아이티센씨티에스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 34 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 33 기말 2015.12.31 현재
제 32 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 34 기 3분기말	제 33 기말	제 32 기말

자산

유동자산	55,259,416,652	74,160,056,229	89,704,976,673

현금및현금성자산	17,176,847,152	22,831,984,590	19,975,088,105

단기금융상품	3,500,000,000	600,000,000	8,942,987,564

매출채권	18,753,543,312	35,032,836,117	46,230,012,962

매출채권	19,661,923,358	36,982,348,969	49,031,030,742

대손충당금	(908,380,046)	(1,949,512,852)	(2,801,017,780)

기타수취채권	1,139,073,888	138,844,358	1,138,954,044

단기대여금	500,000,000	500,000,000	764,300,000

대손충당금	(500,000,000)	(500,000,000)	(764,300,000)

미수금	1,763,050,963	737,284,279	1,715,782,154

대손충당금	(624,323,650)	(602,237,181)	(596,496,666)

미수수익	346,575	3,797,260	19,668,556

당기손익인식금융자산	482,590,500	653,236,000

단기매매증권	482,590,500	653,236,000

매도가능금융자산	1,236,390	1,431,210	756,910

매도가능금융자산	1,236,390	1,431,210	756,910

재고자산	12,612,968,174	12,377,626,950	10,172,843,713

원재료	12,612,968,174	12,368,006,085	10,170,151,408

수입미착품	9,620,865	2,692,305

기타자산	1,578,021,536	2,231,148,930	3,091,073,322

선급금	1,494,613,702	2,144,901,285	2,995,951,451

선급비용	83,407,834	86,247,645	95,121,871

당기법인세자산	15,135,700	45,706,270	74,655,375

선급법인세	15,135,700	45,706,270	74,655,375

기타금융자산	247,241,804	78,604,678

통화선도자산	247,241,804	78,604,678

비유동자산	23,908,041,289	26,524,648,671	19,179,266,675

장기금융상품	84,086,000	57,537,000	20,805,000

장기매출채권	4,507,296,560

장기매출채권	5,029,065,000

현재가치할인차금	(521,768,440)

매도가능금융자산(비유동)	2,750,383,283	2,790,383,283	2,179,743,283

장기투자증권	2,750,383,283	2,790,383,283	2,179,743,283

종속기업등 관계기업투자	2,512,953,095	2,512,953,095	2,512,953,095

유형자산	7,588,660,018	7,080,980,042	8,747,342,745

토지	1,931,974,483	1,256,424,881	1,605,159,081

건물	3,350,059,239	2,315,408,197	3,106,839,863

감가상각누계액	(1,675,190,952)	(1,116,896,208)	(1,423,545,709)

차량운반구	59,009,748	59,009,748	146,057,600

감가상각누계액	(19,669,580)	(10,818,269)	(131,451,827)

집기비품	1,909,912,936	1,856,396,507	1,788,290,507

감가상각누계액	(1,382,732,476)	(1,156,321,386)	(843,029,916)

기타유형자산	7,008,089,390	6,635,448,115	6,244,503,231

국고보조금	(4,000)	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(3,592,788,770)	(2,757,667,543)	(1,745,476,085)

무형자산	2,144,706,612	2,317,088,083	1,981,606,386

산업재산권	8,840,032	10,839,238	13,508,230

기타무형자산	2,643,430,667	2,813,812,932	2,495,322,583

기타무형자산 손상차손	(507,564,087)	(507,564,087)	(527,224,427)

투자부동산	2,331,309,065	3,589,079,940	2,896,716,875

투자부동산	3,483,771,974	5,193,972,618	4,053,806,752

감가상각누계액	(1,152,462,909)	(1,604,892,678)	(1,157,089,877)

기타수취채권(비유동)	626,249,291	1,192,569,291	840,099,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000	67,000,000

