동원수산 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 47 기말 2016.12.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기 1분기말	제 47 기말	제 46 기말

자산

Ⅰ.유동자산	58,832,505,666	47,775,492,806	50,588,692,449

(1)현금및현금성자산 (주34,35)	3,631,969,251	3,542,042,812	3,064,715,810

(2)단기금융자산 (주5,9,32)	2,543,200,000	3,203,200,000	5,253,200,000

(3)매출채권 (주3,7,32,33)	14,378,567,795	4,914,435,989	6,378,937,635

(4)기타채권 (주7,32,33)	608,504,513	1,604,551,750	616,537,424

(5)당기법인세자산	26,107,234	11,996,704	50,452,994

(6)파생금융자산 (주3,6,32)	129,147,842	156,208,936	67,047,596

(7)재고자산 (주10)	27,480,309,552	25,648,096,039	25,855,038,274

(8)기타유동자산 (주11)	10,034,699,479	8,694,960,576	9,302,762,716

Ⅱ.비유동자산	43,946,447,738	46,433,691,276	43,045,827,266

(1)장기금융상품 (주5,9,32)	816,000,000	723,000,000	1,003,000,000

(2)매도가능금융자산 (주8,32)	592,769,267	585,797,911	508,129,242

(3)관계기업투자 (주12)	11,241,136,310	12,663,146,838	11,678,223,102

(4)장기기타채권 (주7,32)	1,881,826,890	1,733,708,940	1,258,410,540

(5)유형자산 (주5,13)	29,193,318,704	30,508,626,123	27,272,046,629

(6)무형자산 (주14)	195,088,823	219,411,464	952,477,025

(7)이연법인세자산 (주29)	26,307,744	373,540,728

자산총계	102,778,953,404	94,209,184,082	93,634,519,715

부채

Ⅰ.유동부채	30,213,946,452	22,290,850,880	22,417,403,638

(1)매입채무 (주16,32,33)	9,239,686,602	4,535,086,416	5,777,382,481

(2)기타채무 (주16,32)	3,502,062,983	3,282,295,633	2,684,744,662

(3)단기차입금 (주5,17,32,36)	15,087,163,227	13,130,334,993	12,828,799,631

(4)당기법인세부채	0	74,387,647

(5)파생금융부채 (주3,15,32)	139,576,619	60,409,164	208,185,226

(6)기타유동금융부채 (주32)	17,855,159	43,354,758	92,624,974

(7)기타유동부채 (주19)	2,227,601,862	1,164,982,269	825,666,664

Ⅱ.비유동부채	37,033,049,082	38,275,842,309	37,618,548,142

(1)장기차입금 (주5,17,32)	27,197,700,420	28,469,302,325	33,486,495,236

(2)장기사채 (주18,32)	4,786,626,129	4,738,440,325

(3)장기기타채무 (주16,32)	15,000,000	15,000,000

(4)순확정급여부채 (주3,20)	4,484,232,937	4,466,061,436	3,723,644,142

(5)이연법인세부채

(6)기타비유동부채 (주21)	549,489,596	587,038,223	408,408,764

부채총계	67,246,995,534	60,566,693,189	60,035,951,780

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	35,565,248,270	33,627,984,395	33,743,093,645

(1)자본금 (주1,22)	20,298,045,000	20,298,045,000	20,298,045,000

(2)기타불입자본 (주22)	14,181,489,793	14,181,489,793	13,940,462,228

(3)이익잉여금 (주23)	2,314,275,296	(427,787,381)	(947,002,031)

(4)기타자본구성요소 (주24)	(1,228,561,819)	(423,763,017)	451,588,448

Ⅱ.비지배지분	(33,290,400)	14,506,498	(144,525,710)

자본총계	35,531,957,870	33,642,490,893	33,598,567,935

자본과부채총계	102,778,953,404	94,209,184,082	93,634,519,715

연결 포괄손익계산서
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,25,33)	40,152,605,062	40,152,605,062	25,827,038,461	25,827,038,461	133,122,130,472	118,465,535,498

Ⅱ.매출원가 (주10,30,33)	34,666,078,471	34,666,078,471	21,798,216,845	21,798,216,845	119,663,666,609	107,220,644,759

Ⅲ.매출총이익	5,486,526,591	5,486,526,591	4,028,821,616	4,028,821,616	13,458,463,863	11,244,890,739

Ⅳ.판매비와관리비 (주26,30)	3,151,165,481	3,151,165,481	3,386,108,315	3,386,108,315	12,117,554,241	8,993,003,703

