아이티센씨티에스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 34 기 2016.12.31 현재
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

자산

유동자산	100,747,521,527	76,141,127,034	91,590,511,859

현금및현금성자산	30,455,304,667	22,875,173,017	20,033,476,255

단기금융상품	3,965,634,984	2,178,088,925	10,175,738,160

매출채권	55,226,974,655	35,099,177,737	46,423,232,510

매출채권	56,197,129,200	37,048,764,645	49,229,340,203

대손충당금	(970,154,545)	(1,949,586,908)	(2,806,107,693)

기타수취채권	386,372,526	138,844,358	1,138,954,044

단기대여금	500,000,000	764,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(764,300,000)

미수금	626,091,290	737,284,279	1,715,782,154

대손충당금	(246,087,256)	(602,237,181)	(596,496,666)

미수수익	6,368,492	3,797,260	19,668,556

당기손익인식금융자산	577,315,000	653,236,000

단기매매증권	577,315,000	653,236,000

매도가능금융자산	1,193,410	1,431,210	756,910

매도가능금융자산	1,193,410	1,431,210	756,910

재고자산	8,917,419,620	12,663,586,873	10,563,532,455

제품	69,521,980	53,958,123	133,995,067

원재료	8,843,732,243	12,600,007,885	10,426,845,083

평가충당금

수입미착품	4,165,397	9,620,865	2,692,305

기타자산	767,174,041	2,232,713,120	3,095,539,622

선급금	717,838,072	2,144,997,005	2,996,148,911

선급비용	49,335,969	87,716,115	99,390,711

당기법인세자산	4,260,280	51,633,990	80,677,225

선급법인세	4,260,280	51,633,990	80,677,225

기타금융자산	445,872,344	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	445,872,344	247,241,804	78,604,678

비유동자산	29,542,523,861	31,676,502,100	25,270,335,154

장기금융상품	93,269,000	57,537,000	20,805,000

장기매출채권	4,207,277,323

매도가능금융자산(비유동)	2,748,793,283	2,790,383,283	2,179,743,283

장기투자증권	2,748,793,283	2,790,383,283	2,179,743,283

종속기업등 관계기업투자	8,490,715,001	7,029,734,082	7,868,100,145

유형자산	7,897,837,735	7,669,478,683	9,377,211,130

토지	2,141,766,728	1,414,306,161	1,763,040,361

건물	4,145,360,653	3,048,924,687	3,840,356,353

감가상각누계액	(2,065,179,547)	(1,436,842,338)	(1,725,153,927)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,587,441,456)	(1,583,110,123)	(1,566,789,790)

차량운반구	148,720,848	148,720,848	235,768,700

감가상각누계액	(112,327,117)	(100,525,368)	(217,147,426)

집기비품	2,001,602,572	1,921,022,143	1,852,916,143

감가상각누계액	(1,520,574,102)	(1,220,944,020)	(907,652,551)

공구와기구	53,700,000	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(52,122,000)	(49,422,000)	(46,722,000)

기타유형자산	7,021,689,390	6,635,448,115	6,244,503,231

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(3,873,226,355)	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)

무형자산	2,179,721,904	2,372,427,617	2,036,691,430

산업재산권	8,253,558	11,478,772	13,893,274

기타무형자산	2,738,832,433	2,928,312,932	2,609,822,583

기타무형자산 손상차손	(567,364,087)	(567,364,087)	(587,024,427)

투자부동산	2,234,029,404	3,589,079,940	2,896,716,875

투자부동산	3,370,076,085	5,193,972,618	4,053,806,752

감가상각누계액	(1,136,046,681)	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)

기타수취채권	497,217,291	1,243,537,291	891,067,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	67,000,000

대손충당금

보증금	477,217,291	1,223,537,291	824,067,291

기타비유동자산	1,193,662,920	6,854,798,015

장기선급금	1,193,662,920	6,854,798,015

확정급여자산	69,526,189

자산총계	130,290,045,388	107,817,629,134	116,860,847,013

부채

유동부채	67,435,537,003	49,517,959,990	59,073,424,535

매입채무	58,874,092,019	38,887,579,056	51,049,537,064

차입금	2,651,840,968	4,040,871,281	2,012,533,759

외화단기차입금	2,651,840,968	4,040,871,281	2,012,533,759

기타지급채무	1,568,275,129	2,835,750,437	971,342,592

미지급금	1,568,275,129	2,835,750,437	971,342,592

당기법인세부채	251,841,954

단기종업원급여부채	1,477,502,810	506,263,210	1,509,403,336

기타부채	2,611,984,123	3,247,496,006	3,530,607,784

예수금	73,880,220	46,569,530	71,668,540

선수금	1,080,886,720	2,043,992,872	1,184,737,397

부가세예수금	1,457,217,183	1,156,933,604	2,274,201,847

비유동부채	5,737,540,161	4,262,874,538	6,759,362,738

퇴직급여채무	2,342,720,669	1,535,322,259

퇴직급여충당부채	9,156,255,233	3,453,580,429	6,501,760,195

국민연금전환금	(10,130,650)	(3,025,450)	(7,947,350)

