오스템 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 27 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 26 기말 2015.12.31 현재
제 25 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 3분기말	제 26 기말	제 25 기말

자산

유동자산	88,689,474,776	107,871,384,977	100,459,213,982

현금및현금성자산	15,404,470,038	3,683,173,876	4,076,705,750

정부보조금	(47,707,717)	(18,781,524)	0

매출채권 및 기타유동채권	59,107,913,176	90,768,970,162	78,670,129,800

재고자산	11,353,791,249	11,630,508,543	13,652,244,756

기타유동금융자산	774,365,010	211,109,336	33,075,000

기타유동비금융자산	2,096,643,020	1,596,404,584	4,027,058,676

비유동자산	176,009,657,914	176,998,727,422	166,190,156,429

기타비유동금융자산	4,383,082,603	1,149,974,790	989,922,940

유형자산	101,813,024,026	110,552,340,328	115,757,571,084

무형자산	4,160,149,359	3,454,039,975	3,536,621,975

종속기업및조인트벤처투자	64,856,492,656	60,950,823,059	44,736,001,160

기타비유동자산	796,909,270	891,549,270	1,170,039,270

이연법인세자산	0	0	0

자산총계	264,699,132,690	284,870,112,399	266,649,370,411

부채

유동부채	87,072,189,503	93,207,806,005	99,898,042,733

매입채무 및 기타유동채무	27,067,760,409	34,188,276,772	31,038,409,319

단기차입금	44,210,000,000	37,312,639,770	45,502,438,240

기타유동금융부채	582,884,187	1,099,880,209

유동성장기차입금	11,434,351,000	18,705,680,000	20,703,280,000

당기법인세부채	773,192,292	1,213,924,562	0

유동충당부채	202,959,725	252,615,487	311,867,424

기타유동비금융부채	3,383,926,077	951,785,227	1,242,167,541

비유동부채	50,443,133,914	68,088,945,016	55,633,028,131

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,485,302,592	9,376,097,797	9,336,816,726

장기차입금	39,452,909,000	49,837,530,000	38,151,210,000

퇴직급여채무	5,859,950,341	4,007,908,644	3,498,755,185

이연법인세부채	3,644,971,981	4,867,408,575	4,646,246,220

부채총계	137,515,323,417	161,296,751,021	155,531,070,864

자본

자본금	13,000,000,000	13,000,000,000	13,000,000,000

자본잉여금	11,437,296,301	10,474,424,181	10,474,424,181

자본조정	(1,353,205,683)	(4,080,513,574)	(4,080,513,574)

기타포괄손익누계액	7,429,223,765	12,812,219,262	13,151,416,086

이익잉여금(결손금)	96,581,673,148	91,280,900,832	78,507,820,711

비지배지분	88,821,742	86,330,677	65,152,143

자본총계	127,183,809,273	123,573,361,378	111,118,299,547

자본과부채총계	264,699,132,690	284,870,112,399	266,649,370,411

연결 포괄손익계산서
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	44,570,264,992	144,465,595,884	48,895,534,592	156,758,820,127	209,187,050,098	218,064,765,902

매출원가	37,697,817,536	120,300,151,523	40,136,474,366	131,433,499,927	174,803,675,444	190,856,064,000

매출총이익	6,872,447,456	24,165,444,361	8,759,060,226	25,325,320,200	34,383,374,654	27,208,701,902

판매비와관리비	5,849,142,759	18,368,733,571	6,391,545,467	19,002,611,124	25,234,449,740	23,403,510,730

영업이익(손실)	1,023,304,697	5,796,710,790	2,367,514,759	6,322,709,076	9,148,924,914	3,805,191,172

금융수익	335,598,835	1,531,324,180	255,977,182	1,050,297,428	1,066,010,437	1,044,919,953

기타이익	2,269,082,525	6,330,307,804	4,189,690,855	7,634,726,483	9,172,283,567	10,014,172,172

공동지배기업이익	1,588,751,373	4,553,645,985	(551,017,494)	(103,833,724)	2,725,847,566	9,912,446,210

금융원가	854,808,655	3,032,691,489	3,614,113,582	5,739,359,533	4,946,794,862	6,138,978,336

