동원수산 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 47 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	61,368,648,705	50,136,187,025	53,448,529,050

(1)현금및현금성자산	2,755,975,758	2,634,504,373	9,834,482,040

(2)단기금융자산 (주5,9,27)	5,691,200,000	5,253,200,000	5,854,200,000

(3)매출채권 (주7,27,28)	9,342,275,507	6,103,168,014	3,998,708,992

(4)기타채권 (주7,27,28)	5,704,013,130	1,211,286,371	695,721,249

(5)당기법인세자산	35,562,015	30,942,395	29,819,978

(6)파생금융자산 (주6,27)	2,687,424	67,047,596	259,907,267

(7)재고자산 (주10)	29,314,003,240	25,600,400,504	24,173,592,323

(8)기타유동자산	8,522,931,631	9,235,637,772	8,602,097,201

Ⅱ.비유동자산	41,364,475,178	42,150,071,534	44,603,478,337

(1)장기금융상품 (주5,9,27)	718,000,000	1,003,000,000	475,000,000

(2)매도가능금융자산 (주8,27)	540,363,071	508,129,242	482,920,730

(3)종속기업투자 (주11)	1,311,351,632	657,292,519	1,019,304,803

(4)관계기업투자 (주11)	12,249,854,035	11,358,164,871	11,636,062,421

(5)장기기타채권 (주7,27)	821,497,990	757,810,540	484,524,590

(6)유형자산 (주5,12)	25,691,599,050	26,951,158,491	29,283,397,933

(7)무형자산	31,809,400	542,809,400	542,809,400

(8)이연법인세자산	0	371,706,471	679,458,460

자산총계	102,733,123,883	92,286,258,559	98,052,007,387

부채

Ⅰ.유동부채	30,906,328,981	21,334,307,406	25,003,751,974

(1)매입채무 (주14,27,28)	6,351,462,299	5,505,924,706	10,288,623,756

(2)기타채무 (주14,27,28)	1,493,616,596	2,597,676,145	2,712,758,867

(3)단기차입금 (주5,15,27,29)	22,140,659,100	12,201,141,357	11,219,610,755

(4)당기법인세부채

(5)파생금융부채 (주13,27)	374,835,164	208,185,226	21,671,324

(6)금융보증부채 (주27)	53,457,270	99,226,092	105,964,675

(7)기타유동부채	492,298,552	722,153,880	655,122,597

Ⅱ.비유동부채	37,382,377,521	37,152,593,501	39,567,933,787

(1)장기차입금 (주5,15,27)	31,754,174,315	33,097,691,236	35,733,280,060

(2)순확정급여부채 (주16)	3,841,409,991	3,646,493,501	3,272,833,787

(3)이연법인세부채	219,867,530

(4)기타비유동부채	1,566,925,685	408,408,764	561,819,940

부채총계	68,288,706,502	58,486,900,907	64,571,685,761

자본

Ⅰ.자본금 (주1,17)	20,298,045,000	20,298,045,000	20,298,045,000

Ⅱ.기타불입자본 (주17)	13,528,475,645	13,528,475,645	13,528,475,645

Ⅲ.이익잉여금(결손금) (주18)	(234,386,343)	(889,551,386)	(1,190,513,989)

Ⅳ.기타자본구성요소 (주19)	852,283,079	862,388,393	844,314,970

자본총계	34,444,417,381	33,799,357,652	33,480,321,626

자본과부채총계	102,733,123,883	92,286,258,559	98,052,007,387

포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,20,28)	24,731,566,958	24,731,566,958	22,952,035,387	22,952,035,387	116,484,196,948	104,783,689,520

Ⅱ.매출원가 (주25,28)	20,723,330,856	20,723,330,856	19,330,792,453	19,330,792,453	104,953,921,870	107,884,586,724

Ⅲ.매출총이익	4,008,236,102	4,008,236,102	3,621,242,934	3,621,242,934	11,530,275,078	(3,100,897,204)

