교보증권 반기보고서 (2022.06)
1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd) 나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

다. 회사의 목적사업

(1) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업 (2) 자본시장법상의 투자중개업 (3) 자본시장법상의 집합투자업 (4) 자본시장법상의 신탁업 (5) 자본시장법상의 투자자문업 (6) 자본시장법상의 투자일임업 (7) 자본시장법상의 기업금융업무 (가) 인수업무 (나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 (다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 (라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 (마) 사모투자전문회사재산의 운용업무 (8) 자본시장법상의 신용공여업무 (9) 자본시장법상의 일반사무관리회사업무(10) 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무(11) 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무(12) 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무(13) 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무(14) 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무(15) 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무(16) 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무(17) 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법(18) 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무(19) 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무(20) 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무(21) 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무(22) 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(23) 지급보증업무(24) 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(25) 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무(26) 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무(27) 유가증권의 보호예수업무(28) 부동산 임대업무(29) 금고대여업무(30) 복권 및 입장권의 판매대행업무(31) 증권에 관한 연수업무(32) 간행물 및 도서의 출판업무(33) 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무(34) 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공(35) 투자정보의 판매 업무(36) 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무(37) 위 각 호에 부대되는 일체의 사업 (38) 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무 - 부수업무 추가 : (36) 투자조합 자산보관 및 자금관리 대리사무 (2022.3.25)

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

- 금융투자업전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 및 동 시행세칙, 기타 증권유관기관 규정
- 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법
- 국 제 화 외국환거래법, 외국인투자촉진법
- 기 타 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여보장법

마. 연결대상 종속회사 개황 ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	54	27	14	67	-

합계	54	27	14	67	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

⑴-1 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	그레이트오션제이차㈜	주1)

네오라이브㈜	주1)

더블리치제이차㈜	주1)

드림구삼논현제일차㈜	주1)

드림구삼시흥제일차㈜	주1)

드림스페어제육차㈜	주1)

드림스페어제이차㈜	주1)

스타드블루제사차㈜	주1)

아산제이에스제일차㈜	주1)

에이치더블여의도제일차㈜	주1)

에프아이산척㈜	주1)

엔트레뽀이천제오차㈜	주1)

엔트레뽀진천제사차㈜	주1)

엔트레뽀진천㈜	주1)

유쥬르제칠차㈜	주1)

이지플랜트제칠차㈜	주1)

이지플랜트제팔차㈜	주1)

인트그린제구차㈜	주1)

케이성정제일차㈜	주1)

케이시큐제사차㈜	주1)

케이시큐제삼차㈜	주1)

케이신갈제일차㈜	주1)

퍼펙트드림제이차㈜	주1)

피닉스리빙제이차㈜	주1)

피닉스리빙제일차㈜	주1)

피닉스물류제이차㈜	주1)

피닉스물류제일차㈜	주1)

연결제외	가브리엘제사차㈜	주2)

드림더그린양평제이차㈜	주2)

드림더그린양평제일차㈜	주2)

레드맥스제일차㈜	주2)

메타그린제구차㈜	주2)

수화비아이티제일차㈜	주2)

아이프로제일차㈜	주2)

에스제이그레이트제팔차㈜	주2)

에이치하우스제일차㈜	주2)

엑셀스톤파크제일차㈜	주2)

인트그린제삼차㈜	주2)

인트그린제육차㈜	주2)

제이지베스트제사차㈜	주2)

화이트우드제오차㈜	주2)

주1) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단주2) 확약의무 종결

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다.

구 분	정 의

투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업	집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업	금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업	투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업	신탁을 영업으로 하는 것

당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

아. 신용평가에 관한 사항 ⑴ 최근 3년간 신용등급

(기준일 : 2022년 6월 30일)

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분

2020.06.22	회사신용평가	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2020.06.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2020.06.23	회사신용평가	A+	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2020.06.23	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가

2020.06.25	회사신용평가	A+	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2020.06.25	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2020.08.25	회사채	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가

2020.08.25	회사신용평가	A+	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가

2020.11.18	회사신용평가 회사채	AA- AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	수시평가

2020.11.18	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	정기평가

2020.11.19	회사신용평가	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	수시평가

2020.11.19	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가

2020.11.23	회사신용평가 회사채	AA- AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	수시평가

2020.11.23	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2021.03.23	회사채	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.03.23	회사채	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.16	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.16	회사신용평가	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.22	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.11.25	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2021.11.29	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2022.06.17	회사신용평가	AA-	NICE기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.17	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가

