동원수산 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 47 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 46 기말 2015.12.31 현재
제 45 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 47 기 1분기말	제 46 기말	제 45 기말

자산

Ⅰ.유동자산	59,725,028,903	50,588,692,449	54,444,102,255

(1)현금및현금성자산	4,541,562,227	3,064,715,810	10,482,118,324

(2)단기금융자산 (주5,9)	5,691,200,000	5,253,200,000	5,854,200,000

(3)매출채권 (주7,28)	9,914,617,948	6,378,937,635	4,171,677,789

(4)기타채권 (주7,28)	1,363,131,186	616,537,424	684,498,933

(5)당기법인세자산	44,267,764	50,452,994	52,652,960

(6)파생금융자산 (주6,27)	2,687,424	67,047,596	259,907,267

(7)재고자산 (주10)	29,609,460,403	25,855,038,274	24,328,049,120

(8)기타유동자산	8,558,101,951	9,302,762,716	8,610,997,862

Ⅱ.비유동자산	44,779,975,676	43,045,827,266	45,268,184,681

(1)장기금융상품 (주5,9)	718,000,000	1,003,000,000	475,000,000

(2)매도가능금융자산 (주8,27)	540,363,071	508,129,242	482,920,730

(3)관계기업투자 (주11)	12,569,912,265	11,678,223,102	11,956,120,651

(4)장기기타채권 (주7)	1,136,997,990	1,258,410,540	912,624,590

(5)유형자산 (주5,12)	28,916,011,882	27,272,046,629	29,528,733,034

(6)무형자산	277,879,385	952,477,025	976,904,723

(7)이연법인세자산	620,811,083	373,540,728	935,880,953

자산총계	104,505,004,579	93,634,519,715	99,712,286,936

부채

Ⅰ.유동부채	31,891,811,853	22,417,403,638	25,495,496,284

(1)매입채무 (주14,28)	7,032,672,787	5,777,382,481	10,333,278,848

(2)기타채무 (주14)	1,542,924,730	2,684,744,662	2,774,930,884

(3)단기차입금 (주5,12,15,29)	22,340,659,100	12,828,799,631	11,592,262,490

(4)당기법인세부채

(5)파생금융부채 (주13,27)	374,835,164	208,185,226	21,671,324

(6)기타유동금융부채	51,355,790	92,624,974	99,381,113

(7)기타유동부채	549,364,282	825,666,664	673,971,625

Ⅱ.비유동부채	38,434,439,650	37,618,548,142	39,981,234,882

(1)장기차입금 (주5,12,15)	32,118,616,619	33,486,495,236	36,101,336,060

(2)순확정급여부채 (주16)	3,910,254,384	3,723,644,142	3,318,078,882

(3)이연법인세부채	838,642,962

(4)기타비유동부채	1,566,925,685	408,408,764	561,819,940

부채총계	70,326,251,503	60,035,951,780	65,476,731,166

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,005,867,418	33,743,093,645	34,081,734,167

(1)자본금 (주1,17)	20,298,045,000	20,298,045,000	20,298,045,000

(2)기타불입자본 (주17)	13,940,462,228	13,940,462,228	13,940,462,228

(3)이익잉여금 (주18)	(674,684,337)	(947,002,031)	(590,720,480)

(4)기타자본구성요소 (주19)	442,044,527	451,588,448	433,947,419

Ⅱ.비지배지분	172,885,658	(144,525,710)	153,821,603

자본총계	34,178,753,076	33,598,567,935	34,235,555,770

자본과부채총계	104,505,004,579	93,634,519,715	99,712,286,936

연결 포괄손익계산서
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주4,20,28)	25,827,038,461	25,827,038,461	23,350,091,559	23,350,091,559	118,465,535,498	110,175,046,979

Ⅱ.매출원가 (주25,28)	21,798,216,845	21,798,216,845	19,794,660,793	19,794,660,793	107,220,644,759	111,155,869,750

Ⅲ.매출총이익	4,028,821,616	4,028,821,616	3,555,430,766	3,555,430,766	11,244,890,739	(980,822,771)

