아이티센씨티에스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 37 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

유동자산	70,365,098,363	118,868,880,246

현금및현금성자산	10,348,625,793	19,601,863,720

단기금융상품	5,400,000,000	6,400,000,000

매출채권	28,747,602,031	77,217,191,831

매출채권	31,884,783,426	80,754,720,248

대손충당금	(3,099,689,802)	(3,496,299,318)

현재가치할인차금(단기채권)	(37,491,593)	(41,229,099)

기타수취채권	1,135,555,746	833,805,554

미수금	1,120,994,904	807,388,488

미수수익	14,560,842	26,417,066

재고자산	21,727,494,445	13,205,682,636

원재료	20,695,001,561	6,532,903,947

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

상품	1,482,492,884	7,122,778,689

기타자산	3,005,820,348	1,610,336,505

선급금	54,661,012	159,238,479

선급비용	2,951,159,336	1,451,098,026

당기법인세자산

비유동자산	61,282,643,091	42,629,329,920

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

당기손익 공정가치 금융자산	1,037,337,132	1,016,181,220

기타포괄 공정가치 금융자산	2,802,641,805	630,872,610

비유동 상각후원가 측정 금융자산	3,000,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	436,159,454

장기매출채권	467,820,000

현재가치할인차금	(31,660,546)

지분법적용 투자지분	39,302,990,553	24,629,738,168

유형자산	7,316,784,747	6,681,530,793

토지	1,986,769,012	2,240,945,391

건물	3,537,912,338	4,114,750,616

감가상각누계액	(2,124,611,138)	(2,396,072,715)

차량운반구	157,739,497	158,239,497

감가상각누계액	(76,240,246)	(52,662,640)

집기	1,163,757,065	2,309,173,605

감가상각누계액	(355,081,468)	(1,765,541,312)

기타유형자산	9,533,901,107	9,315,332,290

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(7,694,442,920)	(7,242,629,939)

건설중인자산	1,187,085,500

영업권 이외의 무형자산	1,835,045,996	3,708,849,257

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	265,389

기타무형자산	2,124,067,996	3,997,605,868

손상차손누계액	(289,022,000)	(289,022,000)

투자부동산	3,241,124,346	2,410,109,689

감가상각누계액	(1,267,655,923)	(890,329,371)

기타비유동자산	362,310,000	934,110,000

장기대여금

보증금	362,310,000	934,110,000

기타자산	607,561,280	425,259,439

리스자산	1,002,251,935	662,660,518

감가상각누계액	(394,690,655)	(237,401,079)

이연법인세자산	3,044,503,155	2,646,848,661

자산총계	131,647,741,454	161,498,210,166

부채

유동부채	31,561,329,021	62,646,592,138

단기매입채무	25,472,461,507	52,406,448,986

단기차입금	1,000,000,000

단기미지급금	1,130,886,393	1,224,106,431

통화선도부채	104,514,815	55,907,035

기타금융부채	767,341,615

유동종업원급여충당부채	571,515,824	1,420,848,090

당기법인세부채	203,712,055	1,542,966,020

리스부채(유동)	306,409,355	223,914,157

기타유동부채	3,004,487,457	4,772,401,419

예수금	148,855,020	301,480,770

선수금	1,946,815,185	1,549,987,139

부가세예수금	908,817,252	2,920,933,510

비유동부채	6,237,207,463	3,964,421,176

퇴직급여부채	3,108,156,261	2,485,365,925

퇴직급여충당부채	11,453,538,454	10,375,910,110

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(8,340,148,593)	(7,885,310,585)

기타비유동부채	2,577,535,151	1,256,197,962

임대보증금	1,834,200,000	394,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(79,740,532)	(10,468,329)

장기미지급비용	878,227,200	941,765,400

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(55,151,517)	(69,299,109)

장기선수수익	78,854,983	10,387,096

기타금융부채(비유동)	163,804,986

리스부채(비유동)	308,856,082	212,470,193

부채총계	37,798,536,484	66,611,013,314

자본

자본금	66,909,310,175	66,909,310,175

보통주자본금	33,925,733,000	33,925,733,000

주식발행초과금	32,983,577,175	32,983,577,175

이익잉여금(결손금)	26,984,575,667	27,925,256,266

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,793,466,867	27,734,147,466

기타자본구성요소	(44,680,872)	52,630,411

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	316,469,278	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(315,467,533)	(393,231,571)

지분법자본변동	463,383,527	463,383,527

부의지분법자본변동	(509,066,144)	(509,066,144)

자본총계	93,849,204,970	94,887,196,852

자본과부채총계	131,647,741,454	161,498,210,166

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	39,524,610,093	118,026,946,445	71,435,558,545	147,119,728,128

