원익홀딩스 분기보고서 (2019.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 당사의 사업부문은 TGS(Total Gas Solution)라고 칭하며, 이는 가스를 정제하고 공급하는 장치사업과 가스를 운반하기 위한 배관을 연결하고 철거하는 배관공사 사업으로 분류하고 있습니다. 가. 업계의 현황 (1) 산업의 현황TGS 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 사업입니다. 이러한 이유로 전방사업인 반도체 및 디스플레이 산업과 밀접한 관계가 있습니다.반도체 산업은 전자, 정보통신, 자동차, 기계, 항공우주 등 차세대제품에 대한 기술적 파급효과가 큰 첨단고부가가치 산업으로서 기술혁신이 급속히 진행되는 산업입니다. 이에 따라 반도체 산업의 제품은 Life Cycle이 짧은 특징이 있으며, 매년 대규모설비와 연구개발 투자가 소요되는 High-Risk 산업이기도 합니다. 영상을 구현하는 디스플레이는 정보통신기기와 인간의 대화 창으로 정보통신 및 디지털 가전의 핵심기술이며, 제2의 반도체로 불릴 정도로 시장이 급속하게 성장하고 있습니다. 최근 전자산업 기술에서 가장 뚜렷한 트랜드(Trend)는 소형화와 집적화이며, 이에 따라 디스플레이 분야에서도 소형화, 경량화, 컬러화를 위한 기술발전이 진행되고 있습니다.(2) 경기변동의 특성TGS 사업은 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 경기변동과 밀접한 관계가 존재합니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. 또한 평판 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, 컴퓨터용 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로 평판 디스플레이 업체들의 실적역시 소비자의 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다.(3) 경쟁요소 1) Gas Supply System

반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas의 공급/조절 장비로, Gas를공정상 요구되는 압력으로 안전하게 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자 업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 국내뿐 아니라 해외 시장의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매년 매출을 확대해 나가고 있습니다. 또한 우수한 서비스와 가격, 납기를 바탕으로 국내 시장 점유율을 높게 유지하고 있으며, 중국 내 투자 증가에 대비하여 저가형 모델 개발 및 조인트 벤처 설립을 통한 현지 생산, 서비스 기지구축을 준비 중에 있습니다.

2) Gas Purifier

반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas에 포함된 불순물을 제거하여 Gas의 순도를 향상시켜 주는 장치입니다. 정보통신 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 주요 매출처인 반도체 및 디스플레이 업체의 신규 투자가 지속적으로확대 될 것으로 전망되고 특히 향후 반도체의 고집적화에 따른 초 고순도 Gas 소요량의 증대 및 관련 산업의급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 수요는 더욱 증대할 것으로 예상됩니다.

Gas Purifier는 그 동안 완제품 또는 반제품 형태로 100% 수입에 의존해 왔으나 당사에서 국산화 개발을 완료하였으며, 우수한 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 향후 지속적인 매출 확대가 기대되는 사업입니다.3) 배관공사반도체 및 디스플레이 제조 시 사용되는 특수 Gas 및 Chemical 등이 공정 내 안전하게 운반되도록 배관을 흐름을 설계하고 설치해주는 공사업입니다. 이는 반도체와 디스플레이 산업 뿐만 아니라 일반 제조업 분야에도 적용 가능한 사업군이며, 설치와 철거 작업에 있어 고도의 안전성을 요하는 전문 엔지니어링 사업입니다. 당사의 핵심기술은 다음과 같습니다. - 대유량 공급장치의 경우, 공급장치에서 Main 장비까지의 압력손실을 최소화하는 기술

- 대유량 Purifier의 경우, Heating 방법 및 재생 Gas의 열손실 최소화 기술

- 많은 유량의 Gas를 동시에 정제할 수 있는 Purifier 설계 기술

- ppb(part per billion) Level에서 ppt(part per trillion) Level까지의 Impurity 정제 기술

- 새로 적용되는 Chemical 및 Precursor를 일정한 압력으로 공급할 수 있는 기술

(4) 자원조달상의 특성주문자의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산방식으로 생산되므로 중견업체에 적합한 산업(일부 설비 제외)이며, 수요업체와의 긴밀한 협력관계가 필요한 산업입니다. 창업 초기 대부분의 원재료를 해외에서 조달하였으나, 당사에 적극적으로 부품국산화(부품연구소)를 통하여 국산화를 성공, 현재는 원재료의 국산화율이 많이 높아진 상태입니다. 이에 따라 환율변동 등에 크게 영향을 받지 않는 편이며 직접적인 수입규제 또한 없기 때문에 안정적인 조달이 가능합니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제반도체 및 디스플레이 산업의 경우 일반적인 소비성 제품이 아닌 특정고객에 특정한 제품사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부의 규제 및 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 오히려 핵심 기반산업으로 정부차원의 R 지원 정책 등이 시행되고 있습니다.

나. 회사의 현황 (1) 영업개황반도체 Wafer Process에 사용되어지는 원료 가스는 독성, 부식성, 가연성, 폭발성, 질식성, 비독성, 비부식성 등으로 구분됩니다. 이는 대부분 일정한 용기내에 고압 또는 저압으로 충전되어 있으며, 이러한 가스들을 각각의 공정에 맞게 사용하려면 안전 및 오염을 최우선적으로 고려해야 합니다. 이런 특성으로 인해 Gas Cabinet의 Leak(밀폐성) 허용범위가 적정 수준 이상을 보증해야하며, Particle(극소량의 입자)의 발생도 각각의 장치의 수준에 맞춰 통제되어야만 합니다. 이러한 사양을 만족하기 위해서는 치밀한 제작 공정과 많은 기술적 Know How가 필요하고, 내부 구성 부품의 재료 선정 및 용접, 접속기술, 시스템 운용 방법에 많은 주의를 기울여야 합니다상기와 같이 TGS 사업은 다른 반도체 사업군에 비해 고도의 기술을 요구하지는 않지만, 가스를 다루는 업의 특성상 안전성 및 기능적 측면에서 신뢰도 확보를 위해 많은 노력이 요구됩니다. 또한 반도체 산업의 특성상, 소수 주요 업체에 독점되는 경향이 높기에 더욱더 기존 주요 매출처로부터의 제품 신뢰도 확보 및 유지가 중요합니다. (2) 시장점유율 등반도체 및 Display 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별수주량을 파악하기어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능하며, 당사의 주 매출처에 대한 주요 장비별 시장점유율을 추정하면 다음과 같습니다.

구 분	제 품	점유율(국내)	비 고

TGS (Total Gas Solution)	Gas Supply SystemGas Purifier	35%~40%	당사 납품처 기준 추정

(3) 시장의 특성

국내 반도체/디스플레이 분야의 투자는 주요 소자업체에 집중되어 있으며 높은 기술력과 시장지배력을 바탕으로 국내 설비투자 규모를 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 국내 기업의 경우 신규 라인 투자와 함께 기존 라인의 미세공정 전환 및 시스템 반도체 부문을 중심으로 지속적인 설비 투자가 예상되며, 디스플레이 부문 또한 향후 OLED를 중심으로 한 시장 확대 전망에 따라 설비투자가 지속될 것으로 전망됩니다.

주요 소자업체에서 투자가 확대될 경우, 환경적인 사고가 발생할 수 있어 최근 TGS 분야의 중요성이 높아지고 있습니다. 이러한 이유로 당사는 원가, 서비스, 안정성 측면에서 지속적인 제품 차별화를 통해 시장점유율 꾸준하게 상승시키고 있으며, 최근 해외 업체로도 매출을 지속적으로 확대 중입니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망기존 Gas Cabinet 뿐만 아니라 Purifier, 배관공사와 같은 신규 사업 분야에서의 점유율 확대를 통한 매출 성장을 기대하고 있습니다. 또한 국내에 치중되어 있는 매출 구조를 보다 다변화 하기 위하여 중국 및 동남아 시장 내 영업 채널 확보 및 저가형 모델 개발에 박차를 가하고 있습니다. (5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 가격변동추이 - 주요 제품 등의 가격변동추이당사의 주요 제품 은 고객사의 요구에 의해 제작되는 설비로써 각각의 사양 내용이 다름에 따라 판매가격 또한 변화가 있습니다. 그 중 변화가 심하지 않은 GSS의 연도별 가격추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

품목	제29기 3분기	제28기	제27기

GSS	29,000	29,000	27,500

※ 고객의 주문사양에 따라 가격의 변동이 있어 제품별 평균단가로 산정했습니다.

(가) 산출기준제품별 매출금액 / 제품별 매출수량 = 매출단가(나) 주요 가격변동원인

당사 제품의 경우 전량 주문생산에 의하여 판매가 이뤄지고 있습니다. 따라서 고객의요구에 의한 사양의변경으로 인한 구성품의 수정으로 인해 동일한 제품일지라도 판매가격의 차이가 발생할 수 있습니다. 또한 매출처별로 매출규모의 차이가 존재함에 따라 매출처별 판매단가 차이가 발생할 수 있습니다.해외수출의 경우에는 동일한 제품 일지라도 판매시점마다 별도의 환율을 적용 받으므로 제품가격의 차이가 발생하고 있습니다.

나. 주요 원재료 등의 현황 - 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 천원)

사업부문	매입유형	품목	매입액	비율	비고

Gas Cabinet 외	원재료	VALVE	3,686,548	10.47%	-

원재료	CONTROLLER	11,019,886	31.29%	-

원재료	PRESSURE TRANSDUCER	1,199,000	3.40%	-

원재료	REGULATOR	2,286,944	6.49%	-

원재료	CASE	2,158,955	6.13%	-

원재료	기 타	14,871,011	42.22%	-

합계	35,222,344	100.00%	-

- 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원)

사업부	품목	제29기 3분기	제28기	제27기

Gas Cabinet 외	VALVE	98	98	98

CONTROLLER	8,500	8,500	8,900

PRESSURE TRANSDUCER	300	300	220

REGULATOR	870	870	870

CASE	2,000	2,000	2,000

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위 : 대)

사업소	품목	제29기 3분기	제28기	제27기

평택 지제	Gas Cabinet/Purifier	220 /월	220 /월	200 /월

합계	1,980 /3분기	2,640 /년	2,400 /년

(2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등

① 산출기준표준작업시간을 기준으로 산출하였으며 당사 장비 생산라인에서 직접 생산하는 아이템에 한해서 산출하였습니다.

② 산출방법

기간별 최대생산수량 ×당사에서 설정한 사전원가

2) 평균가동시간 : 8시간/1일(3) 생산실적

(단위 : 대)

사업소	품목	제29기 3분기	제28기	제27기

평택 지제	Gas Cabinet/Purifier	1,937	2,483	3,261

합계	1,937	2,483	3,261

(4) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간, %)

사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	가동률

평택 지제 공장 (반도체장비 제조 外 외)	1,480 시간	1,665 시간	113%

나. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황

(단위 : 천원)

자산항목	소재지	구분	기초장부가액	당기증감	당기상각	기말장부가액

증가	감소

토지	경기도 평택시 칠괴길 78-40 外	본사토지 外	4,740,023	-	-	-	4,740,023

건물	경기도 평택시 外	본사건물 外	9,548,587	-	-	(326,039)	9,222,548

구축물	경기도 평택시 外	크린룸 外	1,612,171	631,000	-	(210,546)	2,032,626

기계장치	경기도 평택시 外	분석기 外	1,268,019	227,240	-	(347,858)	1,147,401

차량운반구	경기도 평택시 外	공용차량 外	140,481	-	(53,403)	(26,009)	61,070

공구와기구	경기도 평택시 外	측정기 外	1,627,156	18,810	-	(332,106)	1,313,860

집기비품	경기도 평택시 外	사무기기 外	1,077,147	148,428	(5,007)	(289,605)	930,963

연구개발설비	경기도 평택시 外	연구개발설비 外	773,269	-	-	(121,905)	651,364

(2) 설비의 신설, 매입 계획 등- 해당사항 없습니다.

4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 - 연결 (제품과 용역에 대한 정보)

(단위 : 백만원)

구분	제29기 3분기	제28기 3분기

제품매출액	174,470	183,271

용역매출액	57,216	93,527

상품매출액	81,463	90,192

기타매출액	12,702	17,209

합계	325,851	384,199

- 연결(지역에 대한 정보)

(단위 : 백만원)

구분	제29기 3분기	제28기 3분기

국내	259,348	356,260

해외	66,503	27,938

합계	325,851	384,199

- 별도 (제품과 용역에 대한 정보)

(단위 : 백만원)

구분	제29기 3분기	제28기 3분기

제품매출액	93,991	110,164

용역매출액	44,441	90,092

상품매출액	549	1,112

기타매출액	5,429	4,593

합계	144,410	205,961

- 별도(지역에 대한 정보)

(단위 : 백만원)

구분	제29기 3분기	제28기 3분기

국내	102,149	201,988

해외	42,261	3,973

합계	144,410	205,961

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직당사 매출은 Gas 공급 장치, Gas 정제장치 및 부품판매, 개조개선 및 유지보수로 구분 됩니다.

(2) 판매경로

국내 및 해외 판매의 경우는 당사에서 직접 판매를 하고 있습니다. 이 경우 설비 판매뿐만 아니라 설비 설치, Warranty, Warranty 종료 후 서비스, 부품 판매 등도 당사에서 직접하고 있습니다. 또한 판매는 제품, 상품, 서비스 매출에 따라 영업을 달리하고있습니다.첫째, 제품 매출의 경우는① 시장조사 및 정보 수집 ② 장비 제조 능력 홍보 ③ 수주 ④ 제조 ⑤ 출하 및 설치의 단계를 거쳐 판매를 하고 있으며둘째, 상품매출의 경우는 ① 부품 수요예측 ② 발주 및 입고 ③ 고객홍보 ④ 출하의 단계를 거치며마지막으로 서비스 매출의 경우는① 고객 Site에 엔지니어를 파견 ② 서비스 요청접수 ③ 서비스 제공을 합니다.

(3) 판매전략

▷ 국내시장 ① 차세대 공정연구 및 공동연구개발을 통한 신규 장치 개발 및 공급 ② 납품 장치의 안정화를 통한 기술력 인정 ③ 기존 경험을 바탕으로 최적화된 장치 개발 및 공급 ④ 시장 점유율 확대 ▷ 해외시장 ① 신규 시장 진출 및 신규 거래처 확보

5. 수주상황(단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

TGS	-	-	-	198,816	-	144,410	-	54,406

합 계	-	198,816	-	144,410	-	54,406

주1) 상기 수주상황은 당사 개별기준 정보로 작성된 것으로, 서비스 등의 납품 등은 제외되었습니다.주2) 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등)을 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 않음을 당사의 감사에게 보고 하였습니다.

6. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화이자율스왑 약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다.

제공처	금액(단위: USD,천원)	이자율(%)	계약기간

외화차입금	매입계약	매도계약	외화차입이자율	매입약정이자율	매도약정이자율

한국스탠다드차타드은행	USD 30,000,000	USD 30,000,000	34,110,000	3m Libor+1.0	3m Libor+1.0	2.64%	2017.05.10 ~ 2020.05.06

(2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련하여 비유동파생상품자산 767백만원을 인식하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	공정가액

통화이자율스왑(*)	767,473

(*) 연결회사는 환율 및 이자율변동위험과 관련하여 파생금융상품거래이익 163백만원과 파생금융상품평가이익 977백만원을 당기손익으로 반영하였습니다.

