교보증권 반기보고서 (2023.06)
1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd) 나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

다. 회사의 목적사업 - Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

금융투자업전반	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 및 동 시행세칙, 기타 증권유관기관 규정

과 세	소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화	외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여보장법

마. 연결대상 종속회사 개황 ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	71	3	4	70	2

합계	71	3	4	70	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

⑴-1 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호	주1)

교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호	주1)

용인처인2제일차㈜	주1), 주2)

연결제외	거북섬리치제일차㈜	주3)

에스제이그레이트제삼차㈜	주3)

아이프로제삼차㈜	주3)

드림스페어제이차㈜	주3)

주1) 신규취득주2) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단주3) 확약의무 종결

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다.

구 분	정 의

투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업	집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업	금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업	투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업	신탁을 영업으로 하는 것

당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

- 영업부문별 재무정보

(기준일 : 2023년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원)

구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외파생상품업	투자은행업	기 타	합 계

영업수익	95,116	92,733	1,540,246	64,622	90,878	1,883,595

영업비용	78,931	84,663	1,493,059	76,297	103,284	1,836,234

영업이익(손실)	16,185	8,069	47,187	-11,676	-12,404	47,361

영업외손익	11	61	292	6,135	7,291	13,790

총자산	1,832,109	7,832,523	1,341,220	621,833	2,971,501	14,599,187

총부채	1,106,996	1,881,546	5,598,330	588,659	3,805,805	12,981,335

아. 신용평가에 관한 사항 ⑴ 최근 3년간 신용등급

(기준일 : 2023년 06월 30일)

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분

2021.03.23	회사채	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.03.23	회사채	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.16	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.16	회사신용평가	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.22	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.11.25	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2021.11.29	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2022.06.17	회사신용평가	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.17	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가

2022.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2022.10.18	회사채	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2022.10.21	회사채	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.11.18	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2022.12.21	CP 전자단기사채	A1 A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가

