서울보증보험 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부당사는 현재 김병일 사외이사, 김호중 사외이사, 박정수 사외이사 3인을 선임하여 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김병일	예	1983 제27회 행정고시 합격1983 ~ 1999 재무부 재무정책국, 재정경제원 금융정책실 등1999 ~ 2007 ㈜대현 상임 감사2007 ~ 2021 강남대학교 경제세무학과 교수2016 ~ 2017 금융위원회 금융발전심의회 위원2021~ 現 강남대학교 초빙교수	예	④ 금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	재무부 재무정책국, 재정경제원 금융정책실 등

김호중	예	1993 ~ 1995 미국 Barry University 경영대학 조교수1995 ~ 2022 건국대학교 경영대학 교수2008 ~ 2009 금융위원회 감리위원2009 ~ 2013 금융감독원 전문심의위원2017 ~ 2023 삼성자산운용㈜ 사외이사2022 ~ 現 건국대학교 경영대학 명예교수	예	② 회계재무분야 학위보유자	美 Georgia State University 경영학(회계전공) 박사,건국대학교 경영대학 교수('95.3~'22.2)

박정수	예	1998 ~ 2005 SUNY at Buffalo 뉴욕주립대 경제학과 조교수2005 ~ 2010 서강대학교 경제학부 부교수2010 ~ 現 서강대학교 경제학부 교수2014 ~ 2015 한국응용경제학회 회장2019 ~ 2022 국민행복기금 이사2021 ~ 現 서강대학교 경제대학장 겸 경제대학원장2022 ~ 2024 한국자산관리공사 비상임이사2023 ~ 2024 한국경제학회 부회장2023 ~ 2024 대통령직속 국민경제자문회의 위원	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격 사유가 없는 사외이사로 구성되어 있으며, 회계/재무 전문가를 포함하고 있습니다.(1) 감사위원회의 선출 기준

선출 기준의 주요내용	선출 기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(사외이사 3인)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김병일, 김호중 사외이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김병일 감사위원장)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

구성	추천인	선임배경	임기	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

연임 횟수

김병일(감사위원장)	임원후보추천위원회	재무 및 회계 전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 새로운 시각을 제시할 것으로 판단하여 선임	2023.04 ~ 2025.03신규선임	해당사항없음	해당사항없음

김호중	임원후보추천위원회	재무 및 회계 전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 새로운 시각을 제시할 것으로 판단하여 선임	2023.10 ~ 2025.10신규선임	해당사항없음	해당사항없음

박정수	임원후보추천위원회	경제 분야의 전문가로서 이사회 운영에 객관적이고 전문적인 판단과 함께 새로운 시각을 제시할 것으로 판단하여 선임	2025.01 ~ 2027.03신규선임	해당사항없음	해당사항없음

다. 감사위원회의 주요 활동

회차	일자	의안내용	가결여부	사외이사	사내이사

조민효	김병일	김호중	김대남	안병주

1	2024-01-22	제1호 의안: 감사인 지정 요청의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제2호 의안: 외부감사인의 비감사업무 용역수행에 대한 사전 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제3호 의안: 2024년 제1차 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

2	2024-02-22	제1호 의안: 2023년 자금세탁방지 업무수행 점검 결과의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제2호 의안: 2023년 내부감사 결과의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제3호 의안; 감사인 재지정 요청의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

3	2024-03-08	제1호 의안: 2023년 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서 제출의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제2호 의안: 2023년 내부회계관리제도 평가결과의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제3호 의안: 제57기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

4	2024-03-29	제1호 의안: 2024년 지정감사인 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획 등의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제2호 의안: 감사위원회 직무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

5	2024-05-08	제1호 의안: 제57기 외부감사인의 감사활동에 대한 사후평가 점검 결과	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제2호 의안: 하노이지점 내부감사지침 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제3호 의안: 상근감사위원 업무의 감사보조조직의 장에 대한 위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

제4호 의안: 외부감사인의 비감사업무 용역수행에 대한 사전승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	찬성

6	2024-08-01	제1호 의안: 외부감사인의 비감사업무 용역수행에 대한 사전승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

제2호 의안: 2024년 제2차 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

7	2024-08-21	제1호 의안: 자금세탁방지업무 독자적 감사 실시계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

8	2024-09-19	제1호 의안: 2024년 지정감사인 감사기간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획 등의 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

제2호 의안: 외부감사인 선정기준 및 절차 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

9	2024-10-02	제1호 의안: 2025~2027 사업연도 외부감사인 선정 계획 보고	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-

10	2024-10-07	제1호 의안: 상근감사위원 업무의 감사보조조직의 장에 대한 위임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

11	2024-11-27	제1호 의안: 2025~2027 사업연도 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

제2호 의안: 2024년 제3차 임시주주총회 의안 및 서류에 대한 의견 진술의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

12	2024-12-23	제1호 의안: 2024년 자금세탁방지업무 수행 점검결과의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

제2호 의안: 2025년 외부감사인 감사시간, 감사인력, 감사보수 및 감사계획 등의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

