오스템 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 27 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 28 기 3분기말	제 27 기말

자산

유동자산	85,647,939,316	83,596,077,176

현금및현금성자산	11,358,297,060	16,127,405,415

정부보조금	(4,407,415)	(114,352,354)

매출채권 및 기타유동채권	55,548,453,459	55,773,683,750

재고자산	11,761,886,098	10,002,760,977

기타유동금융자산	5,784,606,840	350,980,010

기타유동자산	1,199,103,274	1,455,599,378

비유동자산	165,936,208,565	174,530,421,536

기타비유동금융자산	1,813,984,346	1,915,097,485

유형자산	93,654,693,646	100,034,944,948

영업권 이외의 무형자산	4,137,117,491	4,103,704,309

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	65,273,638,812	67,651,765,524

기타비유동자산	1,056,774,270	824,909,270

자산총계	251,584,147,881	258,126,498,712

부채

유동부채	97,075,157,490	95,826,496,000

매입채무 및 기타유동채무	21,113,049,422	32,633,639,680

단기차입금	35,160,000,000	33,160,000,000

기타유동금융부채	168,862,215

유동성장기차입금	36,958,486,000	27,235,772,500

당기법인세부채	705,547,765	1,379,236,641

유동충당부채	84,602,725	206,985,077

기타유동부채	3,053,471,578	1,041,999,887

비유동부채	21,705,723,078	27,841,879,819

장기매입채무 및 기타비유동채무	2,188,771,536	2,082,291,556

장기차입금	12,879,243,000	20,397,412,500

퇴직급여부채	2,600,290,110	1,102,941,476

이연법인세부채	4,037,418,432	4,259,234,287

부채총계	118,780,880,568	123,668,375,819

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,708,477,728	134,360,852,452

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	11,552,310,806	11,552,310,806

기타자본조정	(1,772,239,493)	(1,772,239,493)

기타포괄손익누계액	9,046,045,150	11,305,204,033

이익잉여금(결손금)	100,882,361,265	100,275,577,106

비지배지분	94,789,585	97,270,441

자본총계	132,803,267,313	134,458,122,893

자본과부채총계	251,584,147,881	258,126,498,712

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	43,526,306,029	141,170,149,709	44,570,264,992	144,465,595,884

매출원가	37,030,231,806	118,607,729,034	37,697,817,536	120,300,151,523

매출총이익	6,496,074,223	22,562,420,675	6,872,447,456	24,165,444,361

판매비와관리비	6,451,811,901	20,569,700,849	5,849,142,759	18,368,733,571

영업이익(손실)	44,262,322	1,992,719,826	1,023,304,697	5,796,710,790

금융수익	30,797,714	514,997,432	335,598,835	1,531,324,180

기타이익	1,247,801,227	4,860,999,994	2,269,082,525	6,330,307,804

지분법이익	778,555,479	2,543,877,419	1,588,751,373	4,553,645,985

금융원가	667,642,592	1,985,299,496	854,808,655	3,032,691,489

기타손실	(77,883,252)	2,071,580,232	2,674,652,661	3,955,917,676

지분법손실	195,770,286	2,523,515,243	(700,917,913)	2,457,350,789

법인세비용차감전순이익(손실)	1,315,887,116	3,332,199,700	2,388,194,027	8,766,028,805

법인세비용	331,838,541	1,477,396,398	651,496,257	2,040,165,424

당기순이익(손실)	984,048,575	1,854,803,302	1,736,697,770	6,725,863,381

기타포괄손익	(388,009,277)	(2,259,158,883)	(3,967,003,720)	(5,382,995,497)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(35,276,030)	40,331,137	22,216,123	(57,923,200)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(35,276,030)	40,331,137	22,216,123	(57,923,200)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(352,733,247)	(2,299,490,020)	(3,989,219,843)	(5,325,072,297)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(47,019,671)	(1,209,399,425)	(1,803,121,276)	(3,138,973,730)

부의지분법자본변동	(305,713,576)	(1,090,090,595)	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)