기타손실	2,674,652,661	3,955,917,676	1,727,519,721	2,238,936,755	2,759,241,850	3,280,375,725

공동지배기업손실	(700,917,913)	2,457,350,789	401,457,584	651,159,323	16,336,620	2,515,932,971

법인세비용차감전순이익(손실)	2,388,194,027	8,766,028,805	519,074,415	6,274,443,652	14,390,693,152	12,841,442,475

법인세비용	651,496,257	2,040,165,424	(258,071,939)	(953,857,832)	645,252,024	2,981,189,897

당기순이익(손실)	1,736,697,770	6,725,863,381	777,146,354	7,228,301,484	13,745,441,128	9,860,252,578

기타포괄손익	(3,967,003,720)	(5,382,995,497)	1,218,917,754	2,435,967,772	(341,979,297)	1,174,643,634

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	22,216,123	(57,923,200)	(82,591,637)	(138,532,564)	(736,711,063)	(1,144,815,093)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	22,216,123	(57,923,200)	(82,591,637)	(138,532,564)	(736,711,063)	(1,144,815,093)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	(3,989,219,843)	(5,325,072,297)	1,301,509,391	2,574,500,336	394,731,766	2,319,458,727

지분법자본변동	(1,803,121,276)	(3,138,973,730)	1,301,509,391	2,574,500,336	394,731,766	1,432,070,262

부의지분법자본변동	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)	0	887,388,465

총포괄손익	(2,230,305,950)	1,342,867,884	1,996,064,108	9,664,269,256	13,403,461,831	11,034,896,212

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,740,582,941	6,723,372,316	774,027,619	7,216,993,497	13,721,480,121	9,851,619,561

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,885,170)	2,491,065	3,118,735	11,307,987	23,961,007	8,633,017

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,226,420,779)	1,340,376,819	1,992,945,373	9,652,961,269	13,382,283,297	11,026,525,830

포괄손익, 비지배지분	(3,885,170)	2,491,065	3,118,735	11,307,987	21,178,534	8,370,382

주당이익

기본주당이익(손실)	69	269	33	305	580	416

희석주당이익(손실)	69	266	32	300	570	410

연결 자본변동표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,486,925,947	(4,080,513,574)	11,976,509,817	70,078,801,150	101,461,723,340	65,086,195	101,526,809,535

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,851,619,561	9,851,619,561	8,633,017	9,860,252,578

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행	(12,501,766)	(12,501,766)	(8,304,434)	(20,806,200)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	1,432,070,262	1,432,070,262	1,432,070,262

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	887,388,465	887,388,465	887,388,465

보험수리적손익	(1,144,552,458)	(1,144,552,458)	(262,635)	(1,144,815,093)

2014.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	13,721,480,121	13,721,480,121	23,961,007	13,745,441,128

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)	(948,400,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	394,731,766	394,731,766	394,731,766

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(733,928,590)	(733,928,590)	(2,782,473)	(736,711,063)

2015.12.31 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

2015.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	13,151,416,086	78,507,820,711	111,053,147,404	65,152,143	111,118,299,547

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,216,993,497	7,216,993,497	11,307,987	7,228,301,484

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(948,400,000)	(948,400,000)	(948,400,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	2,574,500,336	2,574,500,336	2,574,500,336

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)

보험수리적손익	(138,532,564)	(138,532,564)	(138,532,564)

2015.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	15,587,383,858	84,776,414,208	119,757,708,673	76,460,130	119,834,168,803

2016.01.01 (기초자본)	13,000,000,000	10,474,424,181	(4,080,513,574)	12,812,219,262	91,280,900,832	123,487,030,701	86,330,677	123,573,361,378

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,723,372,316	6,723,372,316	2,491,065	6,725,863,381

기타포괄손익

총포괄손익

배당금지급	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)	(1,422,600,000)

지분의 발행

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	962,872,120	2,727,307,891	3,690,180,011	3,690,180,011

소유주에 의한 기타 출자에 따른 증가(감소)	(3,138,973,730)	(3,138,973,730)	(3,138,973,730)

소유주에 대한 기타 분배에 따른 감소(증가)	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)	(2,186,098,567)

