원익홀딩스 분기보고서 (2021.09)
5. 위험관리 및 파생거래

5.1 위험 관리에 관한 사항 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 자산 부채 자산 부채 USD 73,304,287 77,566,375 45,424,638 92,896,587 JPY 10,066,249 12,520,101 1,123,344 19,432,417 CNY 474,761 13,874 7,019,353 844,643 기타 1,392,528 516,442 442,066 109,193 합계 85,237,825 90,616,792 54,009,401 113,282,840 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (213,104) 213,104 (2,373,597) 2,373,597 JPY (122,693) 122,693 (915,454) 915,454 CNY 23,044 (23,044) 308,736 (308,736) 기타 43,804 (43,804) 16,643 (16,643) 합계 (268,949) 268,949 (2,963,672) 2,963,672 ※상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당분기말 잔액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간 종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2021년 3분기말> (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 80,225,012 3,783,019 572,247 84,580,278 리스부채 688,734 1,908,698 14,225,146 16,822,578 단기차입금 34,000,000 106,593,430 - 140,593,430 유동성장기차입금 - 16,818,538 - 16,818,538 기타유동금융부채 - 2,121,200 - 2,121,200 사채 - - 407,496 407,496 파생상품부채 - 966,809 1,601,864 2,568,673 장기차입금 - - 105,342,067 105,342,067 기타비유동금융부채 - - 11,731,380 11,731,380 출자약정액(*) 50,088,480 - - 50,088,480 금융보증약정(*) 191,953,800 - - 191,953,800 합 계 356,956,026 132,191,694 133,880,200 623,027,920 (*) 출자약정액 및 금융보증약정액은 출자이행 및 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였으며, 금융보증약정의 경우 보증의무의 최대노출 금액입니다. 2020년말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 72,810,990 2,926,058 1,215,358 76,952,406 계약부채 41,700,776 39,902,751 22,960,093 104,563,620 리스부채 223,417 2,183,218 13,230,982 15,637,617 단기차입금 18,800,000 114,322,355 - 133,122,355 기타유동금융부채 2,178,598 - - 2,178,598 유동성장기차입금 - 22,596 - 22,596 유동성사채 - 10,880,000 - 10,880,000 장기차입금 - - 96,851,426 96,851,426 파생상품부채 - 3,186,148 2,881,663 6,067,811 기타비유동금융부채 - 300 11,754,660 11,754,960 출자약정금액(*) 28,845,576 - - 28,845,576 금융보증약정(*) 176,256,000 - - 176,256,000 합 계 340,815,357 173,423,426 148,894,182 663,132,965 (*) 출자약정액 및 금융보증약정액은 출자이행 및 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였습니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기말 제30기 부채총액 489,634,576 507,304,769 자본총액 1,272,917,533 1,143,360,340 부채비율 38.47% 44.37% 가. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전분기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어있습니다. 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD, JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 자산 부채 자산 부채 USD 11,518,513 1,206,491 6,922,284 24,289,961 JPY - 8,801,941 - 18,348,842 기타 - 1,967 6,304 1,745 합계 11,518,513 10,010,399 6,928,588 42,640,548 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고 기간말 현재 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 515,601 (515,601) (868,384) 868,384 JPY (440,097) 440,097 (917,442) 917,442 기타 (98) 98 228 (228) 합계 75,406 (75,406) (1,785,598) 1,785,598 ※상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사는 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권 및 기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당분기말 잔액입니다. 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 당사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 신한은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 라. 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2021년 3분기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년초과 합계 매입채무및기타채무 17,169,307 - - 17,169,307 리스부채 126,082 330,780 659,737 1,116,599 단기차입금 34,000,000 47,000,000 - 81,000,000 유동성장기차입금 - 16,256,716 - 16,256,716 파생상품부채 - 735,184 - 735,184 장기차입금 - - 72,500,000 72,500,000 기타비유동금융부채 - - 300 300 출자약정액 8,111,480 - - 8,111,480 금융보증약정(*) 259,033,909 - - 259,033,909 합 계 318,440,778 64,322,680 73,160,037 455,923,495 (*) 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였으며, 금융보증약정의 경우 보증의무의 최대노출 금액입니다. 2020년말> (단위: 천원) 구분 3개월 이내 3개월~1년 1년초과 합계 매입채무및기타채무 33,622,719 - - 33,622,719 계약부채 28,342,606 - - 28,342,606 리스부채 121,433 364,299 414,798 900,530 단기차입금 14,000,000 45,000,000 - 59,000,000 사채 - 10,880,000 - 10,880,000 파생상품부채 - 886,652 792,302 1,678,954 장기차입금 - - 82,024,277 82,024,277 기타비유동금융부채 - - 300 300 출자약정액(*) 8,704,000 - - 8,704,000 금융보증약정(*) 242,591,359 - - 242,591,359 합 계 327,382,117 57,130,951 83,231,677 467,744,745 (*) 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였으며, 금융보증약정의 경우 보증의무의 최대노출 금액입니다. 마. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 당사는 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 제31기 3분기 제30기 부채총액 202,363,527 233,472,979 자본총액 628,541,731 608,149,906 부채비율 32.20% 38.39% 5.2. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화스왑 약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위:USD,JPY, 천원) 거래상대방 수취통화 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 신한은행 JPY 827,526,132 827,526,132 9,500,000 3m Libor +1.0% 3m Libor +1.0% 1.73% 2020.05.28 ~ 2022.05.27 국민은행 USD 14,600,000 14,600,000 18,104,000 3m Libor +1.33% 3m Libor +1.33% 2.34% 2021.04.28 ~ 2023.04.28 국민은행 USD 12,900,000 12,900,000 15,996,000 3m Libor +2.25% 3m Libor +2.25% 2.75% 2020.04.29 ~ 2023.04.28 (2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련 하여 유동파생상품부채 967백만원과 비유동파생상품부채 1,602백만원을 인식하고 있습니 다. (3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수취통화 공정가액 통화스왑자산(부채) USD (1,833,489) 통화스왑자산(부채) JPY (735,184) (1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율 위험회피 등의 목적으로 통화스왑 약정을 체결하고 있으나 위험회피회계는 적용하지 않습니다. (단위: 천원) 거래상대방 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 신한은행 JPY827,526,132 JPY 827,526,132 9,500,000 3m Libor+1.0% 3m Libor+1.0% 1.73% 2020.05.28~2022.05.27 (2) 당분 기말 현재 파생금융상품과 관련 하여 유동파생상품부채 735 백만원을 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수취통화 공정가액 통화스왑자산(부채) JPY (735,184) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 ㈜원익로보틱스 2018.02.19 - 유상증자를 통해 ㈜원익로보틱스의 지분 2.1%를 34억원에 추가취득하였습니다. 2020.12.23 - 유상증자를 통해 ㈜원익로보틱스의 지분 0.4%를 15억원에 추가취득하였습니다. 원익자산개발(유) 2018.05.17 - ㈜원익머트리얼즈가 보유한 지분 33.3%를 추가 양수하여 100% 지분을 소유하게 되었습니다. 삼성디스플레이㈜ 2017.02.17 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 삼성디스플레이㈜가 보유한 ㈜원익테라세미콘 지분 11.4%를 316.3억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. ㈜파워보이스 2017.07.27 - 당사는 미래성장동력 확보를 목적으로 음성인식 및 화자인증 기술 R 전문기업인 ㈜파워보이스의 지분(20.5%)을 40.5억원(유상증자)에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 이용한 2017.12.19 - 당사는 반도체 지주회사 체제에 부합하는 구조 개편과 자회사 통합관리 시너지 극대화를 위해 이용한이 보유 중인 ㈜원익큐엔씨의 지분 21%를 894억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. 2018.02.28 - 당사는 해외투자거점 마련 및 현지 시장 진출을 위해서 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.에 원익투자파트너스㈜의 지분(78.4%) 및 SGD122,097를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.01.16 - 원익투자파트너스㈜의 지분(83%) 및 SGD1,091,385를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 2019.03.05 - 원익투자파트너스㈜ 지분(86.2%) 및 SGD722,448를 출자하는 계약을 체결하였습니다. 원익엘앤디㈜ 2019.04.15 - 당사는 ㈜원익큐엔씨와 ㈜원익이 보유한 원익엘앤디㈜의 지분 60%를 127억원에 취득하여, 100%의 지분을 소유하게 되었습니다. 정대택 2020.10.16 - 사업구조다각화를 위하여 정대택이 보유한 ㈜원익피앤이의 지분(35.13%)을 1천억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 나. 연구개발활동 1. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 - 기술연구소차세대 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 자체적인 연구시설을 보유하여 신규제품을 개발하고 있습니다. 또한 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다.또한, 개발하는 신규 제품을 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있으며 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제31기 3분기 제30기 제29기 원재료비 386,995 693,373 267,643 인건비 1,093,314 1,430,088 1,427,396 감가상각비 539,740 525,841 299,760 위탁용역비 44,940 115,950 - 기타 335,449 341,949 356,683 연구개발비용 계 2,400,438 3,107,201 2,351,482 회계처리 판매비와 관리비 2,400,438 3,107,201 2,351,482 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.02% 0.90% 1.63% 나. 연구개발 실적 1. 비휘발성 차세대 메모리 소자기술 개발 (2005년 완료)2. CNT 대량 기상합성 장치 및 공정 개발 (2006년 완료) 3. 고순도 F2 발생/공급 장치개발 및 유해가스 처리기술 개발 (2006년 완료) 4. 45nm 이하급 저유전율막 PECVD 장비 개발 (2009년 완료) 5. 반도체 박막 공정 장비용 핵심 부품 공정 적합성 평가 (2009년 완료) 6. 고효율 후면전극형 실리콘 태양전지 개발 (2012년 완료) 7. 저손상 나노소장 공정을 위한 450mm 장비 플라즈마 원천기술 개발(2012년 완료) 8. 저 GWP 적용 LCD Dry Etching 장비 및 공정 개발 (2014년 완료) 9. 저 원가 고효율 대면적 CIGS 박막 태양전지 개발 (2014년 완료)10. Circulation Purifier 개발 (2014년 완료)11. 초미세 고신뢰성 배선 기술 연구 (2015년 완료)12. 200L, Etch Implant 用, Dry Scrubber 개발 (2019년 완료) 13. 1500L, 고농도 N2O 제거 用, Decomposition Scrubber 개발 (2020 완료) 14. 500L, Poly 向, Plasma Scrubber 개발 (2020 완료) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 구분 출원 등록 합계 특허권 32 37 69 상표권 4 11 15 디자인 1 2 3 서비스표 0 13 13 합계 37 63 100 나. 특허권 취득현황 No 구분 출원일 등록일 명칭 주무관청 1 국내 특허 2000-05-24 가스 정제기 특허청 2 국내 특허 2002-07-08 폐산의 재생방법 및 장치 특허청 3 국내 특허 2002-10-01 질소 정제 방법 및 정제 장치 특허청 4 해외 특허 2003-07-01 질소 정제 방법 및 정체 장치 대만 5 국내 특허 2008-10-10 가스공급장치의 퍼지시스템 및 방법 특허청 6 국내 특허 2012-06-19 원료공급장치 및 공급방법 특허청 7 국내 특허 2013-10-28 가스캐비넷 디자인권 특허청 8 국내 디자인 2013-10-28 가스 캐비넷 특허청 9 국내 특허 2014-01-07 가스 정제기 특허청 10 국내 디자인 2014-01-07 가스정제기 특허청 11 국내 상표 2016-05-23 원익IPS 특허청 12 국내 상표 2016-05-23 원익IPS 특허청 13 국내 서비스표 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 14 국내 서비스표 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 15 국내 서비스표 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 16 국내 서비스표 2016-11-24 원익홀딩스 특허청 17 국내 서비스표 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 18 국내 상표 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 19 국내 서비스표 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 20 국내 상표 2016-12-06 원익홀딩스 특허청 21 국내 상표 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 22 국내 상표 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 23 국내 상표 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 24 국내 상표 2017-01-06 원익홀딩스 특허청 25 국내 상표 2017-03-02 원익홀딩스 특허청 26 국내 서비스표 2017-03-23 원익IPS 특허청 27 국내 서비스표 2017-03-23 원익IPS 특허청 28 국내 서비스표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 29 국내 서비스표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 30 국내 서비스표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 31 국내 서비스표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 32 국내 서비스표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 33 국내 상표 2017-03-29 원익홀딩스 특허청 34 국내 상표 2017-07-07 원익홀딩스 특허청 35 국내 특허 2018-03-26 건식 가스 정화 장치 특허청 36 국내 특허 2019-01-25 가스 정제 장치 특허청 37 국내 특허 2019-05-13 가스 실린더 자동 결합 시스템 및 방법 특허청 38 국내 특허 2019-05-13 가스 실린더 정렬 장치 및 방법 특허청 39 국내 특허 2019-05-13 가스 실린더 비전 정렬 장치 및 방법 특허청 40 국내 특허 2019-05-13 가스 실린더 자동 결합 장치 및 방법 특허청 41 국내 특허 2019-08-16 실린더형 가스봄베의 온도제어장치 특허청 42 국내 특허 2020-07-03 팔레트식 전용 지그, 가스실린더의 자율주행운반지게차 및 자율주행운반기구 특허청 43 국내 특허 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 캐비닛 특허청 44 국내 특허 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입/투출 모듈 및 방법 특허청 45 국내 특허 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입 모듈의 가스켓공급라인 특허청 46 국내 특허 2020-07-03 가스실린더의 가스공급장치용 가스켓 투입/투출 모듈의 핑거그립퍼 특허청 47 국내 특허 2020-08-20 가스실린더의 가스공급장치 특허청 48 국내 특허 2020-08-20 가스실린더의 가스공급장치용 밸브셔터모듈 특허청 49 국내 특허 2020-08-20 가스실린더의 가스공급장치용 상부유닛 및 커넥터모듈의 체결/해제 방법 특허청 50 국내 특허 2020-08-20 커넥터 모듈 및 가스실린더의 가스공급장치용 상부유닛 특허청 51 국내 특허 2020-08-20 가스실린더의 가스공급장치용 상부유닛 특허청 52 국내 특허 2020-08-20 가스실린더의 가스공급장치용 상부유닛 특허청 53 국내 특허 2020-12-11 가스실린더의 가스공급장치용 턴테이블 모듈 특허청 54 국내 특허 2021-01-06 용접비드검사장치 특허청 55 국내 특허 2021-02-25 습식 전기 집진기 특허청 56 국내 특허 2021-03-24 습식 스크러버 및 습식 스크러버의 제어방법 특허청 57 국내 특허 2021-04-20 가스실린더의 가스자동공급장치용 커넥터공전모듈 특허청 58 국내 특허 2021-04-27 암모니아 개질기 특허청 59 국내 특허 2021-04-27 암모니아를 이용한 고순도 수소 제조방법, 이를 위한 제조장치 및 on-site형 모듈 시스템 특허청 60 국내 특허 2021-04-28 수평식 가스실린더의 가스자동공급시스템 특허청 61 국내 특허 2021-04-28 수평식 가스실린더의 가스자동공급시스템용 얼라인 가이드 장치 특허청 62 국내 특허 2021-04-28 수평식 가스실린더의 가스자동공급장치용 가스켓투입투출모듈 및 방법 특허청 63 국내 특허 2021-06-17 수평식 가스실린더의 가스자동공급장치 및 방법 특허청 다. 업계의 현황 (1) 산업의 현황당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 제품과 서비스를 제공합니다. 이러한 이유로 전방사업인 반도체 및 디스플레이 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 반도체 산업은 전자, 정보통신, 자동차, 기계, 항공우주 등 차세대제품에 대한 기술적파급효과가 큰 첨단고부가가치 산업으로서 기술혁신이 급속히 진행되는 산업입니다. 이에 따라 반도체 산업의 제품은 Lifecycle이 짧은 특징이 있으며, 매년 대규모설비와 연구개발 투자가 소요되는 High-Risk 산업이기도 합니다. 영상을 구현하는 디스플레이는 정보통신기기와 인간의 대화 창으로 정보통신 및 디지털 가전의 핵심기술이며, 제2의 반도체로 불릴 정도로 시장이 급속하게 성장하고 있습니다. 최근 전자산업 기술에서 가장 뚜렷한 트랜드(Trend)는 소형화와 집적화이며, 이에 따라 디스플레이 분야에서도 소형화, 경량화, 컬러화를 위한 기술발전이 진행되고 있습니다.(2) 경기변동의 특성당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 경기변동과 밀접한 관계가 존재합니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. 또한 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, PC 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다.(3) 경쟁요소 1) Gas Supply System 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas의 공급 및 조절하는 설비로, Gas를 공정상 요구되는 압력으로 안전하게 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자 업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 전방 산업의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매출을 확대해 나가고 있습니다. 또한 우수한 서비스, 가격, 납기 대응력을 바탕으로 국내 시장 점유율을 높게 유지하고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 공정별 제조혁신에 대응하기 위하여 자동화 공급장치를 개발 중에 있습니다. 2) Gas Purifier 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas에 포함된 불순물을 제거하여 Gas의 순도를 향상시켜 주는 장치입니다. 정보통신 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 주요 매출처인 반도체 및 디스플레이 업체의 신규 투자가 지속적으로 확대 될 것으로 전망되고 특히 향후 반도체의 고집적화에 따른 초 고순도 Gas 소요량의 증대 및 관련 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 수요는 더욱 증대할 것으로 예상됩니다. Gas Purifier는 그 동안 완제품 또는 반제품 형태로 100% 수입에 의존해 왔으나 당사에서 국산화 개발을 완료하였으며, 우수한 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 향후 지속적인 매출 확대가 기대되는 사업입니다.3) 배관공사반도체 및 디스플레이 제조 시 사용되는 특수 Gas 및 Chemical 등이 공정 내 안전하게 운반되도록 배관 흐름을 설계하고 설치해주는 시공 사업입니다. 이는 반도체와 디스플레이 산업 뿐만 아니라 일반 제조업 분야에도 적용 가능한 사업군이며, 설치와 철거 작업에 있어 고도의 안전성을 요하는 전문 엔지니어링 사업입니다. 당사의 핵심기술은 다음과 같습니다. - 대유량 공급장치에서 Main 장비까지의 압력손실 최소화 - 대유량 Purifier의 Heating 방법 및 재생 Gas의 열손실 최소화- 많은 유량의 Gas를 동시에 정제할 수 있는 Purifier 설계 - ppb(part per billion) Level에서 ppt(part per trillion) Level까지 Impurity 정제 - 새로 적용되는 Chemical 및 Precursor를 일정한 압력으로 공급 (4) 자원조달상의 특성주문자의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산방식으로 생산되므로 중견업체에 적합한 산업(일부 설비 제외)이며, 수요업체와의 긴밀한 협력관계가 필요한 산업입니다. 창업 초기 대부분의 원재료를 해외에서 조달하였으나, 당사에 적극적으로 부품국산화(부품연구소)를 통하여 국산화를 성공, 현재는 원재료의 국산화율이 많이 높아진 상태입니다. 이에 따라 환율변동 등에 크게 영향을 받지 않는 편이며 직접적인 수입규제 또한 없기 때문에 안정적인 조달이 가능합니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제반도체 및 디스플레이 산업의 경우 일반적인 소비성 제품이 아닌 특정고객에 특정한 제품사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부의 규제 및 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. 라. 회사의 현황 (1) 영업개황반도체 Wafer Process에 사용되어지는 원료 가스는 독성, 부식성, 가연성, 폭발성, 질식성, 비독성, 비부식성 등으로 구분됩니다. 이는 대부분 일정한 용기내에 고압 또는 저압으로 충전되어 있으며, 이러한 가스들을 각각의 공정에 맞게 사용하려면 안전 및 오염을 최우선적으로 고려해야 합니다.이런 특성으로 인해 Gas Cabinet의 Leak(밀폐성) 허용범위가 적정 수준 이상을 보증해야하며, Particle(극소량의 입자)의 발생도 각각의 장치의 수준에 맞춰 통제되어야만 합니다. 이러한 사양을 만족하기 위해서는 치밀한 제작 공정과 많은 기술적 Know How가 필요하고, 내부 구성 부품의 재료 선정 및 용접, 접속기술, 시스템 운용 방법에 많은 주의를 기울여야 합니다.상기와 같이 당사의 사업은 다른 반도체 사업군에 비해 고도의 기술을 요구하지는 않지만, 가스를 다루는 업의 특성상 안전성 및 기능적 측면에서 신뢰도 확보를 위해 많은 노력이 요구됩니다. 또한 반도체 산업의 특성상, 소수 주요 업체에 독점되는 경향이 높기에 더욱 기존 주요 매출처로부터의 제품 신뢰도 확보 및 유지가 중요합니다.(2) 시장점유율 등반도체 및 Display 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능하며, 당사의 주 매 구 분 제품 점유율(국내) 비고 가스설비 Gas Supply SystemGas Purifier 35%~40% 당사 납품처 기준 추정 국내 반도체/디스플레이 분야의 투자는 주요 소자업체에 집중되어 있으며 높은 기술력과 시장지배력을 바탕으로 국내 설비투자 규모를 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 국내 기업의 경우 신규 라인 투자와 함께 기존 라인의 미세공정 전환 및 시스템 반도체 부문을 중심으로 지속적인 설비 투자가 예상되며, 디스플레이 부문 또한 향후 OLED, QLED, QNED 등을 중심으로 한 시장 확대 전망에 따라 설비투자가 지속될 것으로 전망됩니다. 주요 소자업체에서 투자가 확대될 경우, 환경적인 사고가 발생할 수 있어 최근 가스설비 분야의 중요성이 높아지고 있습니다. 이러한 이유로 당사는 원가, 서비스, 안잔성 측면에서 지속적인 제품 차별화를 통해 시장점유율을 꾸준하게 상승시키고 있으며, 최근 해외 업체로도 매출을 지속적으로 확대 중입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망제조업의 스마트화에 대응하기 위하여 자동화 Gas 공급장치를 준비 중이며, Gas Purifier의 용량별 Line Up 확대를 추진 중에 있습니다. 또한 친환경 미래 에너지 설비와 대기오염 저감 장치, 그리고 반도체 메인 장비 보조 설비 등의 개발을 통해 매출 증가 및 시장 입지 향상을 기대하고 있습니다.배관공사의 경우 기존 사업영역이었던 Gas 배관공사 뿐만 아니라 Chemical 배관공사 시장진입에 성공했습니다. 또한 시공 자동화, ISO Tank 사업 등 당사가 추진하고 있는 신기술 및 신사업을 통해 점차 영역을 확대해 나갈 계획입니다.(5) 조직도 2021년3분기_조직도.jpg 2021년3분기_조직도 [ 주요 종속회사의 내용 ]■ 특수가스 판매 : ㈜원익머트리얼즈 1. 사업의 개요 (주)원익머트리얼즈는 고순도 특수가스 및 전구체인 프리커서를 생산하고 있습니다. 제품으로는 N2O, NH3, F2 mix, C4F8, Xe 등이 있으며, 상품으로는 CO2, Si2H6, GeH4 Mix, CH2F2 등이 있습니다. 당사가 생산하는 고순도 특수가스는 글로벌 Major 반도체 및 디스플레이 회사에 납품하고 있으며, 반도체의 메모리(DRAM, NAND), 비메모리, 디스플레이의 OLED, LCD를 생산하는 과정에서의 소재로 사용되고 있습니다. 