양지사 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 1분기말 2016.09.30 현재
제 37 기말 2016.06.30 현재
제 36 기말 2015.06.30 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말	제 36 기말

자산

유동자산	20,084,801,795	17,862,293,760	14,833,660,461

현금및현금성자산	4,263,370,574	4,168,392,868	720,203,870

매출채권 및 기타채권	8,655,726,272	5,665,492,047	6,779,249,833

재고자산	6,642,028,049	7,494,842,749	6,866,698,845

유동성만기보유금융자산	27,290,000	27,290,000

기타유동자산	496,386,900	506,276,096	467,507,913

비유동자산	62,944,086,191	63,571,574,274	68,125,738,941

장기매출채권 및 기타채권	9,505,646	85,826,000	78,956,800

매도가능금융자산	5,624,959	5,624,959	5,624,959

만기보유금융자산	27,290,000

유형자산	46,771,113,396	47,229,885,421	47,248,463,030

무형자산	509,741,067	534,343,467	2,794,630,432

투자부동산	15,648,101,123	15,715,894,427	17,970,773,720

자산총계	83,028,887,986	81,433,868,034	82,959,399,402

부채

유동부채	22,457,000,830	16,673,926,559	19,999,565,010

매입채무 및 기타채무	8,458,288,191	6,920,687,992	7,286,132,494

단기차입금	5,050,000,000	6,226,830,714	10,715,643,080

기타유동부채	8,300,153,763	2,352,643,367	1,795,030,617

충당부채	61,422,468

미지급법인세	648,558,876	1,173,764,486	141,336,351

비유동부채	2,441,700,419	2,726,227,222	2,871,183,236

장기매입채무 및 기타채무	434,929,580	993,610,000	559,365,000

확정급여부채	1,345,801,131	1,071,647,514	903,491,857

기타장기종업원급여채무	34,167,500	34,167,500	22,495,978

이연법인세부채	626,802,208	626,802,208	1,385,830,401

부채총계	24,898,701,249	19,400,153,781	22,870,748,246

자본

자본금	7,990,000,000	7,990,000,000	7,990,000,000

자본조정	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금	52,386,041,047	56,289,568,563	54,344,505,466

자본총계	58,130,186,737	62,033,714,253	60,088,651,156

자본과부채총계	83,028,887,986	81,433,868,034	82,959,399,402

포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 36 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,719,348,953	8,719,348,953	7,200,664,101	7,200,664,101	49,567,225,554	47,685,102,805

매출원가	10,301,409,480	10,301,409,480	5,383,781,148	5,383,781,148	40,035,546,694	42,376,773,869

매출총이익	(1,582,060,527)	(1,582,060,527)	1,816,882,953	1,816,882,953	9,531,678,860	5,308,328,936

판매비와관리비	1,688,380,632	1,688,380,632	1,594,735,813	1,594,735,813	7,004,067,356	6,319,263,607

영업이익(손실)	(3,270,441,159)	(3,270,441,159)	222,147,140	222,147,140	2,527,611,504	(1,010,934,671)

기타수익	74,640,491	74,640,491	41,805,486	41,805,486	1,733,428,095	190,140,778

기타비용	1,975,560	1,975,560	4,969,811	4,969,811	712,518,688	1,033,710,168

금융수익	14,107,171	14,107,171	11,921,500	11,921,500	166,450,950	417,366,964

금융비용	33,054,959	33,054,959	49,624,686	49,624,686	291,475,125	440,174,879

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,216,724,016)	(3,216,724,016)	221,279,629	221,279,629	3,423,496,736	(1,877,311,976)

법인세비용	583,560,665	(475,507,638)

계속영업이익(손실)	2,839,936,071	(1,401,804,338)

당기순이익(손실)	(3,216,724,016)	(3,216,724,016)	221,279,629	221,279,629	2,839,936,071	(1,401,804,338)

기타포괄손익	(208,069,474)	(393,017,283)

총포괄손익	(3,216,724,016)	(3,216,724,016)	221,279,629	221,279,629	2,631,866,597	(1,794,821,621)

주당손익	(234)	(234)	16	16	207	(102)

자본변동표
제 38 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 36 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자기주식	이익잉여금	자본 합계

2014.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	56,826,130,587	62,570,276,277

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,401,804,338	(1,401,804,338)

확정급여채무 재측정손익	393,017,283	393,017,283

배당금지급	686,803,500	686,803,500

2015.06.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	54,344,505,466	60,088,651,156

2015.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	54,344,505,466	60,088,651,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,839,936,071	2,839,936,071

확정급여채무 재측정손익	208,069,474	208,069,474

배당금지급	686,803,500	686,803,500

2016.06.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	56,289,568,563	62,033,714,253

2015.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	54,344,505,466	60,088,651,156

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	221,279,629	221,279,629

확정급여채무 재측정손익

배당금지급	686,803,500	686,803,500

2015.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	53,878,981,595	59,623,127,285

2016.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	56,289,568,563	62,033,714,253

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,216,724,016	(3,216,724,016)

확정급여채무 재측정손익

배당금지급	686,803,500	686,803,500

2016.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	52,386,041,047	58,130,186,737

현금흐름표
제 38 기 1분기 2016.07.01 부터 2016.09.30 까지
제 37 기 1분기 2015.07.01 부터 2015.09.30 까지
제 37 기 2015.07.01 부터 2016.06.30 까지
제 36 기 2014.07.01 부터 2015.06.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기	제 37 기	제 36 기

