원익홀딩스 분기보고서 (2022.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

기간: 2022.01.01~2022.09.30 (단위 : 천원,%)

사업부문	매입유형	품목	매입액	비율

반도체 장비	원재료	VALVE	13,865,176	12.8%

원재료	CONTROLLER	16,785,146	15.5%

원재료	PRESSURE TRANSDUCER	9,477,823	8.8%

원재료	REGULATOR	13,167,115	12.2%

원재료	CASE	6,182,883	5.7%

원재료	기타	48,659,957	45.0%

소계	108,048,101	100.0%

가스	원재료	NH3, N2O, LAN 등	27,087,524	8.0%

상품/기타	Si2H6, GeH4, CO2 등	311,927,956	92.0%

소계	339,015,480	100.0%

2차전지장비	원재료	전자부품	44,766,184	41.0%

원재료	기구물	9,320,062	8.5%

원재료	케이블	8,947,632	8.2%

원재료	산업제품	8,847,106	8.1%

원재료	지그	2,993,178	2.7%

원재료	기타	34,429,300	31.5%

소계	109,303,462	100.0%

※ 레저 및 임대관리, 기타사업 부문의 경우, 사업의 특성 상 매입과 관련한 특정한 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재를 생략합니다.나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 천원)

사업부문	품목	제32기 3분기	제31기	제30기

반도체 장비	VALVE	152	121	264

CONTROLLER	7,888	6,940	7,661

PRESSURE TRANSDUCER	262	258	220

REGULATOR	774	765	677

CASE	1,734	2,028	1,760

※ 반도체 장비부문의 경우, 품목군의 주요 제품 판매가격 또한 각각의 판매형태 및 매출처별 매출규모에 따라 차이가 있어, 평균단가로 산정했습니다.※ 가스부문은 정보유출 우려 등을 감안하여 기재를 생략합니다.※ 2차전지장비부문의 경우, UPS, INVERTER, PCB Board, Robot, 제어기기 등이 있으며, 이러한 주요 원재료는 당사의 요구 조건 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 가격변동 추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재를 생략합니다※ 레저 및 임대관리, 기타사업 부문의 경우, 사업의 특성 상 매입과 관련한 특정한 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재를 생략합니다.

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

사업부문	회사명	품목	제32기 3분기	제31기	제30기

반도체 장비	원익홀딩스	GSS/GPU	2,630 System	3,575 System	4,350 System

가스	원익머트리얼즈	N2O 외 3품목	15,099,516 kg	17,521,000 kg	15,612,720 kg

※ 2차전지장비부문의 경우 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 납품기일 등이 다양합니다. 따라서 당사의 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다.※ 레저 및 임대사업 부문은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다.(*) 반도체 장비 생산면적기준

사업부문	회사명	품목	제32기 3분기	제31기	제30기

반도체 장비	원익홀딩스	GSS/GPU	4,896 System	6,528 System	3,576 System

※ 월 생산능력 = 단위면적당 최대 생산량 * 당사 생산라인 면적 * 평균가동시간 (2) 생산능력의 산출근거[반도체 장비]

(가) 산출기준 표준작업시간을 기준으로 산출하였으며, 당사 장비 생산라인에서 직접 생산하는 아이템 한해서 산출하였습니다.(나) 산출방법연초 수주계획을 바탕으로 협력사 투입인력 및 표준근로시간을 가정한 월별 최대생산능력을 산출하였습니다. [가스] 생산능력(Capa)은 생산설비 가동일 Capa 기준이며, 생산실적은 일평균 8시간 작업 기준입니다.(3) 생산실적

사업부문	회사명	품목	제32기 3분기	제31기	제30기

반도체 장비	원익홀딩스	GSS/GPU	2,150 System	2,797 System	3,937 System

가스	원익머트리얼즈	N2O 외 3품목	9,739,507 kg	12,407,877 kg	11,413,212 kg

※ 2차전지장비부문의 경우 고객의 요구에 따라 사양 및 기능, 규격, 납품기일 등이 다양합니다. 따라서 당사의 생산능력을 적절하게 산정하여 표시하기가 부적합하기에 기재를 생략합니다. ※ 레저 및 임대사업 부문은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. (4) 당해 사업연도의 가동률