당사의 종속회사는 연구 및 해외영업을 목적으로한 미국법인(WMNA) 1개사와 국내법인과 동일한 사업목적의 중국법인(신원익, 위남원익) 2개사가 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 등의 현황 (별도기준) (단위: 백만원) 제 품 생산(판매)개시일 용도 및 특징 2021년 3분기(제16기)매출액(비율) NH3(암모니아) 2004년 1월 ◇ 반도체, LCD, 결정계 태양전지 및 LED 제조공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% ~ 99.99999%- 반도체, LCD 및 결정계 태양전지 공정에서는 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘 나이트라이드(Si3N4)의 절연막을 증착시키는데 사용되며, LED제조공정에서는 트리메틸갈륨(TMGa)과 결합하여 질화갈륨(GaN)막질을 증착시키는데 사용 됩니다- LED 제조공정에서는 최고순도인 99.99999%의 순도가 요구됩니다. 159,947(75.23%) CO2(이산화탄소) 2014년 2월 ◇ 반도체 제조공정 중 Cleaning 및 Photo Immersion 공정에 사용되는 가스- 순도 99.999%, 99.95%- 고순도 CO2 (99.999%)는 Chemical bubble 또는 O3 발생용으로 사용되나, 저순도 CO2 (99.95%)는 Device 미세화에 따른 공정 개선 목적으로 Wafer Cleaning 공정에 사용되며, Photo Immersion 공정에도 사용되는 가스입니다. N2O(아산화질소) 2003년 3월 ◇ 반도체, LCD 및 AMOLED 제조공정 중 증착공정에 사용되는 가스 - 순도 99.9995% - 반도체, LCD 및 AMOLED 공정에서 모노실란(SiH4)과 결합하여 실리콘옥사이드(SiO2)의 산화막을 증착시키는데 사용되는 가스입니다.- 전자산업의 용도 이외에 저순도 N2O는 의료용 마취제로도 사용됩니다. GeH4(사수소화게르마늄) 2004년 2월 ◇ 반도체, LCD 및 박막형 태양전지의 실리콘게르마늄(SiGe)막 형성용 가스- 순도 99.999% - 게르마늄(Ge)은 실리콘(Si)과 구조적으로 유사한 동일 족의 원소이며, 대부분 모노실란(SiH4)와 결합하여 실리콘게르마늄(SiGe) 형태로 증착되는 가스 입니다.- 증착된 막질이 실리콘(Si) 단독으로 사용한 것과 유사한 구조와 성능을 가지고 있으나, 전기전도도 측면 및 불순물 확산방지 측면에서 탁월한 특성을 나타냅니다. Si2H6(디실란) 2006년 4월 ◇ 반도체 제조공정 중 Diffusion(확산) 및 CVD 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.998% - 반도체 Device의 미세화로 인해 기존의 모노실란(SiH4)으로 구현이 불가능한 공정에 실리콘 증착 으로 사용되는 신규 소재입니다. - 모노실란(SiH4) 가스대비 반응온도, 증착속도, 접촉면의 거칠기 등에서 탁월한 성능을 보이는 가스입니다. Xe 2018년 7월 ◇ 반도체 제조공정 중 식각(Etching) 공정에 사용되는 가스 - 순도 99.999% - 공기중 포함된 미량의 원소로 Rare gas로 분류되는 비활성 기체 - 반도체 공정중, 높은 선택비로 식각 (Ethcing)하기 위해 사용되는 특수 가스 F2 Mix 2009년 11월 ◇ 반도체 증착장비 세정(Cleaning)에 사용되는 가스- 순도 99.9% 이상- 반도체 Decive 미세화에 따라 기존 Wet cleaning에서 F2 Mix Dry Cleaning 공정 채택률 증가전망 C4F8 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.999% 이상- 전통적으로 산화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 CH2F2 2005년 1월 ◇ 반도체 및 Display 제조공정 중 에칭(Etching)에 사용되는 가스- 순도 99.99% 이상- 전통적으로 질화막 식각공정에 사용되는 특수가스로 Device 미세화에 따라 에칭용 가스의 적용공정 기타 가스매출 52,582(24.73%) 가스매출 소계 212,517(99.96%) 기 타 매 출 93(0.04%) 합 계 212,610(100.00%) 주) CO2의 경우 제·상품 매출액 합계입니다.주) 별도기준으로 작성되었습니다. 2. 주요 제품 등의 가격변동 추이연도별 가격변동 추이 (단위 : 백만원) 유형 품목 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) 2019년(제14기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 54,965 19,016 15,477 국내 14,651 75,066 70,226 소계 69,616 94,082 85,703 기타 수출 18,813 12,710 4,878 국내 35,631 55,822 40,605 소계 54,444 68,532 45,483 소 계 124,060 162,614 131,186 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2 수출 10,292 15,405 11,604 국내 60,464 68,739 64,643 소계 70,756 84,144 76,247 기타 수출 3,326 4,119 2,047 국내 14,375 17,403 12,340 소계 17,701 21,522 14,387 소 계 88,457 105,666 90,634 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 66 273 - 국내 27 36 - 소계 93 309 - 소 계 93 309 - 합 계 수출 87,396 51,523 33,302 국내 125,214 217,066 188,518 소계 212,610 268,589 221,820 주) 별도기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 매입현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구 분 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) 2019년(제14기) 원재료 NH3, N2O,F2 MIX, CO2, C4F8 국 내 10,394 11,191 9,719 수 입 5,513 11,731 11,013 소 계 15,907 22,922 20,732 상품 / 기타 국 내 41,714 39,433 25,727 수 입 44,800 67,696 58,177 소 계 86,514 107,129 83,905 합 계 국 내 52,108 50,623 35,446 수 입 50,313 79,427 69,191 합 계 102,421 130,051 104,637 주) 연도별 금액 합계를 기재하였습니다.주) 상품/기타에는 상품 및 원재료 기타가 포함된 금액입니다. 2. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출 근거 (단위 : kg) 제품품목명 구 분 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) 2019년(제14기) 수량 수량 수량 N2O 외3품목 생산능력 12,828,506 15,612,720 15,486,000 생산실적 8,917,568 11,413,212 10,774,097 가 동 율 69.51% 73.10% 69.57% * 생산능력(Capa)은 연간 Capa 기준이며, 생산실적은 일평균 8시간 작업 기준임. 나. 생산설비에 관한 사항(1) 현황 (별도기준) (단위 : 천원) 소유형태 자산별 기초장부가액 당기증가 당기감소 당기상각 당기손상 기말장부가액 비고 자가 토지 44,929,896 752,112 - - - 45,682,008 - 자가 건물 51,849,434 3,306,982 - (796,699) - 54,359,717 - 자가 구축물 3,996,853 - - (124,411) - 3,872,442 - 자가 기계장치 42,909,634 9,124,062 (7,481) (7,391,501) - 44,634,714 - 자가 차량운반구 2,913,134 1,132,404 (90,892) (1,034,959) - 2,919,687 - 자가 공구와기구 16,212,232 7,705,796 (950,659) (4,809,741) - 18,157,628 - 자가 집기비품 2,296,199 377,921 (1) (763,360) - 1,910,759 - (2) 설비의 신설 및 매입계획보고서 제출일 기준 현재, 진행중인 투자 구 분 투자기간 투자대상 투자효과 비 고 건물 및 설비투자 2021.01~2021.12 건물 및 기계장치 등 R 및 Plant Capa 증설 등 R 목적 및 수요 증가에 따른 Capa 증설 등 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (별도기준) (단위 : 백만원) 유형 품목 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) 2019년(제14기) 금 액 금 액 금 액 제품 N2O,C4F8, NH3,F2 MixCO2 수출 54,965 19,016 15,477 국내 14,651 75,066 70,226 소계 69,616 94,082 85,703 기타 수출 18,813 12,710 4,878 국내 35,631 55,822 40,605 소계 54,444 68,532 45,483 소 계 124,060 162,614 131,186 상품 Si2H6,GeH4,CO2,CH2F2Laser MIX 수출 10,292 15,405 11,604 국내 60,464 68,739 64,643 소계 70,756 84,144 76,247 기타 수출 3,326 4,119 2,047 국내 14,375 17,403 12,340 소계 17,701 21,522 14,387 소 계 88,457 105,666 90,634 기타 가스공급시설 수출 - - - 국내 - - - 소계 - - - 기타 수출 66 273 - 국내 27 36 - 소계 93 309 - 소 계 93 309 - 합 계 수출 87,396 51,523 33,302 국내 125,214 217,066 188,518 소계 212,610 268,589 221,820 주) 별도기준으로 작성되었습니다. 2. 주요 매출처 등 현황당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 매출처 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) A사 131,067 176,144 3. 수주현황- 해당사항 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1. 위험관리 연결기준> 1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 2. 시장위험 (1) 외환위험 회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험 보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 12,531,507 10,866,631 3. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금 및 수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 4. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다.회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 17,346,760 - - - 17,346,760 미지급금 7,749,822 - - - 7,749,822 단기차입금 - 28,704,536 - - 28,704,536 유동성장기차입금 - 324,196 - - 324,196 장기미지급금 - - 173,787 - 173,787 임대보증금 - - 163,194 - 163,194 리스부채 81,133 233,198 435,546 - 749,877 합 계 25,177,715 29,261,930 772,527 - 55,212,172 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~ 5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 12,018,946 - - - 12,018,946 미지급금 11,776,589 - - - 11,776,589 단기차입금 - 27,433,158 - - 27,433,158 유동성장기차입금 - 22,596 - - 22,596 장기미지급금 - - 124,983 - 124,983 기타금융부채 - - 150,300 - 150,300 장기차입금 - - 291,949 291,949 리스부채 62,723 168,044 294,052 - 524,819 합 계 23,858,258 27,623,798 861,284 - 52,343,340 5. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 총부채 68,241,944 61,495,881 총자본 385,160,158 338,613,305 부채비율 17.72% 18.16% 1. 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 가격위험, 공정가치이자율위험 및 현금흐름이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 2. 시장위험(1) 외환위험회사는 외화차입금 및 기능통화와 다른 수입과 지출에 따른 환율변동위험에 노출되어 있으며, 주요 위험은 USD와 JPY에 집중되어 있습니다. 한편, 회사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (2) 가격위험보고기간 종료일 현재 보유한 당기손익-공정가치금융자산으로 분류되는 지분증권과 관련하여 가격위험에 노출된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 당기손익-공정가치금융자산 12,531,507 10,988,216 3. 신용위험 신용위험은 거래상대방의 채무불이행 및 계약불이행으로 인하여 보유하고 있는 자산포트폴리오로부터 손실을 입을 위험입니다. 신용위험은 대여금및수취채권 등으로부터 발생하고 있습니다. 4. 유동성 위험 (1) 유동성위험 일반 유동성위험이란 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을수 있는 위험을 의미합니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 등을 포함하여 계약상 만기분석을 3개월 이하, 3개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 4구간으로 나누어 공시합니다. (2) 비파생금융부채의 계약만기구조 보고기간 종료일 현재 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 16,152,528 - - - 16,152,528 미지급금 6,356,626 - - - 6,356,626 장기미지급금 - - 173,787 - 173,787 임대보증금 - - 163,194 - 163,194 유동성금융보증계약 - 99,432 - - 99,432 리스부채 68,871 196,414 335,986 - 601,271 합 계 22,578,025 295,846 672,967 - 23,546,838 (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 1년 이하 1년 초과~5년 이하 5년 초과 합 계 매입채무 11,346,374 - - - 11,346,374 미지급금 10,507,035 - - - 10,507,035 유동성금융보증계약 - 9,011 - - 9,011 장기미지급금 - - 124,983 - 124,983 기타금융부채 - - 150,300 - 150,300 리스부채 49,023 133,622 169,590 - 352,235 합 계 21,902,432 142,633 444,873 - 22,489,938 5. 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 총부채 37,190,560 30,998,910 총자본 385,709,087 342,317,944 부채비율 9.64% 9.06% 2. 파생상품거래 현황 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요계약 등 계약 상대방 계약일 계약기간 계약내용 세종특별자치시 2010.03.23 - 세종특별자치시 전의면 제2사업장 공장부지 확보의 건 Air Liquide Advanced Materials 2010.11.26 가동일 이후 7년째 되는 날까지 당사 제2사업장에 GeH4 제조공장을 구축하여 생산하며, 당사는 계약기간 동안 한국시장에서 독점적 판매권을 가집니다. Wonik Materials North America(미)(구 Nova-kem,LLC.) 2014.09.25 - 당사는 사업영역을 확장하기 위하여 Precursor(전구체)의 제조 및 판매를 하고 있는 미국에 소재한NOVA-KEM,LLC.(노바켐유한책임회사)의 지분(50.7%)을 171억에 취득하는 계약을 체결하였습니다. 2018.01.09 - 당사는 Wonik Materials North America의 잔여지분(49.3%)을 취득하는 계약을 체결하였습니다. 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설 2015.04.16 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 15,020평) 삼보종합건설(주)(주)한국종합건설충청북도 2017.03.21 - 청주시 청원구 오창읍 양청리 위치한 토지 취득의 건 (약 20,900평) 2. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 연구소.jpg 연구소 나. 연구개발 인력현황 (단위 : 명) 구분 인원 연구내용 연구소 42 반도체 및 디스플레이용 특수가스 및 기타 산업가스 연구 다. 연구개발 비용 (단위 : 천원) 구 분 2021년 3분기(제16기) 2020년(제15기) 2019년(제14기) 자산처리 해당사항 없음 비용처리 제조원가 - - - 판관비 6,295,535 9,047,190 6,732,130 합계 6,295,535 9,047,190 6,732,130 (매출액 대비 비율) 2.96% 3.37% 3.03% 라. 연구개발 실적- 최근 3사업 연도중 연구개발 실적은 다음과 같습니다. NO 연구과제 결과 기대효과 연구기관 비고 1 AMOLED용 Etching Gas개발 개발완료 - AMOLED용 Ethcing Gas개발 등 연구소 국책과제 2 NH3 개질 수소 발생 시스템 개발완료 - 차세대 수소 연료 및 수소전기차량 적용 연구소 국책과제 3 ELA用 Rare Gas Mix 기술 개발 개발완료 - 반도체向 Excimer FPD向 Annealing用 Rare Gas의 Mix 기술 개발 등 연구소 - 4 Higher silane 합성 기술 개발 개발완료 - 고농도의 Disilane을 비롯한 Trisilane 합성 기술 개발- 촉매에 의한 합성기술 원천기술 확보 연구소 - 5 고순도 GeH4 합성 기술 개발 개발완료 - 고순도 GeH4 합성기술 확보 연구소 - 마. 향후 연구개발 계획 NO 연구과제 결과 기대효과 연구기관 비고 1 PFC 대체 액상 precursor 물질 개발 개발중 - Low GWP(Global Warming Potential) gas 및 상온 액상 신규 Fluorocarbon 물질 개발 연구소 국책과제 2 High -k Precursor 국산화 개발 개발중 - TiO2 박막 Precursor 국산화 기술 개발 및 공정 개발 연구소 국책과제 3 신규 Dry etching gas 개발 개발중 - 반도체 적용 신규 Dry etch source 개발 등 연구소 - 4 신규 Cleaning gas 개발 개발중 - 반도체 적용 신규 Cleaning gas source 개발 등 연구소 - 5 차세대 Metal Precursor 공정 개발 개발중 - 반도체 적용 신규 Metal Precursor 개발 등 연구소 - 6 Silicon계 Precursor 개발 개발중 - 반도체 적용 신규 Silicon Precursor 개발 등 연구소 - 7 NH3 개질 촉매 기술 개발 개발중 - 차세대 수소 연료 공급 및 시스템 개발 등 연구소 - 8 특수가스 국산화 기술 개발 개발중 - 반도체 소재 신규 국산화 기술 개발 등 연구소 - 7. 기타 참고사항 1. 지적재산권 보유 현황 제출일 현재 지적재산권의 현황을 요약하면 다음과 같으며, 구체적인 내용은 후술하는 바와 같습니다. 구분 등록 합계 특허권 43 43 상표권 1 1 디자인 2 2 번호 구분 내용 출원일 등록일 주무관청 1 상표권 WIMCO 2009-11-25 2011-08-08 특허청(상표권 등록) 2 특허권 고순도 암모니아의 대용량 정제 방법 2005-10-31 2006-05-23 특허청 3 특허권 육불화황을 대용량 고순도로 정제하는 방법 2005-11-10 2006-05-23 특허청 4 특허권 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2006-12-15 2007-07-05 특허청 5 특허권 반도체용 고순도 일산화질소 정제장치와 이를 이용한 정제방법 2007-03-23 2010-12-14 국제특허(PCT) 6 특허권 화학용액 저장탱크의 구조 2007-08-28 2007-12-27 특허청 7 특허권 불소가스 불순물 분석 장치 2009-03-03 2011-03-23 특허청 8 특허권 황화카보닐의 합성방법 및 합성반응장치 2009-06-15 2010-01-15 특허청 9 특허권 고순도 일산화질소의 제조장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 10 특허권 일산화질소 분석장치 2009-10-06 2010-11-04 특허청 11 특허권 고순도 일산화질소 제조용 반응장치 2009-10-06 2010-08-11 특허청 12 특허권 고순도 암모니아의 충전방법 및 그 장치 2011-04-01 2012-11-28 특허청 13 특허권 고순도 암모니아 회수기 및 이를 이용한 고순도 암모니아 회수장치 2011-04-04 2013-09-10 특허청 14 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제장치 2011-04-05 2012-10-31 특허청 15 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제방법 2011-04-05 2012-10-31 특허청 16 특허권 고순도 헥사플루오르프로필렌 정제용기 2011-04-05 2012-10-31 특허청 17 특허권 펜타플루오로에틸요오다이드의 정제방법 2012-02-28 2013-02-19 특허청 18 특허권 플루오르화붕소의 정제장치 2012-02-28 2012-11-12 특허청 19 특허권 플루오르화붕소의 정제방법 2012-02-29 2012-11-12 특허청 20 특허권 암모니아 보란의 합성 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2012-09-04 2013-04-11 특허청 21 특허권 헥사플루오르프로필렌옥사이드 고순도 정제방법 2013-05-22 2014-08-19 특허청 22 특허권 암모니아 보란의 연속 합성 공정 시스템 및 이를 이용한 암모니아 보란의 제조방법 2013-10-16 2015-11-05 특허청 23 특허권 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생방법 2015-01-19 2016-07-08 특허청 24 특허권 초임계 유체를 이용한 암모니아보란의 재생시스템 2015-01-19 2016-07-08 특허청 25 특허권 테트라플루오르메탄의 고순도 정제방법 2015-09-25 2020-02-03 특허청 26 특허권 디보란 정제장치 및 정제방법 2016-04-05 2017-11-14 특허청 27 특허권 암모니아 흡착 장치 2016-09-26 2018-09-20 특허청 28 특허권 암모니아 발생 및 방출 장치 2016-09-26 2019-05-26 특허청 29 특허권 플루오르화붕소 정제방법 2017-01-24 2018-06-12 특허청 30 특허권 저온에서의 실리콘 함유 박막 형성방법 2017-01-25 2018-12-28 특허청 31 특허권 의료용 및 초고순도 아산화질소 합성 및 정제시스템 및 그 시스템의 운전을 위한 최적화 적용방법 2017-03-03 2017-12-05 특허청 32 특허권 반도체 제조 공정용 건식 세정가스 및 이를 사용하는 세정방법 2017-12-15 2019-09-06 특허청 33 특허권 이중치환 사이클로펜타디엔 화합물, 유기금속 화합 2018-08-27 2019-12-27 특허청 34 특허권 다용도수레 2019-03-15 2020-06-08 특허청 35 특허권 암모니아 탱크컨테이너 및 이를 이용한 기상암모니아 공급방법 2019-05-29 2020-09-23 특허청 36 디자인 가스감지기 2019-07-17 2020-01-02 특허청 37 디자인 가스감지기 부분디자인 2019-07-17 2020-01-02 특허청 38 특허권 건식 식각제 및 이를 사용하는 건식 식각 방법 2018-09-27 2020-12-22 미국 특허청(USPTO) 39 특허권 식각 가스 혼합물과 이를 이용한 패턴 형성 방법 2020-08-04 2021-04-21 특허청 40 특허권 고수율의 클로로폴리실란의 제조방법 2019-04-17 2021-04-26 특허청 41 특허권 암모니아 개질기 2020-06-24 2021-04-27 특허청 42 특허권 높은 선택비를 갖는 식각 가스 조성물과 이를 이용한 반도체 메모리 소자의 제조 공정 2021-02-03 2021-04-21 특허청 43 특허권 암모니아를 이용한 고순도 수소 제조방법, 이를 위한 제조장치 및 on-site형 모듈 시스템 2020-12-28 2021-04-27 특허청 44 특허권 암모니아 기반 고체산화물 연료전지(SOFC) 시스템 2020-05-15 2021-05-13 특허청 45 특허권 암모니아 기반의 on-site 수소충전소 2019-12-24 2021-05-21 특허청 46 특허권 사이클로펜타디엔이 도입된 유기금속 화합물 전구체를 이용한 유전체 필름의 형성 방법 및 그의 반도체 제조에서의 용도 2019-12-30 2021-05-27 특허청 47 디자인 암모니아 개질기 (디자인) 2020-05-26 2021-07-05 특허청 48 특허권 아미노실란계 전구체 기반의 소수성 박막 형성 방법 2019-01-03 2021-07-01 특허청 2. 업계현황 (1) 업계 개황(가) 반도체 업계세계반도체시장통계기구 WSTS는 2020년 반도체 시장을 4,331억달러로 잠정집계하였으며, 2021년 시장규모는 전년대비 8.4% 성장한 4,694억 달러로 전망하였습니다. 역대 최대 성수기를 누렸던 2018년의 4,690억 달러에 버금가는 수치이며, 이에 따라 한국이 주도하고 있는 글로벌 메모리 시장 역시 13.3%라는 유의미한 성장률을 보일 것으로 예상됩니다. 국제반도체장비재료협회 SEMI는 2021년 실리콘 웨이퍼를 제외한 반도체용 소재 시장규모가 전년대비 약 4% 증가한 220억 달러로 완만한 상승세를 기록할 것으로 전망하였습니다. (나) 디스플레이 업계한국디스플레이산업협회 KDIA는 2020년 디스플레이 패널 시장 규모는 약 1,155억 달러였으며, 2021년은 이보다 소폭 상승한 1,205억 달러를 기록할 것으로 예상하였습니다. LCD 시장은 중국발 공급과잉 및 OLED와의 경쟁으로 인해 지속적인 패널가격 하락이 예상되었으나, 코로나19라는 변수로 인해 가격 하락세가 주춤하며 국내업체들에게도 수익원으로서의 역할이 연장되었습니다. 하지만 OLED로의 전환이라는 대세에는 큰 지장이 없을 것으로 보입니다. KDIA에 따르면 2020년 약 74%를 기록한 LCD 비중은 2026년 59%로 축소될 것으로 예상되며, OLED와 Micro LED의 시장규모가 점차 커질 것으로 보입니다. (2) 업계 현황(가) 특수가스 업계 현황특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 시장 규모에 대해서는 조사기관과 분류에 따라 조금씩 차이를 보이지만, 2020년 반도체용 특수가스 시장규모는 일반적으로 약 40억 달러로 추정되고 있으며, 매년 대체로 3 ~ 5%의 증가율을 보일 것이라는 전망이 우세합니다. 팹 투자에 따라 시장변동폭이 큰 장비시장과는 달리 반도체 소재 시장은 팹 가동율에 따른 완만한 상승곡선을 그리고 있어 전망이 밝습니다. (나) 시장경쟁 상황일반 산업용가스가 범용성을 나타내는 것과 달리 전자용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁정도는 타 산업 대비 낮은 편입니다. 반면 동 시장은 과거로부터 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 상대적으로 시장의 진입이 용이하지 않았던 것은 사실이나, 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다. (3) 회사의 현황 (가) 시장의 특성당사가 영위하는 전자재료용 특수가스의 수요분야는 크게 DRAM과 NAND Flash 등의 Memory 반도체를 생산하는 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 종합반도체 회사를 중심으로, 삼성디스플레이, 동우화인켐 등 디스플레이 및 LED 제조회사로 분류할 수 있습니다. 고 객 군 고 객 사 반도체 삼성전자, SK하이닉스반도체, TSMC, DB하이텍, 매그나칩반도체 등 FPD 삼성디스플레이, BOE Group 등 LED 삼성전자 LED사업부 등 기타 SK실트론 등 20nm 이하급의 초 미세화 공정을 통해 제품을 생산하고 있는 국내의 삼성반도체 및 SK하이닉스 등 당사의 주요 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 품질관리 절차를 운영하고 있어 신규 경쟁자에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (나) 회사 성장과정 구 분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상주요전략 국 내 국 외 설립시 (2003년∼2005년) 반도체 300mm Line 초기도입삼성전자 및 SK하이닉스신규투자 지속 IT 경기회복 및 모바일, 디지털가전시장 회복 윈도우비스타 출시의 기대감 증폭에 따른 시장호전 - 삼성전자 PH3 혼합가스 공급개시 - N2O, NH3, SF6 등 특수가스 삼성전자 및 SK하이닉스에 공급개시 - LED用 7N NH3 생산개시 - GeH4 혼합가스, C3H6 시제품 공급 - 국내 모든 반도체업체 등록 - 수입제품에 대한 국산화 대체 - R 신규제품 공급확대로 차세대 품목 선점 - FPD 및 LED 업계向 제품공급을 위한 제품 Line up 성장기 (2006년~2014년) 12“ Flash Memory Line 및 7세대 LCD Line 본격가동 AMOLED 양산개시 및 본격화 IT 성장 가속화 윈도우비스타 기대감으로PC의 신규교체 수요예상 반도체 경기의빠른 회복세 LCD Panel 가격 회복 - 반도체 business 역량강화 및 주력제품의 공급확대 - 세계 최고수준의 분석기술 확보 - 삼성전자 NO 공급개시 - 삼성LCD 및 삼성모바일디스플레이 공급개시 - 30nm급 차세대 Device 개발用 신규소재 공급개시 - Mobile 및 Graphic Dram 생산용 BF3 공급확대- 삼성LED 초대형 NH3 공급장치 수주 및 7N NH3 공급권 확보 - FPD 및 LED 업계 M/S 확대를 위한 전략적 공략 - 반도체업계 안정적 공급주력 - 원가경쟁력 확보를 위한 생산 System 최적화 - LED 시장의 NH3 국산화 대체 및 공급용 대형 Package 개발 - 차세대 TFPV SiGe Tandem 공정개발用 Source 공급기반 확보 현 재(2015년~2021년) 중소형 AMOLED 성장세 지속DRAM 미세화3D NAND 단수증가 Global 경기침체 AI, 5G, IoT 등 4차 산업혁명시대 진입Smart 기기 시장성장 - 삼성모바일디스플레이 AMOLED Line 공급확대- Laser Gas 생산공장 및 HCDS 합성공장 건설완료- 삼성모바일디스플레이 Laser Gas 공급개시- 중국 N2O 합성공장 시설투자- 신규 중국법인 설립- 삼성 평택공장(P1) 가스공급 개시- SK하이닉스 M14 및 M15 가스공급 개시- 국내 N2O 합성공장 증설 완료- 양청사업장 물류센터 설립 - 반도체 고객요구 적극 대응 - FPD, LED M/S 확대를 통한 고객군 다양화 추진 - 차세대 공정用 특화제품 개발을 통한 성장동력 발굴 - 품질조직 강화 및 분석시스템 개선- 연구개발 인력충원 및 신규아이템 개발중- 해외 고객 및 영업망 확대- 공정 자동화를 통한 생산성 효율 극대화 추진- Semicon Korea, China, Taiwan 참가 및 대외 홍보활동 강화 (다) 회사의 영업 및 생산 한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만하는 형태로 진행되어 왔으며, 당사의 사업개시년도인 2002년경에도 많은 부분의 특수가스를 수입에 의존하였으며, 국내에 생산기지를 갖춘 전문화된 특수가스 회사 또한 그 수가 극히 제한되어 있었습니다.