2022.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경 되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능상태임 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요 가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 주권상장 2002년 07월 18일 - - 주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다. 2. 회사의 연혁 가. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2018.03.22 정기주총 사외이사 김동환사외이사 임석정 대표이사 김해준사외이사 신유삼 사외이사 오창수사외이사 이재하 2019.03.22 정기주총 - 사외이사 신유삼 - 2020.03.25 정기주총 대표이사 박봉권사외이사 이찬우 대표이사 김해준사외이사 신유삼사외이사 김동환 사외이사 임석정 2021.03.24 정기주총 대표이사 이석기사외이사 윤예준 사외이사 김동환 대표이사 김해준사외이사 신유삼 2022.03.23 정기주총 사외이사 이중효 주1) 대표이사 박봉권사외이사 김동환사외이사 이찬우 - 주1) 사외이사 이중효 선임일(2022.3.31) 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일 자 변동사항 1949.11.22 서울시 중구 을지로 2가 19 1982.10.11 서울시 영등포구 여의도동 44-31 2000.03.27 서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97 다. 최대주주의 변동 1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다. 라. 상호의 변경 일자 변동사항 1949.11.22 대한증권 설립 1994.04.01 교보증권으로 상호변경 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없습니다 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없습니다 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업 '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다. 아. 주요종속회사의 변동내용 - 해당사항 없습니다. 주요종속회사 주요종속회사 근거 상호변경, 화의 등의 절차, 합병, 업종 및 주된 사업의 변화 등 - 최근 사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 - 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 변 동 사 항 2018.04.23 2018 한국의 사회공헌대상(소외계층지원부문) 2018.06.08 한국거래소 장외파생상품 청산회원 전환(자기청산→일반청산) 등록 2018.07.17 2018 매경이코노미 베스트 모델 포트폴리오 부문 수상 2018.10.22 아시아모바일트레이딩시스템 대상 '혁신성 부문' 최우수상 수상 2018.12.13 아주경제 금융증권대상 '투자금융부문' 한국금융투자협회장상 수상 2019.03.18 2018 올해의 기금운용 파트너 선정(금융상품영업본부) 2019.06.23 2019 한국의 혁신대상(사회공헌/소외계층지원부문) 2019.12.11 2019 '마켓리더 대상' 고객자산운용부문 수상 2019.12.17 2019 '아주경제 금융증권대상' 종합대상(금융위원장상)수상 2021.10.13. LACP 2020 비전어워즈 애뉴얼레포트부문 금상 수상 2021.11.18 한국신용평가, 교보증권 장기신용등급 AA-로 상향 2021.12.09 2021 '마켓리더 대상' 소비자보호부문 우수상 2022.01.21 한국거래소 2021년 코넥스시장 우수IB 선정 2022.02.08 e대한경제, 2022 부동산 IB대상 '베스트 유동화상' 수상 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 " 당 반기중 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 변동사항이 없는 경우 반기보고서에는 기재를 생략할 수 있습니다. 관련 내용은 2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다." 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 200,000,000 - 200,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 64,653,296 - 64,653,296 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 64,653,296 - 64,653,296 - Ⅴ. 자기주식수 1,093,598 - 1,093,598 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 63,559,698 - 63,559,698 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 " 당 반기중 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 변동사항이 없는 경우 반기보고서에는 기재를 생략할 수 있습니다. 관련 내용은 2022.3.15.에 제출된 2021년도 사업보고서 를 참고하시기 바랍니다." 5. 정관에 관한 사항 - 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2018.03.22 제73기 정기주주총회 1. 제10조(주식의 발행 및 배정) 2. 제17조(전환사채의 발행 및 배정), 제18조(신주인수권부사채의 발행 및 배정) 3. 제11조(주식매수선택권) 4. 제50조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등) 1. 자본시장법 제165조의6 제1항 주주외(제3자배정) 유형 및 공모방식 반영 상법 제416조 주주배정 유상증자시 신주인수권증서발행 반영 2. 주주 외의 자에게 전환사채의 발행시 유상증자 배정방식의 유형에 따르도록 반영 (자본시장법 및 표준정관 반영) 3. 상법 제542조의3제3항, 상법시행령 제30조 제5항, 제6항 및 표준정관 반영 4. 상법 제449조의2 제1항에 따라 이사회 승인 조항을 신설하고 이사회 승인시 주총 보고사항 신설 2019.03.22 제74기 정기주주총회 1. 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제13조(명의개서대리인), 제14조(삭제), 제15조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제19조(사채발행에 관한 준용규정) 2. 제47조(감사위원회의 직무 등), 제51조(외부감사인의 선임) 3. 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제20조(소집시기) 1. 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행으로 인해 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록이 의무화 됨에 따라 이를 반영 2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항을 반영하여 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 회사가 외부감사인을 선임하도록 함3. 주주명부 기재변경 정지기간 확대 및 주식의 전자등록에 따른 관련 내용 삭제 및 표현 변경 (기간-> 개월) 2020.03.25 제75기 정기주주총회 1. 제7조(주식의 종류) 2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4] 1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련2. 1종 종류주식을 무의결권 배당우선 전환주식에서 무의결권 배당우선 주식으로 설정 참가적/비참가적 여부, 누적적/비누적적 여부, 배정비율에 관한 내용 삽입 2,3,4종 종류주식으로 무의결권 배당우선 상환주식 신설 2021.03.24 제76기 정기주주총회 1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조] 2. 제13조(명의개서대리인), 제14조의2(주주명부주주명부 작성·비치) 3. 제46조(감사위원회의 구성) 4. 제32조(이사의 수) 1. 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비 2. 전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영3. 개정 상법 제542조의12 제2항, 제8항, 제3항, 제4항 반영4. 자본시장법 제165조의20에 의거 자본총계 2조원 이상 상장사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설 2022.03.23 제77기 정기주주총회 1. 제40조의 2 (이사회의 권한) 1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조제3항 반영, 이사회의 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임한다는 규정 신설 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 ⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분 ㈎ 영업개황 2022년 상반기는 러시아와 우크라이나 전쟁, 글로벌 공급망 및 인플레이션 우려에 따른 금융시장 변동성이 확대되었습니다. 이로 인해 주식시장 거래대금 감소 및 주식 및 채권평가 손실 발생 등 금융투자업에게는 어려운 시기였습니다. 당사는 이러한 시장환경으로 인하여 2022년 상반기 연결기준 전년 동기대비 영업이익 601억원 감소한 560억원을 기록하였고, 반기순이익은 481억원이 감소한 425억원을 기록하였습니다. ㈏ 공시대상 사업부문의 구분 당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등 당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 급변하는 금융시장 환경에서도 사업부문별로 고른 성과를 기록하고 있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다. - 영업부문별 재무정보 (기준일 : 2022년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 103,466 58,432 2,448,290 84,335 45,677 2,740,200 영업비용 87,153 170,746 2,306,904 29,918 89,526 2,684,247 영업이익(손실) 16,313 -112,314 141,386 54,416 -43,848 55,953 영업외손익 -16 72 13 -1,705 4,898 3,262 총자산 2,276,583 5,676,696 1,492,961 612,011 2,187,097 12,245,348 총부채 1,510,110 260,312 5,755,818 592,113 2,669,437 10,787,790 교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원, % ) 구 분 금 액 비 중 1. 수수료수익 165,620 6.0% 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,283,312 83.3% 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익 3 0.0% 4. 이자수익 126,159 4.6% 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익 - - 6. 외환거래이익 160,270 5.8% 7. 기타의영업수익 4,836 0.2% 영업수익 계 2,740,200 100.0% 주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 실적 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 자본 자본금 323,266 2.78 323,266 2.95 263,572 2.79 자본잉여금 86,899 0.75 86,899 0.79 63,548 0.67 자본조정 (5,239) (0.05) (5,275) (0.05) (5,305) (0.06) 기타포괄손익누계액 102,427 0.88 92,726 0.85 80,824 0.85 이익잉여금 913,629 7.85 846,235 7.71 716,777 7.58 예수부채 고객예수금 1,459,436 12.54 1,402,835 12.79 1,045,725 11.06 신용대주담보금 357 0.00 214 0.00 0 0.00 신용공여담보금 10,322 0.09 21,126 0.19 16,054 0.17 기타 8,719 0.07 30,783 0.28 19,305 0.20 차입부채 콜머니 0 0.00 8,333 0.08 20,909 0.22 차입금 114,735 0.99 378,197 3.45 218,600 2.31 RP매도 2,075,057 17.83 2,245,068 20.47 1,296,440 13.71 매도신종증권 3,645,491 31.33 3,691,103 33.65 3,498,522 37.00 파생상품 1,021,942 8.78 330,308 3.01 375,658 3.97 사채 699,165 6.01 628,129 5.73 470,126 4.97 기타 141,533 1.22 241,662 2.20 545,602 5.77 기타부채 지급보증충당금 1,824 0.02 316 0.00 90 0.00 퇴직급여충당금 499 0.00 5,827 0.05 7,152 0.08 기타 1,035,880 8.90 641,400 5.85 821,163 8.69 합계 11,635,942 100.00 10,969,152 100.00 9,454,762 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 다. 자금운용 실적 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 현금및예치금 현금 및 현금성자산 227,620 1.96 261,889 2.39 218,652 2.31 예치금 1,014,031 8.71 877,924 8.00 649,699 6.87 유가증권 당기손익-공정가치금융자산 7,011,662 60.26 7,050,525 64.28 5,841,895 61.79 기타포괄손익-공정가치금융자산 411,292 3.53 361,368 3.29 394,616 4.17 상각후원가금융자산 0 0.00 0 0.00 0 0.00 지분법적용투자주식 19,090 0.16 9,655 0.09 1,076 0.01 신종증권 11,751 0.10 12,737 0.12 48,198 0.51 파생상품 861,229 7.40 295,567 2.69 293,686 3.11 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 899,647 7.73 813,448 7.42 509,905 5.39 RP매수 51,833 0.45 97,317 0.89 226,400 2.39 대여금 1,209 0.01 849 0.01 820 0.01 기타 15,873 0.14 18,851 0.17 65,615 0.69 유형자산 85,371 0.73 78,885 0.72 73,768 0.78 기타 1,025,334 8.81 1,090,137 9.94 1,130,432 11.96 합계 11,635,942 100.00 10,969,152 100.00 9,454,762 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 라. 영업 종류별 현황 ⑴ 투자매매 업무 ㈎ 증권거래현황 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 131,223 227,755 358,978 23,791 (3,315) 코스닥시장 49,675 49,660 99,335 374 (36) 코넥스시장 3 2 5 33 (11) 소계 180,901 227,417 458,318 24,198 (3,362) 신주인수권증권 유가증권시장 436 422 858 - - 계 181,337 277,839 459,176 24,198 (3,362) 채무증권 국채,지방채 국고채 28,925,504 28,826,200 57,751,704 1,255,163 (174,044) 국민주택채권 807,299 814,449 1,621,748 6,256 (5) 기타 719,180 720,665 1,439,845 33,990 (1,053) 소계 30,451,983 30,361,314 60,813,297 1,295,409 (175,093) 특수채 통화안정증권 4,437,471 4,437,616 8,875,087 9,954 (8) 예금보험공사채 256,301 256,310 512,611 - - 토지개발채권 597,050 585,933 1,182,983 65,095 (4,520) 기타 6,761,301 6,890,411 13,651,713 278,681 (16,908) 소계 12,052,123 12,170,270 24,222,393 353,730 (21,436) 금융채 산금채 3,548,059 3,488,452 7,036,511 274,881 (5,754) 중기채 2,302,761 2,286,962 4,589,723 137,478 (2,973) 은행채 7,831,498 7,919,597 15,751,096 820,175 (10,003) 여전채 9,612,510 9,360,919 18,973,430 875,785 (20,452) 소계 23,294,828 23,055,931 46,350,759 2,108,319 (39,182) 회사채 23,298,832 22,917,178 46,216,010 1,419,686 (48,650) 기업어음증권 63,649,972 63,662,424 127,312,396 146,014 (581) 계 152,747,738 152,167,118 304,914,855 5,323,159 (284,941) 집합투자증권 ETF 1,824,083 1,749,439 3,573,522 5,073 (266) 기타 - - - 12,158 (500) 계 1,824,083 1,749,439 3,573,522 17,230 (766) 외화증권 채무증권 국채,지방채 60,110 - 60,110 172,297 1,534 금융채 114,227 194,427 308,654 650,358 (7,911) 회사채 - 63,955 63,955 259,298 (4,285) 소계 174,337 258,382 432,719 1,081,954 (10,662) 계 174,337 258,382 432,719 1,081,954 (10,662) 파생결합증권 ELS - 1,485,917 1,485,917 (2,180,048) 83,023 ELW - - - (1,569) 3,048 기타 - 339,838 339,838 (1,787,247) 343,136 계 - 1,825,755 1,825,755 (3,968,864) 429,207 합계 154,927,494 156,278,534 311,206,028 2,477,678 129,476 ㈏ 장내파생상품 거래현황 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 30,924,259 - 30,924,259 - - (6,124) 국채10년 12,330,494 - 12,330,494 - - (1,212) 소계 43,254,753 - 43,254,753 - - (7,336) 통화선물 미국달러 59,199 - 59,199 - - - 지수선물 KOSPI200 13,175,671 - 13,175,671 - - (6,881) 개별주식 39,247 - 39,247 - - - 계 56,528,869 - 56,528,869 - - (14,218) 국내계 56,528,869 - 56,528,869 - - (14,218) 해외 상품선물 비철금속,귀금속 48,895 - 48,895 - - - 에너지 52,808 - 52,808 56 83 1,168 소계 101,703 - 101,703 56 83 1,168 금융선물 통화 258,674 - 258,674 - - - 금리 3,094,044 - 3,094,044 2,827 669 2,158 주가지수 3,559,772 - 3,559,772 1,416 1,639 (223) 소계 6,912,490 - 6,912,490 4,243 2,308 1,935 해외계 7,014,193 - 7,014,193 4,299 2,391 3,104 선물계 63,543,062 - 63,543,062 4,299 2,391 (11,114) 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 20,337 - 20,337 - - - 국내계 20,337 - 20,337 - - - 해외 주가지수 28,724 - 28,724 1,017 23,272 (2,508) 해외계 28,724 - 28,724 1,017 23,272 (2,508) 옵션계 49,061 - 49,061 1,017 23,272 (2,508) 합계 63,592,123 - 63,592,123 5,316 25,662 (13,622) ㈐ 장외파생상품 거래현황 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 계 자산 부채 선도 금리 830,000 35,000 865,000 138,139 27,440 85,764 통화 1,580,979 1,000,154 2,581,132 43,567 20,196 24,078 기타 33,071 - 33,071 84 56 (1,162) 계 2,444,049 1,035,154 3,479,203 181,790 47,692 108,680 옵션 주식 54,632 - 54,632 42,805 32,408 18,376 금리 - - - - 9,468 27,347 계 54,632 - 54,632 42,805 41,876 45,723 스왑 신용 701,834 1,470,071 2,171,905 158,359 247,993 (180,725) 주식 1,117,821 - 1,117,821 26,243 146,168 (89,990) 금리 5,976,932 1,250,000 7,226,932 193,813 141,974 81,481 통화 968,640 1,922,499 2,891,139 620,629 455,998 148,146 기타 20,000 60,540 80,540 153 551,205 (318,097) 계 8,785,227 4,703,110 13,488,337 999,197 1,543,337 (359,186) 합계 11,283,909 5,738,263 17,022,172 1,223,792 1,632,905 (204,783) ⑵ 투자 중개업무 ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황 (2022년 01월 01일 ~ 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 8,651,301 8,000,541 16,651,841 14,394 코스닥시장 5,825,336 6,002,834 11,828,170 11,672 코넥스시장 4,394 4,996 9,391 10 기타 7,596 8,439 16,036 41 소계 14,488,628 14,016,811 28,505,438 26,117 지분증권합계 14,488,628 14,016,811 28,505,438 26,117 채무증권 채권 장내 8,681 7,783 16,464 13 장외 39,567,097 24,367,367 63,934,464 4 소계 39,575,779 24,375,150 63,950,929 17 기업어음 장내 46,119,362 42,842,576 88,961,937 - 기타 장내 35,619,570 35,316,091 70,935,661 - 채무증권합계 121,314,710 102,533,817 223,848,527 17 집합투자증권 25,189,789 24,491,501 49,681,289 - 파생결합증권 ELW 11,013 10,773 21,787 - 외화증권 163,975 147,517 311,492 1,162 기타증권 - - - 194 증권계 161,168,115 141,200,418 302,368,533 27,490 선물 국내 36,198,753 36,416,820 72,615,573 2,272 해외 125,647,073 125,488,917 251,135,990 40,602 소계 161,845,827 161,905,737 323,751,563 42,874 옵션 장내 국내 403,744 420,809 824,553 714 파생상품합계 162,249,571 162,326,546 324,576,116 43,588 합계 323,417,686 303,526,964 626,944,650 71,078 ⑶ 집합투자업무 ㈎ 집합투자재산에 관한 사항 1) 펀드수 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 개) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반 사모집합투자기구 - 48 48 - - - - - - - - - - - - - - - - 48 48 합 계 - 48 48 - - - - - - - - - - - - - - - - 48 48 2) 설정잔액 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 4,247,960 4,247,960 - - - - - - - - - - - - - - - - 4,247,960 4,247,960 합 계 - 4,247,960 4,247,960 - - - - - - - - - - - - - - - - 4,247,960 4,247,960 3) 순자산총액 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 3,937,829 3,937,829 - - - - - - - - - - - - - - - - 3,937,829 3,937,829 합 계 - 3,937,829 3,937,829 - - - - - - - - - - - - - - - - 3,937,829 3,937,829 4) 운용자산총액 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 12,611,354 12,611,354 - - - - - - - - - - - - - - - - 12,611,354 12,611,354 합 계 - 12,611,354 12,611,354 - - - - - - - - - - - - - - - - 12,611,354 12,611,354 ㈏ 집합투자기구 보수율현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : %) 구 분 운용보수율 판매보수율 신탁보수율 일반사무관리보수율 총보수율(A) 기타비용(B) 총비용(A+B) 선취수수료 후취수수료 매매중개수수료 집합투자기구 종류 일반사모집합투자기구 0.14540 0.01770 0.04150 0.01480 0.21940 0.02090 0.24030 0.00900 0.00000 0.13980 집합투자기구 형태 투자신탁 0.14540 0.01770 0.04150 0.01480 0.21940 0.02090 0.24030 0.00900 0.00000 0.13980 ㈐ 집합투자기구 운용현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 18,316 - 18,316 보통예금 557,317 23,176 580,493 환매조건부채권매수(RP) 45,803 - 45,803 기업어음증권(CP) 2,776,830 - 2,776,830 소계 3,398,266 23,176 3,421,442 증권 채무증권 국채 257,137 - 257,137 특수채 29,832 - 29,832 금융채 5,532,911 - 5,532,911 회사채 무보증(공모) 507,996 447,661 955,656 ABS(공모) 976,596 - 976,596 