아이티센씨티에스 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 2018.12.31 현재
제 35 기 2017.12.31 현재
제 34 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

자산

유동자산	87,497,127,204	79,057,845,767	100,747,521,527

현금및현금성자산	37,472,760,466	24,306,463,085	30,455,304,667

단기금융상품	2,900,000,000	9,603,694,144	3,965,634,984

당기손익공정가치금융자산	9,485,962,104	0	0

매출채권	29,022,207,219	30,749,497,998	55,226,974,655

기타수취채권	1,109,624,710	1,769,444,450	386,372,526

당기손익인식금융자산	0	588,525,000	577,315,000

매도가능금융자산	0	1,356,670	1,193,410

재고자산	5,417,707,130	10,136,540,118	8,917,419,620

기타자산	2,088,865,575	1,753,821,831	767,174,041

당기법인세자산	0	148,502,471	4,260,280

기타금융자산	0	0	445,872,344

비유동자산	26,041,418,495	27,622,074,307	29,542,523,861

장기금융상품	149,099,627	127,501,000	93,269,000

당기손익공정가치금융자산	2,977,340,373	0	0

기타포괄공정가치금융자산	800,848,650	0	0

장기매출채권	1,798,390,355	3,113,834,901	4,207,277,323

매도가능금융자산	0	3,314,433,283	2,748,793,283

관계기업투자주식	8,941,080,207	8,617,281,018	8,490,715,001

유형자산	5,428,297,058	6,980,246,320	7,897,837,735

무형자산	2,091,795,481	2,144,297,159	2,179,721,904

투자부동산	2,122,314,986	2,178,172,195	2,234,029,404

기타수취채권	601,530,000	627,583,291	497,217,291

기타비유동자산	0	518,725,140	1,193,662,920

이연법인세자산	1,130,721,758	0	0

자산총계	113,538,545,699	106,679,920,074	130,290,045,388

부채

유동부채	32,959,088,225	43,677,161,402	67,435,537,003

매입채무	27,068,835,881	36,453,285,224	58,874,092,019

차입금	0	1,638,118,247	2,651,840,968

기타지급채무	1,112,253,376	730,500,736	1,568,275,129

당기손익인식금융부채	0	157,451,984	0

단기종업원급여부채	1,242,250,389	1,208,944,388	1,477,502,810

당기법인세부채	1,241,656,584	0	251,841,954

기타부채	2,294,091,995	3,488,860,823	2,611,984,123

비유동부채	3,592,071,887	4,653,986,072	5,737,540,161

확정급여부채	2,434,683,003	2,253,407,226	2,342,720,669

기타지급채무	1,140,288,109	2,090,656,517	3,070,201,239

기타부채	17,100,775	309,922,329	324,618,253

부채총계	36,551,160,112	48,331,147,474	73,173,077,164

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	76,987,385,587	57,592,942,790	56,363,693,449

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869	19,020,149,869

기타포괄손익누계액	281,470,390	823,299,485	841,348,615

이익잉여금	28,131,558,918	21,823,760,436	20,576,461,965

비지배지분	0	755,829,810	753,274,775

자본총계	76,987,385,587	58,348,772,600	57,116,968,224

자본과부채총계	113,538,545,699	106,679,920,074	130,290,045,388

연결 포괄손익계산서
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

매출액	125,165,448,085	143,622,950,646	166,860,474,141

매출원가	107,107,718,903	128,443,318,631	148,982,934,016

매출총이익	18,057,729,182	15,179,632,015	17,877,540,125

판매비와관리비	14,896,896,878	13,052,322,952	16,355,068,364

영업이익(손실)	3,160,832,304	2,127,309,063	1,522,471,761

영업외수익	1,402,360,953	681,247,943	668,046,629

영업외비용	42,550,799	460,821,763	171,365,701

금융수익	2,877,377,958	1,996,028,224	2,405,168,612

금융비용	1,176,494,849	3,841,040,178	1,671,983,720

관계기업및종식기업투자이익	1,164,087,673	871,235,663	1,560,414,139

관계기업및종속기업투자손실	227,542,816	990,704,168	0

법인세비용차감전순이익(손실)	7,158,070,424	383,254,784	4,312,751,720

법인세비용	604,402,881	(482,731,436)	271,514,264

당기순이익	6,553,667,543	865,986,220	4,041,237,456

지배회사지분순이익	6,567,465,798	863,768,304	4,061,275,867

비지배지분순이익(손실)	(13,798,255)	2,217,916	(20,038,411)

기타포괄손익	(1,118,273,175)	365,818,156	(961,063,838)

후속기간에 당기손익으로 재분류 되는 항목	(2,327,881)	(18,049,130)	(42,347,864)

지분법자본변동	(2,327,881)	(18,212,390)	(42,110,064)

