아이티센씨티에스 분기보고서 (2019.09)
5. 재무제표 주석

제 37(당) 분기 2019년 09월 30일 현재
제 36(전) 기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 콤텍시스템

1. 당사의 개요 주식회사 콤텍시스템(이하 "당사")은 서울특별시 영등포구 가마산로 343(대림동)에 소재하고 있으며, 데이터 통신장비의 판매, 설치 및 유지보수를 주요 사업으로 영위하고 있습니다.

1997년 2월 12일 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 납입자본금은 23,926백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수(주)	지분율(%)	비 고

(주)아이티센	11,890,019	24.85	최대주주

우리사주조합	167,034	0.35	-

기 타	35,794,413	74.80	-

합 계	47,851,466	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 분기재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2-1-1 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정)

회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다.

회사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다.

리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만 회사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다.

변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다.

(가) 리스이용자의 회계처리

① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약

동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 회사는 다음과 같이 회계처리합니다.

ㆍ최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식

ㆍ사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식

② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약

금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 회사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다.

(나) 리스제공자의 회계처리

리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다.

동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류).

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (개정)

동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정)

동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선

① 기업회계기준서 제1012호 법인세

동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다.

② 기업회계기준서 제1023호 차입원가

동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다.

③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합

동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정 대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다.

④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정

동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다.

상기 개정사항들이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' (개정)

동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다.

개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를결정하고 그 변동을 기타포괄손익으로 인식합니다.

동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (개정)

동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의 범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' (제정)

동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다.

① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다.

② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다.

- 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다.

동 해석서가 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(8) 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 전환시점에 당사는 사용권자산과 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같으며 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기초	비고

사용권자산	312,578	건물,기계장치, 차량 등

리스부채	(312,578)

(9) 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 당사는 2019년 9월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 각각 407,193천원 및 414,648천원으로 인식하였습니다.또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스와 관련하여 당사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 당사는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 당분기 동안 감가상각비 159,477천원, 이자비용 9,922천원을 인식하였습니다.

2-2 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 범 주별 금융자산의 분류

보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

-당 분기말 (단위:천원)

구 분	상각후원가측정	기타포괄손익공정가치측정	당기손익공정가치측정	합계

금융자산

현금 및 현금성자산	6,653,320	-	-	6,653,320

매출채권및기타채권	54,958,594	-	-	54,958,594

장기매출채권및기타채권	1,836,103	-	-	1,836,103

단기금융상품	5,200,000	-	-	5,200,000

통화선도자산	-	-	820,435	820,435

장기금융상품	178,561	-	-	178,561

당기손익인식금융자산	-	-	6,468,447	6,468,447

지분상품	-	652,664	1,028,881	1,681,545

금융자산 계	68,826,578	652,664	8,317,763	77,797,005

-전 기말 (단위:천원)

구 분	상각후원가측정	기타포괄손익공정가치측정	당기손익공정가치측정	합계

금융자산

현금 및 현금성자산	37,472,760	-	-	37,472,760

매출채권및기타채권	30,131,832	-	-	30,131,832

장기매출채권및기타채권	2,399,920	-	-	2,399,920

단기금융상품	2,900,000	-	-	2,900,000

수익증권(유동)	-	-	5,977,960	5,977,960

통화선도자산	-	-	8,008	8,008

장기금융상품	149,100	-	-	149,100

수익증권(비유동)	-	-	1,970,931	1,970,931

당기손익인식금융자산	-	-	3,499,994	3,499,994

지분상품	-	800,849	1,006,410	1,807,258

금융자산 계	73,053,612	800,849	12,463,303	86,317,763

4 . 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

보통예금	6,653,320	37,493,183

정부보조금	-	(20,423)

합 계	6,653,320	37,472,760

5. 금 융자산 5-1. 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

단기금융상품:

정기예금	5,200,000	2,900,000

소 계	5,200,000	2,900,000

장기금융상품:

정기적금	178,561	149,100

소 계	178,561	149,100

합 계	5,378,561	3,049,100

5-2. 보고기간종료일 현재 당기손익공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동

수익증권	-	5,977,960

파생상품(*1)	820,435	8,008

지분증권	6,468,447	3,499,994

소 계	7,288,882	9,485,962

비유동

수 익 증권	-	1,970,931

조합출자금	1,028,881	1,006,410

소 계	1,028,881	2,977,340

합 계	8,317,764	12,463,303

(*1) 주석 21 참조

6 . 매출채권 및 기타수취채권 6-1. 보고기 간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	매출채권	55,606,014	818,685	29,267,440	1,871,280

대손충당금	(863,925)	-	(157,218)	-

현재가치할인차금	(53,079)	(37,492)	(88,015)	(72,890)

소 계	54,689,009	781,193	29,022,207	1,798,390

기타수취채권	대여금	-	-	-	20,000

미수금	261,824	-	1,355,712	-

대손충당금	-	-	(246,087)	-

미수수익	7,761	-	-	-

보증금	-	1,054,910	-	581,530

소 계	269,585	1,054,910	1,109,625	601,530

합 계	54,958,594	1,836,103	30,131,832	2,399,920

6 -2. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

총장부금액	손상채권 등	미손상채권	총장부금액	손상채권 등	미손상채권

만기미도래	29,474,986	(176,787)	29,298,199	30,471,572	(189,029)	30,282,543

3개월 이내	19,147,579	(181,261)	18,966,318	-	-	-

3개월 ~ 6개월	8,884,756	(444,322)	8,440,434	2,366,920	(117,817)	2,249,103

6개월 ~ 1년	230,879	(141,132)	89,747	777	(671)	106

1년 초과	10,994	(10,994)	-	256,693	(256,693)	-

합 계	57,749,194	(954,496)	56,794,698	33,095,962	(564,210)	32,531,752

6-3. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분 기	전 기

기초금액	403,305	535,133

손상차손	706,708	-

환입	(246,087)	(9,879)

제각	-	(121,112)

연결범위의 변동	-	(837)

기말금액	863,925	403,305

6-4. 회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다.

7 . 유가증권7-1. 당기손익공정가치측정금융자산

(단위:천원)

구 분	당분 기	전기

취득원가	공정가치	장부금액	취득원가	공정가치	장부금액

유동

(주)굿센	6,468,447	6,468,447	6,468,447	3,499,994	3,499,994	3,499,994

소 계	6,468,447	6,468,447	6,468,447	3,499,994	3,499,994	3,499,994

비유동

정보통신공제조합	30,554	71,962	71,962	30,554	68,277	68,277

한국전자공업(협)	2,500	2,500	2,500	2,500	2,500	2,500

한국정보통신공업(협)	8,400	12,700	12,700	8,400	11,100	11,100

소프트웨어공제조합(*1)	610,000	940,219	940,219	610,000	923,032	923,032

한국정보산업(협)	1,500	1,500	1,500	1,500	1,500	1,500

소 계	652,954	1,028,881	1,028,881	652,954	1,006,410	1,006,410

합 계	7,121,401	7,497,328	7,497,328	4,152,948	4,506,403	4,506,403

(*1) 지급보증의 담보로 제공되어 있습니다(주석 36-1 참조).