2023.06.15	회사신용평가	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.15	회사채	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.15	CP 전자단기사채	A1 A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2023.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.22	CP 전자단기사채	A1 A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경 되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능상태임 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요 가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 평가대상 등급 등급의 정의 기업신용평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 기업어음평가 A1 적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음□ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 주권상장 2002년 07월 18일 - - 주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일 자 변동사항 1949.11.22 서울시 중구 을지로 2가 19 1982.10.11 서울시 영등포구 여의도동 44-31 2000.03.27 서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97 주) 최근 3개년간 변동내역은 없습니다. 나. 최대주주의 변동 1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다. 다. 상호의 변경 일자 변동사항 1949.11.22 대한증권 설립 1994.04.01 교보증권으로 상호변경 라. 경영진의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023.03.23 정기주총 - 사외이사 김동환 - 2023.03.23 정기주총 - 사외이사 이찬우 - 2023.03.23 정기주총 - 사외이사 윤예준 - 2023.03.23 정기주총 - 대표이사 이석기 - 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업 '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다. 아. 주요종속회사의 사업내용 및 연혁 주요종속회사 구분 내용 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 설립일자 2022-11-10 주요 사업의내용 채권 및 기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주 전략으로 하여 안정적 일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 교보증권 타겟인컴 솔루션일반사모투자신탁 U-6호 설립일자 2022-11-29 주요 사업의내용 채권 및 A1 등급기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주전략으로 하여 안정적일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 주) 주요종속회사 근거 : 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 주요내용 2019.03.18 2018 올해의 기금운용 파트너 선정(금융상품영업본부) 2019.06.23 2019 한국의 혁신대상(사회공헌/소외계층지원부문) 2019.08.09 제7-1회, 제7-2회 무보증 공모사채 발행(4,000억원) 2019.12.11 2019 '마켓리더 대상' 고객자산운용부문 수상 2019.12.17 2019 '아주경제 금융증권대상' 종합대상(금융위원장상)수상 2020.03.25 대표이사 선임(김해준, 박봉권) 2020.07.09 제3자배정 유상증자(신주발행 : 보통주 28,653,296주) 2021.03.23 대표이사 사임(김해준) 2021.03.24 대표이사 선임(이석기) 2021.04.06 제8회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행(3,000억원) 2021.08.03 신기술사업금융업 등록 2021.10.13. LACP 2020 비전어워즈 애뉴얼레포트부문 금상 수상 2021.11.18 한국신용평가, 교보증권 장기신용등급 AA-로 상향 2021.12.09 2021 '마켓리더 대상' 소비자보호부문 우수상 2022.01.21 한국거래소 2021년 코넥스시장 우수IB 선정 2022.02.08 e대한경제, 2022 부동산 IB대상 '베스트 유동화상' 수상 2022.08.26 마이데이터(본인신용정보관리업)본허가 2022.11.07 제9-1회, 제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채 발행(2,960억원) 2022.11.22 2022 대한민국 지속가능보고서 '최초발간부문 우수보고서상' 수상 2022.11.28 2022'마켓리더 대상' IT혁신부문 수상 2022.12.22 한국주택금융공사 2022년도 국내 MBS발행 우수 주관사 선정 2023.02.09 한국금융소비자보호재단, 펀드 판매회사 평가 1위 2023.03.20 KG제로인, 2023 '대한민국 펀드 어워즈' 투자자보호 최우수상 수상 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원,주) 종류 구분 제79기 (당반기)(2023.06.30) 제78기(전기)(2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.12.31) 보통주 발행주식총수 64,653,296 64,653,296 64,653,296 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 323,266 323,266 323,266 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 323,266 323,266 323,266 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 종류주 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - 200,000,000 200,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 - 64,653,296 64,653,296 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) - 64,653,296 64,653,296 - Ⅴ. 자기주식수 - 1,093,598 1,093,598 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) - 63,559,698 63,559,698 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 1,093,598 - - - 1,093,598 - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) 보통주 1,093,598 - - - 1,093,598 - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 현물보유물량 - - - - - - - - - - - - - - 소계(b) - - - - - - - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,093,598 - - - 1,093,598 - - - - - - - - 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019.03.22 제74기 정기주주총회 1. 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제13조(명의개서대리인), 제14조(삭제), 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제19조(사채발행에 관한 준용규정) 2. 제47조(감사위원회의 직무 등), 제51조(외부감사인의 선임) 3. 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제20조(소집시기) 1. 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행으로 인해 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록이 의무화 됨에 따라 이를 반영 2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항을 반영하여 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 회사가 외부감사인을 선임하도록 함3. 주주명부 기재변경 정지기간 확대 및 주식의 전자등록에 따른 관련 내용 삭제 및 표현 변경 (기간-> 개월) 2020.03.25 제75기 정기주주총회 1. 제7조(주식의 종류) 2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4] 1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련2. 1종 종류주식을 무의결권 배당우선 전환주식에서 무의결권 배당우선 주식으로 설정 참가적/비참가적 여부, 누적적/비누적적 여부, 배정비율에 관한 내용 삽입 2,3,4종 종류주식으로 무의결권 배당우선 상환주식 신설 2021.03.24 제76기 정기주주총회 1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조] 2. 제13조(명의개서대리인), 제14조의2(주주명부주주명부 작성,비치) 3. 제46조(감사위원회의 구성) 4. 제32조(이사의 수) 1. 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비 2. 전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영3. 개정 상법 제542조의12 제2항, 제8항, 제3항, 제4항 반영4. 자본시장법 제165조의20에 의거 자본총계 2조원 이상 상장사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설 2022.03.23 제77기 정기주주총회 1. 제40조의 2 (이사회의 권한) 1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조제3항 반영, 이사회의 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임한다는 규정 신설 2023.03.23 제78기 정기주주총회 1. 제44조(위원회)2. 제53조(이익배당)3. 제54조(중간배당) 1. 이사회 내 위원회의 내용에 2021.6월 신설된 ESG위원회 추가2. 금전 배당(이익배당, 중간배당)시 이사회결의를 통해 배당기준일을 정할 수 있도록 개정. 단, 주식배당(이익배당)시 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 에게 지급 하도록 일부 내용 개정 나. 사업목적 1) 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업 영위 2 자본시장법상의 투자중개업 영위 3 자본시장법상의 집합투자업 영위 4 자본시장법상의 신탁업 영위 5 자본시장법상의 투자자문업 영위 6 자본시장법상의 투자일임업 영위 7 자본시장법상의 기업금융업무 (가) 인수업무 (나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 (다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 (라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 (마) 사모투자전문회사재산의 운용업무 영위 8 자본시장법상의 신용공여업무 영위 9 자본시장법상의 일반사무관리회사업무 영위 10 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무 영위 11 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무 영위 12 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무 영위 13 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무 영위 14 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무 영위 15 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무 영위 16 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무 영위 17 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법 영위 18 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무 영위 19 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무 영위 20 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무 영위 21 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무 영위 22 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 23 지급보증업무 영위 24 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 25 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 26 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 27 유가증권의 보호예수업무 영위 28 부동산 임대업무 영위 39 금고대여업무 미영위 30 복권 및 입장권의 판매대행업무 미영위 31 증권에 관한 연수업무 영위 32 간행물 및 도서의 출판업무 영위 33 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무 영위 34 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공 영위 35 투자정보의 판매 업무 영위 36 위 각 호에 부대되는 일체의 사업 영위 37 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무 영위 2) 사업목적 변경 내용 - 해당사항 없습니다. 3) 사업목적 변경 사유 - 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 ⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분 ㈎ 영업개황 당사는 2023년 상반기 연결기준 영업이익은 474억원, 당기순이익 470억원으로 전년동기 대비 영업이익은 -15.4% 감소하였고, 당기순이익은 10.5% 증가했습니다. 별도기준으로도 영업이익은 527억원, 당기순이익은 466억원으로 전년동기 대비 영업이익은 -7.5% 감소하였고, 당기순이익은 4.4% 증가했습니다. 당사의 순자본비율은 2023년 6월말 연결기준 717.1%로 전년 동기 대비 24.0%p 증가하였습니다. 그리고 레버리지비율은 732.1%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다. ㈏ 공시대상 사업부문의 구분 당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등 당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 급변하는 금융시장 환경에서도 안정적이고 꾸준한 성과를 창출하고 있습니다. - 영업부문별 재무정보 (기준일 : 2023년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 95,116 92,733 1,540,246 64,622 90,878 1,883,595 영업비용 78,931 84,663 1,493,059 76,297 103,284 1,836,234 영업이익(손실) 16,185 8,069 47,187 -11,676 -12,404 47,361 영업외손익 11 61 292 6,135 7,291 13,790 총자산 1,832,109 7,832,523 1,341,220 621,833 2,971,501 14,599,187 총부채 1,106,996 1,881,546 5,598,330 588,659 3,805,805 12,981,335 (기준일 : 2022년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 103,466 58,432 2,448,290 84,335 45,677 2,740,200 영업비용 87,153 170,746 2,306,904 29,918 89,526 2,684,247 영업이익(손실) 16,313 -112,314 141,386 54,416 -43,848 55,953 영업외손익 -16 72 13 -1,705 4,898 3,262 총자산 2,276,583 5,676,696 1,492,961 612,011 2,187,097 12,245,348 총부채 1,510,110 260,312 5,755,818 592,113 2,669,437 10,787,790 교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원, % ) 구 분 금 액 비 중 1. 수수료수익 127,817 6.8 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,450,426 77.0 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익 514 0.0 4. 이자수익 190,718 10.1 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익 - 0.0 6. 외환거래이익 108,953 5.8 7. 기타의영업수익 5,167 0.3 영업수익 계 1,883,595 100.0 주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 실적 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 자본 자본금 323,266 2.50 323,266 2.68 323,266 2.95 자본잉여금 86,899 0.67 86,899 0.72 86,899 0.79 자본조정 -5,180 -0.04 (5,226) (0.04) (5,275) (0.05) 기타포괄손익누계액 237,514 1.84 118,137 0.98 92,726 0.85 이익잉여금 969,531 7.51 932,691 7.72 846,235 7.71 예수부채 고객예수금 1,133,961 8.78 1,297,903 10.74 1,402,835 12.79 신용대주담보금 176 0.00 321 0.00 214 0.00 신용공여담보금 11,788 0.09 8,776 0.07 21,126 0.19 기타 2,020 0.02 5,676 0.05 30,783 0.28 차입부채 콜머니 200,000 1.55 72,500 0.60 8,333 0.08 차입금 561,488 4.35 199,606 1.65 378,197 3.45 RP매도 1,823,595 14.12 1,985,095 16.43 2,245,068 20.47 매도신종증권 4,340,458 33.62 3,878,954 32.11 3,691,103 33.65 파생상품 1,252,669 9.70 1,332,266 11.03 330,308 3.01 사채 716,726 5.55 727,245 6.02 628,129 5.73 기타 270,735 2.10 152,309 1.26 241,662 2.20 기타부채 지급보증충당금 20,504 0.16 3,147 0.03 316 0.00 퇴직급여충당금 0 0.00 1,204 0.01 5,827 0.05 기타 964,863 7.47 958,849 7.94 641,400 5.85 합계 12,911,013 100.00 12,079,618 100.00 10,969,152 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 다. 자금운용 실적 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 현금및예치금 현금 및 현금성자산 339,400 2.63 244,144 2.02 261,889 2.39 예치금 783,143 6.07 930,488 7.70 877,924 8.00 유가증권 당기손익-공정가치금융자산 7,469,704 57.86 7,193,701 59.55 7,050,525 64.28 기타포괄손익-공정가치금융자산 313,838 2.43 453,918 3.76 361,368 3.29 상각후원가금융자산 - - - - - - 지분법적용투자주식 487,035 3.77 54,095 0.45 9,655 0.09 신종증권 12,919 0.10 12,512 0.10 12,737 0.12 파생상품 1,025,336 7.94 1,096,925 9.08 295,567 2.69 대출채권 콜론 - - - - - - 신용공여금 723,486 5.60 861,093 7.13 813,448 7.42 RP매수 392,733 3.04 139,192 1.15 97,317 0.89 대여금 1,130 0.01 1,202 0.01 849 0.01 기타 13,770 0.11 12,625 0.10 18,851 0.17 유형자산 239,789 1.86 101,010 0.84 78,885 0.72 기타 1,108,730 8.59 978,713 8.10 1,090,137 9.94 합계 12,911,013 100.00 12,079,618 100.00 10,969,152 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 라. 영업 종류별 현황 ⑴ 투자매매 업무 ㈎ 증권거래현황 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 137,737 274,532 412,270 -126,151 -11,768 코스닥시장 242,761 279,220 521,981 -19,256 -7,097 코넥스시장 107 62 168 115 -4 소계 380,605 553,814 934,419 -145,292 -18,870 신주인수권증권 유가증권시장 9 - 9 - - 코스닥시장 2 - 2 - - 소계 12 - 12 - - 계 380,617 553,814 934,431 -145,292 -18,870 채무증권 국채,지방채 국고채 26,443,465 24,766,406 51,209,871 3,070,954 5,701 국민주택채권 568,952 573,636 1,142,587 3,230 24 기타 658,848 645,520 1,304,368 46,328 386 소계 27,671,264 25,985,561 53,656,826 3,120,512 6,110 특수채 통화안정증권 3,713,860 3,484,094 7,197,954 229,626 211 예금보험공사채 109,971 109,972 219,942 - - 토지개발채권 434,724 501,013 935,736 397 8 기타 7,871,859 8,368,415 16,240,274 69,769 1,365 소계 12,130,413 12,463,493 24,593,906 299,792 1,584 금융채 산금채 2,866,553 2,979,539 5,846,093 107,761 1,285 중기채 3,216,729 3,231,026 6,447,755 154,750 640 은행채 7,615,018 7,716,322 15,331,340 746,174 3,263 여전채 8,881,891 9,105,727 17,987,618 435,994 8,013 소계 22,580,191 23,032,614 45,612,805 1,444,680 13,202 회사채 22,435,504 23,177,081 45,612,585 1,061,374 16,585 기업어음증권 43,130,880 43,212,371 86,343,251 29,768 76 계 127,948,252 127,871,121 255,819,372 5,956,126 37,557 집합투자증권 ETF 2,885,704 2,411,361 5,297,065 36,458 66 기타 - - - 260,508 2,230 계 2,885,704 2,411,361 5,297,065 296,966 2,296 외화증권 채무증권 국채,지방채 - 32,538 32,538 84,326 3,084 특수채 133,209 133,863 267,072 - - 금융채 29,254 5,971 35,226 621,168 26,518 회사채 35,849 12,538 48,387 295,222 15,583 소계 198,312 184,910 383,223 1,000,716 45,185 계 198,312 184,910 383,223 1,000,716 45,185 파생결합증권 ELS - 1,318,688 1,318,688 -2,577,010 -66,407 ELW - - - -681 -405 기타 - 164,776 164,776 -1,502,869 -42,146 계 - 1,483,464 1,483,464 -4,080,560 -108,958 합계 131,412,884 132,504,671 263,917,556 3,027,955 -42,791 ㈏ 장내파생상품 거래현황 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 27,435,687 - 27,435,687 - - 2,250 국채10년 8,647,302 - 8,647,302 - - 16 소계 36,082,990 - 36,082,990 - - 2,266 통화선물 미국달러 682,790 - 682,790 - - - 지수선물 KOSPI200 22,727,974 - 22,727,974 - - 2,585 개별주식 51,640 - 51,640 - - - 계 59,545,393 - 59,545,393 - - 4,850 국내계 59,545,393 - 59,545,393 - - 4,850 해외 상품선물 에너지 32,908 - 32,908 39 334 175 금융선물 금리 2,025,623 - 2,025,623 3,421 400 3,021 주가지수 1,904,401 - 1,904,401 193 1,288 -1,094 소계 3,930,024 - 3,930,024 3,614 1,687 1,927 해외계 3,962,932 - 3,962,932 3,653 2,022 2,102 선물계 63,508,324 - 63,508,324 3,653 2,022 6,953 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 980 - 980 6 226 375 국내계 980 - 980 6 226 375 해외 주가지수 18,677 - 18,677 67 10,053 5,788 해외계 18,677 - 18,677 67 10,053 5,788 옵션계 19,657 - 19,657 73 10,279 6,163 합계 63,527,981 - 63,527,981 3,726 12,301 13,116 ㈐ 장외파생상품 거래현황 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 계 자산 부채 선도 금리 690,000 1,421,530 2,111,530 168,653 32,971 -698 통화 1,634,949 856,502 2,491,450 13,524 17,547 -4,349 기타 32,924 - 32,924 336 36 -165 소계 2,357,873 2,278,032 4,635,905 182,513 50,554 -5,212 옵션 주식 331,103 - 331,103 124,400 117,943 -5,326 금리 - - - - 8,875 124 기타 - 13,128 13,128 2,245 - 1,654 소계 331,103 13,128 344,231 126,645 126,818 -3,548 스왑 신용 1,562,326 