오스템 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	85,280,435,842	103,829,008,273	97,874,653,842

현금및현금성자산	13,948,758,671	3,472,613,797	3,595,780,852

정부보조금	0	0

매출채권 및 기타유동채권	58,233,940,829	87,679,143,467	77,279,369,154

재고자산	10,239,094,307	10,920,065,699	12,990,079,747

기타유동금융자산	774,365,010	211,109,336	33,075,000

기타유동비금융자산	2,084,277,025	1,546,075,974	3,976,349,089

비유동자산	163,047,068,314	160,051,962,718	152,324,210,432

기타비유동금융자산	4,383,082,603	1,149,974,790	989,922,940

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0	0

유형자산	97,067,501,054	107,304,155,739	112,602,911,413

무형자산	1,437,686,405	731,577,021	814,159,021

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	58,832,434,348	50,227,274,348	37,179,727,788

기타비유동비금융자산	453,409,270	558,409,270	737,489,270

이연법인세자산	872,954,634	80,571,550	0

자산총계	248,327,504,156	263,880,970,991	250,198,864,274

부채

유동부채	84,443,020,563	90,857,621,809	97,992,343,048

매입채무 및 기타유동채무	26,322,944,227	33,457,969,900	30,683,508,366

단기차입금	42,850,000,000	36,952,639,770	45,102,438,240

유동성장기차입금	10,134,351,000	17,215,680,000	19,333,280,000

당기법인세부채	0	1,213,924,562	0

유동충당부채	1,021,645,245	483,433,983	539,029,686

기타유동금융부채	0	582,884,187	1,099,880,209

기타유동비금융부채	4,114,080,091	951,089,407	1,234,206,547

비유동부채	46,345,449,247	62,661,138,937	50,688,654,415

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,485,302,592	9,376,097,797	9,336,816,726

장기차입금	39,452,909,000	49,637,530,000	37,461,210,000

퇴직급여채무	5,407,237,655	3,647,511,140	3,333,197,621

이연법인세부채	0	0	557,430,068

부채총계	130,788,469,810	153,518,760,746	148,680,997,463

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,550,637,158	18,587,765,038	18,587,765,038

자본조정	(1,338,805,683)	(4,066,113,574)	(4,066,113,574)

기타포괄손익누계액	4,598,433,613	4,656,356,813	5,245,064,011

이익잉여금(결손금)	81,728,769,258	78,184,201,968	68,751,151,336

자본총계	117,539,034,346	110,362,210,245	101,517,866,811

자본과부채총계	248,327,504,156	263,880,970,991	250,198,864,274

포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,181,782,180	138,783,659,248	47,014,266,208	149,933,305,156	198,944,026,224	211,058,257,327

매출원가	36,471,362,748	115,707,095,187	38,784,270,227	126,304,497,775	167,352,855,484	184,987,002,510

매출총이익	6,710,419,432	23,076,564,061	8,229,995,981	23,628,807,381	31,591,170,740	26,071,254,817

판매비와관리비	5,515,008,579	17,407,286,267	6,304,563,918	18,347,434,834	23,972,893,932	21,926,325,086

영업이익(손실)	1,195,410,853	5,669,277,794	1,925,432,063	5,281,372,547	7,618,276,808	4,144,929,731

금융수익	333,086,023	1,534,796,985	13,042,493	803,389,743	1,061,649,732	1,030,483,156

기타이익	2,270,745,057	6,254,482,268	4,384,460,446	7,833,654,171	9,077,417,320	10,003,918,190

금융원가	830,724,041	2,973,866,548	3,352,803,063	5,424,706,052	4,858,160,975	5,972,503,121

기타손실	2,848,936,946	4,526,906,717	1,720,167,186	2,197,151,180	2,710,356,255	3,236,380,411

법인세비용차감전순이익(손실)	119,580,946	5,957,783,782	1,249,964,753	6,296,559,229	10,188,826,630	5,970,447,545

법인세비용	(17,520,149)	990,616,492	134,866,274	1,272,064,781	(192,624,002)	1,476,558,538

당기순이익(손실)	137,101,095	4,967,167,290	1,384,831,027	7,568,624,010	10,381,450,632	4,493,889,007

기타포괄손익	22,216,123	(57,923,200)	(82,591,637)	(138,532,564)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	22,216,123	(57,923,200)	(82,591,637)	(138,532,564)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	22,216,123	(57,923,200)	(82,591,637)	(138,532,564)	(588,707,198)	(1,130,845,124)

