아이티센씨티에스 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 36 기 반기말 2018.06.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 반기말	제 35 기말

자산

유동자산	75,376,320,900	79,057,845,767

현금및현금성자산	32,057,580,484	24,307,476,315

국고보조금	(59,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	3,739,732,117	9,603,694,144

당기손익공정가치 금융자산	11,002,423,734

단기금융상품-수익증권	10,777,030,366

통화선도자산	225,393,368

매출채권 및 기타유동채권	15,285,834,243	30,749,497,998

매출채권	15,736,411,147	31,171,738,457

대손충당금	(339,774,353)	(289,045,546)

현재가치할인차금(단기채권)	(110,802,551)	(133,194,913)

기타수취채권	276,874,468	1,769,444,450

미수금	504,646,674	2,015,150,699

대손충당금(미수금)	(246,197,415)	(246,087,256)

미수수익	18,425,209	381,007

당기손익인식금융자산	588,525,000

단기매매증권	588,525,000

매도가능금융자산	1,356,670

단기매도가능증권	1,356,670

재고자산	10,435,095,442	10,136,540,118

제품	218,656,477	111,012,896

원재료	10,666,438,965	10,025,527,222

원재료평가충당금	(450,000,000)

기타자산	2,607,999,430	1,753,821,831

선급금	682,404,840	727,784,330

선급비용	1,925,594,590	1,026,037,501

당기법인세자산	29,881,920	148,502,471

선급법인세	29,881,920	148,502,471

비유동자산	27,323,816,017	27,622,074,307

장기금융상품	145,867,000	127,501,000

당기손익 공정가치 금융자산	2,961,736,412

당기손익 공정가치 금융자산	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	1,955,326,732

기타포괄 공정가치 금융자산	2,423,757,000

장기투자증권-주식	2,423,757,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,461,859,175	3,113,834,901

장기매출채권	2,573,010,000	3,274,740,000

현재가치할인차금	(111,150,825)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283

종속기업등 관계기업투자주식	7,736,558,267	8,617,281,018

유형자산	6,462,489,007	6,980,246,320

토지	1,983,885,448	2,141,766,728

건물	4,145,360,653	4,145,360,653

감가상각누계액	(2,220,630,550)	(2,168,813,550)

기계장치	1,595,872,121	1,595,872,121

감가상각누계액	(1,591,191,456)	(1,590,441,456)

차량운반구	247,450,597	148,720,848

감가상각누계액	(94,965,048)	(124,128,865)

집기비품	2,172,806,572	2,140,996,572

감가상각누계액	(1,852,308,578)	(1,759,840,684)

공구와기구	53,700,000	53,700,000

감가상각누계액	(53,696,000)	(53,695,999)

기타유형자산	7,692,691,051	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,616,481,803)	(5,020,015,260)

무형자산	2,078,966,025	2,144,297,159

산업재산권	4,223,014	5,563,662

기타무형자산	2,612,785,681	2,676,776,167

손상차손누계액	(538,042,670)	(538,042,670)

투자부동산	3,370,076,085	3,370,076,085

감가상각누계액	(1,219,832,495)	(1,191,903,890)

기타수취채권(비유동)	721,083,291	627,583,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	701,083,291	607,583,291

기타자산	181,256,250	518,725,140

장기선급금	181,256,250	518,725,140

자산총계	102,700,136,917	106,679,920,074

부채

유동부채	25,717,977,443	43,677,161,402

매입채무	15,976,791,519	36,453,285,224

차입금	42,105,813	1,638,118,247

외화단기차입금	42,105,813	1,638,118,247

기타지급채무	1,031,115,087	730,500,736

미지급금	1,031,115,087	730,500,736

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원부채	387,120,388	1,208,944,388

기타부채	8,280,844,636	3,488,860,823

예수금	72,040,840	87,412,620

선수금	6,805,523,780	2,211,665,467

부가세예수금	1,403,280,016	1,189,782,736

비유동부채	5,542,538,014	4,653,986,072

확정급여부채	3,606,717,884	2,253,407,226

퇴직급여충당부채	9,487,698,716	8,087,926,212

국민연금전환금	(9,348,750)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,871,632,082)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,620,352,449	2,090,656,517

