신세계푸드 분기보고서 (2020.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 1979년 10월 11일 한국신판주식회사로 설립되었으며, 1995년 7월 1일 별도법인인 ㈜신세계푸드시스템으로 출범하였습니다. 2006년 3월 상호를 현재의 ㈜신세계푸드로 변경, 2020년 3월 말 현재 ㈜이마트 및 ㈜신세계조선호텔 등의 특수관계인이 당사의 지분 55.50%를 보유하고 있습니다.국내 최대의 유통기업인 신세계의 비즈니스 인프라와 노하우를 바탕으로 대기업 최초로 위탁 급식사업에 진출하였으며 식품유통, 외식 등의 사업을 중심으로 업계를 선도하며, 지난 20여년 동안 대한민국의 푸드 서비스 시장을 개척해 왔습니다.

신세계의 이미지에 걸맞은 명품 브랜드 육성 및 트렌드를 선도하는 건강한 외식문화를 창조하며, 맛과 품질, 위생, 안전, 서비스 등 고객 만족 실현을 위한 고객군별 맞춤 푸드 서비스를 제공하는 식음사업과 국내매입, 글로벌소싱, HMR 상품을 비롯한다양한 가공식품 제조 등 업계 최고의 품질경쟁력을 보유하고 있는 식품유통사업을 회사 성장의 핵심축으로 발전 시켜 종합식품기업으로 성장해 나갈 것입니다.

가. 업계의 현황□ 지배회사 : ㈜신세계푸드

(1) 산업의 특성식품 산업은 고객이 먹거나 마시는 상품을 다루는 산업으로 식음사업과 식품유통사업을 포함하고 있습니다.국내외에서 생산되는 식품 원재료를 사용하여 제품을 제조하거나 유통과정을 통해 기업고객 또는 개인 고객에게 제공하는 사업의 성격상 1차산업인 농림축수산업과 밀접한 상호관계를 가지고 있으며, 2차 제조업인 식품제조업과 3차 서비스업인 외식산업과 식품 유통업을 포함합니다.

식품 사업은 고객의 소비량이 정해져 있어 소득이 증가/감소하더라도 식품지출액이 급격히 변동하지 않는 경기 방어적인 특성이 있으며, 경제성장, 물가, 고용구조, 인구구조, 가족의 구성, 고객의 트렌드 등에 따라 변화되는 식생활 환경에 맞춰 식품 산업이 발전하고 있습니다. 특히 최근 1인 가구 수 및 맞벌이 부부의 증가로 시장 트렌드 변화에 따른 성장이 지속되고 있습니다.

외식사업 또한 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성을 가지고 있기 때문에 경기변동에 따른 소비심리 변화에 덜 민감하며 소득 탄력성이 낮은 편입니다. 뿐만 아니라 기술의 발달로 인하여 스마트 오더, 배달 어플리케이션이 등장하며 서비스의 제공 방법 또한 변화하고 있습니다. 외식산업은 사회 문화적 요인에 의한 소비자 기호 및 트렌드 변화에 대한 민감도가 높은 산업입니다. 건강에 대한 관심, 서구식 음식 문화의 확산, 특정 음식의 선호 증가 등 다양한 트렌드 변화에 따라 외식 메뉴의 라이프사이클은 상당 부분 변화하고 있으며, 최근 트렌드 변화 주기가 짧아짐에 따라 외식 메뉴의 라이프사이클 주기 역시 단축되고 있습니다.

(2) 산업의 성장성국내 식품시장은 통계청 기준 2017년 기준 218조원 규모로 전년 대비 7% 성장하였고 10년전 대비 103.7% 증가하였습니다. 통계청에 따르면 2019년 1인 가구 비중이 전체인구의 30% 수준인 607만명으로 증가함에 따라 1인 가구의 라이프스타일과 소비패턴에 따른 HMR 시장 규모 또한 증가할 것으로 예상됩니다. HMR 시장규모는 2017년 전년 대비 21.7%가 증가한 2조 6000억원(생산액 규모)을 형성하고 있고 과거 도시락, 김밥, 샌드위치 등 즉석식품 위주에서 국, 탕 찌개, 가공밥 등 즉석조리식품을 중심으로 변화하고 있습니다. 또한 편의성에 초점을 맞췄던 HMR 제품들이 프리미엄 일상식으로 즐길 수 있는 4세대 성장기를 맞이하면서 유명 맛집, 셰프와의 협업을 통해 고급화되면서 소비자들에게 더 이상 상품이 아닌 요리라는 인식으로 자리 잡으며 시장이 더욱 확대되고 있습니다. 향후 식품시장은 고령사회 진입에 따른 생산가능인구 감소, 고령화 및 기대수명 증가에 따라 간편한 식생활 환경 속에 노후생활 영위를 위한 기능성 식품, 고령친화식품 분야의 성장가능성이 높을 것으로 예상됩니다.

(3) 경기변동의 특성식품, 식음산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성에 타 산업대비 경기변동에 따른 소비 심리 변화에 덜 민감하며, 소득 탄력성이 비교적 낮은 편입니다. 하지만 최근 경제성장률 전망치가 낮아지고 내수 경기 둔화에 대한 우려가 확대됨에 따라 소비자심리지수와 소비지출전망 모두 감소세를 보이며 소비심리가 다소 위축되고 있습니다. 이에 따라 외식 업종은 부분적으로 경기 흐름에 따른 타격이 불가피할 것으로 예상됩니다. 아울러 최저임금의 인상, 정부 규제 등의 리스크 요인과 더불어 외식 시장의 포화로 한계에 놓인 일부 외식업체들이 시장에서 퇴출당하는 등의 여러 가지 변화를 겪고 있는 상황이며 이로 인해 당분간 식음 업계는 다양한 진통을 겪을 것으로 예상됩니다. ※ (1)~(3) 자료출처 : 통계청, 2018-2019 식품연감

(4) 관련법령 또는 정부의 규제 등 ① 보건복지부 관할 식품관련 법률 또는 제 규정 - 식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능 식품법, 전염병 예방법, 위생분야 종사자의 건강진단규칙 등

② 농림축산식품부 관할 식품관련 법률 및 제 규정

- 식품산업증진법, 농산물 품질관리법, 친환경 농업육성법, 염 관리법, 축산물 가공 처리법, 사료관리법 등

③ 환경부 관할 법률 및 제 규정

- 폐기물관리법, 먹는 물 수질 관리법, 수질 및 수 생태계 보전에 관한 법률 등

④ 노동법 관할 법률 및 제 규정- 산업안전 보건법

⑤ 교육부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정

- 학교급식법

⑥ 산업통상자원부 관할 법률 또는 제 규정

- 비자동 저울 기술 기준 등의 세부고시 및 지침이 있습니다.

□ 종속회사 : 세린식품㈜(1) 산업의 특성

냉동만두 제조사업은 소수의 대기업이 B2B 시장과 B2C 시장 모두에서 높은 시장점유율을 차지하고 있으며, 중소기업은 기업고객과의 안정적 거래를 위하여 주문자위탁생산(OEM)과 제조자개발생산(ODM)을 통해 제품을 생산하고, 기업군(할인점, 편의점, 체인 슈퍼 등)을 통해 매출을 확대하고 있습니다. 냉동만두는 HACCP 의무적용품목으로 안정성이 우선되고 있으며, 계절적인 요인에 반응하는 특성이 있습니다. ※ 자료출처 : 농식품산업분석보고서(2015.08)

(2) 산업의 성장성2018년 만두류의 소매시장 판매 채널을 살펴보면 할인점(1,923억, 41.7%) 체인 슈퍼(1,113억, 24.5%), 독립슈퍼(962억, 20.8%) 등 세 가지의 채널에서 전체시장 규모(4,616억)의 대부분을 차지하고 있습니다. 그리고 편의점은 17년 대비 0.8% 증가한 314억(6.8%), 일반음식점(245억, 5.3%), 백화점(38억, 0.8%)으로 매출이 발생하고 있습니다. 냉동만두는 1분기와 4분기 매출이 다른 분기에 비해 높게 나타나는데, 이는 설 명절 및 겨울방학에 반찬이나 간식용 판매가 늘어난 것으로 보입니다. 그러나 최근에는 혼술족, 홈술족이 늘어나고 에어프라이어의 보급과 함께 새롭고 간편한 조리법의 등장으로 간편 안주로 냉동만두를 찾는 사람들이 많아지고 "만맥(만두+맥주)"이라는 유행어가 생기면서 여름, 가을에도 소비가 증가하는 추세입니다. ※자료출처 : 2019 가공식품 세분시장 현황(한국농수산식품유통공사, 2019.08.05)

(3) 회사의 경쟁 요소

당사는 대기업(신세계푸드, CJ, 애터미 등) OEM 생산기준을 맞추기 위해 생산라인증설 및 자동포장기 도입 등 2년 동안 지속적으로 설비를 보완해 왔습니다. 새로운 만두 시장을 개척하고자 2016년 "육즙가득 고기/새우왕교자"를 출시 이후, 2017년 "육즙가득 짬뽕군만두", "육즙가득 백짬뽕군만두", 그리고 2018년 "명란만두"를 출시하여 "육즙만두 시리즈"를 매년 개발하여 시장점유율을 확대하고 있습니다. "육즙가득 짬뽕군만두"는 1개당 35g의 왕교자에 돼지고기, 쭈꾸미, 연육과 함께 담백한 백짬뽕 육즙의 진한 불맛을 기본으로 양배추, 대파, 부추 등 국내산 채소 5종을 넣어 깔끔한 맛을 특징으로 하고 있습니다. "신세계그룹"의 일원으로 제주도를 제외한 전국적인 판매망을 통해 소매유통을 확대하고 있으며, 온라인 및 홈쇼핑을 통해 매출 채널을 다양화하고 있습니다.

