교보증권 분기보고서 (2025.03)
3. 연결재무제표 주석

제 81(당) 기 1분기 2025년 3월 31일 현재
제 80(전) 기 1분기 2024년 3월 31일 현재
교보증권주식회사 및 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 25개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당분기말 현재 569,815백만원이며, 교보생명보험주식회사가 84.72%를 보유하고 있습니다.2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 연결대상의 개요당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

회 사 명	주요 영업활동	법인설립 및 영업소재지	지분율(%)

브라이트스타제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

에스제이그레이트제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

에프아이산척㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엑스매드제구차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엑스매드제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀이천제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀진천제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엔트레뽀진천㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

인트그린제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

케이물류제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

케이호텔제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스리빙제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스물류제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

피닉스물류제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

아산제이에스제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

에이치원제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

용인처인2제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

케이성정제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

케이시큐제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

케이시큐제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

브랜뉴논현㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

송도지오에이제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

양도큐브제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

교보플랜트제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

메타그린제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

하이드림제팔차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

스타라이크제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

오토드림제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

쿼드비에스제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

트러스트순천제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼논현제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼당산제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼송림제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림구삼시흥제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

이지트리제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

마인드플라이㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

엔디제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

조이스제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

디어버디제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

오블리크제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림스페어제육차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

드림플랜트제일차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

브라이트스타제구차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

스타드블루제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

더블리치제오차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

더블리치제팔차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

디케이남한강㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

유쥬르제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제구차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