매도가능금융자산평가손익	0	163,260	(237,800)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,115,945,294)	383,867,286	(918,715,974)

보험수리적손익	(315,140,655)	119,620,374	(861,392,818)

기타포괄공정가치측정지분상품처분이익	26,546,000	0	0

기타포괄공정가치측정지분상품평가손익	(485,868,513)	0	0

지분법이익잉여금변동	(341,482,126)	264,246,912	(57,323,156)

총포괄손익	5,435,394,368	1,231,804,376	3,080,173,618

지배회사지분순이익(손실)	5,494,917,054	1,229,249,341	3,100,212,029

비지배지분순이익	(59,522,686)	2,555,035	(20,038,411)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150	20	128

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150	20	128

연결 자본변동표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

유상증자

당기순이익	4,061,275,867	(20,038,411)	4,041,237,456

보험수리적손익	(857,216,525)	(4,176,293)	(861,392,818)

매도가능금융자산평가손익	(237,800)	(237,800)	(237,800)

지분법이익잉여금변동	(57,323,156)	(57,323,156)	(57,323,156)

지분법자본변동	(42,110,064)	(42,110,064)	(42,110,064)

기타포괄손익공정가치측정지분상품 처분손익

기타포괄손익공정가치측정지분상품 평가손익

종속기업의 자본변동

종속기업에 대한 지배력 상실

2016.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

유상증자

당기순이익	863,768,304	863,768,304	2,217,916	865,986,220

보험수리적손익	119,283,255	119,283,255	337,119	119,620,374

매도가능금융자산평가손익	163,260	163,260	163,260

지분법이익잉여금변동	264,246,912	264,246,912	264,246,912

지분법자본변동	(18,212,390)	(18,212,390)	(18,212,390)

기타포괄손익공정가치측정지분상품 처분손익

기타포괄손익공정가치측정지분상품 평가손익

종속기업의 자본변동

종속기업에 대한 지배력 상실

2017.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	823,299,485	21,823,760,436	57,592,942,790	755,829,810	58,348,772,600

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,666,784	22,148,445,470	57,863,995,123	755,829,810	58,619,824,933

유상증자	13,628,473,410	13,628,473,410	13,628,473,410

당기순이익	6,567,465,798	6,567,465,798	(13,798,255)	6,553,667,543

보험수리적손익	(269,416,224)	(269,416,224)	(45,724,431)	(315,140,655)

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	(341,482,126)	(341,482,126)	(341,482,126)

지분법자본변동	(2,327,881)	(2,327,881)	(2,327,881)

기타포괄손익공정가치측정지분상품 처분손익	26,546,000	26,546,000	26,546,000

기타포괄손익공정가치측정지분상품 평가손익	(485,868,513)	(485,868,513)	(485,868,513)

종속기업의 자본변동	627,741,760	627,741,760

종속기업에 대한 지배력 상실	(1,324,048,884)	(1,324,048,884)

2018.12.31 (기말자본)	48,574,356,279	281,470,390	28,131,558,918	76,987,385,587

연결 현금흐름표
제 36 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 35 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 34 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기	제 35 기	제 34 기

영업활동으로 인한 현금흐름	4,060,659,469	3,131,614,577	11,300,984,588

당기순이익(손실)	6,553,667,543	865,986,220	4,041,237,456

조정	3,226,315,578	3,524,431,825	132,018,998

퇴직급여	3,081,316,511	1,609,626,477	720,784,263

감가상각비	1,555,152,984	1,561,922,446	1,593,513,188

무형자산상각비	146,239,178	148,024,745	220,738,713

대손상각비	(9,879,308)	(659,108,999)	(884,212,167)

매출채권처분손실	0	3,996,851	0

당기손익인식금융자산처분손실	347,820,295	1,545,013,530	0

당기손익인식금융자산평가손실	29,069,307	0	0

통화선도평가손실	0	157,451,984	0

장기금융상품손상차손	13,133,373	0	0

유형자산처분손실	7,760,983	0	0

관계기업투자손실	227,542,816	990,704,168	0

이자비용	59,325,252	437,271,129	239,432,523

외화환산손실	12,209	372,439,872	483,346,093

법인세비용	604,402,881	(482,731,436)	271,514,264

유형자산처분이익	(537,118,720)	0	0

무형자산손상차손환입	0	(10,800,000)	0

기타의대손상각비환입	0	0	(58,424,259)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,546,183)	(11,210,000)	(20,904,570)

당기손익인식금융자산처분이익	(123,160,377)	(61,504,989)	(18,132,286)

관계기업투자이익	(1,164,087,673)	(871,235,663)	(1,560,414,139)

통화선도평가이익	(8,008,184)	0	(445,872,344)

배당금수익	(62,640,600)	(83,606,800)	(91,050,200)

