동원수산 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 2016.12.31 현재
제 46 기 2015.12.31 현재
제 45 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

자산

Ⅰ.유동자산	45,218,239,412	50,136,187,025	53,448,529,050

(1)현금및현금성자산 (주34)	1,020,707,401	2,634,504,373	9,834,482,040

(2)단기금융자산 (주5,9,32)	3,203,200,000	5,253,200,000	5,854,200,000

(3)매출채권 (주3,7,32,33)	4,329,624,161	6,103,168,014	3,998,708,992

(4)기타채권 (주7,32,33)	3,482,043,414	1,211,286,371	695,721,249

(5)당기법인세자산 (주3,29)	30,942,395	29,819,978

(6)파생금융자산 (주3,6,32)	156,208,936	67,047,596	259,907,267

(7)재고자산 (주10)	25,080,220,653	25,600,400,504	24,173,592,323

(8)기타유동자산 (주11)	7,946,234,847	9,235,637,772	8,602,097,201

Ⅱ.비유동자산	47,571,596,360	42,150,071,534	44,603,478,337

(1)장기금융상품 (주5,9,32)	723,000,000	1,003,000,000	475,000,000

(2)매도가능금융자산 (주8,32)	585,797,911	508,129,242	482,920,730

(3)종속기업투자 (주12)	671,064,003	657,292,519	1,019,304,803

(4)관계기업투자 (주12)	12,343,088,608	11,358,164,871	11,636,062,421

(5)장기기타채권 (주7,32,33)	10,974,884,879	757,810,540	484,524,590

(6)유형자산 (주5,13)	22,241,951,559	26,951,158,491	29,283,397,933

(7)무형자산 (주14)	31,809,400	542,809,400	542,809,400

(8)이연법인세자산 (주3,29)	371,706,471	679,458,460

자산총계	92,789,835,772	92,286,258,559	98,052,007,387

부채

Ⅰ.유동부채	20,638,183,954	21,334,307,406	25,003,751,974

(1)매입채무 (주16,32,33)	4,044,125,073	5,505,924,706	10,288,623,756

(2)기타채무 (주16,32,33)	2,400,436,996	2,597,676,145	2,712,758,867

(3)단기차입금 (주5,17,32,36)	12,930,334,993	12,201,141,357	11,219,610,755

(4)파생금융부채 (주3,15,32)	60,409,164	208,185,226	21,671,324

(5)금융보증부채 (주32)	49,955,876	99,226,092	105,964,675

(6)기타유동부채 (주19)	1,078,534,205	722,153,880	655,122,597

(7)당기법인세부채 (주3,29)	74,387,647

Ⅱ.비유동부채	37,837,724,310	37,152,593,501	39,567,933,787

(1)장기차입금 (주5,17,32)	28,147,061,777	33,097,691,236	35,733,280,060

(2)장기사채 (주18,29)	4,738,440,325

(3)순확정급여부채 (주3,20)	4,365,183,985	3,646,493,501	3,272,833,787

(4)이연법인세부채

(5)기타비유동부채 (주21)	587,038,223	408,408,764	561,819,940

부채총계	58,475,908,264	58,486,900,907	64,571,685,761

자본

Ⅰ.자본금 (주1,22)	20,298,045,000	20,298,045,000	20,298,045,000

Ⅱ.기타불입자본 (주22)	13,769,503,210	13,528,475,645	13,528,475,645

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주23)	(104,356,681)	(889,551,386)	(1,190,513,989)

Ⅳ.기타자본구성요소 (주24)	350,735,979	862,388,393	844,314,970

자본총계	34,313,927,508	33,799,357,652	33,480,321,626

자본과부채총계	92,789,835,772	92,286,258,559	98,052,007,387

포괄손익계산서
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.수익(매출액) (주4,25,33)	105,749,004,007	116,484,196,948	104,783,689,520

Ⅱ.매출원가 (주10,30,33)	95,230,360,998	104,953,921,870	107,884,586,724

Ⅲ.매출총이익	10,518,643,009	11,530,275,078	(3,100,897,204)

Ⅳ.판매비와관리비 (주26,30)	9,422,851,255	8,302,725,723	8,589,999,477

Ⅴ.영업이익(손실)	1,095,791,754	3,227,549,355	(11,690,896,681)

