원익홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사의 사업부문은 가스를 정제하고 공급하는 장치사업과 가스를 운반하기 위한 배관을 연결하고 철거하는 배관공사 사업으로 분류하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 현황당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 제품과 서비스를 제공합니다. 이러한 이유로 전방사업인 반도체 및 디스플레이 산업과 밀접한 관계가 있습니다.반도체 산업은 전자, 정보통신, 자동차, 기계, 항공우주 등 차세대제품에 대한 기술적 파급효과가 큰 첨단고부가가치 산업으로서 기술혁신이 급속히 진행되는 산업입니다. 이에 따라 반도체 산업의 제품은 Lifecycle이 짧은 특징이 있으며, 매년 대규모설비와 연구개발 투자가 소요되는 High-Risk 산업이기도 합니다. 영상을 구현하는 디스플레이는 정보통신기기와 인간의 대화 창으로 정보통신 및 디지털 가전의 핵심기술이며, 제2의 반도체로 불릴 정도로 시장이 급속하게 성장하고 있습니다. 최근 전자산업 기술에서 가장 뚜렷한 트랜드(Trend)는 소형화와 집적화이며, 이에 따라 디스플레이 분야에서도 소형화, 경량화, 컬러화를 위한 기술발전이 진행되고 있습니다.(2) 경기변동의 특성당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 경기변동과 밀접한 관계가 존재합니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. 또한 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, PC 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다.(3) 경쟁요소 1) Gas Supply System

반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas의 공급/조절 장비로, Gas를공정상 요구되는 압력으로 안전하게 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자 업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 국내뿐 아니라 해외 시장의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매년 매출을 확대해 나가고 있습니다. 또한 우수한 서비스와 가격, 납기를 바탕으로 국내 시장 점유율을 높게 유지하고 있으며, 중국 내 투자 증가에 대비하여 저가형 모델 개발 및 조인트 벤처 설립을 통한 현지 생산, 서비스 기지구축을 준비 중에 있습니다.

2) Gas Purifier

반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas에 포함된 불순물을 제거하여 Gas의 순도를 향상시켜 주는 장치입니다. 정보통신 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 주요 매출처인 반도체 및 디스플레이 업체의 신규 투자가 지속적으로확대 될 것으로 전망되고 특히 향후 반도체의 고집적화에 따른 초 고순도 Gas 소요량의 증대 및 관련 산업의급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 수요는 더욱 증대할 것으로 예상됩니다.

Gas Purifier는 그 동안 완제품 또는 반제품 형태로 100% 수입에 의존해 왔으나 당사에서 국산화 개발을 완료하였으며, 우수한 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 향후 지속적인 매출 확대가 기대되는 사업입니다.3) 배관공사반도체 및 디스플레이 제조 시 사용되는 특수 Gas 및 Chemical 등이 공정 내 안전하게 운반되도록 배관을 흐름을 설계하고 설치해주는 공사업입니다. 이는 반도체와 디스플레이 산업 뿐만 아니라 일반 제조업 분야에도 적용 가능한 사업군이며, 설치와 철거 작업에 있어 고도의 안전성을 요하는 전문 엔지니어링 사업입니다. 당사의 핵심기술은 다음과 같습니다. - 대유량 공급장치의 경우, 공급장치에서 Main 장비까지의 압력손실을 최소화하는 기술

- 대유량 Purifier의 경우, Heating 방법 및 재생 Gas의 열손실 최소화 기술

- 많은 유량의 Gas를 동시에 정제할 수 있는 Purifier 설계 기술

- ppb(part per billion) Level에서 ppt(part per trillion) Level까지의 Impurity 정제 기술

- 새로 적용되는 Chemical 및 Precursor를 일정한 압력으로 공급할 수 있는 기술

(4) 자원조달상의 특성주문자의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산방식으로 생산되므로 중견업체에 적합한 산업(일부 설비 제외)이며, 수요업체와의 긴밀한 협력관계가 필요한 산업입니다. 창업 초기 대부분의 원재료를 해외에서 조달하였으나, 당사에 적극적으로 부품국산화(부품연구소)를 통하여 국산화를 성공, 현재는 원재료의 국산화율이 많이 높아진 상태입니다. 이에 따라 환율변동 등에 크게 영향을 받지 않는 편이며 직접적인 수입규제 또한 없기 때문에 안정적인 조달이 가능합니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제반도체 및 디스플레이 산업의 경우 일반적인 소비성 제품이 아닌 특정고객에 특정한 제품사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부의 규제 및 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 오히려 핵심 기반산업으로 정부차원의 R 지원 정책 등이 시행되고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황반도체 Wafer Process에 사용되어지는 원료 가스는 독성, 부식성, 가연성, 폭발성, 질식성, 비독성, 비부식성 등으로 구분됩니다. 이는 대부분 일정한 용기내에 고압 또는 저압으로 충전되어 있으며, 이러한 가스들을 각각의 공정에 맞게 사용하려면 안전 및 오염을 최우선적으로 고려해야 합니다. 이런 특성으로 인해 Gas Cabinet의 Leak(밀폐성) 허용범위가 적정 수준 이상을 보증해야하며, Particle(극소량의 입자)의 발생도 각각의 장치의 수준에 맞춰 통제되어야만 합니다. 이러한 사양을 만족하기 위해서는 치밀한 제작 공정과 많은 기술적 Know How가 필요하고, 내부 구성 부품의 재료 선정 및 용접, 접속기술, 시스템 운용 방법에 많은 주의를 기울여야 합니다.상기와 같이 당사의 사업은 다른 반도체 사업군에 비해 고도의 기술을 요구하지는 않지만, 가스를 다루는 업의 특성상 안전성 및 기능적 측면에서 신뢰도 확보를 위해 많은 노력이 요구됩니다. 또한 반도체 산업의 특성상, 소수 주요 업체에 독점되는 경향이 높기에 더욱더 기존 주요 매출처로부터의 제품 신뢰도 확보 및 유지가 중요합니다. (2) 시장점유율 등반도체 및 Display 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별수주량을 파악하기어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능하며, 당사의 주 매출처에 대한 주요 장비별 시장점유율을 추정하면 다음과 같습니다.

구 분	제 품	점유율(국내)	비 고

가스설비	Gas Supply SystemGas Purifier	35%~40%	당사 납품처 기준 추정

(3) 시장의 특성

국내 반도체/디스플레이 분야의 투자는 주요 소자업체에 집중되어 있으며 높은 기술력과 시장지배력을 바탕으로 국내 설비투자 규모를 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 국내 기업의 경우 신규 라인 투자와 함께 기존 라인의 미세공정 전환 및 시스템 반도체 부문을 중심으로 지속적인 설비 투자가 예상되며, 디스플레이 부문 또한 향후 OLED를 중심으로 한 시장 확대 전망에 따라 설비투자가 지속될 것으로 전망됩니다.

주요 소자업체에서 투자가 확대될 경우, 환경적인 사고가 발생할 수 있어 최근 가스설비 분야의 중요성이 높아지고 있습니다. 이러한 이유로 당사는 원가, 서비스, 안정성 측면에서 지속적인 제품 차별화를 통해 시장점유율 꾸준하게 상승시키고 있으며, 최근 해외 업체로도 매출을 지속적으로 확대 중입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망기존 Gas Cabinet 뿐만 아니라 Purifier, 배관공사와 같은 신규 사업 분야에서의 점유율 확대를 통한 매출 성장을 기대하고 있습니다. 또한 국내에 치중되어 있는 매출 구조를 보다 다변화 하기 위하여 중국 및 동남아 시장 내 영업 채널 확보 및 저가형 모델 개발에 박차를 가하고 있습니다.(5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사 제품의 경우 전량 주문생산에 의하여 판매가 이뤄지고 있습니다. 따라서 고객의요구에 의한 사양의변경으로 인한 구성품의 수정으로 인해 동일한 제품일지라도 판매가격의 차이가 발생할 수 있습니다. 해외수출의 경우에는 동일한 제품 일지라도 판매시점마다 별도의 환율을 적용 받으므로 제품가격의 차이가 발생하고 있습니다.

이에 따라 주요 제품 가격변동추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다.

나. 주요 원재료 등의 현황 - 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품목	매입액	비율	비고

Gas Cabinet 외	원재료	VALVE	15,238,935	12.89%	-

원재료	CONTROLLER	13,583,985	11.49%	-

원재료	PRESSURE TRANSDUCER	8,852,292	7.49%	-

원재료	REGULATOR	14,357,594	12.14%	-

원재료	CASE	6,080,444	5.14%	-

원재료	기타	60,105,462	50.84%	-

합계	118,218,713	100.00%	-

- 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

사업부	품목	제30기 3분기	제29기	제28기

Gas Cabinet 외	VALVE	269	200	213

CONTROLLER	7,661	7,260	7,150

PRESSURE TRANSDUCER	212	337	379

REGULATOR	657	750	791

CASE	1,764	2,200	2,100

※품목간에도 규격별 금액 차이가 있어 평균단가로 산정했습니다. 3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위 : 대)

사업소	품목	제30기 3분기	제29기	제28기

평택(지제동)	Gas Cabinet/Purifier	-	220 System/월	220 System/월

평택(모곡동)	18 System/월	12 System/월	12 System/월

평택(진위면)	280 System/월	240 System/월	-

합계	2,682 System/3분기	2,880 System/년	2,880 System/년

※생산능력은 고객사의 납기 및 작업시간에 따라 변동될 수 있습니다.※평택 지제동 사업소는 평택 지제/세교지구 도시개발 계획에 따라 수용, 인가 됨에 따라 2019년 9월까지 생산 진행하였고, 2019년 10월에 평택시 진위면으로 공장 이전 하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

① 산출기준표준작업시간을 기준으로 산출하였으며 당사 장비 생산라인에서 직접 생산하는 아이템에 한해서 산출하였습니다.

② 산출방법월별 생산능력 × 가동 개월수

2) 평균가동시간 : 8시간/1일(3) 생산실적

(단위 : 대)

사업소	품목	제30기 3분기	제29기	제28기

평택(지제동)	Gas Cabinet/ Purifier	-	1,937	2,175

평택(모곡동)	135	147	137

평택(진위면)	2,525	796	-

합계	2,660	2,880	2,312

(4) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 대, %)

사업소(사업부문)	제 30기 3분기생산능력 대수	제 30기 3분기
실제 생산대수	가동률

평택(모곡동)	162	135	83%

평택(진위면)	2520	2525	100%

나. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황

(단위 : 천원)

자산항목	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액

증가	감소

토지	경기도 평택시 칠괴길 78-40 外	본사토지 外	14,857,910	17,825,858	-	-	32,683,768

건물	경기도 평택시 外	본사건물 外	7,176,112	-	-	(186,794)	6,989,318

구축물	경기도 평택시 外	크린룸 外	1	59,000	-	(702)	58,299

기계장치	경기도 평택시 外	분석기 外	1,191,495	504,165	-	(319,022)	1,376,638

차량운반구	경기도 평택시 外	공용차량 外	52,742	-	-	(52,740)	2

공구와기구	경기도 평택시 外	측정기 外	1,205,215	233,739	-	(320,325)	1,118,629

집기비품	경기도 평택시 外	사무기기 外	848,088	292,224	-	(299,536)	840,776

연구개발설비	경기도 평택시 外	연구개발설비 外	1,502,083	261,086	-	(279,038)	1,484,131

(2) 설비의 신설, 매입 계획 등경기도 평택시 진위면 마산리 A4-7번지 산업용지에 약 5,000평의 산업단지 부지를 매입하여, 현재 신규 사옥을 건설중에 있고 2020년 하반기 입주 예정에 있습니다.

4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 - 연결 (제품과 용역에 대한 정보)

(단위 : 천원)

구분	제30기 3분기	제29기 3분기

제품/상품매출액	342,304,214	255,933,452

용역/기타매출액	109,338,736	69,917,642

합계	451,642,950	325,851,094

- 연결(지역에 대한 정보)

(단위 : 천원)

구분	제30기 3분기	제29기 3분기

국내	351,323,080	259,348,204

해외	100,319,870	66,502,890

합계	451,642,950	325,851,094

- 별도 (제품과 용역에 대한 정보)

(단위 : 천원)

구 분	제30기 3분기	제29기 3분기

제품/상품매출액	136,134,508	97,951,544

용역/기타매출액	91,827,584	46,458,411

합계	227,962,092	144,409,955

- 별도(지역에 대한 정보)

(단위 : 천원)

구분	제30기 3분기	제29기 3분기

국내	171,762,130	102,148,605

해외	56,199,962	42,261,348

합계	227,962,092	144,409,953

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직당사 매출은 Gas 공급 장치, Gas 정제장치 및 부품판매, 개조개선 및 유지보수로 구분 됩니다.

(2) 판매경로

국내 및 해외 판매의 경우는 당사에서 직접 판매를 하고 있습니다. 이 경우 설비 판매뿐만 아니라 설비 설치, Warranty, Warranty 종료 후 서비스, 부품 판매 등도 당사에서 직접하고 있습니다. 또한 판매는 제품, 상품, 서비스 매출에 따라 영업을 달리하고있습니다.첫째, 제품 매출의 경우는① 시장조사 및 정보 수집 ② 장비 제조 능력 홍보 ③ 수주 ④ 제조 ⑤ 출하 및 설치의 단계를 거쳐 판매를 하고 있으며둘째, 상품매출의 경우는 ① 부품 수요예측 ② 발주 및 입고 ③ 고객홍보 ④ 출하의 단계를 거치며마지막으로 서비스 매출의 경우는① 고객 Site에 엔지니어를 파견 ② 서비스 요청접수 ③ 서비스 제공을 합니다.

(3) 판매전략

▷ 국내시장 ① 차세대 공정연구 및 공동연구개발을 통한 신규 장치 개발 및 공급 ② 납품 장치의 안정화를 통한 기술력 인정 ③ 기존 경험을 바탕으로 최적화된 장치 개발 및 공급 ④ 시장 점유율 확대▷ 해외시장① 신규 시장 진출 및 신규 거래처 확보

5. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가스공급장치 / 배관공사 등	-	-	-	339,954	-	226,608	-	113,346

합계	-	339,954	-	226,608	-	113,346

주1) 상기 수주상황은 당사 개별기준 정보로 작성된 것으로, 서비스 등의 납품 등은 제외되었습니다.주2) 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등)을 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 않음을 당사의 감사에게 보고 하였습니다.

6. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화이자율스왑 약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 거래상대방 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 신한은행 USD10,000,000 USD10,000,000 11,711,000 3m Libor+0.9% 3m Libor+0.9% 1.7% 2019.07.10~ 2021.07.09 신한은행 JPY827,526,132 JPY827,526,132 9,500,000 3m Libor+1.0% 3m Libor+1.0% 1.51% 2020.05.28~2022.05.27 (2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련하여 비유동파생상품자산 199백만원을 인식하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 구분 공정가액 신한은행 통화이자율스왑 (50,807) 신한은행 통화이자율스왑 (347,154) (1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 통화이자스왑 약정을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다. (단위: 천원) 거래상대방 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 신한은행 USD10,000,000 USD 10,000,000 11,711,000 3m Libor+0.9% 3m Libor+0.9% 1.7% 2019.07.10~2021.07.08. 신한은행 JPY827,526,132 JPY 827,526,132 9,500,000 3m Libor+1.0% 3m Libor+1.0% 1.51% 2020.05.28~2022.05.27 (2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련하여 비유동파생상품자산 199백만원 을 인식하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가액 통화이자율스왑(부채) (50,807) 통화이자율스왑(부채) (347,154) 7. 리스크 관리에 관한 사항 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며,단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 자산 부채 자산 부채 USD 33,101,635 73,023,373 23,386,393 80,974,068 JPY 511,093 1,413,115 7,266 2,003,218 CNY 53,309 1,924 44,499 113,290 기타 90,224 - 105,127 7,878 합계 33,756,261 74,438,412 23,543,285 83,098,454 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (1,996,087) 1,996,087 (2,879,383) 2,879,383 JPY (45,101) 45,101 (99,798) 99,798 CNY 2,569 (2,569) (3,439) 3,439 기타 4,511 (4,511) 4,862 (4,862) 합계 (2,034,108) 2,034,108 (2,977,758) 2,977,758 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간 종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2020년 3분기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 57,950,882 - - 57,950,882 계약부채 20,621,041 - - 20,621,041 리스부채 1,482,919 494,306 13,699,810 15,677,035 단기차입금 9,692,293 63,211,020 - 72,903,313 유동성장기차입금 - 24,130 - 24,130 기타유동금융부채 3,331,367 - - 3,331,367 사채 53,806,983 11,735,000 - 65,541,983 파생상품부채 - - 397,961 397,961 장기매입채무및기타채무 - - 296,209 296,209 장기차입금 - - 45,823,664 45,823,664 기타비유동금융부채 - - 28,002,359 28,002,359 출자약정액 - - 7,110,000 7,110,000 금융보증약정(*) 190,107,000 - - 190,107,000 합계 336,992,485 75,464,456 95,330,003 507,786,944 2019년말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 42,808,528 - 190,409 42,998,937 계약부채 20,180,572 - - 20,180,572 리스부채 537,278 1,543,641 - 2,080,919 단기차입금 16,363,059 55,818,449 - 72,181,508 기타유동금융부채 137,400 - - 137,400 유동성장기차입금 - 23,104 - 23,104 유동성사채 20,000,000 54,606,346 - 74,606,346 비유동리스부채 - - 12,936,394 12,936,394 장기차입금 - - 13,334,725 13,334,725 사채 - - 11,578,000 11,578,000 파생상품부채 - - 120,828 120,828 기타비유동금융부채 - - 17,296,158 17,296,158 출자약정액 9,815,592 - - 9,815,592 금융보증약정(*) 187,563,600 - - 187,563,600 합계 297,406,029 111,991,540 55,456,514 464,854,083 (*)상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 부채총액 324,507,061 286,598,904 자기자본 1,034,987,988 938,601,379 부채비율 31.35% 30.53% 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 3분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며,단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 자산 부채 자산 부채 USD 9,466,066 182,756 9,330,742 12,225,118 JPY - 82,922 - 106,252 기타 3,397 1,924 - 100,875 합계 9,469,463 267,602 9,330,742 12,432,245 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고 기간말 현재 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 464,165 (464,165) (144,719) 144,719 JPY (4,146) 4,146 (5,313) 5,313 기타 74 (74) (5,044) 5,044 합계 460,093 (460,093) (155,076) 155,076 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2020년 3분기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 27,812,721 - - 27,812,721 계약부채 20,621,041 - - 20,621,041 리스부채 449,742 149,914 297,189 896,845 단기차입금 9,000,000 25,000,000 - 34,000,000 유동성장기차입금 - - - - 기타유동금융부채 - - - - 사채 20,000,000 11,735,000 - 31,735,000 파생상품부채 - - 397,961 397,961 장기차입금 - - 32,502,587 32,502,587 기타비유동금융부채 - - 300 300 출자약정액 1,050,000 1,050,000 금융보증약정(*) 258,793,609 - - 258,793,609 합계 336,677,113 36,884,914 34,248,037 407,810,064 2019년말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 17,548,920 - - 17,548,920 계약부채 20,180,572 - - 20,180,572 리스부채 192,068 576,205 - 768,273 단기차입금 9,000,000 29,000,000 - 38,000,000 유동성사채 20,000,000 20,000,000 - 40,000,000 비유동리스부채 - - 269,911 269,911 사채 - - 11,578,000 11,578,000 파생상품부채 - - 120,828 120,828 기타비유동금융부채 - - 300 300 금융보증약정(*) 277,807,900 - - 277,807,900 합계 344,729,460 49,576,205 11,969,039 406,274,704 (*)상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제30기 3분기 제29기 부채총액 164,118,258 137,973,565 자기자본 590,080,329 566,995,867 부채비율 27.81% 24.33% 8. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 ㈜원익로보틱스 2016.04.11 - 당사는 사업영역을 확장하기 위하여 로봇 S/W 및 제품을 개발, 판매를 하고 있는 국내에 소재한 ㈜원익로보틱스의 지분(95.7%)을 31.6억원(주식인수 6.6억, 유상증자 25억)에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.02.19 - 유상증자를 통해 2.1%를 34억원에 추가취득하였습니다. 원익자산개발(유)(*) 2016.04.27 - 당사는 의사결정력 확보 및 수익극대화를 위해 기보유중인 국제전자센테빌딩제이차(유)의 지분(33.3%)에 추가지분(33.3%)을 95.8억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.05.17 - ㈜원익머트리얼즈가 보유한 지분 33.3%를 추가 양수하여 100% 지분을 소유하게 되었습니다. 삼성디스플레이(주) 2017.02.17 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 삼성디스플레이(주)가 보유한 (주)원익테라세미콘 지분 11.4%를 316.3억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. ㈜파워보이스 2017.07.27 - 당사는 미래성장동력 확보를 목적으로 음성인식 및 화자인증 기술 R 전문기업인 ㈜파워보이스의 지분(20.5%)을 40.5억원(유상증자)에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 이용한 2017.12.19 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 이용한이 보유 중인 (주)원익큐엔씨의 지분 21%를 894억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 2018.02.28 - 당사는 해외투자거점 마련 및 현지 시장 진출을 위해서 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.에 원익투자파트너스㈜의 지분(78.4%) 및 SGD122,097를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.01.16 - 원익투자파트너스(주)의 지분(83%) 및 SGD1,091,385를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.03.05 - 원익투자파트너스(주) 지분(86.2%) 및 SGD722,448를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 진위3산단(주) 2018.06.08 - 당사는 신규사업장 부지 확보를 위하여 경기도 평택시 소재 진위3산업단지 내 산업시설부지 25,520㎡를 166억원에 매입하는 계약을 체결하였습니다. 2018.10.31 - 당사는 신규사업장 부지 확보를 위하여 경기도 평택시 소재 진위3산업단지 내 산업시설부지 16,529㎡를 88억원에 매입하는 계약을 체결하였습니다. (주)원익엘앤디 2019.04.15 - 당사는 (주)원익큐엔씨와 (주)원익이 보유한 (주)원익엘앤디의 지분 60%를 127억원에 취득하여, 100%의 지분을 소유하게 되었습니다. (*) 2019년 4분기 중 사명을 국제전자센터제이차(유)에서 변경하였습니다. ※ 보고기간 이후 발생한 주요 계약 건당사는 2020년 10월 16일, 사업구조다각화를 위하여 2차 전지 후공정 장비 업체인 주식회사 피앤이솔루션의 지분(35.13%)을 1천억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 기술연구소차세대 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 자체적인 연구시설을 보유하여 신규제품을 개발하고 있습니다. 또한 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다.또한, 개발하는 신규 제품을 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있으며 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제30기 3분기 제29기 제28기 원재료비 584,285 267,643 476,322 인건비 924,621 1,427,396 876,781 감가상각비 385,324 299,760 194,959 위탁용역비 110,950 - 6,151 기타 275,831 356,683 314,354 연구개발비용 계 2,281,011 2,351,482 1,868,566 회계처리 판매비와 관리비 2,281,011 2,351,482 1,868,566 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.00% 1.63% 0.73% 나. 연구개발 실적 1. 비휘발성 차세대 메모리 소자기술개발 (2005년 완료)2. CNT 대량 기상합성 장치 및 공정개발 (2006년 완료) 3. 고순도 F2 발생/공급 장치개발 및 유해가스 처리기술 개발 (2006년 완료) 4. 45nm 이하급 저유전율막 PECVD 장비 개발 (2009년 완료) 5. 반도체 박막 공정 장비용 핵심 부품 공정 적합성 평가 (2009년 완료) 6. 고효율 후면전극형 실리콘 태양전지 개발 (2012년 완료) 7. 저손상 나노소장 공정을 위한 450mm 장비 플라즈마 원천기술 개발(2012년 완료) 8. 저 GWP 적용 LCD Dry Etching 장비 및 공정 개발 (2014년 완료) 9. 저 원가 고효율 대면적 CIGS 박막 태양전지 개발 (2014년 완료)10. Circulation Purifier 개발 (2014년 완료)11. 초미세 고신뢰성 배선 기술 연구 (2015년 완료) 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적재산권 보유 현황 구분 출원 등록 합계 특허권 25 20 45 상표권 4 11 15 디자인 1 2 3 서비스표 0 13 13 합계 30 46 76 나. 특허권 취득현황 No 구분 출원일 등록일 명칭 주무관청 1 특허 2018-01-29 2019-08-16 실린더형 가스봄베의 온도제어장치 특허청 2 특허 2019-01-22 2020-07-03 팔레트식 전용 지그, 가스실린더의 자율주행운반지게차 및 자율주행운반기구 특허청 3 특허 2019-01-22 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 캐비닛 특허청 4 특허 2019-01-22 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입/투출 모듈 및 방법 특허청 5 특허 2020-03-23 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입 모듈의 가스켓공급라인 특허청 6 특허 2020-03-23 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입/투출 모듈의 핑거그립퍼 특허청 7 특허 2018-08-13 2018-03-26 건식 가스 정화 장치 특허청 8 특허 2013-01-09 2019-01-25 가스 정제 장치 특허청 9 특허 2012-05-21 2013-10-28 가스캐비넷 디자인권 특허청 10 특허 2010-10-20 2012-06-19 원료공급장치 및 공급방법 특허청 11 특허 2007-05-17 2008-10-10 가스공급장치의 퍼지시스템 및 방법 특허청 12 특허 2000-08-10 2002-10-01 질소 정제 방법 및 정제 장치 특허청 13 특허 2000-02-25 2002-07-08 폐산의 재생방법 및 장치 특허청 14 특허 2012-05-21 2014-01-07 가스 정제기 특허청 15 특허 1998-03-31 2000-05-24 가스 정제기 특허청 16 특허 2000-11-24 2003-07-01 질소 정제 방법 및 정체 장치 대만 17 디자인 2012-11-08 2013-10-28 가스 캐비넷 특허청 18 디자인 2012-11-08 2014-01-07 가스정제기 특허청 19 상표 2015-10-15 2016-05-23 원익IPS 특허청 20 서비스표 2015-10-15 2017-03-23 원익IPS 특허청 21 상표 2015-10-15 2016-05-23 원익IPS 특허청 22 서비스표 2015-10-15 2017-03-23 원익IPS 특허청 23 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 24 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 25 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 26 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 27 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 28 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 29 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 30 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 31 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 32 상표 2016-03-24 2017-03-02 원익홀딩스 특허청 33 서비스표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 34 상표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 35 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 36 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 37 서비스표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 38 상표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 39 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 40 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 41 상표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 42 상표 2016-07-28 2017-07-07 원익홀딩스 특허청 43 특허 2018-07-03 2019-05-13 가스 실린더 자동 결합 시스템 및 방법 특허청 44 특허 2018-07-03 2019-05-13 가스 실린더 정렬 장치 및 방법 특허청 45 특허 2018-07-03 2019-05-13 가스 실린더 비전 정렬 장치 및 방법 특허청 46 특허 2018-07-03 2019-05-13 가스 실린더 자동 결합 장치 및 방법 특허청 [ 주요 종속회사의 내용 ]■ 특수가스 판매 : 원익머트리얼즈 1. 사업의 개요가. 업계 현황(1) 업계 개황(가) 반도체 업계WSTS는 2019년 반도체 시장을 4,090억달러로 잠정집계하였으며, 2020년 시장규모는 전년대비 5.9% 성장한 4,331억 달러로 전망하였습니다. 역대 최대 성수기를 누렸던 2018년의 4,690억 달러에는 미치지 못하지만, 메모리를 필두로 급격하게 하락했던 2019년과는 달리 시장의 회복세를 예상했다는 점에서 유의미한 수치입니다. 이는 반도체 장비 매출액 전망에도 반영되고 있습니다. 국제반도체장비재료협회 SEMI는 2020년 장비 매출액이 전년대비 5.5% 증가한 608억달러를 달성할 것으로 예측했으며, 2021년에는 668억 달러로 역대 최고 매출을 경신할 것으로 전망하였습니다. SEMI는 첨단 로직 반도체 및 파운드리 분야의 투자, 중국의 신규 프로젝트, 그리고 크진 않지만 메모리 분야의 투자가 성장동력으로 작용할 것으로 예측했습니다. (나) 디스플레이 업계국내 증권사 보고서에 따르면 2019년 디스플레이 패널 시장 규모는 약 1,051억 달러였으며, 2020년은 이보다 2%가량 소폭 상승한 1,073억 달러를 기록할 것으로 예상하였습니다. LCD 시장은 중국발 공급과잉으로 인한 패널 하락 및 OLED와의 경쟁등으로 인해 2019년 대비 6% 감소한 746억달러를 기록할 것으로 보이는 반면, OLED 시장은 모바일용 소형, 대형 시장 모두 성장함에 따라 전년대비 24% 성장한 321억 달러를 기록할 것으로 예측됩니다. 중국 정부의 보조금을 등에 업은 과도한 설비투자로 인해 공급과잉 업황은 쉽게 해소되지 않을 것으로 예측됩니다. (2) 업계 현황(가) 특수가스 업계 현황특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 디스플레이 부분에 사용되는 특수가스에 대한 시장자료가 존재하지 않지만, Linx Consulting 자료에 따르면 전세계 반도체용 특수가스 시장 규모는 '19년 21억 3,200만달러, '20년 22억 3,700만달러, '21년 22억 5,000만달러, '22년 23억 7,200만 달러로 꾸준히 성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 3D NAND Flash 공정에서 증착과 에칭용 가스 수요가 증가하였고, 반도체 단수 증가로 인해 패터닝 공정에 소요되는 특수가스가 증가하기 때문인 것으로 분석하고 있습니다. (나) 시장경쟁 상황일반 산업용가스가 범용성을 띠는 것과 달리 전자용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁정도는 타 산업 대비 낮은 편입니다. 반면 동 시장은 과거로부터 다국적 외산 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 상대적으로 시장의 진입이 용이하지 않았던 것은 사실이나, 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스의 하나인 N2O, NF3 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성당사가 영위하는 전자재료용 특수가스의 수요분야는 크게 DRAM과 NAND Flash 등의 Memory 반도체를 생산하는 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 종합반도체 회사를 중심으로, 삼성디스플레이, 동우화인켐 등 디스플레이 및 LED 제조회사로 분류할 수 있습니다. 고 객 군 고 객 사 반도체 삼성전자, SK하이닉스반도체, TSMC, DB하이텍, 매그나칩반도체 등 FPD 삼성디스플레이, BOE Group 등 LED 삼성전자 LED사업부 등 기타 SK실트론 등 20nm 이하급의 초 미세화 공정을 통해 제품을 생산하고 있는 국내의 삼성반도체 및 SK하이닉스 등 당사의 주요 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 품질관리 절차를 운영하고 있어 신규 경쟁자에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (2) 회사 성장과정 구 분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상주요전략 국 내 국 외 설립시 (2003년∼2005년) 반도체 300mm Line 초기도입삼성전자 및 SK하이닉스신규투자 지속 IT 경기회복 및 모바일, 디지털가전시장 회복 윈도우비스타 출시의 기대감 증폭에 따른 시장호전 - 삼성전자 PH3 혼합가스 공급개시 - N2O, NH3, SF6 등 특수가스 삼성전자 및 SK하이닉스에 공급개시 - LED用 7N NH3 생산개시 - GeH4 혼합가스, C3H6 시제품 공급 - 국내 모든 반도체업체 등록 - 수입제품에 대한 국산화 대체 - R 신규제품 공급확대로 차세대 품목 선점 - FPD 및 LED 업계向 제품공급을 위한 제품 Line up 성장기 (2006년~2014년) 12“ Flash Memory Line 및 7세대 LCD Line 본격가동 AMOLED 양산개시 및 본격화 IT 성장 가속화 윈도우비스타 기대감으로PC의 신규교체 수요예상 반도체 경기의 빠른 회복세 LCD Panel 가격 회복 - 반도체 business 역량강화 및 주력제품의 공급확대 - 세계 최고수준의 분석기술 확보 - 삼성전자 NO 공급개시 - 삼성LCD 및 삼성모바일디스플레이 공급개시 - 30nm급 차세대 Device 개발用 신규소재 공급개시 - Mobile 및 Graphic Dram 생산용 BF3 공급확대- 삼성LED 초대형 NH3 공급장치 수주 및 7N NH3 공급권 확보 - FPD 및 LED 업계 M/S 확대를 위한 전략적 공략 - 반도체업계 안정적 공급주력 - 원가경쟁력 확보를 위한 생산 System 최적화 - LED 시장의 NH3 국산화 대체 및 공급용 대형 Package 개발 - 차세대 TFPV SiGe Tandem 공정개발用 Source 공급기반 확보 현 재(2015년~2020년) 중소형 AMOLED 성장세 지속DRAM 미세화3D NAND 단수증가 Global 경기침체 AI, 5G, IoT 등 4차 산업혁명시대 진입Smart 기기 시장성장 - 삼성모바일디스플레이 AMOLED Line 공급확대- Laser Gas 생산공장 및 HCDS 합성공장 건설완료- 삼성모바일디스플레이 Laser Gas 공급개시- 중국 N2O 합성공장 시설투자- 신규 중국법인 설립- 삼성 평택공장(P1) 가스공급 개시- SK하이닉스 M14 및 M15 가스공급 개시- 국내 N2O 합성공장 증설 완료- 양청사업장 물류센터 설립 - 반도체 고객요구 적극 대응 - FPD, LED M/S 확대를 통한 고객군 다양화 추진 - 차세대 공정用 특화제품 개발을 통한 성장동력 발굴 - 품질조직 강화 및 분석시스템 개선- 연구개발 인력충원 및 신규아이템 개발중- 해외 고객 및 영업망 확대- 공정 자동화를 통한 생산성 효율 극대화 추진- Semicon Korea, China, Taiwan 참가 및 대외 홍보활동 강화 (3) 회사의 영업 및 생산 한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만하는 형태로 진행되어 왔으며, 당사의 사업개시년도인 2002년경에도 많은 부분의 특수가스를 수입에 의존하였으며, 국내에 생산기지를 갖춘 전문화된 특수가스 회사 또한 그 수가 극히 제한되어 있었습니다.당사는 2003년 PH3 혼합가스를 비롯한 수종의 반도체 공정용 특수가스를 국산화하여 삼성전자 및 SK하이닉스를 비롯한 국내 대부분의 반도체 회사에 공급 개시를 필두로, 그간 수입에 의존하던 제품들을 당사의 독자적인 기술개발을 통해 점차적으로 국산화에 성공함은 물론 반도체 산업의 원가절감을 통한 국가 경쟁력 향상에 지속적으로 기여한 바 크다고 할 수 있습니다. 기존의 DRAM 및 2D NAND Flash용 특수가스 공급기반을 바탕으로 최근 3D NAND 양산투자 확대에 따라 공급물량이 증대하고 있으며 반도체 이외에도 삼성디스플레이에 N2O, NH3를 비롯한 10여종의 공정용 특수가스를 AMOLED 개발 초기부터 공급개시하여 현재까지 안정적인 공급과 높은 M/S를 확보하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규시설 투자 등 반도체 기술 변화(미세화, 3D화) 및 고객사 신규라인 증설에 따른 Precursor(전구체) 수요증가에 대응하기 위하여 HCDS 합성기술을 활용한 Si Base Precursor 국산화를 추진하고 있습니다. Precursor 생산설비 및 연구동 관련 투자는 완료되었습니다. 이에 따라 당사는 반도체, FPD, LED向 사용되는 특수가스 외에 신규로 Precursor 사업을 본격적으로 추진 중에 있습니다. (5) 조직도 조직도(20.09).jpg 조직도(20.09) 2. 주요 제품 등에 관한 사항가. 주요 제품 등의 현황 (별도기준) (단위: 백만원) 제 품 생산(판매)개시일 용도 및 특징 2020년(제15기 3분기)매출액(비율) NH3(암모니아) 2004년 1월 ◇ 반도체, LCD, 결정계 태양전지 및 LED 제조공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% ~ 99.99999%- 반도체, LCD 및 결정계 태양전지 공정에서는 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘 나이트라이드(Si3N4)의 절연막을 증착시키는데 사용되며, LED제조공정에서는 트리메틸갈륨(TMGa)과 결합하여 질화갈륨(GaN)막질을 증착시키는데 사용 됩니다- LED 제조공정에서는 최고순도인 99.99999%의 순도가 요구됩니다. 157,994 (78.53%) CO2(이산화탄소) 2014년 2월 ◇ 반도체 제조공정 중 Cleaning 및 Photo Immersion 공정에 사용되는 가스- 순도 99.999%, 99.95%- 고순도 CO2 (99.999%)는 Chemical bubble 또는 O3 발생용으로 사용되나, 저순도 CO2 (99.95%)는 Device 미세화에 따른 공정 개선 목적으로 Wafer Cleaning 공정에 사용되며, Photo Immersion 공정에도 사용되는 가스입니다. N2O(아산화질소) 2003년 3월 ◇ 반도체, LCD 및 AMOLED 제조공정 중 증착공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% - 반도체, LCD 및 AMOLED 공정에서 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘옥사이드(SiO2)의 산화막을 증착시키는데 사용되는 가스입니다.