7. 리스크 관리에 관한 사항 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다.이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며,단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 자산 부채 자산 부채 USD 25,065,595 67,309,093 16,828,291 11,845,754 JPY 1,607 2,104,033 - 3,357,589 기타 107,712 37,423 - - 합계 25,174,914 69,450,549 16,828,291 15,203,343 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (2,112,175) 2,112,175 249,127 (249,127) JPY (105,122) 105,122 (167,879) 167,879 기타 3,515 (3,515) - - 합계 (2,213,782) 2,213,782 81,248 (81,248) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권및기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간 종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2019년 3분기> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 34,035,301 10,508,996 - 44,544,297 단기차입금 13,000,000 58,776,634 - 71,776,634 유동성장기부채 - 23,734 - 23,734 기타유동금융부채 - 1,123,533 - 1,123,533 사채 - 27,000,000 66,191,605 93,191,605 장기차입금 - - 24,353,384 24,353,384 기타비유동금융부채 - - 30,492,592 30,492,592 금융보증약정 194,174,820 - - 194,174,820 합계 241,210,121 97,432,897 121,037,581 459,680,599 2018년말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 35,009,711 - - 35,009,711 계약부채 17,223,478 - - 17,223,478 단기차입금 12,000,000 52,010,000 - 64,010,000 유동성장기부채 - 21,439 - 21,439 기타유동금융부채 - - - - 사채 - 7,000,000 40,000,000 47,000,000 장기매입채무및기타채무 - - 160,116 160,116 장기차입금 - - 102,345,559 102,345,559 기타비유동금융부채 - - 23,473,874 23,473,874 금융보증약정 49,350,750 - - 49,350,750 합계 113,583,939 59,031,439 165,979,549 338,594,927 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 부채총액 317,643,529 311,440,772 자기자본 962,130,903 897,616,608 부채비율 33.01% 34.70% 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며,단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 자산 부채 자산 부채 USD 9,268,533 61,293 6,976,055 133,937 JPY - 19,713 - 16,600 기타 - 37,423 - - 합계 9,268,533 118,429 6,976,055 150,537 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고 기간말 현재 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 460,362 (460,362) 342,106 (342,106) JPY (986) 986 (830) 830 기타 (1,871) 1,871 - - 합계 457,505 (457,505) 341,276 (341,276) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2019년 3분기> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 14,203,942 - - 14,203,942 단기차입금 13,000,000 25,000,000 - 38,000,000 기타유동금융부채 - 212,238 - 212,238 사채 - 27,000,000 31,711,000 58,711,000 기타비유동금융부채 - - 1,243,437 1,243,437 금융보증약정 283,305,570 - - 283,305,570 합계 310,509,512 52,212,238 32,954,437 395,676,187 2018년말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년이상 합계 매입채무및기타채무 8,620,939 - - 8,620,939 계약부채 17,223,478 - - 17,223,478 단기차입금 12,000,000 41,000,000 - 53,000,000 사채 - 7,000,000 40,000,000 47,000,000 장기차입금 - - 8,000,000 8,000,000 기타비유동금융부채 - - 75,450 75,450 금융보증약정 88,850,750 - - 88,850,750 합계 126,395,167 48,000,000 48,075,450 222,770,617 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제29기 3분기 제28기 부채총액 137,000,081 142,659,323 자기자본 584,478,408 564,036,492 부채비율 23.44% 25.29% 8. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 ㈜원익로보틱스 2016.04.11 - 당사는 사업영역을 확장하기 위하여 로봇 S/W 및 제품을 개발, 판매를 하고 있는 국내에 소재한 ㈜원익로보틱스의 지분(95.7%)을 31.6억원(주식인수 6.6억, 유상증자 25억)에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.02.19 - 유상증자를 통해 2.1%를 34억원에 추가취득하였습니다. 국제전자센터빌딩제이차(유) 2016.04.27 - 당사는 의사결정력 확보 및 수익극대화를 위해 기보유중인 국제전자센테빌딩제이차(유)의 지분(33.3%)에 추가지분(33.3%)을 95.8억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.05.17 - ㈜원익머트리얼즈가 보유한 지분 33.3%를 추가 양수하여 100% 지분을 소유하게 되었습니다. Wonik IPS USA INC 2016.06.07 - 당사는 반도체 설비기술을 주요사업으로 하는 Wonik IPS USA INC의 사업성 유지를 위해, Wonik IPS USA INC를 ㈜원익아이피에스에 $651,077에 매각하는 계약을 체결하였습니다. 삼성디스플레이(주) 2017.02.17 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 삼성디스플레이(주)가 보유한 (주)원익테라세미콘 지분 11.4%를 316.3억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. ㈜파워보이스 2017.07.27 - 당사는 미래성장동력 확보를 목적으로 음성인식 및 화자인증 기술 R 전문기업인 ㈜파워보이스의 지분(20.5%)을 40.5억원(유상증자)에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 이용한 2017.12.19 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 이용한이 보유 중인 (주)원익큐엔씨의 지분 21%를 894억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 2018.02.28 - 당사는 해외투자거점 마련 및 현지 시장 진출을 위해서 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.에 원익투자파트너스㈜의 지분(78.4%) 및 SGD122,097를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.01.16 - 원익투자파트너스(주)의 지분(83%) 및 SGD1,091,385를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.03.05 - 원익투자파트너스(주) 지분(86.2%) 및 SGD722,448를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 진위3산단(주) 2018.06.08 - 당사는 신규사업장 부지 확보를 위하여 경기도 평택시 소재 진위3산업단지 내 산업시설부지 25,520㎡를 166억원에 매입하는 계약을 체결하였습니다. 2018.10.31 - 당사는 신규사업장 부지 확보를 위하여 경기도 평택시 소재 진위3산업단지 내 산업시설부지 16,529㎡를 88억원에 매입하는 계약을 체결하였습니다. (주)원익엘앤디 2019.04.15 - 당사는 (주)원익큐엔씨와 (주)원익이 보유한 (주)원익엘앤디의 지분 60%를 127억원에 취득하여, 100%의 지분을 소유하게 되었습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 기술연구소차세대 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 자체적인 연구시설을 보유하여 신규제품을 개발하고 있습니다. 또한 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다.또한, 개발하는 신규 제품을 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있으며 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제29기 3분기 제28기 제27기 원재료비 141,985 476,322 464,901 인건비 1,049,804 876,781 822,667 감가상각비 203,795 194,959 186,224 위탁용역비 41,600 6,151 5,552 기타 179,949 314,354 137,930 연구개발비용 계 1,617,133 1,868,566 1,617,274 회계처리 판매비와 관리비 1,617,133 1,868,566 1,617,274 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.12% 0.73% 1.95% 나. 연구개발 실적 1. 비휘발성 차세대 메모리 소자기술개발 (2005년 완료)2. CNT 대량 기상합성 장치 및 공정개발 (2006년 완료) 3. 고순도 F2 발생/공급 장치개발 및 유해가스 처리기술 개발 (2006년 완료) 4. 45nm 이하급 저유전율막 PECVD 장비 개발 (2009년 완료) 5. 반도체 박막 공정 장비용 핵심 부품 공정 적합성 평가 (2009년 완료) 6. 고효율 후면전극형 실리콘 태양전지 개발 (2012년 완료) 7. 저손상 나노소장 공정을 위한 450mm 장비 플라즈마 원천기술 개발(2012년 완료) 8. 저 GWP 적용 LCD Dry Etching 장비 및 공정 개발 (2014년 완료) 9. 저 원가 고효율 대면적 CIGS 박막 태양전지 개발 (2014년 완료)10. Circulation Purifier 개발 (2014년 완료)11. 초미세 고신뢰성 배선 기술 연구 (2015년 완료) 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항가. 지적재산권 보유 현황 구분 출원 등록 합계 특허권 24 10 34 상표권 15 11 26 디자인 3 2 5 서비스표 - 13 13 나. 특허권 취득현황 No 구분 출원일 등록일 명칭 주무관청 1 특허 1998-03-31 2000-05-24 가스 정제기 특허청 2 특허 2000-02-25 2002-07-08 폐산의 재생방법 및 장치 특허청 3 특허 2000-08-10 2002-10-01 질소 정제 방법 및 정제 장치 특허청 4 특허 2000-11-24 2003-07-01 질소 정제 방법 및 정체 장치 대만 5 특허 2007-05-17 2008-10-10 가스공급장치의 퍼지시스템 및 방법 특허청 6 특허 2010-10-20 2012-06-19 원료공급장치 및 공급방법 특허청 7 특허 2012-05-21 2013-10-28 가스캐비넷 디자인권 특허청 8 특허 2012-05-21 2014-01-07 가스 정제기 특허청 9 디자인 2012-11-08 2013-10-28 가스 캐비넷 특허청 10 디자인 2012-11-08 2014-01-07 가스정제기 특허청 11 특허 2013-01-09 2019-01-25 가스 정제 장치 특허청 12 상표 2015-10-15 2016-05-23 원익IPS 특허청 13 서비스표 2015-10-15 2017-03-23 원익IPS 특허청 14 상표 2015-10-15 2016-05-23 원익IPS 특허청 15 서비스표 2015-10-15 2017-03-23 원익IPS 특허청 16 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 17 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 18 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 19 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 20 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 21 서비스표 2016-03-24 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 22 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 23 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 24 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 25 상표 2016-03-24 2017-03-02 원익홀딩스 특허청 26 서비스표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 27 상표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 28 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 29 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 30 서비스표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 31 상표 2016-03-24 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 32 서비스표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 33 상표 2016-03-24 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 34 상표 2016-03-24 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 35 상표 2016-07-28 2017-07-07 원익홀딩스 특허청 36 특허 2018-08-13 2018-03-26 건식 가스 정화 장치 특허청 [ 주요 종속회사의 내용 ]■ 특수가스 판매 : 원익머트리얼즈 1. 사업의 개요가. 업계 현황 (1) 업계 개황(가) 반도체 업계WSTS는 2018년 전세계 반도체 시장 규모를 2017년 4,122억달러 대비 15.9% 성장한 4,779억 달러로 전망 하였습니다. 18년 11월을 기점으로 데이터 센터 위주의 급격한 재고 조정 및 스마트폰 판매 부진, 미중 무역 분쟁 등의 성장 둔화 요소 발생으로 시장 전망업체들이 연초 예상했던 성장율보다는 소폭 조정된 수준입니다. 하지만 반도체 시장의 지속적인 경쟁 속에 경쟁업체가 소수로 재편 되었고, 사물인터넷(IoT), 자동차 전장화, 인공지능(AI) 및 기업 서버 증설 등에 대한 메모리 수요가 여전히 요구 되고 있으며, 기술적인 측면에서도 국내 반도체 업체들이 경쟁업체들과의 기술 초격차를 이루어내며 지속적인 성장세가 유지될 것으로 전망 하고 있습니다. (나) 디스플레이 업계시장 조사업체 IHS에 따르면 2018년 대면적 디스플레이 글로벌 시장은 2017년 대비 출하대수 5%, 면적 기준 9.5%로 모두 성장한 것으로 전망 하였습니다. LCD는 중국 기업들의 공격적인 확장 전략 등으로 전체적인 출하량이 증가 하였으며, 이로 인한 공급 과잉의 영향으로 국내 시장에는 수출 부진과 패널 가격 하락을 이끌었습니다. 국내업체들은 점차 주력 상품을 OLED로 전환 하고 있으며 중소형 및 대형 모두 초강세를 보이고 있어 점차 중국의 LCD 추격 여파에서 벗어날 것으로 전망 하고 있습니다. (2) 업계 현황(가) 특수가스 업계 현황특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 디스플레이 부분에 사용되는 특수가스에 대한 시장자료가 존재하지 않지만, Linx Consulting 자료에 따르면 전세계 '17년 반도체용 특수가스 시장이 약 19억 2,200만달러에 달했으며, '18년에는 20억 2,700만달러에 달할 것으로 전망하였으며, '19년 21억 3,200만달러, '20년 22억 3,700만달러, '21년 22억 5,000만달러, '22년 23억 7,200만 달러로 꾸준히 성장할 것으로 전망하였습니다. 이는 3D NAND Flash 공정에서 증착과 에칭용 가스 수요가 증가하였고, 반도체 단수 증가로 인해 패터닝 공정에 소요되는 특수가스가 증가하기 때문인 것으로 분석하고 있습니다. (나) 시장경쟁 상황일반 산업용가스가 범용성을 띠는 것과 달리 전자용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁정도는 타 산업 대비 낮은 편입니다. 반면 동 시장은 과거로부터 다국적 외산 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 상대적으로 시장의 진입이 용이하지 않았던 것은 사실이나, 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스의 하나인 N2O, NH3, NF3, SiH4 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다. 나. 회사의 현황 (1) 시장의 특성당사가 영위하는 전자재료용 특수가스의 수요분야는 크게 DRAM과 NAND Flash 등의 Memory 반도체를 생산하는 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 종합반도체 회사를 중심으로, 삼성디스플레이, 동우화인켐 등 디스플레이 및 LED 제조회사로 분류할 수 있습니다. 고 객 군 고 객 사 반도체 삼성전자, SK하이닉스반도체, TSMC, DB하이텍, 매그나칩반도체 등 FPD 삼성디스플레이, BOE Group 등 LED 삼성전자 LED사업부 등 기타 SK실트론 등 20nm 이하급의 초 미세화 공정을 통해 제품을 생산하고 있는 국내의 삼성반도체 및 SK하이닉스 등 당사의 주요 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 품질관리 절차를 운영하고 있어 신규 경쟁자에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (2) 회사 성장과정 구 분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상주요전략 국 내 국 외 설립시 (2003년∼2005년) 반도체 300mm Line 초기도입 삼성전자 및 SK하이닉스신규투자 지속 IT 경기회복 및 모바일, 디지털가전시장 회복 윈도우비스타 출시의 기대감 증폭에 따른 시장호전 - 삼성전자 PH3 혼합가스 공급개시 - N2O, NH3, SF6 등 특수가스 삼성전자 및 SK하이닉스에 공급개시 - LED用 7N NH3 생산개시 - GeH4 혼합가스, C3H6 시제품 공급 - 국내 모든 반도체업체 등록 - 수입제품에 대한 국산화 대체 - R 신규제품 공급확대로 차세대 품목 선점 - FPD 및 LED 업계向 제품공급을 위한 제품 Line up 성장기 (2006년~2014년) 12“ Flash Memory Line 및 7세대 LCD Line 본격가동 AMOLED 양산개시 및 본격화 IT 성장 가속화 윈도우비스타 기대감으로PC의 신규교체 수요예상 반도체 경기의 빠른 회복세 LCD Panel 가격 회복 - 반도체 business 역량강화 및 주력제품의 공급확대 - 세계 최고수준의 분석기술 확보 - 삼성전자 NO 공급개시 - 삼성LCD 및 삼성모바일디스플레이 공급개시 - 30nm급 차세대 Device 개발用 신규소재 공급개시 - Mobile 및 Graphic Dram 생산용 BF3 공급확대- 삼성LED 초대형 NH3 공급장치 수주 및 7N NH3 공급권 확보 - FPD 및 LED 업계 M/S 확대를 위한 전략적 공략 - 반도체업계 안정적 공급주력 - 원가경쟁력 확보를 위한 생산 System 최적화 - LED 시장의 NH3 국산화 대체 및 공급용 대형 Package 개발 - 차세대 TFPV SiGe Tandem 공정개발用 Source 공급기반 확보 현 재(2015년~2019년 ) 중소형 AMOLED 성장세 지속DRAM 미세화3D NAND 단수증가 Global 경기침체 AI, 5G, IoT 등 4차 산업혁명시대 진입Smart 기기 시장성장 - 삼성모바일디스플레이 AMOLED Line 공급확대- Laser Gas 생산공장 및 HCDS 합성공장 건설완료- 삼성모바일디스플레이 Laser Gas 공급개시- 중국 N2O 합성공장 시설투자- 신규 중국법인 설립- 삼성 평택공장(P1) 가스공급 개시- SK하이닉스 M14 및 M15 가스공급 개시- 국내 N2O 합성공장 증설 완료- 양청사업장 물류센터 설립 - 반도체 고객요구 적극 대응 - FPD, LED M/S 확대를 통한 고객군 다양화 추진 - 차세대 공정用 특화제품 개발을 통한 성장동력 발굴 - 품질조직 강화 및 분석시스템 개선- 연구개발 인력충원 및 신규아이템 개발중- 해외 고객 및 영업망 확대- 공정 자동화를 통한 생산성 효율 극대화 추진- Semicon Korea, China, Taiwan 참가 및 대외 홍보활동 강화 (3) 회사의 영업 및 생산 한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만하는 형태로 진행되어 왔으며, 당사의 사업개시년도인 2002년경에도 많은 부분의 특수가스를 수입에 의존하였으며, 국내에 생산기지를 갖춘 전문화된 특수가스 회사 또한 그 수가 극히 제한되어 있었습니다.당사는 2003년 PH3 혼합가스를 비롯한 수종의 반도체 공정용 특수가스를 국산화하여 삼성전자 및 SK하이닉스를 비롯한 국내 대부분의 반도체 회사에 공급 개시를 필두로, 그간 수입에 의존하던 제품들을 당사의 독자적인 기술개발을 통해 점차적으로 국산화에 성공함은 물론 반도체 산업의 원가절감을 통한 국가 경쟁력 향상에 지속적으로 기여한 바 크다고 할 수 있습니다. 최근에는 기존의 DRAM 및 2D NAND Flash용 특수가스 공급기반을 바탕으로 최근 3D NAND 양산투자 확대에 따라 공급물량이 증대하고 있으며 반도체 이외에도 삼성디스플레이에 N2O, NH3를 비롯한 10여종의 공정용 특수가스를 AMOLED 개발 초기부터 공급개시하여 현재까지 안정적인 공급과 높은 M/S를 확보하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 당사는 반도체 기술 변화(미세화, 3D화) 및 고객사 신규라인 증설에 따른 Precursor(전구체) 수요증가에 대응하기 위하여 HCDS 합성기술을 활용한 Si Base Precursor 국산화를 위하여 투자를 하였습니다.이에 따라 당사는 반도체, FPD, LED向 사용되는 특수가스 외에 신규로 Precursor 사업을 본격적으로 추진 중에 있습니다.(5) 조직도 회사조직도.jpg 회사조직도 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 제품 등의 현황 (별도기준) (단위: 백만원) 제 품 생산(판매)개시일 용도 및 특징 2019년(제14기 3분기)매출액(비율) NH3(암모니아) 2004년 1월 ◇ 반도체, LCD, 결정계 태양전지 및 LED 제조공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% ~ 99.99999%- 반도체, LCD 및 결정계 태양전지 공정에서는 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘 나이트라이드(Si3N4)의 절연막을 증착시키는데 사용되며, LED제조공정에서는 트리메틸갈륨(TMGa)과 결합하여 질화갈륨(GaN)막질을 증착시키는데 사용 됩니다- LED 제조공정에서는 최고순도인 99.99999%의 순도가 요구됩니다. 128,803 (79.76%) CO2(이산화탄소) 2014년 2월 ◇ 반도체 제조공정 중 Cleaning 및 Photo Immersion 공정에 사용되는 가스- 순도 99.999%, 99.95%- 고순도 CO2 (99.999%)는 Chemical bubble 또는 O3 발생용으로 사용되나, 저순도 CO2 (99.95%)는 Device 미세화에 따른 공정 개선 목적으로 Wafer Cleaning 공정에 사용되며, Photo Immersion 공정에도 사용되는 가스입니다. N2O(아산화질소) 2003년 3월 ◇ 반도체, LCD 및 AMOLED 제조공정 중 증착공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% - 반도체, LCD 및 AMOLED 공정에서 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘옥사이드(SiO2)의 산화막을 증착시키는데 사용되는 가스입니다.- 전자산업의 용도 이외에 저순도 N2O는 의료용 마취제로도 사용됩니다. GeH4(사수소화게르마늄) 2004년 2월 ◇ 반도체, LCD 및 박막형 태양전지의 실리콘게르마늄(SiGe)막 형성용 가스- 순도 99.999% - 게르마늄(Ge)은 실리콘(Si)과 구조적으로 유사한 동일 족의 원소이며, 대부분 모노실란(SiH4)와 결합하여 실리콘게르마늄(SiGe) 형태로 증착되는 가스 입니다.- 증착된 막질이 실리콘(Si) 단독으로 사용한 것과 유사한 구조와 성능을 가지고 있으나, 전기전도도 측면 및 불순물 확산방지 측면에서 탁월한 특성을 나타냅니다. Si2H6(디실란) 2006년 4월 ◇ 반도체 제조공정 중 Diffusion(확산) 및 CVD 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.998% - 반도체 Device의 미세화로 인해 기존의 모노실란(SiH4)으로 구현이 불가능한 공정에 실리콘 증착 으로 사용되는 신규 소재입니다. - 모노실란(SiH4) 가스대비 반응온도, 증착속도, 접촉면의 거칠기 등에서 탁월한 성능을 보이는 가스입니다. Xe 2018년 7월 ◇ 반도체 제조공정 중 식각(Etching) 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.999% - 공기중 포함된 미량의 원소로 Rare gas로 분류되는 비활성 기체 - 반도체 공정중, 높은 선택비로 식각 (Ethcing)하기 위해 사용되는 특수 가스 F2 Mix 2009년 11월 ◇ 반도체 증착장비 세정(Cleaning)에 사용되는 가스- 순도 99.9% 이상- 반도체 Decive 미세화에 따라 기존 Wet cleaning에서 F2 Mix Dry Cleaning 공정 채택률 증가전망 C4F8 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.999% 이상- 전통적으로 산화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 CH2F2 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.99% 이상- 전통적으로 질화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 기타 가스매출 32,691 (20.24%) 가스매출 소계 161,494 (100.00%) 기 타 매 출 - (0.00%) 합 계 161,494 (100.00%) 주) CO2의 경우 제·상품 매출액 합계입니다.