오스템 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	85,011,204,919	81,276,932,135

현금및현금성자산	36,376,951,284	22,185,684,005

정부보조금	(64,905,783)

단기금융상품	7,477,500,000	5,118,700,000

매출채권 및 기타유동채권	27,650,785,363	41,591,409,295

당기법인세자산	245,910,588

재고자산	12,716,139,492	10,649,881,724

기타유동금융자산	6,000,000	5,590,000

유동만기보유금융자산

유동 상각후원가 측정 금융자산	6,000,000	5,590,000

기타유동자산	848,734,563	1,479,756,523

비유동자산	129,873,286,641	140,087,295,128

장기금융상품	557,622,862	732,588,585

유형자산	66,388,129,844	76,492,205,552

사용권자산	277,381,908	418,212,862

무형자산	3,950,869,826	4,176,191,909

기타비유동금융자산	6,190,000	6,600,000

비유동만기보유금융자산

비유동 상각후원가 측정 금융자산	6,190,000	6,600,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	57,533,915,881	57,185,823,580

이연법인세자산	191,942,160	339,058,480

기타비유동자산	967,234,160	736,614,160

자산총계	214,884,491,560	221,364,227,263

부채

유동부채	89,444,809,276	107,273,432,112

매입채무 및 기타유동채무	85,754,806,742	98,058,401,057

단기매입채무	16,466,854,962	25,482,938,545

단기차입금	69,100,000,000	64,360,000,000

유동성장기차입금	8,000,000,000

유동리스부채	187,951,780	215,462,512

당기법인세부채	783,647,374	920,381,701

기타유동금융부채	77,901,683

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	77,901,683

유동충당부채	143,298,250	46,788,860

기타유동부채	2,763,056,910	8,169,958,811

비유동부채	5,013,501,884	4,108,865,087

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,289,696,106	1,505,957,930

장기매입채무	1,190,387,883	1,287,945,984

장기차입금

비유동리스부채	99,308,223	218,011,946

퇴직급여부채	3,874,721,795	2,283,877,805

이연법인세부채	(150,916,017)	319,029,352

부채총계	94,458,311,160	111,382,297,199

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	120,118,691,883	109,704,202,375

자본금	14,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	15,190,008,006	11,592,044,406

기타자본조정	(2,365,924,650)	(2,144,130,573)

기타포괄손익누계액	6,223,636,239	4,445,389,862

이익잉여금(결손금)	87,070,972,288	82,810,898,680

비지배지분	307,488,517	277,727,689

자본총계	120,426,180,400	109,981,930,064

자본과부채총계	214,884,491,560	221,364,227,263

연결 포괄손익계산서
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	33,859,462,214	91,554,886,668	34,204,820,860	109,102,479,557

매출원가	26,234,452,914	74,545,588,245	29,106,730,823	89,441,053,594

매출총이익	7,625,009,300	17,009,298,423	5,098,090,037	19,661,425,963

판매비와관리비	4,425,468,630	10,500,015,009	4,474,643,874	15,632,283,364

영업이익(손실)	3,199,540,670	6,509,283,414	623,446,163	4,029,142,599

금융수익	36,974,444	137,375,826	66,271,425	151,526,978

금융원가	548,695,017	1,808,043,446	999,209,739	2,546,610,340

기타이익	1,903,543,844	7,942,056,881	2,955,993,554	6,111,773,419

기타손실	(414,501,890)	7,096,402,105	(102,608,287)	11,891,606,253

법인세비용차감전순이익(손실)	5,005,865,831	5,684,270,570	2,749,109,690	(4,145,773,597)

법인세비용	863,992,136	897,636,133	(460,929,078)	(1,493,004,704)

당기순이익(손실)	4,141,873,695	4,786,634,437	3,210,038,768	(2,652,768,893)

기타포괄손익	707,882,093	1,697,941,124	1,726,775,114	3,194,081,881

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	47,835,013	(145,210,676)	(92,177,294)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	47,835,013	(145,210,676)	(92,177,294)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	660,047,080	1,843,151,800	1,818,952,408	3,194,081,881