7-2. 기타포괄공정가치측정금융자산- 당분기말 (단위:천원)

구 분	취득원가	미실현손익	장부금액

기 초	평가액	처분으로인한 실현	기 말

비유동

(주)코리아로터리서비스	170,623	630,226	(148,184)	-	482,042	652,665

테크노빌리지(주)	334,167	(334,167)	-	-	(334,167)	-

소 계	504,790	296,059	(148,184)	-	147,875	652,665

평가손익 합계	-	296,059	(148,184)	-	147,875	-

이연법인세효과	-	(65,165)	32,601	-	(32,564)	-

합 계	504,790	230,894	(115,583)	-	115,311	652,665

- 전 기말 (단위:천원)

구 분	취득원가	미실현손익	장부금액

기 초	평가액	처분으로인한 실현	기 말

유동

웅진홀딩스(*1)	-	50	-	(50)	-	-

동양네트웍스(*1)	-	492	-	(492)	-	-

소 계	-	542	-	(542)	-	-

비유동

정보통신공제조합(*2)	-	-	-	-	-	-

한국전자공업(협)(*2)	-	-	-	-	-	-

한국정보통신공업(협)(*2)	-	-	-	-	-	-

소프트웨어공제조합(*2)	-	68,083	-	(68,083)	-	-

한국정보산업(협)(*2)	-	-	-	-	-	-

(주)코리아로터리서비스	170,623	918,967	(288,741)	-	630,226	800,849

테크노빌리지(주)	334,167	-	(334,167)	-	(334,167)	-

비즈플레이	1,000,000	-	-	-	-	-

쿠콘	-	-	-	-	-	-

소 계	1,504,790	987,050	(622,908)	(68,083)	296,059	800,849

평가손익 합계	-	987,592	(622,908)	(68,625)	296,059	-

이연법인세효과	-	(217,196)	137,040	14,991	(65,165)	-

합 계	1,504,790	770,396	(485,868)	(53,634)	230,894	800,849

(*1) 당기손익공정가치측정금융자산으로 재분류 후 전기중 전량 매각하였습니다.
(*2) 당기손익공정가치측정금융자산으로 재분류하였습니다.

8. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	173,968	-	525,949	-

선급비용	1,927,456	-	1,562,917	-

합 계	2,101,424	-	2,088,866	-

9. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

취득가액	손상차손	장부금액	취득가액	손상차손	장부금액

상품	6,575,702	-	6,575,702	-	-	-

원재료	20,005,982	(450,000)	19,555,982	5,867,707	(450,000)	5,417,707

합 계	26,581,684	(450,000)	26,131,684	5,867,707	(450,000)	5,417,707

10. 관계기업투자주식 10-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	소재지	결산월	주요 영업활동	당 분기말	전기말

지분율	장부금액	지분율	장부금액

관계기업

(주)데이타존(*1)	국내	12월	DM제작 및 발송	18.79%	3,012,858	18.79%	2,734,331

알파인기술투자(주)(*2)	국내	12월	벤처창업투자	38.39%	2,838,098	38.39%	3,232,344

(주)콤텍정보통신	국내	12월	통신장비설치 및 유지보수	29.56%	-	29.56%	1,692,508

(주)에스에스산업(*3)	국내	12월	제면, 보강용단섬유	49.00%	1,127,471	49.00%	1,281,897

케이지이홀딩스유한회사	국내	12월	금융투자업	21.14%	10,374,761	-	-

스마트제삼호사모투자합자회사	국내	12월	금융투자업	29.41%	3,000,000	-	-

합 계	20,353,188	8,941,080

(*1) 지분의 20%미만을 보유하고 있지만, 유의적 영향력을 행사하고 있습니다.

(*2) 전기 이전에 결손누적으로 인하여 손상차손 1,228,198천원을 인식하였습니다.

(*3) 연결대상 종속회사에서 전기말 지분법평가대상회사로 편입되었습니다.

10-2. 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 평가 내역은 다음과 같습니다.

-당분기 (단위:천원)

회사명	기초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	기타	합계

(주)데이타존	2,734,331	-	280,929	(6,903)	4,502	3,012,858

알파인기술투자(주)	3,232,344	-	(346,333)	-	(47,913)	2,838,098

(주)콤텍정보통신	1,692,508	-	(1,512,693)	-	(179,815)	-

(주)에스에스산업	1,281,897	-	(154,426)	-	-	1,127,471

케이지이홀딩스유한회사	-	10,000,000	586,122	-	(211,361)	10,374,761

스마트제삼호사모투자합자회사	-	3,000,000	-	-	-	3,000,000

합 계	8,941,080	13,000,000	(1,146,401)	(6,903)	(434,588)	20,353,188

-전기 (단위:천원)

회사명	기초	취득(처분)	지분법손익	지분법자본변동	기타	합계

(주)데이타존	2,588,118	-	162,626	(9,685)	(6,729)	2,734,331

알파인기술투자(주)	2,990,559	-	247,600	(634)	(5,181)	3,232,344

(주)콤텍정보통신	2,244,072	3,300	(217,373)	(7,919)	(329,572)	1,692,508

(주)인젠트	794,532	(824,707)	-	30,175	-	-

(주)에스에스산업	-	1,281,897	-	-	-	1,281,897

합 계	8,617,281	460,490	192,853	11,937	(341,482)	8,941,080

10-3. 보고기간종료일 현재 지분법자본변동(부의지분법자본변동)의 내역은 다음과 같습니다.

-당분기 (단위:천원)

회사명	기초	평가	처분	이연법인세	기타	기말

(주)데이타존	(1,725)	(6,903)	-	1,519	-	(7,109)

알파인기술투자(주)	158,629	-	-	-	-	158,629

(주)콤텍정보통신	(106,328)	-	-	-	-	(106,328)

합 계	50,576	(6,903)	-	1,519	-	45,192

-전기 (단위:천원)

회사명	기초	평가	처분	이연법인세	기타	기말

(주)데이타존	7,474	(9,685)	-	2,131	(1,644)	(1,724)

알파인기술투자(주)	204,004	(634)	-	139	(44,881)	158,628

(주)콤텍정보통신	(128,399)	(7,919)	-	1,742	28,248	(106,328)

(주)인젠트	(30,175)	-	30,175	-	-	-

합 계	52,904	(18,238)	30,175	4,012	(18,277)	50,576

10-4. 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

- 당분 기 (단위:천원)

구 분	요약재무제표	배당금 수령액

자 산	부 채	매출액	영업손익	총포괄손익

(주)데이타존	19,359,978	3,362,812	13,647,763	1,320,247	1,494,984	-

알파인기술투자(주)	6,516,012	136,829	-	(908,727)	(902,085)	-

(주)콤텍정보통신	18,607,581	18,812,132	53,712,959	(6,863,406)	(6,269,675)	-

(주)에스에스산업	2,669,359	368,398	311,064	(365,879)	(315,154)	-

케이지이홀딩스유한회사	77,398,610	29,741,341	4,001,935	2,773,083	2,773,083	-

스마트제삼호사모투자합자회사	10,153,803	30,178	310,513	245,137	245,137	-

- 전 기 (단위:천원)

