교보증권 분기보고서 (2023.03)
3. 연결재무제표 주석

제 79(당) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제 78(전) 기 1분기 2022년 3월 31일 현재
교보증권주식회사 및 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 27개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.2023년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회 사 명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)

디스트릭트양주㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

카바시크제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

고은안골제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엑셀스톤레드제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

더블리치제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

더블리치제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

더블리치제팔차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

아틀란티스고경제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

오토드림제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이호텔제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

가브리엘제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

에스제이그레이트제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엑스매드제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이물류제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

라이코스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

오블리크제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

에스제이그레이트제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

브라이트스타제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

브라이트스타제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

화이트우드제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엑스매드제구차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

인트그린제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

아이프로제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

양도큐브제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

메타그린제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

메타그린제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

이지트리제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

메타그린제육차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

메타그린제팔차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

더플렉스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

브라이트스타제구차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

더테라스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

브라이트스타제십차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

에이치더블여의도제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스리빙제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스리빙제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

인트그린제구차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀진천㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

아산제이에스제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이시큐제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이시큐제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

스타드블루제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제칠차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이성정제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

퍼펙트드림제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼시흥제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀진천제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

에프아이산척㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀이천제오차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

드림스페어제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제팔차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

드림스페어제육차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

그레이트오션제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼논현제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스물류제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스물류제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제구차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스리빙제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

케이물류제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

디어버디제사차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

퍼펙트드림제구차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

하이라이트풀제이차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

하이라이트풀제삼차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

에이치원제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼송림제일차㈜(*)	자산유동화업	대한민국	-