- 전자산업의 용도 이외에 저순도 N2O는 의료용 마취제로도 사용됩니다. GeH4(사수소화게르마늄) 2004년 2월 ◇ 반도체, LCD 및 박막형 태양전지의 실리콘게르마늄(SiGe)막 형성용 가스- 순도 99.999% - 게르마늄(Ge)은 실리콘(Si)과 구조적으로 유사한 동일 족의 원소이며, 대부분 모노실란(SiH4)와 결합하여 실리콘게르마늄(SiGe) 형태로 증착되는 가스 입니다.- 증착된 막질이 실리콘(Si) 단독으로 사용한 것과 유사한 구조와 성능을 가지고 있으나, 전기전도도 측면 및 불순물 확산방지 측면에서 탁월한 특성을 나타냅니다. Si2H6(디실란) 2006년 4월 ◇ 반도체 제조공정 중 Diffusion(확산) 및 CVD 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.998% - 반도체 Device의 미세화로 인해 기존의 모노실란(SiH4)으로 구현이 불가능한 공정에 실리콘 증착 으로 사용되는 신규 소재입니다. - 모노실란(SiH4) 가스대비 반응온도, 증착속도, 접촉면의 거칠기 등에서 탁월한 성능을 보이는 가스입니다. Xe 2018년 7월 ◇ 반도체 제조공정 중 식각(Etching) 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.999% - 공기중 포함된 미량의 원소로 Rare gas로 분류되는 비활성 기체 - 반도체 공정중, 높은 선택비로 식각 (Ethcing)하기 위해 사용되는 특수 가스 F2 Mix 2009년 11월 ◇ 반도체 증착장비 세정(Cleaning)에 사용되는 가스- 순도 99.9% 이상- 반도체 Decive 미세화에 따라 기존 Wet cleaning에서 F2 Mix Dry Cleaning 공정 채택률 증가전망 C4F8 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.999% 이상- 전통적으로 산화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 CH2F2 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.99% 이상- 전통적으로 질화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 기타 가스매출 42,893 (21.32%) 가스매출 소계 200,887 (99.85%) 기 타 매 출 296 (0.15%) 합 계 201,183 (100.00%) 주) CO2의 경우 제·상품 매출액 합계입니다.주) 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이(1) 연도별 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 유형 품목 2020년(제15기 3분기) 2019년(제14기) 2018년(제13기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 14,411 15,477 12,521 국내 55,480 70,226 75,012 소계 69,891 85,703 87,533 기타 수출 8,150 4,878 3,865 국내 44,841 40,605 31,615 소계 52,991 45,483 35,480 소 계 122,882 131,186 123,013 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2 수출 12,521 11,604 11,433 국내 51,585 64,643 78,251 소계 64,106 76,247 89,684 기타 수출 2,454 2,047 77 국내 11,445 12,340 11,515 소계 13,899 14,387 11,592 소 계 78,005 90,634 101,276 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 23 - - 국내 273 - - 소계 296 - - 소 계 296 - - 합 계 수출 37,559 33,302 27,896 국내 163,624 188,518 196,393 소계 201,183 221,820 224,289 주) 별도기준으로 작성되었습니다.주) 품목별 가격은 영업비밀이므로 공시대상 주요 품목과 기타 품목 및 기타 매출로 구분하여 연도별 매출금액 합계를 기재하였습니다.3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2020년(제15기 3분기) 2019년(제14기) 2018년(제13기) 원재료 NH3, N2O,F2 MIX, CO2, C4F8 국 내 7,916 9,719 10,029 수 입 10,011 11,013 10,654 소 계 17,927 20,732 20,683 상품 / 기타 국 내 28,166 25,727 24,138 수 입 53,995 58,177 57,479 소 계 82,161 83,905 81,617 합 계 국 내 36,081 35,446 34,167 수 입 64,006 69,191 68,133 합 계 100,087 104,637 102,300 주) 연도별 금액 합계를 기재하였습니다.주) 상품/기타에는 상품 및 원재료 기타가 포함된 금액입니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : kg) 제품품목명 구 분 2020년(제15기 3분기) 2019년(제14기) 2018년(제13기) 수량 수량 수량 N2O 외3품목 생산능력 11,677,860 15,486,000 11,444,000 생산실적 8,298,608 10,774,097 10,056,645 가 동 율 71.06% 69.57% 87.87% * 생산능력(Capa)은 연간 Capa 기준이며, 생산실적은 일평균 8시간 작업 기준임.나. 생산설비에 관한 사항(1) 현황 (별도기준) (단위 : 천원) 소유형태 자산별 기초장부가액 당기증가 당기감소 당기상각 당기손상 기말장부가액 비고 자가 토지 42,909,596 - - - - 42,909,596 - 자가 건물 53,558,215 1,942,923 - (1,317,148) - 54,183,990 - 자가 구축물 4,157,675 5,000 - (124,352) - 4,038,323 - 자가 기계장치 46,427,188 3,530,255 (59,376) (7,473,592) - 42,424,475 - 자가 차량운반구 3,577,377 766,026 - (1,084,648) - 3,258,755 - 자가 공구와기구 12,991,531 6,026,720 (26,799) (3,932,854) - 15,058,598 - 자가 집기비품 2,542,898 315,335 (6,901) (710,799) - 2,140,533 - 2) 설비의 신설 및 매입계획보고서 제출일 기준 현재, 진행중인 투자 구 분 투자기간 투자대상 투자효과 비 고 건물 및 설비투자 2020.01~2020.12 건물 및 기계장치 등 R 및 Plant Capa 증설 등 R 목적 및 수요 증가에 따른 Capa 증설 등 주) 상세 투자 내역은 영업비밀로 기재 생략5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (별도기준) (단위 : 백만원) 유형 품목 2020년(제15기 3분기) 2019년(제14기) 2018년(제13기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 14,411 15,477 12,521 국내 55,480 70,226 75,012 소계 69,891 85,703 87,533 기타 수출 8,150 4,878 3,865 국내 44,841 40,605 31,615 소계 52,991 45,483 35,480 소 계 122,882 131,186 123,013 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2Laser MIX 수출 12,521 11,604 11,433 국내 51,585 64,643 78,251 소계 64,106 76,247 89,684 기타 수출 2,454 2,047 77 국내 11,445 12,340 11,515 소계 13,899 14,387 11,592 소 계 78,005 90,634 101,276 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 23 - - 국내 273 - - 소계 296 - - 소 계 296 - - 합 계 수출 37,559 33,302 27,896 국내 163,624 188,518 196,393 소계 201,183 221,820 224,289 주) 별도기준으로 작성되었습니다.주) 품목별 가격은 영업비밀이므로 공시대상 주요 품목과 기타 품목 및 기타 매출로 구분하여 연도별 매출금액 합계를 기재하였습니다.나. 주요 매출처 등 현황당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매출처 2020년(제15기 3분기) 2019년(제14기) A사 136,581 147,083 다. 수주현황- 해당사항 없습니다. 6. 판매경로가. 판매조직전자재료용 특수가스 시장은 일반 산업과 달리 특정고객만을 위한 전담 영업 및 제품개발이 이루어져야 하는 특수 시장입니다. 따라서 당사도 고객의 특성에 맞추어 국내영업팀, 해외영업팀으로 전문화 및 고객에 특화된 영업조직을 운영하고 있습니다. 국내/해외영업팀에서는 기존 고객사의 M/S 유지 및 확대에 주력하여 기존 확보된 시장을 굳건히 유지 및 확장 시키는데 주력하고 있으며, 중국 반도체 및 디스플레이 업체들의 Fab 가동율 증가에 대비하여 판로 확대를 준비하고 있습니다. 나. 판매경로전자재료용 특수가스는 고압가스로 분류되어 고압가스안전관리법의 규정에 준하여 모든 물류 System의 기반하에 운송 및 납품이 이루어지고 있습니다. 따라서 삼성전자를 비롯한 국내외 모든 반도체, FPD 및 LED 업계에는 관련 규정을 준수할 수 있는 외부 전문 물류업체를 통해 고객사 저장소에 공급하는 방식으로 운영되고 있습니다.다. 판매전략당사는 고객사의 기술개발 Roadmap에 맞추어 신규수요가 예상되는 제품에 대한 개발과 고객사 생산 Line의 증설 등으로 인하여 발생되는 수요 증대에 따라, 안정적인 공급대응을 위한 품질개선 및 특수가스 제품 생산성 증대에 집중하여 당사의 모든 역량을 극대화 하고 있습니다. 또한 고객사와의 지속적인 기술교류를 통해 고객의 Needs를 사전에 파악하여 수시로 대응전략을 재설정하고 있으며, 제품의 경쟁력 향상을 위해 생산공정의 최적화, 원부자재 구매단가의 인하 등을 통해 경쟁사와의 단가경쟁에서 차별화를 확보하기 위한 부단한 노력을 하고 있습니다. 현재 반도체, FPD 제조사와 차세대 공정개발을 위한 다양한 신소재에 대한 공동개발을 진행하고 있으며, 해외 Business partner와 지속적인 교류 및 협력을 진행하고 있습니다. 또한 장비회사와의 공정 및 소재 공동개발은 향후 잠재적 시장에 대한 조기 대응뿐만 아니라, 해당 장비공정의 양산도입 시 특정소재에 대한 고객사의 시장선점 효과 등 경쟁적 소재시장에서 월등한 우위를 영위할 수 있다는 장점이 있습니다. 7. 시장위험과 위험 관리 연결기준> 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 외환위험 회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험 보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 11,437,205 9,732,823 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 라. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다.회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,570,728 - - - 12,570,728 미지급금 11,469,897 - - - 11,469,897 단기차입금 - 29,479,416 - - 29,479,416 유동성장기차입금 - 24,130 - - 24,130 장기미지급금 - - 268,533 - 268,533 임대보증금 - - 150,300 - 150,300 리스부채 64,553 169,043 344,383 - 577,979 장기차입금 - - 321,076 - 321,076 합 계 24,105,178 29,672,589 1,084,292 - 54,862,059 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,136,542 - - - 12,136,542 미지급금 10,397,399 - - - 10,397,399 단기차입금 - 23,818,449 - - 23,818,449 유동성장기차입금 - 23,104 - - 23,104 미지급비용 537,640 - - - 537,640 장기미지급금 - - 162,732 - 162,732 장기차입금 - - 334,726 - 334,726 임대보증금 - - 113,198 - 113,198 리스부채 77,826 160,617 419,067 - 657,509 합 계 23,149,407 24,002,170 1,029,723 - 48,181,299 마. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 63,532,456 51,300,386 총자본 329,142,909 307,455,939 부채비율 19.30% 16.69% 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 외환위험회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 11,558,790 9,854,410 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금및수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 라. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 11,737,801 - - - 11,737,801 미지급금 11,415,136 - - - 11,415,136 장기미지급금 - - 268,533 - 268,533 임대보증금 - - 150,300 - 150,300 금융보증계약 (*1) - 16,538 - - 16,538 리스부채 55,469 130,777 198,867 - 385,113 합 계 23,208,406 147,315 617,700 - 23,973,421 *1) 금융보증 계약상 현금흐름은 해당 계약이 실행될 수 있는 가장 이른 기간을 기초로 분류함 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 10,654,492 - - - 10,654,492 미지급금 9,059,391 - - - 9,059,391 장기미지급금 - - 162,732 - 162,732 임대보증금 - - 113,198 - 113,198 유동성금융보증계약 - 18,149 - - 18,149 리스부채 64,106 125,257 249,618 - 438,981 합 계 19,777,989 143,406 525,548 - 20,446,943 마. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 총부채 32,515,089 23,897,080 총자본 333,326,139 310,795,729 부채비율 9.75% 7.69% 8. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 세종특별자치시 2010.03.23 - 세종특별자치시 전의면 제2사업장 공장부지 확보의 건 Air Liquide Advanced Materials 2010.11.26 가동일 이후 7년째 되는 날까지 당사 제2사업장에 GeH4 제조공장을 구축하여 생산하며, 당사는 계약기간 동안 한국시장에서 독점적 판매권을 가집니다. Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 2014.09.25 - 당사는 사업영역을 확장하기 위하여 Precursor(전구체)의 제조 및 판매를 하고 있는 미국에 소재한NOVA-KEM,LLC.(노바켐유한책임회사)의 지분(50.7%)을 171억에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.01.09 - 당사는 Wonik Materials North America의 잔여지분(49.3%)을 취득하는 계약을 체결하였습니다. 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설 2015.04.16 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 15,020평) 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설충청북도 2017.3.21 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 20,900평) 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구소조직(20.09).jpg 연구소조직(20.09) 나. 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 구분 인원 연구내용 연구소 42 반도체 및 디스플레이용 특수가스 및 기타 산업가스 연구 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2020년도(제15기 3분기) 2019년도(제14기) 2018년도(제13기) 자산처리 해당사항 없음 비용처리 제조원가 - - - 판관비 6,537,206 6,732,130 4,742,072 합계 6,537,206 6,732,130 4,742,072 (매출액 대비 비율) 3.25% 3.03% 2.11% 라. 연구개발 실적 - 최근 3사업 연도중 연구개발 실적은 다음과 같습니다. NO 연구과제 결과 기대효과 연구기관 비고 1 AMOLED용 Etching Gas개발 개발완료 - AMOLED용 Ethcing Gas개발 등 연구소 국책과제 2 NH3 개질 수소 발생 시스템 개발완료 - 차세대 수소 연료 및 수소전기차량 적용 연구소 국책과제 3 ELA用 Rare Gas Mix 기술 개발 개발완료 - 반도체向 Excimer FPD向 Annealing用 Rare Gas의 Mix 기술 개발 등 연구소 국책과제 마. 향후 연구개발 계획당사의 연구소(연구인력 42명)에서는 반도체 및 디스플레이용 특수가스를 연구개발하고 있으며, 전구체 Precursor 및 기타 산업가스도 연구개발 진행중에 있습니다. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 제출일 현재 지적재산권의 현황을 요약하면 다음과 같으며, 구체적인 내용은 후술하는 바와 같습니다. 구분 등록 합계 특허권 34 34 상표권 1 1 디자인 2 2 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무관청 1 상표권 WIMCO 2009-11-25 2011-08-08 특허청(상표권 등록) 2 특허권 고순도 암모니아의 대용량 정제 방법 2005-10-31 2006-05-23 특허청 3 특허권 육불화황을 대용량 고순도로 정제하는 방법 2005-11-10 2006-05-23 특허청 4 특허권 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2006-12-15 2007-07-05 특허청 5 특허권 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2007-03-23 2010-12-14 국제특허(PCT) 6 특허권 화학용액 저장탱크의 구조 2007-08-28 2007-12-27 특허청 7 특허권 불소가스 불순물 분석 장치 2009-03-03 2011-03-23 특허청 8 특허권 황화카보닐의 합성방법 및 합성반응장치 2009-06-15 2010-01-15 특허청 9 특허권 고순도 일산화질소의 제조장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 10 특허권 일산화질소 분석장치 2009-10-06 2010-11-04 특허청 11 특허권 고순도 일산화질소 제조용 반응장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 12 특허권 고순도 암모니아의 충전방법 및 그 장치 2011-04-01 2012-11-28 특허청 13 특허권 고순도 암모니아 회수기 및 이를 이용한 고순도 암모니아 회수장치 2011-04-04 2013-09-10 특허청 14 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제장치 2011-04-05 2012-10-31 특허청 15 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제방법 2011-04-05 2012-10-31 특허청 16 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제용기 2011-04-05 2012-10-31 특허청 17 특허권 펜타플루오로에틸요오다이드의 정제방법 2012-02-28 2013-02-19 특허청 18 특허권 플루오르화붕소의 정제장치 2012-02-28 2012-11-12 특허청 19 특허권 플루오르화붕소의 정제방법 2012-02-29 2012-11-12 특허청 20 특허권 암모니아 보란의 합성 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2012-09-04 2013-04-11 특허청 21 특허권 헥사플루오르프로필렌옥사이드 고순도 정제방법 2013-05-22 2014-08-19 특허청 22 특허권 암모니아 보란의 연속 합성 공정 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2013-10-16 2015-11-05 특허청 23 특허권 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생방법 2015-01-19 2016-07-08 특허청 24 특허권 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생시스템 2015-01-19 2016-07-08 특허청 25 특허권 테트라플루오르메탄의 고순도 정제방법 2015-09-25 2020-02-03 특허청 26 특허권 디보란 정제장치 및 정제방법 2016-04-05 2017-11-14 특허청 27 특허권 암모니아 흡착 장치 2016-09-26 2018-09-20 특허청 28 특허권 암모니아 발생 및 방출 장치 2016-09-26 2019-05-26 특허청 29 특허권 플루오르화붕소 정제방법 2017-01-24 2018-06-12 특허청 30 특허권 저온에서의 실리콘 함유 박막 형성방법 2017-01-25 2018-12-28 특허청 31 특허권 의료용 및 초고순도 아산화질소 합성 및 정제시스템 및 그 시스템의 운전을 위한 최적화 적용방법 2017-03-03 2017-12-05 특허청 32 특허권 반도체 제조 공정용 건식 세정가스 및 이를 사용하는 세정방법 2017-12-15 2019-09-06 특허청 33 특허권 이중치환 사이클로펜타디엔 화합물, 유기금속 화합 2018-08-27 2019-12-27 특허청 34 특허권 다용도수레 2019-03-15 2020-06-08 특허청 35 특허권 암모니아 탱크컨테이너 및 이를 이용한 기상암모니아 공급방법 2019-05-29 2020-09-23 특허청 36 디자인 가스감지기 2019-07-17 2020-01-02 특허청 37 디자인 가스감지기 부분디자인 2019-07-17 2020-01-02 특허청 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위 : 백만원) 과 목 제30기 3분기 제29기 제28기 유동자산 현금및현금성자산 62,751 40,140 37,533 매출채권및기타채권 22,645 35,957 32,528 계약자산 33,135 16,123 6,049 재고자산 99,025 68,803 72,982 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 6,852 - 기타유동금융자산 20,792 13,992 16,929 기타유동자산 9,864 6,893 9,650 파생상품자산 - 1,169 - 당기법인세자산 17 - 71 유동자산 합계 248,229 189,929 175,742 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 25,270 17,216 14,395 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 15 15 3,863 계약자산 1,049 4,825 5,074 관계기업투자 659,270 623,583 614,112 유형자산 302,426 265,946 212,196 사용권자산 42,085 42,894 - 무형자산 7,036 7,185 6,930 투자부동산 63,673 63,967 160,600 기타비유동금융자산 7,141 6,710 13,556 기타비유동자산 1,277 1,276 947 이연법인세자산 2,024 1,654 1,643 비유동자산 합계 1,111,266 1,035,271 1,033,316 자산총계 1,359,495 1,225,200 1,209,057 부채와자본 유동부채 합계 217,952 220,258 134,996 비유동부채 합계 106,555 66,341 176,445 부채총계 324,507 286,599 311,441 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 387,943 387,943 386,662 기타자본 (10,949) (10,949) (10,947) 기타포괄손익누계액 1,286 (14) (442) 이익잉여금 433,407 352,824 319,862 자본소계 850,306 768,423 733,754 비지배지분 184,682 170,178 163,863 자본총계 1,034,988 938,601 897,617 자본과부채총계 1,359,495 1,225,200 1,209,057 매출액 451,643 450,753 500,162 영업이익 64,636 61,649 78,477 당기순이익 94,012 48,982 96,370 ㆍ지배기업 소유주지분, 81,024 33,172 75,992 ㆍ비지배지분 12,988 15,810 20,378 기타포괄이익 1,402 655 (198) ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1,833 210 1,073 ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (431) 445 (1,271) 총포괄손익 95,414 49,636 96,172 ㆍ지배기업 소유주지분 81,914 33,396 75,788 ㆍ비지배지분 13,500 16,240 20,384 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위:원) 1,083 444 1,016 연결에 포함된 회사수 12개사 12개사 14개사 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제30기 3분기 제29기 제28기 유동자산 현금및현금성자산 2,616 9,795 4,760 매출채권및기타채권 5,286 12,278 6,788 계약자산 33,135 16,123 6,049 재고자산 51,711 26,285 52,342 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 351 - 기타유동금융자산 1,072 1,014 7,948 기타유동자산 3,613 979 2,635 유동자산 합계 97,433 66,825 80,522 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,829 8,382 3,017 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,863 종속기업및관계기업투자 563,352 564,725 573,764 계약자산 1,049 4,825 5,074 유형자산 71,003 49,778 35,435 사용권자산 1,012 1,189 - 무형자산 3,633 3,940 1,953 기타비유동금융자산 5,571 4,990 2,764 기타비유동자산 316 315 304 비유동자산 합계 656,765 638,144 626,174 자산총계 754,198 704,969 706,696 부채와자본 유동부채 121,944 120,599 90,310 비유동부채 42,174 17,375 52,349 부채총계 164,118 137,974 142,659 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 369,757 369,757 369,757 기타자본 (10,477) (10,477) (10,477) 기타포괄손익누계액 - - (146) 이익잉여금 192,181 169,096 166,283 자본 소계 590,080 566,995 564,036 부채와 자본 총계 754,198 704,969 706,696 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 227,962 203,149 254,827 영업이익 28,447 21,942 32,930 당기순이익 23,084 2,740 29,343 기타포괄손익 - 219 (446) ㆍ 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 - 219 (446) 총포괄이익 23,084 2,959 28,897 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위: 원) 309 37 392 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 30기 3분기 사업보고서_00216647_주식회사원익홀딩스_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 29 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 자산 유동자산 248,229,507,579 189,928,923,363 현금및현금성자산 62,751,515,829 40,140,453,565 매출채권및기타채권 22,645,019,047 35,957,221,624 계약자산 33,135,063,373 16,123,342,112 재고자산 99,024,900,527 68,802,755,414 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,851,823,514 기타유동금융자산 20,792,240,841 13,991,875,176 기타유동자산 9,863,574,708 6,892,637,017 파생상품자산 1,168,814,941 당기법인세자산 17,193,254 비유동자산 1,111,265,540,923 1,035,271,359,768 당기손익-공정가치측정 금융자산 25,269,824,068 17,216,170,753 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,000,000 15,000,000 계약자산 1,049,109,000 