679,800 2,242,127 129,053 205,740 -24,354 주식 906,212 - 906,212 15,561 70,148 32,867 금리 1,755,000 1,340,344 3,095,344 186,477 127,330 -8,745 통화 130,380 9,830 140,210 401,491 236,431 52,023 기타 - - - 1,789 589,361 17,343 소계 4,353,919 2,029,974 6,383,893 734,371 1,229,009 69,135 합계 7,042,895 4,321,134 11,364,028 1,043,529 1,406,381 60,375 ⑵ 투자 중개업무 ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 8,793,398 8,733,926 17,527,324 13,559 코스닥시장 8,788,227 8,954,295 17,742,522 15,073 코넥스시장 5,439 5,233 10,672 12 기타 7,835 7,490 15,325 32 소계 17,594,899 17,700,944 35,295,843 28,676 지분증권합계 17,594,899 17,700,944 35,295,843 28,676 채무증권 채권 장내 24,322 30,159 54,481 15 장외 38,274,730 19,293,039 57,567,770 1 소계 38,299,053 19,323,198 57,622,251 16 기업어음 장내 39,344,870 34,731,901 74,076,772 - 기타 장내 34,456,019 33,573,966 68,029,985 - 채무증권합계 112,099,942 87,629,065 199,729,007 16 집합투자증권 29,326,545 28,516,916 57,843,461 - 파생결합증권 ELW 16,561 16,340 32,901 - 외화증권 118,727 132,815 251,541 1,345 기타증권 - - - 300 증권계 159,156,674 133,996,081 293,152,754 30,337 선물 국내 39,057,188 39,080,590 78,137,778 2,100 해외 104,323,163 104,296,361 208,619,524 30,904 소계 143,380,351 143,376,950 286,757,302 33,005 옵션 장내 국내 288,460 302,960 591,420 556 파생상품합계 143,668,812 143,679,910 287,348,722 33,561 합계 302,825,485 277,675,991 580,501,476 63,898 ⑶ 집합투자업무 ㈎ 집합투자재산에 관한 사항 1) 펀드수 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 개) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 44 44 - - - - - - - - - - - - - - - - 44 44 합 계 - 44 44 - - - - - - - - - - - - - - - - 44 44 2) 설정잔액 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 4,267,465 4,267,465 - - - - - - - - - - - - - - - - 4,267,465 4,267,465 합 계 - 4,267,465 4,267,465 - - - - - - - - - - - - - - - - 4,267,465 4,267,465 3) 순자산총액 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 3,887,098 3,887,098 - - - - - - - - - - - - - - - - 3,887,098 3,887,098 합 계 - 3,887,098 3,887,098 - - - - - - - - - - - - - - - - 3,887,098 3,887,098 4) 운용자산총액 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 12,411,190 12,411,190 - - - - - - - - - - - - - - - - 12,411,190 12,411,190 합 계 - 12,411,190 12,411,190 - - - - - - - - - - - - - - - - 12,411,190 12,411,190 ㈏ 집합투자기구 보수율현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : %) 구 분 운용보수율 판매보수율 신탁보수율 일반사무관리보수율 총보수율(A) 기타비용(B) 총비용(A+B) 선취수수료 후취수수료 매매중개수수료 집합투자기구 종류 일반사모집합투자기구 0.12380 0.02060 0.04410 0.01490 0.20340 0.02610 0.22950 0.00800 0.00000 0.20640 집합투자기구 형태 투자신탁 0.12380 0.02060 0.04410 0.01490 0.20340 0.02610 0.22950 0.00800 0.00000 0.20640 ㈐ 집합투자기구 운용현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 18,416 - 18,416 보통예금 344,442 - 344,442 양도성예금증서(CD) 14,853 - 14,853 환매조건부채권매수(RP) 48,907 - 48,907 기업어음증권(CP) 4,139,082 - 4,139,082 유동성자산 소계 4,565,701 - 4,565,701 증권 채무증권 국채 3,090 - 3,090 특수채 34,925 - 34,925 금융채 5,069,300 - 5,069,300 회사채 무보증(공모) 366,445 437,790 804,236 ABS(공모) 1,118,890 - 1,118,890 사모회사채 651,097 - 651,097 소계 2,136,433 437,790 2,574,223 채무증권 소계 7,243,748 437,790 7,681,538 지분증권 주식 거래소 28,835 - 28,835 코스닥 32,831 - 32,831 장외 500 - 500 소계 62,166 - 62,166 지분증권 소계 62,166 - 62,166 수익증권 투자신탁 수익증권 881 - 881 파생결합증권 ELS 2,004 - 2,004 증권 소계 7,308,799 437,790 7,746,589 파생상품 장외파생상품 통화관련거래 6,613 - 6,613 기타 -1,881 - -1,881 장외파생상품 소계 4,732 - 4,732 파생상품 소계 4,732 - 4,732 부동산 부동산 관련 증권 2,900 - 2,900 기타 91,269 - 91,269 자산총액 11,973,400 437,790 12,411,190 외국환업무취급기관 등 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 중개,매매업자 판매금액 비중 계열여부 금융투자업자 IBK투자증권 100,000 2.34 N 금융투자업자 KB증권 10,910 0.26 N 금융투자업자 교보증권 1,448,354 33.93 Y 금융투자업자 대신증권 593,589 13.91 N 금융투자업자 메리츠증권 2,953 0.07 N 금융투자업자 유진투자증권 4,705 0.11 N 금융투자업자 하나증권 1,590,781 37.27 N 금융투자업자 한국투자증권 440,793 10.33 N 금융투자업자 한화투자증권 1,200 0.03 N 은행 신한은행 10,495 0.25 N 은행 우리은행 20,286 0.48 N 보험회사 교보생명보험 43,400 1.02 Y 합 계 4,267,465 - ㈒ 신탁업자 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 개, 백만원) 신탁업자 FY2023(당반기) FY2022(전기) 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 KB증권 4 340,091 343,745 4 425,282 428,132 N NH농협은행 11 1,290,426 1,042,697 13 1,509,397 1,248,280 N NH투자증권 7 413,587 379,895 9 507,445 449,708 N 미래에셋증권 2 348,454 361,298 2 348,978 353,361 N 삼성증권 13 1,124,646 1,114,902 13 1,371,427 1,350,972 N 우리은행 1 4,700 67 1 4,700 75 N 하나은행 1 7,700 61 1 7,700 61 N 한국증권금융 5 737,861 644,431 5 795,189 693,612 N 합계 44 4,267,465 3,887,098 48 4,970,119 4,524,201 - ㈓ 일반사무관리회사 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 개, 백만원) 회사명(자사포함) FY2023(당반기) FY2022(전기) 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 하나펀드서비스 44 4,267,465 3,887,098 48 4,970,119 4,524,201 N ⑷ 인수업무 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 주1) 금액 수량 주1) 금액 지분증권 기업공개 코스닥시장 4,710,000 23,352 4,710,000 23,352 743 기타 - - - - 4 소계 4,710,000 23,352 4,710,000 23,352 747 채무증권 국채 ·지방채 97,200 97,200 1,823,200 1,833,452 78 특수채 6,044,600 6,044,600 5,658,500 5,658,500 1,914 금융채 3,605,000 3,605,000 9,475,000 9,454,246 4,191 회사채 일반회사채 2,051,228 2,044,239 13,446,728 13,412,873 5,993 ABS 5,000 5,000 252,016 252,016 125 소계 2,056,228 2,049,239 13,698,744 13,664,889 6,118 기업어음 264,800 259,974 1,660,500 1,622,541 1,553 소계 12,067,828 12,056,013 32,315,944 32,233,628 13,853 합계 12,067,833 12,079,365 32,315,949 32,256,980 14,600 주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원) ⑸ 투자일임업무 ㈎ 투자운용 인력현황(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 운용역수 계약수 운용규모 45 1,589 4,895,639 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 ㈏ 투자일임 계약현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 고객수 1,210 1,150 1,160 일임계약건수 1,589 1,578 1,705 일임계약자산총액(계약금액) 4,895,639 6,404,588 10,474,763 일임계약자산총액(평가금액) 4,771,301 6,137,105 10,431,634 ㈐ 일임수수료 수입현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 일임수수료 일반투자자 933 3,245 3,581 전문투자자 1,479 5,201 4,773 계 2,412 8,446 8,354 기타수수료 일반투자자 24 236 1,582 전문투자자 39 353 4,294 계 64 589 5,876 합계 일반투자자 957 3,481 5,163 전문투자자 1,519 5,554 9,067 계 2,476 9,035 14,230 ㈑ 투자일임 재산현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 보험회사(고유) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - 13 115,300 2 - - - 1 - - - 1,006 46,110 200 317,450 1,222 478,860 전문투자자 4 75,000 4 161 39 255,213 8 34,659 22 505,740 - - 11 1,000,000 15 1,756 263 2,464,250 366 4,336,779 계 4 75,000 4 161 52 370,513 10 34,659 22 505,740 1 - 11 1,000,000 1,021 47,866 463 2,781,700 1,588 4,815,639 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - 1 80,000 1 80,000 합계 일반투자자 - - - - 13 115,300 2 - - - 1 - - - 1,006 46,110 201 397,450 1,223 558,860 전문투자자 4 75,000 4 161 39 255,213 8 34,659 22 505,740 - - 11 1,000,000 15 1,756 263 2,464,250 366 4,336,779 계 4 75,000 4 161 52 370,513 10 34,659 22 505,740 1 - 11 1,000,000 1,021 47,866 464 2,861,700 1,589 4,895,639 ㈒ 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 117,423 - 117,423 환매조건부채권매수(RP) 1,092,670 - 1,092,670 기업어음증권(CP) 1,470,033 - 1,470,033 기타 208,630 45 208,675 소계 2,888,755 45 2,888,800 증권 채무증권 국채·지방채 20,307 - 20,307 특수채 9,821 - 9,821 금융채 299,499 - 299,499 회사채 597,373 - 597,373 소계 926,998 - 926,998 지분증권 주식 28,101 - 28,101 기타 - 472 472 소계 28,101 472 28,573 수익증권 투자신탁 수익증권 926,929 - 926,929 소계 1,882,029 472 1,882,501 합계 4,770,784 517 4,771,301 외국환업무취급기관 등록 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ⑹ 신탁업무 ㈎ 재무제표 1) 재무상태표(신탁계정)(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 말잔 월평 기평 Ⅰ.자산총계 8,216,856 8,215,191 9,424,016 1. 현금및예치금 2,909,015 3,112,811 3,933,866 2. 증권 2,638,772 2,533,382 3,062,914 3. 금전채권 2,494,017 2,507,155 2,363,122 4. 파생상품 - - - 5. 동산·부동산 - - - 6. 실물자산 - - - 7. 기타운용 자산 - - - 8. 기타자산 175,053 61,843 64,115 9. 현재가치차금 - - - 10. 채권평가충당금(-) - - - 11. 손익 - - - Ⅱ.부채총계 8,216,856 8,215,191 9,424,016 1. 금전신탁 5,741,242 5,853,227 7,208,668 2. 재산신탁 2,302,653 2,306,107 2,144,071 3. 종합재산신탁 - - - 4. 공익신탁 - - - 5. 담보부사채신탁 - - - 6. 기타신탁 - - - 7. 차입금 - - - 8. 차입유가증권 - - - 9. 파생상품 - - - 10. 기타부채 172,960 55,857 71,277 11. 특별유보금 - - - 12. 손익 - - - ※상세 현황은 '상세표-5. 재무상태표(신탁계정)(상세)' 참조 2) 손익계산서(신탁계정)(요약) (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 365,530 1. 예치금이자 78,845 2. 증권이자 56,166 3. 금전채권이자 3,773 4. 배당금수익 - 5. 증권매매이익 188,063 6. 증권평가이익 - 7. 증권상환이익 16 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산·부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 38,668 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 365,530 1. 금전신탁이익 141,689 2. 재산신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 220,521 10. 증권평가손실 - 11. 증권상환손실 40 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 1 16. 동산·부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 726 21. 기타비용 2,553 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-6. 손익계산서(신탁계정)(상세)' 참조 ㈏ 신탁별 수익현황 (2023년 01월 01일 ~ 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 32 - - 32 채권형 610 1 - 611 주식형 1 - - 1 주가연계신탁 14 - - 14 정기예금형 30 - - 30 금전신탁소계 686 1 - 687 재산신탁 금전채권 40 - - 40 재산신탁소계 40 - - 40 합계 726 1 - 727 ㈐ 위탁자별 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 개인 연기금 금융기관 기타 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 1 - - - 5 52,991 19 71,138 25 124,129 채권형 - - 12 210,000 30 723,000 52 1,611,996 94 2,544,996 주식형 3 559 - - - - 1 178 4 738 주가연계신탁 - - 5 92,365 - - 2 150,000 7 242,365 정기예금형 - - - - - - 35 2,829,015 35 2,829,015 금전신탁소계 4 559 17 302,365 35 775,991 109 4,662,327 165 5,741,242 재산신탁 증권 1 5 - - - - 2 3,011 3 3,016 금전채권 - - - - 1 18,000 41 2,281,637 42 2,299,637 재산신탁소계 1 5 - - 1 18,000 43 2,284,648 45 2,302,653 합계 5 564 17 302,365 36 793,991 152 6,946,976 210 8,043,896 ㈑ 금전신탁 자금운용 현황 1) 말잔기준 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 말잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 ·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - - - - - 2,943 121,276 140 124,358 채권형 299,711 - - - 1,690,000 705,000 985,000 353,001 - - - 50,000 - - 2,392,712 77,057 48,301 97,305 2,615,375 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 - 738 - 2 1 741 주가연계신탁 - - - 20,000 - - - - 170,000 - 170,000 - 52,306 - 242,306 - 1,800 8,323 252,430 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - 2,829,015 - 92,284 2,921,299 금전신탁합계 299,711 12 - 20,000 1,690,000 705,000 985,000 353,001 170,000 - 170,000 50,000 53,032 - 2,635,756 2,909,015 171,380 198,053 5,914,203 2) 기중평잔기준 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 기중평잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채·지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - - 12,499 - - 12,499 4,231 14,020 - 30,751 채권형 471,182 1,095 3,933 2,121,595 2,121,595 - 295,267 - - - 65,788 - - 2,958,860 102,540 135,232 80,609 3,277,240 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 - 738 - 2 740 주가연계신탁 - - 20,000 - - - - 24,972 - 24,972 - 42,829 - 87,801 - - 1,049 88,850 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 3,826,676 - 5,831 3,832,507 금전신탁합계 471,182 12 1,095 23,933 2,121,595 2,121,595 - 295,267 24,972 - 24,972 78,287 43,554 - 3,059,898 3,933,447 149,254 87,489 7,230,088 ⑺ 신용공여업무 ㈎ 신용공여한도 구분 S그룹 A그룹 B그룹 C그룹 D그룹 종목별신용공여한도 (신용융자한도) 20억원(20억원) 10억원(10억원) 5억원(5억원) 3억원(3억원) 1.5억원(1.5억원) 회사의 종목별 담보한도 발행주식총수의 10% 7% 5% ○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3% ○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3% ○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1% ○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원) ○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원 ○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원 ○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원 ○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원 ○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원 ○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원 ㈏ 이자율 1) 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자 고객등급 이자율 비고 DIAMOND 7.15% - PLATINUM 7.65% - GOLD 8.15% - SILVER 8.65% - 일반 9.15% - 2) 신용거래융자 신용융자기간 이자율 비고 7일 이내 4.40% - 8일 - 15일 6.50% - 16일 - 30일 7.50% - 31일 - 60일 8.50% - 61일 - 90일 9.20% - 91일 - 180일 9.40% - 181일 - 990일 9.40% 연체시 건별 이자율+3% (최대 12%) 주1) 매도증권담보대출 : 8%주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4% ⑻ 환매조건부채권매매 업무 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 잔고 대고객RP 1,017,971 794,325 1,185,688 기관간RP매도 1,060,522 1,375,134 1,213,400 기관간RP매수 440,240 980,270 375,348 거래금액 대고객RP 932,537 723,611 1,102,991 기관간RP매도 798,848 1,042,600 1,089,670 기관간RP매수 418,200 911,800 357,400 주1) 잔고 : 기말 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고주2) 거래금액 : 기말 기준 RP판매 금액기준 잔고 마. 주요 상품 및 서비스 종 류 특징 및 서비스 내용 ■ 취급상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대 연금저축펀드 5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능하며 연 600만원 한도내에서 납입금액의 12%를 세액공제 받는 펀드 부동산펀드 기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드 헤지펀드 소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드 코스닥벤처펀드 정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는안정적인 상품 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 파생결합증권 주식, 주가지수, 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품 외화 RP 당사가 보유하고 있는 채권을 일정기간 후에 다시 사는 조건으로 고객에게 외화로 약정된 이자를 붙여 판매하는 채권으로 채권투자의 약점인 환금성을 보완한 금융상품 CMA-RP 수시형 RP로 운용 CMA-MMW 랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용 특정금전신탁 1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적배당하는 단독 운용상품 랩어카운트 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품 중개형 ISA 국민 재산 형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품이 편입 가능한 세제혜택상품 ■ 주요서비스 Provest K 교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템 투자정보제공 시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영 알리미(SMS)서비스 이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공 청약서비스 홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스 MTS 모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다. (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 기타 계 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 거래목적 이익추구 658,800 2,708,194 415,015 253,977 472,553 2,858,772 137,076 1,007,348 1,683,445 6,828,292 거래장소 장내거래 303,671 1,246,340 - - 332,592 92,989 3,653 2,022 639,915 1,341,351 장외거래 355,129 1,461,854 415,015 253,977 139,961 2,765,783 133,423 1,005,326 1,043,529 5,486,941 거래형태 선물 303,671 1,246,340 - - 332,519 83,916 3,653 2,022 639,842 1,332,278 선도 168,653 32,971 13,524 17,547 - - 336 36 182,513 50,554 스왑 186,477 136,204 401,491 236,431 139,278 188,091 133,087 795,101 860,333 1,355,827 옵션 - - - - 73 9,073 - - 73 9,073 파생결합증권 - 1,292,680 - - - 2,577,010 - 210,189 - 4,079,879 주식워런트증권 - - - - 684 681 - - 684 681 주) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다. 