아이티센씨티에스 반기보고서 (2021.06)
정 정 신 고 (보고)

14-2. 보고기간종료일 현재 리스부채의 할인전과 할인후 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 최소리스료 건물 및 기계장치 260,842 96,493 - 357,335 차량운반구 171,683 240,111 - 411,794 합 계 432,525 336,604 - 769,129 최소리스료의 현재가치 건물 및 기계장치 253,309 95,342 - 348,651 차량운반구 161,396 231,891 - 393,287 합 계 414,705 327,233 - 741,938 (단위 : 천원) 구 분 1년 이하 1년~5년이하 5년 초과 합 계 최소리스료 건물 및 기계장치 140,410 73,150 - 213,560 차량운반구 158,969 175,102 - 334,071 합 계 299,379 248,252 - 547,631 최소리스료의 현재가치 건물 및 기계장치 135,870 69,129 - 204,999 차량운반구 149,426 159,101 - 308,527 합 계 285,296 228,230 - 513,526 14-3. 단기리스 및 소액자산 리스회사는 매수선택권이 없고 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 기초자산의 공정가치가 5백만원 이하인 소액자산 리스에 대해서 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 적용하지 않기로 선택하였습니다. 또한, 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 단기리스 및 소액리스에 관련되는 비용은 158,203 천원(전 반기 : 130,892천원)입니다. 15 . 퇴직급여제도 15-1. 보고기간종료일 현재 회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 확정급여채무의 현재가치 12,556,183 12,286,235 사외적립자산의 공정가치 (9,953,542) (9,933,002) 합 계 2,602,641 2,353,233 15-2. 보고기간종료일 현재 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반기 전반기 당기근무원가 1,180,092 1,064,910 이자원가 130,729 115,335 사외적립자산 기대수익 (103,825) (85,479) 합 계 1,206,996 1,094,766 16. 파생금융거래 16-1. 통화선물(Furtures)거래 회사는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 없으며, 전기말 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 거래기관 종류 포지션 계약월 결제월 약정금액 약정환율 하나은행 선물환 매수 2020.10월 2021. 01월 $350,000 1,144.15 16-2. 보고기간종료일 현재 파생상품거래로 인하여 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당반 기 전 반기 이 익 손 실 이 익 손 실 선물환 - 17,203 84,758 18,083 17. 납입자본 17-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당 반기 전기 수권주식수 200,000,000 68,000,000 주 당 금 액 500 500 발행주식수 67,851,466 67,851,466 자 본 금 33,925,733,000 33,925,733,000 17-2. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 반 기 전기 주식발행초과금 32,983,577 32,983,577 1 8. 이익잉여금 18-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반 기 전기 이익준비금 191,109 191,109 미처분이익잉여금 27,644,062 28,739,198 합 계 27,835,171 28,930,307 18-2. 이익준비금상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다. 19. 매출액 19-1. 보고기간종료일 현재 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 상품매출 37,443 186,647 16,179,701 33,120,027 시스템매출 19,002,406 32,334,361 11,394,653 21,496,707 유지보수및서비스매출 14,786,173 29,239,554 13,715,967 23,885,602 합 계 33,826,022 61,760,562 41,290,321 78,502,336 19-2. 당반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. 20. 금융수익 및 금융비용 20-1. 보고기간종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 이자수익 378,817 748,453 33,921 80,011 외환차익 810 24,416 130,742 130,742 외화환산이익 99 10,314 127,939 320,398 파생상품거래이익 - - 2,612 84,758 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 - 21,571 - 21,156 합 계 379,726 804,754 295,214 637,065 20-2. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 당기손익공정가치측정금융자산 - 21,571 164,663 101,167 상각후원가측정금융자산 (*) 118,639 212,906 - - 기타금융부채 (*) 260,121 538,234 - - 상각후원가측정금융부채 965 32,043 130,551 535,898 합 계 379,725 804,754 295,214 637,065 (*) 이자수익은 상각후원가측정금융자산과 기타금융부채에 각각 일부 포함되어 있습니다. 20-3. 보고기간종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 이자비용 318,603 630,871 8,462 16,292 외환차손 557 16,984 1,155 61,785 외화환산손실 (380) 59 (50,233) 383 파생상품거래손실 - 17,203 4,916 18,083 통화선도평가손실 - - 184,081 190,214 합 계 318,780 665,117 148,381 286,757 20-4. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 당기손익공정가치측정금융자산 - - - - 상각후원가측정금융자산 (371) 14 - - 당기손익공정가치금융부채 (1) 17,203 188,997 208,297 상각후원가측정금융부채 319,152 647,900 (40,616) 78,460 합 계 318,780 665,117 148,381 286,757 21. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 유효 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당반기 및 전반기는 부의 유효세율이 산출되어 유효세율을 표시하지 않았습니다. 22. 주당이익 22-1. 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 구 분 당반기 전반기 3개월 6개월 3개월 6개월 반기순이익 (6,482,284) (1,803,567,582) 1,424,515,362 (1,806,485,883) 가중평균유통보통주식수 67,851,466 67,851,466 67,851,466 67,851,466 주당순이익 - (27) 21 (27) 한편, 보고기간 종료일 현재 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다. 주식수 가중치 적 수 67,851,466주 181일 12,281,115,346주 합 계 181일 12,281,115,346주 가중평균유통보통주식수 67,851,466주 주식수 가중치 적 수 67,851,466주 182일 12,348,966,812주 합 계 182일 12,348,966,812 주 가중평균유통보통주식수 67,851,466주 22-2. 희석주당이익회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 23. 현 금흐름표 회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 장기매출채권의 유동성 대체 - 467,820 유형자산의 투자부동산 대체 - 489,612 투자부동산의 유형자산 대체 258,023 - 장기차입금의 유동성 대체 4,966,279 - 상각후원가측정금융자산 유동성 대체 5,047,783 - 24 . 위험관리 금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가 적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 24-1. 위험관리 정책 회사의 금융위험관리 목적과 정책 은 2020 년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 회사가 채택한 것과 동일합니다. 24-2. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다. 회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 회사 는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 현금 및 현금성자산 19,344,966 40,003,271 단기금융자산 7,127,900 5,127,900 기타포괄손익공정가치측정금융자산 4,120,807 1,764,918 상각후원가측정측정금융자산 5,047,783 3,000,000 매출채권 및 기타수취채권 23,664,072 43,121,469 금융보증계약 지급보증액(*) 37,157,951 57,029,776 합 계 96,463,479 150,047,334 (*) 금융보증채무 지급보증액은 지급보증의 총 보증액으로 금융보증계약과 관련된 회사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 회사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 24-3. 유동성위험 유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사 는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현 금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년 이상 5년 미만 사채 9,941,125 10,370,965 10,370,965 - 매입채무 23,626,025 23,626,025 23,626,025 - 기타지급채무 4,439,326 4,439,326 1,222,109 3,217,217 금융보증계약(*) 37,157,951 37,157,951 37,157,951 - 리스부채 741,939 769,130 432,525 336,604 합 계 75,906,366 76,363,397 72,809,575 3,553,821 (*) 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년미만 1년 이상 5년 미만 단기차입금 774,831 774,831 774,831 - 사채 9,900,586 10,619,083 5,493,000 5,126,083 당기손익인식금융부채 19,732 19,732 19,732 - 매입채무 34,782,659 34,782,659 34,782,659 - 기타지급채무 3,869,148 3,983,097 1,526,759 2,456,338 금융보증계약 860,383 860,383 753,323 102,793 리스부채 529,482 547,631 299,379 248,252 합 계 50,736,821 51,587,416 43,649,683 7,933,466 24-4. 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 24-4-1. 환위험 회사는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 104,908.56 1,130.00 118,547 CNY 83,436.80 174.84 14,588 외화자산 합계 133,135 매입채무 USD 47,049.05 1,130.00 53,165 외화부채 합계 53,165 (단위 : 천원) 구분 외화 환율 원화환산액 현금및현금성자산 USD 53,056.04 1,088.00 57,725 CNY 166,790.79 166.96 27,847 외화자산 합계 85,572 매입채무 USD 450,105.05 1,088.00 489,714 외화부채 합계 489,714 보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 3,269 (3,269) (21,599) 21,599 CNY 729 (729) 1,392 (1,392) 합 계 3,998 (3,998) (20,207) 20,207 24-4-2. 이자율위험 보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 고정이자율: 금융자산 31,520,649 48,131,171 금융부채 9,941,125 9,900,586 변동이자율: 금융부채 - 774,831 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이 향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 0.5% P 상승시 0.5% P 하락시 이자비용 - - (3,874) 3,874 24-4-3. 가격위험 회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한 투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 24-5. 자본관리 회사 의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 회사 의 보고기간종료일 현재 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 부채총계 44,766,282 60,451,662 현금및현금성자산 19,344,966 40,003,271 순부채 25,421,316 20,448,391 자본총계 96,322,936 95,851,479 순부채 비율 26.4% 21.3% 24-6. 