구 분	요약재무제표	배당금 수령액

자 산	부 채	매출액	영업손익	총포괄손익

(주)데이타존	18,391,608	3,876,647	16,129,834	954,204	865,429	-

알파인기술투자(주)	5,887,979	19,089	795,693	605,809	635,093	-

(주)콤텍정보통신	28,767,892	23,042,772	111,424,302	(1,550,489)	(744,836)	-

(주)에스에스산업	2,939,309	323,194	501,945	(272,037)	(221,975)	-

11. 유형자산

11-1. 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

- 당분 기 (단위:천원)

계정과목	취 득 원 가	손상차손누계액	감가상각누계액	장 부 금 액

토지	1,952,637	-	-	1,952,637

건물	3,460,451	-	(1,991,286)	1,469,165

차량운반구	158,239	-	(44,751)	113,489

집기비품	2,136,687	-	(1,728,869)	407,818

기타유형자산	7,932,278	-	(7,135,024)	797,253

합 계	15,640,292	-	(10,899,930)	4,740,362

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	취 득 원 가	손상차손누계액	감가상각누계액	연결범위의변동	장 부 금 액

토지(*)	1,983,885	-	-	-	1,983,885

건물 (*)	4,145,361	-	(2,272,450)	(358,554)	1,514,357

기계장치	1,595,872	-	(1,593,069)	(2,803)	-

차량운반구	295,520	-	(96,827)	(61,986)	136,707

집기비품	1,971,316	-	(1,670,650)	(9)	300,657

기타유형자산	7,711,337	-	(6,218,642)	(4)	1,492,691

합 계	17,703,291	-	(11,851,638)	(423,356)	5,428,297

11-2. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당 분기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	공정가치	처 분	감가상각비	계정대체(*)	기 말

토지	1,983,885	-	-	-	-	(31,248)	1,952,637

건물	1,514,356	-	-	-	(78,240)	33,049	1,469,165

차량운반구	136,708	500	-	-	(23,719)	-	113,489

집기비품	300,657	229,997	-	-	(122,835)	-	407,818

기타유형자산	1,492,691	220,940	-	-	(916,378)	-	797,253

합 계	5,428,297	451,437	-	-	(1,141,172)	1,801	4,740,362

(*) 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다.

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	공정가치	처 분	감가상각비	연결범위의변동	기 말

토지	2,141,767	-	-	(157,882)	-	-	1,983,885

건물	1,976,547	-	-	-	(103,637)	(358,554)	1,514,356

기계장치	5,431	-	-	-	(2,628)	(2,803)	-

차량운반구	24,592	221,859	-	(24,589)	(23,168)	(61,986)	136,708

집기비품	381,155	90,919	-	(172)	(171,236)	(9)	300,657

공구와기구	4	-	-	-	-	(4)	-

기타유형자산	2,450,750	240,568	-	-	(1,198,627)	-	1,492,691

합 계	6,980,246	553,346	-	(182,643)	(1,499,296)	(423,356)	5,428,297

(*) 회사가 보유한 토지 및 건물의 임대면적비율 변동에 따라 투자부동산 중 일부를 유형자산으로 대체하였습니다.

11-3. 보고기간종료일 현재 유형자산 중 토지 및 건물은 신한은행 등의 차입금 담보로 제공되었습니다. (주석 36-1 참고)

11-4. 보고기간종료일 현재 회사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	자 산	장부금액	부보금액	보험회사

화재보험	건 물	1,469,165	3,471,219	동부화재해상보험메리츠화재해상보험

비 품	407,818

재고 자산	26,131,684	1,203,554	동부화재해상보험

합 계	28,008,667	4,674,773

보고기간종료일 현재 회사는 동부화재해상보험의 보험가입금액에 대하여 신한은행의 질권이 설정되어 있습니다.

12. 무형자산 12-1. 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

- 당분 기 (단위:천원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상누계액	장부금액

산업재산권	28,270	(27,345)	-	925

소프트웨어	2,128,700	(1,898,233)	-	230,467

기타무형자산	3,805,057	(187,500)	(289,022)	3,328,535

합 계	5,962,027	(2,113,077)	(289,022)	3,559,927

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	취득원가	상각누계액	손상누계액	연결범위의변동	장부금액

산업재산권	28,270	(25,366)	-	-	2,904

소프트웨어	2,099,848	(1,783,673)	-	-	316,175

기타무형자산	2,365,460	-	(538,043)	(54,700)	1,772,717

합 계	4,493,578	(1,809,039)	(538,043)	(54,700)	2,091,796

12-2. 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.

- 당 분기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	손상차손	처 분	감가상각비	기말

산업재산권	2,904	-	-	-	(1,979)	925

소프트웨어	316,175	28,852	-	-	(114,559)	230,467

기타무형자산	1,772,717	2,300,000	-	(745,903)	(187,500)	3,328,535

합 계	2,091,796	2,328,852	-	(745,903)	(304,038)	3,559,927

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	손상차손	처 분	감가상각비	연결범위의변동	기말

산업재산권	5,564	-	-	-	(2,660)	-	2,904

소프트웨어	311,316	148,438	-	-	(143,579)	-	316,175

기타무형자산	1,827,417	-	-	-	-	(54,700)	1,772,717

합 계	2,144,297	148,438	-	-	(146,239)	(54,722)	2,091,796

12-3. 경상연구개발비보고기간 중 판매비와 관리비로 인식한 경상연구개발비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

판매비 및 관리비	3,306,211	1,310,111

13. 투자부동산

13-1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

- 당분 기 (단위:천원)

계정과목	취 득 원 가	손상차손누계액	감가상각누계액	장 부 금 액

토지	1,167,036	-	-	1,167,036

건물	2,185,682	-	(1,259,828)	925,854

합 계	3,352,718	-	(1,259,828)	2,092,890

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	취 득 원 가	손상차손누계액	감가상각누계액	장 부 금 액

토지	1,135,787	-	-	1,135,787

건물	2,234,289	-	(1,247,761)	986,528

합 계	3,370,076	-	(1,247,761)	2,122,315

13-2. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

- 당분 기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토지	1,135,787	-	-	-	31,248	1,167,035

건물	986,528	-	-	(27,625)	(33,049)	925,854

합 계	2,122,315	-	-	(27,625)	(1,801)	2,092,889

- 전 기 (단위:천원)

계정과목	기 초	취 득	처 분	감가상각비	계정대체	기 말

토지	1,135,787	-	-	-	-	1,135,787

건물	1,042,385	-	-	(55,857)	-	986,528

합 계	2,178,172	-	-	(55,857)	-	2,122,315

13-3. 투자부동산 관련 손익보고기간종료일 현재 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분 기	전 분 기

임대수익	391,245	232,359

운영비용	(95,934)	(45,920)

합 계	295,311	186,439

13-4. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치 및 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	공정가치	장부금액

토지	5,387,735	1,167,035

건물	3,197,705	925,854

합 계	8,585,440	2,092,889

13-5. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 토지 및 건물은 금융거래와 관련하여 신한은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석35-1 참조).

