교보증권 반기보고서 (2024.06)
1. 회사의 개요

가. 회사의 명칭 : 교보증권 주식회사(Kyobo Securities Co ., Ltd) 나. 설립일자 : 1949년 11월 22일

다. 회사의 목적사업 - Ⅰ.회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률

금융투자업전반	상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률, 금융투자업규정 및 동 시행세칙, 기타 증권유관기관 규정

과 세	소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법

국 제 화	외국환거래법, 외국인투자촉진법

기 타	주식회사 등의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여보장법

마. 연결대상 종속회사 개황 ⑴ 연결대상종속회사개황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	72	3	4	71	4

합계	72	3	4	71	4

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

⑴-1 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	마인드플라이㈜	주1)

송도지오에이제이차㈜	주1)

더블유에스세교제일차㈜	주1)

연결제외	고은안골제일차㈜	주2)

아틀란티스고경제일차㈜	주2)

케이물류제일차㈜	주2)

메타그린제육차㈜	주2)

주1) 매입확약 제공 : 부동산 관련 대출채권 등에 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자의 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 연결회사의 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 연결회사가 지배하고 있다고 판단주2) 확약의무 종결

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

사. 주요 사업의 내용 당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자에 관한 법률 제6조에 의한 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업을 그 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 증권회사영업활동의 분류에 따른 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업 부문에서 주된 영업수익이 발생하고 있습니다. 특히 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축하고 있습니다.

구 분	정 의

투자매매업	자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

투자중개업	타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것

집합투자업	집합투자를 영업으로 하는 것

투자자문업	금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것

투자일임업	투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로 구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것

신탁업	신탁을 영업으로 하는 것

- 영업부문별 재무정보

(기준일 : 2024년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원)

구 분	위탁매매업	자기매매업	장내외 파생상품업	투자은행업	기 타	합 계

영업수익	85,861	131,126	1,183,244	70,721	102,304	1,573,256

영업비용	69,504	54,170	1,172,551	60,729	141,171	1,498,123

영업이익(손실)	16,357	76,956	10,693	9,993	(38,866)	75,133

영업외손익	(7)	135	246	17,833	5,976	24,183

총자산	2,071,813	8,754,786	907,328	854,162	4,901,768	17,489,857

총부채	906,322	2,812,698	5,597,322	701,444	5,522,459	15,540,245

아. 신용평가에 관한 사항 ⑴ 최근 3년간 신용등급

(기준일 : 2024년 06월 30일)

평가일	평가대상 유가증권 등	평가대상 유가증권의 신용등급	평가회사 (신용평가등급범위)	평가구분

2021.03.23	회사채	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.03.23	회사채	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.16	CP 전자단기사채	A1A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.16	회사신용평가	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2021.06.22	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2021.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2021.11.25	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2021.11.29	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2022.06.17	회사신용평가	AA-	NICE신용평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.17	CP 전자단기사채	A1A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	본평가

2022.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.06.22	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2022.10.18	회사채	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2022.10.21	회사채	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2022.11.18	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2022.12.21	CP 전자단기사채	A1A1	NICE신용평가 ( D - A1 )	정기평가

2023.06.15	회사신용평가	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.15	회사채	AA-	한국신용평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.15	CP 전자단기사채	A1A1	한국신용평가 ( D - A1 )	본평가