나. 신용파생상품 거래 현황 ⑴ 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 신용위험 매도 (보장매수) 신용위험 매입 (보장매도) 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 2,681,678 882,716 3,564,394 3,397,570 1,645,106 5,042,677 Total Return Swap 130,641 2,232,550 2,363,191 40,953 2,845,162 2,886,115 Credit Linked Notes 10,122 - 10,122 - - - 합계 2,822,440 3,115,266 5,937,706 3,438,523 4,490,269 7,928,792 ⑵ 신용파생상품 상세명세(요약) (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 신용위험 매도 신용위험 매입 건수 원화환산액면금액 건수 원화환산액면금액 CDS 33 3,564,394 83 5,042,677 TRS 16 2,363,191 40 2,886,115 CLN 1 10,122 - - 합계 50 5,937,706 123 7,928,792 ※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 상세명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업점 부속영업소 합 계 서울 13 - - 13 부산 2 - - 2 인천 1 - - 1 대구 2 - - 2 대전 2 - - 2 광주 1 - - 1 울산 - - - - 경기 4 - - 4 전북 1 - - 1 전남 - - - - 충북 1 - - 1 충남 - - - - 경북 - - - - 경남 - - - - 계 27 - - 27 주1) 지점에는 영업부, 영업2부 그리고 여의도금융센터 등 9개의 금융센터를 포함하고 있습니다.주2) 2023년 1월 ~2월 중 점포 4개가 폐쇄되었습니다. 폐쇄일 폐쇄지점 이수지점 비고 2023년 1월중 테헤란로지점 서초금융센터 서울 및 경기지역 강남지점 강남금융센터 수원지점 분당지점 2023년 2월중 광주지점 광주금융센터 광주지역 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 주) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 291,805 19,647 311,452 - 지 점 275 194 469 안산 기 타 2,516 160 2,676 잠실트리지움상가 합 계 294,596 20,001 314,597 - 주) 당사는 2022년 12월 31일을 기준으로 하여 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 자세한 내용은 연결재무제표 주석3. 유의적인 회계정책 (7)유형자산의 내용 및 주석11. 유형자산(3)의 내용을 참조하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 ⑴ 순자본비율 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 영업용순자본(a) 1,414,589 1,323,765 1,261,525 총위험액(b) 447,000 405,004 335,314 법정필요유지자본금(c) 134,925 134,925 134,925 순자본비율((a-b)/c) 717.1% 680.9% 686.4% 주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑵ 자산부채비율 (기준일 : 2023년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 실질자산 12,863,482 12,344,339 10,997,350 실질부채 11,047,832 10,584,274 9,592,303 자산부채비율 116.4% 116.6% 114.6% 주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준) 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑶ 레버리지 비율 (기준일 : 2023년 06월 3일) (단위 : 백만원) 구분 FY2023(당반기) FY2022(전기) FY2021(전전기) 조정 후 총자산(A) 11,864,312 11,610,057 9,865,548 조정 후 자기자본(B) 1,620,528 1,555,607 1,389,545 레버리지비율(A/B) 732.1% 746.3% 709.9% 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다. 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 산업 전반의 현황 ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융투자산업의 특성 금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업 근간의 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달케 하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다. 금융투자업은 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 대내외 불확실성 증가로 최근 금융당국이 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호를 강화하는 동시에 디지털 트렌드에 부응한 혁신 금융정책 및 Chinese Wall(금융회사의 부서 간 또는 계열사간 정보 교류를 차단하는 장치나 제도) 등의 규제 완화는 새로운 사업기회 창출 또한 가능하게 할 것으로 기대합니다. 금융투자업계는 금융당국의 이러한 정책에 대비하여 비대면채널 확대 및 핀테크 기반을 확보하여 미래금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준 완화 및 모험자본 공급 확대 등 자본시장 활성화 정책을 시행하고 있습니다. 금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 구 분 주) 정 의 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 주) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다. - 금융투자산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 앞으로 금융의 대혁신의 변화 시대를 맞이하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화를 직면할 전망입니다. 그동안 금융혁신이 대형화, 겸업화, IT 등이 주요 동인이었다면, 앞으로는 금융의 디지털화가 금융 세계를 근본적으로 바꿀 것입니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하면서 새로운 기회가 제공될 수 있습니다. (단위 : pt, 조원, 억주) 구 분 2023년 반기 2022년 2021년 2020년 KOSPI 지수 2,564.28 2,236.40 2,977.65 2,873.47 KOSDAQ 지수 868.24 679.29 1,033.98 968.42 시가 총액 주1) 2,453 2,083 2,655 2,366 거래 대금 주2) 2,383 3,914 6,767 5,708 거 래 량 주2) 2,242 4,008 6,933 6,267 주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합산한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료(2023.06.30) 를 기준으로 작성되었으며, 거래대금 및 거래량은 2023년의 누적수치를 기재하였습니다. ⑵ 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 현재의 금융투자업은 낮은 진입장벽과 빠른 디지털전환에 따른 모바일 거래 확대에 따라 위탁매매 부문의 경쟁이 심화되었습니다. 이에 각 금융투자회사는 위탁매매부문의 비중을 점차 줄이고 수익구조 다변화와 더불어 고객니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스를 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 2020년부터 코로나19의 영향으로 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 자기자본이 큰 증권사는 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출에 집중하고 있어 업계 내 경쟁체제는 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다. 한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업겸업허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융업간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화 되고 있습니다. 이러한 무한경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation:디지털전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다. - 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 FY2023 1분기 FY2022 FY2021 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 62,543 2.43% 310,334 2.61% 443,799 2.65% 증권평가 및 처분이익 211,289 2.08% 614,895 2.36% 206,406 1.04% 파생상품 관련 이익 795,039 2.32% 2,605,793 1.88% 1,232,623 1.97% 이자수익 79,464 1.90% 246,534 1.96% 185,322 2.05% 영업이익 65,452 1.44% 90,026 1.66% 185,009 1.42% 세전이익 68,359 1.51% 63,262 1.14% 196,517 1.59% 당기순이익 52,564 1.39% 44,600 1.10% 143,691 1.59% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2023년 1분기 분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다. ⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수인력 저변확대 ⑤ 뛰어난 IT솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조 당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 다양한 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하고있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 안정적이고 지속적인 성과를 창출하고 있습니다. ⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다. 다. 신규사업 등의 내용 - 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 ⑴ 요약연결재무상태표 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기)(2023.06.30) 제78기(전기)(2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.12.31) 자 산 1. 현금및예치금 801,191,858,081 836,429,908,899 1,200,847,699,950 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 10,490,797,074,962 9,103,526,971,899 7,410,016,591,314 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 316,226,013,066 409,757,683,388 355,022,914,949 4. 관계기업투자자산 61,581,078,471 29,533,577,372 15,928,280,000 5. 상각후원가측정대출채권 1,634,783,763,948 2,181,795,204,292 1,666,458,730,556 6. 유형자산 239,626,162,406 240,129,939,106 83,901,321,317 7. 사용권자산 3,328,125,400 8,127,354,414 9,166,653,130 8. 투자부동산 98,081,187,252 98,422,689,792 103,479,378,890 9. 무형자산 7,665,661,167 8,353,756,167 8,136,267,917 10. 확정급여자산 11,194,925,767 12,433,495,795 874,127,588 11. 기타자산 934,711,501,812 488,749,916,077 629,992,528,341 자 산 총 계 14,599,187,352,332 13,417,260,497,201 11,483,824,493,952 부 채 1. 예수부채 1,068,266,441,450 1,049,595,673,015 1,753,225,352,268 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,692,754,573,791 5,620,274,159,651 4,036,805,112,117 3. 차입부채 5,256,929,255,236 4,632,237,355,795 3,522,582,157,815 4. 리스부채 2,690,342,619 6,291,969,971 7,282,105,358 5. 충당부채 1,210,411,817 1,636,331,964 937,459,494 6. 이연법인세부채 94,225,074,610 88,716,193,285 44,578,773,352 7. 기타부채 865,259,189,344 456,710,616,911 723,482,788,421 부 채 총 계 12,981,335,288,867 11,855,462,300,592 10,088,893,748,825 Ⅰ．지배기업 소유지분 1,617,852,063,465 1,561,798,196,609 1,394,930,745,127 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,170,324,460) (5,198,234,262) (5,249,436,185) 4. 기타포괄손익누계액 246,645,498,243 234,374,922,672 97,963,696,533 5. 이익잉여금 966,211,851,389 922,456,469,906 892,051,446,486 Ⅱ．비지배지분 - - - 자 본 총 계 1,617,852,063,465 1,561,798,196,609 1,394,930,745,127 연결에 포함된 회사의 수 70개 71개 54개 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약연결포괄손익계산서 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기)(2023.01.01 ~ 2023.06.30) 제78기(전반기)(2022.01.01 ~ 2022.06.30) 제78기(전기)(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.01.01 ~ 2021.12.31) Ⅰ．영업수익 1,883,594,940,211 2,740,199,790,133 4,065,850,269,135 2,248,077,231,990 Ⅱ．영업비용 1,836,233,933,847 2,684,246,748,462 4,014,199,578,307 2,062,544,014,605 Ⅲ. 영업이익 47,361,006,364 55,953,041,671 51,650,690,828 185,533,217,385 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 61,150,740,355 59,214,600,864 61,462,423,689 196,490,636,753 Ⅴ. 법인세비용 14,133,867,223 16,671,454,611 18,173,288,034 53,148,047,565 Ⅵ. 당기(반기)순이익 47,016,873,132 42,543,146,253 43,289,135,655 143,342,589,188 1. 지배지분 당기(반기)순이익 47,016,873,132 42,543,146,253 43,289,135,655 143,342,589,188 2. 비지배지분 당기(반기)순이익 - - - - Ⅶ. 기타포괄손익 12,270,575,571 32,948,266,416 136,411,226,139 10,089,220,762 Ⅷ. 당기(반기)총포괄이익 59,287,448,703 75,491,412,669 179,700,361,794 153,431,809,950 1. 지배지분 당기(반기)총포괄손익 59,287,448,703 75,491,412,669 179,700,361,794 153,431,809,950 2. 비지배지분 당기(반기)총포괄손익 - - - - 주당이익 740 669 681 2,255 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. 나. 요약재무정보 ⑴ 요약재무상태표 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기)(2023.06.30) 제78기(전기)(2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.12.31) 자 산 1. 현금및예치금 781,826,329,943 799,669,643,846 1,194,052,636,703 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 8,686,747,087,326 8,192,100,961,969 7,389,031,657,962 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 316,226,013,066 409,757,683,388 355,022,914,949 4. 종속기업및관계기업투자자산 500,663,351,892 248,403,165,492 16,409,000,000 5 상각후원가측정대출채권 1,146,762,975,973 1,663,218,797,907 1,202,354,247,025 6. 유형자산 239,626,162,406 240,129,939,106 83,901,321,317 7. 사용권자산 3,328,125,400 8,127,354,414 9,166,653,130 8. 투자부동산 98,081,187,252 98,422,689,792 103,479,378,890 9. 무형자산 7,665,661,167 8,353,756,167 8,136,267,917 10. 확정급여자산 11,194,925,767 12,433,495,795 874,127,588 11. 기타자산 876,238,856,256 468,522,046,190 626,575,880,966 자 산 총 계 12,668,360,676,448 12,149,139,534,066 10,989,004,086,447 부 채 1. 예수부채 1,066,162,755,450 1,047,320,109,206 1,750,832,727,428 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,692,754,573,791 5,620,274,159,651 4,036,805,112,117 3. 차입부채 3,299,124,363,593 3,360,668,498,472 3,025,793,253,505 4. 리스부채 2,690,342,619 6,291,969,971 7,282,105,358 5. 충당부채 45,154,927,159 12,923,907,544 1,564,248,131 6. 이연법인세부채 94,739,262,743 85,454,107,765 44,412,831,706 7. 기타부채 847,206,249,249 451,341,296,538 725,613,198,481 부 채 총 계 11,047,832,474,604 10,584,274,049,147 9,592,303,476,726 자 본 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2．자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3．자본조정 (5,170,324,460) (5,198,234,262) (5,249,436,185) 4．기타포괄손익누계액 246,617,934,363 234,316,624,310 97,918,613,243 5．이익잉여금 968,915,553,648 925,582,056,578 893,866,394,370 자 본 총 계 1,620,528,201,844 1,564,865,484,919 1,396,700,609,721 종속 ·관계 ·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약포괄손익계산서 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기)(2023.01.01 ~ 2023.06.30) 제78기(전반기)(2022.01.01 ~ 2022.06.30) 제78기(전기)(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 제77기(전전기)(2021.01.01 ~ 2021.12.31) Ⅰ．영업수익 1,849,177,365,806 2,732,588,355,217 4,036,211,804,575 2,234,605,378,883 Ⅱ．영업비용 1,796,509,834,485 2,675,663,378,567 3,946,186,134,182 2,049,595,926,599 Ⅲ. 영업이익 52,667,531,321 56,924,976,650 90,025,670,393 185,009,452,284 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 60,479,623,641 61,982,955,632 63,262,017,831 196,516,657,441 Ⅴ. 법인세비용 13,884,634,922 17,339,834,267 18,662,243,388 52,825,373,822 Ⅵ. 당기(반기)순이익 46,594,988,719 44,643,121,365 44,599,774,443 143,691,283,619 Ⅶ. 기타포괄손익 12,301,310,053 32,939,506,441 136,398,011,067 10,088,158,265 Ⅷ. 당기(반기)총포괄손익 58,896,298,772 77,582,627,806 180,997,785,510 153,779,441,884 주당이익 733 702 702 2,261 주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 반 기 연 결 재 무 상 태 표 제 79 기 반기 2023년 06월 30일 현재 제 78 기 2022년 12월 31일 현재 제 77 기 2021년 12월 31일 현재 교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기) 제78기(전기) 제77기(전전기) 자 산 1. 현금및예치금 801,191,858,081 836,429,908,899 1,200,847,699,950 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 10,490,797,074,962 9,103,526,971,899 7,410,016,591,314 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 316,226,013,066 409,757,683,388 355,022,914,949 4. 관계기업투자자산 61,581,078,471 29,533,577,372 15,928,280,000 5. 상각후원가측정대출채권 1,634,783,763,948 2,181,795,204,292 1,666,458,730,556 6. 유형자산 239,626,162,406 240,129,939,106 83,901,321,317 7. 사용권자산 3,328,125,400 8,127,354,414 9,166,653,130 8. 투자부동산 98,081,187,252 98,422,689,792 103,479,378,890 9. 무형자산 7,665,661,167 8,353,756,167 8,136,267,917 10. 확정급여자산 11,194,925,767 12,433,495,795 874,127,588 11. 기타자산 934,711,501,812 488,749,916,077 629,992,528,341 자 산 총 계 14,599,187,352,332 13,417,260,497,201 11,483,824,493,952 부 채 1. 예수부채 1,068,266,441,450 1,049,595,673,015 1,753,225,352,268 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,692,754,573,791 5,620,274,159,651 4,036,805,112,117 3. 차입부채 5,256,929,255,236 4,632,237,355,795 3,522,582,157,815 4. 리스부채 2,690,342,619 6,291,969,971 7,282,105,358 5. 충당부채 1,210,411,817 1,636,331,964 937,459,494 6. 이연법인세부채 94,225,074,610 88,716,193,285 44,578,773,352 7. 기타부채 865,259,189,344 456,710,616,911 723,482,788,421 부 채 총 계 12,981,335,288,867 11,855,462,300,592 10,088,893,748,825 자 본 지배기업소유지분 1,617,852,063,465 1,561,798,196,609 1,394,930,745,127 1. 자본금 323,266,480,000 323,266,480,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 86,898,558,293 86,898,558,293 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,170,324,460) (5,198,234,262) (5,249,436,185) 4. 기타포괄손익누계액 246,645,498,243 234,374,922,672 97,963,696,533 5. 이익잉여금 대손준비금 적립액 대손준비금 전입(환입)예정액 966,211,851,3899,258,481,490(9,258,481,490) 922,456,469,9067,155,530,1982,102,951,292 892,051,446,4867,126,574,93328,955,265 비지배지분 - - 자 본 총 계 1,617,852,063,465 1,561,798,196,609 1,394,930,745,127 부 채 및 자 본 총 계 14,599,187,352,332 13,417,260,497,201 11,483,824,493,952 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 79 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 78 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 78 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 77 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기) 제78기(전반기) 제78기(전기) 제77기(전전기) I．