Ⅴ.영업이익(손실)	2,335,361,110	2,335,361,110	642,713,301	642,713,301	1,340,909,622	2,251,887,036

Ⅵ.금융이익 (주27)	1,480,352,734	1,480,352,734	602,556,533	602,556,533	1,100,068,660	391,214,430

Ⅶ.금융원가 (주27)	734,917,809	734,917,809	1,250,640,445	1,250,640,445	3,727,951,807	3,342,027,057

Ⅷ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 (주11)	(9,530,126)	(9,530,126)	930,345,614	930,345,614	2,410,496,872	172,951,705

Ⅸ.기타이익 (주28)	600,784,013	600,784,013	548,637,076	548,637,076	2,126,746,452	1,706,338,968

Ⅹ.기타손실 (주28)	730,288,762	730,288,762	778,212,266	778,212,266	1,850,214,231	1,320,069,270

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,941,761,160	2,941,761,160	695,399,813	695,399,813	1,400,055,568	(139,704,188)

XⅡ.법인세비용 (주29)	161,705,128	161,705,128	591,511,398	591,511,398	858,453,705	535,836,374

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	2,780,056,032	2,780,056,032	103,888,415	103,888,415	541,601,863	(675,540,562)

XIV.기타포괄손익	(851,386,233)	(851,386,233)	(4,063,274)	(4,063,274)	(1,218,706,470)	38,552,727

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(85,790,253)	(85,790,253)	5,840,647	5,840,647	(343,355,005)	20,911,698

1.확정급여제도의 재측정손익 (주20,23)	(109,987,504)	(109,987,504)	7,488,009	7,488,009	(440,198,725)	26,809,869

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주24,29)	24,197,251	24,197,251	(1,647,362)	(1,647,362)	96,843,720	(5,898,171)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(765,595,980)	(765,595,980)	(9,903,921)	(9,903,921)	(875,351,465)	17,641,029

1.매도가능금융자산 (주8,24)	1,479,760	1,479,760	27,881,800	27,881,800	73,316,640	20,274,130

2.지분법자본변동 (주12,24)	(690,230,402)	(690,230,402)	(38,656,450)	(38,656,450)	(507,490,301)	16,879,148

3.외화환산외환차이 (주24)	(294,140,330)	(294,140,330)	(915,423)	(915,423)	(534,018,309)	1,965,425

4.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주24,29)	217,294,992	217,294,992	1,786,152	1,786,152	92,840,505	(21,477,674)

XV.총포괄손익	1,928,669,799	1,928,669,799	99,825,141	99,825,141	(677,104,607)	(636,987,835)

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,827,852,930	2,827,852,930	266,477,047	266,477,047	862,569,655	(377,193,249)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(47,796,898)	(47,796,898)	(162,588,632)	(162,588,632)	(320,967,792)	(298,347,313)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,976,466,697	1,976,466,697	262,413,773	262,413,773	(356,136,815)	(338,640,522)

(2)포괄손익, 비지배지분	(47,796,898)	(47,796,898)	(162,588,632)	(162,588,632)	(320,967,792)	(298,347,313)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	798	798	66	66	212	(93)

(2)희석주당이익(손실) (주31)	212	(93)

연결 자본변동표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	연결자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	전환권대가	연결자본조정	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	해외사업장환산외환차이	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	13,940,462,228	(590,720,480)	(28,380,340)	1,417,394	460,910,365	433,947,419	34,081,734,167	153,821,603	34,235,555,770

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	(377,193,249)	(377,193,249)	(298,347,313)	(675,540,562)

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822	15,813,822

Ⅹ.지분법자본변동	294,176	294,176	294,176	294,176

XI.해외사업장환산외환차이	1,533,031	1,533,031	1,533,031	1,533,031

XⅢ.전환권대가

XIV.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698	20,911,698

XVI.종속회사의 유상증자

XVII.연결범위변동

2015.12.31 (XVIII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	13,940,462,228	(947,002,031)	(12,566,518)	2,950,425	461,204,541	451,588,448	33,743,093,645	(144,525,710)	33,598,567,935

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	13,940,462,228	(947,002,031)	(12,566,518)	2,950,425	461,204,541	451,588,448	33,743,093,645	(144,525,710)	33,598,567,935

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	862,569,655	862,569,655	(320,967,792)	541,601,863

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	57,186,979	57,186,979	57,186,979	57,186,979

Ⅹ.지분법자본변동	(388,885,983)	(388,885,983)	(388,885,983)	(388,885,983)