(4) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

① 보건복지부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정

- 식품위생법, 식품안전기본법, 전염병예방법, 위생분야 종사자의 건강진단규칙 등

② 농림축산식품부 관할 식품 관련 법률 및 제 규정

- 식품산업증진법, 농산물품질관리법, 친환경농업육성법, 염 관리법, 축산물가공 처리법 등

③ 환경부 관할 법률 및 제 규정

- 폐기물관리법, 먹는 물 수질 관리법, 수질 및 수 생태계 보전에 관한 법률 등

④ 노동법 관할 법률 및 제 규정

- 산업안전 보건법 □ 종속회사 : 스무디킹코리아(주)

(1) 산업의 특성비알코올음료시장은 초기에는 커피전문점이 커피음료만을 전문적으로 취급하는 매장으로 인식되었으나, 커피전문점 간의 경쟁이 치열해지고 소비자의 입맛도 다양해 지면서, 현재에는 커피전문점에서 커피 제품 이외에 다양한 음료 제품류가 판매되고 있습니다. 이와 같이 여러 종류의 비알코올음료를 판매하는 국내 커피전문점의 매장 수는 2019년 기준으로 약 71,000여개이며, 상위 5대 브랜드(스타벅스, 투썸플레이스, 이디야, 할리스커피, 커피빈)의 매출이 2조9천억으로 전체 커피전문점 시장의 전체 매출의 67%를 차지하고 있습니다. 이러한 비알코올음료점 시장은 진입장벽이 매우 낮고, 다양한 경쟁사업자들이 시장에 진입해 있어서 주요 상위 기업이 전체 매출액에서 차지하는 비중인 산업집중도도 낮으며, 제품 간 차별성이 크지 않다는 점 등이 그 특징을 이루고 있습니다. 2019년 2분기 외식산업경기의 전체지수를 살펴보면 65.08P 로 나타났으며, 이는 전년도 동분기 대비 동일한 경기 수준을 나타내는 기준점인 100P 보다 낮은 수치로, 전년도 대비하여 매출 하락 업체가 상승 업체보다 많다고 볼 수 있습니다.비알코올음료점업의 경우 63.06P로 낮은 지수를 보이고 있습니다. 상권별로는 유흥상업지가 101.25P로 가장 높은 지수를 기록하였고, 그다음으로는 역세권이 94.34P를 기록하였습니다.

(2) 산업의 성장성

2019년 3분기 경기 전망지수는 71.17P로 상승할 것으로 예상되나, 이는 향후 소비자심리지수 추이와 경기회복을 지켜봐야 할 것으로 보입니다. 상권별로는 유흥상업지가 119.03P 로 가장 높은 지수를 보일 것으로 예상되며, 유통센터가 93.07P로 뒤를이을 것으로 보입니다.

※ 자료출처 : 한국농수산식품유통공사, 2019년 2분기 외식업 경기전망지수 보고서 (2019.06)

(3) 회사의 경쟁 요소

당사의 주력 제품인 스무디는 다양한 과일과 기능성 영양 파우더를 얼음과 함께 블렌딩한 기능성 과일음료로, 고품종 과일과 기능성 영양파우더를 사용하여 고객의 건강 상태에 적합한 최적의 웰빙 음료를 선사합니다. 부드러운 식감과 뛰어난 맛으로 전 세계 곳곳에서 사랑 받고 있는 스무디는 최적의 배합 비율로 블렌딩을 하여야 하며, 당사는 이와 관련한 최적의 맛과 영양을 유지할 수 있는 노하우를 가지고 있습니다.

스무디 기능성 파우더의 특성은 운동 중 쉽게 지치지 않게 도와주는 기능, 혈당을 서서히 상승 시켜 체지방 전환을 막아주는 기능, 수분대사 및 삼투압조절 기능으로체내 수분 밸런스 및 갈증 해소에 관여, 여성의 식물성 단백질 보충, 항산화 기능이 있는 여러 가지 허브 성분, 비타민 A, C, E를 보충해 주는 기능이 있습니다.

(4) 관련 법령 또는 정부의 규제 등

① 보건복지부 관할 식품 관련 법률 또는 제 규정

- 식품위생법, 식품안전기본법, 건강기능식품법, 위생분야종사자의건강진단규칙 등

② 농림축산식품부 관할 식품 관련 법률 및 제 규정

- 식품산업증진법, 농산물품질관리법 등

③ 환경부 관할 법률 및 제 규정

- 폐기물관리법, 먹는물수질관리법, 수질및수생태계보전에관한법률 등

④ 노동법 관할 법률 및 제 규정

- 산업안전 보건법 □종속회사 : Chang tuh corporation (1) 산업의 특성[국탕류 제조사업 현황]미국은 전 세계 HMR시장 중 가장 규모가 큰 시장으로, 1인 가구 및 취업 주부의 증가에 따라 HMR 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다.한식 국탕류 제품은 일부 대기업에서 한국으로부터 수입하여 판매하고 있으나, 수출에 따른 제약조건(배송, 각종 법규등)으로 제품 운영에 다소 한계가 있습니다.(2) 산업의 성장성세계 식품시장의 진출로이자 세계 최대의 식품 시장인 미국은 2017년 기준 약 423억 달러에 달하는 가정 간편식 시장 규모를 가지고 있으며, 점차 확대되는 추세입니다. 또한 미국 소비자의 에스닉 푸드에 대한 관심도 증가와 K-Pop, K-Beauty등 한류열풍으로, 한식에 대한 호기심과 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다.(3) 회사의 경쟁요소당사는 파우치 형태의 국, 탕, 볶음류를 생산할 수 있는 포장기, 레토르트 등을 보유 중이며, USDA, FDA 인증을 바탕으로 육류가 함유된 국, 탕, 볶음류 등을 생산합니다. 육류가 함유된 한국 식품의 미국 수출이 까다로운 환경에서, 당사는 미국 내 직제조를 통해 타 경쟁사 대비하여 제품 경쟁력을 보유하고 있습니다.(4) 관련 법령 또는 정부의 규제 등① USDA(United States Department of Agriculture)- 육류(소, 돼지, 닭고기 등)가 3% 이상 함유된 제품에 대하여 Food Process 전반의 위생 및 CCP 관리에 대한 각종 규정② FDA (Food and Drug administration)- 육류 함량이 적은 품목에 대한 공정 위생과 관련된 각종 법률③ EPA(미국 환경 보호청)- Food Process 과정에서 발생하는 폐기물, 폐수 등과 관련된 각종 법률④ OSHA(Oregon Occupational Safety and Health Division)- 근로자의 안전, 인권, 건강 보호를 위한 각종 규칙 등 나. 회사의 현황 (1) 영업개황

당사는 식품 사업의 핵심경쟁력 강화를 위해 식품 원재료의 소싱에서부터 연구개발, 생산/가공, 보관/물류, 영업/판매에 이르기까지 사업 전반의 핵심기능을 업계 최초로 수직계열화하면서 식품유통, 식품 제조, 외식, 위탁 급식 등 전 사업 부문이 최고의 품질경쟁력을 보유하고 있습니다. 특히 농산, 수산, 축산 등 원물 사업의 경쟁력 향상을 위해 산지 계약재배, 위탁영농, 비축매입 등 선진구매기법을 도입하면서 식품유통구조를 혁신시키고 선진화하는 데 앞장서고 있습니다. 뿐만 아니라 브랜드파워와 인지도를 갖춘 해외 일류 식품 브랜드 및 상품을 적극 발굴하고 독점 판매권을 확보하여 국내 식품유통시장에 공급하는 글로벌 소싱사업은 국내 최고의 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이와 함께 육가공, 농수산 전처리, 과일 가공, 면/떡, FF(삼각김밥, 샌드위치, 도시락 등), 소스 베이커리 HMR 제품 등을 생산하는 등 6개의 식품공장 보유와 지속적인 R 역량 강화를 통해 B2B 대용량 식재료 및 B2C 소매 식품 등을 개발하면서 식품유통 및 제조시장에서도 두각을 나타내고 있습니다. 이와 더불어 6개의 창고가 포함된 물류센터를 통해 전국 배송이 가능한 물류 기반을 구축하고 콜드 체인 시스템을 통해 자체 물류 및 외부고객대상 물류 대행 사업 또한 진행하고 있습니다. 더 나아가 2020년 8월 오픈 예정인 평택물류센터의 운영을 통해 신세계 그룹 내 유통계열사와 함께 물류 시너지 또한 기대하고 있습니다.

