동원수산 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 46 기 2015.12.31 현재
제 45 기 2014.12.31 현재
제 44 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

자산

Ⅰ.유동자산	50,136,187,025	53,448,529,050	56,811,926,917

(1)현금및현금성자산	2,634,504,373	9,834,482,040	6,073,186,817

(2)단기금융자산 (주5,9,27)	5,253,200,000	5,854,200,000	5,324,200,000

(3)매출채권 (주7,27,28)	6,103,168,014	3,998,708,992	6,465,960,693

(4)기타채권 (주7,27,28)	1,211,286,371	695,721,249	1,088,071,505

(5)당기법인세자산	30,942,395	29,819,978	280,248,191

(6)파생금융자산 (주6,27)	67,047,596	259,907,267	108,583,139

(7)재고자산 (주10)	25,600,400,504	24,173,592,323	27,116,775,062

(8)기타유동자산	9,235,637,772	8,602,097,201	10,354,901,510

Ⅱ.비유동자산	42,150,071,534	44,603,478,337	49,665,949,501

(1)장기금융상품 (주5,9,27)	1,003,000,000	475,000,000	804,970,600

(2)매도가능금융자산 (주8,27)	508,129,242	482,920,730	3,246,975,257

(3)종속기업투자 (주11)	657,292,519	1,019,304,803	4,321,881,587

(4)관계기업투자 (주11)	11,358,164,871	11,636,062,421	7,552,495,439

(5)장기기타채권 (주7,27)	757,810,540	484,524,590	659,467,940

(6)유형자산 (주5,12)	26,951,158,491	29,283,397,933	31,801,987,628

(7)무형자산	542,809,400	542,809,400	542,809,400

(8)이연법인세자산	371,706,471	679,458,460	735,361,650

자산총계	92,286,258,559	98,052,007,387	106,477,876,418

부채

Ⅰ.유동부채	21,334,307,406	25,003,751,974	29,390,984,128

(1)매입채무 (주14,27,28)	5,505,924,706	10,288,623,756	5,284,423,338

(2)기타채무 (주14,27,28)	2,597,676,145	2,712,758,867	2,484,410,756

(3)단기차입금 (주5,15,27,29)	12,201,141,357	11,219,610,755	20,521,427,369

(4)당기법인세부채

(5)파생금융부채 (주13,27)	208,185,226	21,671,324	77,186,231

(6)금융보증부채 (주27)	99,226,092	105,964,675	97,320,331

(7)기타유동부채	722,153,880	655,122,597	926,216,103

Ⅱ.비유동부채	37,152,593,501	39,567,933,787	38,347,820,674

(1)장기차입금 (주5,15,27)	33,097,691,236	35,733,280,060	34,610,912,572

(2)순확정급여부채 (주16)	3,646,493,501	3,272,833,787	2,946,720,674

(3)이연법인세부채

(4)기타비유동부채	408,408,764	561,819,940	790,187,428

부채총계	58,486,900,907	64,571,685,761	67,738,804,802

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)	20,298,045,000	20,298,045,000	18,743,510,000

Ⅱ.기타불입자본 (주17)	13,528,475,645	13,528,475,645	12,690,078,790

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주18)	(889,551,386)	(1,190,513,989)	7,133,063,794

Ⅳ.기타자본구성요소 (주19)	862,388,393	844,314,970	172,419,032

자본총계	33,799,357,652	33,480,321,626	38,739,071,616

자본과부채총계	92,286,258,559	98,052,007,387	106,477,876,418

포괄손익계산서
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
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제 46 기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.수익(매출액) (주4,20,28)	116,484,196,948	104,783,689,520	104,785,859,278

Ⅱ.매출원가 (주25,28)	104,953,921,870	107,884,586,724	108,628,328,442

Ⅲ.매출총이익	11,530,275,078	(3,100,897,204)	(3,842,469,164)

Ⅳ.판매비와관리비 (주21,25)	8,302,725,723	8,589,999,477	8,389,305,189

Ⅴ.영업이익(손실)	3,227,549,355	(11,690,896,681)	(12,231,774,353)

Ⅵ.금융이익 (주22)	400,119,369	1,095,866,190	1,573,375,835

Ⅶ.금융원가	3,307,316,890	2,620,916,085	1,554,314,953

Ⅷ.지분법투자이익(손실)	(191,026,004)	(62,276,061)