퇴직연금운용자산	(6,803,403,914)	(3,450,554,979)	(4,958,490,586)

기타지급채무(비유동)	3,070,201,239	3,927,660,262	4,882,922,312

임대보증금(비유동)	673,200,000	693,640,000	887,940,000

현재가치할인차금(비유동)	(25,016,661)	(35,516,816)	(42,303,088)

장기미지급비용	2,614,187,300	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(192,169,400)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채	324,618,253	335,214,276	341,118,167

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	24,618,253	35,214,276	41,118,167

부채총계	73,173,077,164	53,780,834,528	65,832,787,273

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	20,576,461,965	17,429,725,779	14,436,772,427

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	20,385,353,165	17,238,616,979	14,245,663,627

기타포괄손익누계액	841,348,615	883,696,479	872,183,358

매도가능증권평가이익	770,232,293	770,470,093	769,795,793

지분법자본변동	776,299,766	818,409,830	807,571,009

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)	(705,183,444)

비지배지분	753,274,775	777,489,479	773,221,086

자본총계	57,116,968,224	54,036,794,606	51,028,059,740

자본과부채총계	130,290,045,388	107,817,629,134	116,860,847,013

연결 포괄손익계산서
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

수익(매출액)	166,860,474,141	146,291,127,340	186,113,130,332

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	1,046,096,176	977,395,400	1,181,474,100

시스템매출	132,588,547,381	129,228,289,827	166,941,197,288

상품매출	34,222,639

기타수익(매출액)	33,225,830,584	16,085,442,113	17,956,236,305

매출원가	148,982,934,016	131,594,584,287	169,547,250,862

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	928,008,978	789,219,251	1,050,443,907

시스템매출원가	117,478,918,953	116,034,800,055	152,335,684,168

상품매출원가	34,042,516

기타매출원가	30,576,006,085	14,770,564,981	16,127,080,271

매출총이익	17,877,540,125	14,696,543,053	16,565,879,470

판매비와관리비	16,355,068,364	13,994,927,785	21,714,517,998

급여	8,263,052,280	4,365,058,534	8,775,131,131

퇴직급여	430,985,887	894,123,578	821,291,707

복리후생비	972,159,251	1,015,176,155	1,856,732,583

교육훈련비	58,617,058	44,941,386	134,607,258

여비교통비	203,522,220	276,450,672	542,339,283

통신비	76,692,897	116,960,709	189,389,138

수도광열비	98,677,212	84,096,731	96,091,995

세금과공과	360,775,361	381,885,726	467,008,647

통관제비용	34,582,209	28,917,399	382,537,131

임차료	364,376,902	345,202,936	289,263,685

감가상각비	1,426,373,789	1,409,099,938	738,816,706

수선비	57,785,602	63,392,027	89,247,433

보험료	62,469,400	76,261,745	70,042,857

접대비	572,999,649	540,099,275	1,324,098,121

광고선전비	25,920,350	32,069,427	70,285,775

운반비	58,786,023	69,922,442	99,432,056

지급수수료	799,284,031	977,941,689	752,552,750

차량유지비	48,370,824	48,282,208	81,603,927

소모품비	109,465,735	71,091,723	122,992,944

도서인쇄비	93,819,857	144,431,396	202,618,818

무형자산상각비	220,738,713	199,480,833	134,982,751

판매촉진비	21,902,326	3,768,560	60,928,050

대손상각비(대손충당금환입)	(884,212,167)	(856,520,785)	(710,090,010)

연구개발비	2,877,922,955	3,662,793,481	5,122,613,262

영업이익	1,522,471,761	701,615,268	(5,148,638,528)

기타영업수익	668,046,629	777,385,527	706,536,078

임대료	499,902,668	662,279,714	512,436,701

유형자산처분이익	15,101,248

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	168,143,961	80,344,225	194,099,377