교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호	집합투자업	대한민국	99.87

교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호	집합투자업	대한민국	99.93

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호	집합투자업	대한민국	99.97

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호	집합투자업	대한민국	99.97

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,570,710 15,665,193 (94,483) 482,795 986 카바시크제삼차㈜ 3,600,181 3,615,329 (15,148) 98,671 (15,077) 고은안골제일차㈜ 4,051,863 4,048,936 2,927 90,630 (15) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,075,459 3,074,474 985 90,801 (28) 더블리치제오차㈜ 1,178,779 1,184,618 (5,839) 12,329 (5,794) 더블리치제일차㈜ 15,349,616 15,376,337 (26,721) 309,218 (6) 더블리치제팔차㈜ 12,415,356 12,415,584 (228) 391,527 (39) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,383,549 9,385,724 (2,175) 295,166 (46,392) 오토드림제일차㈜ 12,211,347 12,191,224 20,123 294,520 (29,686) 케이호텔제일차㈜ 8,327,596 8,294,054 33,542 237,502 (26,448) 가브리엘제이차㈜ 3,217,797 3,232,876 (15,079) 43,652 (2,507) 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,467,364 15,477,020 (9,656) 436,242 70 엑스매드제칠차㈜ 10,238,033 10,199,910 38,123 147,945 4,261 케이물류제일차㈜ 9,928,213 10,120,000 (191,787) 249,978 453 라이코스제일차㈜ 10,123,510 10,121,018 2,492 186,665 (48) 오블리크제오차㈜ 707,428 874,000 (166,572) - (13,714) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,915,786 1,918,136 (2,350) - (1,583) 브라이트스타제사차㈜ 2,640,112 2,641,086 (974) 63,645 (479) 브라이트스타제이차㈜ 8,325,061 8,332,058 (6,997) 247,373 3,347 화이트우드제칠차㈜ 12,492,308 12,492,334 (26) 366,299 (7) 엑스매드제구차㈜ 348,549 400,000 (51,451) 3,743 (3,551) 인트그린제이차㈜ 10,260,517 10,259,439 1,078 283,802 (79) 아이프로제삼차㈜ 5,609,679 5,599,692 9,987 142,549 5,112 양도큐브제일차㈜ 30,315,278 30,556,990 (241,712) 280,131 (241,602) 메타그린제삼차㈜ 15,243,888 15,243,900 (12) 355,968 (6) 메타그린제일차㈜ 9,213,662 9,213,764 (102) 265,784 (31) 이지트리제삼차㈜ 3,031,013 3,023,000 8,013 49,897 (10,819) 메타그린제육차㈜ 7,133,470 7,133,599 (129) 137,944 (10) 메타그린제팔차㈜ 5,199,871 5,199,937 (66) 161,912 (7) 더플렉스제일차㈜ 12,148,612 12,168,174 (19,562) 307,138 9,451 브라이트스타제구차㈜ 20,430,862 20,434,625 (3,763) 469,381 2,523 이지플랜트제사차㈜ 6,115,081 6,125,195 (10,114) 251,758 (9,294) 유쥬르제이차㈜ 6,154,223 6,154,775 (552) 118,356 (502) 더테라스제일차㈜ 6,366,150 6,149,379 216,771 184,501 (28,874) 브라이트스타제십차㈜ 5,117,280 5,118,406 (1,126) 129,798 (591) 유쥬르제오차㈜ 22,063,990 22,127,380 (63,390) 397,228 40,532 에이치더블여의도제일차㈜ 4,355,933 4,436,505 (80,572) 160,828 3,697 피닉스리빙제일차㈜ 21,168,277 20,549,168 619,109 420,415 50,880 피닉스리빙제이차㈜ 10,565,966 10,404,820 161,146 385,708 113,426 인트그린제구차㈜ 10,110,952 10,104,320 6,632 208,826 (36,075) 엔트레뽀진천㈜ 5,149,130 5,171,480 (22,350) 127,579 (22,007) 아산제이에스제일차㈜ 3,154,291 3,154,291 - 81,670 - 케이시큐제삼차㈜ 1,018,251 1,020,218 (1,967) 20,653 550 케이시큐제사차㈜ 1,021,027 1,020,041 986 21,130 466 스타드블루제사차㈜ 1,027,481 1,028,067 (586) 30,179 (751) 유쥬르제칠차㈜ 12,924,416 12,929,906 (5,490) 301,849 (2,004) 케이성정제일차㈜ 6,120,948 6,092,087 28,861 128,268 26,568 퍼펙트드림제이차㈜ 10,643,180 10,936,323 (293,143) 455,057 60,908 드림구삼시흥제일차㈜ 7,621,999 7,620,754 1,245 142,649 4,147 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,231,236 2,231,265 (29) 56,492 - 에프아이산척㈜ 2,135,436 2,135,621 (185) 47,056 (10) 엔트레뽀이천제오차㈜ 9,486,214 9,296,545 189,669 214,978 (18,257) 드림스페어제이차㈜ 4,068,474 4,070,293 (1,819) 59,178 211 이지플랜트제팔차㈜ 3,088,718 3,089,124 (406) 279,960 (337) 드림스페어제육차㈜ 10,405,672 10,405,723 (51) 320,416 (33) 그레이트오션제이차㈜ 5,239,389 4,991,110 248,279 111,752 9,767 드림구삼논현제일차㈜ 26,342,548 27,004,294 (661,746) 1,081,520 15,009 피닉스물류제일차㈜ 10,322,538 10,198,622 123,916 280,384 40,045 피닉스물류제이차㈜ 20,441,992 20,438,739 3,253 434,706 1,534 이지플랜트제구차㈜ 5,074,221 5,074,511 (290) 262,332 (240) 피닉스리빙제사차㈜ 3,047,110 3,045,296 1,814 59,178 203 케이물류제이차㈜ 27,008,050 26,610,352 397,698 913,461 347,308 디어버디제사차㈜ 27,274,234 27,334,089 (59,855) 503,162 (17,927) 퍼펙트드림제구차㈜ 9,390,474 9,391,674 (1,200) 154,820 29 하이라이트풀제이차㈜ 6,214,224 6,214,975 (751) 268,214 (1) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,626,842 3,626,902 (60) 195,930 (7) 에이치원제일차㈜ 1,793,213 2,100,000 (306,787) 2,664 (33,138) 드림구삼송림제일차㈜ 12,112,035 12,119,930 (7,895) 293,033 (7,857) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 438,466,855 344,731,641 93,735,214 5,993,382 5,648,374 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 645,029,323 502,102,205 142,927,118 8,726,750 8,345,673 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 564,492,380 396,909,216 167,583,164 1,851,798 (12,966,788) 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 117,044,011 79,443,486 37,600,525 167,777 (2,409,475) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,524,075 15,619,544 (95,469) 1,609,352 (34,261) 카바시크제삼차㈜ 3,613,915 3,613,987 (72) 245,077 54 고은안골제일차㈜ 4,051,177 4,048,234 2,943 331,350 4,816 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,075,487 3,074,474 1,013 368,279 (42) 더블리치제오차㈜ 1,196,891 1,196,936 (45) 50,212 31 더블리치제일차㈜ 15,300,737 15,327,451 (26,714) 3,430,075 (407,839) 더블리치제팔차㈜ 12,446,109 12,446,297 (188) 1,253,476 (64) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,511,774 9,467,557 44,217 1,113,335 71,356 오토드림제일차㈜ 12,266,985 12,217,176 49,809 1,087,294 102,885 케이호텔제일차㈜ 8,360,938 8,300,949 59,989 937,190 50,890 가브리엘제이차㈜ 3,220,304 3,232,876 (12,572) 281,359 (4,457) 거북섬리치제일차㈜ 6,087,589 6,110,056 (22,467) 825,046 27,886 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,562,857 15,572,584 (9,727) 1,468,486 11,994 엑스매드제칠차㈜ 10,163,361 10,129,499 33,862 1,127,619 12,420 케이물류제일차㈜ 9,927,760 10,120,000 (192,240) 798,550 (98,427) 라이코스제일차㈜ 10,123,558 10,121,017 2,541 757,110 (18) 오블리크제오차㈜ 711,142 864,000 (152,858) 2 (57,093) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,917,369 1,918,136 (767) 198,737 5,957 브라이트스타제사차㈜ 2,643,285 2,643,780 (495) 263,844 (272) 브라이트스타제이차㈜ 8,346,344 8,356,688 (10,344) 750,481 13,604 화이트우드제칠차㈜ 12,529,816 12,529,836 (20) 1,106,049 31 엑스매드제구차㈜ 352,100 400,000 (47,900) 15,192 1,664 인트그린제이차㈜ 10,145,278 10,144,121 1,157 997,610 57,403 아이프로제삼차㈜ 5,675,465 5,670,589 4,876 546,949 (2,004) 양도큐브제일차㈜ 30,582,556 30,582,666 (110) 2,837,781 116 메타그린제삼차㈜ 15,268,228 15,268,233 (5) 1,118,627 (4) 메타그린제일차㈜ 9,221,620 9,221,692 (72) 941,911 (38) 이지트리제삼차㈜ 3,065,668 3,046,836 18,832 202,386 17,655 메타그린제육차㈜ 7,108,521 7,108,640 (119) 406,390 (66) 메타그린제팔차㈜ 5,203,694 5,203,754 (60) 508,234 (5) 더플렉스제일차㈜ 12,109,752 12,138,765 (29,013) 958,493 (21,955) 브라이트스타제구차㈜ 20,334,385 20,340,671 (6,286) 1,395,006 (6,237) 이지플랜트제사차㈜ 6,111,494 6,112,314 (820) 1,361,277 (776) 유쥬르제이차㈜ 6,135,182 6,135,232 (50) 480,014 (25) 더테라스제일차㈜ 6,382,119 6,136,474 245,645 580,976 (105,950) 브라이트스타제십차㈜ 5,126,555 5,127,091 (536) 400,077 (493) 유쥬르제오차㈜ 20,941,062 21,044,984 (103,922) 946,771 (103,901) 에이치더블여의도제일차㈜ 4,403,683 4,487,952 (84,269) 1,481,951 (84,269) 피닉스리빙제일차㈜ 21,119,716 20,551,487 568,229 1,815,288 568,228 피닉스리빙제이차㈜ 10,452,539 10,404,819 47,720 1,496,817 47,719 인트그린제구차㈜ 10,146,264 10,103,557 42,707 892,278 42,706 엔트레뽀진천㈜ 5,133,873 5,134,216 (343) 397,962 (344) 아산제이에스제일차㈜ 3,180,631 3,180,631 - 334,038 - 케이시큐제삼차㈜ 1,016,558 1,019,075 (2,517) 89,658 (2,518) 케이시큐제사차㈜ 1,020,417 1,019,897 520 88,167 519 스타드블루제사차㈜ 1,028,369 1,028,204 165 112,559 164 유쥬르제칠차㈜ 12,945,282 12,948,768 (3,486) 905,253 (3,486) 케이성정제일차㈜ 6,189,771 6,187,478 2,293 342,813 2,292 퍼펙트드림제이차㈜ 10,584,067 10,938,118 (354,051) 2,424,726 (354,051) 드림구삼시흥제일차㈜ 7,734,507 7,737,409 (2,902) 437,694 (2,903) 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,228,944 2,228,973 (29) 176,298 (30) 에프아이산척㈜ 2,154,296 2,154,472 (176) 168,922 (177) 엔트레뽀이천제오차㈜ 9,458,654 9,250,728 207,926 1,093,511 207,925 드림스페어제이차㈜ 4,068,263 4,070,293 (2,030) 180,826 (2,030) 이지플랜트제팔차㈜ 3,093,724 3,093,793 (69) 633,997 (70) 드림스페어제육차㈜ 10,431,450 10,431,468 (18) 612,967 (18) 그레이트오션제이차㈜ 5,240,053 5,001,541 238,512 420,875 238,511 드림구삼논현제일차㈜ 25,768,992 26,445,747 (676,755) 3,135,573 (676,756) 피닉스물류제일차㈜ 10,284,344 10,200,474 83,870 551,351 83,869 피닉스물류제이차㈜ 10,391,407 10,389,688 1,719 590,046 1,718 이지플랜트제구차㈜ 5,069,560 5,069,610 (50) 450,749 (50) 피닉스리빙제사차㈜ 3,046,907 3,045,296 1,611 103,068 1,610 케이물류제이차㈜ 6,623,248 6,572,858 50,390 412,509 50,389 디어버디제사차㈜ 27,046,701 27,088,629 (41,928) 669,164 (41,928) 퍼펙트드림제구차㈜ 8,571,226 8,572,456 (1,230) 129,352 (1,230) 하이라이트풀제이차㈜ 6,232,342 6,233,092 (750) 293,361 (750) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,637,417 3,637,471 (54) 218,773 (54) 에이치원제일차㈜ 1,526,350 1,800,000 (273,650) 135 (273,651) 드림구삼송림제일차㈜ 9,609,455 9,609,493 (38) 77,658 (38) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 381,081,501 292,994,661 88,086,840 607,816 (12,013,161) 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 545,088,241 415,506,825 129,581,416 637,430 (25,518,100) (3) 종속기업 변동 현황 구 분 기업명 사 유 신규 연결 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 신규 취득 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 연결 제외 거북섬리치제일차㈜ 확약의무 종결 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약) 에적용되며 특정보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료 접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분 접근법)해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.이 개정사항이 연결회사의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향이 없으나 연결회사 는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용 하지 않도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 49,184,488 88,728,385 1,035,330,418 34,439,867 43,353,039 1,251,036,197 영업비용 38,622,963 52,629,488 1,012,956,436 26,139,564 56,339,486 1,186,687,937 영업이익(손실) 10,561,525 36,098,897 22,373,982 8,300,303 (12,986,447) 64,348,260 영업외손익 (60) 6,626 157,860 3,348,688 2,595,954 6,109,068 총자산 1,954,051,209 7,981,343,607 1,341,734,150 662,548,240 2,595,852,771 14,535,529,977 총부채 1,200,561,569 1,718,415,322 5,668,463,735 625,303,923 3,708,593,375 12,921,337,924 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 62,166,513 35,451,409 1,521,319,624 38,205,757 24,177,987 1,681,321,290 영업비용 59,271,517 92,979,453 1,452,486,709 9,759,056 35,683,801 1,650,180,536 영업이익(손실) 2,894,996 (57,528,044) 68,832,915 28,446,701 (11,505,814) 31,140,754 영업외손익 (28,770) 38,887 (23,134) (467,843) 2,564,839 2,083,979 총자산 2,344,678,194 5,451,867,094 1,121,983,972 783,138,330 2,338,083,006 12,039,750,596 총부채 1,543,009,514 457,541,181 4,580,222,420 768,245,026 3,284,729,582 10,633,747,723 (2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 22 22 보통예금 37,696,590 43,345,756 당좌예금 1,773,944 3,935,045 외화예금 72,428,960 71,355,114 기타예금 77,000,000 80,686,015 소 계 188,899,516 199,321,952 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 305,410,916 141,089,287 장내파생상품매매증거금 221,101,476 219,786,884 유통금융차주담보금 163,721 61,255 외화담보금 2,259,267 2,186,741 유통금융담보금 300,000 20,000 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 44,500 46,500 기타(예치금) 245,901,764 271,917,290 소 계 777,181,644 637,107,957 합 계 966,081,160 836,429,909 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당분기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 305,410,916 141,089,287 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 221,101,476 219,786,884 해외선물ㆍ주식관련 증거금 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 163,721 61,255 증권유통금융차주의 담보 외화담보금 우리은행 외 2,259,267 2,186,741 장외파생거래 외화담보 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 300,000 20,000 증권유통금융대출약정 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 44,500 46,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 245,901,764 271,917,290 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 777,181,644 637,107,957 (*) 연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 15,463,890 12,191,296 투자자예탁금별도예치금(신탁) 161,558,478 298,124,344 당기손익-공정가치측정유가증권 8,806,561,288 7,761,340,714 손해배상공동기금(*) 78,853,765 59,931,021 당기손익-공정가치측정대출채권 45,770 45,770 파생상품자산 1,004,027,260 971,893,827 합 계 10,066,510,451 9,103,526,972 (*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 14,463,990 11,191,396 신종자본증권 999,900 999,900 합 계 15,463,890 12,191,296 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 11,567,591 2,039,850 출자금 11,803,251 11,803,251 국채ㆍ지방채 3,078,393,828 1,447,648,321 특수채 502,597,597 1,043,695,479 금융채 1,802,960,275 1,768,164,673 회사채 852,096,019 1,491,872,907 사모사채 440,919 305,361 집합투자증권 84,461,081 45,396,247 기업어음증권 1,224,670,465 744,332,181 전자단기사채 237,755,393 265,875,512 기타유가증권 94,562 94,562 소 계 7,806,840,981 6,821,228,344 외화채권 999,720,307 940,112,370 합 계 8,806,561,288 7,761,340,714 (4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손 익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 45,770 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 매수상품선물 78,715 3,014 133,737 13,258 매도상품선물 - 25,209 - - 주가지수옵션 44,803 13,530,827 382,771 15,723,248 주가지수선물 등 6,136,523 5,835,337 6,919,048 515,355 소 계 6,260,041 19,394,387 7,435,556 16,251,861 이자율관련 314,642,297 146,585,132 368,175,500 173,493,523 통화관련 454,109,712 279,475,876 413,625,198 285,622,502 주식관련 130,900,805 153,233,104 88,517,208 178,031,226 신용관련 128,224,507 214,628,618 128,902,197 209,904,785 기타 1,904,598 561,567,949 1,451,493 604,019,074 거래일손익조정 (32,014,700) (162,590,348) (36,213,325) (176,535,257) 소 계 997,767,219 1,192,900,331 964,458,271 1,274,535,853 합 계 1,004,027,260 1,212,294,718 971,893,827 1,290,787,714 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 6,989,875 2,833,385 10,522,277 145,319 주식관련 18,017,432 6,298,544 6,626,889 7,057,448 기타 59,960 101,861 889,091 258,102 소 계 25,067,267 9,233,790 18,038,257 7,460,869 이자율관련 43,251,615 70,955,998 143,090,417 73,044,086 통화관련 117,239,723 67,428,279 145,376,507 115,487,234 주식관련 74,768,290 35,544,393 209,372,057 224,330,869 신용관련 37,972,965 47,521,514 22,833,305 65,900,525 기타 50,883,990 7,182,680 4,880,523 178,417,857 소 계 324,116,583 228,632,864 525,552,809 657,180,571 합 계 349,183,850 237,866,654 543,591,066 664,641,440 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 주식(*1) 164,406,640 165,427,008 채무상품 국공채(*2) - 97,493,901 특수채(*2) 69,200,524 68,392,086 금융채(*2) 79,594,634 78,444,688 소 계 148,795,158 244,330,675 합 계 313,201,798 409,757,683 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 143,744,818 145,575,161 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,724,072 8,994,243 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,209,348 5,448,299 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,799,896 1,884,031 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 156,478,134 164,406,640 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 144,386,811 146,217,154 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,970,663 9,240,834 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,357,640 5,596,591 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,783,388 1,867,523 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 157,498,502 165,427,008 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 244,330,676 - - 244,330,676 매입 9,999,000 - - 9,999,000 매도 (107,549,150) - - (107,549,150) 평가 2,014,632 - - 2,014,632 분기말 장부금액 148,795,158 - - 148,795,158 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 209,348,712 - - 209,348,712 매입 99,788,786 - - 99,788,786 매도 (49,787,286) - - (49,787,286) 평가 (784,606) - - (784,606) 분기말 장부금액 258,565,606 - - 258,565,606 9. 