Ⅳ.판매비와관리비 (주21,25)	3,386,108,315	3,386,108,315	2,417,779,865	2,417,779,865	8,993,003,703	10,786,671,683

Ⅴ.영업이익(손실)	642,713,301	642,713,301	1,137,650,901	1,137,650,901	2,251,887,036	(11,767,494,454)

Ⅵ.금융이익 (주22)	602,556,533	602,556,533	79,193,715	79,193,715	391,214,430	1,395,552,293

Ⅶ.금융원가 (주22)	1,250,640,445	1,250,640,445	606,051,004	606,051,004	3,342,027,057	3,149,502,080

Ⅷ.지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분 (주11)	930,345,614	930,345,614	(56,594,150)	(56,594,150)	172,951,705	638,797,990

Ⅸ.기타이익 (주23)	548,637,076	548,637,076	372,893,526	372,893,526	1,706,338,968	7,169,950,639

Ⅹ.기타손실 (주23)	778,212,266	778,212,266	200,448,206	200,448,206	1,320,069,270	2,245,232,037

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	695,399,813	695,399,813	726,644,782	726,644,782	(139,704,188)	(7,957,927,649)

XⅡ.법인세비용 (주24)	591,511,398	591,511,398	207,145,667	207,145,667	535,836,374	(443,508,738)

XⅢ.당기순이익(손실) (주4)	103,888,415	103,888,415	519,499,115	519,499,115	(675,540,562)	(7,514,418,911)

XIV.기타포괄손익	(4,063,274)	(4,063,274)	28,372,164	28,372,164	38,552,727	145,954,239

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,840,647	5,840,647	13,368,486	13,368,486	20,911,698	51,259,363

1.확정급여제도의 재측정손익 (주16,18)	7,488,009	7,488,009	17,139,084	17,139,084	26,809,869	65,717,132

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 (주16,18)	(1,647,362)	(1,647,362)	(3,770,598)	(3,770,598)	(5,898,171)	(14,457,769)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(9,903,921)	(9,903,921)	15,003,678	15,003,678	17,641,029	94,694,876

1.매도가능금융자산 (주8,19)	27,881,800	27,881,800	(7,690,890)	(7,690,890)	20,274,130	5,629,908

2.지분법자본변동 (주11)	(38,656,450)	(38,656,450)	25,502,222	25,502,222	16,879,148	112,263,953

3.외화환산외환차이 (주11)	(915,423)	(915,423)	1,424,152	1,424,152	1,965,425	3,509,826

4.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 (주19)	1,786,152	1,786,152	(4,231,806)	(4,231,806)	(21,477,674)	(26,708,811)

XV.총포괄손익	99,825,141	99,825,141	547,871,279	547,871,279	(636,987,835)	(7,368,464,672)

XVI.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	266,477,047	266,477,047	589,727,447	589,727,447	(377,193,249)	(7,279,355,211)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(162,588,632)	(162,588,632)	(70,228,332)	(70,228,332)	(298,347,313)	(235,063,700)

XVII.포괄손익의 귀속

(1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	262,413,773	262,413,773	618,099,611	618,099,611	(338,640,522)	(7,133,400,972)

(2)포괄손익, 비지배지분	(162,588,632)	(162,588,632)	(70,228,332)	(70,228,332)	(298,347,313)	(235,063,700)

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주26)	66	66	145	145	(93)	(1,912)

연결 자본변동표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	연결자본잉여금	자기주식	신주인수권대가	연결자본조정	기타불입자본 합계	매도가능금융자산평가이익(손실)	해외사업장환산외환차이	지분법자본변동	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	18,743,510,000	9,438,005,328	2,938,972,858	391,986,583	313,100,604	192,953,923	13,275,019,296	7,882,587,161	172,419,032	(1,320,270)	373,344,481	544,443,243	40,445,559,700	3,534,384,891	43,979,944,591

Ⅱ.신주인수권행사	1,554,535,000	788,947,375	(143,504,443)	645,442,932	2,199,977,932	2,199,977,932