영업수익 1,883,594,940,211 2,740,199,790,133 4,065,850,269,135 2,248,077,231,990 1. 수수료수익 127,816,728,561 165,620,424,441 295,284,710,064 422,164,958,238 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,450,425,582,328 2,283,311,619,121 3,229,427,217,664 1,442,677,963,803 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익 513,701,898 2,666,666 2,666,666 254,943,242 4. 이자수익 190,717,602,475 126,159,160,623 289,533,651,526 218,613,669,737 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분이익 - - - 516,566,431 6. 외환거래이익 108,953,611,448 160,270,304,963 246,037,855,543 158,548,898,053 7. 기타의영업수익 5,167,713,501 4,835,614,319 5,564,167,672 5,300,232,486 II．영업비용 1,836,233,933,847 2,684,246,748,462 4,014,199,578,307 2,062,544,014,605 1. 수수료비용 31,754,852,407 37,451,071,774 70,874,786,392 114,229,181,381 2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실 1,433,416,123,970 2,296,963,998,803 3,357,861,314,515 1,492,597,705,597 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래손실 - 6,666,666 6,666,666 103,507,028 4. 이자비용 88,120,774,541 29,166,285,231 92,420,474,868 33,849,305,147 5. 상각후원가측정대출채권평가및처분손실 38,716,990,832 798,148,557 10,806,924,055 1,867,937,811 6. 외환거래손실 121,416,661,785 201,178,462,073 257,629,624,273 173,592,902,077 7. 판매비와관리비 115,799,727,942 118,099,063,120 223,019,840,350 245,712,313,914 8. 기타의영업비용 7,008,802,370 583,052,238 1,579,947,188 591,161,650 III. 영업이익 47,361,006,364 55,953,041,671 51,650,690,828 185,533,217,385 IV. 영업외수익 15,323,731,994 6,289,897,302 12,895,112,621 12,710,907,998 V. 영업외비용 1,533,998,003 3,028,338,109 3,083,379,760 1,753,488,630 VI. 법인세비용차감전순이익 61,150,740,355 59,214,600,864 61,462,423,689 196,490,636,753 VII. 법인세비용 14,133,867,223 16,671,454,611 18,173,288,034 53,148,047,565 VIII. 당기(반기)순이익 47,016,873,132 42,543,146,253 43,289,135,655 143,342,589,188 1. 지배지분 당기(반기)순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당반기 : 56,275,354,622원 전반기 : 44,084,283,718원) 47,016,873,132 42,543,146,253 43,289,135,655 143,342,589,188 2. 비지배지분 당기(반기)순이익 - - - - IX. 기타포괄손익 12,270,575,571 32,948,266,416 136,411,226,139 10,089,220,762 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 1,490,305,301 (2,637,340,527) (1,962,250,880) (1,194,899,926) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 1,521,039,783 (2,646,100,502) (1,975,465,952) (1,195,962,423) 지분법자본변동 (30,734,482) 8,759,975 13,215,072 1,062,497 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 10,780,270,270 35,585,606,943 138,373,477,019 11,284,120,688 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 9,413,451,929 31,716,099,715 13,256,875,582 10,106,740,215 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 1,221,867,141 3,869,507,228 7,347,988,940 (879,486,040) 보험수리적손익 (565,201) - 6,012,016,269 2,056,866,513 재평가잉여금 145,516,401 - 111,756,596,228 - X. 당기(반기)총포괄손익 59,287,448,703 75,491,412,669 179,700,361,794 153,431,809,950 1. 지배지분 당기(반기)총포괄손익 59,287,448,703 75,491,412,669 179,700,361,794 153,431,809,950 2. 비지배지분 당기(반기)총포괄이익 - - - - XI. 주당이익 740 669 681 2,255 반 기 연 결 자 본 변 동 표 제 79기 당반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제 78기 전반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지 교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본잉여금 자 본조 정 기타포괄손익누계액 이 익잉여금 지배주주지분소계 비지배지분 총 계 2022년 1월 1일(전반기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,249,436,185) 97,963,696,533 892,051,446,486 1,394,930,745,127 - 1,394,930,745,127 연차배당 - - - - (12,884,341,400) (12,884,341,400) - (12,884,341,400) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 - - - - (5,055,278) (5,055,278) - (5,055,278) 주식보상비용 - - 25,390,542 - - 25,390,542 - 25,390,542 연결반기총포괄손익 - - - 32,948,266,416 42,543,146,253 75,491,412,669 - 75,491,412,669 반기순이익 - - - - 42,543,146,253 42,543,146,253 - 42,543,146,253 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - - - 29,069,999,213 - 29,069,999,213 - 29,069,999,213 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 - - - 3,869,507,228 - 3,869,507,228 - 3,869,507,228 지분법자본변동 - - - 8,759,975 - 8,759,975 - 8,759,975 2022년 6월 30일(전반기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,224,045,643) 130,911,962,949 921,705,196,061 1,457,558,151,660 - 1,457,558,151,660 2023년 1월 1일(당반기초) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,198,234,262) 234,374,922,672 922,456,469,906 1,561,798,196,609 - 1,561,798,196,609 연차배당 - - - - (3,264,185,800) (3,264,185,800) - (3,264,185,800) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 - - - - 2,694,151 2,694,151 - 2,694,151 주식보상비용 - - 27,909,802 - - 27,909,802 - 27,909,802 연결반기총포괄손익 - - - 12,270,575,571 47,016,873,132 59,287,448,703 - 59,287,448,703 반기순이익 - - - - 47,016,873,132 47,016,873,132 - 47,016,873,132 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 - - - 10,934,491,712 - 10,934,491,712 - 10,934,491,712 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 - - - 1,221,867,141 - 1,221,867,141 - 1,221,867,141 지분법자본변동 - - - (30,734,482) - (30,734,482) - (30,734,482) 보험수리적손익 - - - (565,201) - (565,201) - (565,201) 재평가잉여금 - - - 145,516,401 - 145,516,401 - 145,516,401 2023년 6월 30일(당반기말) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,170,324,460) 246,645,498,243 966,211,851,389 1,617,852,063,465 - 1,617,852,063,465 연 결 현 금 흐 름 표 제 79 기 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지 제 78 기 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지 제 78 기 2022년 01월 01일부터 2022년 12월 31일까지 제 77 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제79기(당반기) 제78기(전반기) 제78기(전기) 제77기(전전기) I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (765,125,446,381) 718,797,922,961 (929,113,661,308) (1,029,209,697,685) 당기(반기)순이익 47,016,873,132 42,543,146,253 43,289,135,655 143,342,589,188 손익조정항목 (33,643,757,976) 128,243,523,943 75,696,220,457 (79,805,679,942) 자산부채의 변동 (848,040,681,844) 485,568,930,616 (1,159,610,318,177) (1,201,458,065,603) 이자의 수취 172,853,365,209 119,351,290,630 271,405,491,614 207,893,336,439 배당금의 수취 4,678,286,805 4,834,138,274 5,556,725,894 4,490,087,697 이자의 지급 (83,731,632,367) (30,954,158,532) (104,957,277,120) (31,902,118,970) 법인세 납부액 (24,257,899,340) (30,788,948,223) (60,493,639,631) (71,769,846,494) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 89,674,139,987 (82,872,141,295) (112,917,563,991) 82,846,048,286 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 118,062,851,655 49,992,000,000 189,992,000,000 209,937,721,931 보증금의 반환 10,415,112,000 14,950,760,210 361,432,000 58,620,565,350 투자부동산의 처분 - 765,000,000 765,000,000 - 유형자산의 처분 5,500,000 - - 478,400 무형자산의 처분 601,914,000 - - - 관계기업투자자산의 처분 7,312,567,312 - 19,000,000 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (9,999,000,000) (138,501,278,850) (230,053,055,713) (159,787,285,717) 보증금의 증가 - (70,164) (46,276,437,936) (400,000,000) 관계기업투자자산의 취득 (33,489,186,400) (4,022,989,431) (14,539,207,662) (16,000,000,000) 유형자산의 취득 (3,235,618,580) (5,691,563,060) (12,814,286,680) (8,629,403,578) 무형자산의 취득 - (364,000,000) (372,008,000) (896,028,100) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 616,405,172,962 (646,381,816,741) 1,106,991,306,600 907,839,232,408 차입부채의 순증감 620,465,125,592 (633,467,972,826) 1,124,619,122,915 633,572,525,186 사채의 증가 - - 295,187,560,000 299,121,580,000 사채의 감소 - - (300,000,000,000) - 후순위차입금의 증가 768,007,089 2,901,305,357 4,435,030,109 3,552,890,487 후순위차입금의 감소 (809,501,536) (1,563,192,288) (1,811,156,548) (4,339,617,193) 임대보증금의 증가 227,291,995 68,722,386 75,414,778 252,472,280 임대보증금의 감소 - (214,582,200) (214,582,200) (452,695,900) 리스부채의 원금 상환 (980,462,488) (1,224,757,480) (2,417,691,574) (2,355,688,192) 배당금의 지급 (3,265,287,690) (12,881,339,690) (12,882,390,880) (21,512,234,260) IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,249,892,927) 462,685,607 559,426,509 3,233,258,607 V. 현금및현금성자산의 증가(감소)( I + II + III + IV ) (61,296,026,359) (9,993,349,468) 65,519,507,810 (35,291,158,384) VI. 기초의 현금및현금성자산 199,321,952,363 133,802,444,553 133,802,444,553 169,093,602,937 VII. 당기(반기)말의 현금및현금성자산 138,025,926,004 123,809,095,085 199,321,952,363 133,802,444,553 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 27개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당반기말 현재 323,266백만원이며, 교보생명보험주식회사가 73.06%를 보유하고 있습니다.2023년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상의 개요당반기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 디스트릭트양주㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 카바시크제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 고은안골제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑셀스톤레드제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 아틀란티스고경제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 가브리엘제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 라이코스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지트리제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더플렉스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더테라스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제십차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에이치더블여의도제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 아산제이에스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 스타드블루제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이성정제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 퍼펙트드림제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼시흥제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에프아이산척㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀이천제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림스페어제육차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 그레이트오션제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼논현제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이물류제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 디어버디제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 퍼펙트드림제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 하이라이트풀제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 하이라이트풀제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에이치원제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼송림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 용인처인2제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 집합투자업 대한민국 99.87 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 집합투자업 대한민국 99.93 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 집합투자업 대한민국 99.97 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 집합투자업 대한민국 99.97 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 반기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,643,388 15,737,871 (94,483) 947,211 986 카바시크제삼차㈜ 3,615,257 3,616,000 (743) 159,791 (672) 고은안골제일차㈜ 4,051,463 4,048,531 2,932 179,703 (11) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,083,871 3,082,912 959 185,676 (54) 더블리치제오차㈜ 1,166,891 1,172,646 (5,755) 24,881 (5,710) 더블리치제일차㈜ 15,155,925 15,182,594 (26,669) 608,938 45 더블리치제팔차㈜ 12,417,993 12,418,201 (208) 753,704 (20) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,122,730 9,124,875 (2,145) 586,237 (46,361) 오토드림제일차㈜ 12,205,087 12,215,224 (10,137) 542,072 (59,947) 케이호텔제일차㈜ 8,315,332 8,302,557 12,775 515,958 (47,215) 가브리엘제이차㈜ 3,216,998 3,230,666 (13,668) 85,513 (1,096) 엑스매드제칠차㈜ 10,440,371 10,306,212 134,159 377,615 100,297 케이물류제일차㈜ 9,896,890 10,120,000 (223,110) 500,042 (30,871) 라이코스제일차㈜ 10,123,498 10,121,017 2,481 375,442 (60) 오블리크제오차㈜ 707,874 884,000 (176,126) 2 (23,268) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,915,783 1,918,136 (2,353) 6 (1,586) 브라이트스타제사차㈜ 2,652,590 2,664,830 (12,240) 129,066 (11,745) 브라이트스타제이차㈜ 8,326,965 8,330,542 (3,577) 471,187 6,768 화이트우드제칠차㈜ 12,482,048 12,482,060 (12) 696,600 8 엑스매드제구차㈜ 350,094 402,500 (52,406) 7,531 (4,506) 인트그린제이차㈜ 10,164,179 10,163,105 1,074 561,909 (83) 양도큐브제일차㈜ 30,170,333 30,756,990 (586,657) 280,213 (586,546) 메타그린제삼차㈜ 15,239,049 15,239,051 (2) 701,109 4 메타그린제일차㈜ 9,217,432 9,217,549 (117) 530,604 (45) 이지트리제삼차㈜ 3,011,216 3,002,288 8,928 52,203 (9,904) 메타그린제육차㈜ 7,153,744 7,153,862 (118) 243,625 1 메타그린제팔차㈜ 5,200,888 5,200,950 (62) 310,156 (3) 더플렉스제일차㈜ 12,144,391 12,153,693 (9,302) 604,332 19,711 브라이트스타제구차㈜ 20,492,719 20,492,808 (89) 917,102 6,197 이지플랜트제사차㈜ 6,112,229 6,124,935 (12,706) 505,748 (11,886) 유쥬르제이차㈜ 6,078,188 6,078,237 (49) 238,422 1 더테라스제일차㈜ 6,390,207 6,146,077 244,130 353,063 (1,515) 브라이트스타제십차㈜ 5,104,023 5,106,324 (2,301) 242,712 (1,766) 유쥬르제오차㈜ 23,139,969 23,204,359 (64,390) 759,630 39,532 에이치더블여의도제일차㈜ 4,322,992 4,383,047 (60,055) 317,435 24,214 피닉스리빙제일차㈜ 21,214,201 20,486,155 728,046 911,274 159,817 피닉스리빙제이차㈜ 10,622,243 10,373,313 248,930 712,911 201,210 인트그린제구차㈜ 10,110,924 10,104,320 6,604 420,765 (36,103) 엔트레뽀진천㈜ 5,151,177 5,173,527 (22,350) 252,436 (22,007) 아산제이에스제일차㈜ 3,131,160 3,143,375 (12,215) 141,410 (12,215) 케이시큐제삼차㈜ 1,047,332 1,043,427 3,905 37,853 6,422 케이시큐제사차㈜ 1,050,232 1,043,250 6,982 38,362 6,462 스타드블루제사차㈜ 1,036,384 1,028,751 7,633 66,289 7,468 유쥬르제칠차㈜ 12,891,089 12,896,557 (5,468) 613,147 (1,982) 케이성정제일차㈜ 6,423,251 6,357,443 65,808 258,375 63,515 퍼펙트드림제이차㈜ 10,235,126 10,499,136 (264,010) 882,066 90,041 드림구삼시흥제일차㈜ 7,656,966 7,635,000 21,966 282,583 24,868 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,224,385 2,228,920 (4,535) 69,537 (4,507) 에프아이산척㈜ 2,128,556 2,128,658 (102) 71,388 74 엔트레뽀이천제오차㈜ 12,410,235 12,213,520 196,715 463,653 (11,210) 이지플랜트제팔차㈜ 3,065,127 3,068,783 (3,656) 464,882 (3,586) 드림스페어제육차㈜ 10,397,917 10,397,939 (22) 616,324 (4) 그레이트오션제이차㈜ 5,242,676 4,993,069 249,607 224,699 11,096 드림구삼논현제일차㈜ 26,810,930 26,719,573 91,357 2,656,762 768,112 피닉스물류제일차㈜ 10,361,974 10,197,340 164,634 559,034 80,764 피닉스물류제이차㈜ 20,492,908 20,489,516 3,392 864,380 1,673 이지플랜트제구차㈜ 5,072,399 5,072,682 (283) 517,605 (233) 피닉스리빙제사차㈜ 3,047,099 3,045,296 1,803 119,014 192 케이물류제이차㈜ 27,155,593 26,565,892 589,701 1,659,705 539,312 디어버디제사차㈜ 27,417,235 27,419,040 (1,805) 1,004,991 40,122 퍼펙트드림제구차㈜ 11,480,418 11,481,865 (1,447) 306,845 (217) 하이라이트풀제이차㈜ 6,214,977 6,215,695 (718) 521,073 33 하이라이트풀제삼차㈜ 3,627,272 3,627,321 (49) 383,339 4 에이치원제일차㈜ 1,846,596 2,200,000 (353,404) 50 (79,755) 드림구삼송림제일차㈜ 12,579,930 12,638,570 (58,640) 642,621 (58,603) 용인처인2제일차㈜ 5,413,310 5,404,610 8,700 18,290 8,699 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 408,846,100 317,545,379 91,300,721 5,277,597 3,213,882 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 638,560,301 499,587,431 138,972,870 6,331,336 4,391,425 