아이티센씨티에스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 33 기 2015.12.31 현재
제 32 기 2014.12.31 현재
제 31 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

자산

유동자산	76,141,127,034	91,590,511,859	99,579,589,575

현금및현금성자산	22,875,173,017	20,033,476,255	17,461,214,721

단기금융상품	2,178,088,925	10,175,738,160	5,860,000,000

매출채권	35,099,177,737	46,423,232,510	54,198,684,805

매출채권	37,048,764,645	49,229,340,203	57,715,731,740

대손충당금	(1,949,586,908)	(2,806,107,693)	(3,517,046,935)

기타수취채권	138,844,358	1,138,954,044	4,277,872,568

단기대여금	500,000,000	764,300,000	1,014,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(764,300,000)	(1,014,300,000)

미수금	737,284,279	1,715,782,154	4,807,896,222

대손충당금	(602,237,181)	(596,496,666)	(570,679,422)

미수수익	3,797,260	19,668,556	40,655,768

당기손익인식금융자산	653,236,000	996,564,104

단기매매증권	653,236,000	996,564,104

매도가능금융자산	1,431,210	756,910	575,280

매도가능금융자산	1,431,210	756,910	575,280

만기보유금융자산(유동)	2,047,200,000

만기보유금융자산	2,047,200,000

재고자산	12,663,586,873	10,563,532,455	12,754,896,854

제품	53,958,123	133,995,067	206,735,501

원재료	12,600,007,885	10,426,845,083	12,214,192,070

평가충당금	(70,176,508)

수입미착품	9,620,865	2,692,305	404,145,791

기타자산	2,232,713,120	3,095,539,622	1,976,537,803

선급금	2,144,997,005	2,996,148,911	1,868,994,140

선급비용	87,716,115	99,390,711	107,543,663

당기법인세자산	51,633,990	80,677,225	6,043,440

선급법인세	51,633,990	80,677,225	6,043,440

기타금융자산	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	247,241,804	78,604,678

비유동자산	31,676,502,100	25,270,335,154	20,262,503,288

장기금융상품	57,537,000	20,805,000	267,500,000

매도가능금융자산(비유동)	2,790,383,283	2,179,743,283	2,139,453,283

장기투자증권	2,790,383,283	2,179,743,283	2,139,453,283

종속기업등 관계기업투자	7,029,734,082	7,868,100,145	7,303,614,208

유형자산	7,669,478,683	9,377,211,130	5,209,588,801

토지	1,414,306,161	1,763,040,361	1,680,654,982

건물	3,048,924,687	3,840,356,353	3,883,319,926

감가상각누계액	(1,436,842,338)	(1,725,153,927)	(1,644,182,274)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,583,110,123)	(1,566,789,790)	(1,502,626,061)

차량운반구	148,720,848	235,768,700	235,768,700

감가상각누계액	(100,525,368)	(217,147,426)	(184,725,910)

집기비품	1,921,022,143	1,852,916,143	1,444,382,964

감가상각누계액	(1,220,944,020)	(907,652,551)	(619,459,903)

공구와기구	53,700,000	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(49,422,000)	(46,722,000)	(44,022,000)

기타유형자산	6,635,448,115	6,244,503,231	1,688,127,084

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)	(1,377,216,828)

무형자산	2,372,427,617	2,036,691,430	1,969,541,465

산업재산권	11,478,772	13,893,274	16,829,427

기타무형자산	2,928,312,932	2,609,822,583	2,539,736,465

기타무형자산 손상차손	(567,364,087)	(587,024,427)	(587,024,427)

투자부동산	3,589,079,940	2,896,716,875	3,014,658,240

투자부동산	5,193,972,618	4,053,806,752	4,093,228,558

감가상각누계액	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)	(1,078,570,318)

기타수취채권	1,243,537,291	891,067,291	358,147,291

장기대여금	20,000,000	67,000,000	149,000,000

대손충당금	(920,000)