사모회사채 1,266,618 - 1,266,618 소계 2,751,210 447,661 3,198,870 소계 8,571,089 447,661 9,018,749 지분증권 주식 거래소 22,009 - 22,009 코스닥 27,896 - 27,896 장외 1,375 - 1,375 소계 51,280 - 51,280 소계 51,280 - 51,280 수익증권 투자신탁 수익증권 33 - 33 파생결합증권 ELS 2,646 - 2,646 소계 8,625,049 447,661 9,072,709 파생상품 장외파생상품 이자율관련거래 21,954 - 21,954 통화관련거래 (3,348) - (3,348) 기타 (1,379) - (1,379) 소계 17,227 - 17,227 부동산 부동산 관련 증권 2,900 - 2,900 기타 97,076 - 97,076 자산총액 12,140,517 470,837 12,611,354 외국환업무취급기관 등 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : %, 백만원) 구분 중개,매매업자 판매금액 비중 계열여부 금융투자업자 IBK투자증권 151,960 3.58 N 금융투자업자 KB증권 80,400 1.89 N 금융투자업자 교보증권 385,794 9.08 N 금융투자업자 대신증권 520,943 12.26 N 금융투자업자 미래에셋증권 60,500 1.42 N 금융투자업자 삼성증권 17,835 0.42 N 금융투자업자 유진투자증권 4,705 0.11 N 금융투자업자 하나증권 2,197,199 51.72 N 금융투자업자 한국투자증권 625,809 14.73 N 금융투자업자 한화투자증권 1,200 0.03 N 은행 국민은행 80,260 1.89 N 은행 기업은행 22,313 0.53 N 은행 신한은행 10,495 0.25 N 은행 우리은행 20,286 0.48 N 은행 한국산업은행 24,497 0.58 N 보험회사 교보생명보험 43,763 1.03 Y 합 계 4,247,960 100.00 - ㈒ 신탁업자 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 개, 백만원) 신탁업자 당기 전기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 KB증권 7 480,040 442,172 9 365,125 357,160 N NH농협은행 1 486,172 457,463 1 264,949 263,095 N NH투자증권 15 424,199 386,569 13 196,438 190,150 N 미래에셋증권 3 334,896 323,480 3 278,491 280,757 N 삼성증권 13 1,732,124 1,670,048 13 1,745,349 1,736,131 N 우리은행 1 4,700 74 1 4,700 74 N 하나은행 1 7,700 60 1 7,700 70 N 한국증권금융 7 778,130 657,964 9 463,421 440,628 N 합계 48 4,247,960 3,937,829 50 3,326,172 3,268,064 - ㈓ 일반사무관리회사 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 개, 백만원) 회사명(자사포함) 당기 전기 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 하나펀드서비스 48 4,247,960 3,937,829 50 3,326,172 3,268,064 N 합계 48 4,247,960 3,937,829 50 3,326,172 3,268,064 - ⑷ 인수업무 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 주1) 금액 수량 주1) 금액 지분증권 기업공개 코스닥시장 5,750,000 11,500 5,750,000 11,500 150 기타 - - - - 4 소계 5,750,000 11,500 5,750,000 11,500 154 채무증권 국채·지방채 - - 2,247,000 2,103,662 - 특수채 4,314,200 4,314,200 3,412,900 3,412,900 998 금융채 3,800,000 3,797,326 8,310,000 8,301,503 2,725 회사채 일반회사채 2,588,040 2,582,648 8,334,272 8,320,467 4,632 ABS 88,640 88,599 180,640 180,599 46 소계 2,676,680 2,671,248 8,514,912 8,501,066 4,678 기업어음 431,200 423,812 1,431,400 1,391,776 1,120 소계 11,222,080 11,206,585 23,916,212 23,710,907 9,521 주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원) ⑸ 투자일임업무 ㈎ 투자운용 인력현황(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 운용역수 계약수 운용규모 46 1,645 9,114,728 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 ㈏ 투자일임 계약현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 고객수 1,171 1,160 1,065 일임계약건수 1,645 1,705 1,537 일임계약자산총액(계약금액) 9,114,729 10,474,763 8,434,199 일임계약자산총액(평가금액) 8,932,118 10,431,634 8,470,455 ㈐ 일임수수료 수입현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 일임수수료 일반투자자 1,890 3,581 2,496 전문투자자 2,603 4,773 4,009 계 4,493 8,354 6,504 기타수수료 일반투자자 190 1,582 1,684 전문투자자 270 4,294 4,694 계 460 5,876 6,378 합계 일반투자자 2,080 5,163 4,179 전문투자자 2,872 9,067 8,703 계 4,953 14,230 12,882 ㈑ 투자일임 재산현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 보험회사(고유계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 8 15,300 4 45,000 - - 4 8,800 - - 909 35,507 285 1,634,318 1,210 1,738,925 전문투자자 52 696,100 31 329,707 33 1,244,040 2 20,100 1 - 11 8,502 304 4,997,355 434 7,295,804 계 60 711,400 35 374,707 33 1,244,040 6 28,900 1 - 920 44,009 589 6,631,673 1,644 9,034,729 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 1 80,000 1 80,000 합계 일반투자자 8 15,300 4 45,000 - - 4 8,800 - - 909 35,507 286 1,714,318 1,211 1,818,925 전문투자자 52 696,100 31 329,707 33 1,244,040 2 20,100 1 - 11 8,502 304 4,997,355 434 7,295,804 계 60 711,400 35 374,707 33 1,244,040 6 28,900 1 - 920 44,009 590 6,711,673 1,645 9,114,729 ㈒ 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 28,907 - 28,907 환매조건부채권매수(RP) 1,637,221 - 1,637,221 기업어음증권(CP) 3,867,527 - 3,867,527 기타 356,389 101 356,491 소계 5,890,044 101 5,890,146 증권 채무증권 국채·지방채 19,144 - 19,144 특수채 121,132 - 121,132 금융채 398,107 - 398,107 회사채 1,270,366 - 1,270,366 소계 1,808,750 - 1,808,750 지분증권 주식 22,576 - 22,576 기타 - 453 453 소계 22,576 453 23,029 수익증권 투자신탁 수익증권 1,210,193 - 1,210,193 소계 3,041,520 453 3,041,973 합계 8,931,564 554 8,932,118 외국환업무취급기관 등록 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ⑹ 신탁업무 (1) 재무제표 1) 재무상태표(신탁계정)(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 말잔 월평 기평 Ⅰ.자산총계 16,526,739 16,922,823 19,346,403 1. 현금및예치금 8,675,069 9,078,571 11,431,872 2. 증권 5,811,339 5,888,888 6,119,739 3. 금전채권 1,937,128 1,935,921 1,772,959 4. 파생상품 - - - 5. 동산·부동산 - - - 6. 실물자산 - - - 7. 기타운용 자산 - - - 8. 기타자산 103,204 19,443 21,833 9. 현재가치차금 - - - 10. 채권평가충당금(-) - - - 11. 손익 - - - Ⅱ.부채총계 16,526,739 16,922,823 19,346,403 1. 금전신탁 14,534,483 15,169,362 17,819,290 2. 재산신탁 1,787,902 1,641,600 1,416,974 3. 종합재산신탁 - - - 4. 공익신탁 - - - 5. 담보부사채신탁 - - - 6. 기타신탁 - - - 7. 차입금 - - - 8. 차입유가증권 - - - 9. 파생상품 - - - 10. 기타부채 204,354 111,861 110,139 11.특별유보금 - - - 12.손익 - - - ※상세 현황은 '상세표-5. 재무상태표(신탁계정)(상세)' 참조 2) 손익계산서(신탁계정)(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 254,849 1. 증권이자 49,507 2. 금전채권이자 2,428 3. 배당금수익 - 4. 증권매매이익 45,845 5. 증권평가이익 - 6. 증권상환이익 - 7. 증권손상차손환입 - 8. 파생상품거래이익 - 9. 수수료수익 - 10. 동산·부동산수익 - 11. 실물자산수익 - 12. 무체재산권수익 - 13. 유가증권대여료 - 14. 기타수익 64,278 15. 고유계정대이자 - 16. 신탁본지점이자 - 17. 특별유보금환입 - 18. 채권평가충당금환입 - 19. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 254,849 1. 금전신탁이익 163,323 2. 재산신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 32,654 10. 증권평가손실 25,872 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 1 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 1,951 21. 기타비용 56,920 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-6. 손익계산서(신탁계정)(상세)' 참조 ㈏ 신탁별 수익현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 32 - - 32 채권형 1,624 1 - 1,625 주식형 1 - - 1 주가연계신탁 24 - - 24 정기예금형 29 - - 29 금전신탁소계 1,710 1 - 1,711 재산신탁 금전채권 241 - - 241 재산신탁소계 241 - - 241 합계 1,951 1 - 1,952 ㈐ 위탁자별 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 개인 연기금 금융기관 기타 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 3 582 - - 3 1,762 8 25,166 14 27,510 채권형 - - 17 475,000 55 1,264,621 143 4,077,261 215 5,816,882 주식형 3 559 - - - - 1 178 4 738 주가연계신탁 - - 4 77,781 - - 1 27,000 5 104,781 정기예금형 - - - - 5 8,000 65 8,576,572 70 8,584,572 금전신탁소계 6 1,141 21 552,781 63 1,274,383 218 12,706,177 308 14,534,483 재산신탁 증권 1 5 - - - - 2 3,011 3 3,016 금전채권 - - - - 1 18,000 33 1,766,886 34 1,784,886 재산신탁소계 1 5 - - 1 18,000 35 1,769,897 37 1,787,902 합계 7 1,146 21 552,781 64 1,292,383 253 14,476,074 345 16,322,385 ㈑ 금전신탁 자금운용 현황 1) 말잔기준 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 말잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 ·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - 1,836 - 1,836 39 25,659 25,181 52,715 채권형 832,492 127,131 30,014 4,579,165 2,077,450 2,501,715 54,000 - - - 78,164 5,700,968 90,459 103,580 33,416 5,928,423 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 738 - 2 1 741 주가연계신탁 - - - 20,000 - - - - 47,000 - 47,000 - 37,781 104,781 - - 7,229 112,011 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 8,584,572 - 85,518 8,670,090 금전신탁합계 832,492 12 127,131 50,014 4,579,165 2,077,450 2,501,715 54,000 47,000 47,000 80,000 38,507 5,808,323 8,675,069 129,242 151,345 14,763,979 2) 기중평잔기준 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 기중평잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - 33,876 - - 33,876 20,309 59,175 29,734 143,093 채권형 979,966 158,295 77,472 4,618,477 4,618,477 11,630 - - - 76,455 - - 5,922,295 117,220 247,273 36,886 6,323,673 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 - 738 - 2 - 740 주가연계신탁 - - - 20,000 - - - - 130,204 130,204 - - 11,889 - 162,094 - - 1,284 163,377 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - 10,935,475 - 363,071 11,298,545 금전신탁합계 979,966 12 158,295 97,472 4,618,477 4,618,477 - 11,630 130,204 130,204 - 110,331 12,615 - 6,119,002 11,073,003 306,449 430,974 17,929,429 ⑺ 신용공여업무 ㈎ 신용공여한도 구분 S그룹 A그룹 B그룹 C그룹 D그룹 종목별신용공여한도 (신용융자한도) 20억원(20억원) 10억원(10억원) 5억원(5억원) 3억원(3억원) 1.5억원(1.5억원) 회사의 종목별 담보한도 발행주식총수의 10% 7% 5% ○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3% ○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3% ○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1% ○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원) ○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원 ○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원 ○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원 ○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원 ○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원 ○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원 ㈏ 이자율 - 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자 고객등급 이자율 비고 DIAMOND 6.50% - PLATINUM 7.00% - GOLD 7.50% - SILVER 8.00% - 일반 8.50% - - 신용거래융자 신용융자기간 이자율 비고 7일 이내 4.80% - 8일 - 15일 5.90% - 16일 - 30일 6.90% - 31일 - 60일 7.90% - 61일 - 90일 8.60% - 91일 - 180일 8.80% - 181일 - 990일 8.80% 연체시 건별 이자율+3% (최대 12%) 주1) 매도증권담보대출 : 8%주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4% ⑻ 환매조건부채권매매 업무 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 잔고 대고객RP 875,528 1,185,688 1,030,280 기관간RP매도 991,400 1,213,400 624,756 기관간RP매수 45,900 375,348 408,220 거래금액 대고객R P 806,238 1,102,991 986,223 기관간RP매도 753,677 1,089,670 585,187 기관간RP매수 45,600 357,400 389,900 주1) 잔고 : 기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고주2) 거래금액 : 기말 기준 RP판매 금액기준 잔고 마. 주요 상품 및 서비스 구분 종 류 특징 및 서비스 내용 취급상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고 고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에 추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대 연금저축펀드 5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능하며 연 400만원 한도내에서 납입금액의 12%를 세액공제 받는 펀드 부동산펀드 기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드 헤지펀드 소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드 코스닥벤처펀드 정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는 안정적인 상품 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아 환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기 시에 상환하는 상품 파생결합증권 주식, 주가지수, 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품 외화 R P 당사가 보유하고 있는 채권을 일정기간 후에 다시 사는 조건으로 고객에게 외화로 약정된 이자를 붙여 판매하는 채권으로 채권투자의 약점인 환금성을 보완한 금융상품 CMA-RP 수시형 RP로 운용 CMA-MMW 랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용 특정금전신탁 1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적 배당하는 단독운용상품 랩어카운트 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품 중개형 ISA 국민 재산 형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품이 편입 가능한 세제혜택상품 주요서비스 Provest K 교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템 투자정보제공 시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영 알리미(SMS)서비스 이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공 청약서비스 홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스 MTS 모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다. (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 기타 계 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 거래목적 이익추구 453,211 3,209,668 664,196 476,381 254,781 2,487,000 162,895 1,119,870 1,535,084 7,292,919 거래장소 장내거래 121,260 1,636,092 - - 185,733 52,667 4,299 2,391 311,292 1,691,150 장외거래 331,952 1,573,576 664,196 476,381 69,048 2,434,333 158,595 1,117,479 1,223,792 5,601,769 거래형태 선물 121,260 1,636,092 - - 184,717 29,981 4,299 2,391 310,276 1,668,464 선도 138,139 27,440 43,567 20,196 - - 84 56 181,790 47,692 스왑 193,813 151,442 620,629 455,998 67,476 178,576 158,512 799,197 1,040,430 1,585,213 옵션 - - - - 1,015 22,686 - - 1,015 22,686 파생결합증권 - 1,394,694 186 - 2,254,189 - 318,226 - 3,967,295 주식워런트증권 - - - 1,572 1,569 - - 1,572 1,569 주) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다. 나. 신용파생상품 거래 현황 ⑴ 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 신용위험 매도 (보장매수) 신용위험 매입 (보장매도) 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 2,910,293 1,254,975 4,165,268 3,461,050 1,647,921 5,108,971 Total Return Swap 141,570 223,790 365,360 - 1,862,757 1,862,757 Credit Linked Notes 19,453 67,000 86,453 - - - 계 3,071,315 1,545,765 4,617,080 3,461,050 3,510,678 6,971,728 ⑵ 신용파생상품 상세명세(요약) (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 신용위험 매도 신용위험 매입 건수 원화환산액면금액 건수 원화환산액면금액 CDS 38 4,165,268 88 5,108,971 TRS 10 365,360 26 1,862,757 CLN 4 86,453 - - 합계 52 4,617,080 114 6,971,728 ※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 상세명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업점 부속영업소 합 계 서울 15 - - 15 부산 2 - - 2 인천 1 - - 1 대구 2 - - 2 대전 2 - - 2 광주 2 - - 2 울산 - - - - 경기 5 - - 5 전북 1 - - 1 전남 - - - - 충북 1 - - 1 충남 - - - - 경북 - - - - 경남 - - - - 계 31 - - 31 주1) 지점에는 영업부, 영업2부 그리고 여의도금융센터 등 9개의 금융센터를 포함하고 있습니다.주2) 서울지역 상계지점 점포 폐쇄(2021.12.31)로 강북금융센터와 통합되었습니다. 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2022년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 146,421 20,816 167,237 - 지 점 142 204 346 안산 기 타 3,413 166 3,579 잠실트리지움상가 합 계 149,976 21,186 171,162 다. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 ⑴ 순자본비율 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 영업용순자본(a) 1,321,562 1,261,525 1,128,852 총위험액(b) 386,321 335,314 266,801 법정필요유지자본금(c) 134,925 134,925 134,925 순자본비율((a-b)/c) 693.16% 686.46% 638.91% 주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑵ 자산부채비율 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 당반기 FY2021(전기) FY2020(전전기) 실질자산 11,686,983 10,997,350 9,682,065 실질부채 10,216,807 9,592,303 8,409,018 자산부채비율 114.39% 114.65% 115.14% 주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준) 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑶ 레버리지 비율 (단위 : 백만원) 구분 FY2022 당반기 FY2021(당기) FY2020(전전기) 조정 후 총자산(A) 10,711,627 9,865,548 8,649,334 조정 후 자기자본(B) 1,455,805 1,389,545 1,257,622 레버리지비율(A/B) 735.79% 709.98% 687.75% 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다. 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 산업 전반의 현황 ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융투자산업의 특성 금융투자업의 전신은 증권업으로 기업에는 증권발행을 통해 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 영향을 받으며, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다. 한편, 금융투자업은 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 최근 금융당국은 대내외 불확실성 증가에 따라 금융회사의 건전성 관리를 강조하고 있으며, 불완전판매 등의 문제로 제정된 금융소비자보호법을 통해 금융회사에 소비자의 권익 보호를 강조하고 있습니다. 