양지사 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 43 기 1분기말 2021.09.30 현재
제 42 기말 2021.06.30 현재
(단위 : 원)

제 43 기 1분기말	제 42 기말

자산

유동자산	143,072,759,953	146,832,157,032

현금및현금성자산 (주5,27,28)	74,233,572	73,735,496

단기금융상품 (주27,28)	117,513,057,251	128,019,925,413

매출채권 및 기타채권 (주7,26,27,28)	10,183,398,681	5,252,085,317

재고자산 (주8,11,23)	14,154,296,580	12,441,349,738

기타유동자산 (주9)	1,147,773,869	1,045,061,068

비유동자산	62,488,372,497	63,152,670,200

장기매출채권 및 기타채권 (주7,26,27,28)

장기금융상품 (주6,27,28)	12,230,622,698	12,409,746,962

당기손익-공정가치측정금융자산 (주10,27,28)	5,706,816	5,706,816

유형자산 (주11,15)	49,237,239,469	49,713,803,970

무형자산 (주12,18)	274,002,259	282,611,197

투자부동산 (주13)

이연법인세자산	740,801,255	740,801,255

자산총계	205,561,132,450	209,984,827,232

부채

유동부채	14,563,816,786	19,910,317,547

매입채무 및 기타채무 (주14,28)	5,900,650,286	5,543,240,951

단기차입금 (주15,18,27,28)	8,770,000,000	15,230,000,000

기타유동부채 (주16)	1,223,133,677	467,043,773

충당부채 (주17)

당기법인세부채	(1,329,967,177)	(1,329,967,177)

비유동부채	597,828,486	605,096,093

장기기타채무 (주28)	533,579,580	530,579,580

확정급여부채 (주17)

기타장기종업원급여채무 (주17)	64,248,906	74,516,513

부채총계	15,161,645,272	20,515,413,640

자본

자본금 (주19)	7,990,000,000	7,990,000,000

자기주식 (주20)	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금(결손금) (주21)	184,655,341,488	183,725,267,902

자본총계	190,399,487,178	189,469,413,592

자본과부채총계	205,561,132,450	209,984,827,232

포괄손익계산서
제 43 기 1분기 2021.07.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주22,26,29)	9,910,957,611	9,910,957,611	9,728,892,763	9,728,892,763

매출원가 (주22,23,26)	6,300,756,352	6,300,756,352	7,049,028,270	7,049,028,270

매출총이익	3,610,201,259	3,610,201,259	2,679,864,493	2,679,864,493

판매비와관리비 (주22,23)	2,136,685,743	2,136,685,743	2,009,880,764	2,009,880,764

영업이익(손실)	1,473,515,516	1,473,515,516	669,983,729	669,983,729

기타수익 (주24)	88,094,311	88,094,311	86,311,689	86,311,689

기타비용 (주24)	11,879,063	11,879,063	8,044,349	8,044,349

금융수익 (주25)	630,848,492	630,848,492	709,605,746	709,605,746

금융비용 (주25)	563,702,170	563,702,170	120,461,568	120,461,568

법인세비용차감전순이익(손실)	1,616,877,086	1,616,877,086	1,337,395,247	1,337,395,247

당기순이익(손실)	1,616,877,086	1,616,877,086	1,337,395,247	1,337,395,247

기타포괄손익	(10,760)	(10,760)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 포괄손익	(10,760)	(10,760)

확정급여채무 재측정손익	(10,760)	(10,760)

총포괄손익	1,616,877,086	1,616,877,086	1,337,384,487	1,337,384,487

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	118	118	97

자본변동표
제 43 기 1분기 2021.07.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2020.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	183,145,426,201	188,889,571,891

당기순이익(손실)	0	0	1,337,395,247	1,337,395,247

확정급여채무 재측정손익	0	0	10,760	10,760

연차배당	0	0	686,803,500	686,803,500

2020.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	183,796,007,188	189,540,152,878

2021.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	183,725,267,902	189,469,413,592

당기순이익(손실)	0	0	1,616,877,086	1,616,877,086

확정급여채무 재측정손익	0

연차배당	0	0	686,803,500	686,803,500

2021.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	2,245,854,310	184,655,341,488	190,399,487,178

현금흐름표
제 43 기 1분기 2021.07.01 부터 2021.09.30 까지
제 42 기 1분기 2020.07.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 1분기	제 42 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,402,890,575)	324,603,634

당기순이익(손실)	1,616,877,086	1,337,395,247

당기순이익조정을 위한 가감	847,975,770	(36,719,347)

이자비용	34,077,041	13,863,362

감가상각비	695,202,550	558,061,827

무형자산상각비	8,608,938	8,157,037

퇴직급여	225,883,053	(197,165,429)

외화환산손실	506,868,162	58,968,444

재고자산평가손실	244,441,581

기타장기종업원급여	2,899,393

이자수익	(65,133,316)	(166,232,165)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(405,564,455)	(517,813,979)

외화환산이익	(158,477,167)	(3,001,025)

대손충당금환입	20,520,571

유형자산처분이익	(16,909,000)	(35,999,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,785,336,061)	(814,080,346)

매출채권의 증감	(4,794,427,165)	(2,574,467,369)

재고자산의 증감	(1,712,946,842)	(2,154,896,292)

미수금의 증감	12,646,785	7,463,130

선급금의 증감	(424,537,335)	856,006,075

선급비용의 증감	16,815,159	1,491,956

선급부가세의 증감	387,416,745	229,824,305

매입채무의 증감	(82,407,370)	607,629,221

미지급금의 증감	732,218,018	553,129,677

선수금의 증감	591,380,924	232,245,656

예수금의 증감	260,740	59,403,010

예수보증금의 증감	3,000,000	3,000,000

부가세예수금의 증감	189,476,378

미지급비용의 증감	(272,985,702)	489,090,419

미지급배당금의 증감	686,803,500

퇴직급여의 지급	(254,937,018)	128,095,745

사외적립자산의 증감	(128,095,745)

기타종업원채무의 지급	13,167,000	(280,012)

법인세납부(환급)	(82,407,370)	(161,991,920)

투자활동현금흐름	10,501,637,543	2,226,678,561

투자활동으로 인한 현금유입액	10,703,733,092	10,414,447,404

이자의 수취	142,429,031

단기금융상품의 감소	10,441,997,935	10,000,000,000

단기대여금의 감소	400,000

장기대여금의 감소	261,735,157	5,300,000

기계장치의 처분	266,318,373

투자자산의 처분

차량운반구의 처분

투자활동으로 인한 현금 유출액	(202,095,549)	8,187,768,843

장기금융상품의 증가	(366,500)	56,144,282

단기금융상품의 증가

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	7,539,515,923

구축물의 취득	436,081,818

기계장치의 취득	(138,091,000)

차량운반구의 취득	6,600,000

비품의 취득	(63,638,049)	143,013,183

소프트웨어의 취득	6,413,637

재무활동현금흐름	(7,098,248,892)	(2,777,992,589)

재무활동으로 인한 현금유입액	67,542,407,370	26,973,073,502

단기차입금의 차입	67,542,407,370	26,973,073,502

임대보증금의 증가

장기예수보증금의 증가

재무활동으로 인한 현금유출액	(74,640,656,262)	29,751,066,091

이자의 지급	(33,852,762)	13,863,362

단기차입금의 상환	(73,920,000,000)	29,050,399,229

임대보증금의 감소

배당금의 지급	(686,803,500)	686,803,500

현금및현금성자산의 증가(감소)	498,076	(226,710,394)

기초의 현금및현금성자산	73,735,496	395,918,410

분기말의 현금및현금성자산	74,233,572	169,208,016