보증금	1,223,537,291	824,067,291	210,067,291

기타비유동자산	6,854,798,015

장기선급금	6,854,798,015

확정급여자산	69,526,189

자산총계	107,817,629,134	116,860,847,013	119,842,092,863

부채

유동부채	49,517,959,990	59,073,424,535	61,121,802,751

매입채무	38,887,579,056	51,049,537,064	52,448,745,882

차입금	4,040,871,281	2,012,533,759	2,444,021,941

외화단기차입금	4,040,871,281	2,012,533,759	2,444,021,941

기타지급채무	2,835,750,437	971,342,592	830,643,847

미지급금	2,835,750,437	971,342,592	767,154,179

예수보증금	63,489,668

당기법인세부채	326,633,242

단기종업원급여부채	506,263,210	1,509,403,336	1,730,507,736

기타부채	3,247,496,006	3,530,607,784	3,341,250,103

예수금	46,569,530	71,668,540	66,638,130

선수금	2,043,992,872	1,184,737,397	805,975,390

부가세예수금	1,156,933,604	2,274,201,847	2,312,855,113

통화선도부채	155,781,470

비유동부채	4,262,874,538	6,759,362,738	2,923,007,587

퇴직급여채무	1,535,322,259	1,902,052,327

퇴직급여충당부채	3,453,580,429	6,501,760,195	7,020,099,486

국민연금전환금	(3,025,450)	(7,947,350)	(11,516,450)

퇴직연금운용자산	(3,450,554,979)	(4,958,490,586)	(5,106,530,709)

기타지급채무(비유동)	3,927,660,262	4,882,922,312	819,760,314

임대보증금(비유동)	693,640,000	887,940,000	882,600,000

현재가치할인차금(비유동)	(35,516,816)	(42,303,088)	(62,839,686)

장기미지급비용	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채	335,214,276	341,118,167	201,194,946

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000	140,000,000

선수수익(비유동)	35,214,276	41,118,167	61,194,946

부채총계	53,780,834,528	65,832,787,273	64,044,810,338

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	17,429,725,779	14,436,772,427	19,214,352,923

이익준비금	191,108,800	191,108,800	95,554,400

미처분이익잉여금	17,238,616,979	14,245,663,627	19,118,798,523

기타포괄손익누계액	883,696,479	872,183,358	845,724,022

매도가능증권평가이익	770,470,093	769,795,793	770,057,881

지분법자본변동	818,409,830	807,571,009	780,849,585

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)	(705,183,444)

비지배지분	777,489,479	773,221,086	791,322,711

자본총계	54,036,794,606	51,028,059,740	55,797,282,525

자본과부채총계	107,817,629,134	116,860,847,013	119,842,092,863

연결 포괄손익계산서
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

수익(매출액)	146,291,127,340	186,113,130,332	181,677,648,521

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	977,395,400	1,181,474,100	1,436,788,002