보험수리적손익	(57,923,200)	(57,923,200)	(57,923,200)

2016.09.30 (기말자본)	13,000,000,000	11,437,296,301	(1,353,205,683)	7,429,223,765	96,581,673,148	127,094,987,531	88,821,742	127,183,809,273

연결 현금흐름표
제 27 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 26 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 26 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 25 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 3분기	제 26 기 3분기	제 26 기	제 25 기

영업활동현금흐름	34,757,230,092	28,363,828,290	28,363,828,290	6,178,627,881

영업으로부터 창출된 현금흐름	35,212,422,829	29,757,477,348	29,757,477,348	14,458,033,565

이자수취	57,194,697	290,013,660	290,013,660	207,085,975

이자지급	(2,552,552,858)	(3,083,631,906)	(3,083,631,906)	(4,419,853,736)

배당금수취	0	0	0	0

법인세납부(환급)	2,040,165,424	1,399,969,188	1,399,969,188	(4,066,637,923)

투자활동현금흐름	(13,243,444,191)	(19,953,877,888)	(19,953,877,888)	(9,408,003,319)

단기금융상품의 처분	0	0	1,195,000,000

장기금융상품의 처분	0	0	1,442,825,022

단기대여금및수취채권의 처분	0	0	266,779,184

장기대여금및수취채권의 처분	0	0	0

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유입	197,654,336	2,246,814,418	2,246,814,418	538,241,454

만기보유금융자산의 처분	10,070,000	8,200,000	8,200,000	4,435,000

보증금의 감소	118,000,000	317,680,000	317,680,000	1,115,645,680

유형자산의 처분	11,080,747,882	54,009,090	54,009,090	49,536,366

장기금융상품의 취득	(3,040,805,703)	0	0	(1,618,853,214)

단기금융상품의 취득	(114,755,232)	(114,755,232)	0

단기대여금의 증가	0	0	(231,556,238)

보증금의 증가	(23,360,000)	(20,000,000)	(20,000,000)	(1,096,101,680)

유형자산의 취득	(6,098,129,176)	(11,777,095,955)	(11,777,095,955)	(10,787,239,204)

건설중인자산의 취득	0	0	0

무형자산의 취득	(853,901,000)	0	0	(83,500,000)

만기보유금융자산의 취득	(410,000)	(2,450,000)	(2,450,000)	(10,685,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득	(8,605,160,000)	(9,566,400,000)	(9,566,400,000)	(192,530,689)

선물계약, 선도계약, 옵션계약 및 스왑계약에 따른 현금유출	(582,884,187)	(1,099,880,209)	(1,099,880,209)	0

기타 장기성 자산의 처분	(5,445,266,343)	0	0	0

재무활동현금흐름	(8,830,265,686)	(2,515,623,881)	(2,515,623,881)	(7,153,103,574)

단기차입금의 증가	139,420,000,000	134,618,779,380	134,618,779,380	164,047,676,517

정부보조금의 수취	769,240,948	727,378,914	727,378,914	687,544,412

장기차입금의 증가	6,616,500,000	29,443,200,000	29,443,200,000	19,000,000,000

자기주식의 처분	2,727,307,891	0	0	0

단기차입금의 상환	(132,522,639,770)	(150,365,217,620)	(150,365,217,620)	(165,440,073,891)

유동성장기부채의 상환	(14,301,760,000)	(15,269,360,000)	(15,269,360,000)	(23,314,300,000)

유상증자	0	0	0

장기차입금의 상환	(9,376,000,000)	0	0	(690,544,412)

정부보조금의 감소	(740,314,755)	(722,004,555)	(722,004,555)	(20,806,200)

배당금지급	(1,422,600,000)	(948,400,000)	(948,400,000)	(1,422,600,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(962,224,053)	352,533,293	352,533,293	201,967,322

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,721,296,162	6,246,859,814	6,246,859,814	(10,180,511,690)

기초현금및현금성자산	3,683,173,876	4,076,705,750	4,076,705,750	14,257,217,439

기말현금및현금성자산	15,404,470,038	10,323,565,564	10,323,565,564	4,076,705,750