오스템 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	100,326,916,853	107,871,384,977	100,459,213,982

현금및현금성자산	9,720,788,563	3,683,173,876	4,076,705,750

정부보조금	(21,095,144)	(18,781,524)	0

매출채권 및 기타유동채권	75,572,948,778	90,768,970,162	78,670,129,800

재고자산	11,458,269,718	11,630,508,543	13,652,244,756

기타유동금융자산	619,175,280	211,109,336	33,075,000

기타유동비금융자산	2,976,829,658	1,596,404,584	4,027,058,676

비유동자산	183,915,967,890	176,998,727,422	166,190,156,429

기타비유동금융자산	1,254,482,904	1,149,974,790	989,922,940

유형자산	110,556,492,280	110,552,340,328	115,757,571,084

무형자산	4,089,534,459	3,454,039,975	3,536,621,975

종속기업및조인트벤처투자	67,123,908,977	60,950,823,059	44,736,001,160

기타비유동자산	891,549,270	891,549,270	1,170,039,270

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	284,242,884,743	284,870,112,399	266,649,370,411

부채

유동부채	86,866,830,825	93,207,806,005	99,898,042,733

매입채무 및 기타유동채무	31,146,805,766	34,188,276,772	31,038,409,319

단기차입금	33,090,139,770	37,312,639,770	45,502,438,240

기타유동금융부채	204,227,754	582,884,187	1,099,880,209

유동성장기차입금	15,660,875,000	18,705,680,000	20,703,280,000

당기법인세부채	963,766,316	1,213,924,562	0

유동충당부채	215,011,101	252,615,487	311,867,424

기타유동비금융부채	5,586,005,118	951,785,227	1,242,167,541

비유동부채	73,597,556,292	68,088,945,016	55,633,028,131

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,413,775,149	9,376,097,797	9,336,816,726

장기차입금	54,819,865,000	49,837,530,000	38,151,210,000

퇴직급여채무	4,728,909,780	4,007,908,644	3,498,755,185

이연법인세부채	4,635,006,363	4,867,408,575	4,646,246,220

부채총계	160,464,387,117	161,296,751,021	155,531,070,864

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	10,474,424,181	10,474,424,181	10,474,424,181

자본조정	(4,080,513,574)	(4,080,513,574)	(4,080,513,574)

기타포괄손익누계액	12,406,148,380	12,812,219,262	13,151,416,086

이익잉여금(결손금)	91,894,379,621	91,280,900,832	78,507,820,711

비지배지분	84,059,018	86,330,677	65,152,143

자본총계	123,778,497,626	123,573,361,378	111,118,299,547

자본과부채총계	284,242,884,743	284,870,112,399	266,649,370,411

연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	48,093,355,987	48,093,355,987	54,421,984,983	54,421,984,983	209,187,050,098	218,064,765,902

매출원가	40,453,626,291	40,453,626,291	46,009,092,090	46,009,092,090	174,803,675,444	190,856,064,000

매출총이익	7,639,729,696	7,639,729,696	8,412,892,893	8,412,892,893	34,383,374,654	27,208,701,902

판매비와관리비	5,673,703,879	5,673,703,879	6,773,169,349	6,773,169,349	25,234,449,740	23,403,510,730

영업이익(손실)	1,966,025,817	1,966,025,817	1,639,723,544	1,639,723,544	9,148,924,914	3,805,191,172

금융수익	830,522,630	830,522,630	79,993,243	79,993,243	1,066,010,437	1,044,919,953

기타이익	2,200,203,324	2,200,203,324	1,575,704,159	1,575,704,159	9,172,283,567	10,014,172,172

공동지배기업이익	878,889,282	878,889,282	580,948,023	580,948,023	2,725,847,566	9,912,446,210

금융원가	1,364,596,255	1,364,596,255	1,063,920,484	1,063,920,484	4,946,794,862	6,138,978,336

기타손실	1,351,327,480	1,351,327,480	342,588,758	342,588,758	2,759,241,850	3,280,375,725

공동지배기업손실	711,379,853	711,379,853	339,532,554	339,532,554	16,336,620	2,515,932,971

법인세비용차감전순이익(손실)	2,448,337,465	2,448,337,465	2,130,327,173	2,130,327,173	14,390,693,152	12,841,442,475

법인세비용	414,530,335	414,530,335	(1,360,684,553)	(1,360,684,553)	645,252,024	2,981,189,897

당기순이익(손실)	2,033,807,130	2,033,807,130	3,491,011,726	3,491,011,726	13,745,441,128	9,860,252,578

기타포괄손익	(406,070,882)	(406,070,882)	511,639,064	511,639,064	(341,979,297)	1,174,643,634

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(12,089,525)	(12,089,525)	(736,711,063)	(1,144,815,093)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(12,089,525)	(12,089,525)	(736,711,063)	(1,144,815,093)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(378,637,478)	(378,637,478)	523,728,589	523,728,589	394,731,766	2,319,458,727

총포괄손익	1,627,736,248	1,627,736,248	4,002,650,790	4,002,650,790	13,403,461,831	11,034,896,212