사업부문	품목	제32기 3분기 생산능력	제32기 3분기 생산실적	가동률

반도체 장비	GSS/GPU	2,630 System	2,150 System	81.7%

가스	N2O 외 3품목	15,099,516 kg	9,739,507 kg	64.5%

(*)반도체 장비 생산면적기준

사업부문	품목	제32기 3분기 생산능력	제32기 3분기 생산실적	가동률

반도체 장비	GSS/GPU	4,896 System	2,150 System	43.9%

※ 생산면적기준 월 생산능력 = 단위면적당 최대 생산량 * 당사 생산라인 면적 * 평균가동시간라. 생산설비의 현황 등 (1) 주요 사업장 현황

사업부문	사명	사업장	소재지

반도체 장비	㈜원익홀딩스	본사 진위사업장	경기도 평택시 진위면

㈜원익홀딩스	판교사업장	경기도 성남시 분당구

가스	㈜원익머트리얼즈	본사 양청사업장	충북 청주시 청원구 오창읍

㈜원익머트리얼즈	오창사업장	충북 청주시 청원구 오창읍

㈜원익머트리얼즈	전의사업장	세종특별자치시 전의면

2차전지장비	㈜원익피앤이	본사 수원사업장	경기도 수원시 권선구

㈜원익피앤이	평택사업장	경기도 평택시 청북읍

㈜엔에스	본사 청주사업장	충북 청주시 청원구 오창읍

레저 및 임대관리	원익엘앤디㈜	본사 서울사업장	서울시 서초구

원익엘앤디㈜	강릉사업장	강원도 강릉시 강동면

㈜단양사계절리조트	단양사업장	충북 단양군 단양읍

기타	㈜원익로보틱스	본사 판교사업장	경기도 성남시 분당구

(2) 생산설비의 현황

(단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초(*1) 취득원가 99,879,951 189,095,241 146,360,436 122,564,060 50,618,335 608,518,023 감가상각누계액 - (26,234,198) (75,817,190) (84,262,548) - (186,313,936) 손상차손누계액 - (3,461,453) (3,388,810) (762,276) - (7,612,539) 국고보조금 - - (952,008) - - (952,008) 장부금액 99,879,951 159,399,590 66,202,428 37,539,236 50,618,335 413,639,540 기중변동액 취득 46,262 2,871,545 3,420,822 11,601,887 41,852,778 59,793,294 사업양수(*2) - - - 182,994 - 182,994 사업양도(*3) - - (779,011) (163,434) - (942,445) 대체(*4) (522,704) 11,485,755 17,564,453 3,211,566 (31,739,054) 16 처분 (279,303) (150,998) (159,799) (719,023) - (1,309,123) 감가상각비 - (4,589,810) (11,253,040) (11,124,556) - (26,967,406) 연결범위의 변동(*5) - - 404,596 497,885 - 902,481 기타(환율변동 등) 28,669 1,992,295 1,512,571 120,291 36,051 3,689,877 장부금액 99,152,875 171,008,377 76,913,020 41,146,846 60,768,110 448,989,228 분기말 취득원가 99,152,875 205,214,756 168,563,567 136,634,628 60,768,110 670,333,936 감가상각누계액 - (30,744,926) (87,387,047) (94,725,507) - (212,857,480) 손상차손누계액 - (3,461,453) (3,388,810) (762,275) - (7,612,538) 국고보조금 - - (874,690) - - (874,690) 장부금액 99,152,875 171,008,377 76,913,020 41,146,846 60,768,110 448,989,228 (*1) 전기 중 ㈜엔에스와의 사업결합에서 발생한 토지, 건물및구축물은 1년 이내의 측정기간 내에 사업결합과 관련된 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보를 반영하여 조정되었습니다 (*2) 당분기 중 ㈜삼지전자 ES(에너지솔루션) 사업부문의 사업양수가 이루어졌습니다. (*3) 당분기 중 종속기업인 ㈜피앤이시스템즈 Battery Pack 사업부문의 사업양도가 이루어졌습니다. (*4) 당분기 중 토지, 건물및구축물에서 투자부동산으로 972백만원, 건설중인자산에서 판매관리비와 무형자산으로 각각 128백만원과 76백만원 대체되었으며, 재고자산에서 기계장치로 1,175백만원이 계정대체 되었습니다. (*5) 당분기 중 디자인투이노베이션㈜과와의 사업결합에서 발생하였습니다 (3) 설비의 신설, 매입 계획 등 - 해당사항 없습니다. [주요 자회사] 가. 주요 원재료 등의 현황 기간: 2022.01.01~2022.09.30 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품목 매입액 비율 비고 반도체 제조장비Display 제조장비Solar Cell 제조장비 원재료 HEATER 36,807 7.96% - 원재료 TM MODULE 6,673 1.44% - 원재료 GENERATOR 17,647 3.82% - 원재료 MFC 12,384 2.68% - 원재료 VAPORIZATION SYSTEM 5,120 1.11% - 원재료 POWER SUPPLIES 11,529 2.49% - 원재료 기 타 372,307 80.50% - 합계 462,467 100.00% - ※ 상기는 K-IFRS 별도기준 주요 원재료에 대한 2022년 3분기 매입액입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이원익IPS 제품의 주요 원재료는 Heater, Generator 등이 있으며, 이러한 주요 원재료는 원익IPS의 요구 조건 및 옵션에 따라 상이한 가격으로 매입되므로 가격변동 추이를 산출하여 표시하기가 적합하지 않아 기재하지 아니하였습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 장비사업은 수주산업으로 주문자 생산방식의 특성을 지니고 있습니다.따라서 수주상황에 따라 가동률이 크게 편차가 나타나는 경향이 있습니다. (1) 생산능력 (단위 : 대) 사업 부문 품 목 제7기 3분기 제6기 제5기 반도체 PECVD 등 453 498 504 디스플레이 Dry Etcher 등 480 960 1,102 ※ 생산능력은 설비의 변동 및 생산수율에 따라 변동될 수 있습니다.※ 생산능력의 산출근거(가) 산출기준- 원익IPS가 보유한 제조라인의 장비별 월 생산능력을 고려하여 산출하였습니다. (나) 생산기준 - 생산기준은 일 평균 가동시간 × 월 평균 작업일수 × 년 입니다.(다) 평균가동시간- 일 평균 가동시간은 8시간 입니다.- 월 평균 작업일수 : 260(연간 작업일수) / 12개월 = 22일- 연 평균 작업시간 : 8시간 × 22일 × 12개월 = 2,112시간 (2) 생산실적 (단위 : 대) 사업 부문 품 목 제7기 3분기 제6기 제5기 반도체 PECVD 등 175 364 240 디스플레이 Dry Etcher 등 132 158 391 ※ 생산실적은 해당기간 완성품 출고수량 기준으로 산출하였습니다. (3) 가동률 (단위 : 대) 사업 부문 제7기 3분기생산능력 대수 제7기 3분기실제 생산대수 가동률 반도체 453 175 39% 디스플레이 480 132 28% ※ 가동률은 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다. 라. 생산설비의 현황 등(1) 주요 사업장 현황 사업장 소재지 기능 본점 경기도 평택시 진위면 진위산단로 75 본사/R 통합센터 진위3산단지점 경기도 평택시 진위면 마산11로 14 생산(반도체) 둔포지점 충청남도 아산시 둔포면 아산밸리중앙로 123 생산(디스플레이) 화성지점 경기도 화성시 동탄대로 47번길 18 R (2) 생산설비의 현황 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 상각 기타(환율변동) 토지 87,402,119 246,633 (4,566,417) - - - 건물 119,320,105 14,442,138 (4,643,138) 21,801,343 (3,440,362) - 구축물 7,161,564 7,145,516 - 3,013,698 (289,220) - 시설장치 1,106,599 3,683,469 (1,320) 54,906 (521,746) - 기계장치 11,022,405 2,090,582 (82) 448,261 (2,826,346) 2,484 기계장치정부보조금 (33,896) - - - 8,245 - 차량운반구 113,744 213,280 - - (51,302) - 차량운반구정부보조금 (3,533) - - - 600 - 공구와기구 3,190 609,348 - - (39,890) - 집기비품 3,152,810 2,285,099 (3,755) 114,782 (1,437,063) 2,506 연구개발설비 46,475,717 3,459,120 - 28,896,890 (16,104,088) - 연구개발설비정부보조금(주1) (1,977,563) - - (5,508,470) 1,119,915 - 건설중인자산 65,666,270 26,008,220 - (54,329,880) - - 건설중인자산정부보조금(주1) (5,787,034) (681,789) - 5,595,569 - - 합계 333,622,497 59,501,616 (9,214,712) 87,099 (23,581,257) 4,990 (주1) 당분기 중 연구개발설비정부보조금과 재공품정부보조금으로 대체되었습니다.(3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등원익IPS는 미래 수요 증가에 대비하여 3분기말 기준 총 468억원을 투자하여 반도체 제조 Capa. 증설을 진행하였습니다. 2021년 2분기에 건설을 시작하여 2022년 2분기에 완료하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (1) 사업부문에 대한 정보 (단위 : 천원) 사업부문 주요 제품 제32기 3분기 제31기 제30기 반도체 장비 GSS, GPU, 배관공사 등 184,783,542 311,482,812 346,741,962 가스 NH3, CO2, N2O 등 388,619,020 310,729,301 276,756,126 2차전지장비 2차전지용 Formation 장비 및 Cycler 등 141,501,254 176,418,329 - 레저 및 임대관리 임대사업, 레저사업 등 16,737,305 7,925,445 2,141,169 기타 경영컨설팅 등 8,440,893 40,418,473 23,134,940 연결조정 (2,418,894) (2,610,436) (2,809,571) 합계 737,663,121 844,363,924 645,964,626 (2) 제품과 용역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구분 제32기 3분기 제31기 제30기 제품/상품매출액 641,343,589 657,720,813 490,365,443 용역/기타매출액 96,319,532 186,643,111 155,599,183 합계 737,663,121 844,363,924 645,964,626 (3) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구분 제32기 3분기 제31기 제30기 국내 508,818,259 618,046,926 528,584,511 해외 228,844,862 226,316,998 117,380,115 합계 737,663,121 844,363,924 645,964,626 나. 판매경로 및 판매방법 등 [반도체 장비] (가) 판매조직판매조직은 영업마케팅본부이며, 매출품목은 Gas 공급 장치, Gas 정제장치 및 부품판매, 개조개선 및 유지보수로 구분 됩니다. (나) 판매경로 국내 및 해외 판매의 경우는 당사에서 직접 판매를 하고 있습니다. 이 경우 설비 판매뿐만 아니라 설비 설치, Warranty, Warranty 종료 후 서비스, 부품 판매 등도 당사에서 직접하고 있습니다. (다) 판매전략 1) 차세대 공정연구 및 공동연구개발을 통한 신규 장치 개발 및 공급 2) 납품 장치의 안정화를 통한 기술력 인정 3) 기존 경험을 바탕으로 최적화된 장치 개발 및 공급 4) 시장 점유율 확대 [가스](가) 판매조직 거래품목별로 영업 및 마케팅을 전담하는 조직이 구성되어 있으며, 시장분석, 경쟁사 분석을 통해 판매 전략을 수립하고 있습니다.(나) 판매경로 국내 및 해외 판매의 경우는 당사에서 직접 판매를 하고 있습니다. [2차전지장비](가) 판매조직 : 영업본부(나) 판매경로2차전지장비 부문은 고객으로부터 직접 발주서를 수주받아 생산/용역을 수행하고 직접 납품하고 있습니다.(다) 판매전략1) 기술력 강화 2차 전지 후공정 장비와 전원공급장치 제품군은 모든 장비가 개별 고객사의 용도에 따라 최적화하여 제작되는 개발성 제조품이므로 장비의 성능과 신뢰성을 확보하기 위한 기술력의 보유 및 지속적인 연구개발이 필수적입니다. 이를 위해서 당사 및 관련사업을 영위하는 당사의 종속회사에서는 다방면의 전문 인력을 육성하기 위하여 사내 및 외부 전문교육을 실시하고 있습니다. 장기적으로는 국내외 연관업계와 전략적 제휴 및 투자를 통해 기술적인 경쟁력 강화 및 개발제품 다각화를 이루어 경쟁사보다 기술력 우위를 확보하고 더 나아가 관련 제품군에 대해 세계 표준모델수립을 목표로 지속적인 연구개발 활동을 진행하고 있습니다.2) 해외 고객 발굴을 위한 해외 영업력 강화2차전지장비 부문은 각종 장비 개발 및 제조에 대한 노하우와 국내 대기업 고객사로부터 획득한 높은 신뢰성을 바탕으로 미국, 일본, 유럽 등 선진 해외시장을 개척하고 있습니다. 또한 향후 전기자동차 및 배터리 관련 산업의 중심으로 부각되고 있는 중국 시장을 개척하기 위하여 각종 학회 및 전시회를 참가하고 있습니다. 또한 해외 고객사를 발굴하기 위해 적극적인 현지화 전략을 통해 시장 및 고객을 확보하는 계획을 추진 중입니다.3) 국내 주요 고객에 대한 밀착서비스 및 품질 경쟁력 강화2차전지장비 부문은 새로운 비즈니스 환경변화에 따른 서비스 차별화를 위하여 고객관점의 효율적인 제품설계 및 직관적인 인터페이스를 기반으로 하는 운영 소프트웨어를 구축하고 있으며 국내외 주요 고객별 니즈를 사전에 파악하여 장비 사용에 대한개선점 및 최적화된 구성을 제안하는 효율적인 영업형태를 병행 전개하고 있습니다. 장비 사용상의 문의사항, 개선점 및 추가개조에 대하여 요청사항을 실시간으로 접수하여 고객사와 C/S팀 내의 담당 엔지니어간의 실시간 대응체제를 운영하고 있습니다. 더욱이 고객이 불만을 제기하기 전에 사전적인 품질 진단을 통해 문제 발생 가능성이높은 장비를 수리 및 교체하여 품질불량으로 인한 고객의 생산 효율 저하를 미리 방지하는 고객 중심의 서비스를 제공하고 있습니다. 이와 같이 고객 밀착 서비스를 통하여 고객만족도를 향상시키고 장비 재구매율을 높이고 있습니다. [레저 및 임대관리](가) 판매조직레저사업부문은 직접판매 및 간접판매를 대응하기 위해 예약실에서 상시 예약 대응인력이 근무하고 있습니다. 임대부문은 임차인 관리 및 임대 계약을 위해 본점에 인력이 근무하고 있습니다.(나) 판매경로레저사업부문은 골프 패키지를 주력상품으로 판매하고 있습니다. 판매경로는 고객의 직접 컨택에 따른 직접판매(전화, 홈페이지) 및 간접판매(여행사 등의 주요 협력 거래선을 통한 예약) 등의 통로를 통해 판매가 이루어지고 있습니다. 임대부문은 공인중개사를 통한 임대계약 또는 직거래가 이루어지고 있습니다.(다) 판매전략레저사업부문의 골프장과 호텔은 리브랜딩을 통한 브랜드 가치상승과 온라인 마케 팅 활성화를 바탕으로 매출증대를 기대하고 있습니다. 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체 장비 원익홀딩스 - - - 321,350 - 178,104 - 143,246 2차전지 원익피앤이 - - - 384,125 - 107,497 - 276,628 2차전지 엔에스 - - - 177,768 - 17,655 - 160,113 합 계 - 883,243 - 303,256 - 579,987 ※ 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등) 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 않음을 당사의 감사에게 보고 하였습니다. [주요 자회사] 가. 매출실적(1) 연결기준(제품과 용역에 대한 정보) (단위 : 천원) 구 분 제7기 3분기 제6기 제5기 제품매출액 623,675,288 1,153,476,407 1,022,477,426 기타매출액 67,911,203 78,825,792 68,447,264 합 계 691,586,491 1,232,302,199 1,090,924,690 (지역에 대한 정보) (단위 : 천원) 구 분 제7기 3분기 제6기 제5기 국내 454,832,186 735,404,980 616,760,586 해외 236,754,305 496,897,219 474,164,103 합 계 691,586,491 1,232,302,199 1,090,924,689 (2) 별도기준 (단위 : 백만원) 용도 매출유형 품 목 제7기 3분기 제6기 제5기 반도체 제조 장비Display 제조 장비Solar Cell 제조 장비 제품 PE-CVD외 수 출 211,870 469,222 450,531 내 수 411,806 684,254 571,946 합 계 623,676 1,153,476 1,022,477 장비 및 장치 유지보수에필요한 부품,기술용역 등 상품/용역 - 수 출 24,894 27,719 23,528 내 수 43,026 51,151 44,814 합 계 67,920 78,870 68,342 합 계 수 출 236,764 496,941 474,059 내 수 454,832 735,405 616,761 합 계 691,596 1,232,346 1,090,819 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직원익IPS의 매출은 반도체/Display/Solar Cell 양산장비 및 부품판매, 개조개선 및유지보수로 구분 됩니다. 국내 판매조직은 아래표와 같습니다. ips판매조직도.jpg ips판매조직도 (2) 판매경로 국내 및 해외 판매의 경우는 원익IPS에서 직접 판매를 하고 있습니다. 이 경우 설비 판매뿐만 아니라 설비 설치, Warranty, Warranty 종료 후 서비스, 부품 판매 등도 원익IPS에서 직접하고 있습니다. 또한 판매는 제품, 상품, 서비스 매출에 따라 영업을 달리하고 있습니다.첫째, 제품 매출의 경우는① 시장조사 및 정보 수집② 장비 제조 능력 홍보③ 수주④ 제조⑤ 출하 및 설치의 단계를 거쳐 판매를 하고 있으며둘째, 상품매출의 경우는① 부품 수요예측② 발주 및 입고③ 고객홍보④ 출하의 단계를 거치며마지막으로 서비스 매출의 경우는① 고객 Site에 엔지니어를 파견② 서비스 요청접수③ 서비스 제공을 합니다. (3) 판매전략▷ 국내시장① 차세대 공정연구 및 공동연구개발을 통한 신규 장비 개발 및 공급② 납품 장비의 안정화를 통한 기술력 인정③ 기존 경험을 바탕으로 최적화된 장비 개발 및 공급④ 시장 점유율 확대▷ 해외시장① 신규 시장 진출 및 신규 거래처 확보 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 사업부문 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 반도체/Display 장비 2022년 3분기 - - 813,041 - 646,518 - 166,523 합 계 - 813,041 - 646,518 - 166,523 ※ 상기 수주상황은 장비 인도 기준으로 작성되었으며, 부품 납품 등은 제외 되었습니다. (별도기준)※ 수주총액은 기초 이월된 수주잔고를 포함하여 작성하였습니다.※ 해외향 수주액은 당분기말 최초고시 매매기준율 환율 적용하여 작성하였습니다.※ 수주상황에 세부내역(발주처, 납기, 수량 등) 기재시 회사의 영업활동에 지장을 초래할 수 있고 고객의 투자정보등이 노출될 수 있어 해당 사항을 기재하지 않음을 당사의 감사위원회에 보고 하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 5.1 위험 관리에 관한 사항가. 재무위험관리의 목적 및 정책연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 나. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세가지 유형으로 구성됩니다. 다음의 민감도 분석은 3분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. (1) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 일부 장단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하고 있으며, 단기차입금은 1년내에 모두 상환할 예정으로 이자율변동이 금융부채의 공정가치 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (2) 환위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 수출ㆍ수입을 포함한 영업활동 등으로 인하여 USD와 JPY의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제32기 3분기 제31기 자산 부채 자산 부채 USD 51,561,344 101,040,622 99,482,759 85,286,248 JPY 1,493,851 1,793,585 18,260 10,271,536 CNY 19,930,122 1,168,494 24,190,590 3,245,155 기타 442,085 13,766 1,588,094 110,109 합계 73,427,402 104,016,468 125,279,703 98,913,048 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제32기 3분기 제31기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD (2,473,964) 2,473,964 709,826 (709,826) JPY (14,987) 14,987 (512,664) 512,664 CNY 938,081 (938,081) 1,047,271 (1,047,271) 기타 21,416 (21,416) 73,900 (73,900) 합계 (1,529,453) 1,529,453 1,318,333 (1,318,333) ※ 상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. (3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업은 가격변동위험에 노출되어있지 않습니다. 다. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권 및 기타채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당분기말 잔액입니다. 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간 종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (2) 기타의 자산 현금 및 단기예금 및 장기대여금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 하나은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다 라. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. 