교보증권 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제 74(당) 기 2018년 12월 31일 현재
제 73(전) 기 2017년 12월 31일 현재
교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74(당) 기	제 73(전) 기

자 산

1. 현금및예치금	5,32,36,37,38,40	440,275,655,502	355,596,411,792

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,32,33,35,37,38,39,40	5,303,180,840,161	-

3. 당기손익인식금융자산	6,7,32,33,37,38,39,40	-	5,075,786,395,871

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,32,37,38,40	259,793,153,490	-

5. 매도가능금융자산	8,32,37,38,40	-	276,310,621,479

6. 관계기업투자자산	9	2,670,440,307	2,018,985,335

7. 상각후원가측정대출채권	10,35,37,38,40	840,884,723,776	-

8. 대출채권	10,35,37,38,40	-	581,738,628,644

9. 유형자산	11	70,275,766,360	68,864,108,985

10. 투자부동산	12,37	114,822,814,457	118,382,784,043

11. 무형자산	13	6,377,572,832	6,351,961,932

12. 확정급여자산	18,35	-	2,097,197,847

13. 기타자산	14,35,37,38,39,40	302,914,625,579	365,070,423,348

자 산 총 계	7,341,195,592,464	6,852,217,519,276

부 채

1. 예수부채	15,35,37,38,40	668,859,782,975	574,533,466,762

2. 당기손익-공정가치측정금융부채	7,16,33,37,38,39,40	3,828,490,294,559	-

3. 당기손익인식금융부채	7,16,33,37,38,39,40	-	3,247,357,636,814

4. 차입부채	17,35,36,37,38,39,40	1,584,942,042,907	1,754,469,636,672

5. 확정급여부채	18,35	4,469,605,455	-

6. 충당부채	19,33	2,247,943,549	1,809,800,700

7. 이연법인세부채	31	66,071,922,991	39,930,404,671

8. 기타부채	20,35,36,37,38,39,40	304,679,721,725	418,265,517,072

부 채 총 계	6,459,761,314,161	6,036,366,462,691

자 본

지배기업소유지분	881,434,277,103	815,846,056,085

1. 자본금	21	180,000,000,000	180,000,000,000

2. 자본잉여금	21	30,858,267,313	30,858,267,313

3. 자본조정	21,23	(5,694,519,412)	(5,936,143,576)

4. 기타포괄손익누계액	21	66,989,814,367	67,806,876,621

5. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 전입예정액)	21	609,280,714,835(4,056,218,467)(1,141,404,105)	543,117,055,727 (-)(4,056,218,467)

비지배지분	1,200	5,000,500

자 본 총 계	881,434,278,303	815,851,056,585

부 채 및 자 본 총 계	7,341,195,592,464	6,852,217,519,276

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 74(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 73(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74(당) 기	제 73(전) 기

I．영업수익	1,250,106,273,517	1,086,012,650,483

1. 수수료수익	24,35	224,009,883,370	191,387,361,639

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	25	683,878,915,204	-

3. 당기손익인식금융상품관련이익	25	-	574,834,091,089

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	25	4,588,536	-

5. 매도가능금융자산관련이익	25	-	360,647,178

6. 이자수익	26	250,175,750,136	183,159,715,072

7. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익	25	221,876,987	-

8. 대출채권평가및처분이익	25	-	374,214,178

9. 외환거래이익	27	89,487,896,243	130,425,545,495

10. 기타의영업수익	29,35	2,327,363,041	5,471,075,832

II．영업비용	1,156,797,710,413	994,857,174,973

1. 수수료비용	24	40,724,744,514	23,715,032,343

2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실	25	727,723,414,896	-

3. 당기손익인식금융상품관련손실	25	-	553,590,109,390

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	24,425,237	-

5. 매도가능금융자산관련손실	-	211,899,622

6. 이자비용	26,35	136,410,978,576	88,926,280,556

7. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실	25	20,905,657	-

8. 대출채권평가및처분손실	25	-	93,173,315

9. 외환거래손실	27	72,766,499,141	153,983,709,504

10. 판매비와관리비	23,28,35	178,266,454,102	173,016,466,037

11. 기타의영업비용	29	860,288,290	1,320,504,206

III. 영업이익	93,308,563,104	91,155,475,510

IV. 영업외수익	30	12,732,152,394	12,346,392,346

V. 영업외비용	30	1,445,029,607	790,467,229

VI. 법인세비용차감전순이익	104,595,685,891	102,711,400,627

VII. 법인세비용	31	27,253,256,234	29,379,454,093

VIII. 당기순이익	21	77,342,429,657	73,331,946,534

1. 지배지분 당기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당기: 76,201,025,552원 전기: 69,275,728,067원)	77,342,429,657	73,331,946,534

2. 비지배지분 당기순이익	-	-

IX. 기타포괄손익	(1,533,370,068)	970,446,580

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	671,650,018	826,724,037

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	676,036,395	-

매도가능금융자산평가손익	-	1,754,570,581

지분법자본변동	(4,386,377)	7,335,673

해외사업환산손익	-	(935,182,217)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(2,205,020,086)	143,722,543