공정가치 회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. 24-6-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 19,344,966 19,344,966 40,003,271 40,003,271 단기금융상품 7,127,900 7,127,900 5,127,900 5,127,900 당기손익공정가치 측정금융자산 2,358,908 2,358,908 1,037,337 1,037,337 기타포괄손익공정가치 측정금융자산 4,120,807 4,120,807 2,283,018 2,283,018 매출채권 19,223,560 19,223,560 38,435,085 38,435,085 기타수취채권 4,440,512 4,440,512 4,686,384 4,686,384 상각후원가측정금융자산 5,047,783 5,047,783 3,000,000 3,000,000 합 계 61,664,436 61,664,436 94,572,995 94,572,995 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채 - - 19,732 19,732 기타금융부채 - - 860,383 860,383 소 계 - - 880,115 880,115 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 23,626,025 23,626,025 34,782,659 34,782,659 차입금 - - 774,831 774,831 사채 9,941,125 9,941,125 9,900,586 9,900,586 기타지급채무 4,439,326 4,439,326 3,869,148 3,869,148 리스부채 741,939 741,939 529,482 529,482 소 계 38,748,415 38,748,415 49,856,706 49,856,706 기타금융부채 금융보증부채 561,634 561,634 - - 합 계 39,310,049 39,310,049 50,736,822 50,736,822 24-6-2. 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사 는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계 정 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익공정가치측정금융자산 - - 2,358,908 2,358,908 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 4,120,807 4,120,807 합 계 - - 6,479,715 6,479,715 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,037,337 1,037,337 기타포괄손익공정가치측정금융자산 - - 2,283,018 2,283,018 당기손익공정가치측정금융부채 - 19,732 - 19,732 기타금융부채 - 860,383 - 860,383 합 계 - 880,115 3,320,355 4,200,470 보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득,처분등 실현/미실현 순액 다른 수준으로의분류 기말 당기손익 기타자본 당반기 3,320,355 755,205 21,571 2,382,584 - 6,479,715 전 기 630,873 3,016,208 21,156 (347,882) - 3,320,355 (*) 법인세 효과를 가감하기 전의 금액입니다. 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익공정가치측정금융자산 지분상품 1,358,908 3 순자산가치법/현금흐름할인법 할인율 등 채무상품 1,000,000 3 순자산가치법/현금흐름할인법 할인율 등 기타포괄손익공정가치측정금융자산 채무증권 4,120,807 3 순자산가치법/현금흐름할인법 할인율 등 25. 특수관계자 25-1. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당반기 전기 지배기업 (주)아이티센 (주)아이티센 종속기업 (주)씨플랫폼(*1) (주)씨플랫폼(*1) 관계기업 알파인기술투자(주) 알파인기술투자(주) (주)데이타존 (주)데이타존 (주)콤텍정보통신 (주)콤텍정보통신 (주)에스에스산업 (주)에스에스산업 케이지이홀딩스(유) 케이지이홀딩스(유) 스마트제삼호사모투자합자회사 스마트제삼호사모투자합자회사 수피아이티센홀딩스 수피아이티센홀딩스 수피아이티센사모투자합자회사 수피아이티센사모투자합자회사 비전벤처스(주)(*3) - 기타특수관계자(*2) (주)시큐센 (주)시큐센 (주)비젠 (주)비젠 쌍용정보통신(주) 쌍용정보통신(주) (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소 (주)한국금거래소 (주)마이펫씨앤제이 (주)마이펫씨앤제이 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (*1) 전기 중 물적분할하여 지분을 취득하였습니다. (*2) 지배기업 인 (주)아이티센의 종속기 업과 관계기업입니다. (*3) 당반기 중 지분을 취득하였습니다. 25-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료구매 외주가공비등 이자수익 자산매각 기타 금융자산취득 영업양수도 지배기업 (주)아이티센 4,055 - - 539,312 148,168 - - - - 종속회사 (주)씨플랫폼 6,560 49,582 72,992 - - - 471,359 - - 관계기업 알파인기술투자(주) - 960 - - - - - - - (주)콤텍정보통신 149,247 18,750 100 - - - 95,000 - - 기타특수관계자 (주)시큐센 - 20,266 - - - - - - - (주)비젠 - 5,654 - - - - - - 7,000,000 쌍용정보통신(주) 42,754 9,371 - - - 500,000 - 2,074,100 - (주)한국금거래소디지털에셋 43,352 - - - - - - - - (주)한국금거래소쓰리엠 8,373 - - - - - 800 - - 비전벤처스 주식회사 - - - - - - - 1,025,000 - 합 계 254,341 104,583 73,092 539,312 148,168 500,000 567,159 3,099,100 7,000,000 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료구매 외주가공비등 이자수익 유무형자산 기타 지분취득 (*1) 지배기업 (주)아이티센 19,270 - - 37,413 42,451 660,027 1,258,210 296,500 종속회사 (주)씨플랫폼 682,827 57,964 59,567 - - 99,589 506,049 4,402,800 관계기업 알파인기술투자(주) - 1,927 - - - - - - (주)콤텍정보통신(*1) 1,676,467 45,611 1,384,000 332,555 - 11,700 12,000 3,301,216 (주)굿센 - 71,096 - 594 - - 737,000 - 수피아이티센홀딩스 - - - - - - - 5,200,000 수피아이티센사모투자합자회사 - - - - - - - 2,900,000 기타특수관계자 (주)시큐센 4,000 34,360 73,000 - - 30,000 388,500 - (주)비젠 2,499,855 - 1,632,000 22,000 - 46,500 - (2,452,919) (주)소프트아이텍 20,526 - - - - - (246,166) - 쌍용정보통신(주) - - - - - 10,000 - - (주)한국금거래소디지털에셋 62,602 - - - - - 660 - (주)한국금거래소쓰리엠 15,901 - - - - - 1,600 - 합 계 4,981,448 210,958 3,148,567 392,562 42,451 857,816 2,657,853 13,647,597 (*1) 전기 중 ㈜데이타존의 지분 21.41%과 알파인기술투자㈜의 지분 7.15%를 취득하였습니다. 25-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 354 1,052 1,226 180 (주)씨플랫폼 매출채권 - 7,216 - 7,216 미수금 2,287,078 270,913 146,022 2,411,969 (주)콤텍정보통신 매출채권 725,793 164,172 887,545 2,420 미수금 4,170 20,615 23,388 1,397 (주)시큐센 미수금 4,058 22,238 22,752 3,544 (주)비젠 매출채권 1,206,626 2,218,258 1,206,626 2,218,258 미수금 1,000,000 6,208 1,004,894 1,314 (주)한국금거래소디지털에셋 매출채권 7,067 47,688 46,298 8,456 (주)한국금거래소쓰리엠 매출채권 1,462 9,211 9,094 1,579 쌍용정보통신(주) 매출채권 - 47,030 - 47,030 미수금 - 560,305 556,691 3,614 (주)아이티센 매출채권 - 4,461 4,461 - 미수수익 - 25,996 - 25,996 임차보증금 - 100,000 - 100,000 채무상품 3,000,000 2,047,783 - 5,047,783 합 계 8,236,608 5,553,146 3,908,997 9,880,756 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 2,111 1,757 354 (주)씨플랫폼 매출채권 - 11,170,504 11,170,504 - 미수금 - 2,430,418 143,340 2,287,078 (주)콤텍정보통신 매출채권 1,579,952 1,844,114 2,698,273 725,793 미수금 4,284 151,031 151,146 4,170 (주)시큐센 매출채권 - 4,400 4,400 - 미수금 - 37,702 33,644 4,058 (주)비젠 매출채권 3,520 2,749,840 1,546,734 1,206,626 미수금 - 1,000,000 - 1,000,000 (주)한국금거래소디지털에셋 매출채권 3,670 68,862 65,464 7,067 (주)한국금거래소쓰리엠 매출채권 428 17,491 16,457 1,462 (주)아이티센 매출채권 3,630 21,197 24,827 - 합 계 1,595,484 19,497,670 15,856,546 5,236,608 25-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 344,852 - 120,035 224,817 우리사주조합 금융보증채무 8,045 (2,083) 3,348 2,614 쌍용정보통신(주) 미지급금 - 2,074,107 2,074,107 - 금융보증채무 118,498 - 79,144 39,353 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)씨플랫폼 매입채무 49,311 80,291 49,311 80,291 미지급금 171,819 3,604 175,423 - 금융보증채무 264,223 197,579 227,536 234,266 임대보증금 416,500 258,300 - 674,800 현할차 19,143 48,935 29,036 39,042 (주)콤텍정보통신 매입채무 1,853,197 110 1,853,307 - 미지급금 - 276,477 276,477 - 금융보증채무 124,765 43,988 108,171 60,582 임대보증금 30,000 - 30,000 - (주)아이티센 미지급금 133,948 593,243 643,860 83,331 (주)시큐센 미지급금 33,000 - 33,000 - 임대보증금 388,500 - - 388,500 현할차 16,691 - 7,064 9,628 (주)비젠 매입채무 24,200 5,407,984 24,200 5,407,984 미지급금 51,150 7,700,000 7,751,150 - 임대보증금 - 100,000 - 100,000 현할차 - 7,252 1,466 5,786 (주)한국금거래소쓰리엠 미지급금 - 880 880 - 비전벤처스주식회사 미지급금 - 1,025,000 1,025,000 - 합 계 4,067,842 17,815,667 14,512,515 7,370,994 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 - 466,877 122,025 344,852 우리사주조합 금융보증채무 - 38,627 30,582 8,045 쌍용정보통신 금융보증채무 - 159,163 40,665 118,498 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)씨플랫폼 매입채무 - 13,184,246 13,134,935 49,311 미지급금 - 3,747,376 3,575,557 171,819 금융보증채무 - 264,223 - 264,223 임대보증금 - 416,500 - 416,500 현할차 - 30,204 11,061 19,143 (주)콤텍정보통신 매입채무 3,044,502 1,888,210 3,079,515 1,853,197 미지급금 13,200 3,400,554 3,413,754 - 금융보증채무 - 156,565 31,800 124,765 임대보증금 42,000 - 12,000 30,000 (주)아이티센 미지급금 78,385 2,340,733 2,285,170 133,948 외상매입금 - 41,154 41,154 - (주)시큐센 매입채무 - 80,300 80,300 - 미지급금 - 33,000 - 33,000 임대보증금 - 388,500 - 388,500 현할차 - 28,173 11,482 16,691 (주)한국금거래소디지털에셋 미지급금 - 666 666 - (주)한국금거래소쓰리엠 미지급금 - 3,869 3,869 - (주)비젠 매입채무 - 24,200 - 24,200 미지급금 - 51,150 - 51,150 합 계 3,198,087 26,744,290 25,874,535 4,067,842 25-5. 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단 기 급 여 308,800 175,378 퇴 직 급 여 25,038 20,165 합 계 333,838 195,543 회사 는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 이사회 구성원 및 집행임원을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 25-6. 