Ⅳ.판매비와관리비 (주21,25)	2,984,592,696	2,984,592,696	2,255,140,645	2,255,140,645	8,302,725,723	8,589,999,477

Ⅴ.영업이익(손실)	1,023,643,406	1,023,643,406	1,366,102,289	1,366,102,289	3,227,549,355	(11,690,896,681)

Ⅵ.금융이익 (주22)	584,210,055	584,210,055	76,897,871	76,897,871	400,119,369	1,095,866,190

Ⅶ.금융원가	1,163,717,893	1,163,717,893	599,271,935	599,271,935	3,307,316,890	2,620,916,085

Ⅷ.지분법투자이익(손실)	683,903,712	683,903,712	(219,760,109)	(219,760,109)	(191,026,004)	(62,276,061)

Ⅸ.기타이익	833,880,647	833,880,647	372,698,938	372,698,938	1,595,348,625	5,918,343,232

Ⅹ.기타손실 (주23)	504,295,571	504,295,571	200,193,162	200,193,162	1,163,815,012	1,780,171,377

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	1,457,624,356	1,457,624,356	796,473,892	796,473,892	560,859,443	(9,140,050,782)

XⅡ.법인세비용 (주24)	591,511,398	591,511,398	212,884,114	212,884,114	280,808,538	(199,347,809)

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	866,112,958	866,112,958	583,589,778	583,589,778	280,050,905	(8,940,702,973)

XIV.기타포괄손익	(4,264,667)	(4,264,667)	22,437,508	22,437,508	38,985,121	163,755,639

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,840,647	5,840,647	13,368,486	13,368,486	20,911,698	51,259,363

1.확정급여제도의 재측정요소 (주16,18)	7,488,009	7,488,009	17,139,084	17,139,084	26,809,869	65,717,132

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주18,24)	(1,647,362)	(1,647,362)	(3,770,598)	(3,770,598)	(5,898,171)	(14,457,769)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(10,105,314)	(10,105,314)	9,069,022	9,069,022	18,073,423	112,496,276

1.매도가능금융자산평가손익 (주19)	27,881,800	27,881,800	(7,690,890)	(7,690,890)	20,274,130	5,629,908

2.지분법자본변동	(39,571,873)	(39,571,873)	26,926,334	26,926,334	18,844,573	135,773,778

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	1,584,759	1,584,759	(10,166,422)	(10,166,422)	(21,045,280)	(28,907,410)

XV.총포괄손익	861,848,291	861,848,291	606,027,286	606,027,286	319,036,026	(8,776,947,334)

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주26)	213	213	144	144	69	(2,348)

자본변동표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,743,510,000	9,438,005,328	2,938,972,858	313,100,604	12,690,078,790	7,133,063,794	172,419,032	172,419,032	38,739,071,616

Ⅱ.회계정책변경누적효과	192,953,923	192,953,923	565,865,827	764,590,362	764,590,362	1,523,410,112

Ⅲ.전기이월이익잉여금

Ⅳ.신주인수권행사	1,554,535,000	788,947,375	(143,504,443)	645,442,932	2,199,977,932

Ⅴ.연차배당

Ⅵ.당기순이익(손실)	(8,940,702,973)	(8,940,702,973)

Ⅶ.신주인수권대가	169,596,161	(169,596,161)

Ⅷ.매도가능금융자산처분	(205,190,700)	(205,190,700)	(205,190,700)

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	4,391,328	4,391,328	4,391,328

Ⅹ.지분법자본변동	108,104,948	108,104,948	108,104,948

XI.확정급여제도의 재측정요소	51,259,363	51,259,363

2014.12.31 (XⅡ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.전기이월이익잉여금

Ⅳ.신주인수권행사

Ⅴ.연차배당

Ⅵ.당기순이익(손실)	280,050,905	280,050,905

Ⅶ.신주인수권대가

Ⅷ.매도가능금융자산처분

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822

Ⅹ.지분법자본변동	2,259,601	2,259,601	2,259,601

XI.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698

2015.12.31 (XⅡ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(1,190,513,989)	(28,380,340)	872,695,310	844,314,970	33,480,321,626

