오스템 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	97,632,109,519	103,829,008,273	97,874,653,842

현금및현금성자산	9,399,028,400	3,472,613,797	3,595,780,852

정부보조금	0	0	0

매출채권 및 기타유동채권	74,310,155,650	87,679,143,467	77,279,369,154

재고자산	10,401,672,630	10,920,065,699	12,990,079,747

기타유동금융자산	619,175,280	211,109,336	33,075,000

기타유동비금융자산	2,902,077,559	1,546,075,974	3,976,349,089

비유동자산	166,443,759,577	160,051,962,718	152,324,210,432

기타비유동금융자산	1,254,482,904	1,149,974,790	989,922,940

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0	0

유형자산	106,117,325,943	107,304,155,739	112,602,911,413

무형자산	1,367,071,505	731,577,021	814,159,021

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	56,832,434,348	50,227,274,348	37,179,727,788

기타비유동비금융자산	558,409,270	558,409,270	737,489,270

이연법인세자산	314,035,607	80,571,550	0

자산총계	264,075,869,096	263,880,970,991	250,198,864,274

부채

유동부채	84,498,499,273	90,857,621,809	97,992,343,048

매입채무 및 기타유동채무	30,354,870,514	33,457,969,900	30,683,508,366

단기차입금	32,730,139,770	36,952,639,770	45,102,438,240

유동성장기차입금	14,200,875,000	17,215,680,000	19,333,280,000

당기법인세부채	963,766,316	1,213,924,562	0

유동충당부채	458,614,801	483,433,983	539,029,686

기타유동금융부채	204,227,754	582,884,187	1,099,880,209

기타유동비금융부채	5,586,005,118	951,089,407	1,234,206,547

비유동부채	68,476,393,302	62,661,138,937	50,688,654,415

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,413,775,149	9,376,097,797	9,336,816,726

장기차입금	54,719,865,000	49,637,530,000	37,461,210,000

퇴직급여채무	4,342,753,153	3,647,511,140	3,333,197,621

이연법인세부채	0	0	557,430,068

부채총계	152,974,892,575	153,518,760,746	148,680,997,463

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	18,587,765,038	18,587,765,038	18,587,765,038

자본조정	78,950,401,648	(4,066,113,574)	(4,066,113,574)

기타포괄손익누계액	(4,066,113,574)	4,656,356,813	5,245,064,011

이익잉여금(결손금)	4,628,923,409	78,184,201,968	68,751,151,336

자본총계	111,100,976,521	110,362,210,245	101,517,866,811

자본과부채총계	264,075,869,096	263,880,970,991	250,198,864,274

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,570,529,144	46,570,529,144	51,703,949,276	51,703,949,276	198,944,026,224	211,058,257,327

매출원가	39,136,127,537	39,136,127,537	43,843,941,533	43,843,941,533	167,352,855,484	184,987,002,510

매출총이익	7,434,401,607	7,434,401,607	7,860,007,743	7,860,007,743	31,591,170,740	26,071,254,817

판매비와관리비	5,357,612,638	5,357,612,638	6,503,449,549	6,503,449,549	23,972,893,932	21,926,325,086

영업이익(손실)	2,076,788,969	2,076,788,969	1,356,558,194	1,356,558,194	7,618,276,808	4,144,929,731

금융수익	831,930,813	831,930,813	78,143,612	78,143,612	1,061,649,732	1,030,483,156

기타이익	2,175,431,503	2,175,431,503	1,574,112,492	1,574,112,492	9,077,417,320	10,003,918,190

금융원가	1,347,721,656	1,347,721,656	1,039,317,905	1,039,317,905	4,858,160,975	5,972,503,121

기타손실	1,355,107,492	1,355,107,492	311,464,978	311,464,978	2,710,356,255	3,236,380,411

법인세비용차감전순이익(손실)	2,381,322,137	2,381,322,137	1,658,031,415	1,658,031,415	10,188,826,630	5,970,447,545

법인세비용	192,522,457	192,522,457	(1,353,927,330)	(1,353,927,330)	(192,624,002)	1,476,558,538

당기순이익(손실)	2,188,799,680	2,188,799,680	3,011,958,745	3,011,958,745	10,381,450,632	4,493,889,007

기타포괄손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(16,129,937)	(16,129,937)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(16,129,937)	(16,129,937)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(16,129,937)	(16,129,937)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

총포괄손익	2,161,366,276	2,161,366,276	2,995,828,808	2,995,828,808	9,792,743,434	3,363,043,883

주당이익

기본주당이익(손실)	92	92	127	127	438	190

희석주당이익(손실)	91	91	125	125	431	187

자본변동표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	6,375,909,135	65,679,862,329	99,577,422,928

