오스템 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 31 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	67,249,886,357	69,886,563,537

현금및현금성자산	17,545,468,694	16,359,854,494

정부보조금

단기금융상품	487,500,000	5,118,700,000

매출채권 및 기타유동채권	37,224,411,386	37,372,756,964

당기법인세자산	244,614,198

재고자산	11,045,196,707	9,317,862,350

기타유동금융자산	6,000,000	5,590,000

유동만기보유금융자산

유동 상각후원가 측정 금융자산	6,000,000	5,590,000

기타유동자산	941,309,570	1,467,185,531

비유동자산	143,284,100,819	143,609,800,391

장기금융상품	524,486,642	732,588,585

기타비유동금융자산	6,190,000	6,600,000

비유동만기보유금융자산

비유동 상각후원가 측정 금융자산	6,190,000	6,600,000

유형자산	68,779,230,290	70,860,739,255

사용권자산	339,419,924	381,900,416

영업권 이외의 무형자산	1,195,766,038	1,217,365,621

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	70,739,065,210	70,040,731,354

기타비유동자산	369,875,160	369,875,160

이연법인세자산	1,330,067,555

자산총계	210,533,987,176	213,496,363,928

부채

유동부채	97,148,743,326	101,008,017,072

매입채무 및 기타유동채무	86,403,408,641	92,208,553,057

단기매입채무	18,203,408,641	23,808,553,057

단기차입금	60,200,000,000	60,400,000,000

유동성장기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동리스부채	143,185,646	184,005,053

당기법인세부채	376,976,555

기타유동금융부채	77,901,683

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	77,901,683

유동충당부채	475,467,255	465,951,908

그 밖의 기타단기충당부채	475,467,255	465,951,908

기타유동부채	9,749,705,229	8,071,605,371

비유동부채	4,356,222,138	3,107,979,779

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,279,457,603	1,287,945,984

장기매입채무	1,279,457,603	1,287,945,984

장기차입금

비유동리스부채	211,978,448	211,978,448

퇴직급여부채	2,707,940,686	1,381,241,864

이연법인세부채	156,845,401	226,813,483

부채총계	101,504,965,464	104,115,996,851

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663

기타자본조정	(2,351,524,650)	(2,124,402,573)

기타포괄손익누계액	2,599,521,388	989,532,242

이익잉여금(결손금)	76,115,373,311	77,849,585,745

자본총계	109,029,021,712	109,380,367,077

자본과부채총계	210,533,987,176	213,496,363,928

포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,394,581,717	23,394,581,717	33,574,749,028	33,574,749,028

매출원가	21,428,741,886	21,428,741,886	27,803,923,910	27,803,923,910

매출총이익	1,965,839,831	1,965,839,831	5,770,825,118	5,770,825,118

판매비와관리비	4,222,874,722	4,222,874,722	5,189,779,428	5,189,779,428

대손상각비	(639,915)	(639,915)

영업이익(손실)	(2,256,394,976)	(2,256,394,976)	581,045,690	581,045,690

금융수익	46,388,804	46,388,804	30,473,363	30,473,363

기타이익	4,238,565,527	4,238,565,527	1,816,356,181	1,816,356,181

지분법이익	2,008,904,851	2,008,904,851	205,253,785	205,253,785

기타이익	2,229,660,676	2,229,660,676	1,611,102,396	1,611,102,396

금융원가	653,026,160	653,026,160	746,526,408	746,526,408

기타손실	3,781,973,120	3,781,973,120	2,273,611,313	2,273,611,313

지분법손실	3,696,257,997	3,696,257,997	1,516,372,198	1,516,372,198

기타손실	85,715,123	85,715,123	757,239,115	757,239,115

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,406,439,925)	(2,406,439,925)	(592,262,487)	(592,262,487)

법인세비용	(672,227,491)	(672,227,491)	(138,385,820)	(138,385,820)

당기순이익(손실)	(1,734,212,434)	(1,734,212,434)	(453,876,667)	(453,876,667)

기타포괄손익	1,609,989,146	1,609,989,146	79,904,356	79,904,356

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(353,951,497)	(353,951,497)	79,904,356	79,904,356

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(353,951,497)	(353,951,497)	79,904,356	79,904,356

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,963,940,643	1,963,940,643

부의지분법자본변동	1,963,940,643	1,963,940,643

총포괄손익	(124,223,288)	(124,223,288)	(373,972,311)	(373,972,311)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(70)	(70)	(18)	(18)

자본변동표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	1,305,547,340	79,838,432,493	112,051,792,003

배당금지급	(500,200,000)	(500,200,000)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	62,325,397	62,325,397

지분법자본변동

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	717,630,004	(453,876,667)

2019.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	1,367,872,737	80,055,862,497	112,331,547,404

2020.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(2,124,402,573)	989,532,242	77,849,585,745	109,380,367,077

배당금지급

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(353,951,497)	(353,951,497)

지분법자본변동	1,963,940,643	1,963,940,643

자기주식 거래로 인한 증감	(227,122,077)	(227,122,077)

당기순이익(손실)	(1,734,212,434)	(1,734,212,434)

2020.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(2,351,524,650)	2,599,521,388	76,115,373,311	109,029,021,712

현금흐름표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,023,863,856)	(4,908,536,070)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(1,859,997,326)	(4,374,755,355)

이자수취(영업)	46,388,804	30,473,363

이자지급(영업)	(538,027,843)	(565,480,000)

법인세납부(환급)	(672,227,491)	1,225,922

투자활동현금흐름	4,465,385,741	(3,278,842,807)

단기금융상품의 처분	11,578,000,000	4,472,399,992

만기보유금융자산의 처분	8,860,000

장기금융상품의 처분	227,122,077

유형자산의 처분	213,948,300	66,033,333

임차보증금의 감소	347,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(10,191,234)	(22,831,326)

단기금융상품의 취득	(6,946,800,000)	(7,831,657,356)

장기금융상품의 취득	(19,020,134)

유형자산의 취득	(403,952,178)	(186,147,450)

무형자산의 취득	(55,000,000)	(43,000,000)

임차보증금의 증가	(90,000,000)

금융리스자산의 취득	(40,819,407)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(77,901,683)

재무활동현금흐름	(427,122,077)	(1,001,887,000)

정부보조금의 수취	240,747,579	17,165,877

단기차입금의 증가	23,100,000,000	25,900,000,000

장기차입금의 증가

정부보조금의 상환	(240,747,579)	(17,165,877)

단기차입금의 상환	(23,300,000,000)	(23,200,000,000)

차입금의 상환

장기차입금의 상환	(3,701,887,000)

자기주식의 취득	(227,122,077)

금융리스부채의 지급

배당금지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	171,214,392	53,516,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,185,614,200	(9,135,749,630)

기초현금및현금성자산	16,359,854,494	14,817,776,020

기말현금및현금성자산	17,545,468,694	5,682,026,390