14. 사용권자산 14-1. 보고기간종료일 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기 초	취 득	감가상각	분기말

건물 및 기계장치	153,147	71,739	(99,963)	124,923

차량운반구	159,430	182,353	(59,514)	282,269

합 계	312,577	254,092	(159,477)	407,192

14-2. 보고기간종료일 현재 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

- 당분기 말 (단위:천원)

과목	금액

사용권자산에 대한 감가상각비	159,477

리스부채 이자비용	9,922

합 계	169,399

15. 범 주별 금융부채의 분류 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

- 당 분기 (단위:천원)

구 분	상각후원가측정	당기손익-공정가치측정	합계

매입채무및기타지급채무	46,197,845	-	41,673,888

리스부채	414,648	-	475,022

차입금	9,727,317	-	6,264,972

금융부채 계	56,339,810	-	48,413,882

- 전 기 (단위:천원)

구 분	상각후원가측정	당기손익-공정가치측정	합계

매입채무및기타지급채무	29,321,377	-	29,321,377

금융부채 계	29,321,377	-	29,321,377

16. 차입금

보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내역	이자율(%)	당 분기말	전기말

외화금액(USD)	원화환산액	외화금액(USD)	원화환산액

국민은행	구매대	3.79	-	2,015,123	-	-

한도대	3.73	-	3,000,000	-	-

NH농협	구매대	3.79	-	1,999,667	-	-

우리은행	한도대	4.00	-	1,200,000	-	-

소 계	-	8,214,790

신한은행	Banker's Usance	1.50~3.00	362,002	434,873	-	-

하나은행	Banker's Usance	1.50~3.00	897,073	1,077,654	-	-

소 계	1,259,075	1,512,527	-	-

합 계	1,259,075	9,727,317

17. 리스부채 17-1. 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	기 초	취 득	이자비용	지 급	분기말

건물 및 기계장치	153,147	71,739	3,957	(96,338)	128,548

차량운반구	159,430	182,353	5,965	(55,683)	286,100

합 계	312,577	254,092	9,922	(152,021)	414,648

17-2. 보고기간종료일 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	1년 이하	1년~5년이하	5년 초과	합 계

건물 및 기계장치	116,723	11,825	-	128,548

차량운반구	95,596	190,504	-	286,100

합 계	212,319	202,329	-	414,648

17-3. 단기리스 및 소액자산 리스당사는 매수선택권이 없고 리스기간이 12개월 이하인 단기리스 및 기초자산의 공정가치가 5백만원 이하인 소액자산 리스에 대해서 사용권자산과 리스부채를 인식하는 회계처리를 적용하지 않기로 선택하였습니다.또한, 해당 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 단기리스 및 소액리스에 관련되는 비용은 177,456천원입니다.

18. 기타지급채무 18-1. 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	1,099,480	-	1,112,253	-

미지급비용	-	-	-	598,153

(현재가치할인차금)	-	-	-	(14,790)

임대보증금	-	584,200	-	574,200

(현재가치할인차금)	-	(6,299)	-	(17,274)

합 계	1,099,480	577,901	1,112,253	1,140,288

18-2. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 미지급비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	유효이자율 (%)	명목가치	현재가치	현재가치할인차금

당분기말	3.7~4.6	-	-	-

전기말	3.7~4.6	598,153	583,362	14,790

18-3. 보고기간종료일 현재 현재가치로 평가된 임대보증금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	유효이자율 (%)	명목가치	현재가치	현재가치할인차금

당분기말	3.7~4.6	584,200	577,901	6,299

전기말	3.7~4.6	574,200	556,926	17,274

19. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분 기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

선수금	511,418	-	540,081	-

선수수익	6,197	-	17,101

예수금	154,279	-	62,318	-

부가세예수금	669,270	-	1,691,692	-

합 계	1,334,967	6,197	2,294,092	17,101

20 . 퇴직급여제도 20-1. 회사는 회사의 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령하고 있습니다. 가장최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 외부보험계리법인(한화생명보험)에 의하여 2018년 12월 31일에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 20-2. 보고기간종료일 현재 회사의 확정급여채무와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분 기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	8,299,674	8,269,182

사외적립자산의 공정가치	(6,690,610)	(5,834,499)

합 계	1,609,064	2,434,683

20-3. 보고기간종료일 현재 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분 기	전기

기초금액	8,269,182	8,087,926

당기근무원가 및 이자비용	1,308,481	3,238,576

확정급여제도의 재측정요소 (*)	-	309,638

할인율 변화에 의한 효과	-	128,684

할인율 외 재무적 가정변화에 의한 효과	-	-

경험조정 등 기타사항에 의한 효과	-	180,954

관계사 전입전출액	32,087	940,398

지급액	(1,310,077)	(4,015,486)

연결범위의 변동	-	(291,870)

기말금액	8,299,674	8,269,182

(*) 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다. 20-4. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분 기	전기

기초금액	5,834,499	5,834,519

사외적립자산의 기대수익	128,681	186,999

확정급여제도의 재측정요소 (*)	(56,818)	(94,388)

적립액	1,500,000	1,400,000

관계사 전(출)입액	38,811	574,662

지급액	(754,563)	(2,045,228)

운용관리수수료	-	(22,065)

연결범위의 변동	-	-

기말금액	6,690,610	5,834,499

(*) 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다.

20-5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

단기금융상품	6,690,610	5,834,499

20-6. 보고기간종료일 현재 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기	전 기

당기근무원가	1,125,589	2,948,665

이자원가	182,892	267,847

사외적립자산 기대수익	(128,681)	(186,999)

합 계	1,179,800	3,029,513

20-7. 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요추정은 다음과 같습니다.

구 분	분기말	전기말

할인율	3.06%	3.06%

기대임금상승률	2.94%	2.94%

사외적립자산의 기대수익률	3.06%	3.06%

20-8. 보고기간종료일 현재 다른 모든 가정이 유지될 때, 유의적인 보험수리적 가정이 발생가 능한 합리적인 범위 내에서 변동할 경우 확정급여채무에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	증 가	감 소

할인율의 1% 변동	(80,196)	92,354

예상임금상승율의 1% 변동	108,345	(95,909)

21. 파생금융거래

21-1. 통화선물(Furtures)거래 회사는 외화자산 및 외화부채의 환율변동으로 인한 공정가치 변동을 회피하기 위하여 한국선물거래소(KOFEX)를 통하여 통화선물(FURTURES) 계약에 대한 선물거래약정을 하고 있으며 보고기간종료일 현재 미 결제된 잔액은 다음과 같습니다.

