아이티센씨티에스 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 37 기 반기말 2019.06.30 현재
제 36 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 반기말	제 36 기말

자산

유동자산	98,008,401,588	87,497,127,204

현금및현금성자산	14,282,453,672	37,493,183,193

정부보조금	(20,422,727)

단기금융상품	6,700,000,000	2,900,000,000

당기손익공정가치금융자산	381,125,435	5,985,968,304

단기금융상품-수익증권	5,977,960,120

통화선도자산	381,125,435	8,008,184

매출채권	41,491,371,010	29,022,207,219

매출채권	41,929,181,290	29,267,440,179

대손충당금	(372,983,616)	(157,217,506)

현재가치할인차금(단기채권)	(64,826,664)	(88,015,454)

기타수취채권	2,044,296,402	1,109,624,710

미수금	2,010,270,650	1,355,711,966

대손충당금	(246,087,256)

미수수익	34,025,752

유동단기매매금융자산	6,468,447,200	3,499,993,800

재고자산	23,938,408,163	5,417,707,130

원재료	21,029,507,891	5,867,707,130

평가충당금	(450,000,000)	(450,000,000)

상품	3,358,900,272

기타자산	2,686,137,226	2,088,865,575

선급금	251,292,450	525,948,640

선급비용	2,434,844,776	1,562,916,935

선급부가세

당기법인세자산	16,162,480

비유동자산	37,676,509,224	26,041,418,495

장기금융상품	168,725,642	149,099,627

당기손익 공정가치 금융자산	1,028,881,220	2,977,340,373

당기손익 공정가치 금융자산	1,028,881,220	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	1,970,930,693

기타포괄 공정가치 금융자산	823,730,040	800,848,650

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,123,225,839	1,798,390,355

장기매출채권	1,169,550,000	1,871,280,000

현재가치할인차금	(46,324,161)	(72,889,645)

지분법적용 투자지분	21,202,287,626	8,941,080,207

유형자산	4,985,303,642	5,428,297,058

토지	1,952,636,769	1,983,885,448

건물	3,460,451,228	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,969,658,307)	(1,897,487,687)

차량운반구	158,239,497	157,739,497

감가상각누계액	(36,838,900)	(21,031,792)

집기	2,098,317,605	1,906,689,743

감가상각누계액	(1,689,054,186)	(1,606,033,070)

기타유형자산	7,838,527,996	7,711,337,451

정부보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(6,827,314,060)	(6,218,642,695)

영업권 이외의 무형자산	3,599,274,358	2,091,795,481

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	1,584,718	2,903,866

기타무형자산	3,886,711,640	2,567,134,285

감가상각누계액	(289,022,000)	(478,242,670)

투자부동산	3,352,717,699	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,246,167,129)	(1,247,761,099)

기타비유동자산	934,310,000	601,530,000

장기대여금	20,000,000

보증금	934,310,000	581,530,000

기타자산	469,619,826

리스자산	566,669,405

감가상각누계액	(97,049,579)

이연법인세자산	1,234,600,461	1,130,721,758

자산총계	135,684,910,812	113,538,545,699

부채

유동부채	56,929,605,606	32,959,088,225

단기매입채무	39,860,996,998	27,068,835,881

단기차입금	6,264,971,980

단기미지급금	1,068,770,590	1,112,253,376

유동종업원급여충당부채	523,697,931	1,242,250,389

당기법인세부채	1,241,656,584

기타유동부채	9,211,168,107	2,294,091,995

예수금	116,782,635	62,318,420

선수금	7,575,651,858	540,081,124

리스부채(유동)	234,990,662

부가세예수금	1,283,742,952	1,691,692,451

비유동부채	2,708,938,552	3,592,071,887

퇴직급여부채	1,714,080,397	2,434,683,003

퇴직급여충당부채	8,332,762,921	8,269,182,401

퇴직보험예치금	(5,233,600)	(5,233,600)

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(6,613,448,924)	(5,829,265,798)

기타비유동부채	744,120,805	1,140,288,109

임대보증금	584,200,000	574,200,000

현재가치할인차금(임대보증금)	(10,846,387)	(17,274,343)

장기미지급비용	173,074,300	598,152,900

현재가치할인차금(장기미지급비용)	(2,307,108)	(14,790,448)