Ⅵ.금융이익 (주27)	1,019,529,441	400,119,369	1,095,866,190

Ⅶ.금융원가 (주27)	3,579,051,905	3,307,316,890	2,620,916,085

Ⅷ.지분법투자이익(손실) (주12)	1,161,791,253	(191,026,004)	(62,276,061)

Ⅸ.기타이익 (주28)	3,598,619,335	1,595,348,625	5,918,343,232

Ⅹ.기타손실 (주28)	1,575,582,149	1,163,815,012	1,780,171,377

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,721,097,729	560,859,443	(9,140,050,782)

XⅡ.법인세비용 (주3,29)	592,548,019	280,808,538	(199,347,809)

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	1,128,549,710	280,050,905	(8,940,702,973)

XIV.기타포괄손익	(855,007,419)	38,985,121	163,755,639

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(343,355,005)	20,911,698	51,259,363

1.확정급여제도의 재측정요소 (주20,23)	(440,198,725)	26,809,869	65,717,132

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주23,29)	96,843,720	(5,898,171)	(14,457,769)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(511,652,414)	18,073,423	112,496,276

1.매도가능금융자산평가손익 (주24)	73,316,640	20,274,130	5,629,908

2.지분법자본변동 (주24)	(680,487,259)	18,844,573	135,773,778

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주24,29)	95,518,205	(21,045,280)	(28,907,410)

XV.총포괄손익	273,542,291	319,036,026	(8,776,947,334)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주31)	278	69	(2,348)

(2)희석주당이익(손실) (주31)	278	69	(2,348)

자본변동표
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	전환권대가	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,743,510,000	9,438,005,328	2,938,972,858	313,100,604	12,690,078,790	7,133,063,794	172,419,032	172,419,032	38,739,071,616

Ⅱ.회계정책변경누적효과	192,953,923	192,953,923	565,865,827	764,590,362	764,590,362	1,523,410,112

Ⅲ.신주인수권행사	1,554,535,000	788,947,375	(143,504,443)	645,442,932	2,199,977,932

Ⅳ.당기순이익(손실)	(8,940,702,973)	(8,940,702,973)

Ⅴ.신주인수권대가	169,596,161	(169,596,161)

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.매도가능금융자산처분	(205,190,700)	(205,190,700)	(205,190,700)

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	4,391,328	4,391,328	4,391,328

Ⅸ.지분법자본변동	108,104,948	108,104,948	108,104,948

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	51,259,363	51,259,363

2014.12.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.신주인수권행사

Ⅳ.당기순이익(손실)	280,050,905	280,050,905

Ⅴ.신주인수권대가

Ⅵ.전환권대가

Ⅶ.매도가능금융자산처분

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822

Ⅸ.지분법자본변동	2,259,601	2,259,601	2,259,601

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698

2015.12.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.신주인수권행사

Ⅳ.당기순이익(손실)	1,128,549,710	1,128,549,710

Ⅴ.신주인수권대가

Ⅵ.전환권대가	241,027,565	241,027,565	241,027,565

Ⅶ.매도가능금융자산처분

Ⅷ.매도가능금융자산평가이익(손실)	57,186,979	57,186,979	57,186,979

Ⅸ.지분법자본변동	(568,839,393)	(568,839,393)	(568,839,393)

Ⅹ.확정급여제도의 재측정요소	(343,355,005)	(343,355,005)

2016.12.31 (XI.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	241,027,565	13,769,503,210	(104,356,681)	44,620,461	306,115,518	350,735,979	34,313,927,508

현금흐름표
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	667,728,918	(4,553,536,052)	5,025,118,081

(1)당기순이익(손실)	1,128,549,710	280,050,905	(8,940,702,973)

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,690,924,623	6,691,799,243	6,670,510,842

1.법인세비용	592,548,019	280,808,538

2.퇴직급여	1,081,098,900	1,141,990,608	1,097,869,460

3.감가상각비	1,469,072,012	2,238,660,588	2,800,480,263

4.대손상각비	32,245,960	23,754,500

5.외화환산손실	496,853,812	828,160,434	631,612,746

6.파생상품평가손실	60,409,164	208,185,226	21,671,324

7.장기금융자산 처분손실	135,419,124

8.유형자산처분손실	20,412,385	49,909,302

9.무형자산처분손실	11,000,000

10.지분법손실	191,026,004	62,276,061

11.이자비용	1,979,942,716	1,750,309,500	1,847,518,062

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,726,357,159)	(434,426,754)	(5,033,543,266)

