아이티센씨티에스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 1분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	56,590,561,662	74,160,056,229	89,704,976,673

현금및현금성자산	22,582,999,208	22,831,984,590	19,975,088,105

단기금융상품	4,600,000,000	600,000,000	8,942,987,564

매출채권	17,911,515,620	35,032,836,117	46,230,012,962

매출채권	18,199,335,873	36,982,348,969	49,031,030,742

대손충당금	(287,820,253)	(1,949,512,852)	(2,801,017,780)

기타수취채권	245,205,567	138,844,358	1,138,954,044

단기대여금	500,000,000	500,000,000	764,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(500,000,000)	(764,300,000)

미수금	826,517,708	737,284,279	1,715,782,154

대손충당금	(602,237,181)	(602,237,181)	(596,496,666)

미수수익	20,925,040	3,797,260	19,668,556

당기손익인식금융자산	345,587,000	653,236,000

단기매매증권	345,587,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,430,000	1,431,210	756,910

매도가능금융자산	1,430,000	1,431,210	756,910

재고자산	8,235,497,599	12,377,626,950	10,172,843,713

원재료	8,162,156,733	12,368,006,085	10,170,151,408

수입미착품	73,340,866	9,620,865	2,692,305

기타자산	2,618,433,508	2,231,148,930	3,091,073,322

선급금	2,456,862,034	2,144,901,285	2,995,951,451

선급비용	161,571,474	86,247,645	95,121,871

당기법인세자산	49,893,160	45,706,270	74,655,375

선급법인세	49,893,160	45,706,270	74,655,375

기타금융자산	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	247,241,804	78,604,678

비유동자산	25,127,879,000	26,524,648,671	19,179,266,675

장기금융상품	65,720,000	57,537,000	20,805,000

매도가능금융자산(비유동)	2,750,383,283	2,790,383,283	2,179,743,283

장기투자증권	2,750,383,283	2,790,383,283	2,179,743,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	6,929,953,158	7,080,980,042	8,747,342,745

토지	1,424,930,957	1,256,424,881	1,605,159,081

건물	2,267,696,963	2,315,408,197	3,106,839,863

감가상각누계액	(1,101,906,074)	(1,116,896,208)	(1,423,545,709)

차량운반구	59,009,748	59,009,748	146,057,600

감가상각누계액	(13,768,706)	(10,818,269)	(131,451,827)

집기비품	1,870,511,663	1,856,396,507	1,788,290,507

감가상각누계액	(1,234,000,735)	(1,156,321,386)	(843,029,916)

기타유형자산	6,685,091,836	6,635,448,115	6,244,503,231

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(3,027,608,494)	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)

무형자산	2,261,428,340	2,317,088,083	1,981,606,386

산업재산권	10,171,990	10,839,238	13,508,230

기타무형자산	2,758,820,437	2,813,812,932	2,495,322,583

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(507,564,087)	(527,224,427)

투자부동산	3,418,006,639	3,589,079,940	2,896,716,875

투자부동산	5,073,177,776	5,193,972,618	4,053,806,752

감가상각누계액	(1,655,171,137)	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)

기타수취채권(비유동)	811,449,291	1,192,569,291	840,099,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	67,000,000

보증금	791,449,291	1,172,569,291	773,099,291

기타비유동자산	6,377,985,194	6,854,798,015

장기선급금	6,377,985,194	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	81,718,440,662	100,684,704,900	108,884,243,348

부채

유동부채	29,018,172,271	49,469,930,784	59,048,998,520

매입채무	16,878,657,340	38,887,579,056	51,049,537,064

차입금	4,892,592,165	4,040,871,281	2,012,533,759

외화단기차입금	4,892,592,165	4,040,871,281	2,012,533,759

기타지급채무	1,238,075,642	2,796,777,256	954,595,217

미지급금	1,238,075,642	2,796,777,256	954,595,217

단기종업원급여부채	455,212,097	504,012,805	1,508,314,486

기타부채	5,553,635,027	3,240,690,386	3,524,017,994

예수금	56,278,240	39,763,910	65,078,750

선수금	4,617,842,112	2,043,992,872	1,184,737,397

부가세예수금	665,905,466	1,156,933,604	2,274,201,847

통화선도부채	213,609,209

비유동부채	5,275,891,760	3,962,874,538	6,416,755,374

퇴직급여채무	1,520,590,411	1,492,714,895

퇴직급여충당부채	7,882,331,180	3,393,846,696	6,459,152,831

국민연금전환금	(9,348,750)	(3,025,450)	(7,947,350)