임대보증금(비유동)	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금(비유동)	(15,646,618)	(10,039,236)

장기미지급금	1,102,161,500	1,606,170,100

현재가치할인차금(비유동)	(40,362,433)	(78,674,347)

기타부채	315,467,681	309,922,329

예수보증금(비유동)	300,000,000	300,000,000

선수수익(비유동)	15,467,681	9,922,329

부채총계	31,260,515,457	48,331,147,474

자본

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금	21,200,187,426	21,823,760,436

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금	21,009,078,626	21,632,651,636

기타자본	763,938,881	823,299,485

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익	716,762,852	770,395,553

지분법자본변동	752,359,473	758,087,376

부의지분법자본변동	(705,183,444)	(705,183,444)

소주주주지분	901,138,874	755,829,810

소수주주지분	901,138,874	755,829,810

자본총계	71,439,621,460	58,348,772,600

자본과부채총계	102,700,136,917	106,679,920,074

연결 포괄손익계산서
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,402,872,914	45,282,953,078	39,732,876,985	59,829,160,314

제품매출	177,854,300	255,701,600	566,741,200	739,067,272

시스템매출	16,571,026,283	28,618,859,310	30,969,758,829	42,917,274,939

기타매출	8,653,992,331	16,408,392,168	8,196,376,956	16,172,818,103

매출원가	22,512,401,782	39,861,695,919	34,654,912,908	51,987,939,582

제품매출원가	96,378,775	225,023,453	334,002,662	448,891,934

시스템매출원가	14,017,055,657	23,878,091,597	25,478,990,868	36,070,198,872

기타매출원가	8,398,967,350	15,758,580,869	8,841,919,378	15,468,848,776

매출총이익	2,890,471,132	5,421,257,159	5,077,964,077	7,841,220,732

판매비와관리비	4,064,127,065	7,739,380,305	3,720,892,025	7,429,932,825

급여	1,041,940,610	2,326,483,150	717,287,121	2,702,234,737

퇴직급여	1,038,019,706	1,461,382,893	92,496,668	169,151,461

복리후생비	229,121,352	547,151,808	228,611,848	449,640,592

교육훈련비	4,382,509	4,382,509	9,043,487	16,898,712

여비교통비	35,033,252	69,956,840	39,945,708	79,788,904

통신비	15,343,496	31,214,047	26,965,655	55,694,682

수도광열비	21,299,750	55,921,499	23,488,463	57,290,906

세금과공과	61,685,239	173,949,929	55,156,656	164,704,397

통관제비용	10,189,054	10,919,619	73,860	2,606,615

임차료	45,673,054	108,159,384	62,342,127	115,645,510

감가상각비	346,046,316	700,191,828	340,819,258	696,055,930

수선비	10,830,000	16,349,000	10,043,947	12,803,947

보험료	9,084,512	17,311,110	13,010,397	24,547,006

접대비	150,063,117	241,451,933	176,732,478	372,674,535

광고선전비	28,119,410	34,017,840	21,026,240	22,247,327

운반비	14,558,108	32,353,650	16,328,000	35,125,501

지급수수료	199,830,432	390,181,740	192,234,445	413,115,929

차량유지비	13,796,736	28,512,350	13,532,686	26,542,882

소모품비	18,285,337	38,565,276	26,335,986	54,070,817

도서인쇄비	2,741,551	11,313,856	11,831,682	28,839,860

무형자산상각비	36,330,088	73,174,138	36,903,546	73,873,112

판매촉진비	5,596,474	5,596,474	8,169,300	10,169,300

대손상각비	40,888,769	50,728,807	858,004,845	439,881,540

연구개발비	685,268,193	1,310,110,625	740,507,622	1,406,328,623

영업이익(손실)	(1,173,655,933)	(2,318,123,146)	1,357,072,052	411,287,907

기타영업수익	691,973,269	1,039,369,387	228,453,363	352,413,643

임대료	116,364,763	232,359,241	119,334,280	238,668,559

유형자산처분이익	537,118,720	537,118,720

잡이익	38,489,786	269,891,426	109,119,083	113,745,084

기타영업비용	5,000,808	13,222,875	58,020,425	58,899,192

기부금	5,000,000	5,000,000	10,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	7,587,983

