교보증권 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표
제 74 기 반기 2018년 6월 30일 현재
제 73 기 2017년 12월 31일 현재
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74 기 반기	제 73 기

자 산

1. 현금및예치금	5,32,36,37,38,40	464,688,547,113	355,596,411,792

2. 당기손익-공정가치측정금융자산	6,7,32,33,37,38,39,40	5,403,198,340,000	-

3. 당기손익인식금융자산	6,7,32,33,37,38,39,40	-	5,075,786,395,871

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,32,37,38,40	255,608,973,150	-

5. 매도가능금융자산	8,32,37,38,40	-	276,310,621,479

6. 관계기업투자자산	9	2,014,245,515	2,018,985,335

7. 대출채권	10,35,37,38,40	806,511,018,817	581,738,628,644

8. 유형자산	11	68,682,374,784	68,864,108,985

9. 투자부동산	12,37	117,745,261,848	118,382,784,043

10. 무형자산	13	6,409,751,332	6,351,961,932

11. 확정급여자산	18,35	-	2,097,197,847

12. 기타자산	14,35,37,38,39,40	626,978,314,705	365,070,423,348

자 산 총 계	7,751,836,827,264	6,852,217,519,276

부 채

1. 예수부채	15,35,37,38,40	753,225,396,558	574,533,466,762

2. 당기손익-공정가치측정금융부채	7,16,33,37,38,39,40	3,571,320,846,324	-

3. 당기손익인식금융부채	7,16,33,37,38,39,40	-	3,247,357,636,814

4. 차입부채	17,37,38,40	1,895,843,826,044	1,754,469,636,672

5. 확정급여부채	18,35	293,943,047	-

6. 충당부채	19,33	1,965,461,508	1,809,800,700

7. 이연법인세부채	31	48,614,296,804	39,930,404,671

8. 기타부채	20,37,38,39,40	628,386,765,621	418,265,517,072

부 채 총 계	6,899,650,535,906	6,036,366,462,691

자 본

지배기업소유지분	852,181,290,658	815,846,056,085

1. 자본금	21	180,000,000,000	180,000,000,000

2. 자본잉여금	21	30,858,267,313	30,858,267,313

3. 자본조정	21,23	(5,839,070,974)	(5,936,143,576)

4. 기타포괄손익누계액	21	66,666,219,253	67,806,876,621

5. 이익잉여금 (대손준비금 적립액) (대손준비금 전입예정액)	21	580,495,875,066(4,056,218,467)(2,579,405,838)	543,117,055,727 (-)(4,056,218,467)

비지배지분	5,000,700	5,000,500

자 본 총 계	852,186,291,358	815,851,056,585

부 채 및 자 본 총 계	7,751,836,827,264	6,852,217,519,276

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 74 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 73 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제 74 기 반기	제 73 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I．영업수익	403,834,802,731	745,514,117,646	197,788,023,041	573,279,248,475

1. 수수료수익	24,35	63,617,130,878	125,492,614,912	47,872,515,252	89,335,173,719

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	25	219,879,804,316	423,238,295,299	-	-

3. 당기손익인식금융상품관련이익	25	-	-	57,578,598,490	313,242,629,917

4. 매도가능금융자산관련이익	25	-	-	166,456	166,456

5. 이자수익	26	64,118,516,877	121,893,237,782	50,308,611,041	98,296,608,146

6. 대출채권평가및처분이익	25	117,550,000	166,536,987	4,468,355	108,832,361

7. 외환거래이익	27	55,375,817,874	72,753,639,025	40,027,974,396	68,169,325,201

8. 기타의영업수익	29,35	725,982,786	1,969,793,641	1,995,689,051	4,126,512,675

II．영업비용	368,019,706,942	684,682,078,097	175,286,306,739	528,720,779,277

1. 수수료비용	24	9,780,173,466	20,587,067,304	5,572,534,239	11,277,583,698

2. 당기손익-공정가치금융상품관련손실	25	215,077,564,292	429,968,063,182	-	-

3. 당기손익인식금융상품관련손실	25	-	-	67,186,795,855	309,348,953,789

4. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	25	24,425,237	24,425,237

5. 이자비용	26,35	41,036,187,455	71,436,237,417	23,114,920,630	46,326,948,747

6. 대출채권평가및처분손실	25	54,526,144	55,113,131	17,226,408	96,486,681

7. 외환거래손실	27	55,046,462,412	71,391,143,211	34,787,601,329	76,035,874,416

8. 판매비와관리비	23,28	46,899,478,251	90,989,594,424	44,502,634,686	85,503,156,353

9. 기타의영업비용	29,35	100,889,685	230,434,191	104,593,592	131,775,593

III. 영업이익	35,815,095,789	60,832,039,549	22,501,716,302	44,558,469,198

IV. 영업외수익	30	2,827,120,872	5,686,167,740	3,086,769,911	6,260,138,664

V. 영업외비용	30	525,547,505	862,383,551	171,382,141	201,247,331

VI. 법인세비용차감전순이익	38,116,669,156	65,655,823,738	25,417,104,072	50,617,360,531

VII. 법인세비용	31	9,401,620,332	17,098,287,508	7,135,190,460	14,055,241,196

VIII. 반기순이익	21	28,715,048,824	48,557,536,230	18,281,913,612	36,562,119,335

1. 지배지분 반기순이익 (대손준비금 반영 후 조정이익 당반기: 45,987,130,392원 전반기: 32,221,573,674원)	28,715,048,824	48,557,536,230	18,281,913,612	36,562,119,335