2023.06.22	회사신용평가	AA-	한국기업평가 ( D - AAA )	본평가

2023.06.22	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	본평가

2023.12.04	CP 전자단기사채	A1A1	한국신용평가 ( D - A1 )	정기평가

2023.12.14	CP 전자단기사채	A1A1	한국기업평가 ( D - A1 )	정기평가

2024.06.17	회사신용평가	AA-	NICE신용평가(D - AAA)	본평가

2024.06.17	CP전자단기사채	A1A1	NICE신용평가(D - A1)	본평가

2024.06.21	회사신용평가	AA-	한국기업평가(D - AAA)	본평가

2024.06.21	CP전자단기사채	A1A1	한국기업평가(D - A1)	본평가

⑵ 신용평가등급체계 및 부여 의미

평가 대상 등급 등급의 정의 기업 신용 평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음 BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음 CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 AA부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 향후 1~2년 이내의 신용평가등급 방향성에 대한 평가시점에서의 전망으로 신용평가등급 체계와는 무관한 비등급기호 - 신용등급 변경을 위한 절차상의 예고가 아니므로 이후에 신용평가등급이 필연적으로 변경 되는 것은 아님 즉, Rating Outlook의 의견과 다르게 신용등급의 변경이 가능 * 안정적(stable) : 향후 1~2년 내에 등급의 변동 가능성이 낮은 경우 * 긍정적(positive) : 향후 1~2년 내에 등급의 상향 가능성이 있는 경우 * 부정적(negative) : 향후 1~2년 내에 등급의 하향 가능성이 있는 경우 * 유동적(evolving) : 향후 1~2년 동안 등급이 상향, 하향, 유지될 수도 있어 등급의 변동 방향이 불확실한 경우 * 없음(none) : Rating Watch 가 부여되었거나, C 또는 D등급인 경우 기업 어음 평가 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높음 A2 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1 에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력은 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음 C 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 □ 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음 평가 대상 등급 등급의 정의 기업 신용 평가 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않은 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 중기적으로 향후 등급의 상향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Negative : 중기적으로 향후 등급의 하향 조정 가능성이 있다고 예측됨 * Stable : 중기적으로 등급의 변동가능성이 낮음 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 기업 어음 평가 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력은 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능상태임 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요 가 있다고 판단할 때 부여 * 상향검토 : 등급상향이 필요한 사유 발생시 * 하향검토 : 등급하향조정이 필요한 사유 발생시 * 미확정검토 : 등급의 방향성을 명확하게 판단하기 어려운 사유 발생시 평가 대상 등급 등급의 정의 기업 신용 평가 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며 장래의 안정성에 대해서는 현 단계 에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 □ 원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 10등급으로 구분 표시되며, 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지의 6개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급전망(Rating Outlook) - 등급의 방향성에 대한 신용평가사의 의견을 기호로 표시한 것 * Positive : 향후 등급의 상향가능성이 높음 * Negative : 향후 등급의 하향가능성이 높음 * Stable : 등급의 변동가능성이 낮음, 사업의 안정성을 의미하는 것은 아님 * Developing : 불확실성이 높아 등급의 중기적인 변동방향을 단정하기 어려움 □ 등급감시부호(Credit Watch) 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존 등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 기업 어음 평가 A1 적기상환능력이 최고 수준으로 투자위험도가 극히 낮으며 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하며 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시됨 D 지급불능상태에 있음 □ 위등급중 'A2'등급에서 'B'등급까지의 3개 등급에는 그 상대적 우열정도에 따라 +, - 기호가 첨부될 수 있음 □ 등급감시부호(Credit Watch) - 등급에 영향을 미치는 특정 사건이나 환경의 변화가 발생하여 기존등급을 재검토할 필요가 있다고 판단할 때 부여 * ↑(상향) : 등급상향검토 ↓(하향) : 등급하향검토 ◆(불확실) : 불확실검토 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 유가증권시장 상장 2002년 07월 18일 해당사항 없음 주) 2002.7.18. 코스닥시장 등록취소 후 유가증권시장으로 상장하였습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일 자 변동사항 1949.11.22 서울시 중구 을지로 2가 19 1982.10.11 서울시 영등포구 여의도동 44-31 2000.03.27 서울시 영등포구 여의도동 의사당대로 97 주) 최근 3개년간 변동내역은 없습니다. 나. 최대주주의 변동 1994년 4월 1일, 교보생명보험(주)이 기존 최대주주인 서울은행(주)의 보유지분을 인수하여 교보증권(주)의 최대주주가 변동되었습니다. 다. 상호의 변경 일자 변동사항 1949.11.22 대한증권 설립 1994.04.01 교보증권으로 상호변경 라. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020.03.25 정기주총 사외이사 이찬우대표이사 박봉권 사외이사 신유삼사외이사 김동환대표이사 김해준 사외이사 임석정 2021.03.24 정기주총 사외이사 이찬우대표이사 이석기 사외이사 김동환 사외이사 신유삼대표이사 김해준 2022.03.23 정기주총 사외이사 이중효 주) 사외이사 김동환사외이사 이찬우대표이사 박봉권 - 2023.03.23 정기주총 - 사외이사 김동환사외이사 이찬우사외이사 윤예준대표이사 이석기 - 2024.03.26 정기주총 사외이사 황성식사외이사 이상호 대표이사 박봉권사외이사 이찬우사외이사 윤예준사외이사 이중효 사외이사 김동환 주) 사외이사 이중효 선임일(2022.03.31) 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 2009년 2월 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'이 시행됨에 따라 당사는 '증권업 '에서 '금융투자업'으로 회사의 업종을 변경하였습니다. 아. 주요종속회사의 사업내용 및 연혁 주요종속회사 구분 내용 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 설립일자 2022-11-10 주요 사업의내용 채권 및 기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주 전략으로 하여 안정적 일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 교보증권 타겟인컴 솔루션일반사모투자신탁 U-6호 설립일자 2022-11-29 주요 사업의내용 채권 및 A1 등급기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주전략으로 하여 안정적일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y일반사모투자신탁 U-8호 설립일자 2023-01-11 주요 사업의 내용 채권 및 기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주 전략으로 하여 안정적 일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y일반사모투자신탁 U-9호 설립일자 2023-02-03 주요 사업의 내용 채권 및 기업어음(CP)에 투자하며, 채권의 단기차익거래를 주 전략으로 하여 안정적 일드업을 추구하는 펀드 주요 연혁 1) 상호의 변경 : 해당사항 없음2) 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 준하는 절차를 밟은적이 있거나 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 해당사항 없음3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 : 해당사항 없음4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 : 해당사항 없음5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 : 해당사항 없음 주) 주요종속회사 근거 : 최근연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일 자 주요내용 2020.03.25 대표이사 선임(김해준, 박봉권) 2020.06.26 제3자배정 유상증자(신주발행 : 보통주 28,653,296주) 2021.03.23 대표이사 사임(김해준) 2021.03.24 대표이사 선임(이석기) 2021.04.06 제8회 무기명식 이권부 무보증 공모사채 발행(3,000억원) 2021.08.03 신기술사업금융업 등록 2021.10.13. LACP 2020 비전어워즈 애뉴얼레포트부문 금상 수상 2021.11.18 한국신용평가, 교보증권 장기신용등급 AA-로 상향 2021.12.09 2021 '마켓리더 대상' 소비자보호부문 우수상 2022.01.21 한국거래소 2021년 코넥스시장 우수IB 선정 2022.02.08 e대한경제, 2022 부동산 IB대상 '베스트 유동화상' 수상 2022.08.26 마이데이터(본인신용정보관리업)본허가 2022.11.07 제9-1회, 제9-2회 무기명식 이권부 무보증사채 발행(2,960억원) 2022.11.22 2022 대한민국 지속가능보고서 '최초발간부문 우수보고서상' 수상 2022.11.28 2022'마켓리더 대상' IT혁신부문 수상 2022.12.22 한국주택금융공사 2022년도 국내 MBS발행 우수 주관사 선정 2023.02.09 한국금융소비자보호재단, 펀드 판매회사 평가 1위 2023.03.20 KG제로인, 2023 '대한민국 펀드 어워즈' 투자자보호 최우수상 수상 2023.08.31 제3자배정 유상증자(신주발행 : 보통주 49,309,665주) 2023.11.22 2023 올해의 마켓리더대상 사회공헌부문 우수상 2023.11.24 2023 대한민국 지속가능성대회 우수 보고서 수상 2023.12.19 2023 스마트앱어워드 금융연계서비스분야 대상 2024.01.15 제13회 연합인포맥스 금융대상 MBS부문 금융투자협회장상 수상 2024.01.26 2024 코리아 캐피탈마켓 더벨 리그테이블 어워즈 이노베이티브 본드 딜 오브 더 이어 선정 2024.05.10 한국능률협회컨설팅 선정 2024년 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 콜센터부분' 우수콜센터 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제80기(당반기)(2024.06.30) 제79기(전기)(2023.12.31) 제78기(전전기)(2022.12.31) 보통주 발행주식총수 113,962,961 113,962,961 64,653,296 액면금액(원) 5,000 5,000 5,000 자본금 569,815 569,815 323,266 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액(원) - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액(원) - - - 자본금 - - - 합계 자본금 569,815 569,815 323,266 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 종류주 보통주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 - 200,000,000 200,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 - 113,962,961 113,962,961 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) - 113,962,961 113,962,961 - Ⅴ. 자기주식수 - 1,093,598 1,093,598 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) - 112,869,363 112,869,363 - 주) 유통주식수 중 49,309,665주는 한국예탁결제원에 보호예수 되어있으며 반환예정일은 2024년 9월 20일입니다 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 주) 취득방법 주식의종류 기초수량 변동수량 기말수량 비고 배당가능이익범위내취득 장내직접취득 보통주 1,093,598 - 1,093,598 - 다. 종류주식 발행현황 - 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2019.03.22 제74기 정기주주총회 1. 제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제13조(명의개서대리인), 제14조(삭제), 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제18조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제19조(사채발행에 관한 준용규정) 2. 제47조(감사위원회의 직무 등), 제51조(외부감사인의 선임) 3. 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일), 제20조(소집시기) 1. 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행으로 인해 상장회사가 발행하는 주식, 사채, 신주인수권에 대한 전자등록이 의무화 됨에 따라 이를 반영 2. 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 개정사항을 반영하여 감사위원회가 외부감사인을 선정하고 회사가 외부감사인을 선임하도록 함3. 주주명부 기재변경 정지기간 확대 및 주식의 전자등록에 따른 관련 내용 삭제 및 표현 변경 (기간-> 개월) 2020.03.25 제75기 정기주주총회 1. 제7조(주식의 종류) 2. 종류주식 발행 조문 수정 및 신설 [제8조, 제8조의2, 제8조의3, 제8조의4] 1. 수종의 종류주식 발행 및 종류주식 발행주식수 한도 근거 마련2. 1종 종류주식을 무의결권 배당우선 전환주식에서 무의결권 배당우선 주식으로 설정 참가적/비참가적 여부, 누적적/비누적적 여부, 배정비율에 관한 내용 삽입 2,3,4종 종류주식으로 무의결권 배당우선 상환주식 신설 2021.03.24 제76기 정기주주총회 1. 신주의 배당기산일 관련 규정 정비 [제8조의3, 제8조의 4, 제12조, 제17조 제6항, 제18조, 제54조] 2. 제13조(명의개서대리인), 제14조의2(주주명부주주명부 작성,비치) 3. 제46조(감사위원회의 구성) 4. 제32조(이사의 수) 1. 상법 개정으로 정관이 정하는 바에 따라 배당에 있어 직전영업연도말에 발행된 것으로 볼 수 있도록 한 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일 및 주식의 발행 시기와 관계 없이 모든 주식에 대하여 동등 배당하는 취지로 내용을 정비 2. 전자등록제도에 도입에 따른 증권에 대한 명의 개서대행업무 사라진 현황을 반영3. 개정 상법 제542조의12 제2항, 제8항, 제3항, 제4항 반영4. 자본시장법 제165조의20에 의거 자본총계 2조원 이상 상장사의 이사회 구성시 양성 평등 규정 근거 신설 2022.03.23 제77기 정기주주총회 1. 제40조의 2 (이사회의 권한) 1. 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제15조제3항 반영, 이사회의 권한 중 지점의 설치, 이전 또는 폐지에 관한 권한을 대표이사에게 위임한다는 규정 신설 2023.03.23 제78기 정기주주총회 1. 제44조(위원회)2. 제53조(이익배당)3. 제54조(중간배당) 1. 이사회 내 위원회의 내용에 2021.6월 신설된 ESG위원회 추가2. 금전 배당(이익배당, 중간배당)시 이사회결의를 통해 배당기준일을 정할 수 있도록 개정. 단, 주식배당(이익배당)시 결산기말 현재 주주명부에 기재된 주주 에게 지급 하도록 일부 내용 개정 나. 사업목적 1) 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 함)상의 투자매매업 영위 2 자본시장법상의 투자중개업 영위 3 자본시장법상의 집합투자업 영위 4 자본시장법상의 신탁업 영위 5 자본시장법상의 투자자문업 영위 6 자본시장법상의 투자일임업 영위 7 자본시장법상의 기업금융업무 (가) 인수업무 (나) 모집ㆍ사모ㆍ매출의 주선업무 (다) 기업의 인수 및 합병의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 (라) 기업의 인수ㆍ합병에 관한 조언업무 (마) 사모투자전문회사재산의 운용업무 영위 8 자본시장법상의 신용공여업무 영위 9 자본시장법상의 일반사무관리회사업무 영위 10 외국환거래법에 따른 외국환업무 및 외국환중개업무 영위 11 전자금융거래법에 따른 전자자금이체업무 영위 12 근로자퇴직급여보장법에 따른 퇴직연금사업자의 업무 미영위 13 담보부사채신탁법에 따른 담보부사채에 관한 신탁업무 영위 14 부동산투자회사법에 따른 자산관리회사의 업무 영위 15 산업발전법에 따른 기업구조조정전문회사의 업무 영위 16 중소기업창업지원법에 따른 중소기업창업투자회사의 업무 영위 17 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융법 영위 18 자산유동화에 관한 법률에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사 업무의 수탁업무 영위 19 투자자계좌에 속한 증권ㆍ금전 등에 대한 제3자 담보권관리업무 영위 20 상법 제484조제1항에 따른 사채모집의 수탁업무 영위 21 자본시장법 제71조에 따른 기업금융업무, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 업무와 관련한 대출업무 영위 22 증권의 대차거래와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 23 지급보증업무 영위 24 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 25 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 26 대출의 중개ㆍ주선 또는 대리업무 영위 27 유가증권의 보호예수업무 영위 28 부동산 임대업무 영위 39 금고대여업무 미영위 30 복권 및 입장권의 판매대행업무 미영위 31 증권에 관한 연수업무 영위 32 간행물 및 도서의 출판업무 영위 33 금융투자업과 관련된 전산시스템 또는 소프트웨어의 대여ㆍ판매업무 미영위 34 기업의 신용조사 또는 평가 및 이에 따른 용역의 제공 미영위 35 투자정보의 판매 업무 영위 36 위 각 호에 부대되는 일체의 사업 영위 37 위 각 항 이외에 자본시장법 등 관계 법규가 허용하는 기타업무 영위 2) 사업목적 변경 내용 - 해당사항 없습니다. 3) 사업목적 변경 사유 - 해당사항 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사의 현황 ⑴ 영업개황 및 사업부문의 구분 ㈎ 영업개황 당사는 2024년 사업연도 반기 연결기준으로 영업이익은 751억원, 반기순이익 730억원으로 전반기 대비 각각 58.6%, 55.3% 증가 하였습니다.별도기준으로는 영업이익 780억원, 반기순이익 619억원으로 전반기 대비 영업이익과 반기순이익이 각각 48.2%, 32.8% 증가하였습니다. 당사의 순자본비율은 2024년 6월말 연결기준 835.9%로 전년 동기 대비 118.8%p 증가하였습니다. 그리고 레버리지비율은 732.6%, 채무보증 잔고는 자기자본대비 100% 미만으로 지속적으로 우수한 재무건전성을 유지하고 있습니다. ㈏ 공시대상 사업부문의 구분 당사는 영업활동의 행태에 따라 위탁매매업, 자기매매업, 장내외파생상품업, 투자은행업, 기타의 5개 부문으로 구성되며, 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류별로 회사의 조직을 구성하여 전문화된 영업활동이 이루어 지고 있습니다. 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의임대관리 등 - 영업부문별 재무정보 (기준일 : 2024년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외 파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 85,861 131,126 1,183,244 70,721 102,304 1,573,256 영업비용 69,504 54,170 1,172,551 60,729 141,171 1,498,123 영업이익(손실) 16,357 76,956 10,693 9,993 (38,866) 75,133 영업외손익 (7) 135 246 17,833 5,976 24,183 총자산 2,071,813 8,754,786 907,328 854,162 4,901,768 17,489,857 총부채 906,322 2,812,698 5,597,322 701,444 5,522,459 15,540,245 (기준일 : 2023년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 95,116 92,733 1,540,246 64,622 90,878 1,883,595 영업비용 78,931 84,663 1,493,059 76,297 103,284 1,836,234 영업이익(손실) 16,185 8,069 47,187 -11,676 -12,404 47,361 영업외손익 11 61 292 6,135 7,291 13,790 총자산 1,832,109 7,832,523 1,341,220 621,833 2,971,501 14,599,187 총부채 1,106,996 1,881,546 5,598,330 588,659 3,805,805 12,981,335 당사는 금융투자업자로서 경쟁력을 확보하기 위하여 지속적으로 위탁매매업(브로커리지) 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 급변하는 금융시장 환경에서도 안정적이고 꾸준한 성과를 창출하고 있습니다.교보증권은 고도화되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 2. 영업의 현황 가. 종류별 영업실적 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (연결기준, 단위 : 백만원, % ) 구 분 금 액 비 중 1. 수수료수익 113,698 7.23 2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 1,069,420 67.97 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산거래이익 - - 4. 이자수익 254,308 16.16 5. 외환거래이익 124,706 7.93 6. 기타의영업수익 11,125 0.71 영업수익 계 1,573,257 100.00 주) 영업부문별 영업손익은 연결재무제표 및 재무제표 주석 4. 영업부문별 공시를 참조하시기 바랍니다. 나. 자금조달 실적 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원, % ) 구분 FY2024(당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 자본 자본금 569,815 3.89 425,995 3.24 323,266 2.68 자본잉여금 89,125 0.61 87,829 0.67 86,899 0.72 자본조정 -5,170 -0.04 -5,175 -0.04 -5,226 -0.04 기타포괄손익누계액 235,918 1.61 237,994 1.81 118,137 0.98 이익잉여금 1,001,839 6.84 975,391 7.42 932,691 7.72 예수부채 고객예수금 936,731 6.39 999,248 7.60 1,297,903 10.74 신용대주담보금 0 0.00 192 0.00 321 0.00 신용공여담보금 14,438 0.10 10,670 0.08 8,776 0.07 기타 1,746 0.01 2,160 0.02 5,676 0.05 차입부채 콜머니 100,000 0.68 150,000 1.14 72,500 0.60 차입금 1,210,696 8.26 806,069 6.13 199,606 1.65 RP매도 3,018,200 20.60 1,935,483 14.71 1,985,095 16.43 매도신종증권 4,497,364 30.69 4,359,828 33.14 3,878,954 32.11 파생상품 1,002,297 6.84 1,254,955 9.54 1,332,266 11.03 사채 436,550 2.98 704,830 5.36 727,245 6.02 기타 506,390 3.46 287,475 2.19 152,309 1.26 기타부채 지급보증충당금 51,218 0.35 37,175 0.28 3,147 0.03 퇴직급여충당금 - - - - 1,204 0.01 기타 985,684 6.73 883,887 6.72 958,849 7.94 합계 14,652,841 100.00 13,154,006 100.00 12,079,618 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 다. 자금운용 실적 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 FY2024(당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 월평균잔액 구성비 현금및예치금 현금 및 현금성자산 283,573 1.94 397,564 3.02 244,144 2.02 예치금 557,150 3.80 669,716 5.09 930,488 7.70 유가증권 당기손익-공정가치금융자산 8,679,520 59.23 7,752,183 58.93 7,193,701 59.55 기타포괄손익-공정가치금융자산 959,602 6.55 314,813 2.39 453,918 3.76 상각후원가금융자산 - - - - - - 지분법적용투자주식 505,408 3.45 496,512 3.77 54,095 0.45 신종증권 12,723 0.09 12,689 0.10 12,512 0.10 파생상품 764,424 5.22 977,505 7.43 1,096,925 9.08 대출채권 콜론 0 0.00 - - - - 신용공여금 936,057 6.39 775,068 5.89 861,093 7.13 RP매수 285,550 1.95 527,533 4.01 139,192 1.15 대여금 1,112 0.01 1,115 0.01 1,202 0.01 기타 139,153 0.95 19,373 0.15 12,625 0.10 유형자산 232,309 1.59 236,566 1.80 101,010 0.84 기타 1,296,260 8.85 973,369 7.40 978,713 8.10 합계 14,652,841 100.00 13,154,006 100.00 12,079,618 100.00 주) 별도재무제표 월평균 금액 기준으로 작성하였습니다. 라. 