총포괄손익	159,317,218	4,909,244,090	1,302,239,390	7,430,091,446	9,792,743,434	3,363,043,883

주당이익

기본주당이익(손실)	5	199	58	319	438	190

희석주당이익(손실)	5	196	57	314	431	187

자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	6,375,909,135	65,679,862,329	99,577,422,928

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,493,889,007	4,493,889,007

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(1,130,845,124)	(1,130,845,124)

2014.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,381,450,632	10,381,450,632

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(588,707,198)	(588,707,198)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,568,624,010	7,568,624,010

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

보험수리적손익	(138,532,564)	(138,532,564)

2015.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,106,531,447	75,371,375,346	107,999,558,257

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	4,967,167,290	4,967,167,290

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	962,872,120	2,727,307,891	3,690,180,011

보험수리적손익	(57,923,200)	(57,923,200)

2016.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	19,550,637,158	(1,338,805,683)	4,598,433,613	81,728,769,258	117,539,034,346

현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	32,027,466,310	26,667,031,753	20,973,433,032	6,890,189,041

영업으로부터 창출된 현금흐름	33,469,910,233	28,704,478,494	22,951,013,646	14,518,008,471

이자수취	60,667,502	43,105,975	47,931,681	690,952,342

이자지급	(2,493,727,917)	(2,768,978,425)	(3,665,339,273)	(4,251,059,298)

법인세납부(환급)	990,616,492	688,425,709	1,639,826,978	(4,067,712,474)

투자활동현금흐름	(11,123,422,822)	(19,870,062,888)	(21,758,297,057)	(9,537,955,134)

단기대여금및수취채권의 처분	1,497,054,516	0	727,423,526	250,221,727

단기금융상품의 처분	0	0	0	1,260,000,000

만기보유금융자산의 처분	10,070,000	8,200,000	33,075,000	4,435,000

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0	3,500,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	0	1,442,825,022

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	197,654,336	2,246,814,418	(1,099,880,209)	538,241,454

유형자산의 처분	11,079,897,144	54,009,090	62,190,909	49,536,366

무형자산의 처분	0	0	0	0

보증금의 감소	115,000,000	220,080,000	213,080,000	1,079,561,680

단기대여금의 증가	(1,519,918,385)	0	(720,959,012)	(216,450,551)

단기금융상품의 취득	0	0	0	(65,000,000)

장기금융상품의 취득	(3,040,805,703)	(114,755,232)	(167,916,850)	(1,618,853,214)

만기보유금융자산의 취득	(410,000)	(2,450,000)	(5,590,000)	(10,685,000)

종속기업투자주식의 취득	0	0	0	(4,055,460,000)

공동기업투자주식의 취득	(8,605,160,000)	(9,566,400,000)	(13,047,546,560)	(192,530,689)

유형자산의 취득	(3,964,753,200)	(11,595,680,955)	(7,718,173,861)	(10,456,345,249)

무형자산의 취득	(853,901,000)	0	0	(83,500,000)

보증금의 증가	(10,000,000)	(20,000,000)	(34,000,000)	(963,951,680)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(582,884,187)	(1,099,880,209)	0	0

기타 장기성 부채의 처분	(5,445,266,343)	0	0	0

재무활동현금흐름	(9,469,191,879)	(2,240,998,240)	647,721,530	(6,862,297,374)

정부보조금의 수취	501,719,311	204,584,391	400,871,141	687,544,412

단기차입금의 증가	138,420,000,000	134,618,779,380	194,161,419,150	163,647,676,517

장기차입금의 증가	6,616,500,000	29,443,200,000	29,443,200,000	19,000,000,000

자기주식의 처분	2,727,307,891	0	0	0

정부보조금의 감소	(501,719,311)	(204,584,391)	(400,871,141)	(690,544,412)

단기차입금의 상환	(132,522,639,770)	(150,325,217,620)	(202,675,217,620)	(164,990,073,891)

유동성장기부채의 상환	(13,911,760,000)	(15,029,360,000)	(19,333,280,000)	(23,094,300,000)

장기차입금의 상환	(9,376,000,000)	0	0	0

배당금지급	(1,422,600,000)	(948,400,000)	(948,400,000)	(1,422,600,000)

합병으로 인한 현금 증가	0	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(958,706,735)	352,590,167	13,975,440	201,967,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,476,144,874	4,908,560,792	(123,167,055)	(9,308,096,145)

기초현금및현금성자산	3,472,613,797	3,595,780,852	3,595,780,852	12,903,876,997

기말현금및현금성자산	13,948,758,671	8,504,341,644	3,472,613,797	3,595,780,852