오스템 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	81,043,452,406	79,971,971,792

현금및현금성자산	10,289,399,438	15,707,644,195

정부보조금	(4,407,415)	(100,000,000)

매출채권 및 기타유동채권	53,350,981,680	53,458,582,808

재고자산	10,443,666,354	9,114,900,174

기타유동금융자산	5,784,606,840	350,980,010

기타유동자산	1,179,205,509	1,439,864,605

비유동자산	152,680,632,909	158,202,315,322

기타비유동금융자산	1,813,984,346	1,915,097,485

장기매출채권 및 기타비유동채권

유형자산	89,230,285,936	95,414,001,570

영업권 이외의 무형자산	1,414,654,537	1,381,241,355

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	59,008,565,642	59,008,565,642

기타비유동자산	708,409,270	483,409,270

이연법인세자산	504,733,178

자산총계	233,724,085,315	238,174,287,114

부채

유동부채	93,487,809,677	93,103,146,136

매입채무 및 기타유동채무	20,553,364,380	32,151,594,149

단기차입금	31,800,000,000	31,800,000,000

유동성장기차입금	36,958,486,000	26,035,772,500

당기법인세부채

기타유동금융부채	459,697,474	582,079,826

유동충당부채	168,862,215

기타유동부채	3,716,261,823	2,364,837,446

비유동부채	17,146,571,550	23,233,320,678

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,188,771,536	2,082,291,556

장기차입금	12,879,243,000	20,397,412,500

퇴직급여부채	2,078,557,014	655,287,552

이연법인세부채	98,329,070

부채총계	110,634,381,227	116,336,466,814

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663

기타자본조정	(1,757,839,493)	(1,757,839,493)

기타포괄손익누계액	5,171,822,937	5,131,491,800

이익잉여금(결손금)	87,010,068,981	85,798,516,330

자본총계	123,089,704,088	121,837,820,300

자본과부채총계	233,724,085,315	238,174,287,114

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,563,630,231	134,497,813,023	43,181,782,180	138,783,659,248

매출원가	34,790,083,702	113,001,812,441	36,471,362,748	115,707,095,187

매출총이익	5,773,546,529	21,496,000,582	6,710,419,432	23,076,564,061

판매비와관리비	5,991,148,631	19,413,811,096	5,515,008,579	17,407,286,267

영업이익(손실)	(217,602,102)	2,082,189,486	1,195,410,853	5,669,277,794

금융수익	28,570,880	510,471,217	333,086,023	1,534,796,985

기타이익	1,208,601,411	4,800,188,072	2,270,745,057	6,254,482,268

금융원가	641,146,870	1,914,662,038	830,724,041	2,973,866,548

기타손실	(80,423,193)	2,033,295,080	2,848,936,946	4,526,906,717

법인세비용차감전순이익(손실)	458,846,512	3,444,891,657	119,580,946	5,957,783,782

법인세비용	(68,145,996)	(982,839,006)	17,520,149	(990,616,492)

당기순이익(손실)	390,700,516	2,462,052,651	137,101,095	4,967,167,290

기타포괄손익	(35,276,030)	40,331,137	22,216,123	(57,923,200)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(35,276,030)	40,331,137	22,216,123	(57,923,200)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(35,276,030)	40,331,137	22,216,123	(57,923,200)

총포괄손익	355,424,486	2,502,383,788	159,317,218	4,909,244,090

주당이익

기본주당이익(손실)	15	98	5	199

희석주당이익(손실)	14	97	5	196

자본변동표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

당기순이익(손실)	4,967,167,290	4,967,167,290

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

자기주식 거래로 인한 증감	962,872,120	2,727,307,891	3,690,180,011

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(57,923,200)	(57,923,200)

2016.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,550,637,158	(1,338,805,683)	4,598,433,613	81,728,769,258	117,539,034,346

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

당기순이익(손실)	2,462,052,651	2,462,052,651

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	40,331,137	40,331,137

2017.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	1,757,839,493	5,171,822,937	87,010,068,981	123,089,704,088

현금흐름표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	29,010,437	32,027,466,310

영업으로부터 창출된 현금흐름	875,211,307	33,469,910,233

이자수취(영업)	85,622,162	60,667,502

이자지급(영업)	(1,914,662,038)	(2,493,727,917)

법인세납부(환급)	982,839,006	990,616,492

투자활동현금흐름	(7,863,910,070)	(11,123,422,822)

단기대여금및수취채권의 처분	230,890,852	1,497,054,516

단기금융상품의 처분	53,908,930,140

만기보유금융자산의 처분	980,010	10,070,000

장기대여금및수취채권의 처분	0

장기금융상품의 처분	673,595,670

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	0	197,654,336

유형자산의 처분	1,528,833,600	11,079,897,144

무형자산의 처분	0

임차보증금의 감소	5,000,000	115,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	0	(1,519,918,385)

단기금융상품의 취득	(59,597,751,830)

장기금융상품의 취득	(575,877,531)	(3,040,805,703)

만기보유금융자산의 취득	0	(410,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출	0	(8,605,160,000)

유형자산의 취득	(3,484,481,100)	(3,964,753,200)

무형자산의 취득	(198,600,000)	(853,901,000)

임차보증금의 증가	(230,000,000)	(10,000,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	(125,429,881)	(582,884,187)

기타 장기성 자산의 처분	(5,445,266,343)

재무활동현금흐름	2,297,617,415	(9,469,191,879)

정부보조금의 수취	441,494,611	501,719,311

단기차입금의 증가	85,050,000,000	138,420,000,000

장기차입금의 증가	11,400,000,000	6,616,500,000

자기주식의 처분	0	2,727,307,891

정부보조금의 상환	(537,087,196)	(501,719,311)

단기차입금의 상환	(85,050,000,000)	(132,522,639,770)

차입금의 상환	(7,756,290,000)	(13,911,760,000)

장기차입금의 상환	0	(9,376,000,000)

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,422,600,000)

자기주식의 취득	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	119,037,461	(958,706,735)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,418,244,757)	10,476,144,874

기초현금및현금성자산	15,707,644,195	3,472,613,797

기말현금및현금성자산	10,289,399,438	13,948,758,671