장기선수수익	10,706,326	17,100,775

리스부채(비유동)	240,031,024

부채총계	59,638,544,158	36,551,160,112

자본

자본금	48,574,356,279	48,574,356,279

보통주자본금	23,925,733,000	23,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	24,648,623,279

이익잉여금(결손금)	27,180,260,873	28,131,558,918

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	26,989,152,073	27,940,450,118

기타자본구성요소	291,749,502	281,470,390

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가이익	509,392,083	491,544,599

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손실	(260,650,260)	(260,650,260)

지분법자본변동	559,642,195	559,642,195

부의지분법자본변동	(516,634,516)	(509,066,144)

자본총계	76,046,366,654	76,987,385,587

자본과부채총계	135,684,910,812	113,538,545,699

포괄손익계산서
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,374,462,107	75,684,169,583	25,402,872,914	45,282,953,078

시스템매출액	14,318,121,097	21,291,206,045	16,571,026,283	28,618,859,310

상품매출액	20,987,040,849	30,604,367,072

제품매출액	177,854,300	255,701,600

용역매출액	14,069,300,161	23,788,596,466	8,653,992,331	16,408,392,168

매출원가	41,593,253,521	66,714,352,301	22,512,401,782	39,861,695,919

시스템매출원가	9,487,960,302	16,487,548,581	14,017,055,657	23,878,091,597

상품매출원가	19,263,436,216	28,208,976,123

제품매출원가	96,378,775	225,023,453

용역매출원가	12,841,857,003	22,017,827,597	8,398,967,350	15,758,580,869

매출총이익	7,781,208,586	8,969,817,282	2,890,471,132	5,421,257,159

판매비와관리비	6,270,269,309	10,830,817,126	4,064,127,065	7,739,380,305

급여	2,344,806,688	3,842,324,918	1,041,940,610	2,326,483,150

퇴직급여	90,534,575	181,069,151	1,038,019,706	1,461,382,893

복리후생비	350,186,221	645,330,968	229,121,352	547,151,808

교육훈련비	10,922,997	16,309,331	4,382,509	4,382,509

여비교통비	115,814,727	194,244,799	35,033,252	69,956,840

통신비	33,018,963	56,482,232	15,343,496	31,214,047

수도광열비	28,111,337	60,404,367	21,299,750	55,921,499

세금과공과	95,926,074	263,036,634	61,685,239	173,949,929

통관제비용	8,473,545	10,818,423	10,189,054	10,919,619

임차료	(5,912,529)	47,722,700	45,673,054	108,159,384

감가상각비	433,776,729	793,255,605	346,046,316	700,191,828

수선비	8,082,000	12,601,000	10,830,000	16,349,000

보험료	22,371,486	32,965,375	9,084,512	17,311,110

접대비	177,263,746	360,279,928	150,063,117	241,451,933

광고선전비	109,028,070	157,092,252	28,119,410	34,017,840

운반비	51,376,504	70,226,190	14,558,108	32,353,650

지급수수료	661,809,755	1,362,682,210	199,830,432	390,181,740

차량유지비	13,838,177	28,141,313	13,796,736	28,512,350

소모품비	13,762,295	30,439,753	18,285,337	38,565,276

도서인쇄비	2,967,529	7,144,572	2,741,551	11,313,856

무형자산상각비	226,024,231	264,645,995	36,330,088	73,174,138

판매촉진비	1,315,970	14,340,505	5,596,474	5,596,474

대손상각비(대손충당금환입)	311,046,811	215,766,110	40,888,769	50,728,807

경상개발비	1,165,723,408	2,163,492,795	685,268,193	1,310,110,625

영업이익(손실)	1,510,939,277	(1,860,999,844)	(1,173,655,933)	(2,318,123,146)

기타이익	207,069,803	358,571,901	691,973,269	1,039,369,387

수입임대료	137,483,147	258,945,464	116,364,763	232,359,241

유형자산처분이익	537,118,720	537,118,720

무형자산처분이익	37,317,660	54,317,660

잡이익	32,268,996	45,308,777	38,489,786	269,891,426

기타손실	2,541,151	6,102,068	5,000,808	13,222,875

기부금	3,500,000	5,000,000	5,000,000

유형자산처분손실	7,587,983

잡손실	2,541,151	2,602,068	808	634,892

금융수익	507,924,390	1,362,670,843	762,638,010	2,295,130,245

이자수익	74,767,829	171,804,779	131,957,922	310,472,267

배당금수익(금융수익)	62,640,600

외환차익(금융수익)	131,770,707	131,770,707	76,976,800	1,081,363,658

외화환산이익(금융수익)	54,148,908	265,125,715	118,391,232	377,387,425

파생상품거래이익(금융수익)	29,468,393	66,681,211	78,845,486	78,845,486

단기금융상품처분이익(금융수익)	120,902,773	121,066,325

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	76,344,185	76,344,185	2,094,052	2,094,052

