아이티센씨티에스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 35 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 34 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	59,170,202,633	98,797,009,734

현금및현금성자산	16,899,841,772	29,901,419,982

정부보조금	(47,948,386)	(27,486,363)

단기금융상품	5,701,307,000	3,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	18,122,689,629	55,014,893,049

매출채권	20,476,424,905	55,983,375,880

대손충당금	(2,209,490,066)	(968,482,831)

현재가치할인차금(단기채권)	(144,245,210)

기타수취채권	2,976,592,301	386,372,526

미수금	3,221,276,814	626,091,290

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	1,402,743	6,368,492

당기손익인식금융자산	559,939,500	577,315,000

단기매매증권	559,939,500	577,315,000

매도가능금융자산	1,496,110	1,193,410

단기매도가능증권	1,496,110	1,193,410

재고자산	12,741,132,564	8,737,021,580

원재료	12,741,132,564	8,732,856,183

수입미착품	4,165,397

기타자산	1,908,678,395	760,408,206

선급금	676,702,480	711,175,822

선급비용	1,231,975,915	49,232,384

당기법인세자산	22,798,400

선급법인세	22,798,400

기타금융자산	283,675,348	445,872,344

통화선도자산	283,675,348	445,872,344

비유동자산	20,825,285,604	22,895,885,462

장기금융상품	120,818,000	93,269,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,435,575,205	4,207,277,323

장기매출채권	3,625,605,000	4,678,200,000

현재가치할인차금	(190,029,795)	(470,922,677)

매도가능금융자산(비유동)	2,644,793,283	2,748,793,283

장기투자증권	2,644,793,283	2,748,793,283

종속기업등 관계기업투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095

지분법투자주식	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,786,667,008	7,334,702,342

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,790,867,573)	(1,726,895,505)

차량운반구	59,009,748	59,009,748

감가상각누계액	(31,471,328)	(22,620,017)

집기비품	2,055,312,936	1,936,976,936

감가상각누계액	(1,641,419,362)	(1,455,957,466)

기타유형자산	7,465,561,204	7,021,689,390

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(4,725,184,228)	(3,873,226,355)

무형자산	2,020,033,640	2,124,948,804

산업재산권	6,201,736	8,180,458

기타무형자산	2,521,395,991	2,624,332,433

자산손상누계액	(507,564,087)	(507,564,087)

투자부동산	2,192,136,497	2,234,029,404

투자부동산(토지)	1,135,787,453	1,135,787,453

투자부동산(건물)	2,234,288,632	2,234,288,632

감가상각누계액	(1,177,939,588)	(1,136,046,681)

기타수취채권(비유동)	424,849,291	446,249,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	404,849,291	426,249,291

기타비유동자산	687,459,585	1,193,662,920

장기선급금	687,459,585	1,193,662,920

자산총계	79,995,488,237	121,692,895,196

부채

유동부채	25,336,129,583	67,394,464,993

매입채무	18,382,829,548	58,874,092,019

차입금	2,417,563,427	2,651,840,968

외화단기차입금	2,417,563,427	2,651,840,968

기타지급채무	778,258,719	1,535,460,086

미지급금	778,258,719	1,535,460,086

단기종업원급여부채	266,865,106	1,476,178,023

단기종업원부채	266,865,106	1,476,178,023

당기법인세부채	57,236,449	251,841,954

기타부채	3,433,376,334	2,605,051,943

예수금	72,258,740	66,948,040

선수금	2,714,716,126	1,080,886,720

부가세예수금	646,401,468	1,457,217,183

비유동부채	5,315,774,654	5,361,741,216

확정급여부채	2,887,098,180	2,266,921,724

퇴직급여충당부채	8,167,647,521	9,080,456,288

국민연금전환금	(9,348,750)	(10,130,650)

퇴직연금운용자산	(5,271,200,591)	(6,803,403,914)

기타지급채무(비유동)	2,421,055,425	3,070,201,239

임대보증금(비유동)	673,200,000	673,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(7,817,613)	(25,016,661)

장기미지급비용	1,858,174,400	2,614,187,300

현재가치할인차금(비유동)	(102,501,362)	(192,169,400)

기타비유동부채	7,621,049	24,618,253

선수수익(비유동)	7,621,049	24,618,253

부채총계	30,651,904,237	72,756,206,209

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금(결손금)	13,627,166,138	13,220,573,825

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,436,057,338	13,029,465,025

기타포괄손익누계액	770,534,993	770,232,293

매도가능증권평가이익	770,534,993	770,232,293

자본총계	49,343,584,000	48,936,688,987

자본과부채총계	79,995,488,237	121,692,895,196

포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,857,663,098	87,947,756,140	28,576,114,504	83,519,369,717

