교보증권 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 79 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 78 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 79 기 3분기말	제 78 기말

자산

현금및예치금	749,172,745,462	836,429,908,899

당기손익-공정가치측정금융자산	10,882,321,909,522	9,103,526,971,899

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	319,455,509,097	409,757,683,388

관계기업투자자산	70,664,774,448	29,533,577,372

상각후원가측정대출채권	2,198,852,978,136	2,181,795,204,292

유형자산	228,654,919,330	240,129,939,106

사용권자산	3,280,352,791	8,127,354,414

투자부동산	101,557,511,153	98,422,689,792

무형자산	8,795,155,517	8,353,756,167

순확정급여자산	10,599,091,470	12,433,495,795

기타자산	658,998,968,429	488,749,916,077

자산총계	15,232,353,915,355	13,417,260,497,201

자본과 부채

부채

예수부채	953,433,689,384	1,049,595,673,015

당기손익-공정가치측정금융부채	5,948,422,811,475	5,620,274,159,651

차입부채	5,758,484,197,578	4,632,237,355,795

리스부채	2,688,841,321	6,291,969,971

충당부채	3,298,867,279	1,636,331,964

이연법인세부채	84,438,785,121	88,716,193,285

기타부채	615,012,083,929	456,710,616,911

부채총계	13,365,779,276,087	11,855,462,300,592

자본

지배주주지분	1,866,574,639,268	1,561,798,196,609

자본금	569,814,805,000	323,266,480,000

자본잉여금	89,125,156,883	86,898,558,293

자본조정	(5,170,324,460)	(5,198,234,262)

기타포괄손익누계액	233,629,563,064	234,374,922,672

이익잉여금	979,175,438,781	922,456,469,906

대손준비금 적립액	9,258,481,490	7,155,530,198

대손준비금 전입(환입) 예정액	(9,258,481,490)	2,102,951,292

비지배지분	0	0

자본총계	1,866,574,639,268	1,561,798,196,609

자본과부채총계	15,232,353,915,355	13,417,260,497,201

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 78 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 79 기 3분기	제 78 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	777,196,241,071	2,660,791,181,282	1,688,976,803,834	4,429,176,593,967

수수료수익	55,741,262,879	183,557,991,440	73,326,732,215	238,947,156,656

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	566,372,540,467	2,016,798,122,795	1,345,572,006,328	3,628,883,625,449

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익	1,000,000	514,701,898	0	2,666,666

이자수익	105,341,631,937	296,059,234,412	75,085,515,378	201,244,676,001

외환거래이익	47,748,038,533	156,701,649,981	194,586,211,539	354,856,516,502

기타의영업수익	1,991,767,255	7,159,480,756	406,338,374	5,241,952,693

II.영업비용	760,956,841,507	2,597,190,775,354	1,658,438,449,121	4,342,685,197,583

수수료비용	14,385,410,398	46,140,262,805	18,686,001,044	56,137,072,818

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	585,907,168,670	2,019,323,292,640	1,334,500,756,072	3,631,464,754,875

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실	0	0	0	6,666,666

이자비용	45,155,221,375	133,275,995,916	21,915,235,903	51,081,521,134

상각후원가측정대출채권평가및처분손실	731,432,283	39,448,423,115	301,740,614	1,099,889,171

외환거래손실	57,802,349,825	179,219,011,610	226,811,575,385	427,990,037,458

판매비와관리비	55,509,419,486	171,309,147,428	56,300,377,345	174,399,440,465

기타의영업비용	1,465,839,470	8,474,641,840	(77,237,242)	505,814,996

III.영업이익(손실)	16,239,399,564	63,600,405,928	30,538,354,713	86,491,396,384

IV.영업외수익	4,939,700,011	20,263,432,005	2,959,322,679	9,249,219,981

V.영업외비용	7,209,770,200	8,743,768,203	(240,168,393)	2,788,169,716

VI.법인세차감전순이익	13,969,329,375	75,120,069,730	33,737,845,785	92,952,446,649

VII.법인세비용	1,005,741,983	15,139,609,206	11,504,284,769	28,175,739,380

VIII.당기순이익(손실)	12,963,587,392	59,980,460,524	22,233,561,016	64,776,707,269

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	12,963,587,392	59,980,460,524	22,233,561,016	64,776,707,269

대손준비금 반영 후 조정이익(손실)	69,238,942,014	66,825,135,312

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

IX.기타포괄손익	(13,015,935,179)	(745,359,608)	(1,003,894,696)	31,944,371,720

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(10,600,661)	1,510,439,122	(1,113,833,470)	(3,759,933,972)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	8,967,869	(21,766,613)	10,388,215	19,148,190

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(5,194,378,891)	4,219,073,038	(1,819,262,338)	29,896,837,377