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(62,961,568)	22,471,540	14,321,064	14,321,064

기타의대손상각비환입	146,087,256	246,087,256

장기투자증권손상차손환입	1,260,015	1,260,015

장기투자증권처분이익	21,546,000	21,546,000

통화선도평가이익(금융수익)	57,038,665	381,125,435	197,602,681	225,393,368

금융원가	45,041,743	138,714,782	(385,591,816)	865,947,070

이자비용	18,467,444	26,559,658	(60,489,334)	33,947,464

외환차손(금융원가)	3,041,164	23,070,114	20,479,711	430,477,361

외화환산손실(금융원가)	23,533,135	87,013,308	(381,784,241)	189,003,699

기타의대손상각비	81,396	110,159

단기매매금융자산처분손실(금융원가)	8,006,381	8,006,381

단기매매금융자산평가손실(금융원가)	(24,521,812)	140,188

장기투자증권손상차손	44,673,268	44,673,268

파생상품거래손실(금융원가)	2,071,702	7,962,815	159,588,550

관계기업투자이익	781,393,482	884,897,966	375,698,021	473,407,258

관계기업투자손실	574,099,196	1,306,274,937	48,463,651	1,214,044,232

법인세비용차감전순이익(손실)	2,385,644,862	(705,950,921)	988,780,724	(603,430,433)

법인세비용	582,994,499	(29,310,426)

당기순이익(손실)	1,802,650,363	(676,640,495)	988,780,724	(603,430,433)

지배회사지분순이익(손실)	807,677,322	(748,739,497)

비지배지분순이익(손실)	181,103,402	145,309,064

기타포괄손익	(369,490,985)	(264,378,438)	(187,179,942)	(205,246,450)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(362,397,019)	(256,810,066)	(183,680,297)	(199,518,547)

보험수리적손익	(11,047,234)	(34,641,746)	(25,111,452)	(61,860,673)

기타포괄손익공정가치지분상품평가손익	17,847,484	17,847,484

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(369,197,269)	(240,015,804)	(158,568,845)	(137,657,874)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(7,093,966)	(7,568,372)	(3,499,645)	(5,727,903)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(7,093,966)	(7,568,372)	(3,499,645)	(5,727,903)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	1,433,159,378	(941,018,933)	801,600,782	(808,676,883)

지배회사지분포괄이익(손실)	620,497,380	(953,985,947)

비지배지분포괄이익(손실)	181,103,402	145,309,064

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	38	(14)	17	(16)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	38	(14)	17	(16)

자본변동표
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	823,299,485	21,823,760,436	755,829,810	58,348,772,600

총포괄손익	당기순이익(손실)	748,739,497	145,309,064	603,430,433

보험수리적손익	61,860,673	61,860,673

기타포괄손익공정가치측정지분상품평가손익

지분법이익잉여금변동	137,657,874	137,657,874

지분법자본변동	5,727,903	5,727,903

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.06.30 (기말자본)	48,574,356,279	763,938,881	21,200,187,426	901,138,874	71,439,621,460

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2019.01.01 (기초자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

총포괄손익	당기순이익(손실)	(676,640,495)	(676,640,495)

보험수리적손익	(34,641,746)	(34,641,746)

기타포괄손익공정가치측정지분상품평가손익	17,847,484	17,847,484

지분법이익잉여금변동	(240,015,804)	(240,015,804)

지분법자본변동	(7,568,372)	(7,568,372)

지분의 발행

2019.06.30 (기말자본)	48,574,356,279	291,749,502	27,180,260,873	76,046,366,654

현금흐름표
제 37 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 반기	제 36 기 반기

영업활동현금흐름	(15,406,556,440)	1,351,994,245

당기순이익(손실)	(676,640,495)	(603,430,433)