퇴직연금운용자산	(6,352,392,019)	(3,390,821,246)	(4,958,490,586)

기타지급채무(비유동)	3,715,921,477	3,927,660,262	4,882,922,312

임대보증금(비유동)	693,640,000	693,640,000	887,940,000

현재가치할인차금(비유동)	(39,644,927)	(35,516,816)	(42,303,088)

장기미지급비용	3,370,200,200	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(308,273,796)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채(비유동)	39,379,872	35,214,276	41,118,167

선수수익(비유동)	39,379,872	35,214,276	41,118,167

부채총계	34,294,064,031	53,432,805,322	65,465,753,894

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	11,708,024,879	11,535,546,616	7,702,810,792

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	11,516,916,079	11,344,437,816	7,511,701,992

기타포괄손익누계액	770,468,883	770,470,093	769,795,793

매도가능증권평가이익	770,468,883	770,470,093	769,795,793

자본총계	47,424,376,631	47,251,899,578	43,418,489,454

자본과부채총계	81,718,440,662	100,684,704,900	108,884,243,348

포괄손익계산서
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,687,469,363	25,687,469,363	19,633,997,017	19,633,997,017	145,313,731,940	184,931,656,232

시스템매출	22,342,404,124	22,342,404,124	17,099,086,841	17,099,086,841	129,228,289,827	166,941,197,288

상품매출	34,222,639

기타수익(매출액)	3,345,065,239	3,345,065,239	2,534,910,176	2,534,910,176	16,085,442,113	17,956,236,305

매출원가	23,410,194,357	23,410,194,357	18,602,863,644	18,602,863,644	130,805,365,036	168,496,806,955

시스템매출원가	19,586,931,963	19,586,931,963	16,124,393,543	16,124,393,543	116,034,800,055	152,335,684,168

상품매출원가	34,042,516

기타매출원가	3,823,262,394	3,823,262,394	2,478,470,101	2,478,470,101	14,770,564,981	16,127,080,271

매출총이익	2,277,275,006	2,277,275,006	1,031,133,373	1,031,133,373	14,508,366,904	16,434,849,277

판매비와관리비	2,167,396,250	2,167,396,250	3,337,517,669	3,337,517,669	13,769,353,741	21,466,173,583

급여	1,485,827,832	1,485,827,832	1,725,454,921	1,725,454,921	4,236,233,979	8,647,767,281