- 당 분기말 (단위:$)

거래기관	종류	포지션	계약월	결제월	약정금액	약정환율 ($)

신한은행	선물환	매수	2019.01월	2019. 12월	$6,470,577	1,100.8~1,101.1

SC 은행	선물환	〃	2019.02월	2019. 11월	$1,819,379	1,106.7

KEB 하나은행	선물환	〃	2019.09월	2019. 10월	$2,467,767	1,191.9~1,211.3

합 계	$10,757,723

- 전기말 (단위:$)

거래기관	종류	포지션	계약월	결제월	약정금액	약정환율 ($)

SC 은행,신한은행	선물환	매수	2018.11월	2019. 1월~3월	$3,365,270	1,114.6~1,121.2

SC 은행	선물환	〃	2018.06월	2019. 1월	$1,349,150	1,111.6

합 계	$4,714,420

21-2. 파생상품 거래보고기간종료일 현재 파생상품거래로 인하여 발생한 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	당분 기	전분 기

이 익	손 실	이 익	손 실

선물환	128,429	89,959	190,832	159,589

22. 납입자본

22-1. 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분	당분 기말	전기말

수권주식수	68,000,000	68,000,000

주 당 금 액	500	500

발행주식수	47,851,466	47,851,466

자 본 금	23,925,733,000	23,925,733,000

22-2. 보고기간종료일 현재 발행주식수 및 유통보통주식수의 변동은 없으며, 보고기간 종료 후 발행주식수 및 유통보통주식수의 변동은 다음과 같습니다.

항 목	내 용

1. 증권의 종류	보통주

2. 발행방법	주주배정 유상증자

3. 발행내역	발행결정 이사회결의일	2019-08-12

실제발행주식수(주)	20,000,000

실제발행금액(원)	18,960,000,000

납입일	2019-10-18

주권상장일	2019-10-29

22-3. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

주식발행초과금	24,648,623	24,648,623

23. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익	491,545	491,545

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손실	(376,234)	(260,650)

지분법자본변동	559,642	559,642

부의지분법자본변동	(514,451)	(509,066)

합 계	160,502	281,470

24. 이익잉여금

24-1. 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당 분기말	전기말

이익준비금	191,109	191,109

미처분이익잉여금	29,223,122	27,940,450

합 계	29,414,231	28,131,559

24-2. 이익준비금상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다.

25. 매출액 25-1. 보고기간종료일 현재 회사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출	-	-	94,130	349,831

상품매출	23,679,212	54,283,579	-	-

시스템매출	37,293,356	58,584,562	21,178,387	49,797,246

유지보수및서비스매출	10,462,991	34,251,588	8,740,876	25,149,268

합 계	71,435,559	147,119,728	30,013,393	75,296,345

25-2. 보고기간종료일 현재 회사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	매출액	비고

당분기	전분기

A거래처	16,634,505	-	-

26. 매출원가

보고기간종료일 현재 매출원가 상세내역은 다음과 같습니다

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	-	-	131,598	356,622

상품매출원가	21,543,041	49,752,017	-	-

시스템매출원가	30,122,141	46,609,689	19,198,658	43,076,749

유지보수및서비스매출원가	9,753,305	31,771,133	8,483,986	24,242,566

합 계	61,418,487	128,132,839	27,814,241	67,675,937

27. 판매비와관리비 보고기간종료일 현재 발생한 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,126,167	5,968,492	1,012,360	3,338,844

퇴직급여	90,535	271,604	112,965	1,574,348

복리후생비	403,316	1,048,647	224,829	771,981

교육훈련비	11,925	28,234	14,042	18,425

여비교통비	99,899	294,144	31,653	101,610

통신비	39,930	96,412	14,847	46,061

수도광열비	44,760	105,164	35,913	91,835

세금과공과	178,635	441,672	121,493	295,443

통관제비용	28,651	39,469	4,636	15,555

임차료	124,023	171,746	76,861	185,020

감가상각비	409,645	1,202,901	352,098	1,052,290

수선비	11,177	23,778	3,649	19,998

보험료	1,310	34,276	12,721	30,032

접대비	222,159	582,439	106,244	347,696

광고선전비	48,860	205,952	6,849	40,867

운반비	47,180	117,406	18,961	51,315

지급수수료	662,788	2,025,471	132,188	522,369

차량유지비	19,344	47,485	17,245	45,757

소모품비	19,130	49,570	24,587	63,152

도서인쇄비	13,447	20,591	8,590	19,904

무형자산상각비	39,311	303,957	35,686	108,860

판매촉진비	46,863	61,203	0	5,596

대손상각비	490,942	706,708	206,405	257,134

연구개발비	1,142,718	3,306,211	607,929	1,918,040

합 계	6,322,713	17,153,531	3,182,751	10,922,131

28. 비용의 성격별 공시

보고기간종료일 현재 비용의 성격별 공시 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위:천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판관비(*)	연구개발비	성격별 비용	매출원가	판관비(*)	연구개발비	성격별 비용

원재료 사용	48,916,581	-	-	48,916,581	91,046,446	-	-	91,046,446

급여	2,491,858	2,126,167	825,596	5,443,621	7,335,305	5,968,492	2,423,790	15,727,586

퇴직급여	195,251	90,535	107,481	393,267	585,752	271,604	322,444	1,179,800

복리후생비	294,447	403,316	56,397	754,160	892,770	1,048,647	164,933	2,106,350

감가상각비	-	409,645	43,503	453,148	-	1,202,901	125,373	1,328,274

무형자산상각비	-	39,311	36	39,347	-	303,957	81	304,038

외주가공비	8,057,475	-	-	8,057,475	23,226,464	-	-	23,226,464

기타	1,462,875	2,111,022	109,704	3,683,601	5,046,103	5,051,720	269,590	10,367,413

합 계	61,418,487	5,179,995	1,142,718	67,741,200	128,132,839	13,847,320	3,306,211	145,286,369

(*) 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다.

- 전분기 (단위:천원)

구 분	3개월	누적

매출원가	판관비(*)	연구개발비	성격별 비용	매출원가	판관비(*)	연구개발비	성격별 비용

원재료 사용	17,654,790	-	-	17,654,790	39,906,267	-	-	39,906,267

급여	2,623,352	1,012,360	442,529	4,078,242	7,907,430	3,338,844	1,391,340	12,637,613

퇴직급여	236,404	112,965	38,330	387,699	639,883	1,574,348	108,692	2,322,923

복리후생비	306,703	224,829	44,572	576,104	968,233	771,981	111,898	1,852,112

감가상각비	5,142	352,098	31,432	388,672	14,329	1,052,290	96,009	1,162,628

무형자산상각비	-	35,686	78	35,765	-	108,860	235	109,096

외주가공비	5,415,840	-	-	5,415,840	14,320,861	-	-	14,320,861

기타	1,572,009	836,883	50,987	2,459,879	3,918,934	2,157,769	209,866	6,286,569

합 계	50,230,264	5,892,037	607,929	30,996,992	67,675,937	9,004,091	1,918,040	78,598,068

(*) 판매비와관리비에는 연구개발비가 제외되었습니다.

29. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 보고기간종료일 현재 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

영업외수익:

임대료수익	132,300	391,245	124,259	356,618

유형자산처분이익	-	-	537,119	537,119

무형자산손상차손환입	(17,636)	36,681	-	-

잡이익	16,377	61,686	94,811	364,702

합 계	131,041	489,612	756,189	1,258,439

영업외비용:

기부금	-	3,500	-	5,000

유형자산처분손실	-	-	172	7,760

잡손실	-	2,602	17,317	17,952

합 계	-	6,102	17,489	30,712

30. 금융수익 및 금융비용

30-1. 보고기간종료일 현재 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	44,176	215,981	183,043	493,515

배당금수익	-	-	-	62,641

외환차익	96,679	228,450	35,663	1,117,027

외화환산이익	(209,682)	55,444	(134,276)	243,111

파생상품거래이익	61,748	128,429	111,987	190,832

당기손익공정가치측정금융자산처분이익	-	76,344	5,000	149,706

당기손익공정가치측정금융자산평가이익	-	22,472	82,436	96,757

기타의대손상각비환입	-	246,087	-	-

장기투자증권손상차손환입	652	1,912	-	-

통화선도평가이익	439,310	820,435	(128,134)	97,260

합 계	432,883	1,795,554	155,718	2,450,849

30-2. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익공정가치측정금융자산	580,817	1,365,594	(70,841)	985,993

대여금및수취채권	-	246,087	32,155	104,718

상각후원가측정금융부채	(147,934)	183,873	194,404	1,360,138

합 계	432,883	1,795,554	155,718	2,450,849

30-3. 보고기간종료일 현재 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	101,801	128,361	19,844	53,791

외환차손	389,727	412,797	32,977	463,454

외화환산손실	(17,801)	69,212	(135,841)	53,163

당기손익공정가치측정금융자산처분손실	-	-	316,225	324,231

당기손익공정가치측정금융자산평가손실	-	-	39,623	84,437

파생상품거래손실	87,887	89,959	-	159,589

기타의대손상각비	-	-	(3)	107

합 계	561,615	700,329	272,825	1,138,772

30-4. 보고기간종료일 현재 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기손익공정가치측정금융자산	-	-	(120,561)	133,231

기타포괄손익공정가치측정금융자산	-	-	-	-

상각후원가측정금융부채	459,813	571,968	337,809	488,188

대여금및수취채권	-	-	(3)	107

차입금및기타지급채무	101,801	128,361	55,580	517,246

합 계	561,615	700,329	272,825	1,138,772

31. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거 기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세 비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기는 평균유효세율을 표시하지 않았습니다.

32. 주당이익

32-1. 주당이익은 보통주 1주에 대한 순이익을 계산한 것으로, 회사의 1주당 순이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위:원,주)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

분기순이익(손실)	2,342,609,612	1,665,969,117	(1,866,879,422)	(2,470,309,855)

가중평균유통보통주식수	47,851,466	47,851,466	47,851,466	47,851,466

기본주당이익(손실)	49	35	(36)	(52)

한편, 보고기간 종료일 현재 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정한 유통 보통주식수의 산출내역은 다음과 같습니다.

- 당 분 기

주식수	가중치	적 수

47,851,466주	273일	13,063,450,218주

합 계	273일	13,063,450,218주

가중평균유통보통주식수	47,851,466주

- 전 분 기

주식수	가중치	적 수

47,851,466주	273일	13,063,450,218주

합 계	273일	13,063,450,218주

가중평균유통보통주식수	47,851,466주

32-2. 희석주당이익회사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

33. 현 금흐름표

당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있으며, 보고기간 종료일 현재 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 거래는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기

장기매출채권의 유동성 대체	1,052,595	1,052,595

유형자산의 투자부동산 대체	17,358	-

34 . 위험관리

금융상품과 관련하여 회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 회사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 회사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

34-1. 위험관리 정책

회사의 금융위험관리 목적과 정책 은 2018 년 12월 31일로 종료된 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 회사가 채택한 것과 동일합니다.

34-2. 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권, 기타수취채권 및 투자자산에서 발생합니다.

회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

회사는 매출채권, 기타수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 회사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	6,653,320	37,472,760

장단기금융자산	5,378,561	3,049,100

당기손익공정가치측정금융자산	8,317,764	12,463,302

기타포괄공정가치측정금융자산	652,664	800,849

매출채권및기타수취채권	56,794,698	32,531,752

합 계	77,797,007	86,317,764

34-3. 유동성위험

유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

- 당분기말 (단위:천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 미만	6개월 이상1년 미만	1년 이상5년 미만

단기차입금	8,214,791	8,214,791	8,214,791	-	-

외화단기차입금	1,512,527	1,512,527	1,512,527	-	-

매입채무	44,520,464	44,520,464	44,520,464	-	-

기타지급채무	1,677,381	1,683,680	1,099,480	-	584,200

합 계	47,710,372	47,716,671	47,132,471	-	584,200

- 전기말 (단위:천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	6개월 미만	6개월 이상1년 미만	1년 이상5년 미만

외화단기차입금	-	-	-	-	-

매입채무	27,068,836	27,068,836	27,068,836	-	-

기타지급채무	2,252,541	2,284,606	1,112,253	-	1,172,353

합 계	29,321,377	29,353,442	28,181,089	-	1,172,353

34-4. 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

34-4-1. 환위험회사는 외화차입금과 외화매입채무와 관련하여 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

- 당분기말 (단위:천원)

구 분	외화	환율	원화환산액

현금및현금성자산	USD	761,165.76	1,201.30	914,388

EUR	241,506.79	1,314.64	317,494

CNY	27,504.42	168.52	4,635

외화자산 합계	1,236,518

단기차입금	USD	1,259,075.00	1,201.30	1,512,527

매입채무	USD	7,845,937.05	1,201.30	9,425,324

외화부채 합계	10,937,851

- 전기말 (단위:천원)

구 분	외화	환율	원화환산액

현금및현금성자산	USD	9,083,001.38	1,118.10	10,155,704

EUR	331,360.97	1,279.16	423,864

SGD	411,458.72	818.28	336,688

CNY	681,173.44	162.76	110,868

외화자산 합계	11,027,124

단기차입금	USD	-	-	-

매입채무	USD	8,408,746.56	1,118.10	9,401,820

외화부채 합계	9,401,820

보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

USD	(501,173)	501,173	37,694	(37,694)

EUR	15,875	(15,875)	21,193	(21,193)

SGD	-	-	16,834	(16,834)

CNY	232	(232)	5,543	(5,543)

합 계	(485,067)	485,067	81,265	(81,265)

34-4-2. 이자율위험

보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율:

금융자산	12,031,881	40,521,860

변동이자율:

금융부채	9,727,317	-

회사는 변동이자부 금융상품을 보유하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 이자율변동이향후 1년간 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

0.5% P 상승시	0.5% P 하락시	0.5% P 상승시	0.5% P 하락시

이자비용	(48,637)	48,637	-	-

34-4-3. 가격위험

회사가 보유하고 있는 금융자산으로부터 시장위험이 발생합니다. 회사는 중요한투자를 개별적으로 관리하며 중요한 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다.