① 제조서비스부문

당사의 제조서비스 부문은 단체급식사업, 외식사업, 베이커리사업, 식품 제조사업의 4가지 사업 부문을 영위하고 있습니다.

단체급식은 특정 다수인에게 식사를 제공하는 기숙사, 학교 병원, 사업체 기타 사회복지 시설 등을 지칭하는 것으로 불특정인을 대상으로 하는 식음사업입니다. 우리나라의 산업성장기에 대기업 중심으로 직원복지 차원에서 식사를 제공하면서 성장해왔으며, 당사 또한 단체급식 사업 부문 중 기업체가 가장 큰 부분을 차지하고 있습니다. 규모의 경제의 영향을 받는 단체급식 사업의 효율화를 위하여 Central Kitchen을 도입하여 원재료의 품질향상과 인건비 부담을 줄이고 있으며, 사업에 필요한 모든 영역을 수직계열화하여 가격경쟁력을 갖추었습니다. 과거의 일률적인 배식 형태의 단체급식에서 고객의 니즈와 사회적 트렌드에 부합하는 외식형, 푸드코트와 베이커리 매장(메뉴) 및 카페 매장이 가미되어 복합점포로 운영되는 고급화된 사업장으로 사업영역을 확대 중이며 이러한 운영역량을 바탕으로 2018년 평창 동계 올림픽 및 패럴림픽 식음시설 운영을 성공리에 진행하였습니다. 이와 더불어 국내 고령 인구 증가가 급격화되면서 수요가 늘어나고 있는 기존 병원과 요양병원들의 니즈에 맞는 서비스를 제공 중이며 리조트나 클럽하우스, 휴게소, 연회서비스 등 다중 이용시설에 다수의 식음료 브랜드를 운영 관리하는 컨세션 사업에 진출하여 기존 급식사업에서 쌓은 노하우를 바탕으로 사업의 영역을 확장시켜 나가고 있습니다.

외식산업은 생활필수품인 음식료품을 제공하는 산업으로 가계 소비와 밀접한 연관을 가집니다. 필수적이고 일상적으로 반복되는 행위라는 특성에 타 산업대비 경기변동에 따른 소비 심리 변화에 덜 민감하며, 소득의 탄력성이 비교적 낮은 편입니다. 하지만 최근 경제성장률 전망치가 낮아지고 내수 경기 둔화에 대한 우려가 확대됨에 따라 소비자심리지수와 소비지출전망 모두 감소세를 보이며 소비심리가 다소 위축되어 있습니다. 최저임금의 인상과 소비심리 위축으로 성장침체기를 맞고 있는 외식시장에서 당사는 최근 수익성이 저조한 비효율 사업장을 철수하고, 경쟁력 있는 브랜드는 사업 확대에 시동을 거는 등 내부효율화를 추진하고 있습니다. 프리미엄 수제 맥주 전문점 데블스도어는 여의도 IFC몰, 코엑스몰 출점과 동시에 캔맥주 사업에 진출하여 내/외부 채널에 유통하고 있으며, 기존 한식뷔페 올반의 업스케일 브랜드인 올반 프리미엄,씨푸드 레스토랑 보노보노의 다운스케일 브랜드 보노보노M등의 론칭으로 브랜드 아이덴티티를 구축하고 확장하고 있습니다. 뿐만 아니라 기존 당사가 운영하고 있던 올반, 베키아에누보 등 브랜드를 사용한 NB, PL 제품을 출시하여 자사 식품유통 사업과 시너지를 내고 있습니다.

신세계에스브이엔과의 합병으로 시작된 당사의 베이커리 사업은 백화점, 이마트 등쇼핑 시설에서 다양한 품목의 제빵 제품을 고객에게 제공하고 있습니다. 최근 당사가 운영 중인 밀크앤 허니, 데이앤데이를 E-베이커리로 리뉴얼하여 방문 고객의 니즈에 맞추어 주로 선호하는 품목을 대량 생산, 포장 판매하는 초저가 전략을 펼치고 있습니다. 아울러 베이커리류를 담당하고 있는 천안공장에서 생산되는 반제품/제품의 비중을 높여 OP 효율화와 함께 가격경쟁력을 확보하고 있으며 산업체에서 원하는 스펙의 제품을 대량으로 신선하게 공급하기 위하여 베이킹센터를 설치하여 사업의 영역을 확장하고 있습니다. 뿐만 아니라 소비자들의 베이커리류 구매 트렌드에 맞추어 메나쥬리 영등포점에서는 업계 최초로 베이커리 정기구독 서비스를 시작하였으며, SSG.COM의 물류센터 내에 베이커리 공장을 신설하여 갓 구운 신선한 빵을 고객들에게 새벽 배송으로 제공하는 등 유통 채널의 다각화 또한 추진하고 있습니다.

1인 가구의와 맞벌이 부부의 증가로 고객들의 라이프스타일과 소비패턴에 따른 HMR 시장 규모 또한 증가하고 있습니다. 2017년 기준 2조 6,000억원(생산액 규모)을 형성하고 있는 HMR 시장은 과거 도시락, 김밥, 샌드위치 등 RTE(Ready To Eat) 제품 위주에서 국, 탕, 찌개, 가공밥 등의 RTH(Ready To Heat)제품과 밀키트 등과 같은 RTC(Ready To Cook) 제품으로 변화하고 있습니다. 당사는 자사 유통채널에 OEM 방식으로 제품을 생산해왔던 제조 역량을 바탕으로 2016년 올반키친 브랜드를 론칭하여 한식에서부터 양식, 에스닉 푸드, 안주류 등 다양한 제품들을 전국 공장에서 생산하고 있습니다. 식품 제조 부문에서도 농산 원물 가공 및 전처리(이천공장), 육가공 및 소스류 제조(음성공장) 등의 제조공정의 분업을 통하여 가격경쟁력과 품질향상을 이루었으며 전 공장 HACCP 인증을 통하여 소비자들이 믿고 먹을 수 있는 제품을 생산하고 있습니다.

② 매입유통부문 당사의 매입유통부문은 자사 제조서비스 부문에 필요한 원물을 매입하는 매입부문과, 매입 원물이나 제품들을 외부로 유통하는 식재유통, 그리고 당사가 가공하거나 제품을 만들어 공급하는 제조유통으로 구분됩니다. 당사의 매입부문은 농산, 축산 등 원물의 경쟁력 향상을 위하여 산지 계약 재배, 위탁영농, 비축매입 등 선진구매기법을 도입하여 품질과 가격경쟁력을 갖추고 있으며 해외 일류 식품 브랜드 및 상품을 발굴하고 독점 판매권을 확보하여 국내 시장에 공급하고 있습니다. 이러한 원물들을 각 공장의 전처리 및 가공과정을 거쳐 자사의 단체급식, 외식사업장에서 사용하는 내부유통과 식품 제조회사, 유통회사, 레스토랑, 교육 시설들을 대상으로 공급하는 외부유통사업을 영위하고 있습니다. 뿐만 아니라 원물을 공급받는 고객에게 당사의 제품을 함께 공급하여 각 사업 부문 간 시너지를 발생 시켜 수익성을 강화하고 있습니다. 제조유통의 경우 당사 공장에서 제조한 완제품을 유통하는 방식으로 과거 PL 제품을 생산하여 그룹사 내 유통채널(이마트, 이마트에브리데이 등)에 한정공급 하였지만, 자사 NB 제품을 출시하면서 GS리테일, 미니스톱 등 다양한 채널로 판로를 확대해 나가고 있습니다. 또한 온라인 시장이 성장하면서 당사 제품을 중심으로 SSG.COM 쿠팡, 마켓컬리 등에 공급하고 있으며, 신세계 TV쇼핑, GS홈쇼핑 등 T-커머스 시장에도 진출하여 판매기반을 넓히고 있습니다.

(2) 조직개편유사조직의 효율적 조직 운영 및 영업력 확대를 위해 기존 2개의 사업체제에서 연관조직을 포함한 2개 부문 체제로 2018년 12월 1일에 변경하였습니다. (3) 신규사업의 내용 및 전망 1) 노브랜드 버거 ① 사업 분야 및 진출목적당사는 미국 수제버거 브랜드인 Johnny Rocket을 2011년에 국내 론칭하면서 햄버거 사업을 제조서비스 부문 내 외식사업으로 진행하고 있습니다. 햄버거 원재료인 패티와 소스를 음성공장에서, 양상추 등 야채는 이천공장에서, 번(빵)은 천안공장에서 생산하여 품질과 가격 면에서 경쟁우위를 가지고 있습니다. 당사는 수제버거 시장 내 기존 고급브랜드인 Johnny Rocket과 더불어, 가성비가 뛰어난 노브랜드 버거를 추가로 론칭하여 푸짐하고 독자적인 감칠맛의 서양식 패스트 캐쥬얼 푸드를 합리적인 가격으로 고객에게 제공하고자 합니다.