시스템매출액	18,271,522,156	39,768,229,723	37,293,355,549	58,584,561,594

상품매출액	7,424,142,426	40,544,169,124	23,679,211,665	54,283,578,737

용역매출액	13,828,945,511	37,714,547,598	10,462,991,331	34,251,587,797

매출원가	33,114,443,948	101,144,227,589	61,418,486,592	128,132,838,893

시스템매출원가	13,669,542,459	30,221,458,503	30,122,140,631	46,609,689,212

상품매출원가	7,413,188,093	36,996,926,849	21,543,040,612	49,752,016,735

용역매출원가	12,031,713,396	33,925,842,237	9,753,305,349	31,771,132,946

매출총이익	6,410,166,145	16,882,718,856	10,017,071,953	18,986,889,235

판매비와관리비	5,888,213,716	19,207,795,504	6,322,713,378	17,153,530,504

급여	2,605,089,856	8,298,496,529	2,126,166,709	5,968,491,627

퇴직급여	196,469,446	652,715,658	90,534,576	271,603,727

복리후생비	332,958,738	1,125,510,463	403,315,562	1,048,646,530

교육훈련비	7,556,725	129,245,999	11,925,071	28,234,402

여비교통비	97,893,891	310,271,414	99,899,214	294,144,013

통신비	59,731,137	194,465,337	39,929,659	96,411,891

수도광열비	33,189,849	107,746,779	44,759,757	105,164,124

세금과공과	181,257,982	615,607,376	178,635,185	441,671,819

통관제비용	1,839,060	4,922,142	28,650,756	39,469,179

임차료	71,503,353	190,182,072	124,023,072	171,745,772

감가상각비	297,509,188	788,768,519	409,645,163	1,202,900,768

수선비	19,560,427	30,141,427	11,177,355	23,778,355

보험료	13,222,196	78,807,194	1,310,255	34,275,630

접대비	153,640,290	453,839,407	222,158,772	582,438,700

광고선전비	4,000,000	78,790,000	48,860,000	205,952,252

운반비	28,262,073	102,165,894	47,179,971	117,406,161

지급수수료	555,907,256	2,024,313,102	662,788,459	2,025,470,669

차량유지비	(451,220)	36,049,221	19,343,808	47,485,121

소모품비	16,894,213	54,189,111	19,129,969	49,569,722

도서인쇄비	9,500,225	31,435,460	13,446,618	20,591,190

무형자산상각비	10,969,942	71,479,717	39,311,036	303,957,031

판매촉진비	38,524	46,862,540	61,203,045

대손상각비(대손충당금환입)	264,742,679	490,941,692	706,707,802

경상개발비	1,191,709,089	3,563,871,480	1,142,718,179	3,306,210,974

영업이익(손실)	521,952,429	(2,325,076,648)	3,694,358,575	1,833,358,731

기타이익	202,521,933	502,796,067	131,040,587	735,699,744

수입임대료	99,005,889	257,125,358	132,299,502	391,244,966

기타의대손상각비환입	246,087,256

무형자산처분이익	(17,636,363)	36,681,297

잡이익	103,516,044	245,670,709	16,377,448	61,686,225

기타손실	2,611	621,093	262	6,102,330

유형자산처분손실	618,000

기부금	3,500,000

잡손실	2,611	3,093	262	2,602,330

금융수익	370,939,646	1,008,004,889	432,883,014	1,549,466,601

이자수익	207,951,159	287,962,650	44,175,888	215,980,667

외환차익(금융수익)	314,308,801	445,050,543	96,679,250	228,449,957

외화환산이익(금융수익)	(151,320,314)	169,078,020	(209,682,090)	55,443,625

파생상품거래이익(금융수익)	84,757,764	61,748,169	128,429,380

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	76,344,185

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	21,155,912	22,471,540

기타의대손상각비환입

장기투자증권손상차손환입	652,111	1,912,126

통화선도평가이익(금융수익)	439,309,686	820,435,121

금융원가	151,563,714	438,320,853	561,614,673	700,329,455

이자비용	28,749,972	45,042,380	101,801,487	128,361,145

외환차손(금융원가)	(61,784,623)	389,727,314	412,797,428

외화환산손실(금융원가)	17,838,586	18,221,418	(17,801,102)	69,212,206

통화선도평가손실(금융원가)	(85,699,204)	104,514,815

파생상품거래손실(금융원가)	252,458,983	270,542,240	87,886,974	89,958,676

관계기업투자이익	(17,846,908)	867,051,058

관계기업투자손실	707,176,657	2,013,451,594

법인세비용차감전순이익(손실)	943,847,683	(1,253,217,638)	2,971,643,676	2,265,692,755

법인세비용	200,281,902	(190,297,536)	629,034,064	599,723,638

당기순이익(손실)	743,565,781	(1,062,920,102)	2,342,609,612	1,665,969,117

기타포괄손익	(71,107,591)	24,928,220	(239,886,774)	(504,265,212)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,183,745	(5,384,627)

지분법자본변동

부의지분법자본변동	2,183,745	(5,384,627)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(71,107,591)	24,928,220	(242,070,519)	(498,880,585)

보험수리적손익	(6,941,636)	122,239,503	(9,676,459)	(44,318,205)

기타포괄손익공정가치지분상품평가손익	(64,165,955)	(97,311,283)	(133,431,191)	(115,583,707)