이지플랜트제팔차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

인트그린제구차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

퍼펙트드림제구차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

하이드림제사차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

하이라이트풀제삼차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

하이라이트풀제이차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

화이트우드제칠차㈜ (*)	자산유동화업	대한민국	-

교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호	집합투자업	대한민국	99.81

교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁	집합투자업	대한민국	96.09

(*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 결산월 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 브라이트스타제사차㈜ 3월 2,610,047 2,636,009 (25,962) - - 에스제이그레이트제칠차㈜ 3월 1,915,804 1,918,136 (2,332) - - 에프아이산척㈜ 3월 2,128,873 2,128,945 (72) - - 엑스매드제구차㈜ 3월 330,080 403,718 (73,638) - - 엑스매드제칠차㈜ 3월 10,029,339 10,409,870 (380,531) - - 엔트레뽀이천제오차㈜ 3월 20,841,400 20,830,093 11,307 - - 엔트레뽀진천제사차㈜ 3월 2,213,065 2,229,358 (16,293) - - 엔트레뽀진천㈜ 3월 5,021,855 5,077,685 (55,830) - (31,116) 인트그린제이차㈜ 3월 10,145,894 10,161,682 (15,788) 132,286 - 케이물류제이차㈜ 3월 28,034,036 26,350,974 1,683,062 580,893 352,200 케이호텔제일차㈜ 3월 8,082,137 8,212,313 (130,176) 4 4 피닉스리빙제사차㈜ 3월 3,013,919 3,197,516 (183,597) - (1) 피닉스물류제이차㈜ 3월 20,670,718 20,174,036 496,682 - - 피닉스물류제일차㈜ 3월 10,511,779 10,133,169 378,610 - - 아산제이에스제일차㈜ 3월 3,438,228 3,092,381 345,847 157,961 125,517 에이치원제일차㈜ 3월 8,793,952 9,500,000 (706,048) 572 (140,475) 용인처인2제일차㈜ 3월 3,276,726 3,127,213 149,513 86,790 51,768 케이성정제일차㈜ 3월 32,840,306 32,611,637 228,669 451,498 (104,677) 케이시큐제사차㈜ 3월 1,035,245 1,029,958 5,287 12,329 1,118 케이시큐제삼차㈜ 3월 1,037,179 1,028,631 8,548 12,329 3,117 브랜뉴논현㈜ 3월 25,205,392 25,205,425 (33) 426,712 (8) 송도지오에이제이차㈜ 3월 26,807,192 26,807,238 (46) 566,881 (12) 양도큐브제일차㈜ 3월 30,254,676 33,156,990 (2,902,314) - (291,855) 교보플랜트제이차㈜ 3월 34,058,689 34,059,834 (1,145) 703,395 (232) 메타그린제삼차㈜ 3월 13,298,651 13,299,067 (416) 267,032 20,459 유쥬르제칠차㈜ 3월 12,646,847 13,150,187 (503,340) - - 하이드림제팔차㈜ 3월 37,555,606 37,556,989 (1,383) 628,092 (588) 스타라이크제사차㈜ 3월 90,936,597 90,927,939 8,658 55,779 8,658 오토드림제일차㈜ 3월 12,000,041 12,185,427 (185,386) 33 (186,101) 쿼드비에스제일차㈜ 3월 9,453,809 9,389,294 64,515 148,532 (6,660) 트러스트순천제일차㈜ 3월 10,527,132 10,465,700 61,432 148,374 61,432 드림구삼논현제이차㈜ 3월 10,151,285 10,151,135 150 324,967 (6) 드림구삼당산제일차㈜ 3월 13,292,782 12,935,369 357,413 543,113 232,898 드림구삼송림제일차㈜ 3월 18,229,597 18,289,624 (60,027) 503,329 (75) 드림구삼시흥제일차㈜ 3월 7,568,264 7,835,000 (266,736) - - 이지트리제삼차㈜ 3월 3,011,225 3,002,288 8,937 - - 마인드플라이㈜ 3월 15,871,106 15,872,456 (1,350) 704,346 398,219 엔디제일차㈜ 3월 2,137,991 2,381,024 (243,033) 89,384 (65,651) 조이스제일차㈜ 3월 27,866,163 27,824,978 41,185 566,252 (157,722) 디어버디제오차㈜ 3월 54,187,908 54,179,211 8,697 832,786 8,697 오블리크제오차㈜ 3월 709,034 954,000 (244,966) - (8,622) 유쥬르제오차㈜ 3월 10,862,627 10,847,277 15,350 312,651 8,178 드림스페어제육차㈜ 3월 10,365,377 10,365,478 (101) 274,860 (7) 드림플랜트제일차㈜ 3월 15,475,157 15,475,228 (71) 297,025 (24) 브라이트스타제구차㈜ 3월 20,205,059 20,238,857 (33,798) 406,932 (6) 스타드블루제사차㈜ 3월 1,047,715 1,038,043 9,672 32,823 (14) 더블리치제오차㈜ 3월 1,090,802 1,088,597 2,205 12,329 2,893 더블리치제팔차㈜ 3월 9,214,715 9,219,800 (5,085) 250,819 (2,241) 디케이남한강㈜ 3월 5,442,270 5,442,490 (220) 94,855 (19) 유쥬르제이차㈜ 3월 6,196,451 6,062,120 134,331 140,548 134,455 이지플랜트제구차㈜ 3월 5,133,534 5,133,975 (441) 113,808 33 이지플랜트제사차㈜ 3월 6,264,372 6,319,595 (55,223) - (53,250) 이지플랜트제팔차㈜ 3월 3,052,028 3,118,894 (66,866) - - 인트그린제구차㈜ 3월 10,066,614 10,211,028 (144,414) 273,211 (58) 퍼펙트드림제구차㈜ 3월 18,414,677 18,734,151 (319,474) - (155,016) 하이드림제사차㈜ 3월 55,186,157 55,266,053 (79,896) 910,529 78 하이라이트풀제삼차㈜ 3월 3,530,169 3,582,154 (51,985) 108,249 (12,606) 하이라이트풀제이차㈜ 3월 6,050,142 6,140,119 (89,977) 117,906 (21,608) 화이트우드제칠차㈜ 3월 12,457,825 12,458,073 (248) 311,454 (12) 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 3월 104,106,841 76,329,510 27,777,331 642,199 543,531 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 3월 51,912,900 1,080,593 50,832,307 2,789,831 4,709 (단위: 천원) 구 분 결산월 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 에프아이산척㈜ 12월 2,128,873 2,128,945 (72) 25 22 엔트레뽀이천제오차㈜ 12월 20,841,400 20,830,093 11,307 575,208 (185,920) 엔트레뽀진천제사차㈜ 12월 2,213,065 2,229,358 (16,293) - - 엔트레뽀진천㈜ 12월 5,052,971 5,077,684 (24,713) 41,037 (2,699) 교보플랜트제이차㈜ 12월 36,129,903 36,130,816 (913) 3,345,864 (887) 메타그린제삼차㈜ 12월 13,314,956 13,335,832 (20,876) 1,463,204 (20,871) 브라이트스타제사차㈜ 12월 2,610,047 2,636,009 (25,962) 20 (24,723) 송도지오에이제이차㈜ 12월 25,977,371 25,977,406 (35) 1,517,566 (45) 하이드림제팔차㈜ 12월 38,915,821 38,916,617 (796) 929,006 (796) 양도큐브제일차㈜ 12월 30,046,530 32,656,989 (2,610,459) 2,255 (1,294,019) 에스제이그레이트제칠차㈜ 12월 1,915,804 1,918,136 (2,332) 14 (1,669) 유쥬르제칠차㈜ 12월 12,646,847 13,150,187 (503,340) 759,145 (489,640) 브랜뉴논현㈜ 12월 25,205,400 25,205,425 (25) 441,103 (27) 오토드림제일차㈜ 12월 12,186,142 12,185,426 716 158,023 4,302 쿼드비에스제일차㈜ 12월 10,160,469 10,089,294 71,175 507,820 71,175 드림구삼논현제이차㈜ 12월 10,151,310 10,151,154 156 1,309,127 (410,052) 드림구삼송림제일차㈜ 12월 17,628,615 17,688,567 (59,952) 1,876,391 (4,506) 드림구삼시흥제일차㈜ 12월 7,568,264 7,835,000 (266,736) (309,173) (369,453) 드림구삼청라제일차㈜ 12월 25,580,741 25,576,506 4,235 2,057,838 (100,057) 이지트리제삼차㈜ 12월 3,011,225 3,002,288 8,937 9 9 조이스제일차㈜ 12월 31,410,794 31,211,887 198,907 2,456,684 247,524 더테라스제일차㈜ 12월 6,227,683 6,149,924 77,759 681,368 (108,697) 마인드플라이㈜ 12월 17,016,522 17,416,091 (399,569) 833,211 (399,570) 엔디제일차㈜ 12월 2,339,812 2,517,194 (177,382) 233,051 (177,383) 드림구삼당산제일차㈜ 12월 13,198,139 13,073,624 124,515 133,942 124,515 스타드블루제사차㈜ 12월 1,047,219 1,037,533 9,686 82,389 (6,755) 엑스매드제구차㈜ 12월 330,080 403,718 (73,638) (7,516) (19,212) 엑스매드제칠차㈜ 12월 10,029,339 10,409,870 (380,531) (704,075) (775,842) 인트그린제구차㈜ 12월 10,009,735 10,154,091 (144,356) 862,556 (150,883) 인트그린제이차㈜ 12월 10,115,327 10,131,115 (15,788) 910,419 (16,740) 케이물류제이차㈜ 12월 27,681,836 26,350,974 1,330,862 2,600,811 667,698 케이성정제일차㈜ 12월 27,793,805 27,460,459 333,346 1,765,804 146,903 케이시큐제사차㈜ 12월 1,045,088 1,040,919 4,169 59,655 (14,438) 케이시큐제삼차㈜ 12월 1,033,925 1,028,494 5,431 65,132 (10,097) 케이호텔제일차㈜ 12월 8,082,134 8,212,314 (130,180) 282,990 (114,915) 피닉스리빙제사차㈜ 12월 3,013,920 3,197,515 (183,595) 56,566 (184,791) 피닉스물류제이차㈜ 12월 20,670,718 20,174,036 496,682 1,440,836 493,062 피닉스물류제일차㈜ 12월 10,511,779 10,133,169 378,610 932,795 129,914 더블리치제오차㈜ 12월 1,100,237 1,100,925 (688) 50,254 4,757 더블리치제팔차㈜ 12월 9,199,145 9,201,989 (2,844) 1,212,584 (2,647) 아산제이에스제일차㈜ 12월 3,317,009 3,096,679 220,330 439,389 263,257 에이치원제일차㈜ 12월 1,834,427 2,400,000 (565,573) 83,756 (35,597) 용인처인2제일차㈜ 12월 3,311,748 3,214,003 97,745 420,053 (78,658) 유쥬르제이차㈜ 12월 6,116,541 6,116,665 (124) 557,038 (71) 이지플랜트제사차㈜ 12월 6,317,622 6,319,595 (1,973) 358,355 (107) 이지플랜트제팔차㈜ 12월 3,052,028 3,118,894 (66,866) 49 (56,854) 이지플랜트제구차㈜ 12월 5,071,538 5,072,012 (474) 1,022,612 (28) 제이더블유디제일차㈜ 12월 25,865,430 25,889,858 (24,428) 2,337,324 120,307 퍼펙트드림제구차㈜ 12월 18,569,693 18,734,151 (164,458) 785,684 (161,486) 하이드림제사차㈜ 12월 56,019,731 56,099,705 (79,974) 3,541,724 (77,191) 하이라이트풀제이차㈜ 12월 6,071,750 6,140,120 (68,370) 874,140 (56,296) 하이라이트풀제삼차㈜ 12월 3,542,774 3,582,153 (39,379) 670,432 (32,882) 화이트우드제칠차㈜ 12월 12,459,306 12,459,542 (236) 1,331,121 424 디케이남한강㈜ 12월 4,427,776 4,427,978 (202) 101,396 (202) 비에스암남제일차㈜ 12월 18,478,374 18,535,320 (56,946) 59,382 (56,947) 디어버디제오차㈜ 12월 44,204,773 44,204,773 - 785,064 - 오블리크제오차㈜ 12월 707,656 944,000 (236,344) 4 (38,944) 유쥬르제오차㈜ 12월 17,125,743 17,118,571 7,172 1,687,658 65,654 브라이트스타제구차㈜ 12월 20,144,200 20,177,991 (33,791) 1,795,743 (32,891) 드림스페어제육차㈜ 12월 10,370,947 10,371,042 (95) 1,201,248 70 드림플랜트제일차㈜ 12월 10,340,902 10,340,948 (46) 247,800 (46) 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 12월 88,050,512 60,633,915 27,416,597 17,132,835 9,774,269 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 12월 31,456,781 567,126 30,889,655 1,735,030 (1,039,684) (3) 종속기업 변동 현황 구 분 기업명 사 유 신규 연결 스타라이크제사차㈜ 신규 취득 트러스트순천제일차㈜ 연결 제외 드림구삼청라제일차㈜ 확약의무 종결 더테라스제일차㈜ 제이더블유디제일차㈜ 비에스암남제일차㈜ 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 개정-교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 42,879,486 124,045,813 855,680,273 39,382,654 46,278,365 1,108,266,591 영업비용 34,551,627 52,028,209 880,365,032 16,498,179 57,644,770 1,041,087,817 영업이익(손실) 8,327,859 72,017,604 (24,684,759) 22,884,475 (11,366,406) 67,178,773 영업외손익 1,197 69,334 147,314 3,017,506 (1,125,013) 2,110,338 총자산 2,297,136,053 7,195,460,706 1,062,892,968 911,393,025 4,736,186,643 16,203,069,395 총부채 1,166,880,102 924,683,139 6,091,286,247 707,002,404 5,279,399,473 14,169,251,365 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 49,684,830 58,087,751 942,881,313 33,593,623 49,009,489 1,133,257,006 영업비용 33,408,320 42,588,688 897,977,665 32,676,584 86,488,728 1,093,139,985 영업이익(손실) 16,276,510 15,499,063 44,903,648 917,039 (37,479,239) 40,117,021 영업외손익 7,187 54,721 123,142 (2,041,998) 3,119,358 1,262,410 총자산 2,188,906,334 8,760,867,476 1,078,097,698 752,316,844 4,841,628,789 17,621,817,141 총부채 1,092,536,175 2,493,126,426 5,856,692,626 653,195,825 5,617,428,156 15,712,979,208 (2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 현금 16 17 보통예금 36,365,261 27,902,109 당좌예금 1,437,817 6,182,156 외화예금 24,852,736 16,886,501 기타예금 80,800,000 74,710,175 소 계 143,455,830 125,680,958 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 337,403,490 607,232,186 장내파생상품매매증거금 118,526,072 106,401,410 외화담보금 4,879,224 4,887,954 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 56,500 56,500 기타(예치금) 384,787,712 379,823,481 소 계 847,652,998 1,100,401,531 합 계 991,108,828 1,226,082,489 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당분기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 337,403,490 607,232,186 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 118,526,072 106,401,410 해외선물ㆍ주식관련 증거금 외화담보금 우리은행 외 4,879,224 4,887,954 장외파생거래 외화담보 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 56,500 56,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 384,787,713 379,823,481 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 847,652,999 1,100,401,531 (*) 연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 14,364,920 14,291,660 투자자예탁금별도예치금(신탁) 239,210,408 239,156,507 당기손익-공정가치측정유가증권 9,661,566,078 10,099,405,368 손해배상공동기금(*) 66,014,255 70,234,693 당기손익-공정가치측정대출채권 - 45,770 파생상품자산 674,080,174 820,338,267 합 계 10,655,235,835 11,243,472,265 (*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 10,365,244 11,291,978 신종자본증권 3,999,676 2,999,682 합 계 14,364,920 14,291,660 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 199,577,701 181,301,172 출자금 8,719,501 8,719,501 국채ㆍ지방채 3,878,923,059 3,729,571,956 특수채 1,213,947,101 1,349,208,139 금융채 1,622,987,771 1,687,931,242 회사채 1,163,274,616 1,081,735,081 사모사채 - 9,000,000 집합투자증권 271,657,763 614,258,453 기업어음증권 87,291,475 66,850,584 전자단기사채 81,968,406 68,090,437 기타유가증권 2,239,552 2,239,552 소 계 8,530,586,945 8,798,906,117 외화채권 1,130,979,133 1,300,499,251 합 계 9,661,566,078 10,099,405,368 (4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손 익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 - 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 매수상품선물 1,993,254 16,019 15,508 11,334,119 83,727 1,767 주가지수옵션 219,643,212 376,874 21,287,454 214,692,211 5,921,257 11,578,369 주가지수선물 등 1,580,169,463 1,669,990 1,479,045 2,000,361,728 2,768,040 4,308,167 소 계 1,801,805,929 2,062,883 22,782,007 2,226,388,058 8,773,024 15,888,303 이자율관련 48,269,980,162 270,434,265 157,031,962 40,897,829,431 290,391,430 145,723,271 통화관련 4,141,712,185 206,271,085 133,164,247 4,772,926,725 341,876,094 214,239,111 주식관련 2,924,659,882 131,686,275 224,712,334 2,834,515,240 111,539,530 213,358,704 신용관련 11,052,162,328 96,419,271 49,950,344 10,835,033,900 108,903,650 70,962,801 기타 1,473,706,990 2,329,378 553,540,282 1,492,599,117 2,002,450 621,166,442 거래일손익조정 - (35,122,983) (95,603,842) - (43,147,911) (111,775,945) 소 계 67,862,221,547 672,017,291 1,022,795,327 60,832,904,413 811,565,243 1,153,674,384 합 계 69,664,027,476 674,080,174 1,045,577,334 63,059,292,471 820,338,267 1,169,562,687 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 383,612 7,075,431 1,874,187 5,952 통화관련 - 54,148 - - 주식관련 4,979,192 14,869,098 9,890,986 1,148,090 기타 19,512 15,507 74,606 25,829 소 계 5,382,316 22,014,184 11,839,779 1,179,871 이자율관련 71,715,307 101,798,861 64,244,520 41,081,410 통화관련 21,726,255 16,016,947 88,418,070 48,721,818 주식관련 35,983,192 18,852,266 26,011,653 23,782,106 신용관련 27,578,561 25,409,497 21,444,217 41,008,097 기타 67,251,737 2,906,795 3,405,170 56,296,713 소 계 224,255,052 164,984,366 203,523,630 210,890,144 합 계 229,637,368 186,998,550 215,363,409 212,070,015 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 주식(*1) 164,212,359 166,689,510 채무상품 국공채(*2) 101,956,923 - 금융채(*2) 100,498,449 110,389,068 외화채(*2) 302,087,562 - 소 계 504,542,934 110,389,068 합 계 668,755,293 277,078,578 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 143,225,222 145,055,565 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 6,349,673 9,619,844 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,959,358 5,198,309 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,749,600 1,833,735 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 156,283,853 164,212,359 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 146,464,606 148,294,949 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,613,177 8,883,348 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,862,440 5,101,391 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,820,781 1,904,916 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 158,761,004 166,689,510 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 110,389,068 - - 110,389,068 매입 729,027,384 - - 729,027,384 매도 (343,269,633) - - (343,269,633) 평가 9,012,596 - - 9,012,596 외화환산 (616,481) - - (616,481) 분기말 장부금액 504,542,934 - - 504,542,934 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 120,129,444 - - 120,129,444 매입 865,202,835 - - 865,202,835 매도 (10,000,000) - - (10,000,000) 평가 1,354,876 - - 1,354,876 분기말 장부금액 976,687,155 - - 976,687,155 9. 