보고기간종료일 현재 회사 가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 내 용 금 액 담보권자 (주)아이티센 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 1,770,000 신한은행 포괄외화지급보증 $1,200,000 우리은행 포괄지급보증 6,000,000 신한디셈버제일차㈜ 포괄지급보증 6,000,000 페퍼저축은행 포괄지급보증 3,600,000 산업은행 25-7. 보고기간종료일 현재 회사 가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 하나은행 연대보증 1,200,000 신한은행 연대보증 1,620,000 우리은행 연대보증 800,000 농협은행 연대보증 1,080,000 산업은행 연대보증 13,613,320 소프트웨어공제조합 임직원 연대보증담보제공 427,900 하나은행 (주)콤텍시스템우리사주조합 연대보증 308,351 한국증권금융 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 신한은행 (주)씨플랫폼 근보증서 2,000,000 효성인포메이션시스템㈜ 담보제공 16,800,000 IBK기업은행 담보제공 3,600,000 국민은행 연대보증 2,400,000 하나은행 연대보증 2,400,000 산업은행 연대보증 6,000,000 NH농협 연대보증 840,000 수협은행 연대보증 1,009,600 서울보증보험 26. 우발부채 및 약정사항 26-1. 보고기간종료일 현재 회 사의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 제 공 처 유형자산(*) 3,857,393 24,000,000 IBK기업은행 등 투자부동산(*) 1,410,280 정기예금 427,900 470,690 하나은행 2,200,000 2,420,000 하나은행 1,500,000 1,650,000 신한은행 당기손익공정가치측정금융자산 980,484 980,484 소프트웨어공제조합 합 계 10,376,057 29,521,174 26-2. 보고기간종료일 현재 회사 가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (*) 담보제공 금액 중 20,400백만원은 (주)씨플랫폼에 담보 제공한 금액입니다(주석 25-7 참조). (단위 : 천원) 보 증 처 보증내역 보증잔액 소프트웨어공제조합 하자,입찰보증외 65,610,538 서울보증보험 하자,입찰보증,공탁외 1,521,600 합 계 67,132,138 26-3. 보고기간종료일 현재 회사 의 여 신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:$, 천원) 계 약 처 기간 내용 통화 한도금액 사용액 국민은행 20.07.25 ~ 21.07.23 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 국민은행 20.10.07 ~ 21.09.15 구매자금대출 KRW 3,000,000 우리은행 19.01.08 ~ 22.01.08 마이너스한도대 KRW 1,000,000 - 우리은행 19.10.15 ~ 21.10.15 지급보증(수입인수) USD 1,000,000 - NH농협은행 20.10.22 ~ 21.10.22 구매자금대출 KRW 3,000,000 - 산업은행 19.10.01 ~ 21.10.01 마이너스한도대 KRW 3,000,000 - 신한은행 20.10.16 ~ 21.10.16 구매자금대출 KRW 2,900,000 - 하나은행 20.11.11 ~ 21.11.29 매출채권담보대출 KRW 1,724,878 합 계 KRW 17,624,878 - USD 1,000,000 - 26-4. 회사는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다. 26-5. 회사 는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2021년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다. 26-6. 계류중인 소송사건의 내용 당반기말 현재 회사가 원고인 계류중인 소송사건은 다 음과 같습니다. (단위 : 천원) 사건번호 사건명 소송금액 원고 피고 서울중앙 2020가합549983 미군부대 외자재납품 사해행위취소 500,000 (주)콤텍시스템 현대무벡스 회사의 경영진은 당반기 말 현재 상기 소송의 결과 및 기타 우발채무가 회사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다 27. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 27-1. 수익 창출 유형 및 주요고객 구 분 수익창출 유형 주요고객 SI 사업 부문 네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수 (주)케이티, (주)엘지유플러스(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관 IBM 등 장비 및 서비스 공급 다우기술, 새롬정보시스템, 티에스라인시스템 등 27-2. 사업 부문별 실적 및 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN)구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및서비스 공급 총부문 매출액 61,573,915 186,647 61,760,562 보고부문 영업이익(손실) (3,383,615) 82,365 (3,301,250) (단위 : 천원) 구 분 SI 사업 부문 합 계 네트워크(LAN/WAN)구축 및 유지보수 IBM 등 장비 및서비스 공급 총부문 매출액 44,525,680 33,976,656 78,502,336 보고부문 영업이익(손실) (4,355,821) 1,508,792 (2,847,029) 27-3. 회사의 영업활동은 대부분 국내에 소재하는 고객으로부터 창출되고 있으며, 관련 비유동자산 또한 국내에 소재하고 있으므로, 별도의 지역 정보를 기재하지 않습니다. 28. 사 업양수 회사는 2021년 4월 9일 이사회에서 사업구조 개선의 목적으로 당사의 관계사인 주식회사 비젠의 인프라 및 서비스사업 영업일체를 양수하고자 결의하였습니다.이에 2021년 6월 1일자로 주식회사 비젠의 인프라 및 서비스사업과 관련된 자산 및 부채 일체를 양수하였습니다. 28-1. 사업양수 개요는 다음과 같습니다. 구 분 양도법인 양수법인 회사명 (주)비젠 (주)콤텍시스템 주요사업 NT서버, 스토리지 등 인프라사업IT컨설팅, 시스템 운영 등 SI사업, IT인프라구축,금융솔루션 등 28-2. 당반기 발생한 양수기일 현재 회사가 취득 및 인수한 (주)비젠의 인프라 및 서비스 사업관련 자산 및 부채는 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 자산 I.유동자산 매출채권 및 기타채권 2,201 기타자산 30 재고자산 3,256 II.비유동자산 유형자산 175 기타수취채권 227 무형자산 2,025 자산총계 7,914 부채 I.유동부채 매입채무 및 기타채무 5,408 이연법인세부채 421 부채총계 (5,829) 순자산총계 2,085 28-3. 이전대가와 순자산 공정가치와 차이 4,915백만원을 영업권으로 계상하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 총이전대가 7,000 순자산 공정가치 2,085 영업권 4,915 29. 보고기간 후 사건 회사는 2021년 4월 29일 이사회결의를 통하여 다음과 같이 유상증자를 결정하였습니다. 항 목 내 용 기명주 보통주식 53,200,000주 목적 운영자금 및 채무상환자금 신주 배정기준일 2021년 7월 8일 예정발행가 주당 840원(확정예정일 2021년 8월 9일) 6. 배당에 관한 사항 1. 배당 관련 사항 당사는 정관에 의거, 이사회 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 주주 가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 등은 아래와 같이 당사 정관에서 규정하고 있습니다. [정관] 제 10 조의 3 (동등배당) 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. 제 44 조 (이익금의 처분) 이 회사는 매사업년도 이익금 (이월이익 잉여금 포함)을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 (상법상의 이익준비금) 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 6. 차기이월이익 잉여금 제 45 조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2. 제 1항의 배당은 제13조 제1항에서 정한 날 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 반기 제38기 제37기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -2,953 -350 - (별도)당기순이익(백만원) -1,804 1,032 1,048 (연결)주당순이익(원) -40 -2 20 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - - 최근 5년간 배당이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018.03.29 유상증자(주주배정) 보통주 16,000,000 500 873 - 2019.10.19 유상증자(주주배정) 보통주 20,000,000 500 948 - ※ 당사는 이사회의 결의를 통하여 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자를 결의하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. - 이사회 결의일 : 2021년 4월 29일 - 신주의 종류와 수 : 기명식 보통주식 53,200,000주기타 자세한 사항은 당사가 공시한 주요사항보고서(유상증자결정) 및 증권신고서(지분증권)를 참조하여 주시기 바랍니다. 2. 미상환 전환사채 발행현황- 해당사항이 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황- 해당사항이 없습니다. 4. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황- 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 콤텍시스템 회사채 사모 2020.12.28 5,000 4.8 - 2021.12.27 미상환(무보증사모사채) - 콤텍시스템 회사채 사모 2020.12.29 5,000 5.1 - 2022.06.29 미상환(무보증사모사채) - 합 계 - - - 10,000 - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 10,000 - - - - - - 10,000 합계 10,000 - - - - - - 10,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 1. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 6 2018년 03월 28일 시설 자금 12,000 시설 자금 1,454 (주1) 유상증자 6 2018년 03월 28일 운영 자금 1,636 운영 자금 1,636 - 유상증자 7 2019년 10월 18일 운영 자금 18,960 채무상환자금,운영자금 18,960 (주2) (주1) (주)콤텍시스템은 신규사옥 건설을 위해 유상증자를 실시하였으며, 과천시가 조성하는 지식기반산업단지 분양 공모에 컨소시엄 형태로 참여하였습니다.하지만, 2018년 02월 27일 과천시로부터 분양결과에 대한 발표가 진행 되었는데, 당사가 속한 컨소시엄은 6곳의 경쟁 컨소시엄 중 2위를 기록하면서 분양권 획득에 실패하였습니다. 그 결과, 당사는 2018년 3월말 유상증자 대금이 납입완료 되었으나 신규 사옥 건설에 적합한 후보지를 선정하지 못해 한동안 자금을 집행하지 않고 보유하였습니다. 이후, 2018년 10월 31일 당사가 아이티센 그룹에 편입되면서 (주)아이티센이 계획하던 신사옥 건립 및 입주를 위해 분담금 납부를 진행하며 유상증자 시설자금 용도 12,000백만원 중 1,454백만원을 사용하였습니다. 한편, 미사용 금액 10,546백만원은 국내 제1금융권의 수시입출금 예금, 정기 예금 등에 가입하여 보관 중이며, 향후에도 해당 미사용 금액에 대해서는 과천지식정보타운 개발 및 입주를 위해 사용할 계획입니다. (주2) 당사는 2019.8.12 이사회 결의로 운영자금사용 목적으로 주주배정 유상증자분 20,000,000주를 주당 948원에 발행하여 189.6억이 유입되었으며, 해당 증자대금으로 사용중인 단기차입금 55.6억을 상환하였습니다. 잔여 증자대금은 영업활동에 필요한 운영자금으로 사용중입니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 2. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 20 2020년 12월 28일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - 회사채 21 2020년 12월 29일 운영자금 5,000 운영자금 5,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 분할 (주)콤텍시스템은 2020년 3월 10일 이사회에서 결의하여 다음과 같이 회사의 물적분할을 결의하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다.가. 분할일정 및 분할 신설회사의 개요 구분 일자 분할기일 2020.04.01 분할등기일 2020.04.06 분할신설회사의 상호 (주)씨플랫폼 분할신설회사의 대표집행임원 김중균 나. 분할방법 및 내용당사는 분할신설회사의 주식을 당사가 모두 소유하는 물적분할을 실시하였습니다. 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전되는 자산 및 부채는 장부금액으로 이전하고 처분손익을 인식하지 않았습니다. 다. 