2022년 3분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 93,057,389 13,402,892 747,110 107,207,391 계약부채 100,047,676 72,487,183 - 172,534,859 리스부채 1,197,953 2,191,302 14,261,759 17,651,013 단기차입금 123,300,000 184,908,054 - 308,208,054 유동성장기차입금 54,483,307 50,894,400 - 105,377,707 기타유동금융부채 5,589,550 1,169,890 - 6,759,440 장기차입금 - - 10,137,360 10,137,360 기타비유동금융부채 - - 7,105,900 7,105,900 출자약정금액(*) 4,467,440 - - 4,467,440 금융보증약정(*) 542,571,663 - - 542,571,663 합 계 924,714,979 325,053,720 32,252,129 1,282,020,827 (*) 출자약정액 및 금융보증약정액은 출자이행 및 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였으며, 금융보증약정의 경우 보증의무의 최대노출 금액입니다. 2021년말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년 초과 합계 매입채무및기타채무 104,616,882 5,155,447 619,919 110,392,247 계약부채 32,950,018 74,833,236 - 107,783,254 리스부채 989,091 2,837,267 14,124,848 17,951,206 단기차입금 15,310,000 169,996,488 - 185,306,488 기타유동금융부채 16,413 8,027,569 - 8,043,982 유동성장기차입금 54,147 72,956,257 - 73,010,404 사채 - - 410,326 410,326 장기차입금 - - 54,176,010 54,176,010 파생상품부채 - 1,113,590 1,284,002 2,397,592 기타비유동금융부채 - - 6,108,499 6,108,499 출자약정금액(*) 48,892,000 - - 48,892,000 금융보증약정(*) 186,123,500 - - 186,123,500 합 계 388,952,051 334,919,853 76,723,605 800,595,508 (*) 출자약정액 및 금융보증약정액은 출자이행 및 보증이행이 가능한 가장 이른 기간인 3개월 이하 구간에 배분하였으며, 금융보증약정의 경우 보증의무의 최대노출 금액입니다. 마. 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 자기주식을 취득하거나 배당정책 수정 등을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 연결기업은 부채를 자기자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간말 현재 부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제32기 3분기말 제31기 부채총액 793,754,550 623,334,556 자본총액 1,431,636,799 1,330,564,615 부채비율 55.44% 46.85% 5.2. 파생상품 등에 관한 사항 (1) 당분기말 현재 회사는 변동금리외화사채의 환율과 이자율위험회피 등의 목적으로 통화스왑 약정을 체결하고 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다. (단위 : USD, 천원) 거래상대방 수취통화 금액 이자율(%) 계약기간 외화차입금 매입계약 매도계약(KRW) 외화차입 이자율 매입약정이자율 매도약정이자율 신한은행홍콩 USD 16,660,056 16,660,056 21,000,000 SOFR+1.35% SOFR+1.35% 3.05% 2022.05.27 ~ 2023.05.25 국민은행 USD 14,600,000 14,600,000 18,104,000 3M Libor +1.33% 3M Libor +1.33% 2.34% 2021.04.29 ~ 2023.04.28 국민은행 USD 12,900,000 12,900,000 15,996,000 3M Libor +2.25% 3M Libor +2.25% 2.75% 2020.04.29 ~ 2023.04.28 (2) 당분기말 현재 파생금융상품과 관련하여 유동파생상품자산 7,197,405천원을 인식하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 파생금융상품별 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 수취통화 공정가액 통화스왑자산(부채) USD 7,197,405 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 회사명 계약 상대방 계약일 계약내용 ㈜원익홀딩스 정대택 2020.10.16 사업구조다각화를 위하여 정대택이 보유한 ㈜원익피앤이의 지분(35.13%)을 1천억원에 취득하는 계약을 체결하였습니다. ㈜원익머트리얼즈 신원종합개발㈜ 2022.10.05 원익머트리얼즈 양청사업장 사무동 신축공사 계약을 체결하였습니다 ㈜원익피앤이 ㈜엔에스 2022.08.22 당사는 규모의 경제 창출과 경영자원의 효율적 활용 등 경영효율 극대화를 위해 ㈜엔에스와 합병을 결의하였습니다. ㈜엔에스 2021.11.05 당사는 사업구조다각화 및 영역확대 목적으로 2021년 12월 ㈜엔에스의 지분 38.02%를 인수하였습니다. ㈜피앤이솔루션 2020.11.10 당사는 100% 자회사인 ㈜피앤이이노텍과 합병계약을 진행하였으며, 2021년 1월 합병등기 완료하였습니다. 원익자산개발㈜(現 원익엘앤디㈜) 원익엘앤디㈜ 2021.09.24 원익자산개발㈜(現 원익엘앤디㈜)가 원익엘앤디㈜를 흡수합병하였습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과목 제32기 3분기 제31기 제30기 연구개발비용 계* 15,034,104 22,310,511 11,733,860 회계처리 판매비와 관리비 15,034,104 22,310,511 11,733,860 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - (정부보조금) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.04% 2.64% 1.82% ※ 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. * 별도기준 (단위 : 천원) 과목 제32기 3분기 제31기 제30기 연구개발비용 계* 3,135,167 3,445,623 3,107,201 회계처리 판매비와 관리비 3,135,167 3,445,623 3,107,201 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - (정부보조금) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.70% 1.11% 0.90% ※ 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (2) 연구개발 담당조직 [반도체 장비]차세대 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 자체적인 연구시설을 보유하여 신규제품을 개발하고 있습니다. 또한 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다.또한, 개발하는 신규 제품을 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있으며 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. 2022년 연구소조직도.jpg 2022년 연구소조직도 [가스]당사의 가스사업부문 연구소 조직도는 아래와 같습니다. 22.09 연구소.jpg 22.09 연구소 [2차전지장비] 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 연구개발을 담당하는 조직으로 기업부설연구소가 있으며, 그 조직도는 아래와 같습니다. 기업부설연구소 조직도.jpg 기업부설연구소 조직도 다. 연구개발 실적 NO 연구과제 기간 기대효과 반도체 장비 1 200L, Etch Implant 用, Dry Scrubber 개발 2019 - POU Etch Implant Dry Scrubber 설계 기술 내재화 - Toxic Gas 흡착 소재 기반 기술 확보 2 1500L, 고농도 N2O 제거 用, Decomposition Scrubber 개발 2020 - 1500L N2O Decomposition 장비 설계 기술 확보 - N2O 분해 Catalyst 검증 및 최적 조건 확립 3 500L, Poly 向, Plasma Scrubber 개발 2020 - Plasma Dual EP 설계 기술 내재화 - Power 특화 전기 집진기 요소 설계 기술 확립 4 500L, Etching 向, Plasma Scrubber 개발 2021 - Plasma Wet 설계 기술 내재화 - Etch Gas (CF4, SF6)특화 Reactor 요소 Factor 확립 5 OLED Process 用 100㎥ Circulation Purifier 개발 2021 - 대용량OLED TFE Chamber 用 세계 최초 Purifier 적용 - 분리 Module 形 Purifier 개발 및 검증으로 기술 선도 6 50 N㎥/hr 급 N-Getter 2세대 Purifier 개발 2022 - Nitrogen Purification Solution 다양화 및 고도화 - N-Getter 1세대 문제점 개선 및 효율성 제고 7 SiH4/Si2H6 Gas 用 Line Purifier 개발 2022 - SiH4/Si2H6 Gas 內 H2O, O2 Impurity 제거능 확보 - 특수 Gas Purification 성능 및 분석 기술 확보 8 NH3 Gas 用 Line Purifier 개발 2022 - NH3 Gas 內 H2O, O2 Impurity 제거능 확보 - Non-reactive Material 확보를통한충진물고도화 가스 1 Higher silane 합성 기술 개발 2020 - 고농도의 Disilane을 비롯한 Trisilane 합성 기술 개발- 촉매에 의한 합성기술 원천기술 확보 2 고순도 GeH4 합성 기술 개발 2020 - 고순도 GeH4 합성기술 확보 3 NH3 개질 수소 발생 시스템 2021 - 차세대 수소 연료 및 수소전기차량 적용 4 High -k Precursor 국산화 개발 2021 - TiO2 박막 Precursor 국산화 기술 개발 및 공정 개발 확보 2차전지 1 직류배전용 Cycler장비 개발 개발중 - 직류배전용 DC입력 Power Module 개발- Soft Connection 회로 개발- 직류배전용 Block 회로 개발- 직류배전 운용 알고리즘 개발 2 고효율 Cycler제품화 개발 개발중 - 고효율Power Module 개발- 병렬Module 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 3 직/병렬 모듈형 충/방전기 개발 개발중 - 모듈형 Power Module - 직/병렬Module 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 4 직렬화성용 충/방전기 개발 개발중 - 직렬화성용 Power Module 개발- 사용자 인터페이스 최적화 개발- 구조 최적화 설계 5 전극 조립체 제조 시스템 2020 - 2차전지용 전극 조립체를 제조하기 위한 전극 조립체 제조 시스템 및 방법확보 [주요 자회사] 가. 경영상의 주요계약 등- 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직- 반도체/Display 연구소차세대 공정 및 제품을 중점적으로 발굴하고 개발하는 부서로서, 소자업체 및 부품업체와의 공동연구를 활발히 진행하고 있습니다. 자체적으로 클린룸 10 Class의 연구시설을 보유하여 신규공정을 개발하고 있습니다. 또한 신규 제품군에 대한 우선평가를 진행하는 역할도 담당합니다.또한, 개발하는 신규 공정을 시스템으로 직접 설계하고 나아가 차세대 주력제품군으로 개발하는 역할을 하고 있습니다. 아울러, 주력제품 시스템의 문제점을 근본적으로 혁신시키는 다양한 기계적/전자적 Idea를 구현하고 독자 개발하는 업무도 수행합니다. 연구조직도.jpg 연구조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제7기 3분기 제6기 제5기 원 재 료 비 18,039,523 24,579,303 22,911,181 인 건 비 42,767,431 62,770,470 57,890,939 감 가 상 각 비 18,392,595 24,088,843 25,344,644 위 탁 용 역 비 4,440,826 4,921,072 7,237,743 기 타 22,264,472 29,819,669 26,927,275 연구개발비용 계 105,904,847 146,179,356 140,311,782 회계처리 판매비와 관리비 105,904,847 146,179,356 140,310,646 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - 1,135 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 15.31% 11.86% 12.86% (3) 연구개발 실적 1. 1x, 2x급 반도체용 저온 무기물 증착을 위한 PEALD 장비 핵심기술 개발 (2016년 2분기 완료) 2. AMOLED 용 8세대급 고주파 유도결합 플라즈마 건식식각 장비와 저 GWP 가스적용 SiO2/Al2O3 식각 공정 개발 (2017년 2분기 완료)3. 저가형 다결정 실리콘 웨이퍼용 건식 텍스처링 공정, 장비 기술 개발 (2019년 3분기 완료)4. 3D-1xnm급 반도체 공정용 내플라즈마성 10^10, 10^16, 10^3 ohm-cm급 세라믹 복합소재 및 온도 제어 기능성 부품 개발 (2020년 2분기 완료) 5. High/metal gate 공정용 박막 내 carbon/hologen-free precursor 및 공정부품 개발 (2021년 4Q 완료)6. OLED 공정 용 90kW 지능형 RFS(RF Power System) 개발 (2021년 4Q 완료) 7. 반도체 공정용 드라이 펌프 계열 진공펌프 및 상용화 기술 개발 (2022년 진행중) 8. 반도체 공정용 7축 웨이퍼 이동 장치 및 상용화 기술 개발 (2022년 진행중) 9. 디스플레이 공정에서 플라즈마 밀도 및 전자 온도 분석을 위한 플라즈마 센서 모듈 개발 (2021년 4Q 완료) 10. IT 디스플레이의 LTPO용 절연막 증착을 위한 고밀도 플라즈마 CVD 증착 시스템 및 공정기술 개발 (2022년 진행 중) 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 구분 원익홀딩스 원익머트리얼즈 원익피앤이 엔에스 특허권 50 56 38 91 실용신안 - - - - 상표권 - - 12 - 디자인 2 2 23 - 서비스표 - - - - 합계 52 58 73 91 ※ 지배회사 및 주요종속회사 기준으로 작성하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 등록현황(상세)' 참조 나. 업계의 현황 [반도체 장비](1) 산업의 현황당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 제조 공정 중 해당 공정에 필요한 원료 가스를 원하는 조건(압력)으로 안전하고, 청정이 유지된 상태에서 원료가스의 순도가 보존된 상태로 공급시키기 위한 제품과 서비스를 제공합니다. 이러한 이유로 전방사업인 반도체 및 디스플레이 산업과 밀접한 관계가 있습니다. 반도체 산업은 전자, 정보통신, 자동차, 기계, 항공우주 등 차세대제품에 대한 기술적파급효과가 큰 첨단고부가가치 산업으로서 기술혁신이 급속히 진행되는 산업입니다. 이에 따라 반도체 산업의 제품은 Lifecycle이 짧은 특징이 있으며, 매년 대규모설비와 연구개발 투자가 소요되는 High-Risk 산업이기도 합니다. 영상을 구현하는 디스플레이는 정보통신기기와 인간의 대화 창으로 정보통신 및 디지털 가전의 핵심기술이며, 제2의 반도체로 불릴 정도로 시장이 급속하게 성장하고 있습니다. 최근 전자산업 기술에서 가장 뚜렷한 트랜드(Trend)는 소형화와 집적화이며, 이에 따라 디스플레이 분야에서도 소형화, 경량화, 컬러화를 위한 기술발전이 진행되고 있습니다.(2) 경기변동의 특성당사의 사업은 반도체 및 디스플레이 산업에 직접적인 영향을 받으며, 경기변동과 밀접한 관계가 존재합니다. 일반적으로 반도체 소자업체의 경기변동은 일정한 주기로 호황기와 침체기를 반복하는 양상을 보이고 있으며, 이러한 경기 사이클은 반도체 장비업체에도 적용되고 있습니다. 또한 디스플레이가 많이 사용되고 있는 TV, PC 모니터, 휴대전화 등은 경기에 민감한 산업으로 디스플레이 업체들의 실적 역시 소비자 수요에 따라 실적 변동이 상당히 큰 산업입니다.(3) 경쟁요소 (가) Gas Supply System 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas의 공급 및 조절하는 설비로 Gas를 공정상 요구되는 압력으로 안전하게 공급하는 장치입니다. 매출은 반도체 소자 업체 및 디스플레이 패널업체의 신규 라인 증설에 따른 수요와 대체 수요로 구성되며, 전방 산업의 투자가 활발하게 진행됨에 따라 매출을 확대해 나가고 있습니다. 또한 우수한 서비스, 가격, 납기 대응력을 바탕으로 국내 시장 점유율을 높게 유지하고 있으며, 4차 산업혁명에 따른 공정별 제조혁신에 대응하기 위하여 자동화 공급장치를 개발 중에 있습니다. (나) Gas Purifier 반도체 및 디스플레이 제조 공정에서 사용되는 특수 Gas에 포함된 불순물을 제거하여 Gas의 순도를 향상시켜 주는 장치입니다. 정보통신 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 주요 매출처인 반도체 및 디스플레이 업체의 신규 투자가 지속적으로 확대 될 것으로 전망되고 특히 향후 반도체의 고집적화에 따른 초 고순도 Gas 소요량의 증대 및 관련 산업의 급속한 발전으로 인해 Gas Purifier의 수요는 더욱 증대할 것으로 예상됩니다. Gas Purifier는 그 동안 완제품 또는 반제품 형태로 100% 수입에 의존해 왔으나 당사에서 국산화 개발을 완료하였으며, 우수한 품질 및 가격 경쟁력을 바탕으로 향후 지속적인 매출 확대가 기대되는 사업입니다.(다) 배관공사반도체 및 디스플레이 제조 시 사용되는 특수 Gas 및 Chemical 등이 공정 내 안전하게 운반되도록 배관 흐름을 설계하고 설치해주는 시공 사업입니다. 이는 반도체와 디스플레이 산업 뿐만 아니라 일반 제조업 분야에도 적용 가능한 사업군이며, 설치와 철거 작업에 있어 고도의 안전성을 요하는 전문 엔지니어링 사업입니다. 당사의 핵심기술은 다음과 같습니다. - 대유량 공급장치에서 Main 장비까지의 압력손실 최소화 - 대유량 Purifier의 Heating 방법 및 재생 Gas의 열손실 최소화- 많은 유량의 Gas를 동시에 정제할 수 있는 Purifier 설계 - ppb(part per billion) Level에서 ppt(part per trillion) Level까지 Impurity 정제 - 새로 적용되는 Chemical 및 Precursor를 일정한 압력으로 공급 (4) 자원조달상의 특성주문자의 요구사양에 맞게 생산되는 주문자 생산방식으로 생산되므로 중견업체에 적합한 산업(일부 설비 제외)이며, 수요업체와의 긴밀한 협력관계가 필요한 산업입니다. 창업 초기 대부분의 원재료를 해외에서 조달하였으나, 당사에 적극적으로 부품국산화(부품연구소)를 통하여 국산화를 성공, 현재는 원재료의 국산화율이 많이 높아진 상태입니다. 이에 따라 환율변동 등에 크게 영향을 받지 않는 편이며 직접적인 수입규제 또한 없기 때문에 안정적인 조달이 가능합니다.(5) 관련법령 또는 정부의 규제반도체 및 디스플레이 산업의 경우 일반적인 소비성 제품이 아닌 특정고객에 특정한 제품사양으로 판매되는 특성이 있어, 정부의 규제 및 관계 법령에 의한 특별한 규제를 받지 않습니다. [가스] (1) 업계 개황(가) 반도체 업계WSTS는 2021년 반도체 시장을 5,529억달러로 잠정집계하였으며, 2022년 시장규모는 전년대비 8.8% 성장한 6,014억 달러로 전망하였습니다. 역대 최대 성수기를 누렸던 2018년의 4,690억 달러를 갱신하였으며 앞으로도 꾸준한 성장률을 보일것으로 예상됩니다. 이는 반도체 장비 매출액 전망에도 반영되고 있습니다. 국제반도체장비재료협회 SEMI는 2021년 장비 매출액이 전년대비 44.7% 증가한 1,030억달러를 달성할 것으로 예측했으며, 2022년에는 1,143억 달러로 매출이 계속 성장할 것으로 전망하였습니다. SEMI는 디지털 인프라 구축에 대한 지속적인 투자는 반도체 장비 매출액을 계속 성장시킬것으로 예상했습니다.(나) 디스플레이 업계.한국 디스플레이 산업협회 KIDA는 2021년 디스플레이 패널 시장 규모는 약 1,579억 달러였으며, 2022년은 소폭 감소한 1,453억 달러를 기록할 것으로 예상하였습니다. LCD 시장은 중국발 공급과잉 및 OLED와의 경쟁으로 인해 지속적인 패널가격 하락이 예상되었으나, 코로나19로 인해 온라인 수업과 재택 근무가 늘어나 전자기기 수요가 증가하여 가격이 상승하기도 하였습니다. 하지만 OLED로의 전환이라는 대세에는 큰 지장이 없을 것으로 보입니다. KDIA에 따르면 2020년 디스플레이 시장에서 OLED가 차지한 비중은 31%였으나, 2025년에는 44.3%까지 차지할 전망입니다. (2) 업계 현황(가) 특수가스 업계 현황특수가스는 반도체, LCD, LED, 태양전지 및 AMOLED 등을 제조하는 공정용 소재로 사용되는 소재입니다. 시장 규모에 대해서는 조사기관과 분류에 따라 조금씩 차이를 보이지만, 2021년 반도체용 특수가스 시장규모는 일반적으로 약 40억 달러로 추정되고 있으며, 매년 대체로 3 ~ 5%의 증가율을 보일 것이라는 전망이 우세합니다. 팹 투자에 따라 시장변동폭이 큰 장비시장과는 달리 반도체 소재 시장은 팹 가동율에 따른 완만한 상승곡선을 그리고 있어 전망이 밝습니다. (나) 시장경쟁 상황일반 산업용가스가 범용성을 나타내는 것과 달리 전자용 특수가스 산업은 특정업체의 주문에 따라 비교적 소수 업체에 의해 제조되기 때문에 경쟁업체의 수 등 절대적 측면에서 산업 내 경쟁정도는 타 산업 대비 낮은 편입니다. 반면 동 시장은 과거로부터 글로벌 업체가 높은 시장점유율을 유지하고 있어 상대적으로 시장의 진입이 용이하지 않았던 것은 사실이나, 최근 반도체 생산공정의 필수적인 재료로서 대표적 특수가스인 N2O, NF3, WF6 등의 국내 생산이 증가하고, 지리적 이점 등 안정적인 생산기반을 확보한 국내업체에 대한 전방산업 고객사의 관심이 증가하고 있는 상황입니다. [2차전지장비] (1) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 - 활성화공정2차 전지는 활성화 공정을 거치기 전까지는 전지로서의 역할을 수행할 수 없으며, 2차 전지는 반드시 활성화 공정을 거쳐야 그 성능이 결정되고 제품으로서 기능을 하게 됩니다. 활성화 공정을 거친 2차 전지는 일정 비율로 싸이클러를 통한 성능, 수명검사(Aging)과정을 거친 다음 출하됩니다. 특히 전기자동차에 사용되는 중대형 전지의 경우는 전수검사 후 셀 단위 혹은 모듈이나 팩 단위로 제작되어 출하됩니다. 싸이클러는 공정용 장비와 연구개발용 장비로 구분되며 연구개발용 장비의 경우 전지의 셀부터 팩까지 다양한 종류의 전지의 각종 성능 및 수명을 정확하게 측정 및 시뮬레이션 할 수 있어야 합니다. 따라서 연구개발용 장비의 경우 고정밀도, 고신뢰성 등의 성능을 갖추어야 하며 2차 전지를 연구개발하는 기업 연구소, 정부출연 연구소,대학 연구소 등의 연구 장비로도 많은 양이 소요되고 있습니다. 뿐만 아니라 전기자동차를 개발하는 기업 연구소 및 정부출연 연구소 등도 차량 부품 및 시스템 개발을 위해 싸이클러의 설치가 요구됩니다. 전기자동차용의 중대형 2차 전지 모듈/팩 및EDLC 모듈/팩 테스터는 보다 정밀한 충방전 기술을 필요로 하는 중대형 배터리 모듈/팩의 성능시험 및 평가 장비로 사용되고 있습니다. 당사는 전지 셀에서 팩에 이르는 활성화 공정 장비, 연구개발용 시험평가 장비에 이르는 다양한 사양의 2차 전지 후공정 및 연구개발 장비를 개발, 생산하고 있습니다.- 조립공정활성화공정 직전의 공정으로 셀 제조업체가 제작하고자하는 배터리 형태로 극판을 재단하고, 적층하며 음극/양극을 용접하고 포장용기에 삽입하는 일련의 공정을 의미합니다. 