이자수익	(732,834,990)	(598,758,816)	(304,710,745)

외화환산이익	(189,184,176)	(523,062,674)	(13,589,336)

자산ㆍ부채의증감	(6,036,305,137)	(1,633,809,137)	6,931,190,150

매출채권의 감소(증가)	3,079,376,318	24,956,153,892	(23,309,484,751)

기타수취채권의 감소(증가)	659,438,733	(1,383,071,924)	(186,532,677)

기타자산의 감소(증가)	(567,080,045)	(337,408,780)	6,889,373,680

기타금융자산의 감소(증가)	0	445,872,344	247,241,804

재고자산의 감소(증가)	4,382,475,981	(1,219,120,498)	3,746,167,253

보증금의 감소(증가)	(124,914,709)	(130,366,000)	746,320,000

매입채무의 증가(감소)	(9,195,277,376)	(21,976,481,278)	19,686,993,924

기타지급채무의 감소(증가)	1,350,120,803	(937,774,393)	(1,036,073,354)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	34,719,636	(268,558,422)	971,239,600

기타부채의 증가(감소)	(2,642,967,736)	862,180,776	(1,654,125,106)

퇴직금의 지급	(4,023,178,600)	(1,413,702,695)	(718,674,532)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	940,398,060	(1,274,715,730)	4,755,973,960

사외적립자산의 적립	70,583,798	1,043,183,571	(3,207,229,651)

이자수취액	600,021,084	226,488,926	160,762,190

이자지급액	(63,883,899)	(51,506,640)	(55,274,406)

배당금수취액	62,640,600	83,606,800	91,050,200

법인세지급액	(281,796,300)	116,416,583	0

투자활동현금흐름	(3,493,049,514)	(8,370,127,766)	(2,134,098,544)

매도가능금융자산의 감소	3,450,722	540,299,809	341,590,000

단기금융상품의 감소	103,167,860,630	18,833,466,421	10,727,292,227

단기매매증권의 감소	709,591,325	0	0

장기금융상품의 감소	2,000,000	0	1,000,000

장기투자증권의 감소	2,196,186,000	0	0

종속기업의 처분	1,578,567,500	0	0

유형자산의 처분	712,000,000	0	0

무형자산의 처분	0	30,800,000	415,000

국고보조금의 증가	90,000,000	100,000,000	100,000,000

단기금융상품의 증가	(104,086,824,251)	(24,815,257,841)	(12,500,000,000)

장기금융상품의 증가	(2,036,732,000)	(34,232,000)	(36,732,000)

장기투자증권의 중가	(1,000,000,000)	0	0

매도가능금융자산의 증가	(3,499,993,800)	(1,169,640,000)	(199,880,430)

지분법투자주식의 취득	(3,300,000)	0	0

유형자산의 취득	(553,346,736)	(588,473,822)	(466,821,704)

무형자산의 취득	(148,437,500)	(132,600,000)	(28,448,000)

국고보조금의 감소	(70,590,503)	(126,473,133)	(72,513,637)

장기미지급금의 감소	0	(1,008,017,200)	0

종속기업의 지배력상실로 인한 감소	(553,480,901)	0	0

재무활동현금흐름	12,618,096,923	(936,801,526)	(1,559,268,031)

차입금의 증가	77,657,404	6,881,167,372	7,022,880,379

주식의 발행	14,256,215,170	0	0

차입금의 상환	(1,715,775,651)	(7,817,968,898)	(8,582,148,410)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,185,706,878	(6,175,314,715)	7,607,618,013

기초현금및현금성자산	24,307,476,315	30,482,791,030	22,875,173,017

기말현금및현금성자산	37,493,183,193	24,307,476,315	30,482,791,030

* 당사는 당기 중 (주)에스에스산업에 대한 지배력을 상실하여, 해당 기업 및 동기업의 종속회사를 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. 이에 따라 당사의 제 36 기 재무제표는 개별재무제표를 작성, 공시합니다.

이익잉여금처분계산서(안)

제 36(당) 기 2018년 01월 01일부터2018년 12월 31일까지 제 35(전) 기 2017년 01월 01일부터2017년 12월 31일까지
처분예정일 : 2019년 3월 29일 처분확정일 : 2018년 3월 30일

(단위:천원)

구 분	당 기	전 기

I. 미처분이익잉여금	27,940,451	14,126,709

전기이월미처분이익잉여금	14,126,709	13,029,465

확정급여채무의 재측정손익	(315,141)	118,587

기타포괄공정가치지분상품처분손익	26,546	-

지분법이익잉여금의 변동	(341,482)	-

회계정책의 변경효과	324,685	-

연결범위 변동의 효과	7,565,466	-

당기순이익	6,553,668	978,657

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 및 당기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	27,940,451	14,126,709