아이티센씨티에스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 36 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 35 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	67,987,728,811	77,080,576,358

현금및현금성자산	28,564,936,698	23,731,622,834

국고보조금	(89,100,938)	(1,013,230)

단기금융상품	2,000,000,000	8,487,132,931

당기손익 공정가치 금융자산	8,831,142,316

단기금융상품-수익증권	8,733,882,801

통화선도자산	97,259,515

매출채권	15,697,099,278	30,631,452,632

매출채권	16,221,463,912	31,052,868,057

대손충당금	(424,905,858)	(288,220,512)

현재가치할인차금(단기채권)	(99,458,776)	(133,194,913)

기타수취채권	417,122,702	1,769,444,450

미수금	663,209,958	2,015,150,699

대손충당금	(246,087,256)	(246,087,256)

미수수익	381,007

당기손익인식금융자산	588,525,000

단기매매증권	588,525,000

매도가능금융자산	1,356,670

단기매도가능증권	1,356,670

재고자산	9,460,400,371	9,975,409,310

원재료	9,686,842,690	9,975,409,310

평가충당금	(450,000,000)

수입미착품	223,557,681

기타자산	3,050,883,034	1,750,987,680

선급금	678,210,140	726,098,980

선급비용	2,372,672,894	1,024,888,700

미수법인세환급액	55,245,350	145,658,081

선급법인세	55,245,350	145,658,081

비유동자산	19,719,649,394	20,871,833,402

장기금융상품	155,050,000	127,501,000

당기손익 공정가치 금융자산	2,972,073,046

당기손익 공정가치 금융자산	1,006,409,680

장기금융상품-수익증권	1,965,663,366

기타포괄 공정가치 금융자산	1,423,757,000

장기투자증권-주식	1,423,757,000

장기매출채권	2,131,573,981	3,113,834,901

장기매출채권	2,222,145,000	3,274,740,000

현자기채할인차금(장기채권)	(90,571,019)	(160,905,099)

매도가능금융자산(비유동)	3,314,433,283

장기투자증권	3,314,433,283

종속기업 등 관계기업투자주식	2,516,253,095	2,512,953,095

지분법 투자주식	2,516,253,095	2,512,953,095

유형자산	5,771,644,702	6,440,022,838

토지	1,983,885,448	1,983,885,448

건물	3,411,844,163	3,411,844,163

감가상각누계액	(1,876,163,664)	(1,812,191,596)

차량운반구	157,739,497	59,009,748

감가상각누계액	(13,144,870)	(34,421,765)

집기비품	1,880,250,743	2,076,370,936

감가상각누계액	(1,566,613,292)	(1,695,224,048)

기타유형자산	7,711,337,451	7,470,769,212

국고보조금	(4,000)	(4,000)

감가상각누계액	(5,917,486,774)	(5,020,015,260)

무형자산	2,010,381,246	2,089,575,659

산업재산권	3,563,440	5,542,162

기타무형자산	2,485,060,476	2,562,276,167

자산손상누계액	(478,242,670)	(478,242,670)

투자부동산	2,136,279,288	2,178,172,195

투자부동산(토지)	1,135,787,453	1,135,787,453

투자부동산(건물)	2,234,288,632	2,234,288,632

감가상각누계액	(1,233,796,797)	(1,191,903,890)

기타수취채권	590,115,291	576,615,291

장기대여금	20,000,000	20,000,000

보증금	570,115,291	556,615,291

기타자산	12,521,745	518,725,140

장기선급금	12,521,745	518,725,140

자산총계	87,707,378,205	97,952,409,760

부채

유동부채	19,985,584,395	43,648,950,371

매입채무	16,583,457,606	36,453,285,224

차입금	1,638,118,247

외화단기차입금	1,638,118,247

기타지급채무	1,142,173,430	710,811,729

미지급금	1,142,173,430	710,811,729

당기손익인식금융부채	157,451,984

통화선도부채	157,451,984

단기종업원부채	348,279,040	1,208,063,344

단기종업원부채	348,279,040	1,208,063,344

기타부채	1,911,674,319	3,481,219,843

예수금	76,043,680	79,771,640

선수금	1,520,863,171	2,211,665,467

부가세예수금	314,767,468	1,189,782,736

비유동부채	4,683,837,354	4,269,363,567

확정급여부채	3,285,599,959	2,168,784,721

퇴직급여충당부채	9,196,671,537	8,003,303,707

국민연금전환금	(8,259,050)	(9,348,750)