당사는 2003년 PH3 혼합가스를 비롯한 수종의 반도체 공정용 특수가스를 국산화하여 삼성전자 및 SK하이닉스를 비롯한 국내 대부분의 반도체 회사에 공급 개시를 필두로, 그간 수입에 의존하던 제품들을 당사의 독자적인 기술개발을 통해 점차적으로 국산화에 성공함은 물론 반도체 산업의 원가절감을 통한 국가 경쟁력 향상에 지속적으로 기여한 바 크다고 할 수 있습니다. 기존의 DRAM 및 2D NAND Flash용 특수가스 공급기반을 바탕으로 최근 3D NAND 양산투자 확대에 따라 공급물량이 증대하고 있으며 반도체 이외에도 삼성디스플레이에 N2O, NH3를 비롯한 10여종의 공정용 특수가스를 AMOLED 개발 초기부터 공급개시하여 현재까지 안정적인 공급과 높은 M/S를 확보하고 있습니다.(라) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규시설 투자 등 반도체 기술 변화(미세화, 3D 적층화) 및 고객사 신규라인 증설에 신속하게 대응하고 있습니다. 그런 일련의 과정으로 R 역량 강화, 설비 자동화를 통한 효율 증대, 스마트플랜트 구축, 분석시스템 고도화 등에 집중 투자하고 있습니다. 이를 통한 제품 비중 증대 및 신규시장 진입을 가속화하고 있으며, 해외시장 개척 및 확대에도 노력하고 있습니다. (마) 조직도 2021조직도.jpg 2021조직도 [ 주요 종속회사의 내용 ]■ 2차전지 후공정 및 연구개발용 장비 등 : ㈜원익피앤이 1. 사업의 개요 당사는 2차 전지 제조 공정에 대응하는 Formation 및 Cycler, 자동화 등의 충방전장비와 조립공정장비, 안정적인 전원 공급이 가능토록하는 PCR 등의 전원공급장치를 주 사업으로 하고 있으며, 자회사(피앤이시스템즈)를 통해 충전인프라 사업도 함께 하고 있습니다. 2차전지 충방전장비사업부는 크게 두 분야로 나눌 수 있습니다. 전극공정과 조립공정을 거쳐 제작된 배터리를 활성화시켜 전지로서의 역할을 수행할 수 있도록하는 Formation장비와 자동화라인, 전지의 각종 성능 및 수명을 검사하는 Cycler가 그것입니다. 당사는 아시아를 넘어 유럽과 미주 등으로 사업영역을 넓히고 있습니다.전원공급장치사업부는 전류를 제어하여 안정적이고 일정한 전압을 유지하는 역할을 하는 장비로 발전소나 각종 산업 용도에 사용되는 장비입니다. 최근에는 5G 통신용 장비에도 당사의 장비가 사용되고 있습니다.충전인프라는 EV용 충전기를 의미하며, 완속 및 급속 충전기를 제작하고 있습니다. 해당 제품은 국내 뿐 아니라 일본으로 수출도 겸하고 있습니다.조립공정장비는 자회사인 (주)테크랜드와 함께 하고 있으며, 각형, 파우치형, 원통형 등 다양한 배터리 타입에 특화된 일련의 장비를 제조하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위: 천원, %) 매출유형 사업부문 품목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(연결기준) 매출액 비율(제품계 대비) 제품매출 2차 전지 장비 포메이션 장비 외 2차 전지 및 EDLC의 활성화 및 수명검사 등 - 100,070,229 85.74% 전원공급장치 PCR, 정류기 발전기의 출력 전압을 일정하게 조정 - 8,388,858 7.19% 충전인프라 충전인프라 외 전기차 배터리 충전 등 - 3,622,365 3.10% 상품매출 - - - 738,239 0.63% 기타매출 - CS매출 및 수입임대료 등 - 3,895,224 3.34% 합 계 116,714,915 100% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 당사의 제품인 2차전지 충방전기는 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 가격 등이 다양합니다. 따라서 당사의 제품 가격을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위: 천원, %) 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 매입비율 주요매입처 비고 원재료 전자부품 IC, 저항 등 36,646,705 44.60% A사 외 - 기 구 물 프레임 등 7,610,515 9.26% B사 외 - 지 그 지그 등 12,808,035 15.59% C사 외 - 기 타 챔버 등 25,102,527 30.55% D사 외 - 소 계 - 82,167,782 100.00% - - 외주가공비 외주가공비 - 656,767 - - - 합 계 82,824,549 - - - ※ 원재료 매입처의 경우 경영상의 비밀을 이유로 기재하지 않았습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위:천원) 품 목 제18기 당분기 제17기 제16기 전자부품 UPS 553 739 1,040 SBC 178 187 191 SMPS 263 300 282 기구물 프레임 4,145 2,952 2,831 지그 자동 지그 5,166 4,917 3,733 (*) 주요 원재료 등의 가격은 품목별 매입액의 평균 단가임 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사의 제품인 2차전지 충방전기는 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 납품기일 등이 다양합니다. 따라서 당사의 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다. 라. 생산설비에 관한 사항 (단위: 천원) 구 분 기 초 연결범위 변동 취 득 처 분 대 체 상각 환율변동 기말 토지 16,595,685 98,633 - - - - - 16,694,319 건물 25,268,086 54,754 - - - (513,024) - 24,809,817 구축물 - - - - - - - - 기계장치 40,728 323,026 5,000 (40,728) (272,348) (49,138) - 6,541 차량운반구 218,539 28,679 99,747 (3) - (51,436) - 295,527 공구와기구 56,447 19,660 168,002 39,174 279,480 (50,046) - 512,717 비품 509,354 110,213 568,951 (10,691) - (208,684) 115 969,259 시설장치 529,635 15,590 1,080,649 (2) 7,300 (206,340) - 1,524,832 계측장비 273,258 156,630 164,291 (2,672) - (105,472) - 486,035 금형 42,082 292,462 53,500 (36,483) - (49,541) - 302,020 사용권자산 230,759 353,850 886,535 (12,297) - (266,731) - 1,192,116 건설중인자산 - - 86,841 - (7,300) - - 79,541 합 계 43,764,575 1,453,499 3,113,517 (63,702) 7,132 (1,500,412) 115 46,872,724 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 매출유형 품목 제18기 당분기 제17기 제16기 2차전지 장비 제품 2차전지 장비 수출 78,617,677 67,926,668 73,307,488 내수 21,452,552 46,890,743 56,269,085 계 100,070,229 114,817,411 129,576,573 전원공급장치 제품 발전소용 및산업용 정류기 수출 - 2,414 117,332 내수 8,388,858 7,831,050 10,730,599 계 8,388,858 7,833,464 10,847,931 충전인프라 제품 전기차 배터리충전기 수출 412,110 - - 내수 3,210,255 - - 계 3,622,365 - - 기타 제품 구동장치 등 수출 - - - 내수 - 1,343,312 3,557,943 계 - 1,343,312 3,557,943 상품 수 출 232,049 377,240 31,026 내 수 506,190 565,963 483,186 소 계 738,239 943,203 514,212 서비스 및 기타 수출 631,551 650,120 652,634 내수 3,263,673 2,103,527 2,008,791 소계 3,895,224 2,753,647 2,661,425 합 계 수출 79,893,388 68,956,442 74,108,480 내수 36,821,527 58,734,595 73,049,604 계 116,714,915 127,691,037 147,158,084 나. 판매경로 당사와 종속회사는 고객으로부터 직접 발주서를 수주받아 생산/용역을 수행하고 직접 납품하고 있습니다. 다. 판매전략1) 기술력 강화 2차 전지 후공정 장비와 전원공급장치 제품군은 모든 장비가 개별 고객사의 용도에 따라 최적화하여 제작되는 개발성 제조품이므로 장비의 성능과 신뢰성을 확보하기 위한 기술력의 보유 및 지속적인 연구개발이 필수적입니다. 이를 위해서 당사 및 관련사업을 영위하는 당사의 종속회사에서는 다방면의 전문 인력을 육성하기 위하여 사내 및 외부 전문교육을 실시하고 있습니다. 장기적으로는 국내외 연관업계와 전략적 제휴 및 투자를 통해 기술적인 경쟁력 강화 및 개발제품 다각화를 이루어 경쟁사보다 기술력 우위를 확보하고 더 나아가 관련 제품군에 대해 세계 표준모델수립을 목표로 지속적인 연구개발 활동을 진행하고 있습니다. 2) 해외 고객 발굴을 위한 해외 영업력 강화 당사 및 종속회사에서는 각종 장비 개발 및 제조에 대한 노하우와 국내 대기업 고객사로부터 획득한 높은 신뢰성을 바탕으로 미국, 일본, 유럽 등 선진 해외시장을 개척하고 있습니다. 또한 향후 전기자동차 및 배터리 관련 산업의 중심으로 부각되고 있는 중국 시장을 개척하기 위하여 각종 학회 및 전시회를 참가하고 있습니다. 또한 해외 고객사를 발굴하기 위해 적극적인 현지화 전략을 통해 시장 및 고객을 확보하는 계획을 추진 중입니다. 3) 국내 주요 고객에 대한 밀착서비스 및 품질 경쟁력 강화 당사 및 종속회사는 새로운 비즈니스 환경변화에 따른 서비스 차별화를 위하여 고객관점의 효율적인 제품설계 및 직관적인 인터페이스를 기반으로 하는 운영 소프트웨어를 구축하고 있으며 국내외 주요 고객별 니즈를 사전에 파악하여 장비 사용에 대한개선점 및 최적화된 구성을 제안하는 효율적인 영업형태를 병행 전개하고 있습니다. 장비 사용상의 문의사항, 개선점 및 추가개조에 대하여 요청사항을 실시간으로 접수하여 고객사와 C/S팀 내의 담당 엔지니어간의 실시간 대응체제를 운영하고 있습니다. 더욱이 고객이 불만을 제기하기 전에 사전적인 품질 진단을 통해 문제 발생 가능성이높은 장비를 수리 및 교체하여 품질불량으로 인한 고객의 생산 효율 저하를 미리 방지하는 고객 중심의 서비스를 제공하고 있습니다. 이와 같이 고객 밀착 서비스를 통하여 고객만족도를 향상시키고 장비 재구매율을 높이고 있습니다. 라. 수주에 관한 사항 본 보고서 작성기준일 현재 포메이션장비 등의 수주 잔고 가 2,223억원 입니다 . 당사 및 종속 회사는 사업특성상 수주를 받아 제작 및 납품 등을 하므로 각 수주별 일자 및 금액을 구분하여 기재가 불가능하여 당분기말 현재 수주잔고만 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 현재 순부채 대 자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장ㆍ단기차입금 및 사채 5,555,563 6,000,000 현금및현금성자산 및 금융상품 31,109,100 55,799,087 순부채 (25,553,537) (49,799,087) 자본총계 115,153,992 105,139,713 순부채 대 자본비율 (*) (*) (*) 순부채 금액이 (-)이므로 산출하지 아니하였습니다.(2) 환위험 관리 연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입, 외화차입거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 1) 당분기말과 전기말 현재 기준환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기준환율 10%상승 10%하락 기준환율 10%상승 10%하락 USD 1184.90 1303.39 1066.41 1,173.50 1,290.85 1,056.15 RMB 183.03 201.33 164.73 171.9 189.09 154.71 JPY 1058.18 1164.00 952.36 1,112.06 1,223.27 1,000.85 EUR 1374.31 1511.74 1236.88 1,369.42 1,506.36 1,232.48 TWD 42.59 46.85 38.33 40.31 44.34 36.28 MYR 283.15 311.47 254.84 281.04 309.14 252.94 HKD 152.19 167.41 136.97 151.42 166.56 136.28 SAR 315.90 347.49 284.31 312.87 344.16 281.58 VND 0.05 0.06 0.05 0.05 0.06 0.05 BRL 218.79 240.67 196.91 207.28 228.01 186.55 HUF 3.82 4.20 3.44 3.74 4.11 3.37 PLN 296.63 326.29 266.97 298.51 328.36 268.66 TRY 132.77 146.05 119.49 150.55 165.61 135.5 RUB 16.26 17.89 14.63 14.82 16.3 13.34 GBP 1591.14 1750.25 1432.03 1,507.42 1,658.16 1,356.68 AED 322.58 354.84 290.32 319.48 351.43 287.53 SEK 134.56 148.02 121.10 129.79 142.77 116.81 EGP 75.42 82.96 67.88 69.17 76.09 62.25 2) 환율변동위험 노출 자산 및 부채연결실체는 제품 수출 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. 가. 외화표시금액 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 6,064,124.46 202,989.00 9,661,851.83 237,472.15 RMB 54,558,877.49 12,081,121.02 40,159,120.12 4,903,422.54 JPY 381,805.00 - 225,571.00 - EUR 846,255.15 - 189,492.93 46,276.95 TWD - - 18,142.00 - MYR 223.00 - 167.60 - HKD 87.00 - 247.00 - SAR - - 660.75 - VND - - 900,000.00 - BRL - - 107.00 - HUF 39,601,066.63 31,821,817.22 22,038,901.00 6,986,781.00 PLN 2,125.00 - 39,000.00 - TRY 563.55 - 1,540.00 - RUB - - 3,000.00 - GBP 125.60 - 151.70 - AED - - 564.00 - SEK - 51,613.56 - 151,701.21 EGP 800.00 - - - 나. 원화표시금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 7,185,381 240,522 11,338,183 278,674 RMB 9,985,911 2,211,208 6,903,353 842,898 JPY 404,018 - 250,848 - EUR 1,163,017 - 259,495 63,373 TWD - - 731 - MYR 63 - 47 - HKD 13 - 37 - SAR - - 207 - VND - - 46 - BRL - - 22 - HUF 151,276 121,559 82,425 26,131 PLN 630 - 11,642 - TRY 75 - 232 - RUB - - 44 - GBP 200 - 229 - AED - - 180 - SEK - 6,945 - 19,689 EGP 60 - - - 합 계 18,890,646 2,580,234 18,847,723 1,230,764 3) 환율변동에 따른 민감도 분석연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 694,486 (694,486) 1,105,951 (1,105,951) RMB 777,470 (777,470) 606,045 (606,045) JPY 40,402 (40,402) 25,085 (25,085) EUR 116,302 (116,302) 19,612 (19,612) TWD - - 73 (73) MYR 6 (6) 5 (5) HKD 1 (1) 4 (4) SAR - - 21 (21) VND - - 5 (5) BRL - - 2 (2) HUF 2,972 (2,972) 5,629 (5,629) PLN 63 (63) 1,164 (1,164) TRY 7 (7) 23 (23) RUB - - 4 (4) GBP 20 (20) 23 (23) AED - - 18 (18) SEK (695) 695 (1,969) 1,969 EGP 6 (6) - - 합 계 1,631,041 (1,631,041) 1,761,696 (1,761,696) 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결실체는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 기업은행 등과 매출채권 할인 한도 약정을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 3개월미만 3개월~1년 1년 ~ 2년 2년초과 매입채무 26,617,986 24,818,987 1,429,385 54,964 314,650 기타금융부채 9,222,522 6,998,617 270,048 1,240,878 712,979 기타비유동금융부채 32,000 - - 32,000 - 리스부채 1,192,116 158,615 456,354 361,849 215,299 단기차입금 4,690,000 - 4,690,000 - - 장기차입금 458,067 - - 204,107 253,960 유동성장기부채 237,627 - 237,627 - - 금융부채 계 42,450,317 31,976,219 7,083,413 1,893,797 1,496,888 (4) 신용위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. 가. 매출채권 및 기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 주기적으로 회수지연 현황, 사유 및 회수대책을 마련하여 적절한 조치를 취하는 등 매출채권 및 기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 25,815,806 20,102,648 기타채권 4,014,176 662,451 합 계 29,829,982 20,765,099 당분기와 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 3개월 미만 12,787,147 10,418,024 3개월 초과 6개월 미만 346,622 1,157,965 6개월 초과 9개월 미만 8,233,193 133,253 9개월 초과 1년 미만 3,373,553 1,698,110 1년 초과 5,089,467 7,357,747 합 계 29,829,982 20,765,099 나. 금융자산 등 신용위험 관리연결실체는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 연결실체는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 경영상의 주요 계약당사는 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다.(2) 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직으로 기업부설연구소가 있으며, 그 조직도는 아래와 같습니다. 기업부설연구소 조직도(2021.06.30).jpg 기업부설연구소 조직도(2021.09.30) 나. 연구개발 비용 (단위: 천원, %) 구 분 제18기 당분기 제17기 제16기 경상연구개발비 7,527,440 7,597,093 6,787,160 국고보조금 (372,810) (734,004) (1,327,568) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 6.45% 5.95% 4.61% ※ 연구개발비율은 국고보조금을 제하기 전 경상연구개발비를 기준으로 산출하였습니다. 다. 연구개발 실적1) 2차 전지 장비 개발 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 친환경 자동차용 대용량 충방전기개발 - 친환경 자동차 중·대형 전지용 PWM 방식 5V/200A급 충·방전시험 장치 개발 - 방전 시 에너지 회수를 위한 제어기술 개발- 사용자 편의의 모니터링 프로그램 개발(GUI방식) - 친환경 자동차 배터리용 고정밀/ 신뢰성 스위칭 방식 Formation- 친환경 자동차 배터리용 고정밀/ 신뢰성 스위칭 방식 Cycler 개발 - 친환경 자동차 배터리용 스위칭 방식 출력 시험기 개발 HEV/EV 전지용 PWM 방식충방전 시험기 방전에너지 회수를 위한스위칭 방식 충방전기 개발 - 중·대용량 전지용 스위칭 방식 450V/250A급 충·방전 시험기개발 중대용량 전지용 스위칭 방식Cycler HEV/EV용 배터리 및슈퍼커패시터 시험 검사 장비 - 고용량 Power변환 및 제어 기능- 고정밀 측정- 전력회생 인버터 개발- Vehicle Simulation System 개발(UDDS, US06, HWFET, etc)- GUI Monitoring Program - CAN 통신 방식의 BMS 연동 HEV/EV용 Pack Testing System 자동차 중·대형 전지용대용량 충방전 시험기 개발 - 고용량 Power변환 및 제어 - 고정밀 측정 - 스위칭 변환 장치 개발- Cell Voltage Temperature Monitoring System 개발- Integrated Hot/Cold Chamber Control System 개발- CAN 통신 보조 장치 연동 중대형 전지용 Pack Tester 고속형 Cycler 개발 - 2차전지 및 EDLC 성능시험을 위한 고정밀/고속형 Cycler 개발- 고속 데이터 저장기술 개발 및 사용자 인터페이스 개발 - 고속 동작이 가능한 Power Module 설계기술 개발- CE 인증 취득을 통한 수출 경쟁력 확보 고속형 Cycler 비절연형대용량 포메이션 장비개발 - 고효율/저발열 파워모듈개발 - 슬림형 PWM Converter 개발 - 고정밀 제어알고리즘 개발 중대형 포메이션 장비 제품군 출시(50A, 60A, 80A, 100A, 130A, 160A, 200A,) 에너지 회수형Cycler 최적화 개발 - 300A급 대용량 Power Module 개발 - 절연형 AC-DC Converter 개발 - 사용자 인터페이스 최적화 개발 - 구조 최적화 설계 2.1 세대 Cycler 고효율 포메이션 장비 개발 - 100A급 고효율 Power Module 개발- 25kW급 슬림형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 직류배전용 포메이션 장비 개발 - 직류배전용 DC 700V 입력 Power Module 개발- Soft Connection 회로 개발- 직류배전용 Block 회로 개발- 직류배전 운용 알고리즘 개발 개발중 스위칭방식 원통형 포메이션 장비 개발 - 원가절감형 6A급 4CH Power Board 개발- 절연형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 스위칭방식 소형 Cycler 장비 개발 - 영전압 방전용 10A급 4CH Power Board 개발- 절연형 AC-DC Converter 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 Cycler 일체형 충/방전기 개발 - 지그 일체형 Power Module 개발 - DC 배전용 전원부 개발 - 구조 최적화 설계 Formation 초저전류 충/방전기 개발 - 2uA급 저전류 전원부 개발 - 누설 전류 저감 기술 개발 Cycler 일체형 충/방전기 양산모델 개발 (절연형) - 지그 일체형 Power Module 개발 - DC 배전용 전원부 개발 - 구조 최적화 설계 개발중 고효율 포메이션 제품화 개발 - 200A급 고효율Power Module 개발- 100A급 병렬Module 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 개발중 2) 전원 공급 장치 개발 연구과제명 연구결과 및 기대효과 상품화내용 고효율 Compact형 정류기 개발 - SCR 위상 제어 - SCR 위상 동기 Control- Crow Bar 회로 제어 - System 원격 제어 - Mimic Display Unit- Field Breaker Field Flashing PCR (Phase Control Rectifier) 고성능 대용량 AC Power Supply 개발 - AC-DC Converter 개발- DC-AC Converter 개발- System 원격 제어 대용량 AC Power Supply 고성능 대용량 DC Power Supply 개발 - AC-DC Converter 개발- SCR 위상 제어 - System 원격 제어 대용량 DC Power Supply 7. 기타 참고사항 지적재산권 보유현황 구분 내용 출원일 등록일 적용제품 특허권 캐패시터 충,방전용 지그의 지지대 2005.07.13 2006.08.24 포메이션 장비, 싸이클러 캐패시터 충,방전용 지그 2005.07.13 2006.08.24 포메이션 장비, 싸이클러 중,대형 캐패시터 및 배터리의 충전 및 방전용 회로 2005.09.22 2006.11.22 포메이션 장비, 싸이클러 바테리 및 캐패시터용 충,방전 지그의 충,방전 기구와 고정지그 간격조절장치 2006.02.28 2007.06.15 포메이션 장비, 싸이클러 바테리 및 캐패시터 충,방전용 지그의 전압측정장치 2006.03.09 2007.12.07 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지의 충,방전 지그 2008.08.18 2010.10.08 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지의 충,방전 지그 2008.08.18 2010.10.09 포메이션 장비, 싸이클러 바테리 충,방전 장치 2009.04.13 2009.06.15 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지의 충,방전 지그 2009.04.13 2011.04.20 포메이션 장비, 싸이클러 SCR의 구동회로 2009.11.20 2011.05.20 전원공급장치 전지 충,방전용 지그의 충,방전편 은폐구조 2011.02.21 2011.05.03 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 지그용 서포트의 전극편 안내구조 2011.02.21 2011.05.03 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 지그 2011.02.21 2011.09.08 포메이션 장비, 싸이클러 양방향 충전 시스템 2010.02.17 2012.10.09 전기자동차용 전장품 능동 스위칭 소자를 구비한 영전압 방전회로 장치 2011.05.09 2012.10.29 포메이션 장비, 싸이클러 병렬형 능동 스위칭 소자를 구비한 영전압 방전회로 2011.05.09 2013.01.04 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전기의 환기장치 2012.06.07 2013.10.14 포메이션 장비, 싸이클러 다이오드 모듈을 이용한 영전압 충방전 회로 2012.07.10 2013.11.28 포메이션 장비, 싸이클러 배터리의 충전량을 변경시키는 충방전 장치 2013.06.13 2015.02.05 포메이션 장비, 싸이클러 배터리셀의 온도를 조절할수 있는 배터리 조립체 및 배터리 조립체를 수용하는 배터리 모듈 2014.05.14 2016.01.22 배터리팩 배터리셀 온도제어시스템 및 그 제어방법 2014.05.14 2016.01.22 배터리팩 인덕터 기능을 갖는 3상 변압기 2015.05.28 2017.01.25 전원공급장치 직병렬 구동회로 장치 및 직병렬 구동회로 구성 방법 2008.07.07 2010.09.17 포메이션 장비, 싸이클러 EDLC 및 전지의 충방전 장치 2014.02.10 2015.12.16 포메이션 장비, 싸이클러 충방전기 교정기, 충방전기 교정 시스템 및 이를 이용한 교정 방법 2018.04.02 2019.05.10 포메이션 장비, 싸이클러 발전 시스템과 연계하여 배터리 랙들을 충방전하기 위한 장치 및 이를 포함하는 에너지 저장 시스템 2019.08.20 2020.01.02 ESS 무정전 전원 공급 기능을 가지는 전력 충방전 장치 및 이를 포함하는 에너지 저장 시스템 2019.08.20 2020.04.07 ESS 이차전지 충방전용 지그의 지그부 조립체 2018.09.04 2020.07.01 포메이션 장비, 싸이클러 이차전지 충방전용 지그 2018.09.04 2020.07.01 포메이션 장비, 싸이클러 혼합형 제어전원 공급장치 및 이를 이용한 제어전원 공급방법 2019.02.27 2019.12.20 전원공급장치 전력을 변환하기 위한 전력 변환 장치 및 방법 2019.11.25 2021.03.26 ESS 화재 확산 방지 포메이션 장비 시스템 2019.08.01 2021.04.13 포메이션 장비, 싸이클러 실용신안 대용량 바테리 충,방전용 지그의 전극편 구조 2008.08.18 2010.10.08 포메이션 장비, 싸이클러 바테리 충,방전용 지그의 전극편 구조 2008.08.18 2010.10.08 포메이션 장비, 싸이클러 디자인 캐패시터 충,방전용 지그 2005.07.18 2006.02.23 포메이션 장비, 싸이클러 캐패시터 충,방전용 지그의 충,방전편 2005.07.18 2006.02.23 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머 전지 충,방전용 지그 2008.08.18 2009.05.08 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지 충,방전용 지그 2008.08.18 2009.05.08 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지 충,방전용 지그의 전극편 2008.08.18 2009.05.08 포메이션 장비, 싸이클러 리튬폴리머전지 충,방전용 지그의 전극편 2008.08.18 2009.05.08 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 서포트 2011.01.27 2012.04.17 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 서포트 2011.01.27 2012.04.17 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 전극부재 2011.01.27 2012.08.13 포메이션 장비, 싸이클러 전지 충,방전용 지그의 그리퍼 2012.12.21 2013.08.23 포메이션 장비, 싸이클러 배터리 시험용 충방전기 2018.09.04 2019.08.23 포메이션 장비, 싸이클러 상표권 PNE POWER ENERGY SOLUTION 2006.11.23 2007.07.13 - PNE SOLUTION CO., LTD. 2011.02.09 2012.04.18 - PNE SOLUTION 2011.02.09 2012.04.18 - PNE 2011.02.09 2012.04.18 - ///PNE 2011.02.09 2012.04.18 - ㈜피앤이솔루션 2011.02.09 2012.04.18 - 피앤이 2011.02.09 2012.04.18 - EVC 2011.08.25 2012.10.04 - EVC-+ 2011.08.25 2012.10.04 - EVC-+ 기호 2011.08.25 2012.10.04 - 이브이씨 2011.08.25 2012.10.04 - [ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 부동산 임대 및 골프장 운영 등: 원익자산개발 ㈜ 1. 