신세계인터내셔날 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박만성	예	1988 영남대학교 경제학 학사1992 행정고등고시 합격(36회)1999 University of Bristol, Master in Economics2012.12~2014.07 부산지방국세청 징세법무국 국장2014.07~2015.12 국세청 전산정보관리관2015.12~2017.07 국세청 국제조세관리관2017.07~2017.12 국세공무원교육원 원장2017.12~2018.12 제42대 대구지방국세청 청장2022 법무법인(유) 율촌 고문(現)	예	④ 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관등 경력자	조사국 : 법인납세자에 대한 회계 및세무 조사

김재중	예	1987 행정고등고시 합격(31회)2011.01~2013.01 공정거래위원회 시장구조개선정책관2013.01~2015.01 공정거래위원회 시장감시국 국장2015.01~2016.01 공정거래위원회 서울사무소 소장2016.01~2019.03 한국소비자원 부원장現 김앤장법률사무소 고문	-	-	-

추호정	예	2010.03~ 現 서울대학교 의류학과 교수2024.09~ 現 서울대학교 학부대학 설립준비단 기획부단장	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(1명, 박만성)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(박만성 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

직 명	성 명	임기(연임횟수)	선임배경	추천인	타회사겸직현황	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

감사위원(감사위원장)	박만성	2022.05.26 ~ 2025.03.21 (1회)	제42대 대구지방국세청 청장을 역임하고 현재 법무법인(유) 율촌의 고문으로 재직중인재무 전문가로서 회계, 재무분야의 풍부한 경험과 전문지식을 바탕으로 사외이사로서 당사의 주요 경영정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행하고, 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 사외이사로 판단	이사회	메리츠캐피탈(주) 사외이사	해당없음	계열회사 임원

감사위원	김재중	2023.03.22 ~ 2025.03.21(해당없음)	공정거래위원회 서울사무소 소장, 한국소비자원부원장, 서울대학교 행정학 석사 등 공정거래와 유통 분야의 전문가로서 다양한 경험과 식견을 바탕으로 행정전문가로서의 조언과 자문을 제공할 수 있는 사외이사로 판단	이사회	대우건설사외이사	해당없음	계열회사 임원

감사위원	추호정	2023.03.22 ~ 2025.03.21(해당없음)	서울대 의류학과 교수 및 한국유통학회 회장, 대통령직속 상생특별위원회 위원 등다양한 경력을 갖추고 있어, 학문적 식견 및 유통학회, 상생특별위원회 등의 경험을 살려 패션 및 유통 기반인 당사에 적합한 사외이사로 판단	이사회	-	해당없음	계열회사 임원

다. 감사위원회의 활동

연 도	회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박만성(출석율 : 100%)	김재중(출석율 : 100%)	추호정(출석율 : 100%)

찬반여부

2024년	1회	2024.02.06	ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석	참석	참석

2회	2024.02.20	ㆍ제28기 사업연도 회계 및 업무 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ외부감사인의 "2023년 외부감사 경과" 보고	보고	참석	참석	참석

3회	2024.05.08	ㆍ"내부회계관리제도 계획 보고"	보고	참석	참석	참석

4회	2024.06.28	ㆍ"내부회계관리제도 교육"	보고	참석	참석	참석

5회	2024.12.11	ㆍ"내부회계관리규정 개정"	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ"내부리스크 통제/부패방지 실적 및 계획" 보고	보고	참석	참석	참석

ㆍ"지배기구와의 커뮤니케이션"	보고	참석	참석	참석

※ 보고서 작성 기준일 이후 사항

연 도	회 차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

박만성(출석율 : 100%)	김재중(출석율 : 100%)	추호정(출석율 : 100%)

찬반여부

2025년	1회	2025.02.05	ㆍ외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석	참석	참석

2회	2025.02.19	ㆍ제29기 사업연도 회계 및 업무 감사의 건	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	가결	찬성	찬성	찬성

ㆍ2024년 외부감사 수행 커뮤니케이션	보고	참석	참석	참석

라. 감사위원회 교육실시 현황감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 12월 14일	한영회계법인 (외부교육)	구희권 김동훈 박만성	-	내부회계관리제도감사인 지정제도

2023년 04월 20일	한영회계법인 (외부교육)	박만성김재중추호정	-	내부회계관리제도연결내부회계관리제도 도입 변화사항국제윤리기준 제정

2024년 06월 28일	한영회계법인 (외부교육)	박만성김재중추호정	-	감사인의 독립성 등 감사계획 보고기말감사이슈 사전논의감사위원회 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리	3	지원담당 1명 (28년)파트너 2명 (평균 12년)	내부회계 독립적 평가 외

바. 준법지원인 등 1) 인적사항 및 주요경력 등

성 명	성별	출생년월	담당업무	주요경력	선임일	임기만료일

이형일	남	1976.07	CSR팀(법무)	2001 서울대학교 법학 학사2007 Georgetown Univ Law 석사2011 Fordham Univ Law 박사2012.05~2018.07 삼성물산(주) 법무팀2019.08 現 (주)신세계인터내셔날 CSR팀(법무)	2022.12.19	2025.12.18

2) 선임기준 및 자격요건 등- 준법지원인은 상법상 결격사유가 없는 자로서 이사회에서 선임합니다.- 상법 제542조의13(준법통제기준 및 준법지원인) 제5항 제3호, 상법시행령 제41조(준법지원인 자격요건 등) 제2호, 법률학 석사학위 이상의 학위를 취득한 사람으로서 상장회사에서 감사ㆍ감사위원ㆍ준법감시인 또는 이와 관련된 법무부서에서 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람에 의거, 상기인은 준법지원인 자격요건을 충족합니다.3) 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검(처리)결과

2023.10	ㆍ대내외 법규 준수ㆍ준법 경영 적정성ㆍ임직원의 업무수행 중 법규 준수 여부	준법 경영 및 법규 준수는 적정하고실효적인 것으로 평가됨

2024.02	ㆍ준법 프로세스 운영 및 평가ㆍ준법 점검ㆍ법적기준 준수ㆍ사내 준법교육	준법 경영 및 법규 준수는 적정하고실효적인 것으로 평가됨

4) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

CSR	6	팀장 1명 (20년)외국변호사 2명 (14년) 파트너 3명 (평균 12년)	준법지원활동 이사회 보고법적 위험 관리체제 정비준법통제 자율운영조직 운영준법교육 및 준법점검 시행