Ⅸ.기타이익	1,595,348,625	5,918,343,232	2,726,620,343

Ⅹ.기타손실 (주23)	1,163,815,012	1,780,171,377	1,365,569,313

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	560,859,443	(9,140,050,782)	(10,851,662,441)

XⅡ.법인세비용 (주24)	280,808,538	(199,347,809)	(2,202,805,832)

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	280,050,905	(8,940,702,973)	(8,648,856,609)

XIV.기타포괄손익	38,985,121	163,755,639	174,773,776

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	20,911,698	51,259,363	111,017,476

1.확정급여제도의 재측정요소 (주16,18)	26,809,869	65,717,132	142,330,097

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주18,24)	(5,898,171)	(14,457,769)	(31,312,621)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	18,073,423	112,496,276	63,756,300

1.매도가능금융자산평가손익 (주19)	20,274,130	5,629,908	81,738,846

2.지분법자본변동	18,844,573	135,773,778

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(21,045,280)	(28,907,410)	(17,982,546)

XV.총포괄손익	319,036,026	(8,776,947,334)	(8,474,082,833)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주26)	69	(2,348)	(2,703)

자본변동표
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 44 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	15,317,560,000	5,194,327,907	2,938,972,858	782,751,505	8,916,052,270	16,436,780,927	108,662,732	108,662,732	40,779,055,929

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.신주인수권행사	3,425,950,000	4,243,677,421	(469,650,901)	3,774,026,520	7,199,976,520

Ⅳ.연차배당	(765,878,000)	(765,878,000)

Ⅴ.당기순이익(손실)	(8,648,856,609)	(8,648,856,609)

Ⅷ.신주인수권대가

Ⅸ.매도가능금융자산처분

Ⅹ.매도가능금융자산평가이익(손실)	63,756,300	63,756,300	63,756,300

XI.지분법자본변동

XⅡ.확정급여제도의 재측정요소	111,017,476	111,017,476

2013.12.31 (XⅢ.기말자본)	18,743,510,000	9,438,005,328	2,938,972,858	313,100,604	12,690,078,790	7,133,063,794	172,419,032	172,419,032	38,739,071,616

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,743,510,000	9,438,005,328	2,938,972,858	313,100,604	12,690,078,790	7,133,063,794	172,419,032	172,419,032	38,739,071,616

Ⅱ.회계정책변경누적효과	192,953,923	192,953,923	565,865,827	764,590,362	764,590,362	1,523,410,112

Ⅲ.신주인수권행사	1,554,535,000	788,947,375	(143,504,443)	645,442,932	2,199,977,932

Ⅳ.연차배당

Ⅴ.당기순이익(손실)	(8,940,702,973)	(8,940,702,973)

Ⅷ.신주인수권대가	169,596,161	(169,596,161)

Ⅸ.매도가능금융자산처분	(205,190,700)	(205,190,700)	(205,190,700)

Ⅹ.매도가능금융자산평가이익(손실)	4,391,328	4,391,328	4,391,328

XI.지분법자본변동	108,104,948	108,104,948	108,104,948

XⅡ.확정급여제도의 재측정요소	51,259,363	51,259,363

2014.12.31 (XⅢ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.신주인수권행사

Ⅳ.연차배당

Ⅴ.당기순이익(손실)	280,050,905	280,050,905

Ⅷ.신주인수권대가

Ⅸ.매도가능금융자산처분

Ⅹ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822

XI.지분법자본변동	2,259,601	2,259,601	2,259,601

XⅡ.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698

2015.12.31 (XⅢ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

현금흐름표
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 44 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 46 기	제 45 기	제 44 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(4,553,536,052)	5,025,118,081	(7,168,575,436)

(1)당기순이익(손실)	280,050,905	(8,940,702,973)	(8,648,856,609)

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	6,691,799,243	6,670,510,842	5,682,404,097

1.법인세비용	280,808,538

2.퇴직급여	1,141,990,608	1,097,869,460	1,078,711,374

3.감가상각비	2,238,660,588	2,800,480,263	2,747,539,720

4.대손상각비	32,245,960	23,754,500	(2,954,067)

5.외화환산손실	828,160,434	631,612,746	363,744,710

7.파생상품평가손실	208,185,226	21,671,324	77,186,231

8.장기금융자산 처분손실	135,419,124

9.매도가능금융자산처분손실

12.유형자산처분손실	20,412,385	49,909,302

13.지분법손실	191,026,004	62,276,061

14.이자비용	1,750,309,500	1,847,518,062	1,418,176,129

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(434,426,754)	(5,033,543,266)	(5,018,134,926)