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,659,244,820	-

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	(767,671,471)	-

보험수리적손익	(3,096,593,435)	143,722,543

X. 당기총포괄이익	75,809,059,589	74,302,393,114

1. 지배지분 당기총포괄이익	75,809,059,589	74,302,393,114

2. 비지배지분 당기총포괄이익	-	-

XI. 주당이익	22	2,216	2,103

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표
제 74(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 73(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	지배주주지분소계	비지배지분	총 계

2017년 1월 1일(전기초)	180,000,000,000	30,227,473,241	(7,141,525,981)	66,836,430,041	475,681,446,653	745,603,823,954	-	745,603,823,954

연차배당	-	-	-	-	(5,896,337,460)	(5,896,337,460)	-	(5,896,337,460)

자기주식처분이익	-	630,794,072	1,205,382,405	-	-	1,836,176,477	-	1,836,176,477

연결총포괄이익	-	-	-	970,446,580	73,331,946,534	74,302,393,114	-	74,302,393,114

당기순이익	-	-	-	-	73,331,946,534	73,331,946,534	-	73,331,946,534

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,754,570,581	-	1,754,570,581	-	1,754,570,581

해외사업환산손익	-	-	-	(935,182,217)	-	(935,182,217)	-	(935,182,217)

지분법자본변동	-	-	-	7,335,673	-	7,335,673	-	7,335,673

보험수리적손익	-	-	-	143,722,543	-	143,722,543	-	143,722,543

연결범위변동	-	-	-	-	-	-	5,000,500	5,000,500

2017년 12월 31일(전기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	67,806,876,621	543,117,055,727	815,846,056,085	5,000,500	815,851,056,585

2018년 1월 1일(당기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	67,806,876,621	543,117,055,727	815,846,056,085	5,000,500	815,851,056,585

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	716,307,814	(708,157,022)	8,150,792	-	8,150,792

2018년 1월 1일(조정후금액)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	68,523,184,435	542,408,898,705	815,854,206,877	5,000,500	815,859,207,377

연차배당	-	-	-	-	(10,471,920,600)	(10,471,920,600)	-	(10,471,920,600)

당기손익-공정가치지정 금융부채 처분손익	-	-	-	-	1,307,073	1,307,073	-	1,307,073

주식보상비용	-	-	241,624,164	-	-	241,624,164	-	241,624,164

연결총포괄이익	-	-	-	(1,533,370,068)	77,342,429,657	75,809,059,589	-	75,809,059,589

당기순이익	-	-	-	-	77,342,429,657	77,342,429,657	-	77,342,429,657

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	2,335,281,215	-	2,335,281,215	-	2,335,281,215

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	(767,671,471)	-	(767,671,471)	-	(767,671,471)

지분법자본변동	-	-	-	(4,386,377)	-	(4,386,377)	-	(4,386,377)

보험수리적손익	-	-	-	(3,096,593,435)	-	(3,096,593,435)	-	(3,096,593,435)

종속회사 취득	-	-	-	-	-	-	800	800

종속회사 처분	-	-	-	-	-	-	(5,000,100)	(5,000,100)

2018년 12월 31일(당기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,694,519,412)	66,989,814,367	609,280,714,835	881,434,277,103	1,200	881,434,278,303

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표
제 74(당) 기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제 73(전) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 74(당) 기	제 73(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	138,717,107,168	(315,216,386,367)

당기순이익	77,342,429,657	73,331,946,534

손익조정항목(주석36)	(186,288,957,577)	(52,023,997,016)

자산부채의 변동(주석36)	167,664,687,346	(396,605,957,706)

이자의 수취	246,780,137,260	179,472,981,440

배당금의 수취	2,056,647,856	2,695,298,009

이자의 지급	(134,713,440,115)	(90,297,457,594)

법인세 납부액	(34,124,397,259)	(31,789,200,034)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,027,126,003)	7,825,893,545

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	139,433,163,299	-

매도가능금융자산의 처분	-	49,330,820,868

보증금의 반환	892,811,000	2,081,346,000

투자부동산의 처분	692,754,354	-

유형자산의 처분	9,579,000	2,417,700,000

무형자산의 처분	199,413,089	169,500,000

관계기업투자자산의 처분	352,500,000	675,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(139,800,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	(39,942,000,900)

보증금의 증가	-	(1,353,387,756)

관계기업투자자산의 취득	(10,000,000)	(85,000,000)

유형자산의 취득	(3,498,378,845)	(4,643,485,167)

무형자산의 취득	(298,967,900)	(824,599,500)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(178,552,737,874)	342,674,928,698

차입부채의 순증감	(167,337,978,420)	347,507,320,854

임대보증금의 증가	1,140,304,344	59,256,600

임대보증금의 감소	(1,887,646,198)	(1,032,875,854)

자기주식의 처분	-	2,037,564,558

배당금의 지급	(10,467,417,600)	(5,896,337,460)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,223,387,326	(160,528,031)

V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV )	(40,639,369,383)	35,123,907,845

VI. 기초의 현금및현금성자산	110,974,717,483	75,850,809,638

VII. 기말의 현금및현금성자산(주석36)	70,335,348,100	110,974,717,483

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