잡손실	808	634,892	48,020,425	48,899,192

금융수익	762,638,010	2,295,130,245	136,444,984	1,138,868,388

이자수익	131,957,922	310,472,267	89,689,832	200,350,507

배당금수익	62,640,600	(1,222,000)	83,606,800

외환차익	76,976,800	1,081,363,658	275,398,170	590,842,663

외화환산이익	118,391,232	377,387,425	(330,944,552)	76,469,884

단기매매증권처분이익	121,066,325	121,066,325

단기매도가능증권처분이익	(163,552)

단기매매증권평가이익	(71,744,000)	12,331,000

당기손익공정가치 금융자산 처분이익	2,094,052	2,094,052

당기손익공정가치 금융자산 평가이익	14,321,064	14,321,064

장기투자증권처분이익	21,546,000	21,546,000

통화선도평가이익	197,602,681	225,393,368	163,294,020	163,294,020

파생상품거래이익	78,845,486	78,845,486	11,973,514	11,973,514

금융비용	(385,591,816)	865,947,070	(273,768,520)	1,203,336,157

이자비용	(60,489,334)	33,947,464	57,562,016	120,196,041

외환차손	20,479,711	430,477,361	(81,492,785)	550,087,661

외화환산손실	(381,784,241)	189,003,699	(107,197,385)	225,810,499

단기매매증권처분손실	8,006,381	8,006,381

단기매매증권평가손실	(24,521,812)	140,188

통화선도평가손실	(402,298,592)

파생상품거래손실	7,962,815	159,588,550	258,469,775	303,245,105

장기투자증권손상차손	44,673,268	44,673,268

매출채권처분손실

기타의대손상각비	81,396	110,159	1,188,451	3,996,851

관계기업투자이익	375,698,021	473,407,258	75,011,966	135,470,121

관계기업투자손실	48,463,651	1,214,044,232	774,126,467	1,381,641,248

법인세차감전순이익(손실)	988,780,724	(603,430,433)	1,238,603,993	(605,836,538)

법인세비용	(148,638,573)	(148,638,573)

당기순이익(손실)	988,780,724	(603,430,433)	1,089,965,420	(754,475,111)

지배회사지분순이익	807,677,322	(748,739,497)	1,036,862,048	(809,021,495)

비지배지분순이익(손실)	181,103,402	145,309,064	53,103,372	54,546,384

기타포괄손익	(187,179,942)	(205,246,450)	286,793,283	241,854,880

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	(3,499,645)	(5,727,903)	2,288,115	2,241,637

지분법자본변동	(3,499,645)	(5,727,903)	1,589,675	1,678,027

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품 평가손익	698,440	563,610

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(183,680,297)	(199,518,547)	284,505,168	239,613,243

보험수리적손익	(25,111,452)	(61,860,673)	(24,465,369)	(61,413,253)

지분법이익잉여금변동	(158,568,845)	(137,657,874)	308,970,537	301,026,496

당기총포괄손익	801,600,782	(808,676,883)	1,376,758,703	(512,620,231)

지배회사지분순이익	620,497,380	(953,985,947)	1,323,655,331	(567,166,615)

비지배지분순이익(손실)	181,103,402	145,309,064	53,103,372	54,546,384

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	(16)	22	(17)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	(16)	22	(17)

연결 자본변동표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

납입자본	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

회계정책변경에 따른 증가(감소)

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	841,348,615	20,576,461,965	56,363,693,449	753,274,775	57,116,968,224

총포괄이익	당기순이익(손실)	(809,021,495)	(809,021,495)	54,546,384	(754,475,111)

보험수리적이익(손실)	(61,413,253)	(61,413,253)	(61,413,253)

매도가능금융자산평가손익	563,610	563,610	563,610

지분법이익잉여금변동	301,026,496	301,026,496	301,026,496

지분법자본변동	1,678,027	1,678,027	1,678,027

지분의 발행

2017.06.30 (기말자본)	34,945,882,869	843,590,252	20,007,053,713	55,796,526,834	807,821,159	56,604,347,993

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	769,666,784	22,148,445,470	57,863,995,123	755,829,810	58,619,824,933

총포괄이익	당기순이익(손실)	(748,739,497)	(748,739,497)	145,309,064	(603,430,433)