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.전기이월이익잉여금

Ⅳ.신주인수권행사

Ⅴ.연차배당

Ⅵ.당기순이익(손실)	583,589,778	583,589,778

Ⅶ.신주인수권대가

Ⅷ.매도가능금융자산처분

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	(5,998,894)	(5,998,894)	(5,998,894)

Ⅹ.지분법자본변동	15,067,956	15,067,956	15,067,956

XI.확정급여제도의 재측정요소	13,368,486	13,368,486

2015.03.31 (XⅡ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(593,555,725)	(34,379,234)	887,763,266	853,384,032	34,086,348,952

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(889,551,386)	(12,566,518)	874,954,911	862,388,393	33,799,357,652

Ⅱ.회계정책변경누적효과

Ⅲ.전기이월이익잉여금	(216,788,562)	(216,788,562)

Ⅳ.신주인수권행사

Ⅴ.연차배당

Ⅵ.당기순이익(손실)	866,112,958	866,112,958

Ⅶ.신주인수권대가

Ⅷ.매도가능금융자산처분

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	21,747,804	21,747,804	21,747,804

Ⅹ.지분법자본변동	(31,853,118)	(31,853,118)	(31,853,118)

XI.확정급여제도의 재측정요소	5,840,647	5,840,647

2016.03.31 (XⅡ.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,301,522,942	13,528,475,645	(234,386,343)	9,181,286	843,101,793	852,283,079	34,444,417,381

현금흐름표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,221,230,397)	(5,895,170,414)	(4,553,536,052)	5,025,118,081

(1)당기순이익(손실)	866,112,958	583,589,778	280,050,905	(8,940,702,973)

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,271,524,105	1,931,741,409	6,691,799,243	6,670,510,842

1.법인세비용	591,511,398	212,884,114	280,808,538

2.퇴직급여	285,497,652	274,467,365	1,141,990,608	1,097,869,460

3.감가상각비	477,059,800	583,211,744	2,238,660,588	2,800,480,263

4.대손상각비	32,245,960	23,754,500

5.외화환산손실	187,523,995	220,749,766	828,160,434	631,612,746

6.파생상품평가손실	273,407,147	4,160,210	208,185,226	21,671,324

7.장기금융자산 처분손실	135,419,124

8.매도가능금융자산처분손실

9.유형자산처분손실	20,412,385	49,909,302

10.투자자산처분손실	11,000,000

11.지분법손실	219,760,109	191,026,004	62,276,061

12.이자비용	445,524,113	416,508,101	1,750,309,500	1,847,518,062

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,738,820,096)	(216,241,021)	(434,426,754)	(5,033,543,266)

1.법인세이익	199,347,809

2.외화환산이익	666,162,698	36,030,809	33,409,842	270,451,330

3.파생상품평가이익	2,687,424	12,345,469	67,047,596	259,907,267

4.관계기업투자주식처분이익

5.매도가능금융자산처분이익	3,254,922,071

6.지분법이익	683,903,712

7.유형자산처분이익	286,672,393	1,499,000	1,499,000	5,907,091

8.배당금수익	69,341,529	126,434,382	144,812,136	822,166,150

9.이자수익	30,052,340	39,931,361	187,658,180	220,841,548

(4)영업활동으로인한 자산, 부채의 변동	(10,278,073,613)	(7,927,966,539)	(10,156,939,135)	11,968,714,654