당사는 각형, 파우치형, 원통형 등 다양한 형태의 배터리 타입에 대응하는 조립공정 장비를 제작하여 납품하고 있습니다.(2) 전원공급장치 발전소 여자기용 전원공급장치(Excitation Syster - Rectifier)는 동기 발전기의 출력전압을 조정하는 자동 전압 조정기로, 발전기의 계좌 권선에 흐르는 직류 전류를 제어하여 발전기의 전압을 일정하게 안정적으로 유지하는 역할을 하는 장비로, 동력원에 따라 화력, 수력, 원자력 발전소 용 등으로 분류됩니다.산업용 정류기는 상용 전원을 산업적인 목적에 적합한 전원으로 변환하여 산업 기초부품에 필요한 가공이 가능하도록 하는 전원공급장치로 알루미늄 박 및 동박의 에칭 및 화성을 통해 최종 제품을 생산하는 등 다양한 산업 용도로 쓰이는 장비입니다. 전기전자 기초 부품인 커패시터(콘덴서)는 알루미늄 박막을 가공하는 공정인 에칭 및화성의 정밀도에 따라 저장용량 및 안정성이 결정되는데 산업용 정류기는 양질의 전기를 공급하는 역할을 합니다. 이 외에도 이 장비는 전기 분해, 동박 생산, 플라즈마 응용 분야, 금속표면 처리 분야, 초전도체, 각종 장비 시험 분야 등에 사용되고 있습니다. (3) 전기차 충전인프라 전 세계적으로 확대될 친환경 자동차의 보급에 있어 가장 중요한 요소 중 하나는 전기자동차 운행 중 어디서나 충전할 수 있는 충전인프라의 구축입니다. 충전인프라는 충전방식에 따라 AC완속 충전기와 DC 급속 충전기로 구분이 되며, 사용자의 생활패턴 및 주차 환경에 따라 다양한 현장에 맞는 충전기가 보급되어야 합니다. 당사는 2009년 제주도 실증사업 참여를 시작으로 급속 충전기를 개발하여 실증하며 13년째 개발, 제조생산을 통해 국내 공공기관 및 민수시장에 납품하고 있으며, 해외 시장에도 진출하며 사업을 확장하고 있습니다. 탄소배출권 거래제 등 환경규제 강화와 산업용 기기의 에너지 저감이 당면한 과제로 부상하고 있습니다. 이에 따라 기존 화석연료를 사용하던 자동차 및 산업기기 등은 구동에너지를 화석연료로부터 2차전지로 빠르게 전환하고 있습니다. 이 결과 전기 차 및 ESS시장이 확대되면서 중대형 리튬이온 2차 전지 배터리의 새로운 시장으로 부상하고 있습니다. 업계에서는 이 시장이 빠르게 늘어나면서 전지가격을 떨어뜨려 전기 차와 전력저장장치(ESS) 시장의 개화기를 앞당겨 줄 것으로 기대하고있습니다.이에 따라 중대형 리튬폴리머 2차 전지 자동화설비 산업도 비례적 성장이 예측됩니다. 글로벌 전기차 시장은 급속도로 성장하고 있으며, 그에 따라 배터리 산업, 소재 산업 및 부품 등 전기자동차 관련 다양한 산업군에서 수요가 폭발적으로 증가하고 있으며 전기차의 성장성에 비례하여 동반 성장하고 있는 추세입니다. 전기차 시장은 각국의 전기차 보급 정책에 기초하여 성장세를 이어 가고 있으며, 특히 중국은 정부의 강력한 지원과 정책을 등에 업고 국가별 시장 규모에서 가장 앞서 나가고 있는데, 대략 Global Total 물량의 절반 이상을 훌쩍 넘는 수준입니다. 또한 중국은 전기차 보조금 지급을 2020년 종료에서 2022년까지 2년 연장했습니다. 최근에는 유럽 전기차 시장이이산화탄소(CO2) 감축 정책으로 성장세를 이어나갈 전망으로 예측됩니다. 업계에서는 이와 관련, 산업용 기기 시장의 성장 가능성을 긍정적으로 보면서도, 섣부른 낙관론도 경계하고 있습니다. 국내 대형 리튬이온 배터리 제조업체 관계자는 "예전에 시장 진출을 검토한 바 있지만, 오히려 에너지 밀도 대비 가벼운 배터리 무게가 걸림돌이 된 적이 있다"며 "그러나 최근 하이브리드 중장비 등 전기 동력의 비중을늘리는 추세라 앞으로 시장이 빠르게 열릴 것"이라고 말했습니다. 이어 최근 국내에서도 전력피크제 등 공장 에너지 저감 문제에서도 산업기기용 배터리를 ESS로 활용하는 효과를 거둘 수 있다고 덧붙이고 있습니다. 전기차 배터리 사업은 탈탄소 시대를 맞아 향후 폭발적인 성장이 기대되는 분야입니다. 에너지전문 시장조사업체 SNE리서치는 글로벌 배터리 시장이 2025년에 1800억달러(약211조원)로 메모리 반도체 시장규모 1500억달러를 넘어설 것으로 전망을 내놨습니다. [레저 및 임대관리](1) 산업의 현황코로나19로 인해 모임 등의 행동제한의 영향을 받으면서 레저산업이 타격을 받았지만, 점차 완화된 정책으로 인해 레저업계, 특히 골프, 캠핑, 낚시 등 야외 레저의 수요가 폭발하면서 지속적으로 성장하였습니다. 또한, 해외여행객이 국내로 전환되면서 전반적인 레저 수요가 증가하였으며, 국민들의 소득수준의 증가과 늘어난 여가시간도 그 영향을 미쳤습니다. 코로나19가 끝나면, 해외로의 이동이 증가하면서 국내 레저수요가 다소 하락할 것으로 전망됩니다.코로나19 장기화에 따라 중앙은행은 양적완화를 통한 부양을 시도했고, 이는 주택, 오피스, 상가 등의 자산가치를 상승시켰습니다. 그러나 최근 가파른 금리 인상 및 정책으로 인해 부동산의 거래는 감소하였으며, 자산가치는 다소 하락할 것으로 전망됩니다.2) 경기변동의 특성레저산업은 경기 민감 업종입니다. 여행과 숙박은 성수기와 비수기 시즌이 뚜렷하게 나타나는 산업 중 하나입니다. 다만, 당사의 호텔의 경우 골프장 내장객이 호텔을 이용하기에 경기변동에 크게 민감하지 않는 특징을 가지고 있습니다.부동산의 경우, 위치가 강남권임에도 불구하고 낮은 임대료 및 관리비로 인해, 경기변동에 크게 민감하지 않은 특징을 가지고 있습니다.(3) 경쟁 요소골프장과 호텔을 신규로 건설하기에는 인허가 및 승인 등에 대한 각종 규정 및 막대한 자금조달이 필요하기 때문에 진입장벽이 높습니다. 이로 인해 기존 업체는 비교적 안정적으로 경영할 수 있습니다. 부동산의 경우, 지하철과 연결되어 있어 대중교통 이용시 편리하며, 차량을 이용할 경우, 서초IC에서 5분거리에 위치 하고 있는 지리적 장점이 있습니다. 지하2층~지하7층까지 주차 가능대수 912대로 주차시설을 갖추고 있습니다. 다. 회사의 현황[반도체 장비](1) 영업개황반도체 Wafer Process에 사용되어지는 원료 가스는 독성, 부식성, 가연성, 폭발성, 질식성, 비독성, 비부식성 등으로 구분됩니다. 이는 대부분 일정한 용기내에 고압 또는 저압으로 충전되어 있으며, 이러한 가스들을 각각의 공정에 맞게 사용하려면 안전 및 오염을 최우선적으로 고려해야 합니다.이런 특성으로 인해 Gas Cabinet의 Leak(밀폐성) 허용범위가 적정 수준 이상을 보증해야하며, Particle(극소량의 입자)의 발생도 각각의 장치의 수준에 맞춰 통제되어야만 합니다. 이러한 사양을 만족하기 위해서는 치밀한 제작 공정과 많은 기술적 Know How가 필요하고, 내부 구성 부품의 재료 선정 및 용접, 접속기술, 시스템 운용 방법에 많은 주의를 기울여야 합니다.상기와 같이 당사의 사업은 다른 반도체 사업군에 비해 고도의 기술을 요구하지는 않지만, 가스를 다루는 업의 특성상 안전성 및 기능적 측면에서 신뢰도 확보를 위해 많은 노력이 요구됩니다. 또한 반도체 산업의 특성상, 소수 주요 업체에 독점되는 경향이 높기에 더욱 기존 주요 매출처로부터의 제품 신뢰도 확보 및 유지가 중요합니다.(2) 시장점유율 등반도체 및 Display 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능하며, 당사의 주 매출처에 대한 주요 장비별 시장점유율을 추정하면 다음과 같습니다. 구 분 제품 점유율(국내) 비고 가스설비 Gas Supply SystemGas Purifier 35%~40% 당사 납품처 기준 추정 국내 반도체/디스플레이 분야의 투자는 주요 소자업체에 집중되어 있으며 높은 기술력과 시장지배력을 바탕으로 국내 설비투자 규모를 늘려나갈 것으로 전망됩니다. 국내 기업의 경우 신규 라인 투자와 함께 기존 라인의 미세공정 전환 및 시스템 반도체 부문을 중심으로 지속적인 설비 투자가 예상되며, 디스플레이 부문 또한 향후 OLED, QLED, QNED 등을 중심으로 한 시장 확대 전망에 따라 설비투자가 지속될 것으로 전망됩니다. 주요 소자업체에서 투자가 확대될 경우, 환경적인 사고가 발생할 수 있어 최근 가스설비 분야의 중요성이 높아지고 있습니다. 이러한 이유로 당사는 원가, 서비스, 안전성 측면에서 지속적인 제품 차별화를 통해 시장점유율을 꾸준하게 상승시키고 있으며, 최근 해외 업체로도 매출을 지속적으로 확대 중입니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망제조업의 스마트화에 대응하기 위하여 자동화 Gas 공급장치를 준비 중이며, Gas Purifier의 용량별 Line Up 확대를 추진 중에 있습니다. 또한 친환경 미래 에너지 설비와 대기오염 저감 장치, 그리고 반도체 메인 장비 보조 설비 등의 개발을 통해 매출 증가 및 시장 입지 향상을 기대하고 있습니다.배관공사의 경우 기존 사업영역이었던 Gas 배관공사 뿐만 아니라 Chemical 배관공사 시장진입에 성공했습니다. 또한 시공 자동화, ISO Tank 사업 등 당사가 추진하고 있는 신기술 및 신사업을 통해 점차 영역을 확대해 나갈 계획입니다. [가스] (1) 시장의 특성당사가 영위하는 전자재료용 특수가스의 수요분야는 크게 DRAM과 NAND Flash 등의 Memory 반도체를 생산하는 삼성전자 및 SK하이닉스 등의 종합반도체 회사를 중심으로, 삼성디스플레이, 동우화인켐 등 디스플레이 및 LED 제조회사로 분류할 수 있습니다. 고 객 군 고 객 사 반도체 삼성전자, SK하이닉스반도체, TSMC, DB하이텍, 매그나칩반도체 등 FPD 삼성디스플레이, BOE Group 등 LED 삼성전자 LED사업부 등 기타 SK실트론 등 20nm 이하급의 초 미세화 공정을 통해 제품을 생산하고 있는 국내의 삼성반도체 및 SK하이닉스 등 당사의 주요 고객사들은 공정 안정화를 위해 엄격한 품질검증 및 품질관리 절차를 운영하고 있어 신규 경쟁자에게는 높은 진입장벽으로 작용하고 있습니다. (2) 회사 성장과정 구 분 시장여건 생산 및 판매활동 개요 영업상주요전략 국 내 국 외 설립시 (2003년∼2005년) 반도체 300mm Line 초기도입삼성전자 및 SK하이닉스신규투자 지속 IT 경기회복 및 모바일, 디지털가전시장 회복 윈도우비스타 출시의기대감 증폭에 따른 시장호전 - 삼성전자 PH3 혼합가스 공급개시 - N2O, NH3, SF6 등 특수가스 삼성전자 및 SK하이닉스에 공급개시 - LED用 7N NH3 생산개시 - GeH4 혼합가스, C3H6 시제품 공급 - 국내 모든 반도체업체 등록 - 수입제품에 대한 국산화 대체 - R 신규제품 공급확대로 차세대 품목 선점 - FPD 및 LED 업계向 제품공급을 위한 제품 Line up 성장기 (2006년~2014년) 12“ Flash Memory Line 및 7세대 LCD Line 본격가동 AMOLED 양산개시 및 본격화 IT 성장 가속화 윈도우비스타 기대감으로PC의 신규교체 수요예상 반도체 경기의빠른 회복세 LCD Panel 가격 회복 - 반도체 business 역량강화 및 주력제품의 공급확대 - 세계 최고수준의 분석기술 확보 - 삼성전자 NO 공급개시 - 삼성LCD 및 삼성모바일디스플레이 공급개시 - 30nm급 차세대 Device 개발用 신규소재 공급개시 - Mobile 및 Graphic Dram 생산용 BF3 공급확대- 삼성LED 초대형 NH3 공급장치 수주 및 7N NH3 공급권 확보 - FPD 및 LED 업계 M/S 확대를 위한 전략적 공략 - 반도체업계 안정적 공급주력 - 원가경쟁력 확보를 위한 생산 System 최적화 - LED 시장의 NH3 국산화 대체 및 공급용 대형Package 개발 - 차세대 TFPV SiGe Tandem 공정개발用 Source공급기반 확보 현 재(2015년~2022년) 중소형 AMOLED 성장세 지속DRAM 미세화3D NAND 단수증가 Global 경기침체 AI, 5G, IoT 등 4차 산업혁명시대 진입Smart 기기 시장성장 - 삼성모바일디스플레이 AMOLED Line 공급확대- Laser Gas 생산공장 및 HCDS 합성공장 건설완료- 삼성모바일디스플레이 Laser Gas 공급개시- 중국 N2O 합성공장 시설투자- 신규 중국법인 설립- 삼성 평택공장(P1) 가스공급 개시- SK하이닉스 M14 및 M15 가스공급 개시- 국내 N2O 합성공장 증설 완료- 양청사업장 물류센터 설립 - 반도체 고객요구 적극 대응 - FPD, LED M/S 확대를 통한 고객군 다양화 추진 - 차세대 공정用 특화제품 개발을 통한 성장동력 발굴 - 품질조직 강화 및 분석시스템 개선- 연구개발 인력충원 및 신규아이템 개발중- 해외 고객 및 영업망 확대- 공정 자동화를 통한 생산성 효율 극대화 추진- Semicon Korea, China, Taiwan 참가 및 대외 홍보활동 강화 (3) 회사의 영업 및 생산 한국의 특수가스 산업은 1975년 삼성전자 반도체의 설립이후 일부 다국적 특수가스 회사를 중심으로 대부분의 특수가스를 수입하여 단순히 공급만하는 형태로 진행되어 왔으며, 당사의 사업개시년도인 2002년경에도 많은 부분의 특수가스를 수입에 의존하였으며, 국내에 생산기지를 갖춘 전문화된 특수가스 회사 또한 그 수가 극히 제한되어 있었습니다.당사는 2003년 PH3 혼합가스를 비롯한 수종의 반도체 공정용 특수가스를 국산화하여 삼성전자 및 SK하이닉스를 비롯한 국내 대부분의 반도체 회사에 공급 개시를 필두로, 그간 수입에 의존하던 제품들을 당사의 독자적인 기술개발을 통해 점차적으로 국산화에 성공함은 물론 반도체 산업의 원가절감을 통한 국가 경쟁력 향상에 지속적으로 기여한 바 크다고 할 수 있습니다. 기존의 DRAM 및 2D NAND Flash용 특수가스 공급기반을 바탕으로 최근 3D NAND 양산투자 확대에 따라 공급물량이 증대하고 있으며 반도체 이외에도 삼성디스플레이에 N2O, NH3를 비롯한 10여종의 공정용 특수가스를 AMOLED 개발 초기부터 공급개시하여 현재까지 안정적인 공급과 높은 M/S를 확보하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 신규시설 투자 등 반도체 기술 변화(미세화, 3D 적층화) 및 고객사 신규라인 증설에 신속하게 대응하고 있습니다. 그런 일련의 과정으로 R 역량 강화, 설비 자동화를 통한 효율 증대, 스마트플랜트 구축, 분석시스템 고도화 등에 집중 투자하고 있습니다. 이를 통한 제품 비중 증대 및 신규시장 진입을 가속화하고 있으며, 해외시장 개척 및 확대에도 노력하고 있습니다. (5) 조직도 22.09 조직도.jpg 22.09 조직도 [2차전지장비] (1) 영업개황 당사는 2차 전지 및 전기이중층캐패시터(EDLC; Electric Double Layer Capacitor)의 활성화(Formation) 장비 등 2차 전지 후공정 관련 장비와 연구개발용 장비, 발전소 여자기용 PCR(Phase Control Rectifier)의 개발과 생산에 주력해 왔습니다. 2차 전지와 EDLC의 후공정 장비와 연구개발용 장비 기술 개발을 선도, 핵심 기술을 국산화하여 자체 설계와 제작을 통해 국내는 물론 외산장비와 비교시 동등 이상의 품질 경쟁력을 가진 장비를 생산하고 있으며 특히 당사 및 종속회사들은 전기자동차,에너지 저장장치 등의 용도로 쓰이는 중대형 2차 전지 후공정 장비 및 연구개발용 장비 국내 시장을 선도하고 있으며 해외 시장을 적극적으로 개척하고 있습니다. emb000053e44958.jpg 2차전지 후공정 프로세스 (가) 2차 전지 후공정 및 연구개발 장비 2차 전지의 생산 공정은 크게 전극 공정과 조립 공정, 그리고 활성화(Formation) 공정으로 이루어집니다. 2차 전지는 활성화 공정을 거치기 전까지는 전지로서의 역할을 수행할 수 없으며, 반드시 활성화 공정을 거쳐야 그 성능이 결정되고 제품으로서 기능을 하게 됩니다. 활성화 공정을 거친 2차전지는 일정 비율로 싸이클러(Cycler) 장비를 통한 성능, 수명검사 과정을 거친 다음 출하됩니다. 특히 전기자동차에 사용되는 중대형 전지의 경우는 전수검사 후 셀 단위 혹은 모듈이나 팩 단위로 제작되어 출하됩니다. (가)-1. Formation Li-ion, Polymer, Ni-MH 전지 등 전지의 생산 공정 중 2차 전지 활성화(Formation) 공정에서 쓰이는 다채널 동시 시험 장비를 의미합니다. Unit 단위의 다채널을 동시에 운영 가능하다는 점은 양산라인에 최적화됨을 보이며, 각형 / 파우치형 등 다양한 형태들의 대용량 전지에 대한 활성화 체크도 가능합니다. 또한 다양한 범위의 전류에서 사용이 가능하며, MES연동을 통해 자동 생산도 가능합니다. (가)-2. Cycler 소형부터 중대형까지 다양한 2차전지의 성능, 수명 검사 및 시험평가에 쓰이는 장비를 의미합니다. 5V 이하의 단일 전지(Cell)를 충/방전 또는 시험할 수 있는 Cell Cycler와 5V ~ 100V 의 전압을 가진 배터리 모듈 또는 배터리 팩을 충/방전 또는 시험할 수 있는 장비인 Module Cycler, 100V 이상의 배터리 팩에 적용하는 Pack Tester로 구분됩니다. (가)-3. 자동화 당사에서 제작하는 자동화라인은 조립공정에서 조립이 완성된 전지를 활성화시키는 활성화 공정의 설비들을 Turn-key로 수주를 받아 납품하는 것을 의미합니다. 설비들 간의 연결과 제품의 자동공급을 위한 컨베이어, 고층/다열의 선반방식의 구조설비에 제품을 공급해주는 Stacker Crane 등의 물류설비와 활성화 공정을 총 관리/제어하는 시스템까지 제공하고 있습니다. (가)-4. 조립공정조립공정에 특화된 장비를 일괄 제조 및 공급하고 있습니다. 세부적으로는 극판을 재단하는 타발기(Punching Machine), 타발된 극판을 정밀하게 적재하는 적층기(Stacking Machine), 음극/양극 탭을 적층된 극판의 박막들과 용접하는 탭 용접기(Tab Welding Machine), 용접된 집전체를 포장용기에 삽입 후 밀봉하는 패키징기(Packaging Machine), 활성화된 전지에서 발생된 가스를 제거하는 디개싱기(Degassing Machine) 등이 있습니다. 각형, 파우치형, 원통형 등 배터리 형태에 따라 각각에 특화된 장비를 납품하고 있습니다. (나) 전원공급장치 전원공급장치는 원자력, 화력, 수력 발전소 등에 위치한 여자기의 전압을 자동으로 조정하여 발전기의 전압을 일정하게 유지하는 역할의 PCR(Phase Control Rectifier)과 전기/전자 등 기초 산업 부품 성형에 사용되는 산업용 정류기, 그리고 ESS의 핵심장치로 신재생 에너지나 발전기 등으로부터 전력을 공급받아 수요에 따라 충전 및 공급하는 역할인 PCS 로 구분됩니다. 당사의 PCR은 고장이 발생하더라도 정상 운전이 가능하도록 예비 장치를 구비하여 오류로 인한 장비 리스크를 해소하는 등 발전소 운행의 안정성을 확보하고 있습니다.(나)-1. 여자시스템당사에서 제작하는 여자시스템(Excitation System)은 제어기를 설치하여 국내 및 해외 발전소에 공급되고 있으며 약120기의 발전소에 납품 및 운영 실적을 가지고 있습니다.(나)-2. 통신용정류기5G의 통신시장은 다른 모바일 기기를 결합하는 형태(가상현실, 사물인터넷, 자율주행 등)를 목표를 가지고 있습니다. 이에 필요한 높은 주파수는 통신거리가 짧아지는 단점이 생성됨에 따라, 기지국 비용이 급증하는 문제가 발생하게 되었으며, 거리를 늘리기 위해 수백개의 안테나를 사용하는 빔포밍(Beamforming)방식과 작은기지국 개념인 스몰셀(Small cell)방식의 기술을 필요로 하게 되었습니다. 많은 커버리지 영역의 중계기를 설치 해야하는 필요가 발생함에 따라, 이에 필요한 전력을 공급하기 위한 통신용정류기의 판매시장이 확대되고 있습니다. (다) 전기차 충전인프라 장치 정부 정책에 따라 2025년까지 430만대의 전기차가 보급될 예정이며 그에 따라 다양한 분야에서 충전인프라 제품이 설치되고 있습니다. 특히 신규 건설시장에는 주차면수의 5%까지 의무적으로 전기차 충전기를 설치해야 하며 이에 따라 매년 신규 분양 20만호에 대한 주차면의 5% 인 1만대 이상의 충전기가 설치될 것입니다. 공공기관의 모든 차량은 교체 시 전기차로 하는 것을 추진하고 있으며, 대중교통인 전기버스, 전기트럭 등의 상용차와 전기택시 등의 수량도 매년 100% 이상 증가하고 있습니다. 또한, 정부에서 추진하는 충전인프라 보급 확대 정책으로 매년 35% 이상의 시장 확대가 예상되고 있습니다. 특히 북미, 유럽의 전기차 및 충전인프라 시장도 30% 이상의 높은 시장의 확대가 예상되어 당사의 경쟁력 있는 파워모듈을 장착한 초고속 충전기, 배터리 내장 급속 충전기를 바탕으로 해외에 수출하기 위해 노력하고 있습니다. 3kW, 7kW 의 홈, 완속 충전기는 가격 경쟁 중심의 시장으로 변하고 있어 최소기능으로 제작될 예정입니다. 급속은 50kW에서 100kW, 350kW 급으로 증가되었으며, 전기버스는 300kW 용량으로 순차충전 방식의 제품으로 개발되어 현장에 설치되고 있습니다. 민수 시장의 확장을 위해 다양한 충전사업자에 연동되기 위한 국제표준 OCPP 프로토콜으로 연결하고 있고, 다양한 Payment 시스템과 연결되어 사용자 편의성을 확대 시키고 있습니다. 일본 및 해외에 수출하는 제품은 당사 자체의 파워모듈을 개발한 후 유럽, 미국 등에 수출하기 위한 초고속 충전기 개발을 하고 있으며, 배터리 내장의 하이브리드 급속 충전기 및 단상을 입력 받아 급속 충전시키는 제품은 당사의 특화 제품으로 지속적으로 성장이 예상 됩니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 2차전지사업부문은 한국표준 분류산업분류표에 의해 기타발전기 및 전기변환장치제조업(C28119)이며, 사업내용을 구분하여 표시하지 않습니다. (3) 시장점유율 등 (가) 산업의 성장성1) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 리튬 2차 전지 시장은 휴대용 IT 기기 및 모바일 기기 수요의 지속적인 성장과 전기자동차 및 ESS 용도 등의 중대형 2차 전지의 급속한 수요 확대로 연평균 20%에 달하는 성장이 이루어질 것으로 전망되며, 2차 전지 활성화 장비 및 Cycler 시장도 이에 비례하여 성장할 것으로 예상됩니다. Cycler 설비의 경우 고 정밀도, 고 신뢰성 뿐 아니라 연구 개발에 필요한 각 분석 데이터를 요구하고 있으며, 기업 연구소, 정부 출연 연구소, 대학 연구소 등의 연구 장비로도 많은 수요가 있습니다. 또한 전기자동차 시장의 확대에 따라 전기자동차용 2차 전지 연구개발 장비인 Battery Pack Tester 시장의 규모도 빠르게 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 소형 2차 전지용 장비 시장의 점유율을 유지해 나가되, 선택과 집중 전략을 통해 장비의 정밀성과 신뢰성 등 기술 수준에서 국내 타 업체보다 우위에 있으며 부가가치가 높은 중대형 2차 전지용 조립공정 및 후공정 장비 시장의 적극적인 공략으로 경쟁에 대응하여 장비 시장의 주도권을 장악해 나갈 계획입니다. xev market forecast(sne research_2020).jpg xEV Market Forecast(SNE Research_2020) 2) 전원공급장치 국내 여자시스템 시장은 신규건설 과 교체시장으로 나뉘며, 신규 건설 시장의 경우 두산중공업이 100% 점유율을 가지며, 교체 시장의 경우 약 50%의 시장을 점유하고 있습니다. 탄소 규제와 탈원전으로 화력발전소와 원자력 발전소의 단계적 감소, 신재생에너지 수요 증가 등의 이유로 성장성은 작지만, 복합화력발전소 신규건설과 교체 시장으로 기존 매출은 유지할 것으로 전망됩니다. 통신용정류기란 무선통신을 중계하기 위한 중계기의 전력을 공급하기 위한 설비입니다. 일반적으로 정전사태를 우려하여 배터리를 연계해 사용될 수 있도록 제작하며, 중계기의 커버리지 영역에 따라 전력공급량이 결정되어 소/중/대용량으로 구분하여 판매시장이 형성되고 있습니다. 5G 무선통신의 커버리지 확보의 문제가 대두됨에 따라 관련 정류기의 시장도 확대될 것으로 예상됩니다. 3) 전기차 충전인프라 국내 전기차 충전기 시장 중에서 주요 건설사에 납품사로 등록되어 있습니다. 충전서비스 시장의 확대를 위해 다양한 대용량의 충전기 라인업으로 지속 확대시킬 예정입니다. (4) 시장의 특성 (가) 2차 전지 조립공정 및 후공정, 연구개발 장비 현재 2차 전지 후공정 장비 중 상대적으로 제조 기술 수준이 일반화된 소형 전지용 장비의 경우 시장이 가격 경쟁 구도로 돌입하여 수주 경쟁이 치열한 상황입니다. 