분할신설회사로 이전된 분할사업부문의 주요 재무정보당기 중 물적분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분할이전금액 자산 유동자산 14,878,951 현금및현금성자산 4,176,182 매출채권및기타채권 9,717,291 재고자산 961,859 기타유동자산 23,619 비유동자산 2,102,697 유형자산 222,524 무형자산 1,802,154 비유동매출채권 및 기타채권 300 사용권자산 77,719 자산총계 16,981,648 부채 유동부채 12,548,723 매입채무 및 기타채무 12,458,018 단기종업원급여부채 40,639 리스부채 50,066 비유동부채 30,125 리스부채 30,125 부채총계 12,578,848 순자산금액 4,402,800 (2) 사업양수도 (주)콤텍시스템은 2021년 4월 9일 이사회에서 사업구조 개선의 목적으로 당사의 관계사인 '주식회사 비젠'의 인프라 및 서비스사업 영업일체를 양수하고자 결의하였습니다. 이에 2021년 6월 1일자로 '주식회사 비젠'의 인프라 및 서비스사업과 관련된 자산 및 부채 일체를 양수하였습니다. 가. 사업양수 개요 구 분 양도법인 양수법인 회사명 주식회사 비젠 주식회사 콤텍시스템 주요사업 NT서버 스토리지 등 인프라사업, IT컨설팅, 시스템 운영 등 SI사업, IT인프라 구축,금융솔루션 등 나. 당반기 발생한 양수기일 현재 연결실체가 취득 및 인수한 (주)비젠의 인프라 및 서비스 사업관련 자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 자산 I.유동자산 매출채권 및 기타채권 2,201 기타자산 30 재고자산 3,256 II.비유동자산 유형자산 175 기타수취채권 227 무형자산 2,025 자산총계 7,914 부채 I.유동부채 매입채무 및 기타채무 5,408 이연법인세부채 421 부채총계 (5,829) 순자산총계 2,085 다. 이전대가와 순자산 공정가치와 차이 4,915백만원을 영업권으로 계상하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 금 액 총이전대가 7,000 순자산 공정가치 2,085 영업권 4,915 2. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원) 계정과목 구분 제39기 반기 제38기 제37기 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 매출채권 52,186,350 - 66,854,011 - 80,754,720 467,820 대손충당금 (3,070,683) - (3,298,749) - (3,496,299) - 현재가치할인차금(*) - - (31,660) - (41,229) (31,661) 소 계 49,115,667 - 63,523,602 - 77,217,192 436,159 기타수취채권 미수금 1,723,552 - 2,115,231 - 807,388 - 미수수익 48,345 - 31,319 - 26,417 - 보증금 - 1,555,668 - 1,221,570 - 934,110 현재가치할인차금 - (40,345) - (46,598) - - 소 계 1,771,897 1,515,323 2,146,550 1,174,972 833,805 934,110 합 계 50,887,564 1,515,323 65,670,152 1,174,972 78,050,997 1,370,269 (*) 유동성 장기매출채권의 현재가치할인차금입니다. (2) 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액 -제39기 반기 (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 3개월 ~ 6개월 이내 6개월 ~ 12월 이내 12개월 초과 계 기대손실율 0.00% 4.34% 0.14% 100.00% - 총장부금액 43,579,691 6,823,791 2,299,567 2,770,521 55,473,570 전체기간기대손실 (872) (296,107) (3,183) (2,770,521) (3,070,683) 순장부금액 43,578,819 6,527,684 2,296,384 - 52,402,887 -제38기 (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 3개월 ~ 6개월 이내 6개월 ~ 12월 이내 12개월 초과 계 기대손실율 0.00% 21.57% 14.48% 100.00% - 총장부금액 64,737,970 2,063,984 571,398 2,770,521 70,143,873 전체기간기대손실 (324) (445,173) (82,731) (2,770,521) (3,298,749) 순장부금액 64,737,646 1,618,810 488,668 - 66,845,124 -제37기 (단위:천원) 구 분 연체된 일수 미연체 3개월 ~ 6개월 이내 6개월 ~ 12월 이내 12개월 초과 계 기대손실율 0.59% 4.24% 43.08% 100.00% - 총장부금액 76,048,202 3,561,195 727,918 2,580,251 82,917,566 전체기간기대손실 (451,651) (150,834) (313,564) (2,580,251) (3,496,299) 순장부금액 75,596,551 3,410,361 414,354 - 79,421,266 (3) 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구분 제39기 반기 제38기 제37기 기초금액 3,298,748 3,496,299 403,305 손상차손 - 20,021 3,339,081 환입 (245,153) (217,572) (246,087) 영업양수도 17,088 - - 기말금액 3,070,683 3,298,748 3,496,299 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결실체는 회계결산일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정- 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100%범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산 현황 (단위: 천원 , % , 횟수) 사업부문 계정과목 제 39 기 반기 제 38 기 제 37 기 LAN부문WAN부문 외 원 재 료 16,316,719 8,396,555 6,532,904 상 품 5,879,784 5,123,172 7,122,779 합 계 22,196,503 13,519,727 13,655,683 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 ÷ 기말자산총계×100] 13% 7% 8% 재고자산회전율(횟수)[매출액÷재고자산합계] 5회 18회 17회 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 : 2021년 7월 1일 ※ 재무상태표일 이후 실사일까지 발생한 거래는 별도 파악하여 실사수량에 반영함가) 실사일자- 연결실체는 당반기 재무제표를 작성함에 있어서 2021년 6월 30일 기준 재고자산 실사자료를 준용하였습니다. - 연결실체는 연 4회 정기재고조사를 실시합니다. 나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 회사의 동 일자 재고실사시에는 내부전문가의 입회하에 실시하였습니다.다) 기타사항 : 연결실체는 재고자산을 담보로 제공하지 않았습니다. 4. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 평가방법 요약 연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. (2) 금융상품의 장부금액과 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 현금 및 현금성자산 22,315,518 22,315,518 41,585,481 41,585,481 장,단기금융상품 8,257,900 8,257,900 6,247,900 6,247,900 당기손익 공정가치 금융자산 2,358,908 2,358,908 1,037,337 1,037,337 기타포괄 공정가치 금융자산 4,120,807 4,120,807 2,283,018 2,283,018 매출채권 49,115,667 49,115,667 63,523,602 63,523,602 기타수취채권 3,287,220 3,287,220 3,321,522 3,321,522 상각후원가측정금융자산 5,047,783 5,047,783 3,000,000 3,000,000 합 계 94,503,803 94,503,803 120,998,860 120,998,860 (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융부채: 공정가치로 인식된 부채 당기손익인식금융부채 - - 21,557 21,557 기타금융부채 327,367 327,367 596,160 596,160 소 계 327,367 327,367 617,717 617,717 상각후원가로 인식된 부채 매입채무 48,407,562 48,407,562 52,465,472 52,465,472 차입금 7,000,000 7,000,000 8,271,083 8,271,083 사채 9,941,125 9,941,125 9,900,586 9,900,586 기타지급채무 4,603,582 4,603,582 4,048,659 4,048,659 리스부채 900,722 900,722 608,577 608,577 소 계 70,852,991 70,852,991 75,294,376 75,294,376 합 계 71,180,358 71,180,358 75,912,094 75,912,094 (3) 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 수준1 수준2 수준3 합계 당반기말 당기손익공정가치측정금융자산 - - 2,358,908 2,358,908 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 4,120,807 4,120,807 기타금융부채 - 327,367 - 327,367 합 계 - 327,367 6,479,715 6,807,082 전기말 당기손익공정가치측정금융자산 - - 1,037,337 1,037,337 기타포괄공정가치측정지분상품 - - 2,283,018 2,283,018 당기손익공정가치측정금융부채 - 21,557 - 21,557 기타금융부채 - 596,160 - 596,160 합 계 - 617,717 3,320,355 3,938,072 보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 취득,처분등 실현/미실현 순액 다른 수준으로의분류 기말 당기손익 기타자본 당반기 3,320,355 755,205 21,571 2,382,584 - 6,479,715 전기 630,873 3,016,208 21,156 (347,882) - 3,320,355 (*) 법인세 효과를 가감하기 전의 금액입니다. 5 . 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 분류현황 -당 반기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 당기손익공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 22,315,518 - - 22,315,518 매출채권 및 기타채권 50,887,564 - - 50,887,564 장기기타채권 1,515,323 - - 1,515,323 단기금융상품 8,257,900 - - 8,257,900 채무상품 5,047,783 4,120,807 - 9,168,590 지분증권 - - 2,358,908 2,358,908 금융자산 계 88,024,088 4,120,807 2,358,908 94,503,803 -전 기말 (단위:천원) 구 분 상각후원가측정 기타포괄손익공정가치측정 당기손익공정가치측정 합계 금융자산 현금 및 현금성자산 41,585,481 - - 41,585,481 매출채권 및 기타채권 65,670,152 - - 65,670,152 장기기타채권 1,174,972 - - 1,174,972 단기금융상품 6,247,900 - - 6,247,900 채무상품 3,000,000 1,764,918 - 4,764,918 지분증권 - 518,100 1,037,337 1,555,437 금융자산 계 117,678,505 2,283,018 1,037,337 120,998,860 (2) 금융부채의 범주별 분류현황 - 당 반기말 (단위:천원) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타금융부채 합계 매입채무 및 기타지급채무 53,011,144 - - 53,011,144 통화선도부채 - 1,163 - 1,163 기타금융부채 - - 327,367 327,367 리스부채 900,722 - - 900,722 차입금 7,000,000 - - 7,000,000 사채 9,941,125 - - 9,941,125 합 계 70,852,991 1,163 327,367 71,181,521 - 전 기말 (단위:천원) (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 당기손익공정가치측정 기타금융부채 합계 매입채무 및 기타지급채무 56,514,131 - - 56,514,131 당기손익인식금융부채 - 21,557 - 21,557 기타금융부채 - 596,160 - 596,160 리스부채 608,577 - - 608,577 차입금 8,271,083 - - 8,271,083 사채 9,900,586 - - 9,900,586 합 계 75,294,377 617,717 - 75,912,094 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 연결실체는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제 39 기 반기(당반기) 삼화회계법인 - - - 제 38 기(전기) 성현회계법인 적 정 해당사항없음 (주1) 제 37 기(전전기) 대주회계법인 적 정 해당사항없음 (주2) (주1) 제38기 감사보고서 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항들입니다. 해당 사항들은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견 형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.