관계기업투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3,7) 부동산업 대한민국 15.00 - - 부산민락PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 660,221 723,785 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*5) 기타금융업 대한민국 - - 58,704 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.03 19,886 19,887 여의도에이치2PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 - - ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 276,891 272,109 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 680,320 590,748 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.50 20,068 26,106 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 - - ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜양주회천PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1,7) 부동산업 대한민국 12.50 36,158 14,674 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 창원가포PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 오송스마트밸리㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 7,758 8,358 교보10호기업인수목적㈜ (*6) 기타금융업 대한민국 - - 118,320 교보11호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.23 19,699 19,579 교보12호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.17 19,926 19,858 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 20,041 19,930 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 2.86 9,910 - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 13.89 2,522,959 2,635,397 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 8.70 748,594 1,110,476 교보키움신소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 12.50 1,978,462 1,987,845 교보한양ESG신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 11.76 371,307 1,289,074 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,617,147 1,503,976 교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 11.49 962,864 945,841 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,947,871 1,849,201 교보첨단소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.42 1,863,805 1,808,235 엔에이치대신교보헬스케어1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 2,559,069 2,547,541 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,280,885 2,416,928 교보OSAT신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.00 9,467,500 - 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 9,449,630 9,541,935 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 976,074 - SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,7) 집합투자업 싱가포르 0.75 23,386 5,070 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 (*2) 집합투자업 대한한국 5.88 5,085,983 - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 (*2) 집합투자업 대한한국 4.77 5,122,052 - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 (*2) 집합투자업 대한한국 7.69 5,014,671 - 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 77,025 - 합 계 53,840,162 29,533,577 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고) (*5) 당분기 중 출자금을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*6) 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*7) 2023년 3월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2022년 12월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 연결회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 51,958,501 67,004,846 (15,046,345) 62,235,314 (8,752,334) 부산민락PFV㈜ 52,606,634 39,402,218 13,204,416 742,562 (1,060,589) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,390 406,689 70,634,701 - (4,478) 여의도에이치2PFV㈜ 62,423,745 64,681,208 (2,257,463) 687,746 (1,507,384) 로지스테크양산㈜ 8,034,576 6,643,163 1,391,413 121 (69,479) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,494,322 15,005,500 3,488,822 19,556 (360,659) 헤라파크도시개발AMC㈜ 159,340 56,427 102,913 135,002 (30,903) 충주비즈코어시티㈜ 159,692 480,400 (320,708) - (68,627) 페코시티㈜ 345,132 55,872 289,260 83 (9,994) 오송스마트밸리㈜ 83,377 5,796 77,581 13 (6,002) 교보11호기업인수목적㈜ 10,987,723 2,241,175 8,746,548 90,289 53,624 교보12호기업인수목적㈜ 14,005,358 2,089,834 11,915,524 75,144 40,420 교보13호기업인수목적㈜ 9,947,490 1,831,060 8,116,430 82,455 44,637 교보14호기업인수목적㈜ 350,000 3,139 346,861 - - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 15,585,548 - 15,585,548 197 (3,389,311) 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 8,608,832 - 8,608,832 2,803,369 2,738,353 교보키움신소재신기술투자조합 15,827,692 - 15,827,692 966 (75,071) 교보한양ESG신기술투자조합 3,156,107 - 3,156,107 16,932 (2,276,024) 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 17,141,759 - 17,141,759 1,282,972 1,199,611 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,379,426 2,508 8,376,918 193,841 148,099 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 10,226,321 - 10,226,321 579,952 518,016 교보첨단소재신기술투자조합 9,598,594 - 9,598,594 314,873 286,183 엔에이치대신교보헬스케어1호 13,648,369 - 13,648,369 289 (100,640) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 10,514,880 - 10,514,880 677 (627,159) 교보OSAT신기술투자조합 67,625,003 - 67,625,003 17,646,978 17,625,003 교보신기술투자조합1호 75,597,043 - 75,597,043 16,393 (738,436) 교보테크밸류업투자조합1호 15,004,808 363,698 14,641,110 4,808 (358,890) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 3,142,869 24,785 3,118,084 - (817,067) 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 296,563,882 210,111,923 86,451,959 1,800,828 1,728,062 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 384,407,522 277,056,114 107,351,408 2,688,338 2,569,890 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 191,202,897 126,021,210 65,181,687 262,382 229,383 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 445,222,811 339,709,114 105,513,697 966,786 (34,586,110) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 100,784,683 109,482,125 (8,697,442) 13,589,058 (2,403,431) 부산민락PFV㈜ 52,792,111 38,316,416 14,475,695 89,823,392 12,884,716 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 44,006,875 221,085 43,785,790 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,090 401,910 70,639,180 - (9,900) 여의도에이치2PFV㈜ 68,075,965 72,344,278 (4,268,313) 26,394,247 (9,626,594) 로지스테크양산㈜ 8,009,908 6,642,525 1,367,383 138,237 (253,933) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,029,478 15,000,000 3,029,478 43,135 (591,492) 헤라파크도시개발AMC㈜ 159,696 25,820 133,876 540,065 (36,000) 충주비즈코어시티㈜ 155,501 403,687 (248,186) 53 (248,550) 페코시티㈜ 117,389 1 117,388 39 (182,612) 오송스마트밸리㈜ 83,913 330 83,583 42 (16,417) 교보10호기업인수목적㈜ 9,895,743 903,429 8,992,314 139,211 44,097 교보11호기업인수목적㈜ 10,905,345 2,212,421 8,692,924 150,076 59,912 교보12호기업인수목적㈜ 13,946,099 2,070,995 11,875,104 163,815 54,405 교보13호기업인수목적㈜ 9,877,022 1,805,229 8,071,793 59,429 (11,619) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 19,018,212 43,354 18,974,858 2,622,871 2,439,321 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 12,828,452 57,973 12,770,479 1,021,742 783,490 교보키움신소재신기술투자조합 15,943,092 40,329 15,902,763 4,034 (1,793,406) 교보한양ESG신기술투자조합 10,978,556 21,425 10,957,131 1,743,386 1,648,761 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 16,022,301 80,153 15,942,148 4,956 (5,099,434) 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,274,607 45,788 8,228,819 901 (235,229) 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,748,004 39,699 9,708,305 1,656 (791,695) 교보첨단소재신기술투자조합 9,312,411 - 9,312,411 254 (987,589) 엔에이치대신교보헬스케어1호 13,586,886 - 13,586,886 388 (2,413,114) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 11,147,090 5,052 11,142,038 95 (382,962) 교보신기술투자조합1호 77,108,279 772,800 76,335,479 73,665 (3,391,126) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 700,494 24,600 675,894 - (580,451) (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 분기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - 부산민락PFV㈜ 723,785 - - - (63,564) - 660,221 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*2) 58,704 - (58,704) - - - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,887 - - - (1) - 19,886 여의도에이치2PFV㈜ (*1) - - - - - - - 로지스테크양산㈜ 272,109 - - - 4,782 - 276,891 헤라파크도시개발PFV㈜ 590,748 - - - 89,572 - 680,320 헤라파크도시개발AMC㈜ 26,106 - - - (6,038) - 20,068 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 14,674 - - - 21,484 - 36,158 오송스마트밸리㈜ 8,358 - - - (600) - 7,758 교보10호기업인수목적㈜ (*3) 118,320 - (118,320) - - - - 교보11호기업인수목적㈜ 19,579 - - - 121 - 19,700 교보12호기업인수목적㈜ 19,858 - - - 68 - 19,926 교보13호기업인수목적㈜ 19,930 - - - 110 - 20,040 교보14호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - (90) 9,910 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,635,397 - - - (112,437) - 2,522,960 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,110,476 - (600,000) (400,000) 638,118 - 748,594 교보키움신소재신기술투자조합 1,987,845 - - - (9,384) - 1,978,461 교보한양ESG신기술투자조합 1,289,074 - (650,000) (244,118) (23,650) - 371,306 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,503,976 - - - 113,171 - 1,617,147 교보와이지일구이무신기술투자조합 945,841 - - - 17,023 - 962,864 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 1,849,201 - - - 98,670 - 1,947,871 교보첨단소재신기술투자조합 1,808,235 - - - 55,570 - 1,863,805 엔에이치대신교보헬스케어1호 2,547,541 - - - 11,528 - 2,559,069 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,416,928 - - - (136,043) - 2,280,885 교보OSAT신기술투자조합 - 7,000,000 - - 2,467,500 - 9,467,500 교보신기술투자조합1호 9,541,936 - - - (92,305) - 9,449,631 교보테크밸류업투자조합1호 - 1,000,000 - - (23,926) - 976,074 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 5,069 20,186 - - (1,774) (95) 23,386 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 - 5,000,000 - - 85,983 - 5,085,983 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 - 5,000,000 - - 122,052 - 5,122,052 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 - 5,000,000 - - 14,671 - 5,014,671 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 - 100,000 - - (22,975) - 77,025 합 계 29,533,577 23,130,186 (1,427,024) (644,118) 3,247,726 (185) 53,840,162 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*2) 당분기 중 출자금을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*3) 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 분기말 화성정남일반산업단지㈜ (*) - - - - - 송산산업단지개발㈜ (*) - - - - - 부산민락PFV㈜ (*) - - - - - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 58,715 - (11) - 58,704 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,724 - 166 - 19,890 여의도에이치2PFV㈜ 160,592 - 80,028 576 241,196 로지스테크양산㈜ 204,731 - 119,031 - 323,762 헤라파크도시개발PFV㈜ (*) 709,186 - (709,186) - - 헤라파크도시개발AMC㈜ 35,750 - (9,338) - 26,412 충주비즈코어시티㈜ 82 - (46) - 36 페코시티㈜ 14,674 - - - 14,674 교보9호기업인수목적㈜ 18,541 - (23) - 18,518 교보10호기업인수목적㈜ 117,740 - 154 - 117,894 교보11호기업인수목적㈜ 19,442 - (8) 6 19,440 교보12호기업인수목적㈜ - 10,000 (537) 11,135 20,598 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,296,602 - 157,789 - 2,454,391 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,042,344 - (28,273) - 1,014,071 교보키움신소재신기술투자조합 2,212,021 - (95,451) - 2,116,570 교보한양ESG신기술투자조합 1,095,102 - 43,564 - 1,138,666 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,985,055 - (254,846) - 1,730,209 교보와이지일구이무신기술투자조합 972,879 - 10,551 - 983,430 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 2,000,000 312,154 - 2,312,154 교보신기술투자조합1호 4,965,100 - (93,801) - 4,871,299 합 계 15,928,280 2,010,000 (468,083) 11,717 17,481,914 (*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 952,335 2,256,952 여의도에이치2PFV㈜ (100,543) 112,873 충주비즈코어시티㈜ 7,252 32,071 합 계 859,044 2,401,896 (단위: 천원) 구 분 미반영 손실 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 787,326 1,304,616 여의도에이치2PFV㈜ 213,416 213,416 충주비즈코어시티㈜ 24,819 24,819 합 계 1,025,561 1,542,851 10. 상각후원가측정대출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금 738,432,138 750,288,693 환매조건부채권매수 498,100,000 911,800,000 대여금 1,105,406 1,226,027 대출금 572,430,000 544,130,000 대지급금 1,159,694 1,162,278 기타대출채권 110,000 110,000 합 계 1,811,337,238 2,208,716,998 손실충당금 (22,138,598) (16,667,675) 현재가치할인차금 (7,892,524) (10,254,119) 차감잔액 1,781,306,116 2,181,795,204 (2) 당분기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용거래융자금 76,738,698 68,085,563 유가증권담보대출금 628,015,748 660,744,915 증권매도자금담보대출금 33,677,692 21,458,215 합 계 738,432,138 750,288,693 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 2,132,190,603 57,102,873 9,169,404 2,198,462,880 431,228,499 - 6,334,319 437,562,818 전체기간 기대신용손실로 대체 (47,000,000) 47,000,000 - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (103,240) - 103,240 - 실행(회수) (389,015,583) (2,583) (6,000,000) (395,018,166) 499,567,722 - (44,174) 499,523,548 분기말 총 장부금액(*) 1,696,175,020 104,100,290 3,169,404 1,803,444,714 930,692,981 - 6,393,385 937,086,366 손실충당금 (5,742,734) (13,226,460) (3,169,404) (22,138,598) - - (6,377,624) (6,377,624) 분기말 순 장부금액 1,690,432,286 90,873,830 - 1,781,306,116 930,692,981 - 15,761 930,708,742 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,661,022,005 10,028,073 1,269,404 1,672,319,482 622,267,848 - 6,266,217 628,534,065 실행(회수) 144,640,127 (10,006,300) - 134,633,827 252,067,211 - 186,187 252,253,398 분기말 총 장부금액(*) 1,805,662,132 21,773 1,269,404 1,806,953,309 874,335,059 - 6,452,404 880,787,463 손실충당금 (4,469,342) - (1,269,404) (5,738,746) - - (6,436,643) (6,436,643) 분기말 순 장부금액 1,801,192,790 21,773 - 1,801,214,563 874,335,059 - 15,761 874,350,820 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 5,715,183 7,783,088 3,169,404 16,667,675 - - 6,318,557 6,318,557 전입액 27,550 5,443,373 - 5,470,923 - - 59,067 59,067 분기말 손실충당금 5,742,733 13,226,461 3,169,404 22,138,598 - - 6,377,624 6,377,624 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 2,591,347 2,000,000 1,269,404 5,860,751 - - 6,250,456 6,250,456 전입(환입)액 1,877,995 (2,000,000) - (122,005) - - 186,187 186,187 분기말 손실충당금 4,469,342 - 1,269,404 5,738,746 - - 6,436,643 6,436,643 11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 건물 19,721,601 (11,141,020) - 8,580,581 19,721,601 (11,015,653) - 8,705,948 기구비품 104,639,179 (83,011,639) - 21,627,540 103,285,431 (81,675,172) - 21,610,259 건설중인자산 2,172,000 - - 2,172,000 2,577,190 - - 2,577,190 기타의유형자산 7,526 - - 7,526 7,526 - - 7,526 합 계 188,252,921 (94,152,659) 145,516,401 239,616,663 187,304,363 (92,690,825) 145,516,401 240,129,939 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 분기말 토지 207,229,016 - - - - 207,229,016 건물 8,705,948 - - (125,367) - 8,580,581 기구비품(*) 21,610,259 938,809 (4,169) (1,722,869) 805,510 21,627,540 건설중인자산 2,577,190 400,320 - - (805,510) 2,172,000 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 240,129,939 1,339,129 (4,169) (1,848,236) - 239,616,663 (*) 당분기 중 상각완료된 기구비품 364,592천원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 분기말 토지 58,520,637 - - - - 58,520,637 건물 8,740,892 - - (118,998) - 8,621,894 기구비품(*) 13,766,711 1,114,556 (372) (1,234,698) 15,840 13,662,037 건설중인자산 2,865,555 - - - (15,840) 2,849,715 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 83,901,321 1,114,556 (372) (1,353,696) - 83,661,809 (*) 전분기 중 상각완료된 기구비품 241,639천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 3,312,587 7,613,823 차량운반구 532,921 513,531 합계 3,845,508 8,127,354 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,858,540천원입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 부동산 2,582,144 5,775,031 차량운반구 536,910 516,939 합계 3,119,054 6,291,970 (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 492,724 624,222 차량운반구 83,856 81,903 합계 576,580 706,125 리스부채에 대한 이자비용(*1) 79,347 54,296 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 31,903 41,245 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당분기 중 리스의 총 현금유출은 459,886천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 건물 26,995,784 (15,155,650) (123,442) 11,716,692 26,995,785 (14,984,899) (123,442) 11,887,444 합 계 114,362,412 (15,155,650) (954,824) 98,251,938 114,362,413 (14,984,899) (954,824) 98,422,690 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 분기말 토지 86,535,246 - 86,535,246 건물 11,887,444 (170,752) 11,716,692 합 계 98,422,690 (170,752) 98,251,938 (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 분기말 토지 90,375,895 - 90,375,895 건물 13,103,484 (177,692) 12,925,792 합 계 103,479,379 (177,692) 103,301,687 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,500,277 2,494,486 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 785,084 744,783 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 16,725,495 (16,451,430) - 274,065 16,725,495 (16,414,058) - 311,437 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,998,447 - (723,222) 4,275,225 5,598,447 - (723,222) 4,875,225 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 24,891,036 (16,451,430) (723,222) 7,716,384 25,491,036 (16,414,058) (723,222) 8,353,756 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 상각비 분기말 개발비 311,437 - (37,372) 274,065 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,875,225 (600,000) - 4,275,225 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,353,756 (600,000) (37,372) 7,716,384 (단위: 천원) 구 분 기초 상각비 분기말 개발비 465,957 (42,402) 423,555 지급결제망 2,877,094 - 2,877,094 회원권 4,503,217 - 4,503,217 기타의무형자산 290,000 - 290,000 합 계 8,136,268 (42,402) 8,093,866 (3) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 4,275,225 4,875,225 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 7,442,319 8,042,319 15. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 195,852,815 5,619,271 위탁매매미수금 399,538,705 189,412,014 기타미수금 49,933,945 34,546,662 미수수익 74,058,073 60,253,728 보증금 199,816,211 140,474,573 채권경과이자 18,540,646 8,476,627 손실충당금 (6,377,624) (6,318,557) 현재가치할인차금 (654,029) (1,220,057) 소 계 930,708,742 431,244,261 비금융자산: 선급금 8,763 757,288 선급비용 23,945,437 28,411,620 선급법인세 37,563,157 27,439,459 잡자산 1,146,654 897,288 소 계 62,664,011 57,505,655 합 계 993,372,753 488,749,916 16. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 204,906,803 242,640,120 장내파생상품거래예수금 229,628,183 289,239,896 저축자예수금 398,840 389,563 집합투자증권투자자예수금 252,096,115 121,365,271 기타(고객예수금) 357,980,874 386,349,676 소 계 1,045,010,815 1,039,984,526 수입담보금: 신용대주담보금 163,721 61,255 신용공여담보금 15,047,765 5,722,927 소 계 15,211,486 5,784,182 기타: 기타의예수부채 3,730,519 3,826,966 합 계 1,063,952,820 1,049,595,674 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 210,779,049 98,389,003 파생상품부채 1,212,294,718 1,290,787,714 합 계 5,765,777,265 5,620,274,160 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 1,498,318,028 1,376,279,100 매도파생결합증권(DLS) 101,418,619 99,185,970 매도주가연계사채(ELB) 1,205,511,087 1,197,298,840 매도파생결합사채(DLB) 1,375,867,954 1,387,422,736 거래일평가조정액 161,587,810 170,910,797 합 계 4,342,703,498 4,231,097,443 (3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 4,231,097,443 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 888,325 9,568,002 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 6,285,552 5,397,227 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,653,004,562 4,689,309,474 장부금액 4,342,703,498 4,231,097,443 차이금액 310,301,064 458,212,031 (5) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권주식 181,421,049 80,201,003 매도유가증권국채ㆍ지방채 29,358,000 18,188,000 합 계 210,779,049 98,389,003 18. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 200,000,000 200,000,000 차입금 576,110,721 580,827,142 환매조건부채권매도 3,059,097,198 2,474,310,511 전자단기사채 액면가액 569,770,000 672,260,000 할인발행차금 (82,370) (139,559) 장부금액 569,687,630 672,120,441 사채 액면가액 696,000,000 696,000,000 할인발행차금 (896,004) (1,169,154) 장부금액 695,103,996 694,830,846 기업어음증권 - 3,000,000 후순위차입금 7,696,133 7,148,416 합 계 5,107,695,678 4,632,237,356 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 3.80 200,000,000 200,000,000 차입금 한국증권금융 등 4.02 ~ 10.64 576,110,721 580,827,142 환매조건부매도 대고객/기관 0.85 ~ 5.70 3,059,097,198 2,474,310,511 전자단기사채 개인 등 4.15 ~ 7.20 569,687,630 672,120,441 사채 개인 등 1.56 ~ 6.89 695,103,996 694,830,846 기업어음증권 개인 등 - - 3,000,000 후순위차입금 ㈜히든팰리스 등 - 7,696,133 7,148,416 합 계 5,107,695,678 4,632,237,356 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말 무보증사채 1.75 2019-08-09 2024-08-09 100,000,000 100,000,000 1.56 2021-04-06 2024-04-05 300,000,000 300,000,000 6.66 2022-11-07 2023-11-07 263,000,000 263,000,000 6.89 2022-11-07 2024-05-07 33,000,000 33,000,000 할인발행차금 (896,004) (1,169,154) 합 계 695,103,996 694,830,846 19. 확정급여부채(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 35,469,157 35,408,189 사외적립자산의 공정가치 (47,256,201) (47,841,685) 확정급여자산 (11,787,044) (12,433,496) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 35,408,189 40,821,199 당기근무원가 781,443 969,276 이자비용 457,063 287,935 급여지급액 (1,177,538) (465,160) 분기말 35,469,157 41,613,250 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 47,841,685 41,695,326 이자수익 592,054 196,435 급여지급액 (1,177,538) (465,160) 분기말 47,256,201 41,426,601 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 3,655,049 1,033,543 채무상품 22,009,528 3,919,680 기타 21,591,624 42,888,462 합 계 47,256,201 47,841,685 연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당분기와 전분기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 781,443 969,276 순이자비용(수익) (134,991) 91,500 확정급여형 퇴직급여 646,452 1,060,776 (6) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말(%) 전기말(%) 비 고 할인율 5.30 5.30 회사채(AA+등급)적용 미래임금상승률 3.00 3.00 과거 5개년 평균 (7) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장단기종업원급여 41,587,793 34,800,107 퇴직급여(확정급여형) 646,452 1,060,777 퇴직급여(확정기여형)(*) 1,248,649 1,255,521 합 계 43,482,894 37,116,405 (*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당분기와 전분기 중 각각 88,000천원 및 368,000천원을 지급하였습니다. 20. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 389,396 493,084 채무보증충당부채 742,192 1,143,248 합 계 1,131,588 1,636,332 (2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 5.94%의 이자율로 할인되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 기초 493,084 1,143,248 1,636,332 827,110 110,350 937,460 증가 - - - - 41,777 41,777 환입 (148,922) (401,056) (549,978) (81,648) - (81,648) 기타 45,234 - 45,234 - - - 분기말 389,396 742,192 1,131,588 745,462 152,127 897,589 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융부채 : 자기매매미지급금 227,734,883 9,914,578 위탁매매미지급금 393,953,560 210,391,312 기타미지급금 49,448,913 8,900,045 미지급비용 78,215,395 87,627,514 임대보증금 16,720,732 16,500,813 미지급배당금 3,285,763 21,577 기타외화담보금 50,626,554 19,262,960 기타원화담보금 - 55,295,680 금융보증계약부채 1,327,532 423,668 현재가치할인차금 (143,121) (273,477) 소 계 821,170,211 408,064,670 비금융부채 : 선수금 192,215 236,345 선수수익 22,971,646 25,725,673 제세예수금 29,118,412 21,460,552 부가가치세예수금 1,044,141 1,223,376 소 계 53,326,414 48,645,946 합 계 874,496,625 456,710,616 22. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 64,653,296주 64,653,296주 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 보통주자본금 323,266,480 323,266,480 자본잉여금 주식발행초과금 79,888,188 79,888,188 자기주식처분이익 7,010,370 7,010,370 소 계 86,898,558 86,898,558 자본조정 자기주식 (5,936,143) (5,936,144) 주식매입선택권 765,819 737,909 소 계 (5,170,324) (5,198,235) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 119,251,424 118,487,828 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 5,187,230 4,504,998 보험수리적손익 (432,797) (432,797) 지분법자본변동 58,156 58,298 재평가잉여금 111,756,596 111,756,596 소 계 235,820,609 234,374,923 이익잉여금 이익준비금 16,304,657 15,978,239 임의적립금(*1) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(*2) 9,258,481 7,155,530 토지재평가차액 84,750,979 84,750,979 미처분이익잉여금 862,062,613 813,571,723 소 계 973,376,730 922,456,471 비지배지분 - - 합 계 1,614,192,053 1,561,798,197 (*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다. (*2) 당분기말 대손준비금 환입예정액 3,734,775천원이 포함되어 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 118,487,828 4,504,998 (432,797) 58,298 111,756,596 234,374,923 공정가액평가로 인한 증감 994,265 891,180 - (185) - 1,885,260 이익잉여금으로 대체(*) - (2,857) - - - (2,857) 법인세 효과 (230,669) (206,091) - 43 - (436,717) 분기말 119,251,424 5,187,230 (432,797) 58,156 111,756,596 235,820,609 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 합 계 기초 107,206,419 (2,842,993) (6,444,813) 45,083 97,963,696 공정가액평가로 인한 증감 (2,461,482) 629,638 - 11,717 (1,820,127) 이익잉여금으로 대체(*) - 4,055 - - 4,055 법인세 효과 522,164 (145,960) - (2,744) 373,460 분기말 105,267,101 (2,355,260) (6,444,813) 54,056 96,521,084 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 9,258,481 7,155,530 대손준비금 전입(환입)예정액 (3,734,775) 2,102,951 대손준비금 잔액 5,523,706 9,258,481 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 전입(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 분기순이익 54,181,590 25,390,512 대손준비금 전입(환입)예정액 (3,734,775) 217,792 대손준비금 반영 후 조정이익 (*) 57,916,365 25,172,720 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 911 396 (*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 54,181,589,835 25,390,511,765 보통주순이익 54,181,589,835 25,390,511,765 가중평균유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 기본주당이익 852 399 (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균 총발행주식수 64,653,296 64,653,296 가중평균 자기주식수 1,093,598 1,093,598 가중평균 유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 (3) 희석주당이익당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 2018.3.22 2020.3.22 ~ 2025.3.21 12,000원 630,135주 주식매입선택권 2021.3.24 2023.3.24 ~ 2028.3.23 10,000원 273,876주 24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당분기말미행사수량 당분기말행사가능수량 행사가격 2018.3.22 690,000 59,865 630,135 630,135 12,000원 2021.3.24 280,000 6,124 273,876 273,876 10,000원 (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 2018.3.22 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) 2021.3.24 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23) (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 부여일: 2018.3.22 부여일: 2021.3.24 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 433원 부여일 전일의 종가 9,790원 7,550원 행사가격 12,000원 10,000원 기대주가변동성(*) 12.17% 21.60% 기대행사기간 4.5년 4.5년 기대배당금 - - 무위험이자율(국채수익률) 2.64% 1.59% (*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 765,819 749,412 전기까지 인식한 보상비용 737,909 686,707 당분기에 인식한 보상비용 27,910 12,625 당분기 이후 인식할 잔여보상원가 - 50,080 25. 순수수료손익 당분기와 전분기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 31,657,939 39,273,499 인수및주선수수료 6,217,988 3,583,423 집합투자증권취급수수료 1,392,392 1,512,610 자산관리수수료 1,319,536 2,695,717 집합투자기구운용보수 2,758,418 2,018,640 채무보증수수료 등 (*) 3,602,368 8,575,926 금융자문수수료 7,267,979 17,598,155 신탁보수 504,293 1,083,157 기타수수료 5,474,408 7,151,957 소 계 60,195,321 83,493,084 수수료비용 매매수수료 11,926,112 17,087,736 투자권유대행수수료 540,082 400,781 투자자문수수료 - 14,308 송금수수료 110,649 111,339 기타수수료 3,663,880 3,135,826 소 계 16,240,723 20,749,990 순수수료이익 43,954,598 62,743,094 (*) 채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다. 26. 금융상품관련 손익(1) 당분기와 전분기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복합금융상품 평가이익 3,288,464 24,750 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 1,070,962 605,406 당기손익-공정가치측정유가증권 처분이익 73,654,373 25,323,776 평가이익 122,072,970 1,408,302 소 계 195,727,343 26,732,078 파생금융상품 장내파생상품평가이익 25,067,267 18,038,257 장내파생상품처분이익 252,234,526 292,219,637 장외파생상품평가이익 324,116,583 525,552,809 장외파생상품처분이익 193,710,987 394,836,497 소 계 795,129,363 1,230,647,200 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 513,702 1,667 상각후원가측정대출채권 손실충당금환입 - 122,005 당기손익-공정가치지정금융부채 처분이익 185,648 18,229 상환이익 81,268 - 평가이익 19,170,931 218,372,479 소 계 19,437,847 218,390,708 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 1,626,569 2,546,930 평가이익 4,284,272 11,470,124 소 계 5,910,841 14,017,054 합 계 1,021,078,522 1,490,540,868 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복합금융상품 평가손실 15,870 102,561 당기손익-공정가치측정유가증권 처분손실 26,573,447 42,488,340 평가손실 19,037,795 206,524,410 소 계 45,611,242 249,012,750 파생금융상품 장내파생상품평가손실 9,233,790 7,460,869 장내파생상품처분손실 292,540,649 174,168,971 장외파생상품평가손실 228,632,864 657,180,571 장외파생상품처분손실 193,177,300 372,714,519 소 계 723,584,603 1,211,524,930 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 6,667 상각후원가측정대출채권 대손상각비 5,470,923 - 당기손익-공정가치지정금융부채 처분손실 15,553,920 22,410,541 상환손실 15,497,980 5,030,692 평가손실 151,620,347 10,476,174 소 계 182,672,247 37,917,407 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 1,968,967 112,500 평가손실 18,022,227 2,264,569 소 계 19,991,194 2,377,069 합 계 977,346,079 1,500,941,384 27. 이자손익 당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 상각후원가측정금융자산 예치금 4,977,784 2,194,685 대출채권 27,094,643 20,058,501 기타 6,483,757 863,558 소 계 38,556,184 23,116,744 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,076,529 996,781 당기손익-공정가치측정금융자산 56,164,259 34,998,961 소 계 95,796,972 59,112,486 이자비용 투자자예탁금이용료 2,187,399 708,608 차입금 18,224,437 6,531,462 리스부채 79,347 54,296 환매조건부채권매도 16,592,963 5,571,201 콜머니 2,025,342 66,036 기타 7,077,322 449,465 소 계 46,186,810 13,381,068 순이자이익 49,610,162 45,731,418 28. 외환거래손익 당분기와 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 16,880,653 9,730,499 외화환산이익 53,007,064 34,174,025 소 계 69,887,717 43,904,524 외환거래손실 외환차손 19,744,552 13,675,618 외화환산손실 59,720,685 41,621,664 소 계 79,465,237 55,297,282 외환거래순손익 (9,577,520) (11,392,758) 29. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 인건비 종업원급여 41,587,793 34,800,107 퇴직급여(확정급여형) 646,452 1,060,777 퇴직급여(확정기여형) 1,248,649 1,255,521 복리후생비 8,718,699 7,945,134 주식보상비용 27,910 12,625 소 계 52,229,503 45,074,164 제상각 유형자산감가상각비 1,848,236 1,353,696 사용권자산감가상각비 576,580 706,125 투자부동산감가상각비 170,752 177,692 무형자산상각비 37,372 42,402 소 계 2,632,940 2,279,915 기타일반관리비 전산운용비 3,383,761 2,594,838 임차료 480,240 493,630 지급수수료 1,404,367 764,543 접대비 1,439,974 1,769,506 광고선전비 1,515,791 885,819 조사연구비 52,015 51,742 연수비 103,157 12,301 제세공과 1,081,341 2,867,580 통신비 1,014,507 950,381 기타 2,050,675 1,837,857 소 계 12,525,828 12,228,197 합 계 67,388,271 59,582,276 30. 기타의영업손익당분기와 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 3,303,221 3,937,016 분배금수익 345,872 204,487 기타 428,571 128,824 소 계 4,077,664 4,270,327 기타의영업비용 기타대손상각비 59,066 186,187 기타 1,751 42,347 소 계 60,817 228,534 기타의영업손익 4,016,847 4,041,793 31. 영업외손익 당분기와 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 무형자산처분이익 1,914 - 임대료 2,500,277 2,494,486 복구충당부채환입액 148,922 81,648 지분법이익 3,740,422 723,436 관계기업투자주식처분이익 98,626 - 기타 743,959 157,519 소 계 7,234,120 3,457,089 영업외비용 유형자산처분손실 4,169 373 사용권자산처분손실 609,597 - 기부금 10,660 93,920 지분법손실 492,697 1,191,519 기타 7,929 87,298 소 계 1,125,052 1,373,110 영업외손익 6,109,068 2,083,979 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 23.10%(2022년 3월 31일로 종료되는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 23.58%)입니다. 33. 담보제공자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비 고 현금및예치금 4,722,988 4,267,995 유통금융담보, 지급결제망 담보 등 당기손익-공정가치측정금융자산 7,540,630,348 6,604,485,176 증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 294,370,320 390,547,829 환매조건부매도 등 관련 기타자산 65,190,000 66,533,250 파생상품 등 관련 담보금 합 계 7,904,913,656 7,065,834,250 (2) 당분기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다. (단위: 천원) 구 분 담보물의 공정가치 당분기말 전기말 유가증권 40,402,000 67,138,000 (3) 당분기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 712백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공목적 장부금액 6,951,075 7,052,917 임대보증금 관련 전세권 설정 담보설정금액 14,339,439 14,339,439 34. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 연결회사 피소건과 제소건이 각각 11건(소송금액 : 159,286백만원)과 3건(소송금액 : 9,373백만원)이 있으며, 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당분기말 계류중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액 : 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다. (2) 약정사항 및 지급보증① 당분기말 현재 우리은행 등과 1,060억원(전기말: 1,060억원)의 일중차월 한도약정 및 포괄여신 차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 1조 750억원의 한도약정을 체결하고 있습니다. ② 당분기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 30백만원을 예치하고 있습니다. ③ 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 채무보증 및 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공받은자 당분기말 전기말 매입확약(*1) 유쥬르제팔차㈜ 외 257,850,000 230,800,000 매입약정(*2) 네오엑소디움제일차㈜ 외 41,200,000 41,200,000 미이행 출자약정 교보신기술투자조합1호 외 24,000,000 15,000,000 합 계 323,050,000 287,000,000 (*1) 연결회사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증 을 제공하고 있습니다. (*2) 연결회사는 유동화증권의 발행일 및 이후 차환 발행일에 해당 유동화증권의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우, 기초자산에 대한 보증기관 등의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족한다면 해당 유동화증권을 연결회사가 매입하여야 하는 유동성공여약정을 체결하고 있습니다. ④ 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당분기말 전기말 평가기준 대여유가증권 주식 98,761,277 89,338,799 공정가액 채권 356,900,000 - 공정가액 합 계 455,661,277 89,338,799 ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당분기말 전기말 평가기준 차입유가증권 주식 420,135,911 200,224,987 공정가액 채권(*) 3,591,505,620 3,336,271,514 공정가액 합 계 4,011,641,531 3,536,496,501 (*) 차입채권 중 당분기 1,206,919백만원, 전기 763,405백만원 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업 교보생명보험㈜ 관계기업 송산산업단지개발㈜, 부산민락PFV㈜, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, ㈜양주회천PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, 창원가포PFV㈜, 오송스마트밸리㈜,교보11호기업인수목적㈜, 교보12호기업인수목적㈜, 교보13호기업인수목적㈜, 교보14호기업인수목적㈜, 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호, 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합, 교보키움신소재신기술투자조합, 교보한양ESG신기술투자조합, 교보액시스미래기술신기술투자조합1호, 교보와이지일구이무신기술투자조합, 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합, 교보첨단소재신기술투자조합, 엔에이치대신교보헬스케어1호, 교보-SP 첨단소재 신기술투자조합, 교보OSAT신기술투자조합, 교보신기술투자조합1호, 교보테크밸류업투자조합1호, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund, 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호, 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호, 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호, 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 기타특수관계자(*) ㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 4개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단, ㈜더기버스 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) - 1,211,234 299,755 26,234 71,713 관계기업 교보11호기업인수목적㈜ 128,700 - - - - ㈜양주회천PFV - 328,000 - - - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 - 29,688 - - - 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 - 17,014 - - - 교보키움신소재신기술투자조합 - 27,616 - - - 교보한양ESG신기술투자조합 - 14,671 - - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 - 54,888 - - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 - 12,871 - - - 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 9,709 - - - 교보첨단소재신기술투자조합 - 47,315 - - - 엔에이치대신교보헬스케어1호 - 11,096 - - - 교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합 - 15,914 - - - 교보신기술투자조합1호 - 739,726 - - - 교보테크밸류업투자조합1호 - 363,699 - - - 기타특수관계자 교보정보통신㈜ - 6,353 - - 475,832 교보리얼코㈜ - 1,084 - 5,398 646,776 ㈜교보문고 - - - - 38,394 교보악사자산운용㈜ - 265,092 - - - ㈜교보핫트랙스 - - - - 32,446 케이씨에이서비스㈜ - 197 - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ - 5,885 - - - 교보자산신탁㈜ - 15,248 - - - 제일종합관리서비스㈜ - 74 - - - (재)대산문화재단 - 2,000 - - - 합 계 128,700 3,179,374 299,755 31,632 1,265,161 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당분기 중 리스부채 이자비용 1백만원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) - 987,560 63,136 - 67,100 64,624 관계기업 교보9호기업인수목적㈜ 24,750 - - - - - 교보11호기업인수목적㈜ - - - 18,490 - - 교보12호기업인수목적㈜ - - - 29,949 - - 여의도에이치2PFV㈜ - 594,000 - - - - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 - 29,688 - - - - 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 - 17,014 - - - - 교보키움신소재신기술투자조합 - 27,616 - - - - 교보한양ESG신기술투자조합 - 14,671 - - - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 - 54,888 - - - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 - 12,871 - - - - 교보신기술투자조합1호 - 739,726 - - - - 기타특수관계자 교보정보통신㈜ - 1,503 - - - 455,221 교보리얼코㈜ - 228 - - 4,365 604,513 ㈜교보문고 - 22,409 - - - 45,550 교보악사자산운용㈜ - 224,724 - - - - 케이씨에이손해사정㈜ - 6,630 - - - - 케이씨에이서비스㈜ - 3,631 - - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ - 3,396 - - - - 교보자산신탁㈜ - 34,643 - - - - 제일종합관리서비스㈜ - 123 - - - - (재)대산농촌재단 - 94 - - - - (재)대산문화재단 - 59 - - - - 합 계 24,750 2,775,474 63,136 48,439 71,465 1,169,908 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전분기 중 리스부채 이자비용 1백만원을 인식하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산 (*1) 예수부채 차입부채 기타부채(*2) 지배기업 교보생명보험㈜ - 26,141,574 35,239,315 90,987,632 - 183,552 관계기업 교보11호기업인수목적㈜ 2,128,499 - - - - - 교보12호기업인수목적㈜ 960,052 - - - - - 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ - - - - 2,230,006 - 헤라파크도시개발AMC㈜ - - - 70,190 - - 교보테크밸류업투자조합1호 - 363,699 - - - - 기타특수관계자 교보정보통신㈜ - - - 70 - - 교보리얼코㈜ - - - 40,052 959,182 - ㈜교보문고 - - - - - 14,300 교보악사자산운용㈜ - - - 38 - - 합 계 4,078,551 26,505,273 35,239,315 91,097,982 3,189,188 197,852 (*1) 사외적립자산 35,239백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 47,256백만원입니다. (*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당분기말 현재 리스부채 172백만원을 인식하였으며, 당분기 중 리스부채의 상환금액은 22백만원입니다. 