Ⅲ.신주인수권대가의 자본전입	169,596,161	(169,596,161)	0

Ⅳ.연차배당	(490,000,000)	(490,000,000)

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	(7,279,355,211)	(7,279,355,211)	(235,063,700)	(7,514,418,911)

Ⅵ.자기주식처분이익

Ⅶ.자기주식의처분

Ⅷ.매도가능금융자산처분	(205,190,700)	(205,190,700)	(205,190,700)	(205,190,700)

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	4,391,328	4,391,328	4,391,328	4,391,328

Ⅹ.지분법자본변동	87,565,884	87,565,884	87,565,884	87,565,884

XI.해외사업장환산외환차이	2,737,664	2,737,664	2,737,664	2,737,664

XⅡ.신주인수권대가

XⅢ.확정급여제도의 재측정요소	51,259,363	51,259,363	0	51,259,363

XIV.기타

XV.종속회사의 유상증자	0	300,000,000	300,000,000

XVI.연결범위변동	20,000,000	20,000,000	(1,245,211,793)	(1,225,211,793)	(2,955,499,588)	(4,180,711,381)

2014.12.31 (XVII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(590,720,480)	(28,380,340)	1,417,394	460,910,365	433,947,419	34,081,734,167	153,821,603	34,235,555,770

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(590,720,480)	(28,380,340)	1,417,394	460,910,365	433,947,419	34,081,734,167	153,821,603	34,235,555,770

Ⅱ.신주인수권행사	0

Ⅲ.신주인수권대가의 자본전입	0

Ⅳ.연차배당	0

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	(377,193,249)	(377,193,249)	(298,347,313)	(675,540,562)

Ⅵ.자기주식처분이익

Ⅶ.자기주식의처분

Ⅷ.매도가능금융자산처분	0

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	15,813,822	15,813,822	15,813,822	15,813,822

Ⅹ.지분법자본변동	294,176	294,176	294,176	294,176

XI.해외사업장환산외환차이	1,533,031	1,533,031	1,533,031	1,533,031

XⅡ.신주인수권대가

XⅢ.확정급여제도의 재측정요소	20,911,698	20,911,698	20,911,698

XIV.기타

XV.종속회사의 유상증자	0

XVI.연결범위변동	0

2015.12.31 (XVII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(947,002,031)	(12,566,518)	2,950,425	461,204,541	451,588,448	33,743,093,645	(144,525,710)	33,598,567,935

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(590,720,480)	(28,380,340)	1,417,394	460,910,365	433,947,419	34,081,734,167	153,821,603	34,235,555,770

Ⅱ.신주인수권행사

Ⅲ.신주인수권대가의 자본전입

Ⅳ.연차배당

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	589,727,447	589,727,447	(70,228,332)	519,499,115

Ⅵ.자기주식처분이익

Ⅶ.자기주식의처분

Ⅷ.매도가능금융자산처분

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	(5,998,894)	(5,998,894)	(5,998,894)	(5,998,894)

Ⅹ.지분법자본변동	19,891,733	19,891,733	19,891,733	19,891,733

XI.해외사업장환산외환차이	1,110,839	1,110,839	1,110,839	1,110,839

XⅡ.신주인수권대가

XⅢ.확정급여제도의 재측정요소	13,368,486	13,368,486	13,368,486

XIV.기타

XV.종속회사의 유상증자

XVI.연결범위변동

2015.03.31 (XVII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	12,375,453	(34,379,234)	2,528,233	480,802,098	448,951,097	34,699,833,778	83,593,271	34,783,427,049

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(947,002,031)	(12,566,518)	2,950,425	461,204,541	451,588,448	33,743,093,645	(144,525,710)	33,598,567,935