1.매출채권의감소(증가)	(3,401,357,730)	61,082,073	(2,133,371,617)	2,433,577,094

2.기타채권의 감소(증가)	(994,047,402)	(33,570,591)	(531,308,915)	384,035,733

3.파생금융자산의 감소(증가)	67,047,596	128,893,324	259,907,267	108,583,139

4.재고자산의 감소(증가)	(3,713,602,736)	(4,122,118,996)	(1,426,808,181)	2,943,182,739

5.기타유동자산의 감소(증가)	(1,608,205,080)	204,850,489	(633,540,571)	1,752,804,309

6.장기기타채권의 감소(증가)	(64,470,000)	(71,715,000)	(40,044,000)	100,207,000

7.매입채무의 증가(감소)	1,023,320,015	(2,465,328,524)	(4,832,321,653)	5,054,133,692

8.기타채무의 증가(감소)	(1,121,283,764)	(1,227,924,315)	(116,551,816)	237,865,556

9.파생금융부채의 증가(감소)	(106,757,209)	(21,671,324)	(21,671,324)	(77,186,231)

10.기타유동부채의 증가(감소)	(229,855,328)	(185,284,798)	67,031,283	(271,093,506)

11.퇴직금의 지급	(118,439,815)	(143,156,669)	(521,521,025)	(586,039,215)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	35,346,662	(220,000,000)	(120,000,000)

13.금융보증부채의 증가(감소)	(45,768,822)	(52,022,208)	(6,738,583)	8,644,344

(5)이자지급	(428,299,898)	(417,786,104)	(1,748,840,406)	(1,857,035,507)

(6)이자수취	21,604,238	30,015,591	203,401,973	238,436,060

(7)배당금수취	69,341,529	126,434,382	612,540,539	1,728,310,058

(8)법인세납부(환급)	(4,619,620)	(4,957,910)	(1,122,417)	250,428,213

Ⅱ.투자활동현금흐름	(796,557,029)	(76,998,172)	(104,617,113)	5,344,048,757

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	500,000,000	721,500,000	6,568,017,269	12,026,048,815

1.단기금융자산의 감소	720,000,000	5,994,200,000	5,647,200,000

2.장기금융자산의 감소	55,000,000	287,329,070

3.매도가능금융자산의 감소	5,877,925,046

4.만기보유금융자산의 처분

5.관계기업투자의 처분

6.장기대여금의 감소	22,651,800	73,594,700

7.유형자산의 처분	1,500,000	496,165,469	139,999,999

8.무형자산의 처분	500,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(1,296,557,029)	(798,498,172)	(6,672,634,382)	(6,682,000,058)

1.단기금융자산의 증가	48,000,000	90,000,000	5,121,200,000	5,146,200,000

2.장기금융자산의 증가	105,000,000	126,000,000	855,000,000	1,011,398,040

3.매도가능금융자산의 증가	4,352,029	4,934,382	4,934,382	58,509,240

4.만기보유금융자산의 취득

5.종속기업투자주식의 취득	1,118,205,000

6.장기대여금의 증가	270,000,000

7.유형자산의 취득	21,000,000	577,563,790	421,500,000	465,892,778

Ⅲ.재무활동현금흐름	10,156,756,624	3,828,635,819	(2,566,350,327)	(6,448,713,081)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	22,551,641,645	16,572,054,968	42,175,227,047	52,257,890,998

1.단기차입금의 차입	22,551,641,645	16,572,054,968	42,175,227,047	49,257,913,066

2.장기차입금의 차입	800,000,000

3.신주인수권 행사	2,199,977,932

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(12,394,885,021)	(12,743,419,149)	(44,741,577,374)	(58,706,604,079)

1.단기차입금의 상환	12,394,885,021	11,943,419,149	41,304,577,374	58,441,604,079

2.장기차입금의 상환	800,000,000	3,437,000,000	265,000,000

3.사채의 상환

4.배당금의 지급

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가 (주34)	138,969,198	(2,143,532,767)	(7,224,503,492)	3,920,453,757

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,634,504,373	9,834,482,040	9,834,482,040	6,073,186,817

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(17,497,813)	8,782,005	24,525,825	(159,158,534)

Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주34)	2,755,975,758	7,699,731,278	2,634,504,373	9,834,482,040