동원수산 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 48 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	49,134,467,333	45,218,239,412	50,136,187,025

(1)현금및현금성자산 (주34)	780,732,598	1,020,707,401	2,634,504,373

(2)단기금융자산 (주5,9,32)	2,543,200,000	3,203,200,000	5,253,200,000

(3)매출채권 (주3,7,32,33)	9,638,174,018	4,329,624,161	6,103,168,014

(4)기타채권 (주7,32,33)	1,470,022,867	3,482,043,414	1,211,286,371

(5)당기법인세자산 (주3,29)	20,997,007	30,942,395

(6)파생금융자산 (주3,6,32)	129,147,842	156,208,936	67,047,596

(7)재고자산 (주10)	26,640,697,491	25,080,220,653	25,600,400,504

(8)기타유동자산 (주11)	7,911,495,510	7,946,234,847	9,235,637,772

Ⅱ.비유동자산	47,043,616,696	47,571,596,360	42,150,071,534

(1)장기금융상품 (주5,9,32)	816,000,000	723,000,000	1,003,000,000

(2)매도가능금융자산 (주8,32)	592,769,267	585,797,911	508,129,242

(3)종속기업투자 (주12)	1,795,634,455	671,064,003	657,292,519

(4)관계기업투자 (주12)	10,921,078,080	12,343,088,608	11,358,164,871

(5)장기기타채권 (주7,32,33)	10,903,227,221	10,974,884,879	757,810,540

(6)유형자산 (주5,13)	21,949,990,026	22,241,951,559	26,951,158,491

(7)무형자산 (주14)	31,809,400	31,809,400	542,809,400

(8)이연법인세자산 (주3,29)	33,108,247	371,706,471

자산총계	96,178,084,029	92,789,835,772	92,286,258,559

부채

Ⅰ.유동부채	23,616,044,329	20,638,183,954	21,334,307,406

(1)매입채무 (주16,32,33)	4,568,446,008	4,044,125,073	5,505,924,706

(2)기타채무 (주16,32,33)	1,907,512,330	2,400,436,996	2,597,676,145

(3)단기차입금 (주5,17,32,36)	14,809,797,889	12,930,334,993	12,201,141,357

(4)파생금융부채 (주3,15,32)	139,576,619	60,409,164	208,185,226

(5)금융보증부채 (주32)	24,456,277	49,955,876	99,226,092

(6)기타유동부채 (주19)	2,166,255,206	1,078,534,205	722,153,880

(7)당기법인세부채 (주3,29)	74,387,647

Ⅱ.비유동부채	36,610,864,749	37,837,724,310	37,152,593,501

(1)장기차입금 (주5,17,32)	26,887,360,404	28,147,061,777	33,097,691,236

(2)장기사채 (주18,29)	4,786,626,129	4,738,440,325

(3)순확정급여부채 (주3,20)	4,387,388,620	4,365,183,985	3,646,493,501

(4)이연법인세부채

(5)기타비유동부채 (주21)	549,489,596	587,038,223	408,408,764

부채총계	60,226,909,078	58,475,908,264	58,486,900,907

자본

Ⅰ.자본금 (주1,22)	20,298,045,000	20,298,045,000	20,298,045,000

Ⅱ.기타불입자본 (주22)	13,769,503,210	13,769,503,210	13,528,475,645

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주23)	2,241,702,752	(104,356,681)	(889,551,386)

Ⅳ.기타자본구성요소 (주24)	(358,076,011)	350,735,979	862,388,393

자본총계	35,951,174,951	34,313,927,508	33,799,357,652

자본과부채총계	96,178,084,029	92,789,835,772	92,286,258,559

포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,25,33)	24,646,226,762	24,646,226,762	24,731,566,958	24,731,566,958	105,749,004,007	116,484,196,948

Ⅱ.매출원가 (주10,30,33)	21,914,252,848	21,914,252,848	20,723,330,856	20,723,330,856	95,230,360,998	104,953,921,870

Ⅲ.매출총이익	2,731,973,914	2,731,973,914	4,008,236,102	4,008,236,102	10,518,643,009	11,530,275,078

Ⅳ.판매비와관리비 (주26,30)	2,154,759,528	2,154,759,528	2,984,592,696	2,984,592,696	9,422,851,255	8,302,725,723

Ⅴ.영업이익(손실)	577,214,386	577,214,386	1,023,643,406	1,023,643,406	1,095,791,754	3,227,549,355

Ⅵ.금융이익 (주27)	1,243,150,099	1,243,150,099	584,210,055	584,210,055	1,019,529,441	400,119,369

Ⅶ.금융원가 (주27)	730,274,717	730,274,717	1,163,717,893	1,163,717,893	3,579,051,905	3,307,316,890

Ⅷ.지분법투자이익(손실) (주12)	1,603,895,876	1,603,895,876	683,903,712	683,903,712	1,161,791,253	(191,026,004)