보고기간종료일 현재 회사가 보유하고 있는 금융자산 중 상장지분 금융자산의 가격이 5% 변동시 세전손익(금융자산 공정가치평가)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

세전손익	323,422	(323,422)	175,000	(175,000)

34-5. 자본관리

회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있습니다. 회사의 보고기간종료일 현재 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계	60,273,602	36,551,160

현금및현금성자산	6,653,320	37,472,760

순부채	53,620,281	(921,600)

자본총계	78,149,089	76,987,386

순부채 비율	68.6%	(1.2%)

34-6. 공정가치

회사의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다.

- 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다.
- 매출채권및기타채권은 만기가 길지 않으므로 공정가치가 장부금액에 근사합니다.
- 시장에서 거래되는 당기손익공정가치측정금융자산, 기타포괄공정가치측정금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공정가치는 외부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다.

34-6-1. 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산:

현금 및 현금성자산	6,653,320	6,653,320	37,472,760	37,472,760

장,단기금융상품	5,378,561	5,378,561	3,049,100	3,049,100

당기손익 공정가치 금융자산	1,849,316	1,849,316	8,963,309	8,963,309

기타포괄 공정가치 금융자산	652,664	652,664	800,849	800,849

당기손익인식금융자산	6,468,447	6,468,447	3,499,994	3,499,994

매출채권	55,470,202	55,470,202	30,820,598	30,820,598

기타수취채권	1,324,495	1,324,495	1,711,155	1,711,155

합 계	77,797,007	77,797,007	86,317,765	86,317,765

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융부채:

공정가치로 인식된 부채

당기손익인식금융부채	-	-	-	-

상각후원가로 인식된 부채

매입채무	44,520,464	44,520,464	27,068,836	27,068,836

차입금	9,727,317	9,727,317	-	-

기타지급채무	1,677,381	1,677,381	2,252,541	2,252,541

소계	55,925,162	55,925,162	29,321,377	29,321,377

합 계	55,925,162	55,925,162	29,321,377	29,321,377

34-6-2. 공정가치 서열체계

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 "수준 1"에 포함됩니다. "수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다.

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계 정 과 목	수준1	수준2	수준3	합계

당분기말

당기손익공정가치측정금융자산	8,317,764	-	-	8,317,764

기타포괄공정가치측정채무상품	-	-	-	-

기타포괄공정가치측정지분상품	-	-	652,664	652,664

합 계	8,317,764	-	652,664	8,970,428

전기말

당기손익공정가치측정금융자산	12,463,302	-	-	12,463,302

기타포괄공정가치측정채무상품	-	-	-	-

기타포괄공정가치측정지분상품	-	-	800,849	800,849

합 계	12,463,302	-	800,849	13,264,151

보고기간 종료일 현재 수준 3에 해당하는 금 융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	기초	취득,처분등	실현/미실현 순액	다른 수준으로의분류	기말

당기손익	기타자본

당분기	800,849	-	-	(148,184)	-	652,664

전기	2,101,840	(692,404)	14,321	(622,908)	-	800,849

(*) 법인세 효과를 차감하기 전의 금액입니다.

35. 특수관계자

35-1. 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명

지배기업	(주)아이티센

관계기업	알파인기술투자(주), (주)데이타존, (주)콤텍정보통신, (주)에스에스산업케이지이홀딩스, 스마트제삼호사모투자합자회사

기타특수관계자(*1)	(주)소프트센, (주)시큐센, (주)굿센

(*1) 지배기업인 (주)아이티센의 종속기업입니다.

35-2. 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위:천원)

구 분	특수관계자명	매출	임대료수익	원재료 구매	외주가공비등	유무형자산	기타

지배기업	(주)아이티센(*1)	36,600	-	-	-	13,149	11,018,223

관계기업	알파인기술투자(주)	-	1,500	-	-	-	-

(주)콤텍정보통신	1,880,532	64,583	1,906,685	186,951	-	-

기타특수관계자	(주)소프트센	16,634,005	104,514	756,352	15,882	2,250,648	-

(주)굿센 (*2)	-	-	-	-	-	3,000,000

합 계	18,551,637	170,597	2,663,037	202,833	2,263,797	14,018,223

(*1) 당분기중 케이지이홀딩스 지분 21.14%를 취득하였습니다. (*2) 당분기중 스마트제삼호사모투자합자회사 지분 29.41%를 취득하였습니다.

- 전 기 (단위:천원)

구 분	특수관계자명	매출	임대료수익	원재료 구매	외주가공비	유무형자산	기타

지배기업	(주)아이티센(*1)	11,200	-	-	-	-	3,499,994

관계기업	알파인기술투자(주)	-	2,003	-	-	-	-

(주)콤텍정보통신	1,882,455	182,299	-	210,018	-	-

(주)인젠트	-	119,453	433,928	89,206	-	-

기타특수관계자	(주)소프트센	-	-	54,000	74,500	-	-

(주)시큐센	-	-	-	-	70,000	-

합 계	1,893,655	303,755	487,928	373,724	70,000	3,499,994

(*1) 전기중 (주)굿센 지분 10.44%를 취득하였습니다.

35-3. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위:천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	기말

알파인기술투자(주)	미수금	-	1,500	1,164	336

(주)콤텍정보통신	매출채권	861,580	1,880,532	2,036,250	705,862

미수금	15,027	64,583	75,047	4,563

(주)소프트센	매출채권	-	16,634,505	7,701,229	8,933,276

미수금	-	104,514	104,514	-

(주)아이티센	매출채권	12,320	36,600	48,920	-

합 계	888,927	18,722,234	9,967,124	9,644,037

- 전기 (단위:천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	기말

알파인기술투자(주)	미수금	-	1,477	1,477	-

(주)콤텍정보통신	매출채권	163,869	1,882,455	1,184,744	861,580

미수금	15,124	182,299	182,396	15,027

(주)인젠트	매출채권	70,440	-	70,440	-

미수금	255,971	119,453	118,145	257,279

(주)아이티센	매출채권	-	12,320	-	12,320

합 계	505,404	2,198,004	1,557,203	1,146,205

35-4. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무내역은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위:천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	기말

알파인기술투자(주)	임대보증금	20,000	-	-	20,000

(주)콤텍정보통신	매입채무	1,031	2,093,636	2,058,759	35,908

임대보증금	122,000	10,000	90,000	42,000

(주)소프트센	매입채무	140,250	772,234	151,182	761,302

미지급금	-	2,607,284	2,607,284	-

임대보증금	-	90,000	-	90,000

(주)아이티센	미지급금	-	1,018,223	1,018,223	-

합 계	283,281	6,591,377	5,925,448	949,210

- 전기 (단위:천원)

구 분	계정과목	기초	증가	감소	기말

알파인기술투자(주)	임대보증금	20,000	-	-	20,000

(주)콤텍정보통신	매입채무	2,066,510	210,018	2,275,496	1,031

임대보증금	122,000	-	-	122,000

(주)인젠트	매입채무	3,233	523,134	525,625	743

임대보증금	100,000	-	-	100,000

(주)소프트센	매입채무	-	141,350	1,100	140,250

(주)시큐센	매입채무	-	77,000	77,000	-

합 계	2,311,743	951,502	2,879,221	384,024

35-5. 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

단 기 급 여	396,663	672,817

퇴 직 급 여	23,571	1,309,309

합 계	420,234	1,982,126

회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가진 임원이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다.