주) 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (1) 연도별 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 유형 품목 2019년(제14기 3분기) 2018년(제13기) 2017년(제12기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 10,638 12,521 11,639 국내 52,432 75,012 55,184 소계 63,070 87,533 66,823 기타 수출 3,564 3,865 4,068 국내 28,873 31,615 23,638 소계 32,437 35,480 27,706 소 계 95,507 123,013 94,529 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2 수출 8,265 11,433 11,737 국내 47,413 78,251 74,496 소계 55,678 89,684 89,233 기타 수출 915 77 61 국내 9,394 11,515 9,392 소계 10,309 11,592 9,453 소 계 65,987 101,276 98,686 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 - - - 국내 - - 1 소계 - - 1 소 계 - - 1 합 계 수출 23,382 27,896 27,505 국내 138,112 196,393 165,711 소계 161,494 224,289 193,216 주) 별도기준으로 작성되었습니다.주) 품목별 가격은 영업비밀이므로 공시대상 주요 품목과 기타 품목 및 기타 매출로 구분하여 연도별 매출금액 합계를 기재하였습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2019년(제14기 3분기) 2018년(제13기) 2017년(제12기) 원재료 NH3, N2O,F2 MIX, CO2, C4F8 국 내 7,438 10,029 8,537 수 입 8,391 10,654 7,616 소 계 15,829 20,683 16,153 상품 / 기타 국 내 19,732 24,138 20,733 수 입 39,631 57,479 55,107 소 계 59,363 81,617 75,840 합 계 국 내 27,170 34,167 29,270 수 입 48,022 68,133 62,723 합 계 75,192 102,300 91,993 주) 연도별 금액 합계를 기재하였습니다.주) 상품/기타에는 상품 및 원재료 기타가 포함된 금액입니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : kg,BT) 제품품목명 구 분 2019년(제14기 3분기) 2018년(제13기) 2017년(제12기) 수량 수량 수량 NH3 생산능력 2,645,250 3,038,000 3,038,000 생산실적 2,400,917 2,948,007 2,508,305 가 동 율 90.76% 97.04% 82.56% 기말재고 235,641 221,445 108,842 N2O 생산능력 7,697,250 6,697,000 5,262,250 생산실적 4,628,705 5,699,756 5,039,293 가 동 율 60.13% 85.11% 95.76% 기말재고 426,006 475,381 430,757 CO2 생산능력 1,031,250 1,375,000 1,375,000 생산실적 825,961 1,180,008 1,040,029 가 동 율 80.09% 85.82% 75.64% 기말재고 261 357 278 F2 MIX 생산능력 12,722 12,212 4,459 생산실적 6,172 8,313 4,272 가동율 48.52% 68.07% 95.81% 기말재고 405 261 144 C4F8 생산능력 240,750 334,000 196,000 생산실적 157,192 228,874 148,847 가동율 65.29% 68.53% 75.94% 기말재고 226 204 82 주1) 생산능력(Capa)은 연간 Capa 기준이며, 생산실적은 일평균 8시간 작업 기준임.단, F2 Mix의 경우 교대근무제 시행으로 인해 24시간 작업 기준임.주2) NH3, N2O, CO2, C4F8 생산량은 kg기준이며 F2 Mix는 (47L Cyl )BT 기준임.주3) NH3는 제1사업장(오창) 3,527ton/y Capa 기준임.주4) N2O는 제1사업장(1,523ton/y;정제), 제2사업장(5,174ton/y;합성), 제3사업장(3,582ton/y;합성) Capa를 합산하였음. 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 현황 (별도기준) (단위 : 천원) 소유형태 자산별 기초장부가액 당기증가 당기감소 당기상각 당기손상 기말장부가액 비고 자가 토지 42,909,596 - - - 42,909,596 - 자가 건물 50,275,886 2,226,729 - (1,205,811) - 51,296,804 - 자가 구축물 4,191,619 129,954 - (122,464) - 4,199,110 - 자가 기계장치 49,508,248 5,269,866 (70,025) (7,380,389) - 47,327,699 - 자가 차량운반구 4,107,731 1,095,953 (68,341) (1,157,086) - 3,978,257 - 자가 공구와기구 14,750,061 2,769,959 (9) (3,873,255) - 13,646,755 - 자가 집기비품 2,953,120 244,971 (1) (726,467) - 2,471,624 - 2) 설비의 신설 및 매입계획 보고서 제출일 기준 현재, 양청 2사업장 유휴부지 內 신규 생산 Plant 증설 계획을 검토 중에 있으나 결정된 바 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가.매출실적 (별도기준) (단위 : 백만원) 유형 품목 2019년(제14기 3분기) 2018년(제13기) 2017년(제12기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 10,638 12,521 11,639 국내 52,432 75,012 55,184 소계 63,070 87,533 66,823 기타 수출 3,564 3,865 4,068 국내 28,873 31,615 23,638 소계 32,437 35,480 27,706 소 계 95,507 123,013 94,529 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2Laser MIX 수출 8,265 11,433 11,737 국내 47,413 78,251 74,496 소계 55,678 89,684 89,233 기타 수출 915 77 61 국내 9,394 11,515 9,392 소계 10,309 11,592 9,453 소 계 65,987 101,276 98,686 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 - - - 국내 - - 1 소계 - - 1 소 계 - - 1 합 계 수출 23,382 27,896 27,505 국내 138,112 196,393 165,711 소계 161,494 224,289 193,216 주) 별도기준으로 작성되었습니다.주) 품목별 가격은 영업비밀이므로 공시대상 주요 품목과 기타 품목 및 기타 매출로 구분하여 연도별 매출금액 합계를 기재하였습니다. 나. 주요 매출처 등 현황 당사의 최대 매출처는 삼성전자이며 연도별 삼성전자向 매출액 및 매출비중은 다음과 같습니다. [연도별 삼성전자向 매출액 및 매출비중] (단위 : 백만원) 연 도 매출처 금 액 총매출액 대비 비중(%) 2019년 3분기 삼성전자 106,864 66.17 2018년 삼성전자 157,044 70.02 2017년 삼성전자 129,506 67.03 ※ 삼성전자 매출은 반도체 사업부 매출만 적용함. 다. 수주현황 - 해당사항 없습니다. 6. 판매경로 가. 판매조직 전자재료용 특수가스 시장은 일반 산업과 달리 특정고객만을 위한 전담 영업 및 제품개발이 이루어져야 하는 특수 시장입니다. 따라서 당사도 고객의 특성에 맞추어 국내영업팀, 해외영업팀으로 전문화 및 고객에 특화된 영업조직을 운영하고 있습니다. 국내/해외영업팀에서는 기존 고객사의 M/S 유지 및 확대에 주력하여 기존 확보된 시장을 굳건히 유지 및 확장 시키는데 주력하고 있으며, 중국 반도체 및 디스플레이 업체들의 Fab 가동율 증가에 대비하여 판로 확대를 준비하고 있습니다. 나. 판매경로 전자재료용 특수가스는 고압가스로 분류되어 고압가스안전관리법의 규정에 준하여 모든 물류 System의 기반하에 운송 및 납품이 이루어지고 있습니다. 따라서 삼성전자를 비롯한 국내외 모든 반도체, FPD 및 LED 업계에는 관련 규정을 준수할 수 있는 외부 전문 물류업체를 통해 고객사 저장소에 공급하는 방식으로 운영되고 있습니다. 다. 판매전략 당사는 고객사의 기술개발 Roadmap에 맞추어 신규수요가 예상되는 제품에 대한 개발과 고객사 생산 Line의 증설 등으로 인하여 발생되는 수요 증대에 따라, 안정적인 공급대응을 위한 품질개선 및 특수가스 제품 생산성 증대에 집중하여 당사의 모든 역량을 극대화 하고 있습니다. 또한 고객사와의 지속적인 기술교류를 통해 고객의 Needs를 사전에 파악하여 수시로 대응전략을 재설정하고 있으며, 제품의 경쟁력 향상을 위해 생산공정의 최적화, 원부자재 구매단가의 인하 등을 통해 경쟁사와의 단가경쟁에서 차별화를 확보하기 위한 부단한 노력을 하고 있습니다. 현재 반도체, FPD 제조사와 차세대 공정개발을 위한 다양한 신소재에 대한 공동개발을 진행하고 있으며, 해외 Business partner와 지속적인 교류 및 협력을 진행하고 있습니다. 또한 장비회사와의 공정 및 소재 공동개발은 향후 잠재적 시장에 대한 조기 대응뿐만 아니라, 해당 장비공정의 양산도입 시 특정소재에 대한 고객사의 시장선점 효과 등 경쟁적 소재시장에서 월등한 우위를 영위할 수 있다는 장점이 있습니다. 7. 시장위험과 위험 관리 연결기준> 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 외환위험 회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험 보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 12,187,528 11,238,416 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 라. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,152,882 - - - 12,152,882 미지급금 7,262,346 - - - 7,262,346 단기차입금 - 24,553,657 - - 24,553,657 유동성장기차입금 - 23,734 - - 23,734 장기미지급금 - - 160,116 - 160,116 장기차입금 - - 353,385 - 353,385 임대보증금 - - 199,598 - 199,598 리스부채 - 82,178 537,436 - 619,614 합 계 19,415,228 24,659,569 1,250,535 - 45,325,332 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 11,364,054 - - - 11,364,054 미지급금 12,730,574 - - - 12,730,574 유동성장기차입금 - 21,440 - - 21,440 장기미지급금 - - 160,116 - 160,116 장기차입금 - - 345,560 - 345,560 임대보증금 - - 274,748 - 274,748 합 계 24,094,628 21,440 780,424 - 24,896,492 마. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 총부채 48,717,610 34,127,954 총자본 301,035,638 280,970,956 부채비율 16.18% 12.15% 가. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 시장위험 (1) 외환위험회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 12,291,578 11,238,416 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금및수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 라. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 8,961,237 - - - 8,961,237 미지급금 9,248,448 - - - 9,248,448 장기미지급금 - - 160,116 - 160,116 임대보증금 - - 199,598 - 199,598 유동성금융보증계약 - 30,871 - - 30,871 리스부채 - 75,437 307,800 - 383,237 합 계 18,209,685 106,308 667,514 - 18,983,507 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 11,375,922 - - - 11,375,922 미지급금 12,931,113 - - - 12,931,113 장기미지급금 - - 160,116 - 160,116 임대보증금 - - 274,748 - 274,748 합 계 24,307,035 - 434,864 - 24,741,899 마. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 총부채 22,205,249 33,875,267 총자본 305,961,741 287,328,765 부채비율 7.26% 11.79% 8. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 세종특별자치시 2010.03.23 - 세종특별자치시 전의면 제2사업장 공장부지 확보의 건 Air Liquide Advanced Materials 2010.11.26 가동일 이후 7년째 되는 날까지 당사 제2사업장에 GeH4 제조공장을 구축하여 생산하며, 당사는 계약기간 동안 한국시장에서 독점적 판매권을 가집니다. Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 2014.09.25 - 당사는 사업영역을 확장하기 위하여 Precursor(전구체)의 제조 및 판매를 하고 있는 미국에 소재한NOVA-KEM,LLC.(노바켐유한책임회사)의 지분(50.7%)을 171억에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.01.09 - 당사는 Wonik Materials North America의 잔여지분(49.3%)을 취득하는 계약을 체결하였습니다. 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설 2015.04.16 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 15,020평) 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설충청북도 2017.3.21 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 20,900평) 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 나. 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 직위 2019년1월 1일 증가 감소 2019년9월 30일 비고 연구소장(전무) 1 - - 1 - 연구전문위원 - 1 - 1 수석연구원(팀장) 4 - - 4 - 책임연구원 8 2 1 9 - 선임연구원 5 2 - 7 - 연구원 3 3 - 6 - 계 21 8 1 28 - 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2019년도(제14기 3분기) 2018년도(제13기) 2017년도(제12기) 자산처리 해당사항 없음 비용처리 제조원가 - - - 판관비 4,551,356 4,742,072 3,436,852 합계 4,551,356 4,742,072 3,436,852 (매출액 대비 비율) 2.82% 2.11% 1.78% 라. 연구개발 실적 - 최근 3사업 연도중 연구개발 실적은 다음과 같습니다. NO 연구과제 결과 기대효과 연구기관 비고 1 F2 정제 Process 개발 개발완료 - F2 제조기술 확보 및 Fluorine계 특수가스(SF,NF3등)개발에 적용 가능 연구소 - 2 고순도 NH3 정제 및 분석기술 개발 개발완료 - 대용량 TankLorry 7N NH3 및 분석 기술 확보 연구소 - 3 정제Tower에 의한 정제기술 개발(SF6, N2O, CO2) 개발완료 - 각 제품에 맞는 합성 제올라이트의 사용에 따른 효과적인 정제 기술 확보 연구소 - 4 C3H6의 정제 기술 개발 개발완료 - Hydro Carbon계열 불순물의 정제 기술 확보 연구소 - 5 Mix Gas 혼합 및 충전 기술 개발 개발완료 - 정확한 혼합 비율에 맞도록 Mix Gas를 혼합하여 고객의 신뢰도 향상에 기여 연구소 - 6 합성 NO상용화 기술 개발 개발완료 - 합성 NO 양산Plant 건설 완료(전의 제2사업장) 연구소 - 7 BF3정제 공정 개발 개발완료 - 원가절감 연구소 - 8 NO의 반도체 재료 성능 평가 개발완료 - 고객사 신뢰확보 및 제조 원가 절감 연구소 - 9 LCD공정용 SF6 대체 함불소 화합물 개발 개발완료 - SF6 대체 함불소 화합물 개발 연구소 국책과제 10 CF4 고순도 정제기술 개발 개발완료 - CF4 고순도 정제기술 개발 및 제조원가 절감 연구소 - 11 C4F8 고순도 정제기술 개발 개발완료 - C4F8 고순도 정제기술 개발 및 제조원가 절감 연구소 - 12 암모니아 보란 수소저장소 재생산 및 재생공정 개발 개발완료 - 암모니아보론 생산 및 재생기술 확보 연구소 국책과제 13 고순도HCl정제기술 개발 개발완료 - 고순도 HCl 정제 기술 개발 등 연구소 - 14 고순도 CO2 정제 및 장비 기술 개발 개발완료 - 고순도 CO2 정제기술 개발 및 제조원가 절감 등 연구소 - 15 AMOLED용 Etching Gas개발 개발완료 - AMOLED용 Ethcing Gas개발 등 연구소 국책과제 16 NH3 개질 수소 발생 시스템 개발완료 - 차세대 수소 연료 및 수소전기차량 적용 연구소 국책과제 17 ELA用 Rare Gas Mix 기술 개발 개발완료 - 반도체向 Excimer FPD向 Annealing用 Rare Gas의 Mix 기술 개발 등 연구소 국책과제 마. 향후 연구개발 계획 NO 연구과제 개발기간 기대효과 연구기관 비고 1 Precursor 합성/정제 기술개발 진행中 - 반도체 적용 Metal source precursor 개발 연구소 - 2 신규 Dry etching gas 개발 진행中 - 반도체 적용 신규 Dry etch source 개발 등 연구소 - 3 신규 Cleaning gas 개발 진행中 - 반도체 적용 신규 Cleaning gas source 개발 등 연구소 - 4 차세대 Metal Precursor 개발 진행中 - 반도체 적용 신규 Metal Precursor 개발 등 연구소 - 5 Silicon계 Precursor 개발 진행中 - 반도체 적용 신규 Silicon Precursor 개발 등 연구소 - 6 NH3 개질 촉매 기술 개발 진행中 - 차세대 수소 연료 및 수소 전기차량 적용 개발 등 연구소 - 7 특수가스 국산화 기술 개발 진행中 - 반도체 소재 신규 국산화 기술 개발 등 연구소 - 8 PFC 대체 액상 precursor 물질 개발 진행中 - Low GWP(Global Warming Potential) gas 및 상온 액상 신규 Fluorocarbon 물질 개발 연구소 - 9 TiO2 박막 Precursor 국산화 개발 진행中 - TiO2 박막 Precursor 국산화 기술 개발 및 공정 개발 연구소 - 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 보유 현황 제출일 현재 지적재산권의 현황을 요약하면 다음과 같으며, 구체적인 내용은 후술하는 바와 같습니다. 구분 출원 등록 합계 특허권 13 30 43 실용신안권 - - - 상표권 - 1 1 디자인 2 - 2 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무관청 1 특허권 - 고순도 암모니아의 대용량 정제 방법 2005-10-31 2006-05-23 특허청 2 특허권 - 육불화황을 대용량 고순도로 정제하는 방법 2005-11-10 2006-05-23 특허청 3 특허권 - 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2006-12-15 2007-07-05 특허청 4 특허권 - 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2007-03-23 2010-12-14 국제특허출원(PCT) 5 특허권 - 화학용액 저장탱크의 구조 2007-08-28 2007-12-27 특허청 6 특허권 - 불소가스 불순물 분석 장치 2009-03-03 2011-03-23 특허청 7 특허권 - 황화카보닐의 합성방법 및 합성반응장치 2009-06-15 2010-01-15 특허청 8 특허권 - 고순도 일산화질소의 제조장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 9 특허권 - 일산화질소 분석장치 2009-10-06 2010-11-04 특허청 10 특허권 - 고순도 일산화질소 제조용 반응장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 11 특허권 - 고순도 암모니아의 충전방법 및 그 장치 2011-04-01 2012-11-28 특허청 12 특허권 - 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제장치 2011-04-05 2012-10-31 특허청 13 특허권 - 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제방법 2011-04-05 2012-10-31 특허청 14 특허권 - 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제용기 2011-04-05 2012-10-31 특허청 15 특허권 - 플루오르화붕소의 정제장치 2012-02-28 2012-11-12 특허청 16 특허권 - 플루오르화붕소의 정제방법 2012-02-29 2012-11-12 특허청 17 특허권 - 펜타플루오로에틸요오다이드의 정제방법 2012-02-28 2013-02-19 특허청 18 특허권 - 암모니아 보란의 합성 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2012-09-04 2013-04-11 특허청 19 특허권 - 고순도 암모니아 회수기 및 이를 이용한 고순도 암모니아 회수장치 2011-04-04 2013-09-10 특허청 20 특허권 - 헥사플루오르프로필렌옥사이드 고순도 정제방법 2013-05-22 2014-08-19 특허청 21 특허권 - 암모니아 보란의 연속 합성 공정 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2013-10-16 2015-11-05 특허청 22 특허권 - 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생방법 2015-01-19 2016-07-08 특허청 23 특허권 - 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생 시스템 2015-01-19 2016-07-08 특허청 24 특허권 - 테트라플루오르메탄의 고순도 정제방법 2015-09-25 - 특허청 출원중 25 특허권 - 플루오르화붕소 정제방법 2017-01-24 2018-06-12 특허청 26 특허권 - 디보란 정제장치 및 정제방법 2016-04-05 2017-11.14 특허청 27 특허권 - 암모니아 발생 및 방출 장치 2016-09-26 2019-05-26 특허청 28 특허권 - 암모니아 흡착 장치 2016-09-26 2018-09-20 특허청 29 특허권 - 저온에서의 실리콘 함유 박막 형성방법 2017-01-25 2018-12-28 특허청 30 특허권 - 의료용 및 초고순도 아산화질소 합성 및 정제 시스템 및 그 시스템의 운전을 위한 최적화 적용방법 2017-03-03 2017-12-05 특허청 31 특허권 - 식각 가스 혼합물과 이를 이용한 패턴 형성 방법과 집적회로 소자의 제조 방법 2017-11-16 - 특허청 출원중 32 특허권 - 반도체 제조 공정용 건식 세정 가스 및 이를 사용하는 세정 방법 2017-12-15 2019-09-06 특허청 33 특허권 - 이중치환 사이클로펜타디엔 화합물, 유기금속 화합물 및 그 제조방법 2018-08-27 - 특허청 출원중 34 특허권 - 건식 식각제 및 이를 사용하는 건식 식각 방법 2018-09-11 - 중국특허 출원중 35 특허권 - 건식 식각제 및 이를 사용하는 건식 식각 방법 2018-09-27 - 미국특허 출원중 36 특허권 - 아미노실란계 전구체 기반의 소수성 박막 형성 방법 2019-01-03 - 특허청 출원중 37 특허권 - 다용도 수레 2019-03-15 - 특허청 출원중 38 특허권 - 고수율의 클로로폴리실란의 제조방법 2019-04-17 - 특허청 출원중 39 특허권 - 암모니아 탱크컨테이너 및 이를 이용한 기상암모니아 공급방법 2019-05-29 - 특허청 출원중 40 특허권 - 혼합 가스 감지 장치 및 이를 이용한 혼합 가스 감지 방법 2019-07-17 - 특허청 출원중 41 특허권 - 실란합성을 위한 촉매 및 이의 제조방법 2019-10-01 - 특허청 출원중 42 특허권 - 실란합성을 위한 촉매 재생 방법 및 이 방법으로 제조된 실란 2019-10-01 - 특허청 출원중 43 특허권 - 실란 합성을 위한 촉매, 이 촉매를 이용한 실란 합성방법 및 이 방법으로 제조된 실란 2019-10-01 - 특허청 출원중 44 디자인 - 가스감지기 2019-07-17 - 특허청 출원중 45 디자인 - 가스감지기 부분디자인 2019-07-17 - 특허청 출원중 46 상표권 - WIMCO 2009-11-25 2011-08-08 특허청(상표권 등록) III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위 : 백만원) 과 목 제29기 3분기 제28기 제27기 유동자산 - - - 현금및현금성자산 84,609 37,533 39,800 매출채권및기타채권 29,878 32,528 50,023 계약자산 16,100 11,123 - 재고자산 73,101 72,982 81,331 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,347 - - 기타유동금융자산 12,569 16,929 19,473 기타유동자산 7,853 9,650 3,850 당기법인세자산 54 71 22 유동자산 합계 237,511 180,816 194,499 비유동자산 - - - 매도가능금융자산 - - 28,104 당기손익-공정가치측정 금융자산 19,898 14,395 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,878 