보증금	606,249,291	1,172,569,291	773,099,291

기타비유동자산	1,362,397,365	6,854,798,015

장기선급금	1,362,397,365	6,854,798,015

확정급여자산	129,259,922

자산총계	79,167,457,941	100,684,704,900	108,884,243,348

부채

유동부채	30,355,752,024	49,469,930,784	59,048,998,520

매입채무	22,032,842,492	38,887,579,056	51,049,537,064

차입금	2,588,308,082	4,040,871,281	2,012,533,759

외화단기차입금	2,588,308,082	4,040,871,281	2,012,533,759

기타지급채무	996,157,056	2,796,777,256	954,595,217

미지급금	996,157,056	2,796,777,256	954,595,217

단기종업원급여부채	392,217,011	504,012,805	1,508,314,486

기타부채	4,346,227,383	3,240,690,386	3,524,017,994

예수금	71,263,240	39,763,910	65,078,750

통화선도부채	448,144,300

선수금	3,345,098,414	2,043,992,872	1,184,737,397

부가세예수금	481,721,429	1,156,933,604	2,274,201,847

비유동부채	5,020,035,889	3,962,874,538	6,416,755,374

퇴직급여채무	1,698,062,878	1,492,714,895

퇴직급여충당부채	8,006,688,908	3,393,846,696	6,459,152,831

국민연금전환금	(10,130,650)	(3,025,450)	(7,947,350)

퇴직연금운용자산	(6,298,495,380)	(3,390,821,246)	(4,958,490,586)

기타지급채무(비유동)	3,295,263,174	3,927,660,262	4,882,922,312

임대보증금(비유동)	684,200,000	693,640,000	887,940,000

현재가치할인차금(비유동)	(27,142,238)	(35,516,816)	(42,303,088)

장기미지급비용	2,866,191,600	3,622,204,500	4,630,221,700

현재가치할인차금(비유동)	(227,986,188)	(352,667,422)	(592,936,300)

기타부채(비유동)	26,709,837	35,214,276	41,118,167

선수수익(비유동)	26,709,837	35,214,276	41,118,167

부채총계	35,375,787,913	53,432,805,322	65,465,753,894

자본

납입자본	34,945,882,869	34,945,882,869	34,945,882,869

자본금	15,925,733,000	15,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	19,020,149,869	19,020,149,869	19,020,149,869

이익잉여금	8,075,511,886	11,535,546,616	7,702,810,792

이익준비금	191,108,800	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	7,884,403,086	11,344,437,816	7,511,701,992

기타포괄손익누계액	770,275,273	770,470,093	769,795,793

매도가능증권평가이익	770,275,273	770,470,093	769,795,793

자본총계	43,791,670,028	47,251,899,578	43,418,489,454

자본과부채총계	79,167,457,941	100,684,704,900	108,884,243,348

포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	28,576,114,504	83,519,369,717	24,886,614,005	74,274,076,635	145,313,731,940	184,931,656,232

시스템매출	19,478,199,107	64,159,213,883	22,292,330,431	63,443,621,749	129,228,289,827	166,941,197,288

상품매출	34,222,639

기타수익(매출액)	9,097,915,397	19,360,155,834	2,594,283,574	10,830,454,886	16,085,442,113	17,956,236,305

매출원가	23,871,035,117	75,076,774,414	22,188,857,239	67,199,917,462	130,805,365,036	168,496,806,955

시스템매출원가	15,234,143,044	56,122,112,838	19,443,753,260	57,164,158,112	116,034,800,055	152,335,684,168

상품매출원가	34,042,516

기타매출원가	8,636,892,073	18,954,661,576	2,745,103,979	10,035,759,350	14,770,564,981	16,127,080,271

매출총이익	4,705,079,387	8,442,595,303	2,697,756,766	7,074,159,173	14,508,366,904	16,434,849,277

판매비와관리비	4,038,900,432	11,410,664,270	2,703,926,634	9,094,000,751	13,769,353,741	21,466,173,583

급여	1,831,623,296	5,653,361,722	819,310,305	3,017,970,481	4,236,233,979	8,647,767,281

퇴직급여	76,021,423	228,064,270	320,548,634	595,117,479	882,032,113	807,561,773

복리후생비	242,267,332	727,226,644	208,683,708	808,980,700	997,208,195	1,840,443,483

교육훈련비	2,566,018	36,862,058	1,846,931	20,947,518	44,941,386	134,607,258

여비교통비	53,528,029	154,626,830	69,320,834	209,997,860	276,170,732	542,086,873

통신비	16,398,507	54,028,387	24,302,214	92,813,825	115,568,266	187,204,751

수도광열비	29,275,263	74,752,906	15,623,986	71,377,011	84,096,731	96,091,995

세금과공과	121,398,017	284,892,948	99,828,158	299,497,983	378,029,576	463,296,897

통관제비용	8,242,140	14,851,103	3,429,079	17,691,679	28,917,399	382,537,131

임차료	66,435,271	271,646,710	84,914,397	188,470,521	315,840,596	259,728,815

감가상각비	355,953,140	1,068,260,090	354,986,627	1,049,893,852	1,405,088,438	728,316,049