Ⅱ.신주인수권행사

Ⅲ.신주인수권대가의 자본전입

Ⅳ.연차배당

Ⅴ.연결당기순이익(손실)	266,477,047	266,477,047	(162,588,632)	103,888,415

Ⅵ.자기주식처분이익

Ⅶ.자기주식의처분

Ⅷ.매도가능금융자산처분

Ⅸ.매도가능금융자산평가이익(손실)	21,747,804	21,747,804	21,747,804	21,747,804

Ⅹ.지분법자본변동	(30,937,695)	(30,937,695)	(30,937,695)	(30,937,695)

XI.해외사업장환산외환차이	(354,030)	(354,030)	(354,030)	(354,030)

XⅡ.신주인수권대가

XⅢ.확정급여제도의 재측정요소	5,840,647	5,840,647

XIV.기타	5,840,647

XV.종속회사의 유상증자	480,000,000	480,000,000

XVI.연결범위변동

2016.03.31 (XVII.기말자본)	20,298,045,000	10,226,952,703	3,108,569,019	411,986,583	0	192,953,923	13,940,462,228	(674,684,337)	9,181,286	2,596,395	430,266,846	442,044,527	34,005,867,418	172,885,658	34,178,753,076

연결 현금흐름표
제 47 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 46 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 46 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 45 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 47 기 1분기	제 46 기 1분기	제 46 기	제 45 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(8,598,151,242)	(6,232,200,182)	(4,539,333,284)	2,625,637,731

(1)당기순이익(손실)	103,888,415	519,499,115	(675,540,562)	(7,514,418,911)

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	2,738,946,257	1,824,208,942	7,107,428,659	7,567,549,299

1.법인세비용	591,511,397	207,145,667	535,836,374	0

2.퇴직급여	295,733,068	285,573,045	1,183,794,478	1,255,351,774

3.감가상각비	551,380,821	600,431,333	2,311,660,984	2,938,464,709

4.무형자산상각비	23,597,640	26,219,601	123,800,083	104,878,404

5.대손상각비	0	0	32,245,960	23,754,500

6.외화환산손실	264,567,823	220,797,766	897,153,501	692,129,199

7.파생상품평가손실	273,407,147	4,160,210	208,185,226	21,671,324

8.지분법손실	56,594,150

9.투자자산처분손실	11,000,000	0

10.장기금융자산 처분손실	0	0	23,039,570

11.유형자산처분손실	132,345,524	29,732,386	270,775,610

12.무형자산처분손실	140,000,000

13.이자비용	455,402,837	423,287,170	1,785,019,667	2,237,484,209

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,716,822,926)	(218,558,556)	(646,385,256)	(7,340,498,215)

1.법인세이익	0	443,508,738

2.외화환산이익	687,407,210	36,053,150	80,914,957	321,239,778

3.파생상품평가이익	2,687,424	12,345,469	67,047,596	264,453,153

4.지분법이익	930,345,614	0	172,951,705	638,797,990

5.관계기업투자주식처분이익

6.매도가능금융자산처분이익	3,254,922,071

7.종속회사처분이익	1,296,300,209

8.유형자산처분이익	0	1,499,000	1,915,200	5,907,091

9.배당금수익	69,341,529	126,434,382	144,812,136	822,166,150

10.이자수익	27,041,149	42,226,555	178,743,662	293,203,035

(4)영업활동으로인한 자산 부채의 변동	(9,351,249,362)	(8,088,206,408)	(9,374,955,973)	10,929,812,703

1.매출채권의 감소(증가)	(3,659,976,102)	60,426,026	(2,221,606,760)	420,209,624

2.기타채권의 감소(증가)	(999,433,311)	(140,960,116)	270,907,909	222,219,101

3.파생금융자산의 감소(증가)	67,047,596	128,893,324	259,907,267	108,583,139

4.재고자산의 감소(증가)	(3,754,422,129)	(4,178,186,834)	(1,526,989,154)	4,502,329,049

5.기타유동자산의 감소(증가)	(1,317,881,811)	189,799,169	(691,648,853)	1,770,719,129

6.장기기타채권의 감소(증가)	120,630,000	(69,715,000)	(112,544,000)	162,038,220

7.매입채무의 증가(감소)	1,395,716,650	(2,455,385,228)	(4,618,674,642)	4,504,820,152

8.기타채무의 증가(감소)	(674,716,844)	(1,222,675,593)	(106,155,316)	320,461,168

9.파생금융부채의 증가(감소)	(106,757,209)	(21,671,324)	(21,671,324)	(77,186,231)