3,863 - 관계기업투자 617,607 578,561 550,717 유형자산 251,736 212,196 177,027 사용권자산 39,609 - - 무형자산 30,588 6,930 13,478 투자부동산 66,765 160,600 60,009 파생상품자산 767 - - 기타비유동금융자산 7,742 13,556 11,593 기타비유동자산 1,117 947 996 이연법인세자산 2,556 1,643 2,312 창업투자자산 - 35,551 22,468 비유동자산 합계 1,042,263 1,028,242 866,705 - - - 자산총계 1,279,774 1,209,057 1,061,203 부채와자본 - - - 유동부채 합계 202,642 134,223 200,127 비유동부채 합계 115,002 177,218 455,563 - - - - 부채총계 317,644 311,441 245,683 자본 - - - 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 386,805 386,662 386,689 기타자본 (10,947) (10,947) (10,879) 기타포괄손익누계액 1,356 (442) 8,179 이익잉여금 370,787 319,862 247,521 자본소계 786,620 733,754 670,128 비지배지분 175,511 163,863 145,393 자본총계 962,131 897,617 815,521 자본과부채총계 1,279,774 1,209,057 1,061,203 - - - 매출액 325,851 500,162 481,987 영업이익 48,712 78,477 76,308 당기순이익 73,102 96,370 80,652 ㆍ지배기업 소유주지분, 53,387 75,992 71,889 ㆍ비지배지분 19,715 20,378 8,763 기타포괄이익 53 (198) (324) ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1,411 1,073 (355) ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,358) (1,271) 31 총포괄손익 73,155 96,172 80,328 ㆍ지배기업 소유주지분 52,723 75,788 73,006 ㆍ비지배지분 20,432 20,384 7,322 기본(희석)주당이익 (단위:원) 714 1,016 961 연결에 포함된 회사수 12개사 13개사 6개사 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원) 과 목 제29기 3분기 제28기 제27기 유동자산 - - 현금및현금성자산 5,335 4,759 5,880 매출채권및기타채권 5,366 6,788 36,904 계약자산 16,100 11,123 - 재고자산 31,180 52,342 56,309 당기손익-공정가치측정 금융자산 351 - - 기타유동금융자산 1,240 7,948 13,537 기타유동자산 3,066 2,635 1,267 유동자산 합계 62,638 85,595 113,898 비유동자산 - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,647 3,017 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,863 3,863 - 종속기업및관계기업투자 592,385 573,764 545,689 유형자산 45,771 35,435 19,475 사용권자산 1,608 - - 무형자산 2,115 1,953 1,116 투자부동산 - - 226 매도가능금융자산 - - 17,492 기타비유동자산 316 304 304 기타비유동금융자산 5,135 2,764 2,083 비유동자산 합계 658,840 621,100 586,385 자산총계 721,478 706,696 700,282 부채와자본 - - - 유동부채 95,560 89,536 142,594 비유동부채 41,440 53,123 22,549 부채총계 137,000 142,659 165,143 자본 - - - 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 369,757 369,757 369,757 기타자본 (10,477) (10,477) (10,477) 기타포괄손익누계액 (146) (146) 7,950 이익잉여금 186,725 166,283 129,291 자본 소계 584,478 564,036 535,139 부채와 자본 총계 721,478 706,696 700,282 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 - - - - 매출액 144,410 254,827 272,597 영업이익 17,227 32,930 45,030 당기순이익 20,667 29,343 27,309 기타포괄손익 (225) (446) 1,969 ㆍ당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (225) (446) 139 ㆍ당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 - - 1,830 총포괄이익 20,442 28,897 29,278 주당이익 - - - 기본(희석)주당이익 (단위: 원) 276 392 365 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_29_00216647_주식회사원익홀딩스_변환.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 29 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 28 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 237,510,845,230 180,815,514,454 현금및현금성자산 84,608,973,785 37,533,292,178 매출채권및기타채권 29,878,380,868 32,528,300,861 계약자산 16,099,859,765 11,122,670,761 재고자산 73,101,406,537 72,982,015,475 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,347,074,797 기타유동금융자산 12,568,832,173 16,928,904,526 기타유동자산 7,852,491,704 9,649,593,364 당기법인세자산 53,825,601 70,737,289 비유동자산 1,042,263,586,178 1,028,241,866,326 당기손익-공정가치측정 금융자산 19,897,707,111 14,394,950,724 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,878,416,953 3,863,416,953 관계기업투자 617,607,126,956 614,112,581,191 유형자산 251,736,394,081 212,195,894,929 사용권자산 39,608,888,016 투자부동산 66,764,689,504 160,599,411,280 무형자산 30,587,770,251 6,929,656,169 파생상품자산 767,472,790 기타비유동금융자산 7,742,498,045 13,556,299,180 기타비유동자산 1,116,660,000 947,100,000 이연법인세자산 2,555,962,471 1,642,555,900 자산총계 1,279,774,431,408 1,209,057,380,780 부채 유동부채 202,641,995,040 134,222,792,810 매입채무및기타채무 44,544,296,919 35,009,711,420 계약부채 12,720,096,995 17,223,477,571 단기차입금 71,776,633,287 64,010,000,000 유동성장기차입금 23,734,240 21,438,628 유동성사채 61,480,605,329 7,000,000,000 기타유동금융부채 1,263,033,210 기타유동부채 5,508,993,541 330,390,132 당기법인세부채 5,324,601,519 10,627,775,059 비유동부채 115,001,533,754 177,217,979,566 장기매입채무및기타채무 189,428,387 160,116,095 장기차입금 24,353,383,910 102,345,559,405 사채 31,711,000,000 40,000,000,000 순확정급여부채 6,306,125,957 4,524,478,862 기타비유동금융부채 42,686,229,558 24,096,947,370 충당부채 866,069,389 911,443,557 이연법인세부채 8,889,296,553 5,179,434,277 부채총계 317,643,528,794 311,440,772,376 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 786,619,957,441 733,753,721,235 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 386,805,348,163 386,662,076,084 기타자본 (10,947,114,224) (10,947,114,224) 기타포괄손익누계액 1,355,602,243 (442,096,583) 이익잉여금 370,787,130,759 319,861,865,458 비지배지분 175,510,945,173 163,862,887,169 자본총계 962,130,902,614 897,616,608,404 부채와자본 총계 1,279,774,431,408 1,209,057,380,780 연결 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 123,946,965,234 325,851,094,089 104,539,394,346 384,198,588,148 매출원가 84,106,631,132 220,538,712,354 67,898,549,421 269,625,025,671 매출총이익 39,840,334,102 105,312,381,735 36,640,844,925 114,573,562,477 판매비와관리비 19,686,741,497 50,544,794,748 17,703,549,221 48,522,100,929 경상연구개발비 2,197,128,197 6,055,394,817 1,452,125,318 3,720,142,036 영업이익 17,956,464,408 48,712,192,170 17,485,170,386 62,331,319,512 금융수익 2,463,165,546 4,534,561,405 744,385,666 2,498,222,109 금융비용 5,817,954,681 11,631,887,148 1,578,468,807 4,162,362,556 투자수익 29,193,625,798 32,045,747,939 40,844,461 4,026,881,066 투자비용 14,375,944 228,841,692 1,328,955,461 3,930,510,403 기타수익 3,677,831,193 5,659,256,002 374,904,573 2,304,186,818 기타비용 558,888,208 2,645,263,738 3,279,301,794 3,781,808,214 지분법손익 (329,437,479) 3,580,317,508 13,400,984,823 41,306,630,694 관계기업투자주식처분손익 0 8,362,296,932 (518,229,852) (518,229,852) 법인세비용차감전순이익 46,570,430,633 88,388,379,378 25,341,333,995 100,074,329,174 법인세비용 11,179,672,903 15,286,028,888 10,250,795,236 21,277,260,695 분기순이익(손실) 35,390,757,730 73,102,350,490 15,090,538,759 78,797,068,479 분기연결순이익 지배기업 소유주지분 23,367,818,789 53,386,987,567 11,888,915,517 64,316,052,073 비지배지분 12,022,938,941 19,715,362,923 3,201,623,242 14,481,016,406 기타포괄손익 (78,103,367) 53,023,127 (1,005,041,694) (211,354,179) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (132,938,756) 1,411,301,985 (1,008,225,540) 197,133,047 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 (375,156,880) 446,393,311 (177,702,892) 369,298,571 해외사업장환산손익 242,218,124 964,908,674 (830,522,648) (172,165,524) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 54,835,389 (1,358,278,858) 3,183,846 (408,487,226) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 153,586,920 (1,048,073,489) (115,704,789) (320,575,664) 순확정급여부채의 재측정요소 (98,751,531) (310,205,369) 118,888,635 (87,911,562) 분기연결총포괄이익 지배기업 소유주지분 23,185,785,456 52,722,964,127 11,462,944,828 64,157,022,009 비지배지분 12,126,868,907 20,432,409,490 2,622,552,237 14,428,692,291 주당이익 지배기업 소유주 기본주당이익 (단위 : 원) 312 714 159 860 지배기업 소유주 희석주당이익 (단위 : 원) 312 714 159 860 연결 자본변동표 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 386,689,481,108 (10,879,478,572) 8,178,586,625 247,520,528,301 670,128,107,962 145,392,599,702 815,520,707,664 회계기준의 변경(K-IFRS 1109호) (8,364,331,360) 8,364,331,360 회계기준의 변경(K-IFRS 1115호) (7,638,405,861) (7,638,405,861) 1,103,551,183 (6,534,854,678) 기초자본(재작성금액) 38,618,990,500 386,689,481,108 (10,879,478,572) (185,744,735) 248,246,453,800 662,489,702,101 146,496,150,885 808,985,852,986 분기순이익(손실) 64,316,052,073 64,316,052,073 14,481,016,406 78,797,068,479 순확정급여부채의 재측정요소 (140,580,525) (140,580,525) 52,668,963 (87,911,562) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 (319,212,768) (319,212,768) (1,362,896) (320,575,664) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 363,546,751 363,546,751 5,751,820 369,298,571 해외사업장환산손익 (62,783,522) (62,783,522) (109,382,002) (172,165,524) 기타포괄손익-공정가치측정 금융 자산의 처분 종속기업 지분의 추가취득 3,995,573,862 3,995,573,862 (4,297,987,101) (302,413,239) 관계기업의 처분 113,860,887 (113,860,887) 배당 2018.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 390,685,054,970 (10,879,478,572) 228,879,381 311,988,851,693 730,642,297,972 156,626,856,075 887,269,154,047 2019.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 386,662,076,084 (10,947,114,224) (442,096,583) 319,861,865,458 733,753,721,235 163,862,887,169 897,616,608,404 회계기준의 변경(K-IFRS 1109호) 회계기준의 변경(K-IFRS 1115호) 기초자본(재작성금액) 38,618,990,500 386,662,076,084 (10,947,114,224) (442,096,583) 319,861,865,458 733,753,721,235 163,862,887,169 897,616,608,404 분기순이익(손실) 53,386,987,567 53,386,987,567 19,715,362,923 73,102,350,490 순확정급여부채의 재측정요소 (263,971,281) (263,971,281) (46,234,088) (310,205,369) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 (1,048,073,489) (1,048,073,489) (1,048,073,489) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 181,353,375 181,353,375 265,039,936 446,393,311 해외사업장환산손익 466,667,955 466,667,955 498,240,719 964,908,674 기타포괄손익-공정가치측정 금융 자산의 처분 1,149,677,496 (1,149,677,496) 종속기업 지분의 추가취득 143,272,079 143,272,079 (7,414,751,486) (7,271,479,407) 관계기업의 처분 배당 (1,369,600,000) (1,369,600,000) 2019.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 386,805,348,163 (10,947,114,224) 1,355,602,243 370,787,130,759 786,619,957,441 175,510,945,173 962,130,902,614 연결 현금흐름표 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 85,985,006,016 61,346,013,139 분기순이익(손실) 73,102,350,490 78,797,068,479 비현금항목의 조정 3,348,657,941 6,045,369,818 법인세비용 15,286,028,888 21,277,260,695 이자수익 (641,976,692) (619,109,936) 배당금수익 (4,725,000) (102,515,000) 이자비용 7,079,365,025 2,876,731,770 대손상각비(환입) 2,574,000 142,916,007 대손충당금환입 (3,728,398) 상여 1,928,455,575 장기종업원급여 6,569,209 퇴직급여 3,593,420,334 2,522,298,851 감가상각비 17,960,381,668 15,949,031,024 사용권자산상각비 2,634,084,885 무형자산상각비 346,448,098 572,796,110 무형자산손상차손 1,033,788,474 3,049,963,868 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 228,841,692 3,072,279,207 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (1,765,727,943) 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 858,231,196 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 (306,144,967) (835,713,515) 지분법손익 (3,580,317,508) (41,306,630,694) 관계기업투자주식처분손실 518,229,852 관계기업투자처분이익 (8,362,296,932) 관계기업손상차손환입 (3,191,167,551) 금융보증비용 2,439,482,797 46,220,377 금융보증수익 (3,396,620,177) (730,850,507) 외화환산손실 1,340,120,276 119,485,828 외화환산이익 (617,208,151) (230,602,106) 유형자산처분손실 93,931,154 116,109,454 유형자산처분이익 (141,113,336) (78,966,865) 투자부동산처분이익 (28,997,106,323) 무형자산처분손실 102,031,818 파생상품평가이익 (976,768,706) 지급수수료 1,892,965 잡손실 84,346,969 운전자본의변동 27,285,719,951 (3,881,513,636) 매출채권및기타채권의 감소(증가) 11,857,315,932 (19,762,305,059) 계약자산의 감소(증가) (4,977,189,004) 7,535,674,466 재고자산의 감소(증가) 13,583,614,925 (8,419,782,023) 기타유동금융자산의 감소(증가) 241,638,449 (1,106,050,807) 기타유동자산의 감소(증가) 1,856,015,563 (4,109,122,276) 기타비유동자산의 감소(증가) (11,560,000) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 7,743,153,415 12,272,106,032 계약부채의 증가(감소) (4,503,380,576) 9,336,418,151 기타유동부채의 증가(감소) 4,104,731,668 601,688,496 순확정급여부채의 증가(감소) (2,563,246,253) (615,104,146) 품질보증충당부채의 증가(감소) (45,374,168) 384,963,530 법인세납부(환급) (17,751,722,366) (19,614,911,522) 투자활동현금흐름 21,901,634,098 (52,622,736,095) 이자수취 638,378,365 614,398,203 배당금수취 2,987,429,560 4,657,174,942 기타유동금융자산의 증가 (21,126,327,714) (18,207,354,101) 기타유동금융자산의 감소 17,779,498,351 25,037,004,389 기타비유동금융자산의 증가 (1,025,936,076) (1,942,742,317) 기타비유동금융자산의 감소 38,893,270 537,444,355 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (43,886,994,014) (4,294,580,421) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 27,915,750,152 6,325,539,737 종속기업및관계기업투자의 취득 (10,113,139,727) (18,550,690,649) 사업결합으로 인한 현금유출액 (12,305,328,339) 종속기업및관계기업투자의 처분 5,049,925,586 3,932,747,222 피합병법인의 현금 취득 123,756,694 유형자산의 취득 (58,374,655,330) (47,487,189,940) 유형자산의 처분 1,205,048,834 182,054,733 투자부동산의 취득 (87,708,290) (2,022,407,296) 투자부동산의 처분 121,735,689,800 무형자산의 취득 (1,780,552,112) (1,644,232,406) 무형자산의 처분 221,268,182 기타비유동금융부채의 증가 227,864,310 204,340,760 기타비유동금융부채의 감소 (7,197,470,710) (88,000,000) 재무활동현금흐름 (61,231,322,389) (12,086,801,399) 이자지급 (6,814,548,112) (2,433,480,996) 리스부채의 감소 (1,574,927,681) 단기차입금의 상환 (167,614,327,066) (97,007,947,158) 단기차입금의 차입 182,402,132,813 48,170,923,180 유동성장기부채의 상환 (8,000,000,000) (150,468,841) 유동성장기부채의 상환 (71,000,000,000) (647,967,984) 장기차입금의 차입 1,028,947,657 사채의 발행 11,711,000,000 40,000,000,000 종속기업의 유상증자 (17,859,600) 종속기업의 배당금지급 (1,369,600,000) 현금및현금성자산의 증감 46,655,317,725 (3,363,524,355) 기초현금및현금성자산 37,533,292,178 39,800,231,499 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 420,363,882 (265,018,790) 분기말 현금및현금성자산 84,608,973,785 36,171,688,354 3. 연결재무제표 주석 제 29(당)기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재 제 28(전)기 : 2018년 12월 31일 현재 주식회사 원익홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항 주식회사 원익홀딩스(이하 "회사", 회사와 그 종속기업을 통칭하여 "연결회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.연결회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다 . 보고기간말 현재 지배기업의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) ㈜원익 20,798,914 26.93 이용한 13,982,820 18.10 NH투자증권 6,213,449 8.04 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28 자기주식 2,454,976 3.18 기타 30,269,480 39.19 합계 77,237,981 100.00 1.1 종속기업 현황보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 구 분 투자회사 주요영업활동 소재지 지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 국제전자센터빌딩제이차(유) ㈜원익홀딩스 부동산임대관리업 대한민국 100.00 100.00 12월 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호(*1) ㈜원익홀딩스 기타금융 대한민국 100.00 100.00 12월 ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사(*2)(*7) ㈜원익홀딩스 부동산임대관리업 대한민국 73.14 73.14 3,9월 서안신원익반도체재료유한공사(*3) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100.00 100.00 12월 ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스 응용소프트웨어개발및공급업 대한민국 97.83 97.83 12월 ㈜원익머트리얼즈(*4) ㈜원익홀딩스 특수가스제조업 대한민국 45.69 45.69 12월 원익엘앤디㈜(*5) ㈜원익홀딩스 골프장운영업, 기타 부동산 개발 및 공급업 대한민국 100.00 40.00 12월 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 중소기업창업투자회사 대한민국 83.62 78.95 12월 위남원익반도체신재료유한공사(*3) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100.00 100.00 12월 함양원익반도체과기유한공사 ㈜원익머트리얼즈 반도체용 가스용기 임대 중국 100.00 100.00 12월 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.