또한 디지털 트렌드에 부응한 혁신금융정책 도입 및 ChineseWall(금융회사의 부서간 또는 계열사간 정보교류를 차단하는 장치나 제도) 규제완화로 업계 자율성을 제고하고 있습니다. 금융투자업계는 금융당국의 이러한 정책에 대비하여 비대면 채널 확대 및 핀테크 기반을 확보하여 미래 금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준완화 및 모험자본공급확대 등 자본시장 활성화정책을 시행하고 있습니다. 금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 구 분 주1) 정 의 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 주1) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다. - 금융투자산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 앞으로 금융의 대혁신의 변화 시대를 맞이하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화를 직면할 전망입니다. 그동안 금융혁신이 대형화, 겸업화, IT 등이 주요 동인이었다면, 앞으로는 금융의 디지털화가 금융 세계를 근본적으로 바꿀 것입니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하면서 새로운 기회가 제공될 수 있습니다. (단위 : pt, 조원, 억주) 구 분 2022년 반기 2021년 2020년 KOSPI 지수 2,332.64 2,977.65 2,873.47 KOSDAQ 지수 745.44 1,033.98 968.42 시가 총액 2,161 2,655 2,366 거래 대금 2,235 6,767 5,708 거 래 량 2,293 6,933 6,267 주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합산한 수치입니다.주2) 상기 자료는 2022.6.30 기준 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다. ⑵ 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 현재의 금융투자업은 낮은 진입장벽과 빠른 디지털전환에 따른 모바일 거래 확대에 따라 위탁매매 부문의 경쟁이 심화되었습니다. 이에 각 금융투자회사는 위탁매매부문의 비중을 점차 줄이고 수익구조 다변화와 더불어 고객니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스를 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 2020년부터 코로나19의 영향으로 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 자기자본이 큰 증권사는 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출에 집중하고 있어 업계 내 경쟁체제는 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다. 한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업겸업 허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융업간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화 되고 있습니다. 이러한 무한경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation:디지털전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다. - 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 FY2022 1분기 FY2021 FY2020 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 86,872 2.43% 443,799 2.65% 319,102 2.51% 증권평가 및 처분이익 258,839 3.30% 206,406 1.04% 289,123 1.18% 파생상품 관련 이익 1,229,621 3.53% 1,232,623 1.97% 822,256 1.22% 이자수익 50,245 1.97% 185,322 2.05% 163,168 1.89% 영업이익 30,240 1.20% 185,009 1.42% 138,597 1.65% 세전이익 32,795 1.28% 196,517 1.59% 149,251 1.97% 당기순이익 25,055 1.32% 143,691 1.59% 105,872 1.91% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2022년 1분기 분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다. ⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보 제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수 인력 저변 확대 ⑤ 뛰어난 IT 솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 전 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하였으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 경쟁사 대비 안정적인 성과를 지속적으로 창출하고 있습니다. ⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 고객의 동의하에 여러 곳에 흩어진 고객정보를 수집해 고객에게 맞춤형 금융서비스를 제공하는 마이데이터사업(본인신용정보관리업)을 준비 중에 있으며 2021년 7월에 예비허가를 획득하였고 현재 본허가 준비 중에 있습니다. 당사는 마이데이터 사업을 통해 개인의 다양한 데이터를 활용해 고객에게 차별화된 금융서비스 및 다양한 투자경험을 제공할 수 있도록 최선을 다할 것이며, 이를 위해 교보그룹사 뿐 아니라 금융권, 비금융권, 핀테크 업체들과 지속적으로 업무 제휴를 확대, 추진해 나갈 계획입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 ⑴ 요약연결재무상태표 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기(2022.06) 제77기(전기)(2021.12) 제76기(전전기)(2020.12) 자 산 1. 현금및예치금 1,044,550,834,945 1,200,847,699,950 869,788,646,261 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 8,250,485,137,517 7,410,016,591,314 6,321,918,164,098 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 481,609,911,862 355,022,914,949 393,294,783,249 4. 관계기업투자자산 18,168,503,206 15,928,280,000 881,708,423 5. 상각후원가측정대출채권 1,521,303,491,483 1,666,458,730,556 1,508,108,771,627 6. 유형자산 90,528,073,528 83,901,321,317 75,331,223,589 7. 사용권자산 8,516,059,181 9,166,653,130 9,181,450,387 8. 투자부동산 98,764,192,332 103,479,378,890 109,400,469,407 9. 무형자산 8,420,493,167 8,136,267,917 7,450,086,817 10. 확정급여자산 - 874,127,588 - 11. 기타자산 723,000,998,743 629,992,528,341 815,789,957,743 자 산 총 계 12,245,347,695,964 11,483,824,493,952 10,111,145,261,601 부 채 1. 예수부채 1,398,856,746,883 1,753,225,352,268 1,407,101,185,277 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,630,866,620,294 4,036,805,112,117 3,950,703,198,492 3. 차입부채 2,894,227,925,950 3,522,582,1587,815 2,584,139,526,165 4. 리스부채 6,671,895,238 7,282,105,358 7,479,079,267 5. 확정급여부채 1,182,278,206 - 4,236,369,275 6. 충당부채 1,241,036,712 937,459,494 913,168,611 7. 이연법인세부채 40,229,990,414 44,578,773,352 42,251,105,385 8. 기타부채 814,513,050,607 723,482,788,421 850,995,524,638 부 채 총 계 10,787,789,544,304 10,088,893,748,825 8,847,819,157,110 Ⅰ．지배기업 소유지분 1,457,558,151,660 1,394,930,745,127 1,263,326,104,491 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,224,045,643) (5,249,436,185) (5,288,994,931) 4. 기타포괄손익누계액 130,911,962,949 97,963,696,533 87,874,475,771 5. 이익잉여금 921,705,196,061 892,051,446,486 770,575,585,358 Ⅱ．비지배지분 - - - 자 본 총 계 1,457,558,151,660 1,394,930,745,127 1,263,326,104,491 연결에 포함된 회사의 수 67개 54개 35개 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약연결포괄손익계산서 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기(2022.06) 제77기 반기(전반기)(2021.06) 제77기(전기)(2021.12) 제76기(전전기)(2020.12) Ⅰ．영업수익 2,740,199,790,133 1,080,088,688,080 2,248,077,231,990 1,766,540,003,676 Ⅱ．영업비용 2,684,246,748,462 963,974,463,864 2,062,544,014,605 1,629,953,447,475 Ⅲ. 영업이익 55,953,041,671 116,114,224,216 185,533,217,385 136,586,556,201 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 59,214,600,864 122,427,033,345 196,490,636,753 146,714,274,425 Ⅴ. 법인세비용 16,671,454,611 31,838,169,144 53,148,047,8565 42,764,809,701 Ⅵ. 당기(반기)순이익 42,543,146,253 90,588,864,201 143,342,589,188 103,949,464,724 1. 지배기업 소유지분 42,543,146,253 90,588,864,201 143,342,589,188 103,949,464,724 2. 비지배지분 - - - - Ⅶ. 기타포괄손익 32,948,266,416 5,563,676,578 10,089,220,762 12,977,538,099 Ⅷ. 총포괄이익 75,491,412,669 96,152,540,779 153,431,809,950 116,927,002,823 1. 지배기업 소유지분 75,491,412,669 96,152,540,779 153,431,809,950 116,927,002,823 2. 비지배지분 - - - - 주당순이익 669 1,425 2,255 2,091 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다. 나. 요약재무정보 ⑴ 요약재무상태표 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기(2022.06) 제77기(전기)(2021.12) 제76기(전전기)(2020.12) 자 산 1. 현금및예치금 1,031,816,782,961 1,194,052,636,703 855,794,295,797 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 8,294,598,082,467 7,389,031,657,962 6,307,981,852,978 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 481,609,911,862 355,022,914,949 393,294,783,249 4. 종속기업및관계기업투자자산 20,431,989,431 16,409,000,000 3,978,000,000 5 상각후원가측정대출채권 924,585,896,639 1,202,354,247,025 1,096,551,090,281 6. 유형자산 91,610,753,230 83,901,321,317 75,331,223,589 7. 사용권자산 8,516,059,181 9,166,653,130 9,181,450,387 8. 투자부동산 97,681,512,630 103,479,378,890 109,400,469,407 9. 무형자산 8,420,493,167 8,136,267,917 7,450,086,817 10. 확정급여자산 - 874,127,588 - 11. 기타자산 718,954,526,255 626,575,880,966 814,802,658,479 자 산 총 계 11,678,226,007,823 10,989,004,086,447 9,673,765,910,984 부 채 1. 예수부채 1,397,580,857,874 1,750,832,727,428 1,406,656,382,987 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,630,866,620,294 4,036,805,112,117 3,950,703,198,492 3. 차입부채 2,319,594,509,943 3,025,793,253,505 2,140,828,256,793 4. 리스부채 6,671,895,238 7,282,105,358 7,479,079,267 5. 확정급여부채 1,182,278,206 - 4,236,369,275 6. 충당부채 3,523,446,919 1,564,248,131 1,128,404,136 7. 이연법인세부채 40,093,344,151 44,412,831,706 42,273,379,720 8. 기타부채 817,293,823,807 725,613,198,481 855,712,503,163 부 채 총 계 10,216,806,776,432 9,592,303,476,726 8,409,017,573,833 자 본 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2．자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3．자본조정 (5,224,045,643) (5,249,436,185) (5,288,994,931) 4．기타포괄손익누계액 130,858,119,684 97,918,613,243 87,830,454,978 5．이익잉여금 925,620,119,057 893,866,394,370 772,041,838,811 자 본 총 계 1,461,419,231,391 1,396,700,609,721 1,264,748,337,151 종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주) 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약포괄손익계산서 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기(2022.06) 제77기 반기(전반기)(2021.06) 제77기(전기)(2021.12) 제76기(전전기)(2020.12) Ⅰ．영업수익 2,732,588,355,217 1,071,629,220,343 2,234,605,378,883 1,758,938,867,555 Ⅱ．영업비용 2,675,663,378,567 955,714,417,499 2,049,595,926,599 1,620,342,219,986 Ⅲ. 영업이익 56,924,976,650 115,914,802,844 185,009,452,284 138,596,647,569 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 61,982,955,632 123,135,744,094 196,516,657,441 149,250,722,009 Ⅴ. 법인세비용 17,339,834,267 32,020,116,040 52,825,373,822 43,378,630,016 Ⅵ. 당기(반기)순이익 44,643,121,365 91,115,628,054 143,691,283,619 105,872,091,993 Ⅶ. 기타포괄손익 32,939,506,441 5,568,632,405 10,088,158,265 12,954,156,979 Ⅷ. 총포괄손익 77,582,627,806 96,684,260,459 153,779,441,884 118,826,248,972 주당순이익 702 1,434 2,261 2,130 주) 회계감사인의 감사를 받은 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 77 기 전기 2021년 12월 31일 현재 제 76 기 전전기 2020년 12월 31일 현재 교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기 제77기(전기) 제76기(전전기) 자 산 1. 현금및예치금 1,044,550,834,945 1,200,847,699,950 869,788,646,261 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 8,250,485,137,517 7,410,016,591,314 6,321,918,164,098 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 481,609,911,862 355,022,914,949 393,294,783,249 4. 관계기업투자자산 18,168,503,206 15,928,280,000 881,708,423 5. 상각후원가측정대출채권 1,521,303,491,483 1,666,458,730,556 1,508,108,771,627 6. 유형자산 90,528,073,528 83,901,321,317 75,331,223,589 7. 사용권자산 8,516,059,181 9,166,653,130 9,181,450,387 8. 투자부동산 98,764,192,332 103,479,378,890 109,400,469,407 9. 무형자산 8,420,493,167 8,136,267,917 7,450,086,817 10. 확정급여자산 - 874,127,588 - 11. 기타자산 723,000,998,743 629,992,528,341 815,789,957,743 자 산 총 계 12,245,347,695,964 11,483,824,493,952 10,111,145,261,601 부 채 1. 예수부채 1,398,856,746,883 1,753,225,352,268 1,407,101,185,277 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,630,866,620,294 4,036,805,112,117 3,950,703,198,492 3. 차입부채 2,894,227,925,950 3,522,582,157,815 2,584,139,526,165 4. 리스부채 6,671,895,238 7,282,105,358 7,479,079,267 5. 확정급여부채 1,182,278,206 - 4,236,369,275 6. 충당부채 1,241,036,712 937,459,494 913,168,611 7. 이연법인세부채 40,229,990,414 44,578,773,352 42,251,105,385 8. 기타부채 814,513,050,607 723,482,788,421 850,995,524,638 부 채 총 계 10,787,789,544,304 10,088,893,748,825 8,847,819,157,110 자 본 지배기업소유지분 1,457,558,151,660 1,394,930,745,127 1,263,326,104,491 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,224,045,643) (5,249,436,185) (5,288,994,931) 4. 기타포괄손익누계액 130,911,962,949 97,963,696,533 87,874,475,771 5. 이익잉여금 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입)예정액 921,705,196,0617,155,530,198(1,541,137,465) 892,051,446,4867,126,574,93328,955,265 770,575,585,3584,854,643,7732,271,931,160 비지배지분 - - 자 본 총 계 1,457,558,151,660 1,394,930,745,127 1,263,326,104,491 부 채 및 자 본 총 계 12,245,347,695,964 11,483,824,493,952 10,111,145,261,601 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 77 기 전기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 76 기 전전기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기 제77기 반기(전반기) 제77기(전기) 제76기(전전기) I．영업수익 2,740,199,790,133 1,080,088,688,080 2,248,077,231,990 1,766,540,003,676 1. 수수료수익 165,620,424,441 225,248,597,297 422,164,958,238 305,564,710,489 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 2,283,311,619,121 670,099,495,838 1,442,677,963,803 1,112,339,955,638 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익 2,666,666 254,943,242 254,943,242 1,379,935,247 4. 이자수익 126,159,160,623 104,024,619,766 218,613,669,737 183,801,789,669 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익 - 695,016,994 516,566,431 - 6. 외환거래이익 160,270,304,963 74,891,027,133 158,548,898,053 161,063,995,296 7. 기타의영업수익 4,835,614,319 4,874,987,810 5,300,232,486 2,389,617,337 II．영업비용 2,684,246,748,462 963,974,463,864 2,062,544,014,605 1,629,953,447,475 1. 수수료비용 37,451,071,774 65,228,142,764 114,229,181,381 64,660,936,628 2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실 2,296,963,998,803 688,128,610,159 1,492,597,705,597 1,187,590,671,138 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래손실 6,666,666 - 103,507,028 53,316,371 4. 이자비용 29,166,285,231 14,611,008,787 33,849,305,147 26,635,534,156 5. 대출채권평가및처분손실 798,148,557 - 1,867,937,811 2,400,215,954 6. 외환거래손실 201,178,462,073 74,229,222,947 173,592,902,077 135,000,158,697 7. 판매비와관리비 118,099,063,120 121,130,387,664 245,712,313,914 212,788,434,577 8. 기타의영업비용 583,052,238 647,091,543 591,161,650 824,179,954 III. 영업이익 55,953,041,671 116,114,224,216 185,533,217,385 136,586,556,201 IV. 영업외수익 6,289,897,302 7,292,428,863 12,710,907,998 11,322,271,446 V. 영업외비용 3,028,338,109 979,619,734 1,753,488,630 1,194,553,222 VI. 법인세비용차감전순이익 59,214,600,864 122,427,033,345 196,490,636,753 146,714,274,425 VII. 법인세비용 16,671,454,611 31,838,169,144 53,148,047,565 42,764,809,701 VIII. 당기(반기)순이익 42,543,146,253 90,588,864,201 143,342,589,188 103,949,464,724 1. 지배지분 당기(반기)순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당반기 : 44,084,283,718원 전반기 : 90,441,058,186원 전기 : 143,313,633,629원 전전기 : 101,677,533,564원) 42,543,146,253 90,588,864,201 143,342,589,188 103,949,464,724 2. 비지배지분 당기(반기)순이익 - - - - IX. 기타포괄손익 32,948,266,416 5,563,676,578 10,089,220,762 12,977,538,099 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 (2,637,340,527) (788,931,421) (1,194,899,926) 424,458,664 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (2,646,100,502) (783,975,594) (1,195,962,423) 401,077,544 지분법자본변동 8,759,975 (4,955,827) 1,062,497 23,381,120 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 35,585,606,943 6,352,607,999 11,284,120,688 12,553,079,435 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 31,716,099,715 7,687,778,401 10,106,740,215 17,393,100,954 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 3,869,507,228 (1,335,170,402) (879,486,040) (3,678,715,581) 보험수리적손익 - - 2,056,866,513 (1,161,305,938) X. 반기총포괄손익 75,491,412,669 96,152,540,779 153,431,809,950 116,927,002,823 1. 지배지분 반기총포괄손익 75,491,412,669 96,152,540,779 153,431,809,950 116,927,002,823 2. 비지배지분 반기총포괄이익 - - - - XI. 