오스템 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 2018.12.31 현재
제 28 기 2017.12.31 현재
제 27 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

자산

유동자산	84,247,956,553	87,492,887,100	79,971,971,792

현금및현금성자산	14,817,776,020	11,384,574,118	15,707,644,195

정부보조금	(100,000,000)

단기금융상품	6,993,500,000	350,000,000

매출채권 및 기타유동채권	59,384,819,529	58,909,286,315	53,458,582,808

재고자산	8,921,177,600	8,997,649,334	9,114,900,174

기타유동금융자산	10,685,000	4,485,000	980,010

유동만기보유금융자산	4,485,000	980,010

유동 상각후원가 측정 금융자산	10,685,000

기타유동자산	1,113,498,404	1,203,392,333	1,439,864,605

비유동자산	132,444,741,636	150,307,557,890	158,202,315,322

장기금융상품	1,485,827,350	1,808,995,413	1,915,097,485

기타비유동금융자산	12,190,000	18,320,000

비유동만기보유금융자산	18,320,000

비유동 상각후원가 측정 금융자산	12,190,000

유형자산	74,507,663,695	84,926,960,273	95,414,001,570

영업권 이외의 무형자산	1,408,872,287	1,392,267,287	1,381,241,355

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	54,334,279,034	61,008,565,642	59,008,565,642

기타비유동자산	695,909,270	700,909,270	483,409,270

이연법인세자산	451,540,005

자산총계	216,692,698,189	237,800,444,990	238,174,287,114

부채

유동부채	92,356,486,064	101,871,434,221	93,103,146,136

매입채무 및 기타유동채무	89,911,930,440	100,771,123,309	89,987,366,649

단기매입채무	26,710,043,440	25,906,911,309	32,151,594,149

단기차입금	59,500,000,000	58,800,000,000	31,800,000,000

유동성장기차입금	3,701,887,000	16,064,212,000	26,035,772,500

당기법인세부채	855,725,381	30,254,039	1,379,236,641

기타유동금융부채	582,079,826

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	582,079,826

유동충당부채	444,130,547	430,745,025	168,862,215

그 밖의 기타단기충당부채	444,130,547	430,745,025	168,862,215

기타유동부채	1,144,699,696	639,311,848	985,600,805

비유동부채	12,284,420,122	15,050,856,126	23,233,320,678

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,283,164,568	13,787,993,127	22,479,704,056

장기매입채무	1,283,164,568	1,696,940,127	2,082,291,556

장기차입금	8,000,000,000	12,091,053,000	20,397,412,500

퇴직급여부채	2,875,170,400	1,262,862,999	655,287,552

이연법인세부채	126,085,154	98,329,070

부채총계	104,640,906,186	116,922,290,347	116,336,466,814

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663	19,665,651,663

기타자본조정	(1,757,839,493)	(1,757,839,493)	(1,757,839,493)

기타포괄손익누계액	1,305,547,340	3,616,438,505	5,131,491,800

이익잉여금(결손금)	79,838,432,493	86,353,903,968	85,798,516,330

자본총계	112,051,792,003	120,878,154,643	121,837,820,300

자본과부채총계	216,692,698,189	237,800,444,990	238,174,287,114

포괄손익계산서
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

수익(매출액)	142,300,336,298	168,927,129,926	191,142,538,244

매출원가	119,960,028,481	141,969,409,608	158,087,230,961

매출총이익	22,340,307,817	26,957,720,318	33,055,307,283

판매비와관리비	21,856,408,546	24,935,437,149	24,439,921,291

대손상각비	1,583,063,376	(409,342,612)	547,375,998

영업이익(손실)	(1,099,164,105)	2,431,625,781	8,068,009,994

금융수익	291,405,291	622,560,888	1,555,944,448

기타이익	10,438,887,398	5,915,150,548	8,518,305,957

금융원가	2,803,776,890	2,551,869,217	3,817,242,065

기타손실	11,441,993,306	5,315,627,728	3,038,363,425

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,614,641,612)	1,101,840,272	11,286,654,909