지분법이익잉여금변동	(98,962,869)	(338,978,673)

총포괄손익	672,458,190	(1,037,991,882)	2,102,722,838	1,161,703,905

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	(16)	49	35

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	(16)	49	35

자본변동표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

당기순이익(손실)	1,665,969,117	1,665,969,117

보험수리적손익	(44,318,205)	(44,318,205)

지분법이익잉여금변동	(338,978,673)	(338,978,673)

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	(115,583,707)	(115,583,707)

부의지분법자본변동	(5,384,627)	(5,384,327)

2019.09.30 (기말자본)	48,574,356,279	160,502,056	29,414,231,157	78,149,089,492

2020.01.01 (기초자본)	66,909,310,175	52,630,411	27,925,256,266	94,887,196,852

당기순이익(손실)	(1,062,920,102)	(1,062,920,102)

보험수리적손익	122,239,503	122,239,503

지분법이익잉여금변동

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	(97,311,283)	(97,311,283)

부의지분법자본변동

2020.09.30 (기말자본)	66,909,310,175	(44,680,872)	26,984,575,667	93,849,204,970

현금흐름표
제 38 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 37 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

영업활동현금흐름	11,022,230,159	(27,889,305,442)

당기순이익(손실)	(1,062,920,102)	1,665,969,117

당기순이익조정을 위한 가감	2,391,608,093	3,985,703,230

퇴직급여	1,607,252,844	1,179,799,676

감가상각비	948,061,158	1,328,273,943

무형자산상각비	71,648,917	304,038,031

대손상각비	264,742,679	706,707,802

통화선도평가손실	104,514,815

유형자산처분손실	618,000

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손	2,013,451,594

이자비용	45,042,380	37,081,515

외화환산손실	18,221,418	46,008,325

법인세비용	(190,297,536)	599,723,638

기타의 대손충당금환입	(246,087,256)

지분법이익	(867,051,058)

장기금융상품평가손실환입	(1,912,126)

당기손익인식금융자산평가이익	(21,155,912)	(22,471,540)

통화선도평가이익	(820,435,121)

이자수익	(287,962,650)	(215,980,667)

외화환산이익	(169,078,020)	(55,443,526)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,204,440,633	(34,841,885,783)

매출채권의 감소(증가)	38,959,113,474	(25,285,978,425)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	505,751,544	1,113,887,522

기타자산의 감소(증가)	(1,419,102,443)	(2,309,434,352)

재고자산의 감소(증가)	(9,483,670,903)	(20,713,976,479)

보증금의 감소(증가)	571,500,000	(473,380,000)

매입채무의 증가(감소)	(14,307,125,410)	17,457,916,478

기타유동부채의 증가(감소)	(161,765,894)	(702,476,785)

유동종업원급여충당부채의 증가(감소)	(808,693,542)	(800,640,753)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,823,820,997)	(1,065,566,012)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(898,180,395)	(1,310,076,810)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	434,551,414	32,087,480

사외적립자산의 적립(지급)	(364,116,215)	(784,247,647)

이자수취(영업)	69,434,943	137,885,794

이자지급(영업)	(37,367,388)	(78,634,384)

법인세납부(환급)	(1,542,966,020)	1,241,656,584

투자활동현금흐름	(19,047,345,642)	(12,591,141,164)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	14,877,960,120

지분법적용 투자지분의 처분	6,837,538,535

무형자산의 처분	556,682,340

임대보증금의 감소	1,542,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,970,930,693

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(11,200,000,000)

장기금융상품의 취득	(27,549,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

장기투자증권의 증가	(2,296,527,250)

상각후원가측정금융자산의 증가	(3,000,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(16,801,216,400)	(13,000,000,000)

유형자산의 취득	(2,050,958,228)	(451,436,978)

무형자산의 취득	(2,328,852,212)

정부보조금의 상환	(20,422,727)

임대보증금의 증가	(102,000,000)

장기미지급금의 감소

분할로 인한 감소	(4,176,182,299)

재무활동현금흐름	(1,210,134,909)	9,640,583,862

단기차입금의 증가	9,738,472,664

차입금의 상환	(1,000,000,000)

리스부채의 상환	(210,134,909)	(97,888,802)

외화표시현금의 환율변동효과	(17,987,535)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,253,237,927)	(30,839,862,744)

기초현금및현금성자산	19,601,863,720	37,493,183,193

기말현금및현금성자산	10,348,625,793	6,653,320,449

이익잉여금처분계산서

제 37(전) 기 2019년 01월 01일부터2019년 12월 31일까지
처분확정일 : 2020년 3월 26일

(단위:천원)

구 분	전 기

I. 미처분이익잉여금	27,734,147

전기이월미처분이익잉여금	27,940,450

확정급여채무의 재측정손익	(867,003)

기타포괄공정가치지분상품처분손익	-

지분법이익잉여금의 변동	(388,101)

회계정책의 변경효과	-

연결범위 변동의 효과	-

당기순이익	1,048,802

II. 이익잉여금처분액	-

이익준비금	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%)	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	27,734,147