영업 종류별 현황 ⑴ 투자매매 업무 ㈎ 증권거래현황 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 369,107 307,086 676,193 -155,858 -6,608 코스닥시장 355,716 308,938 664,655 -121,392 14,270 코넥스시장 0 7 7 128 22 기타 - - - - - 소계 724,823 616,031 1,340,855 -277,121 7,684 신주인수권증권 유가증권시장 8 - 8 - - 코스닥시장 48 - 48 - - 소계 56 - 56 - - 계 724,879 616,031 1,340,910 -277,121 7,684 채무증권 국채,지방채 국고채 36,992,742 36,890,897 73,883,640 2,944,249 -2,914 국민주택채권 647,502 670,694 1,318,197 5,559 37 기타 1,498,599 1,477,790 2,976,389 78,952 320 소계 39,138,844 39,039,382 78,178,226 3,028,759 -2,557 특수채 통화안정증권 3,835,954 3,653,200 7,489,154 442,259 136 예금보험공사채 50,021 50,022 100,042 - - 토지개발채권 235,927 235,953 471,879 105 1 기타 5,837,996 5,742,967 11,580,963 182,837 532 소계 9,959,897 9,682,141 19,642,038 625,201 669 금융채 산금채 2,556,749 2,699,812 5,256,561 299,053 520 중기채 1,619,236 1,737,788 3,357,024 480,412 412 은행채 8,667,145 8,882,150 17,549,295 1,011,480 1,427 여전채 5,661,139 5,730,799 11,391,938 180,684 1,587 소계 18,504,268 19,050,550 37,554,818 1,971,629 3,945 회사채 15,081,823 14,950,364 30,032,187 1,140,637 10,038 기업어음증권 13,824,110 13,809,941 27,634,050 24,473 6 계 96,508,942 96,532,377 193,041,320 6,790,699 12,101 집합투자증권 ETF 1,256,304 1,615,202 2,871,505 412,381 8,011 기타 - - - 41,016 1,735 계 1,256,304 1,615,202 2,871,505 453,397 9,745 외화증권 채무증권 국채,지방채 - - - 79,275 4,169 특수채 76,978 77,013 153,991 - - 금융채 430,498 444,883 875,382 618,810 43,148 회사채 165,034 154,123 319,158 318,938 21,992 소계 672,511 676,020 1,348,530 1,017,023 69,309 계 672,511 676,020 1,348,530 1,017,023 69,309 파생결합증권 ELS - 999,399 999,399 -2,745,444 -47,124 ELW - 5,089 5,089 -6,703 735 기타 - 143,243 143,243 -1,525,948 34,493 계 - 1,147,731 1,147,731 -4,278,095 -11,896 합계 99,162,636 100,587,361 199,749,997 3,705,903 86,943 ㈏ 장내파생상품 거래현황 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 38,890,754 - 38,890,754 - - -1,446 국채5년 29,661 - 29,661 - - - 국채10년 34,379,460 - 34,379,460 - - -205 기타 43,753 - 43,753 - - - 소계 73,343,629 - 73,343,629 - - -1,651 통화선물 미국달러 1,065,247 - 1,065,247 - - -5 지수선물 KOSPI200 15,047,149 - 15,047,149 - - -3,751 기타 178 - 178 - - - 소계 15,047,327 - 15,047,327 - - -3,751 개별주식 858,808 - 858,808 - - -6,431 계 90,315,011 - 90,315,011 - - -11,838 국내계 90,315,011 - 90,315,011 - - -11,838 해외 상품선물 에너지 40,914 - 40,914 208 17 264 금융선물 통화 422,000 - 422,000 - - - 금리 15,754,481 - 15,754,481 673 1,639 -965 주가지수 842,993 - 842,993 2,228 69 2,160 소계 17,019,473 - 17,019,473 2,902 1,707 1,194 해외계 17,060,387 - 17,060,387 3,109 1,724 1,459 선물계 107,375,398 - 107,375,398 3,109 1,724 -10,379 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 544 - 544 37 - 7 기타 94 - 94 - - - 소계 638 - 638 37 - 7 개별주식 4,361 - 4,361 80 80 8 국내계 4,999 - 4,999 118 81 15 해외 주가지수 10,976 - 10,976 1 6,456 1,483 해외계 10,976 - 10,976 1 6,456 1,483 옵션계 15,974 - 15,974 119 6,537 1,498 합계 107,391,372 - 107,391,372 3,228 8,261 -8,881 ㈐ 장외파생상품 거래현황 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래금액 잔액 평가손익 헤지 기타 계 자산 부채 선도 금리 460,000 1,188,137 1,648,137 136,853 25,136 15,403 통화 1,522,533 1,644,431 3,166,963 23,466 7,177 16,590 기타 40,942 - 40,942 18 205 - 251 소계 2,023,474 2,832,568 4,856,042 160,337 32,517 31,741 옵션 주식 511,425 - 511,425 119,073 103,305 -24,176 금리 - 500,000 500,000 - 9,488 -2,261 기타 308 100,101 100,409 2,258 100,131 233 소계 511,732 600,101 1,111,833 121,331 212,924 -26,204 스왑 신용 907,148 1,077,929 1,985,077 114,700 23,697 -27,467 주식 714,524 - 714,524 13,289 7,348 15,702 금리 1,899,068 2,112,073 4,011,141 151,458 97,387 10,158 통화 237,347 - 237,347 226,540 194,309 39,549 기타 - - - - 588,426 -46,566 소계 3,758,087 3,190,002 6,948,089 505,988 911,168 -8,624 합계 6,293,294 6,622,670 12,915,965 787,656 1,156,609 -3,087 ⑵ 투자 중개업무 ㈎ 금융투자상품의 위탁매매 및 수수료 현황 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 8,809,012 9,163,851 17,972,862 13,796 코스닥시장 7,616,294 7,914,560 15,530,854 13,402 코넥스시장 4,077 2,081 6,159 11 기타 9,341 9,520 18,860 59 소계 16,438,723 17,090,011 33,528,734 27,268 지분증권합계 16,438,723 17,090,011 33,528,734 27,268 채무증권 채권 장내 13,692 8,805 22,497 27 장외 25,463,975 10,623,292 36,087,267 34 소계 25,477,667 10,632,097 36,109,764 61 기업어음 장내 13,316,431 9,273,774 22,590,205 - 기타 장내 31,987,067 31,524,611 63,511,678 - 채무증권합계 70,781,165 51,430,482 122,211,647 61 집합투자증권 25,128,523 21,950,323 47,078,846 - 파생결합증권 ELW 11,599 11,458 23,057 - 외화증권 247,382 373,776 621,159 1,674 기타증권 - - - 335 증권계 112,607,393 90,856,051 203,463,443 29,338 선물 국내 35,212,271 34,489,579 69,701,850 2,246 해외 112,370,500 112,292,424 224,662,924 18,637 소계 147,582,771 146,782,003 294,364,774 20,882 옵션 장내 국내 290,183 297,052 587,235 456 파생상품합계 147,872,954 147,079,055 294,952,009 21,338 합계 260,480,347 237,935,106 498,415,453 50,676 ⑶ 집합투자업무 ㈎ 집합투자재산에 관한 사항 1) 펀드수 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 개) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 34 34 - - - - - - - - - - - - - - - - 34 34 2) 설정잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 3,064,910 3,064,910 - - - - - - - - - - - - - - - - 3,064,910 3,064,910 3) 순자산총액 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 2,947,735 2,947,735 - - - - - - - - - - - - - - - - 2,947,735 2,947,735 4) 운용자산총액 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 투자신탁 투자회사 투자유한회사 투자합자회사 투자조합 투자익명조합 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 공모 사모 계 일반사모집합투자기구 - 8,704,279 8,704,279 - - - - - - - - - - - - - - - - 8,704,279 8,704,279 ㈏ 집합투자기구 보수율현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : %) 구 분 운용보수율 판매보수율 신탁보수율 일반사무관리보수율 총보수율(A) 기타비용(B) 총비용(A+B) 선취수수료 후취수수료 매매중개수수료 집합투자기구 종류 일반사모집합투자기구 0.10430 0.00710 0.04620 0.01500 0.17260 0.02300 0.19560 0.00960 0.00000 0.20730 집합투자기구 형태 투자신탁 0.10430 0.00710 0.04620 0.01500 0.17260 0.02300 0.19560 0.00960 0.00000 0.20730 ㈐ 집합투자기구 운용현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 19,964 - 19,964 보통예금 189,572 - 189,572 양도성예금증서 39,202 - 39,202 환매조건부채권매수(RP) 77,725 - 77,725 기업어음증권(CP) 1,696,582 - 1,696,582 유동성자산 소계 2,023,045 - 2,023,045 증권 채무증권 국채 700 - 700 특수채 95,730 - 95,730 금융채 4,831,802 - 4,831,802 회사채 무보증(공모) 768,800 - 768,800 ABS(공모) 421,941 - 421,941 사모회사채 482,673 - 482,673 소계 1,673,413 - 1,673,413 채무증권 소계 6,601,646 - 6,601,646 지분증권 주식 거래소 1,047 - 1,047 코스닥 672 - 672 소계 1,719 - 1,719 지분증권 소계 1,719 - 1,719 수익증권 투자신탁 수익증권 22,505 - 22,505 파생결합증권 ELS 799 - 799 증권 소계 6,626,669 - 6,626,669 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 -128 - -128 장외파생상품 기타 -3,570 - -3,570 파생상품 소계 -3,698 - -3,698 부동산 부동산 관련 증권 2,900 - 2,900 기타 55,362 - 55,362 자산총액 8,704,279 - 8,704,279 외국환업무취급기관 등 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ㈑ 집합투자증권 중개 및 매매업자(판매업자) 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원, %) 구분 중개,매매업자 판매금액 비중 계열여부 금융투자업자 KB증권 33,084 1.08 N 금융투자업자 교보증권 1,609,642 52.52 Y 금융투자업자 대신증권 325,990 10.64 N 금융투자업자 메리츠증권 481 0.02 N 금융투자업자 하나증권 755,228 24.64 N 금융투자업자 한국투자증권 308,503 10.07 N 금융투자업자 한화투자증권 1,200 0.04 N 은행 신한은행 10,495 0.34 N 은행 우리은행 20,286 0.66 N 합 계 3,064,910 100.00 - ㈒ 신탁업자 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 개, 백만원) 신탁업자 FY2024 (당반기) FY2023(전기) 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 KB증권 2 69,594 72,447 2 120,995 127,542 N NH농협은행 8 1,178,613 1,042,038 8 1,372,661 1,169,981 N NH투자증권 6 539,676 572,934 6 482,819 474,627 N 미래에셋증권 2 286,590 301,577 2 347,444 373,377 N 삼성증권 10 441,931 451,027 10 535,708 563,007 N 우리은행 1 4,700 61 1 4,700 60 N 하나은행 1 7,700 63 1 7,700 62 N 한국증권금융 4 536,105 507,589 6 1,179,136 1,145,501 N 합계 34 3,064,910 2,947,735 36 4,051,162 3,854,157 - ㈓ 일반사무관리회사 현황 (기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 개, 백만원) 회사명(자사포함) FY2024 (당반기) FY2023(전기) 계열여부 펀드수 설정잔액 순자산총액 펀드수 설정잔액 순자산총액 하나펀드서비스 34 3,064,910 2,947,735 36 4,051,162 3,854,157 N ⑷ 인수업무 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 주, 백만원) 구 분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 수량 주1) 금액 수량 주1) 금액 지분증권 기업공개 코스닥시장 - - - - 150 기타 - - - - 4 소계 - - - - 154 채무증권 국채 ㆍ지방채 - - 2,549,000 2,579,563 - 특수채 5,873,900 5,873,900 3,547,100 3,547,100 1,214 금융채 2,899,000 2,873,161 7,931,000 7,874,194 4,303 회사채 일반회사채 2,118,661 2,115,494 7,576,411 7,561,300 3,745 ABS 114,887 114,887 351,904 351,904 474 소계 2,233,548 2,230,381 7,928,315 7,913,204 4,218 기업어음 188,200 183,720 970,035 947,373 1,827 소계 11,194,648 11,161,162 22,925,450 22,861,433 11,563 합계 - 11,161,162 - 22,861,433 11,717 주1) 수량 단위 : 지분증권(주) , 채무증권(백만원) ⑸ 투자일임업무 ㈎ 투자운용 인력현황(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 운용역수 계약수 운용규모 40 1,493 4,041,638 ※상세 현황은 '상세표-4. 투자운용인력현황(상세)' 참조 ㈏ 투자일임 계약현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 명, 건, 백만원) 구 분 FY2024 (당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 고객수 1,124 1,181 1,150 일임계약건수 1,493 1,547 1,578 일임계약자산총액(계약금액) 4,041,638 3,804,473 6,404,588 일임계약자산총액(평가금액) 4,010,902 3,722,925 6,137,105 ㈐ 일임수수료 수입현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 (당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 일임수수료 일반투자자 841 1,881 3,245 전문투자자 859 2,614 5,201 계 1,700 4,495 8,446 기타수수료 일반투자자 54 149 236 전문투자자 137 132 353 계 191 281 589 합계 일반투자자 895 2,029 3,481 전문투자자 996 2,746 5,554 계 1,890 4,775 9,035 ㈑ 투자일임 재산현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 증권사 자산운용사 기타 금융투자업자 보험회사(고유) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - 10 - 2 - - - 1 - - - 963 40,348 168 94,973 1,144 135,321 전문투자자 2 - 4 - 41 380,853 9 36,054 26 625,740 3 35,000 9 350,000 14 682 241 2,477,988 349 3,906,317 계 2 - 4 - 51 380,853 11 36,054 26 625,740 4 35,000 9 350,000 977 41,030 409 2,572,961 1,493 4,041,638 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - 10 - 2 - - - 1 - - - 963 40,348 168 94,973 1,144 135,321 전문투자자 2 - 4 - 41 380,853 9 36,054 26 625,740 3 35,000 9 350,000 14 682 241 2,477,988 349 3,906,317 계 2 - 4 - 51 380,853 11 36,054 26 625,740 4 35,000 9 350,000 977 41,030 409 2,572,961 1,493 4,041,638 ㈒ 투자일임재산 운용현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 3,994 - 3,994 환매조건부채권매수(RP) 1,244,538 - 1,244,538 기업어음증권(CP) 985,513 - 985,513 기타 363,291 3 363,294 소계 2,597,336 3 2,597,340 증권 채무증권 국채ㆍ지방채 - - - 특수채 - - - 금융채 146,278 - 146,278 회사채 585,376 - 585,376 소계 731,654 - 731,654 지분증권 주식 30,434 - 30,434 기타 - 25 25 소계 30,434 25 30,459 수익증권 투자신탁 수익증권 651,450 - 651,450 소계 1,413,538 25 1,413,563 합계 4,010,874 28 4,010,902 외국환업무취급기관 등록 등록여부 Y 등록일 1996-02-06 ⑹ 신탁업무 ㈎ 재무제표 1) 재무상태표(신탁계정)(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 말잔 월평 기평 Ⅰ.자산총계 6,051,708 6,825,048 7,616,039 1. 현금및예치금 675,325 1,338,793 2,365,570 2. 증권 1,552,289 1,822,216 1,993,099 3. 금전채권 3,740,977 3,624,847 3,210,349 4. 파생상품 - - - 5. 동산ㆍ부동산 - - - 6. 실물자산 - - - 7. 기타운용 자산 - - - 8. 기타자산 83,117 39,193 47,021 9. 현재가치차금 - - - 10. 채권평가충당금(-) - - - 11. 손익 - - - Ⅱ.부채총계 6,051,708 6,825,048 7,616,039 1. 금전신탁 3,021,178 3,882,035 4,927,286 2. 재산신탁 2,936,813 2,895,644 2,646,860 3. 종합재산신탁 - - - 4. 공익신탁 - - - 5. 담보부사채신탁 - - - 6. 기타신탁 - - - 7. 차입금 - - - 8. 차입유가증권 - - - 9. 파생상품 - - - 10. 기타부채 93,717 47,369 41,892 11. 특별유보금 - - - 12. 손익 - - - ※상세 현황은 '상세표-5. 재무상태표(신탁계정)(상세)' 참조 2) 손익계산서(신탁계정)(요약) (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 142,060 1. 예치금이자 48,945 2. 증권이자 45,436 3. 금전채권이자 11,047 4. 배당금수익 0 5. 증권매매이익 53,558 6. 증권평가이익 - 7. 증권상환이익 - 8. 증권손상차손환입 - 9. 파생상품거래이익 - 10. 수수료수익 - 11. 동산ㆍ부동산수익 - 12. 실물자산수익 - 13. 무체재산권수익 - 14. 유가증권대여료 - 15. 기타수익 -16,926 16. 고유계정대이자 - 17. 신탁본지점이자 - 18. 특별유보금환입 - 19. 채권평가충당금환입 - 20. 손익금 - Ⅱ. 신탁손실계 142,060 1. 금전신탁이익 92,260 2. 재산신탁이익 - 3. 종합재산신탁이익 - 4. 공익신탁이익 - 5. 담보부사채신탁이익 - 6. 기타신탁이익 - 7. 차입금이자 - 8. 기타지급이자 - 9. 증권매매손실 46,952 10. 증권평가손실 - 11. 증권상환손실 - 12. 증권손상차손 - 13. 파생상품거래손실 - 14. 제상각 - 15. 지급수수료 - 16. 동산ㆍ부동산처분손 - 17. 유가증권차입료 - 18. 기금출연료 - 19. 세금과공과 - 20. 신탁보수 554 21. 기타비용 2,293 22. 특별유보금전입 - 23. 채권평가충당금전입 - 24. 신탁본지점이자 - 25. 손익금 - ※상세 현황은 '상세표-6. 손익계산서(신탁계정)(상세)' 참조 ㈏ 신탁별 수익현황 (2024년 01월 01일 ~ 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 117 - - 117 자사주 2 - - 2 채권형 332 - - 332 주식형 1 - - 1 주가연계신탁 62 - - 62 정기예금형 26 - - 26 금전신탁소계 539 - - 539 재산신탁 금전채권 15 - - 15 재산신탁소계 15 - - 15 합계 554 - - 554 ㈐ 위탁자별 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 건, 백만원) 구 분 개인 연기금 금융기관 기타 합계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 1 0 9 370,000 7 12,423 22 109,690 39 492,113 자사주 - - - - - - 1 1,000 1 1,000 채권형 - - 16 270,000 25 214,500 31 1,298,878 72 1,783,378 주식형 3 559 - - - - 1 178 4 738 주가연계신탁 - - 5 93,697 - - 1 100,000 6 193,697 정기예금형 - - - - 2 9,000 18 541,252 20 550,252 금전신탁소계 4 559 30 733,697 34 235,923 74 2,050,998 142 3,021,178 재산신탁 증권 1 5 - - - - 1 1 2 6 금전채권 2 793 - - 1 18,000 220 2,918,014 223 2,936,807 재산신탁소계 3 798 - - 1 18,000 221 2,918,015 225 2,936,813 합계 7 1,357 30 733,697 35 253,923 295 4,969,013 367 5,957,991 ㈑ 금전신탁 자금운용 현황 1) 말잔기준 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 말잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채 ㆍ지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - - - - 48,987 - - 48,987 77,972 362,840 3,689 493,487 자사주 - 1,000 - - - - - - - - - 3 - - 1,003 - - - 1,003 채권형 259,126 - - 663,500 308,500 355,000 375,000 - - - 11,010 - - 1,308,636 43,628 418,328 81,014 1,851,606 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 - 738 - 3 2 743 주가연계신탁 - - 20,000 - - - - 120,000 - 120,000 - 52,919 - 192,919 - - 10,124 203,043 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - 544,768 - 20,246 565,014 금전신탁합계 259,126 1,012 - 20,000 663,500 308,500 355,000 375,000 120,000 - 120,000 60,000 53,645 - 1,552,283 666,368 781,170 115,074 3,114,895 2) 기중평잔기준 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 기중평잔기준 증권 예치금 RP매입 기타 합계 회사채 주식 국채ㆍ지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 기업어음ⓐ+ⓑ (ABCP)ⓐ (기타)ⓑ 파생결합증권ⓒ+ⓓ (ELS)ⓒ (기타)ⓓ 금전신탁 특정금전신탁 수시입출금 4,945 - - - - - - - - - - 32,422 - - 37,367 62,366 260,926 62,419 423,078 자사주 - 664 - - - - - - - - - 188 - - 852 - 8 - 860 채권형 278,454 - - - 769,931 282,239 487,692 550,862 - - - 18,709 - - 1,617,955 42,968 225,026 65,998 1,951,948 주식형 - 12 - - - - - - - - - - 726 - 738 - 3 - 741 주가연계신탁 - - - 20,000 - - - - 263,407 - 263,407 - 52,775 - 336,181 - - 1,442 337,624 정기예금형 - - - - - - - - - - - - - - - 2,246,949 - 7,980 2,254,930 금전신탁합계 283,399 676 - 20,000 769,931 282,239 487,692 550,862 263,407 - 263,407 51,319 53,501 - 1,993,093 2,352,283 485,962 137,841 4,969,179 ⑺ 신용공여업무 ㈎ 신용공여한도 구분 S그룹 A그룹 B그룹 C그룹 D그룹 종목별신용공여한도 (신용융자한도) 20억원(20억원) 10억원(10억원) 5억원(5억원) 3억원(3억원) 1.5억원(1.5억원) 회사의 종목별 담보한도 발행주식총수의 10% 7% 5% ○ 회사 신용거래융자 한도: S,A,B그룹 신용거래융자 회사한도의 5%, C,D그룹 신용거래융자 회사한도의 3% ○ 점포별 한도 : 발행주식 총수의 3% ○ 관리자별 한도 : 발행주식 총수의 1% ○ 1인당 신용공여 총한도 : 법인 20억원, 개인 20억원(신규 개인, 법인고객 10억원) ○ 1인당 신용거래융자 한도 : 개인 20억원 ○ 1인당 일일 사이버 예탁증권담보융자 : 10억원 ○ 1인당 일일사이버 신용거래융자 한도 :10억원 ○ 1인당 수익증권담보융자 한도 : 법인 20억원, 개인 20억원 ○ 1인당 매도증권담보융자 한도 : 법인 50억원, 개인 50억원 ○ 1인당 CMA자동대출한도 : 1,000만원 ㈏ 이자율 1) 예탁증권담보융자, 집합투자증권담보융자 고객등급 이자율 비고 DIAMOND 7.15% - PLATINUM 7.65% - GOLD 8.15% - SILVER 8.65% - 일반 9.15% - 2) 신용거래융자 신용융자기간 이자율 비고 7일 이내 4.40% - 8일 - 15일 6.50% - 16일 - 30일 7.50% - 31일 - 60일 8.50% - 61일 - 90일 9.20% - 91일 - 180일 9.40% - 181일 - 990일 9.40% 연체시 건별 이자율+3% (최대 12%) 주1) 매도증권담보대출 : 8%주2) 유통대주 : 종목별 2.5%, 4% ⑻ 환매조건부채권매매 업무 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 (당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 잔고 주1) 대고객RP 1,222,592 1,334,664 794,325 기관간RP매도 2,516,776 1,240,356 1,375,134 기관간RP매수 259,670 959,480 980,270 거래금액 주2) 대고객RP 1,166,446 1,221,614 723,611 기관간RP매도 2,101,380 1,004,890 1,042,600 기관간RP매수 246,700 897,000 911,800 주1) 잔고 : 기말(반기말) 기준 RP판매 편입채권 수량기준 잔고주2) 거래금액 : 기말(반기말) 기준 RP판매 금액기준 잔고 마. 