양지사 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 1분기말 2023.09.30 현재
제 44 기말 2023.06.30 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

유동자산	147,444,414,222	145,323,438,178

현금및현금성자산 (주5,28,29)	888,228,999	110,401,825,382

단기금융상품 (주6,28,29)	105,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산 (주11,28,29)	11,767,050,599	11,664,845,510

매출채권 및 기타채권 (주8,28,29)	11,881,258,384	8,602,682,213

재고자산 (주9)	17,054,692,775	13,927,291,418

당기법인세자산 (주25)	811,945,102	678,689,394

기타유동자산 (주10)	41,238,363	48,104,261

비유동자산	49,283,255,783	49,418,641,748

장기매출채권 및 기타채권 (주8,28,29)	77,956,000	82,456,000

장기금융상품 (주7,28,29)	2,000,000	2,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	5,714,685	5,714,685

순확정급여자산 (주16)	575,419,849	731,727,731

유형자산 (주12)	45,234,750,077	45,201,789,023

무형자산 (주13)	1,113,476,353	1,121,015,490

이연법인세자산 (주26)	2,273,938,819	2,273,938,819

자산총계	196,727,670,005	194,742,079,926

부채

유동부채	9,986,579,769	8,690,617,554

매입채무 및 기타채무 (주14,28,29)	8,161,014,652	6,907,237,619

단기차입금	550,000,000

기타 유동부채 (주15)	1,825,565,117	1,233,379,935

당기법인세부채

비유동부채	571,268,932	574,247,307

장기기타채무 (주3,28,29)	526,579,580	526,579,580

확정급여부채 (주16)

비유동충당부채

기타장기종업원급여채무 (주16)	44,689,352	47,667,727

부채총계	10,557,848,701	9,264,864,861

자본

자본금 (주18)	7,990,000,000	7,990,000,000

자기주식 (주19)	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금(결손금) (주20)	180,425,675,614	179,733,069,375

자본총계	186,169,821,304	185,477,215,065

자본과부채총계	196,727,670,005	194,742,079,926

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주21,30)	11,155,891,965	11,155,891,965	13,183,281,935	13,183,281,935

매출원가 (주21,22)	8,271,998,246	8,271,998,246	10,266,190,889	10,266,190,889

매출총이익	2,883,893,719	2,883,893,719	2,917,091,046	2,917,091,046

판매비와관리비 (주21,22)	2,796,575,177	2,796,575,177	2,910,205,399	2,910,205,399

영업이익(손실) (주23)	87,318,542	87,318,542	6,885,647	6,885,647

기타수익 (주23)	78,764,144	78,764,144	75,028,249	75,028,249

기타비용 (주23)	621,797	621,797	9,017,322	9,017,322

금융수익 (주24)	1,295,487,284	1,295,487,284	917,154,342	917,154,342

금융비용 (주24)	60,619,212	60,619,212	707,180,958	707,180,958

법인세비용차감전순이익(손실)	1,400,328,961	1,400,328,961	282,869,958	282,869,958

법인세비용(수익) (주25)	20,919,222	20,919,222

당기순이익(손실)	1,379,409,739	1,379,409,739	282,869,958	282,869,958

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익

확정급여채무 재측정손익

총포괄손익	1,379,409,739	1,379,409,739	282,869,958	282,869,958

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주26)	100.0	100.0	21.0	21.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2022.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	178,701,552,032	184,445,697,722

당기순이익(손실)	282,869,958	282,869,958

연차배당	686,803,500	686,803,500

2022.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	178,297,618,490	184,041,764,180

2023.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	179,733,069,375	185,477,215,065

당기순이익(손실)	1,379,409,739	1,379,409,739

연차배당	686,803,500

2023.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	180,425,675,614	186,169,821,304

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
제 44 기 1분기 2022.07.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,312,786,224)	(4,515,955,657)

당기순이익(손실)	1,379,409,739	282,869,958

당기순이익조정을 위한 가감	(2,053,324,256)	855,295,954

법인세비용 조정	20,919,222

이자비용 조정	9,990,013	28,693,646

대손상각비 조정	186,809,664	70,934,190

기타의 대손상각비 조정	434,241

감가상각비에 대한 조정	590,441,628	750,697,087

무형자산상각비에 대한 조정	30,539,137	26,559,778

퇴직급여 조정	154,479,846	195,756,580

기타장기종업원급여	2,257,625	2,713,544

외화환산손실 조정	3,634,472	4,039,702

재고자산평가손실 조정	(1,831,014,952)	(35,760,834)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	649,412,047

이자수익에 대한 조정	(1,002,797,889)	(37,543,222)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(102,205,089)

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	(691,583,246)

외화환산이익 조정	(120,069,410)	(108,615,449)

기타손익	3,257,236	(7,869)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,484,696,777)	(5,478,398,779)

매출채권의 증감	(3,421,308,785)	(6,512,716,819)

재고자산의 증감	(1,296,386,405)	(2,632,371,731)

미수금의 증감	74,261,520	296,416,288

선급금의 증감	1,376,174	(84,362,218)

선급부가세의 증감	384,922

선급비용의 증감	5,489,724	3,919,852

매입채무의 증감	(265,057,862)	1,072,603,758

미지급금의 증감	1,461,442,279	1,392,749,188

선수금의 증감	608,913,513	1,737,151,013

예수금의 증감	(16,728,331)	12,381,796

예수보증금의 증감	(2,000,000)

미지급비용의 증감	(630,033,404)	(44,762,979)

퇴직급여의 지급	(9,736,050)

사외적립자산의 증감	(1,429,200)	(697,710,299)

기타종업원채무의 지급	(5,236,000)	(10,345,500)

법인세환급(납부)	(154,174,930)	(175,722,790)

투자활동현금흐름	(104,640,757,961)	483,006,715

투자활동으로 인한 현금유입액	1,229,144,721	111,339,267,870

이자의 수취	1,001,144,721	24,054,032

단기금융상품의 감소	5,259,630,592

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	105,691,583,246

장기대여금의 감소	228,000,000	282,000,000

보증금의 감소	82,000,000

투자활동으로 인한 현금 유출액	105,869,902,682	110,856,261,155

장기금융상품의 증가	5,279,931,966

단기금융상품의 증가	(105,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	105,000,000,000

단기대여금의 증가	(277,500,000)

장기대여금의 증가	223,500,000

구축물의 취득

기계장치의 취득	(611,244,500)	(91,028,733)

차량운반구의 취득	(340,000)	(203,385,000)

비품의 취득	(11,818,182)	(4,415,456)

소프트웨어의 취득	(23,000,000)

재무활동현금흐름	(560,052,198)	3,851,793,107

재무활동으로 인한 현금유입액	8,210,000,000	27,310,000,000

단기차입금의 차입	8,210,000,000	27,310,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,770,052,198)	(23,458,206,893)

이자의 지급	10,052,198	28,206,893

단기차입금의 상환	8,760,000,000	23,430,000,000

현금및현금성자산의 증가(감소)	(109,513,596,383)	(181,155,835)

기초의 현금및현금성자산	110,401,825,382	318,676,887

기말의 현금및현금성자산	888,228,999	137,521,052