4,824,800,369 관계기업투자 659,269,548,329 623,582,701,762 유형자산 302,425,793,218 265,945,850,071 사용권자산 42,085,082,369 42,893,837,743 투자부동산 63,672,558,415 63,966,812,235 무형자산 7,036,409,149 7,185,607,739 기타비유동금융자산 7,141,200,573 6,709,662,563 기타비유동자산 1,276,660,000 1,276,660,000 이연법인세자산 2,024,355,802 1,654,256,533 자산총계 1,359,495,048,502 1,225,200,283,131 부채 유동부채 217,952,188,608 220,258,425,217 매입채무및기타채무 57,950,881,925 42,808,528,734 계약부채 20,621,041,119 20,180,572,047 단기차입금 72,903,313,305 72,181,508,094 유동성장기차입금 24,129,566 23,104,316 유동성사채 49,777,892,973 74,606,345,877 리스부채 1,977,225,276 2,080,918,535 기타유동금융부채 1,354,142,206 2,188,341,192 기타유동부채 888,368,142 1,138,539,129 충당부채 182,707,000 당기법인세부채 12,272,487,096 5,050,567,293 비유동부채 106,554,872,140 66,340,479,022 매입채무및기타채무 296,208,988 190,408,128 장기차입금 45,823,663,581 13,334,724,750 사채 15,764,090,381 11,578,000,000 파생상품부채 397,961,229 120,828,483 순확정급여부채 6,909,190,709 4,364,396,320 리스부채 13,699,809,869 12,936,394,125 기타비유동금융부채 14,302,548,933 17,296,158,260 충당부채 1,643,770,558 1,283,757,528 이연법인세부채 7,717,627,892 5,235,811,428 부채총계 324,507,060,748 286,598,904,239 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 850,305,746,807 768,422,974,234 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 387,943,193,118 387,943,193,118 기타자본 (10,949,497,254) (10,949,497,254) 기타포괄손익누계액 1,285,817,581 (13,990,064) 이익잉여금 433,407,242,862 352,824,277,934 비지배지분 184,682,240,947 170,178,404,658 자본총계 1,034,987,987,754 938,601,378,892 부채와자본 총계 1,359,495,048,502 1,225,200,283,131 연결 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 147,047,775,537 451,642,950,385 123,946,965,234 325,851,094,089 매출원가 103,858,689,623 328,819,542,183 84,106,631,132 220,538,712,354 매출총이익 43,189,085,914 122,823,408,202 39,840,334,102 105,312,381,735 판매비와관리비 18,439,545,873 49,437,580,109 19,686,741,497 50,544,794,748 경상연구개발비 2,887,927,029 8,749,527,734 2,197,128,197 6,055,394,817 영업이익 21,861,613,012 64,636,300,359 17,956,464,408 48,712,192,170 금융수익 (304,820,774) 3,014,470,209 2,463,165,546 4,534,561,405 금융비용 (776,240,733) 5,294,310,456 5,817,954,681 11,631,887,148 투자수익 1,423,329,896 2,484,810,758 29,193,625,798 40,408,044,871 투자비용 205,637,875 7,723,249,377 14,375,944 228,841,692 기타수익 319,548,565 7,813,807,631 3,677,831,193 5,659,256,002 기타비용 1,281,582,312 3,514,573,766 558,888,208 2,645,263,738 지분법손익 31,610,651,496 49,926,776,086 (329,437,479) 3,580,317,508 법인세비용차감전순이익 54,199,342,741 111,344,031,444 46,570,430,633 88,388,379,378 법인세비용 5,129,385,857 17,332,002,296 11,179,672,903 15,286,028,888 분기순이익(손실) 49,069,956,884 94,012,029,148 35,390,757,730 73,102,350,490 분기연결순이익 지배기업 소유주지분 42,124,264,012 81,023,730,129 23,367,818,789 53,386,987,567 비지배지분 6,945,692,872 12,988,299,019 12,022,938,941 19,715,362,923 기타포괄손익 (87,281,652) 1,401,779,714 (78,103,367) 53,023,127 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (185,453,599) 1,832,812,752 (132,938,756) 1,411,301,985 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 (308,418,998) 875,262,932 (375,156,880) 446,393,311 해외사업장환산손익 122,965,399 957,549,820 242,218,124 964,908,674 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 98,171,947 (431,033,038) 54,835,389 (1,358,278,858) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 91,188,277 (448,951,133) 153,586,920 (1,048,073,489) 순확정급여부채 재측정요소 6,983,670 17,918,095 (98,751,531) (310,205,369) 연결총포괄이익 지배기업 소유주지분 41,958,866,332 81,914,060,334 23,185,785,456 52,722,964,127 비지배지분 7,023,808,900 13,499,748,528 12,126,868,907 20,432,409,490 주당이익 지배기업 소유주 기본주당이익 (단위 : 원) 563 1,083 312 714 지배기업 소유주 희석주당이익 (단위 : 원) 563 1,083 312 714 연결 자본변동표 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 386,662,076,084 (10,947,114,224) (442,096,583) 319,861,865,458 733,753,721,235 163,862,887,169 897,616,608,404 분기순이익(손실) 53,386,987,567 53,386,987,567 19,715,362,923 73,102,350,490 순확정급여부채 재측정요소 (263,971,281) (263,971,281) (46,234,088) (310,205,369) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 (1,048,073,489) (1,048,073,489) (1,048,073,489) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 181,353,375 181,353,375 265,039,936 446,393,311 해외사업장환산손익 466,667,955 466,667,955 498,240,719 964,908,674 관계기업 자본구성내역변동 1,149,677,496 (1,149,677,496) 종속기업지분의 취득 143,272,079 143,272,079 (7,414,751,486) (7,271,479,407) 종속기업의 배당 (1,369,600,000) (1,369,600,000) 2019.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 386,805,348,163 (10,947,114,224) 1,355,602,243 370,787,130,759 786,619,957,441 175,510,945,173 962,130,902,614 2020.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 387,943,193,118 (10,949,497,254) (13,990,064) 352,824,277,934 768,422,974,234 170,178,404,658 938,601,378,892 분기순이익(손실) 81,023,730,129 81,023,730,129 12,988,299,019 94,012,029,148 순확정급여부채 재측정요소 8,185,932 8,185,932 9,732,163 17,918,095 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 (448,951,133) (448,951,133) (448,951,133) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 860,644,749 860,644,749 14,618,183 875,262,932 해외사업장환산손익 439,162,896 439,162,896 518,386,924 957,549,820 관계기업 자본구성내역변동 종속기업지분의 취득 2,000,000,000 2,000,000,000 종속기업의 배당 (1,027,200,000) (1,027,200,000) 2020.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 387,943,193,118 (10,949,497,254) 1,285,817,581 433,407,242,862 850,305,746,807 184,682,240,947 1,034,987,987,754 연결 현금흐름표 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 영업활동현금흐름 61,081,137,597 85,985,006,016 분기순이익(손실) 94,012,029,148 73,102,350,490 비현금항목의 조정 4,555,000,730 3,348,657,941 법인세비용 17,332,002,296 15,286,028,888 이자수익 (714,369,481) (641,976,692) 배당금수익 (69,398,063) (4,725,000) 이자비용 3,562,481,001 7,079,365,025 재고자산평가손실환입 (482,949,530) 대손상각비 2,574,000 대손충당금환입 (28,551,551) (3,728,398) 기타의 대손상각비 1,200,000,000 품질보증비 691,038,803 퇴직급여 3,677,451,832 3,593,420,334 감가상각비 19,750,321,146 17,960,381,668 사용권자산상각비 3,469,024,972 2,634,084,885 무형자산상각비 593,608,745 346,448,098 무형자산손상차손 1,033,788,474 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 228,841,692 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (2,260,952,750) (1,765,727,943) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 206,227,416 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 (75,249,210) (306,144,967) 지분법손익 (49,926,776,086) (3,580,317,508) 관계기업투자처분이익 (148,608,798) (8,362,296,932) 관계기업투자손상차손 7,517,021,961 금융보증비용 97,396,711 2,439,482,797 금융보증수익 (456,153,268) (3,396,620,177) 외화환산손실 490,930,421 1,340,120,276 외화환산이익 (423,364,348) (617,208,151) 유형자산처분손실 25,835,454 93,931,154 유형자산처분이익 (50,412,328) (141,113,336) 투자부동산처분이익 (28,997,106,323) 무형자산처분손실 2,709,000 102,031,818 파생상품처분손실 549,636,125 파생상품처분이익 (48,123,700) 파생상품평가손실 347,154,313 파생상품평가이익 (70,021,567) (976,768,706) 지급수수료 1,892,965 기타 (202,908,786) 운전자본의변동 (29,478,551,050) 27,285,719,951 매출채권및기타채권의 감소(증가) 10,476,285,730 11,857,315,932 계약자산의 감소(증가) (13,226,535,875) (4,977,189,004) 재고자산의 감소(증가) (29,665,508,250) 13,583,614,925 기타유동금융자산의 감소(증가) 208,845,618 241,638,449 기타유동자산의 감소(증가) (596,046,580) 1,856,015,563 기타비유동자산의 감소(증가) (11,560,000) 기타비유동금융자산의 감소(증가) (100,673,220) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 4,578,277,364 7,743,153,415 계약부채의 증가(감소) 440,469,072 (4,503,380,576) 기타유동금융부채의 증가(감소) (221,647,608) 4,104,731,668 기타유동부채의 증가(감소) (256,632,781) 기타비유동부채의 증가(감소) 191,895,608 순확정급여부채의 증가(감소) (1,107,782,808) (2,563,246,253) 품질보증충당부채의 증가(감소) (199,497,320) (45,374,168) 법인세납부(환급) (8,007,341,231) (17,751,722,366) 투자활동현금흐름 (45,316,665,326) 21,901,634,098 이자수취 541,297,651 638,378,365 배당금수취 325,807,272 2,987,429,560 기타유동금융자산의 증가 (21,203,111,191) (21,126,327,714) 기타유동금융자산의 감소 13,468,403,622 17,779,498,351 기타비유동금융자산의 증가 (888,000,000) (1,025,936,076) 기타비유동금융자산의 감소 727,458,979 38,893,270 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (6,094,229,623) (43,886,994,014) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 7,022,344,900 27,915,750,152 종속기업및관계기업투자의 취득 (6,156,000,000) (10,113,139,727) 종속기업및관계기업투자의 처분 13,197,418,947 5,049,925,586 사업결합으로 인한 현금유입 2,000,000,000 사업결합으로 인한 현금유출 (12,305,328,339) 유형자산의 취득 (48,473,811,544) (58,374,655,330) 유형자산의 처분 420,768,171 1,205,048,834 투자부동산의 취득 (87,708,290) 투자부동산의 처분 121,735,689,800 무형자산의 취득 (369,114,250) (1,780,552,112) 무형자산의 처분 221,268,182 기타비유동금융부채의 증가 214,601,740 227,864,310 기타비유동금융부채의 감소 (50,500,000) (7,197,470,710) 재무활동현금흐름 7,176,430,487 (61,231,322,389) 이자지급 (3,115,704,478) (6,814,548,112) 리스부채의 감소 (2,003,863,143) (1,574,927,681) 단기차입금의 상환 (206,983,000,000) (167,614,327,066) 단기차입금의 차입 207,704,805,211 182,402,132,813 유동성장기부채의 상환 (8,000,000,000) 장기차입금의 상환 (71,000,000,000) 장기차입금의 차입 32,800,000,000 1,028,947,657 배당금의 지급 (1,027,200,000) (1,369,600,000) 사채의 증가 33,868,090,381 11,711,000,000 사채의 상환 (54,066,697,484) 현금및현금성자산의 증감 22,940,902,758 46,655,317,725 기초 현금및현금성자산 40,131,542,820 37,533,292,178 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (320,929,749) 420,363,882 분기말 현금및현금성자산 62,751,515,829 84,608,973,785 3. 연결재무제표 주석 제30(당)기 3분기 : 2020년 7월1일 부터 9월 30일까지 제30(당)기 누적 3분기 : 2020년 1월1일 부터 9월 30일까지 제29(전)기 3분기 : 2019년 7월1일 부터 9월 30일까지 제29(전)기 누적 3분기 : 2019년 1월1일 부터 9월 30일까지 주식회사 원익홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항주식회사 원익홀딩스(이하 "회사", 회사와 그 종속기업을 통칭하여 "연결회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.연결회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다. 보고기간말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 ㈜원익 20,798,914 26.93% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 6,241,356 8.08% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 2,454,976 3.18% 기타 30,241,573 39.15% 합계 77,237,981 100.00% 1.1 종속기업 현황 보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 구 분 투자회사 주요영업활동 소재지 지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스 응용소프트웨어개발및공급업 대한민국 97.83 97.83 12월 ㈜원익머트리얼즈(*1) ㈜원익홀딩스 특수가스제조업 대한민국 45.69 45.69 12월 원익엘앤디㈜(*2) ㈜원익홀딩스 골프장운영업, 기타 부동산 개발 및 공급업 대한민국 100 100 12월 원익자산개발(유) ㈜원익홀딩스 부동산임대관리업 대한민국 100 100 12월 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 중소기업창업투자회사 대한민국 86.81 86.81 12월 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 싱가포르 100 100 12월 Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 중국 100 100 12월 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.(서안신원익반도체재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100 100 12월 XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD.(함양원익반도체과기유한공사)(*3) ㈜원익머트리얼즈 반도체용 가스용기 임대 중국 - 100 12월 WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(위남원익반도체신재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100 100 12월 Wonik Materials North America, LLC. ㈜원익머트리얼즈 프리커서 등 전구체제조및판매 미국 100 100 12월 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사(*4) 원익투자파트너스㈜ 중소기업창업투자회사 대한민국 60 - 12월 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 전기 중 지분 추가 취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*3) 당기 중 청산하였습니다. (*4) 당기 중 신규출자하였습니다. 1.2 종속기업의 요약 재무정보 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자산 부채 매출 분기순손익 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기 전분기 당분기 전분기 ㈜원익로보틱스 2,009 1,262 5,786 3,092 945 528 (1,945) (1,665) ㈜원익머트리얼즈 392,675 358,756 63,532 51,300 207,437 162,280 22,606 21,148 원익엘앤디㈜ 54,255 56,052 53,440 54,215 9,429 8,567 (1,023) 393 원익자산개발(유) 60,348 60,443 28,613 28,729 1,601 1,604 21 (1,542) 원익투자파트너스㈜ 55,638 50,838 10,332 11,393 5,462 3,879 5,748 2,222 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 28,452 28,466 - 8 - - (6) (9) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. 106 104 - 12 730 - 10 - XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. (서안신원익반도체재료유한공사) 39,612 33,193 27,077 21,097 26,201 15,023 (11) (889) XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD. (함양원익반도체과기유한공사) - 2,242 - 25 9 225 114 123 WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD. (위남원익반도체신재료유한공사) 28,157 27,509 17,434 15,614 931 - (1,612) (1,199) Wonik Materals North America, LLC. 2,066 2,264 575 930 1,559 1,451 92 75 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 5,000 - - - - - - - 1.3 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 신규 출자 (2) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD. 당기 중 청산 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정)2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제 2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 이자율 지표개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율 지표가 이자율 지표개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 연결회사는 당분기부터 동 개정사항을 조기적용하기로 하였습니다. 또한 연결회사는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 동 개정사항에 따른 연결회사 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 연결회사의 한 국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 3개의 보고 영업부문은 다음과 같습니다 . 구 분 영업의 성격 반도체장비부문 반도체장비(TGS)의 제조 및 판매 가스부문 반도체용 및 일반산업용 가스 제조, 정제 및 판매 임대관리 부동산 임대관리 기타 경영 및 관리컨설팅 등 4.1 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 227,962,092 207,436,905 1,600,601 16,566,653 (1,923,301) 451,642,950 영업이익 28,447,341 35,799,428 265,045 141,888 (17,402) 64,636,300 감가상각비 및무형자산상각비 2,739,645 17,839,634 392 2,705,053 87,002 23,371,726 이자수익 207,920 350,553 55,933 149,059 (49,096) 714,369 이자비용 1,077,504 622,682 342,446 1,519,849 - 3,562,481 법인세비용 7,100,089 7,660,071 - 84,696 2,487,146 17,332,002 분기순이익 23,084,462 22,606,136 20,677 2,785,413 45,515,341 94,012,029 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 144,409,954 162,280,304 8,301,065 12,974,481 (2,114,710) 325,851,094 영업이익 17,227,296 28,248,653 3,985,685 49,800 (799,242) 48,712,192 감가상각비 및무형자산상각비 2,525,558 15,316,337 1,046,068 1,965,950 87,002 20,940,915 이자수익 240,405 69,428 112,264 219,880 - 641,977 이자비용 2,089,056 370,688 3,165,904 1,453,717 - 7,079,365 법인세비용 5,396,036 6,130,791 - 137,348 3,621,854 15,286,029 분기순이익 20,666,999 21,147,647 28,937,328 940,746 1,409,630 73,102,350 4.2 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 754,198,587 392,675,365 60,348,438 145,459,919 6,812,739 1,359,495,049 총부채 164,118,258 63,532,456 28,613,357 69,557,178 (1,314,188) 324,507,061 비유동자산증가액 18,621,733 10,184,085 (224,812) 5,266,878 42,146,297 75,994,181 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 704,969,433 358,756,325 60,443,186 136,722,745 (35,691,406) 1,225,200,283 총부채 137,973,565 51,300,386 28,728,782 68,720,566 (124,395) 286,598,904 비유동자산증가액 11,970,067 32,333,550 (111,140,442) 38,638,260 30,154,322 1,955,757 4.3 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품 매출액 110,598,478 342,304,214 92,743,511 255,933,452 용역/기타 매출액 36,449,298 109,338,736 31,203,454 69,917,642 합 계 147,047,776 451,642,950 123,946,965 325,851,094 4.4 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 115,883,004 351,323,080 103,196,142 259,348,204 해외(*) 31,164,772 100,319,870 20,750,823 66,502,890 합 계 147,047,776 451,642,950 123,946,965 325,851,094 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.5 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 236,720,421 168,669,484 5. 관계기업 투자5.1 보고기간말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*1) 대한민국 17.65 9,426,900 17.65 10,743,937 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*1) 대한민국 6.00 10,216,412 6.00 6,635,978 ㈜원익아이피에스(*2) 대한민국 33.45 499,168,578 33.45 457,602,428 ㈜원익큐브 대한민국 31.57 17,142,849 31.57 24,307,831 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 99,507,932 21.00 95,571,911 ㈜파워보이스(*3) 대한민국 19.30 - 19.30 - ㈜페타룩스 대한민국 30.99 - 30.99 - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*4) 대한민국 20.00 - 20.00 1,506,317 SRF Partners LLC 미국 27.89 3,954,622 27.89 3,907,112 WONIK GLOBAL PTE LTD 싱가포르 25.00 - 25.00 - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 대한민국 19.54 643,804 19.54 1,140,262 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 대한민국 29.52 9,005,733 29.52 13,130,851 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 대한민국 21.67 4,042,309 21.67 5,995,869 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 대한민국 20.00 5,309,849 20.00 3,040,206 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*1)(*5) 대한민국 9.68 850,560 - - ㈜사이언스앳홈 대한민국 28.57 - 28.57 - 합 계 659,269,548 623,582,702 (*1) 회사의 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 펀드는 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석18.5 참조). (*3) 연결회사가 임원 선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*4) 전기 중 해산하였으며, 기존 청산 예정일 2020년 7월 19일에서 기간단축되어 2020년 2월 28일에 청산하였습니다. (*5) 당분기 중 신규취득하였습니다. 