퇴직급여	92,425,391	92,425,391	167,752,884	167,752,884	882,032,113	807,561,773

복리후생비	221,159,069	221,159,069	374,658,325	374,658,325	997,208,195	1,840,443,483

교육훈련비	20,350,000	20,350,000	15,450,000	15,450,000	44,941,386	134,607,258

여비교통비	54,539,934	54,539,934	89,762,759	89,762,759	276,170,732	542,086,873

통신비	19,480,064	19,480,064	39,673,154	39,673,154	115,568,266	187,204,751

수도광열비	25,781,837	25,781,837	29,501,729	29,501,729	84,096,731	96,091,995

세금과공과	104,724,316	104,724,316	161,199,457	161,199,457	378,029,576	463,296,897

통관제비용	2,593,873	2,593,873	8,231,040	8,231,040	28,917,399	382,537,131

임차료	127,544,584	127,544,584	62,021,058	62,021,058	315,840,596	259,728,815

감가상각비	355,621,196	355,621,196	344,972,233	344,972,233	1,405,088,438	728,316,049

수선비	12,432,400	12,432,400	12,188,936	12,188,936	63,392,027	89,247,433

보험료	18,348,901	18,348,901	16,235,617	16,235,617	73,199,395	67,416,387

접대비	119,197,884	119,197,884	201,015,040	201,015,040	533,952,775	1,317,178,821

광고선전비	0	0	11,000,000	11,000,000	26,000,000	61,330,000

운반비	12,371,573	12,371,573	17,016,361	17,016,361	69,887,596	99,354,856

지급수수료	214,015,690	214,015,690	405,532,085	405,532,085	970,352,872	741,391,037

차량유지비	6,356,519	6,356,519	13,171,683	13,171,683	39,934,742	73,848,411

소모품비	21,038,295	21,038,295	16,898,384	16,898,384	69,803,091	119,945,593

도서인쇄비	34,077,899	34,077,899	18,537,443	18,537,443	144,326,396	202,498,818

무형자산상각비	59,659,743	59,659,743	34,187,748	34,187,748	199,320,323	134,734,142

판매촉진비	3,768,560	60,928,050

대손상각비(대손충당금환입)	(1,566,472,403)	(1,566,472,403)	(1,091,392,384)	(1,091,392,384)	(851,504,928)	(713,955,533)

연구개발비	726,321,653	726,321,653	664,449,196	664,449,196	3,662,793,481	5,122,613,262

영업이익	109,878,756	109,878,756	(2,306,384,296)	(2,306,384,296)	739,013,163	(5,031,324,306)

기타영업수익	187,857,250	187,857,250	170,440,531	170,440,531	776,700,512	706,477,711

임대료	145,428,648	145,428,648	155,030,207	155,030,207	662,279,714	512,436,701

유형자산처분이익	15,101,245	15,101,245	15,101,248

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	42,428,602	42,428,602	309,079	309,079	79,659,210	194,041,010

기타영업비용	5,972,118	5,972,118	131	131	123,112,109	1,159,641,011

기부금	4,000,000	10,510,000

잡손실	5,972,118	5,972,118	131	131	119,112,109	1,149,131,011

금융수익	725,272,913	725,272,913	423,846,830	423,846,830	2,417,973,088	1,635,287,791

이자수익	52,631,818	52,631,818	92,767,745	92,767,745	298,474,987	464,882,470

배당수익	91,050,200	91,050,200	108,959,000	108,959,000	108,959,000

외환차익	145,170,622	145,170,622	826,366,610	36,542,618

외화환산이익	340,300,427	340,300,427	300,436,432	371,967,005

기타금융수익	241,290,468	241,290,468	76,949,463	76,949,463	883,736,059	761,895,698

파생상품거래이익	241,290,468	241,290,468	112,902,292	112,902,292	417,087,555	459,108,264

단기매매증권처분이익	847,215

기타의대손상각비환입	218,559,485	224,182,756

통화선도평가이익	(35,952,829)	(35,952,829)	247,241,804	78,604,678

금융비용	844,558,538	844,558,538	306,212,722	306,212,722	1,106,685,151	512,758,785

이자비용	54,287,265	54,287,265	102,741,602	102,741,602	409,327,800	175,805,321

외환차손	490,423,122	490,423,122	395,489,400	5,931,556

외화환산손실	68,753,082	68,753,082	172,790,971	172,790,971	107,824,114	196,317,045

기타금융비용	231,095,069	231,095,069	30,680,149	30,680,149	194,043,837	134,704,863

통화선도평가손실	213,609,209	213,609,209

매출채권처분손실	46,602	46,602	46,602	1,946,519

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	10,943,000	10,943,000	90,883,230

파생상품거래손실	6,542,860	6,542,860	26,817,375	26,817,375	98,829,867	132,758,344

기타의대손상각비	3,816,172	3,816,172

관계기업투자이익	120,880,000

지분법이익	120,880,000

관계기업투자손실	1,228,197,626

지분법손실	1,228,197,626

법인세비용차감전순이익	172,478,263	172,478,263	(2,018,309,788)	(2,018,309,788)	2,703,889,503	(5,469,276,226)

