오스템 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 반기말 2016.06.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 반기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	95,940,830,839	103,829,008,273	97,874,653,842

현금및현금성자산	21,396,242,946	3,472,613,797	3,595,780,852

정부보조금	0	0	0

매출채권 및 기타유동채권	62,313,558,892	87,679,143,467	77,279,369,154

재고자산	10,202,548,658	10,920,065,699	12,990,079,747

기타유동금융자산	853,247,941	211,109,336	33,075,000

기타유동비금융자산	1,175,232,402	1,546,075,974	3,976,349,089

비유동자산	159,234,844,047	160,051,962,718	152,324,210,432

기타비유동금융자산	662,953,133	1,149,974,790	989,922,940

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0	0

유형자산	99,264,555,794	107,304,155,739	112,602,911,413

무형자산	1,380,531,455	731,577,021	814,159,021

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	56,832,434,348	50,227,274,348	37,179,727,788

기타비유동비금융자산	443,409,270	558,409,270	737,489,270

이연법인세자산	650,960,047	80,571,550	0

자산총계	255,175,674,886	263,880,970,991	250,198,864,274

부채

유동부채	85,459,502,174	90,857,621,809	97,992,343,048

매입채무 및 기타유동채무	36,415,896,087	33,457,969,900	30,683,508,366

단기차입금	31,041,150,000	36,952,639,770	45,102,438,240

유동성장기차입금	13,528,009,000	17,215,680,000	19,333,280,000

당기법인세부채	1,152,379,905	1,213,924,562	0

유동충당부채	839,292,224	483,433,983	539,029,686

기타유동금융부채	0	582,884,187	1,099,880,209

기타유동비금융부채	2,482,774,958	951,089,407	1,234,206,547

비유동부채	56,026,635,595	62,661,138,937	50,688,654,415

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,447,625,240	9,376,097,797	9,336,816,726

장기차입금	49,775,851,000	49,637,530,000	37,461,210,000

퇴직급여채무	4,803,159,355	3,647,511,140	3,333,197,621

이연법인세부채	0	0	557,430,068

부채총계	141,486,137,769	153,518,760,746	148,680,997,463

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	18,587,765,038	18,587,765,038	18,587,765,038

자본조정	(4,066,113,574)	(4,066,113,574)	(4,066,113,574)

기타포괄손익누계액	4,576,217,490	4,656,356,813	5,245,064,011

이익잉여금(결손금)	81,591,668,163	78,184,201,968	68,751,151,336

자본총계	113,689,537,117	110,362,210,245	101,517,866,811

자본과부채총계	255,175,674,886	263,880,970,991	250,198,864,274

포괄손익계산서
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,031,347,924	95,601,877,068	51,215,089,672	102,919,038,948	198,944,026,224	211,058,257,327

매출원가	40,099,604,902	79,235,732,439	43,676,286,015	87,520,227,548	167,352,855,484	184,987,002,510

매출총이익	8,931,743,022	16,366,144,629	7,538,803,657	15,398,811,400	31,591,170,740	26,071,254,817

판매비와관리비	6,534,665,050	11,892,277,688	5,536,742,387	12,042,870,916	23,972,893,932	21,926,325,086

영업이익(손실)	2,397,077,972	4,473,866,941	2,002,061,270	3,355,940,484	7,618,276,808	4,144,929,731

금융수익	369,780,149	1,201,710,962	712,203,638	790,347,250	1,061,649,732	1,030,483,156

기타이익	1,808,305,708	3,983,737,211	1,875,063,773	3,449,193,725	9,077,417,320	10,003,918,190

금융원가	795,420,851	2,143,142,507	1,032,585,084	2,071,902,989	4,858,160,975	5,972,503,121

기타손실	322,862,279	1,677,969,771	160,747,281	476,983,994	2,710,356,255	3,236,380,411

법인세비용차감전순이익(손실)	3,456,880,699	5,838,202,836	3,395,996,316	5,046,594,476	10,188,826,630	5,970,447,545

법인세비용	815,614,184	1,008,136,641	(506,465,398)	(1,137,198,507)	(192,624,002)	1,476,558,538

당기순이익(손실)	2,641,266,515	4,830,066,195	3,902,461,714	6,183,792,983	10,381,450,632	4,493,889,007

기타포괄손익	(52,705,919)	(80,139,323)	(55,940,927)	(55,940,927)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(52,705,919)	(80,139,323)	(55,940,927)	(55,940,927)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(52,705,919)	(80,139,323)	(55,940,927)	(55,940,927)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