보험수리적이익(손실)	(61,860,673)	(61,860,673)	(61,860,673)

매도가능금융자산평가손익

지분법이익잉여금변동	(137,657,874)	(137,657,874)	(137,657,874)

지분법자본변동	(5,727,903)	(5,727,903)	(5,727,903)

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.06.30 (기말자본)	48,574,356,279	763,938,881	21,200,187,426	70,538,482,586	901,138,874	71,439,621,460

연결 현금흐름표
제 36 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 35 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 반기	제 35 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,351,994,245	511,888,188

당기순이익(손실)	(603,430,433)	(754,475,111)

조정	2,518,250,303	3,111,337,028

퇴직급여	1,935,223,862	762,716,408

감가상각비	774,687,991	776,889,554

무형자산상각비	73,331,134	73,899,278

대손상각비	50,728,807	439,881,540

기타의 대손상각비	110,159

당기손익인식금융자산처분손실	8,006,381

당기손익인식금융자산평가손실	44,813,456

매출채권처분손실	3,996,851

유형자산처분손실	7,587,983

관계기업투자주식손상차손	1,214,044,232	1,381,641,248

이자비용	33,947,464	120,196,041

외화환산손실	147,513,551	49,149,655

법인세비용	148,638,573

유형자산처분이익	(537,118,720)

당기손익인식금융자산평가이익	(12,331,000)

당기손익인식금융자산처분이익	(144,706,377)

관계기업투자이익	(473,407,258)	(135,470,121)

당기손익공정가치금융자산 평가이익	(14,321,064)

통화선도평가이익	(225,393,368)	(163,294,020)

이자수익	(310,472,267)	(200,350,507)

배당금수익	(83,606,800)

외화환산이익	(66,325,663)	(50,619,672)

자산ㆍ부채의 증감	(700,089,573)	(1,685,576,149)

매출채권의 감소(증가)	16,137,057,310	35,242,153,785

기타수취채권의 감소(증가)	1,447,863,425	(544,153,393)

기타자산의 감소(증가)	(253,673,009)	(978,156,356)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	(298,555,324)	(5,471,520,584)

보증금의 감소(증가)	(93,500,000)	(85,600,000)

매입채무의 증가(감소)	(20,611,367,030)	(30,621,666,013)

기타지급채무의 증가(감소)	301,614,351	(614,990,696)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(821,824,000)	(1,127,847,753)

기타부채의 감소(증가)	4,136,068,581	2,538,775,339

퇴직금의 지급	(867,693,656)	(777,507,485)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	238,470,250	(245,262,874)

사외적립자산의 감소(증가)	(14,550,471)	554,327,537

이자수취(영업)	220,281,429	110,028,748

이자지급(영업)	(51,506,640)

배당금수취(영업)	62,640,600	83,606,800

법인세납부(환급)	(145,658,081)	(301,526,488)

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,633,536,489)	(2,356,955,654)

투자활동으로 인한 현금유입액	52,257,712,222	8,090,240,000

매도가능금융자산의 감소	3,450,722

단기금융상품의 감소	49,581,484,175	8,010,240,000

단기매매증권의 감소	709,591,325

장기투자증권의 감소	1,191,186,000

유형자산의 처분	712,000,000

국고보조금의 증가	60,000,000	80,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(57,891,248,711)	(10,447,195,654)

단기금융상품의 증가	(54,448,199,083)	(9,740,560,000)

장기금융상품의 증가	(2,018,366,000)	(18,366,000)

장기투자증권의 증가	(1,000,000,000)

지분법주식의 증가	(3,300,000)

유형자산의 취득	(411,471,336)	(115,635,910)

무형자산의 취득	(8,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(68,625,144)

장기미지급금의 감소	(504,008,600)

재무활동으로 인한 현금흐름	12,031,646,413	(2,090,950,561)

재무활동으로 인한 현금유입액	13,706,130,814	3,610,442,747

차입금의 증가	77,657,404	3,610,442,747

주식의 발행	13,628,473,410

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,674,484,401)	(5,701,393,308)

차입금의 상환	1,674,484,401	5,701,393,308

현금의 증가	7,750,104,169	(3,936,018,027)

기초의 현금	24,307,476,315	30,482,791,030

기말의 현금	32,057,580,484	26,546,773,003