신세계인터내셔날 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

정진영	예	1981 서울대학교 법학 학사, 사법시험 합격(23회)1983 사법연수원 수료(13기), 부산지검 검사2009 서울서부지방검찰청 검사장2010 인천지방검찰청 검사장2011~2013 대통령실 민정수석비서관2013 김앤장 법률사무소 변호사(現)	-	-	-

구희권	예	1980 고려대학교 법학 학사1981 입법고등고시 합격(5회)1982 연세대학교 행정학 석사1989 The Fletcher School at Tuft University, Master in Law and Diplomacy 1994 중앙대학교 법학 박사2011~2012 국회사무처 사무차장2013.03~2019.03 (주)GS홈쇼핑 사외이사 겸 감사위원2014 김앤장 법률사무소 고문(現)	-	-	-

김동훈	예	1983 연세대학교 경영학 학사1985 Columbia University, Master in Business (경영학 석사)1989 Columbia University, Phd in Business (경영학 박사)1989~1994 The State Univ of New York at Buffalo 조교수1994~2001 연세대학교 경영학과 조교수, 부교수2011 연세대학교 경영대학 교수(現)2011.04~2017.03 (주)GS리테일 사외이사 겸 감사위원(감사위원장)2015~2016 연세대학교 경영대학장 겸 경영전문대학원장	예	② 회계ㆍ재무분야 학위보유자③ 상장회사 회계ㆍ재무분야 경력자	Columbia University 경영학 석사, 연세대학교 경영학과 교수(2011 ~ 현재), (주)GS리테일 사외이사 겸 감사위원(감사위원장, 2011.04.25 ~ 2017.03.16)

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김동훈 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(정진영 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

직 명	성 명	임기(연임횟수)	선임배경	추천인	타회사겸직현황	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원(감사위원장)	정진영	2015.04.01 ~ 2021.03.17(2회)	서울서부지검 검사장과 인천지검 검사장 그리고 대통령실 민정수석비서관을 역임한 법률전문가로서 이사회 전문성 강화에 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	신풍제약(주)사외이사	해당없음	계열회사 임원

감사위원	구희권	2019.03.18 ~ 2021.03.17(해당없음)	국회사무처 사무차장을 역임하여 정책기획 및 유통법규 관련한 풍부한 경험을 보유하고 (주)GS홈쇼핑 사외이사 겸 감사위원을 거쳐 이사회 전문성 강화에 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	-	해당없음	계열회사 임원

감사위원	김동훈	2019.03.18 ~ 2021.03.17(해당없음)	(주)GS리테일 사외이사 겸 감사위원(감사위원장)을 역임한 재무 및 회계 관련 전문가로서 연세대학교 경영대학장을 역임한 경영학 교수로 이사회 전문성 강화에 중요한 역할을 할 것으로 판단	이사회	아세아제지(주)사외이사	해당없음	계열회사 임원

다. 감사위원회의 활동

연 도	회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김문수(출석율 : 100%)	손건익(출석율 : 100%)	정진영(출석율 : 100%)

찬반여부

2019년	1회	2019.01.30	ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	참석	참석	참석

ㆍ내부회계관리규정 개정	가결	찬성	찬성	찬성

2회	2019.02.25	ㆍ제23기 사업연도 회계 및 업무 감사의 건ㆍ외부감사인의 "2018년 외부감사 수행" 관련 감사위원회와의 협의ㆍ보고	보고	찬성	찬성	찬성

연 도	회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

정진영(출석율 : 100%)	구희권(출석율 : 100%)	김동훈(출석율 : 100%)

찬반여부

2019년	3회	2019.03.18	ㆍ감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4회	2019.06.20	ㆍ외부 감사법인과 비감사 용역 체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5회	2019.09.25	ㆍ외부감사인의 "2019년 외부감사 수행" 관련 감사위원회와의 협의ㆍ보고	보고	찬성	찬성	찬성

6회	2019.12.18	ㆍ외부감사인과 감사위원회 간 "2019년 감사 계획단계"에서의 협의사항	보고	찬성	찬성	찬성

※ 제23기 정기주주총회(2019.03.18)에서 김문수 사외이사, 손건익 사외이사가 퇴임하고, 정진영 사외이사가 재선임되었으며, 구희권 사외이사, 김동훈 사외이사가 신규선임 되었습니다. ※ 2020년 중요의결사항

연 도	회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

정진영(출석율 : 100%)	구희권(출석율 : 100%)	김동훈(출석율 : 100%)

찬반여부

2020년	1회	2020.02.04	ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	찬성	찬성	찬성

2회	2020.02.26	ㆍ제24기 사업연도 회계 및 업무 감사의 건	보고	찬성	찬성	찬성

ㆍ외부감사인의 "2019년 외부감사 수행" 관련 감사위원회와의 협의ㆍ보고	보고	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 1) 교 육 실시 계획- 해당사항 없음2) 교육실시 현황

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018년 12월 20일	안진회계법인(외부교육)	정진영구희권김동훈	-	외감법 개정 내용 외

2019년 12월 18일	안진회계법인(외부교육)	정진영구희권김동훈	-	외감법 개정 내용 외

마. 감사위원회 지 원 조직 현황감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	15	팀장 1명(16년)Chief파트너 1명(11년)파트너 13명(평균 6년)	결산 및 감사 대응 외

바. 준법지원인 등 1) 인적사항 및 주요경력 등

성 명	성별	출생년월	담당업무	주요경력	선임일	임기만료일

이형일	남	1976.07	CSR팀(법무)	2001 서울대학교 법학 학사2007 Georgetown Univ Law 석사2011 Fordham Univ Law 박사2012.05~2018.07 삼성물산(주) 법무팀2019.08 現 (주)신세계인터내셔날 CSR팀(법무)	2019.12.18	2022.12.18

2) 선임기준 및 자격요건 등- 준법지원인은 상법상 결격사유가 없는 자로서 이사회에서 선임합니다.- 상법 제542조의13(준법통제기준 및 준법지원인) 제5항 제3호, 상법시행령 제41조(준법지원인 자격요건 등) 제2호, 법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 의거, 상기인은 준법지원인 자격요건을 충족합니다. 3) 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검(처리)결과

2019.12	대내외 법규 준수준법 경영 적정성임직원의 업무수행 중 법규 준수 여부	준법 경영 및 법규 준수는 적정하고실효적인 것으로 평가됨

4) 지원조직 현황준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CSR팀	6	팀장 1명(16년)변호사 1명(1년)파트너 4명(평균 5년)	준법지원활동 이사회 보고법적 위험 관리체제 정비준법통제 자율운영조직 운영준법교육 및 준법점검 시행