(*3) ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 싱가포르 100.00 100.00 12월 Wonik Materials North America, LLC.(*6) ㈜원익머트리얼즈 프리커서 등 전구체제조및판매 미국 100.00 100.00 12월 (*1) 회사가 기존에 보유하고 있던 펀드 소유분과 회사의 종속기업이 추가로 취득한 펀드 소유분을 통해, 전기 중 지배력을 획득함에 따라 당기손익-공정가치측정 금융자산에서 종속기업으로 대체되었습니다. (*2) 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호가 종속기업으로 대체됨에 따라, 회사 및 회사의 종속기업의 펀드 보유분을 통해 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 전기 중 종속기업으로 대체되었습니다. (*3) 전기에 신규설립되어 종속기업으로 편입되었습니다. (*4) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*5) 당분기중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*6) 전기중 74,000주 추가 취득하여 지분율 100%가 되었으며, 회사명을 Nova-Kem, LLC. 에서 Wonik Materials North America, LLC.으로 변경하였습니다. (*7) 결산월이 지배기업과 다르며, 종속기업의 9월 결산재무제표를 사용하여 연결하였습니다. 1.2 종속기업의 요약 재무정보보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자산 부채 매출 분기순손익 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기 전분기 당분기 전분기 국제전자센터제이차(유) 65,947 67,319 39,404 39,235 1,604 1,550 (1,542) (811) 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호 8,985 9,693 23 203 1,013 - 913 - ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 61,381 100,322 11,442 78,937 5,684 - 29,566 - 서안신원익반도체재료유한공사 31,741 6,451 19,683 30 15,023 - (889) (221) ㈜원익머트리얼즈 349,753 315,099 48,718 34,128 162,280 169,312 21,148 29,730 원익엘앤디(주) 55,178 43,337 56,497 45,711 8,567 - 393 - ㈜원익로보틱스 1,165 771 2,361 301 528 489 (1,665) (3,442) 원익투자파트너스㈜ 47,713 54,069 10,163 18,348 3,879 7,905 2,222 2,869 위남원익반도체신재료유한공사 27,282 6,620 15,013 17 - - (1,199) (95) 함양원익반도체과기유한공사 2,336 2,093 56 9 225 199 123 29 Wonikholdings (SG) PTE. LTD. 28,752 25,707 - 7 - - (9) (3) Wonik Materials North America, LLC. 2,422 2,401 891 1,250 1,451 1,637 75 (517) 1.3 연결대상범위의 변동(1) 당기 중 연결재무제표의 작성대상에 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 원익엘앤디㈜ 지분 추가 취득으로 인한 관계기업에서종속기업으로의 변동 (2) 전기 중 연결재무제표의 작성대상에 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호 펀드 추가 취득으로 인한 지배력 행사 ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 펀드 추가 취득으로 인한 지배력 행사 서안신원익반도체재료유한공사 신규 출자 위남원익반도체신재료유한공사 신규 출자 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 신규 출자 (3) 전기 중 연결재무제표의 작성대상에 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 더블유아이제일차(유) 지급보증완료로 인해 종속기업에서 제외 원익(서안)반도체과기유한공사 ㈜원익큐엔씨에 지분 처분으로 지배력 소멸 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계 기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.연 결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계 기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 19에서 설명하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 연차개선 2015-2017 ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회 계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연 결 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 주석 19에서 설명하는 기업회계기준서 제 1116호 도입으로 인한 회계 추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및가정과 동일합니다. 4. 영업부문 연결회사의 한 국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따 른 4개 의 보고 영업부문은 다음과 같습니다. 구 분 영업의 성격 반도체장비부문 반도체장비(TGS)의 제조 및 판매 가스부문 반도체용 및 일반산업용 가스 제조, 정제 및 판매 임대관리등 부동산 임대관리 기타 경영 및 관리컨설팅 등 4.1 영업부문의 당분기손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 144,409,954 162,280,304 8,301,065 12,974,481 (2,114,710) 325,851,094 영업손익 17,227,296 28,248,653 3,985,685 49,800 (799,242) 48,712,192 감가상각비 및무형자산상각비 2,525,558 15,316,337 1,046,068 1,965,950 87,002 20,940,915 이자수익 240,405 69,428 112,264 219,880 - 641,977 이자비용 2,089,056 370,688 3,165,904 1,453,717 - 7,079,365 법인세비용 5,396,036 6,130,791 - 137,348 3,621,854 15,286,029 분기순손익 20,666,999 21,147,647 28,937,328 940,746 1,409,630 73,102,350 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 206,450,171 169,312,496 1,549,596 7,956,382 (1,070,057) 384,198,588 영업이익 25,553,056 33,704,240 121,276 2,748,195 204,553 62,331,320 감가상각비 및무형자산상각비 1,601,302 14,276,532 589,796 54,197 - 16,521,827 이자수익 298,947 120,038 17,730 182,395 - 619,110 이자비용 2,079,587 175,242 113,608 508,295 - 2,876,732 법인세비용 6,046,705 13,352,136 - - 1,878,420 21,277,261 분기순이익 21,705,295 29,729,905 (810,730) 2,434,388 25,738,210 78,797,068 4.2 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 721,478,490 349,753,247 136,313,944 132,807,276 (60,578,526) 1,279,774,431 총부채 137,000,082 48,717,610 50,869,149 69,020,750 12,035,938 317,643,529 비유동자산증가액 37,740,233 30,107,741 (94,725,331) 35,176,435 4,955,169 13,254,247 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 706,695,814 315,098,910 177,335,090 80,554,625 (70,627,058) 1,209,057,381 총부채 142,659,323 34,127,954 118,374,868 18,664,179 (2,385,552) 311,440,772 비유동자산증가액 34,715,520 26,815,047 125,851,804 21,022,521 (46,867,778) 161,537,114 4.3 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 58,912,868 174,470,072 46,749,544 183,270,696 용역매출액 28,593,362 57,215,870 36,097,300 93,526,676 상품매출액 33,830,643 81,463,380 15,525,943 90,192,457 기타매출액 2,610,092 12,701,772 6,166,607 17,208,759 합 계 123,946,965 325,851,094 104,539,394 384,198,588 4.4 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 103,196,142 259,348,204 93,839,197 356,260,365 수출(*) 20,750,823 66,502,890 10,700,197 27,938,223 합 계 123,946,965 325,851,094 104,539,394 384,198,588 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.5 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 168,669,484 231,296,289 5. 관계기업 투자 5.1 보고기간말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜사이언스앳홈 대한민국 28.57 - 28.57 - 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*2) 대한민국 17.65 10,685,650 17.65 13,999,674 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*2) 대한민국 6.00 4,641,510 6.00 3,339,301 ㈜원익아이피에스(*1) 대한민국 33.45 453,981,376 32.86 367,953,966 원익엘앤디㈜(*3) 대한민국 - - 40.00 960,195 ㈜원익큐브 대한민국 26.46 26,112,357 26.46 26,645,138 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 93,032,752 21.00 96,572,449 ㈜원익테라세미콘(*1) 대한민국 - - 30.99 82,382,848 ㈜페타룩스 대한민국 30.99 222,623 30.99 372,976 HTIC-5호 기업구조조정조합 대한민국 43.00 - 43.00 12,896 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 대한민국 20.00 1,432,178 20.00 1,689,678 SRF Partners LLC 독일 27.89 3,854,280 - - WIP-Hidden Champion 투자조합(*2) 대한민국 17.50 215,297 17.50 303,168 WONIK GLOBAL PTE LTD Singapore 25.00 - 25.00 - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합(*2) 대한민국 19.54 1,054,161 19.54 1,560,987 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 대한민국 29.52 13,710,973 29.52 13,318,416 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 대한민국 21.67 6,320,809 21.67 5,000,889 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*2) 대한민국 20.00 2,343,161 - - 합계 617,607,127 614,112,581 (*1) 2019년 2월 1일 ㈜원익테라세미콘이 ㈜원익아이피에스에 합병 되었으며, 연결회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*2) 회사의 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 펀드는 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*3) 당분기중 지분추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 대 체 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 당분기말 ㈜사이언스앳홈 - - - - - - - - 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 13,999,674 - (4,094,149) - 780,125 - - 10,685,650 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 3,339,301 1,014,000 (11) - 288,220 - - 4,641,510 ㈜원익아이피에스 (*1) 367,953,966 - (2,982,704) 83,039,481 6,934,206 63,951 (1,027,524) 453,981,376 원익엘앤디㈜(*2) 960,195 - (119,304) - (840,891) - - - ㈜원익큐브 26,645,138 - - - (1,140,673) 607,892 - 26,112,357 ㈜원익큐엔씨 96,572,449 - - - (3,682,883) 163,736 (20,550) 93,032,752 ㈜원익테라세미콘(*1) 82,382,848 - - (83,039,481) 653,318 3,315 - - ㈜페타룩스 372,976 - - - (150,546) 193 - 222,623 HTIC-5호 기업구조조정조합 12,896 - (13,179) - 283 - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 1,689,678 - - - (213,792) (43,708) - 1,432,178 SRF Partners LLC - 3,854,280 - - - - - 3,854,280 WIP-Hidden Champion 투자조합 303,168 - - - 21,880 (109,751) - 215,297 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 1,560,987 - (293,062) - (59,428) (154,336) - 1,054,161 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 13,318,416 325,500 (649,524) - 725,167 (8,587) - 13,710,972 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 5,000,889 997,750 - - 322,170 - - 6,320,809 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 - 2,400,000 - - (56,838) - - 2,343,162 합 계 614,112,581 8,591,530 (8,151,933) - 3,580,318 522,705 (1,048,074) 617,607,127 (*1) (주)원익테라세미콘은 2019년 2월 1일 (주)원익아이피에스에 합병 되었으며, 회사가 보유하던 (주)원익테라세미콘 주식은 (주)원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*2) 당분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동 되었습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 회계정책변경효과 취 득 처 분 대 체 지분법손익 관계기업기타포괄손익변동(*) 관계기업이익잉여금변동 손상차손환입 당분기말 ㈜사이언스앳홈 - - - - - - - - - - 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 9,470,652 - - (12,699,811) - 3,234,178 - (5,019) - - ㈜원익아이피에스 353,315,039 (7,237,717) - (2,711,550) - 27,860,672 12,824 (288,957) - 370,950,311 원익엘앤디㈜ 350,944 - - - - (324,773) - - - 26,171 ㈜원익큐브 13,395,049 - 5,981,049 - - (224,285) (142,773) 2 3,191,168 22,200,210 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - - - 4,936,184 205,727 (137,068) - 94,526,051 ㈜원익테라세미콘 74,208,080 (1,291,641) 11,217,993 (850,757) - 4,959,554 10,783 2,674 - 88,256,686 ㈜파워보이스 4,542,207 - - - (4,573,885) 37,746 - (6,068) - - ㈜페타룩스 604,854 - - - - (178,775) 952 - - 427,031 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 1,315,011 - - (1,290,000) - 1,060,768 - - - 1,085,779 Mastern 제4호 REIT 2,322,005 - - - - (39,122) - - - 2,282,883 WONIK GLOBAL PTE LTD - - 1 - - (1) - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 1,672,058 - 1,050,000 - - (15,514) - - - 2,706,544 합 계 550,717,107 (8,529,358) 18,249,043 (17,552,118) (4,573,885) 41,306,632 87,513 (434,436) 3,191,168 582,461,666 (*) 창업투자자산의 변동분 중 조합출자금에서 발생한 관계기업기타포괄손익 변동분 395,646천원이 포함되어 있지 아니합니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 45,514,997 80,043,262 95,233,681 67,693,091 20,977,090 309,462,121 감가상각누계액 - (12,375,949) (41,926,992) (40,828,187) - (95,131,128) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 정부보조금 - - (933,642) - - (933,642) 장부금액 45,514,997 67,667,313 52,373,047 25,663,448 20,977,090 212,195,895 기중변동액 취득 - 496,600 1,119,786 1,965,829 52,118,678 55,700,893 대체 48,309 3,042,203 5,551,954 3,802,592 (12,445,058) - 처분 (50,309) - (406,415) (701,143) - (1,157,867) 감가상각비 - (1,987,856) (8,005,160) (6,783,520) - (16,776,536) 연결범위변동 437,521 1,255 3 962,069 48,309 1,449,157 기타(환율변동 등) 9,568 46,185 119,433 5,000 144,666 324,852 분기말 장부금액 45,960,086 69,265,700 50,752,648 24,914,275 60,843,685 251,736,394 분기말 취득원가 45,960,086 83,633,139 99,892,408 79,132,721 60,843,685 369,462,039 감가상각누계액 - (14,367,439) (48,349,517) (53,016,990) - (115,733,946) 손상 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (790,243) - - (790,243) 장부금액 45,960,086 69,265,700 50,752,648 24,914,275 60,843,685 251,736,394 (*) 당분기말 현재 차입금 및 지급보증과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17참조) (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 26,295,380 68,643,240 85,241,707 57,490,232 19,232,955 256,903,514 감가상각누계액 - (11,044,209) (34,279,431) (33,399,430) - (78,723,070) 국고보조금 - - (1,153,528) - - (1,153,528) 장부금액 26,295,380 57,599,031 49,808,748 24,090,802 19,232,955 177,026,916 기중변동액 취득 23,281 58,886 1,563,954 4,153,057 41,031,580 46,830,758 대체 19,190,965 7,906,985 4,927,019 4,867,998 (36,892,967) - 처분 - - (96,111) (123,087) - (219,198) 감가상각비 - (1,889,014) (7,067,768) (6,258,135) - (15,214,917) 기타(환율변동) 4,750 (34,192) (96,700) (42,162) (21,714) (190,018) 분기말 장부금액 45,514,376 63,641,696 49,039,142 26,688,473 23,349,854 208,233,541 분기말 취득원가 45,514,376 76,420,586 90,710,722 65,767,846 23,349,854 301,763,384 감가상각누계액 - (12,778,890) (40,695,918) (39,079,373) - (92,554,181) 국고보조금 - - (975,662) - - (975,662) 장부금액 45,514,376 63,641,696 49,039,142 26,688,473 23,349,854 208,233,541 (*) 전분기말 현재 차입금 및 지급보증과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17참조) 7. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 103,963,345 62,782,354 166,745,699 감가상각누계액 - (6,146,288) (6,146,288) 장부금액 103,963,345 56,636,066 160,599,411 기중변동액 취득 61,413 26,296 87,709 처분 (61,738,787) (30,999,796) (92,738,583) 감가상각비 - (1,183,847) (1,183,847) 분기말 장부금액 42,285,971 24,478,719 66,764,690 분기말 취득원가 42,285,971 26,318,520 68,604,491 감가상각누계액 - (1,839,801) (1,839,801) 장부금액 42,285,971 24,478,719 66,764,690 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 39,729,412 22,039,375 61,768,787 감가상각누계액 - (1,760,013) (1,760,013) 장부금액 39,729,412 20,279,362 60,008,774 기중변동액 취득 3,477,758 1,982,762 5,460,520 대체 - 1,513,101 1,513,101 감가상각비 - (734,114) (734,114) 분기말 장부금액 43,207,170 23,041,111 66,248,281 분기말 취득원가 43,207,170 24,022,137 67,229,307 감가상각누계액 - (981,026) (981,026) 장부금액 43,207,170 23,041,111 66,248,281 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 영업권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 48,094 1,033,788 3,118,117 2,729,657 6,929,656 기중변동액 취득 72,726 - 1,175,300 472,048 1,720,074 처분 - - (586,351) - (586,351) 손상차손 - (1,033,788) - - (1,033,788) 연결범위변동 - 22,916,573 - 444,576 23,361,149 무형자산상각비 (11,793) - - (334,655) (346,448) 기타(환율변동) 990 - 263,051 279,437 543,478 분기말 장부금액 110,017 22,916,573 3,970,117 3,591,063 30,587,770 (단위: 천원) 구분 개발비 산업재산권 영업권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 2,115,516 51,864 7,250,703 2,792,717 1,266,771 13,477,571 기중변동액 취득 1,054,399 4,490 - 347,399 241,663 1,647,951 손상차손 (3,049,964) - - - - (3,049,964) 무형자산상각비 (119,951) (9,811) - - (443,034) (572,796) 기타(환율변동) - - (94,813) - 282,301 187,488 분기말 장부금액 - 46,543 7,155,890 3,140,116 1,347,701 11,690,250 9. 차입금 9.