주당이익 669 1,425 2,255 2,091 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 지배주주지분소계 비지배지분 총 계 2021년 1월 1일(전반기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,288,994,931) 87,874,475,771 770,575,585,358 1,263,326,104,491 - 1,263,326,104,491 연차배당 - - - - (21,516,048,750) (21,516,048,750) - (21,516,048,750) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 - - - - (220,356,853) (220,356,853) - (220,356,853) 주식보상비용 - - 13,747,366 - - 13,747,366 - 13,747,366 연결반기총포괄손익 - - - 5,563,676,578 90,588,864,201 96,152,540,779 - 96,152,540,779 반기순이익 - - - - 90,588,864,201 90,588,864,201 - 90,588,864,201 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - - - 6,903,802,807 - 6,903,802,807 - 6,903,802,807 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 - - - (1,335,170,402) - (1,335,170,402) - (1,335,170,402) 지분법자본변동 - - - (4,955,827) - (4,955,827) - (4,955,827) 2021년 6월 30일(전반기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,275,247,565) 93,438,152,349 839,428,043,956 1,337,755,987,033 - 1,337,755,987,033 2022년 1월 1일(당반기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,249,436,185) 97,963,696,533 892,051,446,486 1,394,930,745,127 - 1,394,930,745,127 연차배당 - - - - (12,884,341,400) (12,884,341,400) - (12,884,341,400) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 - - - - (5,055,278) (5,055,278) - (5,055,278) 주식보상비용 - - 25,390,542 - - 25,390,542 - 25,390,542 연결반기총포괄손익 - - - 32,948,266,416 42,543,146,253 75,491,412,669 - 75,491,412,669 반기순이익 - - - - 42,543,146,253 42,543,146,253 - 42,543,146,253 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - - - 29,069,999,213 - 29,069,999,213 - 29,069,999,213 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 - - - 3,869,507,228 - 3,869,507,228 - 3,869,507,228 지분법자본변동 - - - 8,759,975 - 8,759,975 - 8,759,975 2022년 6월 30일(당반기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,224,045,643) 130,911,962,949 921,705,196,061 1,457,558,151,660 - 1,457,558,151,660 반 기 연 결 현 금 흐 름 표 제 78 기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 제 77 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제 77 기 전기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지 제 76 기 전전기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지 (단위 : 원) 과 목 제78기 당반기 제77기 반기(전반기) 제77기(전기) 제76기(전전기) I. 영업활동으로 인한 현금흐름 718,797,922,961 (1,392,743,703,348) (1,029,209,697,685) (908,981,392,885) 당기(반기)순이익 42,543,146,253 90,588,864,201 143,342,589,188 103,949,464,724 손익조정항목 128,243,523,943 (30,443,262,616) (79,805,679,942) (83,709,043,812) 자산부채의 변동 485,568,930,616 (1,507,271,681,613) (1,201,458,065,603) (1,039,806,627,668) 이자의 수취 119,351,290,630 95,758,894,360 207,893,336,439 182,514,758,258 배당금의 수취 4,834,138,274 3,951,267,591 4,490,087,697 2,314,058,045 이자의 지급 (30,954,158,532) (12,852,220,416) (31,902,118,970) (25,615,669,063) 법인세 납부액 (30,788,948,223) (32,475,564,855) (71,769,846,494) (48,628,333,369) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (82,872,141,295) 68,846,278,277 82,846,048,286 (37,967,246,543) 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 49,992,000,000 200,250,943,242 209,937,721,931 360,639,040,583 보증금의 반환 14,950,760,210 37,133,304,560 58,620,565,350 253,513,787 투자부동산의 처분 765,000,000 - - 1,930,000,000 유형자산의 처분 - - 478,400 - 무형자산의 처분 - - - 37,260,000 관계기업투자자산의 처분 - - - 171,000,000 기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득 (138,501,278,850) (159,787,285,717) (159,787,285,717) (321,527,093,707) 보증금의 증가 (70,164) - (400,000,000) (73,064,119,283) 관계기업투자자산의 취득 (4,022,989,431) (5,202,500,000) (16,000,000,000) (649,000,000) 유형자산의 취득 (5,691,563,060) (2,659,283,708) (8,629,403,578) (4,686,365,323) 무형자산의 취득 (364,000,000) (888,900,100) (896,028,100) (1,071,482,600) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (646,381,816,741) 1,199,774,958,597 907,839,232,408 1,012,651,430,396 차입부채의 순증감 (633,467,972,826) 919,574,849,786 633,572,525,186 829,312,621,431 사채의 증가 - 299,121,580,000 299,121,580,000 - 후순위차입금의 증가 2,901,305,357 4,540,826,435 3,552,890,487 - 후순위차입금의 감소 (1,563,192,288) (634,676,230) (4,339,617,193) - 임대보증금의 증가 68,722,386 177,032,280 252,472,280 753,446,418 임대보증금의 감소 (214,582,200) (305,263,900) (452,695,900) (530,725,420) 리스부채의 원금 상환 (1,224,757,480) (1,187,155,514) (2,355,688,192) (2,231,488,663) 유상증자 - - - 199,306,770,980 배당금의 지급 (12,881,339,690) (21,512,234,260) (21,512,234,260) (13,959,194,350) IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 462,685,607 3,110,365,756 3,233,258,607 (2,709,326,137) V. 현금및현금성자산의 감소( I + II + III + IV ) (9,993,349,468) (121,012,100,718) (35,291,158,384) 62,993,464,831 VI. 기초의 현금및현금성자산 133,802,444,553 169,093,602,937 169,093,602,937 106,100,138,106 VII. 당기(반기)말의 현금및현금성자산 123,809,095,085 48,081,502,219 133,802,444,553 169,093,602,937 3. 연결재무제표 주석 제 78 기 반기 2022년 6월 30일 현재 제 77 기 반기 2021년 6월 30일 현재 교보증권주식회사 및 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 32개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당반기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.2022년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상의 개요당반기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 아틀란티스지사제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 디스트릭트양주㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 카바시크제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 고은안골제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 가브리엘제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑셀스톤레드제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 아틀란티스고경제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 가브리엘제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 거북섬리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에스제이그레이트제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 라이코스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 아이프로제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지트리제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더플렉스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더테라스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제십차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에이치더블여의도제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 아산제이에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이신갈제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 스타드블루제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이성정제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 퍼펙트드림제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼시흥제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에프아이산척㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀이천제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림스페어제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림스페어제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 그레이트오션제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 네오라이브㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼논현제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 반기순이익(손실) 아틀란티스지사제일차㈜ 8,281,709 8,294,712 (13,003) 462,369 (328) 디스트릭트양주㈜ 15,559,146 15,622,554 (63,408) 740,388 (2,200) 카바시크제삼차㈜ 3,675,640 3,675,740 (100) 121,525 26 고은안골제일차㈜ 4,044,523 4,046,997 (2,474) 132,497 (601) 가브리엘제삼차㈜ 4,638,044 4,638,306 (262) 178,521 (6) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,076,453 3,075,419 1,034 182,628 (21) 더블리치제오차㈜ 1,216,215 1,216,219 (4) 24,907 72 더블리치제일차㈜ 30,923,020 30,544,482 378,538 1,263,741 (2,587) 더블리치제팔차㈜ 12,367,096 12,367,308 (212) 579,418 (88) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,476,870 9,478,327 (1,457) 481,142 25,682 오토드림제일차㈜ 12,176,709 12,217,526 (40,817) 540,113 12,259 케이호텔제일차㈜ 8,289,879 8,280,779 9,100 405,505 1 가브리엘제이차㈜ 5,163,795 5,175,690 (11,895) 118,825 (3,780) 거북섬리치제일차㈜ 6,053,142 6,097,785 (44,643) 353,741 5,711 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,510,647 15,535,091 (24,444) 668,777 (2,723) 엑스매드제칠차㈜ 10,152,017 10,129,499 22,518 825,111 1,076 케이물류제일차㈜ 9,987,934 10,120,000 (132,066) 398,830 (38,253) 라이코스제일차㈜ 10,125,518 10,122,936 2,582 375,445 24 오블리크제오차㈜ 705,121 824,000 (118,879) 1 (23,114) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,912,263 1,912,932 (669) 110,447 6,055 브라이트스타제사차㈜ 2,662,392 2,663,292 (900) 132,669 (678) 브라이트스타제이차㈜ 8,246,969 8,264,211 (17,242) 349,064 6,706 화이트우드제칠차㈜ 12,436,458 12,436,493 (35) 513,264 16 엑스매드제구차㈜ 352,942 400,000 (47,058) 7,528 2,506 인트그린제이차㈜ 10,136,044 10,138,094 (2,050) 500,054 54,197 아이프로제삼차㈜ 5,899,029 5,896,180 2,849 257,369 (4,031) 양도큐브제일차㈜ 30,512,722 30,512,903 (181) 1,288,648 45 메타그린제삼차㈜ 15,200,687 15,200,688 (1) 496,192 1 메타그린제일차㈜ 9,201,886 9,201,968 (82) 436,076 (48) 이지트리제삼차㈜ 3,123,686 3,122,452 1,234 101,597 58 메타그린제육차㈜ 4,066,185 4,066,266 (81) 152,978 (28) 메타그린제팔차㈜ 5,168,276 5,168,333 (57) 235,613 (2) 더플렉스제일차㈜ 12,143,954 12,149,737 (5,783) 422,611 1,276 브라이트스타제구차㈜ 20,201,022 20,201,214 (192) 632,899 (144) 이지플랜트제사차㈜ 6,084,953 6,085,010 (57) 704,904 (13) 유쥬르제이차㈜ 6,098,539 6,098,574 (35) 238,035 (10) 더테라스제일차㈜ 6,444,886 6,146,927 297,959 261,600 (53,636) 브라이트스타제십차㈜ 5,101,093 5,101,136 (43) 180,139 (1) 유쥬르제사차㈜ 8,065,479 8,065,576 (97) 247,170 (57) 유쥬르제오차㈜ 17,949,438 17,949,483 (45) 401,013 (25) 에이치더블여의도제일차㈜ 4,665,361 4,665,361 - 1,373,613 - 피닉스리빙제일차㈜ 20,666,692 20,444,908 221,784 701,428 221,783 피닉스리빙제이차㈜ 10,140,004 10,352,690 (212,686) 708,035 (212,687) 인트그린제구차㈜ 10,102,169 10,100,759 1,410 321,075 1,409 엔트레뽀진천㈜ 5,098,754 5,099,004 (250) 167,210 (251) 아산제이에스제일차㈜ 3,220,227 3,178,764 41,463 134,475 41,463 이지플랜트제칠차㈜ 1,926,656 1,926,702 (46) 158,450 (47) 케이신갈제일차㈜ 5,243,369 5,242,284 1,085 146,443 1,084 케이시큐제삼차㈜ 1,045,267 1,044,281 986 39,165 985 케이시큐제사차㈜ 1,046,092 1,045,103 989 37,742 988 스타드블루제사차㈜ 1,039,120 1,028,477 10,643 46,153 10,642 유쥬르제칠차㈜ 12,872,130 12,872,373 (243) 385,226 (244) 더블리치제이차㈜ 3,094,329 3,094,486 (157) 588,965 (157) 케이성정제일차㈜ 6,238,491 6,238,269 222 119,240 221 퍼펙트드림제이차㈜ 29,322,723 29,509,767 (187,044) 1,593,269 (187,044) 드림구삼시흥제일차㈜ 7,987,855 7,987,898 (43) 145,906 (44) 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,212,815 2,209,651 3,164 76,186 3,163 에프아이산척㈜ 2,118,317 2,118,487 (170) 81,456 (171) 엔트레뽀이천제오차㈜ 18,127,724 18,127,079 645 134,607 644 드림스페어제이차㈜ 4,071,344 4,071,373 (29) 59,793 (29) 이지플랜트제팔차㈜ 3,079,043 3,079,112 (69) 91,272 (69) 드림스페어제육차㈜ 10,366,116 10,366,141 (25) 63,015 (25) 그레이트오션제이차㈜ 5,055,378 4,995,555 59,823 93,713 59,822 네오라이브㈜ 6,114,115 6,094,249 19,866 29,577 19,865 드림구삼논현제일차㈜ 96,384,795 96,383,213 1,582 108,560 1,581 피닉스물류제일차㈜ 10,261,227 10,259,864 1,363 31,534 1,362 피닉스물류제이차㈜ 10,239,995 10,238,333 1,662 3,926 1,661 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 제이지베스트제사차㈜ 7,162,231 7,162,609 (378) 561,430 (91) 아틀란티스지사제일차㈜ 8,226,243 8,238,918 (12,675) 876,550 (10,204) 디스트릭트양주㈜ 15,432,379 15,493,587 (61,208) 1,406,823 (21,768) 카바시크제삼차㈜ 3,672,929 3,673,055 (126) 245,000 22 에이치하우스제일차㈜ 2,546,703 2,539,194 7,509 901,426 2,027 고은안골제일차㈜ 4,043,874 4,045,747 (1,873) 243,014 930 엑셀스톤파크제일차㈜ 5,125,992 5,124,813 1,179 438,869 39 가브리엘제삼차㈜ 4,633,649 4,633,905 (256) 360,000 (212) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,076,474 3,075,419 1,055 368,230 (44) 더블리치제오차㈜ 1,256,771 1,256,847 (76) 210,233 (30) 더블리치제일차㈜ 31,376,336 30,995,211 381,125 2,583,467 200,181 더블리치제팔차㈜ 12,339,577 12,339,701 (124) 1,100,123 (108) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,349,507 9,376,646 (27,139) 909,507 (27,874) 오토드림제일차㈜ 12,164,450 12,217,526 (53,076) 1,089,160 24,665 가브리엘제사차㈜ 9,222,076 9,225,358 (3,282) 720,028 (2,820) 케이호텔제일차㈜ 8,289,878 8,280,779 9,099 817,668 144 가브리엘제이차㈜ 5,178,271 5,186,386 (8,115) 245,803 1,903 거북섬리치제일차㈜ 6,048,023 6,098,377 (50,354) 776,595 (50,354) 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,504,486 15,526,207 (21,721) 2,002,566 (21,721) 수화비아이티제일차㈜ 5,174,779 5,176,042 (1,263) 685,703 (1,263) 엑스매드제칠차㈜ 20,617,336 20,595,894 21,442 1,695,620 21,441 케이물류제일차㈜ 10,026,188 10,120,000 (93,812) 600,903 (93,813) 에스제이그레이트제팔차㈜ 7,153,015 7,153,771 (756) 528,882 (756) 라이코스제일차㈜ 10,125,494 10,122,936 2,558 572,763 2,557 오블리크제오차㈜ 708,235 804,000 (95,765) - (95,765) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,905,252 1,911,976 (6,724) 142,020 (6,724) 레드맥스제일차㈜ 15,384,202 15,382,494 1,708 674,701 1,707 브라이트스타제사차㈜ 2,627,153 2,627,375 (222) 153,060 (223) 아이프로제일차㈜ 7,817,054 7,814,882 2,172 295,736 2,172 화이트우드제오차㈜ 6,079,591 6,079,645 (54) 615,891 (54) 브라이트스타제이차㈜ 8,215,231 8,239,179 (23,948) 339,124 (23,949) 화이트우드제칠차㈜ 12,401,525 12,401,575 (50) 559,247 (51) 엑스매드제구차㈜ 350,436 400,000 (49,564) 7,575 (49,565) 인트그린제이차㈜ 10,083,765 10,140,011 (56,246) 498,295 (56,247) 아이프로제삼차㈜ 6,160,257 6,153,377 6,880 249,268 6,880 양도큐브제일차㈜ 30,522,915 30,523,142 (227) 1,082,257 (227) 메타그린제삼차㈜ 15,191,995 15,191,997 (2) 378,905 (2) 메타그린제일차㈜ 9,162,985 9,163,019 (34) 318,212 (34) 인트그린제삼차㈜ 15,160,876 15,123,179 37,697 368,251 37,696 이지트리제삼차㈜ 3,198,012 3,196,835 1,177 74,332 1,176 메타그린제육차㈜ 4,076,928 4,076,981 (53) 312,994 (53) 메타그린제팔차㈜ 5,171,682 5,171,737 (55) 226,420 (55) 메타그린제구차㈜ 295,496 295,500 (4) 11 (4) 더플렉스제일차㈜ 12,140,920 12,147,978 (7,058) 203,557 (7,059) 브라이트스타제구차㈜ 20,106,734 20,106,782 (48) 253,154 (49) 인트그린제육차㈜ 1,848,447 1,848,293 154 23,888 153 이지플랜트제사차㈜ 6,082,712 6,082,756 (44) 269,958 (44) 유쥬르제이차㈜ 6,079,917 6,079,942 (25) 166,668 (25) 더테라스제일차㈜ 6,475,505 6,123,910 351,595 463,081 351,594 브라이트스타제십차㈜ 5,096,693 5,096,735 (42) 35,100 (42) 유쥬르제사차㈜ 8,114,962 8,115,002 (40) 24,726 (41) 유쥬르제오차㈜ 15,364,956 15,364,976 (20) 21,377 (21) 드림더그린양평제일차㈜ 37,161,865 37,263,802 (101,937) 80,426 (101,938) 드림더그린양평제이차㈜ 15,386,075 15,392,222 (6,147) 41,676 (6,148) (3) 종속기업 변동 현황 구 분 기업명 사 유 연결범위 신규 편입 에이치더블여의도제일차㈜ 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출,연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단 피닉스리빙제일차㈜ 피닉스리빙제이차㈜ 인트그린제구차㈜ 엔트레뽀진천㈜ 아산제이에스제일차㈜ 이지플랜트제칠차㈜ 케이신갈제일차㈜ 케이시큐제삼차㈜ 케이시큐제사차㈜ 스타드블루제사차㈜ 유쥬르제칠차㈜ 더블리치제이차㈜ 케이성정제일차㈜ 퍼펙트드림제이차㈜ 드림구삼시흥제일차㈜ 엔트레뽀진천제사차㈜ 에프아이산척㈜ 엔트레뽀이천제오차㈜ 드림스페어제이차㈜ 이지플랜트제팔차㈜ 드림스페어제육차㈜ 그레이트오션제이차㈜ 네오라이브㈜ 드림구삼논현제일차㈜ 피닉스물류제일차㈜ 피닉스물류제이차㈜ 연결범위 제외 제이지베스트제사차㈜ 확약의무 종결 에이치하우스제일차㈜ 엑셀스톤파크제일차㈜ 가브리엘제사차㈜ 수화비아이티제일차㈜ 에스제이그레이트제팔차㈜ 레드맥스제일차㈜ 아이프로제일차㈜ 화이트우드제오차㈜ 인트그린제삼차㈜ 메타그린제구차㈜ 인트그린제육차㈜ 드림더그린양평제일차㈜ 드림더그린양평제이차㈜ 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2022년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2022년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당반기 및 전반기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 103,466,112 58,432,133 2,448,290,130 