- 관계기업투자주식의 손상 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같이, 연결실체의 연결재무상태표상 관계기업투자의 장부금액은 29,711백만원으로 총자산의 16%를 차지하고 있으며, 당기 중 3,598백만원의 관계기업투자이익과 6,408백만원의 관계기업투자손실을 인식하였습니다. 연결실체는 보고기간 말마다 관계기업투자에 대하여 손상징후가 있는지를 검토하며,손상징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미치지 못하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감액하고 감소금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 회수가능액 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의 가정에는 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 판단에 따라 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하므로 관계기업투자 손상을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 관계기업투자주식 손상에 대한 우리의 감사절차는 여러 절차들 중에서 다음을 포함합니다. ㆍ우리는 연결실체의 관계기업투자주식에 대한 손상검사 프로세스에 대한 이해 및 확인하였습니다. ㆍ 우리는 손상검사보고서를 작성한 외부전문가의 적격성 및 객관성을 평가하였습니다. ㆍ우리는 손상검사 시 추정한 미래기대현금흐름에 적용된 가정 및 추정의 적정성을 검토 하였습니다.ㆍ우리는 손상검사 시 적용된 가정 할인율에 대한 적정성을 검토 하였습니다.(주2) 제37기 감사보고서 핵심감사사항 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인감사사항들 입니다. 해당 사항들은 전체재무제표감사의 관점에서 우리의 의견형성시다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. (1) 관계기업투자 손상 주석 10에서 설명하고 있는 바와 같이, 회사의 재무상태표상 관계기업투자의 장부금액은 24,630백만원으로 총자산의 15.3%를 차지하고 있으며, 당기 중 739백만원의 관계기업투자이익과 3,897백만원의 관계기업투자손실을 인식하였습니다. 회사는 보고기간 말마다 관계기업투자에 대하여 손상징후가 있는지를 검토하며, 손상징후가 있다면 해당 자산의 회수가능액을 추정하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 해당 자산의 회수가능액이 장부금액에 미치지 못하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감액하고 감소금액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 회수가능액 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의 가정에는 경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 판단에 따라 회사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하므로 관계기업투자 손상을 핵심감사사항으로 선정하였습니다. 관계기업투자 손상에 대한 우리의 감사절차는 여러 절차들 중에서 다음을 포함합니다. ○ 우리는 회사가 제시한 관계기업투자별 손상징후에 대한 판단근거를 검토하였으며, 그 근거가 회사의 회계정책과 부합하는지 확인하였습니다. ○ 우리는 회사가 사용한 손상검사 평가모형의 수학적인 정확성과 회사가 사용가치 추정 시 사용한 미래현금흐름의 추정, 할인율 등의 타당성에 대해 확인하였습니다. ○ 우리는 회수가능액 평가 시 참여한 회사 측 전문가의 적격성 및 독립성을 평가하였습니다. 2. 감사용역 체결현황 (단위:천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제 39 기 반기(당반기) 삼화회계법인 연결 및 별도 기준 외부회계감사 210,000 1,500시간 20,000 296시간 제 38 기(전기) 성현회계법인 연결 및 별도 기준 외부회계감사 180,000 1,334시간 180,000 1,334시간 제 37 기(전전기) 대주회계법인 개별 기준 외부회계감사 90,000 760시간 90,000 760시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위:천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제 39 기 반기(당반기) - - - - - 제 38 기(전기) 2020년 1월 14일 보유주식 및 무형자산 공정가치 평가 2020년 1월 14일 ~ 2020년 1월 31일 50,000 - 제 37 기(전전기) - - - - - 4. 회계감사인의 변경 구 분 변경전 변경후 변경사유 비 고 제39기 성현회계법인 삼화회계법인 주기적 지정 등 감사인 지정제도 제38기 대주회계법인 성현회계법인 감사효율성 제고 - 제32기 ~ 제37기 삼정회계법인 대주회계법인 감사효율성 제고 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 07월 19일 감사위원,CFO,감사인 5인 대면회의 재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해 2 2019년 11월 22일 감사위원, CFO, 감사인 4인 대면회의 1. 재무제표 감사와 관련된 감사인의 책임2. 감사인의 독립성3. 계획된 감사범위와 시기 3 2020년 02월 09일 감사위원, CFO, 감사인 5인 대면회의 재무제표 공시 등에 대한 감사인의 견해 4 2020년 11월 23일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 서면회의 감사인의 독립성, 감사전략, 경영진 및 감사인의 책임 등 5 2021년 03월 16일 회사측 : 감사감사인측 : 업무수행이사 대면회의 핵심감사사항 및 유의적인 발견사항, 감사인의 독립성 보고 6. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 내부통제에 관한 사항 제 38기, 제 37기, 제 36기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회의 구성개요 보고서 제출일 현재, 당사의 이사회는 사내이사 1인, 기타비상무이사 2인, 사외이사 1인 등 총 4인으로 구성되어 있으며, 이사회는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.당사는 기존 대표이사제를 변경하여, 집행임원제를 도입하였습니다. 대표이사가 존재하지 않기 때문에 당사는 정관 규정 및 효율적인 이사회 관리를 위해 이사회 결의를 통해 이사회 의장을 선출하였습니다. 이사회 의장은 강진모 기타비상무이사가 이사회 의장을 맡고 있습니다. 2. 중요 의결사항 등 보고기간 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 이태하 강진모 이경일 조욱희 1 2021.01.28 1. (주)파이낸스앤퓨처 예금 담보 제공의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 2 2021.02.25 1. 제38기 재무제표(연결,별도)승인의 건2. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건3. 내부정보관리규정 개정의 건4. (주)아이티센 제12회 무보증 사모사채 인수의 건5. 영업 양수도 계약 체결의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3 2021.03.12 1. (주)콤텍시스템 제38기 정기주주총회 개최의 건2. (주)콤텍시스템 우리사주조합 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 4 2021.03.29 1. 신주인수권부 사채 인수의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 5 2021.04.05 1. 지점 이전의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 6 2021.04.09 1. 영업 양수도 계약 체결의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 7 2021.04.29 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 8 2021.05.11 1. 2021년 1분기(01월 ~ 03월) 경영 실적 보고2. 타법인 ((주)코리아로터리서비스) 지분 매도의 건3. (주)씨플랫폼 한국산업은행 한도대 연대보증의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 9 2021.05.20 1. 신한은행 한도대 차입 한도 개설의 건2. (주)콤텍정보통신 연대보증 만기 연장의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 10 2021.06.01 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 11 2021.06.21 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건(2차) 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 12 2021.06.30 1. 비전벤처스 벤처캐피탈 출자의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3. 이사회내 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - - 해당사항이 없습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 -(출석률: %) -(출석률: %) -(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - - 해당사항이 없습니다. 4. 이사의 독립성회사의 이사회는 보고서 작성일 현재 총 4인의 이사 중 1인을 사외이사로 구성하고 있으며, 이사 선출에 대하여 특별히 정하고 있는 독립성 기준은 없습니다. 단, 사외이사의 선임에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여, 상법 및 관련 법령에 근거하여 사외이사로서의 독립성, 전문성 등 이사의 직무수행의 적합성에 대해 이사회의 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임하게 됩니다. 당사는 2020년 3월 26일 개최한 정기주주총회를 통해 신규 사내이사 1명, 기타비상무이사 2명이 신규 취임하였으며 2021년 3월 29일 개최한 정기주주총회 결과 사외이사 1명이 재선임 되었습니다. 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 연임횟수 임기 강진모 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함, 이사회의장 경영총괄 - 최대주주 - 2020-03-26신규취임 3년간 이경일 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - 등기임원 - 2020-03-26신규취임 3년간 이태하 이사회 당사의 경영 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 경영총괄 - - - 2020-03-26신규취임 3년간 조욱희 이사회 전문 경영인 사외이사 - - 연임(1회) 2021-03-29재선임 3년간 5. 사외이사의 전문성 (1) 업무지원 조직(부서 또는 팀) 경영지원본부(담당자 : 상무보 이승제 / ☏ 02-3289-0114) 6. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 1 - - ※ 제 38기 정기주주총회(2021년 3월 29일 개최) 결과 사외이사가 재선임 되었습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 7. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 관한 이사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 2020년 3월 26일 정기 주주종회결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이창복 한국금융연수원, 한국은행 2020. 3. 26 제 37기 정기주주총회를 통한 감사 선임 2. 감사의 독립성 성 명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 이창복 이사회 재무 전문가 상근감사 - - 3. 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021.01.28 1. (주)파이낸스앤퓨처 예금 담보 제공의 건 가결 참석 2 2021.02.25 1. 제38기 재무제표(연결,별도)승인의 건2. 내부회계제도 운영실태 평가보고의 건3. 내부정보관리규정 개정의 건4. (주)아이티센 제12회 무보증 사모사채 인수의 건5. 영업 양수도 계약 체결의 건 가결 참석 3 2021.03.12 1. (주)콤텍시스템 제38기 정기주주총회 개최의 건2. (주)콤텍시스템 우리사주조합 연대보증의 건 가결 참석 4 2021.03.29 1. 신주인수권부 사채 인수의 건 가결 참석 5 2021.04.05 1. 지점 이전의 건 가결 참석 6 2021.04.09 1. 영업 양수도 계약 체결의 건 가결 참석 7 2021.04.29 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건 가결 참석 8 2021.05.11 1. 2021년 1분기(01월 ~ 03월) 경영 실적 보고2. 타법인 ((주)코리아로터리서비스) 지분 매도의 건3. (주)씨플랫폼 한국산업은행 한도대 연대보증의 건 가결 참석 9 2021.05.20 1. 신한은행 한도대 차입 한도 개설의 건2. (주)콤텍정보통신 연대보증 만기 연장의 건 가결 참석 10 2021.06.01 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건 가결 참석 11 2021.06.21 1. 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 일정 변경의 건(2차) 가결 참석 12 2021.06.30 1. 