영업활동현금흐름	1,304,226,667	5,050,255,869	6,393,826,664	1,797,279,305

당기순이익(손실)	(3,216,724,016)	221,279,629	2,839,936,071	(1,401,804,338)

당기순이익조정을 위한 가감	5,047,826,163	4,887,417,060	3,805,365,054	3,240,749,541

법인세비용	583,560,665	(475,507,638)

이자비용	30,673,795	46,537,359	165,730,730	262,897,873

감가상각비	539,165,329	587,462,747	2,485,106,827	2,642,308,680

무형자산상각비	24,602,400	39,768,270	106,592,535	109,255,470

퇴직급여	415,911,166	247,624,353	812,929,751	809,319,089

기타장기종업원급여	11,671,522

대손상각비	1,218,775

기타의대손상각비(환입)	957,350,583

대손충당금환입	(1,279,646)	(22,642,512)	(36,732,173)

외화환산손실	13,258,731	94,426,847

재고자산평가손실(환입)

유형자산처분손실	1,235,486	1,235,486

무형자산처분손상차손	695,549,484

이자수익	(10,855,548)	(45,173,536)	(3,820,098)

소송충당부채 전입액	61,422,468

외화환산이익	(2,535,814)	(6,950,562)	(280,698,654)

잡수익	(4,175,000)

유형자산처분이익	(12,767,076)	(1,207,000)

투자부동산처분이익	(1,528,382,102)

파생상품거래이익

매출채권의 감소(증가)	(3,012,589,546)	(311,234,697)	1,120,194,320	2,896,906,702

재고자산의 감소(증가)	852,814,700	(4,203,340,670)	(628,143,904)	(450,550,550)

미수금의 감소(증가)	124,536,433	(373,850,664)	(2,270,156)	(119,142,704)

선급금의 감소(증가)	(106,849,206)	(65,696,340)	(609,706)	112,173,441

선급비용의 감소(증가)	(7,772,840)	(2,560,560)	3,394,802	10,327,165

선급부가세의 감소(증가)	409,678,967	(41,553,279)	86,861,085

매입채무의 증가(감소)	(811,366,332)	(346,807,580)	(60,268,088)	(170,290,791)

장기매출채권의 감소(증가)	3,349,610

미지급금의 증가(감소)	717,273,982	876,061,824	268,178,204	(501,229,372)

선수금의 증가(감소)	5,954,295,106	8,300,188,536	655,689,765	(1,461,303,735)

선납법인세의 감소(증가)	(1,136,320)

예수금의 증가(감소)	685,909,870	(63,419,757)	(98,077,015)	(41,237,415)

부가세예수금의 증가(감소)	9,804,540

미지급비용의 증가(감소)	(204,885,951)	(58,880,795)	293,074,893	(98,969,671)

미지급배당금의 증가(감소)	8,423

퇴직급여의 지급	(267,911,879)	(124,179,037)	(419,616,010)	(541,625,080)

사외적립자산의 감소(증가)	126,154,330	(67,498,248)	(491,913,820)	(611,029,790)

반품충당부채의 증가(감소)	(10,373,966)

소송충당부채의 증가(감소)	(61,422,468)

법인세납부(환급)	(526,875,480)	(58,440,820)	(251,474,461)	(41,665,898)

투자활동현금흐름	(1,744,452)	(3,647,704,376)	2,824,603,930	(710,327,971)

이자수취	10,855,548	7,379,968	44,489,417	223,196

만기보유증권의 처분

장기미수금의 회수

대여금의 감소	82,300,000	20,400,000	13,300,000

토지의 처분

기계장치의 처분	2,000,000

보증금의 감소	9,530,800

차량운반구의 처분	4,000,000	15,727,271	1,210,000

대여금의 증가	(40,000,000)

단기금융상품의 증감	(3,505,932,269)

장기미수금의 증가

토지의 취득

건물의 취득

구축물의 취득	(24,545,455)	(24,545,455)	(179,636,362)

기계장치의 취득	(187,000,000)	(248,442,991)

투자부동산의 처분	3,500,000,000

차량운반구의 취득	(207,317,820)	(271,623,162)	(60,000,000)

비품의 취득	(12,600,000)	(7,400,000)	(50,763,636)

건설중인자산의 취득	(236,574,941)	(139,018,178)

기타유형자산의 취득

컴퓨터소프트웨어의 취득	(7,200,000)

장기대여금의 증가	(39,700,000)

보증금의 증가	(3,588,800)	(700,000)

파생상품순결제액

재무활동현금흐름	(1,207,504,509)	(1,991,765,439)	(5,770,241,596)	(660,615,387)

임대보증금의 증가	414,530,000	419,675,000	166,495,000

단기차입금의 증가	18,700,000,000	40,684,356,920	169,951,187,634	267,019,552,563

장기임대보증금의 증가	(494,115,000)

장기예수보증금의 증가	8,000,000	33,000,000

단기차입금의 상환	(19,876,830,714)	(42,550,000,000)	(174,440,000,000)	(266,930,000,000)

이자지급	(30,673,795)	(46,537,359)	(165,730,730)	(262,897,873)

배당금지급	(686,803,500)	(686,765,077)

임대보증금의 감소	(849,570,000)

장기예수보증금의 감소	(7,000,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	94,977,706	(589,213,946)	3,448,188,998	426,335,947

기초현금및현금성자산	4,168,392,868	720,203,870	720,203,870	293,867,923

기말현금및현금성자산	4,263,370,574	247,871,564	4,168,392,868	720,203,870