84,334,650 45,676,765 2,740,199,790 영업비용 87,153,405 170,746,421 2,306,904,257 29,918,265 89,524,400 2,684,246,748 영업이익(손실) 16,312,707 (112,314,288) 141,385,873 54,416,385 (43,847,635) 55,953,042 영업외손익 (15,870) 72,370 12,663 (1,705,186) 4,897,582 3,261,559 총자산 2,276,583,426 5,676,696,087 1,492,961,173 612,011,385 2,187,095,625 12,245,347,696 총부채 1,510,109,968 260,312,412 5,755,817,883 592,113,200 2,669,436,081 10,787,789,544 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 157,595,990 77,103,496 729,412,079 78,295,995 37,681,128 1,080,088,688 영업비용 111,920,283 81,971,828 682,333,130 27,368,342 60,380,881 963,974,464 영업이익(손실) 45,675,707 (4,868,332) 47,078,949 50,927,653 (22,699,753) 116,114,224 영업외손익 (10,358) 51,489 131,169 (907,994) 7,048,503 6,312,809 총자산 2,267,519,601 5,634,533,831 490,803,763 559,918,262 2,447,428,972 11,400,204,429 총부채 1,636,615,080 354,647,977 4,001,340,437 554,386,596 3,515,458,352 10,062,448,442 (2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 21 15 보통예금 16,256,843 15,784,576 당좌예금 1,283,421 5,347,060 외화예금 18,734,390 18,157,391 기타예금 87,534,420 94,513,403 소 계 123,809,095 133,802,445 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 96,934,288 151,148,196 장내파생상품매매증거금 276,510,603 176,320,575 유통금융차주담보금 354,482 256,237 외화담보금 6,975,365 2,136,418 유통금융담보금 60,343,553 84,088,068 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 44,500 46,500 기타(예치금) 477,578,949 651,049,261 소 계 920,741,740 1,067,045,255 합 계 1,044,550,835 1,200,847,700 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당반기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 96,934,288 151,148,196 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 276,510,603 176,320,575 해외선물ㆍ주식관련 증거금 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 354,482 256,237 증권유통금융차주의 담보 외화담보금 우리은행 외 6,975,365 2,136,418 장외파생거래 외화담보 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 60,343,553 84,088,068 증권유통금융대출약정 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 SC제일은행 외 44,500 46,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 477,578,949 651,049,261 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 920,741,740 1,067,045,255 (*) 연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 22,983,746 20,845,511 투자자예탁금별도예치금(신탁) 502,073,162 504,055,372 당기손익-공정가치측정유가증권 6,519,367,426 6,498,405,981 손해배상공동기금(*) 33,438,449 48,987,961 당기손익-공정가치측정대출채권 45,770 45,770 파생상품자산 1,172,576,585 337,675,996 합 계 8,250,485,138 7,410,016,591 (*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전환사채 20,983,848 18,845,613 신종자본증권 1,999,898 1,999,898 합 계 22,983,746 20,845,511 (3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 24,198,029 34,038,281 출자금 11,645,751 11,147,751 국채ㆍ지방채 1,316,014,220 1,401,848,696 특수채 834,466,788 863,450,663 금융채 1,627,581,840 1,588,961,638 회사채 1,362,722,723 1,008,288,670 사모사채 25,000,000 19,967,920 집합투자증권 32,711,857 155,933,016 기업어음증권 146,014,117 157,912,570 전자단기사채 56,963,580 78,190,637 기타유가증권 94,563 93,837 소 계 5,437,413,468 5,319,833,679 외화주식 - 1,561,101 외화채권 1,081,953,958 1,177,011,201 소 계 1,081,953,958 1,178,572,302 합 계 6,519,367,426 6,498,405,981 (4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손 익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당반기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 45,770 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 신주인수권 - - 46,687 - 매수상품선물 56,379 82,940 10,314 24,648 주가지수옵션 1,017,043 23,271,556 - 3,856,538 주가지수선물 등 4,243,032 2,307,809 1,945,659 4,830,072 소 계 5,316,454 25,662,305 2,002,660 8,711,258 이자율관련 331,326,627 178,128,151 108,948,480 84,932,066 통화관련 663,262,876 475,419,447 127,775,599 108,377,064 주식관련 68,956,786 179,658,960 35,289,814 47,188,790 신용관련 157,614,369 247,223,870 117,637,560 40,784,987 기타 233,205 549,453,098 1,658,400 226,508,684 거래일손익조정 (54,133,732) (203,227,250) (55,636,517) (162,030,295) 소 계 1,167,260,131 1,426,656,276 335,673,336 345,761,296 합 계 1,172,576,585 1,452,318,581 337,675,996 354,472,554 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당반기 및 전반기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 44,333 14,886,769 2,096,274 1,136,558 통화관련 - - 10,000 - 주식관련 6,581,711 14,035,528 2,191,233 1,849,588 기타 1,256,157 87,808 122,261 40,826 소 계 7,882,201 29,010,105 4,419,768 3,026,972 이자율관련 325,895,812 131,309,103 59,654,048 19,605,388 통화관련 553,423,572 381,402,301 118,855,590 99,579,208 주식관련 28,021,814 96,259,493 16,895,941 4,461,005 신용관련 62,894,940 243,402,165 14,015,375 30,472,116 기타 8,135,375 325,930,157 12,579,979 20,277,659 소 계 978,371,513 1,178,303,219 222,000,933 174,395,376 합 계 986,253,714 1,207,313,324 226,420,701 177,422,348 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 주식(*1) 187,222,315 145,674,203 채무상품 국채ㆍ지방채(*2) 48,026,209 - 특수채(*2) 68,170,686 39,775,009 금융채(*2) 178,190,702 169,573,703 소 계 294,387,597 209,348,712 합 계 481,609,912 355,022,915 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 167,861,607 169,691,950 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 6,552,280 9,822,451 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,248,679 5,487,630 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 2,136,149 2,220,284 합 계 1,121,728 5,423,600 181,798,715 187,222,315 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 131,238,618 133,068,961 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 3,316,654 6,586,825 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,022,292 4,261,243 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,673,039 1,757,174 합 계 1,121,728 5,423,600 140,250,603 145,674,203 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. 9. 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당반기말 전기말 화성정남일반산업단지㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 19.00 - - 송산산업단지개발㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 15.00 - - 부산민락PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 426,611 - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.13 58,704 58,715 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.03 19,888 19,724 여의도에이치2PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 - 160,592 ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 315,669 204,731 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 19.50 - 709,186 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.50 27,840 35,750 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 - 82 ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜양주회천PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1) 부동산업 대한민국 12.50 14,674 14,674 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 창원가포PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 오송스마트밸리㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 9,521 - 교보9호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.26 18,448 18,541 교보10호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 1.32 117,921 117,740 교보11호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.23 19,460 19,442 교보12호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.17 19,708 - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 13.89 2,422,120 2,296,602 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 8.70 905,611 1,042,344 교보키움신소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 12.50 1,956,508 2,212,021 교보한양ESG신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 11.76 999,126 1,095,102 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,593,732 1,985,055 교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 11.49 928,139 972,880 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,852,034 - 교보첨단소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.42 1,683,264 - 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 4,776,536 4,965,099 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2) 집합투자업 싱가포르 0.75 2,989 - 합 계 18,168,503 15,928,280 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고) (2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 총수익 반기순이익(손실) 화성정남일반산업단지㈜ 20,063,990 23,505,592 (3,441,602) 12,917 (907,435) 송산산업단지개발㈜ 102,453,378 110,755,159 (8,301,781) 11,818,955 (2,007,770) 부산민락PFV㈜ 73,129,104 64,596,875 8,532,229 49,415,742 6,941,249 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 44,006,875 221,085 43,785,790 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,390 398,219 70,643,171 - (5,908) 여의도에이치2PFV㈜ 61,867,727 62,856,085 (988,358) 16,524,005 (6,374,674) 로지스테크양산㈜ 8,193,337 6,607,063 1,586,274 138,059 (35,042) 헤라파크도시개발PFV㈜ 3,359,401 15,000,000 (11,640,599) 13,692 (261,569) 헤라파크도시개발AMC㈜ 164,488 21,719 142,769 270,042 (27,108) 충주비즈코어시티㈜ 110,992 223,968 (112,976) 26 (113,340) 페코시티㈜ 117,389 1 117,388 39 (182,612) 오송스마트밸리㈜ 95,214 - 95,214 12 (4,786) 교보9호기업인수목적㈜ 8,760,840 1,603,118 7,157,722 48,888 (36,244) 교보10호기업인수목적㈜ 9,859,084 897,095 8,961,989 58,868 13,772 교보11호기업인수목적㈜ 10,841,411 2,201,260 8,640,151 59,508 7,139 교보12호기업인수목적㈜ 13,804,754 2,019,521 11,785,233 9,041 (35,467) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 17,442,014 2,750 17,439,264 996,425 903,727 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 10,414,521 - 10,414,521 10,072 (1,572,468) 교보키움신소재신기술투자조합 15,652,066 - 15,652,066 1,948 (2,044,103) 교보한양ESG신기술투자조합 8,492,569 - 8,492,569 346 (815,801) 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 16,893,555 - 16,893,555 2,738 (4,148,027) 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,074,815 - 8,074,815 480 (389,233) 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,723,182 - 9,723,182 715 (776,818) 교보첨단소재신기술투자조합 8,668,811 - 8,668,811 84 (1,631,189) 교보신기술투자조합1호 38,212,291 - 38,212,291 30,838 (1,514,314) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 407,282 - 407,282 - - (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 총수익 당기순이익(손실) 화성정남일반산업단지㈜ 29,914,479 31,592,982 (1,678,503) 292,136 (243,489) 송산산업단지개발㈜ 136,474,394 139,922,994 (3,448,600) 12,806,679 (1,538,343) 부산민락PFV㈜ 96,237,986 120,683,489 (24,445,503) 32,074,538 (19,710,983) ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 44,006,875 212,285 43,794,590 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,090 978,660 70,062,430 - - 여의도에이치2PFV㈜ 50,725,580 47,513,740 3,211,840 800,078 (2,333,651) 로지스테크양산㈜ 7,127,604 6,098,806 1,028,798 255,770 (941,945) 헤라파크도시개발PFV㈜ 3,636,851 - 3,636,851 - (1,363,149) 헤라파크도시개발AMC㈜ 203,536 20,201 183,335 450,000 83,335 충주비즈코어시티㈜ 103,286 102,462 824 28 (99,177) 페코시티㈜ 117,389 1 117,388 39 (182,612) 교보9호기업인수목적㈜ 8,788,285 1,594,319 7,193,966 40,777 (40,409) 교보10호기업인수목적㈜ 9,820,843 872,626 8,948,217 43,765 (13,344) 교보11호기업인수목적㈜ 10,797,343 2,164,881 8,632,462 6,005 (40,387) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 16,535,537 - 16,535,537 608 (1,464,463) 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 11,986,953 - 11,986,953 596,704 486,953 교보키움신소재신기술투자조합 17,699,255 3,086 17,696,169 1,756,241 1,696,169 교보한양ESG신기술투자조합 9,309,779 1,409 9,308,370 836,327 808,370 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 21,045,064 3,482 21,041,582 1,055 (158,418) 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,464,048 - 8,464,048 271 (235,952) 교보신기술투자조합1호 39,720,786 - 39,720,786 - (279,214) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 반기말 화성정남일반산업단지㈜ (*) - - - - - 송산산업단지개발㈜ (*) - - - - - 부산민락PFV㈜ - - 426,611 - 426,611 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 58,715 - (11) - 58,704 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,724 - 164 - 19,888 여의도에이치2PFV㈜ (*) 160,592 - (161,168) 576 - 로지스테크양산㈜ 204,731 - 110,938 - 315,669 헤라파크도시개발PFV㈜ (*) 709,186 - (709,186) - - 헤라파크도시개발AMC㈜ 35,750 - (7,910) - 27,840 충주비즈코어시티㈜ (*) 82 - (82) - - 페코시티㈜ 14,674 - - - 14,674 오송스마트밸리㈜ - 10,000 (479) 9,521 교보9호기업인수목적㈜ 18,541 - (93) - 18,448 교보10호기업인수목적㈜ 117,740 - 181 - 117,921 교보11호기업인수목적㈜ 19,442 - 12 6 19,460 교보12호기업인수목적㈜ - 10,000 (1,150) 10,858 19,708 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,296,602 - 125,518 - 2,422,120 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,042,344 - (136,733) - 905,611 교보키움신소재신기술투자조합 2,212,021 - (255,513) - 1,956,508 교보한양ESG신기술투자조합 1,095,102 - (95,978) - 999,124 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,985,055 - (391,323) - 1,593,732 교보와이지일구이무신기술투자조합 972,879 - (44,739) - 928,140 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 2,000,000 (147,965) - 1,852,035 교보첨단소재신기술투자조합 - 2,000,000 (316,736) - 1,683,264 교보신기술투자조합1호 4,965,100 - (188,564) - 4,776,536 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund - 2,989 - - 2,989 합 계 15,928,280 4,022,989 (1,794,206) 11,440 18,168,503 (*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 반기말 화성정남일반산업단지㈜ (*) 381,572 - (381,572) - - 송산산업단지개발㈜ (*) 57,286 - (57,286) - - 교보9호기업인수목적㈜ 18,645 - (57) - 18,588 부산민락PFV㈜ (*) - - - - - ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 58,715 - - - 58,715 교보10호기업인수목적㈜ 117,915 - (15) - 117,900 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,724 - - - 19,724 여의도에이치2PFV㈜ 227,851 50,000 (77,904) (576) 199,371 ㈜부산에코델타시티PFV - 250,000 (45,394) - 204,606 로지스테크양산㈜ - 398,000 (132,982) (5,822) 259,196 인천검단3차PFV㈜ - 250,000 (1,655) - 248,345 헤라파크도시개발PFV㈜ - 975,000 (179,230) - 795,770 헤라파크도시개발AMC㈜ - 19,500 15,433 - 34,933 ㈜인천영종PFV - 250,000 (20,366) - 229,634 동대문어반PFV㈜ - 250,000 - - 250,000 충주비즈코어시티㈜ - 10,000 (315) - 9,685 ㈜충남내포1PFV - 250,000 - - 250,000 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 - 2,500,000 (22,458) - 2,477,542 합 계 881,708 5,202,500 (903,801) (6,398) 5,174,009 (*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미반영 손실 미반영 손실 누계액 화성정남일반산업단지㈜ 334,989 653,904 송산산업단지개발㈜ 727,977 1,245,267 여의도에이치2PFV㈜ 49,418 49,418 헤라파크도시개발PFV㈜ 2,269,917 2,269,917 충주비즈코어시티㈜ 11,298 11,298 합 계 3,393,599 4,229,804 (단위: 천원) 구 분 미반영 손실 미반영 손실 누계액 화성정남일반산업단지㈜ 318,915 318,915 송산산업단지개발㈜ 517,290 517,290 부산민락PFV㈜ 893,701 1,222,275 합 계 1,729,906 2,058,480 10. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용공여금 877,889,169 845,971,132 환매조건부채권매수 45,600,000 357,400,000 대여금 1,178,182 1,077,389 대출금 612,930,000 471,430,000 대지급금 1,174,877 1,187,478 기타대출채권 110,000 110,000 합 계 1,538,882,228 1,677,175,999 손실충당금 (6,658,900) (5,860,751) 현재가치할인차금 (10,919,837) (4,856,517) 차감잔액 1,521,303,491 1,666,458,731 (2) 당반기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용거래융자금 84,609,733 116,650,751 유가증권담보대출금 791,928,849 709,439,720 증권매도자금담보대출금 1,350,587 19,880,661 합 계 877,889,169 845,971,132 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.8~8.8%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 8.8%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5%~8.5%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,661,022,005 10,028,073 1,269,404 1,672,319,482 622,267,848 - 6,266,217 628,534,065 실행(회수) (134,344,491) (10,012,600) - (144,357,091) 88,824,715 - 107,403 88,932,118 반기말 총 장부금액(*) 1,526,677,514 15,473 1,269,404 1,527,962,391 711,092,563 - 6,373,620 717,466,183 손실충당금 (5,389,496) - (1,269,404) (6,658,900) - - (6,357,859) (6,357,859) 반기말 순 장부금액 1,521,288,018 15,473 - 1,521,303,491 711,092,563 - 15,761 711,108,324 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,511,157,801 53,274 1,407,077 1,512,618,152 810,397,313 - 6,208,133 816,605,446 실행(회수) (109,650,066) (12,601) (3,840) (109,666,507) (21,894,263) - (50,833) (21,945,096) 반기말 총 장부금액(*) 1,401,507,735 40,673 1,403,237 1,402,951,645 788,503,050 - 6,157,300 794,660,350 손실충당금 (2,415,206) - (1,399,157) (3,814,363) - - (6,141,539) (6,141,539) 반기말 순 장부금액 1,399,092,529 40,673 4,080 1,399,137,282 788,503,050 - 15,761 788,518,811 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (4) 당반기와 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 2,591,347 2,000,000 1,269,404 5,860,751 - - 6,250,456 6,250,456 전입(환입)액 2,798,149 (2,000,000) - 798,149 - - 107,403 107,403 반기말 손실충당금 5,389,496 1,269,404 6,658,900 - - 6,357,859 6,357,859 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합계 기초 손실충당금 3,107,914 - 1,401,466 4,509,380 - - 6,192,372 6,192,372 환입액 (692,708) - (2,309) (695,017) - - (50,833) (50,833) 반기말 손실충당금 2,415,206 - 1,399,157 3,814,363 - - 6,141,539 6,141,539 11. 유형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 61,712,615 - 61,712,615 58,520,637 - 58,520,637 건물 19,721,601 (10,764,920) 8,956,681 18,720,108 (9,979,216) 8,740,892 기구비품 92,558,792 (78,908,570) 13,650,222 90,454,452 (76,687,741) 13,766,711 건설중인자산 6,201,030 - 6,201,030 2,865,555 - 2,865,555 기타의유형자산 7,526 - 7,526 7,526 - 7,526 합 계 180,201,564 (89,673,490) 90,528,074 170,568,278 (86,666,957) 83,901,321 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 반기말 토지(*1) 58,520,637 - - - 3,191,978 61,712,615 건물(*1) 8,740,892 - - (244,364) 460,153 8,956,681 기구비품(*2) 13,766,711 2,340,248 (372) (2,472,205) 15,840 13,650,222 건설중인자산 2,865,555 3,351,315 - - (15,840) 6,201,030 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 83,901,321 5,691,563 (372) (2,716,569) 3,652,131 90,528,074 (*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (*2) 당반기 중 상각완료된 기구비품 249,450천원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각비 대체 반기말 토지(*1) 53,791,239 - - 3,660,525 57,451,764 건물(*1) 8,344,478 384,875 (229,172) 552,457 9,052,638 기구비품(*2) 13,187,981 1,788,846 (2,341,873) - 12,634,954 건설중인자산(*3) - 485,562 - - 485,562 기타의유형자산 7,526 - - - 7,526 합 계 75,331,224 2,659,283 (2,571,045) 4,212,982 79,632,444 (*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (*2) 전반기 중 상각완료된 기구비품 70,972천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 7,862,479 8,620,455 차량운반구 653,580 546,198 합계 8,516,059 9,166,653 당반기 중 증가된 사용권자산은 556,958천원입니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 부동산 6,018,444 6,738,677 차량운반구 653,451 543,428 합계 6,671,895 7,282,105 (3) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 1,254,177 1,178,549 차량운반구 169,210 169,060 합계 1,423,387 1,347,609 리스부채에 대한 이자비용(*1) 107,979 113,777 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 83,794 70,191 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,308,552천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 91,456,007 - (1,080,112) 90,375,895 건물 26,995,784 (14,643,396) (123,442) 12,228,946 28,130,772 (14,866,917) (160,371) 13,103,484 합 계 114,362,412 (14,643,396) (954,824) 98,764,192 119,586,779 (14,866,917) (1,240,483) 103,479,379 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 감가상각비 대체(*) 반기말 토지 90,375,895 (648,671) - (3,191,978) 86,535,246 건물 13,103,484 (65,791) (348,594) (460,153) 12,228,946 합 계 103,479,379 (714,462) (348,594) (3,652,131) 98,764,192 (*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 대체(*) 반기말 토지 95,105,293 - (3,660,525) 91,444,768 건물 14,295,176 (357,600) (552,457) 13,385,119 합 계 109,400,469 (357,600) (4,212,982) 104,829,887 (*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 분류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 차이금액 장부금액 공정가치 차이금액 토지 86,535,246 295,744,677 209,209,431 90,375,895 92,956,646 2,580,751 건물 12,228,946 12,009,323 (219,623) 13,103,484 20,872,854 7,769,370 합 계 98,764,192 307,754,000 208,989,808 103,479,379 113,829,500 10,350,121 (4) 투자부동산의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 가치산정방법 투입변수 비관측 투입변수의 공정가치에 대한 영향 원가방식 및 수익방식에 의한 가격산정 환원이율(*), 할인율 등 환원이율 증가시 공정가치 증가할인율 증가시 공정가치 감소 (*) 부동산의 표준적인 순수익이 부동산 가격에서 차지하는 비율을 의미하며 대상부동산의 순수익을 환원하여 가치를 산정하는데 활용됩니다. (5) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 4,906,687 4,947,036 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 1,265,766 1,755,191 14. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 16,725,495 (16,339,313) - 386,182 16,725,495 (16,259,538) - 465,957 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 5,590,439 - (723,222) 4,867,217 5,226,439 - (723,222) 4,503,217 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 25,483,028 (16,339,313) (723,222) 8,420,493 25,119,028 (16,259,538) (723,222) 8,136,268 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각비 반기말 개발비 465,957 - (79,775) 386,182 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,503,217 364,000 - 4,867,217 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,136,268 364,000 (79,775) 8,420,493 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각비 반기말 개발비 675,804 - (104,924) 570,880 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 3,607,189 888,900 - 4,496,089 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 7,450,087 888,900 (104,924) 8,234,063 (3) 당반기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 4,867,217 4,503,216 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 8,034,311 7,670,310 15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 305,158,947 12,468,996 위탁매매미수금 213,624,786 433,515,803 기타미수금 22,217,815 37,019,696 미수수익 49,816,138 46,289,334 보증금 119,907,954 89,753,057 채권경과이자 8,006,873 10,916,758 손실충당금 (6,357,859) (6,250,456) 현재가치할인차금 (1,266,330) (1,429,579) 소 계 711,108,324 622,283,609 비금융자산: 선급금 6,870 7,331 선급비용 10,986,074 6,707,674 잡자산 899,731 993,914 소 계 11,892,675 7,708,919 합 계 723,000,999 629,992,528 16. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 321,446,029 421,654,007 장내파생상품거래예수금 395,090,934 337,678,486 청약자예수금 1,093,033 10,000 저축자예수금 415,706 441,624 집합투자증권투자자예수금 78,220,743 128,821,866 기타(고객예수금) 590,136,348 825,321,846 소 계 1,386,402,793 1,713,927,829 수입담보금: 신용대주담보금 354,482 256,237 신용공여담보금 7,232,787 24,252,235 소 계 7,587,269 24,508,472 기타: 기타의예수부채 4,866,685 14,789,051 합 계 1,398,856,747 1,753,225,352 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,157,944,039 3,564,848,850 당기손익-공정가치측정금융부채 20,604,000 117,483,708 파생상품부채 1,452,318,581 354,472,554 합 계 5,630,866,620 4,036,805,112 (2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 1,295,319,757 801,374,653 매도파생결합증권(DLS) 183,899,598 434,154,844 매도주가연계사채(ELB) 881,845,921 364,126,211 매도파생결합사채(DLB) 1,603,347,190 1,801,625,557 거래일평가조정액 193,531,573 163,567,585 합 계 4,157,944,039 3,564,848,850 (3) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,157,944,039 3,564,848,850 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 5,039,463 (1,147,728) 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 868,688 (4,170,775) (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,560,800,101 3,630,085,891 장부금액 4,157,944,039 3,564,848,850 차이금액 402,856,062 65,237,041 (5) 당기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기말 전기말 매도유가증권주식 - 106,425,608 매도유가증권국채ㆍ지방채 20,604,000 11,058,100 합 계 20,604,000 117,483,708 18. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 차입금 75,343,553 134,088,068 환매조건부채권매도 1,559,914,510 2,192,661,503 전자단기사채 액면가액 549,320,000 468,000,000 할인발행차금 (49,240) (35,638) 장부금액 549,270,760 467,964,362 사채 액면가액 700,000,000 700,000,000 할인발행차금 (663,552) (956,318) 장부금액 699,336,448 699,043,682 기업어음증권 4,500,000 24,300,000 후순위차입금 5,862,655 4,524,543 합 계 2,894,227,926 3,522,582,158 (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 차입금 한국증권금융㈜ 등 2.17 ~ 8.00 75,343,553 134,088,068 환매조건부매도 대고객/기관 0.85 ~ 6.00 1,559,914,510 2,192,661,503 전자단기사채 개인 등 2.25 ~ 4.35 549,270,760 467,964,362 사채 개인 등 1.48 ~ 1.75 699,336,448 699,043,682 기업어음증권 개인 등 3.25 4,500,000 24,300,000 후순위차입금 ㈜히든팰리스 등 - 5,862,655 4,524,543 합 계 2,894,227,926 3,522,582,158 (3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당반기말 전기말 무보증사채 1.48 2019-08-09 2022-08-09 300,000,000 300,000,000 1.75 2019-08-09 2024-08-09 100,000,000 100,000,000 1.56 2021-04-06 2024-04-05 300,000,000 300,000,000 할인발행차금 (663,552) (956,318) 합 계 699,336,448 699,043,682 19. 확정급여부채(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 42,011,003 40,821,198 사외적립자산의 공정가치 (40,828,725) (41,695,326) 확정급여부채(자산) 1,182,278 (874,128) (2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 40,821,199 41,124,943 당기근무원가 1,938,553 2,047,975 이자비용 575,870 374,910 급여지급액 (1,324,619) (1,613,199) 반기말 42,011,003 41,934,629 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 41,695,326 36,888,573 이자수익 425,266 300,177 급여지급액 (1,291,867) (1,546,579) 반기말 40,828,725 35,642,171 (4) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 4,871,707 6,701,212 채무상품 34,462,758 17,371,498 기타 1,494,260 17,622,616 합 계 40,828,725 41,695,326 연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당반기와 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 969,277 1,938,553 1,023,987 2,047,975 순이자비용 59,104 150,604 33,581 74,733 확정급여형 퇴직급여 1,028,381 2,089,157 1,057,568 2,122,708 (6) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말(%) 전기말(%) 비 고 할인율 2.88 2.88 회사채(AA+등급)적용 미래임금상승률 3.00 3.00 과거 5개년 평균 (7) 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 장단기종업원급여 34,319,014 69,119,121 40,825,160 78,444,766 퇴직급여(확정급여형) 1,028,380 2,089,157 1,057,568 2,122,708 퇴직급여(확정기여형)(*) 1,350,929 2,606,450 1,018,936 1,853,887 합 계 36,698,323 73,814,728 42,901,664 82,421,361 (*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당반기와 전반기 중 각각 488,000천원 및 329,000천원을 지급하였습니다. 20. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복구충당부채 746,877 827,110 채무보증충당부채 494,160 110,350 합 계 1,241,037 937,460 (2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 3.47%의 이자율로 할인되었습니다. (3) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 기초 827,110 110,350 937,460 802,527 110,642 913,169 증가 - 383,810 383,810 21,849 - 21,849 환입 (80,233) - (80,233) (48,940) (83,323) (132,263) 반기말 746,877 494,160 1,241,037 775,436 27,319 802,755 21. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타금융부채 : 자기매매미지급금 354,823,709 15,023,588 위탁매매미지급금 215,020,343 431,083,262 기타미지급금 6,978,269 40,199,723 미지급비용 76,290,336 101,384,846 임대보증금 16,494,121 16,639,980 미지급배당금 22,628 19,626 기타외화담보금 81,907,525 66,279,060 금융보증계약부채 1,440,735 1,202,738 현재가치할인차금 (482,038) (548,608) 소 계 752,495,628 671,284,215 비금융부채 : 미지급법인세 16,035,286 15,740,362 선수금 780,532 346,241 선수수익 26,416,071 21,401,066 제세예수금 16,291,413 12,496,024 부가가치세예수금 2,494,121 2,214,880 소 계 62,017,423 52,198,573 합 계 814,513,051 723,482,788 22. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 64,653,296주 64,653,296주 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본금 보통주자본금 323,266,480 323,266,480 자본잉여금 주식발행초과금 79,888,188 79,888,188 자기주식처분이익 7,010,370 7,010,370 소 계 86,898,558 86,898,558 자본조정 자기주식 (5,936,144) (5,936,144) 주식매입선택권 712,098 686,707 소 계 (5,224,046) (5,249,437) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 136,276,418 107,206,419 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 1,026,515 (2,842,993) 보험수리적손익 (6,444,813) (6,444,813) 지분법자본변동 53,843 45,083 소 계 130,911,963 97,963,696 이익잉여금 이익준비금 15,978,239 14,689,804 임의적립금(*1) 1,000,000 1,000,000 대손준비금 7,155,530 7,126,575 토지재평가차액 84,750,979 84,750,979 미처분이익잉여금(*2) 812,820,449 784,484,090 소 계 921,705,197 892,051,448 비지배지분 - - 합 계 1,457,558,152 1,394,930,745 (*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다. (*2) 당반기말 대손준비금 환입예정액 1,541,137천원이 제외되어 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 합 계 기초 107,206,419 (2,842,993) (6,444,813) 45,083 97,963,696 공정가액평가로 인한 증감 38,081,718 5,034,409 - 11,440 43,127,567 이익잉여금으로 대체(*) - 5,055 - - 5,055 법인세 효과 (9,011,719) (1,169,956) - (2,680) (10,184,355) 반기말 136,276,418 1,026,515 (6,444,813) 53,843 130,911,963 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 합 계 기초 98,295,641 (1,963,507) (8,501,679) 44,021 87,874,476 공정가액평가로 인한 증감 9,113,665 (1,520,760) - (6,398) 7,586,507 이익잉여금으로 대체(*) - (220,357) - - (220,357) 법인세 효과 (2,209,862) 405,947 - 1,442 (1,802,473) 반기말 105,199,444 (3,298,677) (8,501,679) 39,065 93,438,153 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 7,155,530 7,126,575 대손준비금 전입(환입)예정액 (1,541,137) 28,955 대손준비금 잔액 5,614,393 7,155,530 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (5) 당반기와 전반기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 전입(환입)예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 반기순이익 42,543,146 90,588,864 대손준비금 전입(환입)예정액 (1,541,137) 147,806 대손준비금 반영 후 조정손익 (*) 44,084,283 90,441,058 대손준비금 반영 후 주당 조정손익(원) 694 1,423 (*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 17,152,634,488 42,543,146,253 42,356,834,019 90,588,864,201 보통주순이익 17,152,634,488 42,543,146,253 42,356,834,019 90,588,864,201 가중평균유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 63,559,698 63,559,698 기본주당이익 270 669 666 1,425 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균 총발행주식수 64,653,296 64,653,296 64,653,296 64,653,296 가중평균 자기주식수 1,093,598 1,093,598 1,093,598 1,093,598 가중평균 유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 63,559,698 63,559,698 (3) 희석주당이익당반기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 2018.3.22 2020.3.22 ~ 2025.3.21 12,000원 630,135주 주식매입선택권 2021.3.24 2023.3.24 ~ 2028.3.23 10,000원 275,000주 24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당반기말미행사수량 당반기말행사가능수량 행사가격 2018.3.22 690,000 59,865 630,135 630,135 12,000원 2021.3.24 280,000 5,000 275,000 - 10,000원 (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 2018.3.22 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) 2021.3.24 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23) (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 부여일: 2018.3.22 부여일: 2021.3.24 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 433원 부여일 전일의 종가 9,790원 7,550원 행사가격 12,000원 10,000원 기대주가변동성(*) 12.17% 21.60% 기대행사기간 4.5년 4.5년 기대배당금 - - 무위험이자율(국채수익률) 2.64% 1.59% (*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 총보상원가 749,412 749,412 전기까지 인식한 보상비용 686,707 647,149 반기에 인식한 보상비용 25,391 13,747 반기 이후 인식할 잔여보상원가 37,314 88,516 25. 