관계기업투자자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3,5) 부동산업 대한민국 14.12 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 21,316 14,463 여의도에이치2PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 286,000 286,000 ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 215,149 220,806 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 480,079 531,468 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1,3) 기타금융업 대한민국 19.50 - - ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 - - ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1,5) 부동산업 대한민국 12.50 67,812 90,552 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.44 61,653 46,036 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 20,662 20,682 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.24 20,012 19,979 교보15호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.26 19,972 19,923 교보16호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.16 20,049 20,028 교보17호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 13,934 13,882 교보18호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 1.85 9,927 - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,204,310 1,211,876 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,351,613 2,445,919 교보-마크신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 305,261 296,291 교보헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 2,023,392 1,861,716 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.78 1,706,799 1,663,466 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 집합투자업 대한한국 25.81 1,518,782 1,529,573 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,825,230 1,812,470 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 집합투자업 대한한국 21.51 1,776,926 1,701,642 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 9,124,542 8,783,421 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 2,671,738 2,710,369 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 9.95 626,248 632,178 교보신기술투자조합2호 (*2) 집합투자업 대한한국 9.09 92,192 98,229 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,5) 집합투자업 싱가포르 0.75 91,895 71,563 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 66,118 64,693 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 (*2) 집합투자업 대한한국 14.39 63,967,769 61,291,880 교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.98 207,153 203,859 합 계 90,796,533 87,662,964 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였습니다. (주석6 참고) (*5) 2025년 3월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2024년 12월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 연결회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 결산년월 자 산 부 채 자 본 영업수익 분기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 24년12월 27,810,162 46,447,301 (18,637,139) - (1,593,875) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 25년 3월 79,814,771 64,451,043 15,363,728 - (53,271) 여의도에이치2PFV㈜ 24년12월 34,564,022 28,844,029 5,719,993 48,651,693 5,782,822 로지스테크양산㈜ 25년 3월 10,105,976 9,024,824 1,081,152 90,000 (40) 헤라파크도시개발PFV㈜ 25년 3월 17,629,787 15,167,843 2,461,944 - 20,963 헤라파크도시개발AMC㈜ 25년 3월 314,734 863,667 (548,933) - (140,897) 충주비즈코어시티㈜ 25년 3월 1,521,770 2,638,175 (1,116,405) - (404,739) 페코시티㈜ 24년12월 542,499 - 542,499 - (221,434) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 25년 3월 55,481,483 41,520,741 13,960,742 - (507,488) 교보13호기업인수목적㈜ 25년 3월 10,366,539 1,998,242 8,368,297 - (7,759) 교보14호기업인수목적㈜ 25년 3월 10,213,263 1,808,408 8,404,855 - 15,570 교보15호기업인수목적㈜ 25년 3월 9,086,987 1,477,551 7,609,436 - 18,651 교보16호기업인수목적㈜ 25년 3월 14,978,458 2,748,514 12,229,944 - 34,919 교보17호기업인수목적㈜ 25년 3월 11,912,604 1,601,720 10,310,884 - 38,124 교보18호기업인수목적㈜ 25년 3월 540,000 3,958 536,042 - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 25년 3월 12,765,687 - 12,765,687 3,159 (80,198) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 25년 3월 10,840,936 - 10,840,936 - (434,751) 교보-마크신기술투자조합1호 25년 3월 1,636,777 8,718 1,628,059 56,721 47,843 교보헬스케어신기술투자조합1호 25년 3월 10,622,807 - 10,622,807 904,390 861,259 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 25년 3월 11,545,995 - 11,545,995 338,855 293,138 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 25년 3월 5,915,856 30,575 5,885,281 - (41,814) 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 25년 3월 9,582,456 - 9,582,456 109,000 66,991 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 25년 3월 8,262,706 - 8,262,706 377,316 350,069 교보신기술투자조합1호 25년 3월 72,996,333 - 72,996,333 2,323 (753,626) 교보테크밸류업투자조합1호 25년 3월 40,633,827 557,764 40,076,063 10,306 (553,598) 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 25년 3월 6,303,331 11,494 6,291,837 35,103 (59,581) 교보신기술투자조합2호 25년 3월 1,083,023 68,908 1,014,115 858 (66,401) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 24년12월 12,287,249 34,828 12,252,421 25,212 441,948 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 25년 3월 382,806,914 292,234,145 90,572,769 2,062,918 1,951,456 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 25년 3월 1,866,022,934 1,421,562,304 444,460,630 9,159,169 8,796,528 교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 25년 3월 49,485,243 28,446,286 21,038,957 367,706 334,427 (단위: 천원) 구 분 결산월 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 9월 28,433,137 46,321,051 (17,887,914) - (850,080) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 12월 74,542,432 64,407,374 10,135,058 - (3,899,058) 여의도에이치2PFV㈜ 12월 34,564,022 28,844,029 5,719,993 48,651,693 5,782,822 로지스테크양산㈜ 12월 10,224,886 9,115,308 1,109,578 360,000 (87,277) 헤라파크도시개발PFV㈜ 12월 17,866,591 15,141,113 2,725,478 - (176,360) 헤라파크도시개발AMC㈜ 12월 310,011 631,296 (321,285) 284,000 (446,344) 충주비즈코어시티㈜ 12월 395,369 1,414,960 (1,019,591) - (404,739) 페코시티㈜ 9월 724,513 95 724,418 - (39,514) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 12월 51,937,330 41,513,077 10,424,253 - (2,372,085) 교보13호기업인수목적㈜ 12월 10,355,948 1,979,892 8,376,056 - 161,299 교보14호기업인수목적㈜ 12월 10,161,626 1,770,447 8,391,179 - 140,883 교보15호기업인수목적㈜ 12월 9,070,160 1,479,376 7,590,784 - 144,540 교보16호기업인수목적㈜ 12월 14,904,062 2,687,156 12,216,906 - 39,176 교보17호기업인수목적㈜ 12월 11,857,604 1,584,845 10,272,759 - (16,318) 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 12월 12,929,707 83,822 12,845,885 955,389 624,706 교보-SP첨단소재신기술투자조합 12월 11,310,393 34,706 11,275,687 703,637 542,693 교보-마크신기술투자조합1호 12월 1,587,778 7,561 1,580,217 174,077 152,933 교보헬스케어신기술투자조합1호 12월 9,805,784 44,236 9,761,548 130,780 (45,613) 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 12월 11,260,488 7,631 11,252,857 - (247,143) 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 12월 5,932,237 5,143 5,927,094 - (272,906) 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 12월 9,520,691 5,225 9,515,466 - (984,534) 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 12월 7,917,780 5,143 7,912,637 - (1,387,363) 교보신기술투자조합1호 12월 70,284,086 16,720 70,267,366 1,568,383 (11,891,148) 교보테크밸류업투자조합1호 12월 41,237,919 582,384 40,655,535 32,842 (2,263,584) 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 12월 6,357,168 5,750 6,351,418 41,832 (78,582) 교보신기술투자조합2호 12월 1,100,000 19,484 1,080,516 - (19,484) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 9월 9,572,985 31,475 9,541,510 12,231 (228,498) 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 12월 388,461,230 299,839,917 88,621,313 8,435,998 7,990,227 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 12월 1,692,087,106 1,326,165,624 365,921,482 8,231,825 7,659,291 교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 12월 39,339,567 18,635,037 20,704,530 456,936 405,871 (3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 분기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 14,463 - - - 6,853 - 21,316 여의도에이치2PFV㈜ 286,000 - - - - - 286,000 로지스테크양산㈜ 220,806 - - - (5,657) - 215,149 헤라파크도시개발PFV㈜ 531,468 - - - (51,389) - 480,079 헤라파크도시개발AMC㈜ - - - - - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 90,552 - - - (22,740) - 67,812 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 46,036 - - - 15,618 - 61,654 교보13호기업인수목적㈜ 20,682 - - - (20) - 20,662 교보14호기업인수목적㈜ 19,979 - - - 33 - 20,012 교보15호기업인수목적㈜ 19,923 - - - 49 - 19,972 교보16호기업인수목적㈜ 20,028 - - - 21 - 20,049 교보17호기업인수목적㈜ 13,882 - - - 52 - 13,934 교보18호기업인수목적㈜ - 10,000 - - - (73) 9,927 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,211,876 - - - (7,566) - 1,204,310 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,445,919 - - - (94,306) - 2,351,613 교보-마크신기술투자조합1호 296,291 - - - 8,970 - 305,261 교보헬스케어신기술투자조합1호 1,861,716 - - - 161,676 - 2,023,392 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 1,663,466 - - - 43,333 - 1,706,799 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 1,529,573 - - - (10,791) - 1,518,782 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 1,812,470 - - - 12,760 - 1,825,230 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 1,701,642 - - - 75,284 - 1,776,926 교보신기술투자조합1호 8,783,421 - - - 341,121 - 9,124,542 교보테크밸류업투자조합1호 2,710,369 - - - (38,631) - 2,671,738 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 632,178 - - - (5,930) - 626,248 교보신기술투자조합2호 98,229 - - - (6,037) - 92,192 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 71,561 2,967 - - 5,029 12,337 91,894 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 64,694 - - - 1,425 - 66,119 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 61,291,880 - - - 2,675,889 - 63,967,769 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 203,859 - - - 3,293 - 207,152 합 계 87,662,963 12,967 - - 3,108,339 12,264 90,796,533 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 분기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - 부산민락PFV㈜ (*1) 306,353 - - - (306,353) - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,328 - - - (1,149) - 18,179 여의도에이치2PFV㈜ - - - - 908 - 908 로지스테크양산㈜ 265,814 - - - (9,702) - 256,112 헤라파크도시개발PFV㈜ 724,492 - - - (196,996) - 527,496 헤라파크도시개발AMC㈜ 39,854 - - - (39,180) - 674 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 35,104 62,500 - - (2,112) - 95,492 오송스마트밸리㈜ 6,925 - - - - - 6,925 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 56,676 - - - (3,030) - 53,646 교보11호기업인수목적㈜ (*2) 20,030 - (12,188) - - (7,842) - 교보12호기업인수목적㈜ 20,245 - - - - - 20,245 교보13호기업인수목적㈜ 20,283 - - - (22) 112 20,373 교보14호기업인수목적㈜ 19,644 - - - 21 - 19,665 교보15호기업인수목적㈜ 19,583 - - - 414 (394) 19,603 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,502,241 - - - 884,218 - 3,386,459 교보키움신소재신기술투자조합 1,199,873 - - - (63,970) - 1,135,903 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,152,941 - - - 39,115 - 1,192,056 교보와이지일구이무신기술투자조합 694,380 - - - 21,949 - 716,329 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 1,766,019 - - - 35,461 - 1,801,480 교보첨단소재신기술투자조합 1,893,272 - - - 44,915 - 1,938,187 엔에이치대신교보헬스케어1호 2,963,246 - - - 28,860 - 2,992,106 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,328,198 - - - 91,080 - 2,419,278 교보OSAT신기술투자조합 15,404,340 - - - (946,065) - 14,458,275 교보-마크신기술투자조합1호 267,616 - - - 28,232 - 295,848 교보헬스케어신기술투자조합1호 1,868,031 - - - 99,915 - 1,967,946 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 - 1,700,000 - - (3,664) - 1,696,336 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 - 1,600,000 - - (5,864) - 1,594,136 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - (6,041) - 1,993,959 교보신기술투자조합1호 8,773,469 - - - (5,287) - 8,768,182 교보테크밸류업투자조합1호 1,861,275 - - - (37,216) - 1,824,059 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 56,106 - - - (20) 676 56,762 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 30,869,436 - - - 791,722 - 31,661,158 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 8,651,847 8,000,000 - - (2,479,825) - 14,172,022 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 58,861 - - - 2,342 - 61,203 합 계 83,865,482 13,362,500 (12,188) - (2,037,344) (7,448) 95,171,002 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*2) 전분기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ - 2,525,353 헤라파크도시개발AMC 44,391 107,042 충주비즈코어시티㈜ 19,682 111,641 합 계 64,073 2,744,036 (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 301,073 2,525,353 여의도에이치2PFV㈜ (8,548) - 헤라파크도시개발AMC 62,651 62,651 충주비즈코어시티㈜ 21,605 91,959 합 계 376,781 2,679,963 10. 상각후원가측정대출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용공여금 943,932,477 755,640,571 환매조건부채권매수 377,300,000 314,500,000 대여금 1,484,865 1,286,128 대출금 924,954,476 1,066,762,500 대지급금 1,159,404 1,159,404 기타대출채권 63,110,000 63,110,000 합 계 2,311,941,222 2,202,458,603 손실충당금 (153,399,122) (151,448,676) 현재가치할인차금 (1,346,276) (1,756,240) 차감잔액 2,157,195,824 2,049,253,687 (2) 당분기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 신용거래융자금 87,681,967 74,037,626 유가증권담보대출금 832,663,116 657,807,676 증권매도자금담보대출금 23,587,394 23,794,686 미상환대출금 - 583 합 계 943,932,477 755,640,571 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며(최대 990일) 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편,신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내이며, 90일 단위로 추가연장이 가능합니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. (3) 당분기와 전분기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,847,728,959 68,800,000 284,173,404 2,200,702,363 605,458,033 - 16,673,484 622,131,517 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - (177,557) - 177,557 - 실행(회수) 109,292,583 600,000 - 109,892,583 635,579,867 - (474,216) 635,105,651 제각 - - - - - - (277,357) (277,357) 분기말 총 장부금액(*) 1,957,021,542 69,400,000 284,173,404 2,310,594,946 1,240,860,343 - 16,099,468 1,256,959,811 손실충당금 (3,931,042) (11,721,012) (137,747,068) (153,399,122) - - (16,083,709) (16,083,709) 분기말 순 장부금액 1,953,090,500 57,678,988 146,426,336 2,157,195,824 1,240,860,343 - 15,759 1,240,876,102 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 2,430,260,113 148,600,000 78,969,404 2,657,829,517 755,433,738 - 17,642,986 773,076,724 전체기간 기대신용손실로 대체 - 8,000,000 (8,000,000) - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (74,200,000) (9,100,000) 83,300,000 - - - - - 실행(회수) (540,378,414) - - (540,378,414) 864,015,106 - (474,508) 863,540,598 분기말 총 장부금액(*) 1,815,681,699 147,500,000 154,269,404 2,117,451,103 1,619,448,844 - 17,168,478 1,636,617,322 손실충당금 (4,211,556) (23,183,519) (88,104,703) (115,499,778) - - (17,152,718) (17,152,718) 분기말 순 장부금액 1,811,470,143 124,316,481 66,164,701 2,001,951,325 1,619,448,844 - 15,760 1,619,464,604 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 3,923,336 7,436,815 140,088,525 151,448,676 - - 16,657,723 16,657,723 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - - - - - - - - 제각 - - - - - - (277,357) (277,357) 전입(환입)액 7,706 4,284,196 (2,341,456) 1,950,446 - - (296,657) (296,657) 기타(*) - - - - - - - - 분기말 손실충당금 3,931,042 11,721,011 137,747,069 153,399,122 - - 16,083,709 16,083,709 (*) 채무보증충당부채에서 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 4,599,487 25,391,623 71,063,074 101,054,184 - - 17,627,226 17,627,226 전체기간 기대신용손실로 대체 (387,932) - 387,932 - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 - (2,208,104) 2,208,104 - - - - - 전입(환입)액 - - 13,609,534 13,609,534 - - (474,508) (474,508) 기타(*) - - 836,060 836,060 - - - - 분기말 손실충당금 4,211,555 23,183,519 88,104,704 115,499,778 - - 17,152,718 17,152,718 (*) 채무보증충당부채에서 대체되었습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 61,039,078 - 143,925,998 204,965,076 60,731,594 - 143,199,945 203,931,539 건물 19,676,016 (12,021,662) - 7,654,354 19,578,705 (11,836,029) - 7,742,676 기구비품 116,248,445 (91,878,810) - 24,369,635 115,676,174 (90,964,703) - 24,711,471 건설중인자산 2,438,700 - - 2,438,700 1,550,442 - - 1,550,442 합 계 199,402,239 (103,900,472) 143,925,998 239,427,765 197,536,915 (102,800,732) 143,199,945 237,936,128 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 대체 분기말 토지(*1) 203,931,539 - - 1,033,537 204,965,076 건물 (*1) 7,742,676 - (125,476) 37,154 7,654,354 기구비품(*2) 24,711,471 1,495,056 (2,132,616) 295,724 24,369,635 건설중인자산 1,550,442 1,183,982 - (295,724) 2,438,700 합 계 237,936,128 2,679,038 (2,258,092) 1,070,691 239,427,765 (*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (*2) 당분기 중 상각완료된 기구비품 1,218,509천원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 분기말 토지 196,401,479 - - - - 196,401,479 건물 7,785,095 - - (118,939) - 7,666,156 기구비품(*) 25,015,184 1,717,485 (210,702) (2,125,356) 995,783 25,392,394 건설중인자산 2,555,227 891,436 - - (995,783) 2,450,880 합 계 231,756,985 2,608,921 (210,702) (2,244,295) - 231,910,909 (*) 전분기 중 상각완료된 기구비품 74,799천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 2,833,420 2,635,275 차량운반구 1,083,881 822,918 합 계 3,917,301 3,458,193 당분기 중 증가된 사용권자산은 1,038,153천 원입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스부채 부동산 2,267,319 2,072,439 차량운반구 1,100,131 830,765 합 계 3,367,450 2,903,204 (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 477,331 454,918 차량운반구 99,057 95,341 합계 576,388 550,259 리스부채에 대한 이자비용(*1) 40,548 27,095 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 41,410 43,447 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당분기 중 리스의 총 현금유출은 559,733천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 85,524,506 - 1,590,403 87,114,909 85,831,990 - 2,316,456 88,148,446 건물 27,066,356 (16,563,388) - 10,502,968 27,163,667 (16,447,900) - 10,715,767 합 계 112,590,862 (16,563,388) 1,590,403 97,617,877 112,995,657 (16,447,900) 2,316,456 98,864,213 (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 대체(*) 분기말 토지 88,148,446 - (1,033,537) 87,114,909 건물 10,715,767 (175,645) (37,154) 10,502,968 합 계 98,864,213 (175,645) (1,070,691) 97,617,877 (*) 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 감가상각비 분기말 토지 97,362,784 (1,163,967) - 96,198,817 건물 11,623,825 (108,534) (176,277) 11,339,014 합 계 108,986,609 (1,272,501) (176,277) 107,537,831 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산에서 발생한 임대수익 2,844,343 2,644,087 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 814,468 823,352 14. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 17,953,776 (17,155,393) - 798,383 17,953,776 (17,081,522) - 872,254 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 5,789,845 - (723,222) 5,066,623 4,461,472 - (723,222) 3,738,250 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 26,910,715 (17,155,393) (723,222) 9,032,100 25,582,342 (17,081,522) (723,222) 7,777,598 (2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 감소 상각비 분기말 개발비 872,254 - - (73,871) 798,383 지급결제망 2,877,094 - - - 2,877,094 회원권 3,738,250 1,547,892 (219,519) - 5,066,623 기타의무형자산 290,000 - - - 290,000 합 계 7,777,598 1,547,892 (219,519) (73,871) 9,032,100 (단위: 천원) 구 분 기초 상각비 분기말 개발비 1,267,400 (98,787) 1,168,613 지급결제망 2,877,094 - 2,877,094 회원권 4,261,875 - 4,261,875 기타의무형자산 290,000 - 290,000 합 계 8,696,369 (98,787) 8,597,582 (3) 당분기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 5,066,623 3,738,250 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 8,233,717 6,905,344 15. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 515,182,978 97,406,369 위탁매매미수금 286,777,980 246,110,666 기타미수금 126,057,999 25,183,455 미수수익 94,161,975 78,695,542 보증금 177,246,427 138,944,637 채권경과이자 57,975,300 36,232,444 손실충당금 (16,083,709) (16,657,723) 현재가치할인차금 (442,848) (441,597) 소 계 1,240,876,102 605,473,793 비금융자산: 선급금 15,413 12,407 선급비용 17,204,369 13,941,217 선급법인세 22,695,697 37,079,380 잡자산 6,272,690 6,505,098 소 계 46,188,169 57,538,102 합 계 1,287,064,271 663,011,895 16. 예수부채당분기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 197,121,173 372,485,062 장내파생상품거래예수금 313,236,716 261,076,577 저축자예수금 656,585 423,173 집합투자증권투자자예수금 96,100,395 309,865,861 기타(고객예수금) 529,368,941 508,133,554 소 계 1,136,483,810 1,451,984,227 수입담보금: 신용공여담보금 4,187,629 6,124,093 기타: 기타의예수부채 3,502,391 3,457,880 합 계 1,144,173,830 1,461,566,200 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,731,633,300 4,839,246,382 당기손익-공정가치측정금융부채 562,592,717 599,560,874 파생상품부채 1,045,577,334 1,169,562,687 합 계 6,339,803,351 6,608,369,943 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 545,801,073 658,025,541 매도파생결합증권(DLS) 96,954,177 101,617,755 매도주가연계사채(ELB) 2,601,833,839 2,630,481,719 매도파생결합사채(DLB) 1,385,295,678 1,347,446,168 거래일평가조정액 101,748,533 101,675,199 합 계 4,731,633,300 4,839,246,382 (3) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,731,633,300 4,604,455,371 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (655,949) (1,128,318) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 7,225,352 1,916,735 (4) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,797,922,286 4,998,385,512 장부금액 4,731,633,300 4,839,246,383 차이금액 66,288,986 159,139,129 (5) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권주식 275,279,017 340,919,474 매도유가증권국채ㆍ지방채 287,313,700 258,641,400 합 계 562,592,717 599,560,874 18. 차입부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 867,805,447 1,002,469,797 환매조건부채권매도 3,572,817,707 2,781,867,702 전자단기사채 액면가액 844,885,000 940,126,000 할인발행차금 (76,228) (118,118) 장부금액 844,808,772 940,007,882 사채 액면가액 300,000,000 300,000,000 할인발행차금 (467,045) (551,607) 장부금액 299,532,955 299,448,393 기업어음증권 13,000,000 3,800,000 후순위차입금 7,118,719 6,598,000 합 계 5,705,083,600 5,134,191,774 (2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 2.86 100,000,000 100,000,000 차입금 한국증권금융 등 2.94 ~ 3.79 867,805,447 1,002,469,797 환매조건부매도 대고객/기관 1.25 ~ 6.00 3,572,817,707 2,781,867,702 전자단기사채 한양증권 등 2.94 ~ 3.85 844,808,772 940,007,882 사채 개인 등 3.92 ~ 3.94 299,532,955 299,448,393 기업어음증권 개인 등 3.25 13,000,000 3,800,000 후순위차입금 개인 등 - 7,118,719 6,598,000 합 계 5,705,083,600 5,134,191,774 (3) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당분기말 전기말 무보증사채 3.92 2024-04-08 2026-04-08 200,000,000 200,000,000 3.94 2024-04-08 2027-04-08 100,000,000 100,000,000 할인발행차금 (467,045) (551,607) 합 계 299,532,955 299,448,393 19. 순확정급여자산(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 47,229,310 49,040,389 사외적립자산의 공정가치 (50,147,078) (52,774,960) 순확정급여자산 (2,917,768) (3,734,571) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 49,040,389 42,219,417 당기근무원가 931,270 846,830 이자비용 434,604 444,725 급여지급액 (3,176,953) (1,412,592) 분기말 47,229,310 42,098,380 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 52,774,960 48,669,776 이자수익 522,197 492,983 급여지급액 (3,150,079) (1,408,975) 분기말 50,147,078 47,753,784 (4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 3,096,252 1,579,229 채무상품 27,948,216 26,926,293 기타 19,102,610 24,269,438 합 계 50,147,078 52,774,960 (5) 퇴직급여의 구성내역당분기와 전분기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 931,270 846,830 순이자비용(수익) (87,593) (48,258) 확정급여형 퇴직급여 843,677 798,572 (6) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말(%) 전기말(%) 비 고 할인율 3.67 3.67 회사채(AA+등급)적용 미래임금상승률 3.70 3.70 과거 5개년 평균 (7) 종업원급여당분기와 전분기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장단기종업원급여 37,389,444 32,443,389 퇴직급여(확정급여형) 843,677 798,572 퇴직급여(확정기여형) 1,335,124 1,058,722 합 계 39,568,245 34,300,683 20. 충당부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복구충당부채 495,858 436,858 소송충당부채 2,147,586 2,147,586 채무보증충당부채 5,860,442 5,517,303 합 계 8,503,886 8,101,747 (2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 4.39%의 이자율로 할인되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복구충당부채 소송충당부채 채무보증충당부채 합 계 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 기초 436,858 2,147,586 5,517,303 8,101,747 415,494 7,554,407 7,969,901 증가 59,000 - 343,140 402,140 10,101 - 10,101 환입 - - - - (43,438) (1,527,524) (1,570,962) 기타(*) - - - - - (836,059) (836,059) 분기말 495,858 2,147,586 5,860,443 8,503,887 382,157 5,190,824 5,572,981 (*) 상각후원가측정대출채권 대손충당금으로 대체되었습니다. 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타금융부채 : 자기매매미지급금 370,671,176 74,354,531 위탁매매미지급금 208,209,925 211,114,572 기타미지급금 67,410,320 20,092,187 미지급비용 83,189,229 105,058,153 임대보증금 17,486,380 17,380,153 미지급배당금 8,179,834 19,370 기타외화담보금 62,459,592 121,605,640 금융보증계약부채 1,733,677 1,693,936 현재가치할인차금 (1,349,624) (1,473,606) 소 계 817,990,509 549,844,936 비금융부채 : 선수금 171,423 636,898 선수수익 22,020,191 24,074,594 제세예수금 24,690,200 13,093,969 부가가치세예수금 1,988,465 1,279,304 소 계 48,870,279 39,084,765 합 계 866,860,788 588,929,701 22. 자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수(*) 113,962,961주 113,962,961주 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자본금 보통주자본금 569,814,805 569,814,805 자본잉여금 주식발행초과금 82,114,787 82,114,787 자기주식처분이익 7,010,370 7,010,370 소 계 89,125,157 89,125,157 자본조정 자기주식 (5,936,144) (5,936,144) 주식매입선택권 765,820 765,820 소 계 (5,170,324) (5,170,324) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 127,416,007 122,390,249 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 5,916,690 6,421,115 보험수리적손익 (9,247,038) (9,247,038) 지분법자본변동 45,897 36,466 재평가잉여금 111,902,113 111,902,113 소 계 236,033,669 231,502,905 이익잉여금 이익준비금 17,528,727 16,712,680 임의적립금(*1) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(*2) 3,406,091 11,044,353 토지재평가차액 84,750,979 84,750,979 미처분이익잉여금 1,037,328,926 986,943,439 소 계 1,144,014,723 1,100,451,451 비지배지분 - - 합 계 2,033,818,030 1,985,723,994 (*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다. (*2) 당분기말 대손준비금 전입 예정액은 233,984천원 입니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 122,390,250 6,421,115 (9,247,038) 36,466 111,902,113 231,502,906 공정가액평가로 인한 증감 6,573,420 (642,582) - 12,264 - 5,943,102 손익실현으로 인한 증감 (37,975) - - - - (37,975) 이익잉여금으로 대체(*) - (13,367) - - - (13,367) 법인세 효과 (1,509,688) 151,524 - (2,833) - (1,360,997) 분기말 127,416,007 5,916,690 (9,247,038) 45,897 111,902,113 236,033,669 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 127,104,136 2,702,040 (4,991,926) 35,137 111,902,113 236,751,500 공정가액평가로 인한 증감 5,881,095 (1,107,352) - 395 - 4,774,138 손익실현으로 인한 증감 - - - (7,843) - (7,843) 이익잉여금으로 대체(*) - (20,966) - - - (20,966) 법인세 효과 (1,358,533) 260,641 - 1,720 - (1,096,172) 분기말 131,626,698 1,834,363 (4,991,926) 29,409 111,902,113 240,400,657 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 적립액 3,406,091 11,044,353 대손준비금 전입예정액 233,984 (7,638,262) 대손준비금 잔액 3,640,075 3,406,091 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (5) 당분기와 전분기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 전입(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영 전 분기순이익 51,710,370 31,973,550 대손준비금 전입(환입)예정액 233,984 4,933,099 대손준비금 반영 후 조정이익 (*) 51,476,386 27,040,451 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 456 240 (*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입(환입)액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 51,710,370,168 31,973,550,141 보통주순이익 51,710,370,168 31,973,550,141 가중평균유통보통주식수 112,869,363 112,869,363 기본주당이익 458 283 (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 가중평균 총발행주식수 113,962,961 113,962,961 가중평균 자기주식수 1,093,598 1,093,598 가중평균 유통보통주식수 112,869,363 112,869,363 (3) 희석주당이익당분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 2018.3.22 2020.3.22 ~ 2025.3.21 12,000원 630,135주 주식매입선택권 2021.3.24 2023.3.24 ~ 2028.3.23 10,000원 273,876주 24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당분기말미행사수량 당분기말행사가능수량 행사가격 2018.3.22(*) 690,000 690,000 - - 12,000원 2021.3.24 280,000 6,124 273,876 273,876 10,000원 (*) 당분기 중 행사기간이 종료되었습니다. (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 2018.3.22 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) 2021.3.24 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23) (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 부여일: 2018.3.22 부여일: 2021.3.24 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 433원 부여일 전일의 종가 9,790원 7,550원 행사가격 12,000원 10,000원 기대주가변동성(*) 12.17% 21.60% 기대행사기간 4.5년 4.5년 기대배당금 - - 무위험이자율(국채수익률) 2.64% 1.59% (*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 총보상원가 765,819 765,819 전기까지 인식한 보상비용 765,819 765,819 당분기에 인식한 보상비용 - - 당분기 이후 인식할 잔여보상원가 - - 25. 순수수료손익 당분기와 전분기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 수수료수익 수탁수수료 29,355,052 25,491,099 인수및주선수수료 6,912,583 4,733,746 집합투자증권취급수수료 1,816,781 1,823,927 자산관리수수료 595,077 974,157 집합투자기구운용보수 2,169,279 2,620,907 채무보증수수료 등(*) 8,175,447 4,408,256 금융자문수수료 14,614,518 9,165,857 신탁보수 398,503 361,137 기타수수료 5,184,083 4,895,069 소 계 69,221,323 54,474,155 수수료비용 매매수수료 8,505,833 7,474,709 투자권유대행수수료 805,322 588,917 투자자문수수료 8,139 55 송금수수료 105,428 109,850 기타수수료 3,186,584 4,139,207 소 계 12,611,306 12,312,738 순수수료이익 56,610,017 42,161,417 (*) 채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다. 26. 금융상품관련 손익(1) 당분기와 전분기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복합금융상품 상환이익 351,290 - 평가이익 242,931 400,759 소 계 594,221 400,759 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 840,679 903,863 당기손익-공정가치측정유가증권 처분이익 71,553,446 21,146,578 평가이익 106,025,675 24,344,417 소 계 177,579,121 45,490,995 파생금융상품 장내파생상품평가이익 5,382,316 11,839,779 장내파생상품처분이익 107,797,847 143,707,264 장외파생상품평가이익 224,255,052 203,523,630 장외파생상품처분이익 333,952,624 397,709,847 소 계 671,387,839 756,780,520 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 4,562,173 - 당기손익-공정가치지정금융부채 처분이익 762,986 758,310 상환이익 254,092 1,624,988 평가이익 6,732,696 63,054,157 소 계 7,749,774 65,437,455 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 1,394,928 4,565,231 평가이익 12,203,303 8,995,682 소 계 13,598,231 13,560,913 합 계 876,312,038 882,574,505 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 복합금융상품 상환손실 - 364,559 평가손실 61,127 974,141 소 계 61,127 1,338,700 당기손익-공정가치측정유가증권 처분손실 17,987,207 16,906,421 평가손실 11,492,529 34,008,374 소 계 29,479,736 50,914,795 파생금융상품 장내파생상품평가손실 22,014,184 1,179,871 장내파생상품처분손실 128,450,640 101,881,547 장외파생상품평가손실 164,984,366 210,890,144 장외파생상품처분손실 347,369,892 389,467,898 소 계 662,819,082 703,419,460 상각후원가측정대출채권 대손상각비 1,950,446 13,609,534 당기손익-공정가치지정금융부채 처분손실 14,150,022 13,819,781 상환손실 6,354,275 6,602,545 평가손실 123,700,177 46,446,764 소 계 144,204,474 66,869,090 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 15,552,161 300,087 평가손실 19,986,052 31,953,127 소 계 35,538,213 32,253,214 합 계 874,053,078 868,404,793 27. 이자손익 당분기와 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 상각후원가측정금융자산 예치금 3,481,430 4,260,053 대출채권 25,218,530 31,412,489 기타 6,984,789 6,772,473 소 계 35,684,749 42,445,015 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,421,749 4,599,473 당기손익-공정가치측정금융자산 82,038,688 75,774,441 소 계 120,145,186 122,818,929 이자비용 투자자예탁금이용료 1,783,262 2,268,376 차입금 11,707,425 13,782,436 리스부채 40,548 27,095 환매조건부채권매도 28,785,814 24,889,712 콜머니 750,986 948,014 기타 7,647,861 10,664,076 소 계 50,715,896 52,579,709 순이자이익 69,429,290 70,239,220 28. 외환거래손익 당분기와 전분기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 외환거래이익 외환차익 20,265,421 11,432,076 외화환산이익 17,644,527 55,414,608 소 계 37,909,948 66,846,684 외환거래손실 외환차손 20,703,495 23,444,332 외화환산손실 15,028,693 76,467,538 소 계 35,732,188 99,911,870 외환거래순손익 2,177,760 (33,065,186) 29. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 인건비 종업원급여 37,389,444 32,443,389 퇴직급여(확정급여형) 843,677 798,572 퇴직급여(확정기여형) 1,335,124 1,058,722 복리후생비 7,187,287 7,648,967 소 계 46,755,532 41,949,650 제상각 유형자산감가상각비 2,258,092 2,244,295 사용권자산감가상각비 576,388 550,259 투자부동산감가상각비 175,645 176,277 무형자산상각비 73,872 98,787 소 계 3,083,997 3,069,618 기타일반관리비 전산운용비 5,384,917 4,225,687 임차료 392,515 434,716 지급수수료 1,486,731 1,238,490 접대비 1,305,095 1,406,829 광고선전비 1,236,139 979,298 조사연구비 202,284 189,580 연수비 89,545 144,048 제세공과 3,801,311 2,594,549 통신비 1,368,339 1,228,415 기타 1,987,837 2,010,612 소 계 17,254,713 14,452,224 합 계 67,094,242 59,471,492 30. 