주요 상품 및 서비스 종 류 특징 및 서비스 내용 ■ 취급상품 MMF 저축기간 및 금액, 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로운 수시입출금 상품 채권형펀드 안정적인 국공채, 은행채 등 초우량자산에만 투자하는 안정적인 상품으로 중장기 자금의 안정적운용에 적합하며 은행금리 이상의 수익추구 주식형펀드 펀드자산의 60%이상을 주식 및 주식관련파생상품에 투자하여 위험을 감수하고고수익을 추구하는 펀드로 적극적인 투자성향을 지닌 투자자에게 적합한 상품 혼합형펀드 주식과 채권의 효율적 배분을 통하여 주식의 수익성과 채권의 안정성을 동시에추구하는 상품 해외펀드 해외의 주식, 채권, 펀드 등에 투자하는 펀드로 해외 각 지역별, 투자대상별로 다양한 종류의 상품을 구비하고 있으며 국내투자에 대한 분산투자 차원에서 필요성 증대 연금저축펀드 5년 이상 연 1,800만원 한도로 가입 가능하며 연 600만원 한도내에서 납입금액의 12%를 세액공제 받는 펀드 부동산펀드 기초자산을 부동산으로 하는 PF형, 임대형, 경공매형, 직접개발형, 해외형 등의 펀드 헤지펀드 소수의 투자자로부터 자금을 모집하여 운영하는 일종의 사모펀드로, 시장상황에 개의치 않고 절대수익을 추구하는 펀드 코스닥벤처펀드 정부에서 벤처투자 활성화를 위해 시행한 조치로 벤처투자 펀드에 투자하는 개인에게 소득공제 혜택 부여 RP(환매조건부채권) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품으로 당사가 재매입을 보장하는안정적인 상품 CP(기업어음) 단기 고정금리 상품으로 선이자 지급하여 실수익률이 높음 국공채 정부가 원리금을 보장하여 최고수준의 안정성을 보유한 상품으로 유동성이 높아환금성이 뛰어남 회사채 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 상품 파생결합증권 주식, 주가지수, 이자율, 통화, 상품 등에 연계되어 수익이 결정되는 구조화 상품 외화 RP 당사가 보유하고 있는 채권을 일정기간 후에 다시 사는 조건으로 고객에게 외화로 약정된 이자를 붙여 판매하는 채권으로 채권투자의 약점인 환금성을 보완한 금융상품 CMA-RP 수시형 RP로 운용 CMA-MMW 랩 형태로 증권금융 예금 및 콜 등으로 운용 특정금전신탁 1:1계약에 의하여 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 위탁자인 고객이 직접지시하고, 수탁자인 증권회사는 그 운용지시에 따라 신탁재산을 운용한 후 실적배당하는 단독 운용상품 랩어카운트 고객이 예탁한 재산에 대해 증권회사의 투자자산운용사가 고객의 투자 성향에 따라 적절한 운용 배분과 투자종목 추천 등의 서비스를 제공하고 그 대가로 일정률의 수수료(Wrap fee)를 받는 상품 중개형 ISA 국민 재산 형성 지원을 목적으로 도입되어 다양한 금융투자상품이 편입 가능한 세제혜택상품 ■ 주요서비스 Provest K 교보증권의 대표적인 증권거래 전용프로그램으로, 초보자는 물론 전문 투자자들도 쉽게 이용할 수 있는 홈트레이딩 시스템 투자정보제공 시황, 테마 및 유망종목, 각종 영업 PT자료 제공 및 투자설명회 운영 알리미(SMS)서비스 이메일, 휴대폰 등으로 체결통보, 입출금, 투자정보 서비스 제공 청약서비스 홈트레이딩 시스템, 인터넷 및 ARS 등으로 청약할 수 있는 서비스 MTS 모바일 기기를 이용한 One stop 종합금융서비스 Win.K 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래 현황 당사는 기초상품의 가격변화에 따른 위험회피 및 투자목적으로 국채선물, 이자율스왑, 달러선물, 주가지수관련 선물, 옵션 등을 운용하고 있습니다. (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 기타 계 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 매수 매도 거래목적 이익추구 999,767 2,840,162 250,006 205,474 282,446 2,925,137 120,086 962,186 1,652,304 6,932,960 거래장소 장내거래 711,456 1,430,206 0 3,989 150,084 62,337 3,109 1,724 864,649 1,498,256 장외거래 288,311 1,409,956 250,006 201,486 132,363 2,862,800 116,977 960,462 787,656 5,434,704 거래형태 선물 711,456 1,430,206 0 3,989 149,965 57,507 3,109 1,724 864,530 1,493,426 선도 136,853 25,136 20,037 3,748 - - 18 205 156,908 29,088 스왑 151,458 106,876 229,969 197,738 125,660 110,653 116,959 712,254 624,045 1,127,521 옵션 - - - - 119 4,830 - - 119 4,830 파생결합증권 - 1,277,945 - - - 2,745,444 - 248,003 - 4,271,392 주식워런트증권 - - - - 6,702 6,703 - - 6,702 6,703 주1) 장내옵션의 금액은 “계약수량×거래단위금액×기초자산의 현물지수”를 사용하여 계산하였습니다. 주2) 상기 거래현황은 평가금액 기준으로 작성되었습니다. 나. 신용파생상품 ⑴ 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 신용위험 매도 (보장매수) 신용위험 매입 (보장매도) 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 CDS 2,096,640 832,985 2,929,625 4,394,149 1,652,263 6,046,411 TRS 111,140 988,976 1,100,116 10,037 1,710,528 1,720,565 CLN 10,122 - 10,122 - - - 합계 2,217,902 1,821,961 4,039,862 4,404,186 3,362,791 7,766,976 ⑵ 신용파생상품 상세명세(요약) (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 신용위험 매도 신용위험 매입 건수 원화환산액면금액 건수 원화환산액면금액 CDS 23 2,929,625 92 6,046,411 TRS 8 1,100,116 28 1,720,565 CLN 1 10,122 - - 합계 32 4,039,862 120 7,766,976 ※상세 현황은 '상세표-7. 신용파생상품 상세명세(상세)' 참조 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 개) 지 역 지 점 영업점 부속영업소 합 계 서울 12 - - 12 부산 1 - - 1 인천 1 - - 1 대구 2 - - 2 대전 2 - - 2 광주 1 - - 1 울산 - - - - 경기 4 - - 4 전북 1 - - 1 전남 - - - - 충북 1 - - 1 충남 - - - - 경북 - - - - 경남 - - - - 계 25 - - 25 주1) 지점에는 영업부, 여의도금융센터 등 9개의 금융센터를 포함하고 있습니다. 주2) 2024년중 2개의 점포가 폐쇄되었습니다. 변경일 폐쇄지점 이수지점 비고 2024.01.01 화명지점 부산금융센터 지점통합 영업2부 - 폐쇄 나. 영업설비 등 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 주) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 283,438 18,479 301,917 - 지 점 275 183 458 안산지점 기 타 520 48 568 잠실트리지움 상가 합 계 284,233 18,710 302,943 - 주) 당사는 2022년 12월 31일을 기준으로 하여 유형자산 중 토지의 측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 변경하였습니다. 자세한 내용은 연결재무제표 주석3. 유의적인 회계정책 (7)유형자산의 내용 및 주석11. 유형자산의 내용을 참조하시기 바랍니다. 다. 자동화기기 설치 상황 - 해당사항 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 - 해당사항 없습니다. 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성 ⑴ 순자본비율 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 FY2024(당반기) FY2023(전기) FY2022(전전기) 영업용순자본(a) 1,628,189 1,609,679 1,323,765 총위험액(b) 500,351 489,332 405,004 법정필요유지자본금(c) 134,925 134,925 134,925 순자본비율((a-b)/c) 835.9% 830.3% 680.9% 주1) 순자본비율 = [(영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본]×100주2) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑵ 자산부채비율 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 FY2024 (당반기) FY2023(전기) FY2022(전기) 실질자산 15,345,165 13,869,966 12,344,339 실질부채 13,227,353 11,815,350 10,584,274 자산부채비율 116.0% 117.4% 116.6% 주1) 자산부채비율 = (실질자산/실질부채)×100 (실질가치 기준) 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. ⑶ 레버리지 비율 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 FY2024(당반기) FY2023(전기) FY2022(전기) 조정 후 총자산(A) 14,043,572 12,872,512 11,610,057 조정 후 자기자본(B) 1,917,077 1,852,258 1,555,607 레버리지비율(A/B) 732.6% 695.0% 746.3% 주1) 자기자본에 대한 총자산의 비율을 백분율(%)로 표시한 수치로서 금융감독원장이 정하는 방식에 따라 산정하였습니다. 주2) 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 산업 전반의 현황 ⑴ 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 금융투자산업의 특성 금융투자업은 기업의 필요자금을 증권을 통해 조달하는 증권업 근간의 금융산업으로 기업에는 사업 및 재정자금을 안정적으로 조달하게 하고, 가계에는 증권 투자 및 금융자산 운용을 통한 재산증식의 기회를 제공하며, 사회적으로는 자본의 효율적인 배분 기능을 수행합니다. 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라, 경제 환경이 글로벌화되면서 국제금융시장의 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융업이라 할 수 있습니다. 금융투자업은 정부와 금융당국의 정책방향에 영향을 많이 받는 대표적인 규제산업입니다. 대내외 불확실성 증가로 최근 금융당국이 금융회사의 건전성 관리와 투자자보호를 강화하는 동시에 디지털 트렌드에 부응한 혁신 금융정책 및 Chinese Wall(금융회사의 부서 간 또는 계열사간 정보 교류를 차단하는 장치나 제도) 등의 규제 완화는 새로운 사업기회 창출 또한 가능하게 할 것으로 기대합니다. 금융투자업계는 금융당국의 이러한 정책에 대비하여 비대면채널 확대 및 핀테크 기반을 확보하여 미래금융서비스를 준비하고 있으며, 개인전문투자자 기준 완화 및 모험자본 공급 확대 등 자본시장 활성화 정책을 시행하고 있습니다. 금융투자업의 주요 사업영역은 다음과 같습니다. 구 분 주) 정 의 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매매, 증권의 발행ㆍ인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매매, 그 중개나 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 집합투자업 집합투자를 영업으로 하는 것 투자자문업 금융투자상품등의 가치 또는 투자판단에 관한 자문에 응하는 것을 영업으로 하는 것 투자일임업 투자자로부터 금융투자상품등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 투자자별로구분하여 그 투자자의 재산상태나 투자목적 등을 고려하여 금융투자상품 등을 취득ㆍ처분, 그 밖의 방법으로 운용하는 것 신탁업 신탁을 영업으로 하는 것 주) 상기 구분은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따른 것입니다. - 금융투자산업의 성장성 글로벌 금융위기 이후 금융투자산업은 저금리 기조 속에서 부동산PF, 장외파생상품, 해외투자 등 꾸준히 고객의 니즈에 맞는 금융상품을 발굴하고 사업구조를 개편하며 성장하였습니다. 앞으로 금융의 대혁신의 변화 시대를 맞이하면서 금융투자산업 또한 새로운 변화를 직면할 전망입니다. 그동안 금융혁신이 대형화, 겸업화, IT 등이 주요 동인이었다면, 앞으로는 금융의 디지털화가 금융 세계를 근본적으로 바꿀 것입니다. 모바일과 IT기술의 발달로 빅데이터 및 AI 활용의 고도화 기반이 마련되고 있으며, 맞춤형 금융상품, 양질의 금융서비스뿐 아니라 이종의 산업이 결합된 새로운 서비스를 창출하면서 새로운 기회가 제공될 수 있습니다. (단위 : pt, 조원, 억주) 구 분 2024년 1분기 2023년 2022년 2021년 KOSPI 지수 2,797.82 2,655.28 2,236.40 2,977.65 KOSDAQ 지수 840.44 866.57 679.29 1,033.98 시가 총액 주1) 2,692 2,558 2,083 2,655 거래 대금 주2) 2,563 4,809 3,914 6,767 거 래 량 주2) 1,924 4,058 4,008 6,933 주1) 상기 금액 및 수량은 KOSPI와 KOSDAQ을 합산한 수치입니다.주2) 상기 자료는 KRX 통계자료 기준으로 작성되었으며, 거래대금 및 거래량은 2024년 1분기까지의 누적수치를 기재하였습니다. ⑵ 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 현재의 금융투자업은 낮은 진입장벽과 빠른 디지털전환에 따른 모바일 거래 확대에 따라 위탁매매 부문의 경쟁이 심화되었습니다. 이에 각 금융투자회사는 위탁매매부문의 비중을 점차 줄이고 수익구조 다변화와 더불어 고객니즈에 맞는 다양한 상품을 개발하고 차별화된 금융서비스를 제공하는 등 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다. 2020년부터 실물경제, 금융시장 등에 대한 불확실성이 지속 및 시장변동성 확대에 따른 리스크관리의 중요성이 부각되었으며, 안정적인 수익창출을 위해 사업다각화 노력이 더욱 필요한 시기가 되었습니다. 자기자본이 큰 증권사는 사업규모를 확대하고 있으며, 이에 대응하여 중소형증권사들은 특화사업 및 틈새시장 진출에 집중하고 있어 업계 내 경쟁체제는 더욱 가속화 될 것으로 전망됩니다. 한편, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업겸업허용, 은행의 투자일임 및 자문업 진출 등 금융업간 업무영역 파괴 뿐 아니라 핀테크 활성화를 통해 이종 업종간 업무영역 파괴도 가속화 되고 있습니다. 이러한 무한경쟁의 상황에서 업종에 대한 이해를 디지털로 적용하는 능력인 DT(Digital Transformation:디지털전환)가 보다 더 중요한 시기가 되고 있습니다. - 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 FY2024 1분기 FY2023 FY2022 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 수수료수익 59,981 1.89% 260,751 2.40% 310,334 2.61% 증권평가 및 처분이익 113,810 1.34% 431,454 1.53% 614,895 2.36% 파생상품 관련 이익 756,569 2.02% 2,474,282 2.24% 2,605,793 1.88% 이자수익 104,283 2.06% 348,909 2.00% 246,534 1.96% 영업이익 27,283 0.91% 65,206 0.87% 90,026 1.66% 세전이익 31,300 1.00% 63,473 1.02% 63,262 1.14% 당기(분기)순이익 24,355 0.98% 50,496 0.95% 44,600 1.10% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료(2024년 1분기 분기보고서)를 기준으로 작성하였습니다 ⑶ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 강점과 단점 금융투자업은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 시행 이후 금융업권간 경계를 넘어선 영업환경으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 이러한 시장상황에서 경쟁력을 보유하기 위한 요소들은 다음과 같습니다. ① 차별화된 비즈니스 모델 ② 투자자의 판단을 돕는 신속하고 적합한 정보제공 ③ 수시로 변화하는 시장에 적합한 금융상품의 개발 및 판매 ④ 지속적인 교육으로 우수인력 저변확대 ⑤ 뛰어난 IT솔루션으로 고객의 편리성 제공 ⑥ 안정적인 사업구조 당사는 지속적으로 브로커리지 비중을 줄이고 신성장 동력 발굴ㆍ육성 등으로 수익다변화에 힘써 왔으며, 인적 경쟁력 확보와 조직 및 경영 안정화를 통해 안정적인 수익구조를 구축해 왔습니다. 이러한 노력으로 당사는 IB(구조화/프로젝트금융 등) 및 WM(신탁,랩,금융상품), Dealing(OTC/채권 등), 브로커리지(리테일/해외) 등 다양한 부문에 걸쳐 고른 성과를 기록하고있으며, 견고하고 다변화된 수익구조를 구축함으로써 안정적이고 지속적인 성과를 창출하고 있습니다. ⑷ 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단 당사는 다변화된 수익구조를 통해 균형 있는 사업포트폴리오를 지속적으로 유지하는 한편, 고도화 되고 경쟁이 치열해지고 있는 금융시장에서 새로운 경험과 가치를 연결하는 혁신적인 금융투자파트너로 성장하기 위해 디지털 기반 플랫폼 구축 및 Digital Transformation 혁신에 주력하고 있습니다. 향후 차별화된 금융서비스 제공을 통해 회사의 지속가능한 성장 기반을 확보할 수 있도록 지속 노력하겠습니다. 또한 최근 우려되고 있는 전 세계적 인플레이션과 낮아지고 있는 성장률 전망으로 금융투자회사의 리스크관리도 더욱 부각될 전망입니다. 이에 당사는 선제적이고 효율적인 리스크관리를 통해 과거에 비해 안정성에 비중을 두면서 사업부문 간의 균형을 추구하도록 노력하겠습니다. 다. 신규사업 등의 내용 - 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 ⑴ 요약연결재무상태표 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제80기(당반기)(2024.06.30) 제79기(전기)(2023.12.31) 제78기(전전기)(2022.12.31) 자 산 1. 현금및예치금 925,091,411,990 694,253,366,553 836,429,908,899 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 11,762,593,966,834 10,774,198,239,274 9,103,526,971,899 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,153,753,618,759 293,209,469,492 409,757,683,388 4. 관계기업투자자산 51,274,784,564 83,865,482,008 29,533,577,372 5. 상각후원가측정대출채권 2,110,520,604,430 2,556,775,333,270 2,181,795,204,292 6. 유형자산 234,386,145,094 231,756,985,786 240,129,939,106 7. 사용권자산 3,369,494,589 3,166,604,147 8,127,354,414 8. 투자부동산 104,808,461,282 108,986,608,514 98,422,689,792 9. 무형자산 8,498,795,867 8,696,368,967 8,353,756,167 10. 순확정급여자산 4,953,159,482 6,450,359,095 12,433,495,795 11. 기타자산 1,130,606,315,051 832,004,198,973 488,749,916,077 자 산 총 계 17,489,856,757,942 15,593,363,016,079 13,417,260,497,201 부 채 1. 예수부채 1,164,155,375,938 1,028,633,903,505 1,049,595,673,015 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 6,121,759,538,937 6,061,144,203,305 5,620,274,159,651 3. 차입부채 7,331,001,010,523 5,827,180,129,422 4,632,237,355,795 4. 리스부채 2,846,371,760 2,613,100,914 6,291,969,971 5. 충당부채 2,226,819,761 7,969,901,443 1,636,331,964 6. 이연법인세부채 92,872,253,760 111,309,186,085 88,716,193,285 7. 기타부채 825,383,294,237 677,238,099,826 456,710,616,911 부 채 총 계 15,540,244,664,916 13,716,088,524,500 11,855,462,300,592 자 본 Ⅰ. 지배기업 소유지분 1,949,612,093,026 1,877,274,491,579 1,561,798,196,609 1. 자본금 569,814,805,000 569,814,805,000 323,266,480,000 2. 자본잉여금 89,125,156,883 89,125,156,883 86,898,558,293 3. 자본조정 (5,170,324,460) (5,170,324,460) (5,198,234,262) 4. 기타포괄손익누계액 240,090,522,013 236,751,499,243 234,374,922,672 5. 이익잉여금 1,055,751,933,590 986,753,354,913 922,456,469,906 Ⅱ．비지배지분 - - - 자 본 총 계 1,949,612,093,026 1,877,274,491,579 1,561,798,196,609 연결에 포함된 회사의 수 71개 72개 71개 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약연결포괄손익계산서 교보증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제80기(당반기)(2024.01.01 ~ 2024.06.30) 제79기(전반기)(2023.01.01 ~ 2023.06.30) 제79기(전기)(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 제78기(전전기)(2022.01.01 ~ 2022.12.31) Ⅰ. 영업수익 1,573,256,533,942 1,883,594,940,211 3,743,018,931,529 4,065,850,269,135 Ⅱ. 영업비용 1,498,123,424,697 1,836,233,933,847 3,672,740,720,569 4,014,199,578,307 Ⅲ. 영업이익 75,133,109,245 47,361,006,364 70,278,210,960 51,650,690,828 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 99,316,441,661 61,150,740,355 85,775,113,138 61,462,423,689 Ⅴ. 법인세비용 26,290,205,380 26,290,205,380 18,216,736,482 18,173,288,034 Ⅵ. 당기(반기)순이익 73,026,236,281 47,016,873,132 67,558,376,656 43,289,135,655 1. 지배지분 당기(반기)순이익 73,026,236,281 47,016,873,132 67,558,376,656 43,289,135,655 2. 비지배지분 당기(반기)순이익 - - - - Ⅶ. 기타포괄손익 3,339,022,770 12,270,575,571 2,376,576,571 136,411,226,139 Ⅷ. 당기(반기)총포괄이익 76,365,259,051 59,287,448,703 69,934,953,227 179,700,361,794 1. 지배지분 당기(반기)총포괄손익 76,365,259,051 59,287,448,703 69,934,953,227 179,700,361,794 2. 비지배지분 당기(반기)총포괄손익 - - - - 주당이익 647 740 843 681 주) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. 나. 요약재무정보 ⑴ 요약재무상태표 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제80기(당반기)(2024.06.30) 제79기(전기)(2023.12.31) 제78기(전전기)(2022.12.31) 자 산 1. 현금및예치금 877,802,175,912 664,640,034,511 799,669,643,846 2. 당기손익-공정가치측정금융자산 9,698,898,014,089 9,128,976,775,253 8,192,100,961,969 3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,153,753,618,759 293,209,469,492 409,757,683,388 4. 종속기업및관계기업투자자산 478,487,030,829 511,943,826,485 248,403,165,492 5 상각후원가측정대출채권 1,496,281,342,039 1,937,739,799,073 1,663,218,797,907 6. 유형자산 234,386,145,094 231,756,985,786 240,129,939,106 7. 사용권자산 3,369,494,589 3,166,604,147 8,127,354,414 8. 투자부동산 104,808,461,282 108,986,608,514 98,422,689,792 9. 무형자산 8,498,795,867 8,696,368,967 8,353,756,167 10. 순확정급여자산 4,953,159,482 6,450,359,095 12,433,495,795 11. 기타자산 1,090,617,215,801 783,085,610,743 468,522,046,190 자 산 총 계 15,151,855,453,743 13,678,652,442,066 12,149,139,534,066 부 채 1. 예수부채 1,162,332,682,838 1,026,928,810,155 1,047,320,109,206 2. 당기손익-공정가치측정금융부채 6,121,759,538,937 6,061,144,203,305 5,620,274,159,651 3. 차입부채 5,027,095,264,881 3,908,317,885,169 3,360,668,498,472 4. 리스부채 2,846,371,760 2,613,100,914 6,291,969,971 5. 충당부채 35,823,318,740 71,823,858,194 12,923,907,544 6. 이연법인세부채 80,506,546,829 100,054,800,960 85,454,107,765 7. 기타부채 796,989,383,260 644,467,031,168 451,341,296,538 부 채 총 계 13,227,353,107,245 11,815,349,689,865 10,584,274,049,147 자 본 1. 자본금 569,814,805,000 569,814,805,000 323,266,480,000 2．자본잉여금 89,125,156,883 89,125,156,883 86,898,558,293 3．자본조정 (5,170,324,460) (5,170,324,460) (5,198,234,262) 4．기타포괄손익누계액 240,049,112,575 236,716,362,576 234,316,624,310 5．이익잉여금 1,030,683,596,500 972,816,752,202 925,582,056,578 자 본 총 계 1,924,502,346,498 1,863,302,752,201 1,564,865,484,919 종속 ㆍ관계 ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. ⑵ 요약포괄손익계산서 교보증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제80기(당반기)(2024.01.01 ~ 2024.06.30) 제79기(전반기)(2023.01.01 ~ 2023.06.01) 제79기(전기)(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 제78기(전전기)(2022.01.01 ~ 2022.12.31) Ⅰ. 영업수익 1,553,318,755,271 1,849,177,365,806 3,673,744,451,213 4,036,211,804,575 Ⅱ. 영업비용 1,475,273,346,203 1,796,509,834,485 3,608,538,004,902 3,946,186,134,182 Ⅲ. 영업이익 78,045,409,068 52,667,531,321 65,206,446,311 90,025,670,393 Ⅳ. 법인세비용차감전순이익 85,060,975,107 60,479,623,641 63,473,488,203 63,262,017,831 Ⅴ. 법인세비용 23,166,473,205 13,884,634,922 12,977,300,930 18,662,243,388 Ⅵ. 당기(반기)순이익 61,894,501,902 46,594,988,719 50,496,187,273 44,599,774,443 Ⅶ. 기타포괄손익 3,332,749,999 12,301,310,053 2,399,738,266 136,398,011,067 Ⅷ. 