순수수료손익 당반기와 전반기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 31,804,418 71,077,917 57,583,357 135,197,248 인수및주선수수료 6,143,596 9,727,019 7,302,326 11,829,092 집합투자증권취급수수료 1,401,073 2,913,683 1,444,708 2,601,128 자산관리수수료 2,154,333 4,850,050 3,910,192 8,563,159 집합투자기구운용보수 2,276,668 4,295,308 1,536,449 2,907,462 매수합병수수료 29,455,572 55,629,653 23,606,744 46,798,156 신탁보수 1,010,083 2,093,240 2,187,679 3,755,015 기타수수료 7,881,597 15,033,554 8,263,116 13,597,337 소 계 82,127,340 165,620,424 105,834,571 225,248,597 수수료비용 매매수수료 12,600,694 29,688,430 22,262,893 55,788,974 투자권유대행수수료 359,398 760,179 759,602 1,510,047 투자자문수수료 26,571 40,879 37,567 68,252 송금수수료 109,754 221,093 108,147 207,793 기타수수료 3,604,665 6,740,491 5,360,296 7,653,077 소 계 16,701,082 37,451,072 28,528,505 65,228,143 순수수료이익 65,426,258 128,169,352 77,306,066 160,020,454 26. 금융상품관련 손익(1) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 복합금융상품 평가이익 258,123 282,873 69,923 118,067 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 347,960 953,366 198,350 579,137 당기손익-공정가치측정유가증권 처분이익 2,663,299 27,987,075 19,047,969 46,945,136 평가이익 288,150 1,696,452 8,204,290 10,358,352 소 계 2,951,449 29,683,527 27,252,259 57,303,488 파생금융상품 장내파생상품평가이익 (10,156,056) 7,882,201 1,459,447 4,419,768 장내파생상품처분이익 354,253,951 646,473,588 93,825,030 173,820,787 장외파생상품평가이익 452,818,704 978,371,513 17,776,145 222,000,933 장외파생상품처분이익 (237,064,348) 157,772,149 69,517,031 164,249,485 소 계 559,852,251 1,790,499,451 182,577,653 564,490,973 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 1,000 2,667 84,416 254,943 상각후원가측정대출채권 손실충당금환입 (122,005) - 506,035 695,017 당기손익-공정가치지정금융부채 처분이익 12,176 30,405 4,640 43,475 상환이익 28,948 28,948 - 2,042,236 평가이익 224,454,697 442,827,176 (35,676,074) 25,085,293 소 계 224,495,821 442,886,529 (35,671,434) 27,171,004 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 16,425,943 18,972,873 2,028,056 18,676,127 평가이익 (11,437,124) 33,000 1,318,139 1,760,700 소 계 4,988,819 19,005,873 3,346,195 20,436,827 합 계 792,773,418 2,283,314,286 178,363,397 671,049,456 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 복합금융상품 처분손실 - - - 7,379 상환손실 - - - 163,911 평가손실 32,077 134,638 135,808 2,245,068 소 계 32,077 134,638 135,808 2,416,358 당기손익-공정가치측정유가증권 처분손실 25,612,552 68,100,892 24,242,832 65,281,850 평가손실 187,930,822 394,455,232 13,417,519 65,583,347 소 계 213,543,374 462,556,124 37,660,351 130,865,197 파생금융상품 장내파생상품평가손실 21,549,236 29,010,105 (232,312) 3,026,972 장내파생상품처분손실 222,092,323 396,261,294 84,942,375 134,223,977 장외파생상품평가손실 521,122,648 1,178,303,219 (48,429,281) 174,395,376 장외파생상품처분손실 (211,511,018) 161,203,501 72,482,094 138,120,908 소 계 553,253,189 1,764,778,119 108,762,876 449,767,233 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 6,667 - - 상각후원가측정대출채권 대손상각비 798,149 798,149 - - 당기손익-공정가치지정금융부채 처분손실 16,234,528 38,645,069 12,632,651 18,367,828 상환손실 7,443,999 12,474,691 4,998,467 31,003,459 평가손실 4,844,652 15,320,826 22,281,381 47,176,087 소 계 28,523,179 66,440,586 39,912,499 96,547,374 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 2,799,132 2,911,632 1,436,329 3,377,961 평가손실 (2,121,670) 142,899 4,752,541 5,154,487 소 계 677,462 3,054,531 6,188,870 8,532,448 합 계 796,827,430 2,297,768,814 192,660,404 688,128,610 27. 이자손익 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 상각후원가측정금융자산 이자수익 예치금이자 2,764,138 4,958,823 954,320 1,486,584 대출채권이자 21,743,598 41,802,099 18,222,765 35,018,992 기타 1,296,795 2,160,353 1,105,879 1,611,770 소 계 25,804,531 48,921,275 20,282,964 38,117,346 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자 1,210,123 2,206,904 775,697 1,552,578 당기손익-공정가치측정금융자산이자 40,032,020 75,030,981 33,389,819 64,354,696 소 계 67,046,674 126,159,160 54,448,480 104,024,620 이자비용 투자자예탁금이용료 892,573 1,601,181 336,478 613,223 차입금이자 7,195,151 13,726,613 4,603,314 7,769,393 리스부채이자비용 53,683 107,979 56,346 113,777 환매조건부채권매도이자 7,244,492 12,815,693 2,717,185 4,711,727 콜머니이자 244,662 310,698 101,396 122,447 기타 154,656 604,121 645,690 1,280,442 소 계 15,785,217 29,166,285 8,460,409 14,611,009 순이자이익 51,261,457 96,992,875 45,988,071 89,413,611 28. 외환거래손익 당반기와 전반기 중 외환거래이익 및 외환거래손실의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익 외환차익 14,772,701 24,503,200 13,607,344 22,285,403 외화환산이익 101,593,080 135,767,105 858,344 52,605,624 소 계 116,365,781 160,270,305 14,465,688 74,891,027 외환거래손실 외환차손 33,062,800 46,738,418 9,681,909 29,062,598 외화환산손실 112,818,381 154,440,044 (2,692,887) 45,166,625 소 계 145,881,181 201,178,462 6,989,022 74,229,223 외환거래순손익 (29,515,400) (40,908,157) 7,476,666 661,804 29. 판매비와관리비 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 인건비 종업원급여 34,319,014 69,119,121 40,825,160 78,444,766 퇴직급여(확정급여형) 1,028,380 2,089,157 1,057,569 2,122,709 퇴직급여(확정기여형) 1,350,929 2,606,450 1,018,936 1,853,887 복리후생비 7,390,974 15,336,108 6,222,568 13,158,709 주식보상비용 12,766 25,391 12,765 13,747 소 계 44,102,063 89,176,227 49,136,998 95,593,818 제상각 유형자산감가상각비 1,362,873 2,716,569 1,297,292 2,571,045 사용권자산감가상각비 717,262 1,423,387 680,715 1,347,609 투자부동산감가상각비 170,902 348,594 178,819 357,600 무형자산상각비 37,373 79,775 52,462 104,924 소 계 2,288,410 4,568,325 2,209,288 4,381,178 기타일반관리비 전산운용비 2,590,411 5,185,249 2,510,071 5,006,701 임차료 485,749 979,379 462,299 932,790 지급수수료 1,086,232 1,850,775 1,064,188 2,080,615 접대비 1,826,769 3,596,275 1,813,553 3,478,770 광고선전비 1,125,058 2,010,877 540,782 923,335 조사연구비 54,148 105,890 34,625 69,453 연수비 99,447 111,748 62,558 115,688 제세공과 2,077,811 4,945,391 1,489,797 3,237,239 통신비 865,783 1,816,164 769,440 1,641,907 기타 1,914,906 3,752,763 1,915,004 3,668,894 소 계 12,126,314 24,354,511 10,662,317 21,155,392 합 계 58,516,787 118,099,063 62,008,603 121,130,388 30. 기타의영업손익당반기와 전반기 중 기타의영업수익 및 기타의영업비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타의영업수익 배당금수익 377,885 4,314,901 903,889 3,477,597 분배금수익 314,817 519,304 995,624 1,254,773 기타 (127,415) 1,409 79,103 142,618 소 계 565,287 4,835,614 1,978,616 4,874,988 기타의영업비용 기타대손상각비 (78,784) 107,403 (6,559) - 기타 433,302 475,649 646,358 647,092 소 계 354,518 583,052 639,799 647,092 기타의영업손익 210,769 4,252,562 1,338,817 4,227,896 31. 영업외손익 당반기와 전반기 중 영업외수익 및 영업외비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 영업외수익 투자부동산처분이익 102,744 102,744 - - 임대료 2,412,201 4,906,687 2,480,000 4,947,036 복구충당부채환입액 (1,415) 80,233 31,853 52,175 지분법이익 (60,013) 663,423 - - 기타 379,291 536,810 208,292 2,293,218 소 계 2,832,808 6,289,897 2,720,145 7,292,429 영업외비용 유형자산처분손실 - 373 - - 사용권자산처분손실 987 987 1,605 2,276 투자부동산처분손실 52,206 52,206 - - 기부금 17,141 111,061 24,362 37,872 지분법손실 1,266,110 2,457,629 316,708 903,801 기타 318,784 406,082 4,996 35,671 소 계 1,655,228 3,028,338 347,671 979,620 영업외손익 1,177,580 3,261,559 2,372,474 6,312,809 32. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 가중평균 연간유효법인세율은 28.15%(2021년 6월 30일로 종료되는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율 : 26.01%)입니다. 33. 담보제공자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비 고 현금및예치금 69,673,400 88,480,723 유통금융담보, 지급결제망 담보 등 당기손익-공정가치측정금융자산 5,426,223,047 5,280,449,036 증거금납입 및 환매조건부매도 등 관련 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 464,079,547 342,417,673 환매조건부매도 등 관련 기타자산 106,832,328 61,726,739 외화담보금 합 계 6,066,808,322 5,773,074,171 (2) 당반기말 및 전기말 현재 채무불이행과 무관하게 재담보 제공 가능한 보유담보의공정가치는 다음과 같으며, 전액 재담보 설정되었습니다. (단위: 천원) 구 분 담보물의 공정가치 당반기말 전기말 유가증권 95,299,350 94,447,600 (3) 당반기말 현재 연결회사는 교보증권빌딩의 임대계약 및 타인소유건물의 전대계약 시 임차인에게 당좌수표 3매(발행금액 694백만원)를 임대보증금에 대한 담보로 제공하였습니다.(4) 당반기말 및 전기말 현재 담보로 제공된 투자부동산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 담보제공목적 장부금액 7,536,039 8,011,968 임대보증금 관련 전세권 설정 담보설정금액 14,438,193 14,456,508 34. 우발상황 및 약정사항 (1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결회사와 관련하여 계류중인 소송사건으로 연결회사 피소건과 제소건이 각각 9건(소송금액: 19,481백만원)과 3건(소송금액: 9,134백만원)이 있으며, 당반기말 현재 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다. 또한 당반기말 계류중인 소송사건 중 피소건에는 중복 제소된 소송(소송금액: 11,200백만원)이 제외되어 있으며, 한 건의 소송으로 병합될 것으로 예상하고 있습니다. (2) 약정사항 및 지급보증① 당반기말과 전기말 현재 우리은행 등과 1,060억원의 일중차월한도 약정 및 포괄여신차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 연결회사는 한국증권금융과 증권유통금융 및 할인어음 등의 목적으로 총 1조 250억원의 한도약정을 체결하고 있습니다. ② 당반기말 현재 연결회사는 이행보증, 소송 공탁 등과 관련하여 30백만원을 예치하고 있으며, 서울보증보험으로부터 이행입찰 및 공탁금과 관련하여 2,841백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다. ③ 당반기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 280,800백만원(전기말: 223,700백만원)의 채무보증(매입확약 등)을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제공받은자 채무보증한도 2022.06.30~2022.09.30 피닉스리빙제삼차㈜ 20,000,000 2022.03.08~2023.03.08 유쥬르제팔차㈜ 32,000,000 2022.05.31~2024.05.31 퍼펙트드림제팔차㈜ 16,900,000 2019.11.01~2022.11.01 제이지베스트제육차㈜ 25,000,000 2020.09.29~2023.09.29 에코드림제일차㈜ 29,400,000 2021.10.15~2023.10.16 브라이트스타제팔차㈜ 67,500,000 2022.04.27~2026.04.26 그레이트오션제일차㈜ 6,000,000 2021.06.30~2023.06.30 화이트우드제팔차㈜ 16,000,000 2021.09.01~2025.11.24 트러스트회천제일차㈜ 20,000,000 2021.04.02~2023.12.04 드림더퍼스트검단제일차㈜ 12,000,000 2022.05.30~2023.11.30 머스트학익제일차㈜ 10,000,000 2022.01.28~2023.01.28 쿼드베르힐춘천제이차㈜ 4,000,000 2021.10.12~2022.10.12 씨사이드영종제일차㈜ 7,000,000 2022.06.28~2024.11.28 드림스페어제구차㈜ 5,000,000 2020.12.24~2023.06.24 더블리치제구차㈜ 4,000,000 2021.10.12~2023.10.12 유쥬르제일차㈜ 3,000,000 2021.06.30~2024.07.01 케이시큐제일차㈜ 1,000,000 2021.11.04~2024.07.01 케이시큐제이차㈜ 1,000,000 2022.04.29~2025.10.27 케이시큐제오차㈜ 1,000,000 합 계 280,800,000 ④ 당반기말 현재 연결회사는 시행사의 프로젝트 등을 위해 관련 SPC에 112,300백만원(전기말: 180,600백만원)의 ABCP매입약정을 제공하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 간 제공받은자 매입약정한도 비 고 2017.11.23~2023.06.21 블루드림제십구차㈜ 21,000,000 회사채, CDS 등 유동화 2018.07.30~2024.05.22 네오엑소디움제일차㈜ 20,200,000 2018.11.12~2024.12.20 엠케이드림제오차㈜ 21,000,000 2020.07.22~2024.01.15 어반개런티천안제일차㈜ 19,500,000 부동산PF 2017.11.07~2022.11.30 어반개런티서대신제일차㈜ 30,600,000 합 계 112,300,000 ⑤ 당반기말 현재 출자약정과 관련된 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공받은자 출자약정금액(*) 미이행 출자약정 교보신기술투자조합1호 20,000,000 (*) 전기 중 설립출자금으로 50억원이 납입되었습니다. ⑥ 당반기말 및 전기말 현재 대여유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당반기말 전기말 평가기준 대여유가증권 주식 122,440,242 160,187,341 공정가액 채권 - 21,773,400 공정가액 합 계 122,440,242 181,960,741 ⑦ 당반기말 및 전기말 현재 차입유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 종류 당반기말 전기말 평가기준 차입유가증권 주식 198,751,919 166,194,243 공정가액 채권(*) 2,751,743,845 2,223,782,715 공정가액 합 계 2,950,495,764 2,389,976,958 (*) 차입채권 중 당반기 80,155백만원, 전기 372,657백만원은 환매조건부채권매도 담보로 제공되었습니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당반기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업 교보생명보험㈜ 관계기업 화성정남일반산업단지㈜, 송산산업단지개발㈜, 부산민락PFV㈜, ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사, ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사, 여의도에이치2PFV㈜, ㈜부산에코델타시티PFV, 로지스테크양산㈜, 인천검단3차PFV㈜, 헤라파크도시개발PFV㈜, 헤라파크도시개발AMC㈜, ㈜인천영종PFV, 동대문어반PFV㈜, 충주비즈코어시티㈜, ㈜충남내포1PFV, ㈜양주회천PFV, 페코시티㈜, 인천영종1PFV㈜, 창원가포PFV㈜, 오송스마트밸리㈜, 교보9호기업인수목적㈜, 교보10호기업인수목적㈜, 교보11호기업인수목적㈜, 교보12호기업인수목적㈜, 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호, 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합, 교보키움신소재신기술투자조합, 교보한양ESG신기술투자조합, 교보액시스미래기술신기술투자조합1호, 교보와이지일구이무신기술투자조합, 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합, 교보첨단소재신기술투자조합, 교보신기술투자조합1호, SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 기타특수관계자 ㈜교보문고, 교보정보통신㈜, 디플래닉스㈜, 교보리얼코㈜, 케이씨에이손해사정㈜, 교보악사자산운용㈜, 교보핫트랙스㈜, 교보자산신탁㈜, 제일종합관리서비스㈜, 교보라이프플래닛생명보험㈜, 포트리스이노베이션㈜, 케이씨에이서비스㈜, 교보자산운용(미국), 교보자산운용(일본), 칸서스비티엘사모특별자산투자신탁1호 외 3개 수익증권, 에이앤디신용정보, (재)대산농촌재단, (재)대산문화재단, (재)교보교육재단 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) - 1,920,411 128,587 - 95,601 1,971,849 관계기업 교보9호기업인수목적㈜ 24,750 - - - - - 교보10호기업인수목적㈜ 79,050 - - - - - 교보11호기업인수목적㈜ 24,542 - - - - - 교보12호기업인수목적㈜ - - - 29,948 - - 여의도에이치2PFV㈜ - 594,000 - - - - ㈜양주회천PFV - 292,000 - - - - 인천영종1PFV㈜ - 97,000 - - - - 창원가포PFV㈜ - 50,000 - - - - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 - 59,705 - - - - 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 - 34,216 - - - - 교보키움신소재신기술투자조합 - 55,540 - - - - 교보한양ESG신기술투자조합 - 29,505 - - - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 - 110,385 - - - - 교보와이지일구이무신기술투자조합 - 25,885 - - - - 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 14,563 - - - - 교보첨단소재신기술투자조합 - 18,625 - - - - 교보신기술투자조합1호 - 1,487,671 - - - - 기타특수관계자 교보정보통신㈜ - 4,703 - - - 907,366 교보리얼코㈜ - 1,685 - - 10,125 1,247,148 ㈜교보문고 - 24,077 - - - 70,702 교보악사자산운용㈜ - 450,153 - - - - ㈜교보핫트랙스 - - - - - 47,858 케이씨에이손해사정㈜ - 14,110 - - - - 케이씨에이서비스㈜ - 5,626 - - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ - 5,221 - - - - 교보자산신탁㈜ - 66,537 - - - - 제일종합관리서비스㈜ - 248 - - - - (재)교보교육재단 - 46 - - - - (재)대산농촌재단 - 94 - - - - (재)대산문화재단 - 59 - - - - 합 계 128,342 5,362,065 128,587 29,948 105,726 4,244,923 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 당반기 중 리스부채 이자비용 2백만원을 인식하였습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 수수료수익 기타영업수익 이자비용(*) 판매비와관리비 지배기업 교보생명보험㈜(*) - 2,618,211 317,788 19,673 126,509 관계기업 교보9호기업인수목적㈜ 69,300 - - - - 교보10호기업인수목적㈜ 32,711 - - - - 여의도에이치2PFV㈜ - 343,400 - - - ㈜부산에코델타시티PFV - 178,000 - - - 로지스테크양산㈜ - 30,000 - - - 인천검단3차PFV㈜ - 94,000 - - - ㈜인천영종PFV - 217,933 - - - 기타특수관계자 교보정보통신㈜ - 2,946 - - 718,820 교보리얼코㈜ - 6,572 - 3,404 1,146,858 교보악사자산운용㈜ - 844,560 - - - 교보핫트랙스㈜ - - - - 36,504 케이씨에이손해사정㈜ - 18,940 - - - 케이씨에이서비스㈜ - 679 - - - 교보라이프플래닛생명보험㈜ - 5,045 - - - 교보자산신탁㈜ - 5,396 - - - (재)대산농촌재단 - 19,056 - - - (재)대산문화재단 - 18,062 - - - 합 계 102,011 4,402,800 317,788 23,077 2,028,691 (*) 지배기업과 체결한 리스계약과 관련하여 전반기 중 리스부채 이자비용 3백만원을 인식하였습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 구분 특수관계자명 당기손익-공정가치측정금융자산 기타자산 사외적립자산 (*1) 예수부채 차입부채 기타부채(*2) 지배기업 교보생명보험㈜ - 2,832,973 18,111 196,659,688 - 210,471