지분법자본변동	660,047,080	1,889,051,453	(344,518,326)	811,215,131

부의지분법자본변동	(45,899,653)	2,163,470,734	2,382,866,750

총포괄손익	4,849,755,788	6,484,575,561	4,936,813,882	541,312,988

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,149,417,850	4,756,873,610	3,184,945,379	(2,682,830,564)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,544,155)	29,760,827	25,093,389	30,061,671

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,857,299,943	6,454,814,734	4,911,720,493	511,251,317

총 포괄손익, 비지배지분	(7,544,155)	29,760,827	25,093,389	30,061,671

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	193	127	(107)

연결 자본변동표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,777,567,493)	3,059,812,372	97,569,419,136	123,403,974,821	274,332,113	123,678,306,934

배당금지급	(500,200,000)	(500,200,000)	(500,200,000)

지분법자본변동	912,409,182	(1,518,291)	910,890,891	910,890,891

부의 지분법자본변동	181,430,335	181,430,335	181,430,335

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	40,452,552	40,452,552	40,452,552

자기주식 거래로 인한 증감	(366,563,080)	(366,563,080)	(366,563,080)

유상증자

오류수정에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,682,830,564)	(2,682,830,564)	30,061,671	(2,652,768,893)

2019.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(2,144,130,573)	4,194,104,441	94,384,870,281	120,987,154,955	304,393,784	121,291,548,739

2020.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,592,044,406	(2,144,130,573)	4,445,389,862	82,810,898,680	109,704,202,375	277,727,689	109,981,930,064

배당금지급	(496,800,000)	(496,800,000)	(496,800,000)

지분법자본변동	1,923,457,053	1,923,457,053	1,923,457,053

부의 지분법자본변동

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(145,210,677)	(145,210,677)	(145,210,677)

자기주식 거래로 인한 증감	(227,122,077)	(227,122,077)	(227,122,077)

유상증자	1,000,000,000	3,603,291,600	4,603,291,600	4,603,291,600

오류수정에 따른 증가(감소)	(5,328,000)	5,328,000

당기순이익(손실)	4,756,873,609	4,756,873,609	29,760,828	4,786,634,437

2020.09.30 (기말자본)	14,000,000,000	15,190,008,006	(2,365,924,650)	6,223,636,238	87,070,972,289	120,118,691,884	307,488,516	120,426,180,400

연결 현금흐름표
제 31 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	14,147,196,780	5,438,150,268

영업으로부터 창출된 현금흐름	14,805,229,950	7,203,475,386

이자수취(영업)	137,375,826	128,709,378

이자지급(영업)	(1,693,045,129)	(1,820,732,346)

법인세납부(환급)	897,636,133	(73,302,150)

투자활동현금흐름	(334,536,555)	(5,829,837,975)

단기금융상품의 처분	18,588,000,000

장기금융상품의 처분	259,253,395	784,486,861

만기보유금융자산의 처분	9,485,000

단기대여금및수취채권의 처분

임차보증금의 감소	95,720,000	409,821,000

유형자산의 처분	4,869,339,905	1,001,245,849

금융리스자산의 처분	462,908,458

장기금융상품의 취득	(84,287,672)

단기금융상품의 취득	(20,946,800,000)	(487,500,000)

단기대여금및수취채권의 취득	136,019	(43,079,739)

임차보증금의 증가	(326,340,000)	(90,000,000)

유형자산의 취득	(2,484,209,091)	(4,082,266,369)

무형자산의 취득	(55,000,000)	(127,000,000)

금융리스자산의 취득	(635,355,886)	(1,238,379,098)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,966,651,479)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	(77,901,683)

재무활동현금흐름	684,275,306	(2,268,650,080)

단기차입금의 증가	45,100,000,000	33,900,000,000

정부보조금의 수취	924,032,420	727,957,394

자기주식의 취득	(227,122,077)	(366,563,080)

단기차입금의 상환	(40,360,000,000)	(31,600,000,000)

유동성장기부채의 상환	(8,000,000,000)	(3,701,887,000)

주식의 발행	4,603,291,600

정부보조금의 상환	(859,126,637)	(727,957,394)

금융리스부채의 지급

배당금지급	(496,800,000)	(500,200,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(305,668,252)	120,582,883

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,191,267,279	(2,539,754,904)

기초현금및현금성자산	22,185,684,005	18,401,313,092

기말현금및현금성자산	36,376,951,284	15,861,558,188