② 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성햄버거 시장은 15년 2.1조원에서 19년 2.7조원으로 성장 중이며, 한국의 김밥과 같이 대중적인 서구 간편식으로 대표되는 QSR(Quick Service Restaurants) 중심의 시장으로 소비자 트렌드의 변화로 인해 단가가 상대적으로 높은 프리미엄 수제버거 시장과 함께 가성비를 추구하는 소비자들의 니즈 또한 지속적으로 증가하고 있습니다. ※ 자료출처 : 유로모니터 / 한국외식산업 현황 및 당사 조사 ③ 진행현황당사는 19년 8월 서울 마포구 서교동에 노브랜드 버거 첫 매장인 홍대점을 오픈하였습니다. 기존 버거플랜트 매장에서 테스트를 통해 개발한 메뉴와 식품유통 사업을 통해 높인 가격경쟁력을 접목하여 많은 소비자들이 만족할 수 있는 가성비 높은 햄버거 브랜드를 런칭하였습니다. 또한 자사의 식품 유통사업을 통해 높인 가격경쟁력을 통해 추후 원가절감을 비롯하여, 최저시급 이슈와 소비 형태 변화에 따른 무인주문, 모바일 주문, 배달 등 고객 편의성 향상을 위해 노력 중이며 향후 가맹사업으로의 사업영역 확대를 검토 중에 있습니다.

2) 케어푸드(이지밸런스) ① 사업분야 및 진출목적국내 고령 인구 증가가 급격화 되며 우리나라는 고령사회(65세 이상 인구비중 14%)로진입하였으며, 2025년 초고령화 사회(65세 이상 인구 비중 20%)에 진입할 것으로 예상되고 있습니다. 고령층은 대체로 식욕이 부진하고 신체 능력의 저하와 함께 식품 섭취 능력이 저하됩니다. 고령화가 진행될수록 저장장애(씹기 능력의 저하)로 식품의 섭취 능력이 제한되며 65세 인구의 42.8%가 입안의 문제로 음식물을 씹는 데 불편을 느끼고 있습니다. 고령화 사회에서 건강상의 이유로 맞춤형 식품이 필요한 사람들을 위한 차세대 먹거리로 케어푸드가 주목받고 있습니다. 물론 주 고객은 노인과 환자지만 일시적으로 신체기능이 떨어지거나 다이어트를 하는 사람이나 산모, 어린이 등도 포함됩니다. 케어푸드 중 음식을 삼키는 행위가 곤란한 환자들을 위해 점도를 조절한 식품과 원활한 수분공급을 위한 연하식은 병원식을 제공하는 단체급식업 이외에도 퇴원 후 가정에서 치료 중인 고령자들에게 또한 필요성이 높아지고 있습니다.

② 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성65세 이상 고령 인구 증가에 따라 고령친화식품 시장규모는 11년 51백억 규모에서 15년 79백억으로 연 10% 이상 증가하고 있으며, 65세 이상 인구는 15년 6백 6십만명, 16년 6백 8십만명, 17년 7백 1만명으로 지속적으로 증가하고 있습니다. 또한 국내 케어푸드 시장은 2012년 5800억원에서 2015년 7900억원으로 급증했고, 2018년 1조 1천억원을 넘어섰습니다. 그럼에도 미국, 일본등 해외 선진국과 비교하면 아직 시장 형성기에 머무는 수준으로 잠재적인 성장 가능성이 매우 높은 것으로 기대됩니다.

※ 자료출처 : 한국농산물유통공사, 통계청 ③ 진행현황

케어푸드는 저작(음식을 입에 넣고 씹음) 기능의 저하를 보완하기 위한 연화식(軟化食)과 인두, 식도 근육이 약해져 연하(음식을 삼키는 행위)가 곤란한 경우 이를 돕는 연하식(嚥下食)이 주를 이루고 있습니다. 당사는 케어푸드 전문 브랜드 이지밸런스를론칭하며 소량팩 형태의 연하식 5종을 선보였고, 자체 개발한 연하식 및 영양식 제조기술에 관련된 특허 4건 또한 출원하였습니다. 당사는 첫 출시한 연하식 5종 외에 추가로 제품을 개발해 요양원, 대형병원 등 B2B시장을 공략한 후 향후 B2C 시장까지 확대할 예정입니다.

다. 사업부문별 요약 재무현황(단위 : 백만원)

사업부문	회사명	구 분	제26기 1분기	제25기	제24기

금액	비중	금액	비중	금액	비중

지배회사	㈜신세계푸드	자 산	775,058	98.9	723,900	98.7	617,579	98.8

매 출	302,228	99.1	1,305,875	98.9	1,263,685	98.8

영업이익	-3,291	83.3	23,368	105.5	28,046	102.5

종속회사	세린식품㈜	자 산	12,490	1.6	12,905	1.8	12,323	2.0

매 출	5,793	1.9	21,890	1.7	22,299	1.7

영업이익	149	-3.8	820	3.7	1,188	4.3

종속회사	스무디킹코리아㈜	자 산	12,519	1.6	13,459	1.8	12,162	1.9

매 출	2,518	0.8	15,140	1.1	16,941	1.3

영업이익	-740	18.7	-1,198	-5.4	-464	-1.7

종속회사	CHANG TUH CORPORATION	자 산	9,900	1.3	9,271	1.3	-	-

매 출	843	0.3	1,229	0.1	-	-

영업이익	93	-2.4	-56	-0.3	-	-

종속회사	㈜제이원	자 산	-	-	1,783	0.2	2,294	0.4

매 출	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-198	-0.9	-864	-3.2

종속회사	기타부분	자 산	-26,209	-3.4	-28,055	-3.8	-19,399	-3.1

매 출	-6,365	-2.1	-24,031	-1.8	-24,353	-1.9

영업이익	-163	4.1	-576	-2.6	-542	-2.0

합 계	자 산	783,758	100.0	733,263	100.0	624,959	100.0

매 출	305,017	100.0	1,320,103	100.0	1,278,572	100.0

영업이익	-3,952	100.0	22,160	100.0	27,364	100.0

※ 기타부문은 종속회사와 부문간 내부거래 제거내역입니다.

※ 제25기(전기) 및 제24기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익) 및 제1039호 (금융상품:인식과측정)에 따라 작성되었습니다.※ (주)제이원은 2019년 5월 20일부로 연결에서 제외되었습니다. ※ 당사는 지배기업 (주)이마트의 종속기업인 E-MART AMERICA, INC.와의 지분양수도계약을 통해 2019년 6월 30일자로 미국 소재 CHANG TUH CORPORATION의 지분 100%를 취득하였습니다.

2. 주요 원재료 가. 주요 품목별 매입현황

(단위 : 백만원)

회사명	구 분	거래처명	주요 품목	2020년 1분기 매입금액

국내매입	해외매입	소계	구성비(%)

(주)신세계푸드	농산	농업회사법인안성곡산, 황등농협RPC, ㈜팜팜	미곡, 김치, 토마토 등	23,123	-	23,123	9.7

축수산	㈜에스피씨삼립, (주)해밀디에스에프, 제이수산 등	전란액, 우갈비, 계육, 대중생선 등	77,080	-	77,080	32.7

가공	㈜비앤비코리아, CJ제일제당㈜, 디케이식품㈜ 등	대두유, 밀가루, 버터/치즈, 베이커리류 등	53,624	-	53,624	22.8

소싱	JBS, RUSSEL KOREA, TEYS BROS, Gina Fruit 등	갈비, 트리밍육, 바나나 등	-	78,140	78,140	33.2

소 계	153,827	78,140	231,967	98.4

세린식품(주)	채소류	동아푸드스타프, 신세계푸드, 농업회사법인 정다운	부추, 마늘, 건무, 대파, 양배추	567	-	567	0.2

육류	하나육가공, 신세계푸드	돈육, 돈지방, 냉동낙지 외	789	-	789	0.3

김치류	신세계푸드, 대상주식회사	맛김치, 포기김치, 절임배추	132	-	132	0.1

기타	신세계푸드, 제넥스상사, 케이에스에프, 청학에프엔씨	대두단백, 두부, 분말류, 소스류	1,347	-	1,347	0.6

소 계	2,835	-	2,835	1.2

스무디킹코리아(주)	과일류	Nestle USA, LEAHY IFP, 우양냉동식품 외	딸기, 바나나, 오렌지 외	391	-	391	0.2

유제품류	서울우유, 에이치엔웨이, 팜프레쉬, 외	우유, 요거트 외	44	-	44	0.0

기타	PRO FORM, Wholesome Sweeteners, 엘까페딸 외	커피원두, 기능성 파우더 외	138	-	138	0.1

소 계	573	-	573	0.3

CHANG TUHCORPORATION	채소류	BUD FRESH GRAZIANO FS	부추, 마늘, 대파, 양배추	-	75	75	0.0

육류	PACIFIC FOOD	돼지고기, 소고기, 닭고기	-	135	135	0.1

기타	STI, SMART FOOD	두부, 분말류, 소스류	-	59	59	0.0

소 계	-	269	269	0.1

합 계	157.235	78.409	235.644	100.00

3. 매출에 관한사항 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

회사명	사업부문	품목	생산(판매) 개시일	매출액(비율)	비 고

2020년도
(제26기 1분기)	2019년도
(제25기)	2018년도 (제24기)

㈜신세계푸드	제조서비스	구내식당, 푸드홀,외식, 베이커리 등	1986.08	128,15342.0%	613,014
46.4%	650,091 50.8%	주1)주2)