단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산 (*1) 예수부채 차입부채 기타부채(*2) 지배기업 교보생명보험㈜ - 2,822,049 35,958,886 84,817,142 - 156,829 관계기업 교보10호기업인수목적㈜ 2,018,099 - - - - - 교보11호기업인수목적㈜ 1,999,799 - - - - - 교보12호기업인수목적㈜ 960,052 - - - - - 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ - - - - 2,588,256 - 헤라파크도시개발AMC㈜ - - - 70,132 - - 교보신기술투자조합1호 - 756,164 - - - - 기타특수관계자 교보리얼코㈜ - - - 924 165,928 - ㈜교보문고 - - - - - 14,300 교보악사자산운용㈜ - - - 180,803 - - 합 계 5,967,950 3,578,213 35,958,886 85,069,001 2,754,184 171,129 (*1) 사외적립자산 35,959백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 47,842백만원입니다. (*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기말 현재 리스부채 151백만원을 인식하였으며, 전기 중 리스부채의 상환금액은 88백만원입니다. 당분기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 1,083백만원(전기말: 1,197백만원)을종업원에게 대여하고 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 7,118,087 8,383,715 퇴직급여 345,942 150,816 주식기준보상 27,910 12,625 합 계 7,491,939 8,547,156 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 자금대여 현금출자(출자금상환) 기초 분기말 관계기업 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 - - (59,000) 교보11호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보12호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보14호기업인수목적㈜ - - 10,000 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 - - (600,000) 교보한양ESG신기술투자조합 - - (650,000) 교보OSAT신기술투자조합 - - 7,000,000 교보테크밸류업투자조합1호 - - 1,000,000 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund - - 20,186 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 - - 5,000,000 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 - 5,000,000 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 - 5,000,000 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 - 100,000 합 계 2,970,000 2,970,000 21,821,186 (*) 교보10호기업인수목적㈜는 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 자금대여 현금출자 기초 대여 분기말 관계기업 교보9호기업인수목적㈜ 990,000 - 990,000 - 교보10호기업인수목적㈜ 930,000 - 930,000 - 교보11호기업인수목적㈜ 990,000 - 990,000 - 교보12호기업인수목적㈜ - 990,000 990,000 10,000 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - - - 2,000,000 합 계 2,910,000 990,000 3,900,000 2,010,000 연결회사는 지배기업인 교보생명보험㈜에 전기 중 배당금 4,724백만원을 지급하였습니다. (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 취득 처분 취득 처분 지배기업 교보생명보험㈜(*) 104,848 14,986 - - (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로 부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 담보구분 당분기말 전기말 장외파생 담보 선물 대용증권 장외파생 담보 선물 대용증권 지배기업 교보생명보험㈜ 채권(*) 200,000,000 185,000,000 125,000,000 185,000,000 (*) 채권 액면금액입니다. (8) 특수관계자에 대한 약정① 당분기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보자산신탁㈜ 등과 83,000백만원의 랩어카운트계약을 체결하였으며, 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다.② 당분기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 2,617백만원의 본사사옥 및 부동산자산 관리용역계약을 체결하였습니다.③ 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 출자약정을 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 출자약정 미이행 출자약정 관계기업 교보신기술투자조합1호 25,000,000 15,000,000 교보테크밸류업투자조합1호 10,000,000 9,000,000 합 계 35,000,000 24,000,000 36. 연결현금흐름표에 대한 주석 (1) 당분기말 및 전분기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 연결재무상태표상 현금및예치금 966,081,160 1,088,602,694 사용제한예치금 (777,181,644) (926,270,977) 현금및현금성자산 188,899,516 162,331,717 (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 19,037,795 206,524,410 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 18,022,227 2,264,570 당기손익-공정가치지정금융부채평가손실 151,620,346 10,476,174 복합금융상품자산평가손실 15,870 102,561 기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실 - 6,667 대손상각비 5,470,923 - 기타대손상각비 59,066 186,187 장내파생상품평가손실 9,233,790 7,460,869 장외파생상품평가손실 228,632,864 657,180,571 투자부동산감가상각비 170,751 177,692 유형자산감가상각비 1,848,236 1,353,696 유형자산처분손실 4,169 373 사용권자산감가상각비 576,580 706,125 무형자산상각비 37,373 42,402 사용권자산처분손실 609,597 - 퇴직급여 646,452 1,060,777 주식보상비용 27,910 12,625 이자비용 46,186,810 13,381,068 채무보증충당부채전입액 - 41,777 외화환산손실 59,720,685 41,621,664 지분법손실 492,697 1,191,519 법인세비용 16,275,738 7,834,221 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 (122,072,970) (1,408,302) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (4,284,272) (11,470,123) 투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 (1,070,962) (605,406) 당기손익-공정가치지정금융부채평가이익 (19,170,931) (218,372,479) 복합금융상품자산평가이익 (3,288,464) (24,750) 기타포괄-공정가치측정금융자산처분이익 (513,702) (1,667) 손실충당금환입 - (122,005) 채무보증충당부채환입 (401,056) - 장내파생상품평가이익 (25,067,267) (18,038,257) 장외파생상품평가이익 (324,116,583) (525,552,809) 무형자산처분이익 (1,914) - 이자수익 (95,796,972) (59,112,487) 배당금수익 (3,649,093) (4,141,504) 외화환산이익 (53,007,064) (34,174,025) 복구충당부채환입액 (148,922) (81,648) 기타영업수익 (215,956) (121,294) 관계기업투자자산처분이익 (98,626) - 지분법이익 (3,740,422) (723,436) 합 계 (97,955,297) 77,675,756 (3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 예치금 (136,279,959) 141,841,430 당기손익-공정가치측정금융자산(*) (741,715,794) 60,859,443 복합금융상품 - (990,000) 상각후원가측정대출채권 397,379,760 (133,274,042) 기타자산 (415,064,749) (239,454,137) 예수부채 14,357,147 (444,358,943) 당기손익-공정가치측정금융부채 (21,023,382) 153,845,141 이연법인세부채 16,011,982 2,618,511 기타부채 401,598,611 233,136,633 퇴직금의 지급 (1,177,538) (465,160) 사외적립자산 1,177,538 465,160 합 계 (484,736,384) (225,775,964) (*) 복합금융상품 제외 (4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 미지급배당금 계상 3,264,186 12,884,341 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 994,265 (2,461,481) 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 888,325 633,692 대손준비금 적립 2,102,951 28,955 (5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 기타 분기말금액 차입부채 3,930,258,094 470,073,905 4,563,550 - 4,404,895,549 사채 694,830,846 - - 273,150 695,103,996 후순위차입금 7,148,416 547,717 - - 7,696,133 임대보증금 16,227,337 219,919 - 130,356 16,577,612 리스부채 6,291,970 (514,794) - (2,658,122) 3,119,054 합 계 4,654,756,663 470,326,747 4,563,550 (2,254,616) 5,127,392,344 37. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장상황에근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가액 장부금액 공정가액 현금및예치금 966,081,160 966,081,160 836,429,909 836,429,909 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 9,062,483,191 9,062,483,191 8,131,633,144 8,131,633,144 파생상품자산 1,004,027,260 1,004,027,260 971,893,827 971,893,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 313,201,798 313,201,798 409,757,683 409,757,683 상각후원가측정대출채권(*2) 1,781,306,116 1,781,306,116 2,181,795,204 2,181,795,204 기타금융자산(*2) 930,708,742 930,708,742 431,244,261 431,244,261 금융자산 합계 14,057,808,267 14,057,808,267 12,962,754,028 12,962,754,028 예수부채(*3) 1,063,952,820 1,063,952,820 1,049,595,673 1,049,595,673 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 4,342,703,498 4,231,097,443 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 210,779,049 210,779,049 98,389,003 98,389,003 파생상품부채 1,212,294,718 1,212,294,718 1,290,787,714 1,290,787,714 차입부채(*3) 5,107,695,678 5,107,695,678 4,632,237,356 4,632,237,356 기타금융부채(*3) 821,170,211 821,170,211 408,064,670 408,064,670 금융부채 합계 12,758,595,974 12,758,595,974 11,710,171,859 11,710,171,859 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (*2) 연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (*3) 연결회사의 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (3) 공정가치의 수준별 공시① 공정가치 서열체계 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 3,102,315,417 5,833,838,972 126,328,802 9,062,483,191 파생상품자산 6,286,473 854,933,385 142,807,402 1,004,027,260 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 148,795,158 164,406,640 313,201,798 합 계 3,108,601,890 6,837,567,515 433,542,844 10,379,712,249 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 4,342,703,498 4,342,703,498 당기손익-공정가치측정금융부채 210,779,049 - - 210,779,049 파생상품부채 19,470,834 589,836,398 602,987,486 1,212,294,718 합 계 230,249,883 589,836,398 4,945,690,984 5,765,777,265 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 1,459,489,348 6,575,829,809 96,313,987 8,131,633,144 파생상품자산 7,447,805 856,008,268 108,437,754 971,893,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 97,493,901 146,836,774 165,427,008 409,757,683 합 계 1,564,431,054 7,578,674,851 370,178,749 9,513,284,654 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 4,231,097,443 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 98,389,003 - - 98,389,003 파생상품부채 16,382,125 606,468,168 667,937,421 1,290,787,714 합 계 114,771,128 606,468,168 4,899,034,864 5,620,274,160 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 당분기와 전분기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 96,313,987 3,256,485 - 29,914,509 (3,156,179) 126,328,802 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 165,427,008 - (1,020,368) - - 164,406,640 합 계 261,740,995 3,256,485 (1,020,368) 29,914,509 (3,156,179) 290,735,442 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 4,231,097,443 158,085,607 (891,180) 587,220,511 (632,808,883) 4,342,703,498 순파생상품부채 559,499,667 (56,135,289) - (17,550,352) (25,633,942) 460,180,084 합 계 4,790,597,110 101,950,318 (891,180) 569,670,159 (658,442,825) 4,802,883,582 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 87,505,462 (38,941) - 13,548,773 (11,995,435) 89,019,859 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 145,674,203 - (1,676,875) - - 143,997,328 합 계 233,179,665 (38,941) (1,676,875) 13,548,773 (11,995,435) 233,017,187 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 3,564,848,850 (183,609,013) - 706,677,478 (616,939,340) 3,470,977,975 순파생상품부채 101,094,222 204,439,092 - (4,922,248) (3,480,140) 297,130,926 합 계 3,665,943,072 20,830,079 - 701,755,230 (620,419,480) 3,768,108,901 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. ③ 당분기와 전분기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금액 보유 금융상품 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 3,256,485 3,256,485 당기손익-공정가치지정금융부채 (188,870,592) (158,085,608) 파생상품 49,718,504 56,135,289 합 계 (135,895,603) (98,693,834) (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금액 보유 금융상품 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융자산(*) (38,940) (38,940) 당기손익-공정가치지정금융부채 156,186,010 183,609,013 파생상품 (186,483,279) (204,439,092) 합 계 (30,336,209) (20,869,019) (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (4) 공정가치 평가기법 및 투입변수① 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가방법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권)당기손익-공정가치측정대출채권 현금흐름할인모형 할인율 투자자예탁금별도예치금(신탁) 현금흐름할인모형 할인율 파생상품자산(매매목적) 옵션모형,현금흐름할인모형 할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 현금흐름할인모형 할인율 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채(매매목적) 옵션모형,현금흐름할인모형 할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등 ② 당분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측변수의 추정범위 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품) 가격공식,시뮬레이션 이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계 변동성,상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산) 가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model 개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법등 성장률,할인율 성장률, 할인율 할인율: 10.42%~15.00%성장률: 0.00%~2.00% 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채) 가격공식,시뮬레이션 이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채) 가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model 개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 ③ 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당분기말 및 전분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - 9,132,141 - (6,284,617) 파생상품자산(*1) 2,418,032 - (4,813,748) - 합 계 2,418,032 9,132,141 (4,813,748) (6,284,617) 금융부채: 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 29,023,194 - (23,973,427) - 파생상품부채(*1) 22,194,998 - (24,217,580) - 합 계 51,218,192 - (48,191,007) - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관관계를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - 8,112,822 - (5,574,376) 파생상품자산(*1) 3,176,239 - (4,775,654) - 합 계 3,176,239 8,112,822 (4,775,654) (5,574,376) 금융부채: 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 55,842,574 - (6,920,078) - 파생상품부채(*1) 8,216,000 - (43,576,107) - 합 계 64,058,574 - (50,496,185) - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관관계를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 이연최초거래일손익당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (30,588,865) (57,173,807) 당기신규거래 5,225,543 10,589,051 당기손익인식액 (5,648,840) (871,150) 분기말잔액 (31,012,162) (47,455,906) 38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 범주별 구분 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융상품 금융자산 : 현금및예치금 - - 966,081,160 966,081,160 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 9,062,483,191 - - 9,062,483,191 파생상품자산 1,004,027,260 - - 1,004,027,260 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 313,201,798 - 313,201,798 상각후원가측정대출채권 - - 1,781,306,116 1,781,306,116 기타금융자산 - - 930,708,742 930,708,742 합 계 10,066,510,451 313,201,798 3,678,096,018 14,057,808,267 금융부채 : 예수부채 - - 1,063,952,820 1,063,952,820 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 - - 4,342,703,498 당기손익-공정가치측정금융부채 210,779,049 - - 210,779,049 파생상품부채 1,212,294,718 - - 1,212,294,718 차입부채 - - 5,107,695,678 5,107,695,678 기타금융부채 - - 821,170,211 821,170,211 합 계 5,765,777,265 - 6,992,818,709 12,758,595,974 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 범주별 구분 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융상품 금융자산 : 현금및예치금 - - 836,429,909 836,429,909 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 8,131,633,144 - - 8,131,633,144 파생상품자산 971,893,827 - - 971,893,827 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 409,757,683 - 409,757,683 상각후원가측정대출채권 - - 2,181,795,204 2,181,795,204 기타금융자산 - - 431,244,261 431,244,261 합 계 9,103,526,971 409,757,683 3,449,469,374 12,962,754,028 금융부채 : 예수부채 - - 1,049,595,673 1,049,595,673 당기손익-공정가치지정금융부채 4,231,097,443 - - 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 98,389,003 - - 98,389,003 파생상품부채 1,290,787,714 - - 1,290,787,714 차입부채 - - 4,632,237,356 4,632,237,356 기타금융부채 - - 408,064,670 408,064,670 합 계 5,620,274,160 - 6,089,897,699 11,710,171,859 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 39. 금융자산과 금융부채의 상계 연결회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에 표시된금융자산순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생금융자산(*2) 1,031,930,294 - 1,031,930,294 (539,182,304) (50,626,554) 442,121,436 미수금(*3) 634,240,904 427,033,476 207,207,428 - - 207,207,428 미수미결제현물환 19,557,000 - 19,557,000 (19,455,000) - 102,000 합 계 1,685,728,198 427,033,476 1,258,694,722 (558,637,304) (50,626,554) 649,430,864 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에 표시된금융자산순액 재무상태표에서 상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생금융자산(*2) 1,002,690,498 - 1,002,690,498 (478,330,189) (19,262,960) 505,097,349 미수금(*3) 186,693,906 150,637,895 36,056,011 - - 36,056,011 합 계 1,189,384,404 150,637,895 1,038,746,509 (478,330,189) (19,262,960) 541,153,360 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에 표시된금융부채순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채(*2) 1,360,337,884 - 1,360,337,884 (539,182,304) - 821,155,580 미지급금(*3) 700,080,703 427,033,476 273,047,227 (19,455,000) - 253,592,227 환매조건부채권매도(*4) 3,059,097,198 - 3,059,097,198 (3,059,097,198) - - 매도유가증권(*4) 210,779,049 - 210,779,049 (210,779,049) - - 합 계 5,330,294,834 427,033,476 4,903,261,358 (3,828,513,551) - 1,074,747,807 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*4) ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에 표시된금융부채순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채(*2) 1,456,156,822 - 1,456,156,822 (478,330,189) - 977,826,633 미지급금(*3) 181,239,842 150,637,895 30,601,947 - - 30,601,947 환매조건부채권매도(*4) 2,474,310,511 - 2,474,310,511 (2,474,310,511) - - 매도유가증권(*4) 98,389,003 - 98,389,003 (98,389,003) - - 합 계 4,210,096,178 150,637,895 4,059,458,283 (3,051,029,703) - 1,008,428,580 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*4) ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. 