한편 중대형 2차 전지용 후공정 장비, 특히 시험평가 장비의 경우는 대용량, 고정밀의 전기전자 제어기술이 필요한 분야로 당사와 토요 시스템 등의 외국 업체가 공정 장비로의 안정성과 신뢰성을 확보한 제품을 생산하고 있습니다. 향후 전기자동차용 중대형 2차 전지 생산은 주요 국가 정부의 적극적인 지원 아래 큰 폭으로 증가할 것으로 판단됩니다. 당사는 소형 2차 전지용 장비 시장의 점유율을 유지해 나가되, 선택과 집중 전략을 통해 장비의 정밀성과 신뢰성 등 기술 수준에서 국내 타 업체보다 우위에 있으며 부가가치가 높은 중대형 2차 전지용 조립공정 및 후공정 장비 시장의 적극적인 공략으로 경쟁에 대응하여 장비 시장의 주도권을 장악해 나갈 계획입니다. 또한 국내 시장 외 중국, 미국, 북유럽, 남미, 인도 등 해외 시장을 개척하고 있으며 영업 및 마케팅 인력을 확충하고 신규 시장을 발굴하기 위한 노력을 진행하고 있습니다. (나) 전원공급장치 PCR은 발전소 1기에 하나씩 대응하는 장비입니다. 당사는 발전소 여자기용 PCR을 국내 발전설비 업체의 발주를 받아 한국전력 산하 국내의 모든 발전소에 설치해왔습니다. 하지만 원자력/석탄화석 발전 산업의 성장 둔화, 신재생에너지 수요 증가 등의 이유로 매출이 감소하고 있습니다. 따라서 당사는 전원공급장치 사업 성과 개선을 목적으로 국산화가 미비한 SFC 제품 개발을 적극적으로 추진하는 등 새로운 사업 기회를 지속적으로 모색하고 있습니다. 앞으로도 당사는 신뢰성과 안정성을 믿을 수 있는 장비 공급 파트너로서 국내 발전 설비 업체들의 해외 발전소 수주 및 건설에 동참할 것입니다. (다) 전기차 충전인프라 국제적 환경규제 및 친환경차에 대한 관심이 높아짐에 따라 2030년까지 국내외 전기차 보급이 증가할 것으로 추정되며, 이에 따라 전기차 보급에 필수적인 충전인프라 역시 시장의 확대를 예상하고 있습니다. 신축 아파트는 물론 기축 아파트, 주택, 주차장, 고속도로 휴게소 등에 완속 및 급속 충전기가 설치되고 있으며, 앞으로도 설치 수량은 지속적으로 늘어날 것입니다. 또한, 운수회사에는 전기버스를 위한 초대용량 충전스테이션이 설치되고, 물류시장에는 전기트럭을 위한 충전기가 설치될 것입니다. 당사는 국내 및 일본의 충전인프라 시장뿐 아니라 자체개발한 고용량/고효율의 파워모듈을 탑재한 초급속 충전기로 미국, 유럽 등 세계 시장에 진출할 예정입니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망- 해당사항이 없습니다. (6) 조직도 조직도.jpg 조직도 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분(가) 영업개황 당사는 Li-Polymer(리튬폴리머) 2차전지 양산용 공정자동화장비를 제작하여 납품하는 사업을 영위하고 있습니다. 리튬폴리머 2차 전지 생산 공정은 크게 ①전극공정, ②조립공정(Packaging), ③활성화공정(충.방전), ④디게싱 공정(degassing)으로 분류할 수 있습니다. 당사는 자동차용 2차 전지 및 산업용 2차 전지와 같은 중대형 리튬폴리머 2차 전지 생산라인 4개의 공정 중 ②조립공정(Packaging)과 ④디게싱 공정(degassing)을 위한 자동화설비를 제작 공급하고 있으며, 당사의 장비는 각 공정설비 중 개별 기계가 아닌 공정라인일체(Turn-key방식)를 수주 받아 제작납품하고 있습니다. 예를 들어, 조립공정(Packaging)이 10여개의 기계설비로 이루어져있다면 10여개 일체의 장비를 수주. 제작. 납품하고 있습니다. 2차전지 생산 공정도.jpg 2차전지 생산 공정도 *당사 제작 자동화 설비가 투입되는 공정 : ②조립공정(Packaging), ④디게싱 공정(degassing) Line일체 2차전지 주요공정 작업은 다음과 같습니다. ①전극공정 : 양극(+), 음극(-) 극판을 만드는 공정 ②조립공정(Packaging) : 전극과 원재료를 가공 및 조립하여 완성품을 만드는 공정 ③활성화공정(충.방전) : 조립공정에서 완성된 전지를 충. 방전하여 전기적 특성을 부여 하는 공정 ④디게싱 공정(degassing) : 전극공정부터 활성화공정을 거치는 동안 전지 내에 축적된 가스를 상온에서 배출시키는 공정 특히 디게싱 공정(degassing)은 앞단 공정인 ①전극공정, ②조립공정(Packaging), ③활성화공정(충.방전)을 거치는 과정에서 전지 내에 Gas가 발생합니다. 이렇게 축적된 가스를 제거하지 아니한 상태에서 전지 사용 중 전지 내. 외부 요인에 의하여 전지Cell 내 Gas가폭발할 경우 해당기기 및 인체손상에 상당한 영향을 줄 수 있습니다. 디게싱 공정(degassing) 장비는 축적된 Cell 내 Gas를 진공 또는 상온에서 인위적으로 배출시키는 공정장비입니다. 이 디게싱공정은 전체 공정을 마무리하는 중요한 공정이라 할 수 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 리튬폴리머 파우치형 2차전지 제조설비 공정자동화시스템 사업을 하고 있습니다. 당사는 공시대상 사업부문의 구분은 해당사항 없습니다. (2) 시장점유율 2차 전지 자동화설비 시장은 1990년대말 외산장비 수입으로부터 시작됩니다. 당시 국내 삼성 SDI와 LG화학이 본격적인 2차 전지를 생산하기 시작하면서 외산장비를 수입하여 설비를 구성하기 시작했습니다. 이 후 생산라인 설비 국산화에 힘입어 당사와 같은 많은 중소기업들이 외산장비를 대체하고자 기술개발을 진행하여 왔습니다. 2000년 중반부터 국산 장비들이 2차 전지 생산업체에 납품되기 시작했고 신속한 대응력 및 국산화 기술력으로 수입 장비 시장을 대체하기 시작했습니다. 그러나 2010년대 들어 국가 지원을 토대로 중국 업체들이 빠르게 한국의 장비시장을 위협하고 있는 실정입니다. 국내외 자동화설비를 제조하는 회사들은 수없이 많습니다. 그러나 그 중에서 2차 전지 생산자동화설비를 제작 납품하는 기업은 당사 자체 조사 결과 약 30개 미만으로 분석하고 있습니다. 2차 전지 생산라인에 자동화설비를 납품하는 기업들을 표로 구성하면 아래와 같습니다. 구분 전극공정 조립공정 충방전공정 degassing 공정 기타 Line Packaging Line 국내 -씨아이에스 -피엔티 -에이프로 등 -엔에스 -디에이테크놀로지 -한화테크엠 -로케트전지 -엠플러스 등 -엔에스 -디에이테크놀로지 -엠플러스 등 -원익피앤이 -한화테크엠 -유엠테크 -에이플러스등 -엔에스 -실리콘테크 해외 (일본) -히라노 -도레이 -니시무라 -히타치기계 (일본) -Canon -Nagano (미국) -Kemet (독일) -Manz (일본) -Canon (미국) -Kemet 일본, 미국, 독일 등 업체 10여개 (일본) -Canon *출처 : 자체분석자료 위의 표에서 보면 2차 전지 생산 공정 4개 중에서 당사가 주력하고 있는 공정인 Packaging공정은 국내 3-4개 업체, 해외 2-3개 업체가 있으며, degassing공정은 국내 일부 업체 중에서 삼성SDI에 납품하는 회사가 몇몇 업체가 있습니다. 아직까지 degassing공정 분야의 경쟁업체들은 극히 제한적이라 할 수 있습니다. 특히 당사는 Packaging공정(조립공정) 및 degassing공정을 수주시 Turn-Key방식(=일괄Line, In-Line방식)으로 수행하고 있으며 당사와 가장 유사한 경쟁업체는 일본 Canon이 유일하다고 할 수 있습니다.2차 전지 자동화설비 시장 진입 난이도는 높다고 분석됩니다. 각 2차 전지 제조사들이 양산라인 구성 시 신뢰성이 검증되지 않은 신규 불확실한 장비를 설치한다는 것은상당한 생산리스크입니다. 그리고 기술집약적이고 각 전지제조사들의 공정을 이해하지 못하면 장비제작에 어려움이 있어 그 기술 간격이 매우 넓다고 할 수 있습니다. 현재의 장비는 과거 장비의 설계, 제작, 납품, 생산에서 비롯된 결과물이며, 많은 문제점들이 집약되고 개선되어 도출된 결과인 것입니다. 특히 양산에 적용할 설비의 경우신뢰성이 수반되지 않으면 2차 전지 생산업체들 입장에서 자동화 생산 Line 설비 도입에 가장 큰 Risk로 작용할 것입니다. 따라서 시장을 선점한 기업들, 특히 오랫동안 그 분야에서 장비를 제작 납품한 실적이 있는 신뢰가 부여된 업체들만이 계속하여 기득권을 인정받을 수 밖에 없기 때문에 신규 업체들에게는 진입장벽이 높을 것이란 판단입니다. 또한 기술적인 측면에서 2차 전지 자동화설비를 제작하기 위해서는 단순히 기계 기능적인 측면뿐만 아니라 2차 전지 공정을 이해하여야 하고, 각 고객들의 설비특성 및 Line 특성에 맞게 설계가 이루어져야하므로 축적된 Know-how가 있어야만 가장 적합한 자동화장비를 제작할 수 있다고 판단됩니다. 이것은 곧 자동화설비제작은 기술우위에 의한 설비 신뢰성이 검증된 기술집약적 사업이라 할 수 있습니다. 경쟁회사들의 시장점유율에 관한 객관적인 자료는 없습니다. 따라서 시장점유율에 관한 표는 작성하지 않았습니다. 시장점유율을 객관적으로 도출한다는 것은 다음과 같은 이유로 도출 자체가 현실성이 없다고 분석됩니다. ① 각 장비제작업체들의 객관적 비교가 쉽지 않습니다. 각 장비제작 업체들은 반도체, LCD, 2차 전지 및 기타 산업장비들을 망라하여 제작 납품하는 경향이 있습니다. 따라서 2차 전지분야의 매출액을 별도로 분리 산출이 불가하고 객관적인 데이터로 수치 확인이 불가합니다. ② 2차 전지 제조사의 투자액에서 순수하게 설비투자규모를 분리 파악할 수가 없으므로, 전체 시장규모 산정수치의 편차가 매우 큽니다. ③ 제조사로부터 장비를 수주하는 단위도 많은 업체들은 각 Line의 장비 구성품 중 개별적으로 수주를 받는 경우도 있고, Line 1식을 전부 수주 받는 경우가 있어 비교의 객관성이 없습니다. 예를 들면, 2차전지의 경우 조립공정에서도 몇 개의 하부 공정이 있으며, 그 하부 공정도 성격과 기능이 다른 장비로 구성되어 있습니다. 많은 장비 납품 업체들은 그 하부공정의 개별기계를 제작 납품합니다. 어떤 업체는 하부공정이던지 상위공정이던지 그 Line 전체 1식으로 수주하는 경우도 있습니다. 위와 같은 이유로 장비 시장의 객관적인 시장규모 및 각 장비 납품 업체들의 매출규모 및 납품 품목을 비교한다는 것은 현실성이 없다고 분석되었습니다. 다만 당사의 경우 2차 전지 생산 조립공정 중 Packaging Line과 degassing 공정의 장비를 납품하고 있는데 Packaging Line의 경우는 수개의 업체들이 경쟁하고 있으며, degassing 공정의 경우는 당사와 일본 canon이 양분하고 있다고 자체 분석하고 있습니다. 당사의 2차 전지 생산 조립공정 중 특히 degassing 공정의 경우, 2000년대 중반까지 일본의 Canon 社 가 국내에 독점적으로 공급해 오던 자동화 설비입니다. 하지만, 2000년대 중반부터 LG화학과 당사와의 공동 개발을 통하여 최초 대기압상태에서의 degassing Line의 국산화를 추진하였으며, 수많은 시행착오와 연구 개발을 거쳐 2007년에 첫 제품을 납품하게 되었고, 그 이후부터 국내뿐만 아니라 해외 법인에도 수출하게 된 것입니다. 현재도 Canon 社를 비롯하여 국내 업체 중 일부의 업체가 degassing 설비를 제작하고 있으나 2007년 국산화 성공 당시의 기술력을 꾸준히 개발하여 현재도그 차이는 줄어들지 않고 있습니다.당사 장비와 타사 장비의 차이점은 공식적인 데이터는 없으나, 고객사의 의견 및 당사의 사양서 등을 바탕으로 도출해 보면 다음과 같습니다. ① 속도 350% 향상 (기존 17ppm -> Max 60 ppm) ② 생산 제품 용량 및 Size 300% 향상 (Cell Size 60mm -> 180mm) ③ 장비를 납품 후, 동일한 제품만 계속 생산하는 장비가 아닌 고객이 원하는 제품의 모양과 크기대로 교체가 가능 합니다. 기존 장비도 가능 하긴 하였으나 변경 및 교체에 시간이 상당히 소요되고 비용이 비싼 단점이 있으나, 당사의 장비는 이러한 교체 가능성이 있는 부분들에 대해 최초 설계시 반영하여 차후에도 저렴하고 신속하게 교체가 가능 하도록 제작 하고 있습니다. (3) 시장의 특성 2차전지 생산라인 자동화 공정시스템 시장은 전후방산업에 직접적인 영향을 받고 있는 특성이 있습니다. 현재 2차 전지는 모바일용에 국한하던 소형배터리에서 전기 승용차 및 전기 버스, 또는 ESS 산업의 폭발적인 증가로 중대형배터리로 진화하고 있습니다. 또한 LFP(리튬인산철)계열에서 NCM(니켈,코발트,망간),NCA계열로, 형태적인 측면에서 원통형, 각형으로 대변하는 Can타입에서 파우치타입으로 진화하고 있습니다. 이에 따라 2차전지 생산라인 및 공정 자동화시스템의 수요도 급격하게 진화 및 발전하고 있는 특성이 있습니다. 전후방 산업의 지각변동은 2차전지 생산라인 공정자동화시스템 업체에 많은 수혜가 있을 것입니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 2차 전지 양산장비등 기술집약적 양산장비 개발 및 설비제조를 통하여 기술혁신제조업체로서 설립 이래, LED생산설비 및 Hibrid-car용 중대형 전지, NEW IT산업 등 미래지향형 산업의 신기술 확보를 위한 기술역량강화를 위해 2003년 8월, 부설기술연구소를 설립 운영하고 있습니다.연구개발 조직은 선행센터와 신사업본부가있으며 미래지향 요소기술 확립과 효율적인 아이템 발굴을 위해 운영하고 있습니다.미래형 IT 모바일용 전지 Packing 설비라인을 개발신형 IT 전지 Packing 장비 연구개발등을 하고 있으나 아직 상업화되지 않았습니다. (5) 조직도 조직도(2022.03.31).jpg 조직도(2022.09.30) [레저 및 임대관리](1) 영업개황 및 회사의 성장과정 원익엘앤디㈜는 국제전자센터빌딩 제이차유한회사로 2010년 6월 9일 설립되었습니다. 설립 후 전략성장을 위한 사업다각화 및 경영합리화를 위하여 부동산임대업을 영위하는 진수㈜를 2018년 7월 10일 기준으로 흡수 합병하였고, 2019년 10월 7일 원익자산개발 유한회사로 사명변경하였습니다. 2021년 7월 27일 유한회사에서 주식회사로 조직변경하였으며, 사업의 다각화와 경영합리화를 위하여, 골프장, 관광휴양업 및 물류단지개발사업을 주 사업으로 영위하는 원익엘앤디㈜와 2021년 9월 24일을 기준으로 흡수합병을 하였습니다. 2022년 3월 22일 원익엘앤디㈜로 사명을 변경하였습니다. 현재 본점의 소재지는 서울특별시 서초구 효령로 304로 한 개의 상업용 건물로 부동산의 취득, 임대, 운영관리등의 사업을 하고 있습니다. 2021년 9월 24일 원익엘앤디㈜와의 합병으로 레저사업부문이 추가되었으며, 소재지는 강원도 강릉시 강동면 하시동리로 골프장운영업 및 물류단지 개발사업을 영위하고 있습니다. 레저사업부문의 골프장은 2011년 7월 1일 대중골프장 18홀을 오픈하였으며, 2012년 10월 17일기준 49개 객실을 보유한 호텔을 그랜드오픈 하였습니다. 2022년 5월 5개 객실을 증축을 하여 총 54객실을 보유하였습니다. 라. 사업부문별 재무정보 및 부문비중 (1) 사업부문별 자산비중 (단위 : 천원,%) 사업부문 제32기 3분기말 제31기말 제30기말 자산 비중 자산 비중 자산 비중 반도체 장비 868,576,773 39% 835,986,429 43% 841,622,885 51% 가스 588,050,279 26% 462,931,344 24% 400,109,186 24% 2차전지장비 470,749,635 21% 393,871,225 20% 207,058,158 13% 레저 및 임대관리 125,429,665 6% 116,436,118 6% 59,968,040 4% 기타 93,075,534 4% 92,695,317 5% 141,007,700 9% 조정 및 제거 79,509,462 4% 51,978,738 3% 899,140 0% 합계 2,225,391,348 100% 1,953,899,171 100% 1,650,665,109 100% (2) 사업부문별 매출, 영업손익 비중 (단위 : 천원,%) 사업부문 제32기 3분기 제31기 제30기 매출 비중 영업손익 비중 매출 비중 영업손익 비중 매출 비중 영업손익 비중 반도체 장비 184,783,542 25% 5,659,832 8% 311,482,812 37% 29,296,436 32% 346,741,962 54% 41,967,589 48% 가스 388,619,020 53% 64,754,611 93% 310,729,301 37% 50,511,405 55% 276,756,126 43% 45,932,451 53% 2차전지장비 141,501,254 19% (2,697,396) -4% 176,418,329 21% 14,957,055 16% - - - - 레저 및 임대관리 16,737,305 2% 3,713,028 5% 7,925,445 1% 892,731 1% 2,141,169 0% -332,549 0% 기타 8,440,893 1% (234,207) 0% 40,418,473 5% 9,586,296 10% 23,134,940 4% -817,432 -1% 조정 및 제거 (2,418,894) 0% (1,733,828) -2% -2,610,436 0% -13,560,419 -15% -2,809,571 0% -46,403 0% 합계 737,663,121 100% 69,462,039 100% 844,363,924 100% 91,683,504 100% 645,964,626 100% 86,703,656 100% [주요 자회사] 가. 지적재산권 관련(1) 지적재산권 보유 현황 구분 등록 출원 합계 특허권 855 675 1,530 실용신안권 6 - 6 상표권 39 - 39 디자인 15 2 17 (2) 2022년 3분기 특허권 취득 현황 순번 특허명칭 특허취득일 주무관청 1 박막증착장치 2022-01-05 특허청(한국) 2 기판처리시스템 및 그에 사용되는 기판교환모듈 2022-01-10 특허청(한국) 3 웨이퍼 공정용 리액터의 가스 제어 장치 2022-01-10 특허청(한국) 4 기판 처리 장치 2022-02-11 특허청(대만) 5 기판처리장치 2022-02-14 특허청(일본) 6 기판처리장치 및 기판처리방법 2022-02-21 특허청(한국) 7 기판처리장치 및 이를 이용한 기판이송방법 2022-02-21 특허청(한국) 8 기판 처리 장치 및 기판 처리 방법 2022-03-28 특허청(한국) 9 기판처리방법 및 이를 수행하는 기판처리장치 2022-04-05 특허청(한국) 10 기판 처리 장치 2022-04-05 특허청(미국) 11 밸브 조립체 및 기판 처리 장치 2022-04-11 특허청(한국) 12 밸브 조립체 및 기판 처리 장치 2022-04-11 특허청(한국) 13 기판 처리 시스템의 모니터링 장치 2022-04-11 특허청(한국) 14 기판지지부의 이상 측정 장치 2022-04-11 특허청(한국) 15 가스 공급 블록 및 가스 공급 블록을 포함하는 기판 처리 장치 2022-04-12 특허청(한국) 16 기판처리장치 2022-05-04 특허청(한국) 17 기판 처리 장치 및 기판 처리 장치의 세정 방법 2022-05-11 특허청(한국) 18 기판처리장치 2022-05-11 특허청(대만) 19 기판지지대 및 그가 설치된 기판처리장치 2022-05-17 특허청(중국) 20 기판 처리 장치 2022-05-19 특허청(한국) 21 기판 처리 장치 및 방법 2022-05-24 특허청(한국) 22 샤워헤드구조체 및 이를 포함하는 기판처리장치 2022-06-15 특허청(한국) 23 RF 필터부를 포함하는 기판처리장치 및 이를 이용한 RF필터링 방법 2022-06-15 특허청(한국) 24 기판이송모듈 및 그를 가지는 기판처리장치 2022-06-15 특허청(한국) 25 기판처리방법, 기판처리장치 및 그를 가지는 기판처리시스템 2022-06-15 특허청(한국) 26 기판처리장치 및 기판처리방법 2022-06-15 특허청(한국) 27 기판처리시스템 및 이를 이용한 기판처리방법 2022-06-15 특허청(한국) 28 기판처리시스템, 기판처리시스템의 기판이송방법 2022-06-15 특허청(한국) 29 기판 처리 장치 및 이를 이용한 제어 방법 2022-06-15 특허청(한국) 30 기판 처리 장치 2022-06-15 특허청(한국) 31 웨이퍼 공정용 수직 리액터 2022-06-20 특허청(한국) 32 기판처리장치 2022-06-22 특허청(한국) 33 기판 처리 시스템 및 이를 이용한 박막 증착 방법 2022-06-23 특허청(한국) 34 박막 증착 방법 2022-06-23 특허청(한국) 35 기판처리장치 2022-07-01 특허청(일본) 36 텅스텐 증착 방법 2022-07-05 특허청(중국) 37 LEVATA 2022-07-12 특허청(미국) 38 MODUS 2022-07-12 특허청(미국) 39 CLARO 2022-07-12 특허청(미국) 40 히터 및 기판 처리 장치 2022-07-15 특허청(한국) 41 기판처리 장치 2022-07-15 특허청(한국) 42 기판 처리 장치 2022-07-15 특허청(한국) 43 기판 지지용 보트 및 기판 처리 장치 2022-07-15 특허청(한국) 44 히터 모듈 및 기판처리장치 2022-07-15 특허청(한국) 45 기판 처리 방법 및 이를 이용하여 제조된 반도체 소자 2022-07-21 특허청(대만) 46 공정 온도 조절이 가능한 기판 처리 장치 2022-08-02 특허청(한국) 47 기판처리장치 및 기판처리방법 2022-08-09 특허청(한국) 48 웨이퍼 공정용 리액터 2022-08-09 특허청(한국) 49 기판처리장치 2022-08-10 특허청(한국) 50 기판처리장치 및 이를 이용한 기판처리방법 2022-09-01 특허청(대만) 51 기판처리장치 2022-09-11 특허청(대만) 52 기판처리방법 2022-09-11 특허청(대만) 53 기판처리장치 및 이를 이용한 기판처리방법 2022-09-14 특허청(한국) 54 마스크, 그가 적재되는 마스크적재모듈, 마스크적재모듈을 가지는 기판처리시스템 2022-09-16 특허청(한국) 55 히터와, 히터 모듈 및 기판 처리 장치 2022-09-16 특허청(한국) 56 기판처리장치 2022-09-19 특허청(한국) 57 기판처리장치 및 이를 이용한 기판처리방법 2022-09-19 특허청(한국) 나. 환경 관련 규제사항원익IPS는 환경 법규를 효과적으로 준수하기 위하여 환경 전문기술인을 고용하고,환경오염방지시설 설치 및 지속적인 모니터링을 통해 주변 환경에 대한영향을 최소화 하도록 하고 있습니다.이러한 사업장의 환경관리는 관련 부처의 관리감독을 받고 있으며,국제 환경안전보건경영시스템 인증(ISO14001, ISO45001)을 취득하여법규준수 및 자율관리 체제를 강화하고 있습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성[반도체 제조용 장비]1) 산업의 특성 반도체 장비 산업은 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제작하는 산업으로 전방 산업인 소자 산업의 성장과 궤를 같이 하며, 해당 산업의 제조원가와 기술력에 큰 영향을 미치는 핵심 기반 산업입니다. 또한 전자/전기 공학, 광학, 화학,기계 설계 및 정밀 가공, 시뮬레이션 등 다양한 분야의 최첨단 기술이 융합된 전후방 산업으로의 파급력이 큰 산업입니다.또한, 반도체 장비 산업은 Life Cycle이 비교적 짧은 고부가 지식 집약 산업으로 시장진입 시점의 결정이 매우 중요하고, 한 세대 장비 기술이 완전히 성숙되기 전에 다음 세대로의 장비 기술로 전환되는 속도가 빨라 지속적인 장비 개발이 필요합니다.이에, 반도체 장비 산업은 급속한 기술 혁신이 꾸준히 진행 중이며, 지속적인 R 차세대 반도체 공정 기술의 전개 방향을 정확하게 예측, 준비해야 하는 고위험 산업입니다.한편, 반도체 장비 산업은 System Integration 능력이 매우 중요한 분야로 전문화된 Global 부품 업체와의 Network가 무엇보다 중요하고, 고객사의 다양한 요구사양에 맞도록 제품 생산이 이루어져야 하는 바, 수요 업체와의 긴밀한 협력 관계가 필요한중견 업체에 적합(일부 설비 제외)한 산업입니다. 2) 산업의 성장성 4차 산업혁명 시대의 도래에 따라 그 기반산업인 반도체 산업은 향후 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 최근 인공지능 및 빅데이터 처리 등의 수요에 힘입어 메모리 반도체 시장이 전체 반도체 시장의 성장을 견인하고 있으며, 이러한 차세대 반도체 및 신규 제품에 대한 투자로 인하여 반도체 장비 시장 또한 중장기 지속 성장할 것으로 전망됩니다.