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.92 ~ 2.52 14,000,000 14,000,000 운영자금 신한은행 - - 15,000,000 운영자금 우리은행 1.48 ~ 2.66 16,000,000 8,000,000 운영자금 KB국민은행 - - 12,000,000 운영자금 KEB하나은행 2.40 7,000,000 4,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - 1,000,000 - 운영자금 한국수출입은행 3.30 24,553,657 - 운용자금 NH농협은행 3.49 822,976 - 운용자금 NH농협은행 3.50 6,400,000 8,000,000 운용자금 신한은행 3.70 2,000,000 3,000,000 시설자금 국제전자센터제일차 - - 10,000 합 계 71,776,633 64,010,000 9.2 보고기간 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 장기차입금 KB국민은행 - - 8,000,000 장기차입금 RJN 4.00 377,118 366,998 장기차입금 SC스탠다드차타드은행 3.60 23,000,000 23,000,000 장기차입금 기업은행 2.50 1,000,000 - 장기차입금 농협생명보험㈜ - - 25,000,000 장기차입금 신용협동조합중앙회 - - 24,500,000 장기차입금 아현천주교회 신용협동조합 - - 500,000 장기차입금 ㈜아주저축은행 - - 6,000,000 장기차입금 ㈜대신저축은행 - - 5,000,000 장기차입금 ㈜키움저축은행 - - 4,000,000 장기차입금 ㈜유진저축은행 - - 4,000,000 장기차입금 하나캐피탈(주) - - 2,000,000 차감 : 1년 이내 만기도래분 (23,734) (21,439) 합 계 24,353,384 102,345,559 9.3 보고기간 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 주식회사 원익홀딩스 제3회 무보증사채(*1) 2019-10-30 2.03 7,000,000 7,000,000 만기일시상환(*) 주식회사 원익홀딩스 제4-1회 무보증사모사채 2020-02-28 2.95 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 주식회사 원익홀딩스 제4-2회 무보증사모사채 2020-12-15 3.29 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 USD 표시 보증부 외화채권(FRN)(*2) 2021-07-09 2.10 11,711,000 - 만기일시상환 외화변동금리사채(FRN) 2020-05-05 2.64 34,704,000 - 만기일시상환 소계 93,415,000 47,000,000 차감 : 현재가치할인차금 (223,395) - 차감 : 유동성 대체 (61,480,605) (7,000,000) 합계 31,711,000 40,000,000 (*1) 회사의 신용등급이 BB-이하로 하락하는 경우 사채권자는 조기상환을 요구할 수 있으며, 4단계 이상 하락하는 경우 가산금리를 적용할 수 있습니다. (*2) 해당 외화사채 관련하여 연결회사는 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.( 주석 17 참조) 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,547,177 2,494,054 순이자원가 46,243 28,245 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,593,420 2,522,299 총 비용 중 1,594백 만원(전분기: 1,011백 만원)은 매출원가에 포함되었으며, 1,999백만 원(전분기: 1,511백 만 원)은 판매비와 관리비에 포 함되었습니다.10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 16,193,510 13,833,013 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 6,306,126 4,524,479 소계 22,499,636 18,357,492 사외적립자산의 공정가치 (16,193,510) (13,833,013) 재무상태표상 부채 6,306,126 4,524,479 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 20,037,056 19,893,784 자기주식처분이익 11,927,662 11,927,662 합계 386,805,348 386,662,076 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (10,477,250) (10,477,250) 관계기업기타자본조정 (469,864) (469,864) 합계 (10,947,114) (10,947,114) 11.4 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 573,811 (757,220) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (69,331) (69,331) 해외사업환산손익 851,122 384,454 합계 1,355,602 (442,097) 12. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 12.1 회 사 는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 321,704,770 383,379,311 기타 원천으로부터 수익 : 임대료 수익 4,255,612 880,038 총 수익 325,960,382 384,259,349 12.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 천원) 당분기 제품매출 용역매출 상품매출 기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 174,470,071 57,215,870 81,463,380 8,555,449 321,704,770 수익인식시점 한 시점에 인식 174,470,071 - 81,463,380 305,310 256,238,761 기간에 걸쳐 인식 - 57,215,870 - 8,250,139 65,466,009 (단위: 천원) 전분기 제품매출 용역매출 상품매출 기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 183,270,696 90,192,457 93,526,676 16,389,482 383,379,311 수익인식시점 한 시점에 인식 183,270,696 - 93,526,676 11,065,911 287,863,283 기간에 걸쳐 인식 - 90,192,457 - 5,323,571 95,516,028 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익 등에서 발생합니다. 13. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 4,275,198 15,246,134 (5,581,622) 4,915,244 원재료 및 소모품의 사용 31,857,102 130,555,749 50,259,355 159,000,571 종업원급여 15,858,069 47,578,276 14,409,873 39,524,898 감가상각 및 상각비용 3,827,534 20,940,915 5,881,529 16,521,827 광고 및 판매촉진비 200,583 754,894 70,163 336,730 물류비용 336,596 626,693 509,258 1,174,247 기타비용 29,909,240 61,436,241 21,505,668 100,393,752 합 계 86,264,322 277,138,902 87,054,224 321,867,269 14. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,636,638 20,302,548 7,229,444 18,939,934 복리후생비 1,188,158 2,937,022 899,362 2,952,260 감가상각비 1,972,210 5,672,370 1,688,215 4,357,679 운반비 308,692 821,037 407,554 1,044,230 여비교통비 370,248 1,206,446 343,081 978,531 지급수수료 3,562,127 9,364,721 3,064,853 8,773,725 외주용역비 648,236 1,965,069 408,906 1,568,169 기타의 판매비와관리비 3,000,432 8,275,582 3,662,134 9,907,573 합 계 19,686,741 50,544,795 17,703,549 48,522,101 15. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 특수관계자 공 시 16.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 관계기업투자 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*1), 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*1)㈜원익아이피에스, ㈜원익큐브(*2), ㈜원익큐엔씨,㈜파워보이스, ㈜페타룩스, HTIC-5호 기업구조조정조합(*1), KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1), Mastern 제4호 REIT, WIP-Hidden Champion 투자조합(*1), WONIK GLOBAL PTE LTD(*2), 2011 KIF-원익 IT전문투자조합(*1), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*1), 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*1),2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*1) , SRF Partners LLC 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유), 나노윈(*3), ㈜나노이닉스(*4), 농업법인주식회사장산, ㈜맨텍,㈜미네박스,상해신이화장품 유한공사, 서안테라반도체설비무역유한공사,서안티에르반도체설비무역유한공사, ㈜씨엠에스랩, 원익아이피에스반도체설비기술유한공사, 원익인사이트㈜, 원익(서안)반도체과기유한공사㈜원탱크터미널(*4), ㈜위닉스, 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사,㈜하늘물빛정원, (유)호라이즌캐피탈, WONIIK CORPORATION USA, WONIK IPS USA Inc, WONIK QUARTZ EUROPE GmbH,WONIK QUARTZ INTERNATIONAL CORPORATION,WONIK QUARTZ TAIWAN Co. Ltd, MOMQ Holding Company(*3), 주요경영 진 등 (*1) 종속기업인 ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. (*2) 종속기업인 ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*3) 관계기업인 ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*4) 관계기업인 ㈜원익큐브의 종속기업입니다. 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 11,648 - - 86,400 관계기업투자 ㈜원익아이피에스 981,038 - 6,721 - ㈜원익큐엔씨 249,157 - 4,169 6,595 ㈜원익큐브 120,809 - 4,169 60,120 원익 2015 Hidden Opportunity 투자조합 630,671 - - - 원익 2016 Hidden Opportunity 펀드 341,451 - - - 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 231,890 - - - 원익 그로쓰챔프 2011의3호 PEF 155,210 - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 604,932 - - - ㈜페타룩스 - 100,000 - - WONIK GLOBAL PTE LTD. - - 1,036,586 - 기타의 특수관계자 나노윈(주) 24,547 - - - ㈜씨엠에스랩 20,109 - - 34,835 원익(서안)반도체과기유한공사 - - - 51,513 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - 43,217 위닉스 9,480 - - - WONIK GLOBAL PTE LTD - - 1,036,586 - MOMQ Holding Company - - 2,468,872 - 합계 3,388,031 100,000 4,557,103 282,680 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익(*) 24,352 - - 88,459 관계기업투자 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - - 197,974 - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 - - 604,932 - ㈜원익아이피에스(*) 1,100,386 - - 51,195 원익엘앤디㈜ 13,360 2,400,000 669,152 19,917 ㈜원익큐브 207,542 - 5,102 60,120 ㈜원익큐엔씨(*) 7,360,436 - 56,189 - ㈜원익테라세미콘 808,460 - 515 - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - - 119,397 - 2015 원익 Hidden Opportunity 투자조합 - - 711,522 - 2016 원익 Hidden Opportunity 펀드 - - 119,394 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 30,701 - - - ㈜씨엠에스랩 21,839 300,000 - 27,302 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - 49,251 ㈜위닉스 19,850 - - - 주요경영진 - 349,681 - - 합 계 9,586,926 3,049,681 2,484,177 296,244 (*) 특수관계자의 일부 종속기업과의 거래잔액이 포함된 금액입니다. 16.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 기중거래액 매출 매입 유형자산매각 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 (*2) 54,460 10,937 - 156,749 565,414 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 PEF 513,945 - - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,795,068 - - - - ㈜원익아이피에스 3,400,227 - 39,468 23,987 188,790 원익엘앤디㈜(*1) 8,592 6,092 - 96,448 1,010 ㈜원익큐엔씨(*2) 743,254 134,424 1,227 45,370 - 원익큐브 370,509 - - 138,370 - ㈜페타룩스 - - - 970 - 원익 2015 Hidden Opportunity 투자조합 630,671 - - - - 원익 2016 Hidden Opportunity 펀드 341,451 - - - - 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 577,205 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 57,997 - - - - 나노윈(주) 72,694 - 1,542 - - ㈜씨엠에스랩 60,716 26,421 - - 74,391 원익(서안)반도체과기유한공사 166,096 - - - 434,955 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - 292,212 위닉스 27,365 - - - - 하늘물빛정원 - 1,255 - - - 합계 8,820,250 179,129 42,237 461,894 1,556,772 (*1) 종속기업으로 변경 전, 거래금액입니다. (*2) 상기 거래외에 지배회사는 ㈜원익 및 ㈜원익큐 엔씨로부터 원익엘앤디(주)의 지분 60%를 12,722,400천원에 취득하였습니다. (단위: 천원) 특수관계자 기중거래액 매출 매입 관계기업투자취득 투자자산처분 유형자산취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 24,539 15,011 - 668,998 40,000 - 163,426 317,292 관계기업투자 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 656,393 - - - - - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,591,233 - - - - - - - ㈜원익아이피에스 3,266,612 3,900 - - - 596 101,150 100,613 원익엘앤디㈜ 16,048 - - - - - 50,461 90,176 ㈜원익큐브 272,396 - - - - - 157,520 - ㈜원익큐엔씨 523,222 77,274 8,615,178 - - - 62,120 - ㈜원익테라세미콘 1,057,473 - - - - - 22 106,256 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 63,257 - - - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 115,361 - - - - - - - 2015 원익 Hidden Opportunity 펀드 508,233 - - - - - - - 2016 원익 Hidden Opportunity 투자조합 437,548 - - - - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 51,608 - - - - - 3,582 - 나노윈㈜ 37,705 - - - - - - - 농업회사법인㈜장산 - 179 - - - - - - ㈜씨엠에스랩 41,505 5,705 - - 408,436 - - 68,363 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - - - - 147,657 ㈜위닉스 21,736 - - - - - - - ㈜파워보이스(*) - - - - - - 135,000 - ㈜하늘물빛정원 - - - 392,267 - - - - 합 계 8,684,869 102,069 8,615,178 1,061,265 448,436 596 673,281 830,357 (*) 지분 상호 보유 및 임원 겸임으로 인해 관계기업이자 동시에 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 16.4 당분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수령 대여금 차입금 대여 상환 차입 상환 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 PEF - 1,888,235 2,170,588 - - - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 1,014,000 - - - - - - ㈜원익아이피에스 - - 2,982,705 - - - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - - - - 원익 2015 Hidden Opportunity 투자조합 325,500 649,524 - - - - - 원익 2016 Hidden Opportunity 펀드 997,750 - - - - - - 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 2,400,000 - - - - - - ㈜페타룩스 - - - 100,000 - - - HTIC-5호 기업구조조정조합 - 13,179 - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - 293,062 - - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - - 171,000 181,000 합계 8,591,530 2,844,000 5,153,293 100,000 - 171,000 181,000 (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금반환 배당금수령 대여금 대여 상환 관계기업투자 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 6,552,941 682,352 - - 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 2,430,000 - - - - ㈜원익아이피에스 - - 2,711,550 - - 원익앨엔디㈜ - - - 4,700,000 7,900,000 ㈜원익테라세미콘 - - 850,757 - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 - 2,270,000 310,000 - - WIP-Hidden Champion 투자조합 - 1,360,275 - - - WONIK GLOBAL PTE.,LTD 625,484 - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - 644,737 - - - 2015 원익 Hidden Opportunity 펀드 3,100,000 295,238 - - - 2016 원익 Hidden Opportunity 투자조합 3,000,000 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - 40,000 농업회사법인㈜장산 - - - 300,000 - 주요경영진 - - - 329,681 - 합 계 9,155,484 11,123,191 4,554,659 5,329,681 7,940,000 16.5 연 결회사는 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 2016 원익 Hidden Opportunity 펀드에 펀드결성일부터 3년간 총 3,500백만원(11.67%)을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결 회 사가 추가로 출자해야 하는 금액은 163백 만 원입니다. 16.6 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있습니다(주석 17 참조).16.7 연결회사의 관계기업인 ㈜원익아이피에스는 2018년 12월 13일에 임시주주총회 결의에 따라, 2019년 2월 1일을 합병기일로 하여 ㈜원익테라세미콘을 합병하였습니다. 이로 인해 연결회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식 3,503,614주(장부금액 : 77,566,781천원)는 ㈜원익아이피에스 주식 2,590,825주로 전환되었습니다. 16.8 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 5,341,055 5,225,498 퇴직급여 737,396 967,713 합계 6,078,451 6,193,211 연결회사의 주요경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 17. 우발채무와 약정사항 17.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 당분기말 전기말 사용제한내용 기타유동금융자산 정기예금 1,000,000 - 계열사 차입 여신담보제공 정기예금 2,276,000 2,984,276 우선손실충당금예치 단기금융상품 - 20,902 임대보증금 질권설정 합계 3,276,000 3,005,178 17.2 보고기간말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정한도액과 미실행잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 거래은행 통화 약정한도액 통화 미실행잔액 한도약정 신한은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 한도약정 수출입은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 한도약정 NH농협은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 외화지급보증 기업은행 USD 900,000 USD 555,000 외화지급보증 신한은행 USD 3,000,000 USD 1,232,600 외화지급보증 KEB하나은행 USD 3,000,000 USD 2,360,000 전자거래약정 우리은행 KRW 3,000,000 KRW 2,982,536 포괄외화지급보증 KB국민은행 USD 1,700,000 USD 1,700,000 D/A약정 KB국민은행 USD 300,000 USD 300,000 수출성장 자금 한국수출입은행 KRW 45,000,000 KRW 45,000,000 대출한도약정 신한은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 대출한도약정 SC스탠다드차타드은행 KRW 23,000,000 KRW - 17.3 보고기간말 현재 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 MOMQ HoldingCompany 자금보충 USD 162,000,000 기타특수관계자차입관련 자금보충 17.4 보고기간말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 거래은행 종류 통화 금액 비고 중소기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 KEB하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 3,804,397 매출처 계약이행보증 건설공제조합 계약인허가 KRW 3,658,061 매출처 계약이행보증 ㈜원익큐엔씨(*1) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료에대한 보증 신한은행(*2) 지급보증 USD 10,250,000 외화사채 지급보증 (*1) 연결회사 가 기타특수관계자인 MOMQ Holding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 이와 관련된 수수료에 대하여 관계기업인 (주)원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공받았습니다(주석17.3참조) (*2) 연결회사는 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석9.3참조) 17.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 KB국민은행 외화지급보증 원익빌딩, 원익IPS주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증, 파생상품 지제사업장 토지, 건물 USD 12,000,000 SC스탠다드차타드은행 일반운전자금 경기도 용인시 영덕동 산 - 99-2 외 10건 KRW 23,000,000 17.6 연결회사는 산업시설부지를 신규부지로 매매확약하였으며, 당분기말 현재 총 약정금액 25,348백만원 중 22,858백 만원을 지출 하였습니다. 17.7 파생상품(1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화이자율스왑 약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. 제공처 금액(단위:USD,천원) 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약 외화차입이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 한국스탠다드차타드은행 USD 30,000,000 USD 30,000,000 34,110,000 3m Libor+1.0 3m Libor+1.0 2.64% 2017.05.10 ~ 2020.05.06 (2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련하여 비유동파생상품자산 767백만원을 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가액 통화이자율스왑(*) 767,473 (*) 연결회사는 환율 및 이자율변동위험과 관련하여 파생금융상품거래이익 163백만원과 파생금융상품평가이익 977백만원을 당기손익으로 반영하였습니다. 18. 금융상품의 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 18.