퇴직연금운용자산	(5,902,812,528)	(5,825,170,236)

기타지급채무(비유동)	1,387,488,206	2,090,656,517

임대보증금	574,200,000	573,200,000

현재가치할인차금	(10,906,619)	(10,039,236)

장기미지급비용	850,157,200	1,606,170,100

현재가치할인차금	(25,962,375)	(78,674,347)

기타부채	10,749,189	9,922,329

선수수익(비유동)	10,749,189	9,922,329

부채총계	24,669,421,749	47,918,313,938

자본

납입자본	48,574,356,279	34,945,882,869

자본금	23,925,733,000	15,925,733,000

주식발행초과금	24,648,623,279	19,020,149,869

이익잉여금	13,746,837,325	14,317,817,400

이익준비금	191,108,800	191,108,800

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,555,728,525	14,126,708,600

기타자본	716,762,852	770,395,553

기타포괄손익 공정가치측정	716,762,852	770,395,553

자본총계	63,037,956,456	50,034,095,822

자본과부채총계	87,707,378,205	97,952,409,760

포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,919,262,130	74,946,513,608	28,857,663,098	87,947,756,140

시스템매출	21,178,386,597	49,797,245,907	20,625,009,290	63,542,284,229

용역매출액	8,740,875,533	25,149,267,701	8,232,653,808	24,405,471,911

매출원가	27,682,643,035	67,319,315,501	25,553,770,116	77,092,817,764

시스템매출원가	19,198,657,524	43,076,749,121	17,345,345,873	53,415,544,745

기타매출원가	8,483,985,511	24,242,566,380	8,208,424,243	23,677,273,019

매출총이익	2,236,619,095	7,627,198,107	3,303,892,982	10,854,938,376

판매비와관리비	3,133,437,839	10,742,279,126	3,812,869,009	11,110,878,597

급여	985,008,427	3,235,215,536	925,188,578	3,555,030,963

퇴직급여	109,501,831	1,556,922,795	73,963,426	221,890,277

복리후생비	222,487,101	764,186,909	207,662,590	650,941,412

교육훈련비	14,042,115	18,424,624	1,233,440	18,132,152

여비교통비	31,483,304	101,340,594	40,478,212	120,179,196

통신비	14,614,549	45,232,715	25,760,788	80,838,995

수도광열비	35,913,057	91,834,556	33,222,829	90,513,735

세금과공과	120,399,443	292,123,962	111,399,439	274,154,636

통관제비용	4,635,744	15,555,363	692,803	3,299,418

임차료	69,811,165	163,534,739	66,635,383	167,651,693

감가상각비	352,098,228	1,052,290,056	350,198,797	1,046,254,727

수선비	3,648,546	19,997,546	1,180,000	13,983,947

보험료	11,367,357	26,877,367	13,677,336	36,422,702

접대비	103,389,995	341,289,028	229,688,822	598,784,057

광고선전비	6,088,000	34,287,000	694,000	21,192,000

운반비	18,961,130	51,312,507	19,506,058	54,611,286

지급수수료	131,559,987	518,681,099	127,768,611	537,443,784

차량유지비	15,172,045	41,239,395	22,005,937	45,508,246

소모품비	24,354,690	61,891,914	23,049,009	76,156,337

도서인쇄비	8,545,415	19,769,271	2,843,960	31,593,820

무형자산상각비	35,686,281	108,838,919	36,963,188	110,810,500

판매촉진비	5,596,474	10,169,300

대손상각비(대손충당금환입)	206,740,143	257,796,846	823,076,247	1,263,007,235

연구개발비	607,929,286	1,918,039,911	675,979,556	2,082,308,179

영업이익(손실)	(896,818,744)	(3,115,081,019)	(508,976,027)	(255,940,221)