반도체 설비 투자의 경우, 한국, 대만 등 아시아권 국가를 중심으로 확대되고 있으며, 향후에도 반도체 기술 미세화 및 3D 입체화에 따른 공정 장비의 중요성이 높아지며 긍정적인 설비 투자 흐름이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 반도체 장비 산업은 반도체 회로 설계, 웨이퍼의 제조, 웨이퍼의 가공, 반도체 칩의 조립, 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업으로 전방 산업인 반도체 산업의 경기와 밀접한 관계를 맺고 있습니다. 따라서 반도체 장비 산업의 경기는 반도체 산업의 경기와 유사한 사이클을 보입니다.그러나 반도체 장비 산업의 성장 진폭은 반도체 산업의 진폭보다 더 크게 나타나고, 불경기 시에는 그 타격이 반도체 소자 업체에 비하여 상대적으로 큽니다. 즉, 반도체 장비 산업은 경기 변동에 따른 경영실적의 변동성이 반도체 산업은 물론 타 산업에 비하여 상대적으로 큰 산업입니다. [Display 제조용 장비] 1) 산업의 특성 전방 디스플레이 패널 산업은 원재료와 부품, 장비 등을 공급받아 가공 및 조립하는 시스템 산업으로 후방산업 발전에 미치는 파급효과가 매우 큰 특징이 있습니다. 특히 전체 설비투자에서 장비의 비중이 60%이상이며, 패널 생산 수율의 90%이상이 장비 성능에 의해 좌우될 정도로 장비가 중요한 경쟁력 요소입니다. 이에 디스플레이 장비 산업은 대규모 연구개발 비용 소요와 장비 대형화에 따른 인프라 구축을 위해 대규모의 자금력이 요구되며 패널업체와의 유기적인 관계 형성이 없이는 시장진입이 어려운 산업입니다. 또한 검증 받은 업체 위주로 차세대 개발에 대한 기회가 주어지고 재구매가 이어지는 특성이 강하며 장비별로 세계 2~3개 선진 업체가 경쟁하고 있는 등 시장 진입 장벽이 큰 만큼 검증 받은 소수 업체간의 경쟁으로 이루어지는 산업입니다. 또한 반도체와 마찬가지로 지식기반 산업으로서 고급 두뇌 인력을 활용한 연구개발 능력에 따라 사업의 성패가 좌우되고 있습니다. 2) 산업의 성장성 과거 급성장하던 디스플레이 시장은 세계 경기둔화, 스마트폰·TV·PC 수요를 견인할 킬러 애플리케이션의 부재, 디스플레이 패널 가격 하락 등으로 성장 한계에 직면하였습니다. 특히 중국 패널 업체들이 정부의 강력한 지원을 기반으로 LCD 대규모 투자를 통해 생산능력을 확대하는 과정에서 공급 과잉과 가격 하락이 지속적으로 발생하면서 국내 생산 기반이 크게 위축되었습니다.향후에도 LCD 시장 성장세는 정체 상태를 보일 것으로 예상되나, 차세대 디스플레이 OLED 패널 시장의 경우 글로벌 수요 증가를 바탕으로 급속히 성장할 것으로 예상됩니다. OLED의 경우, 스마트폰이 시장 성장을 주도한 가운데 2017년부터 형성된 TV용 시장이 향후 디스플레이 시장 투자를 이끌어 갈 것으로 예상됩니다. 특히 한국과 중국을 중심으로 한 OLED 투자가 설비투자를 주도할 것으로 예상되며, 이에 따라 OLED 관련 장비 시장 또한 성장할 것으로 예상됩니다. 3) 경기 변동의 특성 디스플레이 장비산업은 디스플레이 패널 제조산업의 후방산업으로서 디스플레이 패널 제조산업에 연동하여 반응하는 산업입니다. 패널 업체의 투자시기에 수주와 매출이 집중되고 1~2년간 차세대 기술개발에 집중해야 하는 경기변동의 폭이 큰 산업으로, 이를 극복하기 위해서는 매출처 다변화를 통하여 업체마다 차이가 있는 투자시기를 매출 평준화의 기회로 만들어야 하는 산업입니다. 또한, 한 세대가 1년~1.5년 주기로 진화함에 따라 기판 크기, 생산성 향상, 새로운 공정개념 등을 지속적으로 개발해야 하며 세대간 적기 개발, 생산에 실패할 경우 한 세대 물량 전체를 놓칠 수 있는 산업입니다. [Solar Cell 제조용 장비]1) 산업의 특성 태양광 산업은 전후방 산업 연관 효과가 높아 시장 창출 효과가 큰 산업으로, 특히 태양광 공정 장비의 경우 진입장벽이 높아 반도체 및 디스플레이 사업에 확장하여 태양광 산업에 진입하는 경우가 많습니다. 한편 태양광 시장은 정부의 신재생 에너지 지원 정책에 좌우되는 정부정책 의존형 시장이며, 기술 및 가격 경쟁력을 확보하기 위한 정부주도의 통합형 태양광 R 확대되는 추세입니다. 2) 산업의 성장성 세계 태양광 산업은 최근 공급 과잉 및 판가 인하로 인해 어려움을 겪고 있습니다. 하지만 세계적으로 정부정책에 기반을 둔 태양광 설치 시장의 지속적인 성장세가 예상되며 태양전지의 고효율화 및 비용절감을 달성하기 위해 다양한 장비 개발이 진행되고 있어 향후 관련 사업의 확대가 전망됩니다. 세계 태양광 시장은 중국, 미국, 일본 등 소수 국가의 제한적 수요에 의존하였으나, 신흥시장의 수요가 빠르게 증가함에 따라 2차 성장기에 진입할 전망입니다. 3) 경기변동의 특성 태양광 장비산업은 전방 태양광 제조산업에 연동하여 반응하는 산업으로 전방산업이 정부 주도형 산업이라는 특징 상 경기 변동에 크게 민감하지는 않으나 에너지에 대한 각 국의 정책 결정에 영향을 받을 수 있습니다. (2) 국내외 시장여건[반도체 제조용 장비]세계 반도체 장비 시장은 미국, 일본, 네덜란드의 해외 기업들이 높은 시장 점유율을 차지하고 있으나 원익IPS를 포함한 국내 장비업체들을 중심으로 핵심 장비 국산화에 성공하며 장비 국산화율이 점차 높아지고 있는 추세입니다. 한편 반도체 장비 시장은 기술 개발에 대한 어려움으로 인하여 시장 접근이 어렵고, 초기 투자 비용이 커 진입 장벽이 높은 특징이 있습니다. 이러한 이유로 반도체 장비 상위 업체들의 경우, 인수 합병을 통한 제품 라인 확장, 기술 경쟁력 강화, TotalSolution 제공, 규모의 경제 시현을 위해 적극적인 행보를 보이고 있습니다. 반도체 장비 제조 산업의 특성상 타 소자업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능 합니다.[Display 제조용 장비]디스플레이 장비시장은 특정 장비에 대해 세계적으로 2~3개 업체가 과점적 경쟁을 하고 있으나, 주요 일본업체들이 높은 공정 장비 기술력을 바탕으로 상위권을 차지하고 있습니다. 이러한 선도 업체들과의 기술 격차를 축소하기 위한 정부 및 민간의R 투자가 적극적으로 추진된 결과 많은 국내 기업들의 점유율과 위상이 높아지고있는 추세입니다.또한, LCD에서 OLED로 기술 트렌드가 전환됨에 따라 국내 디스플레이 산업의 기술개발은 OLED를 중심으로 진행되고 있으며 특히 플렉시블 OLED, 대형 OLED, 신기능 디스플레이 등에 대한 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 디스플레이 장비 제조 산업의 특성상 타 패널업체에 대한 총 발주량 및 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 실질적인 시장점유율 추정은 불가능합니다. [Solar Cell 제조용 장비] 태양광 장비 시장의 경우 주로 반도체, 디스플레이 장비 업체들이 기존 장비 개발 노하우와 인프라를 활용하여 시장에 진입하고 있습니다. 원익IPS를 비롯한 국내 몇몇 업체들의 경우 일부 공정에 대한 장비 국산화에 성공하였으며, 주요 핵심 장비에 대해서도 개발을 진행하고 있습니다. 태양광 사업의 경우 업체별 수주량을 파악하기 어려운 관계로 시장점유율 추정이 불가능 합니다. (3) 영업의 개황 등[반도체 제조용 장비]반도체 장비 산업은 반도체 회로설계, 웨이퍼의 제조 및 가공, 반도체 칩의 조립과 검사 등 반도체 소자를 생산하기 위하여 사용되는 제반 장비를 제조하는 산업입니다. 원익IPS는 반도체 제조공정 중 가장 기술 난이도가 높은 기판 위에 회로 패턴을 형성하는 공정 장비 사업을 영위하고 있으며 그 중 박막 형성을 위한 증착 장비와 열처리 장비를 주로 공급하고 있습니다. 원익IPS의 증착 장비는 균일한 박막 증착 및 고유한 하드웨어 설계를 기반으로 한 높은 생산성 등 우수한 성능을 바탕으로 지속적인 매출 확대를 달성하고 있으며, 이러한 기술력을 바탕으로 2014년에는 수요가 높아지고 있는 3D NAND Flash 분야의 핵심 증착 장비 양산화에 성공하였고, 2018년에는 10나노 공정의 DRAM High-K 등 차세대 시장 진입에 성공하였습니다. 원익IPS 열처리 장비의 경우 100°C~1,350°C 온도 영역대에서 최첨단 반도체 양산라인에서 요구되는 높은 성숙도의 다양한 열처리 공정 적용이 가능하며, 신뢰성이 검증된 두께 산포와 높은 생산성을 바탕으로 국내외 주요 고객사 양산라인에 적용되고 있습니다. [Display 제조용 장비] 디스플레이 시장은 LCD TV의 대형화 및 Mobile phone의 OLED 패널 적용이 확산 됨에 따라 국내 선진사 및 중화권 패널업체들을 중심으로 투자가 확대되고 있습니다.OLED는 LCD 대비 자유로운 Form Factor의 장점으로 플렉시블 폴더블 디스플레이 구현이 가능할 뿐 아니라 조명 및 Automotive등 다양한 응용 범위로 확대될 전망입니다.급변하는 디스플레이 시장에서 원익IPS는 우수한 기술력을 바탕으로 Back plane 공정의 Dry Etcher 뿐 아니라 플렉시블 및 폴더블 디스플레이 패널 제조에 필수적인 공정 설비를 개발하여 공급하고 있습니다. 또한 원익IPS는 세계 최초로 대면적 유리 기판을 고온에서 균일하게 가공할 수 있는 독창적 장비를 개발하였으며 고온 열처리 공정에서 독보적인 입지를 구축하고 있습니다. 특히 독창적 개념으로 개발한 PI curing, LTPS Furnace 설비의 경우 우수한 성능을 바탕으로 국내외 주요 고객사 내에서 높은 점유율을 차지하고 있습니다. [Solar Cell 제조용 장비]대체에너지 및 청정에너지로 각광받고 있는 태양전지는 반도체기술을 바탕으로 하는 벌크형 결정질 태양전지와 디스플레이 기술을 바탕으로 하는 박막형 태양전지로 양분할 수 있습니다. 원익IPS는 반도체와 디스플레이 장비에서 얻은 기술과 노하우를 바탕으로 차세대 CIGS박막 태양전지 장비를 공급하고 있으며, 대표적으로 웨이퍼 기판의 반사율을 낮추는데 사용되는 RIE 장비를 공급하고 있습니다. 원익IPS의 RIE 장비는 다결정 웨이퍼 대량 생산 라인에서 사용되는 유일한 건식 식각 공정 장비로 신규 플라즈마 기술인 '접지마스크' 를 적용해 식각률을 1.5배로 늘리며 습식 식각장비 대비 경쟁력을 확보하였습니다. 라. 사업부문별 재무정보원익IPS의 경우, 한정된 사업장 내에서 동일한 설비와 인력을 활용하여 제품을 생산하기때문에 사업 부문의 구분이 현실적으로 어려워 단일 사업 부문으로 작성하고 있습니다. 마. 신규사업 - 해당사항 없습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결) (단위: 백만원) 과 목 제32기 3분기 제31기 제30기 유동자산 현금및현금성자산 89,919 132,754 88,269 매출채권및기타채권 110,995 104,273 66,790 계약자산 1,993 18,361 22,224 재고자산 398,391 196,020 145,499 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,692 2,765 - 기타유동금융자산 18,064 24,372 49,622 기타유동자산 52,781 25,976 19,585 파생상품자산 7,197 - - 당기법인세자산 101 68 51 유동자산 합계 682,132 504,589 392,040 비유동자산 매출채권및기타채권 8,857 8,099 973 당기손익-공정가치측정 금융자산 21,191 18,036 18,601 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 235 232 281 관계기업투자 778,363 731,138 649,186 유형자산 448,989 413,640 361,412 사용권자산 41,072 42,245 41,524 투자부동산 56,831 59,618 65,412 무형자산 154,679 146,974 103,179 기타비유동금융자산 16,129 14,835 13,125 기타비유동자산 2,588 2,585 1,406 이연법인세자산 14,324 11,910 3,527 비유동자산 합계 1,543,259 1,449,310 1,258,626 자산총계 2,225,391 1,953,899 1,650,666 부채와자본 유동부채 합계 726,052 512,981 355,751 비유동부채 합계 67,703 110,353 151,554 부채총계 793,755 623,335 507,305 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 382,865 391,392 391,392 기타자본 -4,121 -4,121 -4,121 기타포괄손익누계액 8,000 3,940 249 이익잉여금 614,883 541,196 430,815 자본소계 1,040,245 971,027 856,954 비지배지분 391,392 359,538 286,407 자본총계 1,431,637 1,330,565 1,143,361 자본과부채총계 2,225,391 1,953,899 1,650,666 매출액 737,663 844,364 645,965 영업이익 69,462 91,684 86,704 당기순이익 104,243 142,889 96,913 ㆍ지배기업 소유주지분 72,175 109,250 78,647 ㆍ비지배지분 32,068 33,638 18,266 기타포괄이익 6,894 5,535 -471 ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 5,380 5,372 331 ㆍ후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,514 163 -802 총포괄손익 111,136 148,425 96,442 ㆍ지배기업 소유주지분 77,748 113,950 78,285 ㆍ비지배지분 33,389 34,474 18,157 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위:원) 945 1,430 1,051 연결에 포함된 회사수 22개사 21개사 14개사 나. 요약재무정보(별도) (단위: 백만원) 과 목 제32기 3분기 제31기 제30기 유동자산 현금및현금성자산 1,438 12,015 11,279 매출채권및기타채권 22,057 19,606 26,666 계약자산 1,993 18,361 22,224 재고자산 47,636 17,769 30,002 기타유동금융자산 6,939 1,008 1,110 기타유동자산 2,418 2,868 3,460 유동자산 합계 82,481 71,627 94,741 비유동자산 매출채권및기타채권 8,857 8,099 973 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,234 8,381 5,257 종속기업및관계기업투자 675,092 663,527 663,352 유형자산 74,041 69,883 66,755 사용권자산 2,339 1,650 1,003 무형자산 5,519 5,367 3,798 기타비유동금융자산 5,264 5,704 5,427 기타비유동자산 868 868 317 이연법인세자산 881 881 - 비유동자산 합계 786,095 764,360 746,882 자산총계 868,577 835,987 841,623 부채와자본 유동부채 207,593 177,707 146,216 비유동부채 11,785 21,735 87,257 부채총계 219,378 199,442 233,473 자본 자본금 38,619 38,619 38,619 자본잉여금 373,249 373,249 373,249 기타자본 (3,648) (3,648) (3,648) 이익잉여금 240,980 228,325 199,930 자본소계 649,199 636,545 608,150 부채와 자본총계 868,577 835,987 841,623 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 184,784 311,483 346,742 영업이익 5,660 29,296 41,968 당기순이익 12,655 27,953 30,848 기타포괄손익 - 441 -14 ㆍ당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 - 441 -14 총포괄이익 12,655 28,394 30,834 주당이익 기본(희석)주당이익 (단위: 원) 166 366 412 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 32 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ. 유동자산 682,132,355,015 504,588,828,038 현금및현금성자산 89,919,050,117 132,753,745,996 매출채권및기타채권 110,994,942,936 104,272,649,450 계약자산 1,992,573,592 18,360,771,825 재고자산 398,390,612,029 196,020,285,044 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,692,288,518 2,765,072,211 기타유동금융자산 18,063,957,416 24,371,925,633 기타유동자산 52,780,503,247 25,976,200,768 파생상품자산 7,197,405,334 당기법인세자산 101,021,826 68,177,111 Ⅱ. 비유동자산 1,543,258,993,097 1,449,310,343,263 매출채권및기타채권 8,857,491,740 8,099,062,387 당기손익-공정가치측정 금융자산 21,191,192,085 18,035,906,515 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 234,554,800 231,507,240 관계기업투자 778,363,113,030 731,138,114,675 유형자산 448,989,227,872 413,639,540,091 사용권자산 41,071,962,227 42,244,692,035 투자부동산 56,831,385,425 59,618,217,851 무형자산 154,679,050,420 146,973,624,620 기타비유동금융자산 16,128,562,288 14,835,054,437 기타비유동자산 2,588,052,404 2,584,701,462 이연법인세자산 14,324,400,806 11,909,921,950 자산총계 2,225,391,348,112 1,953,899,171,301 부채 Ⅰ. 유동부채 726,051,993,630 512,981,106,473 매입채무및기타채무 106,460,281,317 109,741,003,739 계약부채 172,534,858,624 107,783,254,476 단기차입금 308,208,053,542 185,306,488,148 유동성장기부채 105,377,706,656 73,010,403,921 파생상품부채 1,113,589,892 리스부채 3,389,254,896 3,826,357,630 기타유동금융부채 6,759,439,750 10,641,939,677 기타유동부채 5,354,387,286 3,473,768,368 충당부채 1,182,162,981 1,207,173,049 당기법인세부채 16,785,848,578 16,877,127,573 Ⅱ. 비유동부채 67,702,555,891 110,353,449,938 매입채무및기타채무 747,109,924 651,243,544 장기차입금 10,137,360,024 54,176,010,016 사채 410,326,417 파생상품부채 1,284,002,181 순확정급여부채 10,886,677,904 6,075,901,284 리스부채 14,261,758,547 14,124,848,455 기타비유동금융부채 7,105,900,140 6,108,499,360 충당부채 1,255,294,394 1,343,790,499 이연법인세부채 23,308,454,958 26,178,828,182 부채총계 793,754,549,521 623,334,556,411 자본 Ⅰ. 지배기업 소유지분 1,040,245,270,188 971,026,927,640 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 382,864,673,144 391,391,955,241 기타자본 (4,120,697,254) (4,120,697,254) 기타포괄손익누계액 7,999,569,723 3,940,401,558 이익잉여금 614,882,734,075 541,196,277,595 Ⅱ. 비지배지분 391,391,528,403 359,537,687,250 자본총계 1,431,636,798,591 1,330,564,614,890 자본과부채총계 2,225,391,348,112 1,953,899,171,301 연결 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 매출액 299,992,906,496 737,663,120,962 166,137,240,992 611,103,727,581 Ⅱ. 매출원가 219,047,401,887 555,451,463,910 117,295,572,812 451,667,747,406 Ⅲ. 매출총이익 80,945,504,609 182,211,657,052 48,841,668,180 159,435,980,175 판매비와관리비 38,292,303,697 97,715,513,531 26,367,983,804 76,449,276,889 경상연구개발비 4,765,018,439 15,034,104,074 5,312,584,546 15,794,907,586 Ⅳ. 영업이익 37,888,182,473 69,462,039,447 17,161,099,830 67,191,795,700 금융수익 7,062,229,273 11,386,877,589 574,080,286 4,304,685,761 금융비용 2,501,369,602 6,272,759,210 2,252,055,640 5,087,501,854 투자수익 88,564,486 5,787,128,969 (11,296,197) 11,549,666,406 투자비용 974,267,281 2,222,142,757 82,214,914 84,093,473 기타수익 12,254,540,947 24,176,573,689 4,842,800,929 10,327,858,607 기타비용 12,806,796,765 19,433,720,969 3,798,589,448 7,723,574,883 지분법손익 19,272,060,833 41,489,564,647 22,514,860,461 64,686,199,738 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 60,283,144,364 124,373,561,405 38,948,685,307 145,165,036,002 법인세비용 10,261,123,580 20,130,904,875 6,871,025,713 19,623,596,241 Ⅵ. 분기순이익 50,022,020,784 104,242,656,530 32,077,659,594 125,541,439,761 지배기업 소유주지분 34,005,246,394 72,174,753,759 26,347,672,865 98,718,831,544 비지배지분 16,016,774,390 32,067,902,771 5,729,986,729 26,822,608,217 Ⅶ. 분기기타포괄손익 5,304,176,898 6,893,727,171 2,556,367,961 5,133,410,306 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 4,241,226,096 5,379,763,447 2,274,516,910 4,703,489,750 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 2,731,443,291 2,845,427,229 1,052,767,819 2,155,983,314 해외사업환산손익 1,509,782,805 2,534,336,218 1,221,749,091 2,547,506,436 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1,062,950,802 1,513,963,724 281,851,051 429,920,556 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분변동 1,063,802,889 1,512,128,677 258,159,160 494,941,406 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 183,000 3,047,560 178,000 1,971,320 순확정급여부채 재측정요소 (1,035,087) (1,212,513) 23,513,891 (66,992,170) Ⅷ. 