교보증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표
제 74 기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제 73 기 2017년 12월 31일 현재
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74 기 3분기	제 73 기

자 산

1. 현금및예치금	5,32,36,37,38,40	412,084,412,777	355,596,411,792

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,32,33,37,38,39,40	5,466,732,662,819	-

3. 당기손익인식금융자산	6,7,32,33,37,38,39,40	-	5,075,786,395,871

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,32,37,38,40	256,730,793,513	-

5. 매도가능금융자산	8,32,37,38,40	-	276,310,621,479

6. 관계기업투자자산	9	2,266,988,913	2,018,985,335

7. 상각후원가측정대출채권	10,35,37,38,40	700,281,083,555	-

8. 대출채권	10,35,37,38,40	-	581,738,628,644

9. 유형자산	11	68,186,473,064	68,864,108,985

10. 투자부동산	12,37	117,003,506,820	118,382,784,043

11. 무형자산	13	6,394,662,082	6,351,961,932

12. 확정급여자산	18,35	-	2,097,197,847

13. 기타자산	14,35,37,38,39,40	807,206,284,724	365,070,423,348

자 산 총 계	7,836,886,868,267	6,852,217,519,276

부 채

1. 예수부채	15,35,37,38,40	579,128,087,586	574,533,466,762

2. 당기손익-공정가치측정금융부채	7,16,33,37,38,39,40	3,857,705,365,535	-

3. 당기손익인식금융부채	7,16,33,37,38,39,40	-	3,247,357,636,814

4. 차입부채	17,35,37,38,40	1,636,648,135,959	1,754,469,636,672

5. 확정급여부채	18,35	1,462,766,413	-

6. 충당부채	19,33	1,934,989,636	1,809,800,700

7. 이연법인세부채	31	56,690,638,964	39,930,404,671

8. 기타부채	20,35,37,38,39,40	830,500,739,533	418,265,517,072

부 채 총 계	6,964,070,723,626	6,036,366,462,691

자 본

지배기업소유지분	872,811,143,841	815,846,056,085

1. 자본금	21	180,000,000,000	180,000,000,000

2. 자본잉여금	21	30,858,267,313	30,858,267,313

3. 자본조정	21,23	(5,749,764,179)	(5,936,143,576)

4. 기타포괄손익누계액	21	67,488,462,615	67,806,876,621

5. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 전입예정액)	21	600,214,178,092 (4,056,218,467)(1,932,801,644)	543,117,055,727 (-)(4,056,218,467)

비지배지분	5,000,800	5,000,500

자 본 총 계	872,816,144,641	815,851,056,585

부 채 및 자 본 총 계	7,836,886,868,267	6,852,217,519,276

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

※ 당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 과거 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 의해 작성하였습니다.

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 74 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 73 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I．영업수익	254,685,991,027	958,504,015,018	217,432,587,836	790,711,836,311

1. 수수료수익	24,35	45,987,402,430	171,480,017,342	46,938,776,815	136,273,950,534

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	25	101,033,840,580	524,272,135,879	-	-

3. 당기손익인식금융상품관련이익	25	-	-	104,121,566,513	417,364,196,430

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	25	1,778,261	1,778,261	-	-

5. 매도가능금융자산관련이익	25	-	-	10,400,028	10,566,484

6. 이자수익	26	63,005,110,352	184,898,348,134	50,502,880,629	148,799,488,775

7. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익	25	37,100,000	203,636,987	-	-

8. 대출채권평가및처분이익	25	-	-	74,403,798	183,236,159

9. 외환거래이익	27	44,405,039,331	75,462,584,701	15,001,624,150	83,170,949,351

10. 기타의영업수익	29,35	215,720,073	2,185,513,714	782,935,903	4,909,448,578

II．영업비용	231,717,306,674	874,703,291,116	196,084,968,731	724,805,748,008

1. 수수료비용	24	8,412,533,660	28,999,600,964	5,801,326,049	17,078,909,747

2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실	25	117,082,068,085	547,050,131,267	-	-

3. 당기손익인식금융상품관련손실	25	-	-	114,769,781,336	424,118,735,125

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	25	-	24,425,237	-	-

5. 매도가능금융자산관련손실	25	-	-	40,940	40,940

6. 이자비용	26,35	30,241,604,417	101,677,841,834	22,356,828,516	68,683,777,263

7. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실	25	(37,460,405)	17,652,726	-	-

8. 대출채권평가및처분손실	25	-	-	13,913,042	110,399,723

9. 외환거래손실	27	32,042,326,514	61,737,376,070	10,315,346,397	86,351,220,813

10. 판매비와관리비	23,28,35	43,935,527,198	134,925,121,622	41,642,482,788	127,145,639,141

11. 기타의영업비용	29	40,707,205	271,141,396	1,185,249,663	1,317,025,256

III. 영업이익	22,968,684,353	83,800,723,902	21,347,619,105	65,906,088,303

IV. 영업외수익	30	3,555,330,715	9,241,498,455	2,439,023,486	8,699,162,150

V. 영업외비용	30	523,671,263	1,386,054,814	187,942,232	389,189,563

VI. 법인세비용차감전순이익	26,000,343,805	91,656,167,543	23,598,700,359	74,216,060,890

VII. 법인세비용	31	6,281,987,121	23,380,274,629	6,740,262,264	20,795,503,460

VIII. 분기순이익	21	19,718,356,684	68,275,892,914	16,858,438,095	53,420,557,430

1. 지배지분 분기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당분기: 66,343,091,270원 전분기: 48,826,137,900원)	19,718,356,684	68,275,892,914	16,858,438,095	53,420,557,430