당기(반기)총포괄손익 65,227,251,901 58,896,298,772 52,895,925,539 180,997,785,510 주당이익 548 733 630 702 주) 재무제표에 대한 회계감사인의 감사 또는 검토를 받은 재무정보입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 80 기 반기말 2024.06.30 현재 제 79 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 제 80 기 반기말 제 79 기말 자산 현금및예치금 925,091,411,990 694,253,366,553 당기손익-공정가치측정금융자산 11,762,593,966,834 10,774,198,239,274 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,153,753,618,759 293,209,469,492 관계기업투자자산 51,274,784,564 83,865,482,008 상각후원가측정대출채권 2,110,520,604,430 2,556,775,333,270 유형자산 234,386,145,094 231,756,985,786 사용권자산 3,369,494,589 3,166,604,147 투자부동산 104,808,461,282 108,986,608,514 무형자산 8,498,795,867 8,696,368,967 순확정급여자산 4,953,159,482 6,450,359,095 기타자산 1,130,606,315,051 832,004,198,973 자산총계 17,489,856,757,942 15,593,363,016,079 자본과 부채 부채 예수부채 1,164,155,375,938 1,028,633,903,505 당기손익-공정가치측정금융부채 6,121,759,538,937 6,061,144,203,305 차입부채 7,331,001,010,523 5,827,180,129,422 리스부채 2,846,371,760 2,613,100,914 충당부채 2,226,819,761 7,969,901,443 이연법인세부채 92,872,253,760 111,309,186,085 기타부채 825,383,294,237 677,238,099,826 부채총계 15,540,244,664,916 13,716,088,524,500 자본 지배주주지분 1,949,612,093,026 1,877,274,491,579 자본금 569,814,805,000 569,814,805,000 자본잉여금 89,125,156,883 89,125,156,883 자본조정 (5,170,324,460) (5,170,324,460) 기타포괄손익누계액 240,090,522,013 236,751,499,243 이익잉여금 1,055,751,933,590 986,753,354,913 대손준비금 적립액 11,044,352,753 9,258,481,490 대손준비금 전입(환입) 예정액 (3,618,816,953) 1,785,871,263 비지배지분 0 0 자본총계 1,949,612,093,026 1,877,274,491,579 자본과부채총계 17,489,856,757,942 15,593,363,016,079 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 80 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 79 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 반기 제 79 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 I.영업수익 439,999,528,286 1,573,256,533,942 632,558,743,259 1,883,594,940,211 수수료수익 59,223,640,571 113,697,795,768 67,621,407,419 127,816,728,561 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익 186,845,000,553 1,069,419,505,944 429,860,761,865 1,450,425,582,328 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익 0 0 0 513,701,898 이자수익 131,489,110,141 254,308,039,202 94,920,630,325 190,717,602,475 외환거래이익 57,858,880,873 124,705,565,252 39,065,894,637 108,953,611,448 기타의영업수익 4,582,896,148 11,125,627,776 1,090,049,013 5,167,713,501 II.영업비용 404,983,439,927 1,498,123,424,697 649,545,996,588 1,836,233,933,847 수수료비용 10,654,333,134 22,967,071,106 15,514,129,550 31,754,852,407 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실 189,660,872,839 1,044,456,131,072 461,540,967,439 1,433,416,123,970 이자비용 61,329,553,064 113,909,262,328 41,933,964,050 88,120,774,541 상각후원가측정대출채권평가및처분손실 12,187,211,878 25,796,746,305 33,246,068,164 38,716,990,832 외환거래손실 71,690,271,660 171,602,141,564 41,951,424,977 121,416,661,785 판매비와관리비 59,886,212,438 119,357,704,882 48,411,457,170 115,799,727,942 기타영업비용 (425,015,086) 34,367,440 6,947,985,238 7,008,802,370 III.영업이익(손실) 35,016,088,359 75,133,109,245 (16,987,253,329) 47,361,006,364 IV.영업외수익 23,433,425,017 29,043,422,433 8,089,612,444 15,323,731,994 V.영업외비용 512,502,343 4,860,090,017 408,946,097 1,533,998,003 VI.법인세차감전순이익 57,937,011,033 99,316,441,661 (9,306,586,982) 61,150,740,355 VII.법인세비용 16,884,324,893 26,290,205,380 (2,141,870,279) 14,133,867,223 VIII.당기순이익(손실) 41,052,686,140 73,026,236,281 (7,164,716,703) 47,016,873,132 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 41,052,686,140 73,026,236,281 (7,164,716,703) 47,016,873,132 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 IX.기타포괄손익 (310,135,338) 3,339,022,770 10,824,889,072 12,270,575,571 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 기타포괄손익-공정가치측정채무상품평가손익 3,446,187,100 4,488,087,362 (26,198,007) 1,521,039,783 지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목 12,000,390 6,272,771 (30,592,369) (30,734,482) 당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (3,861,278,117) (380,616,476) 10,197,094,424 9,413,451,929 당기손익-공정가치측정지정금융부채평가손익 92,955,289 (774,720,887) 539,633,824 1,221,867,141 확정급여제도의재측정요소 0 0 (565,201) (565,201) 재평가잉여금 0 0 145,516,401 145,516,401 X.총포괄손익 40,742,550,802 76,365,259,051 3,660,172,369 59,287,448,703 지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 40,742,550,802 76,365,259,051 3,660,172,369 59,287,448,703 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 0 0 0 0 XI.주당이익(손실) 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 364.0 647.0 (113.0) 740.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 80 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 79 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2023.01.01 (기초자본) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,198,234,262) 234,374,922,672 922,456,469,906 1,561,798,196,609 0 1,561,798,196,609 연차배당 0 0 0 0 (3,264,185,800) (3,264,185,800) 0 (3,264,185,800) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 0 0 0 0 2,694,151 2,694,151 0 2,694,151 주식보상비용 0 0 27,909,802 0 0 27,909,802 0 27,909,802 포괄손익 0 0 0 12,270,575,571 47,016,873,132 59,287,448,703 0 59,287,448,703 당기순이익(손실) 0 0 0 0 47,016,873,132 47,016,873,132 0 47,016,873,132 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 0 0 0 10,934,491,712 0 10,934,491,712 0 10,934,491,712 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 0 0 0 1,221,867,141 0 1,221,867,141 0 1,221,867,141 지분법자본변동 0 0 0 (30,734,482) 0 (30,734,482) 0 (30,734,482) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 (565,201) 0 (565,201) 0 (565,201) 재평가잉여금 0 0 0 145,516,401 0 145,516,401 0 145,516,401 2023.06.30 (기말자본) 323,266,480,000 86,898,558,293 (5,170,324,460) 246,645,498,243 966,211,851,389 1,617,852,063,465 0 1,617,852,063,465 2024.01.01 (기초자본) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 236,751,499,243 986,753,354,913 1,877,274,491,579 0 1,877,274,491,579 연차배당 0 0 0 0 (4,080,232,250) (4,080,232,250) 0 (4,080,232,250) 당기손익-공정가치지정 금융부채처분손익 0 0 0 0 52,574,646 52,574,646 0 52,574,646 주식보상비용 0 0 0 0 0 0 0 0 포괄손익 0 0 0 3,339,022,770 73,026,236,281 76,365,259,051 0 76,365,259,051 당기순이익(손실) 0 0 0 0 73,026,236,281 73,026,236,281 0 73,026,236,281 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익 0 0 0 4,107,470,886 0 4,107,470,886 0 4,107,470,886 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 0 0 0 (774,720,887) 0 (774,720,887) 0 (774,720,887) 지분법자본변동 0 0 0 6,272,771 0 6,272,771 0 6,272,771 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 0 0 0 0 재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 0 0 2024.06.30 (기말자본) 569,814,805,000 89,125,156,883 (5,170,324,460) 240,090,522,013 1,055,751,933,590 1,949,612,093,026 0 1,949,612,093,026 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 80 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 79 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 제 80 기 반기 제 79 기 반기 I.영업활동현금흐름 영업활동순현금흐름 (554,944,563,421) (765,125,446,381) 당기순이익(손실) 73,026,236,281 47,016,873,132 손익조정항목 (97,819,731,893) (33,643,757,976) 자산부채의 변동 (693,301,701,323) (848,040,681,844) 이자수취 252,273,464,325 172,853,365,209 배당금수취 8,483,177,428 4,678,286,805 이자지급 (108,656,974,330) (83,731,632,367) 법인세납부(환급) 11,050,966,091 (24,257,899,340) II.투자활동현금흐름 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 10,000,000,000 118,062,851,655 보증금의 반환 1,188,021,152 10,415,112,000 투자부동산의 처분 1,773,733,383 0 유형자산의 처분 16,475,000 5,500,000 무형자산의 처분 0 601,914,000 관계기업투자자산의 처분 65,808,829,412 7,312,567,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (865,202,834,721) (9,999,000,000) 보증금의 증가 (89,162,497,108) 0 관계기업투자자산의 취득 (15,386,405,360) (33,489,186,400) 유형자산의 취득 (4,841,656,570) (3,235,618,580) III.재무활동현금흐름 차입부채의 순증감 1,529,394,150,682 620,465,125,592 사채의 증가 299,206,360,000 0 사채의 감소 (333,000,000,000) 0 후순위차입금의 증가 5,437,459,557 768,007,089 후순위차입금의 감소 (5,119,682,193) (809,501,536) 임대보증금의 증가 406,185,187 227,291,995 임대보증금의 감소 (377,187,000) 0 리스부채의 원금 상환 (986,889,644) (980,462,488) 배당금지급 (4,081,337,210) (3,265,287,690) 비지배지분부채의 순증감 9,462,646 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 40,137,623,792 (59,046,133,432) IV.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 590,684,629 (2,249,892,927) V.현금및현금성자산의순증가(감소) 40,728,308,421 (61,296,026,359) VI.기초현금및현금성자산 100,900,500,039 199,321,952,363 VII.기말현금및현금성자산 141,628,808,460 138,025,926,004 3. 연결재무제표 주석 제 80(당) 기 반기 2024년 6월 30일 현재 제 79(전) 기 반기 2023년 6월 30일 현재 교보증권주식회사 및 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요지배기업인 교보증권주식회사(이하 "지배기업")는 1949년 11월 22일에 설립되어 유가증권의 매매ㆍ중개ㆍ대리ㆍ인수 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1994년에 상호를 대한증권주식회사에서 교보증권주식회사로 변경하였습니다. 지배기업은 1999년 11월 18일 코스닥시장에 상장된 후 2002년 7월 18일 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장되었으며, 당반기말 현재 서울특별시 영등포구 의사당대로 97에 소재하고 있는 본점 외에 25개의 지점을 두고 영업활동을 수행하고있습니다. 지배기업의 자본금은 당반기말 현재 569,815백만원이며, 교보생명보험주식회사가 84.72%를 보유하고 있습니다.2024년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 종속기업(이하 '연결회사'), 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상의 개요당반기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회 사 명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 지분율(%) 디스트릭트양주㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 카바시크제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑셀스톤레드제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 더블리치제팔차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오토드림제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 케이호텔제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 라이코스제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 오블리크제오차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 에스제이그레이트제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제사차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 화이트우드제칠차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 엑스매드제구차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제이차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 양도큐브제일차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제삼차㈜(*) 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 이지트리제삼차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 메타그린제팔차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 더플렉스제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 브라이트스타제구차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 더테라스제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제오차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 에이치더블여의도제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 인트그린제구차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천㈜ 자산유동화업 대한민국 - 아산제이에스제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제삼차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 케이시큐제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 스타드블루제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 유쥬르제칠차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 케이성정제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 퍼펙트드림제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼시흥제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀진천제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 에프아이산척㈜ 자산유동화업 대한민국 - 엔트레뽀이천제오차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제팔차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 드림스페어제육차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 그레이트오션제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 피닉스물류제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 이지플랜트제구차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 피닉스리빙제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 케이물류제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 디어버디제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 퍼펙트드림제구차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 하이라이트풀제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 하이라이트풀제삼차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 에이치원제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼송림제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 용인처인2제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼논현제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 조이스제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 교보플랜트제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 드림구삼청라제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 하이드림제사차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 제이더블유디제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 마인드플라이㈜ 자산유동화업 대한민국 - 송도지오에이제이차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 더블유에스세교제일차㈜ 자산유동화업 대한민국 - 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 집합투자업 대한민국 99.99 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 집합투자업 대한민국 99.93 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 집합투자업 대한민국 99.97 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 집합투자업 대한민국 99.97 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 지배기업은 지분을 보유하고 있지 않으나 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. 당반기말 및 전기말 현재 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 반기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 2,168,428 2,259,880 (91,452) 157,995 16 카바시크제삼차㈜ 3,598,505 3,598,946 (441) 122,192 288 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,049,843 3,048,953 890 21 (44) 더블리치제오차㈜ 1,119,973 1,122,987 (3,014) 24,994 2,431 더블리치제일차㈜ 15,156,062 15,182,756 (26,694) 609,443 6 더블리치제팔차㈜ 9,342,964 9,343,175 (211) 637,932 (15) 오토드림제일차㈜ 12,186,033 12,185,306 727 157,935 4,313 케이호텔제일차㈜ 8,306,709 8,223,313 83,396 475,278 98,660 엑스매드제칠차㈜ 10,870,419 10,406,211 464,208 137,005 68,897 라이코스제일차㈜ 10,121,437 10,119,078 2,359 376,583 (61) 오블리크제오차㈜ 705,951 924,000 (218,049) 1 (20,649) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,915,797 1,918,136 (2,339) 7 (1,676) 브라이트스타제사차㈜ 2,632,942 2,636,009 (3,067) 13 (1,827) 화이트우드제칠차㈜ 12,501,740 12,501,914 (174) 672,845 486 엑스매드제구차㈜ 345,246 401,000 (55,754) 7,560 (1,328) 인트그린제이차㈜ 10,141,873 10,141,021 852 548,519 (101) 양도큐브제일차㈜ 30,069,038 32,056,989 (1,987,951) 31 (671,511) 메타그린제삼차㈜ 15,243,412 15,249,469 (6,057) 692,284 (6,052) 메타그린제일차㈜ 9,211,702 9,211,897 (195) 536,906 (75) 이지트리제삼차㈜ 3,011,220 3,002,287 8,933 5 5 메타그린제팔차㈜ 5,210,030 5,210,234 (204) 301,919 32 더플렉스제일차㈜ 12,155,749 12,157,571 (1,822) 590,103 13,567 브라이트스타제구차㈜ 20,216,268 20,218,085 (1,817) 937,052 (918) 이지플랜트제사차㈜ 6,258,356 6,296,595 (38,239) 161,982 (36,373) 유쥬르제이차㈜ 6,113,222 6,113,301 (79) 269,684 (26) 더테라스제일차㈜ 6,283,706 6,151,177 132,529 350,438 (53,927) 유쥬르제오차㈜ 23,304,343 23,304,506 (163) 817,041 58,319 에이치더블여의도제일차㈜ 4,170,525 4,179,462 (8,937) 313,262 16,684 피닉스리빙제일차㈜ 21,409,840 21,096,017 313,823 325 325 피닉스리빙제이차㈜ 10,720,065 10,678,244 41,821 170 170 인트그린제구차㈜ 10,108,361 10,101,915 6,446 422,761 (82) 엔트레뽀진천㈜ 5,101,267 5,080,984 20,283 41,037 42,297 아산제이에스제일차㈜ 3,144,198 3,098,473 45,725 191,370 88,653 케이시큐제삼차㈜ 1,057,884 1,031,982 25,902 39,920 10,373 케이시큐제사차㈜ 1,070,272 1,069,340 932 34,426 (17,675) 스타드블루제사차㈜ 1,033,452 1,023,781 9,671 42,608 (6,770) 유쥬르제칠차㈜ 12,680,278 12,685,934 (5,656) 634,477 8,044 케이성정제일차㈜ 23,790,368 23,587,022 203,346 614,004 16,903 퍼펙트드림제이차㈜ 10,459,493 10,463,744 (4,251) 874,485 170,435 드림구삼시흥제일차㈜ 7,963,777 7,835,000 128,777 86,339 26,059 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,213,024 2,232,617 (19,593) - (3,300) 에프아이산척㈜ 2,128,576 2,128,658 (82) 12 12 엔트레뽀이천제오차㈜ 21,029,653 20,830,093 199,560 575,208 2,333 이지플랜트제팔차㈜ 3,051,914 3,118,894 (66,980) 24 (56,968) 드림스페어제육차㈜ 10,395,538 10,405,514 (9,976) 604,126 (9,811) 그레이트오션제이차㈜ 5,252,050 4,993,747 258,303 223,723 5,793 피닉스물류제일차㈜ 10,523,163 10,195,220 327,943 562,769 79,248 피닉스물류제이차㈜ 20,704,983 20,700,907 4,076 870,447 455 이지플랜트제구차㈜ 5,075,559 5,076,007 (448) 512,324 (1) 피닉스리빙제사차㈜ 3,077,699 3,031,159 46,540 119,683 45,344 케이물류제이차㈜ 27,605,098 26,682,135 922,963 1,496,759 259,799 디어버디제사차㈜ 47,898,833 47,900,531 (1,698) 3,013,977 30,533 퍼펙트드림제구차㈜ 18,954,842 18,959,346 (4,504) 518,720 (1,532) 하이라이트풀제이차㈜ 6,225,250 6,283,064 (57,814) 512,575 (45,740) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,632,351 3,665,537 (33,186) 378,822 (26,690) 에이치원제일차㈜ 1,752,082 2,300,000 (547,918) 49,514 (17,942) 드림구삼송림제일차㈜ 16,035,089 16,094,933 (59,844) 903,877 (4,398) 용인처인2제일차㈜ 3,848,866 3,530,060 318,806 242,396 142,402 드림구삼논현제이차㈜ 10,130,150 