매입유통	국내외 식품	1986.08	173,89557.0%	692,007
52.4%	612,696
47.9%	주3)

기타매출	물류 등	-	1800.1%	854
0.1%	898
0.1%	-

소계	302,22899.1%	1,305,875
98.9%	1,263,685 98.8%	-

세린식품㈜	-	만두(자사브랜드, OEM)	-	5,7931.9%	21,8901.7%	22,2991.7%	주4)

소계	5,7931.9%	21,8901.7%	22,2991.7%	-

스무디킹코리아㈜	-	과일음료, 푸드 등	-	2,5180.8%	15,1401.1%	16,9411.1%	주5)

소계	2,5180.8%	15,1401.1%	16,9411.1%	-

㈜제이원	-	생 수(자사브랜드, OEM)	-	-0.0%	-0.0%	-0.0%	주6)

소계	-0.0%	-0.0%	-0.0%	-

CHANG TUH CORPORATION	-	육가공, 소스류	-	8430.3%	1,2290.1%	-0.0%	주7)

소계	8430.3%	1,2290.1%	-0.0%	-

기타부분 및 내부거래 제거	-6,365-2.1%	-24,031-1.8%	-24,353-1.9%	-

합계	305,017100.0%	1,320,103100.0%	1,278,572100.0%	-

주1) 산업체, 학교, 오피스,컨세션, 클럽하우스 등의 구내식당을 위탁운영계약에 의해 단체급식회사 인력과 식자재를 조달하여 조리과정을 거쳐 구내식당 이용자에게 식사를 제공하는 형태입니다.

주2) 브랜드사업장(올반, 데블스도어, 보노보노, 자니로켓, 베키아에누보 등)을 통한 외식사업과 푸드홀을 통한 여러 가지의 음식을 제공하는 푸드코트 형태의 레스토랑을 운영하는 형태입니다.

주3) 대형마트 등 할인점에 납품하고 있는 과일류 및 수산물등을 포함하고 있으며 이천공장, 오산공장, 음성공장에서 생산되는 HMR제품 및 양념육 등의 제품을 할인점 및 일반 식품거래처에 납품하는 형태입니다.주4) 2015년 9월 10일 세린식품㈜에 지분 100.0%를 취득하여 세린식품㈜는 당사와 사업결합 되었습니다.주5) 2015년 12월 01일 스무디킹코리아(주)에 지분 100.0%를 취득하여 스무디킹코리아(주)는 당사와 사업결합 되었습니다. 주6) (주)제이원은 2019년 5월 20일부로 연결에서 제외되었습니다. 주7) 당사는 지배기업 (주)이마트의 종속기업인 E-MART AMERICA, INC.와의 지분양수도계약을 통해 2019년 6월 30일자로 미국 소재 CHANG TUH CORPORATION의 지분 100%를 취득하였습니다. ※ 제25기(전기) 및 제24기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익) 및 제1039호 (금융상품:인식과측정)에 따라 작성되었습니다.

나. 매출형태별 실적(단위 : 백만원, %)

회사명	구 분	2020년도
(제26기, 1분기)	2019년도
(제25기)	2018년도
(제24기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

㈜신세계푸드	상 품	84,469	27.7	366,598	27.8	316,479	24.8

제 품	216,306	70.9	932,641	70.6	940,503	73.6

기 타	1,453	0.5	6,636	0.5	6,703	0.5

소 계	302,228	99.1	1,305,875	98.9	1,263,685	98.9

세린식품㈜	상 품	44	0.0	51	0.0	-

제 품	5,749	1.9	21,839	1.7	22,299	1.7

소 계	5,793	1.9	21,890	1.7	22,299	1.7

스무디킹코리아㈜	상 품	1,610	0.5	7,843	0.6	7,995	0.6

제 품	908	0.3	7,297	0.6	8,946	0.7

소 계	2,518	0.8	15,140	1.1	16,941	1.3

㈜제이원	제 품	-	-	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-	-	-

CHANG TUH CORPORATION	제 품	843	0.3	1,229	0.1	-	-

소 계	843	0.3	1,229	0.1	-	-

기타부분 및 내부거래 제거	-6,365	-2.1	-24,031	-1.8	-24,353	-1.9

합 계	305,017	100.0	1,320,103	100.0	1,278,572	100.0

※ (주)제이원은 2019년 5월 20일부로 연결에서 제외되었습니다. ※ 당사는 지배기업 (주)이마트의 종속기업인 E-MART AMERICA, INC.와의 지분양수도계약을 통해 2019년 6월 30일자로 미국 소재 CHANG TUH CORPORATION의 지분 100%를 취득하였습니다. ※ 제25기(전기) 및 제24기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익) 및 제1039호 (금융상품:인식과측정)에 따라 작성되었습니다. 다.국내/외 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

회사명	매 출	품 목	2020년도	2019년도	2018년도

(제26기, 1분기)	(제25기)	(제24기)

㈜신세계푸드	상 품	제조서비스	내 수	1,499	10,894	16,140

매입유통	내 수	82,946	355,666	260,090

수 출	24	37	-

제 품	제조서비스	내 수	125,588	597,317	616,351

매입유통	내 수	90,718	335,325	272,525

기 타	기 타	내 수	1,453	6,636	20,579

소 계	302,228	1,305,875	1,185,685

세린식품㈜	상 품	선물세트	내 수	44	51

제 품	자사브랜드, OEM	내 수	5,749	21,839	22,299

소 계	5,793	21,890	22,299

스무디킹코리아㈜	상 품	리테일, 푸드 외	내 수	166	7,843	7,995

제 품	스무디, 푸드 외	내 수	2,352	7,297	8,946

소 계	2,518	15,140	16,941

㈜제이원	제 품	자사브랜드, OEM	내 수	-	-	-

소 계	-	-	-

CHANG TUH CORPORATION	제 품	육가공, 소스류	내 수	843	1,229	-

소 계	843	1,229	-

기타부분 및 내부거래 제거	-6,365	-24,031	-24,353

합 계	305,017	1,320,103	1,278,572

※ (주)제이원은 2019년 5월 20일부로 연결에서 제외되었습니다. ※ 당사는 지배기업 (주)이마트의 종속기업인 E-MART AMERICA, INC.와의 지분양수도계약을 통해 2019년 6월 30일자로 미국 소재 CHANG TUH CORPORATION의 지분 100%를 취득하였습니다. ※ 제25기(전기) 및 제24기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호(수익) 및 제1039호 (금융상품:인식과측정)에 따라 작성되었습니다. 라. 판매경로 및 판매방법 등

□ 지배회사 : ㈜신세계푸드( 1) 판매조직 현황

구 분	제조서비스	매입유통	합 계

팀	11팀	14팀	25팀

부서명	FS 1팀FS 2팀FS 3팀FS 4팀FS 5팀다이닝팀프랜차이즈팀베이커리 1팀베이커리 2팀베이커리 3팀베이커리 4팀	소매 1팀
소매 2팀
소매 3팀
소매 4팀
소매 5팀
온라인팀
수산영업활성화
신채널확대
식재1팀
식재2팀
식재3팀
식재4팀
원료영업팀
식재수주팀	2사업부문 25팀

(2) 판매경로 및 방법

구 분	국내ㆍ외 시장	판매 경로 및 방법	비 고

제조서비스	국 내	고객사 식당을 통한 판매, 직영점포 오픈을 통한 판매외부가맹을 통한 판매	-

매입유통	국내ㆍ국외	고객사의 주문을 통한 식자재 및HMR제조상품 판매	-

(3) 판매전략

사업 부문	영업 전략

제조서비스	1. 식재의 기본 활용/소비 2. 품질 및 효율 중심의 운영 및 현장인력 효율화(전처리 활용) 3. 인지도 및 대형사업장 위주의 선별 수주/운영 4. 명품 브랜드 집중 육성 5. 직영 및 가맹을 통한 매장운영 전개

매입유통	1. 일반 식재유통(일반급식/학교/레스토랑/체인 등), 특수사업장 식재공급 (호텔 등) 2. PL 및 NB 제품 자체 가공, 소분, 소매 상품영업 집중육성3. 대형마트 신선식품 전략적 공급 4. 일반 도매/소매 시장 공급

□ 종속회사 : 세린식품㈜(1) 판매조직 현황

구 분	부 서	합 계

영업부서	영업팀	1개 팀

(2) 판매경로 및 방법

구 분	국내ㆍ외 시장	판매 경로 및 방법	비 고

OEM	국내	기업고객 기준에 맞는 제품을 납품	-

자체브랜드	국내	다양한 유통채널을 통한 NB제품 납품	-

(3) 판매전략

사업 부문	영업 전략

OEM	1. 주문자의 기준에 적합한 설비 구축 2. 품질 향상 및 위생 안정성
3. 발효된 만두피에 만두소를 넣어 만든 차별화된 고품격 제품 출시

자사브랜드	1. 제품 이익율에 따른 판매처별 가격 차별화2. 유통조직 확충 및 지속적 판매채널 구축
3. 인지도 확대
4. 고품격 제품출시 및 친환경시장 내 신뢰구축