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 33,244,782 33,244,782 14,394,951 14,394,951 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,878,417 3,878,417 3,863,417 3,863,417 파생상품자산 767,473 767,473 - - 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 18.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,603,736 21,737,619 6,903,427 33,244,782 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 3,878,417 3,878,417 파생상품자산 - 767,473 - 767,473 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,584,666 11,378,104 432,181 14,394,951 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 3,863,417 3,863,417 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타비유동금융부채 - - 5,745,241 5,745,241 19. 회계정책의 변경 - 기준서 제1116호 '리스'의 적용 주석 2.1.1에서 설명한 것처럼 연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정 연결회사는 기 업 회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 2.5% ~ 4.12%입니다. 전기말에 공시된 운용리스 약정 금액과 최초적용일 현재 인식된 리스부채와의 조정내역은 하단과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 전기말에 공시된 운용리스약정 1,476,877 (차감): 단기리스료 및 소액자산리스료 등 (553,698) 가산: 리스계약으로 재검토된 계약 등 992,470 최초 적용일 현재 인식된 리스부채 1,915,649 골프장운영과 관련된 부동산 리스 계약에 따른 사용권자산은 기업회계기준서 제1116호를 계속해서 적용해 온 것처럼 소급하여 측정하였습니다. 그 밖의 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 연결재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다. ① 분기연결재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 분기재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 사용권자산 부동산 38,821,522 1,283,850 시설장치 31,119 - 차량운반구 756,247 631,799 합계 39,608,888 1,915,649 (단위: 천원) 구 분 당분기말 당기초 리스부채(*) 유동 1,123,533 827,164 비유동 14,138,624 1,088,485 합계 15,262,157 1,915,649 (*) 분기연결재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다. 당분기 중 증가된 사용권자산은 40,327백만원(연결범위 변동으로 인한 증가액 38,229백만원 포함)입니다. ② 분기연결손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 분기연결손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 2,188,897 시설장치 5,768 차량운반구 273,308 기타 166,112 합계 2,634,085 단기리스료 및 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 168,090 당분기 중 리스의 총현금유출액은 1,743백만원입니다.회계정책의 변경으로 최초 적용일 현재 재무상태표의 다음 항목이 조정되었습니다. ­ 사용권자산: 1,916백만원 증가 ­ 리스부채: 1,916백만원 증가 ③ 실무적 간편법의 사용연결회사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다. ­ 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 ­ 리스가 손실부담계약인지에 대한 종전 평가에 의존한 사용권자산의 손상검토 ­ 최초 적용일 현재 12개월 이내에 리스기간이 종료되는 운용리스를 단기리스와 같은 방식으로 회계처리 ­ 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 ­ 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 또한 연결회사는 최초 적용일 현재 계약이 리스에 해당하는지 또는 리스가 내재되었는지를 재평가하지 않았습니다. 대신 최초 적용일 이전에 체결된 계약에 대하여 기업회계기준서 제1017호와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 종전에 리스로 식별된 계약에 기업회계기준서 제1116호를 적용하였습니다. (2) 연결회사의 리스활동과 회계정책 연결회사는 다양한 사무실, 창고, 토지, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료 는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 연결회사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 리 스 에 서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ­ 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), ­ 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 ­ 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 ­ 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 ­ 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. ­ 리스부채의 최초 측정금액 ­ 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 ­ 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 ­ 복구원가의 추정치 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 20. 보 고기간 후 사건 당사는 2019년 9월 26일 이사회 결의에 따라 중국 서안법인에 자본금을 출자 하기로 결의하였으며, 출자금 350,000 RMB(약 58백만원)를 2019년 10월 2일 출자하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 29 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 28 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 29 기 3분기말 제 28 기말 자산 유동자산 62,637,855,759 85,595,412,760 현금및현금성자산 5,335,285,946 4,759,433,057 매출채권및기타채권 5,366,169,547 6,788,103,723 계약자산 16,099,859,765 11,122,670,761 재고자산 31,179,778,902 52,342,396,512 당기손익-공정가치측정 금융자산 350,859,240 기타유동금융자산 1,240,154,848 7,948,129,131 기타유동자산 3,065,747,511 2,634,679,576 비유동자산 658,840,634,419 621,100,401,623 당기손익-공정가치측정 금융자산 7,647,128,534 3,016,846,034 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,863,416,953 3,863,416,953 종속기업및관계기업투자 592,385,171,759 573,764,497,783 유형자산 45,770,834,120 35,434,983,868 사용권자산 1,607,793,876 무형자산 2,114,971,803 1,952,901,186 기타비유동금융자산 5,135,657,374 2,763,655,799 기타비유동자산 315,660,000 304,100,000 자산총계 721,478,490,178 706,695,814,383 부채 유동부채 95,559,651,812 89,536,377,405 매입채무및기타채무 14,203,941,540 8,620,939,373 계약부채 12,720,096,995 17,223,477,571 단기차입금 38,000,000,000 53,000,000,000 유동성사채 27,000,000,000 7,000,000,000 기타유동금융부채 698,755,955 372,398,771 기타유동부채 70,598,605 96,214,580 당기법인세부채 2,866,258,717 3,223,347,110 비유동부채 41,440,429,984 53,122,945,121 장기차입금 8,000,000,000 사채 31,711,000,000 40,000,000,000 순확정급여부채 3,790,950,494 1,879,572,461 기타비유동금융부채 3,491,833,333 848,822,710 충당부채 721,188,296 766,562,464 이연법인세부채 1,725,457,861 1,627,987,486 부채총계 137,000,081,796 142,659,322,526 자본 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 369,757,334,874 369,757,334,874 기타자본 (10,477,249,865) (10,477,249,865) 기타포괄손익누계액 (145,716,440) (145,716,440) 이익잉여금 186,725,049,313 166,283,132,788 자본총계 584,478,408,382 564,036,491,857 부채와자본 총계 721,478,490,178 706,695,814,383 포괄손익계산서 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 57,324,800,235 144,409,953,711 35,478,578,830 205,961,152,415 매출원가 45,192,948,748 110,005,510,952 26,807,886,601 161,203,945,826 매출총이익 12,131,851,487 34,404,442,759 8,670,692,229 44,757,206,589 판매비와관리비 5,191,531,888 15,560,013,863 6,275,648,395 17,411,703,414 경상연구개발비 560,647,224 1,617,133,183 582,234,409 1,401,130,900 영업이익 6,379,672,375 17,227,295,713 1,812,809,425 25,944,372,275 금융수익 3,520,278,767 8,721,699,388 288,615,573 5,238,886,079 금융비용 3,230,161,819 4,528,538,787 694,229,467 2,174,423,509 투자수익 102,787,136 1,411,341,636 3,103,457,279 3,826,867,594 투자비용 1,276,111,000 2,184,529,000 기타수익 3,220,533,233 3,695,734,915 148,293,971 617,448,859 기타비용 232,303,329 464,497,801 20,800,129 74,144,309 법인세비용차감전순이익 9,760,806,363 26,063,035,064 3,362,035,652 31,194,477,989 법인세비용 2,412,322,225 5,396,035,744 590,274,380 6,046,705,271 분기순이익(손실) 7,348,484,138 20,666,999,320 2,771,761,272 25,147,772,718 기타포괄손익 (75,027,598) (225,082,795) 124,272,503 (184,881,522) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소 (75,027,598) (225,082,795) 124,272,503 (184,881,522) 총포괄손익 7,273,456,540 20,441,916,525 2,896,033,775 24,962,891,196 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 98 276 37 336 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 98 276 37 336 자본변동표 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 7,949,544,282 129,290,724,987 535,139,344,778 회계기준의 변경(K-IFRS 1109호) (7,949,544,282) 7,949,544,282 기초자본(재작성금액) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 137,240,269,269 535,139,344,778 분기순이익(손실) 25,147,772,718 25,147,772,718 순확정급여부채의 재측정요소 (184,881,522) (184,881,522) 2018.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 162,203,160,465 560,102,235,974 2019.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) (145,716,440) 166,283,132,788 564,036,491,857 회계기준의 변경(K-IFRS 1109호) 기초자본(재작성금액) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) (145,716,440) 166,283,132,788 564,036,491,857 분기순이익(손실) 20,666,999,320 20,666,999,320 순확정급여부채의 재측정요소 (225,082,795) (225,082,795) 2019.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) (145,716,440) 186,725,049,313 584,478,408,382 현금흐름표 제 29 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 28 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 29 기 3분기 제 28 기 3분기 영업활동현금흐름 36,978,088,165 29,685,197,821 분기순이익(손실) 20,666,999,320 25,147,772,718 비현금항목의 조정 3,589,426,650 5,892,463,658 법인세비용 5,396,035,744 6,046,705,271 이자수익 (240,404,768) (284,450,051) 배당금수익 (5,081,345,398) (4,315,998,471) 이자비용 2,089,055,990 2,063,488,546 대손상각비(환입) 280,000 142,916,007 대손충당금환입 (124,690) 상여 1,928,455,575 장기종업원급여 6,569,209 퇴직급여 1,616,080,032 1,069,932,498 감가상각비 1,654,068,120 1,391,749,664 사용권자산상각비 711,920,462 무형자산상각비 159,569,383 70,825,970 지급수수료 1,892,865 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (1,395,070,500) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 2,184,529,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 (16,271,136) (723,410,315) 종속기업및관계기업투자처분이익 (3,103,457,279) 금융보증비용 2,439,482,797 110,934,963 금융보증수익 (3,399,949,222) (638,437,557) 외화환산손실 34,257,259 9,305,986 외화환산이익 (395,464,298) (73,406,082) 유형자산처분손실 15,675,280 7,027,724 유형자산처분이익 (261,270) (817,000) 운전자본의변동 18,305,455,751 11,787,450,932 매출채권및기타채권의 감소(증가) 1,906,528,785 9,224,726,688 계약자산의 감소(증가) (4,977,189,004) 7,535,674,466 재고자산의 감소(증가) 21,162,617,610 (7,129,118,086) 기타유동자산의 감소(증가) (418,470,781) (1,146,552,266) 기타비유동자산의 감소(증가) (11,560,000) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 5,219,544,860 (6,041,449,366) 계약부채의 증가(감소) (4,503,380,576) 9,336,418,151 기타유동부채의 증가(감소) (25,615,975) 19,000,000 순확정급여부채의 증가(감소) (1,645,000) (396,212,185) 품질보증충당부채의 증가(감소) (45,374,168) 384,963,530 법인세납부(환급) (5,583,793,556) (13,142,489,487) 투자활동현금흐름 (22,297,286,793) (16,957,310,953) 이자수취 260,564,027 405,316,631 배당금수취 5,081,345,398 4,315,998,471 기타유동금융자산의 증가 (4,620,000,000) (7,732,713,864) 기타유동금융자산의 감소 10,800,000,000 16,908,985,000 기타비유동금융자산의 증가 (657,000,000) (1,827,701,000) 기타비유동금융자산의 감소 80,150,000 535,185,444 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (3,514,244,000) (330,115,500) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 980,000,000 4,994,094,815 종속기업및관계기업투자의 취득 (18,620,673,976) (28,418,152,244) 종속기업및관계기업투자의 처분 2,490,000,001 유형자산의 취득 (11,674,145,792) (7,803,914,066) 유형자산의 처분 42,995,550 19,618,069 무형자산의 취득 (381,128,000) (589,062,710) 기타비유동금융부채의 증가 75,150,000 기타비유동금융부채의 감소 (75,150,000) 재무활동현금흐름 (14,105,727,171) (17,050,977,749) 이자지급 (1,952,388,033) (2,050,977,749) 단기차입금의 상환 (162,305,000,000) (93,557,575,800) 단기차입금의 차입 147,305,000,000 38,557,575,800 유동성장기부채의 상환 (8,000,000,000) 리스부채의 감소 (864,339,138) 사채의 발행 11,711,000,000 40,000,000,000 현금및현금성자산의 증감 575,074,201 (4,323,090,881) 기초현금및현금성자산 4,759,433,057 5,879,631,213 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 778,688 (1,019,141) 분기말 현금및현금성자산 5,335,285,946 1,555,521,191 5. 재무제표 주석 제 29(당)기 3분기 : 2019년 09월 30일 현재 제 28(전)기 : 2018년 12월 31 현재 주식회사 원익홀딩스 1. 일반사항 주식회사 원익홀딩스(이하 "회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및 Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다 .당분기말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원 이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)원익 20,798,914 26.93% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 6,213,449 8.04% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 2,454,976 3.18% 기타 30,269,480 39.19% 합계 77,237,981 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계 기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계 기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 19에서 설명하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정 부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정 제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가' 적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 회 계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 주석 19에서 설명하는 기업회계기준서 제 1116호 도입으로인한 회계 추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.4.1 제품과 용역에 대한 정보 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 32,645,939 93,991,049 17,888,699 110,163,744 용역매출액 23,155,794 44,441,000 15,525,943 90,092,457 상품매출액 78,809 548,729 198,183 1,111,700 기타매출액 1,444,258 5,429,176 1,865,754 4,593,251 합계 57,324,800 144,409,954 35,478,579 205,961,152 4.2 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내 44,757,383 102,148,605 33,543,805 201,633,816 수출 12,567,417 42,261,349 1,934,774 4,327,336 합계 57,324,800 144,409,954 35,478,579 205,961,152 4.3 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 A사 61,779,720 115,384,621 B사 22,541,281 35,206,177 C사 4,766,510 28,419,122 5. 종속기업 및 관계기업 투자 5.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : 국제전자센터빌딩제이차(유) 대한민국 100.00 30,676,256 100.00 30,676,256 대신 마스턴리츠사모부동산투자신탁 1호(*1) 대한민국 65.35 7,340,169 65.35 7,340,169 ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 (*1) 대한민국 11.89 1,963,280 11.89 1,963,280 원익로보틱스㈜ 대한민국 97.83 3,400,000 97.83 3,400,000 ㈜원익머트리얼즈 (*2) 대한민국 45.69 10,013,319 45.69 10,013,319 원익엘앤디㈜(*7) 대한민국 100.00 15,733,549 - - Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. Singapore 100.00 27,575,200 100.00 26,068,456 소계 96,701,773 79,461,480 관계기업 : ㈜원익아이피에스 (*3)(*4) 대한민국 32.90 398,395,008 32.85 320,828,227 원익엘앤디㈜(*7) 대한민국 - - 40.00 3,011,149 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 89,521,208 21.00 89,521,208 ㈜원익테라세미콘(*4) 대한민국 - - 30.99 77,566,781 ㈜페타룩스 대한민국 31.00 411,341 31.00 411,341 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 (*5)(*6) 대한민국 10.00 164,312 10.00 164,312 SRF Partners LLC(*8) 독일 27.89 3,854,280 - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 (*5) 대한민국 11.67 3,337,250 11.67 2,800,000 소계 495,683,399 494,303,018 합계 592,385,172 573,764,498 (*1) 회사와 회사의 종속기업이 보유하고 있는 펀드 소유분을 통해 지배력을 행사할 수 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. (*2) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*3) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다( 주석 17 참 조 ). (*4) 2019년 2월 1일 ㈜원익테라세미콘이 ㈜원익아이피에스에 합병 되었으며, 회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*5) 회사의 종속기업이 업무집행사원인 펀드로서, 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*6) 전기 중 해산하였으며, 청산 예정일은 2020년 7월 19일입니다. (*7) 당분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*8) 당분기 중 신규 지분취득하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 대체 기말 종속기업 : 국제전자센터빌딩제이차(유) 30,676,256 - - 30,676,256 대신 마스턴리츠사모부동산투자신탁 1호 7,340,169 - - 7,340,169 ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 1,963,280 - - 1,963,280 원익로보틱스㈜ 3,400,000 - - 3,400,000 ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - 10,013,319 원익엘앤디㈜(*2) - 12,722,400 3,011,149 15,733,549 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 26,068,456 1,506,744 - 27,575,200 소계 79,461,480 14,229,144 3,011,149 96,701,773 관계기업 : ㈜원익아이피에스(*1) 320,828,227 - 77,566,781 398,395,008 원익엘앤디㈜(*2) 3,011,149 - (3,011,149) - ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - 89,521,208 ㈜원익테라세미콘(*1) 77,566,781 - (77,566,781) - ㈜페타룩스 411,341 - - 411,341 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 164,312 - - 164,312 SRF Partners LLC(*3) - 3,854,280 - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 2,800,000 537,250 - 3,337,250 소계 494,303,018 4,391,530 (3,011,149) 495,683,399 합계 573,764,498 18,620,674 - 592,385,172 (*1) 2019년 2월 1일 ㈜원익테라세미콘이 ㈜원익아이피에스에 합병 되었으며, 회사가 보유하던 ㈜원익테라세미콘 주식은 ㈜원익아이피에스 주식으로 전환되었습니다. (*2) 당분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*3) 당분기 중 신규 지분취득하였습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 (*1) 대체 전분기말 종속기업 : 국제전자센터빌딩제이차(유) 18,025,698 12,650,558 - - 30,676,256 원익로보틱스㈜ 872,419 3,400,000 - - 4,272,419 ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - - 10,013,319 원익투자파트너스㈜(*2) 25,968,855 - (25,968,855) - - Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.