기타영업비용	171,365,701	123,112,111	1,159,641,247

기부금	3,990,000	4,000,000	10,510,000

잡손실	167,375,701	119,112,111	1,149,131,247

금융수익	2,405,168,612	2,468,670,996	1,684,179,677

이자수익	304,710,745	349,172,895	512,854,356

배당수익	91,050,200	108,959,000

외환차익	93,175,995	826,366,610	36,542,618

외화환산이익	826,557,595	300,436,432	371,967,005

기타금융수익	1,089,674,077	883,736,059	762,815,698

단기매매증권처분이익	18,132,286	847,215

단기매매증권평가이익	20,904,570

통화선도평가이익	445,872,344	247,241,804	78,604,678

기타의대손상각비환입	58,424,259	218,559,485	225,102,756

파생상품거래이익	546,340,618	417,087,555	459,108,264

금융비용	1,671,983,720	1,106,685,151	512,758,785

이자비용	239,432,523	409,327,800	175,805,321

외환차손	391,921,300	395,489,400	5,931,556

외화환산손실	518,988,409	107,824,114	196,317,045

기타금융비용	521,641,488	194,043,837	134,704,863

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	90,883,230

파생상품거래손실	521,641,488	98,829,867	132,758,344

관계기업투자이익	1,560,414,139	118,493,717	1,059,035,954

지분법이익	1,560,414,139	118,493,717	1,059,035,954

관계기업투자손실	863,566,076

지분법손실	863,566,076

법인세비용차감전순이익	4,312,751,720	1,972,802,170	(3,371,286,851)

법인세비용	271,514,264	221,055,570	21,687,254

당기순이익	4,041,237,456	1,751,746,600	(3,392,974,105)

기타포괄손익	(961,063,838)	1,256,988,266	(420,704,700)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(42,347,864)	11,513,121	26,459,336

지분법이익잉여금변동	(42,110,064)	10,838,821	26,721,424

매도가능금융자산	(237,800)	674,300	(262,088)

매도가능증권평가손익	(237,800)	674,300	(262,088)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(918,715,974)	1,245,475,145	(447,164,036)

보험수리적손익	(861,392,818)	1,349,607,669	60,203,657

지분법자본변동	(57,323,156)	(104,132,524)	(507,367,693)

총포괄손익	3,080,173,618	3,008,734,866	(3,813,678,805)

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사지분순이익	4,061,275,867	1,747,183,985	(3,370,619,010)

비지배지분순이익(손실)	(20,038,411)	4,562,615	(22,355,095)

포괄손익의 귀속

지배회사지분순이익	3,100,212,029	3,004,172,251	(3,791,323,710)

비지배지분순이익(손실)	(20,038,411)	4,562,615	(22,355,095)

주당손익

기본주당이익	128	55	(105)

희석주당이익	128	55	(105)

연결 자본변동표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	845,724,022	19,214,352,923	55,005,959,814	791,322,711	55,797,282,525

총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,370,619,010)	(3,370,619,010)	(22,355,095)	(3,392,974,105)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187	4,253,470	60,203,657

매도가능금융자신평가손익	(262,088)	(262,088)	(262,088)

지분법이익잉여금변동	(507,367,693)	(507,367,693)	(507,367,693)

지분법자본변동	26,721,424	26,721,424	26,721,424

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	872,183,358	14,436,772,427	50,254,838,654	773,221,086	51,028,059,740

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	872,183,358	14,436,772,427	50,254,838,654	773,221,086	51,028,059,740

총포괄이익	당기순이익(손실)	1,747,183,985	1,747,183,985	4,562,615	1,751,746,600

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891	(294,222)	1,349,607,669

매도가능금융자신평가손익	674,300	674,300	674,300

지분법이익잉여금변동	(104,132,524)	(104,132,524)	(104,132,524)

지분법자본변동	10,838,821	10,838,821	10,838,821

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

총포괄이익	당기순이익(손실)	4,061,275,867	4,061,275,867	(20,038,411)	4,041,237,456

보험수리적이익(손실)	(857,216,525)	(857,216,525)	(4,176,293)	(861,392,818)

매도가능금융자신평가손익	(237,800)	(237,800)	(237,800)

지분법이익잉여금변동	(57,323,156)	(57,323,156)	(57,323,156)

지분법자본변동	(42,110,064)	(42,110,064)	(42,110,064)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