40. 금융자산의 양도(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,881,487,928 1,681,477,392 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 148,194,341 229,552,271 합 계 2,029,682,269 1,911,029,663 관련부채 환매조건부채권매도(*) 3,059,097,198 2,474,310,511 (*) 환매조건부채권매도 중 당분기 1,144,668백만원, 전기 748,018백만원은 차입유가증권으로 거래된 금액입니다. (주석34 참고) (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초자산 당기손익-공정가치측정금융자산 17,163,391 16,909,216 상각후원가측정대출채권 570,530,000 544,130,000 합 계 587,693,391 561,039,216 유동화증권 전자단기사채 등 588,770,000 556,460,000 (3) 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다. 41. 비연결구조화기업(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법당분기말 현재 지배기업과 거래관계에 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 비연결구조화기업의 성격 목 적 활 동 자금 조달 방법 자산유동화 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화, SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 자산유동화계획의 이행유동화자산의 양수 및 회수ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등 유동화자산을 기초로 한ABS 및 ABCP의발행 부동산PF 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출, 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출 사회간접자본 및 부동산 건설선박건조/항공기 제조 및 구입 등 Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 신탁 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용 신탁자산의 관리 및 운용신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분 신탁금융상품의 판매 투자펀드 수익증권에 대한 투자, PEF 및 조합에대한 투자 펀드자산의 관리 및 운용펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 수익증권상품의 판매업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 (2) 비연결구조화기업에 대한 지분 (단위: 천원) 구 분 자산유동화 부동산PF 투자펀드 합 계 자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 355,137,621 11,849,021 71,376,240 438,362,882 상각후원가측정대출채권 - - 200,000,000 200,000,000 기타자산 2,943,873 1,701,301 52,158,591 56,803,765 합 계 358,081,494 13,550,322 323,534,831 695,166,647 매입약정 및 매입확약 등 299,050,000 - - 299,050,000 최대손실노출액 657,131,494 13,550,322 323,534,831 994,216,647 자산총액(*) 1,290,844,550 5,490,347,808 1,826,764,665 8,607,957,023 (*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자산유동화 부동산PF 투자펀드 합 계 자산: 현금및예치금 - - 15,986,015 15,986,015 당기손익-공정가치측정금융자산 449,727,007 11,849,021 68,503,074 530,079,102 상각후원가측정대출채권 - - 300,000,000 300,000,000 기타자산 3,325,350 1,714,370 27,876,764 32,916,484 합 계 453,052,357 13,563,391 412,365,853 878,981,601 매입약정 및 매입확약 등 272,000,000 - - 272,000,000 최대손실노출액 725,052,357 13,563,391 412,365,853 1,150,981,601 자산총액(*) 1,325,268,480 5,288,713,237 599,384,256 7,213,365,973 (*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다. 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 79 기 1분기 2023년 03월 31일 현재 제 78 기 2022년 12월 31일 현재 제 77 기 2021년 12월 31일 현재 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제79기 1분기(당기) 제78기(전기) 제77기(전전기) 자 산 1. 현금및예치금 941,092,706,902 799,669,643,846 1,194,052,636,703 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 8,316,798,140,675 8,192,100,961,969 7,389,031,657,962 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 313,201,798,338 409,757,683,388 355,022,914,949 4. 종속기업및관계기업투자자산 495,654,351,892 248,403,165,492 16,409,000,000 5. 상각후원가측정대출채권 1,227,476,092,065 1,663,218,797,907 1,202,354,247,025 6. 유형자산 239,616,663,107 240,129,939,106 83,901,321,317 7. 사용권자산 3,845,507,573 8,127,354,414 9,166,653,130 8. 투자부동산 98,251,938,522 98,422,689,792 103,479,378,890 9. 무형자산 7,716,383,667 8,353,756,167 8,136,267,917 10. 확정급여자산 11,787,044,169 12,433,495,795 874,127,588 11. 기타자산 969,223,806,447 468,522,046,190 626,575,880,966 자 산 총 계 12,624,664,433,357 12,149,139,534,066 10,989,004,086,447 부 채 1. 예수부채 1,061,845,485,768 1,047,320,109,206 1,750,832,727,428 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,765,777,265,795 5,620,274,159,651 4,036,805,112,117 3. 차입부채 3,188,811,914,686 3,360,668,498,472 3,025,793,253,505 4. 리스부채 3,119,054,321 6,291,969,971 7,282,105,358 5. 확정급여부채 - - - 6. 충당부채 18,443,381,949 12,923,907,544 1,564,248,131 7. 이연법인세부채 100,988,593,911 85,454,107,765 44,412,831,706 8. 기타부채 870,037,003,077 451,341,296,538 725,613,198,481 부 채 총 계 11,009,022,699,507 10,584,274,049,147 9,592,303,476,726 자 본 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,170,324,460) (5,198,234,262) (5,249,436,185) 4. 기타포괄손익누계액 235,762,452,922 234,316,624,310 97,918,613,243 5. 이익잉여금 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입)예정액 974,884,567,0959,258,481,490(3,734,775,324) 925,582,056,5787,155,530,1982,102,951,292 893,866,394,3707,126,574,93328,955,265 자 본 총 계 1,615,641,733,850 1,564,865,484,919 1,396,700,609,721 부 채 및 자 본 총 계 12,624,664,433,357 12,149,139,534,066 10,989,004,086,447 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 79기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 78기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 78기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 77기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 교보증권주식회사 (단위:원) 과 목 제79기 1분기(당기) 제78기 1분기(전기) 제78기(전기) 제77기(전전기) I．영업수익 1,223,612,566,811 1,677,385,132,755 4,036,211,804,575 2,234,605,378,883 1. 수수료수익 62,542,772,210 86,872,399,214 310,334,307,730 443,799,072,964 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,007,199,848,288 1,490,417,196,532 3,228,757,534,061 1,441,516,948,604 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 513,701,898 1,666,666 2,666,666 254,943,242 4. 이자수익 79,464,423,441 50,244,608,426 246,533,685,296 185,322,168,028 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익 - 2,000,000,000 100,000,000 - 6. 외환거래이익 69,887,716,811 43,904,524,237 246,037,855,543 158,548,898,053 7. 기타의영업수익 4,004,104,163 3,944,737,680 4,445,755,279 5,163,347,992 II．영업비용 1,158,160,178,435 1,647,144,711,650 3,946,186,134,182 2,049,595,926,599 1. 수수료비용 14,500,346,707 19,257,747,672 62,742,336,189 108,906,365,180 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 954,109,046,002 1,500,887,476,425 3,318,311,188,934 1,492,090,015,325 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 - 6,666,666 6,666,666 103,507,028 4. 이자비용 37,013,298,121 10,432,701,494 72,306,586,990 26,853,945,637 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실 - - - 1,867,937,811 6. 외환거래손실 79,465,236,808 55,297,282,044 257,629,624,273 173,592,902,077 7. 판매비와관리비 67,388,270,772 59,582,276,956 223,019,840,350 245,709,791,103 8. 기타의영업비용 5,683,980,025 1,680,560,393 12,169,890,780 471,462,438 III. 영업이익 65,452,388,376 30,240,421,105 90,025,670,393 185,009,452,284 IV. 영업외수익 3,538,091,493 2,733,615,937 11,501,636,032 12,869,519,079 V. 영업외비용 631,061,986 179,293,483 38,265,288,594 1,362,313,922 VI. 법인세비용차감전순이익 68,359,417,883 32,794,743,559 63,262,017,831 196,516,657,441 VII. 법인세비용 15,795,577,368 7,739,353,433 18,662,243,388 52,825,373,822 VIII. 당기(분기)순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기 : 56,298,615,839원 전분기 : 24,837,598,498원) 52,563,840,515 25,055,390,126 44,599,774,443 143,691,283,619 IX. 기타포괄손익 1,445,828,612 (1,451,584,519) 136,398,011,067 10,088,158,265 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 1,547,237,790 (618,164,436) (1,975,465,952) (1,195,962,423) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,547,237,790 (618,164,436) (1,975,465,952) (1,195,962,423) 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (101,409,178) (833,420,083) 138,373,477,019 11,284,120,688 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (783,642,495) (1,321,152,920) 13,256,875,582 10,106,740,215 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 682,233,317 487,732,837 7,347,988,940 (879,486,040) 보험수리적손익 - - 6,012,016,269 2,056,866,513 재평가잉여금 - - 111,756,596,228 - X. 당기(분기)총포괄손익 54,009,669,127 23,603,805,607 180,997,785,510 153,779,441,884 XI. 주당이익 827 394 702 2,261 분 기 자 본 변 동 표 제79(당)기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제78(전)기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 2022년 1월 1일(전기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,249,436,185) 97,918,613,243 893,866,394,370 1,396,700,609,721 연차배당 - - - - (12,884,341,400) (12,884,341,400) 당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 - - - - (4,054,936) (4,054,936) 주식보상비용 - - 12,625,131 - - 12,625,131 분기총포괄손익 - - - (1,451,584,519) 25,055,390,126 23,603,805,607 분기순이익 - - - - 25,055,390,126 25,055,390,126 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - (1,939,317,356) - (1,939,317,356) 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 - - - 487,732,837 - 487,732,837 2022년 3월 31일(전분기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,236,811,054) 96,467,028,724 906,033,388,160 1,407,428,644,123 2023년 1월 1일(당기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,198,234,262) 234,316,624,310 925,582,056,578 1,564,865,484,919 연차배당 - - - - (3,264,185,800) (3,264,185,800) 당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 - - - - 2,855,802 2,855,802 주식보상비용 - - 27,909,802 - - 27,909,802 분기총포괄손익 - - - 1,445,828,612 52,563,840,515 54,009,669,127 분기순이익 - - - - 52,563,840,515 52,563,840,515 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 - - - 763,595,295 - 763,595,295 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 - - - 682,233,317 - 682,233,317 2023년 3월 31일(당분기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,170,324,460) 235,762,452,922 974,884,567,095 1,615,641,733,850 분 기 현 금 흐 름 표 제 79 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 제 78 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 78 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 77 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제79기 1분기(당기) 제78기 1분기(전기) 제78기(전기) 제77기(전전기) I. 영업활동으로 인한 현금흐름 387,766,454,492 144,399,569,305 70,701,089,899 (972,275,164,564) 당기(분기)순이익 52,563,840,515 25,055,390,126 44,599,774,443 143,691,283,619 손익조정항목 (92,539,023,557) 82,756,530,065 102,281,433,857 (53,205,372,984) 자산부채의 변동 395,718,629,823 14,199,304,587 (171,229,554,212) (1,148,621,713,637) 이자의 수취 77,030,441,725 52,273,672,076 233,450,524,889 178,231,615,928 배당금의 수취 673,504,341 70,687,921 4,438,313,501 3,854,178,457 이자의 지급 (33,303,911,955) (12,478,965,133) (82,345,762,948) (24,455,309,453) 법인세 납부액 (12,377,026,400) (17,477,050,337) (60,493,639,631) (71,769,846,494) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (210,679,437,725) (56,060,366,394) (367,917,563,991) 86,478,232,161 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 108,062,851,655 49,782,285,717 189,992,000,000 209,937,721,931 보증금의 반환 1,919,432,000 (2,929,239,790) 361,432,000 58,620,565,350 투자부동산의 처분 - - 765,000,000 - 유형자산의 처분 - - - 478,400 무형자산의 처분 601,914,000 - - - 관계기업투자자산의 처분 1,309,000,000 - 19,000,000 - 종속기업투자자산의 처분 - - - 3,632,183,875 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,999,000,000) (99,788,785,717) (230,053,055,713) (159,787,285,717) 보증금의 증가 (62,604,320,000) (70,164) (46,276,437,936) (400,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (23,130,186,400) (2,010,000,000) (14,539,207,662) (16,000,000,000) 종속기업투자자산의 취득 (225,500,000,000) - (255,000,000,000) - 유형자산의 취득 (1,339,128,980) (1,114,556,440) (12,814,286,680) (8,629,403,578) 무형자산의 취득 - - (372,008,000) (896,028,100) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (176,988,159,654) (69,399,769,985) 332,211,353,587 854,361,597,470 차입부채의 순증감 (36,693,284,631) (68,812,924,713) 212,463,043,463 579,308,163,542 사채의 발행 295,187,560,000 299,121,580,000 사채의 상환 (300,000,000,000) - 전자단기사채의 증감 (140,000,000,000) - 140,000,000,000 - 임대보증금의 증가 219,919,195 67,222,386 75,414,778 252,472,280 임대보증금의 감소 - (36,438,200) (214,582,200) (452,695,900) 리스부채의 원금 상환 (514,794,218) (617,629,458) (2,417,691,574) (2,355,688,192) 배당금 지급액 - - (12,882,390,880) (21,512,234,260) IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,248,518,089 (18,438,297) 559,426,509 3,233,258,607 V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV ) 1,347,375,202 18,920,994,629 35,554,306,004 (28,202,076,326) VI. 당기(분기)초의 현금및현금성자산 162,575,687,310 127,021,381,306 127,021,381,306 155,223,457,632 VII. 당기(분기)말의 현금및현금성자산 163,923,062,512 145,942,375,935 162,575,687,310 127,021,381,306 5. 재무제표 주석 제 79 기 1분기 2023년 3월 31일 현재 제 78 기 1분기 2022년 3월 31일 현재 교보증권주식회사 1. 회사의 개요교보증권주식회사(이하 "당사")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 27개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당분기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약) 에적용되며 특정보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료 접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분 접근법)해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 당사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 당사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 당사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.이 개정사항이 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향이 없으나 당사는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용 하지 않도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다.2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 49,184,488 72,047,918 1,035,330,418 23,696,704 43,353,039 1,223,612,567 영업비용 38,622,963 34,784,261 1,012,956,436 15,457,033 56,339,486 1,158,160,179 영업이익(손실) 10,561,525 37,263,657 22,373,982 8,239,671 (12,986,447) 65,452,388 영업외손익 (60) 6,626 157,860 146,650 2,595,954 2,907,030 총자산 1,954,051,209 6,216,344,519 1,341,734,150 82,401,265 3,030,133,290 12,624,664,433 총부채 1,200,561,569 394,988,488 5,668,463,735 36,415,532 3,708,593,376 11,009,022,700 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 62,166,513 35,451,409 1,521,319,624 34,269,600 24,177,987 1,677,385,133 영업비용 59,271,517 92,979,453 1,452,486,709 6,723,231 35,683,802 1,647,144,712 영업이익(손실) 2,894,996 (57,528,044) 68,832,915 27,546,369 (11,505,815) 30,240,421 영업외손익 (28,770) 38,887 (23,134) 2,500 2,564,839 2,554,322 총자산 2,344,678,194 5,451,867,094 1,121,983,972 40,741,763 2,338,083,006 11,297,354,029 총부채 1,543,009,514 457,541,181 4,580,222,420 24,422,688 3,284,729,582 9,889,925,385 (2) 당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 12,720,158 6,599,513 당좌예금 1,773,944 3,935,045 외화예금 72,428,960 71,355,114 기타예금 77,000,000 80,686,015 소 계 163,923,062 162,575,687 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 305,410,916 141,089,287 장내파생상품매매증거금 221,101,476 219,786,884 유통금융차주 담보금 163,721 61,255 유통금융담보금 300,000 20,000 외화담보금 2,259,267 2,186,741 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 32,500 32,500 기타(예치금) 245,901,765 271,917,290 소 계 777,169,645 637,093,957 합 계 941,092,707 799,669,644 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당분기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 305,410,916 141,089,287 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 221,101,476 219,786,884 해외선물ㆍ주식관련 증거금 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 163,721 61,255 증권유통금융차주의 담보 외화담보금 우리은행 외 2,259,267 2,186,741 장외파생거래 외화담보 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 300,000 20,000 증권유통금융대출약정 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 32,500 32,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 245,901,765 271,917,290 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 777,169,645 637,093,957 (*) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 15,463,890 12,191,296 투자자예탁금별도예치금(신탁) 161,558,479 298,124,344 당기손익-공정가치측정유가증권 7,056,848,978 6,849,914,704 손해배상공동기금(*) 78,853,764 59,931,021 당기손익-공정가치측정대출채권 45,770 45,770 파생상품자산 1,004,027,260 971,893,827 합 계 8,316,798,141 8,192,100,962 (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 14,463,990 11,191,396 신종자본증권 999,900 999,900 합 계 15,463,890 12,191,296 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 11,567,591 2,039,850 출자금 11,803,251 11,803,251 국채ㆍ지방채 3,078,393,828 1,447,648,321 특수채 502,597,597 1,043,695,479 금융채 1,217,864,111 1,473,336,051 회사채 852,096,019 1,491,872,907 사모사채 440,919 305,361 집합투자증권 67,297,689 28,487,031 기업어음증권 77,217,710 141,198,181 전자단기사채 237,755,393 269,321,340 기타유가증권 94,563 94,563 소 계 6,057,128,671 5,909,802,335 외화채권 999,720,307 940,112,369 합 계 7,056,848,978 6,849,914,704 (4) 당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 