시스템매출	20,625,009,290	63,542,284,229	19,478,199,107	64,159,213,883

기타매출	8,232,653,808	24,405,471,911	9,097,915,397	19,360,155,834

매출원가	25,553,770,116	77,092,817,764	23,871,035,117	75,076,774,414

시스템매출원가	17,345,345,873	53,415,544,745	15,234,143,044	56,122,112,838

기타매출원가	8,208,424,243	23,677,273,019	8,636,892,073	18,954,661,576

매출총이익	3,303,892,982	10,854,938,376	4,705,079,387	8,442,595,303

판매비와관리비	3,812,869,009	11,110,878,597	4,038,900,432	11,410,664,270

급여	925,188,578	3,555,030,963	1,831,623,296	5,653,361,722

퇴직급여	73,963,426	221,890,277	76,021,423	228,064,270

복리후생비	207,662,590	650,941,412	242,267,332	727,226,644

교육훈련비	1,233,440	18,132,152	2,566,018	36,862,058

여비교통비	40,478,212	120,179,196	53,528,029	154,626,830

통신비	25,760,788	80,838,995	16,398,507	54,028,387

수도광열비	33,222,829	90,513,735	29,275,263	74,752,906

세금과공과	111,399,439	274,154,636	121,398,017	284,892,948

통관제비용	692,803	3,299,418	8,242,140	14,851,103

임차료	66,635,383	167,651,693	66,435,271	271,646,710

감가상각비	350,198,797	1,046,254,727	355,953,140	1,068,260,090

수선비	1,180,000	13,983,947	17,803,825	43,739,725

보험료	13,677,336	36,422,702	13,869,511	45,411,634

접대비	229,688,822	598,784,057	183,801,365	432,839,987

광고선전비	694,000	21,192,000	20,000,000

운반비	19,506,058	54,611,286	15,413,729	41,685,845

지급수수료	127,768,611	537,443,784	210,586,068	637,859,689

차량유지비	22,005,937	45,508,246	10,656,322	28,978,948

소모품비	23,049,009	76,156,337	28,945,028	77,298,051

도서인쇄비	2,843,960	31,593,820	23,837,973	67,155,125

무형자산상각비	36,963,188	110,810,500	57,677,776	177,156,471

판매촉진비	10,169,300	9,582,326

대손상각비	823,076,247	1,263,007,235	(42,914,415)	(945,912,610)

연구개발비	675,979,556	2,082,308,179	715,514,814	2,206,295,411

영업이익(손실)	(508,976,027)	(255,940,221)	666,178,955	(2,968,068,967)

기타영업수익	161,799,175	514,184,896	156,632,583	551,649,683

수입임대료	118,415,233	357,083,792	118,846,758	385,016,379

잡이익	43,383,942	157,101,104	37,785,825	166,633,304

기타영업비용	119,804,690	178,703,877	173	155,972,421

기부금	10,000,000

잡손실	119,804,690	168,703,877	173	155,972,421

금융수익	200,521,640	1,330,478,064	358,123,916	1,209,687,516

이자수익	88,929,125	280,367,668	94,097,129	216,500,767

배당금수익(금융수익)	83,606,800	91,050,200

외환차익(금융수익)	13,497,775	604,340,438	53,827,751	363,801,795

외화환산이익(금융수익)	(27,248,450)	49,221,434	222,787,645	288,276,148

파생상품거래이익(금융수익)	17,292,862	29,266,376	246,764,606

단기매매증권처분이익	3,294,000

단기매매증권평가이익	(12,331,000)

통화선도평가이익(금융수익)	120,381,328	283,675,348	(12,588,609)

금융비용	76,694,516	1,280,030,673	1,158,170,510	2,088,739,285

이자비용	33,354,273	153,550,314	56,138,544	199,007,704

외환차손(금융원가)	55,848,118	605,935,779	(195,891,685)	106,071,777

외화환산손실(금융원가)	(129,427,904)	96,382,595	635,665,926	788,132,654

기타의대손상각비	22,086,469

통화선도평가손실(금융원가)	448,144,300	448,144,300

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851

단기매매증권평가손실	17,375,500	17,375,500	(40,916,500)	73,819,930

장기투자증권처분손실	98,313,530	98,313,530

파생상품거래손실(금융원가)	1,230,999	304,476,104	255,029,925	451,476,451

법인세비용차감전순이익(손실)	(343,154,418)	129,988,189	22,764,771	(3,451,443,474)