2. 비지배지분 반기순이익	-	-	-	-

IX. 기타포괄손익	521,815,335	(1,856,965,182)	1,082,669,128	(2,026,230,546)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	168,501,116	358,931,063	1,082,669,128	(2,026,230,546)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	168,549,861	359,000,698	-	-

매도가능금융자산평가손익	-	-	61,273,441	2,552,623

지분법자본변동	(48,745)	(69,635)	119,221	7,342,636

해외사업환산손익	-	-	1,021,276,466	(2,036,125,805)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	353,314,219	(2,215,896,245)	-	-

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	311,908,458	(1,502,701,562)	-	-

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	41,405,761	(713,194,683)	-	-

X. 반기총포괄이익	29,236,864,159	46,700,571,048	19,364,582,740	34,535,888,789

1. 지배지분 반기총포괄이익	29,236,864,159	46,700,571,048	19,364,582,740	34,535,888,789

2. 비지배지분 반기총포괄이익	-	-	-	-

XI. 주당이익	22	823	1,391	524	1,050

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표
제 74 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 73 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	지배주주지분소계	비지배지분	총 계

2017년 1월 1일(전반기초)	180,000,000,000	30,227,473,241	(7,141,525,981)	66,836,430,041	475,681,446,653	745,603,823,954	-	745,603,823,954

연차배당	-	-	-	-	(5,896,337,460)	(5,896,337,460)	-	(5,896,337,460)

자기주식처분이익	-	630,794,072	1,205,382,405	-	-	1,836,176,477	-	1,836,176,477

연결총포괄이익	-	-	-	(2,026,230,546)	36,562,119,335	34,535,888,789	-	34,535,888,789

반기순이익	-	-	-	-	36,562,119,335	36,562,119,335	-	36,562,119,335

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,552,623	-	2,552,623	-	2,552,623

해외사업환산손익	-	-	-	(2,036,125,805)	-	(2,036,125,805)	-	(2,036,125,805)

지분법자본변동	-	-	-	7,342,636	-	7,342,636	-	7,342,636

2017년 6월 30일(전반기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	64,810,199,495	506,347,228,528	776,079,551,760	-	776,079,551,760

2018년 1월 1일(당반기초)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	67,806,876,621	543,117,055,727	815,846,056,085	5,000,500	815,851,056,585

기업회계기준서 제1109호 최초 적용에 따른 조정(세후)	-	-	-	716,307,814	(708,157,022)	8,150,792	-	8,150,792

2018년 1월 1일(조정후금액)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,936,143,576)	68,523,184,435	542,408,898,705	815,854,206,877	5,000,500	815,859,207,377

연차배당	-	-	-	-	(10,471,920,600)	(10,471,920,600)	-	(10,471,920,600)

당기손익-공정가치지정 금융부채 처분손익	-	-	-	-	1,360,731	1,360,731	-	1,360,731

주식보상비용	-	-	97,072,602	-	-	97,072,602	-	97,072,602

연결총포괄이익	-	-	-	(1,856,965,182)	48,557,536,230	46,700,571,048	-	46,700,571,048

반기순이익	-	-	-	-	48,557,536,230	48,557,536,230	-	48,557,536,230

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	-	-	-	(1,143,700,864)	-	(1,143,700,864)	-	(1,143,700,864)

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	-	-	-	(713,194,683)	-	(713,194,683)	-	(713,194,683)

지분법자본변동	-	-	-	(69,635)	-	(69,635)	-	(69,635)

종속회사 취득	-	-	-	-	-	-	200	200

2018년 6월 30일(당반기말)	180,000,000,000	30,858,267,313	(5,839,070,974)	66,666,219,253	580,495,875,066	852,181,290,658	5,000,700	852,186,291,358

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제 74 기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 73 기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
교보증권주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 74 기 반기	제 73 기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(162,658,396,536)	(287,210,379,484)

반기순이익	48,557,536,230	36,562,119,335

손익조정항목(주석36)	(54,123,948,118)	(28,961,390,841)

자산부채의 변동(주석36)	(174,705,768,594)	(317,740,871,357)

이자의 수취	117,522,988,817	98,065,261,525

배당금의 수취	1,817,085,399	2,573,724,843

이자의 지급	(69,946,395,951)	(47,418,853,513)

법인세 납부액	(31,779,894,319)	(30,290,369,476)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(11,166,253,068)	(2,910,155,663)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	29,974,574,763	-

매도가능금융자산의 처분	-	100,365,687

보증금의 반환	701,924,000	320,540,000

무형자산의 처분	199,413,089	107,500,000

관계기업투자자산의 처분	-	300,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(29,999,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	(118,000,000)

보증금의 증가	(10,000,000,000)	(2,785,756)

관계기업투자자산의 취득	-	(10,000,000)

유형자산의 취득	(1,744,197,020)	(2,783,176,094)

무형자산의 취득	(298,967,900)	(824,599,500)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	118,613,419,118	268,543,534,703

차입부채의 순증감	130,249,189,372	273,435,183,459

임대보증금의 증가	351,467,944	-

임대보증금의 감소	(1,519,820,598)	(1,032,875,854)

자기주식의 처분	-	2,037,564,558

배당금의 지급	(10,467,417,600)	(5,896,337,460)

IV. 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	661,613,387	(269,032,380)

V. 현금및현금성자산의 감소 ( I + II + III + IV )	(54,549,617,099)	(21,846,032,824)

VI. 반기초의 현금및현금성자산	110,974,717,483	75,850,809,638

VII. 반기말의 현금및현금성자산(주석36)	56,425,100,384	54,004,776,814

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."