수선비	17,803,825	43,739,725	18,714,682	50,561,345	63,392,027	89,247,433

보험료	13,869,511	45,411,634	18,932,422	53,578,453	73,199,395	67,416,387

접대비	183,801,365	432,839,987	129,133,210	465,128,937	533,952,775	1,317,178,821

광고선전비	20,000,000	21,000,000	26,000,000	61,330,000

운반비	15,413,729	41,685,845	26,101,367	51,179,728	69,887,596	99,354,856

지급수수료	210,586,068	637,859,689	135,129,350	738,564,762	970,352,872	741,391,037

차량유지비	10,656,322	28,978,948	7,974,163	30,411,324	39,934,742	73,848,411

소모품비	28,945,028	77,298,051	17,397,607	43,421,180	69,803,091	119,945,593

도서인쇄비	23,837,973	67,155,125	52,384,440	93,208,261	144,326,396	202,498,818

무형자산상각비	57,677,776	177,156,471	59,229,262	139,832,962	199,320,323	134,734,142

판매촉진비	9,582,326	3,768,560	3,768,560	60,928,050

대손상각비(대손충당금환입)	(42,914,415)	(945,912,610)	(525,541,447)	(1,723,009,445)	(851,504,928)	(713,955,533)

연구개발비	715,514,814	2,206,295,411	761,676,705	2,753,595,775	3,662,793,481	5,122,613,262

영업이익	666,178,955	(2,968,068,967)	(6,169,868)	(2,019,841,578)	739,013,163	(5,031,324,306)

기타영업수익	156,632,583	551,649,683	175,744,995	578,496,665	776,700,512	706,477,711

임대료	118,846,758	385,016,379	167,931,379	490,557,517	662,279,714	512,436,701

유형자산처분이익	15,101,248	15,101,248

무형자산손상차손환입	19,660,340

잡이익	37,785,825	166,633,304	7,813,616	72,837,900	79,659,210	194,041,010

기타영업비용	173	155,972,421	129	156,639	123,112,109	1,159,641,011

기부금	4,000,000	10,510,000

잡손실	173	155,972,421	129	156,639	119,112,109	1,149,131,011

금융수익	358,123,916	1,209,687,516	721,283,096	2,006,480,176	2,417,973,088	1,635,287,791

이자수익	94,097,129	216,500,767	61,911,065	244,731,116	298,474,987	464,882,470

배당수익	91,050,200	108,959,000	108,959,000

외환차익	53,827,751	363,801,795	(266,704,315)	201,960,704	826,366,610	36,542,618

외화환산이익	222,787,645	288,276,148	371,046,617	457,581,404	300,436,432	371,967,005

기타금융수익	(12,588,609)	250,058,606	555,029,729	993,247,952	883,736,059	761,895,698

파생상품거래이익	246,764,606	289,376,033	416,529,316	417,087,555	459,108,264

단기매매증권처분이익	3,294,000	847,215	847,215	847,215

기타의대손상각비환입	218,559,485	218,559,485	224,182,756

통화선도평가이익	(12,588,609)	264,806,481	357,311,936	247,241,804	78,604,678

금융비용	1,158,170,510	2,088,739,285	210,334,367	988,226,131	1,106,685,151	512,758,785

이자비용	56,138,544	199,007,704	89,642,722	305,540,537	409,327,800	175,805,321

외환차손	(195,891,685)	106,071,777	70,057,022	411,926,781	395,489,400	5,931,556

외화환산손실	635,665,926	788,132,654	7,671,488	172,707,372	107,824,114	196,317,045

기타금융비용	662,257,725	995,527,150	42,963,135	98,051,441	194,043,837	134,704,863

매출채권처분손실	46,602	46,602	1,946,519

단기매매증권처분손실	4,284,138	4,284,138

단기매매증권평가손실	(40,916,500)	73,819,930	42,963,135	43,303,680	90,883,230

파생상품거래손실	255,029,925	451,476,451	50,417,021	98,829,867	132,758,344

기타의대손상각비	22,086,469

통화선도평가손실	448,144,300	448,144,300

관계기업투자이익	120,880,000

지분법이익	120,880,000

관계기업투자손실	1,228,197,626

지분법손실	1,228,197,626

법인세비용차감전순이익	22,764,771	(3,451,443,474)	680,523,727	(423,247,507)	2,703,889,503	(5,469,276,226)

법인세비용	5,143,170	221,055,570	221,055,570	21,687,254

당기순이익	22,764,771	(3,451,443,474)	675,380,557	(644,303,077)	2,482,833,933	(5,490,963,480)

총포괄손익	662,936,709	(687,463,553)	3,833,410,124	(5,435,275,381)