35-6. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공자	내 용	금 액	실행금액	담보권자

(주)아이티센	포괄외화지급보증	5,500,000	-	국민은행

포괄지급보증	1,440,000	1,200,000	우리은행

포괄지급보증	3,600,000	-	신한은행

포괄외화지급보증	USD 3,000,000	USD 362,002	신한은행

수입신용장	USD 3,000,000	USD 897,073	하나은행

포괄지급보증	2,400,000	1,999,667	NH농협

포괄지급보증	3,600,000	3,000,000	국민은행

포괄지급보증	3,600,000	2,015,123	국민은행

35-7. 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제공자	제공받는자	내 용	금 액	실행금액	담보권자

(주)콤텍시스템	(주)콤텍정보통신	연대보증	2,400,000	-	KEB하나은행

연대보증	2,500,000	-	신한은행

연대보증	1,500,000	-	우리은행

연대보증	3,048,412	-	정보통신공제조합

연대보증	11,800,000	-	서울신용보증

(주)콤텍시스템우리사주조합	연대보증	69,604	69,604	한국증권금융

36. 우발부채 및 약정사항

36-1. 보고기간종료일 현재 회사의 금융거래와 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	제 공 처

유 형 자 산	3,421,802	24,000,000	IBK기업은행 등

투자부동산	2,092,890

정기예금	3,000,000	3,600,000	IBK기업은행

정기예금	500,000	600,000

정기예금	200,000	240,000	KEB하나은행

정기예금	1,500,000	1,500,000	신한은행

당기손익공정가치측정금융자산	940,219	940,219	소프트웨어공제조합

합 계	11,654,911	30,880,219

36-2. 보고기간종료일 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보 증 처	보증내역	보증잔액

소프트웨어공제조합	하자,입찰보증외	72,217,686

서울보증보험	하자,입찰보증외	100,000

합 계	72,317,686

36-3. 보고기간종료일 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

보 증 처	보증내역	보증잔액

한국아이비엠글로벌파이낸싱대부(유)	지급보증	14,000,000

36-4. 보고기간종료일 현재 회사의 여신거래와 관련된 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:$, 천원)

계 약 처	기간	내용	통화	한도금액	사용액

국민은행	19.05.24 ~ 20.05.16	포괄외화지급보증	KRW	5,000,000	-

국민은행	19.07.25 ~ 20.07.24	마이너스한도대	KRW	3,000,000	3,000,000

국민은행	19.07.25 ~ 20.07.24	B2B구매대	KRW	3,000,000	2,015,123

신한은행	14.08.29 ~ 19.08.29	지급보증(수입인수)	USD	2,500,000	362,002

우리은행	19.01.08 ~ 20.01.08	마이너스한도대	KRW	1,200,000	1,200,000

하나은행	19.04,26 ~ 20.04.26	수입신용장 발행	USD	2,500,000	897,073

NH농협은행	19.07.04 ~ 20.07.03	B2B구매대	KRW	2,000,000	1,999,667

합 계	KRW	14,200,000	8,214,790

USD	5,000,000	1,259,075

36-5. 당사는 시스템매출에 대해 1~3년간 하자보수책임을 부담하고 있으며 이를 위하여 이행보증보험에 가입하고 있습니다. 36-6. 회사는 미국 Cisco사와 2005년부터 골드파트너 계약을 체결한 이래, 매년갱신하고 있습니다. 2013년 10월부터 2019년 10월까지 골드파트너 계약이 갱신되어 보고기간종료일 현재 미국 Cisco사의 골드파트너입니다.

36-7. 계류중인 소송사건의 내용보고기간종료일 현재 당사는 원고로 1건의 소송사건이 계류중에 있으며, 재무제표일현재 소송의 결과는 예측할 수 없어 이로 인한 효과는 재무제표에 미반영 하였습니다.

(단위 : 천원)

사건번호	사건명	소송금액	원고	피고

2019가합108856	선급금 반환청구의 소	495,000	(주)콤텍시스템	(주)사이버텔브릿지

36-8. 보고기간종료일 이전에 발행되었으나 보고기간종료일 현재 교부 및 회수 여부가 확인되지 않은 어음 및 수표의 내역은 다음과 같습니다.

금융기관	어 음(*1)	수 표(*2)

신한은행	2매	1매

(*1) 회사가 1995년 9월 5일과 2002년 11월 25일에 사고등록한 어음금액은 각각 7,002천원과 무액면입니다.
(*2) 회사가 1995년 8월 17일에 사고등록한 당좌수표금액은 100,000천원입니다.

37. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다

37-1. 수익 창출 유형 및 주요고객

구 분	수익창출 유형	주요고객

SI 사업 부문	네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수	(주)케이티, (주)엘지유플러스(주)국민은행 등 통신회사 및 금융기관

IBM 등 장비 및 서비스 공급	다우기술, 새롬정보시스템, 티에스라인시스템 등

37-2. 사업 부문별 실적 및 재무현황은 다음과 같습니다.

- 당분기 (단위:천원)

구 분	SI 사업 부문	합 계

네트워크(LAN/WAN) 구축 및 유지보수	IBM 등 장비 및 서비스 공급

총부문 매출액	89,620,577	57,499,151	147,119,728

보고부문 영업이익(손실)	1,204,275	629,084	1,833,359

전기중 종속회사에 대한 연결 중단으로 섬유제조 사업부의 자산 및 부채는 기재하지 않았습니다.

- 전분기 (단위:천원)

구 분	SI 사업부	섬유제조 사업부	합 계

총부문 매출액	45,027,251	255,702	45,282,953

보고부문 영업이익(손실)	(2,218,262)	(99,861)	(2,318,123)

법인세차감전순이익(손실)	(1,048,822)	445,392	(603,430)

당기순이익(손실)	(1,048,822)	445,392	(603,430)

자산	99,616,728	3,083,409	102,700,137

부채	30,832,847	427,668	31,260,515

전분기 자료는 연결 기준 자료입니다.또한 회사의 영업활동은 대부분 국내에 소재하는 고객으로부터 창출되고 있으며, 관련 비유동자산 또한 국내에 소재하고 있으므로, 별도의 지역 정보를 기재하지 않습니다.