총포괄손익	596,039,298	(404,355,581)	(2,230,305,950)	1,342,867,884

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	979,139,007	1,857,284,158	1,740,582,941	6,723,372,316

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,909,568	(2,480,856)	(3,885,170)	2,491,065

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	591,129,729	(401,874,725)	(2,226,420,779)	1,340,376,819

총 포괄손익, 비지배지분	4,909,568	(2,480,856)	(3,885,170)	2,491,065

주당이익

기본주당이익(손실)	39	74	69	269

희석주당이익(손실)	39	74	69	266

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

당기순이익(손실)	6,723,372,316	6,723,372,316	2,491,065	6,725,863,381

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

자기주식 거래로 인한 증감	962,872,120	2,727,307,891	3,690,180,011	3,690,180,011

지분법자본변동	(3,138,973,730)	(3,138,973,730)	(3,138,973,730)

부의지분법자본변동	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	(57,923,200)	(57,923,200)	(57,923,200)

2016.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	11,437,296,301	(1,353,205,683)	7,429,223,765	96,581,673,148	127,094,987,531	88,821,742	127,183,809,273

2017.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,772,239,493)	11,305,204,033	100,275,577,106	134,360,852,452	97,270,441	134,458,122,893

당기순이익(손실)	1,857,284,159	1,857,284,159	2,480,856	1,854,803,302

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)	(1,250,500,000)

자기주식 거래로 인한 증감

지분법자본변동	(1,209,399,425)	(1,209,399,425)	(1,209,399,425)

부의지분법자본변동	(1,090,090,595)	(1,090,090,595)	(1,090,090,595)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	40,331,137	40,331,137	40,331,137

2017.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	11,552,310,806	(1,772,239,493)	9,046,045,150	100,882,361,265	132,708,477,728	94,789,585	132,803,267,313

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 28 기 3분기	제 27 기 3분기

영업활동현금흐름	432,466,376	34,757,230,092

영업으로부터 창출된 현금흐름	1,344,778,489	35,212,422,829

이자수취(영업)	90,148,377	57,194,697

이자지급(영업)	(1,985,299,496)	(2,552,552,858)

배당금수취(영업)	0

법인세납부(환급)	982,839,006	2,040,165,424

투자활동현금흐름	(8,410,748,012)	(13,243,444,191)

단기금융상품의 처분	53,908,930,140

장기금융상품의 처분	673,595,670

단기대여금및수취채권의 처분	230,890,852

장기대여금및수취채권의 처분	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	0	197,654,336

만기보유금융자산의 처분	980,010	10,070,000

임차보증금의 감소	5,000,000	118,000,000

유형자산의 처분	1,690,833,600	11,080,747,882

장기금융상품의 취득	(575,877,531)	(3,040,805,703)

단기금융상품의 취득	(59,597,751,830)

단기대여금및수취채권의 취득	0

임차보증금의 증가	(236,865,000)	(23,360,000)

유형자산의 취득	(4,186,454,042)	(6,098,129,176)

건설중인자산의 취득	0

무형자산의 취득	(198,600,000)	(853,901,000)

만기보유금융자산의 취득	0	(410,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	0	(8,605,160,000)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(125,429,881)	(582,884,187)

기타 장기성 자산의 처분	(5,445,266,343)

재무활동현금흐름	3,083,265,061	(8,830,265,686)

단기차입금의 증가	89,050,000,000	139,420,000,000

정부보조금의 수취	483,730,079	769,240,948

장기차입금의 증가	11,400,000,000	6,616,500,000

유동성장기부채의 증가

자기주식의 처분	0	2,727,307,891

단기차입금의 상환	(87,050,000,000)	(132,522,639,770)

유동성장기부채의 상환	(8,956,290,000)	(14,301,760,000)

주식의 발행

장기차입금의 상환	(9,376,000,000)

정부보조금의 상환	(593,675,018)	(740,314,755)

배당금지급	(1,250,500,000)	(1,422,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	125,908,220	(962,224,053)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,769,108,355)	11,721,296,162

기초현금및현금성자산	16,127,405,415	3,683,173,876

기말현금및현금성자산	11,358,297,060	15,404,470,038