법인세비용	196,284,000	196,284,000	221,055,570	21,687,254

당기순이익	172,478,263	172,478,263	(2,214,593,788)	(2,214,593,788)	2,482,833,933	(5,490,963,480)

총포괄손익	172,477,053	172,477,053	(2,214,752,062)	(2,214,752,062)	3,833,410,124	(5,435,275,381)

기타포괄손익	(1,210)	(1,210)	(158,274)	(158,274)	1,350,576,191	55,688,099

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,210)	(1,210)	(158,274)	(158,274)	674,300	(262,088)

매도가능금융자산	(1,210)	(1,210)	(158,274)	(158,274)	674,300	(262,088)

매도가능증권평가손익	(1,210)	(1,210)	(158,274)	(158,274)	674,300	(262,088)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,349,901,891	55,950,187

보험수리적손익	1,349,901,891	55,950,187

주당손익

기본주당이익	5	5	(70)	(70)	78	(172)

희석주당이익	5	5	(70)	(70)	78	(172)

자본변동표
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,057,881	14,093,368,065	49,809,308,815

총포괄이익	당기순이익(손실)	(5,490,963,480)	(5,490,963,480)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187

매도가능금융자산평가손익	(262,088)	(262,088)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	(2,214,593,788)	(2,214,593,788)

보험수리적이익(손실)

매도가능금융자산평가손익	(158,274)	(158,274)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	769,637,519	5,488,217,004	41,203,737,392

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	172,478,263	172,478,263

보험수리적이익(손실)

매도가능금융자산평가손익	(1,210)	(1,210)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2016.03.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,468,883	11,708,024,879	47,424,376,631

현금흐름표
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 1분기	제 33 기 1분기	제 33 기	제 32 기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,503,301,678	310,965,615	(5,435,257,085)	10,097,768,076

당기순이익	172,478,263	(2,214,593,788)	2,482,833,933	(5,435,275,381)

당기순이익조정을 위한 가감	2,201,163,147	2,726,441,501	(7,958,069,825)	15,531,260,534

퇴직급여	161,235,024	374,939,073	1,463,061,157	1,811,115,000

감가상각비	385,859,062	371,174,053	1,509,572,059	819,526,064

무형자산상각비	59,659,743	34,187,748	199,319,643	134,734,142

대손상각비	(1,661,692,599)	(1,091,392,384)	(851,504,928)	(713,955,533)

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	10,943,000	90,883,230

기타의대손상각비	3,816,172

매출채권처분손실	46,602	46,602	1,946,519

무형자산처분손실

기타의무형자산손상차손

매도가능금융자산손상차손

파생상품거래손실	6,542,860	26,817,375	98,829,867	132,758,344

파생상품평가손실

통화선도평가손실	213,609,209

관계기업투자주식손상차손	1,228,197,626

이자비용	54,287,265	102,741,602	656,382,950	175,805,321

외화환산손실	68,753,082	172,790,971	23,458,884	196,317,045

법인세비용	196,284,000	21,687,254

기타의대손상각비환입	(218,559,485)	(224,182,756)

당기손익인식금융자산처분이익

매도가능금융자산처분이익

배당금수익	(91,050,200)	(108,959,000)	(108,959,000)	(120,880,000)

이자수익	(52,631,818)	(92,767,745)	(298,474,987)	(464,882,470)

유형자산처분이익	(15,101,245)	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(340,300,427)	(77,397,727)	(371,967,005)

파생상품평가이익	(78,604,678)

파생상품거래이익	(241,290,468)	(112,902,292)	(417,087,555)	(459,108,264)

통화선도평가이익	35,952,829	(247,241,804)

잡이익	(29,683,270)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)

매출채권의 감소 (증가)	18,783,013,096	26,900,256,727	12,048,635,171	8,506,805,415

기타수취채권의 감소(증가)	(106,361,209)	849,171,969	1,003,906,946	3,139,337,604

기타자산의 감소(증가)	326,631,821	(717,270,007)	(6,017,334,912)	(1,729,071,751)