총포괄손익	2,588,560,596	4,749,926,872	3,846,520,787	6,127,852,056	9,792,743,434	3,363,043,883

주당이익

기본주당이익(손실)	111	204	164	260	438	190

희석주당이익(손실)	110	201	161	256	431	187

자본변동표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	6,375,909,135	65,679,862,329	99,577,422,928

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,493,889,007	4,493,889,007

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

보험수리적손익	(1,130,845,124)	(1,130,845,124)

2014.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,381,450,632	10,381,450,632

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

보험수리적손익	(588,707,198)	(588,707,198)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,183,792,983	6,183,792,983

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

보험수리적손익	(55,940,927)	(55,940,927)

2015.06.30 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,189,123,084	73,986,544,319	106,697,318,867

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,830,066,195	4,830,066,195

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

보험수리적손익	(80,139,323)	(80,139,323)

2016.06.30 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,576,217,490	81,591,668,163	113,689,537,117

현금흐름표
제 27 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 26 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 반기	제 26 기 반기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	41,572,650,977	6,187,768,310	20,973,433,032	6,890,189,041

영업으로부터 창출된 현금흐름	44,240,547,894	6,901,986,731	22,951,013,646	14,518,008,471

이자수취	36,173,801	29,889,730	47,931,681	690,952,342

이자지급	(1,086,604,321)	(1,745,118,344)	(3,665,339,273)	(4,251,059,298)

법인세납부(환급)	(1,617,466,397)	1,001,010,193	1,639,826,978	(4,067,712,474)

투자활동현금흐름	(12,494,605,224)	(2,595,476,707)	(21,758,297,057)	(9,537,955,134)

단기대여금및수취채권의 처분	1,406,761,598	413,028,679	727,423,526	250,221,727

단기금융상품의 처분	0	0	0	1,260,000,000

만기보유금융자산의 처분	10,070,000	0	33,075,000	4,435,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	3,500,000,000

장기금융상품의 처분	0	47,605,467	0	1,442,825,022

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	166,021,027	0	(1,099,880,209)	538,241,454

유형자산의 처분	3,706,961,628	50,372,727	62,190,909	49,536,366

보증금의 감소	215,000,000	220,080,000	213,080,000	1,079,561,680

단기대여금의 증가	(1,416,023,727)	(397,741,349)	(720,959,012)	(216,450,551)

단기금융상품의 취득	0	0	0	(65,000,000)

장기금융상품의 취득	(208,548,353)	(242,081,372)	(167,916,850)	(1,618,853,214)

만기보유금융자산의 취득	(410,000)	0	(5,590,000)	(10,685,000)

종속기업투자주식의 취득	(6,605,160,000)	0	0	(4,055,460,000)

공동기업투자주식의 취득	0	0	(13,047,546,560)	(192,530,689)

유형자산의 취득	(2,904,525,867)	(1,566,860,650)	(7,718,173,861)	(10,456,345,249)

무형자산의 취득	(736,601,000)	0	0	(83,500,000)

보증금의 증가	(100,000,000)	(20,000,000)	(34,000,000)	(963,951,680)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(582,884,187)	(1,099,880,209)	0	0

기타 장기성 부채의 처분	(5,445,266,343)	0	0	0

재무활동현금흐름	(10,792,579,770)	(1,268,478,240)	647,721,530	(6,862,297,374)

정부보조금의 수취	471,740,166	0	400,871,141	687,544,412

단기차입금의 증가	107,800,000,000	95,618,779,380	194,161,419,150	163,647,676,517

장기차입금의 증가	6,616,500,000	19,876,800,000	29,443,200,000	19,000,000,000

정부보조금의 감소	(471,740,166)	0	(400,871,141)	(690,544,412)

단기차입금의 상환	(113,678,639,770)	(105,465,217,620)	(202,675,217,620)	(164,990,073,891)

유동성장기부채의 상환	(10,107,840,000)	(10,350,440,000)	(19,333,280,000)	(23,094,300,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	0

배당금지급	(1,422,600,000)	(948,400,000)	(948,400,000)	(1,422,600,000)

합병으로 인한 현금 증가	0	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(361,836,834)	118,839,711	13,975,440	201,967,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,923,629,149	2,442,653,074	(123,167,055)	(9,308,096,145)

기초현금및현금성자산	3,472,613,797	3,595,780,852	3,595,780,852	12,903,876,997

기말현금및현금성자산	21,396,242,946	6,038,433,926	3,472,613,797	3,595,780,852