기타포괄손익	1,285,605	(8,786,076)	(12,443,848)	(43,160,476)	1,350,576,191	55,688,099

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(102,140)	(194,820)	970,050	1,724,370	674,300	(262,088)

매도가능금융자산	(102,140)	(194,820)	970,050	1,724,370	674,300	(262,088)

매도가능증권평가손익	(102,140)	(194,820)	970,050	1,724,370	674,300	(262,088)

법인세효과

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,387,745	(8,591,256)	(13,413,898)	(44,884,846)	1,349,901,891	55,950,187

보험수리적손익	1,387,745	(8,591,256)	(13,413,898)	(44,884,846)	1,349,901,891	55,950,187

주당손익

기본주당이익	1	(108)	21	(20)	78	(172)

희석주당이익	1	(108)	21	(20)	78	(172)

자본변동표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,057,881	14,093,368,065	49,809,308,815

총포괄이익	당기순이익(손실)	(5,490,963,480)	(5,490,963,480)

보험수리적이익(손실)	55,950,187	55,950,187

매도가능금융자산평가손익	(262,088)	(262,088)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당	(955,543,980)	(955,543,980)

2014.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	2,482,833,933	2,482,833,933

보험수리적이익(손실)	1,349,901,891	1,349,901,891

매도가능금융자산평가손익	674,300	674,300

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.12.31 (기말자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

2015.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,795,793	7,702,810,792	43,418,489,454

총포괄이익	당기순이익(손실)	(644,303,077)	(644,303,077)

보험수리적이익(손실)	(44,884,846)	(44,884,846)

매도가능금융자산평가손익	1,724,370	1,724,370

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2015.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	771,520,163	7,013,622,869	42,731,025,901

2016.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,470,093	11,535,546,616	47,251,899,578

총포괄이익	당기순이익(손실)	(3,451,443,474)	(3,451,443,474)

보험수리적이익(손실)	(8,591,256)	(8,591,256)

매도가능금융자산평가손익	(194,820)	(194,820)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	연차배당

2016.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,275,273	8,075,511,886	43,791,670,028

현금흐름표
제 34 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 33 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 33 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 32 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 34 기 3분기	제 33 기 3분기	제 33 기	제 32 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,057,024,309)	(13,429,936,999)	(5,435,257,085)	10,097,768,076

당기순이익	(3,451,443,474)	(644,303,077)	2,482,833,933	(5,435,275,381)

당기순이익조정을 위한 가감	2,252,286,337	(13,194,314,294)	(7,958,069,825)	15,531,260,534

퇴직급여	434,493,169	936,961,307	1,463,061,157	1,811,115,000

감가상각비	1,176,248,603	1,127,634,323	1,509,572,059	819,526,064

무형자산상각비	177,156,471	139,832,962	199,319,643	134,734,142

대손상각비	(945,912,610)	(1,723,009,445)	(851,504,928)	(713,955,533)

당기손익인식금융자산처분손실	4,284,138	4,284,138

당기손익인식금융자산평가손실	73,819,930	43,303,680	90,883,230

기타의대손상각비	22,086,469

매출채권처분손실	46,602	46,602	1,946,519

파생상품거래손실	50,417,021	98,829,867	132,758,344

통화선도평가손실	448,144,300

관계기업투자주식손상차손	1,228,197,626

이자비용	199,007,704	527,073,990	656,382,950	175,805,321

외화환산손실	15,642,820	94,931,296	23,458,884	196,317,045

법인세비용	21,687,254

기타의대손상각비환입	(218,559,485)	(218,559,485)	(224,182,756)

당기손익인식금융자산처분이익	(3,294,000)

배당금수익	(91,050,200)	(108,959,000)	(108,959,000)	(120,880,000)

이자수익	(216,500,777)	(244,731,116)	(298,474,987)	(464,882,470)

유형자산처분이익	(15,101,248)	(15,101,248)

무형자산손상차손환입	(19,660,340)

외화환산이익	(288,276,148)	(26,019,513)	(77,397,727)	(371,967,005)

파생상품평가이익	(78,604,678)

파생상품거래이익	(416,529,316)	(417,087,555)	(459,108,264)

통화선도평가이익	(357,311,936)	(247,241,804)

잡이익	(29,647,334)	(29,683,270)

매출채권의 감소 (증가)	12,808,440,415	32,600,557,407	12,048,635,171	8,506,805,415

기타수취채권의 감소(증가)	(1,002,703,816)	(392,259,307)	1,003,906,946	3,139,337,604

기타자산의 감소(증가)	6,165,421,128	(4,840,941,008)	(6,017,334,912)	(1,729,071,751)