당기순이익조정을 위한 가감	1,573,608,085	2,518,250,303

퇴직급여	786,533,117	1,935,223,862

감가상각비	875,125,818	774,687,991

무형자산상각비	264,690,995	73,331,134

대손상각비	215,766,110	50,728,807

당기손익인식금융자산처분손실	8,006,381

당기손익인식금융자산평가손실	44,813,456

기타의 대손상각비	110,159

유형자산처분손실	7,587,983

관계기업투자주식손상차손	1,306,274,937	1,214,044,232

이자비용	19,722,664	33,947,464

외화환산손실	65,012,776	147,513,551

법인세비용	(29,310,426)

기타의 대손상각비환입	(246,087,256)

유형자산처분이익	(537,118,720)

지분법투자주식 투자이익	(884,897,966)	(473,407,258)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(144,706,377)

당기손익인식금융자산평가이익	(22,471,540)	(14,321,064)

장기금융상품평가손실환입	(1,260,015)

통화선도평가이익	(381,125,435)	(225,393,368)

이자수익	(162,422,369)	(310,472,267)

배당금수익

외화환산이익	(231,943,325)	(66,325,663)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,645,352,152)	(700,089,573)

매출채권의 감소(증가)	(11,960,011,111)	16,137,057,310

기타수취채권의 감소(증가)	(668,584,436)	1,447,863,425

기타자산의 감소(증가)	(2,407,340,348)	(253,673,009)

재고자산의 감소(증가)	(18,520,701,033)	(298,555,324)

보증금의 감소(증가)	(352,780,000)	(93,500,000)

매입채무의 증가(감소)	12,988,516,516	(20,611,367,030)

기타지급채무의 증가(감소)	(1,275,139,370)	301,614,351

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(718,552,458)	(821,824,000)

기타부채의 증가(감소)	6,820,788,306	4,136,068,581

퇴직금의 지급	(858,587,686)	(867,693,656)

퇴직급여충당부채의관계회사전출입액	49,847,820	238,470,250

사외적립자산의 적립(지급)	(742,808,352)	(14,550,471)

이자수취(영업)	112,668,095	220,281,429

이자지급(영업)	(12,496,557)

배당금수취(영업)	62,640,600

법인세납부(환급)	1,241,656,584	(145,658,081)

투자활동현금흐름	(13,949,839,593)	(5,633,536,489)

매도가능금융자산의 처분	3,450,722

단기금융상품의 처분	8,877,960,120	49,581,484,175

단기매매증권의 처분	709,591,325

장기투자증권의 처분	1,191,186,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,970,930,693

유형자산의 처분	712,000,000

무형자산의 처분	556,682,340

정부보조금의 수취	60,000,000

단기금융상품의 취득	(6,700,000,000)	(54,448,199,083)

장기금융상품의 취득	(18,366,000)	(2,018,366,000)

단기손익인식금융자산의 취득	(2,968,453,400)

장기투자증권의 취득	(1,000,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(13,000,000,000)	(3,300,000)

유형자산의 취득	(319,318,407)	(411,471,336)

무형자산의 취득	(2,328,852,212)	(8,000,000)

정부보조금의 상환	(20,422,727)	(1,912,292)

재무활동현금흐름	6,145,666,512	12,031,646,413

단기차입금의 증가	6,243,555,314	77,657,404

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(1,674,484,401)

리스부채의 상환	(97,888,802)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,210,729,521)	7,750,104,169

기초현금및현금성자산	37,493,183,193	24,307,476,315

기말현금및현금성자산	14,282,453,672	32,057,580,484

이익잉여금처분계산서

제 36 기 2018년 01월 01일부터2018년 12월 31일까지 제 35 기 2017년 01월 01일부터2017년 12월 31일까지
처분확정일 : 2019년 3월 29일 처분확정일 : 2018년 3월 30일

(단위:천원)

구 분	제 36 기	제 35 기

I. 미처분이익잉여금	27,940,451	14,126,709

전기이월미처분이익잉여금	14,126,709	13,029,465

확정급여채무의 재측정손익	(315,141)	118,587

기타포괄공정가치지분상품처분손익	26,546	-

지분법이익잉여금의 변동	(341,482)	-

회계정책의 변경효과	324,685	-

연결범위 변동의 효과	7,565,466	-

당기순이익	6,553,668	978,657

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	27,940,451	14,126,709