(*2) - 26,068,456 - - 26,068,456 소계 54,880,291 42,119,014 (25,968,855) - 71,030,450 관계기업 : ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 1,963,280 - - - 1,963,280 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 3,164,800 - (3,164,800) - - ㈜원익아이피에스 320,828,228 - - - 320,828,228 원익엘앤디㈜ 3,011,149 - - - 3,011,149 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - - 89,521,208 ㈜원익테라세미콘 64,958,364 11,217,993 - - 76,176,357 ㈜파워보이스 4,055,655 - - (4,055,655) - ㈜페타룩스 411,341 - - - 411,341 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1) 1,144,312 - (980,000) - 164,312 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*1) 1,750,000 1,050,000 - - 2,800,000 소계 490,808,337 12,267,993 (4,144,800) (4,055,655) 494,875,875 합계 545,688,628 54,387,007 (30,113,655) (4,055,655) 565,906,325 (*1) 펀드 및 투자조합의 출자금 반환액을 포함한 금액입니다. (*2) 전분기 중 원익투자파트너스㈜의 주식 전부를 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.의 주식으로 현물출자하였습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지(*) 건물 및 구축물(*) 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 4,740,023 14,499,471 4,298,707 6,423,273 14,648,131 44,609,605 감가상각누계액 - (3,338,713) (3,030,688) (2,805,220) - (9,174,621) 장부금액 4,740,023 11,160,758 1,268,019 3,618,053 14,648,131 35,434,984 기중변동액 취득 - 496,600 122,240 167,238 11,262,250 12,048,328 대체 - 134,400 105,000 - (239,400) - 처분 - - - (58,410) - (58,410) 감가상각비 - (536,585) (347,857) (769,626) - (1,654,068) 장부금액 4,740,023 11,255,173 1,147,402 2,957,255 25,670,981 45,770,834 분기말 취득원가 4,740,023 15,130,471 4,525,946 6,515,312 25,670,981 56,582,733 감가상각누계액 - (3,875,298) (3,378,544) (3,558,057) - (10,811,899) 장부금액 4,740,023 11,255,173 1,147,402 2,957,255 25,670,981 45,770,834 (*) 당분기말 현재 차입금 및 지급보증과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석17참조). (단위: 천원) 구분 토지(*) 건물 및 구축물(*) 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 4,740,023 14,476,671 3,466,365 3,741,214 321,456 26,745,729 감가상각누계액 - (2,607,550) (2,598,520) (2,065,060) - (7,271,130) 장부금액 4,740,023 11,869,121 867,845 1,676,154 321,456 19,474,599 기중변동액 취득 - - 506,346 1,926,019 5,064,273 7,496,638 대체 - - 108,500 - (108,500) - 처분 - - - (25,829) - (25,829) 감가상각비 - (548,328) (304,065) (534,167) - (1,386,560) 분기말 장부금액 4,740,023 11,320,793 1,178,626 3,042,177 5,277,229 25,558,848 분기말 취득원가 4,740,023 14,476,671 4,081,211 5,610,203 5,277,229 34,185,337 감가상각누계액 - (3,155,878) (2,902,585) (2,568,026) - (8,626,489) 장부금액 4,740,023 11,320,793 1,178,626 3,042,177 5,277,229 25,558,848 (*) 전분기말 현재 차입금 및 지급보증과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석17참조). 7. 투자부동산 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 75,807 200,547 276,354 감가상각누계액 - (49,410) (49,410) 장부금액 75,807 151,137 226,944 기중변동액 감가상각비 - (5,190) (5,190) 분기말 장부금액 75,807 145,947 221,754 분기말 취득원가 75,807 200,547 276,354 감가상각누계액 - (54,600) (54,600) 장부금액 75,807 145,947 221,754 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 974 1,229,310 722,617 1,952,901 기중변동액 취득 - - 321,640 321,640 무형자산상각비 (170) - (159,399) (159,569) 분기말 장부금액 804 1,229,310 884,858 2,114,972 (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 1,201 881,910 232,682 1,115,793 기중변동액 취득 - 347,400 241,663 589,063 무형자산상각비 (170) - (70,656) (70,826) 분기말 장부금액 1,031 1,229,310 403,689 1,634,030 9. 차입금 9.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.93 ~ 2.52 14,000,000 14,000,000 운영자금 신한은행 - - 15,000,000 운영자금 외 우리은행 1.48 ~ 2.66 16,000,000 8,000,000 운영자금 KB국민은행(*) - - 12,000,000 운영자금 KEB하나은행 2.40 7,000,000 4,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 0.00 1,000,000 - 합계 38,000,000 53,000,000 (*) 전기말 현재 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석17 참조). 9.2 보고기간 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 운전자금 KB국민은행(*) - - - 8,000,000 만기일시상환 소계 - 8,000,000 차감 : 유동성 대체 - - 합계 - 8,000,000 (*) 전기말 현재 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석17 참조). 9.3 보고기간 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 주식회사 원익홀딩스 제3회 무보증사채(*1) 2019-10-30 2.03 7,000,000 7,000,000 만기일시상환 주식회사 원익홀딩스 제4-1회 무보증사모사채 2020-02-28 2.95 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 주식회사 원익홀딩스 제4-2회 무보증사모사채 2020-12-15 3.29 20,000,000 20,000,000 만기일시상환 USD 표시 보증부 외화사채(FRN)(*2) 2021-07-09 2.10 11,711,000 - 만기일시상환 소계 58,711,000 47,000,000 차감 : 유동성 대체 (27,000,000) (7,000,000) 합계 31,711,000 40,000,000 (*1) 회사의 신용등급이 BB-이하로 하락하는 경우 사채권자는 조기상환을 요구할 수 있으며, 4단계 이상 하락하는 경우 가산금리를 적용할 수 있습니다. (*2) 해당 외화사채 관련하여 회사는 신한은행으로부터 지급보증을 제공받고 있으며 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다.(주석17참조) 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,584,269 1,037,510 순이자원가 31,811 32,422 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,616,080 1,069,932 총 비용 중 832백 만원(전분기: 475백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 784백만원(전분기: 595백만원)은 판매비와 관리비에 포함되었습니다. 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 5,497,679 6,102,106 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 3,790,950 1,879,572 소계 9,288,629 7,981,678 사외적립자산의 공정가치 (5,497,679) (6,102,106) 재무상태표상 부채 3,790,950 1,879,572 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 2,989,043 2,989,043 자기주식처분이익 11,927,662 11,927,662 합계 369,757,335 369,757,335 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (10,477,250) (10,477,250) 11.4 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타포괄-공정가치금융자산평가손익 (145,716) (145,716) 12. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 12.1 회 사 는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 144,409,954 205,961,152 기타 원천으로부터 수익 : 임대료 수익 120,000 135,000 총 수익 144,529,954 206,096,152 12.2 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 (단위: 천원) 당분기 제품매출 용역매출 상품매출 기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 93,991,049 44,441,000 548,729 5,429,176 144,409,954 수익인식시점 한 시점에 인식 93,991,049 - 548,729 - 94,539,778 기간에 걸쳐 인식 - 44,441,000 - 5,429,176 49,870,176 (단위: 천원) 전분기 제품매출 용역매출 상품매출 기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 110,163,744 90,092,457 1,111,700 4,593,251 205,961,152 수익인식시점 한 시점에 인식 110,163,744 - 1,111,700 - 111,275,444 기간에 걸쳐 인식 - 90,092,457 - 4,593,251 94,685,708 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익 등에서 생깁니다. 13. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 10,963,339 15,238,537 (4,470,000) 4,599,840 원재료 및 소모품의 사용 10,018,654 40,599,089 13,493,076 66,800,610 종업원급여 8,296,140 22,616,119 6,082,867 17,518,302 감가상각 및 상각비용 879,129 2,525,558 522,631 1,462,576 광고 및 판매촉진비 - 160,548 - 115,227 물류비용 79,882 416,438 247,882 515,561 기타비용 20,707,984 45,626,369 17,789,313 89,004,664 합계 50,945,128 127,182,658 33,665,769 180,016,780 14. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,181,471 6,610,594 2,517,720 7,051,839 복리후생비 297,092 805,670 296,154 1,219,334 감가상각비 및 무형자산상각비 255,319 671,152 87,498 246,976 운반비 75,159 275,600 146,638 386,965 여비교통비 197,521 728,815 193,440 493,921 지급수수료 1,091,343 3,354,647 1,352,759 3,646,682 외주용역비 551,353 1,771,102 408,906 1,568,170 기타의 판매비와관리비 542,274 1,342,434 1,272,533 2,797,816 합계 5,191,532 15,560,014 6,275,648 17,411,703 15. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 16. 특수관계자 공 시 16.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 종속기업투자 국제전자센터빌딩제이차(유) , 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호 , 원익엘앤디㈜(*1) ㈜원익로보틱스 , ㈜원익머트리얼즈 , ㈜마스턴제사호위탁관리부동산투자회사 , Wonik H oldings(SG) PTE. LTD. 관계기업투자 ㈜원익아이피에스(*2), ㈜원익큐엔씨, ㈜페타룩스, SRF Partners LLC, KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*3)(*4), 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*3) 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유)(*5), 나노윈(*6), ㈜나노이닉스(*7), 농업법인 ㈜ 장산(*5), ㈜맨텍(*8), ㈜사이언스앳홈 (*9), 상해신이화장품유한공사(*10), 서안신원익반도체재료유한공사(*11), 서안테라반도체설비무역유한공사(*12), ㈜씨엠에스랩(*5), 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*3) , 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*3) , 원익(서안)반도체과기유한공사(*13), 원익아이피에스반도체설비기술유한공사(*14), ㈜원익큐브(*9), 원익투자파트너스㈜(*15), ㈜원탱크터미널(*7), 위남원익반도체신재료유한공사(*11), ㈜위닉스(*16), 쿤산테라디스플레이설비무역유한공사(*12),㈜하늘물빛정원(*5), 함양원익반도체무역유한공사(*11), (유)호라이즌캐피탈, HTIC-5호 기업구조조정조합(*3), MOMQ Holding Company(*13), W IP-Hidden Champion 투자조합(*3), WONIIK CORPORATION USA(*17), Wonik Harmony Limited(*17) , WONIK GLOBAL PTE LTD.(*18), WONIK IPS USA Inc(*14), Wonik Materials North America, LLC.(*11), WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.(*19), WONIK QUARTZ EUROPE GmbH(*6), WONIK QUARTZ INTERNATIONAL CORPORATION(*6), WONIK QUARTZ TAIWAN Co. Ltd.(*6), 2011 KIF-원익 IT전문투자조합(*3), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*3), 원익 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*3), 주 요경영진 (*1) 당분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*2) 당분기 중 ㈜ 원익아이피에스가 회사의 관계기업이었던 ㈜원익테라세미콘을 흡수합병하였습니다. (*3) 원익투자파트너스㈜의 관계기업입니다. (*4) 전기 중 해산하였으며, 청산 예정일은 2019년 7월 19일입니다. (*5) ㈜원익의 종속기업입니다. (*6) 관계기업인 ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*7) ㈜원익큐브의 종속기업입니다. (*8) ㈜위닉스의 종속기업입니다. (*9) 종속기업인 ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*10) ㈜씨엠에스랩의 종속기업입니다. (*11) 종속기업인 ㈜원익머트리얼즈의 종속기업입니다. (*12) 관계기업인 ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*13) 관계기업인 ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*14) 관계기업인 ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*15) 종속기업인 Wonik Holdings(SG) PTE. LTD.의 종속기업입니다. (*16) ㈜원익의 종속기업이며, 관계기업인 ㈜원익큐엔씨의 관계기업입니다. (*17) ㈜원익의 관계기업입니다. (*18) 종속기업인 ㈜원익머트리얼즈와 관계기업인 ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*19) WONIK QUARTZ TAIWAN Co. Ltd .의 종속기업입니다. 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 11,648 - - - 종속기업투자 국제전자센터제이차(유) - 120,000 45 - ㈜원익로보틱스 - - 39,848 - ㈜원익머트리얼즈 239,723 - 10,736 - 원익엘앤디㈜ 8,632 - - - 관계기업투자 ㈜원익아이피에스 978,508 - 6,721 - ㈜원익큐엔씨 249,157 - 4,169 6,596 ㈜페타룩스 - 100,000 - - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 24,547 - - - ㈜씨엠에스랩 20,110 - - 5,161 원익(서안)반도체과기유한공사 - - - 51,512 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - 43,217 ㈜원익큐브 120,809 - 4,169 - ㈜위닉스 9,480 - - - MOMQ Holding Company - - 2,468,872 - 합계 1,662,614 220,000 2,534,560 106,486 (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 24,352 - - 2,059 종속기업투자 ㈜원익머트리얼즈 373,133 - 89,233 14,575 관계기업투자 ㈜원익아이피에스 1,098,098 - - - 원익엘앤디㈜ 13,360 2,400,000 669,152 19,449 ㈜원익큐엔씨 311,875 - 5,789 - ㈜원익테라세미콘 808,460 - 515 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 30,701 - - - ㈜씨엠에스랩 21,839 - - 23,263 원익(서안)반도체과기유한공사 - - - 70,708 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - 49,251 ㈜원익큐브 207,542 - 5,102 - 원익투자파트너스㈜ - 5,000,000 15,250 - ㈜위닉스 19,850 - - - 합계 2,909,210 7,400,000 785,041 179,305 16.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 기중거래액 매출 매입 종속기업취득 유형자산취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익(*) 54,460 - 4,240,800 - - 19,463 333,635 종속기업 국제전자센터제이차(유) - - - - - 45 - ㈜원익로보틱스 - - - 324,000 - 10,000 - ㈜원익머트리얼즈 1,084,219 - - - - 110,649 111,000 원익엘앤디㈜ 23,418 4,176 - - - 52,045 381 관계기업 ㈜원익아이피에스 3,374,322 - - - 39,468 1,714 188,790 ㈜원익큐엔씨(*) 743,254 53,964 8,481,600 - 1,227 45,370 - ㈜페타룩스 - - - - - 970 - 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 72,694 - - - 1,542 - - ㈜씨엠에스랩 60,716 19,091 - - - - 33,138 원익(서안)반도체과기유한공사 166,096 - - - - - 434,955 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - - - 292,212 ㈜원익큐브 370,509 - - - - 42,970 - 원익투자파트너스㈜ - - - - - 163,677 - ㈜위닉스 27,364 - - - - - - ㈜하늘물빛정원 - 1,255 - - - - - 합계 5,977,052 78,486 12,722,400 324,000 42,237 446,903 1,394,111 (*) 회사는 (주)원익 및 (주)원익큐엔씨로부터 원익엘앤디(주)의 지분 60%를 12,722,400천원에 취득하였습니다.(주석5참조) (단위: 천원) 특수관계자 기중거래액 매출 매입 종속기업투자취득 관계기업투자처분 유형자산취득 유형자산매각 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 24,539 - - - - - 26,325 197,787 종속기업 ㈜원익로보틱스 - - - - - - 14,609 - ㈜원익머트리얼즈 617,208 - 12,650,558 - 56,563 - 159,783 117,163 관계기업 ㈜원익아이피에스 2,183,619 3,900 - - - 596 101,150 100,613 원익엘엔디㈜ 16,048 - - - - - 50,461 79,161 ㈜원익큐엔씨 523,222 - - - - - 62,120 - ㈜원익테라세미콘(*) 1,057,474 - - - - - 22 106,256 기타의 특수관계자 나노윈㈜ 37,705 - - - - - - - ㈜씨엠에스랩 41,505 - - - - - - 41,668 원익(서안)반도체과기유한공사 54,468 - - - - - - 326,382 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 - - - - - - - 147,656 ㈜원익큐브 272,396 - - - - - 62,120 - 원익투자파트너스㈜ - - - 5,268,257 - - 72,000 - ㈜위닉스 21,736 - - - - - - - ㈜파워보이스 - - - - - - 135,000 - 합계 4,849,920 3,900 12,650,558 5,268,257 56,563 596 683,590 1,116,686 (*) ㈜원익아이피에스에 흡수합병되어 소멸되었습니다. 16.4 당분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 배당금 수익 대여금 대여 상환 종속기업투자 국제전자센터제이차(유) - - 120,000 - 대신마스턴리츠사모부동산투자신탁제1호 - 323,554 - - ㈜원익머트리얼즈 - 1,152,000 - - 원익엘엔디㈜ - - 2,400,000 4,800,000 Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 1,506,744 - - - 관계기업투자 ㈜원익아이피에스 - 2,982,705 - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 537,250 - - - ㈜페타룩스 - - 100,000 - 기타의 특수관계자 원익투자파트너스㈜ - - 1,000,000 6,000,000 합계 5,898,274 4,458,259 3,620,000 10,800,000 (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금반환 배당금 수익 대여금 대여 상환 종속기업 국제전자센터빌딩제이차(유) - - - 1,500,000 1,600,000 더블유아이제일차(유) - - - 454,000 - ㈜원익로보틱스 3,400,000 - - 90,000 900,000 Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 26,068,456 - - - - 관계기업 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 1,000,000 341,176 - - ㈜원익아이피에스 - - 2,711,550 - - 원익앨엔디㈜ - - - 4,700,000 7,900,000 ㈜원익테라세미콘 - - 850,757 - -