기타영업외수익	219,069,373	721,295,767	161,799,175	514,184,896

임대료	124,258,654	356,617,895	118,415,233	357,083,792

잡이익	94,810,719	364,677,872	43,383,942	157,101,104

기타영업외비용	17,489,174	30,712,049	119,804,690	178,703,877

기부금	5,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	172,000	7,759,983

잡손실	17,317,174	17,952,066	119,804,690	168,703,877

금융수익	148,136,674	2,427,040,735	200,521,640	1,330,478,064

이자수익	175,461,451	469,707,534	88,929,125	280,367,668

배당금수익(금융수익)	62,640,600	83,606,800

외환차익(금융수익)	35,662,862	1,117,026,520	13,497,775	604,340,438

외화환산이익(금융수익)	(134,276,298)	243,111,127	(27,248,450)	49,221,434

파생상품거래이익(금융수익)	111,986,738	190,832,224	17,292,862	29,266,376

단기매도가능증권처분이익	121,066,325

단기금융상품평가이익(금융수익)	(12,331,000)

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	2,094,052

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	82,435,774	96,756,838

장기투자증권처분이익	5,000,000	26,546,000

통화선도평가이익(금융수익)	(128,133,853)	97,259,515	120,381,328	283,675,348

금융원가	(43,396,449)	814,434,081	76,694,516	1,280,030,673

이자비용	19,843,894	53,791,358	33,354,273	153,550,314

외환차손(금융원가)	32,976,818	463,454,179	55,848,118	605,935,779

외화환산손실(금융원가)	(135,840,521)	53,163,178	(129,427,904)	96,382,595

매출채권처분손실(금융원가)	3,996,851

단기매매증권평가손실(금융원가)	(140,188)	17,375,500	17,375,500

당기손익공정가치금융자산평가손실(금융원가)	84,436,816	84,436,816

매도가능금융자산손상차손(금융원가)	(44,673,268)

장기투자증권처분손실	98,313,530	98,313,530

파생상품거래손실(금융원가)	159,588,550	1,230,999	304,476,104

법인세비용차감전순이익(손실)	(503,705,422)	(811,890,647)	(343,154,418)	129,988,189

법인세비용	516,897,110	368,258,537

당기순이익(손실)	(503,705,422)	(811,890,647)	173,742,692	498,246,726

기타포괄손익	(21,913,789)	(83,774,462)	(30,502,070)	(91,351,713)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	(260,910)	302,700

기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가이익	(260,910)	302,700

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(21,913,789)	(83,774,462)	(30,241,160)	(91,654,413)

보험수리적손익	(21,913,789)	(83,774,462)	(30,241,160)	(91,654,413)

총포괄손익	(525,619,211)	(895,665,109)	143,240,622	406,895,013

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(17)	4	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11)	(17)	4	10

자본변동표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	770,232,293	13,220,573,825	48,936,688,987

총포괄손익	당기순이익	498,246,726	498,246,726

보험수리적손익	(91,654,413)	(91,654,413)

매도가능금융자산평가손익	302,700	302,700

지분의 발행

2017.09.30 (기말자본)	34,945,882,869	770,534,993	13,627,166,138	49,343,584,000

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,632,701)	324,685,034	271,052,333

2018.01.01 (기초자본)	34,945,882,869	716,762,852	14,642,502,434	50,305,148,155

총포괄손익	당기순이익	(811,890,647)	(811,890,647)

보험수리적손익	(83,774,462)	(83,774,462)