1.법인세이익	199,347,809

2.외화환산이익	657,507,483	33,409,842	270,451,330

3.파생상품평가이익	156,208,936	67,047,596	259,907,267

4.관계기업투자주식처분이익	77,461,917

5.매도가능금융자산처분이익	3,254,922,071

6.지분법이익	1,161,791,252

7.유형자산처분이익	1,476,892,271	1,499,000	5,907,091

8.배당금수익	80,960,894	144,812,136	822,166,150

9.이자수익	115,534,406	187,658,180	220,841,548

(4)영업활동으로인한 자산, 부채의 변동	(1,691,784,516)	(10,156,939,135)	11,968,714,654

1.매출채권의감소(증가)	1,819,990,494	(2,133,371,617)	2,433,577,094

2.기타채권의 감소(증가)	(2,298,696,323)	(531,308,915)	384,035,733

3.파생금융자산의 감소(증가)	67,047,596	259,907,267	108,583,139

4.재고자산의 감소(증가)	520,179,851	(1,426,808,181)	2,943,182,739

5.기타유동자산의 감소(증가)	830,640,134	(633,540,571)	1,752,804,309

6.장기기타채권의 감소(증가)	(41,410,000)	(40,044,000)	100,207,000

7.매입채무의 증가(감소)	(1,545,236,074)	(4,832,321,653)	5,054,133,692

8.기타채무의 증가(감소)	(340,617,936)	(116,551,816)	237,865,556

9.파생금융부채의 증가(감소)	(208,185,226)	(21,671,324)	(77,186,231)

10.기타유동부채의 증가(감소)	356,380,325	67,031,283	(271,093,506)

11.퇴직금의 지급	(802,607,141)	(521,521,025)	(586,039,215)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(220,000,000)	(120,000,000)

13.금융보증부채의 증가(감소)	(49,270,216)	(6,738,583)	8,644,344

(5)이자지급	(1,831,150,128)	(1,748,840,406)	(1,857,035,507)

(6)이자수취	144,102,233	203,401,973	238,436,060

(7)배당금수취	877,005,645	612,540,539	1,728,310,058

(8)법인세납부(환급)	76,438,510	(1,122,417)	250,428,213

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,285,083,647)	(104,617,113)	5,344,048,757

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	8,731,518,221	6,568,017,269	12,026,048,815

1.단기금융자산의 감소	8,163,200,000	5,994,200,000	5,647,200,000

2.장기금융자산의 감소	55,000,000	287,329,070

3.매도가능금융자산의 감소	5,877,925,046

4.단기대여금의 감소

5.장기대여금의 감소	50,136,403	22,651,800	73,594,700

6.유형자산의 처분	18,181,818	496,165,469	139,999,999

7.무형자산의 처분	500,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(11,016,601,868)	(6,672,634,382)	(6,682,000,058)

1.단기금융자산의 증가	5,093,200,000	5,121,200,000	5,146,200,000

2.장기금융자산의 증가	740,000,000	855,000,000	1,011,398,040

3.매도가능금융자산의 증가	4,352,029	4,934,382	58,509,240

4.장기대여금의 증가	700,000,000	270,000,000

5.종속기업투자주식의 취득	398,205,000

6.유형자산의 취득	4,080,844,839	421,500,000	465,892,778

Ⅲ.재무활동현금흐름	(925,447)	(2,566,350,327)	(6,448,713,081)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	52,529,534,888	42,175,227,047	52,257,890,998

1.단기차입금의 차입	47,355,568,888	42,175,227,047	49,257,913,066

2.장기차입금의 차입	800,000,000

3.신주인수권 행사	2,199,977,932

4.사채발행	4,974,466,000

5.관계기업투자주식의처분	199,500,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(52,530,460,335)	(44,741,577,374)	(58,706,604,079)

1.단기차입금의 상환	49,170,460,335	41,304,577,374	58,441,604,079

2.장기차입금의 상환	2,640,000,000	3,437,000,000	265,000,000

3.사채의 상환

4.배당금의 지급

5.종속기업투자자산의 취득	720,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 (주35)	(1,618,280,176)	(7,224,503,492)	3,920,453,757

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,634,504,373	9,834,482,040	6,073,186,817

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,483,204	24,525,825	(159,158,534)

Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주34)	1,020,707,401	2,634,504,373	9,834,482,040