비전벤처스 벤처캐피탈 출자의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 4. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 경영전반에 관한 감사직무수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 5. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재무팀 1 과장(5년) 감사의 감사직무 수행을 위한 실질적, 절차적 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 6. 준법지원인 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 제37기(2019년도) 정기주주총회- 제38기(2020년도) 정기주주총회 2. 소수주주권의 행사여부당사는 보고서 작성기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 3. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성기준일 현재까지 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 4. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 67,851,466 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 67,851,466 - 우선주 - - 5. 주식의 사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 당사 정관 제13조 (기준일) 주2) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없 음 공고게재 회사 홈페이지또는 매일경제신문 주1) 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) 1. 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. (1) 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (2) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2. 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. (1) 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 (2) 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 (4) 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3. 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 4. 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 5. 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. 6. 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 7. 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 주2)제 13 조 (기준일) 1. 이 회사는 매년 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주를 정하기 위하여 이사회 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. 2. 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. 6. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제38기정기주주총회(2021.3.29) 제1호 의안 : 제38기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 1. 연결 재무제표※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 185,652백만원- 부채총액 : 86,104백만원- 자본총계 : 99,549백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : -350백만원2. 별도 재무제표※ 재무상태표 승인 - 자산총액 : 156,303백만원- 부채총액 : 60,452백만원- 자본총계 : 95,851백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 1,032백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 원안대로 승인 - 제2호 의안 :정관 일부 변경의 건 ※ 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제3호 의안:이사 선임의 건 ※ 이사 선임의 건 (사외이사 조욱희 재선임 건) - 원안대로 승인 - 제4호 의안 : 임원 퇴직금 규정 변경 승인의 건 ※ 임원 퇴직금 규정 변경 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제5호 의안 :이사 보수 한도액 승인의 건 ※ 이사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제6호 의안 :감사 보수 한도액 승인의 건 ※ 감사 보수 한도액 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제37기정기주주총회(2020.3.26) 제1호 의안 : 제37기 재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 161,498백만원- 부채총액 : 66,611백만원- 자본총계 : 94,887백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 1,049백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :정관 변경의 건 ※ 정관 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제3호 의안:분할계획서 승인의 건 ※ 분할계획서 승인의 건 - 원안대로 승인 - 제4호 의안 : 이사 선임의 건 제 4-1호 의안 기타비상무이사 강진모 선임 - 원안대로 승인제 4-2호 의안 기타비상무이사 이경일 선임 - 원안대로 승인제 4-3호 의안 사내이사 이태하 선임 - 원안대로 승인 - 제5호 의안 :감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 감사 이창복 신규선임 - 제6호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제7호 의안 :감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제36기정기주주총회(2019.3.29) 제1호 의안 : 제36기 재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 113,538백만원- 부채총액 : 36,551백만원- 자본총계 : 76,987백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 6,554백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :정관 변경의 건 ※ 정관 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 강진모, 김중균 신규선임 - 제4호 의안 :감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정 - 제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제6호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제7호 의안 :감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제36기임시주주총회(2018.10.31) 제1호 의안 : 이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 송준섭,김종인,김화업 신규선임※ 사외이사 선임 : 조욱희 신규선임 - 제2호 의안 :감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 의사 정족수 미달로 미상정 - 제35기주주총회(2018.3.30) 제1호 의안 : 제35기 재무제표 및 연결재무표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 97,952백만원- 부채총액 : 47,918백만원- 자본총계 : 50,034백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 979백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :이사 선임의 건 ※ 사내이사 선임 : 권창완,윤석형 재선임 - 제3호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제4호 의안 :감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - 제5호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 ※ 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건 - 원안대로 승인 - 제34기주주총회(2017.3.24) 제1호 의안 : 제34기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 재무상태표 승인- 자산총액 : 121,693백만원- 부채총액 : 72,756백만원- 자본총계 : 48,937백만원※ 손익계산서 승인- 당기순이익 : 2,542백만원※ 이익잉여금처분계산서 승인 - 제2호 의안 :이사 선임의 건 ※ 사외이사 선임 : 임홍순 재선임 - 제3호 의안 :감사 선임의 건 ※ 상근감사 선임 : 김명진 재선임 - 제4호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 ※ 이사보수한도 승인 50억(비등기 임원 포함) - 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 ※ 감사보수한도 승인 3억 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 주식회사 아이티센 최대주주 보통주 16,255,846 23.96 16,255,846 23.96 - 계 보통주 16,255,846 23.96 16,255,846 23.96 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주식회사아이티센 3,667 윤석형 - - - 강진모 14.35 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2017년 04월 20일 - - - - 강진모 17.61 2018년 03월 28일 박진국 0.10 - - - - 2018년 05월 01일 - - - - 강진모 17.14 2019년 03월 21일 박진국 0.47 - - 강진모 17.65 2020년 01월 09일 박진국 0.41 - - 강진모 15.35 2020년 03월 16일 박진국 0.38 - - 강진모 14.35 2020년 03월 27일 이세희 - - - 강진모 14.35 2021년 03월 31일 윤석형 - - - 강진모 14.35 * 2017. 4. 20 (주)아이티센 유상증자를 통하여 최대주주의 보유주식수는 2,439,200주에서 2,690,719주로 증가하였으나, 지분율은 26.06%에서 17.61%로 감소하였습니다.* 2018. 5. 1일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.14%로 감소하였습니다.* 2019. 3. 21일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 17.65%로 증가하였습니다.* 2020. 1. 9일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 15.35%로 감소하였습니다. * 2020. 3. 16일 전환사채 전환으로 인해 최대주주 지분율이 14.35%로 감소하였습니다. (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)아이티센 자산총계 121,780 부채총계 59,344 자본총계 62,436 매출액 119,508 영업이익 5,580 당기순이익 1,802 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항이 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사의 최대주주인 주식회사 아이티센은 2005년 5월 10일 설립되었으며, 2014년 12월 23일 발행주식이 코스닥시장에 상장되었습니다. 사업부문은 크게 IT서비스 사업분야에서 솔루션공급, 시스템통합(System Intergration) 및 유지보수 사업을 중심으로 구성되어 있는 기업입니다. ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2018년 03월 29일 남석우외 5인 11,890,019 24.85 유상증자 - 2018년 10월 31일 (주)아이티센 11,890,019 24.85 주식양수도계약 - 2019년 10월 19일 (주)아이티센 16,255,846 23.96 유상증자 - * 기존 당사의 최대주주인 남석우 외 특수관계자 5인은 2018년 8월 10일 보유주식 및 경영권 양수도 계약을 체결하고 2018년 10월 31일 최종 잔금지급이 완료되어 최대주주가 변경되었으며 그 내용은 아래와 같습니다. 항목 내용 주식양도 및 최대주주변경일 2018년 10월 31일 계약당사자 양도인 남석우 외 특수관계자 5인 양수인 주식회사 아이티센 양도대상 (주)콤텍시스템 기명식 보통주 11,890,019주 변경 전 최대주주 남석우 외 특수관계자 5인 변경 후 최대주주 주식회사 아이티센 - 변경 후 최대주주의 소유주식수 현황 (단위 : 주) 최대주주 기초(2021.01.01) 반기말(2021.06.30) 비고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 (주)아이티센 16,255,846 23.96% 16,255,846 23.96% 보통주 기준 * 2019.8.12 이사회 결의로 유상증자(주주배정) 20,000,000주가 주당 948원에 진행되었으며, 그 효력일은 2019.10.19일입니다. 