양지사 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2025.09.30 현재
제 46 기말 2025.06.30 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말

자산

유동자산	137,363,662,710	131,890,641,049

현금및현금성자산	110,104,000,753	110,401,945,436

매출채권 및 기타유동채권	10,368,190,913	6,705,036,162

유동재고자산	15,660,683,805	14,070,918,100

당기법인세자산	721,286,315	612,147,411

기타유동자산	509,500,924	100,593,940

비유동자산	75,638,719,918	74,007,426,157

장기매출채권 및 기타비유동채권	282,242,550	212,890,250

장기금융상품	4,000,000	2,000,000

순확정급여자산	13,037,555,195	12,604,226,877

비유동당기손익인식금융자산	1,369,290,622	1,370,979,279

유형자산	57,854,582,537	56,646,000,689

무형자산	1,137,693,850	1,183,617,235

이연법인세자산	1,953,355,164	1,987,711,827

자산총계	213,002,382,628	205,898,067,206

부채

유동부채	24,180,674,361	16,725,361,150

매입채무 및 기타유동채무	7,087,979,277	5,483,246,396

유동 차입금(사채 포함)	15,250,000,000	10,400,000,000

기타 유동부채	1,834,307,927	833,727,597

당기법인세부채	8,387,157	8,387,157

비유동부채	1,202,953,856	1,003,410,460

장기매입채무 및 기타비유동채무	513,579,580	513,579,580

확정급여채무, 현재가치	646,971,912	449,321,793

비유동종업원급여충당부채	42,402,364	40,509,087

부채총계	25,383,628,217	17,728,771,610

자본

자본금	7,990,000,000	7,990,000,000

자본잉여금	1,637,802,645	1,637,802,645

기타자본조정	(1,975,622,769)	(1,975,622,769)

이익잉여금(결손금)	179,966,574,535	180,517,115,720

자본총계	187,618,754,411	188,169,295,596

자본과부채총계	213,002,382,628	205,898,067,206

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,020,294,219	10,020,294,219	10,891,642,510	10,891,642,510

매출원가	8,105,883,378	8,105,883,378	9,053,947,634	9,053,947,634

매출총이익	1,914,410,841	1,914,410,841	1,837,694,876	1,837,694,876

판매비와관리비	2,651,051,222	2,651,051,222	2,448,392,837	2,448,392,837

영업이익(손실)	(736,640,381)	(736,640,381)	(610,697,961)	(610,697,961)

기타이익	64,976,713	64,976,713	109,350,750	109,350,750

기타손실	20,812,699	20,812,699	1,046,086	1,046,086

금융수익	1,027,195,802	1,027,195,802	1,120,114,839	1,120,114,839

금융원가	145,804,171	145,804,171	324,938,387	324,938,387

법인세비용차감전순이익(손실)	188,915,264	188,915,264	292,783,155	292,783,155

법인세비용(수익)	39,152,949	39,152,949	264,714,650	264,714,650

당기순이익(손실)	149,762,315	149,762,315	28,068,505	28,068,505

기타포괄손익

총포괄손익	149,762,315	149,762,315	28,068,505	28,068,505

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11.0	11.0	2.0	2.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 47 기 1분기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2024.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	182,917,927,587	188,662,073,277

당기순이익(손실)	28,068,505	28,068,505

연차배당	(686,803,500)	(686,803,500)

2024.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	182,259,192,592	188,003,338,282

2025.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	1,637,802,645	(1,975,622,769)	180,517,115,720	188,169,295,596

당기순이익(손실)	149,762,315	149,762,315

연차배당	(700,303,500)	(700,303,500)

2025.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	1,637,802,645	(1,975,622,769)	179,966,574,535	187,618,754,411

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 47 기 1분기 2025.07.01 부터 2025.09.30 까지
제 46 기 1분기 2024.07.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,557,017,957)	(2,461,559,330)

당기순이익(손실)	149,762,315	28,068,505

당기순이익조정을 위한 가감	81,141,704	(337,684,974)

법인세비용(수익)	39,152,949	264,714,650

이자비용	107,483,072	10,099,877

대손상각비 조정	86,569,922	(159,117,022)

기타의 대손상각비 조정	(267,508)	195,568

감가상각비에 대한 조정	679,545,777	630,899,965

무형자산상각비에 대한 조정	47,363,385	44,228,170

급여, 판관비	(114,311,820)	(45,675,435)

퇴직급여, 판관비	193,659,637	168,686,553

기타장기종업원급여	1,893,277	2,157,230

당기손익인식금융자산평가손실	8,695,907

외화환산손실	0	177,840,419

재고자산평가손실환입	16,064,272	(278,114,293)

이자수익	(732,230,396)	(986,589,325)

당기손익인식금융자산평가이익	(142,024,225)	(114,452,714)

외화환산이익	(94,618,103)	(80,368)

유형자산처분이익	(24,999,000)	(56,996,000)

기타손익 조정	9,164,558	4,517,751

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,673,986,786)	(1,996,344,141)

매출채권의 감소(증가)	(3,926,128,403)	(2,000,483,432)

재고자산의 감소(증가)	(1,605,829,977)	(2,630,448,472)

미수금의 감소(증가)	262,469,617	408,013,272

선급금의 감소(증가)	(450,237,119)	(63,899,532)

선급비용의 감소 (증가)	41,330,135	253,861,762

매입채무의 증가(감소)	(396,791,882)	(102,345,190)

미지급금의 증가(감소)	1,424,663,836	1,310,894,605

미지급비용의 증가(감소)	(18,869,247)	(40,045,154)

선수금의 증가(감소)	997,183,996	827,963,860

예수금의 증가(감소)	3,396,334	2,448,620

퇴직급여 조정	788,524	52,566,020

사외적립자산 적립	(5,962,600)	(4,162,000)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(10,708,500)

법인세납부(환급)	(113,935,190)	(155,598,720)

투자활동현금흐름	(1,493,182,148)	(109,240,404,541)

투자활동으로부터의 현금유입	777,497,820	1,629,461,928

이자수취	741,096,150	1,011,461,928

단기대여금및수취채권의 처분	11,401,670	108,000,000

기계장치의 처분	25,000,000	51,000,000

차량운반구의 처분	6,000,000

장기대여금및수취채권의 처분	453,000,000

투자활동으로부터의 현금유출	(2,270,679,968)	(110,869,866,469)

단기금융상품의 취득	110,000,000,000

장기금융상품의 취득	2,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	300,000,000

장기대여금및수취채권의 취득	80,800,000	552,000,000

기계장치의 취득	1,049,261,340	12,622,909

차량운반구의 취득	21,600,000	42,000,000

사무용비품의 취득	14,488,728	84,000,000

건설중인자산의 취득	801,089,900	15,093,560

컴퓨터소프트웨어의 취득	1,440,000	164,150,000

재무활동현금흐름	4,752,255,422	1,840,090,839

재무활동으로 인한 현금 유입액	37,512,000,000	8,680,000,000

단기차입금의 증가	37,512,000,000	8,680,000,000

재무활동으로 인한 현금 유출액	(32,759,744,578)	(6,839,909,161)

이자지급	69,744,578	9,909,161

단기차입금의 상환	32,662,000,000	6,830,000,000

임대보증금의 감소	28,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(297,944,683)	(109,861,873,032)

기초현금및현금성자산	110,401,945,436	110,028,123,008

기말현금및현금성자산	110,104,000,753	166,249,976