연결 현금흐름표
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기	제 33 기	제 32 기

영업활동으로 인한 현금흐름	11,300,984,588	(5,092,104,619)	12,280,898,558

당기순이익	4,041,237,456	1,751,746,600	(3,392,974,105)

당기순이익조정을 위한 가감	7,063,209,148	(6,902,156,515)	15,671,384,397

퇴직급여	720,784,263	1,480,187,526	1,965,160,864

감가상각비	1,593,513,188	1,550,941,803	915,228,362

무형자산상각비	220,738,713	199,480,153	134,982,751

대손상각비	(884,212,167)	(856,520,785)	(710,939,242)

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

통화선도평가손실	(155,781,470)

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344

관계기업투자주식손상차손	863,566,076

이자비용	239,432,523	656,382,950	175,805,321

외화환산손실	483,346,093	23,458,884	147,716,285

법인세비용	271,514,264	21,687,254

기타의대손상각비환입	(58,424,259)	(218,559,485)	(225,102,756)

당기손익인식금융자산평가이익	(20,904,570)

당기손익인식금융자산처분이익	(18,132,286)

관계기업투자이익	(1,560,414,139)	(118,493,717)	(1,059,035,954)

배당금수익	(91,050,200)	(108,959,000)	(120,880,000)

이자수익	(304,710,745)	(298,474,987)	(512,854,356)

유형자산처분이익	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(13,589,336)	(77,397,727)	(158,359,992)

통화선도평가이익	(445,872,344)	(247,241,804)	(78,604,678)

파생상품거래이익	(417,087,555)	(459,108,264)

잡이익	(29,683,270)

매출채권의 감소 (증가)	(23,309,484,751)	12,180,528,956	8,965,409,811

기타수취채권의 감소 (증가)	(186,532,677)	1,003,906,946	3,298,676,546

기타자산의 감소(증가)	6,889,373,680	(6,020,360,522)	(1,733,001,819)

기타금융자산의 감소(증가)	247,241,804	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	3,746,167,253	(2,100,054,418)	2,261,540,907

보증금의 감소(증가)	746,320,000	(399,470,000)

매입채무의 증가(감소)	19,686,993,924	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)

기타지급채무의 증가 (감소)	(1,036,073,354)	1,864,407,845	4,353,350,411

단기종업원급여부채 증가(감소)	971,239,600	(1,003,140,126)	(221,104,400)

기타부채의 증가 (감소)	(1,654,125,106)	(1,491,332,869)	420,972,704

퇴직금의 지급	(718,674,532)	(695,274,560)	(823,727,048)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	4,755,973,960	(2,543,080,200)	1,455,782,797

사외적립자산의 적립	(3,207,229,651)	1,503,220,677	(1,000,000,000)

이자수취액	160,762,190	313,285,552	430,063,358

이자지급액	(55,274,406)	(211,517,211)	(125,500,811)

배당금수취액	91,050,200	108,959,000	120,880,000

법인세지급액	(152,422,045)	(422,954,281)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,134,098,544)	5,854,231,103	(7,411,175,202)

매도가능금융자산의 감소	341,590,000	595,063,362	2,047,200,000

단기금융상품의 감소	10,727,292,227	16,342,987,564	17,897,079,572

장기금융상품의 감소	1,000,000

유형자산의 처분	27,272,728

무형자산의 처분	415,000

기타수취채권의 감소	271,300,000	352,000,000

국고보조금의 증가	100,000,000

단기금융상품의 증가	(12,500,000,000)	(8,357,937,189)	(22,212,817,732)

매도가능금융자산의 증가	(199,880,430)	(1,954,106,730)	(200,000,000)

장기금융상품의 증가	(36,732,000)	(36,732,000)	(67,305,000)

기타수취채권의 증가	(20,000,000)

기타금융자산의 증가	(40,290,000)

유형자산의 취득	(466,821,704)	(518,060,632)	(4,964,909,326)

무형자산의 취득	(28,448,000)	(515,556,000)	(202,132,716)

국고보조금의 감소	(72,513,637)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,559,268,031)	2,079,570,278	(1,387,032,162)

차입금의 증가	7,022,880,379	19,423,551,519	13,243,834,836

차입금의 상환	(8,582,148,410)	(17,343,981,241)	(13,675,323,018)

배당금지급	(955,543,980)

현금의 증가	7,607,618,013	2,841,696,762	3,482,691,194

기초의현금	22,875,173,017	20,033,476,255	17,461,214,721

외화표시현금의 환율변동효과	89,570,340

기말의현금	30,482,791,030	22,875,173,017	20,033,476,255