251

시스템매출원가	95,820,984,855	117,478,918,953	116,034,800,055

기타매출원가	31,671,058,358	30,576,006,085	14,770,564,981

매출총이익	15,179,632,015	17,877,540,125	14,696,543,053

판매비와관리비	13,052,322,952	16,355,068,364	13,994,927,785

급여	5,252,221,688	8,263,052,280	4,365,058,534

퇴직급여	421,779,339	430,985,887	894,123,578

복리후생비	838,328,498	972,159,251	1,015,176,155

교육훈련비	27,502,711	58,617,058	44,941,386

여비교통비	148,540,191	203,522,220	276,450,672

통신비	97,397,045	76,692,897	116,960,709

수도광열비	115,683,604	98,677,212	84,096,731

세금과공과	339,839,984	360,775,361	381,885,726

통관제비용	3,477,736	34,582,209	28,917,399

임차료	275,116,866	364,376,902	345,202,936

감가상각비	1,396,329,633	1,426,373,789	1,409,099,938

수선비	21,913,492	57,785,602	63,392,027

보험료	52,585,268	62,469,400	76,261,745

접대비	704,447,730	572,999,649	540,099,275

광고선전비	23,251,487	25,920,350	32,069,427

운반비	73,259,161	58,786,023	69,922,442

지급수수료	827,364,083	799,284,031	977,941,689

차량유지비	61,647,251	48,370,824	48,282,208

소모품비	91,608,207	109,465,735	71,091,723

도서인쇄비	39,176,640	93,819,857	144,431,396

무형자산상각비	147,972,413	220,738,713	199,480,833

판매촉진비	10,169,300	21,902,326	3,768,560

대손상각비	(659,108,999)	(884,212,167)	(856,520,785)

연구개발비	2,741,819,624	2,877,922,955	3,662,793,481

영업이익(손실)	2,127,309,063	1,522,471,761	701,615,268

기타영업수익	681,247,943	668,046,629	777,385,527

수입임대료	466,926,682	499,902,668	662,279,714

유형자산처분이익	15,101,248

무형자산손상차손환입	10,800,000	19,660,340

잡이익	203,521,261	168,143,961	80,344,225

기타영업비용	460,821,763	171,365,701	123,112,111

기부금	15,592,840	3,990,000	4,000,000

잡손실	445,228,923	167,375,701	119,112,111

금융수익	1,996,028,224	2,405,168,612	2,468,670,996

이자수익	598,758,816	304,710,745	349,172,895

배당금수익(금융수익)	83,606,800	91,050,200	108,959,000

외환차익(금융수익)	676,638,496	93,175,995	826,366,610

외화환산이익(금융수익)	523,062,674	826,557,595	300,436,432

단기매매증권처분이익(금융수익)	26,891,650	18,132,286	847,215

단기매매증권평가이익(금융수익)	11,210,000	20,904,570

단기매도가능증권처분이익(금융수익)	34,613,339

통화선도평가이익(금융수익)	445,872,344	247,241,804

기타의대손상각비환입(금융수익)	58,424,259	218,559,485

파생상품거래이익(금융수익)	41,246,449	546,340,618	417,087,555

금융비용	3,841,040,178	1,671,983,720	1,106,685,151

이자비용	437,271,129	239,432,523	409,327,800

외환차손(금융원가)	477,517,140	391,921,300	395,489,400

외화환산손실(금융원가)	772,207,274	518,988,409	107,824,114

단기매매증권처분손실(금융원가)	1,446,700,000	4,284,138

단기매매증권평가손실(금융원가)	90,883,230

통화선도평가손실(금융원가)	157,451,984

파생상품거래손실(금융원가)	447,582,270	521,641,488	98,829,867

장기투자증권처분손실(금융원가)	98,313,530

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851	46,602

기타의대손상각비(금융원가)

관계기업투자이익	871,235,663	1,560,414,139	118,493,717

관계기업투자손실	990,704,168	863,566,076

법인세비용차감전순이익(손실)	383,254,784	4,312,751,720	1,972,802,170

법인세비용	482,731,436	(271,514,264)	(221,055,570)

당기순이익(손실)	865,986,220	4,041,237,456	1,751,746,600

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	863,768,304	4,061,275,867	1,747,183,985

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,217,916	(20,038,411)	4,562,615

기타포괄손익	365,818,156	(961,063,838)	1,256,988,266

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,049,130)	(42,347,864)	11,513,121

지분법자본변동	(18,212,390)	(42,110,064)	10,838,821

매도가능증권평가손익	163,260	(237,800)	674,300

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	383,867,286	(918,715,974)	1,245,475,145

보험수리적손익	119,620,374	(861,392,818)	1,349,607,669

지분법이익잉여금변동	264,246,912	(57,323,156)	(104,132,524)

총포괄손익	1,231,804,376	3,080,173,618	3,008,734,866

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,229,249,341	3,100,212,029	3,004,172,251

비지배지분	2,555,035	(20,038,411)	4,562,615

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	128	55

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	27	128	55

연결 자본변동표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	872,183,358	14,436,772,427	50,254,838,654	773,221,086	51,028,059,740

총포괄이익	당기순이익(손실)	1,747,183,985	1,747,183,985	4,562,615	1,751,746,600

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891	(294,222)	1,349,607,669

매도가능금융자신평가손익	674,300	674,300	674,300

지분법이익잉여금변동	(104,132,524)	(104,132,524)	(104,132,524)