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 676,106,788 508,670,508 167,436,280 3,885,473 (13,113,671) 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 117,886,287 79,979,564 37,906,723 399,046 (2,103,277) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 15,524,075 15,619,544 (95,469) 1,609,352 (34,261) 카바시크제삼차㈜ 3,613,915 3,613,987 (72) 245,077 54 고은안골제일차㈜ 4,051,177 4,048,234 2,943 331,350 4,816 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,075,487 3,074,474 1,013 368,279 (42) 더블리치제오차㈜ 1,196,891 1,196,936 (45) 50,212 31 더블리치제일차㈜ 15,300,737 15,327,451 (26,714) 3,430,075 (407,839) 더블리치제팔차㈜ 12,446,109 12,446,297 (188) 1,253,476 (64) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,511,774 9,467,557 44,217 1,113,335 71,356 오토드림제일차㈜ 12,266,985 12,217,176 49,809 1,087,294 102,885 케이호텔제일차㈜ 8,360,938 8,300,949 59,989 937,190 50,890 가브리엘제이차㈜ 3,220,304 3,232,876 (12,572) 281,359 (4,457) 거북섬리치제일차㈜ 6,087,589 6,110,056 (22,467) 825,046 27,886 에스제이그레이트제삼차㈜ 15,562,857 15,572,584 (9,727) 1,468,486 11,994 엑스매드제칠차㈜ 10,163,361 10,129,499 33,862 1,127,619 12,420 케이물류제일차㈜ 9,927,760 10,120,000 (192,240) 798,550 (98,427) 라이코스제일차㈜ 10,123,558 10,121,017 2,541 757,110 (18) 오블리크제오차㈜ 711,142 864,000 (152,858) 2 (57,093) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,917,369 1,918,136 (767) 198,737 5,957 브라이트스타제사차㈜ 2,643,285 2,643,780 (495) 263,844 (272) 브라이트스타제이차㈜ 8,346,344 8,356,688 (10,344) 750,481 13,604 화이트우드제칠차㈜ 12,529,816 12,529,836 (20) 1,106,049 31 엑스매드제구차㈜ 352,100 400,000 (47,900) 15,192 1,664 인트그린제이차㈜ 10,145,278 10,144,121 1,157 997,610 57,403 아이프로제삼차㈜ 5,675,465 5,670,589 4,876 546,949 (2,004) 양도큐브제일차㈜ 30,582,556 30,582,666 (110) 2,837,781 116 메타그린제삼차㈜ 15,268,228 15,268,233 (5) 1,118,627 (4) 메타그린제일차㈜ 9,221,620 9,221,692 (72) 941,911 (38) 이지트리제삼차㈜ 3,065,668 3,046,836 18,832 202,386 17,655 메타그린제육차㈜ 7,108,521 7,108,640 (119) 406,390 (66) 메타그린제팔차㈜ 5,203,694 5,203,754 (60) 508,234 (5) 더플렉스제일차㈜ 12,109,752 12,138,765 (29,013) 958,493 (21,955) 브라이트스타제구차㈜ 20,334,385 20,340,671 (6,286) 1,395,006 (6,237) 이지플랜트제사차㈜ 6,111,494 6,112,314 (820) 1,361,277 (776) 유쥬르제이차㈜ 6,135,182 6,135,232 (50) 480,014 (25) 더테라스제일차㈜ 6,382,119 6,136,474 245,645 580,976 (105,950) 브라이트스타제십차㈜ 5,126,555 5,127,091 (536) 400,077 (493) 유쥬르제오차㈜ 20,941,062 21,044,984 (103,922) 946,771 (103,901) 에이치더블여의도제일차㈜ 4,403,683 4,487,952 (84,269) 1,481,951 (84,269) 피닉스리빙제일차㈜ 21,119,716 20,551,487 568,229 1,815,288 568,228 피닉스리빙제이차㈜ 10,452,539 10,404,819 47,720 1,496,817 47,719 인트그린제구차㈜ 10,146,264 10,103,557 42,707 892,278 42,706 엔트레뽀진천㈜ 5,133,873 5,134,216 (343) 397,962 (344) 아산제이에스제일차㈜ 3,180,631 3,180,631 - 334,038 - 케이시큐제삼차㈜ 1,016,558 1,019,075 (2,517) 89,658 (2,518) 케이시큐제사차㈜ 1,020,417 1,019,897 520 88,167 519 스타드블루제사차㈜ 1,028,369 1,028,204 165 112,559 164 유쥬르제칠차㈜ 12,945,282 12,948,768 (3,486) 905,253 (3,486) 케이성정제일차㈜ 6,189,771 6,187,478 2,293 342,813 2,292 퍼펙트드림제이차㈜ 10,584,067 10,938,118 (354,051) 2,424,726 (354,051) 드림구삼시흥제일차㈜ 7,734,507 7,737,409 (2,902) 437,694 (2,903) 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,228,944 2,228,973 (29) 176,298 (30) 에프아이산척㈜ 2,154,296 2,154,472 (176) 168,922 (177) 엔트레뽀이천제오차㈜ 9,458,654 9,250,728 207,926 1,093,511 207,925 드림스페어제이차㈜ 4,068,263 4,070,293 (2,030) 180,826 (2,030) 이지플랜트제팔차㈜ 3,093,724 3,093,793 (69) 633,997 (70) 드림스페어제육차㈜ 10,431,450 10,431,468 (18) 612,967 (18) 그레이트오션제이차㈜ 5,240,053 5,001,541 238,512 420,875 238,511 드림구삼논현제일차㈜ 25,768,992 26,445,747 (676,755) 3,135,573 (676,756) 피닉스물류제일차㈜ 10,284,344 10,200,474 83,870 551,351 83,869 피닉스물류제이차㈜ 10,391,407 10,389,688 1,719 590,046 1,718 이지플랜트제구차㈜ 5,069,560 5,069,610 (50) 450,749 (50) 피닉스리빙제사차㈜ 3,046,907 3,045,296 1,611 103,068 1,610 케이물류제이차㈜ 6,623,248 6,572,858 50,390 412,509 50,389 디어버디제사차㈜ 27,046,701 27,088,629 (41,928) 669,164 (41,928) 퍼펙트드림제구차㈜ 8,571,226 8,572,456 (1,230) 129,352 (1,230) 하이라이트풀제이차㈜ 6,232,342 6,233,092 (750) 293,361 (750) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,637,417 3,637,471 (54) 218,773 (54) 에이치원제일차㈜ 1,526,350 1,800,000 (273,650) 135 (273,651) 드림구삼송림제일차㈜ 9,609,455 9,609,493 (38) 77,658 (38) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 381,081,501 292,994,661 88,086,840 607,816 (12,013,161) 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 545,088,241 415,506,825 129,581,416 637,430 (25,518,100) (3) 종속기업 변동 현황 구 분 기업명 사 유 신규 연결 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 신규 취득 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 용인처인2제일차㈜ 매입확약 제공(*) 연결 제외 거북섬리치제일차㈜ 확약의무 종결 에스제이그레이트제삼차㈜ 아이프로제삼차㈜ 드림스페어제이차㈜ (*) 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'이 개정사항은 인식과 측정 표시와 공시를 포함하여 보험계약에 대한 포괄적인 새로운 회계 기준을 제공합니다. 기업회계기준서 제1117호는 2005년에 발표된 기업회계기준서 제1104호를 대체합니다. 이 기준서는 보험계약을 발행한 기업의 유형과 관계없이 모든 유형의 보험계약(예: 생명보험, 손해보험, 원수보험계약 및 재보험계약) 에적용되며 특정보증과 재량적 참가 특성이 있는 투자계약에도 적용됩니다. 적용범위에서 제외되는 계약은 매우 적을 것입니다. 이 기준서의 전반적인 목적은 보험자에 대하여 더욱 유용하고 일관된 보험계약에 관한 회계모형을 제공하는 것입니다. 대체로 각 국가의 기존 회계정책에 기초하는 기업회계기준서 제1104호의 요구사항과 달리 이 기준서는 보험계약에 대한 포괄적인 모형을 제시합니다. 이 기준서는 일반모형에 기초하며 다음의 사항이 추가됩니다. - 직접 참가 특성이 있는 계약에 대한 특수한 적용 (변동수수료 접근법) - 주로 보장기간이 단기인 계약에 대한 간편법 (보험료배분 접근법)해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 회계추정치의 정의 이 개정사항은 회계추정치의 변경, 회계정책의 변경과 회계 오류수정을 명확히 구분하고 있습니다. 또한 개정 기준서는 기업이 회계추정치를 개발하기 위해 측정기법과 투입변수를 사용하는 방법을 명확히 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 회계정책 공시 이 개정사항은 연결회사의 회계정책 공시를 더 효과적으로 할 수 있도록 하는 요구사항과 지침을 제공합니다. 기준서 제1001호는 연결회사의 유의적인 회계정책을 공시하도록 요구합니다. 개정사항은 '유의적인' 회계정책을 '중요한' 회계정책으로 변경하고, 중요한 회계정책 정보에 대한 설명을 추가하였습니다. 연결회사가 회계정책 공시에 대하여 결정할 때, 보다 유용한 회계정책 정보를 제공할 수 있도록 합니다.이 개정사항이 연결회사의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향이 없으나 연결회사 는 연차재무제표에 중요한 회계정책 정보 공시를 검토하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 자산과 부채가 동시에 생기는 경우의 이연법인세 이 개정사항은 기업회계기준서 제1012호에 따른 최초 인식예외의 적용범위를 축소하여 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 거래에 적용 하지 않도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당반기 및 전반기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 95,116,068 92,732,699 1,540,245,684 64,621,882 90,878,607 1,883,594,940 영업비용 78,931,487 84,663,457 1,493,058,732 76,297,400 103,282,858 1,836,233,934 영업이익(손실) 16,184,581 8,069,242 47,186,952 (11,675,518) (12,404,251) 47,361,006 영업외손익 10,692 60,657 292,299 6,134,531 7,291,555 13,789,734 총자산 1,832,109,432 7,832,523,487 1,341,220,185 621,833,021 2,971,501,227 14,599,187,352 총부채 1,106,995,945 1,881,545,656 5,598,329,689 588,658,923 3,805,805,076 12,981,335,289 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 103,466,112 58,432,133 2,448,290,130 84,334,650 45,676,765 2,740,199,790 영업비용 87,153,405 170,746,421 2,306,904,257 29,918,265 89,524,400 2,684,246,748 영업이익(손실) 16,312,707 (112,314,288) 141,385,873 54,416,385 (43,847,635) 55,953,042 영업외손익 (15,870) 72,370 12,663 (1,705,186) 4,897,582 3,261,559 총자산 2,276,583,426 5,676,696,087 1,492,961,173 612,011,385 2,187,095,625 12,245,347,696 총부채 1,510,109,968 260,312,412 5,755,817,883 592,113,200 2,669,436,081 10,787,789,544 (2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 22 22 보통예금 27,705,386 43,345,756 당좌예금 1,579,403 3,935,045 외화예금 47,136,947 71,355,114 기타예금 61,604,168 80,686,015 소 계 138,025,926 199,321,952 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 249,447,364 141,089,287 장내파생상품매매증거금 169,006,138 219,786,884 유통금융차주담보금 195,354 61,255 외화담보금 2,223,422 2,186,741 유통금융담보금 300,000 20,000 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 46,500 46,500 기타(예치금) 239,947,154 271,917,290 소 계 663,165,932 637,107,957 합 계 801,191,858 836,429,909 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당반기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 249,447,364 141,089,287 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 169,006,138 219,786,884 해외선물ㆍ주식관련 증거금 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ 195,354 61,255 증권유통금융차주의 담보 외화담보금 우리은행 외 2,223,422 2,186,741 장외파생거래 외화담보 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 300,000 20,000 증권유통금융대출약정 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 46,500 46,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 239,947,154 271,917,290 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 663,165,932 637,107,957 (*) 연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 12,330,431 12,191,296 투자자예탁금별도예치금(신탁) 257,187,238 298,124,344 당기손익-공정가치측정유가증권 9,126,164,537 7,761,340,714 손해배상공동기금(*) 79,819,143 59,931,021 당기손익-공정가치측정대출채권 45,770 45,770 파생상품자산 1,015,249,956 971,893,827 합 계 10,490,797,075 9,103,526,972 (*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전환사채 11,330,531 11,191,396 신종자본증권 999,900 999,900 합 계 12,330,431 12,191,296 (3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 11,573,018 2,039,850 출자금 11,523,251 11,803,251 국채ㆍ지방채 3,165,425,804 1,447,648,321 특수채 611,233,568 1,043,695,479 금융채 1,693,121,720 1,768,164,673 회사채 821,829,554 1,491,872,907 사모사채 203,214 305,361 집합투자증권 314,049,373 45,396,247 기업어음증권 1,256,850,717 744,332,181 전자단기사채 239,544,394 265,875,512 기타유가증권 94,563 94,562 소 계 8,125,449,176 6,821,228,344 외화채권 1,000,715,361 940,112,370 합 계 9,126,164,537 7,761,340,714 (4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손 익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당반기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 45,770 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 매수상품선물 38,568 2,226 133,737 13,258 매도상품선물 - 332,086 - - 주가지수옵션 72,992 10,279,274 382,771 15,723,248 주가지수선물 등 3,614,229 1,687,441 6,919,048 515,355 소 계 3,725,789 12,301,027 7,435,556 16,251,861 이자율관련 354,322,478 168,382,408 368,175,500 173,493,523 통화관련 414,773,173 253,545,091 413,625,198 285,622,502 주식관련 139,802,087 188,250,456 88,517,208 178,031,226 신용관련 128,248,656 204,949,925 128,902,197 209,904,785 기타 4,344,615 586,298,257 1,451,493 604,019,074 거래일손익조정 (29,966,842) (157,884,288) (36,213,325) (176,535,257) 소 계 1,011,524,167 1,243,541,849 964,458,271 1,274,535,853 합 계 1,015,249,956 1,255,842,876 971,893,827 1,290,787,714 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당반기 및 전반기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 7,935,519 373,189 44,333 14,886,769 주식관련 14,975,467 4,300,503 6,581,711 14,035,528 기타 511,112 335,782 1,256,157 87,808 소 계 23,422,098 5,009,474 7,882,201 29,010,105 이자율관련 25,860,874 35,154,096 325,895,812 131,309,103 통화관련 116,197,661 68,570,342 553,423,572 381,402,301 주식관련 74,515,397 47,476,352 28,021,814 96,259,493 신용관련 65,438,863 89,795,035 62,894,940 243,402,165 기타 27,437,534 8,348,658 8,135,375 325,930,157 소 계 309,450,329 249,344,483 978,371,513 1,178,303,219 합 계 332,872,427 254,353,957 986,253,714 1,207,313,324 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 주식(*1) 177,495,450 165,427,008 채무상품 국공채(*2) - 97,493,901 특수채(*2) 59,222,105 68,392,086 금융채(*2) 79,508,458 78,444,688 소 계 138,730,563 244,330,675 합 계 316,226,013 409,757,683 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익(세전금액) 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 157,039,533 158,869,876 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,834,968 9,105,139 코스콤 47,790 0.89 238,951 4,783,252 5,022,203 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,909,191 1,993,326 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 169,566,944 177,495,450 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익(세전금액) 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 144,386,811 146,217,154 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,970,663 9,240,834 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,357,640 5,596,591 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,783,388 1,867,523 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 157,498,502 165,427,008 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 244,330,676 - - 244,330,676 매입 9,999,000 - - 9,999,000 매도 (117,549,150) - - (117,549,150) 평가 1,950,037 - - 1,950,037 반기말 장부금액 138,730,563 - - 138,730,563 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 209,348,712 - - 209,348,712 매입 138,501,279 - - 138,501,279 매도 (49,996,000) - - (49,996,000) 평가 (3,466,394) - - (3,466,394) 반기말 장부금액 294,387,597 - - 294,387,597 9. 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당반기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3,7) 부동산업 대한민국 15.00 - - 부산민락PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 5.00 486,029 723,785 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*5) 기타금융업 대한민국 - - 58,704 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 19,434 19,887 여의도에이치2PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 - - ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 280,175 272,109 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 734,922 590,748 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.50 22,008 26,106 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 - - ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜양주회천PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1,7) 부동산업 대한민국 12.50 36,158 14,674 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 창원가포PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 오송스마트밸리㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 7,156 8,358 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.44 56,748 - 교보10호기업인수목적㈜ (*6) 기타금융업 대한민국 - - 118,320 교보11호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.23 19,759 19,579 교보12호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.17 20,030 19,858 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 20,145 19,930 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.24 19,469 - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 13.89 2,782,879 2,635,397 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 8.70 626,636 1,110,476 교보키움신소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 12.50 2,013,560 1,987,845 교보한양ESG신기술투자조합 (*5) 집합투자업 대한민국 - - 1,289,074 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,659,351 1,503,976 교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 11.49 1,161,281 945,841 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,783,900 1,849,201 교보첨단소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.42 1,943,636 1,808,235 엔에이치대신교보헬스케어1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 2,838,400 2,547,541 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,270,515 2,416,928 