1.법인세이익	199,347,809	2,202,805,832

2.외화환산이익	33,409,842	270,451,330	902,429,661

3.파생상품평가이익	67,047,596	259,907,267	108,583,139

4.관계기업투자주식처분이익	119,963,296

5.매도가능금융자산처분이익	3,254,922,071

6.유형자산처분이익	1,499,000	5,907,091

7.배당금수익	144,812,136	822,166,150	1,398,810,758

8.이자수익	187,658,180	220,841,548	285,542,240

(4)영업활동으로인한 자산, 부채의 변동	(10,156,939,135)	11,968,714,654	1,261,467,717

1.매출채권의감소(증가)	(2,133,371,617)	2,433,577,094	2,590,431,688

2.기타채권의 감소(증가)	(531,308,915)	384,035,733	(122,907,153)

3.파생금융자산의 감소(증가)	259,907,267	108,583,139	418,145,295

4.재고자산의 감소(증가)	(1,426,808,181)	2,943,182,739	6,058,378,760

5.기타유동자산의 감소(증가)	(633,540,571)	1,752,804,309	(5,288,166,500)

6.장기기타채권의 감소(증가)	(40,044,000)	100,207,000	(43,783,740)

7.매입채무의 증가(감소)	(4,832,321,653)	5,054,133,692	(576,186,918)

8.기타채무의 증가(감소)	(116,551,816)	237,865,556	(746,700,823)

9.파생금융부채의 증가(감소)	(21,671,324)	(77,186,231)	(4,644,765)

10.기타유동부채의 증가(감소)	67,031,283	(271,093,506)	(308,037,445)

11.퇴직금의 지급	(521,521,025)	(586,039,215)	(697,044,208)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(220,000,000)	(120,000,000)	(50,000,000)

13.금융보증부채의 증가(감소)	(6,738,583)	8,644,344	31,983,526

(5)이자지급	(1,748,840,406)	(1,857,035,507)	(1,341,701,951)

(6)이자수취	203,401,973	238,436,060	299,043,359

(7)배당금수취	612,540,539	1,728,310,058	1,391,537,870

(8)법인세납부(환급)	(1,122,417)	250,428,213	(794,334,993)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(104,617,113)	5,344,048,757	(13,607,907,190)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	6,568,017,269	12,026,048,815	12,068,190,276

1.단기금융자산의 감소	5,994,200,000	5,647,200,000	11,605,200,000

2.장기금융자산의 감소	55,000,000	287,329,070	8,513,976

3.매도가능금융자산의 감소	5,877,925,046

4.만기보유금융자산의 처분

5.관계기업투자의 처분	454,476,300

6.장기대여금의 감소	22,651,800	73,594,700

7.유형자산의 처분	496,165,469	139,999,999

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(6,672,634,382)	(6,682,000,058)	(25,676,097,466)

1.단기금융자산의 증가	5,121,200,000	5,146,200,000	11,101,200,000

2.장기금융자산의 증가	855,000,000	1,011,398,040	1,021,670,984

3.매도가능금융자산의 증가	4,934,382	58,509,240	4,396,010

4.만기보유금융자산의 취득

5.종속기업투자주식의 취득

6.장기대여금의 증가	270,000,000	267,558,000

7.유형자산의 취득	421,500,000	465,892,778	13,281,272,472

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,566,350,327)	(6,448,713,081)	24,260,582,764

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	42,175,227,047	52,257,890,998	91,849,176,605

1.단기차입금의 차입	42,175,227,047	49,257,913,066	72,050,200,085

2.장기차입금의 차입	800,000,000	12,599,000,000

3.신주인수권 행사	2,199,977,932	7,199,976,520

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(44,741,577,374)	(58,706,604,079)	(67,588,593,841)

1.단기차입금의 상환	41,304,577,374	58,441,604,079	66,822,715,841

2.장기차입금의 상환	3,437,000,000	265,000,000

3.사채의 상환

4.배당금의 지급	765,878,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 (주34)	(7,224,503,492)	3,920,453,757	3,484,100,138

Ⅴ.기초현금및현금성자산	9,834,482,040	6,073,186,817	2,832,784,801

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,525,825	(159,158,534)	(243,698,122)

Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주34)	2,634,504,373	9,834,482,040	6,073,186,817