오스템 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 2017.12.31 현재
제 27 기 2016.12.31 현재
제 26 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

자산

유동자산	87,492,887,100	79,971,971,792	103,829,008,273

현금및현금성자산	11,384,574,118	15,707,644,195	3,472,613,797

정부보조금	(100,000,000)

매출채권 및 기타유동채권	58,909,286,315	53,458,582,808	87,679,143,467

재고자산	8,997,649,334	9,114,900,174	10,920,065,699

기타유동금융자산	6,997,985,000	350,980,010	211,109,336

기타유동자산	1,203,392,333	1,439,864,605	1,546,075,974

비유동자산	150,307,557,890	158,202,315,322	160,051,962,718

기타비유동금융자산	1,827,315,413	1,915,097,485	1,149,974,790

장기매출채권 및 기타비유동채권

유형자산	84,926,960,273	95,414,001,570	107,304,155,739

영업권 이외의 무형자산	1,392,267,287	1,381,241,355	731,577,021

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	61,008,565,642	59,008,565,642	50,227,274,348

기타비유동자산	700,909,270	483,409,270	558,409,270

이연법인세자산	451,540,005	80,571,550

자산총계	237,800,444,990	238,174,287,114	263,880,970,991

부채

유동부채	101,871,434,221	93,103,146,136	90,857,621,809

매입채무 및 기타유동채무	25,906,911,309	32,151,594,149	33,457,969,900

단기차입금	58,800,000,000	31,800,000,000	36,952,639,770

유동성장기차입금	16,064,212,000	26,035,772,500	17,215,680,000

당기법인세부채	30,254,039	1,379,236,641	1,213,924,562

기타유동금융부채	430,745,025	582,079,826	483,433,983

유동충당부채	168,862,215	582,884,187

기타유동부채	639,311,848	985,600,805	951,089,407

비유동부채	15,050,856,126	23,233,320,678	62,661,138,937

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,696,940,127	2,082,291,556	9,376,097,797

장기차입금	12,091,053,000	20,397,412,500	49,637,530,000

퇴직급여부채	1,262,862,999	655,287,552	3,647,511,140

이연법인세부채	98,329,070

부채총계	116,922,290,347	116,336,466,814	153,518,760,746

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	19,665,651,663	19,665,651,663	18,587,765,038

기타자본조정	(1,757,839,493)	(1,757,839,493)	(4,066,113,574)

기타포괄손익누계액	3,616,438,505	5,131,491,800	4,656,356,813

이익잉여금(결손금)	86,353,903,968	85,798,516,330	78,184,201,968

자본총계	120,878,154,643	121,837,820,300	110,362,210,245

자본과부채총계	237,800,444,990	238,174,287,114	263,880,970,991

포괄손익계산서
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

수익(매출액)	168,927,129,926	191,142,538,244	198,944,026,224

매출원가	141,969,409,608	158,087,230,961	167,352,855,484

매출총이익	26,957,720,318	33,055,307,283	31,591,170,740

판매비와관리비	24,526,094,537	24,987,297,289	23,972,893,932

영업이익(손실)	2,431,625,781	8,068,009,994	7,618,276,808

금융수익	622,560,888	1,555,944,448	1,061,649,732

기타이익	5,915,150,548	8,518,305,957	9,077,417,320

금융원가	2,551,869,217	3,817,242,065	4,858,160,975

기타손실	5,315,627,728	3,038,363,425	2,710,356,255

법인세비용차감전순이익(손실)	1,101,840,272	11,286,654,909	10,188,826,630

법인세비용	684,942,500	2,249,740,547	(192,624,002)

당기순이익(손실)	416,897,772	9,036,914,362	10,381,450,632

기타포괄손익	(126,063,429)	475,134,987	(588,707,198)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(126,063,429)	475,134,987	(588,707,198)

총포괄손익	290,834,343	9,512,049,349	9,792,743,434

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	372	438

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	370	431

자본변동표
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	5,245,064,011	68,751,151,336	101,517,866,811

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)

기타거래

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(588,707,198)	(588,707,198)

당기순이익(손실)	10,381,450,632	10,381,450,632

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	18,587,765,038	(4,066,113,574)	4,656,356,813	78,184,201,968	110,362,210,245

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

기타거래

자기주식 거래로 인한 증감	1,077,886,625	2,308,274,081	3,386,160,706

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	475,134,987	475,134,987

당기순이익(손실)	9,036,914,362	9,036,914,362

2016.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	5,131,491,800	85,798,516,330	121,837,820,300

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

기타거래	(1,388,989,866)	1,388,989,866

자기주식 거래로 인한 증감

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(126,063,429)	(126,063,429)

당기순이익(손실)	416,897,772	416,897,772

2017.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	19,665,651,663	(1,757,839,493)	3,616,438,505	86,353,903,968	120,878,154,643

현금흐름표
제 28 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	155,082,125	45,866,035,722	20,973,433,032

영업으로부터 창출된 현금흐름	5,101,227,474	51,356,724,198	22,951,013,646

이자수취(영업)	150,453,336	66,846,643	47,931,681

이자지급(영업)	(2,548,360,859)	(3,213,975,534)	(3,665,339,273)

법인세납부(환급)	(2,548,237,826)	(2,343,559,585)	1,639,826,978

투자활동현금흐름	(11,597,089,232)	(10,599,198,842)	(21,758,297,057)

단기대여금및수취채권의 처분	727,423,526

단기금융상품의 처분	73,718,693,255

만기보유금융자산의 처분	980,010	13,455,000	33,075,000

장기대여금및수취채권의 처분

장기금융상품의 처분	790,595,670	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(168,862,215)	(385,229,851)	(1,099,880,209)

유형자산의 처분	2,644,865,530	6,284,967,999	62,190,909

무형자산의 처분

임차보증금의 감소	50,000,000	75,000,000	213,080,000

단기대여금및수취채권의 취득	245,068,852	(233,456,424)	(720,959,012)

단기금융상품의 취득	(81,100,812,990)

장기금융상품의 취득	(705,663,598)	(1,115,692,705)	(167,916,850)

만기보유금융자산의 취득	(1,635,000)	(410,000)	(5,590,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(2,000,000,000)	(8,781,291,294)	(13,047,546,560)

조인트벤처 투자지분의 취득에 따른 기타현금유출

유형자산의 취득	(4,567,994,746)	(5,602,640,567)	(7,718,173,861)

무형자산의 취득	(234,824,000)	(853,901,000)	0

임차보증금의 증가	(267,500,000)	(34,000,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입

기타 장기성 자산의 처분

재무활동현금흐름	7,813,727,500	(23,574,249,759)	647,721,530

정부보조금의 수취	100,000,000	400,871,141

단기차입금의 증가	130,250,000,000	173,070,000,000	194,161,419,150

장기차입금의 증가	11,400,000,000	6,616,500,000	29,443,200,000

자기주식의 처분

정부보조금의 상환	(100,000,000)	(400,871,141)

단기차입금의 상환	(103,250,000,000)	(178,222,639,770)	(202,675,217,620)

차입금의 상환	(26,035,772,500)	(17,529,690,000)	(19,333,280,000)

장기차입금의 상환	(3,200,000,000)	(9,876,000,000)	0

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,422,600,000)	(948,400,000)

자기주식의 취득	3,690,180,011	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(694,790,470)	542,443,277	13,975,440

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,323,070,077)	12,235,030,398	(123,167,055)

기초현금및현금성자산	15,707,644,195	3,472,613,797	3,595,780,852

기말현금및현금성자산	11,384,574,118	15,707,644,195	3,472,613,797