□ 종속회사 : 스무디킹코리아㈜(1) 판매조직 현황

구 분	부 서	합 계

운영총괄	직영팀, 가맹팀이마트24운영팀	3개 팀

(2) 판매경로 및 방법

구 분	국내ㆍ외 시장	판매 경로 및 방법	비 고

과일음료	국 내	직영점, 가맹점에서 고객에게 판매	-

푸 드	국 내	직영점, 가맹점에서 고객에게 판매	-

리테일	국 내	직영점, 가맹점에서 고객에게 판매대형할인마트(이마트 등)에게 판매	-

(3) 판매전략

사업 부문	영업 전략

과일음료푸 드	1. 과일을 활용한 건강기능식품 제조 및 판매 2. 대형 쇼핑몰 및 번화가 위주의 선별 수주/운영
3. 고객선호 원재료를 이용한 제품(스무디, 주스 등) 개발

리테일	1. 스무디킹 인기메뉴를 이용한 상품 개발2. 인핸서를 활용한 건강기능식품 상품 판매3. 자사 직영점, 가맹점, 고객밀집도가 높은 대형 할인 마트에 판매

□ 종속회사 : CHANG TUH CORPORATION

(1) 판매조직 현황

구 분	부 서	합 계

운영총괄	관리팀	1개 팀

(2) 판매경로 및 방법

구 분	국내ㆍ외 시장	판매 경로 및 방법	비 고

식품유통	미국	육가공, 소스류 마켓 판매	-

(3) 판매전략

사업 부문	영업 전략

유통	1. 제품 자체 가공, 소매 상품영업 집중육성2. 미국內 한인타운 마켓 HMR식품 전략적 공급

4. 생산 및 설비에 관한사항 가. 생산실적 및 가동률

□ 생산실적 (단위 : 톤)

구분	카테고리	2020년 1분기	2019년 연간

이천공장	농산	2,201	10,437

양상추	618	2,036

연어	204	913

제면	250	1,434

떡	709	2,293

소 계	3,982	17,113

오산공장	FF	935	4,833

케익	803	1,703

샌드위치	853	2,512

피자	679	658

소 계	3,270	9,706

음성공장	RTC	560	2,614

조각과일	108	519

육가공	3,178	12,239

CK	2,446	8,807

소 계	6,292	24,179

천안공장	생산1(생지류)	2,791	12,081

생산2(완제빵류)	899	4,213

생산3(케?류)	2,162	9,550

소 계	5,852	25,844

㈜세린식품	만두류	1,517	6,460

소계	1,517	6,460

CHANG TUHCORPORATION	육가공,소스	112	295

소 계	112	295

합 계	21,025	83,597

□ 가동률 (단위 : 톤, %)

구분	카테고리	2020년 1분기 생산능력	2020년 1분기 실생산량	가동율

이천공장	농산	4,278	2,201	51.5

양상추	1,116	618	55.3

연어	180	204	113.4

제면	930	250	26.9

떡	834	709	85.1

소 계	7,338	3,982	54.3

오산공장	FF	1,983	935	47.2

케익	591	803	136.0

샌드위치	1,844	853	46.2

피자	3,082	679	22.0

소 계	7,500	3,270	43.6

음성공장	RTC	936	560	59.8

조각과일	432	108	25.0

육가공	5,244	3,178	60.6

CK	4,098	2,446	59.7

소 계	10,710	6,292	58.8

천안공장	생산1(생지류)	5,207	2,790	53.6

생산2(완제빵류)	1,098	899	81.9

생산3(케?류)	2,668	2,162	81.1

소 계	8,973	5,852	65.2

㈜세린식품	만두류	2,320	1,517	65.0

소 계	2,320	1,517	65.0

CHANG TUHCORPORATION	육가공,소스	123	112	91.0

소 계	123	112	91.0

합 계	36,964	21,025	56.9

5. 영업 설비등의 현황 가. 영업용 설비 현황

(단위 : 백만원, ㎡, 명)

회사명	구 분	소재지	토지	건물	합계	종업원수	비고

장부 가액	임차 면적	장부 가액	임차 면적	장부 가액	임차 면적

㈜신세계푸드	서울사무소	서울시 성동구	-	-	-	7,431	7,431	574	임차

대한항공 IOC센타 외	부산시 강서구 외	-	-	-	244,179	244,179	1,680	임차

보노보노 삼성점 외	서울시 강남구 외	-	-	-	72,529	72,529	1,948	임차

소 계	-	-	-	324,139	324,139	4,202	-

세린식품(주)	영업부서(신세계푸드)	서울시 성동구	23	23	4	-

소계	23	23	4

스무디킹코리아㈜	서울사무소	서울시 성동구	-	-	-	440	-	440	28	임차

스무디킹 강남역점 외	서울시 강남구	-	-	-	2,129	-	2,129	28	임차

전주CGV점 외	전북 전주시	-	-	-	900	-	900	-	가맹

소 계	-	-	-	3,469	-	3,469	56	-

합 계	-	-	-	327,631	-	327,631	4,262	-

(1) 해외 : 해당사항 없음

(2) 2020년 신규 지점 등의 설치 계획

회사명	월별	증가	노브랜드버거 / 단체급식	비고

㈜신세계푸드	4월	8	노브랜드버거: 원마운트, 중랑역, 마곡, 대치대원, 학동역급식 : 평택물류 직원식당, 고려대구로병원, 신세계푸드 직원식당	임차

5월	7	노브랜드버거 : 을지로4가, 신금호역, 명동역, 화정, 무교동급식 : 노블레스타워, 롯데카드 본사	임차

6월	1	급식 :중앙일보그룹	임차

회사명	월별	증가	점포명	비고

스무디킹코리아㈜	4월	22	이마트24 샵인샵 22개점	임차

5월	20	이마트24 샵인샵 20개점	임차

6월	50	이마트24 샵인샵 50개점	임차

※ 세린식품㈜, CHANG TUH CORPORATION 은 신규 지점 등의 설치 계획이 없습니다 .

나. 기타 영업용 설비(단위 : 백만원, ㎡, 명)

회사명	구분	소재지	토지	건물	합계	종업원수	비고

장부가액	임차면적	장부가액	임차면적	장부가액	임차면적

㈜신세계푸드	이천1,2공장외	경기도 이천시	9,406	-	15,609	13,450	25,015	13,450	172	소유
*및 임차

오산공장	경기도 오산시	11,560	-	46,962	58,522	104	소유

천안공장	충남 천안시	4,161	-	7,722	11,883	43	소유

음성식품가공센터	충북 음성군	12,835	-	47,174	60,009	46	소유

소 계	37,962	-	117,467	13,450	155,429	13,450	365

세린식품㈜	공 장	강원도 춘천시	610	-	1,491	-	2,101	-	67	소유

소 계	610	-	1,491	-	2,101	-	67	-

스무디킹코리아㈜	창 고	경기도 광주시	-	-	677	-	677	-	임차

소 계	-	-	677	-	677	-	-

CHANG TUHCORPORATION	공 장	미국	180	-	339	-	519	-	19	소유

소 계	180	-	339	-	519	-	19	-

합 계	38,752	-	119,297	14,127	158,049	14,127	451	-

※ 일부 물류 센터 및 올반LAB센터 등은 임차로 사용하고 있습니다. 다. 설비의 신설·매입 계획 등 (1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

회사명	사업부문	구분	투자대상 자산	투자효과	당기총투자액	기투자액	향후투자액	비고

㈜신세계푸드	제조서비스	신 설	신규	- 고객의 식생활 문화 향상에 기여 - 식품유통 사업부문의 경쟁력 확보 및 시스템강화 - 기존사업장의 설비 및 물류 강화	304	38	265	-

보 완	기존	127	21	106

매입유통	신 설	신규	-	-	-

보 완	기존	4	1	2

공 통	신 설	공통	154	14	140

보 완	공통	26	2	24

신 설	458	52	405

보 완	157	24	132

소 계	615	76	537

세린식품㈜	공 장	신 설	신규	- 번들 포장 자동화- 생산성 개선을 위한 장비 추라- 기존 장비 오버홀	3	0	2

보 완	기존	6	1	6

소 계	9	1	8

스무디킹 코리아㈜	외 식 外	신 설	신규	- 신규 및 기존매장 시설보완- 시스템 보완 등	2	2	0

보 완	기존	2	1	1

소 계	4	3	1

CHANG TUHCORPORATION	공 장	신 설	신규	- 생산성 증대를 위한 추가 생산시설 확충	16	6	10

보 완	기존	-	-	-

소 계	16	6	10

합 계	신 설	479	60	417

보 완	165	26	139

計	644	8 6	556

(2) 향후 투자계획(단위 : 억원)

회사명	사업부문	계획명칭	예상투자총액	연도별 예상투자액	투자효과

자산형태	금액	2021년	2022년	2023년

㈜신세계푸드	식음사업	신설	자가,임차	385	175	122	88

보완	"	1,043	278	380	385

식품유통사업	신설	자가,임차	-	-	-	-

보완	"	5	3	1	1

공 통	신설	자가,임차	239	60	90	89

보완	"	89	30	28	31

신 설	624	235	212	177

보 완	1,137	311	409	417

소 계	1,761	546	621	594

세린식품㈜	공 장	신설	자가	11	3	4	4

보완	"	9	3	3	3

소 계	20	6	7	7

스무디킹 코리아㈜	외 식 外	신설	임차	7	1	3	3

보완	"	5	2	2	1

소 계	12	3	5	4

CHANG TUHCORPORATION	공 장	신설	자가	-	-	-	-

보완	"	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

합 계	신 설	642	239	219	184

보 완	1,151	316	414	421

합 계	1,793	555	633	605

※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다. ※ 2020년 ㈜신세계푸드 투자계획 中, 종속회사 Chang Tuh Corporation에 대한 출자금액 98억원이 제외 되어있습니다. ※ 상기 출자금액 98억원은 종속회사 Chang Tuh Corporation의 신규공장 증설에 투자 예정입니다.