매도가능금융자산평가손익

지분의 발행	13,628,473,410	13,628,473,410

2018.09.30 (기말자본)	48,574,356,279	716,762,852	13,746,837,325	63,037,956,456

회계정책변경에 따른 증가(감소)

현금흐름표
제 36 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 35 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,433,426,040)	(8,715,160,429)

당기순이익(손실)	(811,890,647)	498,246,726

조정	2,942,897,403	2,938,777,981

퇴직급여	2,294,554,368	1,102,807,250

감가상각비	1,148,298,796	1,152,136,055

무형자산상각비	109,074,413	110,915,164

대손상각비	257,796,846	1,263,007,235

매도가능증권처분손실	98,313,530

당기손익인식금융자산평가손실	84,436,816	17,375,500

매출채권처분손실	3,996,851

유형자산처분손실	7,759,983

이자비용	53,791,358	153,550,314

외화환산손실	4,368,649	67,173,781

법인세비용	(368,258,537)

당기손익공정가치금융자산처분이익	(149,706,377)

당기손익공정가치금융자산평가이익	(96,756,838)

통화선도평가이익	(97,259,515)	(283,675,348)

이자수익	(469,707,534)	(280,367,668)

배당금수익	(62,640,600)	(83,606,800)

외화환산이익	(141,112,962)	(14,589,346)

자산 및 부채의 증감	(6,794,340,660)	(11,982,447,423)

매출채권의 감소(증가)	15,762,887,645	36,533,549,124

기타수취채권의 감소(증가)	1,352,321,748	(2,595,185,524)

기타자산의 감소(증가)	(506,855,944)	(234,819,231)

기타금융자산의 감소(증가)	445,872,344

재고자산의 감소(증가)	515,008,939	(4,004,110,984)

보증금의 감소(증가)	(13,500,000)	21,400,000

매입채무의 증가(감소)	(19,733,083,305)	(40,518,634,887)

기타지급채무의 증가(감소)	432,361,701	(658,247,328)

단기종업원급여부채의 증가(감소)	(859,784,304)	(1,209,312,917)

기타부채의 증가(감소)	(2,482,183,548)	811,327,187

퇴직금의 지급	(1,368,447,610)	(947,063,156)

퇴직급여충당부채의 관계회사 전출입액	126,603,000	(1,344,585,650)

사외적립자산의적립(지급)	(19,668,982)	1,717,363,599

배당금수취(영업)	62,640,600	83,606,800

이자지급(영업)	(52,711,972)	(51,506,640)

이자수취(영업)	365,637,317	148,685,745

법인세납부(환급)	(145,658,081)	(350,523,618)

투자활동현금흐름	(2,723,615,259)	(4,044,518,221)

매도가능금융자산의 감소	3,450,722	5,686,470

단기금융상품의 감소	77,852,209,742	12,177,840,000

단기매매증권의 감소	709,591,325

장기투자증권의 감소	2,196,186,000

유형자산의 처분	17,000,000

국고보조금의 증가	90,000,000	90,000,000

단기금융상품의 증가	(80,066,624,020)	(14,896,737,000)

장기금융상품의 증가	(2,027,549,000)	(27,549,000)

장기투자증권의 증가	(1,000,000,000)

지분법 투자주식의 증가	(3,300,000)

유형자산의 취득	(462,787,736)	(562,207,814)

무형자산의 취득	(29,880,000)	(6,000,000)

국고보조금의 감소	(1,912,292)	(69,537,977)

장기미지급금의 감소	(756,012,900)

재무활동현금흐름	11,990,355,163	(241,899,560)

차입금의 증가	77,657,404	5,166,127,930

주식의 발행	13,628,473,410

차입금의 상환	(1,715,775,651)	(5,408,027,490)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,833,313,864	(13,001,578,210)

기초현금및현금성자산	23,731,622,834	29,901,419,982

기말현금및현금성자산	28,564,936,698	16,899,841,772