양지사 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 41 기 1분기말 2019.09.30 현재
제 40 기말 2019.06.30 현재
(단위 : 원)

제 41 기 1분기말	제 40 기말

자산

유동자산	27,532,587,990	23,856,687,481

현금및현금성자산	156,485,780	540,798,301

단기금융상품	3,649,749,654	3,649,749,654

매출채권 및 기타채권	10,060,373,261	8,109,644,356

재고자산	12,149,009,837	10,459,712,969

기타유동자산	1,516,969,458	1,096,782,201

비유동자산	64,975,611,243	65,325,756,336

장기매출채권 및 기타채권	53,165,000	59,190,000

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

매도가능금융자산	5,695,296	5,624,959

유형자산	48,426,760,890	48,693,834,022

무형자산	331,248,452	340,572,452

투자부동산	14,834,581,454	14,902,374,752

이연법인세자산	1,322,160,151	1,322,160,151

자산총계	92,508,199,233	89,182,443,817

부채

유동부채	21,547,545,312	19,660,632,435

매입채무 및 기타채무	6,924,798,524	7,778,182,517

단기차입금	12,454,434,538	10,078,219,336

기타유동부채	1,819,287,457	1,213,386,319

유동충당부채

당기법인세부채	349,024,793	590,844,263

비유동부채	1,773,473,029	1,434,035,424

장기매입채무 및 기타채무	548,929,580	492,929,580

확정급여부채 (주17)	1,131,873,454	846,475,849

기타장기종업원급여채무	92,669,995	94,629,995

이연법인세부채

부채총계	23,321,018,341	21,094,667,859

자본

자본금	7,990,000,000	7,990,000,000

자기주식	(2,245,854,310)	(2,245,854,310)

이익잉여금(결손금)	63,443,035,202	62,343,630,268

자본총계	69,187,180,892	68,087,775,958

자본과부채총계	92,508,199,233	89,182,443,817

포괄손익계산서
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 40 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,271,319,239	11,271,319,239	12,770,156,055	12,770,156,055

매출원가	7,953,296,467	7,953,296,467	10,461,360,537	10,461,360,537

매출총이익	3,318,022,772	3,318,022,772	2,308,795,518	2,308,795,518

판매비와관리비	1,661,660,724	1,661,660,724	1,627,493,212	1,627,493,212

영업이익(손실)	1,656,362,048	1,656,362,048	681,302,306	681,302,306

기타수익	131,730,074	131,730,074	75,995,407	75,995,407

기타비용	18,995	18,995	3,357,781	3,357,781

금융수익	90,216,618	90,216,618	21,555,462	21,555,462

금융비용	92,076,066	92,076,066	63,382,909	63,382,909

법인세비용차감전순이익(손실)	1,786,213,679	1,786,213,679	712,112,485	712,112,485

당기순이익(손실)	1,786,213,679	1,786,213,679	712,112,485	712,112,485

기타포괄손익	(5,245)	(5,245)

총포괄손익	1,786,208,434	1,786,208,434	712,112,485	712,112,485

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130	52

자본변동표
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 40 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본조정	이익잉여금	자본 합계

2018.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	61,029,104,054	66,773,249,744

당기순이익(손실)	712,112,485	712,112,485

확정급여채무재측정손익

배당금지급	(686,803,500)	(686,803,500)

2018.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	61,054,413,039	66,798,558,729

2019.07.01 (기초자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	62,343,630,268	68,087,775,958

당기순이익(손실)	1,786,213,679	1,786,213,679

확정급여채무재측정손익	(5,245)	(5,245)

배당금지급	(686,803,500)	(686,803,500)

2019.09.30 (기말자본)	7,990,000,000	(2,245,854,310)	63,443,035,202	69,187,180,892

현금흐름표
제 41 기 1분기 2019.07.01 부터 2019.09.30 까지
제 40 기 1분기 2018.07.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 41 기 1분기	제 40 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,966,085,542)	(4,159,875,793)

당기순이익(손실)	1,786,213,679	712,112,485

당기순이익조정을 위한 가감	892,898,075	925,677,907

이자비용	64,286,834	30,930,519

감가상각비	594,230,081	446,535,509

무형자산상각비	9,324,000	32,400,157

퇴직급여원가	285,392,360	424,714,780

재고자산평가손실	(8,960,503)

기타장기종업원급여	(1,960,000)

대손상각비	742,253	761,213

대손충당금환입	(7,164,600)

외화환산손실	24,769,319	16,794,884

외환차손

이자수익	(19,948,461)	(19,294,555)

외화환산이익	(54,977,808)

외환차익

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,403,377,826)	(5,797,649,815)

매출채권의 감소(증가)	(1,929,095,963)	(5,142,698,090)

재고자산의 감소(증가)	(1,680,336,365)	(699,746,701)

미수금의 감소(증가)	(7,236,885)	(144,490,078)

선급금의 감소(증가)	(712,631,604)	(560,099,446)

선급세금의 감소(증가)

선급비용의 감소(증가)	846,244	10,140,949

선급부가세의 감소(증가)	291,598,103	(174,171,659)

매입채무의 증가(감소)	(435,661,331)	(1,468,882,653)

미지급금의 증가(감소)	260,078,245	1,104,862,212

선수금의 증가(감소)	700,896,397	566,287,299

예수금의 증가(감소)	(64,786,770)	(3,723,130)

부가세 예수금의 증가(감소)	549,361,952

미지급비용의 증가(감소)	(827,047,897)	182,839,910

퇴직급여의 지급	(137,550,960)	(178,037,710)

사외적립자산의 감소(증가)	137,550,960	160,707,330

법인세납부(환급)	(241,819,470)	(16,370)

투자활동현금흐름	(248,598,837)	(30,247,383)

이자수취	239,814	115,617

단기대여금의 감소	4,500,000

장기대여금의 감소	6,025,000	4,275,000

구축물의 취득	(5,200,000)

기계장치의 취득	(183,563,651)	(21,500,000)

차량운반구의 취득

비품의 취득	(75,800,000)	(7,938,000)

재무활동현금흐름	1,830,371,858	4,302,254,620

단기차입금의 차입	55,244,434,538	11,879,647,606

이자의 수취

장기임대보증금의 증가	444,825,000

장기예수보증금의 증가	56,000,000	8,000,000

단기차입금의 상환	(52,868,219,336)	(7,617,987,467)

이자의 지급	(64,286,834)	(30,930,519)

배당금의 지급	(61,510)

임대보증금의 감소	(537,495,000)	(381,300,000)

현금및현금성자산의 증가	(384,312,521)	112,131,444

기초현금및현금성자산	540,798,301	163,131,242

기말현금및현금성자산	156,485,780	275,262,686