양지사 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 1분기말 2024.09.30 현재
제 45 기말 2024.06.30 현재
(단위 : 원)

제 46 기 1분기말	제 45 기말

자산

유동자산	141,542,112,748	137,202,077,808

현금및현금성자산	166,249,976	110,028,123,008

단기금융상품	110,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	10,968,243,647	9,419,484,687

유동재고자산	20,082,869,578	17,174,306,813

당기법인세자산	134,357,652	199,809,175

기타유동자산	190,391,895	380,354,125

비유동자산	59,239,574,721	59,660,868,037

장기매출채권 및 기타비유동채권	185,956,000	194,956,000

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

순확정급여자산	125,815,957

비유동당기손익인식금융자산	12,214,938,136	12,100,485,422

유형자산	43,636,619,451	44,113,806,947

무형자산	1,326,216,742	1,206,294,912

이연법인세자산	1,873,844,392	1,917,508,799

자산총계	200,781,687,469	196,862,945,845

부채

유동부채	12,134,121,672	7,643,886,150

매입채무 및 기타유동채무	8,215,851,785	6,406,028,743

유동 차입금(사채 포함)	2,000,000,000	150,000,000

기타 유동부채	1,918,269,887	1,087,857,407

비유동부채	644,227,515	556,986,418

장기매입채무 및 기타비유동채무	513,579,580	513,579,580

확정급여채무, 현재가치	95,792,367

비유동종업원급여충당부채	34,855,568	43,406,838

부채총계	12,778,349,187	8,200,872,568

자본

자본금	7,990,000,000	7,990,000,000

자기주식	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금(결손금)	182,259,192,592	182,917,927,587

자본총계	188,003,338,282	188,662,073,277

자본과부채총계	200,781,687,469	196,862,945,845

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,891,642,510	10,891,642,510	11,155,891,965	11,155,891,965

매출원가	9,053,947,634	9,053,947,634	8,271,998,246	8,271,998,246

매출총이익	1,837,694,876	1,837,694,876	2,883,893,719	2,883,893,719

판매비와관리비	2,448,392,837	2,448,392,837	2,796,575,177	2,796,575,177

영업이익(손실)	(610,697,961)	(610,697,961)	87,318,542	87,318,542

기타이익	109,350,750	109,350,750	78,764,144	78,764,144

기타손실	1,046,086	1,046,086	621,797	621,797

금융수익	1,120,114,839	1,120,114,839	1,295,487,284	1,295,487,284

금융원가	324,938,387	324,938,387	60,619,212	60,619,212

법인세비용차감전순이익(손실)	292,783,155	292,783,155	1,400,328,961	1,400,328,961

법인세비용(수익)	264,714,650	264,714,650	20,919,222	20,919,222

당기순이익(손실)	28,068,505	28,068,505	1,379,409,739	1,379,409,739

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익

총포괄손익	28,068,505	28,068,505	1,379,409,739	1,379,409,739

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2.0	2.0	100	100

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2023.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	179,733,069,375	185,477,215,065

당기순이익(손실)	1,379,409,739	1,379,409,739

연차배당	(686,803,500)	(686,803,500)

2023.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	180,425,675,614	186,169,821,304

2024.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	182,917,927,587	188,662,073,277

당기순이익(손실)	28,068,505	28,068,505

연차배당	(686,803,500)	(686,803,500)

2024.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	182,259,192,592	188,003,338,282

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
제 45 기 1분기 2023.07.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 1분기	제 45 기 1분기

영업활동현금흐름	(2,461,559,330)	(4,312,786,224)

당기순이익(손실)	28,068,505	1,379,409,739

당기순이익조정을 위한 가감	(337,684,974)	(2,053,324,256)

법인세비용(수익)	264,714,650	20,919,222

이자비용	10,099,877	9,990,013

대손상각비 조정	(159,117,022)	186,809,664

기타의 대손상각비 조정	195,568	434,241

감가상각비에 대한 조정	630,899,965	590,441,628

무형자산상각비에 대한 조정	44,228,170	30,539,137

급여, 판관비	(45,675,435)

퇴직급여, 판관비	168,686,553	154,479,846

기타장기종업원급여	2,157,230	2,257,625

외화환산손실	177,840,419	3,634,472

재고자산평가손실환입	(278,114,293)	(1,831,014,952)

당기손익인식금융자산평가이익	(114,452,714)	(102,205,089)

이자수익	(986,589,325)	(1,002,797,889)

외화환산이익	(80,368)	(120,069,410)

유형자산처분이익	(56,996,000)

기타손익 조정	4,517,751	3,257,236

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,996,344,141)	(3,484,696,777)

매출채권의 감소(증가)	(2,000,483,432)	(3,421,308,785)

재고자산의 감소(증가)	(2,630,448,472)	(1,296,386,405)

미수금의 감소(증가)	408,013,272	74,261,520

선급금의 감소(증가)	(63,899,532)	1,376,174

선급비용의 감소 (증가)	253,861,762	5,489,724

매입채무의 증가(감소)	(102,345,190)	(265,057,862)

미지급금의 증가(감소)	1,310,894,605	1,461,442,279

선수금의 증가(감소)	827,963,860	608,913,513

예수금의 증가(감소)	2,448,620	(16,728,331)

미지급비용의 증가(감소)	(40,045,154)	(630,033,404)

퇴직급여 조정	52,566,020

사외적립자산 적립	(4,162,000)	(1,429,200)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(10,708,500)	(5,236,000)

법인세납부(환급)	(155,598,720)	(154,174,930)

투자활동현금흐름	(109,240,404,541)	(104,640,757,961)

투자활동으로부터의 현금유입	1,629,461,928	1,229,144,721

이자수취	1,011,461,928	1,001,144,721

단기대여금및수취채권의 처분	108,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	453,000,000	228,000,000

기계장치의 처분	51,000,000

차량운반구의 처분	6,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(110,869,866,469)	(105,869,902,682)

단기금융상품의 취득	110,000,000,000	105,000,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	552,000,000	223,500,000

기계장치의 취득	12,622,909	611,244,500

차량운반구의 취득	42,000,000	340,000

사무용비품의 취득	84,000,000	11,818,182

건설중인자산의 취득	15,093,560

컴퓨터소프트웨어의 취득	164,150,000	23,000,000

재무활동현금흐름	1,840,090,839	(560,052,198)

재무활동으로 인한 현금 유입액	8,680,000,000	8,210,000,000

단기차입금의 증가	8,680,000,000	8,210,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(6,839,909,161)	(8,770,052,198)

이자지급	9,909,161	10,052,198

단기차입금의 상환	6,830,000,000	8,760,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(109,861,873,032)	(109,513,596,383)

기초현금및현금성자산	110,028,123,008	110,401,825,382

기말현금및현금성자산	166,249,976	888,228,999