신세계푸드 분기보고서 (2020.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성 방법 등- 감사위원회의 목적, 권한과 책임ㆍ감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.ㆍ감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(이사회 소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다)에게 제출하여 이사회 소 집을 청구할 수 있다.

ㆍ제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청 구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.

ㆍ감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.

ㆍ감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

ㆍ감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의할 수 없다.

ㆍ감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

- 구성방법 및 선출기준

ㆍ감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

ㆍ위원의 3분의 2이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조 의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.

ㆍ사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하 지 못한다.

ㆍ사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초 과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

ㆍ감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사 이어야 한다.

ㆍ사외이사의 사임, 사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사 위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주 총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.

(2) 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부ㆍ이사의 직무집행 감독

ㆍ일상감사, 정기감사, 수시감사를 수행

ㆍ이사회 및 중요한 회의에 출석하여 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받음

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 (기준일자 : 2020년 9월 30일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

강기후	예	'80년 육군사관학교 36기 '13년 前 서울지방식품의약품안전청 청장'14년 前 대전지방식품의약품안전청 청장'15년 前 한국희귀/필수의약품센터 원장	-	-	-

송동섭	예	'88년 단국대학교 상경대학 회계학과 졸업'91년 단국대학교 경영학 석사(회계학 전공)'97년 단국대학교 대학원 회계학과 박사(재무,세무회계) '01년 現 단국대학교 상경대학 경영학부 회계학 교수'19년 前 학교법인 김포대학교 감사'19년 前 기획재정부 국가회계제도심의위원회 위원	예	회계.재무분야학위보유자	송동섭 사외이사는 단국대학교 회계학 석사, 경영학 석사, 회계학 박사를 수료하고 경제기획, 재정경제원 산하 통계청에서 근무하며 경영, 경제 전반에 대한 폭넓은 실무경험을 가지고 있으며, 단국대학교 경영학부 회계학과 교수로써 세무/회계이론 실무에 대한 높은 전문성을 보유하고 있음

강찬우	예	87년 서울대학교법학과 졸업 '86년 28회 사법시험 합격'14년 前 인천지방검찰청 검사장'15년 前 수원지방검찰청 검사장'16년 前 강찬우 법률사무소 대표변호사'17년 現 오리온홀딩스 사외이사'17년 現 법무법인 평산 대표변호사	-	-	-

※ 2020년 3월 18일 제 25기 정기주주총회에서 강기후, 송동섭 사외이사가 신규선임 되었습니다. ※ 2020년 3월 18일 감사위원회에서 송동섭 위원이 감사위원장으로 선임되었습니다.

다. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(송동섭 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항 제3호

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(송동섭 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

직 명	성 명	추 천 인	선임배경	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계	이사재직기간(기본임기)	연임여부

사외이사	강찬우	이사회사외이사후보추천위원회	검찰 등 공직에서의 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어, 적임자로 판단되어 선임함	사외이사감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원장 ,경영전반에대한 업무	해당없음	해당없음	2019.03 ~ 2021.03(2년)	-

사외이사	강기후	사외이사후보추천위원회	한국희귀ㆍ필수의약품센터 원장 및 대전지방식품의약품안전청 청장을 역임하였고, 약 30여년의 보건, 식품분야 근무경험과 관련 지식 등에 근간한 전문성을 바탕으로 경영진의 의사결정에 많은 조언을 얻고, 일반주주의 권익을 보호 할 수 있는 적임자로 판단되어 선임함	사외이사 감사위원회 위원사외이사후보추천위원회 위원 ,경영전반에대한 업무	해당없음	해당없음	2020.03 ~ 2022.03(2년)	-

사외이사	송동섭	사외이사후보추천위원회	단국대학교 경영학부 회계학 교수로 재직 중이며, 경제기획원 및 통계청 등 35년여에 걸친 세무/회계 분야의 공직, 교직, 공공기관의경험을 바탕으로 전문성을 살려 회사의 영속성을 위한 기업가치 제고, 기업 성장을 통한 주주 가치 제고, 동반 성장을 위한 이해관계자 가치 제고, 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고 등 큰 역할을 할 것으로 기대하여 선임함.	사외이사 감사위원회위원장사외이사후보추천위원회 위원 ,경영전반에대한 업무	해당없음	해당없음	2020.03 ~ 2022.03(2년)	-

라 . 감사위원회의 활동

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

박주영(출석100%)	김치걸(출석100%)	강찬우(출석100%)

감사위원회	2020.02.04	내부회계관리제도 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.03.03	제25기 사업연도 회계 및 업무 감사2019년 감사결과 보고2019년 내부감시장치 가동현황 보고	가결보고보고	찬성--	찬성--	찬성--

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

송동섭(출석100%)	강기후(출석100%)	강찬우(출석100%)

감사위원회	2020.03.18	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

※ 제25기 정기주주총회(2020년 3월 18일)에서 강기후, 송동섭 사외이사가 신규선임 되었습니다.

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

김철수(출석100%)	강찬우(출석100%)	박주영(출석100%)	김치걸(출석100%)

사외이사후보추천위원회	2020.03.03	사외이사 후보 추천의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	사외이사 업무 수행과 관련 교육을 이사회 및 이사회 내위원회 상 업무보고 및 질의응답으로 갈음함

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

총무팀	10	팀장 : 1명(15년)파트너(과장) : 3명(평균10년)파트너(대리) : 6명(평균7년)	주총, 이사회, 소위원회등 사무전반

※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 총무팀 (담당자 : 장재성 팀장 ☎ 02.3397.6872)

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무	3	파 트너(과장) : 1명(4년) 파트너(과장) : 1명(3년)파트너(대리) : 1명(2년)	주총, 이사회, 소위원회등의 준법지원

아. 준법지원인의 인적사항

성명	주요경력	비고

김예진	2010년2013년2013년2013년~2014년2014년~2017년2017년~2018년2018년	연세대학교 영어영문학과 졸업성균관대학교 법학전문대학원 졸업 제2회 변호사시험 합격 이랜드리테일 사내변호사이랜드파크 사내변호사평창동계올림픽대회 및 동계패럴림픽대회 조직위원회 변호사 現 신세계푸드 사내변호사	상근

자격요건의 주요내용	자격요건의 충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충족	상법 제542조의 13 제5항 및시행령 제41조제2호

자. 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검 일시	주요 점검 내용	점검 결과

2020.03	지식재산 보호 강화 당사 브랜드 침해 단속	당사 상표 및 브랜드 침해 단속 및 시정 완료

2020.06	표준 계약서 개정	-

상시	계약시 주요사항에 대한 위법성 여부 검토	-

※당사는 2019년 12월 준법지원인을 선임하였습니다.