기타금융자산의 감소(증가)	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	4,142,129,351	(333,025,308)	(2,204,783,237)	2,208,802,680

보증금의 감소(증가)	381,120,000	(399,470,000)

매입채무의증가 (감소)	(21,890,104,735)	(23,709,280,038)	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)

기타지급채무의 증가 (감소)	(1,514,109,448)	(2,373,713,168)	1,842,182,039	193,619,043

단기종업원급여부채 증가(감소)	(48,800,708)	(1,466,529,269)	(1,004,301,681)	(220,760,449)

기타부채의 증가 (감소)	2,065,105,937	4,455,835,552	(1,491,548,699)	4,929,502,480

퇴직금지급	(226,738,350)	(425,726,340)	(695,274,560)	(808,563,800)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	4,545,577,230	(2,246,354,820)	(2,543,080,200)	(1,603,822,920)

관계회사 사외적립자산의 전입액	(3,035,249,877)	1,630,161,812	(742,463,540)

사외적립자산의 적립	205,026,306	265,286,632	1,503,220,677	890,503,663

이자수취액	52,631,818	88,951,573	288,937,213	414,884,527

이자지급액	(14,021,750)	(93,549,671)	(211,517,211)	(111,005,733)

배당금수취액	91,050,200	108,959,000	120,880,000

법인세지급액	(196,284,000)	(146,400,195)	(422,975,871)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,739,235,877)	3,942,146,269	6,212,583,292	(5,756,424,606)

투자활동으로 인한 현금유입액	336,706,000	4,038,760,292	17,236,623,654	20,518,279,572

매도가능금융자산의 감소	336,706,000	595,063,362	2,047,200,000

장기금융상품의 감소	314,000,000

단기금융상품의 감소	4,011,487,564	16,342,987,564	17,897,079,572

유형자산의 처분	27,272,728	27,272,728

무형자산의 처분

기타수취채권의 감소	271,300,000	260,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,075,941,877)	(96,614,023)	(11,024,040,362)	(26,274,704,178)

단기금융상품의 증가	4,000,000,000	8,000,000,000	20,980,067,136

매도가능금융자산의 증가	1,954,106,730

장기금융상품의 증가	8,183,000	9,183,000	36,732,000	67,305,000

만기보유금융자산의 증가

기타수취채권의 증가	20,000,000

기타금융자산의 증가	300,000	40,290,000

기타지급채무의 감소

유형자산의 취득	63,758,877	87,131,023	518,060,632	4,964,909,326

무형자산의 취득	4,000,000	515,141,000	202,132,716

재무활동으로 인한 현금흐름	986,948,817	4,716,693,295	2,079,570,278	(1,425,309,524)

재무활동으로 인한 현금유입액	3,153,973,558	6,137,235,828	19,423,551,519	13,205,557,474

차입금의증가	3,153,973,558	6,137,235,828	19,423,551,519	13,205,557,474

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,167,024,741)	(1,420,542,533)	(17,343,981,241)	(14,630,866,998)

차입금의상환	2,167,024,741	1,420,542,533	17,343,981,241	13,675,323,018

배당금지급	955,543,980

현금의 증가	(248,985,382)	8,969,805,179	2,856,896,485	2,916,033,946

기초의현금	22,831,984,590	19,975,088,105	19,975,088,105	17,281,109,789

외화표시현금의 환율변동효과	(13,128,258)	(222,055,630)

기말의현금	22,582,999,208	28,931,765,026	22,831,984,590	19,975,088,105

이익잉여금처분계산서
제 34 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

(단위:원)

과 목	제 34(당) 기	제 33(전) 기

1. 미처분이익잉여금	11,516,916,079	11,344,437,816

1) 전기이월미처분이익잉여금	11,344,437,816	7,511,701,992

2) 보험 계리 평가 손익	-	1,349,901,891

3) 당 기 순 이 익(손 실)	172,478,263	2,482,833,933

2. 이익잉여금 처분액

1) 이 익 준 비 금

2) 현 금 배 당 금

3. 차기이월미처분이익잉여금	11,516,916,079	11,344,437,816