5. 2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 손상차손 당분기말 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 10,743,937 - (2,927,439) 1,610,402 - - - 9,426,900 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 6,635,978 2,856,000 - 724,434 - - - 10,216,412 ㈜원익아이피에스 457,602,428 - - 41,856,879 44,984 (335,713) - 499,168,578 ㈜원익큐브 24,307,831 - - 352,337 (297) - (7,517,022) 17,142,849 ㈜원익큐엔씨 95,571,911 - - 3,450,690 574,674 (89,343) - 99,507,932 ㈜파워보이스 - - - - - - - - ㈜페타룩스 - - - - - - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1) 1,506,317 - (841,442) (541,779) (99,200) (23,896) - - SRF Partners LLC 3,907,112 - - (5,751) 53,261 - - 3,954,622 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 1,140,262 - (503,589) (1,927) 9,058 - - 643,804 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 13,130,851 - (5,951,749) 1,659,099 167,531 - - 9,005,733 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 5,995,869 - (3,081,000) 1,003,505 123,935 - - 4,042,309 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 3,040,206 2,400,000 - (131,673) 1,317 - - 5,309,849 2020원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*2) - 900,000 - (49,440) - - - 850,560 ㈜사이언스앳홈 - - - - - - - - 합 계 623,582,702 6,156,000 (13,305,219) 49,926,776 875,263 (448,952) (7,517,022) 659,269,548 (*1) 전기 중 해산하였으며, 기존 청산 예정일 2020년 7월 19일에서 기간단축되어 2020년 2월 28일에 청산하였습니다. (*2) 당분기 중 신규취득하였습니다. (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 대 체 지분법손익 지분법 자본변동 지분법 이익잉여금 변동 전분기말 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 13,999,674 - (4,094,149) - 780,125 - - 10,685,650 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 3,339,301 1,014,000 (11) - 288,220 - - 4,641,510 ㈜원익아이피에스(*1) 367,953,966 - (2,982,704) 83,039,481 6,934,206 63,951 (1,027,524) 453,981,376 원익엘앤디㈜(*2) 960,195 - (119,304) - (840,891) - - - ㈜원익큐브 26,645,138 - - - (1,140,673) 607,892 - 26,112,357 ㈜원익큐엔씨 96,572,449 - - - (3,682,883) 163,736 (20,550) 93,032,752 ㈜원익테라세미콘(*1) 82,382,848 - - (83,039,481) 653,318 3,315 - - ㈜페타룩스 372,976 - - - (150,546) 193 - 222,623 HTIC-5호 기업구조조정조합 12,896 - (13,179) - 283 - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 1,689,678 - - - (213,792) (43,708) - 1,432,178 SRF Partners LLC - 3,854,280 - - - - - 3,854,280 WIP-Hidden Champion 투자조합 303,168 - - - 21,880 (109,751) - 215,297 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 1,560,987 - (293,062) - (59,428) (154,336) - 1,054,161 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 13,318,416 325,500 (649,524) - 725,167 (8,587) - 13,710,972 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 5,000,889 997,750 - - 322,170 - - 6,320,809 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 - 2,400,000 - - (56,838) - - 2,343,162 ㈜사이언스앳홈 - - - - - - - - 합 계 614,112,581 8,591,530 (8,151,933) - 3,580,318 522,705 (1,048,074) 617,607,127 (*1) ㈜원익테라세미콘은 2019년 2월 1일 ㈜원익아이피에스에 합병이 되었으며, 회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*2) 전분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동 되었습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산(*1) 합계 기초 취득원가 56,072,971 89,942,508 112,651,546 80,355,526 47,639,778 386,662,329 감가상각누계액 - (13,592,904) (50,601,618) (54,568,624) - (118,763,146) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (751,876) - - (751,876) 장부금액 56,072,971 76,349,604 61,298,052 24,585,446 47,639,778 265,945,851 기중변동액 취득 - 78,136 (272,783) 719,153 54,693,747 55,218,253 대체(*2) 17,825,858 16,986,273 11,414,129 9,334,191 (55,656,351) (95,900) 처분 - - (165,000) (231,191) - (396,191) 감가상각비 - (2,620,189) (9,505,370) (7,317,927) - (19,443,486) 국고보조금 - - 134,395 - - 134,395 기타(환율변동 등) 1,805 365,115 (132,214) 16,425 811,740 1,062,871 장부금액 73,900,634 91,158,939 62,771,209 27,106,097 47,488,914 302,425,793 분기말 취득원가 73,900,634 107,375,413 123,839,441 89,892,855 47,488,914 442,497,257 감가상각누계액 - (16,216,474) (59,986,455) (61,585,302) - (137,788,231) 손상 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (1,081,777) - - (1,081,777) 장부금액 73,900,634 91,158,939 62,771,209 27,106,097 47,488,914 302,425,793 (*1) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 155백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.18%입니다. (*2) 당분기말 건설중인자산에서 96백만원이 경상연구개발비 비용으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 45,514,997 80,043,262 95,233,681 67,693,091 20,977,090 309,462,121 감가상각누계액 - (12,375,951) (41,926,991) (40,828,186) - (95,131,128) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (933,642) - - (933,642) 장부금액 45,514,997 67,667,311 52,373,048 25,663,449 20,977,090 212,195,895 기중변동액 취득 - 496,600 1,119,786 1,965,829 52,118,678 55,700,893 대체 48,309 3,042,203 5,551,954 3,802,592 (12,445,058) - 처분 (50,309) - (406,415) (701,143) - (1,157,867) 감가상각비 - (1,987,856) (8,005,160) (6,783,520) - (16,776,536) 연결범위변동 437,521 1,255 3 962,069 48,309 1,449,157 기타(환율변동) 9,568 46,185 119,433 5,000 144,666 324,852 장부가액 45,960,086 69,265,700 50,752,648 24,914,275 60,843,685 251,736,394 분기말 취득원가 45,960,086 83,633,139 99,892,408 79,132,721 60,843,685 369,462,039 감가상각누계액 - (14,367,439) (48,349,517) (53,016,990) - (115,733,946) 손상 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (790,243) - - (790,243) 장부금액 45,960,086 69,265,700 50,752,648 24,914,275 60,843,685 251,736,394 7. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 41,626,101 23,782,986 65,409,087 감가상각누계액 - (1,442,276) (1,442,276) 장부금액 41,626,101 22,340,710 63,966,811 기중변동액 취 득 82,081 64,894 146,975 감가상각비 - (441,228) (441,228) 대체 701,803 (701,803) - 장부금액 42,409,985 21,262,573 63,672,558 분기말 취득원가 42,409,985 23,146,077 65,556,062 감가상각누계액 - (1,883,504) (1,883,504) 장부금액 42,409,985 21,262,573 63,672,558 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 103,963,345 62,782,354 166,745,699 감가상각누계액 - (6,146,288) (6,146,288) 장부금액 103,963,345 56,636,066 160,599,411 기중변동액 취득 61,413 26,296 87,709 처분 (61,738,787) (30,999,796) (92,738,583) 감가상각비 - (1,183,847) (1,183,847) 장부금액 42,285,971 24,478,719 66,764,690 분기말 취득원가 42,285,971 26,318,520 68,604,491 감가상각누계액 - (1,839,801) (1,839,801) 장부금액 42,285,971 24,478,719 66,764,690 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 110,372 3,970,117 3,105,119 7,185,608 기중변동액 취득 6,231 212,367 150,516 369,114 처분 - - (2,709) (2,709) 무형자산상각비 (17,397) - (576,212) (593,609) 기타(환율변동) - - 78,005 78,005 분기말 장부금액 99,206 4,182,484 2,754,719 7,036,409 (단위: 천원) 구분 산업재산권 영업권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 48,094 1,033,788 3,118,117 2,729,657 6,929,656 기중변동액 취득 72,726 - 1,175,300 472,048 1,720,074 처분 - - (586,351) - (586,351) 손상차손 - (1,033,788) - - (1,033,788) 연결범위변동 - 22,916,573 - 444,576 23,361,149 무형자산상각비 (11,793) - - (334,655) (346,448) 기타(환율변동) 990 - 263,051 279,437 543,478 분기말 장부금액 110,017 22,916,573 3,970,117 3,591,063 30,587,770 9. 사용권자산 9.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 41,970,313 894,935 28,590 42,893,838 기중변동액 취득 2,880,579 522,406 - 3,402,985 처분 (704,408) (34,992) - (739,400) 기타(환율조정) (2,042) - (1,274) (3,316) 상각비 (3,128,429) (335,713) (4,883) (3,469,025) 분기말 장부금액 41,016,013 1,046,636 22,433 42,085,082 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 1,283,850 631,799 - 1,915,649 기중변동액 취득 1,542,391 367,752 34,512 1,944,655 연결범위변동 38,372,978 45,749 - 38,418,727 처분 - (37,650) - (37,650) 기타(환율조정) 1,592 - - 1,592 상각비 (2,379,289) (251,403) (3,393) (2,634,085) 분기말 장부금액 38,821,522 756,247 31,119 39,608,888 9.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 3,469,025 2,634,085 리스부채에 대한 이자비용 381,462 - 단기 및 소액자산 리스료 1,103,944 168,090 합계 4,954,431 2,802,175 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 3,108백만 원 및1,743백만원입니다. 10. 차입금 10.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.93 ~ 1.64 20,000,000 14,000,000 운영자금 외(*) 우리은행 1.15 ~ 2.23 6,000,000 16,000,000 운영자금 하나은행 1.54 7,000,000 7,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - 1,000,000 1,000,000 운용자금 수출입은행 3.30 19,535,792 13,874,825 운용자금 수출입은행 3.30 4,396,521 9,943,624 운용자금 국민은행 2.57 5,547,103 - 운영자금 농협은행 3.49 931,604 963,059 운영자금 기업은행 2.50 1,000,000 1,000,000 운용자금 스탠다드차타드은행 3.08 692,293 - 운용자금 신한은행 3.70 2,000,000 2,000,000 운용자금 농협은행 3.50 4,800,000 6,400,000 합 계 72,903,313 72,181,508 (*) 해당 차입금 중 1,000백만원과 관련하여 연결회사는 토지를 담보로 제공하고 있습니다(주석18.5 참조). 10.2 보고기간 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운용자금 RJN(*1) 4.00 345,206 357,829 시설자금 스탠다드차타드은행(*1) 2.83 13,000,000 13,000,000 시설자금 산업은행(*2) 1.50 12,000,000 - 시설자금 산업은행(*2) 1.50 11,300,000 - 운영자금 신한은행 동경지점 1.71 9,202,587 - 차감 : 1년 이내 만기도래분 (24,130) (23,104) 합 계 45,823,663 13,334,725 (*1) 해당 차입금과 관련하여 연결회사는 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석18.5 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.2 참조) 10.3 보고기간 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 주식회사 원익홀딩스 제4-1회 무보증사모사채 2020-02-28 - - 20,000,000 만기일시상환 주식회사 원익홀딩스 제4-2회 무보증사모사채 2020-12-15 3.29 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 USD 표시 보증부 외화채권(FRN)(*) 2021-07-09 2.10 11,735,000 11,578,000 만기일시상환 외화변동금리사채(FRN) 2020-05-06 - - 34,606,346 만기일시상환 외화변동금리사채(FRN) 2023-04-28 2.75 15,764,090 - 만기일시상환 외화변동금리사채(FRN) 2021-04-29 2.39 18,042,893 - 만기일시상환 소계 65,541,983 86,184,346 차감 : 유동성 대체 (49,777,893) (74,606,346) 합계 15,764,090 11,578,000 (*) 해당 외화사채 관련하여 연결회사는 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.( 주석 18.5 참조) 11. 순확정급여부채 11.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,653,812 3,547,177 순이자원가 23,640 46,243 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,677,452 3,593,420 총 비용 중 1,902백 만원(전분기: 1,594백 만원)은 매출원가에 포함되었으며, 1,775백만 원(전분기: 1,999백 만 원)은 판매비와 관리비에 포 함되었습니다. 11.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 18,054,226 17,823,030 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 6,909,191 4,364,396 소계 24,963,417 22,187,425 사외적립자산의 공정가치 (18,054,226) (17,823,030) 재무상태표상 부채 6,909,191 4,364,396 12. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 12.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 12.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 21,174,901 21,174,901 자기주식처분이익 11,927,662 11,927,662 합계 387,943,193 387,943,193 12.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (10,477,250) (10,477,250) 관계기업기타자본조정 (472,247) (472,247) 합계 (10,949,497) (10,949,497) 12.4 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 248,112 (612,534) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 76,385 76,385 해외사업환산손익 961,321 522,159 합계 1,285,818 (13,990) 13. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 342,304,214 109,338,736 451,642,950 수익인식시점 한 시점에 인식 342,304,214 - 342,304,214 기간에 걸쳐 인식 - 109,338,736 109,338,736 (단위: 천원) 전분기 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 255,933,451 69,917,643 325,851,094 수익인식시점 한 시점에 인식 255,933,451 305,310 256,238,761 기간에 걸쳐 인식 - 69,612,333 69,612,333 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익, 임대료수익 등에서 발생합니다. 14. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (8,539,764) (9,640,977) 4,275,198 15,246,134 원재료 및 소모품의 사용 72,075,301 214,769,775 31,857,102 130,555,749 종업원급여 16,154,440 49,646,954 15,858,069 47,578,276 감가상각 및 상각비용 8,090,521 23,812,955 3,827,534 20,940,915 광고 및 판매촉진비 10,318 136,056 200,583 754,894 물류비용 569,999 1,446,298 336,596 626,693 기타비용 36,825,346 106,835,589 29,909,240 61,436,241 합 계 125,186,161 387,006,650 86,264,322 277,138,902 15. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 6,064,721 17,964,369 8,636,638 20,302,548 복리후생비 1,138,554 2,963,781 1,188,158 2,937,022 감가상각비 3,732,355 8,098,836 1,972,210 5,672,370 운반비 416,261 1,038,037 308,692 821,037 여비교통비 164,328 468,785 370,248 1,206,446 지급수수료 3,631,015 9,571,735 3,562,127 9,364,721 외주용역비 813,834 2,265,089 648,236 1,965,069 기타의 판매비와관리비 2,478,478 7,066,948 3,000,432 8,275,582 합 계 18,439,546 49,437,580 19,686,741 50,544,795 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 15.6 % 및 17.3 %입니다. 17. 특수관계자 공 시 17.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위 지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 관계기업 ㈜원익아이피에스 , ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스 , ㈜페타룩스, KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1), SRF Partners LLC, 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 , 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*2), ㈜원익큐브(*3), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*4),원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*4), 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*4), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*4), 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*4) 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) (*5), 농업법인주식회사장산 (*5), ㈜맨텍 (*5), ㈜씨엠에스랩(*5), ㈜하늘물빛정원(*5), 서안테라반 도체설비무역유한공사(*6), 원익아이피에스반도체설비기술유한공사(*6), 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사(*6), Wonik IPS USA Inc(*6), WONIK IPS Xian(*6), ㈜나노이닉스(*7) , ㈜ 원 익비엠텍(*7), 상해신이화장품 유한공사(*8), 나노윈(*9), MOMQ Holding Company(*9) , WONIK QUARTZ EUROPE(*9), WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(*9) WONIK QUARTZ TAIWAN(*9), WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD(*9), WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.(*10), Momentive Quartz Japan G.K. (*11), Momentive Performance Materials Quartz, Inc. (*11), Momentive Performance Materials Quartz, GmbH (*11), Wuxi Mome ntive Performance Materials Co. Ltd.,( *11) (유)호라이즌캐피탈, 주요경영진 등 (*1) 당분기 중 청산하였습니다. (*2) 당분기 중 신규취득하였습니다. (*3) ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*4) ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. (*5) ㈜원익의 종속기업입니다. (*6) ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*7) ㈜원익큐브의 종속기업입니다. (*8) ㈜씨엠에스랩의 종속기업입니다. (*9) ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*10) WONIK QUARTZ TAIWAN의 종속기업입니다. (*11) MOMQ Holding Company의 종속기업입니다 17.