신세계푸드 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김영기	예	'11년 前 서울지방국세청 조사1국장'12년 前 국세청 재산세국장'14년 前 국세청 조사국장'14년 現 세무법인 티앤피 대표이사'20년 現 (주)오리온홀딩스 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ 증권유관기관 등 경력자(4호 유형)	'95년~'14년 국세청'14년~현재 세무법인 티앤피 대표이사

천홍욱	예	'10년 前 관세청 서울본부세관 세관장'12년 前 관세청 심사정책국 국장'13년 前 관세청 차창 '16년 前 관세청 청장	-	-	-

한주훈	예	'20년 前 Rutgers, The State University of New Jersey 경영노사관계대학 부교수'23년 現 KAIST 경영대학 부교수	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. ㆍ4호 유형: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김영기 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항 제3호

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김영기 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방 법을 사용하여 검토합니다.

직 명	성 명	추 천 인	선임배경	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와의 관계	이사재직기간(기본임기)	연임여부

사외이사	천홍욱	이사회사외이사후보추천위원회	검찰관세청장을 역임하였고, 약 30여년간 관세청에서의 근무경험을 바탕으로 다양한 지식과 전문성을 보유한 재무 전문가로서 경영전반에 대한 조언은 물론, 당사의 중요한 의사 결정시 올바른 의사결정에 기여할 것으로 판단되어 선임함	사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장 , ESG위원회 위원장 경영전반에 대한 업무	해당없음	임원	2023.03 ~2025.03(2년)	-

사외이사	김영기	사외이사후보추천위원회	국세청 조사국장을 역임하는 등 회계/재무 분야에서 쌓아온 전문성과 타사의 사외이사 경험을 바탕으로 당사의 이사회 의사 결정시 공정하고 올바른 의사결정에 큰 기여를 할 것으로 판단되어 선임함	사외이사 감사위원회 위원장 사외이사후보추천위원회위원, 내부거래위원회 위원장 보상위원회 위원, 경영전반에대한 업무	해당없음	임원	2024.03 ~2026.03(2년)	-

사외이사	한주훈	사외이사후보추천위원회	조직행동, 인사관리 분야의 다양한 경험과 전문적인 역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 경영진의 의사결정, 일반주주의 권익보호 등 당사의 중요 의사결정 및 심의에 큰 기여를 할 것으로 판단되어 선임함	사외이사감사위원회 의원사외이사후보추천위원회의원ESG위원회 의원내부거래위원회 의원보상위원회 위원장경영전반에대한 업무	해당없음	임원	2024.03 ~2026.03(2년)	-

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

송동섭(출석100%)	강기후(출석100%)	천홍욱(출석100%)

2024-01	2024.02.06	23년 외부감사인 감사경과 보고내부회계관리제도 운영실태 보고24년 감사인 선임 문서화 사항 승인	보고보고가결	--찬성	--찬성	--찬성

2024-02	2024.02.26	내부회계관리제도 운영실태 평가23년 회계 및 업무 감사	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

김영기(출석100%)	천홍욱(출석100%)	한주훈(출석100%)

2024-03	2024.03.26	감사위원회 위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2024-04	2024.04.21	23년 외부감사 준수사항 이해 보고의 건24년 내부회계관리 평가계획 보고의 건	보고보고	--	--	--

2024-05	2024.05.21	24년 감사계획 보고의 건내부회계관리규정 변경 건	보고가결	-찬성	-찬성	-찬성

-보고서 작성기준일 이후 주요 의결사항 : 해당사항 없음

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	-	-	-

- 당사는 당 반기 감사위원회의 교육을 실시하지 않았으며, 당분기(3분기) 중 감사위원회에 대한 교육을 실시할 예정입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

문화혁신팀	18	팀장 : 1명(13년)부장 : 3명(평균10년)과장 : 6명(평균12년)대리 : 6명(평균7년)주임 : 2명(평균2년)	주총, 이사회, 소위원회 등 사무전반

내부회계관리	2	파트장 : 1명(21년)과장 : 1명(7년)	내부회계관리제도 운영 등 내부통제 활동 전반

바.준법지원인의 현황 - 준법지원인의 인적사항

성명	주요경력	비고

신양선	2011년2015년2018년2019년2020년2021년	부산대학교 법학과 졸업부산대학교 법학전문대학원 졸업제7회 변호사시험 합격아이케이법률사무소법무법인 혜 근무/서울특별시 공익 변호사주식회사 신세계푸드 사내변호사	상근

자격요건의 주요내용	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13 제5항 및 시행령 제41조제2호

- 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무파트	3	과장 : 1명(3년)대리 : 2명(평균3년)	주총, 이사회, 소위원회등의 준법지원

- 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2024년 1월	사내 공정거래 준법 교육(가맹사업법 상반기 관련 사례)	당사내 준법 교육

2024년 3월	사내 공정거래 준법 교육
(가맹분야 불공정거래행위 심사지침 안내 등)	당사내 준법 교육

2024년 3월	사내 공정거래 준법 교육
(가맹사업 관련 최신 규제 동향 설명회)	당사내 준법 교육

2024년 6월	사내 공정거래 준법 교육
(가맹사업 필수품목 관련 점검)	당사내 준법 교육

상시	표준계약 제ㆍ개정	당사 표준계약 제ㆍ개정

상시	사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검/검토	-