지분법자본변동	10,838,821	10,838,821	10,838,821

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

총포괄이익	당기순이익(손실)	4,061,275,867	4,061,275,867	(20,038,411)	4,041,237,456

보험수리적이익(손실)	(857,216,525)	(857,216,525)	(4,176,293)	(861,392,818)

매도가능금융자신평가손익	(237,800)	(237,800)	(237,800)

지분법이익잉여금변동	(57,323,156)	(57,323,156)	(57,323,156)

지분법자본변동	(42,110,064)	(42,110,064)	(42,110,064)

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

총포괄이익	당기순이익(손실)	863,768,304	863,768,304	2,217,916	865,986,220

보험수리적이익(손실)	119,283,255	119,283,255	337,119	119,620,374

매도가능금융자신평가손익	163,260	163,260	163,260

지분법이익잉여금변동	264,246,912	264,246,912	264,246,912

지분법자본변동	(18,212,390)	(18,212,390)	(18,212,390)

2017.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	823,299,485	21,823,760,436	57,592,942,790	755,829,810	58,348,772,600

연결 현금흐름표
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 35 기	제 34 기	제 33 기

영업활동현금흐름	3,131,614,577	11,300,984,588	(5,092,104,619)

당기순이익(손실)	865,986,220	4,041,237,456	1,751,746,600

당기순이익조정을 위한 가감	3,524,431,825	132,018,998	2,560,881,311

퇴직급여	1,609,626,477	720,784,263	1,480,187,526

감가상각비	1,561,922,446	1,593,513,188	1,550,941,803

무형자산상각비	148,024,745	220,738,713	199,480,153

대손상각비	(659,108,999)	(884,212,167)	(856,520,785)

기타의 대손상각비	(58,424,259)	(218,559,485)

당기손익인식금융자산처분손실	1,545,013,530	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230

매출채권처분손실	3,996,851	46,602

통화선도평가손실	157,451,984

파생상품평가손실	98,829,867

관계기업투자손실	990,704,168	863,566,076

이자비용	437,271,129	239,432,523	656,382,950

외화환산손실	372,439,872	483,346,093	23,458,884

법인세비용	(482,731,436)	271,514,264

당기손익인식금융자산평가이익	(11,210,000)	(20,904,570)

당기손익인식금융자산처분이익	(61,504,989)	(18,132,286)

관계기업투자이익	(871,235,663)	(1,560,414,139)	(118,493,717)

통화선도평가이익	(445,872,344)	(247,241,804)

이자수익	(598,758,816)	(304,710,745)	(298,474,987)

유형자산처분이익	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(10,800,000)	(19,660,340)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)	(108,959,000)

외화환산이익	(523,062,674)	(13,589,336)	(77,397,727)

파생상품거래이익	(417,087,555)

잡이익	(29,683,270)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,633,809,137)	6,931,190,150	(9,463,037,826)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	24,956,153,892	(23,309,484,751)	12,180,528,956

기타수취채권의 감소(증가)	(1,383,071,924)	(186,532,677)	1,003,906,946

기타자산의 감소(증가)	(337,408,780)	6,889,373,680	(6,020,360,522)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(1,219,120,498)	3,746,167,253	(2,100,054,418)

보증금의 감소(증가)	(130,366,000)	746,320,000	(399,470,000)

매입채무의 증가(감소)	(21,976,481,278)	19,686,993,924	(12,159,251,921)

기타지급채무의 증가(감소)	(937,774,393)	(1,036,073,354)	1,864,407,845

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(268,558,422)	971,239,600	(1,003,140,126)

기타부채의 증가(감소)	862,180,776	(1,654,125,106)	(1,491,332,869)

퇴직금의 지급	(1,413,702,695)	(718,674,532)	(695,274,560)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(1,274,715,730)	4,755,973,960	(2,543,080,200)

사외적립자산의 감소(증가)	1,043,183,571	(3,207,229,651)	1,503,220,677

이자수취(영업)	226,488,926	160,762,190	313,285,552

이자지급(영업)	(51,506,640)	(55,274,406)	(211,517,211)

배당금수취(영업)	83,606,800	91,050,200	108,959,000

법인세납부(환급)	116,416,583	(152,422,045)

투자활동현금흐름	(8,370,127,766)	(2,134,098,544)	5,854,231,103

매도가능금융자산의 감소	540,299,809	341,590,000	595,063,362

단기금융상품의 감소	18,833,466,421	10,727,292,227	16,342,987,564

장기금융상품의 감소	1,000,000

유형자산의 처분	27,272,728

무형자산의 처분	30,800,000	415,000

기타수취채권의 감소	271,300,000

국고보조금의 증가	100,000,000	100,000,000

단기금융상품의 증가	(24,815,257,841)	(12,500,000,000)	(8,357,937,189)

장기금융상품의 증가	(34,232,000)	(36,732,000)	(36,732,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,169,640,000)	(199,880,430)	(1,954,106,730)

유형자산의 취득	(588,473,822)	(466,821,704)	(518,060,632)

무형자산의 취득	(132,600,000)	(28,448,000)	(515,556,000)

국고보조금의 감소	(126,473,133)	(72,513,637)

장기미지급금의 감소	(1,008,017,200)

재무활동현금흐름	(936,801,526)	(1,559,268,031)	2,079,570,278

차입금의 증가	6,881,167,372	7,022,880,379	19,423,551,519

차입금의 상환	(7,817,968,898)	(8,582,148,410)	(17,343,981,241)

현금의 증가	(6,175,314,715)	7,607,618,013	2,841,696,762

기초현금및현금성자산	30,482,791,030	22,875,173,017	20,033,476,255

기말현금및현금성자산	24,307,476,315	30,482,791,030	22,875,173,017