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 29,004 - 400,000 198 관계기업 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,406,583 - - - ㈜원익아이피에스 1,004,854 - 1,200,000 8,363 ㈜원익큐브 110,541 - 603,925 - ㈜원익큐엔씨 215,181 - 403,925 - ㈜파워보이스(*) - 1,000,000 11,468 - ㈜페타룩스(*) - 400,000 8,225 - WONIK GLOBAL PTE LTD. - - 2,546,624 - 2015 원익 Hidden Opportunity 투자조합 449,685 - - - 2016 원익 Hidden Opportunity 펀드 311,134 - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 231,257 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 97,153 - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 14,177 - - - 나노윈㈜ 33,396 - - - ㈜나노이닉스 396 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 2,000,000 - 330 ㈜씨엠에스랩 27,815 - - 8,648 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 631 - - 610 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 1,543 - - 1,924 ㈜하늘물빛정원 286 2,300,000 14,262 - MOMQ Holding Company - - 2,514,628 - WONIK IPS Xian 1,222 - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 5,243 - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 1,905 - - - 주요 경영진 - 349,681 - - 합계 3,942,006 6,049,681 7,703,057 20,073 (*) 연결회사는 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금을 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 ㈜페타룩스 200백만원 및 ㈜파워보이스 1,000백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 30,949 - 2,168 400,247 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 145,464 - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 604,931 - - - ㈜원익아이피에스 2,039,256 - 507,129 1,216,375 ㈜원익큐브 129,955 - 5,101 60,120 ㈜원익큐엔씨 288,266 - 18,301 409,456 ㈜페타룩스(*) - 200,000 2,975 - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 1,798,517 - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 842,341 - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 462,395 - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 234,411 - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 7,089 - - - 나노윈㈜ 50,191 - - - ㈜나노이닉스 1,716 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,600,000 9,602 1,650 ㈜맨텍 297 - - - ㈜씨엠에스랩 42,776 - - 58,889 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 1,901 - - 100,875 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 3,498 - - - ㈜하늘물빛정원 1,320 2,200,000 19,195 - MOMQ Holding Company - - 2,379,472 - WONIK IPS Xian 3,001 - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 20,118 - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 7,658 - - 4,590 주요 경영진 - 349,681 - - 합계 4,917,533 4,349,681 4,742,460 2,252,202 (*) 상기 채권 중 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 200백만원입니다. 17.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 투자자산취득 유형자산취득 사용권자산취득 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 69,855 11,773 - 7,882 - 8,923 325,645 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 188,673 - - - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 2,043,250 - - - - - - ㈜원익아이피에스 6,741,885 231,194 - - 9,000 49,148 28,666 ㈜원익큐브 272,503 - - - - 62,624 - ㈜원익큐엔씨 574,067 - - - - 43,725 28,260 ㈜파워보이스 - - - - - 11,469 - ㈜페타룩스 - - - - - 9,893 - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 748,106 - - - - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 499,685 - - - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 311,134 - - - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 688,743 - - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 257,667 - - - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 57,997 - - - - - - 나노윈㈜ 84,281 - - - - - - ㈜나노이닉스 1,120 - - - - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,300 - - - 61,488 - ㈜씨엠에스랩 78,593 32,260 - - - - 104,523 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 1,830 - - - - - 50,882 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 4,160 - - - - - 5,846 ㈜하늘물빛정원 900 12,300 - - - 76,953 22,000 MOMQ Holding Company - - - - - 101,547 - WONIK IPS Xian 3,430 - - - - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 15,290 - - - - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 5,416 - - - - - - 합계 11,900,479 288,827 748,106 7,882 9,000 425,770 565,822 (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 유형자산매각 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익(*2) 54,460 10,937 - 156,749 565,414 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 PEF 513,945 - - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,795,068 - - - - ㈜원익아이피에스 3,400,227 - 39,468 23,987 188,790 원익엘앤디㈜(*1) 8,592 6,092 - 96,448 1,010 ㈜원익큐엔씨(*2) 743,254 134,424 1,227 45,370 - 원익큐브 370,509 - - 138,370 - ㈜페타룩스 - - - 970 - 원익 2015 Hidden Opportunity 투자조합 630,671 - - - - 원익 2016 Hidden Opportunity 펀드 341,451 - - - - 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 577,205 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 57,997 - - - - 나노윈(주) 72,694 - 1,542 - - ㈜씨엠에스랩 60,716 26,421 - - 74,391 원익(서안)반도체과기유한공사 166,096 - - - 434,955 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - 292,212 위닉스 27,365 - - - - 하늘물빛정원 - 1,255 - - - 합계 8,820,250 179,129 42,237 461,894 1,556,772 (*1) 종속기업으로 변경 전, 거래금액입니다. (*2) 상기 거래외에 회사는 ㈜원익 및 ㈜원익큐엔씨로부터 원익엘앤디(주)의 지분 60%를 12,722백만원에 취득하였습니다. 17.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수익 대여금대여 관계기업 농업회사법인㈜장산 - - - 300,000 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 970,588 2,106,402 - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 2,856,000 - - - ㈜파워보이스(*) - - - 1,000,000 ㈜페타룩스(*) - - - 200,000 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 - 328,624 513,710 - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - 503,589 - - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 - 5,951,749 - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - 3,081,000 - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 2,400,000 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 900,000 - - - 합계 6,156,000 10,835,550 2,620,112 1,500,000 (*) 연결회사는 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금을 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 ㈜페타룩스 200백만원 및 ㈜파워보이스 1,000백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금반환 배당금수익 대여금대여 차입금 차입 상환 관계기업투자 원익 그로쓰챔프 2011의3호 PEF - 1,888,235 2,170,588 - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,014,000 - - - - - ㈜원익아이피에스 - - 2,982,705 - - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - - - 원익 2015 Hidden Opportunity 투자조합 325,500 649,524 - - - - 원익 2016 Hidden Opportunity 펀드 997,750 - - - - - 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 2,400,000 - - - - - ㈜페타룩스 - - - 100,000 - - HTIC-5호 기업구조조정조합 - 13,179 - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - 293,062 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - 171,000 181,000 합 계 8,591,530 2,844,000 5,153,293 100,000 171,000 181,000 17.5 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있습니다(주석 18 참조). 17.6 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 4,577,439 5,341,055 퇴직급여 504,063 737,396 합계 5,081,502 6,078,451 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 18. 우발채무와 약정사항 18.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 에스크로 NICE,디앤알 4 81 공사근로자 노무비 지급 (근로자 임금보호 시스템) 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 1,000,000 1,000,000 계열사 차입여신 담보제공 정기예금 투자조합원 1,276,000 1,276,000 우선손실충당금예치 정기예금 신한은행 - 1,000,000 차입여신 담보제공 합계 2,276,004 3,276,081 18.2 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정한도액과 미실행잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 거래은행 통화 약정한도액 통화 미실행잔액 대출한도약정 신한은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 대출한도약정 수출입은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 대출한도약정 농협은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 대출한도약정 국민은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 시설자금 산업은행 KRW 30,000,000 KRW 6,700,000 전자방식외상매출채권 우리은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자방식외상매출채권 하나은행 KRW 50,000 KRW 50,000 한도약정 우리은행 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 전자거래약정 우리은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 일반자금대출 신한은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 무역금융대출 하나은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 무역금융대출 국민은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 포괄외화지급보증 국민은행 USD 1,700,000 USD 1,700,000 D/A약정 국민은행 USD 300,000 USD 300,000 수출성장 자금 한국수출입은행 KRW 45,000,000 KRW 45,000,000 대출한도약정 신한은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 대출한도약정 스탠다드차타드은행 KRW 23,000,000 KRW 9,307,707 (*) 연결회사는 산업은행 시설자금대출에 대하여, 근저당권 설정 전까지 납입이 완료된 토지 대금에 대해 토지분양대금 채권양도액 9,450백만원을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 공사대금물권을 담보로 하는 16,300백만원의 양도담보계약을 체결하였습니다. 18.3 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 MOMQ HoldingCompany 자금보충 USD 162,000,000 기타특수관계자차입관련 자금보충 18.4 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, JPY, USD) 거래은행 종류 통화 금액 비고 기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 1,406,303 매출처 계약이행보증 건설공제조합 계약인허가 KRW 4,022,532 매출처 계약이행보증 ㈜원익큐엔씨(*1) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료 보증 신한은행(*2) 지급보증 USD 10,000,000 외화사채 지급보증 하나은행(*3) 지급보증 KRW 1,000,000 삼성물산 무이자차입 보증 신한은행(*4) 지급보증 JPY 827,526,132 외화사채 지급보증 (*1) 연결회사가 MOMQ Hollding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 이와 관련된 수수료에 대하여 (주)원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공 받았습니다(주석 18.3참조). (*2) 연결회사가 USD 10,000,000 외화 FRN을 발행하며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석18.5참조) (*3) 연결회사가 삼성물산으로부터 무이자 차입금을 지원받는 조건으로, 하나은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (*4) 회사가 신한은행 동경지점으로부터 엔화대출계약을 맺고, 신한은행 평택지점에서 9,500백만원에 상응하는 JPY 827,526,132 를 지급보증 받고 있습니다. 18.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 국민은행 외화지급보증 원익빌딩, 원익IPS주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증, 파생상품 지제사업장 토지, 건물 USD 12,000,000 우리은행 한도대출 강릉시 구정면 제비리 1276-1 KRW 1,200,000 스탠다드차타드은행 일반운전자금 경기도 용인시 영덕동 산 - 99-2 외 10건 KRW 23,000,000 연결기업의 자산 중 Wonik Materials North America, LLC.의 유형자산이 RJN으로부터의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. Wonik Materials North America, LLC.가 차입금에 대한 담보로 제공한 유형자산의 금액은 617백만원입니다.또한 연결기업 자산 중 (주)원익머트리얼즈 는 지방 신증설기업 보조금 심의 결과에 따라 청주시 청원구 오창읍 양청리에 소지한 토지에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 채권최고액은 1,650백만원입니다. 18.6 연결회사는 원익자산개발(유)의 차입금과 관련하여 채무원금 29,900백만원에 대한 자금보충약정을 체결하고 있으며, 해당 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산을 해당 자산의 2018년 11월 2일자 감정평가액(12,414백만원) 이상의 금액으로 매입하기로 확약하였습니다. 18.7 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익뉴그로쓰 2018사모투자 합자회사에 펀드결성일로부터 4년간 12,000백만원 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 2,610백만원입니다. 18.8 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합에 펀드결성일로부터 4년간 8,000백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 2,400백만원 입니다 18.9 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 투자조합에 펀드결성일로부터 3년간 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 2,100백만원 입니다. 18.10 연결회사는 미국 소재의 Venture Capital 업체인 Crosslink Capital이 운영하는 Endeavor Fund에 USD 10,000,000 출자를 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 USD 9,000,000 입니다. 19. 금융상품의 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 19.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 25,269,824 25,269,824 24,067,994 24,067,994 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,000 15,000 15,000 15,000 파생상품자산 - - 1,168,815 1,168,815 파생상품부채 397,961 397,961 120,828 120,828 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 19.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,538,434 233,952 17,497,438 25,269,824 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 15,000 15,000 파생상품부채 - 397,961 - 397,961 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,281,441 7,086,250 11,700,303 24,067,994 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 15,000 15,000 파생상품자산 - 1,168,815 - 1,168,815 파생상품부채 - 120,828 - 120,828 당분기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. 20 . 영 업외손익 20.1 당분기와 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 268,561 714,369 193,148 641,977 배당금수익 52,787 69,398 - 4,725 금융보증수익 456,153 456,153 2,065,697 3,396,620 외환차익 1,380,506 1,652,707 144,621 268,695 외화환산이익 (113,325) 3,697 59,700 59,700 파생금융자산평가이익 (2,354,324) 70,022 - - 파생금융자산처분이익 4,821 48,124 - 162,844 금융수익 합계 (304,821) 3,014,470 2,463,166 4,534,561 금융비용 이자비용 1,092,881 3,562,481 2,730,543 7,079,365 금융보증비용 97,397 97,397 2,439,483 2,439,483 외화환산손실 (1,993,798) 128,467 (991) 1,163,991 외환차손 31,237 609,175 648,920 949,048 파생금융자산처분손실 - 549,636 - - 파생상품자산평가손실 (3,958) 347,154 - - 금융비용 합계 (776,241) 5,294,310 5,817,955 11,631,887 20.2 당분기와 전분기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자수익 투자부동산처분이익 - - 28,997,106 28,997,106 파생금융자산평가이익 - - - 976,769 관계기업투자주식처분이익 25,918 148,609 - 8,362,297 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 1,395,223 2,260,953 107,673 1,765,728 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 2,189 75,249 88,846 306,145 관계기업투자주식처분이익 - - - 8,362,297 투자수익 합계 1,423,330 2,484,811 29,193,626 48,770,342 투자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - - 14,376 228,842 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 205,638 206,227 - - 관계기업투자주식손상차손 - 7,517,022 - - 투자비용 합계 205,638 7,723,249 14,376 228,842 20.3 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 313,873 2,165,344 408,891 1,199,702 외화환산이익 (229,178) 419,668 167,313 557,508 유형자산처분이익 7,674 50,412 123,954 141,113 대손충당금환입액 - 6,029 38 3,728 수입수수료 49,500 313,445 31,962 109,287 잡이익(*) 177,679 4,858,909 2,945,673 3,647,918 기타수익 합계 319,549 7,813,808 3,677,831 5,659,256 기타비용 외환차손 350,674 1,430,979 193,432 602,715 외화환산손실 (378,070) 362,463 (24,923) 176,129 유형자산처분손실 4,261 25,835 1,068 93,931 기부금 162,607 425,007 20,800 342,400 잡손실 42,111 67,580 276,479 294,269 기타의대손상각비 1,100,000 1,200,000 - - 무형자산처분손실 - 2,709 92,032 102,032 무형자산손상차손 - - - 1,033,788 기타비용 합계 1,281,582 3,514,574 558,888 2,645,264 (*) 연결회사가 보유한 지제사업장의 수용에 따라 수령한 보상금 3,700백만원이 포함되어있습니다. 21. 보고기간후 사건 연결회사는 사업구조 다각화를 목적으로 2020년 10월 16일 이사회 결의를 통해 주식회사 피앤이솔루션의 지분 35.13%를 100,000백만원에 매수하기로 하였으며, 취득예정일은 2020년 12월 18일 입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 29 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 3분기말 제 29 기말 자산 유동자산 97,432,648,585 66,825,228,086 현금및현금성자산 2,615,932,735 9,794,683,488 매출채권및기타채권 5,286,124,393 12,278,455,183 계약자산 33,135,063,373 16,123,342,112 재고자산 51,710,955,155 26,284,845,111 당기손익-공정가치측정 금융자산 350,859,240 기타유동금융자산 1,071,607,427 1,014,096,235 기타유동자산 3,612,965,502 978,946,717 비유동자산 656,765,938,030 638,144,204,691 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,829,321,204 8,381,847,329 종속기업및관계기업투자 563,351,717,825 564,725,029,825 계약자산 1,049,109,000 4,824,800,369 유형자산 71,003,308,614 49,777,863,138 사용권자산 1,012,391,851 1,188,756,356 무형자산 3,633,201,709 3,939,990,049 기타비유동금융자산 5,571,227,827 4,990,257,625 기타비유동자산 315,660,000 315,660,000 자산총계 754,198,586,615 704,969,432,777 부채 유동부채 121,943,866,901 120,599,096,552 매입채무및기타채무 27,812,720,723 17,548,920,412 계약부채 20,621,041,119 20,180,572,047 리스부채 599,655,892 768,273,256 단기차입금 34,000,000,000 38,000,000,000 유동성사채 31,735,000,000 40,000,000,000 기타유동금융부채 1,458,624,309 2,624,115,245 기타유동부채 6,654,167 85,022,608 충당부채 182,707,000 당기법인세부채 5,527,463,691 1,392,192,984 비유동부채 42,174,390,607 17,374,468,923 장기차입금 32,502,587,104 사채 11,578,000,000 리스부채 297,189,316 269,910,588 순확정급여부채 3,310,257,497 1,803,667,172 기타비유동금융부채 1,704,619,751 300,000 파생상품부채 397,961,229 120,828,483 충당부채 1,461,597,997 1,101,584,967 이연법인세부채 2,500,177,713 2,500,177,713 부채총계 164,118,257,508 137,973,565,475 자본 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 369,757,334,874 369,757,334,874 기타자본 (10,477,249,865) (10,477,249,865) 기타포괄손익누계액 이익잉여금 192,181,253,598 169,096,791,793 자본총계 590,080,329,107 566,995,867,302 부채와자본 총계 754,198,586,615 704,969,432,777 포괄손익계산서 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 67,300,520,544 227,962,091,502 57,324,800,235 144,409,953,711 매출원가 53,674,552,139 181,251,510,180 45,192,948,748 110,005,510,952 매출총이익 13,625,968,405 46,710,581,322 12,131,851,487 34,404,442,759 판매비와관리비 5,964,537,375 15,982,229,397 5,191,531,888 15,560,013,863 경상연구개발비 593,448,732 2,281,010,797 560,647,224 1,617,133,183 영업이익 7,067,982,298 28,447,341,128 6,379,672,375 17,227,295,713 금융수익 433,059,342 2,483,543,755 3,520,278,767 8,721,699,388 금융비용 (3,102,807) 2,925,681,769 3,230,161,819 4,528,538,787 투자수익 1,395,723,500 2,170,593,510 102,787,136 1,411,341,636 투자비용 기타수익 (58,869,270) 4,441,532,721 3,220,533,233 3,695,734,915 기타비용 2,015,681,380 4,432,778,598 232,303,329 464,497,801 법인세비용차감전순이익 6,825,317,297 30,184,550,747 9,760,806,363 26,063,035,064 법인세비용 1,638,209,436 7,100,088,942 2,412,322,225 5,396,035,744 분기순이익(손실) 5,187,107,861 23,084,461,805 7,348,484,138 20,666,999,320 기타포괄손익 (75,027,598) (225,082,795) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채 재측정요소 (75,027,598) (225,082,795) 반기총포괄손익 5,187,107,861 23,084,461,805 7,273,456,540 20,441,916,525 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 69 309 98 276 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 69 309 98 276 자본변동표 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) (145,716,440) 166,283,132,788 564,036,491,857 분기순이익(손실) 20,666,999,320 20,666,999,320 순확정급여부채 재측정요소 (225,082,795) (225,082,795) 2019.