기타의영업손익당분기와 전분기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타의영업수익 배당금수익 3,370,098 3,908,297 분배금수익 843,159 630,483 기타손실충당금환입 463,731 475,937 기타 1,108 1,528,015 소 계 4,678,096 6,542,732 기타의영업비용 기타대손상각비 167,074 1,429 기타 714,032 457,954 소 계 881,106 459,383 기타의영업손익 3,796,990 6,083,349 31. 영업외손익 당분기와 전분기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익 사용권자산처분이익 1,024 16,260 투자부동산처분이익 - 501,232 무형자산처분이익 30,481 - 임대료 2,844,343 2,644,087 복구충당부채환입액 - 43,438 지분법이익 3,351,404 2,069,152 관계기업투자주식처분이익 - 22,062 기타 222,876 313,766 소 계 6,450,128 5,609,997 영업외비용 유형자산처분손실 - 210,702 사용권자산처분손실 - 6,119 기부금 47,370 20,767 지분법손실 243,066 4,106,497 기타 4,049,354 3,502 소 계 4,339,790 4,347,587 영업외손익 2,110,338 1,262,410 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 25.37%(2024년 3월 31일로 종료되는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 22.73%)입니다. 33. 담보제공자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 비 고 현금및예치금 6,879,224 6,887,954 유통금융담보, 지급결제망 담보 등 당기손익-공정가치측정금융자산 8,087,841,030 7,686,627,621 증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 347,510,937 257,523,495 환매조건부매도 등 관련 기타자산 167,349,476 128,827,686 파생상품 등 관련 담보금 합 계 8,609,580,667 8,079,866,756 (2) 당분기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다. (단위: 천원) 구 분 담보물의 공정가치 당분기말 전기말 유가증권 74,995,350 36,848,000 (3) 당분기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 727백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 담보제공목적 장부금액 4,932,630 5,230,227 임대보증금 관련 전세권 설정 담보설정금액 14,284,166 14,117,718 34. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 연결회사 피소건과 제소건이 각각 9건(소송금액 : 20,067백만원)과 3건(소송금액 : 5,542백만원) 이 있으며, 당분기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. (2) 약정사항 및 지급보증① 당분기말 현재 우리은행 등과 1,010억원(전기말: 1,010억원)의 일중차월 한도약정 및 포괄여신 차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 1조 1,750억원의 한도약정을 체결하고 있습니다. ② 당분기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 630백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 각종 공탁금 등과 관련하여 1,251백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다 ③ 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 채무보증 및 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공받은자 당분기말 전기말 매입확약(*1) 하이드림제구차㈜ 외 182,950,000 169,950,000 미이행 출자약정 교보신기술투자조합1호 외 23,960,000 23,960,000 합 계 206,910,000 193,910,000 (*1) 연결회사는 특정 채무자가 지급기일에 지급하지 못하는 경우 보유자가 입은 손실을 보상하는 조건의 지급보증 을 제공하고 있습니다. ④ 당분기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당분기말 전기말 평가기준 대여유가증권 주식(*) 159,280,755 89,345,121 공정가액 채권 207,633,900 277,094,700 공정가액 기타(ETF) 45,717,750 136,255,000 공정가액 합 계 412,632,405 502,694,821 (*) 주식은 차입유가증권을 대여하였습니다. ⑤ 당분기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당분기말 전기말 평가기준 차입유가증권 주식(*) 535,628,796 465,137,209 공정가액 채권 2,403,569,715 2,111,142,039 공정가액 기타(ETF) 9,311,858 8,222,426 공정가액 합 계 2,948,510,369 2,584,501,674 (*) 차입채권 중 당분기 126,769백만원, 전기 33,697백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업 교보생명보험㈜ 관계기업 송산산업단지개발㈜, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사, 교보13호기업인수목적㈜, 교보14호기업인수목적㈜, 교보15호기업인수목적㈜, 교보16호기업인수목적㈜, 교보17호기업인수목적㈜,교보18호기업인수목적㈜, 교보액시스미래기술신기술투자조합1호, 교보-SP 첨단소재 신기술투자조합, 교보-마크신기술투자조합1호, 교보헬스케어신기술투자조합1호, 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합, 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합, 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합, 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합, 교보신기술투자조합1호, 교보테크밸류업투자조합1호, 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합, 교보신기술투자조합2호, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund, 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁, 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호, 교보증권 하이공모주일반사모투자신탁 기타특수관계자 ㈜교보문고, 교보DTS㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보AIM자산운용㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 6개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단, 마스턴일반사모부동산투자신탁제61호, ㈜더기버스, ㈜스파이더랩, 교보다솜케어㈜, 대산신용호기념사업회, 아트실비아 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 수수료수익 기타영업수익 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) 1,484,184 314,510 408 81,899 관계기업 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 54,888 - - - 교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합 15,914 - - - 교보-마크 신기술투자조합1호 3,699 - - - 교보헬스케어신기술투자조합1호 38,836 - - - 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 17,014 - - - 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 15,288 - - - 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 27,185 - - - 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 22,932 - - - 교보신기술투자조합1호 739,726 - - - 교보테크밸류업투자조합1호 554,795 - - - 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 25,960 - - - 교보신기술투자조합2호 67,808 - - - 기타특수관계자 교보DTS㈜ 2,086 - - 1,189,247 교보리얼코㈜ 236 - 3,491 685,276 ㈜교보문고 - - - 68,035 교보악사자산운용㈜ 163,307 - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ 25,715 - - - 교보자산신탁㈜ 12,358 - - - 제일종합관리서비스㈜ 74 - - - 디플래닉스㈜ 408 - - 258,972 (재)대산농촌재단 8,842 - - - 합 계 3,281,255 314,510 3,899 2,283,429 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당분기 중 리스부채 이자비용 1백만원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 수수료수익 기타영업수익 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) 1,230,655 325,019 25,937 118,052 관계기업 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 10,443 - - - 교보키움신소재신기술투자조합 27,847 - - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 55,346 - - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 12,979 - - - 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,790 - - - 교보첨단소재신기술투자조합 25,609 - - - 엔에이치대신교보헬스케어1호 20,275 - - - 교보-SP 첨단소재 신기술사업투자조합 16,047 - - - 교보 OSAT 신기술사업투자조합 124,317 - - - 교보-마크 신기술투자조합1호 3,740 - - - 교보헬스케어신기술투자조합1호 39,160 - - - 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 4,726 - - - 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 4,404 - - - 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 5,437 - - - 교보신기술투자조합1호 745,902 - - - 교보테크밸류업투자조합1호 559,426 - - - 기타특수관계자 교보DTS㈜ 2,335 - - 694,122 교보리얼코㈜ 472 - 7,732 666,031 ㈜교보문고 - - - 77,801 교보악사자산운용㈜ 217,049 - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ 11,883 - - - 교보자산신탁㈜ 637 - - - 제일종합관리서비스㈜ 75 - - - 디플래닉스㈜ - - - 140,095 합 계 3,128,554 325,019 33,669 1,696,101 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전분기 중 리스부채 이자비용 1백만원을 인식하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산 (*1) 예수부채 차입부채 기타부채(*2) 지배기업 교보생명보험㈜ - 8,342,509 19,678,292 93,845,581 - 19,427,545 관계기업 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보14호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보15호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보16호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보17호기업인수목적㈜ 993,000 - - - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ - - - - 1,163,419 - 헤라파크도시개발AMC㈜ - - - 71,043 - - 교보-마크신기술투자조합1호 - 3,699 - - - - 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 - 15,288 - - - - 교보신기술투자조합1호 - 254,795 - - - - 교보테크밸류업투자조합1호 - 191,096 - - - - 교보신기술투자조합2호 - 23,356 - - - - 기타특수관계자 교보DTS㈜ - - - - 8,010,000 - 교보리얼코㈜ - - - 24,968 1,669,482 - ㈜교보문고 - - - - - 11,798 교보악사자산운용㈜ - - - 109,555 - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ - - - 106,820 - - 합 계 4,953,000 8,830,743 19,678,292 94,157,967 10,842,901 19,439,343 (*1) 사외적립자산 19,678백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 50,147백만원입니다. (*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당분기말 현재 리스부채 41백만원을 인식하였으며, 당분기 중 리스부채의 상환금액은 29백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산 (*1) 예수부채 차입부채 기타부채(*2) 지배기업 교보생명보험㈜ - 2,830,537 19,599,570 128,261,487 - 31,709 관계기업 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보14호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보15호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보16호기업인수목적㈜ 990,000 - - - - - 교보17호기업인수목적㈜ 993,000 - - - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ - - - - 1,156,731 - 헤라파크도시개발AMC㈜ - - - 70,894 - - 교보-SP첨단소재신기술투자조합 - 16,223 - - - - 교보헬스케어신기술투자조합1호 - 39,590 - - - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 - 55,954 - - - - 교보-마크신기술투자조합1호 - 3,781 - - - - 기타특수관계자 교보DTS㈜ - - - - - 71,666 교보리얼코㈜ - - - 43,322 592,795 - ㈜교보문고 - - - - - 28,454 교보악사자산운용㈜ - - - 330 - - 합 계 4,953,000 2,946,085 19,599,570 128,376,033 1,749,526 131,829 (*1) 사외적립자산 19,560백만원은 자산관리기관 기준금액이며, 운용관리기관 기준금액은 52,775백만원입니다. (*2) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전기말 현재 리스부채 22백만원을 인식하였으며, 전기 중 리스부채의 상환금액은 89백만원입니다. 당분기말 현재 주택매입 및 주택전세의 용도로 1,480백 만원(전기말: 1,276백만원)을종업원에게 대여하고 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 8,414,358 5,666,421 퇴직급여 459,646 324,075 합 계 8,874,004 5,990,496 주요 경영진은 연결회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들(비등기임원 포함)로 구성되어 있습니다. (5) 당분기와 전분기 중 특수관계자 간 자금대여거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 자금대여 현금출자(출자금상환) 기초 분기말 관계기업 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보14호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보15호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보16호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보17호기업인수목적㈜ 993,000 993,000 - 교보18호기업인수목적㈜ - - 10,000 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund - - 2,967 합 계 4,953,000 4,953,000 12,967 (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 자금대여 현금출자(출자금상환) 기초 분기말 관계기업 교보12호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보13호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보14호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 교보15호기업인수목적㈜ 990,000 990,000 - 페코시티㈜ - - 62,500 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 - - 1,700,000 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 - - 1,600,000 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 - - 2,000,000 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 - - 8,000,000 합 계 3,960,000 3,960,000 13,362,500 (*) 교보11호기업인수목적㈜는 전분기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 취득ㆍ처분 등 주요거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당분기 전분기 취득 처분 취득 처분 지배기업 교보생명보험㈜(*1) 79,115 18,355 106,292 106,292 기타특수관계자 교보DTS ㈜(*2) 202,700 - - - 합 계 281,815 18,355 106,292 106,292 (*1) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 증가 및 감소한 사용권자산 금액입니다. (*2) 유형자산을 취득 및 처분한 금액입니다. (7) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자로 부터 제공받은 담보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 담보구분 당분기말 전기말 장외파생 담보 선물 대용증권 장외파생 담보 선물 대용증권 지배기업 교보생명보험㈜ 채권(*) 200,000,000 275,000,000 200,000,000 255,000,000 (*) 채권 액면금액입니다. (8) 특수관계자에 대한 약정 ① 당분기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 제일종합관리서비스㈜와 1,000백만원의 신탁계약을 체결하였습니다. ② 당분기말 현재 연결회사는 기타특수관계자인 교보리얼코㈜와 연간 관리용역비 3,079백만원의 본사사옥 및 부동산자산 관리용역계약을 체결하였습니다.③ 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 출자약정을 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 출자약정 미이행 출자약정 관계기업 교보신기술투자조합1호 25,000,000 13,500,000 교보테크밸류업투자조합1호 10,000,000 7,000,000 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 3,200,000 2,560,000 교보신기술투자조합2호 1,000,000 900,000 합 계 39,200,000 23,960,000 36. 연결현금흐름표에 대한 주석 (1) 당분기말 및 전분기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전분기말 연결재무상태표상 현금및예치금 991,108,828 771,563,841 사용제한예치금 (847,652,998) (609,574,703) 현금및현금성자산 143,455,830 161,989,138 (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름의 손익조정항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정유가증권평가손실 11,492,529 34,008,374 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 19,986,051 31,953,126 당기손익-공정가치지정금융부채평가손실 123,700,177 46,446,764 복합금융상품자산처분손실 - 364,559 복합금융상품자산평가손실 61,127 974,141 대손상각비 1,950,446 13,609,534 기타대손상각비 167,074 1,429 장내파생상품평가손실 22,014,184 1,179,871 장외파생상품평가손실 164,984,366 210,890,144 투자부동산감가상각비 175,645 176,277 유형자산감가상각비 2,258,092 2,244,295 유형자산처분손실 - 210,702 사용권자산감가상각비 576,388 550,259 사용권자산처분손실 - 6,118 무형자산상각비 73,872 98,787 퇴직급여 843,677 798,572 주식보상비용 - - 이자비용 50,715,896 52,579,709 기타의영업비용 295,640 453,616 채무보증충당부채전입액 343,139 - 외화환산손실 15,028,693 76,467,538 복구충당부채전입액 59,000 - 지분법손실 243,066 4,106,497 법인세비용 17,578,741 9,405,880 당기손익-공정가치측정유가증권평가이익 (106,025,675) (24,344,417) 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 (12,203,303) (8,995,682) 투자자예탁금별도예치금(신탁)평가이익 (840,679) (903,863) 당기손익-공정가치지정금융부채평가이익 (6,732,696) (63,054,157) 복합금융상품자산평가이익 (242,931) (400,759) 복합금융상품자산처분이익 (351,290) - 기타포괄-공정가치측정금융자산처분이익 (4,562,173) - 채무보증충당부채환입 - (1,527,524) 기타대손충당금환입 (463,731) (475,937) 장내파생상품평가이익 (5,382,316) (11,839,779) 장외파생상품평가이익 (224,255,052) (203,523,630) 투자부동산처분이익 - (501,232) 사용권자산처분이익 (1,024) (16,260) 무형자산처분이익 (30,481) - 이자수익 (120,145,186) (122,818,929) 배당금수익 (4,213,256) (4,538,780) 외화환산이익 (17,644,527) (55,414,608) 복구충당부채환입액 - (43,438) 기타영업수익 (257,890) (119,643) 관계기업투자자산처분이익 - (22,061) 지분법이익 (3,351,404) (2,069,152) 합 계 (74,155,811) (14,083,659) (3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 예치금 254,039,051 (14,584,342) 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 690,369,400 (592,552,816) 복합금융상품 (999,992) (1,999,999) 상각후원가측정대출채권 (109,482,620) 541,299,391 기타자산 (607,129,514) (743,995,069) 예수부채 (317,392,370) 17,013,959 당기손익-공정가치측정금융부채 (343,259,420) (222,153,775) 이연법인세부채 (8,448,557) 7,366,826 기타부채 225,000,110 576,090,743 퇴직금의 지급 (3,176,953) (1,412,592) 사외적립자산 3,150,079 1,408,975 합 계 (217,330,786) (433,518,699) (*) 복합금융상품 제외 (4) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 미지급배당금 계상 8,160,465 4,080,232 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 6,535,445 5,881,095 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 (655,949) (1,128,318) 유형자산과 투자부동산 간의 대체 1,070,692 - 대손준비금 적립 (7,638,262) 1,785,871 (5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초금액 재무현금흐름 환율변동효과 기타 분기말금액 차입부채 4,828,145,381 568,419,627 1,866,918 - 5,398,431,926 사채 299,448,393 - - 84,562 299,532,955 후순위차입금 6,598,000 520,719 - - 7,118,719 임대보증금 15,906,548 106,227 - 123,981 16,136,756 리스부채 2,903,204 (477,775) - 942,021 3,367,450 비지배지분부채 4,552,213 22,990,122 - - 27,542,335 합 계 5,157,553,739 591,558,920 1,866,918 1,150,564 5,752,130,141 37. 금융상품의 공정가치(1) 공정가치 측정방법활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 한국거래소 등의 공시가격에 기초합니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하거나, 독립적인 외부전문평가기관의 평가결과를 이용합니다. 연결회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장상황에근거하여 합리적인 가정을 수립하고 있습니다. 