사업의개요 원익자산개발㈜는 2010년 6월 9일 설립되었습니다. 설립 후 전략성장을 위한 사업다각화 및 경영합리화를 위하여 부동산임대업을 영위하는 진수주식회사를 2018년 7월 10일을 기준으로 흡수합병하였고, 2021년 7월 21일 유한회사에서 주식회사로 조직변경 후 2021년 9월 24일 원익엘앤디㈜를 흡수합병하여 투자 역량강화 및 경영효율화, 통합을 통한 사업시너지를 극대화하였습니다. 현재 본점의 소재지는 서울특별시 서초구 효령로 304로 한 개의 상업용 건물로 부동산의 취득, 임대, 운영관리 및 처분등의 사업을 하고 있습니다. 2021년 9월 24일 원익엘앤디㈜와의 합병으로 레저사업부문이 추가되었으며, 레저사업부문은 강원도 강릉시 하시동리에 위치하며 골프장과 관광휴양업 및 물류단지개발사업을 영위하고 있습니다. 레져사업부문의 골프장은 2011년 7월 1일 대중골프장18홀을 오픈하였으며, 2012년 10월 17일기준 49개 객실을 보유한 호텔을 그랜드오픈 하였으며 2018년 7월 16일 강원도 강릉시 구정면 제리비 733-2번지 일원의 토지를 준공인가받아 물류단지 분양사업을 하고 있습니다. 물류단지분양은 현재 분양율 94%로 2022년 까지 분양 완료를 목표로 하고 있습니다. 당기 매출은 자산운영부문, 레져사업부문으로 구분되며 매출액은 30,407백만원입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 매출액 현황(별도기준) 기간 : 2021.01.01~2021.09.30 (단위 : 천원,%) 사업부문 매출액 비율 임대사업부문(주1) 1,610,804 5.30% 레저사업부문(주2) 12,567,907 41.33% 분양수입(물류단지)(주2) 16,228,494 53.37% 합 계 30,407,205 100.0% (주1) 존속법인의 2021.01.01 ~ 2021.09.30의 별도 매출금액입니다.(주2) 피합병법인의 2021.01.01~ 2021.09.24의 별도 매출 금액이며, 상기 매출현황은 합병 전 각 법인의 매출 실적은 단순 합산한 금액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 임대사업부문에서 부동산임대와 관련된 원재료는 없으며, 레저사업부문의에서 사용되는 식재료등은 품목별 연단가 계약을 통해 거래처로부터 안정적인 공급이 이루어 지고 있습니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력, 생산신럭, 가동율은 서비스업과 같이 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않으므로 기재 생략합니다(2) 생산설비에 관한 사항 기간 : 2021.01.01~2021.09.30 (단위 : 천원,%) 구 분 기 초 증 가 감 소 상각 기말 토지 435,521 - - - 435,521 구축물 1,039 - - (92) 947 비품 304,406 65,140 - (88,051) 281,494 차량운반구 623,048 - (19,495) (115,409) 488,144 시설장치 95,435 - - (33,946) 61,489 코스장비 92,412 133,468 (1,000) (44,526) 180,354 사용권자산 36,132,524 616,900 - (1,993,189) 34,756,235 합 계 37,684,385 815,508 (20,495) (2,275,213) 36,204,184 4. 매출 및 수주상황 가 . 매출실적 (단위: 천원) 사업부문 2021년3분기 2020년 2019년 임대사업부문(주1) 임대료 928,269 1,263,282 1,235,496 관리비 682,535 877,886 933,445 계 1,610,804 2,141,168 2,168,941 레저사업부문(주2) 골프장 10,312,225 10,868,581 8,974,745 호텔 2,255,682 2,661,233 2,452,521 분양수입 16,228,494 - 3,977,964 계 28,796,401 13,529,814 15,405,230 합 계 내수 30,407,205 15,670,982 17,574,171 수출 - - - 계 30,407,205 15,670,982 17,574,171 (주1) 존속법인의 별도 매출금액입니다.(주2) 피합병법인의 별도도 매출 금액이며, 상기 매출현황은 합병 전 각 법인의 매출 실적은 단순 합산한 금액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 - 레저사업부문 골프 패키지를 주력상품으로 판매하고 있으며, 여행사를 통한 판매는 홍보를 위한 수단으로 활용하고 있습니다 . 판매경로는 전화예약(64%), 여행사예약(18%), 인터넷예약(18%)으로 구성됩니다. 다. 판매전략 - 골프장과 호텔은 온라인 마케팅의 활성화와 리브랜딩을 통해 매출증대를 기대하고 있습니다. 라. 수주상황 - 해당 사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 위환위험에 대해 회사 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하는 정책을 수립하고 있으며 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하며 스왑거래를 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.이자율위험은 대부분 장기차입금에서 비롯되는 것으로 차입금을 고정금리통화스왑계약을 이용하여 관리하고 있습니다 이러한 고정금리통화스왑은 변동이자부외화차입금을 고정이자부원화차입금으로 바꾸는 효과가 있습니다. 나. 파생상품거래 당기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화이자율스왑 약정을 체결하고 있으며 그 내역은 아래와 같습니다. (단위:USD,천원) 거래상대방 수취통화 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 국민은행 USD 14,600,000 14,600,000 18,104,000 3m Libor +1.33% 3m Libor +1.33% 2.34% 2021.04.29 ~ 2023.04.28 국민은행 USD 12,900,000 12,900,000 15,996,000 3m Libor +2.25% 3m Libor +2.25% 2.75% 2020.04.29 ~ 2023.04.28 6. 주요계약 및 연구개발활동 - 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 없습니다.- 사업의 특성상 연구개발조직, 연구개발비용, 연구개발실적 등과 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 - 지 적재산권 등 해당사항이 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위: 백만원) 과 목 제31기 3분기 제30기 제29기 유동자산 현금및현금성자산 90,006 88,269 40,140 매출채권및기타채권 75,274 58,867 35,957 계약자산 27,927 30,147 16,123 재고자산 143,914 145,499 68,803 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 6,852 기타유동금융자산 42,766 49,622 13,992 기타유동자산 21,292 19,585 6,893 파생상품자산 - - 1,169 당기법인세자산 1,180 51 - 유동자산 합계 402,359 392,040 189,929 비유동자산 매출채권및기타채권 4,352 - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 21,563 18,601 17,216 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 232 281 15 계약자산 - 973 4,825 관계기업투자 729,705 649,186 623,583 유형자산 380,242 361,412 265,946 사용권자산 41,596 41,524 42,894 투자부동산 60,176 65,412 63,967 무형자산 101,151 103,179 7,186 기타비유동금융자산 13,742 13,125 6,710 기타비유동자산 1,972 1,406 1,276 이연법인세자산 5,463 3,527 1,654 비유동자산 합계 1,360,194 1,258,626 1,035,271 자산총계 1,762,553 1,650,666 1,225,200 부채와자본 유동부채 합계 322,241 355,751 220,258 비유동부채 합계 167,394 151,554 66,341 부채총계 489,635 507,305 286,599 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 391,392 391,392 387,943 기타자본 (4,121) (4,121) (10,949) 기타포괄손익누계액 3,505 249 (14) 이익잉여금 530,031 430,815 352,824 자본소계 959,426 856,954 768,423 비지배지분 313,492 286,407 170,178 자본총계 1,272,918 1,143,361 938,601 자본과부채총계 1,762,553 1,650,666 1,225,200 매출액 611,104 645,965 450,753 영업이익 67,192 86,704 61,649 당기순이익 125,541 96,913 48,982 ㆍ지배기업 소유주지분, 98,719 78,647 33,172 ㆍ비지배지분 26,822 18,266 15,810 기타포괄이익 5,133 (471) 655 ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 4,703 331 210 ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 430 (802) 445 총포괄손익 130,675 96,442 49,636 ㆍ지배기업 소유주지분 102,473 78,285 33,396 ㆍ비지배지분 28,202 18,157 16,240 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위:원) 345 1,051 444 연결에 포함된 회사수 15개사 14개사 11개사 나. 요약재무정보(별도) (단위: 백만원) 과 목 제31기 3분기 제30기 제29기 유동자산 현금및현금성자산 1,573 11,27 9,795 매출채권및기타채권 21,426 18,743 12,278 계약자산 27,927 30,147 16,123 재고자산 19,711 30,002 26,285 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 351 기타유동금융자산 1,064 1,110 1,014 기타유동자산 1,831 3,460 979 유동자산 합계 73,532 92,741 66,825 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,352 5,257 8,382 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 8,315 - - 종속기업및관계기업투자 663,185 663,352 564,725 계약자산 - 973 4,825 유형자산 69,702 66,755 49,778 사용권자산 1,183 1,003 1,189 무형자산 4,460 3,798 3,940 기타비유동금융자산 5,310 5,426 4,990 기타비유동자산 868 318 315 비유동자산 합계 757,375 746,882 638,144 자산총계 830,907 841,623 704,969 부채와자본 유동부채 123,703 146,216 120,599 비유동부채 78,661 87,257 17,375 부채총계 202,364 233,473 137,974 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 373,249 373,249 369,757 기타자본 (3,648) (3,649) (10,477) 이익잉여금 220,323 199,931 169,096 자본 소계 628,543 608,150 566,995 부채와 자본 총계 830,907 841,623 704,969 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 235,911 346,742 203,149 영업이익 22,684 41,968 21,942 당기순이익 20,392 30,848 2,740 기타포괄손익 - (14) 219 ㆍ당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 - (14) 219 ㆍ당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 - - - 총포괄이익 20,392 30,834 2,959 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위: 원) 267 412 37 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 402,358,909,543 392,039,989,367 현금및현금성자산 90,006,397,608 88,269,004,002 매출채권및기타채권 75,273,630,651 66,790,356,106 계약자산 27,926,719,881 22,223,588,563 재고자산 143,913,791,237 145,498,862,847 기타유동금융자산 42,765,925,120 49,621,650,331 기타유동자산 21,292,320,224 19,585,259,518 당기법인세자산 1,180,124,822 51,268,000 비유동자산 1,360,193,199,243 1,258,625,119,380 매출채권및기타채권 4,351,733,886 972,672,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 21,562,912,169 18,600,911,881 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 231,507,240 281,226,400 관계기업투자 729,704,752,753 649,186,188,018 유형자산 380,242,492,411 361,411,591,417 사용권자산 41,596,443,750 41,524,196,700 투자부동산 60,175,852,354 65,411,809,001 무형자산 101,150,892,359 103,178,670,430 기타비유동금융자산 13,741,500,785 13,124,510,643 기타비유동자산 1,972,010,142 1,406,103,575 이연법인세자산 5,463,101,394 3,527,239,315 자산총계 1,762,552,108,786 1,650,665,108,747 부채 유동부채 322,240,581,449 355,750,373,003 매입채무및기타채무 84,008,031,130 76,510,111,705 계약부채 63,273,771,598 104,563,620,440 단기차입금 140,593,429,838 133,122,354,809 유동성장기차입금 16,818,538,264 22,595,976 유동성사채 10,880,000,000 파생상품부채 966,809,080 3,186,147,866 리스부채 2,597,432,419 2,406,635,129 기타유동금융부채 3,327,691,002 3,651,952,819 기타유동부채 1,597,466,946 2,077,598,654 충당부채 965,272,885 1,096,760,036 당기법인세부채 8,092,138,287 18,232,595,569 비유동부채 167,393,994,094 151,554,396,085 매입채무및기타채무 572,247,270 442,294,597 장기차입금 105,342,066,680 96,851,426,306 사채 407,496,250 파생상품부채 1,601,864,216 2,881,662,716 순확정급여부채 8,925,343,442 4,858,899,909 리스부채 14,225,145,758 13,230,981,872 기타비유동금융부채 11,894,574,000 11,905,260,000 충당부채 1,298,949,089 1,220,821,180 이연법인세부채 23,126,307,389 20,163,049,505 부채총계 489,634,575,543 507,304,769,088 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 959,425,732,707 856,953,726,192 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 391,391,955,241 391,391,955,241 기타자본 (4,120,697,254) (4,120,697,254) 기타포괄손익누계액 3,504,868,047 248,876,290 이익잉여금 530,030,616,173 430,814,601,415 비지배지분 313,491,800,536 286,406,613,467 자본총계 1,272,917,533,243 1,143,360,339,659 부채와자본 총계 1,762,552,108,786 1,650,665,108,747 연결 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 166,137,240,992 611,103,727,581 147,047,775,537 451,642,950,385 매출원가 117,295,572,812 451,667,747,406 103,858,689,623 328,819,542,183 매출총이익 48,841,668,180 159,435,980,175 43,189,085,914 122,823,408,202 판매비와관리비 26,367,983,804 76,449,276,889 18,439,545,873 49,437,580,109 경상연구개발비 5,312,584,546 15,794,907,586 2,887,927,029 8,749,527,734 영업이익 17,161,099,830 67,191,795,700 21,861,613,012 64,636,300,359 금융수익 574,080,286 4,304,685,761 (304,820,774) 3,014,470,209 금융비용 2,252,055,640 5,087,501,854 (776,240,733) 5,294,310,456 투자수익 (11,296,197) 11,549,666,406 1,423,329,896 2,484,810,758 투자비용 82,214,914 84,093,473 205,637,875 7,723,249,377 기타수익 4,842,800,929 10,327,858,607 319,548,565 7,813,807,631 기타비용 3,798,589,448 7,723,574,883 1,281,582,312 3,514,573,766 지분법손익 22,514,860,461 64,686,199,738 31,610,651,496 49,926,776,086 법인세비용차감전순이익 38,948,685,307 145,165,036,002 54,199,342,741 111,344,031,444 법인세비용 6,871,025,713 19,623,596,241 5,129,385,857 17,332,002,296 분기연결순이익 32,077,659,594 125,541,439,761 49,069,956,884 94,012,029,148 지배기업 소유주지분 26,347,672,865 98,718,831,544 42,124,264,012 81,023,730,129 비지배지분 5,729,986,729 26,822,608,217 6,945,692,872 12,988,299,019 분기연결기타포괄손익 2,556,367,961 5,133,410,306 (87,281,652) 1,401,779,714 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 2,274,516,910 4,703,489,750 (185,453,599) 1,832,812,752 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 1,052,767,819 2,155,983,314 (308,418,998) 875,262,932 해외사업장환산손 1,221,749,091 2,547,506,436 122,965,399 957,549,820 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 281,851,051 429,920,556 98,171,947 (431,033,038) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 258,159,160 494,941,406 91,188,277 (448,951,133) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 178,000 1,971,320 순확정급여부채 재측정요소 23,513,891 (66,992,170) 6,983,670 17,918,095 분기연결총포괄이익 지배기업 소유주지분 28,256,473,573 102,480,065,501 41,958,866,332 81,914,060,334 비지배지분 6,377,553,982 28,194,784,566 7,023,808,900 13,499,748,528 주당이익 지배기업 소유주 기본주당이익 (단위 : 원) 345 1,292 563 1,083 지배기업 소유주 희석주당이익 (단위 : 원) 345 1,292 563 1,083 연결 자본변동표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 387,943,193,118 (10,949,497,254) (13,990,064) 352,824,277,934 768,422,974,234 170,178,404,658 938,601,378,892 분기연결순이익 81,023,730,129 81,023,730,129 12,988,299,019 94,012,029,148 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 순확정급여부채 재측정요소 8,185,932 8,185,932 9,732,163 17,918,095 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 (448,951,133) (448,951,133) (448,951,133) 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 860,644,749 860,644,749 14,618,183 875,262,932 해외사업장환산손익 439,162,896 439,162,896 518,386,924 957,549,820 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 종속기업지분의 취득 2,000,000,000 2,000,000,000 배당 (1,027,200,000) (1,027,200,000) 2020.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 387,943,193,118 (10,949,497,254) 1,285,817,581 433,407,242,862 850,305,746,807 184,682,240,947 1,034,987,987,754 2021.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 391,391,955,241 (4,120,697,254) 248,876,290 430,814,601,415 856,953,726,192 286,406,613,467 1,143,360,339,659 분기연결순이익 98,718,831,544 98,718,831,544 26,822,608,217 125,541,439,761 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 500,586 500,586 1,470,734 1,971,320 순확정급여부채 재측정요소 2,200,870 2,200,870 (69,193,040) (66,992,170) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 494,941,406 494,941,406 494,941,406 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 2,082,699,655 2,082,699,655 73,283,659 2,155,983,314 해외사업장환산손익 1,172,832,454 1,172,832,454 1,374,673,982 2,547,506,436 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 (40,938) 40,938 종속기업지분의 취득 251,943,517 251,943,517 배당 (1,369,600,000) (1,369,600,000) 2021.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 391,391,955,241 (4,120,697,254) 3,504,868,047 530,030,616,173 959,425,732,707 313,491,800,536 1,272,917,533,243 연결 현금흐름표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 31,747,475,975 61,081,137,597 분기연결순이익(손실) 125,541,439,761 94,012,029,148 비현금항목의 조정 (12,602,161,039) 4,555,000,730 법인세비용 19,623,596,241 17,332,002,296 이자수익 (1,026,941,589) (714,369,481) 배당금수익 (233,017,702) (69,398,063) 이자비용 3,902,838,384 3,562,481,001 재고자산평가손실환입 (445,222,597) (482,949,530) 재고자산평가손실 512,170,547 대손상각비 1,489,312,881 대손충당금환입 (50,127,830) (28,551,551) 기타의 대손상각비 9,972,019 1,200,000,000 품질보증비 895,756,476 691,038,803 퇴직급여 5,503,837,577 3,677,451,832 유형자산감가상각비 22,440,244,140 19,750,321,146 사용권자산상각비 3,437,951,880 3,469,024,972 무형자산상각비 11,264,851,182 593,608,745 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (108,010,000) (2,260,952,750) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 84,093,473 206,227,416 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 (755,806,365) (75,249,210) 지분법손익 (64,686,199,738) (49,926,776,086) 관계기업투자처분이익 (899,269,423) (148,608,798) 관계기업투자손상차손환입 (9,786,580,618) 관계기업투자손상차손 7,517,021,961 금융보증비용 97,396,711 금융보증수익 (369,133,418) (456,153,268) 외화환산손실 1,559,867,332 490,930,421 외화환산이익 (5,289,658,948) (423,364,348) 유형자산처분손실 66,223,814 25,835,454 유형자산처분이익 (650,269,213) (50,412,328) 무형자산처분손실 204,500 2,709,000 투자부동산처분손실 1,947,859,535 파생상품평가손실 1,037,955,766 549,636,125 파생상품평가이익 (1,401,079,734) (48,123,700) 파생상품처분손실 146,707,704 347,154,313 파생상품처분이익 (1,274,513,318) (70,021,567) 기타 450,226,003 (202,908,786) 운전자본의변동 (50,842,031,352) (29,478,551,050) 매출채권및기타채권의 감소(증가) (18,203,278,618) 10,476,285,730 계약자산의 감소(증가) 3,219,007,996 (13,226,535,875) 재고자산의 감소(증가) 4,978,591,532 (29,665,508,250) 기타유동금융자산의 감소(증가) 47,267,304 208,845,618 기타유동자산의 감소(증가) 752,482,598 (596,046,580) 기타비유동자산의 증가 (11,972,671) (100,673,220) 매입채무및기타채무의 증가(감소) 8,651,287,269 4,578,277,364 계약부채의 증가(감소) (46,629,137,214) 440,469,072 기타유동금융부채 감소 (221,647,608) 기타유동부채의 감소 (664,539,637) (256,632,781) 기타비유동부채의 증가(감소) (120,000,000) 191,895,608 순확정급여부채의 증가(감소) (2,047,642,082) (1,107,782,808) 품질보증충당부채의 증가(감소) (814,097,829) (199,497,320) 법인세납부(환급) (30,349,771,395) (8,007,341,231) 투자활동현금흐름 (36,984,436,435) (45,316,665,326) 이자수취 1,051,054,399 541,297,651 배당금수취 3,462,732,102 325,807,272 기타유동금융자산의 증가 (50,681,776,346) (21,203,111,191) 기타유동금융자산의 감소 56,071,455,617 13,468,403,622 기타비유동금융자산의 증가 (1,647,245,152) (888,000,000) 기타비유동금융자산의 감소 1,507,708,186 727,458,979 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (19,005,567,731) (6,094,229,623) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 20,104,668,299 7,022,344,900 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 66,863,200 관계기업투자의 취득 (13,273,600,009) (6,156,000,000) 관계기업투자의 처분 6,306,989,765 13,197,418,947 사업결합으로 인한 현급유입액 (2,766,278,297) 2,000,000,000 유형자산의 취득 (41,213,738,042) (48,473,811,544) 유형자산의 처분 2,547,888,343 420,768,171 투자부동산의 취득 (312,702,097) 투자부동산의 처분 3,053,227,293 무형자산의 취득 (1,724,337,389) (369,114,250) 기타비유동자산의 증가 (550,000,000) 기타비유동금융부채의 증가 59,614,000 214,601,740 기타비유동금융부채의 감소 (41,392,576) (50,500,000) 재무활동현금흐름 6,425,478,052 7,176,430,487 이자지급 (3,481,879,242) (3,115,704,478) 리스부채의 감소 (2,211,092,761) (2,003,863,143) 단기차입금의 상환 (85,063,986,219) (206,983,000,000) 단기차입금의 차입 84,649,644,146 207,704,805,211 장기차입금의 상환 (41,666,664) 장기차입금의 차입 24,804,000,000 32,800,000,000 유동성장기부채의 상환 4,395,155 정부보조금의 상환 (679,739,945) 정부보조금의 증가 695,403,582 배당금의 지급 (1,369,600,000) (1,027,200,000) 사채의 발행 33,868,090,381 사채의 상환 (10,880,000,000) (54,066,697,484) 현금및현금성자산의 증감 1,188,517,592 22,940,902,758 기초 현금및현금성자산 88,275,830,862 40,131,542,820 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 542,049,154 (320,929,749) 분기말 현금및현금성자산 90,006,397,608 62,751,515,829 3. 