제3호 의안: 2025년 감사계획 수립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	-	-

(주1) 김대남 사내이사는 2024.08.05 취임 후, 2024.10.07 사임하였습니다. 라. 감사위원회 교육실시 계획 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하고 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 11월 27일	한영회계법인	조민효, 김병일, 김호중	-	내부회계관리제도

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	13	실장 1명(0.9년)팀장 8명(평균 2.5년)팀원 4명(평균 1.8년)	감사위원회 운영 지원 및 내부감사업무 수행 등

사. 준법감시인 현황

준법감시인	성명	정범순

현직	준법감시인 상무

주요경력	서울보증보험 준법감시인 상무(2024.01~현재)서울보증보험 서울강북본부 본부장(2023.01~2024.01)서울보증보험 글로벌사업본부 본부장(2021.01~2023.01)서울보증보험 국제부 부장(2020.03~2021.01)서울보증보험 하노이지점 지점장(2015.08~2020.03)서울보증보험 국제부 부부장(2014.01~2015.08)서울보증보험 상품개발부 팀장(2012.03~2014.01)

이사회 결의일	2024.01.26

결격요건	해당사항 없음

아. 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

개최일자	의 안	보고 및 의견개진 내용	비 고

1월 중	내부통제	연간 준법감시 업무결과	대표이사, 내부통제위원회

12월 중	내부통제	연간 준법감시 업무계획	대표이사, 내부통제위원회

1분기	내부통제	연간 내부통제평가 결과	대표이사, 내부통제위원회, 이사회

개정시	내부통제	내부통제기준 개정 및 관리	대표이사, 내부통제위원회

매 반기	내부통제	금융사고 예방제도 강화를 위한 부서 자체점검 및 일선부서 현지점검	-

매 월	내부통제	상시감시시스템 점검 및 월별/분기별/연간 결과 보고	-

매 분기	내부통제	준법감사 실시결과 보고	감사위원회

발생시	내부통제	임직원의 중대한 위법행위 및 내부통제기준 위반사실 보고	감사위원회

수시	내부통제	일상감시를 위한 사전검토 의견	해당부서

수시	내부통제	기초서류 제개정 관련 심의 의견	해당부서

2분기	윤리경영	준법 및 부패방지 경영시스템 경영검토결과	대표이사, 내부통제위원회

발생시	윤리경영	직장 내 성희롱 괴롭힘 사건 조사결과	대표이사

수시	윤리경영	윤리경영 간담회	각 본부/해당부서

매 분기	워크샵/교육	법규 및 정책담당 부서 관리자 준법교육	해당부서

매년	워크샵/교육	직장 내 성희롱, 괴롭힘 예방교육	전 임직원/전 업무파트너(대리점, 파견직, 업무지원인력 등)

매년	워크샵/교육	자금세탁방지업무 사이버교육	전 임직원

매년	워크샵/교육	고객(신용)정보 보호 교육	전 임직원 및 대리점

1분기	자금세탁방지	연간 자금세탁방지 업무계획	대표이사, 내부통제위원회, 이사회

1분기	자금세탁방지	연간 자금세탁방지 업무결과	대표이사, 내부통제위원회, 이사회

매 반기	자금세탁방지	RBA기반 자금세탁/위험 통제 평가결과	대표이사, 내부통제위원회, 이사회

매 반기	자금세탁방지	AML 제도이행평가 결과 보고	금융정보분석원

발생시	자금세탁방지	자금세탁위험관리협의체 의결사항	대표이사, 내부통제위원회

1분기	고객정보보호	정보보호 상시평가제 자체점검 및 결과보고	대표이사, 이사회, 금융위원회(금융보안원)

1월 중	고객정보보호	연간 고객정보 보호 업무계획	대표이사

개정시	공 통	각종 규정 및 지침 제개정	대표이사

발생시	공 통	내부통제위원회 개최	대표이사

매 반기	고객정보보호	개인(신용)정보 처리 동의서 징구 적정성 모니터링 및 결과 보고	-

매 분기	고객정보보호	개인(신용)정보 분리보관 및 파기 점검 및 결과 보고	-

매년	고객정보보호	고객정보 수탁업체 점검 및 결과 보고	-

매년	고객정보보호	고객(신용)정보가 포함된 문서폐기 결과 보고	-

매분기	고객정보보호	신용정보 관리보호 준수 여부 점검 및 결과 보고	-

매분기	고객정보보호	고객정보 조회 및 출력 사유 점검 및 결과 보고	-

매분기	고객정보보호	고객정보 외부제공 관리실태 보고	-

매분기	고객정보보호	모집업무수탁자의 모집경로 확인 등 보고	손해보험협회, 금융위원회(금융감독원)

매월	고객정보보호	개인(신용)정보 관련 현황(주민등록번호 보유 현황 등) 점검 결과 보고	-

발생시	고객정보보호	업무위탁계약에 따른 관련 규정의 저촉 또는 위배 여부에 대한 검토 의견	금융감독원

수시	고객정보보호	개인정보 처리방침, 신용정보 활용체제 등 홈페이지 공시	홈페이지(고객)

자. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	14	실장 1명(1.5년)팀장 4명(평균 2.0년)팀원 9명(평균 2.3년)	내부통제, 윤리경영, 고객정보보호, 자금세탁방지업무 수행 등