분기총포괄손익 55,326,197,682 111,136,383,701 34,634,027,555 130,674,850,067 지배기업 소유주지분 38,535,404,456 77,747,611,572 28,256,473,573 102,480,065,501 비지배지분 16,790,793,226 33,388,772,129 6,377,553,982 28,194,784,566 Ⅸ. 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 445 945 345 1,292 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 445 945 345 1,292 연결 자본변동표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 391,391,955,241 (4,120,697,254) 248,876,290 430,814,601,415 856,953,726,192 286,406,613,467 1,143,360,339,659 Ⅵ. 분기순이익 98,718,831,544 98,718,831,544 26,822,608,217 125,541,439,761 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 500,586 500,586 1,470,734 1,971,320 순확정급여부채 재측정요소 2,200,870 2,200,870 (69,193,040) (66,992,170) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 494,941,406 494,941,406 494,941,406 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 2,082,699,655 2,082,699,655 73,283,659 2,155,983,314 해외사업장환산손익 1,172,832,454 1,172,832,454 1,374,673,982 2,547,506,436 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 (40,938) 40,938 종속기업지분의 처분 종속기업지분의 취득 251,943,517 251,943,517 종속기업의 배당 (1,369,600,000) (1,369,600,000) 2021.09.30 (분기말) 38,618,990,500 391,391,955,241 (4,120,697,254) 3,504,868,047 530,030,616,173 959,425,732,707 313,491,800,536 1,272,917,533,243 2022.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 391,391,955,241 (4,120,697,254) 3,940,401,558 541,196,277,595 971,026,927,640 359,537,687,250 1,330,564,614,890 Ⅵ. 분기순이익 72,174,753,759 72,174,753,759 32,067,902,771 104,242,656,530 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 1,076,009 1,076,009 1,971,551 3,047,560 순확정급여부채 재측정요소 (425,956) (425,956) (786,557) (1,212,513) 관계기업 이익잉여금 변동에 대한 지분 1,512,128,677 1,512,128,677 1,512,128,677 관계기업 기타포괄손익 변동에 대한 지분 2,818,760,497 2,818,760,497 26,666,732 2,845,427,229 해외사업장환산손익 1,239,331,659 1,239,331,659 1,295,004,559 2,534,336,218 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 종속기업지분의 처분 6,907,500 6,907,500 1,268,092,500 1,275,000,000 종속기업지분의 취득 (8,534,189,597) (8,534,189,597) (65,810,403) (8,600,000,000) 종속기업의 배당 (2,739,200,000) (2,739,200,000) 2022.09.30 (분기말) 38,618,990,500 382,864,673,144 (4,120,697,254) 7,999,569,723 614,882,734,075 1,040,245,270,188 391,391,528,403 1,431,636,798,591 연결 현금흐름표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 (56,677,464,362) 31,747,475,975 영업에서 창출된 현금흐름 (31,129,447,057) 62,097,247,370 (1) 분기순이익 104,242,656,530 125,541,439,761 (2) 비현금항목의 조정 26,024,969,487 (12,602,161,039) (3) 운전자본의 변동 (161,397,073,074) (50,842,031,352) 법인세의 납부 (25,548,017,305) (30,349,771,395) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (66,688,768,453) (36,984,436,435) 이자의 수취 1,500,920,937 1,051,054,399 배당금의 수취 5,846,086,590 3,462,732,102 기타유동금융자산의 취득 (91,634,832,350) (50,681,776,346) 기타유동금융자산의 처분 96,939,009,613 56,071,455,617 기타비유동금융자산의 증가 (6,535,853,588) (1,647,245,152) 기타비유동금융자산의 감소 2,321,055,522 1,507,708,186 기타비유동자산의 증가 (60,000,000) (550,000,000) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (13,344,583,073) (19,005,567,731) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 14,413,988,834 20,104,668,299 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 66,863,200 관계기업투자의 취득 (11,152,700,000) (13,273,600,009) 관계기업투자의 처분 3,733,519,500 6,306,989,765 유형자산의 취득 (65,298,174,751) (41,213,738,042) 유형자산의 처분 1,887,884,184 2,547,888,343 투자부동산의 취득 (510,016,175) (312,702,097) 투자부동산의 처분 5,514,810,540 3,053,227,293 무형자산의 취득 (3,560,346,782) (1,724,337,389) 무형자산의 처분 3,210,909,091 기타유동금융부채의 감소 (615,952,150) 기타비유동금융부채의 증가 49,129,110 59,614,000 기타비유동금융부채의 감소 (3,300,000) (41,392,576) 사업결합으로 인한 현금유출액 (10,844,983,495) (2,766,278,297) 사업양도로 인한 현금유입 1,250,000,000 정부보조금의 순증감 204,659,990 Ⅲ. 재무활동현금흐름 81,777,892,117 6,425,478,052 이자의 지급 (4,788,956,442) (3,481,879,242) 리스부채의 상환 (4,029,294,376) (2,211,092,761) 단기차입금의 순증감 120,581,934,970 (414,342,073) 장기차입금의 순증감 (2,183,479,992) 24,762,333,336 유동성장기차입금의 순증감 (17,318,112,043) 4,395,155 사채의 상환 (420,000,000) (10,880,000,000) 정부보조금의 수취 15,663,637 배당금지급 (2,739,200,000) (1,369,600,000) 종속기업투자의 취득 (8,600,000,000) 종속기업투자의 처분 1,275,000,000 Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소 (41,588,340,698) 1,188,517,592 Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 132,753,745,996 88,275,830,862 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 (1,246,355,181) 542,049,154 Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 89,919,050,117 90,006,397,608 3. 연결재무제표 주석 제32(당)기 3분기 : 2022년 7월 1일 부터 2022년 9월 30일까지 제32(당)기 누적 3분기 : 2022년 1월 1일 부터 2022년 9월 30일까지 제31(전)기 3분기 : 2021년 7월 1일 부터 2021년 9월 30일까지 제31(전)기 누적 3분기 : 2021년 1월 1일 부터 2021년 9월 30일까지 주식회사 원익홀딩스와 그 종속기업 1. 일반사항주식회사 원익홀딩스(이하 "회사", 회사와 그 종속기업을 통칭하여 "연결회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.연결회사는 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다. 당분기말 현재 연결회사의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 ㈜원익 21,785,914 28.21% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 2,295,574 2.97% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 854,976 1.11% (유)호라이즌캐피탈 830,000 1.07% 기타 33,970,355 43.98% 합 계 77,237,981 100.00% 1.1 종속기업 현황보고기간말 현재 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 구 분 투자회사 주요영업활동 소재지 지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 ㈜원익로보틱스 ㈜원익홀딩스 응용소프트웨어개발및공급업 대한민국 98.21 98.21 12월 ㈜원익머트리얼즈(*1) ㈜원익홀딩스 특수가스제조업 대한민국 45.69 45.69 12월 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜)(*2) ㈜원익홀딩스 레저 및 부동산임대관리 대한민국 100.00 100.00 12월 원익투자파트너스㈜ Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. 중소기업창업투자회사 대한민국 86.81 86.81 12월 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 ㈜원익투자파트너스 중소기업창업투자회사 대한민국 65.22 65.22 12월 ㈜원익피앤이(*1) ㈜원익홀딩스 2차전지장비 외 대한민국 35.13 35.13 12월 ㈜테크랜드 ㈜원익피앤이 2차전지조립공정설비 외 대한민국 100.00 100.00 12월 ㈜피앤이시스템즈(*3) ㈜원익피앤이 2차전지장비 외 대한민국 100.00 60.00 12월 PNE SOLUTION HUNGARYKFT ㈜원익피앤이 2차전지장비 외 헝가리 100.00 100.00 12월 Wonik Holdings (SG) PTE. LTD. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 싱가포르 100.00 100.00 12월 Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. ㈜원익홀딩스 경영 및 관리 컨설팅 중국 100.00 100.00 12월 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.(서안신원익반도체재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100.00 100.00 12월 WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(위남원익반도체신재료유한공사) ㈜원익머트리얼즈 산업용가스 제조업 중국 100.00 100.00 12월 Wonik Materials North America, LLC. ㈜원익머트리얼즈 프리커서 등 전구체제조및판매 미국 100.00 100.00 12월 Wonik PNE USA, Inc. ㈜원익피앤이 기술컨설팅 외 미국 100.00 100.00 12월 Wonik PNE SWEDEN AB ㈜원익피앤이 기술컨설팅 외 스웨덴 100.00 100.00 12월 ㈜엔에스(*1) ㈜원익피앤이 2차전지장비 제조 외 대한민국 38.02 38.02 12월 에스텍 유한공사 ㈜엔에스 디스플레이용 필름제조 중국 100.00 100.00 12월 NSHK KFT ㈜엔에스 2차전지 양산 장비 설치 헝가리 100.00 100.00 12월 NS Innovation TECH Co., Ltd ㈜엔에스 2차전지 양산 장비 설치 중국 100.00 100.00 12월 ㈜단양사계절리조트(*4) 원익엘앤디㈜ 부동산 개발 및 컨설팅 대한민국 85.00 100.00 12월 디자인투이노베이션㈜(*5) ㈜원익홀딩스 비메모리용 및 기타 전자집적회로 제조업 대한민국 100.00 - 12월 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 원익자산개발㈜에서 원익엘앤디㈜로 사명이 변경되었습니다. (*3) 당분기 중 잔여 지분을 추가 취득하였습니다. (*4) 당분기 중 일부 주식을 매각하였습니다. (*5) 당분기 중 신규 취득 하였습니다. 1.2 종속기업의 요약 재무정보보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 자산 부채 매출 분기순손익 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기 전분기 당분기 전분기 ㈜원익로보틱스 1,264 1,310 8,494 6,901 1,159 608 (1,638) (2,331) ㈜원익머트리얼즈 545,927 426,433 105,603 39,775 382,002 212,610 58,709 46,040 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜) 119,839 116,482 79,359 78,411 16,737 30,407 2,409 5,598 원익투자파트너스㈜ 56,475 59,826 11,312 13,280 8,041 15,772 (1,013) 7,429 원익비전턴어라운드 사모투자합자회사 763 791 19 25 - 5 (21) 3 ㈜원익피앤이 327,033 275,289 197,028 152,356 107,497 111,646 6,948 11,118 ㈜테크랜드 8,873 7,188 12,423 8,976 5,088 - (1,761) - ㈜피앤이시스템즈 9,171 6,724 9,579 6,312 5,779 5,251 (820) (1,467) PNE SOLUTION HUNGARYKFT 121 46 36 33 197 66 77 (33) WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 28,436 28,431 2 - - - (7) (12) Wonik Holdings (Xi'an) Co.,Ltd. 246 194 15 19 955 950 41 36 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD. (서안신원익반도체재료유한공사) 58,380 47,456 41,141 30,636 67,174 32,776 (761) 1,023 WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD. (위남원익반도체신재료유한공사) 23,876 25,855 26,456 25,959 4,899 2,014 (2,851) (2,218) Wonik Materals North America, LLC. 2,874 2,557 247 622 1,790 1,632 195 126 Wonik PNE USA, Inc. 466 21 373 - 215 - 59 - WONIK PNE SWEDEN AB 3,257 305 3,522 312 67 - (555) - ㈜엔에스 144,568 118,807 93,555 67,954 17,655 - 160 - 에스텍 유한공사 4,699 3,839 563 400 5,838 - 433 - NSHK KFT 91 87 67 68 82 - 3 - NS Innovation TECH Co., Ltd 3,796 4,266 349 762 2,744 - (68) - ㈜단양사계절리조트 8,501 8,500 53 46 - - (6) - 디자인투이노베이션㈜ 4,129 - 2,769 - - - - - 1.3 연결대상범위의 변동(1) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 추가된 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 디자인투이노베이션㈜ ㈜원익홀딩스의 지분취득 (2) 전기 중 연결재무제표의 작성대상에 추가된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 ㈜피앤이시스템즈 종속회사 ㈜원익피앤이의 추가 지분취득에 따른 연결편입 ㈜테크랜드 종속회사 ㈜원익피앤이의 지분취득 Wonik PNE USA, Inc. 종속회사 ㈜원익피앤이의 신규설립 WONIK PNE SWEDEN AB 종속회사 ㈜원익피앤이의 신규설립 ㈜엔에스 종속회사 ㈜원익피앤이의 지분취득 에스텍 유한공사 종속회사 ㈜원익피앤이의 ㈜엔에스 지분취득에 따른 연결편입 NSHK KFT 종속회사 ㈜원익피앤이의 ㈜엔에스 지분취득에 따른 연결편입 NS Innovation TECH Co., Ltd 종속회사 ㈜원익피앤이의 ㈜엔에스 지분취득에 따른 연결편입 ㈜단양사계절리조트 종속회사 원익자산개발㈜의 신규설립 (3) 당분기 중 연결대상범위의 작성대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. (4) 전기 중 연결대상범위의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 ㈜피앤이이노텍 종속회사 ㈜원익피앤이와 합병으로 제외 원익엘앤디㈜ 종속회사 원익자산개발㈜와 합병으로 제외 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준 동 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접 관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접 관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. (4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개 정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의 주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 영업의 성격 반도체장비부문 반도체장비(TGS)의 제조 및 판매 가스부문 반도체용 및 일반산업용 가스 제조, 정제 및 판매 2차전지장비 2차전지 충전장치 및 양산용 공정 자동화장비 제조 판매 등 레저 및 임대관리 레저 및 부동산 임대관리 기타 경영, 관리컨설팅 및 비메모리용 전자집적회로 제조업 등 4.1 영업부문의 손익정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 2차전지장비 레저 및 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 184,783,542 388,619,020 141,501,254 16,737,305 8,440,893 (2,418,893) 737,663,121 영업손익 5,659,832 64,754,611 (2,697,396) 3,713,027 (234,207) (1,733,828) 69,462,039 감가상각비 및무형자산상각비 4,591,109 21,777,606 6,231,853 2,679,575 589,819 2,142,434 38,012,396 이자수익 200,080 327,134 594,554 213,878 35,759 (63,900) 1,307,505 이자비용 2,211,398 772,199 1,353,397 1,660,530 339,135 (63,900) 6,272,759 법인세비용 4,687,599 17,342,204 87,248 - 169,494 (2,155,640) 20,130,905 분기순손익 12,654,703 55,970,546 2,052,794 1,454,910 (2,639,166) 34,748,870 104,242,657 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 2차전지장비 레저 및 임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 매출액 235,911,446 221,266,975 116,714,915 1,610,804 37,341,181 (1,741,593) 611,103,728 영업이익 22,683,647 36,960,903 7,963,906 (378,422) 9,969,436 (10,007,674) 67,191,796 감가상각비 및무형자산상각비 3,963,901 17,889,211 1,692,502 366,798 2,858,202 10,372,433 37,143,047 이자수익 244,577 399,825 264,390 75,738 145,936 (103,524) 1,026,942 이자비용 1,738,569 658,521 33,290 351,735 1,224,248 (103,525) 3,902,838 법인세비용 6,304,201 8,896,780 1,113,169 - 854,653 2,454,793 19,623,596 분기순손익 20,391,825 46,683,542 9,635,963 (2,596,692) 10,473,668 40,953,134 125,541,440 4.2 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 2차전지장비 레저 및 부동산임대관리 기타 조정 및 제거 합 계 총자산 868,576,773 588,050,279 470,749,635 125,429,665 93,075,534 79,509,462 2,225,391,348 총부채 219,377,823 142,803,374 313,193,378 84,674,321 24,374,457 9,331,197 793,754,550 비유동자산증가액 21,736,170 12,953,492 2,449,658 16,801,477 3,403,124 36,703,784 94,047,705 (단위: 천원) 구 분 반도체장비 가스 2차전지장비 레저 및 부동산임대관리 기타 조정 및 제거 합계 총자산 835,986,429 462,931,344 393,772,170 116,436,118 92,695,317 51,978,738 1,953,800,116 총부채 199,442,181 70,656,710 236,572,558 78,410,684 22,367,922 15,623,968 623,074,023 비유동자산증가액 17,477,613 39,193,029 85,250,461 34,402,523 (36,782,861) 51,045,403 190,586,168 4.3 제품과 용역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품 매출액 261,766,418 641,343,588 119,002,577 474,408,791 용역/기타 매출액 38,226,489 96,319,533 47,134,664 136,694,937 합 계 299,992,907 737,663,121 166,137,241 611,103,728 4.4 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 203,541,962 508,818,259 141,879,368 436,292,479 해외(*) 96,450,945 228,844,862 24,257,873 174,811,249 합 계 299,992,907 737,663,121 166,137,241 611,103,728 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.5 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 연결회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객별 매출금액은 다음과 같으며, 반도체장비 및 가스부문에서 발생하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 A사 291,010,658 263,750,137 5. 