오스템 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 30 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 29 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 30 기 3분기말	제 29 기말

자산

유동자산	89,548,466,987	84,247,956,553

현금및현금성자산	12,120,917,997	14,817,776,020

단기금융상품	487,500,000

매출채권 및 기타유동채권	65,706,764,253	59,384,819,529

재고자산	10,495,839,473	8,921,177,600

기타유동금융자산	3,070,000	10,685,000

유동 상각후원가 측정 금융자산	3,070,000	10,685,000

기타유동자산	734,375,264	1,113,498,404

비유동자산	127,464,453,590	132,444,741,636

장기금융상품	701,340,489	1,485,827,350

기타비유동금융자산	10,320,000	12,190,000

비유동 상각후원가 측정 금융자산	10,320,000	12,190,000

유형자산	68,558,218,686	74,507,663,695

사용권자산	436,438,248

영업권 이외의 무형자산	1,263,365,204	1,408,872,287

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	56,116,361,693	54,334,279,034

기타비유동자산	378,409,270	695,909,270

이연법인세자산

자산총계	217,012,920,577	216,692,698,189

부채

유동부채	104,389,126,064	92,356,486,064

매입채무 및 기타유동채무	93,824,880,347	89,911,930,440

단기매입채무	24,637,604,350	26,710,043,440

단기차입금	61,000,000,000	59,500,000,000

유동성장기차입금	8,000,000,000	3,701,887,000

유동리스부채	187,275,997

당기법인세부채	(363,319,387)	855,725,381

기타유동금융부채	403,587,994

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	403,587,994

유동충당부채	416,738,561	444,130,547

그 밖의 기타단기충당부채	416,738,561	444,130,547

기타유동부채	10,107,238,549	1,144,699,696

비유동부채	5,882,350,838	12,284,420,122

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,519,907,282	9,283,164,568

장기매입채무	1,258,749,818	1,283,164,568

장기차입금	8,000,000,000

비유동리스부채	261,157,464

퇴직급여부채	4,260,651,527	2,875,170,400

이연법인세부채	101,792,029	126,085,154

부채총계	110,271,476,902	104,640,906,186

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663

기타자본조정	(2,124,402,573)	(1,757,839,493)

기타포괄손익누계액	1,345,999,892	1,305,547,340

이익잉여금(결손금)	74,854,194,693	79,838,432,493

자본총계	106,741,443,675	112,051,792,003

자본과부채총계	217,012,920,577	216,692,698,189

포괄손익계산서
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,481,111,219	92,798,109,724	37,309,418,596	75,198,280,223

매출원가	24,736,893,483	78,433,834,773	32,092,331,911	64,925,339,461

매출총이익	2,744,217,736	14,364,274,951	5,217,086,685	10,272,940,762

판매비와관리비	4,259,248,757	13,989,055,550	5,486,577,071	10,827,393,637

대손상각비	(370,112,183)	(181,165,208)	30,703,725	26,501,961

영업이익(손실)	(1,144,918,838)	556,384,609	(300,194,111)	(580,954,836)

금융수익	34,486,333	107,839,083	96,120,741	156,839,351

기타이익	2,166,424,705	5,289,005,884	2,545,529,969	3,726,639,522

금융원가	7,275,723,532	8,760,108,008	879,826,361	1,535,318,110

기타손실	(6,893,695,492)	1,282,424,791	157,163,081	716,882,294

법인세비용차감전순이익(손실)	673,964,160	(4,089,303,223)	1,304,467,157	1,050,323,633

법인세비용	(343,061,867)	394,734,577	663,620,106	600,656,382

당기순이익(손실)	1,017,026,027	(4,484,037,800)	640,847,051	449,758,251

기타포괄손익	(92,177,294)	(102,496,113)	(179,434,952)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(92,177,294)	(102,496,113)	(179,434,952)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(92,177,294)	(102,496,113)	(179,434,952)

총포괄손익	924,848,733	(4,484,037,800)	538,350,938	270,323,299

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	(181)	26	18

자본변동표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	3,616,438,505	86,353,903,968	120,878,154,643

배당금지급	750,300,000	750,300,000

재평가된 토지의 처분	(1,388,973,059)	1,388,973,059

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(687,918,106)	(687,918,106)

기타포괄손익	(234,000,000)	(234,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(7,154,144,534)	449,758,251

2018.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	1,305,547,340	79,838,432,493	112,051,792,003

2019.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	1,305,547,340	79,838,432,493	112,051,792,003

배당금지급	500,200,000	500,200,000

재평가된 토지의 처분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	40,452,552	40,452,552

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	(366,563,080)

당기순이익(손실)	(4,484,037,800)	(4,484,037,800)

2019.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(2,124,402,573)	1,345,999,892	74,854,194,693	106,741,443,675

현금흐름표
제 30 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 29 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 30 기 3분기	제 29 기 3분기

영업활동현금흐름	3,932,453,357	9,791,707,466

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,148,592,370	10,189,820,567

이자수취(영업)	107,839,083	191,201,115

이자지급(영업)	(1,718,712,673)	(1,824,499,897)

법인세납부(환급)	394,734,577	1,235,185,681

투자활동현금흐름	(3,682,505,030)	1,951,663,633

단기금융상품의 처분	39,459,674,660

만기보유금융자산의 처분	9,485,000	3,395,000

장기금융상품의 처분	784,486,861	344,717,516

유형자산의 처분	693,049,989	3,489,854,061

임차보증금의 감소	407,500,000	10,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(43,198,199)	(506,434,275)

단기금융상품의 취득	(487,500,000)	(35,410,287,109)

사용권자산의 취득	(1,135,797,672)

유형자산의 취득	(1,959,448,350)	(3,831,101,220)

무형자산의 취득	(79,000,000)	(298,600,000)

임차보증금의 증가	(90,000,000)	(5,000,000)

만기보유금융자산의 취득	(4,555,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,782,082,659)	(1,300,000,000)

재무활동현금흐름	(3,068,650,080)	(15,323,459,000)

정부보조금의 수취	224,245,387	295,430,922

단기차입금의 증가	32,900,000,000	102,200,000,000

정부보조금의 상환	(224,245,387)	(295,430,922)

단기차입금의 상환	(31,400,000,000)	(101,400,000,000)

차입금의 상환	(3,701,887,000)	(15,373,159,000)

자기주식의 취득	(366,563,080)

배당금지급	(500,200,000)	(750,300,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	121,843,730	(14,087,229)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,696,858,023)	(3,594,175,130)

기초현금및현금성자산	14,817,776,020	11,384,574,118

기말현금및현금성자산	12,120,917,997	7,790,398,988