10.기타유동부채의 증가(감소)	(276,302,382)	(181,139,319)	151,695,039	(265,521,393)

11.퇴직금의 지급	(136,981,479)	(147,788,483)	(531,420,000)	(626,186,340)

12.퇴직연금운용자산의 감소(증가)	35,346,662	0	(220,000,000)	(120,000,546)

13.기타금융부채의 증가(감소)	(43,519,003)	(49,803,030)	(6,756,139)	7,327,631

(5)이자지급	(467,309,362)	(424,565,173)	(1,754,276,453)	(2,246,139,799)

(6)이자수취	18,593,047	32,310,785	190,307,282	310,797,547

(7)배당금수취	69,341,529	126,434,382	612,540,539	1,218,310,058

(8)법인세납부(환급)	6,461,160	(3,323,269)	1,548,480	(299,774,951)

Ⅱ.투자활동현금흐름	335,867,121	(76,998,172)	(391,821,048)	5,598,738,156

(1)투자활동으로인한 현금유입액	516,850,000	721,500,000	6,568,017,269	13,587,854,018

1.단기금융자산의 감소	0	720,000,000	5,994,200,000	6,977,214,912

2.장기금융자산의 감소	55,000,000	287,329,070

3.매도가능금융자산의 처분	5,877,925,046

4.관계기업투자주식의 처분

5.장기대여금의 감소	22,651,800	73,594,700

6.유형자산의 처분	16,850,000	1,500,000	496,165,469	166,790,290

7.무형자산의 처분	500,000,000	205,000,000

8.연결범위 변동으로 인한 현금유입액

(2)투자활동으로인한 현금유출액	(180,982,879)	(798,498,172)	(6,959,838,317)	(7,989,115,862)

1.단기금융자산의 증가	48,000,000	90,000,000	5,121,200,000	5,527,200,000

2.장기금융자산의 증가	105,000,000	126,000,000	855,000,000	1,273,240,110

3.매도가능금융자산의 증가	4,352,029	4,934,382	4,934,382	58,509,240

4.연결범위 변동에 따른 현금감소액	434,103,933

5.장기대여금의 증가	270,000,000

6.유형자산의 취득	23,630,850	577,563,790	708,703,935	696,062,579

7.무형자산의 취득	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,771,522,382	4,016,717,677	(2,508,993,678)	(5,448,521,346)

(1)재무활동으로인한 현금유입액	23,063,376,169	16,760,136,826	42,432,835,286	67,771,334,229

1.단기차입금의 차입	22,583,376,169	16,760,136,826	42,432,835,286	64,033,816,297

2.장기차입금의 차입	1,207,540,000

3.신주인수권 행사	2,199,977,932

4.종속회사의 유상증자	480,000,000	300,000,000

5.종속회사의 신규설립	30,000,000

(2)재무활동으로인한 현금유출액	(13,291,853,787)	(12,743,419,149)	(44,941,828,964)	(73,219,855,575)

1.단기차입금의 상환	13,264,050,811	11,943,419,149	41,504,828,964	72,454,855,575

2.장기차입금의 상환	27,802,976	800,000,000	3,437,000,000	265,000,000

3.배당금의 지급	490,000,000

4.종속기업투자주식의 추가취득	10,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산의 증가	1,509,238,261	(2,292,480,677)	(7,440,148,010)	2,775,854,541

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,064,715,810	10,482,118,324	10,482,118,324	1,890,210,718

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(32,391,844)	9,773,447	22,745,496	(183,946,935)

Ⅶ.연결범위변동에 따른 현금증가(감소)액

Ⅷ.기말현금및현금성자산	4,541,562,227	8,199,411,094	3,064,715,810	10,482,118,324