XI.해외사업장환산외환차이	(543,652,461)	(543,652,461)	(543,652,461)	(543,652,461)

XⅢ.전환권대가	241,027,565	241,027,565	241,027,565	241,027,565

XIV.확정급여제도의 재측정요소	(343,355,005)	(343,355,005)	(343,355,005)

XVI.종속회사의 유상증자	480,000,000	480,000,000

XVII.연결범위변동	0

2016.12.31 (XVIII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	14,181,489,793	(427,787,381)	44,620,461	(540,702,036)	72,318,558	(423,763,017)	33,627,984,395	14,506,498	33,642,490,893

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	13,940,462,228	(947,002,031)	(12,566,518)	2,950,425	461,204,541	451,588,448	(144,525,710)	33,598,567,935

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	266,477,047	(162,588,632)	103,888,415

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	21,747,804	21,747,804	21,747,804

Ⅹ.지분법자본변동	(30,937,695)	(30,937,695)	(30,937,695)

XI.해외사업장환산외환차이	(354,030)	(354,030)	(354,030)

XⅢ.전환권대가

XIV.확정급여제도의 재측정요소	5,840,647	5,840,647

XVI.종속회사의 유상증자	480,000,000	480,000,000

XVII.연결범위변동

2016.03.31 (XVIII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	192,953,923	13,940,462,228	(674,684,337)	9,181,286	2,596,395	430,266,846	442,044,527	172,885,658	34,178,753,076

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	241,027,565	192,953,923	14,181,489,793	(427,787,381)	44,620,461	(540,702,036)	72,318,558	(423,763,017)	14,506,498	33,642,490,893

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	2,827,852,930	(47,796,898)	2,780,056,032

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	1,154,213	1,154,213	1,154,213

Ⅹ.지분법자본변동	(549,541,913)	(549,541,913)	(549,541,913)

XI.해외사업장환산외환차이	(256,411,102)	(256,411,102)	(256,411,102)

XⅢ.전환권대가

XIV.확정급여제도의 재측정요소	(85,790,253)	(85,790,253)

XVI.종속회사의 유상증자

XVII.연결범위변동

2017.03.31 (XVIII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	241,027,565	192,953,923	14,181,489,793	2,314,275,296	45,774,674	(797,113,138)	(477,223,355)	(1,228,561,819)	(33,290,400)	35,531,957,870

연결 현금흐름표
제 48 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 47 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기 1분기	제 47 기 1분기	제 47 기	제 46 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,910,091,239)	(8,598,151,242)	2,642,223,926	(4,539,333,284)

(1)당기순이익(손실)	2,778,657,547	103,888,415	541,601,863	(675,540,562)

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,343,056,269	2,738,946,257	7,284,471,073	7,107,428,659

1.법인세비용	163,103,613	591,511,397	858,453,705	535,836,374

2.퇴직급여	278,059,332	295,733,068	1,134,847,087	1,183,794,478

3.감가상각비	536,023,916	551,380,821	2,225,153,602	2,311,660,984

4.무형자산상각비	24,322,641	23,597,640	96,565,561	123,800,083

5.대손상각비	0	32,245,960

6.외화환산손실	435,207,694	264,567,823	620,518,165	897,153,501

7.파생상품평가손실	143,060,255	273,407,147	60,409,164	208,185,226

8.지분법손실	300,671,512

9.투자자산처분손실	11,000,000

10.장기금융자산 처분손실	0

11.유형자산처분손실	3,000	132,345,524	132,345,524	29,732,386

12.무형자산처분손실	140,000,000	151,000,000

13.이자비용	462,604,306	455,402,837	2,005,178,265	1,785,019,667

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,492,683,236)	(1,716,822,926)	(3,576,419,055)	(646,385,256)

2.외화환산이익	1,099,383,573	687,407,210	721,080,735	80,914,957

3.파생상품평가이익	49,679,062	2,687,424	156,208,936	67,047,596

4.지분법이익	291,141,386	930,345,614	2,410,496,872	172,951,705

5.관계기업투자주식처분이익	77,461,917

8.유형자산처분이익	0	12,594,243	1,915,200

9.배당금수익	38,194,796	69,341,529	80,960,894	144,812,136

10.이자수익	14,284,419	27,041,149	117,615,458	178,743,662

(4)영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(5,843,199,277)	(9,351,249,362)	(564,051,389)	(9,374,955,973)

1.매출채권의 감소(증가)	(8,520,092,023)	(3,659,976,102)	314,612,313	(2,221,606,760)