Ⅸ.기타이익 (주28)	609,807,960	609,807,960	833,880,647	833,880,647	3,598,619,335	1,595,348,625

Ⅹ.기타손실 (주28)	729,329,773	729,329,773	504,295,571	504,295,571	1,575,582,149	1,163,815,012

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,574,463,831	2,574,463,831	1,457,624,356	1,457,624,356	1,721,097,729	560,859,443

XⅡ.법인세비용 (주3,29)	142,614,145	142,614,145	591,511,398	591,511,398	592,548,019	280,808,538

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	2,431,849,686	2,431,849,686	866,112,958	866,112,958	1,128,549,710	280,050,905

XIV.기타포괄손익	(795,602,243)	(795,602,243)	(4,264,667)	(4,264,667)	(855,007,419)	38,985,121

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(85,790,253)	(85,790,253)	5,840,647	5,840,647	(343,355,005)	20,911,698

1.확정급여제도의 재측정요소 (주20,23)	(109,987,504)	(109,987,504)	7,488,009	7,488,009	(440,198,725)	26,809,869

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주23,29)	24,197,251	24,197,251	(1,647,362)	(1,647,362)	96,843,720	(5,898,171)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(709,811,990)	(709,811,990)	(10,105,314)	(10,105,314)	(511,652,414)	18,073,423

1.매도가능금융자산평가손익 (주24)	1,479,760	1,479,760	27,881,800	27,881,800	73,316,640	20,274,130

2.지분법자본변동 (주24)	(861,816,891)	(861,816,891)	(39,571,873)	(39,571,873)	(680,487,259)	18,844,573

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주24,29)	150,525,141	150,525,141	1,584,759	1,584,759	95,518,205	(21,045,280)

XV.총포괄손익	1,636,247,443	1,636,247,443	861,848,291	861,848,291	273,542,291	319,036,026

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주31)	599	599	213	213	278	69

(2)희석주당이익(손실) (주31)	278	69

자본변동표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	전환권대가	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

지분법이익잉여금

Ⅳ.당기순이익(손실)	280,050,905	280,050,905

Ⅵ.전환권대가

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822

Ⅸ.지분법자본변동	2,259,601	2,259,601	2,259,601

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698

2015.12.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

지분법이익잉여금

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,128,549,710	1,128,549,710

Ⅵ.전환권대가	241,027,565	241,027,565	241,027,565

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	57,186,979	57,186,979	57,186,979

Ⅸ.지분법자본변동	(568,839,393)	(568,839,393)	(568,839,393)

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(343,355,005)	(343,355,005)

2016.12.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	241,027,565	13,769,503,210	(104,356,681)	44,620,461	306,115,518	350,735,979	34,313,927,508

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	919,575,372	33,799,357,652

지분법이익잉여금	(216,788,562)	(216,788,562)

Ⅳ.당기순이익(손실)	866,112,958	866,112,958

Ⅵ.전환권대가

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	21,747,804	21,747,804	21,747,804

Ⅸ.지분법자본변동	(31,853,118)	(31,853,118)	(31,853,118)

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	5,840,647	5,840,647

2016.03.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(234,386,343)	9,181,286	843,101,793	852,283,079	34,444,417,381

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	241,027,565	13,769,503,210	(104,356,681)	44,620,461	306,115,518	350,735,979	34,313,927,508

지분법이익잉여금

Ⅳ.당기순이익(손실)	2,431,849,686	2,431,849,686

Ⅵ.전환권대가

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	1,154,213	1,154,213	1,154,213

Ⅸ.지분법자본변동	(709,966,203)	(709,966,203)	(709,966,203)

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(85,790,253)	(85,790,253)

2017.03.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	241,027,565	13,769,503,210	2,241,702,752	45,774,674	(403,850,685)	(358,076,011)	35,951,174,951

현금흐름표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,385,637,405)	(9,221,230,397)	667,728,918	(4,553,536,052)

(1)당기순이익(손실)	2,431,849,686	866,112,958	1,128,549,710	280,050,905

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,760,316,275	2,271,524,105	5,690,924,623	6,691,799,243

1.법인세비용	142,614,145	591,511,398	592,548,019	280,808,538

2.퇴직급여	270,274,725	285,497,652	1,081,098,900	1,141,990,608

3.감가상각비	311,194,233	477,059,800	1,469,072,012	2,238,660,588

4.대손상각비	32,245,960

5.외화환산손실	435,207,694	187,523,995	496,853,812	828,160,434

6.파생상품평가손실	143,060,255	273,407,147	60,409,164	208,185,226

8.유형자산처분손실	3,000	20,412,385

9.무형자산처분손실	11,000,000	11,000,000

10.지분법손실	191,026,004

11.이자비용	457,962,223	445,524,113	1,979,942,716	1,750,309,500

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,791,940,919)	(1,738,820,096)	(3,726,357,159)	(434,426,754)