시스템매출	129,228,289,827	166,941,197,288	161,051,518,904

상품매출	34,222,639	436,406,768

기타수익(매출액)	16,085,442,113	17,956,236,305	18,752,934,847

매출원가	131,594,584,287	169,547,250,862	164,085,299,149

제품매출원가	789,219,251	1,050,443,907	1,218,475,159

시스템매출원가	116,034,800,055	152,335,684,168	144,388,649,289

상품매출원가	34,042,516	417,278,464

기타매출원가	14,770,564,981	16,127,080,271	18,060,896,237

매출총이익	14,696,543,053	16,565,879,470	17,592,349,372

판매비와관리비	13,994,927,785	21,714,517,998	18,637,261,256

급여	4,365,058,534	8,775,131,131	7,522,763,107

퇴직급여	894,123,578	821,291,707	630,749,938

복리후생비	1,015,176,155	1,856,732,583	1,817,959,542

교육훈련비	44,941,386	134,607,258	60,914,456

여비교통비	276,450,672	542,339,283	403,327,961

통신비	116,960,709	189,389,138	177,288,232

수도광열비	84,096,731	96,091,995	93,173,065

세금과공과	381,885,726	467,008,647	393,008,886

통관제비용	28,917,399	382,537,131	19,833,882

임차료	345,202,936	289,263,685	263,108,510

감가상각비	1,409,099,938	738,816,706	434,708,093

수선비	63,392,027	89,247,433	31,962,550

보험료	76,261,745	70,042,857	61,884,256

접대비	540,099,275	1,324,098,121	1,218,839,875

광고선전비	32,069,427	70,285,775	82,437,856

운반비	69,922,442	99,432,056	123,721,869

지급수수료	977,941,689	752,552,750	828,862,938

차량유지비	48,282,208	81,603,927	87,546,830

소모품비	71,091,723	122,992,944	151,304,006

도서인쇄비	144,431,396	202,618,818	81,972,405

무형자산상각비	199,480,833	134,982,751	124,046,934

판매촉진비	3,768,560	60,928,050	141,714,619

대손상각비(대손충당금환입)	(856,520,785)	(710,090,010)	239,350,584

연구개발비	3,662,793,481	5,122,613,262	3,646,780,862

영업이익	701,615,268	(5,148,638,528)	(1,044,911,884)

기타영업수익	777,385,527	706,536,078	750,215,918

임대료	662,279,714	512,436,701	524,901,445

유형자산처분이익	15,101,248	482,000

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	80,344,225	194,099,377	224,832,473

기타영업비용	123,112,111	1,159,641,247	272,287,967

무형자산처분손실	704,000

기타의무형자산손상차손	197,822,340

기부금	4,000,000	10,510,000	12,648,000

잡손실	119,112,111	1,149,131,247	61,113,627

금융수익	2,468,670,996	1,684,179,677	2,396,685,335

이자수익	349,172,895	512,854,356	732,257,945

배당수익	108,959,000

외환차익	826,366,610	36,542,618	485,661,573

외화환산이익	300,436,432	371,967,005	231,079,311

기타금융수익	883,736,059	762,815,698	947,686,506

당기손익인식금융자산처분이익	36,849

단기매매증권평가이익	847,215

통화선도평가이익	247,241,804	78,604,678

기타의대손상각비환입	218,559,485	225,102,756	682,739,878

매도가능금융자산처분이익	193,925,480

파생상품거래이익	417,087,555	459,108,264	70,984,299

금융비용	1,106,685,151	512,758,785	1,915,755,540

이자비용	409,327,800	175,805,321	188,271,007

외환차손	395,489,400	5,931,556	998,005,854

외화환산손실	107,824,114	196,317,045	184,686,881

기타금융비용	194,043,837	134,704,863	544,791,798

당기손익인식금융자산처분손실	290,285

매출채권처분손실	46,602	1,946,519	14,386,851

단기매매증권처분손실	4,284,138

단기매매증권평가손실	90,883,230

통화선도평가손실

매도가능금융자산손상차손	26,229,500

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344	42,063,272

파생상품평가손실	155,781,470

당기손익인식금융자산평가손실	306,040,420

관계기업투자이익	118,493,717	1,059,035,954	2,778,846,882

지분법이익	118,493,717	1,059,035,954	2,778,846,882

관계기업투자손실	863,566,076

지분법손실	863,566,076

법인세비용차감전순이익	1,972,802,170	(3,371,286,851)	2,692,792,744

법인세비용	221,055,570	21,687,254	506,292,912

당기순이익	1,751,746,600	(3,392,974,105)	2,186,499,832

기타포괄손익	1,256,988,266	(420,704,700)	(543,041,832)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	11,513,121	26,459,336	(560,341,491)

지분법이익잉여금변동	10,838,821	26,721,424	(32,600,515)

매도가능금융자산	674,300	(262,088)	(676,591,215)