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) (145,716,440) 186,725,049,313 584,478,408,382 2020.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 169,096,791,793 566,995,867,302 분기순이익(손실) 23,084,461,805 23,084,461,805 순확정급여부채 재측정요소 2020.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 192,181,253,598 590,080,329,107 현금흐름표 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 30 기 3분기 제 29 기 3분기 영업활동현금흐름 5,252,827,959 36,978,088,165 분기순이익(손실) 23,084,461,805 20,666,999,320 비현금항목의 조정 14,106,859,599 3,589,426,650 법인세비용 7,100,088,942 5,396,035,744 이자수익 (207,920,090) (240,404,768) 배당금수익 (1,189,807,272) (5,081,345,398) 이자비용 1,077,504,319 2,089,055,990 대손상각비 280,000 대손충당금환입 (22,407,722) (124,690) 기타의 대손상각비 3,970,000,000 품질보증비 691,038,803 퇴직급여 1,506,590,325 1,616,080,032 감가상각비 1,424,847,820 1,654,068,120 사용권자산상각비 887,046,074 711,920,462 무형자산상각비 427,751,077 159,569,383 지급수수료 1,892,865 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (2,161,452,750) (1,395,070,500) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 (9,140,760) (16,271,136) 금융보증비용 1,501,023,137 2,439,482,797 금융보증수익 (1,015,794,826) (3,399,949,222) 외화환산손실 189,056,528 34,257,259 외화환산이익 (389,988,412) (395,464,298) 파생상품평가손실 347,154,313 파생상품평가이익 (70,021,567) 유형자산처분손실 1,491,446 15,675,280 유형자산처분이익 (261,270) 무형자산처분손실 2,709,000 기타 47,091,214 운전자본의변동 (28,973,675,210) 18,305,455,751 매출채권및기타채권의 감소(증가) 6,916,294,603 1,906,528,785 계약자산의 감소(증가) (13,226,535,875) (4,977,189,004) 재고자산의 감소(증가) (25,352,422,711) 21,162,617,610 기타유동자산의 감소(증가) (2,634,018,785) (418,470,781) 기타비유동자산의 감소(증가) (11,560,000) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 5,166,599,743 5,219,544,860 계약부채의 증가(감소) 440,469,072 (4,503,380,576) 기타유동부채의 증가(감소) (84,563,937) (25,615,975) 순확정급여부채의 증가(감소) (1,645,000) 품질보증충당부채의 증가(감소) (199,497,320) (45,374,168) 법인세납부(환급) (2,964,818,235) (5,583,793,556) 투자활동현금흐름 (18,963,962,040) (22,297,286,793) 이자수취 150,408,898 260,564,027 배당금수취 1,189,807,272 5,081,345,398 기타유동금융자산의 증가 (3,970,000,000) (4,620,000,000) 기타유동금융자산의 감소 10,800,000,000 기타비유동금융자산의 증가 (888,000,000) (657,000,000) 기타비유동금융자산의 감소 442,185,694 80,150,000 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (286,525,125) (3,514,244,000) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 360,504,000 980,000,000 종속기업및관계기업투자의 취득 (450,000,000) (18,620,673,976) 종속기업및관계기업투자의 처분 1,823,312,000 유형자산의 취득 (17,243,801,224) (11,674,145,792) 유형자산의 처분 31,818,182 42,995,550 무형자산의 취득 (123,671,737) (381,128,000) 기타비유동금융부채의 감소 (75,150,000) 재무활동현금흐름 6,534,804,698 (14,105,727,171) 이자지급 (1,413,175,097) (1,952,388,033) 단기차입금의 상환 (205,383,000,000) (162,305,000,000) 단기차입금의 차입 201,383,000,000 147,305,000,000 장기차입금의 차입 32,800,000,000 유동성장기부채의 상환 (8,000,000,000) 리스부채의 감소 (852,020,205) (864,339,138) 사채의 증가 11,711,000,000 사채의 상환 (20,000,000,000) 현금및현금성자산의 증감 (7,176,329,383) 575,074,201 기초 현금및현금성자산 9,794,683,488 4,759,433,057 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,421,370) 778,688 분기말 현금및현금성자산 2,615,932,735 5,335,285,946 5. 재무제표 주석 제 30(당)기 3분기 : 2020년 07월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 30(당)기 누적 3분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 29(전)기 3분기 : 2019년 07월 01일부터 2019년 09월 30일까지 제 29(전)기 누적 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 주식회사 원익홀딩스 1. 일반사항 주식회사 원익홀딩스(이하 "회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및 Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)원익 20,798,914 26.93% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 6,241,356 8.08% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 2,454,976 3.18% 기타 30,241,573 39.15% 합계 77,237,981 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. (2) 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제 1102호, 제 1103호, 제 1106호, 제 1114호, 제 1001호, 제 1008호, 제 1034호, 제 1037호, 제 1038호, 제 2112호, 제 2119호, 제 2120호, 제 2122호 및 제 2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다.그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 이자율 지표개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정사항은 예상거래의 발생가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율 지표가 이자율 지표개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. (4) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 - 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 회사는 당분기부터 동 개정사항을 조기적용하기로 하였습니다. 또한 회사는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 동 개정사항에 따른 회사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 2.2 회 계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.4.1 제품과 용역에 대한 정보 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품매출액 38,364,323 136,134,508 36,136,515 97,951,544 용역/기타매출액 28,936,198 91,827,584 21,188,285 46,458,410 합계 67,300,521 227,962,092 57,324,800 144,409,954 4.2 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 52,403,244 171,762,130 44,757,383 102,148,605 해외 14,897,277 56,199,962 12,567,417 42,261,349 합계 67,300,521 227,962,092 57,324,800 144,409,954 4.3 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 A사 100,139,073 61,779,720 B사 40,005,751 24,915,122 C사 27,257,115 22,541,281 D사 26,825,616 4,954,755 5. 종속기업 및 관계기업 투자 5.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : 원익로보틱스㈜ (*1) 대한민국 97.83 - 97.83 - ㈜원익머트리얼즈 (*2) 대한민국 45.69 10,013,319 45.69 10,013,319 원익엘앤디㈜ 대한민국 100.00 1,549,637 100.00 1,549,637 원익자산개발(유) 대한민국 100.00 30,676,256 100.00 30,676,256 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 싱가포르 100.00 27,575,200 100.00 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 중국 100.00 58,560 100.00 58,560 소계 69,872,972 69,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 (*3)(*4) 대한민국 33.45 398,395,008 33.45 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 89,521,208 21.00 89,521,208 ㈜파워보이스(*1)(*5) 대한민국 19.30 - 19.30 - ㈜페타룩스 (*1) 대한민국 31.00 - 31.00 - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 (*6)(*7) 대한민국 - - 10.00 164,312 SRF Partners LLC 미국 27.89 3,854,280 27.89 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 (*6) 대한민국 11.67 1,258,250 11.67 2,917,250 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*6) 대한민국 4.84 450,000 - - 소계 493,478,746 494,852,058 합계 563,351,718 564,725,030 (*1) 전기 중 해당 투자주식에 대한 회수가능금액 결과에 근거하여 장부금액 전액에 대하여 손상을 인식하였습니다. (*2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*3) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 17 참 조 ). (*4) 2019년 2월 1일 ㈜원익테라세미콘이 ㈜원익아이피에스에 합병 되었으며, 회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*5) 회사가 임원선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*6) 회사의 종속기업이 업무집행사원인 펀드로서, 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*7) 전기 중 해산하였으며, 기존 청산 예정일 2020년 7월 19일에서 기간단축되어 2020년 2월 28일에 청산하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 종속기업 : 원익로보틱스㈜ - - - - ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - 10,013,319 원익엘앤디㈜ 1,549,637 - - 1,549,637 원익자산개발(유) 30,676,256 - - 30,676,256 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 27,575,200 - - 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 58,560 - - 58,560 소계 69,872,972 - - 69,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 398,395,008 - - 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - 89,521,208 ㈜파워보이스 - - - - ㈜페타룩스 - - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1) 164,312 - (164,312) - SRF Partners LLC 3,854,280 - - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*2) 2,917,250 - (1,659,000) 1,258,250 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 - 450,000 - 450,000 소계 494,852,058 450,000 (1,823,312) 493,478,746 합계 564,725,030 450,000 (1,823,312) 563,351,718 (*1) 전기 중 해산하였으며, 기존 청산 예정일 2020년 7월 19일에서 기간단축되어 2020년 2월 28일에 청산하였습니다. (*2) 당분기 중 중간분배 되었습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 전분기말 종속기업 : 대신 마스턴리츠사모부동산투자신탁 1호 7,340,169 - - 7,340,169 ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 1,963,280 - - 1,963,280 원익로보틱스㈜ 3,400,000 - - 3,400,000 ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - 10,013,319 원익엘앤디㈜(*2) - 12,722,400 3,011,149 15,733,549 원익자산개발(유) 30,676,256 - - 30,676,256 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 26,068,456 1,506,744 - 27,575,200 소계 79,461,480 14,229,144 3,011,149 96,701,773 관계기업 : ㈜원익아이피에스(*1) 320,828,227 - 77,566,781 398,395,008 원익엘앤디㈜(*2) 3,011,149 - (3,011,149) - ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - 89,521,208 ㈜원익테라세미콘(*1) 77,566,781 - (77,566,781) - ㈜페타룩스 411,341 - - 411,341 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 164,312 - - 164,312 SRF Partners LLC(*3) - 3,854,280 - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 2,800,000 537,250 - 3,337,250 소계 494,303,018 4,391,530 (3,011,149) 495,683,399 합계 573,764,498 18,620,674 - 592,385,172 (*1) 2019년 2월 1일 ㈜원익아이피에스에 합병이 되었으며, 회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*2) 전분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산(*1) 합계 기초 취득원가 14,857,910 9,217,783 4,279,905 6,801,173 22,944,217 58,100,988 감가상각누계액 - (2,041,670) (3,088,410) (3,193,045) - (8,323,125) 장부금액 14,857,910 7,176,113 1,191,495 3,608,128 22,944,217 49,777,863 기중변동액 취득 - 59,000 52,950 304,014 22,363,539 22,779,503 대체(*2) 17,825,858 - 451,215 510,535 (18,883,508) (95,900) 처분 - - - (33,309) - (33,309) 감가상각비 - (187,496) (319,022) (918,330) - (1,424,848) 장부금액 32,683,768 7,047,617 1,376,638 3,471,038 26,424,248 71,003,309 분기말 취득원가 32,683,768 9,276,783 4,784,070 7,449,173 26,424,248 80,618,042 감가상각누계액 - (2,229,166) (3,407,432) (3,978,135) - (9,614,733) 장부금액 32,683,768 7,047,617 1,376,638 3,471,038 26,424,248 71,003,309 (*1) 당분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 155백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.18%입니다. (*2) 당분기말 건설중인자산에서 96백만원이 경상연구개발비 비용으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 4,740,023 14,499,471 4,298,707 6,423,273 14,648,131 44,609,605 감가상각누계액 - (3,338,713) (3,030,688) (2,805,220) - (9,174,621) 장부금액 4,740,023 11,160,758 1,268,019 3,618,053 14,648,131 35,434,984 기중변동액 취득 - 496,600 122,240 167,238 11,262,250 12,048,328 대체 - 134,400 105,000 - (239,400) - 처분 - - - (58,410) - (58,410) 감가상각비 - (536,585) (347,857) (769,626) - (1,654,068) 장부금액 4,740,023 11,255,173 1,147,402 2,957,255 25,670,981 45,770,834 분기말 취득원가 4,740,023 15,130,471 4,525,946 6,515,312 25,670,981 56,582,733 감가상각누계액 - (3,875,298) (3,378,544) (3,558,057) - (10,811,899) 장부금액 4,740,023 11,255,173 1,147,402 2,957,255 25,670,981 45,770,834 7. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 748 1,829,310 2,109,932 3,939,990 기중변동액 취득 - - 123,672 123,672 처분 - - (2,709) (2,709) 감가상각비 (170) - (427,581) (427,751) 분기말 장부금액 578 1,829,310 1,803,314 3,633,202 (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 974 1,229,310 722,617 1,952,901 기중변동액 취득 - - 321,640 321,640 무형자산상각비 (170) - (159,399) (159,569) 분기말 장부금액 804 1,229,310 884,858 2,114,972 8. 사용권자산 8.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 805,094 383,662 1,188,756 기중변동액 취득 447,600 307,282 754,882 처분 (9,209) (34,992) (44,201) 상각비 (711,160) (175,886) (887,046) 분기말 장부금액 532,325 480,066 1,012,391 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 697,580 225,599 923,179 기중변동액 취득 1,126,190 270,346 1,396,536 상각비 (538,495) (173,426) (711,921) 분기말 장부금액 1,285,275 322,519 1,607,794 8.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 887,046 711,921 단기 및 소액자산 리스료 630,722 62,599 합계 1,517,768 774,520 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 1,483백만원 및 927백만원입니다. 9. 차입금 9.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.93 ~ 1.64 20,000,000 14,000,000 운영자금 외 우리은행 1.15 ~ 2.23 6,000,000 16,000,000 운영자금 하나은행 1.54 7,000,000 7,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 0.00 1,000,000 1,000,000 합계 34,000,000 38,000,000 9.2 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 시설자금(*) 산업은행 2024-02-28 1.50 12,000,000 - 만기일시상환 시설자금(*) 산업은행 2024-02-28 1.50 11,300,000 만기일시상환 외화운영자금 신한은행 동경지점 2022-05-27 1.71 9,202,587 - 만기일시상환 소계 32,502,587 - 유동성 대체 - - 합계 32,502,587 - (*) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.2참조). 9.3 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 주식회사 원익홀딩스 제4-1회 무보증사모사채 2020-02-28 - - 20,000,000 만기일시상환 주식회사 원익홀딩스 제4-2회 무보증사모사채 2020-12-15 3.29 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 USD 표시 보증부 외화채권(FRN)(*) 2021-07-09 2.10 11,735,000 11,578,000 만기일시상환 소계 31,735,000 51,578,000 차감 : 유동성 대체 (31,735,000) (40,000,000) 합계 - 11,578,000 (*) 당분기말 및 전기말 현재 상기 외화사채에 대해 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며, 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석17.5참조) 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,480,441 1,584,269 순이자원가 26,149 31,811 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,506,590 1,616,080 총 비용 중 857백만원(전분기: 832백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 649백만원(전분기: 784백만원)은 판매비와 관리비에 포함되었습니다.10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 6,876,427 7,056,814 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 3,310,258 1,803,667 소 계 10,186,685 8,860,481 사외적립자산의 공정가치 (6,876,427) (7,056,814) 재무상태표상 부채 3,310,258 1,803,667 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 2,989,043 2,989,043 자기주식처분이익 11,927,662 11,927,662 합계 369,757,335 369,757,335 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (10,477,250) (10,477,250) 12. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 136,134,508 91,827,584 227,962,092 수익인식시점 한 시점에 인식 136,134,508 - 136,134,508 기간에 걸쳐 인식 - 91,827,584 91,827,584 (단위: 천원) 전분기 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 97,951,544 46,458,410 144,409,954 수익인식시점 한 시점에 인식 97,951,544 - 97,951,544 기간에 걸쳐 인식 - 46,458,410 46,458,410 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익 등에서 생깁니다. 13. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (7,895,273) (8,060,258) 10,963,339 15,238,537 원재료 및 소모품의 사용 28,822,512 91,441,170 10,018,654 40,599,089 종업원급여 7,442,820 21,366,805 8,296,140 22,616,119 감가상각 및 상각비용 952,263 2,739,645 879,129 2,525,558 광고 및 판매촉진비 750 68,877 - 160,548 물류비용 251,903 588,025 79,882 416,438 기타비용 30,657,564 91,370,487 20,707,984 45,626,369 합계 60,232,539 199,514,751 50,945,128 127,182,658 14. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,495,551 7,120,530 2,181,471 6,610,594 복리후생비 341,937 846,882 297,092 805,670 감가상각비 244,928 767,641 255,319 671,152 운반비 99,011 186,885 75,159 275,600 여비교통비 84,944 226,950 197,521 728,815 지급수수료 1,276,573 3,040,038 1,091,343 3,354,647 외주용역비 699,154 1,932,951 551,353 1,771,102 기타의 판매비와관리비 722,439 1,860,352 542,274 1,342,434 합계 5,964,537 15,982,229 5,191,532 15,560,014 15. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 23.5% 및 20.7%입니다. 16. 특수관계자 공 시 16.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 종속기업 ㈜ 원익로보틱스, ㈜원익머트리얼즈, 원익엘앤디㈜ (*1) , 원익자산개발 (유)(*2) , Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. , 원익투자파트너스(주)(*3) WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD.(*4), WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(*5) , Wonik Materials North America(*5), XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD.(*5), XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.