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,036,078,788	2,036,078,788	3,487,935,652	3,487,935,652	13,721,480,121	9,851,619,561

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,271,659)	(2,271,659)	3,076,074	3,076,074	23,961,007	8,633,017

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,630,007,906	1,630,007,906	3,994,017,773	3,994,017,773	13,382,283,297	11,026,525,830

포괄손익, 비지배지분	(2,271,659)	(2,271,659)	8,633,017	8,633,017	21,178,534	8,370,382

주당이익

기본주당이익(손실)	86	86	147	147	580	416

희석주당이익(손실)	84	84	145	145	570	410

연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,486,925,947	(4,080,513,574)	11,976,509,817	70,078,801,150	101,461,723,340	65,086,195	101,526,809,535

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,851,619,561	9,851,619,561	8,633,017	9,860,252,578

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행	(12,501,766)	(12,501,766)	(8,304,434)	(20,806,200)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	1,432,070,262	1,432,070,262	1,432,070,262

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	887,388,465	887,388,465	887,388,465

보험수리적손익	(1,144,552,458)	(1,144,552,458)	(262,635)	(1,144,815,093)

2014.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,721,480,121	13,721,480,121	23,961,007	13,745,441,128

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)	(948,400,000)

지분의 발행

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	394,731,766	394,731,766	394,731,766

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(733,928,590)	(733,928,590)	(2,782,473)	(736,711,063)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,487,935,652	3,487,935,652	3,076,074	3,491,011,726

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)	(948,400,000)

지분의 발행

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	523,728,589	523,728,589	523,728,589

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(12,089,525)	(12,089,525)	(12,089,525)

2015.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,663,055,150	81,047,356,363	114,104,322,120	68,228,217	114,172,550,337

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,036,078,788	2,036,078,788	(2,271,659)	2,033,807,130

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(378,637,478)	(378,637,478)	(378,637,478)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(27,433,404)

2016.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,406,148,380	91,894,379,620	123,694,438,607	84,059,018	123,778,497,626

연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	19,155,540,916	8,247,748,945	28,363,828,290	6,178,627,881

영업으로부터 창출된 현금흐름	20,413,238,075	9,454,859,152	29,757,477,348	14,458,033,565

이자수취	15,341,918	14,929,603	290,013,660	207,085,975

이자지급	(851,481,920)	(1,035,426,427)	(3,083,631,906)	(4,419,853,736)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	(421,557,157)	(186,613,383)	1,399,969,188	(4,066,637,923)

투자활동현금흐름	(11,054,274,550)	(7,690,350,204)	(19,953,877,888)	(9,408,003,319)

단기금융상품의 처분	6,815,000	6,815,000	0	1,195,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	0	1,442,825,022

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	266,779,184

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	0	0	2,246,814,418	538,241,454

만기보유금융자산의 처분	0	0	8,200,000	4,435,000

보증금의 감소	0	0	317,680,000	1,115,645,680

유형자산의 처분	37,506,769	43,100,000	54,009,090	49,536,366

장기금융상품의 취득	(104,098,114)	0	0	(1,618,853,214)

단기금융상품의 취득	(410,000)	(107,207,904)	(114,755,232)	0

단기대여금의 증가	0	0	0	(231,556,238)

보증금의 증가	0	0	(20,000,000)	(1,096,101,680)

유형자산의 취득	(2,262,789,828)	(7,277,097,015)	(11,777,095,955)	(10,787,239,204)

건설중인자산의 취득	(665,340,000)	0	0	0

무형자산의 취득	(667,261,000)	0	0	(83,500,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(6,815,000)	(2,450,000)	(10,685,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(6,605,160,000)	0	(9,566,400,000)	(192,530,689)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(793,537,377)	(349,145,285)	(1,099,880,209)	0

재무활동현금흐름	(1,945,106,380)	(521,218,621)	(2,515,623,881)	(7,153,103,574)

단기차입금의 증가	13,800,000,000	36,930,000,000	134,618,779,380	164,047,676,517

정부보조금의 수취	226,097,350	586,616,483	727,378,914	687,544,412

장기차입금의 증가	6,616,500,000	8,876,800,000	29,443,200,000	19,000,000,000

단기차입금의 상환	(17,930,000,000)	(39,624,921,340)	(150,365,217,620)	(165,440,073,891)

유동성장기부채의 상환	(4,433,920,000)	(6,736,520,000)	(15,269,360,000)	(23,314,300,000)

유상증자	0	0	0	0

장기차입금의 상환	0	0	0	(690,544,412)

정부보조금의 감소	(223,783,730)	(553,193,764)	(722,004,555)	(20,806,200)

배당금지급	0	0	(948,400,000)	(1,422,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(118,545,299)	142,736,693	352,533,293	201,967,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,037,614,687	178,916,813	6,246,859,814	(10,180,511,690)

기초현금및현금성자산	3,683,173,876	4,076,705,750	4,076,705,750	14,257,217,439

기말현금및현금성자산	9,720,788,563	4,255,622,563	10,323,565,564	4,076,705,750