양지사 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 42 기 1분기말 2020.09.30 현재
제 41 기말 2020.06.30 현재
(단위 : 원)

제 42 기 1분기말	제 41 기말

자산

유동자산	44,770,215,368	51,421,394,094

현금및현금성자산 (주5,27,28)	169,208,016	395,918,410

단기금융상품 (주27,28)	18,716,443,726	28,716,443,726

매출채권 및 기타채권 (주7,26,27,28)	9,892,116,495	7,301,709,122

재고자산 (주8,11,23)	13,768,798,113	11,858,343,402

기타유동자산 (주9)	2,223,649,018	3,148,979,434

비유동자산	194,971,813,200	186,926,881,365

장기매출채권 및 기타채권 (주7,26,27,28)	131,940,000	137,240,000

장기금융상품 (주6,27,28)	14,943,958,073	14,469,780,935

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,27,28)	130,730,340,448	123,190,824,525

유형자산 (주11,15)	48,134,091,856	48,095,809,682

무형자산 (주12,18)	301,538,022	303,281,422

투자부동산 (주13)

이연법인세자산	729,944,801	729,944,801

자산총계	239,742,028,568	238,348,275,459

부채

유동부채	49,610,573,277	48,870,121,143

매입채무 및 기타채무 (주14,28)	7,049,834,347	4,713,181,530

단기차입금 (주15,18,27,28)	4,143,073,502	6,220,399,229

기타유동부채 (주16)	1,568,101,174	1,086,976,130

충당부채 (주17)

당기법인세부채	36,849,564,254	36,849,564,254

비유동부채	591,302,413	588,582,425

장기기타채무 (주28)	535,579,580	532,579,580

확정급여부채 (주17)

기타장기종업원급여채무 (주17)	55,722,833	56,002,845

부채총계	50,201,875,690	49,458,703,568

자본

자본금 (주19)	7,990,000,000	7,990,000,000

자기주식 (주20)	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금(결손금) (주21)	183,796,007,188	183,145,426,201

자본총계	189,540,152,878	188,889,571,891

자본과부채총계	239,742,028,568	238,348,275,459

포괄손익계산서
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,26,29)	9,728,892,763	9,728,892,763	11,271,319,239	11,271,319,239

매출원가 (주22,23,26)	7,049,028,270	7,049,028,270	7,953,296,467	7,953,296,467

매출총이익	2,679,864,493	2,679,864,493	3,318,022,772	3,318,022,772

판매비와관리비 (주22,23)	2,009,880,764	2,009,880,764	1,661,660,724	1,661,660,724

영업이익(손실)	669,983,729	669,983,729	1,656,362,048	1,656,362,048

기타수익 (주24)	86,311,689	86,311,689	131,730,074	131,730,074

기타비용 (주24)	8,044,349	8,044,349	18,995	18,995

금융수익 (주25)	709,605,746	709,605,746	90,216,618	90,216,618

금융비용 (주25)	120,461,568	120,461,568	92,076,066	92,076,066

법인세비용차감전순이익(손실)	1,337,395,247	1,337,395,247	1,786,213,679	1,786,213,679

당기순이익(손실)	1,337,395,247	1,337,395,247	1,786,213,679	1,786,213,679

기타포괄손익	(10,760)	(10,760)	(5,245)	(5,245)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	(10,760)	(10,760)

확정급여채무 재측정손익	(10,760)	(10,760)

총포괄손익	1,337,384,487	1,337,384,487	1,786,208,434	1,786,208,434

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	97	130

자본변동표
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2019.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	62,343,630,268	68,087,775,958

당기순이익(손실)	120,696,907,705	1,786,213,679

확정급여채무 재측정손익	791,691,728	791,691,728

연차배당	(686,803,500)	(686,803,500)

2019.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	183,145,426,201	188,889,571,891

2020.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)

당기순이익(손실)	1,337,395,247	1,337,395,247

확정급여채무 재측정손익	(10,760)	(10,760)

연차배당	(686,803,500)	(686,803,500)

2020.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	183,796,007,188	189,540,152,878

현금흐름표
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 42 기 1분기	제 41 기 1분기

영업활동현금흐름	324,603,634	(1,966,085,542)

당기순이익(손실)	1,337,395,247	1,786,213,679

당기순이익조정을 위한 가감	(36,719,347)	892,898,075

이자비용	13,863,362	64,286,834

대손상각비	742,253

감가상각비	558,061,827	594,230,081

무형자산상각비	8,157,037	9,324,000

퇴직급여	(197,165,429)	285,392,360

외화환산손실	58,968,444	24,769,319

재고자산평가손실	244,441,581	(8,960,503)

기타장기종업원급여	(1,960,000)

이자수익	(166,232,165)	(19,948,461)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(517,813,979)

외화환산이익	(3,001,025)	(54,977,808)

유형자산처분이익	(35,999,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(814,080,346)	(4,403,377,826)

매출채권의 증감	(2,574,467,369)	(1,929,095,963)

재고자산의 증감	(2,154,896,292)	(1,680,336,365)

미수금의 증감	7,463,130	(7,236,885)

선급금의 증감	856,006,075	(712,631,604)

선급비용의 증감	1,491,956	846,244

선급부가세의 증감	229,824,305	291,598,103

매입채무의 증감	607,629,221	(435,661,331)

미지급금의 증감	553,129,677	260,078,245

선수금의 증감	232,245,656	700,896,397

예수금의 증감	59,403,010	(64,786,770)

예수보증금의 증감	3,000,000

부가세예수금의 증감	189,476,378

미지급비용의 증감	489,090,419	(827,047,897)

미지급배당금의 증감	686,803,500

퇴직급여의 지급	128,095,745	(137,550,960)

사외적립자산의 증감	(128,095,745)	137,550,960

기타종업원채무의 지급	(280,012)

법인세납부(환급)	(161,991,920)	(241,819,470)

투자활동현금흐름	2,226,678,561	(248,598,837)

투자활동으로 인한 현금유입액	10,414,447,404

이자의 수취	142,429,031	239,814

단기금융상품의 감소	10,000,000,000

단기대여금의 감소	400,000	4,500,000

장기대여금의 감소	5,300,000	6,025,000

전신전화가입권의 감소

기계장치의 처분	266,318,373

투자자산의 처분

차량운반구의 처분

투자활동으로 인한 현금 유출액	8,187,768,843

장기금융상품의 증가	56,144,282

단기금융상품의 증가

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	7,539,515,923

단기대여금의 증가

구축물의 취득	436,081,818

기계장치의 취득	(183,563,651)

차량운반구의 취득	6,600,000

비품의 취득	143,013,183	(75,800,000)

소프트웨어의 취득	6,413,637

재무활동현금흐름	(2,777,992,589)	1,830,371,858

재무활동으로 인한 현금유입액	26,973,073,502

단기차입금의 차입	26,973,073,502	55,244,434,538

임대보증금의 증가

정부보조금의 수령

장기예수보증금의 증가	56,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	29,751,066,091

이자의 지급	13,863,362	(64,286,834)

단기차입금의 상환	29,050,399,229	(52,868,219,336)

임대보증금의 감소	(537,495,000)

배당금의 지급	686,803,500	(61,510)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(226,710,394)	(384,312,521)

기초의 현금및현금성자산	395,918,410	540,798,301

분기말의 현금및현금성자산	169,208,016	156,485,780