6. 연구개발활동□ 지배회사 : (주)신세계푸드

가. 활동 개요

(1) 상품개발팀/식재개발팀

위 치	서울특별시 성동구 아차산로 5길 7 아주디지털타워 5층

면 적	282평 (HMR/냉동식품개발팀 공용)

주요 개발 시설	사무실, 실험실 [배합실/조리실], PILOT

역할 및 기능	상품 개발	그룹사 內/外 유통채널 확대

연구개발	저염화 연구(찬류, 소스) 케어푸드(연하도움식)

CK	식품 공급기능 확대

주요개발 품목	단체급식(FS)	국탕류 소스류, 미트볼, 돈까스, 양념육 등

대형마트	국탕류, 만두류, 김치류, 냉동식품 등

CVS	삼각김밥, 샌드위치, 도시락류

외식/FS	국, 탕, 소스, 드레싱, 육수, 누들, 만두 등

홈쇼핑	우삼겹, 순살 닭다리 구이

연구 개발	케어푸드 상품 및 저염화 연구

(2) 메뉴개발팀

위 치	서울특별시 성동구 아차산로 5길 7 아주디지털타워 6층

면 적	215평

주요 개발 시설	개발실, 컨벤션 룸, 조리 아카데미 등

역할 및 기능	메뉴 개발	브랜드 특성 및 포지셔닝 별 신메뉴 개발

메뉴 표준화	표준 레시피 개발 및 교육, 레시피 시스템화 등

(3) 베이커리개발팀

위 치	서울특별시 성동구 아차산로 5길 7 아주디지털타워 8층

면 적	215평

주요 개발 시설	개발실, 컨벤션 룸, 사무실 등

역할 및 기능	제품 개발	브랜드 아이덴티티 확립 및 신제품, 히트제품 개발

역량 강화	연구진행 및 특허/의장등록

효율화	원가절감, 유통기한연장, 공정개선 외

표준화	표준 레시피 개발, 레시피 시스템화 등

(4) 포장개발파트

위 치	서울특별시 성동구 아차산로 5길 7 아주디지털타워 7층

면 적	60평

주요 개발 시설	실험실 (미생물, 음료, RTD, 드라잉룸, 포장분석기)

역할 및 기능	포장개발	효율개선 / 공정효율화, 기능성 포장재 연구, 포장 표준화

나. 연구개발담당조직

※ 올반LAB담당 인원 : 올반LAB담당1명 포함 ['20. 3월 말 기준]

다. 연구개발실적(1) 상품개발팀

내 용

- 상온 제품 기술 연구 및 제품 개발 (상온 국탕류 외)

- 신규 카테고리 창출 및 초저가 상품 개발
- 외식 사업장 전용 소스 개발
- 밀키트 집중 및 글로벌 상품 개발

- 소재연구 : 해외공동기술연구, 식재 및 저염화 연구
- 케어푸드: 연하곤란식 연구 및 산학협력 진행 중

- 기술력 활용 유통기한 연장, 원재료 변경 등 원가절감
- 지적재산권 출원 및 등록, 신규 지적재산권 발굴

(2) 식재개발팀

내 용

- 신기술 연구 및 제품 개발 (에어프라이 상품 외)

- 유통 채널별 신상품 체계적 개발 및 출시 - 대품 육성 : 만두,육가공,간식류,안주류 외
- 상품군 POOL 확보를 위한 CK 개발
: FS/외식 및 B2B CK 개발 확대 및 상품 업그레이드

- 원가절감 및 효율개선, 지적재산권 출원 및 등록 확대

- 기술력 활용 유통기한 연장, 원재료 변경 등 원가절감
- 지적재산권 출원 및 등록, 신규 지적재산권 발굴

(3) 메뉴개발팀

내 용

- 신규 브랜드 메뉴 기획 및 개발, 오픈 안정화 지원
- 신규 브랜드 런칭 준비 [오픈 메뉴 개발]

- 레시피 시스템화 작업 및 교육/전파- 시즌/프로모션 메뉴 선행 개발 및 관리

- 유통채널별 경쟁력 있는 샌드위치 개발
- 메뉴 표준화를 위한 CK개발 (국/탕류, 소스, 찬류 등)
: B2B 식재 영업 및 수주 지원

(4) 베이커리개발팀

내 용

- 기존/신규 사업 MD 사전 개발 및 제품기획
(브랜드 : 이베이커리, 트레이더스, 메나쥬리, 스타벅스 CVS, 외식 외)
- 시즌/프로모션 제품 선행 개발 및 관리
- 기술연구 및 R 주도적 개발(매출기여)

- OEM 개발 실적 및 원가 절감, 효율 개선 테스트
- 신제품 및 기존 제품 품질 안정화 교육 및 점검

(5) 포장개발파트

내 용

- 신소재 / 기능성 포장연구
- 자사 전용 포장재 연구
- 포장 최적화 및 표준화 연구
- 친환경 포장 개발

라. 연구개발계획(1) 상품개발팀1 ) R 핵심 역량 강화

- 기술연구 강화 및 선행 상품 개발

2 ) 그룹사 대외 유통채널 확대를 위한 체계적인 MD 개발

- HMR 및 밀키트 상품 강화, 과일가공 및 원물강화 상품 확대

3 ) 미래사업준비

- 소재연구 : 급식 사업장용 찬류, 드레싱류 저염화, 스낵류, 안주류 개발 진행

- 케어푸드 : 연하곤란식, 무스식, 소프트식 유통형 상품 개발

- 해외 선진 기업 기술 협력

4 ) 장기보존 HMR (실온유통 상품) 및 글로벌 상품 개발

5 ) 원가/효율개선 업무 ? 원가절감, 유통기한연장 외

(2) 식재개발팀1 ) R 핵심 역량 강화

- 기술연구 강화 및 에어프라이용 상품 개발

2 ) 그룹사 대외 유통채널 확대를 위한 체계적인 MD 개발

3 ) 신규 CAT 확대 및 핵심 CAT 육성 : 만두/육가공/안주/간식류 CAT 확대

4 ) CK POOP 확대 및 DB 구축

- 급식/외식용 신상품 개발 및 기존상품 업그레이드

5 ) 원가/효율개선 업무, 원가절감, 유통기한연장 외

(3) 메뉴개발팀

1 ) 샌드위치 MD개발 및 핵심 CAT육성

2 ) 식재 경쟁력 강화를 통한 메뉴 개발

3 ) 외식 브랜드별 핵심 MD 육성 및 경쟁력 확보

4 ) FS현장 식재 간소화 및 외식 MD 접목을 통한 신규 CK확대

(4) 베이커리개발팀

1 ) 기존 사업 MD 사전 개발 및 제품 기획 지속 진행

2 ) 신규 사업 성공적 오픈 및 안정화 지원

3 ) R 핵심 기술력 강화로 자사고유 기술 확보

4 ) 브랜드별 핵심 MD 육성 및 경쟁력 확보

5 ) 베이커리 효율 개선 및 품질 안정화

(5) 포장개발 파트

1 ) 포장재 최적화 및 표준화 연구 진행2 ) 포장 기초 소재 및 원가절감 포장기술 연구

3 ) 친환경 포장 소재 및 상품화 개발

4 ) 제품 안전성 확보 및 유통기한 연장 연구

마. 연구개발비용

당사의 연구개발 비용은 R 연구개발활동에 사용되는 모든 비용에 대하여 비용처리하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제26기
1분기	제 25기	제24기	제23기

연구개발비	2,268	8,969	6,380	4,978

(매출액대비비율)	(0.8%)	(0.7%)	(0.5%)	(0.5%)

□ 종속회사 : 세린식품(주) 가. 연구개발 개요

위 치	강원도 춘천시 퇴계농공로 76(퇴계동)

면 적	18평

주요 개발 시설	사무실, 실험실(미생물 실험) 등

주요 개발 품목	단체급식	손만두류, 왕만두류, 군만두류, 발효만두류 등

대형마트	피코크 교자류, 왕만두류 등

OEM	메밀전병, 교자류, 발효왕만두 등

나. 연구개발 담당조직 : 생산팀(QC)

다. 연구개발 실적

내 용

- 노브랜드 왕만두/물만두 개발(이마트 노브랜드 매장 납품)

- 왕교자 만두 개발(천일식품 납품)- 장터메밀전병, 시래기 전병 개발

- CJ꽃빵 개발, 희창(수출용) 발효만두

- 착한 고기만두, 착한 김치만두(애터미)