10,130,000 150 644,746 (410,059) 조이스제일차㈜ 30,915,655 30,916,554 (899) 1,670,237 47,719 교보플랜트제이차㈜ 38,830,293 38,831,274 (981) 1,730,874 (955) 드림구삼청라제일차㈜ 25,561,491 25,410,928 150,563 1,036,129 46,270 하이드림제사차㈜ 51,039,975 51,119,972 (79,997) 1,635,791 (77,214) 제이더블유디제일차㈜ 25,863,758 25,863,757 1 1,210,433 144,736 마인드플라이㈜ 18,581,518 18,789,713 (208,195) 329,785 (208,196) 송도지오에이제이차㈜ 24,288,066 24,288,105 (39) 432,339 (49) 더블유에스세교제일차㈜ 20,441,746 20,441,811 (65) 21,470 (66) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 372,656,426 284,537,659 88,118,767 5,727,818 5,435,292 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 704,812,689 553,296,567 151,516,122 10,950,841 10,111,264 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 860,790,689 679,734,517 181,056,172 9,844,692 8,189,012 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 177,394,775 136,960,122 40,434,653 1,631,253 1,695,454 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 디스트릭트양주㈜ 5,293,852 5,385,320 (91,468) 1,774,101 4,001 카바시크제삼차㈜ 3,594,463 3,595,192 (729) 283,325 (657) 고은안골제일차㈜ 4,051,692 4,048,805 2,887 362,734 (1,054) 엑셀스톤레드제일차㈜ 3,049,887 3,048,953 934 354,280 (79) 더블리치제오차㈜ 1,142,474 1,147,919 (5,445) 50,163 (5,400) 더블리치제일차㈜ 15,156,178 15,182,878 (26,700) 1,228,355 14 더블리치제팔차㈜ 12,417,850 12,418,047 (197) 1,486,814 (8) 아틀란티스고경제일차㈜ 9,147,148 9,149,305 (2,157) 1,180,931 (46,374) 오토드림제일차㈜ 12,209,336 12,212,923 (3,587) 1,091,159 (53,396) 케이호텔제일차㈜ 8,208,049 8,223,313 (15,264) 1,083,990 (75,254) 엑스매드제칠차㈜ 10,801,522 10,406,211 395,311 881,775 361,449 케이물류제일차㈜ 9,904,482 10,120,000 (215,518) 802,061 (23,278) 라이코스제일차㈜ 10,121,519 10,119,100 2,419 757,105 (121) 오블리크제오차㈜ 706,600 904,000 (197,400) 5 (44,542) 에스제이그레이트제칠차㈜ 1,917,473 1,918,136 (663) 9,062 104 브라이트스타제사차㈜ 2,634,769 2,636,008 (1,239) 240,932 (745) 화이트우드제칠차㈜ 12,575,658 12,576,318 (660) 1,363,863 (640) 엑스매드제구차㈜ 345,574 400,000 (54,426) 15,177 (6,526) 인트그린제이차㈜ 10,141,973 10,141,021 952 1,117,020 (204) 양도큐브제일차㈜ 30,140,549 31,456,989 (1,316,440) 280,237 (1,316,330) 메타그린제삼차㈜ 15,251,047 15,251,051 (4) 1,390,182 1 메타그린제일차㈜ 9,214,214 9,214,334 (120) 1,075,243 (48) 이지트리제삼차㈜ 3,011,216 3,002,288 8,928 52,213 (9,904) 메타그린제육차㈜ 7,087,095 7,087,213 (118) 459,861 1 메타그린제팔차㈜ 5,402,788 5,403,024 (236) 609,828 (176) 더플렉스제일차㈜ 12,141,354 12,156,743 (15,389) 1,195,661 13,624 브라이트스타제구차㈜ 20,619,855 20,620,755 (900) 1,808,272 5,386 이지플랜트제사차㈜ 6,394,579 6,396,445 (1,866) 955,138 (1,046) 유쥬르제이차㈜ 6,094,944 6,094,997 (53) 480,013 (3) 더테라스제일차㈜ 6,331,297 6,144,841 186,456 699,764 (59,189) 유쥬르제오차㈜ 23,187,844 23,246,326 (58,482) 1,528,565 45,439 에이치더블여의도제일차㈜ 4,256,727 4,282,348 (25,621) 631,827 58,648 피닉스리빙제일차㈜ 21,409,516 21,096,018 313,498 1,486,989 (254,731) 피닉스리빙제이차㈜ 10,719,895 10,678,244 41,651 1,000,776 (6,069) 인트그린제구차㈜ 10,108,510 10,101,983 6,527 849,225 (36,179) 엔트레뽀진천㈜ 5,109,357 5,131,371 (22,014) 510,872 (21,671) 아산제이에스제일차㈜ 3,085,498 3,128,425 (42,927) 262,150 (42,928) 케이시큐제삼차㈜ 1,031,144 1,015,615 15,529 73,541 18,046 케이시큐제사차㈜ 1,034,045 1,015,438 18,607 74,047 18,087 스타드블루제사차㈜ 1,040,468 1,024,027 16,441 116,398 16,276 유쥬르제칠차㈜ 13,024,542 13,038,242 (13,700) 1,246,298 (10,214) 케이성정제일차㈜ 6,537,301 6,350,858 186,443 530,594 184,150 퍼펙트드림제이차㈜ 10,323,324 10,498,010 (174,686) 1,759,716 179,365 드림구삼시흥제일차㈜ 7,937,718 7,835,000 102,718 547,275 105,620 엔트레뽀진천제사차㈜ 2,212,628 2,228,921 (16,293) 69,537 (16,264) 에프아이산척㈜ 2,128,564 2,128,658 (94) 71,398 82 엔트레뽀이천제오차㈜ 19,493,263 19,296,036 197,227 1,257,479 (10,698) 이지플랜트제팔차㈜ 3,125,185 3,135,197 (10,012) 570,182 (9,943) 드림스페어제육차㈜ 10,569,224 10,569,389 (165) 1,215,451 (147) 그레이트오션제이차㈜ 5,245,352 4,992,842 252,510 453,083 13,998 피닉스물류제일차㈜ 10,445,696 10,197,000 248,696 1,132,151 164,825 피닉스물류제이차㈜ 20,601,407 20,597,786 3,621 1,752,814 1,901 이지플랜트제구차㈜ 5,075,274 5,075,721 (447) 1,031,146 (397) 피닉스리빙제사차㈜ 3,045,835 3,044,639 1,196 240,188 (415) 케이물류제이차㈜ 27,434,146 26,770,981 663,165 2,897,563 612,775 디어버디제사차㈜ 47,891,027 47,923,257 (32,230) 3,281,369 9,697 퍼펙트드림제구차㈜ 15,691,070 15,694,042 (2,972) 714,473 (1,743) 하이라이트풀제이차㈜ 6,260,076 6,272,149 (12,073) 1,032,272 (11,323) 하이라이트풀제삼차㈜ 3,652,674 3,659,171 (6,497) 762,235 (6,443) 에이치원제일차㈜ 1,670,024 2,200,000 (529,976) 91 (256,327) 드림구삼송림제일차㈜ 14,737,220 14,792,666 (55,446) 1,457,115 (55,408) 용인처인2제일차㈜ 4,469,909 4,293,505 176,404 279,382 176,403 드림구삼논현제이차㈜ 10,639,934 10,229,726 410,208 658,988 410,207 조이스제일차㈜ 31,283,289 31,331,907 (48,618) 872,782 (48,618) 교보플랜트제이차㈜ 38,652,574 38,652,600 (26) 787,457 (26) 드림구삼청라제일차㈜ 25,525,193 25,420,901 104,292 308,426 104,291 하이드림제사차㈜ 35,748,731 35,751,514 (2,783) 277,983 (2,783) 제이더블유디제일차㈜ 25,986,068 26,130,803 (144,735) 358,637 (144,736) 교보증권 타겟인컴 솔루션 1Y 일반사모투자신탁 U-4호 412,882,204 319,698,669 93,183,535 9,282,964 5,198,325 교보증권 타겟인컴 솔루션 일반사모투자신탁 U-6호 620,137,733 478,732,875 141,404,858 13,958,901 6,823,413 교보증권 타겟인컴 솔루션 2Y 일반사모투자신탁 U-8호 540,107,101 367,239,941 172,867,160 9,022,705 (7,682,791) 교보증권 타겟인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 U-9호 133,852,024 95,112,824 38,739,200 938,688 (1,270,800) (3) 종속기업 변동 현황 구 분 기업명 사 유 신규 연결 마인드플라이㈜ 신규 취득 송도지오에이제이차㈜ 더블유에스세교제일차㈜ 연결 제외 고은안골제일차㈜ 확약의무 종결 아틀란티스고경제일차㈜ 메타그린제육차㈜ 케이물류제일차㈜ 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결회사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 따라서 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2 ) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결회사의 요약반기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동ㆍ비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서가 있으나, 그 기준들은 연결회사의 재무제표에 미치는 중요한영향은 없습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3.1 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입 변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 4. 영업부문별 공시 사업별 부문 일반 정보 위탁매매업 유가증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매업(주식,채권,기타유가증권) 트레이딩 목적의 주식, 채권, 주가지수관련 영업활동 장내외파생상품업 선물, 옵션 등 장내외에서 거래되는 파생상품과 관련된 영업활동 투자은행업 유가증권의 인수, 매출, 주선, M 중개, 기업자금 조달 및 운용자문, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱 기타 자산관리업(CMA, 랩어카운트), 고유자금 운영관련 활동, 소유 부동산의 임대관리 등 (1) 당반기 및 전반기의 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 85,861,289 131,126,031 1,183,243,925 70,721,360 102,303,929 1,573,256,534 영업비용 69,503,920 54,170,087 1,172,550,776 60,728,633 141,170,009 1,498,123,425 영업이익(손실) 16,357,369 76,955,944 10,693,149 9,992,727 (38,866,080) 75,133,109 영업외손익 (7,224) 135,492 245,561 17,833,479 5,976,024 24,183,332 총자산 2,071,812,830 8,754,785,691 907,327,794 854,161,818 4,901,768,625 17,489,856,758 총부채 906,321,680 2,812,697,814 5,597,322,240 701,444,254 5,522,458,677 15,540,244,665 (단위: 천원) 구 분 위탁매매업 자기매매업 장내외파생상품업 투자은행업 기 타 합 계 영업수익 95,116,068 92,732,699 1,540,245,684 64,621,882 90,878,607 1,883,594,940 영업비용 78,931,487 84,663,457 1,493,058,732 76,297,400 103,282,858 1,836,233,934 영업이익(손실) 16,184,581 8,069,242 47,186,952 (11,675,518) (12,404,251) 47,361,006 영업외손익 10,692 60,657 292,299 6,134,531 7,291,555 13,789,734 총자산 1,832,109,432 7,832,523,487 1,341,220,185 621,833,021 2,971,501,227 14,599,187,352 총부채 1,106,995,945 1,881,545,656 5,598,329,689 588,658,923 3,805,805,076 12,981,335,289 (2) 연결회사의 주요 수익은 대한민국에서 발생하고 있습니다. 5. 현금및예치금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 현금 22 23 보통예금 53,066,602 37,513,202 당좌예금 3,511,195 1,752,992 외화예금 7,450,989 11,634,283 기타예금 77,600,000 50,000,000 소 계 141,628,808 100,900,500 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 437,360,430 271,428,843 장내파생상품매매증거금 111,501,823 129,131,993 유통금융차주담보금 - 2,155 외화담보금 4,617,508 5,053,367 유통금융담보금 300,000 300,000 장기성예금 2,000,000 2,000,000 특정예금 등 58,500 56,500 기타(예치금) 227,624,343 185,380,009 소 계 783,462,604 593,352,867 합 계 925,091,412 694,253,367 (2) 당반기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및예치금의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당반기말 전기말 비 고 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융㈜(*) 437,360,430 271,428,843 고객예탁금 반환준비금 장내파생상품매매증거금 NH선물㈜ 외 111,501,823 129,131,993 해외선물ㆍ주식관련 증거금 유통금융차주담보금 한국증권금융㈜ - 2,155 증권유통금융차주의 담보 외화담보금 우리은행 외 4,617,508 5,053,367 장외파생거래 외화담보 유통금융담보금 한국증권금융㈜ 300,000 300,000 증권유통금융대출약정 장기성예금 우리은행 2,000,000 2,000,000 소액결제망 지급결제담보 특정예금 등 신한은행 외 58,500 56,500 당좌개설보증금 기타(예치금) 우리은행 외 227,624,343 185,380,009 해외선물ㆍFX마진관련 고객분예치금 합 계 783,462,604 593,352,867 (*) 연결회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조에 따라 위탁자예수금, 장내파생상품거래예수금, 집합투자증권투자자예수금, 조건부예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융㈜에 별도예치하고 있습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 13,364,086 11,985,347 투자자예탁금별도예치금(신탁) 169,978,173 169,190,192 당기손익-공정가치측정유가증권 10,761,302,710 9,788,885,243 손해배상공동기금(*) 69,927,573 73,947,334 당기손익-공정가치측정대출채권 45,770 45,770 파생상품자산 747,975,655 730,144,354 합 계 11,762,593,967 10,774,198,240 (*) 연결회사는 자본시장과금융투자업에관한법률 제394조와 동법 시행령 제362조의 규정에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내파생상품거래)의 위약으로 인하여 발생할 손해를 배상하기 위하여, 기본적립금 1,000백만원에 변동적립금을 합산한 금액을 증권시장 공동기금 및 파생상품시장 공동기금으로 한국거래소에 적립한 것이며 동 기금은 연결회사의 계산에 의해 자유롭게 처분할 수 없습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 복합금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 전환사채 12,364,087 11,985,347 신종자본증권 999,999 - 합 계 13,364,086 11,985,347 (3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 121,514,683 9,775,220 출자금 11,392,001 12,423,251 국채ㆍ지방채 3,331,414,049 3,016,397,253 특수채 1,656,259,395 1,659,319,157 금융채 2,617,093,473 1,904,858,826 회사채 1,044,147,036 783,188,915 집합투자증권 460,844,697 233,160,611 기업어음증권 404,198,048 1,009,145,783 전자단기사채 96,489,847 214,616,414 기타유가증권 926,491 834,658 소 계 9,744,279,720 8,843,720,088 외화채권 1,017,022,990 945,165,155 합 계 10,761,302,710 9,788,885,243 (4) 연결회사는 보유 대출채권 중에서 사업모형이 대출채권 매도 등인 경우 당기손익-공정가치측정대출채권으로 분류하여 공정가치 평가하고 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 대출처 이자율(%) 당반기말 전기말 비 고 ㈜대림산업 10.00 45,770 45,770 강릉 주문진 신태양아파트 개발사업 관련 7. 파생상품(1) 당반기말 및 전기말 현재 파생상품자산부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 매수상품선물 207,554 16,800 - 133,745 주가지수옵션 118,750 6,536,859 - 3,147,594 주가지수선물 등 2,901,661 1,707,318 2,172,777 4,882,731 소 계 3,227,965 8,260,977 2,172,777 8,164,070 이자율관련 287,706,143 131,373,753 275,084,493 131,425,144 통화관련 249,848,050 201,315,781 232,770,044 156,316,684 주식관련 132,094,510 117,063,139 105,396,203 239,945,539 신용관련 114,019,155 23,348,367 139,640,663 114,696,548 기타 2,269,090 686,179,987 1,688,040 510,607,688 거래일손익조정 (41,189,258) (126,906,570) (26,607,866) (145,143,858) 소 계 744,747,690 1,032,374,457 727,971,577 1,007,847,745 합 계 747,975,655 1,040,635,434 730,144,354 1,016,011,815 장내파생상품 중 선물의 평가손익은 정산차금으로 장내파생상품거래손익에 직접 반영됩니다. (2) 당반기 및 전반기 중 매매목적 파생상품에 대한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 68,481 3,696,645 7,935,519 373,189 주식관련 5,285,290 12,775,249 14,975,467 4,300,503 기타 347,732 87,990 511,112 335,782 소 계 5,701,503 16,559,884 23,422,098 5,009,474 이자율관련 63,749,559 40,320,543 25,860,874 35,154,096 통화관련 142,018,225 86,019,604 116,197,661 68,570,342 주식관련 29,869,680 37,878,261 74,515,397 47,476,352 신용관련 25,140,733 52,799,464 65,438,863 89,795,035 기타 11,169,215 57,448,618 27,437,534 8,348,658 소 계 271,947,412 274,466,490 309,450,329 249,344,483 합 계 277,648,915 291,026,374 332,872,427 254,353,957 8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 주식(*1) 172,585,076 173,080,026 채무상품 국공채(*2) 830,610,323 - 특수채(*2) 10,014,326 20,029,139 금융채(*2) 140,543,894 100,100,305 소 계 981,168,543 120,129,444 합 계 1,153,753,619 293,209,470 (*1) 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정한 종목입니다. (*2) 동 상품은 계약 현금흐름이 원금과 이자만으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 주식의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익(세전금액) 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 152,657,391 154,487,734 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,138,712 8,408,883 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,000,553 5,239,504 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,859,914 1,944,049 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 164,656,570 172,585,076 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (단위: 천원) 구 분 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 미실현손익(세전금액) 장부금액(공정가치) 주식: 한국거래소(*) 588,444 2.94 1,830,343 152,341,985 154,172,328 한국증권금융 467,914 0.34 3,270,171 5,345,529 8,615,700 코스콤 47,790 0.89 238,951 5,597,833 5,836,784 한국예탁결제원 17,580 0.16 84,135 1,866,173 1,950,308 넥스트레이드(대체거래소) 500,000 1.71 2,504,906 - 2,504,906 합 계 1,621,728 7,928,506 165,151,520 173,080,026 (*) 한국거래소주식은 기관운영자금 대출 목적으로 한국증권금융에 담보로 제공되었습니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무상품)의 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 120,129,444 - - 120,129,444 매입 865,202,835 - - 865,202,835 매도 (10,000,000) - - (10,000,000) 평가 5,836,264 - - 5,836,264 반기말 장부금액 981,168,543 - - 981,168,543 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 장부금액 244,330,676 - - 244,330,676 매입 9,999,000 - - 9,999,000 매도 (117,549,150) - - (117,549,150) 평가 1,950,037 - - 1,950,037 반기말 장부금액 138,730,563 - - 138,730,563 9. 관계기업투자자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업에 대한 투자지분의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 업 종 소재지 지분율(%) 장부금액 당반기말 전기말 송산산업단지개발㈜ (*1,3,6) 부동산업 대한민국 14.12 - - 부산민락PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 - 306,353 ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.14 18,179 19,328 여의도에이치2PFV㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 5.00 908 - ㈜부산에코델타시티PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 로지스테크양산㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 19.90 229,735 265,814 인천검단3차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 헤라파크도시개발PFV㈜ (*1) 부동산업 대한민국 19.50 528,722 724,492 헤라파크도시개발AMC㈜ (*1,3) 기타금융업 대한민국 19.50 - 39,854 ㈜인천영종PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 동대문어반PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 충주비즈코어시티㈜ (*1,3) 부동산업 대한민국 10.00 - - ㈜충남내포1PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - ㈜양주회천PFV (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 페코시티㈜ (*1,7) 부동산업 대한민국 12.50 93,276 35,104 인천영종1차PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 창원가포PFV㈜ (*1,4) 부동산업 대한민국 - - - 오송스마트밸리㈜ (*1) 부동산업 대한민국 10.00 5,903 6,925 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 (*1) 기타금융업 대한민국 0.44 53,646 56,676 교보11호기업인수목적㈜ (*6) 기타금융업 대한민국 - - 20,030 교보12호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.17 20,402 20,245 교보13호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.25 20,441 20,283 교보14호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.24 19,772 19,644 교보15호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 0.26 19,715 19,583 교보16호기업인수목적㈜ (*1) 기타금융업 대한민국 3.33 24,598 - 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 (*5) 집합투자업 대한민국 - - 2,502,241 교보키움신소재신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한민국 12.50 1,087,990 1,199,873 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한민국 9.43 1,224,124 1,152,941 교보와이지일구이무신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 11.49 669,034 694,380 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,833,819 1,766,019 교보첨단소재신기술투자조합 (*5) 집합투자업 대한한국 - - 1,893,272 엔에이치대신교보헬스케어1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 2,802,152 2,963,246 교보-SP첨단소재신기술투자조합 집합투자업 대한한국 21.69 2,433,198 2,328,198 교보OSAT신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.00 6,078,814 15,404,340 교보-마크신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 18.75 272,195 267,616 교보헬스케어신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,787,591 