2. 비지배지분 분기순이익	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	822,243,362	(1,034,721,820)	1,323,303,347	(702,927,199)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	110,318,883	469,249,946	1,323,303,347	(702,927,199)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	119,894,944	478,895,642	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	1,117,113,472	1,119,666,095

지분법자본변동	(9,576,061)	(9,645,696)	-	7,342,636

해외사업환산손익	-	-	206,189,875	(1,829,935,930)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	711,924,479	(1,503,971,766)	-	-

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	754,026,607	(748,674,955)	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	(42,102,128)	(755,296,811)	-	-

X. 분기총포괄이익	20,540,600,046	67,241,171,094	18,181,741,442	52,717,630,231

1. 지배지분 분기총포괄이익	20,540,600,046	67,241,171,094	18,181,741,442	52,717,630,231

2. 비지배지분 분기총포괄이익	-	-	-	-

XI. 주당이익	22	565	1,956	483	1,533

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

※ 당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 과거 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 의해 작성하였습니다.

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표
제 74 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 73 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	지배주주지분소계	비지배지분	총 계

2017년 1월 1일(전분기초)	180,000,000,000	30,227,473,241	(7,141,525,981)	66,836,430,041	475,681,446,653	745,603,823,954	-	745,603,823,954

연차배당	-	-	-	-	(5,896,337,460)	(5,896,337,460)	-	(5,896,337,460)

자기주식처분이익	-	630,794,072	1,205,382,405	-	-	1,836,176,477	-	1,836,176,477

연결총포괄이익	-	-	-	(702,927,199)	53,420,557,430	52,717,630,231	-	52,717,630,231

분기순이익	-	-	-	-	53,420,557,430	53,420,557,430	-	53,420,557,430

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,119,666,095	-	1,119,666,095	-	1,119,666,095

해외사업환산손익	-	-	-	(1,829,935,930)	-	(1,829,935,930)	-	(1,829,935,930)

지분법자본변동	-	-	-	7,342,636	-	7,342,636	-	7,342,636

2017년 9월 30일(전분기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	66,133,502,842	523,205,666,623	794,261,293,202	-	794,261,293,202

2018년 1월 1일(당분기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	67,806,876,621	543,117,055,727	815,846,056,085	5,000,500	815,851,056,585

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	716,307,814	(708,157,022)	8,150,792	-	8,150,792

2018년 1월 1일(조정후금액)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	68,523,184,435	542,408,898,705	815,854,206,877	5,000,500	815,859,207,377

연차배당	-	-	-	-	(10,471,920,600)	(10,471,920,600)	-	(10,471,920,600)

당기손익-공정가치지정 금융부채 처분손익	-	-	-	-	1,307,073	1,307,073	-	1,307,073

주식보상비용	-	-	186,379,397	-	-	186,379,397	-	186,379,397

연결총포괄이익	-	-	-	(1,034,721,820)	68,275,892,914	67,241,171,094	-	67,241,171,094

분기순이익	-	-	-	-	68,275,892,914	68,275,892,914	-	68,275,892,914

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	(269,779,313)	-	(269,779,313)	-	(269,779,313)

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	(755,296,811)	(755,296,811)	-	(755,296,811)

지분법자본변동	-	-	-	(9,645,696)	-	(9,645,696)	-	(9,645,696)

종속회사 취득	-	-	-	-	-	-	300	300

2018년 9월 30일(당분기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,749,764,179)	67,488,462,615	600,214,178,092	872,811,143,841	5,000,800	872,816,144,641

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

※ 당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 과거 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 의해 작성하였습니다.

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 74 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 73 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 74 기 3분기	제 73 기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	86,175,271,282	(196,319,139,052)

분기순이익	68,275,892,914	53,420,557,430

손익조정항목(주석36)	(117,187,691,814)	(34,676,547,618)

자산부채의 변동(주석36)	89,030,964,896	(260,902,485,646)

이자의 수취	176,993,870,398	144,036,508,590

배당금의 수취	1,922,131,364	2,682,397,482

이자의 지급	(99,928,884,517)	(69,871,166,344)

법인세 납부액	(32,931,011,959)	(31,008,402,946)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(676,650,778)	11,956,979,383

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	109,974,353,024	-

매도가능금융자산의 처분	-	18,261,198,856

보증금의 반환	802,569,000	851,646,000

투자부동산의 처분	692,754,354	-

유형자산의 처분	9,579,000	2,417,700,000

무형자산의 처분	199,413,089	107,500,000

관계기업투자자산의 처분	315,000,000	675,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(109,996,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	(4,435,048,230)

보증금의 증가	-	(1,350,584,756)

관계기업투자자산의 취득	(10,000,000)	(85,000,000)

유형자산의 취득	(2,365,351,345)	(3,660,832,987)

무형자산의 취득	(298,967,900)	(824,599,500)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(131,083,260,166)	175,538,058,167

차입부채의 순증감	(119,868,500,712)	180,370,450,323

임대보증금의 증가	1,140,304,344	59,256,600

임대보증금의 감소	(1,887,646,198)	(1,032,875,854)

자기주식의 처분	-	2,037,564,558

배당금의 지급	(10,467,417,600)	(5,896,337,460)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	825,745,771	(206,233,370)

V. 현금및현금성자산의 감소( I + II + III + IV )	(44,758,893,891)	(9,030,334,872)

VI. 분기초의 현금및현금성자산	110,974,717,483	75,850,809,638

VII. 분기말의 현금및현금성자산(주석36)	66,215,823,592	66,820,474,766

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

※ 당분기 재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 과거 재무제표는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호에 의해 작성하였습니다.