- 저가형 군만두 출시

- 기존 제품 리뉴얼

라. 연구개발계획 1 ) 급식/식자재용 신제품 개발 및 기존 제품 리뉴얼 - 신규 고객 제안을 위한 신제품 개발(만두, 발효만두 등) 2 ) OEM 제품 개발 및 리뉴얼 대응 - 고객사 레시피 수신 후 공정 적용 및 신제품 레시피 개발 3 ) 개발 예정 신제품 및 기존 제품에 대한 레시피 관리 - 레시피 관리 및 생산 활동 개선 4 ) R 역량 강화 - 1인 1과제 기초테마 연구 진행 마 . 연구개발비용 당 사의 연구개발 비용은 생산팀(QC)에서 연구개발활동에 소요되는 모든 비용에 대하여 비용처리하고있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 16기 1 분기	제 15기	제 14기

연구개발비	55	192	195

(매출액대비 비율)	(0.1%)	(0.1%)	(0.1%)

□ 종속회사 : 스무디킹코리아(주) 가. 연구개발 개요

위 치	서울특별시 성동구 아차산로 5길 7 아주디지털타워 7층

면 적	12평

주요 개발 시설	R 실

주요 개발 품목	제품개발	스무디, 에이드, 티, 커피, 베이커리 등

나. 연구개발 담당조직 : 영 업 지 원 팀 ※ 연구개발담당조직은 2017년8월에 조직 통합으로 인하여 기존 개발지원팀에서 영업지원팀으로 변경되었습니다.

다. 연구개발실적

내 용

- 리테일 콤부차 2종 음료 출시, 스무디 2종(고구마화이버, 홍삼) 출시

라. 연구개발계획 1 ) 신제품 개발 - 스무디 외 에이드, 티, 커피 등 상품 다양화 - 국내 원재료를 이용한 스무디, 주스 제품 개발 2 ) 매장 메뉴 리뉴얼 - 고객 선호도를 고려한 스무디, 주스, 베이커리 등 메뉴 리뉴얼 마 . 연구개발비용 당 사의 연구개발 비용은 영업지원팀에서 연구개발활동에 소요되는 모든 비용에 대하여 비용처리하고있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 6기 1분기	제 4기	제 3기

연구개발비	2	39	57

(매출액대비 비율)	(0.1%)	(0.3%)	(0.3%)

7. 파생상품 거래 현황 □지배회사 : ㈜신세계푸드 가. 통화선도당사는 향후 외화로 결제되는 물품대금과 관련하여 발생하는 환율변동위험의 회피를목적으로 통화선도 계약을 체결하였으며, 당분기말 회사가 보유 또는 의무를 부담하고 있는 파생상품거래는 내역이 없습니다.

나. 리스크 관리에 관한 사항① 리스크 관리 원칙

- 외화자산, 부채관련 : Risk Hedge를 원칙으로 하며, 규모 및 시장 상황고려 - 금리관련 : 규모 및 시장금리상황에 따라 금리변동성에 대한 Risk Hedge② 리스크 관리에 관한 사항 - 그 규모를 고려하여 이사회 또는 담당임원이 Risk Hedge 여부 및 방안에 대한 의사 결정③ 리스크 관리조직 : 재무팀(15명)□종속회사 : 세린식품㈜, 스무디킹코리아㈜, CHANG TUH CORPORATION - 해당사항 없음

8. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 9. 시장 위험과 위험관리

가. 재무위험관리요소

연결회사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결회사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.

위 험	노출 위험	측 정	관 리

시장위험-환율	미래 상거래, 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산및 금융부채	현금흐름 추정
민감도 분석	통화선도

신용위험	현금성자산, 매출채권, 상각후원가측정 기타 금융자산	연체율 분석
신용등급	은행예치금 다원화, 신용한도, L/C
채무상품 투자지침

유동성위험	차입금 및 기타 부채	현금흐름 추정	차입한도 유지

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다.

(1) 시장위험 1) 외환위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD 및 NOK 등이 있습니다.

(2) 신용위험 신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.

1) 위험관리

연결회사는 신용위험을 관리합니다. 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합 니다. 경영진은 이러한 고객별한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.

연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.

연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.

2) 신용보강

일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.

3) 금융자산의 손상

연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.

·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권

·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산

현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.

(3) 유동성위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 한편, 연결회사는 미사용 차입금 한도 ( 주석 30 참조 )를적 정 수준으로 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다.

나. 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채	475,093,919	418,161,658

자본	308,664,690	315,100,964

부채비율	153.92%	132.71%

다. 금융상품 공정가치

(1) 금융상품 종류별 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	53,225,916	(*)	23,769,833	(*)

단기금융상품	20,100,000	(*)	100,000	(*)

장기금융상품	2,000	(*)	2,000	(*)

매출채권	97,769,036	(*)	111,555,465	(*)

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,500,000	1,500,000

기타유동금융자산	20,183,129	(*)	20,006,560	(*)

기타비유동금융자산	20,335,078	20,466,483	17,470,510	17,640,240

합 계	211,615,159	174,404,368

금융부채

매입채무	38,443,946	(*)	48,453,693	(*)

기타유동금융부채	51,758,510	(*)	67,414,365	(*)

유동리스부채	14,583,555	(*)	14,215,457	(*)

단기차입금	90,150,000	(*)	112,400,000	(*)

유동성장기부채	100,000,000	(*)	-	-

기타비유동금융부채	1,259,959	(*)	1,269,050	(*)

비유동리스부채	38,117,362	(*)	36,790,312	(*)

장기차입금	-	-	100,000,000	96,658,534

사채	99,813,617	(*)	-	-

합 계	434,126,949	380,542,877

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(3) 범주별 금융상품 (4) 금융상품 범주별 장부금액 1) 금융자산당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.당분기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정금융자산	기타금융자산(*)	합 계

현금및현금성자산	53,225,916	-	53,225,916

단기금융상품	20,100,000	-	20,100,000

장기금융상품	2,000	-	2,000

매출채권	97,769,036	-	97,769,036

기타유동금융자산	19,180,775	1,002,354	20,183,129

기타비유동금융자산	18,491,748	1,843,330	20,335,078

합 계	208,769,475	2,845,684	211,615,159

(*) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권입니다.

전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	기타금융자산(*1)	합 계

현금및현금성자산	23,769,833	-	-	23,769,833

단기금융상품	100,000	-	-	100,000

장기금융상품	2,000	-	-	2,000

매출채권	111,555,465	-	-	111,555,465

기타유동금융자산	18,892,172	-	1,114,388	20,006,560

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*2)	-	1,500,000	-	1,500,000

기타비유동금융자산	15,509,083	-	1,961,427	17,470,510

합 계	169,828,553	1,500,000	3,075,815	174,404,368

(*1) 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 금융리스채권입니다.(*2) 해당 수익증권은 당분기 중 전액 처분되었습니다.2) 금융부채당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.당분기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채	파생상품	기타금융부채(*)	합 계

매입채무	38,443,946	-	-	38,443,946

기타유동금융부채	51,751,933	6,577	-	51,758,510

유동리스부채	-	-	14,583,555	14,583,555

단기차입금	90,150,000	-	-	90,150,000

유동성장기부채	100,000,000	-	-	100,000,000

기타비유동금융부채	1,259,959	-	-	1,259,959

비유동리스부채	-	-	38,117,362	38,117,362

사채	99,813,617	-	-	99,813,617

합 계	381,419,455	6,577	52,700,917	434,126,949

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

전기말

(단위: 천원)

구 분	상각후원가로 측정하는 금융부채	파생상품	기타금융부채(*)	합 계

매입채무	48,453,693	-	-	48,453,693

기타유동금융부채	67,399,488	14,877	-	67,414,365

유동리스부채	-	-	14,215,457	14,215,457

단기차입금	112,400,000	-	-	112,400,000

기타비유동금융부채	1,269,050	-	-	1,269,050

비유동리스부채	-	-	36,790,312	36,790,312

장기차입금	100,000,000	-	-	100,000,000

합 계	329,522,231	14,877	51,005,769	380,542,877

(*) 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.

라. 사용제한금융상품 당 분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	거래처	당분기말	전기말	사용제한사유

장기금융상품	신한은행	2,000	2,000	당좌개설보증금

마. 매출채권 및 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	99,382,936	113,166,961

손실충당금	(1,613,900)	(1,611,496)

매출채권(순액)	97,769,036	111,555,465

매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타유동금융자산

미수금	3,115,390	2,770,965

손실충당금(미수금)	(504,661)	(504,661)

미수수익	16,596	12,375

금융리스채권	1,002,354	1,114,388

보증금	16,613,391	16,709,738

현재가치할인차금(보증금)	(59,941)	(96,245)

합 계	20,183,129	20,006,560

기타비유동금융자산

보증금	19,569,378	16,525,584

현재가치할인차금(보증금)	(1,077,630)	(1,016,501)

금융리스채권	1,843,330	1,961,427

합 계	20,335,078	17,470,510

연결회사는 미수금 등 기타금융자산에 대하여 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 보유하고 있으므로 상각후원가로 측정하고 있습니다.(3) 손상 매출채권과 기타 상각후원가 금융자산의 손상 및 연결회사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.1.2를 참고하시기 바랍니다.

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음