매도가능증권평가손익	674,300	(262,088)	(676,591,215)

법인세효과	148,850,239

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,245,475,145	(447,164,036)	17,299,659

보험수리적손익	1,349,607,669	60,203,657	(300,651,165)

지분법자본변동	(104,132,524)	(507,367,693)	317,950,824

총포괄손익	3,008,734,866	(3,813,678,805)	1,643,458,000

당기순이익(손실)의 귀속

지배회사지분순이익	1,747,183,985	(3,370,619,010)	2,267,265,279

비지배지분순이익(손실)	4,562,615	(22,355,095)	(80,765,447)

포괄손익의 귀속

지배회사지분순이익	3,004,172,251	(3,791,323,710)	1,725,288,700

비지배지분순이익(손실)	4,562,615	(22,355,095)	(81,830,700)

주당손익

기본주당이익	55	(105)	71

희석주당이익	(118)	(105)	71

연결 자본변동표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	1,406,065,513	17,884,266,712	54,236,215,094	873,153,411	55,109,368,505

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,267,265,279	2,267,265,279	(80,765,447)	2,186,499,832

보험수리적이익(손실)	(299,585,912)	(299,585,912)	(1,065,253)	(300,651,165)

매도가능금융자신평가손익	(527,740,976)	(527,740,976)	(527,740,976)

지분법이익잉여금변동	317,950,824	317,950,824	317,950,824

지분법자본변동	(32,600,515)	(32,600,515)	(32,600,515)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)

2013.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	845,724,022	19,214,352,923	55,005,959,814	791,322,711	55,797,282,525

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	845,724,022	19,214,352,923	55,005,959,814	791,322,711	55,797,282,525

총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,370,619,010)	(3,370,619,010)	(22,355,095)	(3,392,974,105)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187	4,253,470	60,203,657

매도가능금융자신평가손익	(262,088)	(262,088)	(262,088)

지분법이익잉여금변동	(507,367,693)	(507,367,693)	(507,367,693)

지분법자본변동	26,721,424	26,721,424	26,721,424

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	872,183,358	14,436,772,427	50,254,838,654	773,221,086	51,028,059,740

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	872,183,358	14,436,772,427	50,254,838,654	773,221,086	51,028,059,740

총포괄이익	당기순이익(손실)	1,747,183,985	1,747,183,985	4,562,615	1,751,746,600

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891	(294,222)	1,349,607,669

매도가능금융자신평가손익	674,300	674,300	674,300

지분법이익잉여금변동	(104,132,524)	(104,132,524)	(104,132,524)

지분법자본변동	10,838,821	10,838,821	10,838,821

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	883,696,479	17,429,725,779	53,259,305,127	777,489,479	54,036,794,606

연결 현금흐름표
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 31 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 33 기	제 32 기	제 31 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,092,104,619)	12,280,898,558	(6,034,073,190)

당기순이익	1,751,746,600	(3,392,974,105)	2,186,499,832

당기순이익조정을 위한 가감	(6,902,156,515)	15,671,384,397	(11,480,600,864)

퇴직급여	1,480,187,526	1,965,160,864	1,368,715,357

감가상각비	1,550,941,803	915,228,362	635,993,345

무형자산상각비	199,480,153	134,982,751	124,046,934

대손상각비	(856,520,785)	(710,939,242)	239,350,584

기타의무형자산손상차손	197,822,340

무형자산처분손실	704,000

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138	290,285

당기손익인식금융자산평가손실	90,883,230	306,040,420

매도가능금융자산손상차손	26,229,500

매출채권처분손실	46,602	1,946,519

통화선도평가손실	(155,781,470)

파생상품거래손실	98,829,867	132,758,344	42,063,272

파생상품평가손실	155,781,470

관계기업투자주식손상차손	863,566,076

이자비용	656,382,950	175,805,321	188,271,007

외화환산손실	23,458,884	147,716,285	184,686,881

법인세비용	21,687,254	506,292,912

기타의대손상각비환입	(218,559,485)	(225,102,756)	(682,739,878)