1,868,031 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 14.78 1,683,268 - 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 집합투자업 대한한국 25.81 1,582,192 - 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 (*2) 집합투자업 대한한국 19.05 1,810,823 - 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 1호 집합투자업 대한한국 21.51 1,888,055 - 교보신기술투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 12.50 8,673,698 8,773,469 교보테크밸류업투자조합1호 (*2) 집합투자업 대한한국 6.67 1,824,663 1,861,275 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund (*2,7) 집합투자업 싱가포르 0.75 68,679 56,106 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 (*5) 집합투자업 대한한국 - - 30,869,436 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 (*2) 집합투자업 대한한국 2.90 14,456,619 8,651,847 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 (*2) 집합투자업 대한한국 0.07 62,574 58,861 합 계 51,274,785 83,865,482 (*1) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사에 임원을 파견하여 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*2) 지분율이 20% 미만에 해당하지만 연결회사가 피투자회사의 무한책임사원으로 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있어 유의적인 영향력이 있는 것으로 보아 관계기업투자자산으로 분류하였습니다. (*3) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*4) 유의적인 영향력을 보유하는 피투자기업이 발행한 우선주에 투자하여, 해당 금융상품을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하고 있습니다. (주석6 참고) (*5) 당반기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*6) 당반기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (*7) 2024년 3월말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 2023년 12월 31일 기준으로 작성한 재무제표를 사용하여 지분법을 적용하였으며, 관계기업의보고기간 종료일과 연결회사의 보고기간 종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절히 반영하였습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 반기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 30,855,482 48,327,162 (17,471,680) - (433,846) 부산민락PFV㈜ 47,386,420 50,847,035 (3,460,615) 181,287 (864,583) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 77,372,708 64,299,752 13,072,956 - (961,160) 여의도에이치2PFV㈜ 71,515,195 71,686,163 (170,968) 4,313,155 579,110 로지스테크양산㈜ 10,252,000 9,097,553 1,154,447 180,000 (42,407) 헤라파크도시개발PFV㈜ 17,780,033 15,068,640 2,711,393 - (190,445) 헤라파크도시개발AMC㈜ 244,234 374,418 (130,184) 120,000 (255,242) 충주비즈코어시티㈜ 299,812 1,125,498 (825,686) - (210,834) 페코시티㈜ 802,395 56,187 746,208 - (17,725) 오송스마트밸리㈜ 59,513 484 59,029 - (24,554) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 53,664,963 41,517,459 12,147,504 - (648,833) 교보12호기업인수목적㈜ 14,331,029 2,130,509 12,200,520 - 93,733 교보13호기업인수목적㈜ 10,252,921 1,974,206 8,278,715 - 63,959 교보14호기업인수목적㈜ 10,030,747 1,726,365 8,304,382 - 54,086 교보15호기업인수목적㈜ 8,948,340 1,437,027 7,511,313 - 65,069 교보16호기업인수목적㈜ 3,373,510 2,635,584 737,926 - (30,210) 교보키움신소재신기술투자조합 8,703,922 - 8,703,922 6,103 (895,062) 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 12,975,710 - 12,975,710 921,458 754,531 교보와이지일구이무신기술투자조합 5,865,228 44,632 5,820,596 146 (220,511) 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,666,709 39,160 9,627,549 534 355,950 엔에이치대신교보헬스케어1호 14,944,811 - 14,944,811 465 (859,168) 교보-SP첨단소재신기술투자조합 11,217,043 - 11,217,043 547,239 484,049 교보OSAT신기술투자조합 43,556,019 135,922 43,420,097 162,573 (6,757,607) 교보-마크신기술투자조합1호 1,466,530 14,823 1,451,707 41,450 24,422 교보헬스케어신기술투자조합1호 9,384,853 - 9,384,853 - (422,309) 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 11,391,704 4,894 11,386,810 - (113,190) 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 6,130,995 - 6,130,995 - (69,005) 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 9,509,973 3,152 9,506,821 - (993,179) 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합1호 8,779,456 - 8,779,456 - (520,544) 교보신기술투자조합1호 69,389,583 - 69,389,583 8,739 (768,931) 교보테크밸류업투자조합1호 27,369,945 - 27,369,945 19,764 (549,174) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 9,194,764 37,694 9,157,070 - (218,100) 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 1,795,340,133 1,296,999,353 498,340,780 22,348,700 21,374,021 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 343,611,737 257,893,440 85,718,297 5,308,410 5,087,211 (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 영업수익 당기순이익(손실) 송산산업단지개발㈜ 38,234,413 53,989,725 (15,755,312) 9,806,772 (705,106) 부산민락PFV㈜ 48,069,714 41,942,649 6,127,065 1,917 (8,137,939) ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 78,321,013 64,390,349 13,930,664 84 (72,225) 여의도에이치2PFV㈜ 71,515,195 71,686,163 (170,968) 20,269,536 579,110 로지스테크양산㈜ 9,350,765 8,015,017 1,335,748 221,615 (125,144) 헤라파크도시개발PFV㈜ 18,715,344 15,000,000 3,715,344 71,917 (165,017) 헤라파크도시개발AMC㈜ 270,584 66,207 204,377 735,344 70,562 충주비즈코어시티㈜ 192,183 895,720 (703,537) 53 (451,456) 페코시티㈜ 336,433 55,601 280,832 35 (8,428) 오송스마트밸리㈜ 82,012 12,758 69,254 33 (14,329) ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 54,425,966 41,592,397 12,833,569 - (498,337) 교보11호기업인수목적㈜ 11,146,252 2,252,792 8,893,460 370,615 200,536 교보12호기업인수목적㈜ 14,251,339 2,144,551 12,106,788 368,139 231,684 교보13호기업인수목적㈜ 10,133,019 1,918,263 8,214,756 332,461 188,270 교보14호기업인수목적㈜ 9,954,545 1,704,249 8,250,296 142,722 35,805 교보15호기업인수목적㈜ 8,839,800 1,378,706 7,461,094 128 25,300 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 18,061,985 45,849 18,016,136 528 (958,722) 교보키움신소재신기술투자조합 9,642,587 43,603 9,598,984 754,484 581,896 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 12,306,080 84,901 12,221,179 3,753,743 3,420,263 교보와이지일구이무신기술투자조합 6,086,532 45,426 6,041,106 428,724 248,287 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 9,311,298 39,699 9,271,599 1,454 (436,706) 교보첨단소재신기술투자조합 9,750,349 - 9,750,349 522,353 437,938 엔에이치대신교보헬스케어1호 15,803,978 - 15,803,978 2,294,809 2,054,969 교보-SP첨단소재신기술투자조합 10,732,994 - 10,732,994 9,070 (408,928) 교보OSAT신기술투자조합 110,031,002 - 110,031,002 60,439,636 60,031,002 교보-마크신기술투자조합1호 1,427,284 - 1,427,284 43 (172,716) 교보헬스케어신기술투자조합1호 9,807,162 - 9,807,162 116 (692,838) 교보신기술투자조합1호 70,962,205 774,450 70,187,755 78,763 (6,147,724) 교보테크밸류업투자조합1호 28,502,878 583,759 27,919,119 29,485 (2,080,881) SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 7,508,646 28,022 7,480,624 - (686,837) 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 2,943,935,769 2,315,064,150 628,871,619 33,593,871 26,645,209 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 1,153,606,118 820,694,099 332,912,019 5,002,202 4,906,811 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 343,396,902 262,765,816 80,631,086 5,130,283 (59,468,722) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 반기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - 부산민락PFV㈜ (*1) 306,353 - - - (306,353) - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,328 - - - (1,149) - 18,179 여의도에이치2PFV㈜ - - - - 908 - 908 로지스테크양산㈜ 265,814 - - - (36,079) - 229,735 헤라파크도시개발PFV㈜ 724,492 - - - (195,770) - 528,722 헤라파크도시개발AMC㈜ 39,854 - - - (39,854) - - 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 35,104 62,500 - - (4,328) - 93,276 오송스마트밸리㈜ 6,925 - - - (1,022) - 5,903 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 56,676 - - - (3,030) - 53,646 교보11호기업인수목적㈜ (*2) 20,030 - (12,188) - - (7,842) - 교보12호기업인수목적㈜ 20,245 - - - 157 - 20,402 교보13호기업인수목적㈜ 20,283 - - - 46 112 20,441 교보14호기업인수목적㈜ 19,644 - - - 128 - 19,772 교보15호기업인수목적㈜ 19,583 - - - 526 (394) 19,715 교보16호기업인수목적㈜ - 10,000 - - (1,007) 15,605 24,598 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,502,241 - (2,500,000) (809,997) 807,756 - - 교보키움신소재신기술투자조합 1,199,873 - - - (111,883) - 1,087,990 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,152,941 - - - 71,183 - 1,224,124 교보와이지일구이무신기술투자조합 694,380 - - - (25,346) - 669,034 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 1,766,019 - - - 67,800 - 1,833,819 교보첨단소재신기술투자조합 1,893,272 - (1,951,410) - 58,138 - - 엔에이치대신교보헬스케어1호 2,963,246 - - - (161,094) - 2,802,152 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,328,198 - - - 105,000 - 2,433,198 교보OSAT신기술투자조합 15,404,340 - (5,110,000) (3,290,000) (925,526) - 6,078,814 교보-마크신기술투자조합1호 267,616 - - - 4,579 - 272,195 교보헬스케어신기술투자조합1호 1,868,031 - - - (80,440) - 1,787,591 케이앤티-교보이에스지(ESG)신기술투자조합 - 1,700,000 - - (16,732) - 1,683,268 교보-에이치스퀘어 UTG 신기술투자조합 - 1,600,000 - - (17,808) - 1,582,192 교보 IBK 첨단소재 신기술사업투자조합 - 2,000,000 - - (189,177) - 1,810,823 교보 모빌리티 첨단소재 신기술사업투자조합 1호 - 2,000,000 - - (111,945) - 1,888,055 교보신기술투자조합1호 8,773,469 - - - (99,771) - 8,673,698 교보테크밸류업투자조합1호 1,861,275 - - - (36,612) - 1,824,663 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 56,106 13,905 - - (1,656) 324 68,679 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제4호 30,869,436 - (29,400,000) (22,747,421) 21,277,985 - - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제5호 8,651,847 8,000,000 - - (2,195,228) - 14,456,619 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 58,861 - - - 3,713 - 62,574 합 계 83,865,482 15,386,405 (38,973,598) (26,847,418) 17,836,109 7,805 51,274,785 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*2) 당반기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분(대체) 배당 지분법손익 지분법자본변동 반기말 송산산업단지개발㈜ (*1) - - - - - - - 부산민락PFV㈜ 723,785 - - - (237,756) - 486,029 ㈜진접2대토개발위탁관리부동산투자회사 (*2) 58,704 - (58,704) - - - - ㈜구리갈매대토개발위탁관리부동산투자회사 19,887 - - - (453) - 19,434 여의도에이치2PFV㈜ (*1) - - - - - - - 로지스테크양산㈜ 272,109 - - - 8,066 - 280,175 헤라파크도시개발PFV㈜ 590,748 - - - 144,174 - 734,922 헤라파크도시개발AMC㈜ 26,106 - - - (4,098) - 22,008 충주비즈코어시티㈜ (*1) - - - - - - - 페코시티㈜ 14,674 - - - 21,484 - 36,158 오송스마트밸리㈜ 8,358 - - - (1,202) - 7,156 ㈜진접2지구대토개발위탁관리부동산투자회사 - 59,000 - - (2,252) - 56,748 교보10호기업인수목적㈜ (*3) 118,320 - (69,895) - - (48,425) - 교보11호기업인수목적㈜ 19,579 - - - 180 - 19,759 교보12호기업인수목적㈜ 19,858 - - - 172 - 20,030 교보13호기업인수목적㈜ 19,930 - - - 215 - 20,145 교보14호기업인수목적㈜ - 10,000 - - 1,211 8,258 19,469 교보엔에이치헬스케어신기술투자조합1호 2,635,397 - - - 147,482 - 2,782,879 엔에이치교보AI솔루션신기술투자조합 1,110,476 - (600,000) (400,000) 516,160 - 626,636 교보키움신소재신기술투자조합 1,987,845 - - - 25,715 - 2,013,560 교보한양ESG신기술투자조합 (*2) 1,289,074 - (1,000,000) (243,327) (45,747) - - 교보액시스미래기술신기술투자조합1호 1,503,976 - - - 155,375 - 1,659,351 교보와이지일구이무신기술투자조합 945,841 - - - 215,440 - 1,161,281 케이비교보뉴모빌리티신기술투자조합 1,849,201 - - - (65,301) - 1,783,900 교보첨단소재신기술투자조합 1,808,235 - - - 135,401 - 1,943,636 엔에이치대신교보헬스케어1호 2,547,541 - - - 290,859 - 2,838,400 교보-SP첨단소재신기술투자조합 2,416,928 - - - (146,413) - 2,270,515 교보OSAT신기술투자조합 - 7,000,000 - - 4,934,943 - 11,934,943 교보-마크신기술투자조합1호 - 300,000 - - (5,946) - 294,054 교보신기술투자조합1호 9,541,936 - - - (184,622) - 9,357,314 교보테크밸류업투자조합1호 - 1,000,000 - - (60,699) - 939,301 SBI-NTU-Kyobo Digital Innovation Fund 5,069 20,186 - - (3,301) 102 22,056 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제1호 (*2) - 5,000,000 (5,000,000) - - - - 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제2호 - 5,000,000 - - 150,760 - 5,150,760 교보증권 채권투자형 일반사모투자신탁 리커버리 제3호 - 10,000,000 - - 57,422 - 10,057,422 교보증권 챔피언인컴 솔루션 3Y 일반사모투자신탁 - 100,000 - - (43,090) - 56,910 교보증권 세이프업 채권투자형 일반사모투자신탁 제4호 - 5,000,000 - - (33,873) - 4,966,127 합 계 29,533,577 33,489,186 (6,728,599) (643,327) 5,970,306 (40,065) 61,581,078 (*1) 지분법손실을 인식하여 투자주식의 장부금액이 없으며, 지분법평가 적용을 중단하였습니다. (*2) 전반기 중 투자지분을 회수하여 관계기업에서 제외되었습니다. (*3) 전반기 중 유의적 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 대체되었습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 242,311 2,466,590 여의도에이치2PFV㈜ (8,548) - 헤라파크도시개발AMC㈜ 25,386 25,386 부산민락PFV㈜ 173,031 173,031 충주비즈코어시티㈜ 2,215 72,568 합 계 434,395 2,737,575 (단위: 천원) 구 분 미반영 손실(이익) 미반영 손실 누계액 송산산업단지개발㈜ 919,663 2,224,279 여의도에이치2PFV㈜ (204,867) 8,548 충주비즈코어시티㈜ 45,535 70,354 합 계 760,331 2,303,181 10. 상각후원가측정대출채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용공여금 918,920,685 825,430,517 환매조건부채권매수 446,700,000 1,132,100,000 대여금 1,137,020 967,032 대출금 812,830,000 702,330,000 대지급금 1,159,404 1,159,404 기타대출채권 63,110,000 110,000 합 계 2,243,857,109 2,662,096,953 손실충당금 (130,818,537) (101,054,184) 현재가치할인차금 (2,517,968) (4,267,436) 차감잔액 2,110,520,604 2,556,775,333 (2) 당반기말 및 전기말 현재 신용공여금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 신용거래융자금 107,837,305 94,855,975 유가증권담보대출금 806,757,237 702,368,860 증권매도자금담보대출금 4,326,143 28,205,682 합 계 918,920,685 825,430,517 연결회사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금 또는 한국증권금융으로부터 차입한 자금으로 융자한 금액을 신용거래융자금으로 계상하고 있으며, 동 융자금의 연이자율은 4.4~9.4%이고, 상환기간은 90일 이내입니다. 추가연장(90일단위)이 가능하며 추가연장기간의 연이자율은 9.4%를 적용하고 있습니다. 한편, 신용거래융자금에 대하여는 동 융자금의 140%에 상당하는 현금 또는 유가증권을 담보로 제공 받고 있습니다. 또 한, 연결회사는 예탁된 유가증권에 대해 동 유가증권평가금액의 40%~60% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 7.15%~9.15% 이고, 상환기간은 90일 이내이며, 90일 단위로 추가연장이 가능합니다. 담보유지비율은 140%이며 담보부족이나 상환일 초과 시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환 받고 있습니다. (3) 당반기와 전반기 중 상각후원가측정대출채권과 기타수취채권의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 2,430,260,113 148,600,000 78,969,404 2,657,829,517 755,433,738 - 17,642,986 773,076,724 전체기간 기대신용손실로 대체 - 8,000,000 (8,000,000) - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (69,730,000) (13,000,000) 82,730,000 - (34,246) - 34,246 - 실행(회수) (416,490,376) - - (416,490,376) 334,618,506 - (703,135) 333,915,371 반기말 총 장부금액(*) 1,944,039,737 143,600,000 153,699,404 2,241,339,141 1,090,017,998 - 16,974,097 1,106,992,095 손실충당금 (4,288,922) (16,884,116) (109,645,499) (130,818,537) - - (16,958,337) (16,958,337) 반기말 순 장부금액 1,939,750,815 126,715,884 44,053,905 2,110,520,604 1,090,017,998 - 15,760 1,090,033,758 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 총 장부금액 2,132,190,603 57,102,873 9,169,404 2,198,462,880 431,228,499 - 6,334,319 437,562,818 전체기간 기대신용손실로 대체 (90,000,000) 90,000,000 - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (4,300,000) (3,000,000) 7,300,000 - (6,851,523) - 6,851,523 - 실행(회수) (502,291,576) (2,874) (6,000,000) (508,294,450) 470,630,730 - (65,577) 470,565,153 반기말 총 장부금액(*) 1,535,599,027 144,099,999 10,469,404 1,690,168,430 895,007,706 - 13,120,265 908,127,971 손실충당금 (5,029,355) (43,553,362) (6,801,949) (55,384,666) - - (13,104,503) (13,104,503) 반기말 순 장부금액 1,530,569,672 100,546,637 3,667,455 1,634,783,764 895,007,706 - 15,762 895,023,468 (*) 현재가치할인차금이 반영된 금액입니다. (4) 당반기와 전반기 중 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 4,599,487 25,391,623 71,063,074 101,054,184 - - 17,627,226 17,627,226 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (310,565) (8,507,507) 8,818,072 - - - - - 전입(환입)액 - - 25,796,746 25,796,746 - - (668,889) (668,889) 기타(*) - - 3,967,607 3,967,607 - - - - 반기말 손실충당금 4,288,922 16,884,116 109,645,499 130,818,537 - - 16,958,337 16,958,337 (*) 채무보증충당부채에서 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정대출채권 기타수취채권 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된 금융자산 합계 기초 손실충당금 5,715,183 7,783,088 3,169,404 16,667,675 - - 6,318,557 6,318,557 전체기간 기대신용손실로 대체 (1,239,550) 1,239,550 - - - - - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (66,865) (365,175) 432,040 - - - - - 전입액 620,586 34,895,900 3,200,505 38,716,991 - - 6,785,946 6,785,946 반기말 손실충당금 5,029,354 43,553,363 6,801,949 55,384,666 - - 13,104,503 13,104,503 11. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 재평가누계액 장부금액 토지 59,223,458 - 139,638,825 198,862,283 58,491,353 - 137,910,126 196,401,479 건물 18,940,620 (11,301,010) - 7,639,610 18,710,920 (10,925,825) - 7,785,095 기구비품 112,339,396 (87,022,073) - 25,317,323 108,681,680 (83,666,496) - 25,015,184 건설중인자산 2,566,930 - - 2,566,930 2,555,227 - - 2,555,227 합 계 193,070,404 (98,323,083) 139,638,825 234,386,146 188,439,180 (94,592,321) 137,910,126 231,756,985 (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 반기말 토지(*1) 196,401,479 - - - 2,460,804 198,862,283 건물(*1) 7,785,095 - - (239,339) 93,854 7,639,610 기구비품(*2) 25,015,184 3,834,171 (210,701) (4,317,114) 995,783 25,317,323 건설중인자산 2,555,227 1,007,486 - - (995,783) 2,566,930 합 계 231,756,985 4,841,657 (210,701) (4,556,453) 2,554,658 234,386,146 (*1) 대체금액은 임대비율변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (*2) 당반기 중 상각완료된 기구비품 777,107천 원이 폐기되었습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분/폐기 감가상각비 대체 반기말 토지 207,229,016 - - - - 207,229,016 건물 8,705,948 - - (250,733) - 8,455,215 기구비품(*) 21,610,259 2,835,299 (4,170) (3,484,493) 805,510 21,762,405 건설중인자산 2,577,190 400,320 - - (805,510) 2,172,000 기타의유형자산 7,526 - - - - 7,526 합 계 240,129,939 3,235,619 (4,170) (3,735,226) - 239,626,162 (*) 전반기 중 상각완료된 기구비품 5,312,303천원이 폐기되었습니다. 12. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 부동산 2,340,621 2,467,365 차량운반구 1,028,874 699,239 합 계 3,369,495 3,166,604 당반기 중 증가된 사용권자산은 1,606,220천원 입니다.(2) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 부동산 1,816,339 1,911,056 차량운반구 1,030,033 702,044 합 계 2,846,372 2,613,100 (3) 포괄손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 902,111 938,889 차량운반구 194,361 165,012 합계 1,096,472 1,103,901 리스부채에 대한 이자비용(*1) 58,806 106,424 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(*2) 87,807 75,506 (*1) 이자비용에 포함 (*2) 판매비와관리비에 포함 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,074,697천원입니다. 13. 투자부동산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 재평가누계액 장부금액 토지 88,109,167 - (248,731) 5,877,577 93,738,013 90,587,890 - (831,382) 7,606,276 97,362,784 건물 27,517,422 (16,410,045) (36,928) - 11,070,449 28,006,465 (16,259,199) (123,442) - 11,623,824 합 계 115,626,589 (16,410,045) (285,659) 5,877,577 104,808,462 118,594,355 (16,259,199) (954,824) 7,606,276 108,986,608 (2) 당반기와 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 처분 감가상각비 대체(*) 반기말 토지 97,362,784 (1,163,967) - (2,460,804) 93,738,013 건물 11,623,825 (108,535) (350,987) (93,854) 11,070,449 합 계 108,986,609 (1,272,502) (350,987) (2,554,658) 104,808,462 (*) 임대비율 변동에 따른 유형자산과 투자부동산간의 대체금액입니다. (단위: 천원) 구 분 기초 감가상각비 반기말 토지 86,535,246 - 86,535,246 건물 11,887,444 (341,503) 11,545,941 합 계 98,422,690 (341,503) 98,081,187 (3) 당반기와 전반기 중 투자부동산 관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 5,298,565 4,950,365 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 영업비용 1,676,006 1,541,557 14. 무형자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득가액 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 개발비 17,953,776 (16,883,949) - 1,069,827 17,953,776 (16,686,376) - 1,267,400 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,985,097 - (723,222) 4,261,875 4,985,097 - (723,222) 4,261,875 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 290,000 - - 290,000 합 계 26,105,967 (16,883,949) (723,222) 8,498,796 26,105,967 (16,686,376) (723,222) 8,696,369 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 상각비 반기말 개발비 1,267,400 (197,573) 1,069,827 지급결제망 2,877,094 - 2,877,094 회원권 4,261,875 - 4,261,875 기타의무형자산 290,000 - 290,000 합 계 8,696,369 (197,573) 8,498,796 (단위: 천원) 구 분 기초 처분 상각비 반기말 개발비 311,437 - (74,745) 236,692 지급결제망 2,877,094 - - 2,877,094 회원권 4,875,225 (613,350) - 4,261,875 기타의무형자산 290,000 - - 290,000 합 계 8,353,756 (613,350) (74,745) 7,665,661 (3) 당반기말 및 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지급결제망 2,877,094 2,877,094 회원권 4,261,875 4,261,875 기타의무형자산 290,000 290,000 합 계 7,428,969 7,428,969 15. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산: 자기매매미수금 355,832,983 780,068 위탁매매미수금 221,096,200 357,082,623 기타미수금 62,649,054 74,219,024 미수수익 95,910,074 95,629,342 보증금 358,969,133 234,963,257 채권경과이자 12,947,563 10,865,205 손실충당금 (16,958,337) (17,627,226) 현재가치할인차금 (412,912) (462,795) 소 계 1,090,033,758 755,449,498 비금융자산: 선급금 61,678 65,139 선급비용 25,754,814 21,437,631 선급법인세 9,067,266 49,427,074 잡자산 5,688,799 5,624,857 소 계 40,572,557 76,554,701 합 계 1,130,606,315 832,004,199 16. 예수부채당반기말 및 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금: 위탁자예수금 193,933,100 232,692,490 장내파생상품거래예수금 313,053,333 253,891,290 저축자예수금 478,941 449,239 집합투자증권투자자예수금 304,841,856 254,214,452 기타(고객예수금) 334,687,963 274,454,579 소 계 1,146,995,193 1,015,702,050 수입담보금: 신용대주담보금 - 2,155 신용공여담보금 13,935,106 9,575,955 소 계 13,935,106 9,578,110 기타: 기타의예수부채 3,225,077 3,353,744 합 계 1,164,155,376 1,028,633,904 17. 당기손익-공정가치측정금융부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치지정금융부채 4,379,833,486 4,787,658,939 당기손익-공정가치측정금융부채 701,290,619 257,473,450 파생상품부채 1,040,635,434 1,016,011,815 합 계 6,121,759,539 6,061,144,204 (2) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지정사유 구 분 당반기말 전기말 복합금융상품 매도주가연계증권(ELS) 678,434,593 1,322,470,676 매도파생결합증권(DLS) 114,835,010 102,246,461 매도주가연계사채(ELB) 2,064,355,909 1,815,437,361 매도파생결합사채(DLB) 1,411,112,858 1,416,707,689 거래일평가조정액 111,095,116 130,796,752 합 계 4,379,833,486 4,787,658,939 (3) 당반기 및 전반기 중 당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험의 변동은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치지정금융부채 4,379,833,486 4,235,132,887 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 기중 변동분 (1,007,439) 1,581,276 신용위험의 변화로 인한 공정가치의 변동 누계 2,037,613 6,978,503 (4) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치지정금융부채의 계약조건에 따른 만기상환액과 장부금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 만기에 상환할 금액 4,560,207,705 5,098,982,935 장부금액 4,379,833,486 4,787,658,939 차이금액 180,374,219 311,323,996 (5) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권주식 398,636,019 174,741,650 매도유가증권국채ㆍ지방채 302,654,600 82,731,800 합 계 701,290,619 257,473,450 18. 차입부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 콜머니 100,000,000 100,000,000 차입금 1,259,993,476 983,969,037 환매조건부채권매도 4,921,125,950 3,485,904,100 전자단기사채 액면가액 621,320,333 784,400,000 할인발행차금 (183,096) (88,486) 장부금액 621,137,237 784,311,514 사채 액면가액 400,000,000 433,000,000 할인발행차금 (724,160) (155,252) 장부금액 399,275,840 432,844,748 기업어음증권 21,500,000 32,500,000 후순위차입금 7,968,508 7,650,730 합 계 7,331,001,011 5,827,180,129 (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 콜머니 삼성자산운용 4.07 100,000,000 100,000,000 차입금 한국증권금융 등 4.10 ~ 11.21 1,259,993,475 983,969,037 환매조건부매도 대고객/기관 1.25 ~ 6.00 4,921,125,950 3,485,904,100 전자단기사채 개인 등 4.50 ~ 4.89 621,137,238 784,311,514 사채 개인 등 1.56 ~ 6.89 399,275,840 432,844,748 기업어음증권 개인 등 4.05 21,500,000 32,500,000 후순위차입금 카바시크제삼차㈜ 등 - 7,968,508 7,650,730 합 계 7,331,001,011 5,827,180,129 (3) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 이자율(%) 발행일 만기일 당반기말 전기말 무보증사채 1.75 2019-08-09 2024-08-09 100,000,000 100,000,000 1.56 2021-04-06 2024-04-05 - 300,000,000 6.89 2022-11-07 2024-05-07 - 33,000,000 3.92 2024-04-08 2026-04-08 200,000,000 - 3.94 2024-04-08 2027-04-08 100,000,000 - 할인발행차금 (724,160) (155,252) 합 계 399,275,840 432,844,748 19. 순확정급여자산(1) 확정급여제도 자산 및 부채연결회사는 종업원의 연금보상급여와 용역제공기간을 기초로 확정급여연금제도를 운영하고 있으며, 사외적립자산은 교보생명보험㈜ 등에 의해 신탁되고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 확정급여제도하의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 42,429,224 42,219,417 사외적립자산의 공정가치 (47,382,383) (48,669,776) 순확정급여자산 (4,953,159) (6,450,359) (2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 42,219,417 35,408,189 당기근무원가 1,693,659 1,562,886 이자비용 889,450 914,125 급여지급액 (2,373,302) (2,063,548) 반기말 42,429,224 35,821,652 (3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 48,669,776 47,841,685 이자수익 1,072,493 1,210,624 급여지급액 (2,359,886) (2,035,731) 반기말 47,382,383 47,016,578 (4) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분상품 3,825,421 426,655 채무상품 25,320,738 26,483,628 기타 18,236,224 21,759,493 합 계 47,382,383 48,669,776 연결회사가 보유한 사외적립자산의 원금손실위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있습니다.(5) 퇴직급여의 구성내역당반기와 전반기 중 퇴직급여의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 846,829 1,693,659 781,443 1,562,886 순이자비용(수익) (134,785) (183,043) (161,508) (296,499) 확정급여형 퇴직급여 712,044 1,510,616 619,935 1,266,387 (6) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적 가정의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말(%) 전기말(%) 비 고 할인율 4.37 4.37 회사채(AA+등급)적용 미래임금상승률 3.00 3.00 과거 5개년 평균 (7) 종업원급여당반기와 전반기 중 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 장단기종업원급여 36,180,503 68,623,892 25,824,342 67,412,135 퇴직급여(확정급여형) 712,044 1,510,616 619,935 1,266,387 퇴직급여(확정기여형)(*) 1,250,164 2,308,886 1,006,205 2,254,854 합 계 38,142,711 72,443,394 27,450,482 70,933,376 (*) 명예퇴직에 대한 퇴직위로금으로 당반기와 전반기 중 각각 300,000천원 및 88,000천원을 지급하였습니다. 20. 충당부채 (1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 복구충당부채 384,341 415,494 채무보증충당부채 1,842,479 7,554,407 합 계 2,226,820 7,969,901 (2) 복구충당부채의 계산복구충당부채는 당반기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. 동 복구충당부채는 개별 임차시설물의 임차계약 종료시점에 발생할 예정입니다. 또한 예상 복구비용을 추정하기 위하여 과거 3개년 자료를 통해 복구예상시점 및 단위당 복구공사비용을 산정하고 있으며, 과거 3개년 간 평균인플레이션율을 사용하였습니다. 본 충당부채는 5.06%의 이자율로 할인되었습니다. (3) 당반기와 전반기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 복구충당부채 채무보증충당부채 합 계 기초 415,494 7,554,407 7,969,901 493,084 1,143,248 1,636,332 증가 10,101 - 10,101 45,234 - 45,234 환입 (41,254) (1,744,321) (1,785,575) (146,411) (324,743) (471,154) 기타(*) - (3,967,607) (3,967,607) - - - 반기말 384,341 1,842,479 2,226,820 391,907 818,505 1,210,412 (*) 상각후원가측정대출채권 손실충당금으로 대체되었습니다. 21. 기타부채 당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타금융부채 : 자기매매미지급금 311,889,746 45,814,295 위탁매매미지급금 216,133,997 355,070,030 기타미지급금 61,915,516 71,073,589 미지급비용 86,841,204 80,757,709 임대보증금 17,027,300 16,998,301 미지급배당금 19,370 20,475 기타외화담보금 74,360,993 37,935,341 기타원화담보금 - 30,000,000 금융보증계약부채 2,094,868 1,285,326 현재가치할인차금 (1,727,532) (1,736,590) 소 계 768,555,462 637,218,476 비금융부채 : 미지급법인세 20,005,040 - 선수금 264,517 310,831 선수수익 18,645,978 23,326,271 제세예수금 16,701,500 13,873,463 부가가치세예수금 1,210,797 2,509,059 소 계 56,827,832 40,019,624 합 계 825,383,294 677,238,100 22. 자본 (1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의 수(*) 113,962,961주 113,962,961주 (*) 전기 중 지배기업은 보통주 49,309,665주를 증자하여 보통주자본금 및 자본잉여금이 각각 246,548,325천원 및 2,226,599천원 증가하였습니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자본금 보통주자본금 569,814,805 569,814,805 자본잉여금 주식발행초과금 82,114,787 82,114,787 자기주식처분이익 7,010,370 7,010,370 소 계 89,125,157 89,125,157 자본조정 자기주식 (5,936,143) (5,936,143) 주식매입선택권 765,819 765,819 소 계 (5,170,324) (5,170,324) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 131,211,607 127,104,136 당기손익-공정가치지정 금융부채평가손익 1,927,318 2,702,040 보험수리적손익 (4,991,926) (4,991,926) 지분법자본변동 41,409 35,137 재평가잉여금 111,902,113 111,902,112 소 계 240,090,521 236,751,499 이익잉여금 이익준비금 16,712,680 16,304,657 임의적립금(*1) 1,000,000 1,000,000 대손준비금(*2) 11,044,353 9,258,481 토지재평가차액 84,750,979 84,750,979 미처분이익잉여금 942,243,922 875,439,238 소 계 1,055,751,934 986,753,355 비지배지분 - - 합 계 1,949,612,093 1,877,274,492 (*1) 임의적립금은 전자금융거래법 및 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 상 손해배상책임을 이행하기 위한 목적으로 적립하였습니다. (*2) 당반기말 대손준비금 환입 예정액은 3,618,817 천원입니다. (3) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 127,104,136 2,702,040 (4,991,926) 35,137 111,902,113 236,751,500 공정가액평가로 인한 증감 5,341,315 (954,865) - 15,648 - 4,402,098 손익실현으로 인한 증감 - - - (7,843) - (7,843) 이익잉여금으로 대체(*) - (52,575) - - - (52,575) 법인세 효과 (1,233,844) 232,718 - (1,533) - (1,002,659) 반기말 131,211,607 1,927,318 (4,991,926) 41,409 111,902,113 240,090,521 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 과 목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치지정금융부채평가손익 확정급여채무의 재측정요소 지분법자본변동 재평가잉여금 합 계 기초 118,487,828 4,504,998 (432,797) 58,298 111,756,596 234,374,923 공정가액평가로 인한 증감 14,018,479 1,583,970 - 8,360 - 15,610,809 손익실현으로 인한 증감 - - - (48,425) - (48,425) 이익잉여금으로 대체(*) - (2,695) - - - (2,695) 법인세 효과 (3,083,987) (359,410) (565) 9,331 145,517 (3,289,114) 반기말 129,422,320 5,726,863 (433,362) 27,564 111,902,113 246,645,498 (*) 당기손익-공정가치지정금융부채의 상환으로 인해 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 변동효과가 이익잉여금으로 대체되었습니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 대손준비금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 적립액 11,044,353 9,258,481 대손준비금 전입(환입)예정액 (3,618,817) 1,785,871 대손준비금 잔액 7,425,536 11,044,352 대손준비금은 금융투자업규정 제3-8조에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 연결회사는 금융투자업규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하고 있습니다. (5) 당반기와 전반기의 지배주주지분에 해당하는 대손준비금 환입예정액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영 전 반기순이익 73,026,236 47,016,873 대손준비금 환입예정액 3,618,817 9,258,481 대손준비금 반영 후 조정이익 (*) 76,645,053 56,275,354 대손준비금 반영 후 주당 조정이익(원) 679 885 (*) 대손준비금 반영 후 조정손익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 23. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 기본주당손익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 41,052,686,140 73,026,236,281 (7,164,716,703) 47,016,873,132 보통주순이익 41,052,686,140 73,026,236,281 (7,164,716,703) 47,016,873,132 가중평균유통보통주식수 112,869,363 112,869,363 63,559,698 63,559,698 기본주당이익 364 647 (113) 740 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균 총발행주식수 113,962,961 113,962,961 64,653,296 64,653,296 가중평균 자기주식수 1,093,598 1,093,598 1,093,598 1,093,598 가중평균 유통보통주식수 112,869,363 112,869,363 63,559,698 63,559,698 (3) 희석주당이익당반기에는 반희석효과로 인하여 희석주당이익 계산시 고려하지 않았으나, 향후 희석효과의 발생가능성이 있는 잠재적보통주의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 행사가능기간 행사가격 잠재적보통주 주식매입선택권 2018.3.22 2020.3.22 ~ 2025.3.21 12,000원 630,135주 주식매입선택권 2021.3.24 2023.3.24 ~ 2028.3.23 10,000원 273,876주 24. 주식기준보상(1) 연결회사는 연결회사의 임직원에 대해 다음과 같이 주식기준보상약정을 체결하고 있으며, 동 약정에 의해 부여된 주식선택권은 행사 시 자기주식을 교부하는 방식으로 결제됩니다. (단위: 주) 부여일 총부여수량 총취소수량 당반기말미행사수량 당반기말행사가능수량 행사가격 2018.3.22 690,000 59,865 630,135 630,135 12,000원 2021.3.24 280,000 6,124 273,876 273,876 10,000원 (2) 주식기준보상약정의 가득조건 및 행사기간은 다음과 같습니다. 부여일 가득조건 행사기간 2018.3.22 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2018.3.22 ~ 2020.3.21) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2020.3.22 ~ 2025.3.21) 2021.3.24 부여일로부터 2년 이상 재임 또는 재직(2021.3.24 ~ 2023.3.23) 부여일로부터 2년이 경과한 날로부터 5년내(2023.3.24 ~ 2028.3.23) (3) 연결회사는 주식선택권의 공정가치 산정을 위하여 이항모형을 사용하였으며, 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구 분 부여일: 2018.3.22 부여일: 2021.3.24 1주당 옵션의 공정가치 1,027원 433원 부여일 전일의 종가 9,790원 7,550원 행사가격 12,000원 10,000원 기대주가변동성(*) 12.17% 21.60% 기대행사기간 4.5년 4.5년 기대배당금 - - 무위험이자율(국채수익률) 2.64% 1.59% (*) 연결회사가 속한 코스피 시장의 120일 지수변동성을 적용하였습니다. (4) 연결회사는 산정된 보상원가를 약정용역제공기간에 안분하여 비용으로 계상하고있으며, 그 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 총보상원가 765,819 765,819 전기까지 인식한 보상비용 765,819 737,909 당반기에 인식한 보상비용 - 27,910 당반기 이후 인식할 잔여보상원가 - - 25. 순수수료손익 당반기와 전반기의 수수료수익과 수수료비용의 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 25,184,968 50,676,067 32,240,353 63,898,292 인수및주선수수료 6,983,012 11,716,758 8,382,056 14,600,044 집합투자증권취급수수료 1,922,929 3,746,856 1,378,036 2,770,428 자산관리수수료 914,277 1,888,434 1,051,439 2,370,975 집합투자기구운용보수 2,483,677 5,104,584 3,108,107 5,866,525 채무보증수수료 등 (*) 5,343,245 9,751,501 4,398,899 8,001,267 금융자문수수료 8,481,158 17,647,015 10,653,370 17,921,349 신탁보수 461,767 822,904 366,555 870,848 기타수수료 7,448,608 12,343,677 6,042,593 11,517,001 소 계 59,223,641 113,697,796 67,621,408 127,816,729 수수료비용 매매수수료 7,271,258 14,745,967 12,163,565 24,089,677 투자권유대행수수료 615,976 1,204,893 532,613 1,072,695 투자자문수수료 4,963 5,018 - - 송금수수료 109,686 219,536 106,060 216,709 기타수수료 2,652,450 6,791,657 2,711,891 6,375,771 소 계 10,654,333 22,967,071 15,514,129 31,754,852 순수수료이익 48,569,308 90,730,725 52,107,279 96,061,877 (*) 채무보증수수료 외에 유동화SPC 관련 자산관리수수료와 업무수탁수수료 등이 포함되어 있습니다. 26. 금융상품관련 손익(1) 당반기와 전반기 중 금융상품관련 이익에 대한 내역은 다음과 같습니다.