당사의 최대주주인 (주)아이티센은 120% 청약을 하였습니다.* 공시대상 기간동안 최대주주의 지분율 변경은 없었습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 주식회사 아이티센 16,255,846 23.96 - - - - - 우리사주조합 612,795 0.90 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 19,609 19,613 99.98 46,663,615 67,851,466 68.77 - 5. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원,주) 종 류 수 준 2021년 1월 2021년 2월 2021년 3월 2021년 4월 2021년 5월 2021년 6월 보통주 주가 최고 1,580 1,665 1,555 1,645 1,330 1,330 최저 1,445 1,445 1,425 1,325 1,210 1,245 평균 1,516 1,574 1,490 1,577 1,272 1,292 거래량 최고 8,073,153 76,448,514 2,433,461 11,952,652 2,529,906 5,953,301 최저 1,078,152 1,015,557 529,714 843,891 289,778 368,362 월간 48,473,805 148,528,389 21,532,362 70,186,859 13,633,347 24,257,850 ※ 매월 일자별 종가기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강진모 남 1968.09 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영총괄 -연세대학교 공학경영전공 석사-다우기술 (93∼97)-열림기술 (98∼02)-아이티센 (05∼현재) - - 최대주주 2020.03.26~ 2023.03.26 이경일 남 1964.11 기타비상무이사 기타비상무이사 비상근 경영총괄 -동국대학교 교육대학원 교육학 석사-대우통신(주)-한솔텔레콤(주)-아이티센 CFO (06∼현재) - - 등기임원 2020.03.26~ 2023.03.26 이태하 남 1961.09 사내이사 사내이사 상근 경영총괄 -경북대학교 경영학과 학사-한국IBM-혁성정보시스템-코마스 대표이사-대우정보시스템 대표이사-아이티센 부회장 - - - 2020.03.26~ 2023.03.26 조욱희 남 1960.02 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 -숭실대 전기공학과 학사-삼성물산 M 전무 -삼성종합건설-삼성물산 - - - 2021.03.29~ 2024.03.29 이창복 남 1948.06 감사 감사 상근 상근감사 -경희대 박사-한국은행 - - - 2020.03.26~ 2023.03.26 2. 집행임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 권창완 남 1962.07 집행임원 사내이사 상근 경영총괄 -숭실대 수학과 학사-콤텍시스템 - 발행회사임원 2020.03.26~ 2022.03.26 ※ 권창완 집행임원은 2020년 3월 26일 이사회에서 선임되었습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 51_등기임원후보자및해임대상자 3. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 선임 조욱희 남 1960.02 해당 -숭실대 전기공학과 학사-삼성물산 M 전무 -삼성종합건설-삼성물산 2021.03.29 - ※ 상기 등기임원 선임 후보자는 2021년 3월 29일 제 38기 정기주주총회 결과 재선임되었습니다. 4. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업 및 사무 남 406 - 77 - 483 2년 7개월 12,385,059 25,642 - - - - 영업 및 사무 여 37 - 3 - 40 2년 2개월 702,955 17,574 - 합 계 443 - 80 - 523 2년 4개월 13,088,014 25,025 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 5. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 17 1,036,694 60,982 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 보수한도 4 5,000 사외이사 포함 감사 보수한도 1 300 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 308,800 51,467 집행임원 포함 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 284,400 71,100 집행임원포함 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12,000 12,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,400 12,400 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - -해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - -해당사항이 없습니다. 및 행사현황>-해당사항이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - 5 16 21 * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 보고서 제출일 현재, 당사가 속한 기업집단의 명칭은 없으며, 소속 회사의 명칭은 계열회사 현황과 일치합니다. (주)아이티센 외 20 개사는 동일한 기업집단에 속하며 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정의하는 동일인 및 그 특수관계인에 의하여 실질적인 지배를 받고 있습니다. 3. 계통도 계통도.jpg 계통도 4. 계열사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 강진모 (주)아이티센 이사(회장) 상근 케이지이홀딩스(유) 이사 비상근 (주)한국금거래소쓰리엠 이사 (주)씨플랫폼 이사 쌍용정보통신(주) 이사 (주)콤텍정보통신 이사 (주)굿센 이사 이경일 (주)아이티센 이사(부회장) 상근 케이지이홀딩스(유) 이사 비상근 (주)한국금거래소쓰리엠 이사 (주)씨플랫폼 이사 (주)굿센 이사 이태하 (주)씨플랫폼 이사 상근 이창복 (주)씨플랫폼 감사 상근 5. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 9 9 34,579 - -1,051 33,528 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - 8 8 1,556 480 49 2,085 계 - 17 17 36,135 480 -1,002 35,613 * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등 특수관계자에 대한 신용공여 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 담보권자 (주)아이티센 (주)콤텍시스템 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 1,770,000 신한은행 포괄외화지급보증 $1,200,000 우리은행 포괄지급보증 6,000,000 신한디셈버제일차㈜ 포괄지급보증 6,000,000 페퍼저축은행 포괄지급보증 3,600,000 산업은행 (주)씨플랫폼 채무보증서 18,080,000 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 지급보증 4,000,000 레노버 글로벌 테크놀로지 코리아 유한회사 지급보증 3,080,000 기업은행 B2B구매대 3,300,000 국민은행 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 KEB하나은행 연대보증 1,200,000 신한은행 연대보증 1,620,000 우리은행 연대보증 800,000 농협은행 연대보증 1,080,000 산업은행 연대보증 13,613,220 소프트웨어공제조합 임직원 연대보증담보제공 427,900 KEB하나은행 (주)콤텍시스템우리사주조합 연대보증 308,351 한국증권금융 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 신한은행 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 2. 대주주 및 이해관계자와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 지배기업 (주)아이티센 (주)아이티센 관계기업 알파인기술투자(주) 알파인기술투자(주) (주)데이타존 (주)데이타존 (주)콤텍정보통신 (주)콤텍정보통신 (주)에스에스산업 (주)에스에스산업 케이지이홀딩스(유) 케이지이홀딩스(유) 스마트제삼호사모투자합자회사 스마트제삼호사모투자합자회사 수피아이티센홀딩스 수피아이티센홀딩스 수피아이티센사모투자합자회사 수피아이티센사모투자합자회사 비전벤처스 (주) - 기타특수관계자(*1) (주)시큐센 (주)시큐센 (주)비젠 (주)비젠 쌍용정보통신(주) 쌍용정보통신(주) (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소쓰리엠 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소디지털에셋 (주)한국금거래소 (주)한국금거래소 (주)마이펫씨앤제이 (주)마이펫씨앤제이 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 (*1)지배기업인 (주)아이티센의 종속기업과 관계기업입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. - 당반기 (단위:천원) 구분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료구매 외주가공비등 이자수익 자산매각 기타 금융자산취득 영업양수도 지배기업 (주)아이티센 4,055 4,251 - 807,475 148,168 - - - - 관계기업 알파인기술투자(주) - 960 - - - - - - - (주)콤텍정보통신 169,538 18,750 100 - - - 95,000 - - 비전벤처스 주식회사(*1) - - - - - - - 1,025,000 - 기타특수관계자 (주)시큐센 - 20,266 - - - - - - - (주)비젠 6,676,875 9,151 - - - - - - 7,000,000 쌍용정보통신(주) 48,214 9,371 - - - 500,000 - 2,074,100 - (주)한국금거래소디지털에셋 43,352 - - 800 - - - - - (주)한국금거래소쓰리엠 8,373 - - - - - - - - 합 계 6,950,407 62,749 100 808,275 148,168 500,000 95,000 3,099,100 7,000,000 (*1) 당반기 중 비전벤처스㈜의 지분 50.00%를 취득하였습니다. - 전 기 (단위:천원) 구 분 특수관계자명 매출 임대료수익 원재료 구매 외주가공비등 이자수익 유무형자산 기타 지분취득 (*1) 지배기업 (주)아이티센 19,270 9,919 - 37,413 42,451 660,027 1,583,361 296,500 관계기업 알파인기술투자(주) - 1,927 - - - - - - (주)콤텍정보통신(*1) 1,732,092 45,611 1,384,000 332,555 - 11,700 12,000 3,301,216 (주)굿센 - 71,096 - 594 - - 737,000 - 수피아이티센홀딩스(*2) - - - - - - - 5,200,000 수피아이티센사모투자합자회사(*3) - - - - - - - 2,900,000 기타특수관계자 (주)시큐센 4,000 34,360 73,000 - - 60,000 388,500 - (주)비젠(*4) 10,664,245 - 1,632,000 22,000 - 46,500 - (2,452,919) (주)소프트아이텍 20,526 - - - - - 13,786 - 쌍용정보통신(주) - - - - - 10,000 - - (주)한국금거래소디지털에셋 62,602 - - - - - 660 - (주)한국금거래소쓰리엠 15,901 - - - - - 1,600 - 합 계 12,518,636 162,913 3,089,000 392,562 42,451 788,227 2,736,907 9,244,797 (*1) 전기 중 ㈜데이타존의 지분 21.41%과 알파인기술투자㈜의 지분 7.15%를 취득하였습니다(*2) 전기 중 수피아이티센홀딩스의 지분 24.76%를 취득하였습니다.(*3) 전기 중 수피아이티센사모투자합자회사의 지분 26.13%를 취득하였습니다.