45,770 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 매수상품선물 78,715 3,014 133,737 13,258 매도상품선물 - 25,209 - - 주가지수옵션 44,803 13,530,827 382,771 15,723,248 주가지수선물 등 6,136,524 5,835,338 6,919,048 515,355 소 계 6,260,042 19,394,388 7,435,556 16,251,861 이자율관련 314,642,297 146,585,132 368,175,500 173,493,523 통화관련 454,109,712 279,475,876 413,625,198 285,622,502 주식관련 130,900,805 153,233,104 88,517,208 178,031,226 신용관련 128,224,507 214,628,618 128,902,197 209,904,785 기타 1,904,597 561,567,948 1,451,493 604,019,074 거래일손익조정 (32,014,700) (162,590,348) (36,213,325) (176,535,257) 소 계 997,767,218 1,192,900,330 964,458,271 1,274,535,853 합 계 1,004,027,260 1,212,294,718 971,893,827 1,290,787,714 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 6,989,875 2,833,385 10,522,277 145,319 주식관련 18,017,432 6,298,544 6,626,889 7,057,448 기타 59,960 101,861 889,091 258,102 소 계 25,067,267 9,233,790 18,038,257 7,460,869 이자율관련 43,251,615 70,955,998 143,090,417 73,044,086 통화관련 117,239,723 67,428,279 145,376,507 115,487,234 주식관련 74,768,290 35,544,393 209,372,057 224,330,869 신용관련 37,972,965 47,521,514 22,833,305 65,900,525 기타 50,883,990 7,182,680 4,880,523 178,417,857 소 계 324,116,583 228,632,864 525,552,809 657,180,571 합 계 349,183,850 237,866,654 543,591,066 664,641,440 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 주식(*1) 164,406,640 165,427,008 채무상품 국공채(*2) - 97,493,901 특수채(*2) 69,200,524 68,392,086 금융채(*2) 79,594,634 78,444,688 소 계 148,795,158 244,330,675 합 계 313,201,798 409,757,683 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 143,744,818 145,575,161 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,724,072 8,994,243 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,209,348 5,448,299 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,799,896 1,884,031 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 156,478,134 164,406,640 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 144,386,811 146,217,154 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,970,663 9,240,834 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,357,640 5,596,591 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,783,388 1,867,523 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 157,498,502 165,427,008 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 244,330,676 - - 244,330,676 매입 9,999,000 - - 9,999,000 매도 (107,549,150) - - (107,549,150) 평가 2,014,632 - - 2,014,632 분기말 장부금액 148,795,158 - - 148,795,158 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 209,348,712 - - 209,348,712 매입 99,788,786 - - 99,788,786 매도 (49,787,286) - - (49,787,286) 평가 (784,606) - - (784,606) 분기말 장부금액 258,565,606 - - 258,565,606 9. 종속기업 및 관계기업투자자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 장부금액 디스트릭트양주㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 카바시크제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 고은안골제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑셀스톤레드제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아틀란티스고경제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 가브리엘제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 라이코스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아이프로제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지트리제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더플렉스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더테라스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제십차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치더블여의도제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아산제이에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 스타드블루제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이성정제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼시흥제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에프아이산척㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀이천제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 그레이트오션제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼논현제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 디어버디제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치원제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼송림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 집합투자업 대한민국 99.87 87,976,583 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 집합투자업 대한민국 99.93 134,488,375 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 집합투자업 대한민국 99.97 180,500,000 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 집합투자업 대한민국 99.97 40,000,000 합 계 442,964,958 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 장부금액 디스트릭트양주㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 카바시크제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 고은안골제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑셀스톤레드제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아틀란티스고경제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 가브리엘제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 거북섬리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 라이코스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아이프로제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지트리제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더플렉스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더테라스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제십차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치더블여의도제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아산제이에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 스타드블루제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이성정제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼시흥제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에프아이산척㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀이천제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 그레이트오션제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼논현제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 디어버디제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치원제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼송림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 집합투자업 대한민국 99.87 87,976,583 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 집합투자업 대한민국 99.93 129,488,375 합 계 217,464,958 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,570,710 15,665,193 (94,483) 482,795 986 카바시크제삼차㈜ 3,600,181 3,615,329 (15,148) 98,671 (15,077) 고은안골제일차㈜ 4,051,863 4,048,936 2,927 90,630 (15) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,075,459 3,074,474 985 90,801 (28) 더블리치제오차㈜ 1,178,779 1,184,618 (5,839) 12,329 (5,794) 더블리치제일차㈜ 15,349,616 15,376,337 (26,721) 309,218 (6) 더블리치제팔차㈜ 12,415,356 12,415,584 (228) 391,527 (39) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,383,549 9,385,724 (2,175) 295,166 (46,392) 오토드림제일차㈜ 12,211,347 12,191,224 20,123 294,520 (29,686) 케이호텔제일차㈜ 8,327,596 8,294,054 33,542 237,502 (26,448) 가브리엘제이차㈜ 3,217,797 3,232,876 (15,079) 43,652 (2,507) 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,467,364 15,477,020 (9,656) 436,242 70 엑스매드제칠차㈜ 10,238,033 10,199,910 38,123 147,945 4,261 케이물류제일차㈜ 9,928,213 10,120,000 (191,787) 249,978 453 라이코스제일차㈜ 10,123,510 10,121,018 2,492 186,665 (48) 오블리크제오차㈜ 707,428 874,000 (166,572) - (13,714) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,915,786 1,918,136 (2,350) - (1,583) 브라이트스타제사차㈜ 2,640,112 2,641,086 (974) 63,645 (479) 브라이트스타제이차㈜ 8,325,061 8,332,058 (6,997) 247,373 3,347 화이트우드제칠차㈜ 12,492,308 12,492,334 (26) 366,299 (7) 엑스매드제구차㈜ 348,549 400,000 (51,451) 3,743 (3,551) 인트그린제이차㈜ 10,260,517 10,259,439 1,078 283,802 (79) 아이프로제삼차㈜ 5,609,679 5,599,692 9,987 142,549 5,112 양도큐브제일차㈜ 30,315,278 30,556,990 (241,712) 280,131 (241,602) 메타그린제삼차㈜ 15,243,888 15,243,900 (12) 355,968 (6) 메타그린제일차㈜ 9,213,662 9,213,764 (102) 265,784 (31) 이지트리제삼차㈜ 3,031,013 3,023,000 8,013 49,897 (10,819) 메타그린제육차㈜ 7,133,470 7,133,599 (129) 137,944 (10) 메타그린제팔차㈜ 5,199,871 5,199,937 (66) 161,912 (7) 더플렉스제일차㈜ 12,148,612 12,168,174 (19,562) 307,138 9,451 브라이트스타제구차㈜ 20,430,862 20,434,625 (3,763) 469,381 2,523 이지플랜트제사차㈜ 6,115,081 6,125,195 (10,114) 251,758 (9,294) 유쥬르제이차㈜ 6,154,223 6,154,775 (552) 118,356 (502) 더테라스제일차㈜ 6,366,150 6,149,379 216,771 184,501 (28,874) 브라이트스타제십차㈜ 5,117,280 5,118,406 (1,126) 129,798 (591) 유쥬르제오차㈜ 22,063,990 22,127,380 (63,390) 397,228 40,532 에이치더블여의도제일차㈜ 4,355,933 4,436,505 (80,572) 160,828 3,697 피닉스리빙제일차㈜ 21,168,277 20,549,168 619,109 420,415 50,880 피닉스리빙제이차㈜ 10,565,966 10,404,820 161,146 385,708 113,426 인트그린제구차㈜ 10,110,952 10,104,320 6,632 208,826 (36,075) 엔트레뽀진천㈜ 5,149,130 5,171,480 (22,350) 127,579 (22,007) 아산제이에스제일차㈜ 3,154,291 3,154,291 - 81,670 - 케이시큐제삼차㈜ 1,018,251 1,020,218 (1,967) 20,653 550 케이시큐제사차㈜ 1,021,027 1,020,041 986 21,130 466 스타드블루제사차㈜ 1,027,481 1,028,067 (586) 30,179 (751) 유쥬르제칠차㈜ 12,924,416 12,929,906 (5,490) 301,849 (2,004) 케이성정제일차㈜ 6,120,948 6,092,087 28,861 128,268 26,568 퍼펙트드림제이차㈜ 10,643,180 10,936,323 (293,143) 455,057 60,908 드림구삼시흥제일차㈜ 7,621,999 7,620,754 1,245 142,649 4,147 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,231,236 2,231,265 (29) 56,492 - 에프아이산척㈜ 2,135,436 2,135,621 (185) 47,056 (10) 엔트레뽀이천제오차㈜ 9,486,214 9,296,545 189,669 214,978 (18,257) 드림스페어제이차㈜ 4,068,474 4,070,293 (1,819) 59,178 211 이지플랜트제팔차㈜ 3,088,718 3,089,124 (406) 279,960 (337) 드림스페어제육차㈜ 10,405,672 10,405,723 (51) 320,416 (33) 그레이트오션제이차㈜ 5,239,389 4,991,110 248,279 111,752 9,767 드림구삼논현제일차㈜ 26,342,548 27,004,294 (661,746) 1,081,520 15,009 피닉스물류제일차㈜ 10,322,538 10,198,622 123,916 280,384 40,045 피닉스물류제이차㈜ 20,441,992 20,438,739 3,253 434,706 1,534 이지플랜트제구차㈜ 5,074,221 5,074,511 (290) 262,332 (240) 피닉스리빙제사차㈜ 3,047,110 3,045,296 1,814 59,178 203 케이물류제이차㈜ 27,008,050 26,610,352 397,698 913,461 347,308 디어버디제사차㈜ 27,274,234 27,334,089 (59,855) 503,162 (17,927) 퍼펙트드림제구차㈜ 9,390,474 9,391,674 (1,200) 154,820 29 하이라이트풀제이차㈜ 6,214,224 6,214,975 (751) 268,214 (1) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,626,842 3,626,902 (60) 195,930 (7) 에이치원제일차㈜ 1,793,213 2,100,000 (306,787) 2,664 (33,138) 드림구삼송림제일차㈜ 12,112,035 12,119,930 (7,895) 293,033 (7,857) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 438,466,855 344,731,641 93,735,214 5,993,382 5,648,374 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 645,029,323 502,102,205 142,927,118 8,726,750 8,345,673 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 564,492,380 396,909,216 167,583,164 1,851,798 (12,966,788) 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 117,044,011 79,443,486 37,600,525 167,777 (2,409,475) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,524,075 15,619,544 (95,469) 1,609,352 (34,261) 카바시크제삼차㈜ 3,613,915 3,613,987 (72) 245,077 54 고은안골제일차㈜ 4,051,177 4,048,234 2,943 331,350 4,816 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,075,487 3,074,474 1,013 368,279 (42) 더블리치제오차㈜ 1,196,891 1,196,936 (45) 50,212 31 더블리치제일차㈜ 15,300,737 15,327,451 (26,714) 3,430,075 (407,839) 더블리치제팔차㈜ 12,446,109 12,446,297 (188) 1,253,476 (64) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,511,774 9,467,557 44,217 1,113,335 71,356 오토드림제일차㈜ 12,266,985 12,217,176 49,809 1,087,294 102,885 케이호텔제일차㈜ 8,360,938 8,300,949 59,989 937,190 50,890 가브리엘제이차㈜ 3,220,304 3,232,876 (12,572) 281,359 (4,457) 거북섬리치제일차㈜ 6,087,589 6,110,056 (22,467) 825,046 27,886 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,562,857 15,572,584 (9,727) 1,468,486 11,994 엑스매드제칠차㈜ 10,163,361 10,129,499 33,862 1,127,619 12,420 케이물류제일차㈜ 9,927,760 10,120,000 (192,240) 798,550 (98,427) 라이코스제일차㈜ 10,123,558 10,121,017 2,541 757,110 (18) 오블리크제오차㈜ 711,142 864,000 (152,858) 2 (57,093) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,917,369 1,918,136 (767) 198,737 5,957 브라이트스타제사차㈜ 2,643,285 2,643,780 (495) 263,844 (272) 브라이트스타제이차㈜ 8,346,344 8,356,688 (10,344) 750,481 13,604 화이트우드제칠차㈜ 12,529,816 12,529,836 (20) 1,106,049 31 엑스매드제구차㈜ 352,100 400,000 (47,900) 15,192 1,664 인트그린제이차㈜ 10,145,278 10,144,121 1,157 997,610 57,403 아이프로제삼차㈜ 5,675,465 5,670,589 4,876 546,949 (2,004) 양도큐브제일차㈜ 30,582,556 30,582,666 (110) 2,837,781 116 메타그린제삼차㈜ 15,268,228 15,268,233 (5) 1,118,627 (4) 메타그린제일차㈜ 9,221,620 9,221,692 (72) 941,911 (38) 이지트리제삼차㈜ 3,065,668 3,046,836 18,832 202,386 17,655 메타그린제육차㈜ 7,108,521 7,108,640 (119) 406,390 (66) 메타그린제팔차㈜ 5,203,694 5,203,754 (60) 508,234 (5) 더플렉스제일차㈜ 12,109,752 12,138,765 (29,013) 958,493 (21,955) 브라이트스타제구차㈜ 20,334,385 20,340,671 (6,286) 1,395,006 (6,237) 이지플랜트제사차㈜ 6,111,494 6,112,314 (820) 1,361,277 (776) 유쥬르제이차㈜ 6,135,182 6,135,232 (50) 480,014 (25) 더테라스제일차㈜ 6,382,119 6,136,474 245,645 580,976 (105,950) 브라이트스타제십차㈜ 5,126,555 5,127,091 (536) 400,077 (493) 유쥬르제오차㈜ 20,941,062 21,044,984 (103,922) 946,771 (103,901) 에이치더블여의도제일차㈜ 4,403,683 4,487,952 (84,269) 1,481,951 (84,269) 피닉스리빙제일차㈜ 21,119,716 20,551,487 568,229 1,815,288 568,228 피닉스리빙제이차㈜ 10,452,539 10,404,819 47,720 1,496,817 47,719 인트그린제구차㈜ 10,146,264 10,103,557 42,707 892,278 42,706 엔트레뽀진천㈜ 5,133,873 5,134,216 (343) 397,962 (344) 아산제이에스제일차㈜ 3,180,631 3,180,631 - 334,038 - 케이시큐제삼차㈜ 1,016,558 1,019,075 (2,517) 89,658 (2,518) 케이시큐제사차㈜ 1,020,417 1,019,897 520 88,167 519 스타드블루제사차㈜ 1,028,369 1,028,204 165 112,559 164 유쥬르제칠차㈜ 12,945,282 12,948,768 (3,486) 905,253 (3,486) 케이성정제일차㈜ 6,189,771 6,187,478 2,293 342,813 2,292 퍼펙트드림제이차㈜ 10,584,067 10,938,118 (354,051) 2,424,726 (354,051) 드림구삼시흥제일차㈜ 7,734,507 7,737,409 (2,902) 437,694 (2,903) 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,228,944 2,228,973 (29) 176,298 (30) 에프아이산척㈜ 2,154,296 2,154,472 (176) 168,922 (177) 엔트레뽀이천제오차㈜ 9,458,654 9,250,728 207,926 1,093,511 207,925 드림스페어제이차㈜ 4,068,263 4,070,293 (2,030) 180,826 (2,030) 이지플랜트제팔차㈜ 3,093,724 3,093,793 (69) 633,997 (70) 드림스페어제육차㈜ 10,431,450 10,431,468 (18) 612,967 (18) 그레이트오션제이차㈜ 5,240,053 5,001,541 238,512 420,875 238,511 드림구삼논현제일차㈜ 25,768,992 26,445,747 (676,755) 3,135,573 (676,756) 피닉스물류제일차㈜ 10,284,344 10,200,474 83,870 551,351 83,869 피닉스물류제이차㈜ 10,391,407 10,389,688 1,719 590,046 1,718 이지플랜트제구차㈜ 5,069,560 5,069,610 (50) 450,749 (50) 피닉스리빙제사차㈜ 3,046,907 3,045,296 1,611 103,068 1,610 케이물류제이차㈜ 6,623,248 6,572,858 50,390 412,509 50,389 디어버디제사차㈜ 27,046,701 27,088,629 (41,928) 669,164 (41,928) 퍼펙트드림제구차㈜ 8,571,226 8,572,456 (1,230) 129,352 (1,230) 하이라이트풀제이차㈜ 6,232,342 6,233,092 (750) 293,361 (750) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,637,417 3,637,471 (54) 218,773 (54) 에이치원제일차㈜ 1,526,350 1,800,000 (273,650) 135 (273,651) 드림구삼송림제일차㈜ 9,609,455 9,609,493 (38) 77,658 (38) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 381,081,501 292,994,661 88,086,840 607,816 (12,013,161) 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 545,088,241 415,506,825 129,581,416 637,430 (25,518,100) (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 15.00 - - 부산민락PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 - - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*5) 기타금융업 대한민국 - - 59,000 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.03 20,000 20,000 여의도에이치2PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 300,000 300,000 ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 398,000 398,000 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 975,000 975,000 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.50 19,500 19,500 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 10,000 10,000 ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜양주회천PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1) 부동산업 대한민국 12.50 37,500 37,500 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 창원가포PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 오송스마트밸리㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 10,000 10,000 교보10호기업인수목적㈜ (*6) 기타금융업 대한민국 - - 70,000 교보11호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.23 10,000 10,000 교보12호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.17 10,000 10,000 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 10,000 10,000 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 2.86 10,000 - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 13.89 2,500,000 2,500,000 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 8.70 400,000 1,000,000 교보키움신소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 12.50 2,000,000 2,000,000 교보한양ESG신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 11.76 350,000 1,000,000 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 2,000,000 2,000,000 교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 11.49 1,000,000 1,000,000 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 2,000,000 2,000,000 교보첨단소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.42 2,000,000 2,000,000 엔에이치대신교보헬스케어1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 3,000,000 3,000,000 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,500,000 2,500,000 교보OSAT신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.00 7,000,000 - 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 10,000,000 10,000,000 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 1,000,000 - SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2) 집합투자업 싱가포르 0.75 29,394 9,208 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 (*2) 집합투자업 대한한국 5.88 5,000,000 - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 (*2) 집합투자업 대한한국 4.77 5,000,000 - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 (*2) 집합투자업 대한한국 7.69 5,000,000 - 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 100,000 - 합 계 52,689,394 30,938,208 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사의 업무집행사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 손상차손을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다.