법인세비용	(516,897,110)	(368,258,537)

당기순이익(손실)	173,742,692	498,246,726	22,764,771	(3,451,443,474)

기타포괄손익	(30,502,070)	(91,351,713)	1,285,605	(8,786,076)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(260,910)	302,700	(102,140)	(194,820)

매도가능증권평가손익	(260,910)	302,700	(102,140)	(194,820)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(30,241,160)	(91,654,413)	1,387,745	(8,591,256)

보험수리적손익	(30,241,160)	(91,654,413)	1,387,745	(8,591,256)

총포괄손익	143,240,622	406,895,013	24,050,376	(3,460,229,550)

주당이익

기본주당이익(손실)	5	16	1	(108)

희석주당이익(손실)	5	16	1	(108)

자본변동표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄손익	당기순이익(손실)	(3,451,443,474)	(3,451,443,474)

보험수리적이익(손실)	(8,591,256)	(8,591,256)

매도가능금융자산평가손익	(194,820)	(194,820)

2016.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,275,273	8,075,511,886	43,791,670,028

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄손익	당기순이익(손실)	498,246,726	498,246,726

보험수리적이익(손실)	(91,654,413)	(91,654,413)

매도가능금융자산평가손익	302,700	302,700

2017.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,534,993	13,627,166,138	49,343,584,000

현금흐름표
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,715,160,429)	(1,057,024,309)

당기순이익(손실)	498,246,726	(3,451,443,474)

당기순이익조정을 위한 가감	2,938,777,981	1,001,565,731

퇴직급여	1,102,807,250	434,493,169

감가상각비	1,152,136,055	1,176,248,603

무형자산상각비	110,915,164	177,156,471

대손상각비	1,263,007,235	(945,912,610)

당기손익인식금융자산처분손실	98,313,530

당기손익인식금융자산평가손실	17,375,500	73,819,930

기타의 대손상각비	22,086,469

매출채권처분손실	3,996,851

통화선도평가손실	448,144,300

이자비용	153,550,314	199,007,704

외화환산손실	67,173,781	15,642,820

법인세비용	(368,258,537)

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

통화선도평가이익	(283,675,348)

이자수익	(280,367,668)	(216,500,777)

배당금수익	(83,606,800)	(91,050,200)

외화환산이익	(14,589,346)	(288,276,148)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,982,447,423)	1,250,720,606

매출채권의 감소(증가)	36,533,549,124	12,808,440,415

기타수취채권의 감소(증가)	(2,595,185,524)	(1,002,703,816)

기타자산의 감소(증가)	(234,819,231)	6,165,421,128

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344	247,241,804

재고자산의 감소(증가)	(4,004,110,984)	(235,341,224)

보증금의 감소(증가)	21,400,000	566,320,000

매입채무의 증가(감소)	(40,518,634,887)	(16,653,915,440)

기타지급채무의 증가(감소)	(658,247,328)	(1,810,060,200)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(1,209,312,917)	(111,795,794)

기타부채의 증가(감소)	811,327,187	(107,124,642)

퇴직금의 지급	(947,063,156)	(504,535,390)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(1,344,585,650)	4,608,440,790

사외적립자산의 적립(지급)	1,717,363,599	(2,719,667,025)

이자수취(영업)	148,685,745	106,357,034

이자지급(영업)	(51,506,640)	(55,274,406)

배당금수취(영업)	83,606,800	91,050,200

법인세납부(환급)	(350,523,618)

투자활동현금흐름	(4,044,518,221)	(3,217,362,134)

매도가능금융자산의 감소	5,686,470	340,000,000

장기금융상품의 감소	1,000,000

단기금융상품의 감소	12,177,840,000	9,600,000,000

국고보조금의 증가	90,000,000

단기금융상품의 증가	(14,896,737,000)	(12,500,000,000)

장기금융상품의 증가	(27,549,000)	(27,549,000)

매도가능금융자산의 증가	(199,880,430)

유형자산의 취득	(562,207,814)	(426,157,704)

무형자산의 취득	(6,000,000)	(4,775,000)

국고보조금의 감소	(69,537,977)

장기미지급금의 감소	(756,012,900)

재무활동현금흐름	(241,899,560)	(1,380,750,995)

차입금의 증가	5,166,127,930	6,114,596,038

차입금의 상환	(5,408,027,490)	(7,495,347,033)

현금의 증가	(13,001,578,210)	(5,655,137,438)

기초현금및현금성자산	29,901,419,982	22,831,984,590

기말현금및현금성자산	16,899,841,772	17,176,847,152