오스템 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 31 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 30 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 1분기말	제 30 기말

자산

유동자산	79,008,490,792	81,276,932,135

현금및현금성자산	20,195,859,441	22,185,684,005

단기금융상품	2,487,500,000	5,118,700,000

매출채권 및 기타유동채권	41,577,512,273	41,591,409,295

당기법인세자산	245,910,588

재고자산	13,776,916,333	10,649,881,724

기타유동금융자산	6,000,000	5,590,000

유동만기보유금융자산

유동 상각후원가 측정 금융자산	6,000,000	5,590,000

기타유동자산	964,702,745	1,479,756,523

비유동자산	138,654,166,938	140,087,295,128

장기금융상품	524,486,642	732,588,585

유형자산	74,674,333,546	76,492,205,552

사용권자산	364,034,041	418,212,862

영업권 이외의 무형자산	4,138,362,326	4,176,191,909

기타비유동금융자산	6,190,000	6,600,000

비유동만기보유금융자산

비유동 상각후원가 측정 금융자산	6,190,000	6,600,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	56,417,605,405	57,185,823,580

이연법인세자산	1,632,540,818	339,058,480

기타비유동자산	896,614,160	736,614,160

자산총계	217,662,657,730	221,364,227,263

부채

유동부채	102,593,917,961	107,273,432,112

매입채무 및 기타유동채무	92,012,466,198	98,058,401,057

단기매입채무	19,789,675,112	25,482,938,545

단기차입금	64,060,000,000	64,360,000,000

유동성장기차입금	8,000,000,000	8,000,000,000

유동리스부채	162,791,086	215,462,512

당기법인세부채	786,528,063	920,381,701

기타유동금융부채	77,901,683

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채	77,901,683

유동충당부채	39,788,055	46,788,860

기타유동부채	9,755,135,645	8,169,958,811

비유동부채	5,054,088,848	4,108,865,087

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,497,469,549	1,505,957,930

장기매입채무	1,279,457,603	1,287,945,984

장기차입금

비유동리스부채	218,011,946	218,011,946

퇴직급여부채	3,657,110,913	2,283,877,805

이연법인세부채	(100,491,614)	319,029,352

부채총계	107,648,006,809	111,382,297,199

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,730,420,098	109,704,202,375

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	11,592,044,406	11,592,044,406

기타자본조정	(2,371,252,650)	(2,144,130,573)

기타포괄손익누계액	6,066,873,061	4,445,389,862

이익잉여금(결손금)	81,442,755,281	82,810,898,680

비지배지분	284,230,823	277,727,689

자본총계	110,014,650,921	109,981,930,064

자본과부채총계	217,662,657,730	221,364,227,263

연결 포괄손익계산서
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,679,174,470	30,679,174,470	36,155,961,942	36,155,961,942

매출원가	26,122,557,487	26,122,557,487	29,953,042,710	29,953,042,710

매출총이익	4,556,616,983	4,556,616,983	6,202,919,232	6,202,919,232

판매비와관리비	5,023,209,375	5,023,209,375	5,863,006,647	5,863,006,647

대손상각비	(639,915)	(639,915)

영업이익(손실)	(465,952,477)	(465,952,477)	339,912,585	339,912,585

금융수익	62,867,330	62,867,330	40,024,305	40,024,305

기타이익	2,247,776,225	2,247,776,225	1,619,915,161	1,619,915,161

지분법이익	403,511,956	403,511,956	11,165,648	11,165,648

금융원가	685,588,624	685,588,624	777,110,334	777,110,334

기타손실	78,121,320	78,121,320	741,520,869	741,520,869

지분법손실	3,568,911,186	3,568,911,186	1,464,606,087	1,464,606,087

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,084,418,096)	(2,084,418,096)	(972,219,591)	(972,219,591)

법인세비용	(722,777,831)	(722,777,831)	(132,013,964)	(132,013,964)

당기순이익(손실)	(1,361,640,265)	(1,361,640,265)	(840,205,627)	(840,205,627)

기타포괄손익	1,529,683,893	1,529,683,893	4,292,486,263	4,292,486,263

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(353,951,497)	(353,951,497)	79,904,356	79,904,356