2.외화환산이익	1,087,483,041	666,162,698	657,507,483	33,409,842

3.파생상품평가이익	49,679,062	2,687,424	156,208,936	67,047,596

4.관계기업투자주식처분이익	77,461,917

6.지분법이익	1,603,895,876	683,903,712	1,161,791,252

7.유형자산처분이익	286,672,393	1,476,892,271	1,499,000

8.배당금수익	38,194,796	69,341,529	80,960,894	144,812,136

9.이자수익	12,688,144	30,052,340	115,534,406	187,658,180

(4)영업활동으로인한 자산, 부채의 변동	(4,086,612,008)	(10,278,073,613)	(1,691,784,516)	(10,156,939,135)

1.매출채권의감소(증가)	(5,349,614,884)	(3,401,357,730)	1,819,990,494	(2,133,371,617)

2.기타채권의 감소(증가)	2,159,636,093	(994,047,402)	(2,298,696,323)	(531,308,915)

3.파생금융자산의 감소(증가)	76,740,156	67,047,596	67,047,596	259,907,267

4.재고자산의 감소(증가)	(1,560,476,838)	(3,713,602,736)	520,179,851	(1,426,808,181)

5.기타유동자산의 감소(증가)	(39,648,310)	(1,608,205,080)	830,640,134	(633,540,571)

6.장기기타채권의 감소(증가)	(153,195,000)	(64,470,000)	(41,410,000)	(40,044,000)

7.매입채무의 증가(감소)	585,426,731	1,023,320,015	(1,545,236,074)	(4,832,321,653)

8.기타채무의 증가(감소)	(445,750,964)	(1,121,283,764)	(340,617,936)	(116,551,816)

9.파생금융부채의 증가(감소)	(63,892,800)	(106,757,209)	(208,185,226)	(21,671,324)

10.기타유동부채의 증가(감소)	1,087,721,001	(229,855,328)	356,380,325	67,031,283

11.퇴직금의 지급	(357,920,186)	(118,439,815)	(802,607,141)	(521,521,025)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(137,408)	35,346,662	(220,000,000)

13.금융보증부채의 증가(감소)	(25,499,599)	(45,768,822)	(49,270,216)	(6,738,583)

(5)이자지급	(456,950,121)	(428,299,898)	(1,831,150,128)	(1,748,840,406)

(6)이자수취	18,251,893	21,604,238	144,102,233	203,401,973

(7)배당금수취	760,444,796	69,341,529	877,005,645	612,540,539

(8)법인세납부(환급)	(20,997,007)	(4,619,620)	76,438,510	(1,122,417)

Ⅱ.투자활동현금흐름	542,272,704	(796,557,029)	(2,285,083,647)	(104,617,113)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	720,000,000	500,000,000	8,731,518,221	6,568,017,269

1.단기금융자산의 감소	720,000,000	8,163,200,000	5,994,200,000

2.장기금융자산의 감소	55,000,000

4.단기대여금의 감소

5.장기대여금의 감소	50,136,403	22,651,800

6.유형자산의 처분	18,181,818	496,165,469

7.무형자산의 처분	500,000,000	500,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(177,727,296)	(1,296,557,029)	(11,016,601,868)	(6,672,634,382)

1.단기금융자산의 증가	60,000,000	48,000,000	5,093,200,000	5,121,200,000

2.장기금융자산의 증가	93,000,000	105,000,000	740,000,000	855,000,000

3.매도가능금융자산의 증가	5,491,596	4,352,029	4,352,029	4,934,382

4.장기대여금의 증가	700,000,000	270,000,000

5.종속기업투자주식의 취득	1,118,205,000	398,205,000

6.유형자산의 취득	19,235,700	21,000,000	4,080,844,839	421,500,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,607,685,911	10,156,756,624	(925,447)	(2,566,350,327)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	15,945,222,833	22,551,641,645	52,529,534,888	42,175,227,047

1.단기차입금의 차입	15,358,184,610	22,551,641,645	47,355,568,888	42,175,227,047

2.장기차입금의 차입	587,038,223

3.신주인수권 행사

4.사채발행	4,974,466,000

5.관계기업투자주식의처분	199,500,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(14,337,536,922)	(12,394,885,021)	(52,530,460,335)	(44,741,577,374)

1.단기차입금의 상환	13,935,298,699	12,394,885,021	49,170,460,335	41,304,577,374

2.장기차입금의 상환	402,238,223	2,640,000,000	3,437,000,000

3.사채의 상환

4.배당금의 지급

5.종속기업투자자산의 취득	720,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 (주35)	(235,678,790)	138,969,198	(1,618,280,176)	(7,224,503,492)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,020,707,401	2,634,504,373	2,634,504,373	9,834,482,040

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,296,013)	(17,497,813)	4,483,204	24,525,825

Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주34)	780,732,598	2,755,975,758	1,020,707,401	2,634,504,373