금융상품은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 추정현금흐름할인방법, 옵션가격결정모형과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. (2) 금융상품의 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가액 장부금액 공정가액 현금및예치금 991,108,828 991,108,828 1,226,082,489 1,226,082,489 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 9,981,155,661 9,981,155,661 10,423,133,998 10,423,133,998 파생상품자산 674,080,174 674,080,174 820,338,267 820,338,267 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 668,755,293 668,755,293 277,078,578 277,078,578 상각후원가측정대출채권(*2) 2,157,195,824 2,157,195,824 2,049,253,687 2,049,253,687 기타금융자산(*2) 1,240,876,102 1,240,876,102 605,473,793 605,473,793 금융자산 합계 15,713,171,882 15,713,171,882 15,401,360,812 15,401,360,812 예수부채(*3) 1,144,173,830 1,144,173,830 1,461,566,200 1,461,566,200 당기손익-공정가치지정금융부채 4,731,633,300 4,731,633,300 4,839,246,382 4,839,246,382 당기손익-공정가치측정금융부채 562,592,717 562,592,717 599,560,874 599,560,874 파생상품부채 1,045,577,334 1,045,577,334 1,169,562,687 1,169,562,687 차입부채(*3) 5,705,083,600 5,705,083,600 5,134,191,774 5,134,191,774 기타금융부채(*3) 817,990,509 817,990,509 549,844,936 549,844,936 금융부채 합계 14,007,051,290 14,007,051,290 13,753,972,853 13,753,972,853 (*1) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (*2) 연결회사의 상각후원가측정대출채권 및 기타금융자산은 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (*3) 연결회사의 예수부채, 차입부채 및 기타금융부채는 잔여만기가 1년 이내 등의 사유로 장부금액과 공정가치가 유사하다고 간주하였습니다. (3) 공정가치의 수준별 공시① 공정가치 서열체계 당분기말 및 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가수준별분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 4,251,964,132 5,617,458,033 111,733,496 9,981,155,661 파생상품자산 2,078,116 523,948,576 148,053,482 674,080,174 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 404,044,484 100,498,449 164,212,360 668,755,293 합 계 4,658,086,732 6,241,905,058 423,999,338 11,323,991,128 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 4,731,633,300 4,731,633,300 당기손익-공정가치측정금융부채 562,592,717 - - 562,592,717 파생상품부채 22,797,215 305,993,709 716,786,410 1,045,577,334 합 계 585,389,932 305,993,709 5,448,419,710 6,339,803,351 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 당분기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 4,331,475,869 5,982,176,158 109,481,971 10,423,133,998 파생상품자산 8,775,231 691,029,371 120,533,665 820,338,267 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 110,389,068 166,689,510 277,078,578 합 계 4,340,251,100 6,783,594,597 396,705,146 11,520,550,843 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 - - 4,839,246,382 4,839,246,382 당기손익-공정가치측정금융부채 599,560,874 - - 599,560,874 파생상품부채 15,968,801 389,729,389 763,864,497 1,169,562,687 합 계 615,529,675 389,729,389 5,603,110,879 6,608,369,943 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 전기 중 수준 1과 수준 2간의 이동은 없었습니다. ② 당분기와 전분기의 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 109,481,971 (1,893,319) - 9,609,435 (5,464,591) 111,733,496 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 166,689,510 - (2,477,150) - - 164,212,360 합 계 276,171,481 (1,893,319) (2,477,150) 9,609,435 (5,464,591) 275,945,856 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 4,839,246,382 115,284,004 642,583 439,735,639 (663,275,308) 4,731,633,300 순파생상품부채 643,330,831 (120,005,939) - 9,530,234 35,877,802 568,732,928 합 계 5,482,577,213 (4,721,935) 642,583 449,265,873 (627,397,506) 5,300,366,228 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 당기손익 기타포괄손익 매입/발행 매도/상환 분기말 금융자산 : 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 119,516,394 584,376 - 5,540,487 (11,152,317) 114,488,940 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 173,080,026 - 4,526,218 - - 177,606,244 합 계 292,596,420 584,376 4,526,218 5,540,487 (11,152,317) 292,095,184 금융부채 : 당기손익-공정가치지정금융부채 4,787,658,939 26,143,950 1,107,352 456,252,469 (666,707,339) 4,604,455,371 순파생상품부채 540,047,421 44,576,473 - (42,058,722) (22,910,883) 519,654,289 합 계 5,327,706,360 70,720,423 1,107,352 414,193,747 (689,618,222) 5,124,109,660 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. ③ 당분기와 전분기 중 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 당기손익 인식금액과 당분기말 및 전분기말 현재 보유하고 있는 금융상품의 당기손익 인식액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금액 보유 금융상품 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융자산(*) (1,893,319) (1,893,319) 당기손익-공정가치지정금융부채 (134,771,225) (115,284,004) 파생상품 100,019,408 120,005,939 합 계 (36,596,428) 2,828,616 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 당기손익인식금액 보유 금융상품 당기손익 인식액 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 584,376 584,376 당기손익-공정가치지정금융부채 (9,212,274) (26,143,950) 파생상품 (61,177,426) (44,576,473) 합 계 (69,805,324) (70,136,047) (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (4) 공정가치 평가기법 및 투입변수① 당분기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가방법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정유가증권(채무증권) 현금흐름할인모형 할인율 투자자예탁금별도예치금(신탁) 현금흐름할인모형 할인율 파생상품자산(매매목적) 옵션모형,현금흐름할인모형 할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 현금흐름할인모형 할인율 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채(매매목적) 옵션모형,현금흐름할인모형 할인율, 환율, 변동성,주가 및 상품지수 등 ② 당분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 투입변수 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 비관측변수의 추정범위 금융자산 : 당기손익-공정가치측정 금융자산(복합금융상품 등) 가격공식,시뮬레이션, 순자산가치법 등 이자율,할인율,개별기초자산가격,시장금리변동성,지수변동성,시장YTM,변동성,상관관계 ,편입자산가액 등 변동성,상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 당기손익-공정가치측정 금융자산(파생상품자산) 가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model 개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별준거자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 DCF모형,잔여이익모델,순자산가치법 등 성장률,할인율 ,편입자산가액 등 성장률, 할인율 할인율: 11.60%~17.54%성장률: 0.00%~2.00% 금융부채 : 당기손익-공정가치측정금융부채(당기손익-공정가치지정금융부채) 가격공식,시뮬레이션 이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 당기손익-공정가치측정금융부채(파생상품부채) 가격공식,시뮬레이션,1-factor GaussianCopular model 개별 준거자산의 CDS SPREAD(Market data),이자율,할인율,개별기초자산가격,변동성,상관관계 변동성, 상관관계 변동성: 0%~99%상관계수: -0.99~0.99 ③ 시장에서 관측불가능한 변수의 변동에 의한 민감도분석당분기말 및 전분기말 현재 공정가치 수준 3으로 분류된 금융상품의 중요 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - 5,270,110 - (4,060,906) 파생상품자산(*1) 11,520,085 - (11,335,325) - 합 계 11,520,085 5,270,110 (11,335,325) (4,060,906) 금융부채: 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 12,464,706 - (10,276,326) - 파생상품부채(*1) 17,294,977 - (17,814,017) - 합 계 29,759,683 - (28,090,343) - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관관계를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 기타포괄손익 당기손익 기타포괄손익 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*2) - 10,402,574 - (7,361,436) 파생상품자산(*1) 2,178,716 - (4,146,614) - 합 계 2,178,716 10,402,574 (4,146,614) (7,361,436) 금융부채: 당기손익-공정가치지정금융부채(*1) 12,257,614 - (10,646,128) - 파생상품부채(*1) 9,880,990 - (15,494,846) - 합 계 22,138,604 - (26,140,974) - (*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성 또는 상관관계를 10% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율과 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. (5) 이연최초거래일손익당분기와 전분기 중 이연최초거래일손익의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (33,047,165) (12,260,759) 당기신규거래 (2,922,421) 298,523 당기손익인식액 (5,298,089) (6,139,189) 분기말잔액 (41,267,675) (18,101,425) 38. 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류 당분기말 및 전기말 현재 금융자산 및 금융부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 범주별 구분 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융상품 금융자산 : 현금및예치금 - - 991,108,828 991,108,828 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 9,981,155,661 - - 9,981,155,661 파생상품자산 674,080,174 - - 674,080,174 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 668,755,293 - 668,755,293 상각후원가측정대출채권 - - 2,157,195,824 2,157,195,824 기타금융자산 - - 1,240,876,102 1,240,876,102 합 계 10,655,235,835 668,755,293 4,389,180,754 15,713,171,882 금융부채 : 예수부채 - - 1,144,173,830 1,144,173,830 당기손익-공정가치지정금융부채 4,731,633,300 - - 4,731,633,300 당기손익-공정가치측정금융부채 562,592,717 - - 562,592,717 파생상품부채 1,045,577,334 - - 1,045,577,334 차입부채 - - 5,705,083,600 5,705,083,600 기타금융부채 - - 817,990,509 817,990,509 합 계 6,339,803,351 - 7,667,247,939 14,007,051,290 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 범주별 구분 합 계 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가금융상품 금융자산 : 현금및예치금 - - 1,226,082,489 1,226,082,489 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 10,423,133,998 - - 10,423,133,998 파생상품자산 820,338,267 - - 820,338,267 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 277,078,578 - 277,078,578 상각후원가측정대출채권 - - 2,049,253,687 2,049,253,687 기타금융자산 - - 605,473,793 605,473,793 합 계 11,243,472,265 277,078,578 3,880,809,969 15,401,360,812 금융부채 : 예수부채 - - 1,461,566,200 1,461,566,200 당기손익-공정가치지정금융부채 4,839,246,382 - - 4,839,246,382 당기손익-공정가치측정금융부채 599,560,874 - - 599,560,874 파생상품부채 1,169,562,687 - - 1,169,562,687 차입부채 - - 5,134,191,774 5,134,191,774 기타금융부채 - - 549,844,936 549,844,936 합 계 6,608,369,943 - 7,145,602,910 13,753,972,853 (*) 당기손익-공정가치측정금융자산 중 복합금융상품, 투자자예탁금별도예치금(신탁), 당기손익-공정가치측정유가증권, 손해배상공동기금, 당기손익-공정가치측정대출채권으로 구성된 금액입니다. 39. 금융자산과 금융부채의 상계 연결회사는 파생상품, 환매조건부채권매매 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와유사한 약정의 적용을 받고 있습니다.(1) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융자산, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에 표시된금융자산순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생금융자산(*2) 728,878,708 - 728,878,708 (420,706,247) (62,459,592) 245,712,869 미수금(*3) 1,106,739,159 538,997,932 567,741,227 (29,330,000) - 538,411,227 미수미결제현물환 58,660,000 - 58,660,000 (58,660,000) - - 합 계 1,894,277,867 538,997,932 1,355,279,935 (508,696,247) (62,459,592) 784,124,096 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융자산총액 상계된금융부채총액 재무상태표에 표시된금융자산순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생금융자산(*2) 880,415,037 - 880,415,037 (510,390,103) (121,605,640) 248,419,294 미수금(*3) 285,962,986 177,256,136 108,706,850 - - 108,706,850 합 계 1,166,378,023 177,256,136 989,121,887 (510,390,103) (121,605,640) 357,126,144 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 상계되는 금융부채, 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에 표시된금융부채순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채(*2) 1,133,564,779 - 1,133,564,779 (420,706,247) - 712,858,532 미지급금(*3) 969,144,290 538,997,932 430,146,358 (58,660,000) - 371,486,358 미지급미결제현물환 29,330,000 - 29,330,000 (29,330,000) - - 환매조건부채권매도(*4) 3,572,817,707 - 3,572,817,707 ( 3,572,817,707) - - 매도유가증권(*4) 562,592,717 - 562,592,717 (562,592,717) - - 합 계 6,267,449,493 538,997,932 5,728,451,561 (4,644,106,671) - 1,084,344,890 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*4) ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 인식된금융부채총액 상계된금융자산총액 재무상태표에 표시된금융부채순액 재무상태표에서상계되지 않은 금액(*1) 순 액 금융상품 현금담보 파생상품부채(*2) 1,290,466,178 - 1,290,466,178 (510,390,103) - 780,076,075 미지급금(*3) 256,953,311 177,256,136 79,697,175 - - 79,697,175 환매조건부채권매도(*4) 2,781,867,702 - 2,781,867,702 ( 2,781,867,702) - - 매도유가증권(*4) 599,560,874 - 599,560,874 (599,560,874) - - 합 계 4,928,848,065 177,256,136 4,751,591,929 (3,891,818,679) - 859,773,250 (*1) 채무불이행, 지급불능 및 파산의 경우에만 상계권리를 가지며, 이에 따라 상계기준을 충족시키지 못하는 거래에 해당되어 재무상태표상에 상계하지 않고 별도로 표시하였습니다. (*2) 연결회사의 장외파생상품 중 일부는 ISDA(International Swaps and Derivatives Association) 일괄상계약정에 따라 거래가 이루어지고 있습니다. 동 약정에 의하면, 거래상대방의 부도와 같은 신용사건 발생시 해당 거래상대방과의 모든 파생상품 거래는 해지되며, 해지 시점에서 거래당사자들이각 거래별로 지급받거나 지급받아야 할 금액을 서로 상계하여 단일의 금액을 일방이 다른 거래상대방에게 지급하게 됩니다. (*3) 거래소, 고객 및 타 금융기관 간의 거래에 따른 채권 및 채무를 처리하는 미수금 및 미지급금 계정으로 재무상태표에는 총액으로 표시하고 있으나,거래소 및 중앙청산소와 관련해 발생한 미수금 및 미지급금 중 동일 종류의 상품 거래에서 발생한 건은 한국채택국제회계기준상 상계요건을 충족하므로 상계해 순액으로 재무상태표에 표시하고 있습니다. (*4) ISDA 일괄상계약정과 유사한 상계약정의 적용을 받고 있습니다. 40. 금융자산의 양도(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 유가증권을 확정가격으로 재매입할 것을 조건으로 매각하여 제거조건이 충족되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 양도자산 당기손익-공정가치측정금융자산 3,609,544,043 2,860,657,226 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 202,455,372 109,228,545 합 계 3,811,999,415 2,969,885,771 관련부채 환매조건부채권매도(*) 3,572,817,707 2,781,867,702 (*) 환매조건부채권매도 중 당분기 131,311백만원, 전기 31,578백만원은 차입유가증권으로 거래된 금액입니다. (주석34 참고) (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유한 금융상품을 기초자산으로 유동화증권을 발행한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초자산 당기손익-공정가치측정금융자산 9,555,255 2,381,277 상각후원가측정대출채권 631,921,476 633,729,500 합 계 641,476,731 636,110,777 유동화증권 전자단기사채 등 654,885,000 643,926,000 (3) 연결회사가 보유한 유가증권을 대여하는 경우 유가증권의 소유권이 이전되나, 대여 기간 만료시 해당 유가증권을 반환 받으므로, 연결회사는 해당 유가증권의 위험과보상의 대부분을 보유함에 따라 대여유가증권 전체를 계속하여 인식하고 있습니다. 대여유가증권 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 34에서 기술하고 있습니다. 41. 비연결구조화기업(1) 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법당분기말 현재 지배기업과 거래관계에 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 비연결구조화기업의 성격 목 적 활 동 자금 조달 방법 자산유동화 보유중인 유동화자산의 양도를 통한 조기 현금화, SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 자산유동화계획의 이행유동화자산의 양수 및 회수ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 등 유동화자산을 기초로 한ABS 및 ABCP의발행 부동산PF 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출, 선박/항공기 SPC에 대한 자금 대출 사회간접자본 및 부동산 건설선박건조/항공기 제조 및 구입 등 Credit Line을 통한 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 신탁 개발신탁/일반불특정금전신탁/원본비보전신탁 등 신탁금융상품의 운용 신탁자산의 관리 및 운용신탁보수의 지급 및 신탁이익의 배분 신탁금융상품의 판매 투자펀드 수익증권에 대한 투자, PEF 및 조합에대한 투자 펀드자산의 관리 및 운용펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 수익증권상품의 판매업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 (2) 비연결구조화기업에 대한 지분 (단위: 천원) 구 분 자산유동화 부동산PF 투자펀드 합 계 자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 204,461,876 8,719,501 267,055,509 480,236,886 상각후원가측정대출채권 63,000,000 - 200,000,000 263,000,000 기타자산 256,110 1,132,010 90,167,884 91,556,004 합 계 267,717,986 9,851,511 557,223,393 834,792,890 매입약정 및 매입확약 등 182,950,000 - - 182,950,000 최대손실노출액 450,667,986 9,851,511 557,223,393 1,017,742,890 자산총액(*) 1,062,766,414 5,722,904,535 2,759,905,054 9,545,576,003 (*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 자산유동화 부동산PF 투자펀드 합 계 자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 163,923,158 8,765,271 616,830,176 789,518,605 상각후원가측정대출채권 - - 100,000,000 100,000,000 기타자산 283,673 1,189,325 86,589,187 88,062,185 합 계 164,206,831 9,954,596 803,419,363 977,580,790 매입약정 및 매입확약 등 169,950,000 - - 169,950,000 최대손실노출액 334,156,831 9,954,596 803,419,363 1,147,530,790 자산총액(*) 887,790,799 5,671,488,005 2,475,054,320 9,034,333,124 (*) 신탁 및 집합투자증권이 제외된 금액입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 81 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 80 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 제 81 기 1분기말 제 80 기말 자산 현금및예치금 960,099,616,785 1,202,484,108,661 당기손익-공정가치측정금융자산 10,510,508,942,429 11,145,246,575,728 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 668,755,292,690 277,078,578,456 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 166,919,785,231 146,906,818,365 상각후원가측정대출채권 1,566,233,098,871 1,477,655,254,048 유형자산 239,427,765,130 237,936,128,628 사용권자산 3,917,301,376 3,458,192,510 투자부동산 97,617,876,729 98,864,213,196 무형자산 9,032,099,817 7,777,598,577 순확정급여자산 2,917,768,004 3,734,571,497 기타자산 1,276,374,783,915 652,166,598,998 자산총계 15,501,804,330,977 15,253,308,638,664 자본과 부채 부채 예수부채 1,142,409,403,504 1,459,346,523,153 당기손익-공정가치측정금융부채 6,339,803,351,054 6,608,369,943,448 차입부채 4,966,856,109,076 4,423,185,891,704 리스부채 3,367,449,604 2,903,203,607 충당부채 79,854,603,178 82,595,533,288 이연법인세부채 101,129,582,502 108,879,260,487 기타부채 833,344,195,324 576,852,477,162 부채총계 13,466,764,694,242 13,262,132,832,849 자본 자본금 569,814,805,000 569,814,805,000 자본잉여금 89,125,156,883 89,125,156,883 자본조정 (5,170,324,460) (5,170,324,460) 기타포괄손익누계액 235,987,771,852 231,466,439,243 이익잉여금 1,145,282,227,460 1,105,939,729,149 대손준비금 적립액 3,406,090,511 11,044,352,753 대손준비금 전입(환입) 예정액 233,984,287 (7,638,262,242) 