2.기타채권의 감소(증가)	12,170,451,284	(999,433,311)	(2,740,184,036)	270,907,909

3.파생금융자산의 감소(증가)	76,740,156	67,047,596	67,047,596	259,907,267

4.재고자산의 감소(증가)	(1,885,610,714)	(3,754,422,129)	227,255,775	(1,526,989,154)

5.기타유동자산의 감소(증가)	(1,260,877,955)	(1,317,881,811)	176,936,984	(691,648,853)

6.장기기타채권의 감소(증가)	(227,582,647)	120,630,000	177,935,000	(112,544,000)

7.매입채무의 증가(감소)	2,844,420,744	1,395,716,650	1,528,392,285	(4,618,674,642)

8.기타채무의 증가(감소)	(9,646,752,524)	(674,716,844)	422,434,170	(106,155,316)

9.파생금융부채의 증가(감소)	(63,892,800)	(106,757,209)	(208,185,226)	(21,671,324)

10.기타유동부채의 증가(감소)	1,062,619,593	(276,302,382)	339,315,605	151,695,039

11.장기기타채무의 증가(감소)	2,752,543	12,286,879

12.퇴직금의 지급	(369,737,927)	(136,981,479)	(832,628,518)	(531,420,000)

13.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(137,408)	35,346,662	(220,000,000)

14.기타금융부채의 증가(감소)	(25,499,599)	(43,519,003)	(49,270,216)	(6,756,139)

(5)이자지급	(461,592,204)	(467,309,362)	(1,883,394,221)	(1,754,276,453)

(6)이자수취	19,848,168	18,593,047	146,183,285	190,307,282

(7)배당금수취	760,444,796	69,341,529	877,005,645	612,540,539

(8)법인세납부(환급)	(14,623,302)	6,461,160	(183,173,275)	1,548,480

Ⅱ.투자활동현금흐름	505,134,299	335,867,121	(2,921,777,722)	(391,821,048)

(1)투자활동으로인한 현금유입액	720,000,000	516,850,000	8,748,368,221	6,568,017,269

1.단기금융자산의 감소	720,000,000	8,163,200,000	5,994,200,000

2.장기금융자산의 감소	55,000,000

6.장기대여금의 감소	50,136,403	22,651,800

7.유형자산의 처분	16,850,000	35,031,818	496,165,469

8.무형자산의 처분	500,000,000	500,000,000

(2)투자활동으로인한 현금유출액	(214,865,701)	(180,982,879)	(11,670,145,943)	(6,959,838,317)

1.단기금융자산의 증가	60,000,000	48,000,000	5,093,200,000	5,121,200,000

2.장기금융자산의 증가	93,000,000	105,000,000	740,000,000	855,000,000

3.매도가능금융자산의 증가	5,491,596	4,352,029	4,352,029	4,934,382

4.연결범위 변동에 따른 현금감소액

5.장기대여금의 증가	700,000,000	270,000,000

6.유형자산의 취득	56,374,105	23,630,850	5,118,093,914	708,703,935

7.무형자산의 취득	14,500,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,685,051,249	9,771,522,382	666,731,487	(2,508,993,678)

(1)재무활동으로인한 현금유입액	16,022,588,171	23,063,376,169	53,041,269,412	42,432,835,286

1.단기차입금의 차입	15,435,549,948	22,583,376,169	47,387,303,412	42,432,835,286

2.장기차입금의 차입	587,038,223

3.전환사채발행	4,974,466,000

4.신주인수권 행사

5.관계기업투자주식의처분	199,500,000

6.종속회사의 유상증자	480,000,000	480,000,000

7.종속회사의 신규설립

(2)재무활동으로인한 현금유출액	(14,337,536,922)	(13,291,853,787)	(52,374,537,925)	(44,941,828,964)

1.단기차입금의 상환	13,935,298,699	13,264,050,811	49,639,626,125	41,504,828,964

2.장기차입금의 상환	402,238,223	27,802,976	2,734,911,800	3,437,000,000

3.배당금의 지급

4.종속기업투자주식의 추가취득

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 (주35)	280,094,309	1,509,238,261	387,177,691	(7,440,148,010)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,542,042,812	3,064,715,810	3,064,715,810	10,482,118,324

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(190,167,870)	(32,391,844)	90,149,311	22,745,496

Ⅶ.연결범위변동에 따른 현금증가(감소)액

Ⅷ.기말현금및현금성자산 (주34)	3,631,969,251	4,541,562,227	3,542,042,812	3,064,715,810