기타금융자산의 감소(증가)	247,241,804	366,112,295	396,862,366

재고자산의 감소(증가)	(235,341,224)	(12,945,679,589)	(2,204,783,237)	2,208,802,680

보증금의 감소(증가)	566,320,000	(451,720,000)	(399,470,000)

매입채무의증가 (감소)	(16,653,915,440)	(23,929,561,063)	(12,159,251,921)	(1,321,134,500)

기타지급채무의 증가 (감소)	(1,810,060,200)	(385,695,552)	1,842,182,039	193,619,043

단기종업원급여부채 증가(감소)	(111,795,794)	(1,402,331,045)	(1,004,301,681)	(220,760,449)

기타부채의 증가 (감소)	(107,124,642)	(811,730,364)	(1,491,548,699)	4,929,502,480

퇴직금지급	(504,535,390)	(674,103,705)	(695,274,560)	(808,563,800)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전입액	4,608,440,790	(2,313,577,500)	(2,543,080,200)	(1,603,822,920)

관계회사 사외적립자산의 전입액	(742,463,540)

사외적립자산의 적립	(2,719,667,025)	2,201,998,211	1,503,220,677	890,503,663

이자수취액	106,357,034	234,604,356	288,937,213	414,884,527

이자지급액	(55,274,406)	211,517,211	(211,517,211)	(111,005,733)

배당금수취액	91,050,200	108,959,000	108,959,000	120,880,000

법인세지급액	(146,400,195)	(146,400,195)	(422,975,871)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,217,362,134)	3,086,075,651	6,212,583,292	(5,756,424,606)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,941,000,000	13,236,623,654	17,236,623,654	20,518,279,572

매도가능금융자산의 감소	340,000,000	595,063,362	595,063,362	2,047,200,000

장기금융상품의 감소	1,000,000	314,000,000

단기금융상품의 감소	9,600,000,000	12,342,987,564	16,342,987,564	17,897,079,572

유형자산의 처분	27,272,728	27,272,728

기타수취채권의 감소	271,300,000	271,300,000	260,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(13,158,362,134)	(10,150,548,003)	(11,024,040,362)	(26,274,704,178)

단기금융상품의 증가	12,500,000,000	8,000,000,000	8,000,000,000	20,980,067,136

매도가능금융자산의 증가	27,549,000	1,194,111,180	1,954,106,730

장기금융상품의 증가	199,880,430	27,549,000	36,732,000	67,305,000

기타수취채권의 증가	20,000,000

기타금융자산의 증가	40,290,000

유형자산의 취득	426,157,704	418,089,143	518,060,632	4,964,909,326

무형자산의 취득	4,775,000	510,798,680	515,141,000	202,132,716

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,380,750,995)	5,972,553,196	2,079,570,278	(1,425,309,524)

재무활동으로 인한 현금유입액	6,114,596,038	15,814,460,558	19,423,551,519	13,205,557,474

차입금의증가	6,114,596,038	15,814,460,558	19,423,551,519	13,205,557,474

재무활동으로 인한 현금유출액	(7,495,347,033)	(9,841,907,362)	(17,343,981,241)	(14,630,866,998)

차입금의상환	7,495,347,033	9,841,907,362	17,343,981,241	13,675,323,018

배당금지급	955,543,980

현금의 증가	(5,655,137,438)	(4,371,308,152)	2,856,896,485	2,916,033,946

기초의현금	22,831,984,590	19,975,088,105	19,975,088,105	17,281,109,789

외화표시현금의 환율변동효과	(222,055,630)

기말의현금	17,176,847,152	15,603,779,953	22,831,984,590	19,975,088,105

이익잉여금처분계산서

제 33(전) 기 2015년 01월 01일부터2015년 12월 31일까지 제 32(전전) 기 2014년 01월 01일부터2014년 12월 31일까지
처분확정일 : 2016년 3월 25일 처분확정일 : 2015년 3월 27일

(단위:천원)

구 분	전 기	전전 기

I. 미처분이익잉여금	11,344,439	7,511,703

전기이월미처분이익잉여금	7,511,703	12,946,716

당기순이익	2,482,834	(5,490,963)

확정급여제도의 재측정요소	1,349,902	55,950

II. 이익잉여금처분액	-	-

이익준비금	-	-

현금배당금 주당 배당금 (률): 전기 0원(0%)	-	-

III. 차기이월미처분이익잉여금	11,344,439	7,511,703