자본총계 2,035,039,636,735 1,991,175,805,815 자본과부채총계 15,501,804,330,977 15,253,308,638,664 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 81 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 80 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 81 기 1분기 제 80 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 영업수익 1,099,093,112,263 1,099,093,112,263 1,107,375,698,937 1,107,375,698,937 수수료수익 73,430,453,031 73,430,453,031 59,981,152,522 59,981,152,522 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 868,801,598,291 868,801,598,291 871,494,006,195 871,494,006,195 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 4,562,173,090 4,562,173,090 0 0 이자수익 109,588,317,956 109,588,317,956 104,282,718,684 104,282,718,684 외환거래이익 37,909,947,871 37,909,947,871 66,846,684,379 66,846,684,379 기타영업수익 4,800,622,024 4,800,622,024 4,771,137,157 4,771,137,157 영업비용 1,032,891,698,787 1,032,891,698,787 1,080,092,313,289 1,080,092,313,289 수수료비용 12,371,729,303 12,371,729,303 10,636,893,055 10,636,893,055 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 869,189,934,064 869,189,934,064 854,370,661,790 854,370,661,790 이자비용 45,426,644,771 45,426,644,771 44,125,158,089 44,125,158,089 상각후원가측정금융상품관련손실 0 0 10,977,452,695 10,977,452,695 외환거래손실 35,732,188,444 35,732,188,444 99,911,869,904 99,911,869,904 판매비와관리비 67,094,192,734 67,094,192,734 59,471,492,444 59,471,492,444 기타영업비용 3,077,009,471 3,077,009,471 598,785,312 598,785,312 영업이익(손실) 66,201,413,476 66,201,413,476 27,283,385,648 27,283,385,648 영업외수익 3,183,261,339 3,183,261,339 4,257,150,695 4,257,150,695 영업외비용 4,095,824,194 4,095,824,194 240,986,627 240,986,627 법인세차감전순이익 65,288,850,621 65,288,850,621 31,299,549,716 31,299,549,716 법인세비용 17,799,254,448 17,799,254,448 6,944,274,668 6,944,274,668 분기순이익 47,489,596,173 47,489,596,173 24,355,275,048 24,355,275,048 기타포괄손익 4,521,332,609 4,521,332,609 3,654,885,727 3,654,885,727 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 6,930,686,576 6,930,686,576 1,041,900,262 1,041,900,262 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 6,930,686,576 6,930,686,576 1,041,900,262 1,041,900,262 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 (2,409,353,967) (2,409,353,967) 2,612,985,465 2,612,985,465 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (1,904,929,030) (1,904,929,030) 3,480,661,641 3,480,661,641 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 (504,424,937) (504,424,937) (867,676,176) (867,676,176) 총포괄손익 52,010,928,782 52,010,928,782 28,010,160,775 28,010,160,775 주당이익 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 421 421 216 216 보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원) 421 421 216 216 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 81 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 80 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2024.01.01 (기초자본) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 236,716,362,576 972,816,752,202 1,863,302,752,201 연차배당 0 0 0 0 (4,080,232,250) (4,080,232,250) 당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 0 0 0 0 20,965,174 20,965,174 분기총포괄손익 0 0 0 3,654,885,727 24,355,275,048 28,010,160,775 분기순이익 0 0 0 0 24,355,275,048 24,355,275,048 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 4,522,561,903 0 4,522,561,903 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 0 0 0 (867,676,176) 0 (867,676,176) 2024.03.31 (분기말) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 240,371,248,303 993,112,760,174 1,887,253,645,900 2025.01.01 (기초자본) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 231,466,439,243 1,105,939,729,149 1,991,175,805,815 연차배당 0 0 0 0 (8,160,464,500) (8,160,464,500) 당기손익-공정가치지정금융부채처분손익 0 0 0 0 13,366,638 13,366,638 분기총포괄손익 0 0 0 4,521,332,609 47,489,596,173 52,010,928,782 분기순이익 0 0 0 0 47,489,596,173 47,489,596,173 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 5,025,757,546 0 5,025,757,546 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 0 0 0 (504,424,937) 0 (504,424,937) 2025.03.31 (분기말) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 235,987,771,852 1,145,282,227,460 2,035,039,636,735 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 81 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 80 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 제 81 기 1분기 제 80 기 1분기 영업활동현금흐름 영업활동으로 인한 현금흐름 (126,403,621,857) (209,673,386,705) 분기순이익 47,489,596,173 24,355,275,048 손익조정항목 (65,840,469,030) (5,424,306,351) 자산부채의 변동 (143,993,866,528) (248,802,018,637) 이자의 수취 98,299,398,679 84,684,988,084 배당금의 수취 1,449,061,385 230,359,882 이자의 지급 (47,403,388,016) (52,345,875,119) 법인세 납부액 (16,403,954,520) (12,371,809,612) 투자활동현금흐름 투자활동으로 인한 현금흐름 (404,965,472,639) (932,787,384,724) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 347,831,807,716 10,000,000,000 보증금의 반환 220,000,000 399,771,152 무형자산의 처분 250,000,000 0 투자부동산의 처분 0 1,773,733,383 종속기업투자주식의 처분 0 10,500,000,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (729,027,384,387) (865,202,834,721) 보증금의 증가 0 (74,286,634,028) 관계기업투자자산의 취득 (12,966,866) (13,362,500,000) 종속기업투자주식의 취득 (20,000,000,000) 0 유형자산의 취득 (2,679,037,312) (2,608,920,510) 무형자산의 취득 (1,547,891,790) 0 재무활동현금흐름 재무활동으로 인한 현금흐름 541,347,189,528 1,201,637,350,334 차입부채의 순증감 638,718,737,344 1,367,016,413,679 전자단기사채의 증감 (97,000,000,000) (165,000,000,000) 임대보증금의 증가 184,409,827 236,061,577 임대보증금의 감소 (78,183,000) (121,500,000) 리스부채의 원금 상환 (477,774,643) (493,624,922) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 385,946,092 418,775,014 현금및현금성자산의 증가(감소) 10,364,041,124 59,595,353,919 기초현금및현금성자산 102,106,577,689 71,311,167,997 기말현금및현금성자산 112,470,618,813 130,906,521,916 5. 재무제표 주석 제 81 기 1분기 2025년 3월 31일 현재 제 80 기 1분기 2024년 3월 31일 현재 교보증권주식회사 1. 회사의 개요교보증권주식회사(이하 "당사")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 당사는 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당분기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 25개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고 있습니다. 당사의 자본금은 당분기말 현재 569,815백만원이며, 교보생명보험주식회사가 84.72%를 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’ 개정 . 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기별도재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 별도재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당분기 및 전분기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 42,879,486 120,805,715 855,680,273 33,449,273 46,278,365 1,099,093,112 영업비용 34,551,627 49,603,985 880,365,032 10,726,285 57,644,770 1,032,891,699 영업이익(손실) 8,327,859 71,201,730 (24,684,759) 22,722,988 (11,366,405) 66,201,413 영업외손익 1,197 63,940 147,314 - (1,125,014) (912,563) 총자산 2,297,136,053 7,036,044,174 1,062,892,968 369,544,494 4,736,186,642 15,501,804,331 총부채 1,166,880,102 845,233,729 6,091,286,247 83,965,143 5,279,399,473 13,466,764,694 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 49,684,830 43,015,158 942,881,313 22,784,909 49,009,489 1,107,375,699 영업비용 33,408,320 41,697,547 897,977,665 20,520,054 86,488,727 1,080,092,313 영업이익(손실) 16,276,510 1,317,611 44,903,648 2,264,855 (37,479,238) 27,283,386 영업외손익 7,186 54,721 123,142 711,756 3,119,359 4,016,164 총자산 2,188,906,334 7,134,245,545 1,078,097,698 169,076,733 4,841,628,789 15,411,955,099 총부채 1,092,536,175 899,230,500 5,856,692,626 58,813,996 5,617,428,156 13,524,701,453 (2) 당사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 5,380,066 4,327,746 당좌예금 1,437,817 6,182,156 외화예금 24,852,736 16,886,501 기타예금 80,800,000 74,710,175 소 계 112,470,619 102,106,578 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 337,403,490 607,232,186 장내파생상품매매증거금 118,526,072 106,401,410 외화담보금 4,879,224 4,887,954 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 32,500 32,500 기타(예치금) 384,787,712 379,823,481 소 계 847,628,998 1,100,377,531 합 계 960,099,617 1,202,484,109 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니 다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당분기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 337,403,490 607,232,186 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 118,526,072 106,401,410 해외선물ㆍ주식관련 증거금 외화담보금 우리은행 외 4,879,224 4,887,954 장외파생거래 외화담보 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 32,500 32,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 384,787,712 379,823,481 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 847,628,998 1,100,377,531 (*) 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금,장내파생상품거래예수금,집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 복합금융상품 14,364,920 14,291,660 투자자예탁금별도예치금(신탁) 239,210,408 239,156,507 당기손익-공정가치측정유가증권 9,516,839,185 10,001,179,679 손해배상공동기금(*) 66,014,255 70,234,693 당기손익-공정가치측정대출채권 - 45,770 파생상품자산 674,080,174 820,338,267 합 계 10,510,508,942 11,145,246,576 (*) 당사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 당사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전환사채 10,365,244 11,291,978 신종자본증권 3,999,676 2,999,682 합 계 14,364,920 14,291,660 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 159,777,990 158,424,214 출자금 8,719,501 8,719,501 국채ㆍ지방채 3,878,923,059 3,729,571,956 특수채 1,213,947,101 1,349,208,139 금융채 1,542,544,071 1,614,963,788 회사채 1,163,274,616 1,081,735,081 사모사채 - 9,000,000 집합투자증권 262,102,509 611,877,176 기업어음증권 72,363,247 66,850,584 전자단기사채 81,968,406 68,090,437 기타유가증권 2,239,552 2,239,552 소 계 8,385,860,052 8,700,680,428 외화채권 1,130,979,133 1,300,499,251 합 계 9,516,839,185 10,001,179,679 (4) 당사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당분기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 - 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미결제약정금액 자산 부채 미결제약정금액 자산 부채 매수상품선물 1,993,254 16,019 15,508 11,334,119 83,727 1,767 주가지수옵션 219,643,212 376,874 21,287,454 214,692,211 5,921,257 11,578,369 주가지수선물 등 1,580,169,463 1,669,990 1,479,045 2,000,361,728 2,768,040 4,308,167 소 계 1,801,805,929 2,062,883 22,782,007 2,226,388,058 8,773,024 15,888,303 이자율관련 48,269,980,162 270,434,265 157,031,962 40,897,829,431 290,391,430 145,723,271 통화관련 4,141,712,185 206,271,085 133,164,247 4,772,926,725 341,876,094 214,239,111 주식관련 2,924,659,882 131,686,275 224,712,334 2,834,515,240 111,539,530 213,358,704 신용관련 11,052,162,328 96,419,271 49,950,344 10,835,033,900 108,903,650 70,962,801 기타 1,473,706,990 2,329,378 553,540,282 1,492,599,117 2,002,450 621,166,442 거래일손익조정 - (35,122,983) (95,603,842) - (43,147,911) (111,775,945) 소 계 67,862,221,547 672,017,291 1,022,795,327 60,832,904,413 811,565,243 1,153,674,384 합 계 69,664,027,476 674,080,174 1,045,577,334 63,059,292,471 820,338,267 1,169,562,687 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당분기 및 전분기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 383,612 7,075,431 1,874,187 5,952 통화관련 - 54,148 - - 주식관련 4,979,192 14,869,098 9,890,986 1,148,090 기타 19,512 15,507 74,606 25,829 소 계 5,382,316 22,014,184 11,839,779 1,179,871 이자율관련 71,715,307 101,798,861 64,244,520 41,081,410 통화관련 21,726,255 16,016,947 88,418,070 48,721,818 주식관련 35,983,192 18,852,266 26,011,653 23,782,106 신용관련 27,578,561 25,409,497 21,444,217 41,008,097 기타 67,251,737 2,906,795 3,405,170 56,296,713 소 계 224,255,052 164,984,366 203,523,630 210,890,144 합 계 229,637,368 186,998,550 215,363,409 212,070,015 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분상품 주식(*1) 164,212,359 166,689,510 채무상품 국공채(*2) 101,956,923 - 금융채(*2) 100,498,449 110,389,068 외화채(*2) 302,087,562 - 소 계 504,542,934 110,389,068 합 계 668,755,293 277,078,578 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 143,225,222 145,055,565 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 6,349,673 9,619,844 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,959,358 5,198,309 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,749,600 1,833,735 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 156,283,853 164,212,359 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 146,464,606 148,294,949 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,613,177 8,883,348 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,862,440 5,101,391 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,820,781 1,904,916 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 158,761,004 166,689,510 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 110,389,068 - - 110,389,068 매입 729,027,384 - - 729,027,384 매도 (343,269,633) - - (343,269,633) 평가 9,012,596 - - 9,012,596 환산 (616,481) - - (616,481) 분기말 장부금액 504,542,934 - - 504,542,934 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 120,129,444 - - 120,129,444 매입 865,202,835 - - 865,202,835 매도 (10,000,001) - - (10,000,001) 평가 1,354,877 - - 1,354,877 분기말 장부금액 976,687,155 - - 976,687,155 9. 종속기업 및 관계기업투자자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 장부금액 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에프아이산척㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀이천제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 아산제이에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치원제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 용인처인2제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이성정제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브랜뉴논현㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 송도지오에이제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보플랜트제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이드림제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 스타라이크제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 쿼드비에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 트러스트순천제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼논현제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼당산제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼송림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼시흥제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지트리제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 마인드플라이㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔디제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 조이스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 디어버디제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림플랜트제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 스타드블루제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 디케이남한강㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이드림제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 집합투자업 대한민국 99.81 25,922,717 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 집합투자업 대한민국 93.74 50,000,000 합 계 75,922,717 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (단위: 천원) 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 장부금액 에프아이산척㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀이천제오차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔트레뽀진천㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보플랜트제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 메타그린제삼차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 송도지오에이제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이드림제팔차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 양도큐브제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 에스제이그레이트제칠차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제칠차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 