연결재무제표 주석 제31(당)기 3분기 : 2021년 7월1일 부터 2021년 9월 30일까지 제31(당)기 누적 3분기 : 2021년 1월1일 부터 2021년 9월 30일까지 제30(전)기 3분기 : 2020년 7월1일 부터 2020년 9월 30일까지 제30(전)기 누적 3분기 : 2020년 1월1일 부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 원익홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항주식회사 원익홀딩스(이하 "회사", 회사와 그 종속기업을 통칭하여 "연결회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.연결회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다. 보고기간말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 ㈜원익 21,568,914 27.93% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 2,901,772 3.76% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 854,976 1.11% 기타 34,411,157 44.54% 합 계 77,237,981 100.00% 1.1 종속기업 현황 보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 구 분 투자회사 주요영업활동 소재지 지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스 응용소프트웨어개발및공급업 대한민국 98.21 98.21 12월 ㈜원익머트리얼즈(*1) ㈜원익홀딩스 특수가스제조업 대한민국 45.69 45.69 12월 원익엘앤디㈜(*2) ㈜원익홀딩스 골프장운영업, 기타 부동산 개발 및 공급업 대한민국 - 100 12월 원익자산개발 ㈜ (*2)(*3) ㈜원익홀딩스 부동산임대관리업 대한민국 100 100 12월 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 중소기업창업투자회사 대한민국 86.81 86.81 12월 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 ㈜원익투자파트너스 중소기업창업투자회사 대한민국 60 60 12월 ㈜원익피앤이(*1)(*4) ㈜원익홀딩스 전자제어기기 대한민국 35.13 35.13 12월 ㈜테크랜드(*5) ㈜원익피앤이 2차전지조립공정설비 외 대한민국 100 - 12월 ㈜피앤이이노텍(*6) ㈜원익피앤이 전자제어기기 외 대한민국 - 100 12월 ㈜피앤이시스템즈(*7) ㈜원익피앤이 전자제어기기 외 대한민국 60 - 12월 PNE SOLUTION HUNGARYKFT ㈜원익피앤이 전자제어기기 외 헝가리 100 100 12월 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 싱가포르 100 100 12월 Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 중국 100 100 12월 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.(서안신원익반도체재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100 100 12월 WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(위남원익반도체신재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100 100 12월 Wonik Materials North America, LLC. ㈜원익머트리얼즈 프리커서 등 전구체제조및판매 미국 100 100 12월 Wonik PNE USA, Inc.(*8) ㈜원익피앤이 기술컨설팅 외 미국 - - 12월 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 원익엘앤디㈜가 원익자산개발㈜에 합병되었으며, 합병기일은 9월 24일입니다. (*3) 당분기 중 원익자산개발㈜가 유한회사에서 주식회사로 회사형태가 변경되었습니다. (*4) 당분기 중 (주)피앤이솔루션에서 (주)원익피앤이로 사명이 변경되었습니다. (*5) 당분기 중 지분취득으로 인하여 종속기업으로 편입되었습니다. (*6) 당분기 중 (주)원익피앤이와 합병하였습니다. (*7) 당분기 중 지분 추가취득으로 인해 관계기업에서 종속기업으로 변동되었습니다. (*8) 당분기중 신규설립하였으며 종속회사의 소재지인 미국 현지법에 근거하여 당분기말 현재까지 자본금 납입이 이루어지지 아니함에 따라 지분율이 나타나지 아니하나, 회사가 100% 자본납입할 예정으로 지배력을 행사하는 것으로 보아 종속기업에 편입하였습니다. 1.2 종속기업의 요약 재무정보 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자산 부채 매출 분기순손익 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기 전분기 당분기 전분기 ㈜원익로보틱스 1,460 2,278 6,351 4,839 608 945 (2,331) (1,945) ㈜원익머트리얼즈 422,900 373,317 37,191 30,999 212,610 207,437 46,040 22,606 원익자산개발(주)(*1)(*2) 117,929 59,968 80,295 28,935 30,407 11,030 5,598 (1,002) 원익투자파트너스㈜ 61,000 53,330 11,359 9,002 15,772 5,462 7,429 5,748 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 4,840 4,841 12 15 5 - 3 - ㈜원익피앤이 204,041 201,855 87,658 99,877 111,464 - 11,118 - ㈜테크랜드 3,950 - 5,878 - - - - - ㈜피앤이시스템즈 9,617 - 10,453 - 5,251 - (1,467) - PNE SOLUTION HUNGARYKFT 157 83 133 28 66 - (33) - WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 28,440 28,448 - - - - (12) (6) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. 178 110 20 - 950 730 36 10 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. (서안신원익반도체재료유한공사) 42,209 38,004 27,209 25,297 32,776 26,201 1,023 (11) WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD. (위남원익반도체신재료유한공사) 33,260 28,648 23,829 17,927 2,014 931 (2,218) (1,612) Wonik Materals North America, LLC. 2,431 2,245 549 669 1,632 1,559 126 92 Wonik PNE USA, Inc. - - - - - - - - (*1) 당분기 중 원익엘앤디㈜가 원익자산개발㈜에 합병되었으며, 합병기일은 9월 24일입니다. (*2) 당분기 중 원익자산개발㈜가 유한회사에서 주식회사로 회사형태가 변경되었습니다. 1.3 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 추가된 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 사유 ㈜피앤이시스템즈 종속회사 ㈜원익피앤이의 추가 지분취득에 따른 연결편입 ㈜테크랜드 종속회사 ㈜원익피앤이의 지분취득 Wonik PNE USA, Inc. 종속회사 ㈜원익피앤이의 신규설립 (2) 전기 중 연결재무제표의 작성대상에 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 원익 비전턴어라운드 사모투자합자회사 신규출자 ㈜원익피앤이 지분취득 ㈜피앤이이노텍 종속회사 ㈜원익피앤이의 지분취득에따른 연결편입 PNE SOLUTION HUNGARYKFT (3) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 ㈜피앤이이노텍 종속회사 ㈜원익피앤이와 합병으로 제외 원익엘앤디㈜ 종속회사 원익자산개발㈜와 합병으로 제외 (4) 전기 중 연결대상범위의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 XIAN YANG WONIK SEMICONDUCTOR TRADE CO.,LTD. 전기 중 청산 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 한편, 연결회사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기 재무상태표의 일부 계정과목을 당분기 계정과목에 따라 재분류하였으며, 이로 인하여 전기에 보고된 순자산가액이나 순이익에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그 보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 동 개정사항에 따른 연결회사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회 계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 연결회사의 한 국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 4개의 보고 영업부문은 다음과 같습니다 . 구 분 영업의 성격 반도체장비부문 반도체장비(TGS)의 제조 및 판매 가스부문 반도체용 및 일반산업용 가스 제조, 정제 및 판매 전자제어 전자제어기기 및 충전장치 제조 및 판매 임대관리 부동산 임대관리 기타 경영 및 관리컨설팅 등 4.1 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 전자제어 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 235,911,446 221,266,975 116,714,915 1,610,804 37,341,181 (1,741,593) 611,103,728 영업이익 22,683,647 36,960,903 7,963,906 (378,422) 9,969,436 (10,007,674) 67,191,796 감가상각비 및무형자산상각비 3,963,901 17,889,211 1,692,502 366,798 2,858,202 10,372,433 37,143,047 이자수익 244,577 399,825 264,390 75,738 145,936 (103,524) 1,026,942 이자비용 1,738,569 658,521 33,290 351,735 1,224,248 (103,525) 3,902,838 법인세비용 6,304,201 8,896,780 1,113,169 - 854,653 2,454,793 19,623,596 분기순손익 20,391,825 46,683,542 9,635,963 (2,596,692) 10,473,668 40,953,134 125,541,440 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 227,962,092 207,436,905 1,600,601 16,566,653 (1,923,301) 451,642,950 영업손익 28,447,341 35,799,428 265,045 141,888 (17,402) 64,636,300 감가상각비 및무형자산상각비 2,739,645 17,839,634 392 2,705,053 87,002 23,371,726 이자수익 207,920 350,553 55,933 149,059 (49,096) 714,369 이자비용 1,077,504 622,682 342,446 1,519,849 - 3,562,481 법인세비용 7,100,089 7,660,071 - 84,696 2,487,146 17,332,002 분기순손익 23,084,462 22,606,136 20,677 2,785,413 45,515,341 94,012,029 4.2 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 전자제어 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 830,905,259 453,402,102 219,276,124 55,172,917 155,535,737 48,259,970 1,762,552,109 총부채 202,363,527 68,241,944 104,122,132 26,736,916 73,389,718 14,780,339 489,634,576 비유동자산증가액 10,493,376 30,116,629 12,321,702 (4,815,609) 6,406,194 47,045,788 101,568,080 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 전자제어 임대관리 기타 조정 및 제거 합계 총자산 841,622,885 400,109,186 207,058,158 59,968,040 141,007,700 899,140 1,650,665,109 총부채 233,472,979 61,495,881 101,918,445 28,935,348 69,379,160 12,102,956 507,304,769 비유동자산증가액 108,737,365 22,016,987 49,084,449 2,049,837 4,451,129 37,013,993 223,353,760 4.3 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품 매출액 119,002,577 474,408,791 110,598,478 342,304,214 용역/기타 매출액 47,134,664 136,694,937 36,449,298 109,338,736 합 계 166,137,241 611,103,728 147,047,776 451,642,950 4.4 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 141,879,368 436,292,479 115,883,004 351,323,080 해외(*) 24,257,873 174,811,249 31,164,772 100,319,870 합 계 166,137,241 611,103,728 147,047,776 451,642,950 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.5 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 263,750,137 236,720,421 5. 관계기업 투자 5.1 보고기간말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*1) 대한민국 17.65 6,076,008 17.65 9,837,803 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*1) 대한민국 6.00 14,737,061 6.00 10,914,431 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사(*1)(*2) 대한민국 16.00 3,933,840 - - 원익아주턴어라운드1호사모투자합자회사(*1)(*2) 대한민국 7.66 3,559,340 - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드(*1)(*2) 대한민국 6.00 291,325 - - ㈜원익아이피에스(*3) 대한민국 33.45 530,560,297 33.45 484,037,863 ㈜원익큐브 대한민국 31.57 32,039,446 31.57 19,558,000 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 110,954,970 21.00 100,057,810 ㈜파워보이스(*4)(*5) 대한민국 9.65 - 19.30 - ㈜페타룩스 대한민국 30.99 - 30.99 - ㈜피앤이시스템즈(*6) 대한민국 - - 35.00 562,283 BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 중국 49.00 1,397,760 49.00 1,267,725 SRF Partners LLC 미국 27.41 3,976,706 27.41 3,658,453 WONIK GLOBAL PTE LTD 싱가포르 25.00 620,784 25.00 - 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 대한민국 29.52 4,940,890 29.52 6,891,160 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 대한민국 21.67 3,445,801 21.67 4,138,695 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 대한민국 20.00 7,637,176 20.00 6,065,513 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*1) 대한민국 9.68 1,674,692 9.68 831,561 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 대한민국 25.12 3,858,657 25.12 1,364,890 합계 729,704,753 649,186,188 (*1) 회사의 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 펀드는 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 당분기 중 종속기업 원익투자파트너스㈜가 신규출자 하였습니다. (*3) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석18 참조). (*4) 연결회사가 임원 선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*5) 당분기 중 피투자회사의 유상증자로 인하여 지분율 변동이 있었습니다. (*6) 당분기 중 종속법인 ㈜원익피앤이의 지분 추가 취득에 따라 관계기업에서 종속기업으로 변경되었습니다. 5. 2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기타 당분기말 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 9,837,803 - (848,612) (2,913,183) - - - 6,076,008 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 10,914,431 - (1,470,000) 5,292,630 - - - 14,737,061 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사 (*1) - 4,123,600 - (189,760) - - - 3,933,840 원익아주턴어라운드1호사모투자합자회사(*1) - 3,600,000 - (40,660) - - - 3,559,340 ㈜원익아이피에스 484,037,863 - (3,229,714) 49,164,778 68,164 519,206 - 530,560,297 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 (*1) - 300,000 - (8,675) - - - 291,325 ㈜원익큐브(*2) 19,558,000 - - 2,706,971 1,030 (13,136) 9,786,581 32,039,446 ㈜원익큐엔씨 100,057,810 - - 9,205,357 1,702,932 (11,129) - 110,954,970 ㈜파워보이스 - - - - - - - - ㈜페타룩스 - - - - - - - - ㈜피앤이시스템즈 562,283 - (220,451) (341,832) - - - - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 1,267,725 - - 7,656 122,379 - - 1,397,760 SRF Partners LLC 3,658,454 - - (7,234) 325,486 - - 3,976,706 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - 746,488 (4,119) - (121,585) 620,784 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 6,891,160 - (2,564,878) 643,452 (28,844) - - 4,940,890 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 4,138,695 - (1,423,500) 779,526 (48,920) - - 3,445,801 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 6,065,513 1,600,000 - (46,212) 17,875 - - 7,637,176 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 831,561 900,000 - (56,869) - - - 1,674,692 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 1,364,890 2,750,000 - (256,233) - - - 3,858,657 합 계 649,186,188 13,273,600 (9,757,155) 64,686,200 2,155,983 494,941 9,664,996 729,704,753 (*1) 당분기 중 신규취득하였습니다. (*2) 당분기 중 손상차손 환입액 9,787백만원을 인식하였습니다. (단위:천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 손상차손 전분기말 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 10,743,937 - (2,927,439) 1,610,402 - - - 9,426,900 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사 6,635,978 2,856,000 - 724,434 - - - 10,216,412 ㈜원익아이피에스 457,602,428 - - 41,856,879 44,984 (335,713) - 499,168,578 ㈜원익큐브 24,307,831 - - 352,337 (297) - (7,517,022) 17,142,849 ㈜원익큐엔씨 95,571,911 - - 3,450,690 574,674 (89,343) - 99,507,932 ㈜파워보이스 - - - - - - - - ㈜페타룩스 - - - - - - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1) 1,506,317 - (841,442) (541,779) (99,200) (23,896) - - SRF Partners LLC 3,907,112 - - (5,751) 53,261 - - 3,954,622 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - - - - - - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 1,140,262 - (503,589) (1,927) 9,058 - - 643,804 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 13,130,851 - (5,951,749) 1,659,099 167,531 - - 9,005,732 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 5,995,869 - (3,081,000) 1,003,505 123,935 - - 4,042,309 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 3,040,206 2,400,000 - (131,673) 1,317 - - 5,309,850 2020원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*2) - 900,000 - (49,440) - - - 850,560 ㈜사이언스앳홈 - - - - - - - - 합 계 623,582,702 6,156,000 (13,305,219) 49,926,776 875,263 (448,952) (7,517,022) 659,269,548 (*1) 전분기 중 해산하였으며, 기존 청산 예정일 2020년 7월 19일에서 기간단축되어 2020년 2월 28일에 청산하였습니다. (*2) 전분기 중 신규취득하였습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 87,482,154 165,878,297 127,855,784 96,835,513 32,925,134 510,976,882 감가상각누계액 - (19,180,698) (63,258,095) (64,894,290) - (147,333,083) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (1,030,752) - - (1,030,752) 장부금액 87,482,154 146,697,599 63,566,937 30,739,767 32,925,134 361,411,591 기중변동액 취득 - 2,996,659 4,377,620 10,044,561 19,543,048 36,961,888 연결범위의 변동 98,633 54,754 3 946,259 - 1,099,649 대체(*) 752,112 4,075,643 7,463,014 3,301,055 (15,596,024) (4,200) 처분 - - (382,708) (2,016,131) - (2,398,839) 감가상각비 - (3,524,999) (9,686,856) (8,780,144) - (21,991,999) 손상환입 - - - 532,996 - 532,996 기타(환율변동 등) 11,144 2,451,014 1,983,079 155,379 30,793 4,631,409 장부금액 88,344,043 152,750,670 67,321,089 34,923,741 36,902,951 380,242,494 분기말 취득원가 88,344,043 175,482,170 139,884,481 111,591,674 36,902,951 552,205,319 감가상각누계액 - (22,731,500) (71,616,682) (75,999,473) - (170,347,655) 손상 - - - (668,460) - (668,460) 국고보조금 - - (946,710) - - (946,710) 장부금액 88,344,043 152,750,670 67,321,089 34,923,741 36,902,951 380,242,494 (*) 당분기말 건설중인자산에서 4백만원이 판매비와관리비로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산(*1) 합계 기초 취득원가 56,072,971 89,942,508 112,651,546 80,355,526 47,639,778 386,662,329 감가상각누계액 - (13,592,904) (50,601,618) (54,568,624) - (118,763,146) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 정부보조금 - - (751,876) - - (751,876) 장부금액 56,072,971 76,349,604 61,298,052 24,585,446 47,639,778 265,945,851 기중변동액 취득 - 78,136 (272,783) 719,153 54,693,747 55,218,253 대체(*2) 17,825,858 16,986,273 11,414,129 9,334,191 (55,656,351) (95,900) 처분 - - (165,000) (231,191) - (396,191) 감가상각비 - (2,620,189) (9,505,370) (7,317,927) - (19,443,486) 정부보조금 - - 134,395 - - 134,395 기타(환율변동 등) 1,805 365,115 (132,214) 16,425 811,740 1,062,871 장부금액 73,900,634 91,158,939 62,771,209 27,106,097 47,488,914 302,425,793 분기말 취득원가 73,900,634 107,375,413 123,839,441 89,892,855 47,488,914 442,497,257 감가상각누계액 - (16,216,474) (59,986,455) (61,585,302) - (137,788,231) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 정부보조금 - - (1,081,777) - - (1,081,777) 장부금액 73,900,634 91,158,939 62,771,209 27,106,097 47,488,914 302,425,793 (*1) 전분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 155백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.18%입니다. (*2) 전분기말 건설중인자산에서 96백만원이 경상연구개발비 비용으로 대체되었습니다. 7. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 42,409,986 25,563,829 67,973,815 감가상각누계액 - (2,562,006) (2,562,006) 장부금액 42,409,986 23,001,823 65,411,809 기중변동액 취 득 130,999 181,703 312,702 처분 (1,908,563) (3,092,524) (5,001,087) 감가상각비 - (448,246) (448,246) 대체 - (99,327) (99,327) 장부금액 40,632,422 19,543,429 60,175,851 분기말 취득원가 40,632,422 22,337,289 62,969,711 감가상각누계액 - (2,793,859) (2,793,859) 장부금액 40,632,422 19,543,430 60,175,852 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 41,626,101 23,782,986 65,409,087 감가상각누계액 - (1,442,276) (1,442,276) 장부금액 41,626,101 22,340,710 63,966,811 기중변동액 취 득 82,081 64,894 146,975 감가상각비 - (441,228) (441,228) 대체 701,803 (701,803) - 장부금액 42,409,985 21,262,573 63,672,558 분기말 취득원가 42,409,985 23,146,077 65,556,062 감가상각누계액 - (1,883,504) (1,883,504) 장부금액 42,409,985 21,262,573 63,672,558 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 영업권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 100,524 47,456,909 5,048,702 50,572,535 103,178,670 기중변동액 취득 42,879 - 53,980 1,681,459 1,778,318 처분 - - - (564) (564) 무형자산상각비 (18,900) - - (11,245,951) (11,264,851) 연결범위변동(*1) 6,089 7,970,039 - 47,713 8,023,841 기타(환율변동 등) - - (600,000) 35,478 (564,522) 분기말 장부금액 130,592 55,426,948 4,502,682 41,090,670 101,150,892 (*1) 당분기 중 연결회사와 ㈜ 피앤이시스템즈 및 ㈜테크랜드의 사업결합에서 발생하였으며, 당분기말 현재 잠정적으로 결정된 금액입니다. 연결회사는 ㈜ 피앤이시스템즈 및 ㈜테크랜드 취득과 관련해 당분기말 현재 식별가능한 순자산 공정가치를 평가 중에 있으며, 최종 평가결과에 따라 금액이 변동될 수 있습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 110,372 3,970,117 3,105,119 7,185,608 기중변동액 취득 6,231 212,367 150,516 369,114 처분 - - (2,709) (2,709) 무형자산상각비 (17,397) - (576,212) (593,609) 기타(환율변동) - - 78,005 78,005 분기말 장부금액 99,206 4,182,484 2,754,719 7,036,409 9. 사용권자산 9.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 40,191,664 1,309,980 22,553 41,524,197 기중변동액 취득 1,359,544 1,851,452 19,764 3,230,760 처분 (36,045) (195,223) - (231,268) 기타(환율 등) 156,810 - - 156,810 상각비 (2,903,723) (519,716) (14,513) (3,437,952) 연결범위변동 88,748 265,102 47 353,897 분기말 장부금액 38,856,998 2,711,595 27,851 41,596,444 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 41,970,313 894,935 28,590 42,893,838 기중변동액 취득 2,880,579 522,406 - 3,402,985 처분 (704,408) (34,992) - (739,400) 기타(환율 등) (2,042) - (1,274) (3,316) 상각비 (3,128,429) (335,713) (4,883) (3,469,025) 분기말 장부금액 41,016,013 1,046,636 22,433 42,085,082 9.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 3,437,952 3,469,025 리스부채에 대한 이자비용 376,252 381,462 단기 및 소액자산 리스료 1,296,155 1,103,944 합계 5,110,359 4,954,431 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 3,507백 만원과 3,108백만원 입니다. 10. 차입금 10.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.85 ~ 1.82 20,000,000 20,000,000 운영자금 외 우리은행 1.19 1,000,000 100,000 운영자금 하나은행 1.50 1,500,000 7,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - - 1,000,000 시설자금(*1) 농협은행 1.96 30,000,000 30,000,000 운영자금 농협은행 1.87 8,000,000 - 운영자금 수출입은행 1.32 15,500,000 - 운영자금 국민은행 1.77 5,000,000 - 운영자금 수출입은행 2.00 14,244,274 13,072,768 운영자금 수출입은행 2.20 10,216,000 9,368,816 운영자금 국민은행 1.20 4,244,263 4,991,574 운영자금 농협은행 3.49 933,583 - 운영자금 기업은행 2.50 1,000,000 1,000,000 운영자금 국민은행 - - 15,884,800 운영자금(*2) 스탠다드차타드은행 3.16 2,165,310 4,504,397 운영자금(*2) 스탠다드차타드은행 3.41 13,000,000 13,000,000 운영자금 신한은행 2.80 2,000,000 2,000,000 운영자금 농협은행 3.50 3,200,000 4,800,000 운영자금 우리은행 2.90 1,900,000 - 운영자금 신한은행 2.80 2,000,000 - 운영자금 하나은행 - - 5,500,000 운영자금 우리은행 1.76 2,000,000 - 운영자금 우리은행 2.04 950,000 - 운영자금 기업은행 3.17 1,300,000 - 운영자금 기업은행 4.18 200,000 - 운영자금 기업은행 3.39 40,000 - 운영자금 하나은행 2.88 200,000 - 합계 140,593,430 132,222,355 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 연결회사는 (주)원익아이피에스 주식 300만주를 담보로 제공하고 있습니다( 주석 18 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결회사는 토지를 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). 10.2 보고기간 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금(*1) RJN 4.00 324,196 314,545 시설자금(*2) 산업은행 1.50 12,000,000 12,000,000 시설자금(*2) 산업은행 1.50 11,300,000 11,300,000 시설자금(*2) 산업은행 1.85 6,700,000 - 운영자금 신한은행동경지점 1.71 8,756,716 8,724,277 시설자금(*3) 수출입은행 1.38 50,000,000 50,000,000 운영자금 국민은행 2.75 15,191,040 14,035,200 운영자금 국민은행 2.34 17,192,960 - 운영자금 하나은행 0.80 458,333 500,000 운영자금 중소벤처기업진흥공단 2.13 87,360 - 운영자금 중소벤처기업진흥공단 2.13 150,000 - 유동성 대체 (16,818,538) (22,596) 합 계 105,342,067 96,851,426 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결회사는 건물을 담보로 제공하고 있습니다 ( 주석 18 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금과 관련하여 연결회사는 토지분양대금채권 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조) (*3) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 연결회사는 (주)원익피앤이 주식 5,206,506주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 18 참조). 10.3 보고기간 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 USD 표시 보증부 외화채권(FRN) 2021-07-09 - - 10,880,000 만기일시상환 무기명식 이권부 무보증 사모사채 2023-04-28 4.59 407,496 - 만기일시상환 소계 407,496 10,880,000 차감 : 유동성 대체 - (10,880,000) 합 계 407,496 - 11. 순확정급여부채 11.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 5,415,132 3,653,812 순이자원가 88,706 23,640 종업원 급여에 포함된 총 비용 5,503,838 3,677,452 총 비용 중 2,681백 만원(전분기: 1,902 만원)은 매출원가에 포함되었으며, 2,822백만 원(전분기: 1,775백 만 원)은 판매비와 관리비에 포 함되었습니다. 11.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 28,862,089 28,537,568 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 8,925,343 4,858,900 소계 37,787,432 33,396,468 사외적립자산의 공정가치 (28,862,089) (28,537,568) 재무상태표상 부채 8,925,343 4,858,900 12. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 12.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 12.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 21,132,463 21,132,463 자기주식처분이익 15,418,862 15,418,862 합계 391,391,955 391,391,955 12.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (3,648,450) (3,648,450) 관계기업기타자본조정 (472,247) (472,247) 합계 (4,120,697) (4,120,697) 12.4 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 1,704,288 (378,411) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 76,845 76,385 해외사업환산손익 1,723,735 550,902 합계 3,504,868 248,876 13. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 474,408,791 136,694,937 611,103,728 수익인식시점 한 시점에 인식 474,408,791 - 474,408,791 기간에 걸쳐 인식 - 136,694,937 136,694,937 (단위: 천원) 구분 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 342,304,214 109,338,736 451,642,950 수익인식시점 한 시점에 인식 342,304,214 - 342,304,214 기간에 걸쳐 인식 - 109,338,736 109,338,736 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절, 2차전지장비 및 전원공급장치와 같은 전자제어장치 등의 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익, 임대료수익 등에서발생합니다. 14. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (35,755,947) (2,796,303) (8,539,764) (9,640,977) 원재료 및 소모품의 사용 91,892,086 256,571,151 72,075,301 214,769,775 종업원급여 26,008,145 85,365,309 16,154,440 49,646,954 감가상각 및 상각비용 13,097,077 37,143,047 8,090,521 23,812,955 광고 및 판매촉진비 64,246 170,009 10,318 136,056 물류비용 10,982,963 12,607,925 569,999 1,446,298 기타 42,687,571 154,850,794 36,825,346 106,835,589 합계 148,976,141 543,911,932 125,186,161 387,006,650 15. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 8,133,789 24,596,847 6,064,721 17,964,369 복리후생비 1,483,693 4,083,614 1,138,554 2,963,781 감가상각비 6,121,517 17,632,882 3,732,355 8,098,836 운반비 458,752 1,224,522 416,261 1,038,037 여비교통비 186,659 526,721 164,328 468,785 지급수수료 4,801,292 13,398,671 3,631,015 9,571,735 외주용역비 1,145,211 3,101,774 813,834 2,265,089 기타의 판매비와관리비 4,037,071 11,884,246 2,478,478 7,066,948 합계 26,367,984 76,449,277 18,439,546 49,437,580 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법 인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 13.5% 및 15.6%입니다. 17. 특수관계자 공 시 17.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위 지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 관계기업 ㈜원익아이피에스 , ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스 , ㈜페타룩스, SRF Partners LLC, ㈜원익큐브(*1), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*1) BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*2), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*3), 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 (*3), 원익그로쓰챔프2011의3호 사모투자전문회사(*3), 원익뉴그로쓰2020사모투자합자회사(*3)원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*3) , 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*3), 원익아주턴어라운드1호사모투자합자회사(*3), 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 (*3), 2020 원익 R 기술혁신 투자조합(*3), 원익-인탑스 IBK 밸류업 펀드(*3) 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) (*4), 농업회사법인주식회사장산 (*4), ㈜맨텍 (*4), ㈜씨엠에스랩(*4), ㈜하늘물빛정원(*4), 원익아이피에스반도체설비기술유한공사(*5), 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(*5), Wonik IPS USA Inc(*5), WONIK IPS Xian(*5), ㈜나노이닉스(*6) , ㈜ 원 익비엠텍(*6), 상해신이화장품 유한공사(*7), MOMQ Holding Company(*8) , WONIK QUARTZ EUROPE(*8), WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(*8) WONIK QUARTZ TAIWAN(*8), WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD(*8), WONIK (wuxi) Semiconductor Tech. CO.LTD(*8), WONIK Q (THAILAND) CO., LTD.(*9), Momentive Quartz Japan G.K.(*10), Momentive Performance Materials Quartz, Inc.(*10), Momentive Performance Materials Quartz, GmbH(*10), Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd.,(*10), (유)호라이즌캐피탈, 주요경영진 등 (*1) ㈜원익아이피에스와 ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*2) ㈜원익피앤이의 관계기업입니다. (*3) ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. (*4) ㈜원익의 종속기업입니다. (*5) ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*6) ㈜원익큐브의 종속기업입니다. (*7) ㈜씨엠에스랩의 종속기업입니다. (*8) ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*9) WONIK QUARTZ TAIWAN의 종속기업입니다. (*10) MOMQ Holding Company의 종속기업입니다. 17.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 25,145 - - 400,000 관계기업 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 649,636 - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 627,717 - - - 원익 아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 105,485 - - - ㈜원익아이피에스 1,179,362 - - 1,211,265 ㈜원익큐브 98,284 - 3,974 600,000 ㈜원익큐엔씨 282,883 - 18,311 400,000 ㈜파워보이스(*) - 950,000 10,895 - ㈜페타룩스(*) - 400,000 9,972 - BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD. 1,755,498 - - 287,773 WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 2,332,447 - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 358,533 - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 231,624 - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 231,890 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 97,419 - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 343,425 - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 43,644 - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - 380,000 - - ㈜나노이닉스 418 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 2,200,000 20,484 - ㈜씨엠에스랩 21,546 - - 27,384 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - 1,773 ㈜하늘물빛정원 165 2,500,000 91,085 345 MOMQ Holding Company - - 2,620,870 - 주요 경영진 - 349,681 - - 합계 6,052,674 6,779,681 5,108,038 2,928,540 (*) 연결회사는 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금을 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 34,235 - - 403,905 관계기업 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 696,777 - - - ㈜원익아이피에스 1,852,362 - 196,398 1,494,733 ㈜원익큐브 152,542 - 4,076 600,000 ㈜원익큐엔씨 375,274 - 4,076 400,000 ㈜파워보이스(*) - 1,000,000 23,063 - ㈜페타룩스(*) - 400,000 8,231 - ㈜피앤이시스템즈 18,084 - - 120,000 BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD. 2,953,618 - - 163,575 WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 2,546,624 - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 641,273 - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 397,039 - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 231,257 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 97,153 - - - 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 40,949 - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 7,089 150,000 - - 나노윈㈜ 45,650 - 2,926 - ㈜나노이닉스 396 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 2,200,000 9,992 - ㈜씨엠에스랩 44,196 - - 17,295 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 625 - - - 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 1,697 - - 1,745 ㈜하늘물빛정원 209 2,500,000 35,744 454 MOMQ Holding Company - - 2,352,103 - WONIK IPS Xian 1,280 - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 5,231 - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 1,892 - - - 주요경영진 - 349,681 - - 합계 7,598,828 6,599,681 5,183,233 3,201,707 (*) 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 17.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 유형자산취득 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 101,314 12,897 28,700 14,252 264,531 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 1,202,200 - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 1,985,840 - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 1,043,921 - - - - 원익 아주턴어라운드1호사모투자합자회사 208,295 - - - - ㈜원익아이피에스 3,377,986 - - 74,169 28,641 ㈜원익큐브 231,956 - - 33,534 1,440 ㈜원익큐엔씨 691,604 - - 545,001 4,462 ㈜파워보이스 - - - 32,565 - ㈜피앤이시스템즈(*) 50,061 - - - - BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD. 221,761 - - - 6,227 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 358,533 - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 231,624 - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 688,110 - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 578,162 - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 1,019,075 - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 72,740 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 11,900 - - 8,579 - ㈜나노이닉스 1,120 - - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,255 - 77,969 871 ㈜씨엠에스랩 51,467 8,333 - - 38,051 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - - 17,117 ㈜하늘물빛정원 450 22,880 - 86,217 29,068 MOMQ Holding Company - - - 55,058 - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD - - - - 18,277 합계 12,128,119 45,365 28,700 927,344 408,685 (*) ㈜피앤이시스템즈는 당분기 중 지분 추가취득으로 연결대상기업으로 편입되었으며, 상기금액은 ㈜원익피앤이가 연결 편입전까지 연결실체와의 거래에서 발생한 내역입니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 투자자산취득 유형자산취득 사용권자산취득 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 69,855 11,773 - 7,882 - 8,923 325,645 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 188,673 - - - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 2,043,250 - - - - - - ㈜원익아이피에스 6,741,885 231,194 - - 9,000 49,148 28,666 ㈜원익큐브 272,503 - - - - 62,624 - ㈜원익큐엔씨 574,067 - - - - 43,725 28,260 ㈜파워보이스 - - - - - 11,469 - ㈜페타룩스 - - - - - 9,893 - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 748,106 - - - - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 499,685 - - - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 311,134 - - - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 688,743 - - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 257,667 - - - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 57,997 - - - - - - 나노윈㈜ 84,281 - - - - - - ㈜나노이닉스 1,120 - - - - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,300 - - - 61,488 - ㈜씨엠에스랩 78,593 32,260 - - - - 104,523 원익아이피에스반도체설비기술유한공사 1,830 - - - - - 50,882 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 4,160 - - - - - 5,846 ㈜하늘물빛정원 900 12,300 - - - 76,953 22,000 MOMQ Holding Company - - - - - 101,547 - WONIK IPS Xian 3,430 - - - - - - WONIK QUARTZ TAIWAN 15,290 - - - - - - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD 5,416 - - - - - - 합계 11,900,479 288,827 748,106 7,882 9,000 425,770 565,822 17.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수익 리스부채상환 대여금대여 대여금상환 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 848,612 - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 - 1,470,000 - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 4,123,600 - - - - - ㈜원익아이피에스 - - 3,229,714 3,375 - - 원익 아주턴어라운드1호사모투자합자회사 3,600,000 - - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 300,000 - - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 2,750,000 - - - - - ㈜파워보이스 - - - - - 50,000 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 - 2,564,878 - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - 1,423,500 - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 1,600,000 - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 900,000 - - - - - 기타의특수관계자 국제전자센터빌딩제일차유한회사 - - - - 230,000 - 합계 13,273,600 6,306,990 3,229,714 3,375 230,000 50,000 (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수익 대여금대여 관계기업 농업회사법인주식회사장산 - - - 300,000 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 970,588 2,106,402 - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 2,856,000 - - - ㈜파워보이스(*) - - - 1,000,000 ㈜페타룩스(*) - - - 200,000 KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합 - 328,624 513,710 - 2011 KIF-원익 IT전문투자조합 - 503,589 - - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 - 5,951,749 - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - 3,081,000 - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 2,400,000 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 900,000 - - - 합계 6,156,000 10,835,550 2,620,112 1,500,000 (*) ㈜페타룩스 및 페타룩스에 대한 대여금은 전기말 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. 