신세계푸드 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성 방법 등- 감사위원회의 목적, 권한과 책임ㆍ감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

ㆍ감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(이사회 소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소 집을 청구할 수 있다.

ㆍ제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

ㆍ감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

ㆍ감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

ㆍ감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

- 구성방법 및 선출기준

ㆍ감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

ㆍ위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조 의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

ㆍ사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하 지 못한다.

ㆍ사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초 과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

ㆍ감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사 이어야 한다.

ㆍ사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사 위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주 총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

(2) 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부ㆍ이사의 직무집행 감독

ㆍ일상감사, 정기감사, 수시감사를 수행

ㆍ이사회 및 중요한 회의에 출석하여 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받음

(3) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고

박주영	'85년 한국외국어대학교 경영학과 졸업(학사)'87년 한국외국어대학교 경영학과 석사취득'93년 美, 플로리다대학 사회학과 및 지리학과 컨설턴트 '94~'97년 美, 네브라스카대학 경영대학 T.A. '97~'98년 삼성경제연구소 수석연구원 '98~'00년 전북대학교상과대학 경영학부 전임강사 '12~'15년 한국프랜차이즈학회 회장'14~'16년 한국공정거래 조정원 가맹사업거래 분쟁 조정 협의회 위원장'13~'18년 한국유통학회 부회장 '18~(現) 한국유통학회 회장 '15~(現) 소상공인시장진흥공단 비상임이사'14~(現) 한국중소기업 학회 부회장'00~(現) 숭실대학교 경영대학 경영학부 벤처중소기업학과 교수	사외이사	2016.03.11 감사위원 선임(감사위원장)

김치걸	'79년 23회 행정고시 '80~'94년 경제기획원 경제교육국 사무관 '95~'96년 공정거래위원회 기획예산실서기관'96~'97년 공정거래위원회 대구사무소장 '97~'98년 청와대 국가경쟁력강화 기획단과장 '98~'99년 공정거래위원회 국제업무2과장'99~'02년 파리소재 OECD사무국 '02~'03년 공정거래위원회 국제기구과장 '03~'05년 공정거래위원회 공동행위과장 '06~'08년 공정거래위원회 경쟁정책팀장 '08~'11년 주미대사관 경쟁협력관 '11~'12년 공정거래위원회 본부국장'12~'15년 직접판매공제조합이사장'17~'18년 ㈜테크데이타 대표이사	사외이사	2016.03.11 감사위원 선임

강찬우	'86년 28회 사법시험 합격'14년 前 인천지방검찰청 검사장'15년 前 수원지방검찰청 검사장'16년 前 강찬우 법률사무소 대표변호사'17년 現 오리온홀딩스 사외이사'17년 現 법무법인 평산 대표변호사	사외이사	2019.3.14 감사위원 선임

※ 2018년 01월 10일 김치걸 사외이사는㈜테크데이타의대표이사를 사임하였습니다.

※ 2018년 3월 14일 정기주주총회에서 박주영, 김치걸 사외이사가 중임되었습니다.※ 2018년 3월 31일 일신상의 이유로 노연홍 사외이사가 사임하였습니다.※ 보고서 작성 기준일 이후 제24기 정기주주총회(2019년 3월 14일)에서 강찬우 사외이사가 신규선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박주영 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항 제3호

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박주영 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명 / 찬반 여부

박주영(출석률100%)	김치걸(출석률100%)

2019-01	2019.01.30	감사위원회 운영규정 변경의 건내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성

2019-02	2019.02.26	제24기 사업연도 회계 및 업무 감사2018년 감사결과 보고2018년 내부감시장치 가동현황 보고	가결보고보고	찬성--	찬성--

※ 제24기 정기주주총회(2019년 3월 14일)에서 강찬우 사외이사가 신규선임 되었습니다.

라. 감사교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	사외이사 업무 수행과 관련 교육을 이사회 및 이사회 내 위원회 상 업무보고 및 질의응답으로 갈음함

마. 감사위원회(감사) 지원조직에 관한 사항

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

총무팀	6	팀장 : 1명(14년)파트너(과장) : 3명(평균10년)파트너(대리) : 2명(평균4년)	주총, 이사회, 소위원회등 사무전반

바. 준법지원인에 관한 사항-해당사항 없음