오스템 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 28 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	80,971,454,226	87,492,887,100

현금및현금성자산	7,790,398,988	11,384,574,118

매출채권 및 기타유동채권	61,125,259,982	58,909,286,315

재고자산	8,006,320,880	8,997,649,334

기타유동금융자산	3,124,409,507	6,997,985,000

기타유동자산	925,064,869	1,203,392,333

비유동자산	142,855,946,138	150,307,557,890

장기금융상품	1,778,292,897	1,827,315,413

기타비유동금융자산	354,534,507

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	354,534,507

유형자산	76,364,476,203	84,926,960,273

영업권 이외의 무형자산	1,482,413,537	1,392,267,287

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	62,008,565,642	61,008,565,642

기타비유동자산	341,374,763	700,909,270

이연법인세자산	526,288,589	451,540,005

자산총계	223,827,400,364	237,800,444,990

부채

유동부채	91,337,894,444	101,871,434,221

매입채무 및 기타유동채무	89,214,606,042	100,771,123,309

단기매입채무	24,779,223,042	25,906,911,309

단기차입금	59,600,000,000	58,800,000,000

유동성장기차입금	4,835,383,000	16,064,212,000

당기법인세부채	835,964,035	30,254,039

유동충당부채	442,977,796	430,745,025

그 밖의 기타단기충당부채	442,977,796	430,745,025

기타유동부채	844,346,571	639,311,848

비유동부채	12,118,575,016	15,050,856,126

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,802,968,306	13,787,993,127

장기매입채무	1,802,968,306	1,696,940,127

장기차입금	8,000,000,000	12,091,053,000

퇴직급여부채	2,315,606,710	1,262,862,999

이연법인세부채

부채총계	103,456,469,460	116,922,290,347

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663

기타자본조정	(1,757,839,493)	(1,757,839,493)

기타포괄손익누계액	2,020,668,428	3,616,438,505

이익잉여금(결손금)	87,442,450,306	86,353,903,968

자본총계	120,370,930,904	120,878,154,643

자본과부채총계	223,827,400,364	237,800,444,990

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,899,426,307	106,097,706,530	59,299,532,800	134,497,813,023

매출원가	26,097,110,649	91,022,450,110	48,076,472,980	113,001,812,441

매출총이익	4,802,315,658	15,075,256,420	11,223,059,820	21,496,000,582

판매비와관리비	5,527,324,041	16,354,717,678	7,966,871,518	19,763,954,775

대손상각비	26,501,961	593,043,980	(350,143,679)

영업이익(손실)	(725,008,383)	(1,305,963,219)	2,663,144,322	2,082,189,486

금융수익	152,238,771	309,078,122	353,631,866	510,471,217

기타이익	5,053,890,165	8,780,529,687	1,073,548,550	4,800,188,072

금융원가	513,621,787	2,048,939,897	379,343,928	1,914,662,038

기타손실	3,332,763,439	4,049,645,733	1,316,412,786	2,033,295,080

법인세비용차감전순이익(손실)	634,735,327	1,685,058,960	2,394,568,024	3,444,891,657

법인세비용	634,620,299	1,235,185,681	68,145,996	982,839,006

당기순이익(손실)	115,028	449,873,279	2,326,422,028	2,462,052,651

기타포괄손익	(27,362,066)	(206,797,018)	219,766,089	40,331,137

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(27,362,066)	(206,797,018)	219,766,089	40,331,137

총포괄손익	(27,247,038)	243,076,261	2,546,188,117	2,502,383,788

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	18	98	204

자본변동표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	1,757,839,493	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

재평가된 토지의 처분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	75,607,167	75,607,167

당기순이익(손실)	2,071,352,135	2,462,052,651

2017.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	1,757,839,493	5,207,098,967	86,619,368,465	122,734,279,602

2018.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	1,757,839,493	3,616,438,505	86,353,903,968	120,878,154,643

배당금지급	(750,300,000)	(750,300,000)

재평가된 토지의 처분	(1,388,973,059)	1,388,973,059

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(206,797,018)	(206,797,018)

당기순이익(손실)	449,873,279	449,873,279

2018.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	1,757,839,493	2,020,668,428	87,442,450,306	120,370,930,904

현금흐름표
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	9,791,707,466	29,010,437

영업으로부터 창출된 현금흐름	10,189,820,567	875,211,307

이자수취(영업)	191,201,115	85,622,162

이자지급(영업)	(1,824,499,897)	(1,914,662,038)

법인세납부(환급)	1,235,185,681	982,839,006

투자활동현금흐름	1,951,663,633	(7,863,910,070)

단기대여금및수취채권의 처분	230,890,852

단기금융상품의 처분	39,459,674,660	53,908,930,140

만기보유금융자산의 처분	3,395,000	980,010

장기금융상품의 처분	344,717,516	673,595,670

유형자산의 처분	3,489,854,061	1,528,833,600

임차보증금의 감소	10,000,000	5,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(506,434,275)

단기금융상품의 취득	(35,410,287,109)	(59,597,751,830)

장기금융상품의 취득	(575,877,531)

만기보유금융자산의 취득	(4,555,000)

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,831,101,220)	(3,484,481,100)

무형자산의 취득	(298,600,000)	(198,600,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)	(230,000,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	(125,429,881)

재무활동현금흐름	(15,323,459,000)	2,297,617,415

정부보조금의 수취	295,430,922	441,494,611

단기차입금의 증가	102,200,000,000	85,050,000,000

장기차입금의 증가	11,400,000,000

정부보조금의 상환	(295,430,922)	(537,087,196)

단기차입금의 상환	(101,400,000,000)	(85,050,000,000)

차입금의 상환	(15,373,159,000)	(7,756,290,000)

배당금지급	(750,300,000)	(1,250,500,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,087,229)	119,037,461

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,594,175,130)	(5,418,244,757)

기초현금및현금성자산	11,384,574,118	15,707,644,195

기말현금및현금성자산	7,790,398,988	10,289,399,438