(주석6참고) (*5) 당분기 중 출자금을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*6) 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 51,958,501 67,004,846 (15,046,345) 62,235,314 (8,752,334) 부산민락PFV㈜ 52,606,634 39,402,218 13,204,416 742,562 (1,060,589) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,390 406,689 70,634,701 - (4,478) 여의도에이치2PFV㈜ 62,423,745 64,681,208 (2,257,463) 687,746 (1,507,384) 로지스테크양산㈜ 8,034,576 6,643,163 1,391,413 121 (69,479) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,494,322 15,005,500 3,488,822 19,556 (360,659) 헤라파크도시개발AMC㈜ 159,340 56,427 102,913 135,002 (30,903) 충주비즈코어시티㈜ 159,692 480,400 (320,708) - (68,627) 페코시티㈜ 345,132 55,872 289,260 83 (9,994) 오송스마트밸리㈜ 83,377 5,796 77,581 13 (6,002) 교보11호기업인수목적㈜ 10,987,723 2,241,175 8,746,548 90,289 53,624 교보12호기업인수목적㈜ 14,005,358 2,089,834 11,915,524 75,144 40,420 교보13호기업인수목적㈜ 9,947,490 1,831,060 8,116,430 82,455 44,637 교보14호기업인수목적㈜ 350,000 3,139 346,861 - - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 15,585,548 - 15,585,548 197 (3,389,311) 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 8,608,832 - 8,608,832 2,803,369 2,738,353 교보키움신소재신기술투자조합 15,827,692 - 15,827,692 966 (75,071) 교보한양ESG신기술투자조합 3,156,107 - 3,156,107 16,932 (2,276,024) 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 17,141,759 - 17,141,759 1,282,972 1,199,611 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,379,426 2,508 8,376,918 193,841 148,099 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 10,226,321 - 10,226,321 579,952 518,016 교보첨단소재신기술투자조합 9,598,594 - 9,598,594 314,873 286,183 엔에이치대신교보헬스케어1호 13,648,369 - 13,648,369 289 (100,640) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 10,514,880 - 10,514,880 677 (627,159) 교보OSAT신기술투자조합 67,625,003 - 67,625,003 17,646,978 17,625,003 교보신기술투자조합1호 75,597,043 - 75,597,043 16,393 (738,436) 교보테크밸류업투자조합1호 15,004,808 363,698 14,641,110 4,808 (358,890) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 3,142,869 24,785 3,118,084 - (817,067) 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 296,563,882 210,111,923 86,451,959 1,800,828 1,728,062 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 384,407,522 277,056,114 107,351,408 2,688,338 2,569,890 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 191,202,897 126,021,210 65,181,687 262,382 229,383 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 445,222,811 339,709,114 105,513,697 966,786 (34,586,110) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 100,784,683 109,482,125 (8,697,442) 13,589,058 (2,403,431) 부산민락PFV㈜ 52,792,111 38,316,416 14,475,695 89,823,392 12,884,716 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 44,006,875 221,085 43,785,790 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,090 401,910 70,639,180 - (9,900) 여의도에이치2PFV㈜ 68,075,965 72,344,278 (4,268,313) 26,394,247 (9,626,594) 로지스테크양산㈜ 8,009,908 6,642,525 1,367,383 138,237 (253,933) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,029,478 15,000,000 3,029,478 43,135 (591,492) 헤라파크도시개발AMC㈜ 159,696 25,820 133,876 540,065 (36,000) 충주비즈코어시티㈜ 155,501 403,687 (248,186) 53 (248,550) 페코시티㈜ 117,389 1 117,388 39 (182,612) 오송스마트밸리㈜ 83,913 330 83,583 42 (16,417) 교보10호기업인수목적㈜ 9,895,743 903,429 8,992,314 139,211 44,097 교보11호기업인수목적㈜ 10,905,345 2,212,421 8,692,924 150,076 59,912 교보12호기업인수목적㈜ 13,946,099 2,070,995 11,875,104 163,815 54,405 교보13호기업인수목적㈜ 9,877,022 1,805,229 8,071,793 59,429 (11,619) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 19,018,212 43,354 18,974,858 2,622,871 2,439,321 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 12,828,452 57,973 12,770,479 1,021,742 783,490 교보키움신소재신기술투자조합 15,943,092 40,329 15,902,763 4,034 (1,793,406) 교보한양ESG신기술투자조합 10,978,556 21,425 10,957,131 1,743,386 1,648,761 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 16,022,301 80,153 15,942,148 4,956 (5,099,434) 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,274,607 45,788 8,228,819 901 (235,229) 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,748,004 39,699 9,708,305 1,656 (791,695) 교보첨단소재신기술투자조합 9,312,411 - 9,312,411 254 (987,589) 엔에이치대신교보헬스케어1호 13,586,886 - 13,586,886 388 (2,413,114) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 11,147,090 5,052 11,142,038 95 (382,962) 교보신기술투자조합1호 77,108,279 772,800 76,335,479 73,665 (3,391,126) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 700,494 24,600 675,894 - (580,451) (5) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 분기말 종속기업투자 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 87,976,583 - - 87,976,583 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 129,488,375 5,000,000 - 134,488,375 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 - 180,500,000 - 180,500,000 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 - 40,000,000 - 40,000,000 소 계 217,464,958 225,500,000 - 442,964,958 관계기업투자 송산산업단지개발㈜ - - - - 부산민락PFV㈜ - - - - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 59,000 - (59,000) - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 20,000 - - 20,000 여의도에이치2PFV㈜ 300,000 - - 300,000 로지스테크양산㈜ 398,000 - - 398,000 헤라파크도시개발PFV㈜ 975,000 - - 975,000 헤라파크도시개발AMC㈜ 19,500 - - 19,500 충주비즈코어시티㈜ 10,000 - - 10,000 페코시티㈜ 37,500 - - 37,500 오송스마트밸리㈜ 10,000 - - 10,000 교보10호기업인수목적㈜ (*2) 70,000 - (70,000) - 교보11호기업인수목적㈜ 10,000 - - 10,000 교보12호기업인수목적㈜ 10,000 - - 10,000 교보13호기업인수목적㈜ 10,000 - - 10,000 교보14호기업인수목적㈜ - 10,000 10,000 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,500,000 - - 2,500,000 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,000,000 - (600,000) 400,000 교보키움신소재신기술투자조합 2,000,000 - - 2,000,000 교보한양ESG신기술투자조합 1,000,000 - (650,000) 350,000 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 2,000,000 - - 2,000,000 교보와이지일구이무신기술투자조합 1,000,000 - - 1,000,000 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 2,000,000 - - 2,000,000 교보첨단소재신기술투자조합 2,000,000 - - 2,000,000 엔에이치대신교보헬스케어1호 3,000,000 - - 3,000,000 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,500,000 - - 2,500,000 교보OSAT신기술투자조합 - 7,000,000 7,000,000 교보신기술투자조합1호 10,000,000 - - 10,000,000 교보테크밸류업투자조합1호 - 1,000,000 - 1,000,000 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 9,208 20,186 - 29,394 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 - 5,000,000 - 5,000,000 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 - 5,000,000 - 5,000,000 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 - 5,000,000 - 5,000,000 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 - 100,000 - 100,000 소 계 30,938,208 23,130,186 (1,379,000) 52,689,394 합 계 248,403,166 248,630,186 (1,379,000) 495,654,352 (*1) 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다.(*2) 당분기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 분기말 관계기업투자 화성정남일반산업단지㈜ - - - 송산산업단지개발㈜ - - - 부산민락PFV㈜ - - - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 59,000 - 59,000 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 20,000 - 20,000 여의도에이치2PFV㈜ 300,000 300,000 로지스테크양산㈜ 398,000 - 398,000 헤라파크도시개발PFV㈜ 975,000 - 975,000 헤라파크도시개발AMC㈜ 19,500 - 19,500 충주비즈코어시티㈜ 10,000 - 10,000 페코시티㈜ 37,500 - 37,500 교보9호기업인수목적㈜ 10,000 - 10,000 교보10호기업인수목적㈜ 70,000 - 70,000 교보11호기업인수목적㈜ 10,000 - 10,000 교보12호기업인수목적㈜ - 10,000 10,000 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,500,000 - 2,500,000 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,000,000 - 1,000,000 교보키움신소재신기술투자조합 2,000,000 - 2,000,000 교보한양ESG신기술투자조합 1,000,000 - 1,000,000 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 2,000,000 - 2,000,000 교보와이지일구이무신기술투자조합 1,000,000 - 1,000,000 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 2,000,000 2,000,000 교보신기술투자조합1호 5,000,000 - 5,000,000 합 계 16,409,000 2,010,000 18,419,000 10. 상각후원가측정대출채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금 738,432,138 750,288,693 환매조건부채권매수 488,100,000 911,800,000 대여금 1,105,404 1,226,025 대지급금 1,159,694 1,162,278 기타대출채권 2,010,000 2,010,000 합 계 1,230,807,236 1,666,486,996 손실충당금 (3,169,404) (3,169,404) 현재가치할인차금 (161,740) (98,794) 차감잔액 1,227,476,092 1,663,218,798 (2) 당분기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용거래융자금 76,738,698 68,085,563 유가증권담보대출금 628,015,748 660,744,915 증권매도자금담보대출금 33,677,692 21,458,215 합 계 738,432,138 750,288,693 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다.(3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,663,215,925 2,873 3,169,404 1,666,388,202 427,920,850 - 6,334,319 434,255,169 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (103,240) - 103,240 - 실행(회수) (435,740,122) (2,584) - (435,742,706) 493,560,528 - (44,174) 493,516,354 분기말 총 장부금액(*) 1,227,475,803 289 3,169,404 1,230,645,496 921,378,137 - 6,393,386 927,771,523 손실충당금 - - (3,169,404) (3,169,404) - - (6,377,624) (6,377,624) 분기말 순 장부금액 1,227,475,803 289 - 1,227,476,092 921,378,137 - 15,762 921,393,899 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,194,326,174 10,028,073 1,269,404 1,205,623,651 622,216,843 - 6,266,217 628,483,060 실행(회수) (95,523,026) (10,006,300) - (105,529,326) 252,065,035 - 186,186 252,251,221 분기말 총 장부금액(*) 1,098,803,148 21,773 1,269,404 1,100,094,325 874,281,878 - 6,452,403 880,734,281 손실충당금 - - (1,269,404) (1,269,404) - - (6,436,643) (6,436,643) 분기말 순 장부금액 1,098,803,148 21,773 - 1,098,824,921 874,281,878 - 15,760 874,297,638 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 - - 3,169,404 3,169,404 - - 6,318,557 6,318,557 전입액 - - - - - - 59,066 59,066 분기말 손실충당금 - - 3,169,404 3,169,404 - - 6,377,623 6,377,623 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 - 2,000,000 1,269,404 3,269,404 - - 6,250,456 6,250,456 전입(환입)액 - (2,000,000) - (2,000,000) - - 186,187 186,187 분기말 손실충당금 - - 1,269,404 1,269,404 - - 6,436,643 6,436,643 11. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 건물 19,721,601 (11,141,020) - 8,580,581 19,721,601 (11,015,653) - 8,705,948 기구비품 104,639,178 (83,011,639) - 21,627,539 103,285,431 (81,675,172) - 21,610,259 건설중인자산 2,172,000 - - 2,172,000 2,577,190 - - 2,577,190 기타의유형자산 7,526 - - 7,526 7,526 - - 7,526 합 계 188,252,920 (94,152,659) 145,516,401 239,616,662 187,304,363 (92,690,825) 145,516,401 240,129,939 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 분기말 토지 207,229,016 - - - - 207,229,016 건물 8,705,948 - - (125,367) - 8,580,581 기구비품(*) 21,610,259 938,809 (4,170) (1,722,869) 805,510 21,627,539 건설중인자산 2,577,190 400,320 - - (805,510) 2,172,000 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 240,129,939 1,339,129 (4,170) (1,848,236) - 239,616,662 (*) 당분기 중 상각완료된 기구비품 364,592천원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 분기말 토지 58,520,637 - - - - 58,520,637 건물 8,740,892 - - (118,998) - 8,621,894 기구비품(*) 13,766,711 1,114,556 (374) (1,234,698) 15,840 13,662,036 건설중인자산 2,865,555 - - - (15,840) 2,849,715 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 83,901,321 1,114,556 (374) (1,353,696) - 83,661,808 (*) 전분기 중 상각완료된 기구비품 241,639천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 3,312,587 7,613,823 차량운반구 532,921 513,531 합 계 3,845,508 8,127,354 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,858,540천원입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 부동산 2,582,144 5,775,031 차량운반구 536,910 516,939 합 계 3,119,054 6,291,970 (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 492,724 624,222 차량운반구 83,856 81,903 합계 576,580 706,125 리스부채에 대한 이자비용(*1) 79,347 54,296 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 31,903 41,245 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당분기 중 리스의 총 현금유출은 459,886천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 건물 26,995,784 (15,155,650) (123,442) 11,716,692 26,995,785 (14,984,899) (123,442) 11,887,444 합 계 114,362,412 (15,155,650) (954,824) 98,251,938 114,362,413 (14,984,899) (954,824) 98,422,690 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 분기말 토지 86,535,246 - 86,535,246 건물 11,887,444 (170,752) 11,716,692 합 계 98,422,690 (170,752) 98,251,938 (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 분기말 토지 90,375,895 - 90,375,895 건물 13,103,484 (177,692) 12,925,792 합 계 103,479,379 (177,692) 103,301,687 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,500,277 2,494,486 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 785,084 744,783 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 16,725,495 (16,451,430) - 274,065 16,725,495 (16,414,058) - 311,437 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,998,447 - (723,222) 4,275,225 5,598,447 - (723,222) 4,875,225 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 24,891,036 (16,451,430) (723,222) 7,716,384 25,491,036 (16,414,058) (723,222) 8,353,756 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 상각비 분기말 개발비 311,437 - (37,372) 274,065 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,875,225 (600,000) - 4,275,225 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,353,756 (600,000) (37,372) 7,716,384 (단위: 천원) 구 분 기초 상각비 분기말 개발비 465,957 (42,402) 423,555 지급결제망 2,877,094 - 2,877,094 회원권 4,503,217 - 4,503,217 기타의무형자산 290,000 - 290,000 합 계 8,136,268 (42,402) 8,093,866 (3) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 4,275,225 4,503,216 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 7,442,319 7,670,310 15. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 195,852,815 5,619,271 위탁매매미수금 399,538,705 189,412,014 기타미수금 49,933,161 34,546,653 미수수익 65,239,169 58,276,155 보증금 199,816,211 140,474,573 채권경과이자 18,045,490 7,146,559 손실충당금 (6,377,623) (6,318,557) 현재가치할인차금 (654,029) (1,220,057) 소 계 921,393,899 427,936,611 비금융자산: 선급금 8,763 757,288 선급비용 17,795,773 19,665,378 선급법인세 28,878,718 19,265,481 잡자산 1,146,654 897,288 소 계 47,829,908 40,585,435 합 계 969,223,807 468,522,046 16. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 204,906,803 242,640,120 장내파생상품거래예수금 229,628,183 289,239,896 저축자예수금 398,840 389,563 집합투자증권투자자예수금 252,096,115 121,365,271 기타(고객예수금) 357,980,874 386,349,675 소 계 1,045,010,815 1,039,984,525 수입담보금: 신용대주담보금 163,721 61,255 신용공여담보금 15,047,765 5,722,927 소 계 15,211,486 5,784,182 기타: 기타의예수부채 1,623,185 1,551,402 합 계 1,061,845,486 1,047,320,109 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 210,779,050 98,389,003 파생상품부채 1,212,294,718 1,290,787,714 합 계 5,765,777,266 5,620,274,160 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 1,498,318,028 1,376,279,100 매도파생결합증권(DLS) 101,418,619 99,185,970 매도주가연계사채(ELB) 1,205,511,087 1,197,298,840 매도파생결합사채(DLB) 1,375,867,954 1,387,422,736 거래일평가조정액 161,587,810 170,910,797 합 계 4,342,703,498 4,231,097,443 (3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,342,703,498 4,231,097,443 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 888,325 9,568,002 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 6,285,552 5,397,227 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,653,004,562 4,689,309,474 장부금액 4,342,703,498 4,231,097,443 차이금액 310,301,064 458,212,031 (5) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권주식 181,421,049 80,201,003 매도유가증권국채ㆍ지방채 29,358,001 18,188,000 합 계 210,779,050 98,389,003 18. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 200,000,000 200,000,000 차입금 557,110,721 559,627,141 환매조건부채권매도 1,736,597,198 1,766,210,511 전자단기사채 - 140,000,000 사채 액면가액 696,000,000 696,000,000 할인발행차금 (896,004) (1,169,154) 장부금액 695,103,996 694,830,846 합 계 3,188,811,915 3,360,668,498 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 3.80 200,000,000 200,000,000 차입금 한국증권금융 등 4.02 ~ 5.11 557,110,721 559,627,141 환매조건부매도 대고객/기관 0.85 ~ 5.70 1,736,597,198 1,766,210,511 전자단기사채 다올투자증권 등 - - 140,000,000 사채 개인 등 1.56 ~ 6.89 695,103,996 694,830,846 합 계 3,188,811,915 3,360,668,498 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)