(*4) 전기 중 (주)굿센의 지분 26.77%를 처분하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다. - 당반기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 354 1,052 1,226 180 (주)콤텍정보통신 매출채권 738,855 186,492 922,927 2,420 미수금 4,170 20,615 23,388 1,397 (주)시큐센 미수금 4,058 22,238 22,752 3,544 (주)비젠 매출채권 8,350,254 9,576,021 9,937,422 7,988,853 미수금 1,000,000 11,132 1,009,818 1,314 (주)한국금거래소디지털에셋 매출채권 7,067 47,688 46,298 8,457 (주)한국금거래소쓰리엠 매출채권 1,462 9,211 9,094 1,579 (주)아이티센 매출채권 - 9,137 9,137 - 미수수익 - 25,996 - 25,996 임차보증금 - 100,000 - 100,000 채무상품 3,000,000 2,047,783 - 5,047,783 쌍용정보통신(주) 매출채권 - 53,036 6,006 47,030 미수금 - 560,305 556,691 3,614 합 계 13,106,220 12,670,706 12,544,759 13,232,167 - 전 기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 알파인기술투자(주) 미수금 - 2,111 1,757 354 (주)콤텍정보통신 매출채권 1,579,952 1,905,301 2,746,398 738,855 미수금 4,284 151,031 151,146 4,169 (주)시큐센 매출채권 - 4,400 4,400 - 미수금 - 37,702 33,644 4,058 (주)비젠 매출채권 3,520 11,925,761 3,579,027 8,350,254 미수금 - 1,000,000 - 1,000,000 (주)한국금거래소디지털에셋 매출채권 3,670 68,862 65,464 7,068 (주)한국금거래소쓰리엠 매출채권 428 17,491 16,457 1,462 (주)아이티센 매출채권 3,630 21,197 24,827 - 합 계 1,595,484 15,133,856 6,623,120 10,106,220 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다. - 당반 기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 344,852 - 120,035 224,817 우리사주조합 금융보증채무 8,045 - 5,431 2,614 쌍용정보통신 미지급금 - 2,074,892 2,074,892 - 금융보증채무 118,498 - 79,144 39,354 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 1,853,197 110 1,853,307 - 미지급금 - 276,477 276,477 - 금융보증채무 124,765 43,988 108,171 60,582 임대보증금 30,000 - 30,000 - (주)아이티센 미지급금 191,353 888,222 924,367 155,209 (주)시큐센 미지급금 66,000 - 66,000 - 임대보증금 388,500 - - 388,500 현할차 16,691 - 7,064 9,627 (주)비젠 매입채무 24,200 5,407,984 24,200 5,407,984 미지급금 51,150 7,702,190 7,753,340 - 임대보증금 - 100,000 - 100,000 현할차 - 7,252 1,466 5,786 합 계 3,237,251 16,501,115 13,323,894 6,414,473 - 전 기 (단위:천원) 구 분 계정과목 기초 증가 감소 기말 수피아이티센홀딩스 금융보증채무 - 466,877 122,025 344,852 우리사주조합 금융보증채무 - 38,627 30,582 8,045 쌍용정보통신 금융보증채무 - 159,163 40,665 118,498 알파인기술투자(주) 임대보증금 20,000 - - 20,000 (주)콤텍정보통신 매입채무 3,044,502 1,888,210 3,079,515 1,853,197 미지급금 13,200 3,400,554 3,413,754 - 금융보증채무 - 156,565 31,800 124,765 임대보증금 42,000 - 12,000 30,000 (주)아이티센 미지급금 78,385 2,698,398 2,585,430 191,353 외상매입금 - 41,154 41,154 - (주)시큐센 매입채무 - 80,300 80,300 - 미지급금 - 66,000 - 66,000 임대보증금 - 388,500 - 388,500 현할차 - 28,173 11,482 16,691 (주)한국금거래소디지털에셋 미지급금 - 666 666 - (주)한국금거래소쓰리엠 미지급금 - 3,869 3,869 - (주)비젠 매입채무 - 24,200 - 24,200 미지급금 - 51,150 - 51,150 합 계 3,198,087 9,492,406 9,453,242 3,237,251 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 2021년 4월 29일 이사회 결의를 통하여 유상증자 결정을 하였고, 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 아래와 같습니다. 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행사항 2021.04.29 주요사항보고서(유상증자결정) - 신주의 종류와 수 : 보통주식 53,200,000주 - 1주당 액면가액 : 500원 - 신주배정기준일 : 2021년 07월 08일 - 1주당 신주배정주식수 : 0.6272524752주 - 청약일(구주주, 우리사주조합) : 2021년 08월 12일 ~ 2021년 08일 13일 - 납입일 : 2021년 08월 23일 - 신주의 상장예정일 : 2021년 09월 07일 유상증자 - 신주 발행가액 확정 : 840원 - 청약 완료 ·발행예정주식수 : 53,200,000주 ·청약주식수 : 57,227,284주 ·청약률 : 107.57% ※ 상기 신고일자는 최초 유상증자 결정 신고일자 입니다.※ 기타 자세한 사항은 당사가 공시한 주요사항보고서(유상증자결정), 증권신고서(지분증권), 투자설명서 등을 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건 보고기간 종료일 현재 연결실체가 원고인 계류중인 소송사건은 다 음과 같습니다. -미군부대 외자재납품 사해행위취소 (서울중앙지방법원 2020가합549983) 구 분 내 용 소 제기일 2020.06.05. 소송 당사자 원고 : ㈜콤텍시스템 , 피고 : 현대무벡스(주) 소송의 내용 미군부대 외자재납품 사해행위취소 소송가액 500,000천원 진행상황 2020.06.05. 제1심 소제기하여 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 2021.06.10. 조정회부 (서울중앙지방법원 2021머547190) 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송의 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없음 연결실체의 경영진은 보고기간 종료일 현재 상기 소송의 결과 및 기타 우발채무가 당사 연결재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 2. 채무보증 현황 가. 대주주 등 특수관계자에 대한 신용공여 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 담보권자 (주)아이티센 (주)콤텍시스템 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 3,300,000 국민은행 포괄지급보증 1,770,000 신한은행 포괄외화지급보증 $1,200,000 우리은행 포괄지급보증 6,000,000 신한디셈버제일차㈜ 포괄지급보증 6,000,000 페퍼저축은행 포괄지급보증 3,600,000 산업은행 (주)씨플랫폼 채무보증서 18,080,000 아이비엠글로벌파이낸싱 대부유한회사 지급보증 4,000,000 레노버 글로벌 테크놀로지코리아 유한회사 지급보증 3,080,000 기업은행 B2B구매대 3,300,000 국민은행 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원 ) 제공자 제공받는자 내 용 금 액 담보권자 (주)콤텍시스템 (주)콤텍정보통신 연대보증 2,400,000 KEB하나은행 연대보증 1,200,000 신한은행 연대보증 1,620,000 우리은행 연대보증 800,000 농협은행 연대보증 1,080,000 산업은행 연대보증 13,613,220 소프트웨어공제조합 임직원 연대보증담보제공 427,900 KEB하나은행 (주)콤텍시스템우리사주조합 연대보증 308,351 한국증권금융 쌍용정보통신 연대보증 6,000,000 신한은행 수피아이티센홀딩스 연대보증 9,100,000 JT친애저축은행, SBI저축은행, IBK캐피탈 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 6월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당사항이 없습니다. 4. 신용보강 제공 현황- 해당사항이 없습니다. 5. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 - 해 당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항이 없습니다. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 1. 유상증자 결정 당사는 2021년 4월 29일 이사회에서 주주배정 후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였습니다. - 신주발행주식수 : 53,200,000주 (확정발행가액 : 840원) - 신주상장예정일 : 2021년 9월 7일(화) ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)씨플랫폼 2020.04.01 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동) IT인프라(HW, SW)총판업 37,439 사실상 지배력 여 * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 ※ 주요종속회사 판단기준① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 ② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 ③ 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단하는 종속회사 ※지배관계의 근거 : 기업회계기준서 1110호※(주)씨플랫폼은 2020년 4월 1일 당사로부터 물적분할되었습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 5 (주)아이티센 110111-3224849 (주)콤텍시스템 110111-0414126 쌍용정보통신(주) 110111-0307870 (주)시큐센 110111-4736520 ㈜굿센 110111-3091107 비상장 16 케이지이홀딩스(유) 110111-3146746 (주)한국금거래소 쓰리엠 110111-3146746 (주)한국금거래소 110111-3767005 *(주)씨플랫폼 110111-7448966 (주)수피아이티센홀딩스 110111-7375995 수피아이티센사모투자 합자회사 367-86-01885 (주)콤텍정보통신 110111-0999007 (주)한국금거래소 디지털에셋 764-81-01460 (주)코리아테크노브레인 120111-0458978 (주)데이타존 110111-1953218 알파인기술투자㈜ 110111-1815905 (주)에스에스산업 229-81-21833 스마트제삼호사모투자 합자회사 110113-0023125 ㈜마이펫씨앤제이 469-87-00568 (주)콤텍정보 110111-3107649 (주)투케이엠 110111-7291688 * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 참고) * 회사는 연결 대상 회사입니다. 나머지는 관계회사 입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 ㈜콤텍정보통신(주1) 비상장 2000.03.28 경영권참여 620 207,420 25.3 - - - - 207,420 25.3 - 7,977 -2,482 ㈜에스에스산업(주1) 비상장 1997.11.18 경영권참여 532 107,800 49 805 - - -79 107,800 49 726 1,581 -164 알파인기술투자㈜(주1) 비상장 1999.11.25 경영권참여 3,000 18,214 45.54 2,129 - - -883 18,214 45.54 1,246 1,650 -1,939 ㈜데이타존(주1) 비상장 2004.12.28 경영권참여 1,300 278,100 40.2 6,749 - - 394 278,100 40.2 7,143 20,520 1,364 케이지이홀딩스(주1) 비상장 2019.03.04 경영권참여 10,000 100,000,000 21.14 12,579 - - 1,338 100,000,000 21.14 13,917 197,702 9,382 스마트제삼호 사모투자합자회사(주1) 비상장 2019.05.15 경영권참여 3,000 1,562,461,465 29.41 2,371 - - 243 1,562,461,465 29.41 2,614 8,703 658 (주)수피아이티센홀딩스(주1) 비상장 2020.06.04 경영권참여 7,500 260,003 24.76 3,081 - - -3,081 260,003 24.76 0 137,044 -7,733 수피아이티센사모투자합자회사(주1) 비상장 2020.06.04 경영권참여 6,000 2,900,000,000 26.13 1,996 - - 819 2,900,000,000 26.13 2,815 6,875 -766 (주)씨플랫폼 비상장 2020.04.01 경영권참여 4,403 1,800,000 49.05 4,869 - - 198 1,800,000 49.05 5,067 45,361 -435 비전벤처스(주) 비상장 2021.06.30 단순투자 1,025 0 - - 205,000 1,025 - 205,000 50 1,025 - - 코리아로터리서비스㈜(주2) 비상장 2000.04.22 단순투자 448 108,959 1.4 518 -108,959 -545 27 - - - 144,167 -13,380 테크노빌리지㈜(주2) 비상장 2005.04.29 단순투자 300 87,000 5.25 - - - - 87,000 5.25 - 7,707 -552 한국전화번호부(주2) 비상장 1995.05.15 단순투자 241 27 0.02 - - - - 27 0.02 - 1,762 -49 정보통신공제조합(주2) 비상장 - 단순투자 31 180 0.02 73 - - 1 180 0.02 74 596,328 11,154 한국전자산업(협)(주2) 비상장 - 단순투자 3 25 0.7 3 - - - 25 0.7 3 - - 소프트웨어공제조합(주2) 비상장 1998.12.31 단순투자 100 1364 0.22 960 - - 21 1364 0.22 981 468,647 9,313 한국정보산업(협)(주2) 비상장 2011.03.11 단순투자 2 15 0.01 2 - - - 15 0.01 2 - - 합 계 4,565,330,572 - 36,135 96,041 480 -1,002 4,565,426,613 - 35,613 1,646,024 4,371 * 타법인 출자현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 주1) 당반기말 별도재무제표상에서는 지분법평가손익이 반영되지 않은 자료가 공시됩니다. 주2) 타법인 출자회사의 최근 사업연도 총자산 및 당기순손익은 2020년 기말 실적입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.