당기손익인식금융자산처분이익	(36,849)

매도가능금융자산처분이익	(193,925,480)

관계기업투자이익	(118,493,717)	(1,059,035,954)	(2,778,846,882)

배당금수익	(108,959,000)	(120,880,000)

이자수익	(298,474,987)	(512,854,356)	(732,257,945)

유형자산처분이익	(15,101,248)	(482,000)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(77,397,727)	(158,359,992)	(231,079,311)

통화선도평가이익	(247,241,804)	(78,604,678)

파생상품거래이익	(417,087,555)	(459,108,264)	(70,984,299)

잡이익	(29,683,270)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	(653,041,167)

매출채권의 감소 (증가)	12,180,528,956	8,965,409,811	(7,054,930,207)

기타수취채권의 감소 (증가)	1,003,906,946	3,298,676,546	(2,712,553,315)

기타자산의 감소(증가)	(6,020,360,522)	(1,733,001,819)	(1,690,403,286)

기타금융자산의 감소(증가)	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(2,100,054,418)	2,261,540,907	3,687,001,282

보증금의 감소(증가)	(399,470,000)

매입채무의 증가(감소)	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)	(1,030,999,012)

기타지급채무의 증가 (감소)	1,864,407,845	4,353,350,411	(260,667,570)

단기종업원급여부채 증가(감소)	(1,003,140,126)	(221,104,400)	427,294,971

기타부채의 증가 (감소)	(1,491,332,869)	420,972,704	78,209,126

퇴직금의 지급	(695,274,560)	(823,727,048)	(340,011,134)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	(2,543,080,200)	1,455,782,797	183,563,785

사외적립자산의 적립	1,503,220,677	(1,000,000,000)	(1,400,000,000)

이자수취액	313,285,552	430,063,358	673,119,728

이자지급액	(211,517,211)	(125,500,811)	(93,647,039)

배당금수취액	108,959,000	120,880,000	3,806,630,000

법인세지급액	(152,422,045)	(422,954,281)	(1,126,074,847)

투자활동으로 인한 현금흐름	5,854,231,103	(7,411,175,202)	4,802,133,223

당기손익인식금융자산의 처분

매도가능금융자산의 감소	595,063,362	2,047,200,000	542,058,780

단기금융상품의 감소	16,342,987,564	17,897,079,572	33,393,965,164

유형자산의 처분	27,272,728	496,000

무형자산의 처분	32,000,000

기타수취채권의 감소	271,300,000	352,000,000	758,000,000

단기금융상품의 증가	(8,357,937,189)	(22,212,817,732)	(27,060,000,000)

매도가능금융자산의 증가	(1,954,106,730)	(200,000,000)	(660,000)

장기금융상품의 증가	(36,732,000)	(67,305,000)	(137,000,000)

만기보유금융자산의 증가	(2,017,200,000)

기타수취채권의 증가	(20,000,000)	(57,000,000)

기타금융자산의 증가	(40,290,000)

기타지급채무의 감소	(28,000,000)

유형자산의 취득	(518,060,632)	(4,964,909,326)	(477,154,600)

무형자산의 취득	(515,556,000)	(202,132,716)	(147,372,121)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,079,570,278	(1,387,032,162)	(43,560,071)

차입금의 증가	19,423,551,519	13,243,834,836	18,231,824,535

차입금의 상환	(17,343,981,241)	(13,675,323,018)	(17,319,840,626)

배당금지급	(955,543,980)	(955,543,980)

현금의 증가	2,841,696,762	3,482,691,194	(1,275,500,038)

기초의현금	20,033,476,255	17,461,214,721	18,921,400,727

외화표시현금의 환율변동효과	89,570,340	(184,685,968)

기말의현금	22,875,173,017	20,033,476,255	17,461,214,721