오스템 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 1분기말	제 27 기말	제 26 기말

자산

유동자산	89,005,279,658	83,596,077,176	107,871,384,977

현금및현금성자산	7,558,533,317	16,127,405,415	3,683,173,876

정부보조금	(116,352,354)	(114,352,354)	(18,781,524)

매출채권 및 기타유동채권	59,216,413,713	55,773,683,750	90,768,970,162

재고자산	11,672,302,907	10,002,760,977	11,630,508,543

기타유동금융자산	9,118,171,215	350,980,010	211,109,336

기타유동비금융자산	1,556,210,860	1,455,599,378	1,596,404,584

비유동자산	168,199,868,608	174,530,421,536	176,998,727,422

기타비유동금융자산	1,986,200,075	1,915,097,485	1,149,974,790

유형자산	98,534,359,028	100,034,944,948	110,552,340,328

무형자산	4,049,592,592	4,103,704,309	3,454,039,975

종속기업및조인트벤처투자	62,573,793,643	67,651,765,524	60,950,823,059

기타비유동자산	1,055,923,270	824,909,270	891,549,270

이연법인세자산	0

자산총계	257,205,148,266	258,126,498,712	284,870,112,399

부채

유동부채	103,915,303,007	95,826,496,000	93,207,806,005

매입채무 및 기타유동채무	29,693,275,269	32,633,639,680	34,188,276,772

단기차입금	42,760,000,000	33,160,000,000	37,312,639,770

기타유동금융부채	126,499,075	168,862,215	582,884,187

유동성장기차입금	28,247,398,000	27,235,772,500	18,705,680,000

당기법인세부채	743,485,651	1,379,236,641	1,213,924,562

유동충당부채	102,090,746	206,985,077	252,615,487

기타유동비금융부채	2,242,554,266	1,041,999,887	951,785,227

비유동부채	24,366,037,852	27,841,879,819	68,088,945,016

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,117,784,883	2,082,291,556	9,376,097,797

장기차입금	17,279,538,000	20,397,412,500	49,837,530,000

퇴직급여채무	1,892,486,763	1,102,941,476	4,007,908,644

이연법인세부채	3,076,228,206	4,259,234,287	4,867,408,575

부채총계	128,281,340,859	123,668,375,819	161,296,751,021

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	11,552,310,806	11,552,310,806	10,474,424,181

자본조정	(1,772,239,493)	(1,772,239,493)	(4,080,513,574)

기타포괄손익누계액	7,825,183,936	11,305,204,033	12,812,219,262

이익잉여금(결손금)	98,226,374,915	100,275,577,106	91,280,900,832

비지배지분	92,177,243	97,270,441	86,330,677

자본총계	128,923,807,407	134,458,122,893	123,573,361,378

자본과부채총계	257,205,148,266	258,126,498,712	284,870,112,399

연결 포괄손익계산서
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	47,423,056,431	47,423,056,431	48,093,355,987	48,093,355,987	199,278,596,843	209,187,050,098

매출원가	39,630,960,983	39,630,960,983	40,453,626,291	40,453,626,291	164,436,594,656	174,803,675,444

매출총이익	7,792,095,448	7,792,095,448	7,639,729,696	7,639,729,696	34,842,002,187	34,383,374,654

판매비와관리비	6,595,469,440	6,595,469,440	5,673,703,879	5,673,703,879	26,218,857,226	25,234,449,740

영업이익(손실)	1,196,626,008	1,196,626,008	1,966,025,817	1,966,025,817	8,623,144,961	9,148,924,914

금융수익	407,607,278	407,607,278	830,522,630	830,522,630	1,555,091,638	1,066,010,437

기타이익	1,606,613,053	1,606,613,053	2,200,203,324	2,200,203,324	8,612,190,552	9,172,283,567

공동지배기업이익	1,124,171,899	1,124,171,899	878,889,282	878,889,282	3,637,435,992	2,725,847,566

금융원가	637,159,977	637,159,977	1,364,596,255	1,364,596,255	3,897,136,055	4,946,794,862

기타손실	2,607,559,031	2,607,559,031	1,351,327,480	1,351,327,480	2,907,979,979	2,759,241,850

공동지배기업손실	1,858,622,158	1,858,622,158	711,379,853	711,379,853	3,225,569,969	16,336,620

법인세비용차감전순이익(손실)	(768,322,928)	(768,322,928)	2,448,337,465	2,448,337,465	12,397,177,140	14,390,693,152

법인세비용	(35,472,461)	(35,472,461)	414,530,335	414,530,335	1,969,016,373	645,252,024

당기순이익(손실)	(803,795,389)	(803,795,389)	2,033,807,130	2,033,807,130	10,428,160,767	13,745,441,128

기타포괄손익	(3,480,020,097)	(3,480,020,097)	(406,070,882)	(406,070,882)	(1,506,959,958)	(341,979,297)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	18,292,007	18,292,007	(27,433,404)	(27,433,404)	478,074,942	(736,711,063)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	18,292,007	18,292,007	(27,433,404)	(27,433,404)	478,074,942	(736,711,063)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(3,498,312,104)	(3,498,312,104)	(378,637,478)	(378,637,478)	(1,985,034,900)	394,731,766

지분법자본변동	(3,498,312,104)	(3,498,312,104)	(378,637,478)	(378,637,478)	(1,260,093,763)	394,731,766

부의지분법자본변동	(724,941,137)	0

총포괄손익	(4,283,815,486)	(4,283,815,486)	1,627,736,248	1,627,736,248	8,921,200,809	13,403,461,831