브랜뉴논현㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 오토드림제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 쿼드비에스제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼논현제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼송림제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼시흥제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼청라제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지트리제삼차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 조이스제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 더테라스제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 마인드플라이㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엔디제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림구삼당산제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 스타드블루제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제구차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 엑스매드제칠차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제구차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 인트그린제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이물류제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이성정제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이시큐제삼차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 케이호텔제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스리빙제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 피닉스물류제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제오차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 더블리치제팔차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 아산제이에스제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 에이치원제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 용인처인2제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제팔차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 이지플랜트제구차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 제이더블유디제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 퍼펙트드림제구차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이드림제사차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제이차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 하이라이트풀제삼차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 화이트우드제칠차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 디케이남한강㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 비에스암남제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 디어버디제오차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 오블리크제오차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 유쥬르제오차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 브라이트스타제구차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림스페어제육차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 드림플랜트제일차㈜ (*) 자산유동화업 대한민국 - - 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 집합투자업 대한민국 99.81 25,922,717 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 집합투자업 대한민국 93.74 30,000,000 합 계 55,922,717 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 당사는 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 당사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 결산월 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 브라이트스타제사차㈜ 3월 2,610,047 2,636,009 (25,962) - - 에스제이그레이트제칠차㈜ 3월 1,915,804 1,918,136 (2,332) - - 에프아이산척㈜ 3월 2,128,873 2,128,945 (72) - - 엑스매드제구차㈜ 3월 330,080 403,718 (73,638) - - 엑스매드제칠차㈜ 3월 10,029,339 10,409,870 (380,531) - - 엔트레뽀이천제오차㈜ 3월 20,841,400 20,830,093 11,307 - - 엔트레뽀진천제사차㈜ 3월 2,213,065 2,229,358 (16,293) - - 엔트레뽀진천㈜ 3월 5,021,855 5,077,685 (55,830) - (31,116) 인트그린제이차㈜ 3월 10,145,894 10,161,682 (15,788) 132,286 - 케이물류제이차㈜ 3월 28,034,036 26,350,974 1,683,062 580,893 352,200 케이호텔제일차㈜ 3월 8,082,137 8,212,313 (130,176) 4 4 피닉스리빙제사차㈜ 3월 3,013,919 3,197,516 (183,597) - (1) 피닉스물류제이차㈜ 3월 20,670,718 20,174,036 496,682 - - 피닉스물류제일차㈜ 3월 10,511,779 10,133,169 378,610 - - 아산제이에스제일차㈜ 3월 3,438,228 3,092,381 345,847 157,961 125,517 에이치원제일차㈜ 3월 8,793,952 9,500,000 (706,048) 572 (140,475) 용인처인2제일차㈜ 3월 3,276,726 3,127,213 149,513 86,790 51,768 케이성정제일차㈜ 3월 32,840,306 32,611,637 228,669 451,498 (104,677) 케이시큐제사차㈜ 3월 1,035,245 1,029,958 5,287 12,329 1,118 케이시큐제삼차㈜ 3월 1,037,179 1,028,631 8,548 12,329 3,117 브랜뉴논현㈜ 3월 25,205,392 25,205,425 (33) 426,712 (8) 송도지오에이제이차㈜ 3월 26,807,192 26,807,238 (46) 566,881 (12) 양도큐브제일차㈜ 3월 30,254,676 33,156,990 (2,902,314) - (291,855) 교보플랜트제이차㈜ 3월 34,058,689 34,059,834 (1,145) 703,395 (232) 메타그린제삼차㈜ 3월 13,298,651 13,299,067 (416) 267,032 20,459 유쥬르제칠차㈜ 3월 12,646,847 13,150,187 (503,340) - - 하이드림제팔차㈜ 3월 37,555,606 37,556,989 (1,383) 628,092 (588) 스타라이크제사차㈜ 3월 90,936,597 90,927,939 8,658 55,779 8,658 오토드림제일차㈜ 3월 12,000,041 12,185,427 (185,386) 33 (186,101) 쿼드비에스제일차㈜ 3월 9,453,809 9,389,294 64,515 148,532 (6,660) 트러스트순천제일차㈜ 3월 10,527,132 10,465,700 61,432 148,374 61,432 드림구삼논현제이차㈜ 3월 10,151,285 10,151,135 150 324,967 (6) 드림구삼당산제일차㈜ 3월 13,292,782 12,935,369 357,413 543,113 232,898 드림구삼송림제일차㈜ 3월 18,229,597 18,289,624 (60,027) 503,329 (75) 드림구삼시흥제일차㈜ 3월 7,568,264 7,835,000 (266,736) - - 이지트리제삼차㈜ 3월 3,011,225 3,002,288 8,937 - - 마인드플라이㈜ 3월 15,871,106 15,872,456 (1,350) 704,346 398,219 엔디제일차㈜ 3월 2,137,991 2,381,024 (243,033) 89,384 (65,651) 조이스제일차㈜ 3월 27,866,163 27,824,978 41,185 566,252 (157,722) 디어버디제오차㈜ 3월 54,187,908 54,179,211 8,697 832,786 8,697 오블리크제오차㈜ 3월 709,034 954,000 (244,966) - (8,622) 유쥬르제오차㈜ 3월 10,862,627 10,847,277 15,350 312,651 8,178 드림스페어제육차㈜ 3월 10,365,377 10,365,478 (101) 274,860 (7) 드림플랜트제일차㈜ 3월 15,475,157 15,475,228 (71) 297,025 (24) 브라이트스타제구차㈜ 3월 20,205,059 20,238,857 (33,798) 406,932 (6) 스타드블루제사차㈜ 3월 1,047,715 1,038,043 9,672 32,823 (14) 더블리치제오차㈜ 3월 1,090,802 1,088,597 2,205 12,329 2,893 더블리치제팔차㈜ 3월 9,214,715 9,219,800 (5,085) 250,819 (2,241) 디케이남한강㈜ 3월 5,442,270 5,442,490 (220) 94,855 (19) 유쥬르제이차㈜ 3월 6,196,451 6,062,120 134,331 140,548 134,455 이지플랜트제구차㈜ 3월 5,133,534 5,133,975 (441) 113,808 33 이지플랜트제사차㈜ 3월 6,264,372 6,319,595 (55,223) - (53,250) 이지플랜트제팔차㈜ 3월 3,052,028 3,118,894 (66,866) - - 인트그린제구차㈜ 3월 10,066,614 10,211,028 (144,414) 273,211 (58) 퍼펙트드림제구차㈜ 3월 18,414,677 18,734,151 (319,474) - (155,016) 하이드림제사차㈜ 3월 55,186,157 55,266,053 (79,896) 910,529 78 하이라이트풀제삼차㈜ 3월 3,530,169 3,582,154 (51,985) 108,249 (12,606) 하이라이트풀제이차㈜ 3월 6,050,142 6,140,119 (89,977) 117,906 (21,608) 화이트우드제칠차㈜ 3월 12,457,825 12,458,073 (248) 311,454 (12) 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 3월 104,106,841 76,329,510 27,777,331 642,199 543,531 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 3월 51,912,900 1,080,593 50,832,307 2,789,831 4,709 (단위: 천원) 구 분 결산월 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 에프아이산척㈜ 12월 2,128,873 2,128,945 (72) 25 22 엔트레뽀이천제오차㈜ 12월 20,841,400 20,830,093 11,307 575,208 (185,920) 엔트레뽀진천제사차㈜ 12월 2,213,065 2,229,358 (16,293) - - 엔트레뽀진천㈜ 12월 5,052,971 5,077,684 (24,713) 41,037 (2,699) 교보플랜트제이차㈜ 12월 36,129,903 36,130,816 (913) 3,345,864 (887) 메타그린제삼차㈜ 12월 13,314,956 13,335,832 (20,876) 1,463,204 (20,871) 브라이트스타제사차㈜ 12월 2,610,047 2,636,009 (25,962) 20 (24,723) 송도지오에이제이차㈜ 12월 25,977,371 25,977,406 (35) 1,517,566 (45) 하이드림제팔차㈜ 12월 38,915,821 38,916,617 (796) 929,006 (796) 양도큐브제일차㈜ 12월 30,046,530 32,656,989 (2,610,459) 2,255 (1,294,019) 에스제이그레이트제칠차㈜ 12월 1,915,804 1,918,136 (2,332) 14 (1,669) 유쥬르제칠차㈜ 12월 12,646,847 13,150,187 (503,340) 759,145 (489,640) 브랜뉴논현㈜ 12월 25,205,400 25,205,425 (25) 441,103 (27) 오토드림제일차㈜ 12월 12,186,142 12,185,426 716 158,023 4,302 쿼드비에스제일차㈜ 12월 10,160,469 10,089,294 71,175 507,820 71,175 드림구삼논현제이차㈜ 12월 10,151,310 10,151,154 156 1,309,127 (410,052) 드림구삼송림제일차㈜ 12월 17,628,615 17,688,567 (59,952) 1,876,391 (4,506) 드림구삼시흥제일차㈜ 12월 7,568,264 7,835,000 (266,736) (309,173) (369,453) 드림구삼청라제일차㈜ 12월 25,580,741 25,576,506 4,235 2,057,838 (100,057) 이지트리제삼차㈜ 12월 3,011,225 3,002,288 8,937 9 9 조이스제일차㈜ 12월 31,410,794 31,211,887 198,907 2,456,684 247,524 더테라스제일차㈜ 12월 6,227,683 6,149,924 77,759 681,368 (108,697) 마인드플라이㈜ 12월 17,016,522 17,416,091 (399,569) 833,211 (399,570) 엔디제일차㈜ 12월 2,339,812 2,517,194 (177,382) 233,051 (177,383) 드림구삼당산제일차㈜ 12월 13,198,139 13,073,624 124,515 133,942 124,515 스타드블루제사차㈜ 12월 1,047,219 1,037,533 9,686 82,389 (6,755) 엑스매드제구차㈜ 12월 330,080 403,718 (73,638) (7,516) (19,212) 엑스매드제칠차㈜ 12월 10,029,339 10,409,870 (380,531) (704,075) (775,842) 인트그린제구차㈜ 12월 10,009,735 10,154,091 (144,356) 862,556 (150,883) 인트그린제이차㈜ 12월 10,115,327 10,131,115 (15,788) 910,419 (16,740) 케이물류제이차㈜ 12월 27,681,836 26,350,974 1,330,862 2,600,811 667,698 케이성정제일차㈜ 12월 27,793,805 27,460,459 333,346 1,765,804 146,903 케이시큐제사차㈜ 12월 1,045,088 1,040,919 4,169 59,655 (14,438) 케이시큐제삼차㈜ 12월 1,033,925 1,028,494 5,431 65,132 (10,097) 케이호텔제일차㈜ 12월 8,082,134 8,212,314 (130,180) 282,990 (114,915) 피닉스리빙제사차㈜ 12월 3,013,920 3,197,515 (183,595) 56,566 (184,791) 피닉스물류제이차㈜ 12월 20,670,718 20,174,036 496,682 1,440,836 493,062 피닉스물류제일차㈜ 12월 10,511,779 10,133,169 378,610 932,795 129,914 더블리치제오차㈜ 12월 1,100,237 1,100,925 (688) 50,254 4,757 더블리치제팔차㈜ 12월 9,199,145 9,201,989 (2,844) 1,212,584 (2,647) 아산제이에스제일차㈜ 12월 3,317,009 3,096,679 220,330 439,389 263,257 에이치원제일차㈜ 12월 1,834,427 2,400,000 (565,573) 83,756 (35,597) 용인처인2제일차㈜ 12월 3,311,748 3,214,003 97,745 420,053 (78,658) 유쥬르제이차㈜ 12월 6,116,541 6,116,665 (124) 557,038 (71) 이지플랜트제사차㈜ 12월 6,317,622 6,319,595 (1,973) 358,355 (107) 이지플랜트제팔차㈜ 12월 3,052,028 3,118,894 (66,866) 49 (56,854) 이지플랜트제구차㈜ 12월 5,071,538 5,072,012 (474) 1,022,612 (28) 제이더블유디제일차㈜ 12월 25,865,430 25,889,858 (24,428) 2,337,324 120,307 퍼펙트드림제구차㈜ 12월 18,569,693 18,734,151 (164,458) 785,684 (161,486) 하이드림제사차㈜ 12월 56,019,731 56,099,705 (79,974) 3,541,724 (77,191) 하이라이트풀제이차㈜ 12월 6,071,750 6,140,120 (68,370) 874,140 (56,296) 하이라이트풀제삼차㈜ 12월 3,542,774 3,582,153 (39,379) 670,432 (32,882) 화이트우드제칠차㈜ 12월 12,459,306 12,459,542 (236) 1,331,121 424 디케이남한강㈜ 12월 4,427,776 4,427,978 (202) 101,396 (202) 비에스암남제일차㈜ 12월 18,478,374 18,535,320 (56,946) 59,382 (56,947) 디어버디제오차㈜ 12월 44,204,773 44,204,773 - 785,064 - 오블리크제오차㈜ 12월 707,656 944,000 (236,344) 4 (38,944) 유쥬르제오차㈜ 12월 17,125,743 17,118,571 7,172 1,687,658 65,654 브라이트스타제구차㈜ 12월 20,144,200 20,177,991 (33,791) 1,795,743 (32,891) 드림스페어제육차㈜ 12월 10,370,947 10,371,042 (95) 1,201,248 70 드림플랜트제일차㈜ 12월 10,340,902 10,340,948 (46) 247,800 (46) 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 12월 88,050,512 60,633,915 27,416,597 17,132,835 9,774,269 교보증권 V-롱숏일반사모투자신탁 12월 31,456,781 567,126 30,889,655 1,735,030 (1,039,684) (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당분기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3,5) 부동산업 대한민국 14.12 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 20,000 20,000 여의도에이치2PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 300,000 300,000 ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 398,000 398,000 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 975,000 975,000 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1,3) 기타금융업 대한민국 19.50 19,500 19,500 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 10,000 10,000 ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1,5) 부동산업 대한민국 12.50 100,000 100,000 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.44 59,000 59,000 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 10,000 10,000 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.24 10,000 10,000 교보15호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.26 10,000 10,000 교보16호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.16 10,000 10,000 교보17호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 7,000 7,000 교보18호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 1.85 10,000 - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,326,299 1,326,299 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,500,000 2,500,000 교보-마크신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 300,000 300,000 교보헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 2,000,000 2,000,000 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.78 1,700,000 1,700,000 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 집합투자업 대한한국 25.81 1,600,000 1,600,000 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 2,000,000 2,000,000 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 집합투자업 대한한국 21.51 2,000,000 2,000,000 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 11,500,000 11,500,000 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 3,000,000 3,000,000 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 9.95 640,000 640,000 교보신기술투자조합2호 (*2) 집합투자업 대한한국 9.09 100,000 100,000 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,5) 집합투자업 싱가포르 0.75 92,269 89,303 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 100,000 100,000 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제5호 (*2) 집합투자업 대한한국 14.39 60,000,000 60,000,000 교보증권 하이 공모주 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.98 200,000 200,000 합 계 90,997,068 90,984,102 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 당사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였습니다. (주석6 참고) (*5) 2025년 3월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2024년 12월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 당사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 결산년월 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 24년12월 27,810,162 46,447,301 (18,637,139) - (1,593,875) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 25년 3월 79,814,771 64,451,043 15,363,728 - (53,271) 여의도에이치2PFV㈜ 24년12월 34,564,022 28,844,029 5,719,993 48,651,693 5,782,822 로지스테크양산㈜ 25년 3월 10,105,976 9,024,824 1,081,152 90,000 (40) 헤라파크도시개발PFV㈜ 25년 3월 17,629,787 15,167,843 2,461,944 - 20,963 헤라파크도시개발AMC㈜ 25년 3월 314,734 863,667 (548,933) - (140,897) 충주비즈코어시티㈜ 25년 3월 1,521,770 2,638,175 (1,116,405) - (404,739) 페코시티㈜ 25년 3월 542,499 - 542,499 - (221,434) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 25년 3월 55,481,483 41,520,741 13,960,742 - (507,488) 교보13호기업인수목적㈜ 25년 3월 10,366,539 1,998,242 8,368,297 - (7,759) 교보14호기업인수목적㈜ 25년 3월 10,213,263 1,808,408 8,404,855 - 15,570 교보15호기업인수목적㈜ 25년 3월 9,086,987 1,477,551 7,609,436 - 18,651 교보16호기업인수목적㈜ 25년 3월 14,978,458 2,748,514 12,229,944 - 34,919 교보17호기업인수목적㈜ 25년 3월 11,912,604 1,601,720 10,310,884 - 38,124 교보18호기업인수목적㈜ 25년 3월 540,000 3,958 536,042 - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 25년 3월 12,765,687 - 12,765,687 3,159 (80,198) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 25년 3월 10,840,936 - 10,840,936 - (434,751) 교보-마크신기술투자조합1호 25년 3월 1,636,777 8,718 1,628,059 56,721 47,843 교보헬스케어신기술투자조합1호 25년 3월 10,622,807 - 10,622,807 904,390 861,259 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 25년 3월 11,545,995 - 11,545,995 338,855 293,138 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 25년 3월 5,915,856 30,575 5,885,281 - (41,814) 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 25년 3월 9,582,456 - 9,582,456 109,000 66,991 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 25년 3월 8,262,706 - 8,262,706 377,316 350,069 교보신기술투자조합1호 25년 3월 72,996,333 - 72,996,333 2,323 (753,626) 교보테크밸류업투자조합1호 25년 3월 40,633,827 557,764 40,076,063 10,306 (553,598) 교보-NBH-알펜루트 스포츠이노베이션 투자조합 25년 3월 6,303,331 11,494 6,291,837 35,103 (59,581)