17.5 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있으며, 자금보충약정수수료에 대해 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 18 참조). 17.6 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 6,083,300 4,577,439 퇴직급여 1,107,359 504,063 합계 7,190,659 5,081,502 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 18. 우발채무와 약정사항 18.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 계정과목 종류 채권자 통화 당분기말 통화 전기말 사용제한내용 현금 및현금성자산 에스크로 NICE디앤알 KRW - KRW 110 공사근로자 노무비 지급(근로자 임금보호 시스템) 현금 및 현금성자산 외화예적금 하나은행 USD 26,738 USD - 계약이행 지급보증 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 KRW 1,000,000 KRW 1,000,000 계열사 차입여신 담보제공 기타유동금융자산 정기예금 우리은행 KRW 500,000 KRW - 계열사 차입여신 담보제공 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 KRW 45,000 KRW - 계열사 차입여신 담보제공 18.2 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정한도액과 미실행잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 거래은행 통화 약정한도액 통화 미실행잔액 한도약정 신한은행 KRW 15,000,000 KRW 15,000,000 한도약정 수출입은행 KRW 20,000,000 KRW 4,500,000 한도약정 농협은행 KRW 20,000,000 KRW 12,000,000 한도약정 국민은행 KRW 15,000,000 KRW 10,000,000 전자방식외상매출채권 우리은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자방식외상매출채권 하나은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자거래약정 우리은행 KRW 2,400,000 KRW 2,400,000 일반자금대출 신한은행 KRW 30,000,000 KRW 30,000,000 무역금융대출 하나은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 무역금융대출 국민은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 포괄외화지급보증 국민은행 USD 1,700,000 USD 1,700,000 D/A약정 국민은행 USD 300,000 USD 300,000 수출성장 자금 수출입은행 KRW 45,000,000 KRW 45,000,000 일반자금대출 국민은행 USD 10,000,000 USD 6,418,041 대출한도약정 신한은행 KRW 5,000,000 KRW 1,000,000 대출한도약정 우리은행 KRW 2,000,000 KRW 100,000 대출한도약정 스탠다드차타드은행 KRW 20,000,000 KRW 4,834,690 구매카드 기업은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 구매카드 하나은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 구매론 국민은행 KRW 7,000,000 KRW 5,759,989 무역금융 하나은행 KRW 8,000,000 KRW 8,000,000 무역금융 국민은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 일반어음 기업은행 KRW 800,000 KRW 800,000 운영자금 기업은행 KRW 1,620,000 KRW 80,000 전자방식외상매출채권 하나은행 KRW 880,000 KRW 880,000 무역금융 하나은행 KRW 200,000 KRW 200,000 운영자금 중소벤처기업진흥공단 KRW 300,000 KRW 62,640 일반어음 우리은행 KRW 100,000 KRW 100,000 일반어음 국민은행 KRW 32,000 KRW 32,000 18.3 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 MOMQ Holding Company 자금보충 USD 162,000,000 계열사 차입관련 자금보충 18.4 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, JPY, USD) 거래은행 종류 통화 금액 비고 기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 26,738 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 4,760,055 매출처 계약이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 24,009,661 매출처 계약이행보증 건설공제조합(*1) 계약인허가 KRW 7,632,991 매출처 계약이행보증 기술보증기금 금융차입보증 KRW 2,855,000 우리은행 차입금 보증 기술보증기금 금융차입보증 KRW 1,141,000 우리은행 차입금 보증 신용보증기금 금융차입보증 KRW 180,000 기업은행 차입금 보증 ㈜원익큐엔씨(*2) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료 보증 신한은행(*3) 지급보증 JPY 827,526,132 외화차입 지급보증 (*1) 계 약이행보증 한도액은 16,441 백만원입니다. (*2) 연결회사가 MOMQ Hollding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 이와 관련된 수수료에 대하여 ㈜원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공 받았습니다. (*3) 연결회사가 신한은행 동경지점으로부터 엔화대출계약을 맺고, 신한은행 평택지점에서 9,500백만원에 상응하는 JPY 827,526,132 의 지급보증을 제공받고 있습니다. 18.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 국민은행 외화지급보증 원익빌딩, 원익아이피에스 주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증,파생상품 지제사업장 토지, 건물 USD 12,000,000 수출입은행 시설자금 원익피앤이 주식 5,206,506주 KRW 65,000,000 농협은행 시설자금 원익아이피에스 주식 300만주 KRW 36,000,000 산업은행 시설자금 토지분양대금 채권 KRW 9,450,000 산업은행 시설자금 진위본사 건물 KRW 52,000,000 건설공제조합 계약인허가 조합출자증권 KRW 428,316 스탠다드차타드은행 일반운전자금 경기도 용인시 영덕동 산 99-2 외 KRW 20,000,000 기업은행 계열사 지급보증 단기금융상품 KRW 1,100,000 우리은행 계열사 지급보증 단기금융상품 KRW 500,000 하나은행 계열사 지급보증 외화예금 USD 26,738 하나은행 운영자금 정기예금 KRW 45,000 연결회사의 자산 중 Wonik Materials North America, LLC.의 건물이 RJN으로부터의 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다. Wonik Materials North America, LL C.가 차입금에 대한 담보로 제공한 건물의 금액은 606백만원입니다. 또한 연결회사 자산 중 (주)원익머트리얼즈 는 지방 신증설기업 보조금 심의 결과에 따라 청주시 청원구 오창읍 양청리에 소지한 토지에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 채권최고액은 1,650백만원입니다. 18.6 당분기말 현재 연결회사는 진위3일반산업단지 공사계약이행과 관련하여 다른 다른 건설회사에세 475백만원 상당의 공사계약 이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 18.7 연결회사는 원익자산개발(주)의 차입금과 관련하여 채무원금 29,900백만원에 대한 자금보충약정을 체결하고 있으며, 해당 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산을 해당 자산의 2018년 11월 2일자 감정평가액(12,414백만원) 이상의 금액으로 매입하기로 확약하였습니다. 18.8 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익뉴그로쓰 2018사모투자 합자회사에 펀드결성일로부터 4년간 12,000백만원 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 726백만원입니다. 18.9 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 투자조합에 펀드결성일로부터 3년간 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 1,200백만원 입니다. 18.10 연결회사는 미국 소재의 Venture Capital 업체인 Crosslink Capital이 운영하는 Endeavor Fund에 7년간 USD 10,000,000 출자를 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 USD 5,200,000 입니다. 18.11 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익 2020 R 기술혁신 투자조합에 4년간 13,750백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 9,625백만원입니 다.18.12 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사에 4년간 33,800백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 29,676백만원입니다.18.13 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 공동업무집행사원인 원익-인탑스 IBK밸류업펀드에 4년간 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 2,700백만원입니다. 19. 금융상품의 공정가치 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 19.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 21,562,912 21,562,912 18,600,912 18,600,912 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 231,507 231,507 281,226 281,226 금융부채 파생상품부채 2,568,673 2,568,673 6,067,811 6,067,811 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 19.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 842,500 4,836,385 15,884,027 21,562,912 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 231,507 231,507 파생상품부채 - 2,568,673 - 2,568,673 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 814,500 5,070,337 12,716,075 18,600,912 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 281,226 281,226 파생상품부채 - 6,067,811 - 6,067,811 당분기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. 20 . 영 업외손익 20.1 당분기와 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 415,274 1,026,942 268,561 714,369 배당금수익 67,266 233,018 52,787 69,398 금융보증수익 123,579 369,133 456,153 456,153 외환차익 - - 1,380,505 1,652,708 외화환산이익 - - (113,325) 3,697 파생상품관련손익 (32,037) 2,675,593 (2,349,502) 118,145 금융수익 합계 574,082 4,304,686 (304,821) 3,014,470 금융비용 이자비용 1,346,252 3,902,838 1,092,881 3,562,481 금융보증비용 - - 97,397 97,397 외화환산손실 - - (1,993,798) 128,467 외환차손 - - 31,238 609,175 파생상품관련손익 905,804 1,184,664 (3,958) 896,790 금융비용 합계 2,252,056 5,087,502 (776,241) 5,294,310 20.2 당분기와 전분기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자수익 관계기업투자주식처분이익 - 899,269 25,918 148,609 관계기업투자주식손상차손환입 - 9,786,581 - - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (21,190) 108,010 1,395,223 2,260,953 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 9,893 755,806 2,189 75,249 투자수익 합계 (11,297) 11,549,666 1,423,330 2,484,811 투자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 82,215 84,093 205,638 206,227 관계기업투자주식손상차손 - - - 7,517,022 투자비용 합계 82,215 84,093 205,638 7,723,249 20.3 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 1,395,540 2,878,216 313,873 2,165,344 외화환산이익 3,239,648 5,289,659 (229,178) 419,668 유형자산처분이익 19,775 650,269 7,674 50,412 대손충당금환입액 - 50,000 - 6,029 수입수수료 18,506 228,666 49,500 313,445 잡이익(*) 169,332 1,231,049 177,679 4,858,909 기타수익 합계 4,842,801 10,327,859 319,549 7,813,808 기타비용 외환차손 1,313,947 2,079,819 350,674 1,430,979 외화환산손실 634,844 1,559,867 (378,070) 362,463 유형자산처분손실 19,323 66,224 4,261 25,835 투자부동산처분손실 752,486 1,947,859 - - 기부금 226,500 479,700 162,607 425,007 잡손실 844,845 1,579,929 42,111 67,580 기타의대손상각비 6,645 9,972 1,100,000 1,200,000 무형자산처분손실 - 205 - 2,709 기타비용 합계 3,798,590 7,723,575 1,281,582 3,514,574 (*) 전분기 연결회사가 보유한 지제사업장의 수용에 따라 수령한 보상금 3,700백만원이 포함되어 있습니다. 21. 사업결합전기 중 연결회사는 ㈜원익피앤이(구, ㈜피앤이솔루션)를 취득하였습니다. ㈜원익피앤이의 주식취득기준일은 2020년 12월 18일이며, 2020년 12월 31일에 취득한 것으로 간주하였습니다. 간주취득일 현재 ㈜원익피앤이의 취득자산과 인수부채에 대한 공정가치를 독립적인 기관을 통하여 평가하고자 하였으나 전기말까지 수행 완료하지못하였습니다.21.1 지배기업은 당분기 중 ㈜원익피앤이의 취득자산과 인수부채에 대한 공정가치에대하여 독립적인 기관을 통해 평가를 완료하였으며, 당분기말 기준 조정된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 식별가능한 자산의 공정가치 207,058,158 - 207,058,158 유동자산 157,973,709 - 157,973,709 현금및현금성자산 20,799,087 - 20,799,087 매출채권및기타채권 19,127,561 - 19,127,561 기타자산 118,047,061 - 118,047,061 비유동자산 49,084,449 - 49,084,449 유형자산(*1) 43,533,816 11,505,963 55,039,779 무형자산(*2) 1,252,219 47,106,000 48,358,219 관계기업투자자산 1,830,009 - 1,830,009 기타자산 2,468,405 - 2,468,405 식별가능한 부채의 공정가치 101,918,445 - 101,918,445 유동부채 100,937,839 - 100,937,839 매입채무및기타채무 16,200,895 - 16,200,895 차입금 및 사채 5,500,000 - 5,500,000 기타부채 79,236,944 - 79,236,944 비유동부채 980,606 - 980,606 장기차입금 500,000 - 500,000 기타부채 480,606 14,184,095 14,664,701 식별가능한 순자산 공정가치 105,139,713 44,427,868 149,567,581 (*1) 상기 유형자산에는 지배기업이 종속기업 취득시 토지 및 건물에 대한 공정가치평가금액을포함하고 있습니다. (*2) 상기 무형자산에는 지배기업이 종속기업 취득시 개별적으로 식별한 수주잔고 및 고객관계등을 포함하고 있습니다. 21.2 전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권의 당분기말 기준 조정된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 이전대가 100,000,000 - 100,000,000 가산: 비지배지분 68,204,132 28,820,358 97,024,490 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 105,139,713 44,427,868 149,567,581 영업권 63,064,419 (15,607,510) 47,456,909 21.3 취득자산과 인수부채가 조정됨에 따라, 2020년 12월 31일 현재의 재무상태표의 차이조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 Ⅰ. 유동자산 392,039,989 - 392,039,989 Ⅱ. 비유동자산 1,215,620,667 43,004,453 1,258,625,120 유형자산 349,905,628 11,505,963 361,411,591 무형자산 71,680,180 31,498,490 103,178,670 자 산 총 계 1,607,660,656 43,004,453 1,650,665,109 Ⅰ. 유동부채 355,750,373 - 355,750,373 Ⅱ. 비유동부채 137,370,301 14,184,095 151,554,396 이연법인세부채 5,978,955 14,184,095 20,163,050 부 채 총 계 493,120,674 14,184,095 507,304,769 자 본 총 계 1,114,539,982 28,820,358 1,143,360,340 부채와자본총계 1,607,660,656 43,004,453 1,650,665,109 22. 보고기간 후 사건22.1 연결회사는 2021년 10월 1일 WONIK PNE SWEDEN AB를 신규 설립하였습니다. 지분율은 100%이며 설립 자본금은 3,430천원입니다. 22.2 연결회사는 2021년 11월 5일 (주)원익피앤이 이사회의 결의로 주식회사 엔에스지분 38.02%를 인수하기로 결정하였으며, 취득 예정 주식 수는 보통주 4,377,443주이고, 인수가액은 59,533백만 원입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 31 기 3분기말 2021.09.30 현재 제 30 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 31 기 3분기말 제 30 기말 자산 유동자산 73,530,312,323 94,741,315,334 현금및현금성자산 1,572,579,111 11,278,531,018 매출채권및기타채권 21,425,673,181 26,666,018,393 계약자산 27,926,719,881 22,223,588,563 재고자산 19,711,280,503 30,002,219,786 기타유동금융자산 1,063,554,870 1,109,618,384 기타유동자산 1,830,504,777 3,461,339,190 비유동자산 757,374,946,199 746,881,570,102 매출채권및기타채권 4,351,733,886 972,672,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 8,315,436,325 5,257,396,325 종속기업및관계기업투자 663,185,217,825 663,351,717,825 유형자산 69,701,714,960 66,754,666,861 사용권자산 1,183,461,953 1,002,791,614 무형자산 4,460,451,267 3,797,962,513 기타비유동금융자산 5,309,269,983 5,426,702,964 기타비유동자산 867,660,000 317,660,000 자산총계 830,905,258,522 841,622,885,436 부채 유동부채 123,702,564,389 146,216,439,059 매입채무및기타채무 17,169,307,426 33,622,719,377 계약부채 4,564,495,721 28,342,605,948 리스부채 456,862,723 485,732,445 단기차입금 81,000,000,000 59,000,000,000 유동성사채 10,880,000,000 유동성장기차입금 16,256,716,024 기타유동금융부채 1,309,701,584 1,900,427,472 기타유동부채 121,907,334 99,380,979 파생상품부채 735,184,374 886,652,330 충당부채 557,002,157 581,334,216 당기법인세부채 1,531,387,046 10,417,586,292 비유동부채 78,660,962,866 87,256,540,243 장기차입금 72,500,000,000 82,024,276,999 리스부채 659,736,570 414,798,205 순확정급여부채 2,356,063,878 1,083,135,508 기타비유동금융부채 1,293,867,421 1,168,860,573 파생상품부채 792,301,870 충당부채 1,085,182,076 1,007,054,167 이연법인세부채 766,112,921 766,112,921 부채총계 202,363,527,255 233,472,979,302 자본 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 373,248,534,874 373,248,534,874 기타자본 (3,648,449,865) (3,648,449,865) 이익잉여금 220,322,655,758 199,930,830,625 자본총계 628,541,731,267 608,149,906,134 부채와자본 총계 830,905,258,522 841,622,885,436 포괄손익계산서 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 58,290,569,714 235,911,446,359 67,300,520,544 227,962,091,502 매출원가 47,070,509,754 192,323,669,566 53,674,552,139 181,251,510,180 매출총이익 11,220,059,960 43,587,776,793 13,625,968,405 46,710,581,322 판매비와관리비 5,916,253,352 18,503,691,342 5,964,537,375 15,982,229,397 경상연구개발비 845,491,619 2,400,438,930 593,448,732 2,281,010,797 영업이익 4,458,314,989 22,683,646,521 7,067,982,298 28,447,341,128 금융수익 952,889,241 6,696,989,571 433,059,342 2,483,543,755 금융비용 15,261,861 1,738,568,628 (3,102,807) 2,925,681,769 투자수익 (6,690,000) 87,258,000 1,395,723,500 2,170,593,510 투자비용 기타수익 316,362,962 1,567,392,210 (58,869,270) 4,441,532,721 기타비용 1,513,042,016 2,600,691,532 2,015,681,380 4,432,778,598 법인세비용차감전순이익 4,192,573,315 26,696,026,142 6,825,317,297 30,184,550,747 법인세비용 899,102,743 6,304,201,009 1,638,209,436 7,100,088,942 분기연결순이익 3,293,470,572 20,391,825,133 5,187,107,861 23,084,461,805 분기연결기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채 재측정요소 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 총포괄손익 3,293,470,572 20,391,825,133 5,187,107,861 23,084,461,805 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 43 267 69 309 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 43 267 69 309 자본변동표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 169,096,791,793 566,995,867,302 분기연결순이익 23,084,461,805 23,084,461,805 2020.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 369,757,334,874 (10,477,249,865) 192,181,253,598 590,080,329,107 2021.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 199,930,830,625 608,149,906,134 분기연결순이익 20,391,825,133 20,391,825,133 2021.09.30 (분기말자본) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 220,322,655,758 628,541,731,267 현금흐름표 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 제 30 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 (단위 : 원) 제 31 기 3분기 제 30 기 3분기 영업활동현금흐름 (16,142,634,327) 5,252,827,959 분기연결순이익(손실) 20,391,825,133 23,084,461,805 비현금항목의 조정 7,050,658,647 14,106,859,599 법인세비용 6,304,201,009 7,100,088,942 이자수익 (244,577,360) (207,920,090) 배당금수익 (4,555,403,744) (1,189,807,272) 이자비용 1,738,568,628 1,077,504,319 대손충당금환입 (76,000,000) (22,407,722) 기타의 대손상각비 9,972,019 3,970,000,000 품질보증비 796,642,401 691,038,803 퇴직급여 1,673,295,219 1,506,590,325 유형자산감가상각비 2,862,265,584 1,424,847,820 사용권자산상각비 520,823,537 887,046,074 무형자산상각비 580,811,696 427,751,077 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (80,010,000) (2,161,452,750) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 (7,248,000) (9,140,760) 금융보증비용 1,501,023,137 금융보증수익 (953,238,641) (1,015,794,826) 외화환산손실 134,712,610 189,056,528 외화환산이익 (877,469,652) (389,988,412) 파생상품처분이익 (886,652,330) 파생상품평가손실 347,154,313 파생상품평가이익 (57,117,496) (70,021,567) 유형자산처분손실 2,450,897 1,491,446 유형자산처분이익 (3,438,098) 무형자산처분손실 2,709,000 기타 168,070,368 47,091,214 운전자본의변동 (28,394,717,852) (28,973,675,210) 매출채권및기타채권의 감소(증가) (6,009,739,571) 6,916,294,603 계약자산의 감소(증가) 3,219,007,996 (13,226,535,875) 재고자산의 감소(증가) 10,357,242,840 (25,352,422,711) 기타유동자산의 감소(증가) 1,630,834,413 (2,634,018,785) 매입채무및기타채무의 증가(감소) (12,664,855,902) 5,166,599,743 계약부채의 증가(감소) (23,778,110,227) 440,469,072 기타유동부채의 감소 (140,901,890) (84,563,937) 순확정급여부채의 감소 (400,366,849) 품질보증충당부채의 증가(감소) (607,828,662) (199,497,320) 법인세납부(환급) (15,190,400,255) (2,964,818,235) 투자활동현금흐름 (9,107,369,652) (18,963,962,040) 이자수취 257,582,468 150,408,898 배당금수취 4,555,403,744 1,189,807,272 기타유동금융자산의 증가 (3,970,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (903,300,000) (888,000,000) 기타비유동금융자산의 감소 1,289,500,000 442,185,694 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (3,211,982,000) (286,525,125) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 241,200,000 360,504,000 종속기업및관계기업투자의 취득 (600,000,000) (450,000,000) 종속기업및관계기업투자의 처분 766,500,000 1,823,312,000 유형자산의 취득 (9,719,174,931) (17,243,801,224) 유형자산의 처분 10,201,517 31,818,182 무형자산의 취득 (1,243,300,450) (123,671,737) 기타투자자산의 취득 (550,000,000) 재무활동현금흐름 15,542,535,322 6,534,804,698 이자지급 (1,792,039,445) (1,413,175,097) 단기차입금의 상환 (57,450,000,000) (205,383,000,000) 단기차입금의 차입 79,450,000,000 201,383,000,000 장기차입금의 차입 6,700,000,000 32,800,000,000 리스부채의 감소 (485,425,233) (852,020,205) 사채의 상환 (10,880,000,000) (20,000,000,000) 현금및현금성자산의 증감 (9,707,468,657) (7,176,329,383) 기초 현금및현금성자산 11,278,531,018 9,794,683,488 외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 1,516,750 (2,421,370) 분기말 현금및현금성자산 1,572,579,111 2,615,932,735 5. 