당기손익-공정가치지정금융부채평가손익	(1,970,697,559)	(748,830,418)	1,918,812,897	5,788,320,125

확정급여제도의재측정요소	0	(565,201)	0	0

재평가잉여금	(5,849,225,937)	(5,703,709,536)	0	0

X.총포괄손익	(52,347,787)	59,235,100,916	21,229,666,320	96,721,078,989

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	(52,347,787)	59,235,100,916	21,229,666,320	96,721,078,989

비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	0	0	0	0

XI.주당이익(손실)

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	162	867	350	1,019

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 78 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	323,266,480,000	86,898,558,293	(5,249,436,185)	97,963,696,533	892,051,446,486	1,394,930,745,127	0	1,394,930,745,127

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(12,884,341,400)	(12,884,341,400)	0	(12,884,341,400)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익	0	0	0	0	229,165	229,165	0	229,165

주식보상비용	0	0	38,296,232	0	0	38,296,232	0	38,296,232

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	64,776,707,269	64,776,707,269	0	64,776,707,269

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	0	0	0	26,136,903,405	0	26,136,903,405	0	26,136,903,405

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	0	0	0	5,788,320,125	0	5,788,320,125	0	5,788,320,125

지분법자본변동	0	0	0	19,148,190	0	19,148,190	0	19,148,190

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

재평가잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	323,266,480,000	86,898,558,293	(5,211,139,953)	129,908,068,253	943,944,041,520	1,478,806,008,113	0	1,478,806,008,113

2023.01.01 (기초자본)	323,266,480,000	86,898,558,293	(5,198,234,262)	234,374,922,672	922,456,469,906	1,561,798,196,609	0	1,561,798,196,609

유상증자	246,548,325,000	2,226,598,590	0	0	0	248,774,923,590	0	248,774,923,590

연차배당	0	0	0	0	(3,264,185,800)	(3,264,185,800)	0	(3,264,185,800)

당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익	0	0	0	0	2,694,151	2,694,151	0	2,694,151

주식보상비용	0	0	27,909,802	0	0	27,909,802	0	27,909,802

포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	59,980,460,524	59,980,460,524	0	59,980,460,524

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익	0	0	0	5,729,512,160	0	5,729,512,160	0	5,729,512,160

당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익	0	0	0	(748,830,418)	0	(748,830,418)	0	(748,830,418)

지분법자본변동	0	0	0	(21,766,613)	0	(21,766,613)	0	(21,766,613)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	(565,201)	0	(565,201)	0	(565,201)

재평가잉여금	0	0	0	(5,703,709,536)	0	(5,703,709,536)	0	(5,703,709,536)

2023.09.30 (기말자본)	569,814,805,000	89,125,156,883	(5,170,324,460)	233,629,563,064	979,175,438,781	1,866,574,639,268	0	1,866,574,639,268

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 78 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 79 기 3분기	제 78 기 3분기

I.영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(1,491,137,884,222)	267,211,743,052

영업에서 창출된 현금흐름	(1,586,166,252,262)	160,378,368,761

당기순이익(손실)	59,980,460,524	64,776,707,269

손익조정항목	(51,522,587,516)	127,600,491,951

자산부채의 변동	(1,594,624,125,270)	(31,998,830,459)

이자수취	249,986,686,075	186,609,435,038

배당금수취	5,071,344,797	5,239,344,250

이자지급	(125,966,543,902)	(54,226,456,774)

법인세납부(환급)	(34,063,118,930)	(30,788,948,223)

II.투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	14,012,956,413	(151,525,157,378)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	168,062,851,655	79,992,000,000

보증금의 반환	2,864,587,608	15,271,970,210

투자부동산의 처분	0	765,000,000

유형자산의 처분	5,500,000	0

무형자산의 처분	601,914,000	0

관계기업투자자산의 처분	22,455,175,266	19,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(69,996,000,000)	(227,548,149,757)

보증금의 증가	(40,051,475,608)	(70,164)

관계기업투자자산의 취득	(63,153,274,441)	(12,036,215,387)

유형자산의 취득	(5,548,041,167)	(7,616,684,280)

무형자산의 취득	(1,228,280,900)	(372,008,000)

III.재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	1,365,670,502,436	(102,668,029,655)

차입부채의 순증감	1,121,338,161,486	210,051,405,986

사채의 감소	0	(300,000,000,000)

후순위차입금의 증가	1,319,426,535	3,722,475,720

후순위차입금의 감소	(1,537,390,312)	(1,585,201,455)

임대보증금의 증가	484,211,775	72,617,686

임대보증금의 감소	0	(214,582,200)

리스부채의 원금 상환	(1,443,542,948)	(1,832,354,512)

유상증자	248,774,923,590	0

배당금지급	(3,265,287,690)	(12,882,390,880)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(111,454,425,373)	13,018,556,019

IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(302,962,021)	566,463,154

V.현금및현금성자산의순증가(감소)	(111,757,387,394)	13,585,019,173

VI.기초현금및현금성자산	199,321,952,363	133,802,444,553

VII.기말현금및현금성자산	87,564,564,969	147,387,463,726