법인세비용	2,539,502,922	684,942,500	2,249,740,547

당기순이익(손실)	(7,154,144,534)	416,897,772	9,036,914,362

기타포괄손익	(921,918,106)	(126,063,429)	475,134,987

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(687,918,106)	(126,063,429)	475,134,987

지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익	(234,000,000)

총포괄손익	(8,076,062,640)	290,834,343	9,512,049,349

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(286)	17	372

자본변동표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

재평가된 토지의 처분

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	475,134,987	175,134,987

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감	1,077,886,625	2,308,274,081	3,386,160,706

당기순이익(손실)	9,036,914,362	9,036,914,362

2016.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

재평가된 토지의 처분	(1,388,989,866)	1,388,989,866

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(126,063,429)	(126,063,429)

기타포괄손익

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	416,897,772	416,897,772

2017.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	3,616,438,505	86,353,903,968	120,878,154,643

2018.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	3,616,438,505	86,353,903,968	120,878,154,643

배당금지급	(750,300,000)	(750,300,000)

재평가된 토지의 처분	(1,388,973,059)	1,388,973,059

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(687,918,106)	(687,918,106)

기타포괄손익	(234,000,000)	(234,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(7,154,144,534)	(7,154,144,534)

2018.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	1,305,547,340	79,838,432,493	112,051,792,003

현금흐름표
제 29 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	15,785,055,776	155,082,125	45,866,035,722

영업으로부터 창출된 현금흐름	18,962,384,086	5,101,227,474	51,356,724,198

이자수취(영업)	220,272,607	150,453,336	66,846,643

이자지급(영업)	(2,521,222,679)	(2,548,360,859)	(3,213,975,534)

법인세납부(환급)	(876,378,238)	(2,548,237,826)	(2,343,559,585)

투자활동현금흐름	4,217,048,449	(11,597,089,232)	(10,599,198,842)

단기금융상품의 처분	42,403,787,109	73,718,693,255

만기보유금융자산의 처분	4,485,000	980,010	13,455,000

장기금융상품의 처분	405,000,000	790,595,670

유형자산의 처분	1,718,368,805	2,644,865,530	6,284,967,999

임차보증금의 감소	5,000,000	50,000,000	75,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(509,029,430)	245,068,852	(233,456,424)

단기금융상품의 취득	(35,410,287,109)	(81,100,812,990)

장기금융상품의 취득	(81,831,937)	(705,663,598)	(1,115,692,705)

만기보유금융자산의 취득	(4,555,000)	(1,635,000)	(410,000)

매도가능금융자산의 취득	(300,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)	(8,781,291,294)

유형자산의 취득	(2,905,688,989)	(4,567,994,746)	(5,602,640,567)

무형자산의 취득	(108,200,000)	(234,824,000)	(853,901,000)

임차보증금의 증가	(267,500,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(168,862,215)	(385,229,851)

재무활동현금흐름	(16,546,774,800)	7,813,727,500	(23,574,249,759)

정부보조금의 수취	424,846,293	100,000,000

단기차입금의 증가	17,500,000,000	130,250,000,000	173,070,000,000

장기차입금의 증가	11,400,000,000	6,616,500,000

정부보조금의 상환	(424,846,293)	(100,000,000)

단기차입금의 상환	(16,800,000,000)	(103,250,000,000)	(178,222,639,770)

차입금의 상환	(16,094,699,800)	(26,035,772,500)	(17,529,690,000)

장기차입금의 상환	(401,775,000)	(3,200,000,000)	(9,876,000,000)

자기주식의 취득	3,690,180,011

배당금지급	(750,300,000)	(1,250,500,000)	(1,422,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(22,127,523)	(694,790,470)	542,443,277

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,433,201,902	(4,323,070,077)	12,235,030,398

기초현금및현금성자산	11,384,574,118	15,707,644,195	3,472,613,797

기말현금및현금성자산	14,817,776,020	11,384,574,118	15,707,644,195