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(798,702,191)	(798,702,191)	2,036,078,788	2,036,078,788	10,417,276,274	13,721,480,121

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,093,198)	(5,093,198)	(2,271,659)	(2,271,659)	10,884,493	23,961,007

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,278,722,288)	(4,278,722,288)	1,630,007,906	1,630,007,906	8,910,261,045	13,382,283,297

포괄손익, 비지배지분	(5,093,198)	(5,093,198)	(2,271,659)	(2,271,659)	10,939,764	21,178,534

주당이익

기본주당이익(손실)	(32)	(32)	86	86	428	580

희석주당이익(손실)	(32)	(32)	84	84	427	570

연결 자본변동표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,721,480,121	13,721,480,121	23,961,007	13,745,441,128

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)	(948,400,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	394,731,766	394,731,766	394,731,766

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(733,928,590)	(733,928,590)	(2,782,473)	(736,711,063)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,417,276,274	10,417,276,274	10,884,493	10,428,160,767

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	1,077,886,625	2,308,274,081	3,386,160,706	3,386,160,706

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(1,260,093,763)	(1,260,093,763)	(1,260,093,763)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	(724,941,137)	(724,941,137)	(724,941,137)

보험수리적손익	478,019,671	478,019,671	55,271	478,074,942

2016.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,772,239,493)	11,305,204,033	100,275,577,106	134,360,852,452	97,270,441	134,458,122,893

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,036,078,788	2,036,078,788	(2,271,659)	2,033,807,130

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(378,637,478)	(378,637,478)	(378,637,478)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(27,433,404)	(27,433,404)	(27,433,404)

2016.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,406,148,380	91,894,379,620	123,694,438,607	84,059,018	123,778,497,626

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,772,239,493)	11,305,204,033	100,275,577,106	134,360,852,452	97,270,441	134,458,122,893

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(798,702,191)	(798,702,191)	(5,093,198)	(803,795,389)

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(1,919,152,714)	(1,919,152,714)	(1,919,152,714)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	(1,579,159,390)	(1,579,159,390)	(1,579,159,390)

보험수리적손익	18,292,007	18,292,007	0	18,292,007

2017.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,772,239,493)	7,825,183,936	98,226,374,915	128,831,630,164	92,177,243	128,923,807,407

연결 현금흐름표
제 28 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 27 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 27 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 28 기 1분기	제 27 기 1분기	제 27 기	제 26 기

영업활동현금흐름	(4,877,680,675)	19,155,540,916	47,922,261,811	21,639,501,530

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,071,032,540)	20,413,238,075	53,492,646,187	23,671,028,463

이자수취	13,517,923	15,341,918	65,993,833	52,292,386

이자지급	(637,159,977)	(851,481,920)	(3,293,869,524)	(3,724,621,016)

배당금수취	0	0

법인세납부(환급)	(1,183,006,081)	(421,557,157)	(2,342,508,685)	1,640,801,697

투자활동현금흐름	(11,131,627,794)	(11,054,274,550)	(12,950,734,818)	(22,303,511,889)

단기금융상품의 처분	6,815,000

장기금융상품의 처분	274,858,160

단기대여금및수취채권의 처분	202,326,241	727,423,526

장기대여금및수취채권의 처분

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	(385,229,851)	(1,033,992,044)

만기보유금융자산의 처분	980,010	13,455,000	33,075,000

보증금의 감소	5,000,000	75,000,000	423,080,000

유형자산의 처분	37,506,769	6,284,967,999	62,190,909

장기금융상품의 취득	(74,497,590)	(104,098,114)	(1,115,692,705)	(442,775,010)

단기금융상품의 취득	(9,154,021,690)	(410,000)

단기대여금의 증가	(233,456,424)	(720,959,012)

보증금의 증가	(236,014,000)	(8,360,000)	(146,400,000)

유형자산의 취득	(1,544,161,410)	(2,262,789,828)	(7,945,816,543)	(8,426,876,858)

건설중인자산의 취득	(665,340,000)

무형자산의 취득	(667,261,000)	(853,901,000)

만기보유금융자산의 취득	(410,000)	(5,590,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(6,605,160,000)	(8,781,291,294)	(13,047,546,560)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(331,239,355)	(793,537,377)

기타 장기성 자산의 처분

재무활동현금흐름	7,972,535,000	(1,945,106,380)	(23,068,678,929)	256,503,054

단기차입금의 증가	34,150,000,000	13,800,000,000	174,070,000,000	194,404,419,150

정부보조금의 수취	126,844,351	226,097,350	930,822,469	763,144,514

장기차입금의 증가	3,400,000,000	6,616,500,000	6,616,500,000	29,443,200,000

자기주식의 처분	3,690,180,011

단기차입금의 상환	(24,550,000,000)	(17,930,000,000)	(178,222,639,770)	(202,958,217,620)

유동성장기부채의 상환	(5,029,465,000)	(4,433,920,000)	(18,019,690,000)	(19,703,280,000)

유상증자

장기차입금의 상환	(9,876,000,000)

정부보조금의 감소	(124,844,351)	(223,783,730)	(835,251,639)	(744,362,990)

배당금지급	(1,422,600,000)	(948,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(532,098,629)	(118,545,299)	541,383,475	13,975,431

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,568,872,098)	6,037,614,687	12,444,231,539	(393,531,874)

기초현금및현금성자산	16,127,405,415	3,683,173,876	3,683,173,876	4,076,705,750

기말현금및현금성자산	7,558,533,317	9,720,788,563	16,127,405,415	3,683,173,876