( *5) , 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사(*6) 관계기업 ㈜원익아이피에스 , ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스 , ㈜페타룩스, KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*7), SRF Partners LLC, 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 , 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*8), ㈜원익큐브(*9), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*10),원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*10), 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*10), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*10), 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*10) 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) (*11), 농업법인주식회사장산 (*11), ㈜맨텍 (*11), ㈜씨엠에스랩(*11), ㈜하늘물빛정원(*11), 서안테라반도체설비무역유한공사(*12), 원익아이피에스반도체설비기술유한공사(*12), 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사(*12), Wonik IPS USA Inc(*12), WONIK IPS Xian(*12), ㈜나노이닉스(*13) , ㈜ 원 익비엠텍(*13), 상해신이화장품 유한공사(*14), 나노윈(*15), MOMQ Holding Company(*15) , WONIK QUARTZ EUROPE(*15), WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(*15) WONIK QUARTZ TAIWAN(*15), WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD(*15), WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.(*16), Momentive Quartz Japan G.K.(*17), Momentive Performance Materials Quartz, Inc.(*17), Momentive Performance Materials Quartz, GmbH(*17), Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd.,(*17), (유)호라이즌캐피탈, 주요경영진 등 (*1) 전 기 중 지분 추가 취득으로 인하여 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*2) 전기 중 국제전자센터제이차(유) 회사가 사명을 변경하였습니다. (*3) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.의 종속기업입니다. (*4) 전기 중 신규 지분 취득하였습니다. (*5) ㈜원익머트리얼즈의 종속기업입니다. (*6) 원익투자파트너스(주)의 종속기업입니다. (*7) 당분기 중 청산하였습니다. (*8) 당분기 중 신규취득하였습니다. (*9) ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*10) ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. (*11) ㈜원익의 종속기업입니다. (*12) ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*13) ㈜원익큐브의 종속기업입니다. (*14) ㈜씨엠에스랩의 종속기업입니다. (*15) ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*16) WONIK QUARTZ TAIWAN의 종속기업입니다. (*17) MOMQ Holding Company의 종속기업입니다. 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 29,004 - - - 종속기업 ㈜원익로보틱스(*) 1,265 3,020,000 48,922 - ㈜원익머트리얼즈 258,777 - 10,107 - 원익앨엔디㈜ 11,877 - 600,000 - 원익자산개발(유) 66 - - - 원익투자파트너스㈜ 913 - - - WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD 511 - - - WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. - - 11,903 - Wonik Materials North America 347 - - - XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD 712 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 1,001,664 - - 8,363 ㈜원익큐브 110,541 - 3,925 - ㈜원익큐엔씨 215,181 - 3,925 - ㈜파워보이스(*) - 1,000,000 11,468 - ㈜페타룩스(*) - 400,000 8,225 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 33,395 - - - ㈜나노이닉스 396 - - - ㈜씨엠에스랩 27,815 - - 5,190 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 631 - - 610 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 1,543 - - 1,924 ㈜하늘물빛정원 286 - 14,262 - MOMQ Holding Company - - 2,514,628 - WONIK IPS Xian 1,222 - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 5,243 - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 1,905 - - - 합계 1,703,294 4,420,000 3,227,365 16,087 (*) 상기 채권 중 ㈜원익로보틱스, ㈜파워보이스 및 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기 중 인식된 기타의대손상각비는 3,970백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 30,949 - 2,168 - 종속기업 ㈜원익로보틱스 3,960 250,000 6,365 - ㈜원익머트리얼즈 329,632 - 26,335 - 원익엘앤디㈜ 15,474 - 600,000 19,555 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD 2,610 - - - WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD 1,740 - - - Wonik Materials North America 1,125 - - - WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. - - 39,640 - 원익투자파트너스㈜ 2,937 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 2,035,868 - 507,129 16,375 ㈜원익큐브 129,955 - 5,101 - ㈜원익큐엔씨 288,266 - 18,301 6,596 ㈜페타룩스 - 200,000 2,974 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 50,191 - - - ㈜나노이닉스 1,716 - - - ㈜맨텍 297 - - - ㈜씨엠에스랩 42,053 - - 41,188 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 1,901 - - 100,875 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 3,498 - - - ㈜하늘물빛정원 1,320 - - - MOMQ Holding Company - - 2,379,472 - WONIK IPS Xian 3,001 - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 20,118 - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 7,658 - - - 합계 2,974,269 450,000 3,587,485 184,589 16.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 유형자산취득 사용권자산 취득 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 미치는 회사 ㈜원익 69,855 1,130 2,200 - 8,923 123,361 종속기업 ㈜원익로보틱스 3,479 - - - 69,320 826 ㈜원익머트리얼즈 734,370 248,000 - - 94,320 - 원익앨엔디㈜ 27,228 1,278 - - - - 원익자산개발(유) 180 - - - 27,645 - 원익투자파트너스㈜ 2,250 - - - 57,600 - WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD 1,370 - - - - - WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. - - - - - 765,344 Wonik Materials North America 940 - - - - - XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD 1,980 - - - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 6,656,045 231,194 - 9,000 49,148 28,666 ㈜원익큐브 272,503 - - - 32,124 - ㈜원익큐엔씨 570,015 - - - 43,725 1,547 ㈜파워보이스 - - - - 11,468 - ㈜페타룩스 - - - - 9,893 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 84,281 - - - - - ㈜나노이닉스 1,120 - - - - - ㈜씨엠에스랩 76,412 - - - - 53,638 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 1,830 - - - - 50,882 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 4,160 - - - - 5,846 ㈜하늘물빛정원 900 - - - - 22,000 MOMQ Holding Company - - - - 101,547 - WONIK IPS Xian 3,430 - - - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 15,290 - - - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 5,416 - - - - - 합계 8,533,054 481,602 2,200 9,000 505,713 1,052,110 (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 종속기업취득 유형자산취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 54,460 - 4,240,800 - - 19,463 333,635 종속기업 국제전자센터제이차(유) - - - - - 45 - ㈜원익로보틱스 - - - 324,000 - 10,000 - ㈜원익머트리얼즈 1,084,219 - - - - 110,649 111,000 원익엘앤디㈜ 23,418 4,176 - - - 52,045 381 관계기업 ㈜원익아이피에스 3,374,322 - - - 39,468 1,714 188,790 ㈜원익큐엔씨(*) 743,254 53,964 8,481,600 - 1,227 45,370 - ㈜페타룩스 - - - - - 970 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 72,694 - - - 1,542 - - ㈜씨엠에스랩 60,716 19,091 - - - - 33,138 원익(서안)반도체과기유한공사 166,096 - - - - - 434,955 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - - - 292,212 ㈜원익큐브 370,509 - - - - 42,970 - 원익투자파트너스㈜ - - - - - 163,677 - ㈜위닉스 27,364 - - - - - - ㈜하늘물빛정원 - 1,255 - - - - - 합계 5,977,052 78,486 12,722,400 324,000 42,237 446,903 1,394,111 (*) 회사는 ㈜원익 및 ㈜원익큐엔씨로부터 원익엘앤디㈜의 지분 60%를 12,722백만원에 취득하였습니다(주석5참조). 16.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금반환 배당금 수익 대여금 대여 상환 종속기업투자 ㈜원익로보틱스(*) - - - 2,770,000 - ㈜원익머트리얼즈 - - 864,000 - - 관계기업투자 ㈜파워보이스(*) - - - 1,000,000 - ㈜페타룩스(*) - - - 200,000 - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 - 164,312 257,301 - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 - 1,659,000 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 450,000 - - - - 합계 450,000 1,823,312 1,121,301 3,970,000 - (*) ㈜원익로보틱스, ㈜파워보이스 및 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기 중 인식된 기타의 대손상각비는 3,970백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 배당금 수익 대여금 대여 상환 종속기업투자 국제전자센터제이차(유) - - 120,000 - 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호 - 323,554 - - ㈜원익머트리얼즈 - 1,152,000 - - 원익엘엔디㈜ - - 2,400,000 4,800,000 Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 1,506,744 - - - 원익투자파트너스㈜ - - 1,000,000 6,000,000 관계기업투자 ㈜원익아이피에스 - 2,982,705 - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 537,250 - - - ㈜페타룩스 - - 100,000 - 합계 5,898,274 4,458,259 3,620,000 10,800,000 16.5 회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있습니다(주석 17 참조). 16.6 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 2,253,608 2,683,316 퇴직급여 220,594 400,237 합 계 2,474,202 3,083,553 회사의 주요 경영진은 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 17. 우발채무와 약정사항 17.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금 및현금성자산 에스크로 NICE디앤알 4 81 공사근로자 노무비 지급(근로자 임금보호 시스템) 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 1,000,000 1,000,000 계열사 차입 여신담보제공 합계 1,000,004 1,000,081 17.2 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정한도액과 미실행잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래은행 통화 약정한도액 통화 미실행잔액 한도약정 신한은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 한도약정 수출입은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 한도약정 농협은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 한도약정 국민은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 시설자금(*) 산업은행 KRW 30,000,000 KRW 6,700,000 전자방식외상매출채권 우리은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자방식외상매출채권 하나은행 KRW 50,000 KRW 50,000 (*) 회사는 산업은행 시설자금대출에 대하여, 근저당권 설정 전까지 납입이 완료된 토지 대금에 대해 토지분양대금 채권양도액 9,450백만원을 담보로 제공하고 있습니다.또한, 공사대금물권을 담보로 제공하는 16,300백만원의 양도담보계약을 체결하였습니다. 17.3 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 원익엘앤디㈜ 지급보증 USD 14,600,000 차입관련 지급보증(*) 지급보증 USD 12,900,000 차입관련 지급보증(*) 원익투자파트너스㈜ 연대보증 KRW 5,760,000 차입관련 지급보증 ㈜원익로보틱스 연대보증 KRW 1,200,000 차입관련 지급보증 ㈜원익로보틱스 연대보증 KRW 1,100,000 차입관련 지급보증 원익자산개발(유) 자금보충 KRW 29,900,000 차입관련 자금보충 MOMQ Holding Company 자금보충 USD 162,000,000 차입관련 자금보충 (*) 회사는 보증을 제공하면서 회사의 자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.5 참조) . 상기 지급보증 중 일부는 추가로 이자발생액에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. 17.4 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD, JPY) 거래은행 종류 통화 금액 비고 기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 1,406,303 매출처 계약이행보증 건설공제조합 계약인허가 KRW 4,022,532 매출처 계약이행보증 ㈜원익큐엔씨(*1) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료에 대한 지급보증 신한은행(*2) 지급보증 USD 10,000,000 외화사채 지급보증 하나은행(*3) 지급보증 KRW 1,000,000 삼성물산 무이자차입 보증 신한은행(*4) 지급보증 JPY 827,526,132 외화차입 지급보증 (*1) 회사가 MOMQ Hollding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 이와 관련된 수수료에대하여 ㈜원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공 받았습니다(주석 17.3참조). (*2) 회사가 USD 10,000,000 외화 FRN을 발행하며, 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석17.5참조) (*3) 회사가 삼성물산으로부터 무이자 차입금을 지원받는 조건으로, 하나은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (*4) 회사가 신한은행 동경지점으로부터 엔화대출계약을 맺고, 신한은행 평택지점에서 9,500백만원에 상응하는 JPY 827,526,132 를 지급보증을 제공받고 있습니다. 17.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 국민은행 외화지급보증 원익빌딩, ㈜원익아이피에스 주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증, 파생상품 지제사업장 토지, 건물 USD 12,000,000 17.6 회사는 원익자산개발(유)의 차입금과 관련하여 채무원금 29,900백만원에 대한 자금보충약정을 체결하고 있습 니다. 해 당 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산을 해당 자산의 2018년 11월 2일자 감정평가액(12,414백만원) 이상의 금액으로 매입하기로 확약하였습니다. 17.7 회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 2020 원익-인탑스스마트밸류업 성장펀드 투자조합에 펀드결성일로부터 3년간 1,500백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야하는 금액은 1,050 백만원 입니다. 17.8 회사는 미국 소재의 Venture Capital 업체인 Crosslink Capital이 운영하는 Endeavor Fund에 USD 10,000,000 출자를 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 USD 9,000,000 입니다. 18. 금융상품의 공정가치 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 18.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,829,321 10,829,321 8,732,707 8,732,707 파생상품부채 397,961 397,961 120,828 120,828 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 18.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산 은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 6,737,433 233,952 3,857,936 10,829,321 파생상품부채 - 397,961 - 397,961 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,579,941 585,315 3,567,451 8,732,707 파생상품부채 - 120,828 - 120,828 당분기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. 19. 영 업외손익 19.1 당분기와 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 70,366 207,920 85,905 240,405 배당금수익 52,787 1,189,807 618,361 5,081,345 금융보증수익 559,409 1,015,795 2,816,012 3,399,949 파생상품평가이익 (249,503) 70,022 - - 금융수익 합계 433,059 2,483,544 3,520,279 8,721,699 금융비용 이자비용 412,318 1,077,504 790,679 2,089,056 금융보증비용 (411,463) 1,501,023 2,439,483 2,439,483 파생상품평가손실 (3,958) 347,154 - - 금융비용 합계 (3,103) 2,925,682 3,230,162 4,528,539 19.2 당분기와 전분기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 1,395,724 2,161,453 86,516 1,395,071 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 - 9,141 16,271 16,271 투자수익 합계 1,395,724 2,170,594 102,787 1,411,342 19.3 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 43,336 167,586 9,409 152,567 외화환산이익 (180,104) 389,988 169,410 395,464 수입수수료 - - 30,000 120,000 유형자산처분이익 - - - 261 대손충당금환입액 - - - 125 잡이익(*) 77,899 3,883,959 3,011,716 3,027,318 기타수익 합계 (58,869) 4,441,533 3,220,533 3,695,735 기타비용 외환차손 21,031 79,794 17,851 33,974 외화환산손실 (309,868) 189,058 (60,548) 34,258 유형자산처분손실 1,491 1,491 - 15,675 무형자산처분손실 - 2,709 - - 기타의대손상각비 2,130,000 3,970,000 - - 기부금 150,000 150,000 - 100,000 잡손실 23,027 39,727 275,000 280,591 기타비용 합계 2,015,681 4,432,779 232,303 464,498 (*) 회사가 보유한 지제사업장의 수용에 따라 수령한 보상금 3,700백만원이 포함되어 있습니다. 20. 보고기간후 사건 회사는 사업구조 다각화를 목적으로 2020년 10월 16일 이사회 결의를 통해 주식회사 피앤이솔루션의 지분 35.13%를 100,000백만원에 매수하기로 하였으며, 취득예정일은 2020년 12월 18일 입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 회계정보에 관한 사항 가. 매출채권 및 기타채권의 내역(1) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 설정내역 - 매출채권 및 기타채권의 내역 (연결) (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권 대손충당금 대손충당금 설정률 제30기 3분기 매출채권 22,359,048 41,735 0.19% 미수금 327,706 - 0.00% 소계 22,686,754 41,735 0.18% 제29기 매출채권 29,267,210 96,168 0.33% 미수금 6,786,179 - 0.00% 소계 36,053,390 96,168 0.33% 제28기 매출채권 29,783,605 100,080 0.34% 미수금 2,844,776 - 0.00% 합 계 43,751,052 100,080 0.31% - 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동 (연결) (단위 : 천원) 구 분 제30기 3분기 제29기 제28기 기초 96,168 100,080 263,256 손상차손인식 - 150,240 338,247 계정대체 - (550) - 환입 (28,552) (3,656) (192,852) 제각 (34,052) (149,946) (308,571) 기말 33,564 96,168 100,080 - 매출채권의 약정회수 기일기준 연령분석 (연결) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 합 계 1년 이하 3년 이하 금 액 일 반 20,885,125 - - 41,556 20,926,681 특수관계자 1,432,367 - - - 1,432,367 합 계 22,317,492 - - 41,556 22,359,048 구성비율 99.81% 0.00% 0.00% 0.19% 100.00% - 매출채권 및 기타채권의 내역 (별도) (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제30기 3분기 매출채권 5,309,379 41,556 0.78% 미수금 18,302 - 0.00% 합 계 5,327,680 41,556 0.78% 제29기 매출채권 10,884,592 55,792 0.51% 미수금 1,449,656 - 0.00% 합 계 12,334,248 55,792 0.45% 제28기 매출채권 6,238,185 56,467 0.91% 미수금 606,386 - 0.00% 합 계 6,844,571 56,467 0.82% - 매출채권의 약정회수 기일기준 연령분석 (별도) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 초과 3년 초과 합 계 1년 이하 3년 이하 금 액 일 반 3,564,528 - - 41,556 3,606,084 특수관계자 1,703,295 - - - 1,703,295 합 계 5,267,823 - - 41,556 5,309,379 구성비율 99.22% 0.00% 0.00% 0.78% 100.00% (2) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 및 기타채권, 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 기타채권, 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율을 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 2020년 6월 30일 및 2019년 12월 31일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 - 연결 (단위 : 천원, %) 사업부문 계정과목 제30기 3분기 제29기 제28기 비고 반도체장비 제 품 27,653,093 15,630,407 11,919,674 - 재공품 5,201,183 2,748,639 24,734,780 - 원재료 19,123,060 8,696,045 16,134,001 - 미착품 296,932 45,671 42,277 - 상 품 825,763 - - - 기 타 - - - - 소 계 53,100,031 27,120,762 52,830,732 - 가스 제 품 3,836,252 2,207,533 2,337,161 - 재공품 1,901,764 1,292,531 1,020,385 - 원재료 8,750,120 9,591,532 5,191,904 - 미착품 2,966,600 6,630,064 5,171,220 - 상 품 16,956,389 10,699,143 5,708,626 - 기 타 897,928 615,992 721,988 - 소 계 35,309,053 31,036,795 20,151,284 - 임대관리 등 저장품 74,146 103,527 - - 용지 6,164,957 6,164,957 - - 조성원가 4,376,713 4,376,713 - - 소 계 10,615,816 10,645,198 - - 합 계 제 품 31,489,345 17,837,940 14,256,835 - 재공품 7,102,947 4,041,170 25,755,165 - 원재료 27,873,180 18,287,577 21,325,905 - 미착품 3,263,532 6,675,735 5,213,497 - 상 품 17,782,152 10,699,143 5,708,626 - 기 타 11,513,745 11,261,190 721,988 - 소 계 99,024,901 68,802,755 72,982,016 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.28% 5.62% 6.04% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.2 4.4 4.5 - - 별도