교보OSAT신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.00 11,934,943 - 교보-마크신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 294,054 - 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 9,357,314 9,541,935 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 939,301 - SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,7) 집합투자업 싱가포르 0.75 22,057 5,070 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 (*2) 집합투자업 대한한국 7.28 5,150,760 - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.19 10,057,422 - 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 56,910 - 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제4호 (*2) 집합투자업 대한한국 7.88 4,966,126 - 합 계 61,581,078 29,533,577 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고) (*5) 당반기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*6) 당반기 중 유의적 영향력을 상실하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*7) 2023년 6월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2023년 3월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 연결회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 반기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 42,239,716 57,165,091 (14,925,375) 9,800,533 124,831 부산민락PFV㈜ 47,126,480 37,405,902 9,720,578 20,453 (4,544,427) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,090 57,034,062 14,007,028 - (6,275) 여의도에이치2PFV㈜ 74,538,991 75,385,890 (846,899) 4,844,183 (96,820) 로지스테크양산㈜ 8,821,355 7,413,440 1,407,915 40,174 (52,977) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,768,831 15,000,000 3,768,831 38,505 (44,350) 헤라파크도시개발AMC㈜ 148,729 35,867 112,862 315,197 (20,954) 충주비즈코어시티㈜ 190,901 612,245 (421,344) 26 (169,263) 페코시티㈜ 345,132 55,872 289,260 83 (9,994) 오송스마트밸리㈜ 82,833 11,272 71,561 24 (12,022) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 54,439,761 41,589,860 12,849,901 229 (488,640) 교보11호기업인수목적㈜ 11,047,635 2,274,715 8,772,920 183,083 79,996 교보12호기업인수목적㈜ 14,052,311 2,074,138 11,978,173 154,277 103,068 교보13호기업인수목적㈜ 10,012,445 1,853,579 8,158,866 166,926 87,073 교보14호기업인수목적㈜ 9,830,502 1,653,645 8,176,857 374 (37,633) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 20,036,729 - 20,036,729 1,156,233 1,061,871 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 7,206,310 - 7,206,310 1,459,923 1,335,831 교보키움신소재신기술투자조합 16,108,484 - 16,108,484 300,035 205,720 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 17,589,124 - 17,589,124 1,815,401 1,646,976 교보와이지일구이무신기술투자조합 10,103,142 - 10,103,142 1,964,816 1,874,323 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,365,474 - 9,365,474 452 (342,831) 교보첨단소재신기술투자조합 10,009,725 - 10,009,725 755,767 697,314 엔에이치대신교보헬스케어1호 15,138,135 - 15,138,135 1,507,492 1,389,126 교보-SP첨단소재신기술투자조합 10,467,076 - 10,467,076 3,204 (674,846) 교보OSAT신기술투자조합 85,249,593 - 85,249,593 35,406,171 35,249,593 교보-마크신기술투자조합1호 1,568,287 - 1,568,287 - (31,713) 교보신기술투자조합1호 74,858,511 - 74,858,511 29,141 (1,476,969) 교보테크밸류업투자조합1호 14,650,475 560,959 14,089,516 15,349 (910,484) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 2,975,553 34,617 2,940,936 - (203,512) 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 262,447,754 191,688,855 70,758,899 4,070,673 3,203,145 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 720,647,287 558,174,381 162,472,906 2,759,343 444,151 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 326,722,991 248,763,750 77,959,241 1,777,930 (62,140,566) 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제4호 282,165,663 219,182,846 62,982,817 659,059 (440,734) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 100,784,683 109,482,125 (8,697,442) 13,589,058 (2,403,431) 부산민락PFV㈜ 52,792,111 38,316,416 14,475,695 89,823,392 12,884,716 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 44,006,875 221,085 43,785,790 - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 71,041,090 401,910 70,639,180 - (9,900) 여의도에이치2PFV㈜ 68,075,965 72,344,278 (4,268,313) 26,394,247 (9,626,594) 로지스테크양산㈜ 8,009,908 6,642,525 1,367,383 138,237 (253,933) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,029,478 15,000,000 3,029,478 43,135 (591,492) 헤라파크도시개발AMC㈜ 159,696 25,820 133,876 540,065 (36,000) 충주비즈코어시티㈜ 155,501 403,687 (248,186) 53 (248,550) 페코시티㈜ 117,389 1 117,388 39 (182,612) 오송스마트밸리㈜ 83,913 330 83,583 42 (16,417) 교보10호기업인수목적㈜ 9,895,743 903,429 8,992,314 139,211 44,097 교보11호기업인수목적㈜ 10,905,345 2,212,421 8,692,924 150,076 59,912 교보12호기업인수목적㈜ 13,946,099 2,070,995 11,875,104 163,815 54,405 교보13호기업인수목적㈜ 9,877,022 1,805,229 8,071,793 59,429 (11,619) 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 19,018,212 43,354 18,974,858 2,622,871 2,439,321 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 12,828,452 57,973 12,770,479 1,021,742 783,490 교보키움신소재신기술투자조합 15,943,092 40,329 15,902,763 4,034 (1,793,406) 교보한양ESG신기술투자조합 10,978,556 21,425 10,957,131 1,743,386 1,648,761 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 16,022,301 80,153 15,942,148 4,956 (5,099,434) 교보와이지일구이무신기술투자조합 8,274,607 45,788 8,228,819 901 (235,229) 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,748,004 39,699 9,708,305 1,656 (791,695) 교보첨단소재신기술투자조합 9,312,411 - 9,312,411 254 (987,589) 엔에이치대신교보헬스케어1호 13,586,886 - 13,586,886 388 (2,413,114) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 11,147,090 5,052 11,142,038 95 (382,962) 교보신기술투자조합1호 77,108,279 772,800 76,335,479 73,665 (3,391,126) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 700,494 24,600 675,894 - (580,451) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 반기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - 부산민락PFV㈜ 723,785 - - - (237,756) - 486,029 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*2) 58,704 - (58,704) - - - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,887 - - - (453) - 19,434 여의도에이치2PFV㈜ (*1) - - - - - - - 로지스테크양산㈜ 272,109 - - - 8,066 - 280,175 헤라파크도시개발PFV㈜ 590,748 - - - 144,174 - 734,922 헤라파크도시개발AMC㈜ 26,106 - - - (4,098) - 22,008 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 14,674 - - - 21,484 - 36,158 오송스마트밸리㈜ 8,358 - - - (1,202) - 7,156 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 - 59,000 - - (2,252) - 56,748 교보10호기업인수목적㈜ (*3) 118,320 - (69,895) - - (48,425) - 교보11호기업인수목적㈜ 19,579 - - - 180 - 19,759 교보12호기업인수목적㈜ 19,858 - - - 172 - 20,030 교보13호기업인수목적㈜ 19,930 - - - 215 - 20,145 교보14호기업인수목적㈜ - 10,000 - - 1,211 8,258 19,469 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,635,397 - - - 147,482 - 2,782,879 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,110,476 - (600,000) (400,000) 516,160 - 626,636 교보키움신소재신기술투자조합 1,987,845 - - - 25,715 - 2,013,560 교보한양ESG신기술투자조합 (*2) 1,289,074 - (1,000,000) (243,327) (45,747) - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,503,976 - - - 155,375 - 1,659,351 교보와이지일구이무신기술투자조합 945,841 - - - 215,440 - 1,161,281 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 1,849,201 - - - (65,301) - 1,783,900 교보첨단소재신기술투자조합 1,808,235 - - - 135,401 - 1,943,636 엔에이치대신교보헬스케어1호 2,547,541 - - - 290,859 - 2,838,400 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,416,928 - - - (146,413) - 2,270,515 교보OSAT신기술투자조합 - 7,000,000 - - 4,934,943 - 11,934,943 교보-마크신기술투자조합1호 - 300,000 - - (5,946) - 294,054 교보신기술투자조합1호 9,541,936 - - - (184,622) - 9,357,314 교보테크밸류업투자조합1호 - 1,000,000 - - (60,699) - 939,301 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 5,069 20,186 - - (3,301) 102 22,056 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 (*2) - 5,000,000 (5,000,000) - - - - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 - 5,000,000 - - 150,760 - 5,150,760 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 - 10,000,000 - - 57,422 - 10,057,422 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 - 100,000 - - (43,090) - 56,910 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제4호 - 5,000,000 - (33,873) 4,966,127 합 계 29,533,577 33,489,186 (6,728,599) (643,327) 5,970,306 (40,065) 61,581,078 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*2) 당반기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*3) 당반기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 반기말 화성정남일반산업단지㈜ (*) - - - - - 송산산업단지개발㈜ (*) - - - - - 부산민락PFV㈜ - - 426,611 - 426,611 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 58,715 - (11) - 58,704 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,724 - 164 - 19,888 여의도에이치2PFV㈜ (*) 160,592 - (161,168) 576 - 로지스테크양산㈜ 204,731 - 110,938 - 315,669 헤라파크도시개발PFV㈜ (*) 709,186 - (709,186) - - 헤라파크도시개발AMC㈜ 35,750 - (7,910) - 27,840 충주비즈코어시티㈜ (*) 82 - (82) - - 페코시티㈜ 14,674 - - - 14,674 오송스마트밸리㈜ - 10,000 (479) 9,521 교보9호기업인수목적㈜ 18,541 - (93) - 18,448 교보10호기업인수목적㈜ 117,740 - 181 - 117,921 교보11호기업인수목적㈜ 19,442 - 12 6 19,460 교보12호기업인수목적㈜ - 10,000 (1,150) 10,858 19,708 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,296,602 - 125,518 - 2,422,120 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,042,344 - (136,733) - 905,611 교보키움신소재신기술투자조합 2,212,021 - (255,513) - 1,956,508 교보한양ESG신기술투자조합 1,095,102 - (95,978) - 999,124 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,985,055 - (391,323) - 1,593,732 교보와이지일구이무신기술투자조합 972,879 - (44,739) - 928,140 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 - 2,000,000 (147,965) - 1,852,035 교보첨단소재신기술투자조합 - 2,000,000 (316,736) - 1,683,264 교보신기술투자조합1호 4,965,100 - (188,564) - 4,776,536 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund - 2,989 - - 2,989 합 계 15,928,280 4,022,989 (1,794,206) 11,440 18,168,503 (*) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 934,190 2,238,806 여의도에이치2PFV㈜ (171,071) 42,345 충주비즈코어시티㈜ 17,316 42,134 합 계 780,435 2,323,285 (단위: 천원) 구 분 미반영 손실 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 787,326 1,304,616 여의도에이치2PFV㈜ 213,416 213,416 충주비즈코어시티㈜ 24,819 24,819 합 계 1,025,561 1,542,851 10. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용공여금 717,898,675 750,288,693 환매조건부채권매수 418,200,000 911,800,000 대여금 1,159,648 1,226,027 대출금 557,530,000 544,130,000 대지급금 1,159,404 1,162,278 기타대출채권 110,000 110,000 합 계 1,696,057,727 2,208,716,998 손실충당금 (55,384,666) (16,667,675) 현재가치할인차금 (5,889,297) (10,254,119) 차감잔액 1,634,783,764 2,181,795,204 (2) 당반기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용거래융자금 78,838,225 68,085,563 유가증권담보대출금 611,547,441 660,744,915 증권매도자금담보대출금 27,513,009 21,458,215 합 계 717,898,675 750,288,693 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공받고 있습니다. 또한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며, 추가연장 시 연장횟수에 따라 가산이자율이 적용됩니다(최대1%적용). 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 2,132,190,603 57,102,873 9,169,404 2,198,462,880 431,228,499 - 6,334,319 437,562,818 전체기간 기대신용손실로 대체 (90,000,000) 90,000,000 - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (4,300,000) (3,000,000) 7,300,000 - (6,851,523) - 6,851,523 - 실행(회수) (502,291,576) (2,874) (6,000,000) (508,294,450) 470,630,730 - (65,577) 470,565,153 반기말 총 장부금액(*) 1,535,599,027 144,099,999 10,469,404 1,690,168,430 895,007,706 - 13,120,265 908,127,971 손실충당금 (5,029,355) (43,553,362) (6,801,949) (55,384,666) - - (13,104,503) (13,104,503) 반기말 순 장부금액 1,530,569,672 100,546,637 3,667,455 1,634,783,764 895,007,706 - 15,762 895,023,468 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 1,661,022,005 10,028,073 1,269,404 1,672,319,482 622,267,848 - 6,266,217 628,534,065 실행(회수) (134,344,491) (10,012,600) - (144,357,091) 88,824,715 - 107,403 88,932,118 반기말 총 장부금액(*) 1,526,677,514 15,473 1,269,404 1,527,962,391 711,092,563 - 6,373,620 717,466,183 손실충당금 (5,389,496) - (1,269,404) (6,658,900) - - (6,357,859) (6,357,859) 반기말 순 장부금액 1,521,288,018 15,473 - 1,521,303,491 711,092,563 - 15,761 711,108,324 (*) 현재가치할인차금이 고려된 금액입니다. (4) 당반기와 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 5,715,183 7,783,088 3,169,404 16,667,675 - - 6,318,557 6,318,557 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,239,550) 1,239,550 - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (66,865) (365,175) 432,040 - - - - - 전입액 620,586 34,895,900 3,200,505 38,716,991 - - 6,785,946 6,785,946 반기말 손실충당금 5,029,354 43,553,363 6,801,949 55,384,666 - - 13,104,503 13,104,503 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 2,591,347 2,000,000 1,269,404 5,860,751 - - 6,250,456 6,250,456 전입(환입)액 2,798,149 (2,000,000) - 798,149 - - 107,403 107,403 반기말 손실충당금 5,389,496 - 1,269,404 6,658,900 - - 6,357,859 6,357,859 11. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 61,712,615 - 145,516,401 207,229,016 건물 19,721,601 (11,266,386) - 8,455,215 19,721,601 (11,015,653) - 8,705,948 기구비품 101,587,957 (79,825,552) - 21,762,405 103,285,431 (81,675,172) - 21,610,259 건설중인자산 2,172,000 - - 2,172,000 2,577,190 - - 2,577,190 기타의유형자산 7,526 - - 7,526 7,526 - - 7,526 합 계 185,201,699 (91,091,938) 145,516,401 239,626,162 187,304,363 (92,690,825) 145,516,401 240,129,939 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 반기말 토지 207,229,016 - - - - 207,229,016 건물 8,705,948 - - (250,733) - 8,455,215 기구비품(*) 21,610,259 2,835,299 (4,170) (3,484,493) 805,510 21,762,405 건설중인자산 2,577,190 400,320 - - (805,510) 2,172,000 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 240,129,939 3,235,619 (4,170) (3,735,226) - 239,626,162 (*) 당반기 중 상각완료된 기구비품 5,312,303천원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 반기말 토지(*1) 58,520,637 - - - 3,191,978 61,712,615 건물(*1) 8,740,892 - - (244,364) 460,153 8,956,681 기구비품(*2) 13,766,711 2,340,248 (372) (2,472,205) 15,840 13,650,222 건설중인자산 2,865,555 3,351,315 - - (15,840) 6,201,030 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 83,901,321 5,691,563 (372) (2,716,569) 3,652,131 90,528,074 (*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (*2) 전반기 중 상각완료된 기구비품 249,450천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 2,866,422 7,613,823 차량운반구 461,703 513,531 합계 3,328,125 8,127,354 당반기 중 증가된 사용권자산은 1,883,723천원입니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 부동산 2,223,298 5,775,031 차량운반구 467,045 516,939 합계 2,690,343 6,291,970 (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 938,889 1,254,177 차량운반구 165,012 169,210 합계 1,103,901 1,423,387 리스부채에 대한 이자비용(*1) 106,424 107,979 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 75,506 83,794 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,055,968천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 87,366,628 - (831,382) 86,535,246 건물 26,995,784 (15,326,401) (123,442) 11,545,941 26,995,785 (14,984,899) (123,442) 11,887,444 합 계 114,362,412 (15,326,401) (954,824) 98,081,187 114,362,413 (14,984,899) (954,824) 98,422,690 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 반기말 토지 86,535,246 - 86,535,246 건물 11,887,444 (341,503) 11,545,941 합 계 98,422,690 (341,503) 98,081,187 (단위: 천원) 구 분 기초 처분 감가상각비 대체(*) 반기말 토지 90,375,895 (648,671) - (3,191,978) 86,535,246 건물 13,103,484 (65,791) (348,594) (460,153) 12,228,946 합 계 103,479,379 (714,462) (348,594) (3,652,131) 98,764,192 (*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액 입니다. (3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 4,950,365 4,906,687 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 1,541,557 1,265,766 14. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 16,725,495 (16,488,803) - 236,692 16,725,495 (16,414,058) - 311,437 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,985,097 - (723,222) 4,261,875 5,598,447 - (723,222) 4,875,225 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 24,877,686 (16,488,803) (723,222) 7,665,661 25,491,036 (16,414,058) (723,222) 8,353,756 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 상각비 반기말 개발비 311,437 - (74,745) 236,692 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,875,225 (613,350) - 4,261,875 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,353,756 (613,350) (74,745) 7,665,661 (단위: 천원) 구 분 기초 증가 상각비 반기말 개발비 465,957 - (79,775) 386,182 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,503,217 364,000 - 4,867,217 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,136,268 364,000 (79,775) 8,420,493 (3) 당반기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 4,261,875 4,875,225 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 7,428,969 8,042,319 15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 349,244,744 5,619,271 위탁매매미수금 249,356,778 189,412,014 기타미수금 110,551,656 34,546,662 미수수익 74,655,012 60,253,728 보증금 116,038,211 140,474,573 채권경과이자 8,848,894 8,476,627 손실충당금 (13,104,503) (6,318,557) 현재가치할인차금 (567,324) (1,220,057) 소 계 895,023,468 431,244,261 비금융자산: 선급금 7,258 757,288 선급비용 26,147,791 28,411,620 선급법인세 11,277,134 27,439,459 잡자산 2,255,851 897,288 소 계 39,688,034 57,505,655 합 계 934,711,502 488,749,916 16. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 246,747,137 242,640,120 장내파생상품거래예수금 233,779,055 289,239,896 청약자예수금 11,425 - 저축자예수금 455,349 389,563 집합투자증권투자자예수금 213,456,086 121,365,271 기타(고객예수금) 356,881,745 386,349,676 소 계 1,051,330,797 1,039,984,526 수입담보금: 신용대주담보금 195,354 61,255 신용공여담보금 11,545,107 5,722,927 소 계 11,740,461 5,784,182 기타: 기타의예수부채 5,195,183 3,826,966 합 계 1,068,266,441 1,049,595,674 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,235,132,887 4,231,097,443 당기손익-공정가치측정금융부채 201,778,810 98,389,003 파생상품부채 1,255,842,876 1,290,787,714 합 계 5,692,754,573 5,620,274,160 (2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 1,647,027,864 1,376,279,100 매도파생결합증권(DLS) 104,884,650 99,185,970 매도주가연계사채(ELB) 925,251,772 1,197,298,840 매도파생결합사채(DLB) 1,397,983,919 1,387,422,736 거래일평가조정액 159,984,682 170,910,797 합 계 4,235,132,887 4,231,097,443 (3) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,235,132,887 4,231,097,443 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 1,581,276 9,568,002 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 6,978,503 5,397,227 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,568,617,810 4,689,309,474 장부금액 4,235,132,887 4,231,097,443 차이금액 333,484,923 458,212,031 (5) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권주식 156,865,010 80,201,003 매도유가증권국채ㆍ지방채 44,913,800 18,188,000 합 계 201,778,810 98,389,003 18. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 콜머니 200,000,000 200,000,000 차입금 688,356,669 580,827,142 환매조건부채권매도 3,124,684,785 2,474,310,511 전자단기사채 액면가액 541,480,000 672,260,000 할인발행차금 (82,030) (139,559) 장부금액 541,397,970 672,120,441 사채 액면가액 696,000,000 696,000,000 할인발행차금 (617,091) (1,169,154) 장부금액 695,382,909 694,830,846 기업어음증권 - 3,000,000 후순위차입금 7,106,922 7,148,416 합 계 5,256,929,255 4,632,237,356 (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 4.07 200,000,000 200,000,000 차입금 한국증권금융 등 4.10 ~ 11.21 688,356,669 580,827,142 환매조건부매도 대고객/기관 1.25 ~ 6.00 3,124,684,785 2,474,310,511 전자단기사채 개인 등 4.50 ~ 4.89 541,397,970 672,120,441 사채 개인 등 1.56 ~ 6.89 695,382,909 694,830,846 기업어음증권 개인 등 - - 3,000,000 후순위차입금 ㈜히든팰리스 등 - 7,106,922 7,148,416 합 계 5,256,929,255 4,632,237,356 (3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당반기말 전기말 무보증사채 1.75 2019-08-09 2024-08-09 100,000,000 100,000,000 1.56 2021-04-06 2024-04-05 300,000,000 300,000,000 6.66 2022-11-07 2023-11-07 263,000,000 263,000,000 6.89 2022-11-07 2024-05-07 33,000,000 33,000,000 할인발행차금 (617,091) (1,169,154) 합 계 695,382,909 694,830,846 19. 순확정급여자산(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 35,821,652 35,408,189 사외적립자산의 공정가치 (47,016,578) (47,841,685) 순확정급여자산 (11,194,926) (12,433,496) (2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 35,408,189 40,821,199 당기근무원가 1,562,886 1,938,553 이자비용 914,125 575,870 급여지급액 (2,063,548) (1,324,619) 반기말 35,821,652 42,011,003 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 47,841,685 41,695,326 이자수익 1,210,624 425,266 급여지급액 (2,035,731) (1,291,867) 반기말 47,016,578 40,828,725 (4) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 1,656,465 1,033,543 채무상품 24,698,229 3,919,680 기타 20,661,884 42,888,462 합 계 47,016,578 47,841,685 연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당반기와 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 781,443 1,562,886 969,277 1,938,553 순이자비용(수익) (161,508) (296,499) 59,104 150,604 확정급여형 퇴직급여 619,935 1,266,387 1,028,381 2,089,157 (6) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말(%) 전기말(%) 비 고 할인율 5.30 5.30 회사채(AA+등급)적용 미래임금상승률 3.00 3.00 과거 5개년 평균 (7) 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 장단기종업원급여 25,824,342 67,412,135 34,319,014 69,119,121 퇴직급여(확정급여형) 619,935 1,266,387 1,028,380 2,089,157 퇴직급여(확정기여형)(*) 1,006,205 2,254,854 1,350,929 2,606,450 합 계 27,450,482 70,933,376 36,698,323 73,814,728 (*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당반기와 전반기 중 각각 88,000천원및 488,000천원을 지급하였습니다. 20. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복구충당부채 391,907 493,084 채무보증충당부채 818,505 1,143,248 합 계 1,210,412 1,636,332 (2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 5.94%의 이자율로 할인되었습니다. (3) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 기초 493,084 1,143,248 1,636,332 827,110 110,350 937,460 증가 45,234 - 45,234 - 383,810 383,810 환입 (146,411) (324,743) (471,154) (80,233) - (80,233) 반기말 391,907 818,505 1,210,412 746,877 494,160 1,241,037 21. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타금융부채 : 자기매매미지급금 376,436,907 9,914,578 위탁매매미지급금 260,596,850 210,391,312 기타미지급금 63,042,589 8,900,045 미지급비용 81,333,075 87,627,514 임대보증금 16,728,105 16,500,813 미지급배당금 20,475 21,577 기타외화담보금 30,430,704 19,262,960 기타원화담보금 - 55,295,680 금융보증계약부채 1,478,312 423,668 현재가치할인차금 (1,924,901) (273,477) 소 계 828,142,116 408,064,670 비금융부채 : 선수금 162,116 236,345 선수수익 25,018,046 25,725,673 제세예수금 10,459,270 21,460,552 부가가치세예수금 1,477,641 1,223,376 소 계 37,117,073 48,645,946 합 계 865,259,189 456,710,616 22. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수 64,653,296주 64,653,296주 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본금 보통주자본금 323,266,480 323,266,480 자본잉여금 주식발행초과금 79,888,188 79,888,188 자기주식처분이익 7,010,370 7,010,370 소 계 86,898,558 86,898,558 자본조정 자기주식 (5,936,143) (5,936,144) 주식매입선택권 765,819 737,909 소 계 (5,170,324) (5,198,235) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 129,422,320 118,487,828 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 5,726,863 4,504,998 보험수리적손익 (433,362) (432,797) 지분법자본변동 27,564 58,298 재평가잉여금 111,902,113 111,756,596 소 계 246,645,498 234,374,923 이익잉여금 이익준비금 16,304,657 15,978,239 임의적립금(*1) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(*2) 9,258,481 7,155,530 토지재평가차액 84,750,979 84,750,979 미처분이익잉여금 854,897,734 813,571,723 소 계 966,211,851 922,456,471 비지배지분 - - 합 계 1,617,852,063 1,561,798,197 (*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다. (*2) 당반기말 대손준비금 환입예정액 9,258,481천원이 포함되어 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 118,487,828 4,504,998 (432,797) 58,298 111,756,596 234,374,923 공정가액평가로 인한 증감 14,018,479 1,583,970 - 8,360 - 15,610,809 손익실현으로 인한 증감 - - - (48,425) - (48,425) 이익잉여금으로 대체(*) - (2,695) - - - (2,695) 법인세 효과 (3,083,987) (359,410) (565) 9,331 145,517 (3,289,114) 반기말 129,422,320 5,726,863 (433,362) 27,564 111,902,113 246,645,498 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 합 계 기초 107,206,419 (2,842,993) (6,444,813) 45,083 97,963,696 공정가액평가로 인한 증감 38,081,718 5,034,409 - 11,440 43,127,567 이익잉여금으로 대체(*) - 5,055 - - 5,055 법인세 효과 (9,011,719) (1,169,956) - (2,680) (10,184,355) 반기말 136,276,418 1,026,515 (6,444,813) 53,843 130,911,963 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 9,258,481 7,155,530 대손준비금 전입(환입)예정액 (9,258,481) 2,102,951 대손준비금 잔액 - 9,258,481 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (5) 당반기와 전반기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 환입예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 반기순이익 47,016,873 42,543,146 대손준비금 환입예정액 9,258,481 1,541,137 대손준비금 반영 후 조정이익 (*) 56,275,354 44,084,283 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 885 694 (*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 (7,164,716,703) 47,016,873,132 17,152,634,488 42,543,146,253 보통주순이익 (7,164,716,703) 47,016,873,132 17,152,634,488 42,543,146,253 가중평균유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 63,559,698 63,559,698 기본주당이익 (113) 740 270 669 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균 총발행주식수 64,653,296 64,653,296 64,653,296 64,653,296 가중평균 자기주식수 1,093,598 1,093,598 1,093,598 1,093,598 가중평균 유통보통주식수 63,559,698 63,559,698 63,559,698 63,559,698 (3) 희석주당이익당반기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 2018.3.22 2020.3.22 ~ 2025.3.21 12,000원 630,135주 주식매입선택권 2021.3.24 2023.3.24 ~ 2028.3.23 10,000원 273,876주 24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당반기말미행사수량 당반기말행사가능수량 행사가격 2018.3.22 690,000 59,865 630,135 630,135 12,000원 2021.3.24 280,000 6,124 273,876 273,876 10,000원 (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 2018.3.22 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) 2021.3.24 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23) (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 부여일: 2018.3.22 부여일: 2021.3.24 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 433원 부여일 전일의 종가 9,790원 7,550원 행사가격 12,000원 10,000원 기대주가변동성(*) 12.17% 21.60% 기대행사기간 4.5년 4.5년 기대배당금 - - 무위험이자율(국채수익률) 2.64% 1.59% (*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 총보상원가 765,819 749,412 전기까지 인식한 보상비용 737,909 686,707 당반기에 인식한 보상비용 27,910 25,391 당반기 이후 인식할 잔여보상원가 - 37,314 25. 순수수료손익 당반기와 전반기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 32,240,353 63,898,292 31,804,418 71,077,917 인수및주선수수료 8,382,056 14,600,044 6,143,596 9,727,019 집합투자증권취급수수료 1,378,036 2,770,428 1,401,073 2,913,683 자산관리수수료 1,051,439 2,370,975 2,154,333 4,850,050 집합투자기구운용보수 3,108,107 5,866,525 2,276,668 4,295,308 채무보증수수료 등 (*) 4,398,899 8,001,267 8,226,882 16,802,808 금융자문수수료 10,653,370 17,921,349 21,228,689 38,826,844 신탁보수 366,555 870,848 1,010,083 2,093,240 기타수수료 6,042,593 11,517,001 7,881,598 15,033,555 소 계 67,621,408 127,816,729 82,127,340 165,620,424 수수료비용 매매수수료 12,163,565 24,089,677 12,600,694 29,688,430 투자권유대행수수료 532,613 1,072,695 359,398 760,179 투자자문수수료 - - 26,571 40,879 송금수수료 106,060 216,709 109,754 221,093 기타수수료 2,711,891 6,375,771 3,604,665 6,740,491 소 계 15,514,129 31,754,852 16,701,082 37,451,072 순수수료이익 52,107,279 96,061,877 65,426,258 128,169,352 (*) 채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다. 26. 금융상품관련 손익(1) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 복합금융상품 상환이익 1,349,942 1,349,942 - - 평가이익 (2,039,874) 1,248,590 258,123 282,873 소 계 (689,932) 2,598,532 258,123 282,873 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 628,759 1,699,721 347,960 953,366 당기손익-공정가치측정유가증권 처분이익 27,644,275 101,298,648 2,663,299 27,987,075 평가이익 (50,831,076) 71,241,894 288,150 1,696,452 소 계 (23,186,801) 172,540,542 2,951,449 29,683,527 파생금융상품 장내파생상품평가이익 (1,645,169) 23,422,098 (10,156,056) 7,882,201 장내파생상품처분이익 195,603,305 447,837,831 354,253,951 646,473,588 장외파생상품평가이익 (14,666,254) 309,450,329 452,818,704 978,371,513 장외파생상품처분이익 260,950,631 454,661,618 (237,064,348) 157,772,149 소 계 440,242,513 1,235,371,876 559,852,251 1,790,499,451 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 513,702 1,000 2,667 상각후원가측정대출채권 손실충당금환입 - - (122,005) - 당기손익-공정가치지정금융부채 처분이익 10,546 196,194 12,176 30,405 상환이익 - 81,268 28,948 28,948 평가이익 8,684,518 27,855,449 224,454,697 442,827,176 소 계 8,695,064 28,132,911 224,495,821 442,886,529 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 1,682,604 3,309,173 16,425,943 18,972,873 평가이익 2,488,555 6,772,827 (11,437,124) 33,000 소 계 4,171,159 10,082,000 4,988,819 19,005,873 합 계 429,860,762 1,450,939,284 792,773,418 2,283,314,286 (2) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 손실에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 복합금융상품 평가손실 (4,973) 10,897 32,077 134,638 당기손익-공정가치측정유가증권 처분손실 16,107,590 42,681,037 25,612,552 68,100,892 평가손실 13,299,153 32,336,948 187,930,822 394,455,232 소 계 29,406,743 75,017,985 213,543,374 462,556,124 파생금융상품 장내파생상품평가손실 (4,224,316) 5,009,474 21,549,236 29,010,105 장내파생상품처분손실 135,167,214 427,707,863 222,092,323 396,261,294 장외파생상품평가손실 20,711,619 249,344,483 521,122,648 1,178,303,219 장외파생상품처분손실 227,093,541 420,270,841 (211,511,018) 161,203,501 소 계 378,748,058 1,102,332,661 553,253,189 1,764,778,119 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - - - 6,667 상각후원가측정대출채권 대손상각비 33,246,068 38,716,991 798,149 798,149 당기손익-공정가치지정금융부채 처분손실 12,474,575 28,028,495 16,234,528 38,645,069 상환손실 43,300,088 58,798,068 7,443,999 12,474,691 평가손실 (15,924,589) 135,695,758 4,844,652 15,320,826 소 계 39,850,074 222,522,321 28,523,179 66,440,586 당기손익-공정가치측정금융부채 처분손실 6,455,082 8,424,049 2,799,132 2,911,632 평가손실 7,085,984 25,108,211 (2,121,670) 142,899 소 계 13,541,066 33,532,260 677,462 3,054,531 합 계 494,787,036 1,472,133,115 796,827,430 2,297,768,814 27. 이자손익 당반기와 전반기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원)