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,493,889,007	4,493,889,007

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

보험수리적손익	(1,130,845,124)	(1,130,845,124)

2014.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,381,450,632	10,381,450,632

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

보험수리적손익	(588,707,198)	(588,707,198)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,087,120,089	3,011,958,745

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

보험수리적손익	(12,089,525)	(12,089,525)

2015.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,232,974,486	70,889,871,425	103,644,497,375

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	78,184,201,968	110,362,210,245

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,188,799,680	2,188,799,680

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

보험수리적손익	(27,433,404)	(27,433,404)

2016.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,628,923,409	78,950,401,648	111,100,976,521

이익잉여금처분계산서
(단위 : 원)
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지

과 목	제 26 기	제 25 기

(처분확정일 : 2016년 3월 25일)	(처분확정일 : 2015년 3월 27일)

Ⅰ. 미처분이익잉여금	11,664,971,968	5,331,921,336

전기이월미처분이익잉여금	1,283,521,336	838,032,329

당기순이익	10,381,450,632	4,493,889,007

Ⅱ. 이익잉여금처분액	10,622,600,000	4,048,400,000

이익준비금	200,000,000	100,000,000

임의적립금	9,000,000,000	3,000,000,000

배당금	1,422,600,000	948,400,000

[현금배당] 주당배당금(배당율) : 당기: 60원 (12%) 전기: 40원 (8%)	1,422,600,000	948,400,000

III. 차기이월미처분이익잉여금	1,042,371,968	1,283,521,336

현금흐름표
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 26 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	17,998,490,653	8,645,884,239	20,973,433,032	6,890,189,041

영업으로부터 창출된 현금흐름	19,058,768,492	9,897,477,992	22,951,013,646	14,518,008,471

이자수취	16,750,101	14,129,270	47,931,681	690,952,342

이자지급	(834,607,321)	(1,010,823,848)	(3,665,339,273)	(4,251,059,298)

법인세납부(환급)	(242,420,619)	(254,899,175)	1,639,826,978	(4,067,712,474)

투자활동현금흐름	(10,136,110,751)	(7,670,270,204)	(21,758,297,057)	(9,537,955,134)

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	727,423,526	250,221,727

단기금융상품의 처분	0	0	0	1,260,000,000

만기보유금융자산의 처분	6,815,000	6,815,000	33,075,000	4,435,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	3,500,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	0	1,442,825,022

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	0	0	(1,099,880,209)	538,241,454

유형자산의 처분	37,235,740	43,100,000	62,190,909	49,536,366

보증금의 감소	0	20,080,000	213,080,000	1,079,561,680

단기대여금의 증가	0	0	(720,959,012)	(216,450,551)

단기금융상품의 취득	0	0	0	(65,000,000)

장기금융상품의 취득	(104,098,114)	(107,207,904)	(167,916,850)	(1,618,853,214)

만기보유금융자산의 취득	(410,000)	(6,815,000)	(5,590,000)	(10,685,000)

종속기업투자주식의 취득	(6,605,160,000)	0	0	(4,055,460,000)

공동기업투자주식의 취득	0	0	(13,047,546,560)	(192,530,689)

유형자산의 취득	(2,009,695,000)	(7,277,097,015)	(7,718,173,861)	(10,456,345,249)

무형자산의 취득	(667,261,000)	0	0	(83,500,000)

보증금의 증가	0	0	(34,000,000)	(963,951,680)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(793,537,377)	(349,145,285)	0	0

재무활동현금흐름	(1,817,420,000)	(499,641,340)	647,721,530	(6,862,297,374)

정부보조금의 수취	188,817,220	203,382,584	400,871,141	687,544,412

단기차입금의 증가	13,800,000,000	36,930,000,000	194,161,419,150	163,647,676,517

장기차입금의 증가	6,616,500,000	8,876,800,000	29,443,200,000	19,000,000,000

정부보조금의 감소	(188,817,220)	(203,382,584)	(400,871,141)	(690,544,412)

단기차입금의 상환	(17,930,000,000)	(39,624,921,340)	(202,675,217,620)	(164,990,073,891)

유동성장기부채의 상환	(4,303,920,000)	(6,681,520,000)	(19,333,280,000)	(23,094,300,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(948,400,000)	(1,422,600,000)

합병으로 인한 현금 증가	0	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(118,545,299)	142,736,693	13,975,440	201,967,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,926,414,603	618,709,388	(123,167,055)	(9,308,096,145)

기초현금및현금성자산	3,472,613,797	3,595,780,852	3,595,780,852	12,903,876,997

기말현금및현금성자산	9,399,028,400	4,214,490,240	3,472,613,797	3,595,780,852