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(353,951,497)	(353,951,497)	79,904,356	79,904,356

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,883,635,390	1,883,635,390	4,212,581,907	4,212,581,907

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(34,405,600)	(34,405,600)	1,153,107,191	1,153,107,191

부의지분법자본변동	1,918,040,990	1,918,040,990	3,059,474,716	3,059,474,716

총포괄손익	168,043,628	168,043,628	3,452,280,636	3,452,280,636

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,368,143,398)	(1,368,143,398)	(823,453,061)	(823,453,061)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,503,133	6,503,133	(16,752,566)	(16,752,566)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	161,540,495	161,540,495	3,469,033,202	3,469,033,202

총 포괄손익, 비지배지분	6,503,133	6,503,133	(16,752,566)	(16,752,566)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(55)	(33)	(33)

연결 자본변동표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,777,567,493)	3,059,812,372	97,569,419,136	123,403,974,821	274,332,113	123,678,306,934

배당금지급	(500,200,000)	(500,200,000)	(500,200,000)

지분법자본변동	1,552,746,349	1,552,746,349	1,552,746,349

부의 지분법자본변동	823,341,530	823,341,530	823,341,530

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	62,325,397	62,325,397	62,325,397

자기주식 거래로 인한 증감

당기순이익(손실)	(823,453,061)	(823,453,061)	(16,752,566)	(840,205,627)

2019.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,777,567,493)	5,498,225,648	96,245,766,075	124,518,735,036	257,579,547	124,776,314,584

2020.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,592,044,406	(2,144,130,573)	4,445,389,862	82,810,898,680	109,704,202,375	277,727,689	109,981,930,064

배당금지급

지분법자본변동	1,929,535,043	1,929,535,043	1,929,535,043

부의 지분법자본변동	45,899,653	45,899,653	45,899,653

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(353,951,497)	(353,951,497)	(353,951,497)

자기주식 거래로 인한 증감	(227,122,077)	(227,122,077)	(227,122,077)

당기순이익(손실)	(1,368,143,399)	(1,368,143,399)	6,503,134	(1,361,640,265)

2020.03.31 (기말자본)	13,000,000,000	11,592,044,406	(2,371,252,650)	6,066,873,061	81,442,755,281	109,730,420,098	284,230,823	110,014,650,921

연결 현금흐름표
제 31 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 30 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 31 기 1분기	제 30 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,405,621,339)	(5,789,447,440)

영업으로부터 창출된 현금흐름	(2,175,120,531)	(5,534,708,811)

이자수취(영업)	62,867,330	40,024,305

이자지급(영업)	(570,590,307)	(596,063,926)

법인세납부(환급)	(722,777,831)	301,300,992

투자활동현금흐름	1,762,478,651	(3,798,827,371)

단기금융상품의 처분	11,578,000,000	4,472,399,992

장기금융상품의 처분	227,122,077

만기보유금융자산의 처분	8,860,000

임차보증금의 감소	10,000,000	347,500,000

유형자산의 처분	1,015,004,912	196,840,633

장기금융상품의 취득	(19,020,134)

단기금융상품의 취득	(8,946,800,000)	(7,831,657,356)

단기대여금및수취채권의 취득	(13,682,847)	(22,949,856)

임차보증금의 증가	(170,000,000)	(90,000,000)

유형자산의 취득	(1,732,572,248)	(589,937,450)

무형자산의 취득	(55,000,000)	(289,883,334)

금융리스자산의 취득	(52,671,426)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	(77,901,683)

재무활동현금흐름	(527,122,077)	(1,001,887,000)

단기차입금의 증가	23,100,000,000	25,900,000,000

정부보조금의 수취	221,731,030	252,614,515

자기주식의 취득	(227,122,077)

단기차입금의 상환	(23,400,000,000)	(23,200,000,000)

유동성장기부채의 상환	(3,701,887,000)

정부보조금의 상환	(221,731,030)	(252,614,515)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	180,440,201	53,516,247

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,989,824,564)	(10,536,645,564)

기초현금및현금성자산	22,185,684,005	18,401,313,092

기말현금및현금성자산	20,195,859,441	7,864,667,528