재무제표 주석 제31(당)기 3분기 : 2021년 7월1일 부터 2021년 9월 30일까지 제31(당)기 누적 3분기 : 2021년 1월1일 부터 2021년 9월 30일까지 제30(전)기 3분기 : 2020년 7월1일 부터 2020년 9월 30일까지 제30(전)기 누적 3분기 : 2020년 1월1일 부터 2020년 9월 30일까지 주식회사 원익홀딩스 1. 일반사항 주식회사 원익홀딩스(이하 "회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다. 회사는 2015년 11월 9일자 이사회 결의 및 2016년 2월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및 Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다 .당분기말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원 이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 (주)원익 21,568,914 27.93% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 2,901,772 3.76% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 854,976 1.11% 기타 34,411,157 44.54% 합 계 77,237,981 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.한편, 회사는 당분기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 비교표시된 전기 재무상태표의 일부 계정과목을 당분기 계정과목에 따라 재분류하였으며, 이로 인하여 전기에 보고된 순자산가액이나 순이익에 미치는 영향은 없습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 국제회계기준위원회는 2021년 3월 동 기준서를 개정하여 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법이 적용되는 리스료 감면의 범위를 1년 연장하였습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. - 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나그 보다 작음 - 리스료 감면이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 - 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 동 개정사항에 따른 회사 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정 및 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체지표이자율을 반영한 할인율을 적용하는 예외규정을 포함하고 있습니다. 동 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 유동부채와 비유동부채의 분류(개정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '개념체계'에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) 동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가 배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. (5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제 1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회 계정책 요약분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.4.1 제품과 용역에 대한 정보 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품매출액 22,327,838 139,813,471 38,364,323 136,134,508 용역/기타매출액 35,962,732 96,097,975 28,936,198 91,827,584 합계 58,290,570 235,911,446 67,300,521 227,962,092 4.2 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 56,476,397 197,146,942 52,403,244 171,762,130 해외(*) 1,814,173 38,764,504 14,897,277 56,199,962 합계 58,290,570 235,911,446 67,300,521 227,962,092 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.3 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 A사 132,670,363 100,139,073 B사 36,552,431 27,257,115 C사 14,528,396 40,005,751 D사 13,580,705 26,825,616 5. 종속기업 및 관계기업 투자 5.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : 원익로보틱스㈜ 대한민국 98.20 - 98.20 - ㈜원익머트리얼즈 (*1) 대한민국 45.69 10,013,319 45.69 10,013,319 원익엘앤디㈜ (*2) 대한민국 - - 100.00 1,549,637 원익자산개발㈜ (*2)(*3) 대한민국 100.00 32,225,893 100.00 30,676,256 ㈜원익피앤이(구: ㈜피앤이솔루션)(*1)(*4) 대한민국 35.13 100,000,000 35.13 100,000,000 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 싱가포르 100.00 27,575,200 100.00 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 중국 100.00 58,560 100.00 58,560 소계 169,872,972 169,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 (*5) 대한민국 33.45 398,395,008 33.45 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 89,521,208 21.00 89,521,208 ㈜파워보이스(*6) 대한민국 9.65 - 19.30 - ㈜페타룩스 대한민국 30.99 - 30.99 - SRF Partners LLC 미국 27.41 3,854,280 27.41 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 (*7) 대한민국 11.67 491,750 11.67 1,258,250 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*7) 대한민국 4.84 900,000 4.84 450,000 원익-인탑스 IBK밸류업펀드(*7) 대한민국 6.00 150,000 - - 소계 493,312,246 493,478,746 합계 663,185,218 663,351,718 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 원익엘앤디㈜가 원익자산개발㈜에 합병되었으며, 합병기일은 9월 24일입니다. (*3) 당분기 중 원익자산개발㈜가 유한회사에서 주식회사로 회사형태가 변경되었습니다. (*4) 차입금과 관련하여 ㈜원익피앤이 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석17 참조). (*5) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석17 참조). (*6) 회사가 임원선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*7) 회사의 종속기업이 업무집행사원인 펀드로서, 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 당분기말 종속기업 : 원익로보틱스㈜ - - - - - ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - - 10,013,319 원익엘앤디㈜(*1) 1,549,637 - - (1,549,637) - 원익자산개발㈜(*1) 30,676,256 - - 1,549,637 32,225,893 ㈜원익피앤이 100,000,000 - - - 100,000,000 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 27,575,200 - - - 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 58,560 - - - 58,560 소계 169,872,972 - - - 169,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 398,395,008 - - - 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - - 89,521,208 ㈜파워보이스 - - - - - ㈜페타룩스 - - - - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 (*2) 1,258,250 - (766,500) - 491,750 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 450,000 450,000 - - 900,000 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 - 150,000 - - 150,000 소계 493,478,746 600,000 (766,500) - 493,312,246 합계 663,351,718 600,000 (766,500) - 663,185,218 (*1) 원익엘앤디㈜가 원익자산개발㈜에 합병되었으며, 신규 주식 발행은 없습니다. (*2) 당분기 중 중간분배 되었습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 전분기말 종속기업 : 원익로보틱스㈜ - - - - ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - 10,013,319 원익엘앤디㈜ 1,549,637 - - 1,549,637 원익자산개발(유) 30,676,256 - - 30,676,256 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 27,575,200 - - 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 58,560 - - 58,560 소계 69,872,972 - - 69,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 398,395,008 - - 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - 89,521,208 ㈜파워보이스 - - - - ㈜페타룩스 - - - - KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6호 투자조합(*1) 164,312 - (164,312) - SRF Partners LLC 3,854,280 - - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*2) 2,917,250 - (1,659,000) 1,258,250 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 - 450,000 - 450,000 소계 494,852,058 450,000 (1,823,312) 493,478,746 합계 564,725,030 450,000 (1,823,312) 563,351,718 (*1) 2020년 2월 28일 청산하였습니다. (*2) 전분기 중 중간분배 되었습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 14,857,910 44,319,396 3,786,980 8,548,872 4,022,691 75,535,849 감가상각누계액 - (2,375,287) (2,400,797) (4,005,098) - (8,781,182) 장부금액 14,857,910 41,944,109 1,386,183 4,543,774 4,022,691 66,754,667 기중변동액 취득 - 2,127,912 400,900 716,622 2,577,294 5,822,728 대체(*) - 932,446 1,640,527 611,773 (3,188,946) (4,200) 처분 - - (1) (9,213) - (9,214) 감가상각비 - (978,230) (562,263) (1,321,773) - (2,862,266) 장부금액 14,857,910 44,026,237 2,865,346 4,541,183 3,411,039 69,701,715 분기말 취득원가 14,857,910 47,379,753 5,690,468 9,911,010 3,411,039 81,250,180 감가상각누계액 - (3,353,516) (2,825,122) (5,369,827) - (11,548,465) 장부금액 14,857,910 44,026,237 2,865,346 4,541,183 3,411,039 69,701,715 (*) 당분기 중 건설중인자산에서 4백만원이 판매비와관리비로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산(*1) 합계 기초 취득원가 14,857,910 9,217,783 4,279,905 6,801,173 22,944,217 58,100,988 감가상각누계액 - (2,041,670) (3,088,410) (3,193,045) - (8,323,125) 장부금액 14,857,910 7,176,113 1,191,495 3,608,128 22,944,217 49,777,863 기중변동액 취득 - 59,000 52,950 304,014 22,363,539 22,779,503 대체(*2) 17,825,858 - 451,215 510,535 (18,883,508) (95,900) 처분 - - - (33,309) - (33,309) 감가상각비 - (187,496) (319,022) (918,330) - (1,424,848) 장부금액 32,683,768 7,047,617 1,376,638 3,471,038 26,424,248 71,003,309 분기말 취득원가 32,683,768 9,276,783 4,784,070 7,449,173 26,424,248 80,618,042 감가상각누계액 - (2,229,166) (3,407,432) (3,978,135) - (9,614,733) 장부금액 32,683,768 7,047,617 1,376,638 3,471,038 26,424,248 71,003,309 (*1) 전분기 중 적격자산인 유형자산에 대해 자본화된 차입원가는 155백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 2.18%입니다. (*2) 전분기 중 건설중인자산에서 96백만원이 경상연구개발비로 대체되었습니다. 7. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 521 1,829,310 1,968,132 3,797,963 기중변동액 취득 10,095 - 1,233,205 1,243,300 무형자산상각비 (654) - (580,158) (580,812) 분기말 장부금액 9,962 1,829,310 2,621,179 4,460,451 (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 748 1,829,310 2,109,932 3,939,990 기중변동액 취득 - - 123,672 123,672 처분 - - (2,709) (2,709) 무형자산상각비 (170) - (427,581) (427,751) 분기말 장부금액 578 1,829,310 1,803,314 3,633,202 8. 사용권자산 8.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 446,636 556,156 1,002,792 기중변동액 취득 333,640 512,024 845,664 처분 (35,545) (108,625) (144,170) 상각비 (322,568) (198,256) (520,824) 분기말 장부금액 422,163 761,299 1,183,462 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 805,094 383,662 1,188,756 기중변동액 취득 447,600 307,282 754,882 처분 (9,209) (34,992) (44,201) 상각비 (711,160) (175,886) (887,046) 분기말 장부금액 532,325 480,066 1,012,391 8.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 520,824 887,046 단기 및 소액자산 리스료 680,444 630,722 합계 1,201,268 1,517,768 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 1,166백만원 및 1,483백만원입니 다. 9. 차입금 9.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외 산업은행 0.85 ~ 1.82 20,000,000 20,000,000 운영자금 외 우리은행 1.19 1,000,000 1,000,000 운영자금 하나은행 1.50 1,500,000 7,000,000 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - - 1,000,000 시설자금(*) 농협은행 1.96 30,000,000 30,000,000 운영자금 농협은행 1.87 8,000,000 - 운영자금 수출입은행 1.32 15,500,000 - 운영자금 국민은행 1.77 5,000,000 - 합계 81,000,000 59,000,000 (*) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 ㈜원익아이피에스 주식 3,000,000주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.5참조). 9.2 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 시설자금(*1) 산업은행 2024-02-28 1.50 12,000,000 12,000,000 2년거치, 2년분할상환 시설자금(*1) 산업은행 2024-02-28 1.50 11,300,000 11,300,000 2년거치, 2년분할상환 시설자금(*1) 산업은행 2024-02-28 1.85 6,700,000 - 2년거치, 2년분할상환 외화운영자금 신한은행 동경지점 2022-05-27 1.71 8,756,716 8,724,277 만기일시상환 시설자금(*2) 수출입은행 2022-11-18 1.38 50,000,000 50,000,000 만기일시상환 소계 88,756,716 82,024,277 유동성 대체 (16,256,716) - 합계 72,500,000 82,024,277 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 토지분양대금 채권 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.5참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 ㈜원익피앤이 주식 5,206,506주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 17.5참조). 9.3 보고기간말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 USD 표시 보증부 외화채권(FRN) 2021-07-09 - - 10,880,000 만기일시상환 차감 : 유동성 대체 - (10,880,000) 합계 - - 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,658,101 1,480,441 순이자원가 15,194 26,149 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,673,295 1,506,590 총 비용 중 932백만원(전분기: 857백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 741백만원(전분기: 649백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다. 10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 8,871,413 9,775,169 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 2,356,064 1,083,135 소 계 11,227,477 10,858,304 사외적립자산의 공정가치 (8,871,413) (9,775,169) 재무상태표상 부채 2,356,064 1,083,135 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본 11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 2,989,043 2,989,043 자기주식처분이익 15,418,862 15,418,862 합계 373,248,535 373,248,535 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (3,648,450) (3,648,450) 12. 고 객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 139,813,471 96,097,975 235,911,446 수익인식시점 한 시점에 인식 139,813,471 - 139,813,471 기간에 걸쳐 인식 - 96,097,975 96,097,975 (단위: 천원) 전분기 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 136,134,508 91,827,584 227,962,092 수익인식시점 한 시점에 인식 136,134,508 - 136,134,508 기간에 걸쳐 인식 - 91,827,584 91,827,584 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익 등에서 생깁니다. 13. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (6,829,279) 10,147,055 (7,895,273) (8,060,258) 원재료 및 소모품의 사용 16,587,711 66,567,900 28,822,512 91,441,170 종업원급여 11,048,177 38,981,685 7,442,820 21,366,805 감가상각 및 상각비용 1,387,136 3,963,901 952,263 2,739,645 광고 및 판매촉진비 33,300 40,437 750 68,877 물류비용 110,356 535,134 251,903 588,025 외주용역비 등 31,494,854 92,991,688 30,657,564 91,370,487 합계 53,832,255 213,227,780 60,232,539 199,514,751 14. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,424,306 7,533,329 2,495,551 7,120,530 복리후생비 438,064 1,251,397 341,937 846,882 감가상각비 466,846 1,284,058 244,928 767,641 운반비 76,392 275,357 99,011 186,885 여비교통비 39,786 133,031 84,944 226,950 지급수수료 1,053,512 3,532,510 1,276,573 3,040,038 외주용역비 691,973 2,210,838 699,154 1,932,951 기타의 판매비와관리비 725,374 2,283,171 722,439 1,860,352 합계 5,916,253 18,503,691 5,964,537 15,982,229 15. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 23.6% 및23.5%입니다. 16. 특수관계자 공 시 16.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역 은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 종속기업 ㈜ 원익로보틱스, ㈜원익머트리얼즈, 원익자산개발 ㈜ , Wonik Holdings(SG) PTE. LTD. , 원익투자파트너스㈜(*1) WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD., WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(*2) , Wonik Materials North America(*2), XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.( *2) , 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사(*3) ㈜ 원익피앤이, PNE SOLUTION HUNGARYKFT(*4), ㈜ 피앤이시스템즈(*4), ㈜ 테크랜드(*4), Wonik PNE USA, Icn.(*4) 관계기업 ㈜원익아이피에스 , ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스 , ㈜페타룩스, SRF Partners LLC, 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 , 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드, ㈜원익큐브(*6), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*7),원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*8), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*8), 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*8), 원익아주턴어라운드1호사모투자합자회사 (*8),원익-인탑스 IBK밸류업 펀드(*8), BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*9) 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) (*10), 농업회사법인주식회사장산 (*10), ㈜맨텍 (*10), ㈜씨엠에스랩(*10), ㈜하늘물빛정원(*10), 원익아이피에스반도체설비기술유한공사(*11), 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사(*11), Wonik IPS USA Inc(*11), WONIK IPS Xian(*11), ㈜나노이닉스(*12) , ㈜ 원 익비엠텍(*12), 상해신이화장품 유한공사(*13), MOMQ Holding Company(*14) , WONIK QUARTZ EUROPE(*14), WONIK QUARTZ INTER-NATIONAL CORPORATION(*14) WONIK QUARTZ TAIWAN(*14), WONIK(XIAN) SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD(*14), WONIK(WUXI) SEMICONDUCTOR Tech. Co.Ltd(*14),WONIK Q(THAILAND) CO., LTD.(*15), Momentive Quartz Japan G.K.(*16), Momentive Performance Materials Quartz, Inc.(*16), Momentive Performance Materials Quartz, GmbH(*16), Wuxi Momentive Performance Materials Co. Ltd.,(*16), (유)호라이즌캐피탈, 주요경영진 등 (*1) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.의 종속기업입니다. (*2) ㈜원익머트리얼즈의 종속기업입니다. (*3) 원익투자파트너스㈜의 종속기업입니다. (*4) ㈜ 원익피앤이의 종속기업입니다. (*6) ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*7) ㈜원익아이피에스와 ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*8) 원익투자파트너스㈜의 관계기업입니다. (*9) ㈜ 원익피앤이의 관계기업입니다. (*10) ㈜원익의 종속기업입니다. (*11) ㈜원익아이피에스의 종속기업입니다. (*12) ㈜원익큐브의 종속기업입니다. (*13) ㈜씨엠에스랩의 종속기업입니다. (*14) ㈜원익큐엔씨의 종속기업입니다. (*15) WONIK QUARTZ TAIWAN의 종속기업입니다. (*16) MOMQ Holding Company의 종속기업입니다. 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 25,145 - - - 종속기업 ㈜원익로보틱스(*) 968 3,020,000 49,495 - ㈜원익머트리얼즈 262,355 - 10,233 - 원익자산개발㈜ 8,566 - 924,850 - 원익투자파트너스㈜ 1,023 - - - ㈜원익피앤이 57,970 - - - WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. - - 9,239 - 관계기업 ㈜원익아이피에스 1,171,116 - - 9,614 ㈜원익큐브 98,284 - 3,974 - ㈜원익큐엔씨 282,883 - 18,311 - ㈜파워보이스(*) - 950,000 10,895 - ㈜페타룩스(*) - 400,000 9,972 - 기타의 특수관계자 ㈜나노이닉스 418 - - - ㈜씨엠에스랩 21,547 - - 9,801 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - 1,773 ㈜하늘물빛정원 165 - 14,262 - 농업회사법인주식회사장산 - - 4,187 - MOMQ Holding Company - - 2,620,871 - 합계 1,930,440 4,370,000 3,676,289 21,188 (*) ㈜원익로보틱스, ㈜파워보이스 및 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원)