관계기업투자5.1 보고기간말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*1) 대한민국 17.65 5,582,565 17.65 6,148,840 원익뉴그로쓰2018 사모투자합자회사(*1) 대한민국 6.00 10,356,608 6.00 12,605,275 원익뉴그로쓰2020 사모투자합자회사(*1) 대한민국 16.00 6,587,495 16.00 3,820,751 원익아주턴어라운드1호 사모투자합자회사(*1) 대한민국 7.66 3,237,386 7.66 3,545,676 원익-인탑스 IBK밸류업펀드(*1) 대한민국 12.00 2,020,907 12.00 873,288 ㈜원익아이피에스(*2) 대한민국 33.46 552,018,038 33.46 526,228,888 ㈜원익큐브 대한민국 31.57 34,171,753 31.57 32,743,728 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 128,097,340 21.00 113,755,234 ㈜파워보이스(*3)(*5) 대한민국 14.10 - 9.65 - ㈜페타룩스 대한민국 30.99 - 30.99 - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 중국 49.00 1,961,513 49.00 1,484,600 SRF Partners LLC 미국 27.41 4,257,440 27.41 3,978,613 WONIK GLOBAL PTE. LTD. 싱가포르 25.00 1,122,855 25.00 1,020,315 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 대한민국 29.52 5,897,741 29.52 7,305,483 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 대한민국 21.67 3,461,658 21.67 3,485,904 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 대한민국 20.00 7,198,331 20.00 7,590,341 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*1) 대한민국 9.68 2,801,639 9.68 2,255,529 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 대한민국 25.12 8,945,699 25.12 3,772,191 2022 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합(*1)(*4) 대한민국 19.05 400,000 - - ㈜디아이비 대한민국 30.00 244,145 30.00 275,006 ㈜엔에스머티리얼즈 대한민국 20.00 - 20.00 248,453 합계 778,363,113 731,138,115 (*1) 연결회사의 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 펀드는 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. (*2) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익아이피에스 주식을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*3) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 출자지분의 60%가 병합 되었으며, 회사의 대여금이 출자전환 및 재병합되어 지분율이 변경되었습니다. (*4) 당분기 중 신규취득하였습니다. (*5) 연결회사가 임원선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 대체 지분법손익 및 손상 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 분기말 주식회사 디아이비 275,006 - - - (30,861) - - 244,145 주식회사 엔에스머티리얼즈(*1) 248,453 - - - (248,453) - - - 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 6,148,841 - - - (566,275) - - 5,582,566 원익뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 12,605,275 360,000 (714,000) - (1,894,667) - - 10,356,608 원익뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 3,820,751 3,092,700 - - (325,956) - - 6,587,495 원익아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 3,545,676 - (1,098,000) - 789,711 - - 3,237,387 ㈜원익아이피에스 526,228,888 - (4,844,572) - 28,771,402 296,915 1,565,405 552,018,038 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 873,288 1,200,000 - - (52,381) - - 2,020,907 ㈜원익큐브 32,743,728 - - - 1,428,428 (403) - 34,171,753 ㈜원익큐엔씨 113,755,234 - (828,072) - 12,615,040 2,608,414 (53,276) 128,097,340 ㈜파워보이스(*2) - - - 364,436 (364,436) - - - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 1,484,600 - - - 355,611 121,302 - 1,961,513 SRF Partners LLC 3,978,613 - - - (2,623) 281,450 - 4,257,440 WONIK GLOBAL PTE LTD 1,020,315 - - - 107,825 (5,285) - 1,122,855 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 7,305,483 - (1,921,519) - 782,127 (268,350) - 5,897,741 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 3,485,903 - - - 135,687 (159,932) - 3,461,658 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 7,590,341 - - - (384,315) (7,695) - 7,198,331 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 2,255,529 600,000 - - (53,890) - - 2,801,639 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 3,772,191 5,500,000 - - (305,504) (20,988) - 8,945,699 2022 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합(*3) - 400,000 - - - - - 400,000 합 계 731,138,115 11,152,700 (9,406,163) 364,436 40,756,470 2,845,428 1,512,129 778,363,115 (*1) 당분기 중 손상차손 369백만원을 인식하였습니다. (*2) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 회사의 대여금이 출자전환 되었으며, 이를 전액 손상 인식하였습니다. (*3) 당분기 중 신규취득하였습니다. (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처분 및 배당 지분법손익 지분법자본변동 지분법이익잉여금변동 기타 분기말 원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 9,837,803 - (848,612) (2,913,183) - - - 6,076,008 원익뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 10,914,431 - (1,470,000) 5,292,630 - - - 14,737,061 원익뉴그로쓰2020 사모투자합자회사(*1) - 4,123,600 - (189,760) - - - 3,933,840 원익아주턴어라운드1호 사모투자합자회사(*1) - 3,600,000 - (40,660) - - - 3,559,340 ㈜원익아이피에스 484,037,863 - (3,229,714) 49,164,778 68,164 519,206 - 530,560,297 원익-인탑스 IBK밸류업펀드(*1) - 300,000 - (8,675) - - - 291,325 ㈜원익큐브(*2) 19,558,000 - - 2,706,971 1,030 (13,136) 9,786,581 32,039,446 ㈜원익큐엔씨 100,057,810 - - 9,205,357 1,702,932 (11,129) - 110,954,970 ㈜피앤이시스템즈 562,283 - (220,451) (341,832) - - - - BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD 1,267,725 - - 7,656 122,379 - - 1,397,760 SRF Partners LLC 3,658,454 - - (7,234) 325,486 - - 3,976,706 WONIK GLOBAL PTE LTD - - - 746,488 (4,119) - (121,585) 620,784 2015 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 6,891,160 - (2,564,878) 643,452 (28,844) - - 4,940,890 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 4,138,695 - (1,423,500) 779,526 (48,920) - - 3,445,801 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합 6,065,513 1,600,000 - (46,212) 17,875 - - 7,637,176 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 831,561 900,000 - (56,869) - - - 1,674,692 2020 원익 R 기술혁신 투자조합 1,364,890 2,750,000 - (256,233) - - - 3,858,657 합 계 649,186,188 13,273,600 (9,757,155) 64,686,200 2,155,983 494,941 9,664,996 729,704,753 (*1) 전분기 중 신규취득하였습니다. (*2) 전분기 중 손상차손 환입액 9,787백만원을 인식하였습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초(*1) 취득원가 99,879,951 189,095,241 146,360,436 122,564,060 50,618,335 608,518,023 감가상각누계액 - (26,234,198) (75,817,190) (84,262,548) - (186,313,936) 손상차손누계액 - (3,461,453) (3,388,810) (762,276) - (7,612,539) 국고보조금 - - (952,008) - - (952,008) 장부금액 99,879,951 159,399,590 66,202,428 37,539,236 50,618,335 413,639,540 기중변동액 취득 46,262 2,871,545 3,420,822 11,601,887 41,852,778 59,793,294 사업양수(*2) - - - 182,994 - 182,994 사업양도(*3) - - (779,011) (163,434) - (942,445) 대체(*4) (522,704) 11,485,755 17,564,453 3,211,566 (31,739,054) 16 처분 (279,303) (150,998) (159,799) (719,023) - (1,309,123) 감가상각비 - (4,589,810) (11,253,040) (11,124,556) - (26,967,406) 연결범위의 변동(*5) - - 404,596 497,885 - 902,481 기타(환율변동 등) 28,669 1,992,295 1,512,571 120,291 36,051 3,689,877 장부금액 99,152,875 171,008,377 76,913,020 41,146,846 60,768,110 448,989,228 분기말 취득원가 99,152,875 205,214,756 168,563,567 136,634,628 60,768,110 670,333,936 감가상각누계액 - (30,744,926) (87,387,047) (94,725,507) - (212,857,480) 손상차손누계액 - (3,461,453) (3,388,810) (762,275) - (7,612,538) 국고보조금 - - (874,690) - - (874,690) 장부금액 99,152,875 171,008,377 76,913,020 41,146,846 60,768,110 448,989,228 (*1) 전기 중 ㈜엔에스와의 사업결합에서 발생한 토지, 건물및구축물은 1년 이내의 측정기간 내에 사업결합과 관련된 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보를 반영하여 조정되었습니다(주석 22 참조). (*2) 당분기 중 ㈜삼지전자 ES(에너지솔루션) 사업부문의 사업양수가 이루어졌습니다(주석 22 참조). (*3) 당분기 중 종속기업인 ㈜피앤이시스템즈 Battery Pack 사업부문의 사업양도가 이루어졌습니다(주석 23 참조). (*4) 당분기 중 토지, 건물및구축물에서 투자부동산으로 972백만원, 건설중인자산에서 판매관리비와 무형자산으로 각각 128백만원과 76백만원 대체되었으며, 재고자산에서 기계장치로 1,175백만원이 계정대체 되었습니다. (*5) 당분기 중 디자인투이노베이션㈜과와의 사업결합에서 발생하였습니다(주석 22 참조). (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 87,482,154 165,878,297 127,855,784 96,835,513 32,925,134 510,976,882 감가상각누계액 - (19,180,698) (63,258,095) (64,894,290) - (147,333,083) 손상차손누계액 - - - (1,201,456) - (1,201,456) 국고보조금 - - (1,030,752) - - (1,030,752) 장부금액 87,482,154 146,697,599 63,566,937 30,739,767 32,925,134 361,411,591 기중변동액 취득 - 2,996,659 4,377,620 10,044,561 19,543,048 36,961,888 연결범위의 변동 98,633 54,754 3 946,259 - 1,099,649 대체(*) 752,112 4,075,643 7,463,014 3,301,055 (15,596,024) (4,200) 처분 - - (382,708) (2,016,131) - (2,398,839) 감가상각비 - (3,524,999) (9,686,856) (8,780,144) - (21,991,999) 손상환입 - - - 532,996 - 532,996 기타(환율변동 등) 11,144 2,451,014 1,983,079 155,379 30,793 4,631,409 장부금액 88,344,043 152,750,670 67,321,089 34,923,741 36,902,951 380,242,494 분기말 취득원가 88,344,043 175,482,170 139,884,481 111,591,674 36,902,951 552,205,319 감가상각누계액 - (22,731,500) (71,616,682) (75,999,473) - (170,347,655) 손상차손누계액 - - - (668,460) - (668,460) 국고보조금 - - (946,710) - - (946,710) 장부금액 88,344,043 152,750,670 67,321,089 34,923,741 36,902,951 380,242,494 (*) 전분기 중 건설중인자산에서 4백만원이 판매비와관리비로 대체되었습니다. 당분기말 현재 연결회사의 토지와 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 10 및 19 참조). 7. 투자부동산당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 40,483,907 22,038,519 62,522,426 감가상각누계액 - (2,904,208) (2,904,208) 장부금액 40,483,907 19,134,311 59,618,218 기중변동액 취득 369,459 140,557 510,016 처분 (3,859,639) - (3,859,639) 상각 - (408,960) (408,960) 대체(*) 522,704 449,046 971,750 장부금액 37,516,431 19,314,954 56,831,385 분기말 취득원가 37,516,431 22,628,123 60,144,554 감가상각누계액 - (3,313,168) (3,313,168) 장부금액 37,516,431 19,314,954 56,831,385 (*) 당분기 중 토지, 건물및구축물에서 투자부동산으로 972백만원이 계정대체 되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 취득원가 42,409,986 25,563,829 67,973,815 감가상각누계액 - (2,562,006) (2,562,006) 장부금액 42,409,986 23,001,823 65,411,809 기중변동액 취득 130,999 181,704 312,703 처분 (1,908,563) (3,092,524) (5,001,087) 감가상각비 - (448,246) (448,246) 대체 - (99,327) (99,327) 장부금액 40,632,422 19,543,430 60,175,852 분기말 취득원가 40,632,422 22,337,289 62,969,711 감가상각누계액 - (2,793,859) (2,793,859) 장부금액 40,632,422 19,543,430 60,175,852 8. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 영업권 회원권 기타무형자산 합계 기초(*1) 222,122 87,650,215 5,540,630 53,560,658 146,973,625 기중변동액 취득 121,966 - 2,813,780 624,601 3,560,347 처분 - - (347,400) - (347,400) 상각비 (27,923) - (587) (6,154,241) (6,182,751) 손상차손 - - (7,699) - (7,699) 대체 - - 27,838 75,620 103,458 연결범위의 변동(*2) - 9,305,068 - 1,266,172 10,571,240 기타(환율변동 등) - - - 8,230 8,230 분기말 장부금액 316,165 96,955,283 8,026,562 49,381,040 154,679,050 (*1) 전기 중 ㈜엔에스와의 사업결합에서 발생한 영업권 및 기타의무형자산은 1년 이내의 측정기간 내에 사업결합과 관련된 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보를 반영하여 조정되었습니다(주석 22 참조). (*2) 당분기 중 디자인투이노베이션㈜과와의 사업결합에서 발생하였습니다(주석 22 참조). (단위: 천원) 구분 산업재산권 영업권 회원권 기타무형자산 합계 기초 100,524 47,456,909 5,048,702 50,572,535 103,178,670 기중변동액 취득 42,879 - 53,980 1,681,459 1,778,318 처분 - - - (564) (564) 상각비 (18,900) - - (11,245,951) (11,264,851) 연결범위변동(*1) 6,089 7,970,039 - 47,713 8,023,841 기타(환율변동 등) - - (600,000) 35,478 (564,522) 분기말 장부금액 130,592 55,426,948 4,502,682 41,090,670 101,150,892 (*1) 전분기 중 ㈜피앤이시스템즈와의 사업결합에서 발생하였습니다. 9. 사용권자산 9.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 39,803,210 2,409,676 31,806 42,244,692 기중변동액 취득 1,630,994 2,043,520 39,318 3,713,832 처분 (158,088) (403,041) - (561,129) 상각비 (3,483,764) (946,536) (22,979) (4,453,279) 기타(환율변동 등) 126,346 1,500 - 127,846 분기말 장부금액 37,918,698 3,105,119 48,145 41,071,962 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 40,191,664 1,309,980 22,553 41,524,197 기중변동액 취득 1,359,544 1,851,452 19,764 3,230,760 처분 (36,045) (195,223) - (231,268) 상각비 (2,903,723) (519,716) (14,513) (3,437,952) 연결범위변동(*1) 88,748 265,102 47 353,897 기타(환율변동 등) 156,810 - - 156,810 분기말 장부금액 38,856,998 2,711,595 27,851 41,596,444 (*1) 전분기 중 ㈜피앤이시스템즈와의 사업결합에서 발생하였습니다. 9.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 4,453,279 3,437,952 리스부채에 대한 이자비용 356,671 376,252 단기 및 소액자산 리스료 2,238,258 1,296,155 합계 7,048,208 5,110,359 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 6,266백만원과 3,507백만원입니 다. 10. 차입금 10.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외(*1),(*2) 산업은행 1.50 ~ 3.58 20,000,000 20,000,000 운영자금 우리은행 1.85 ~ 3.99 6,000,000 1,000,000 운영자금 하나은행 3.30 1,500,000 1,500,000 시설자금(*3) 산업은행 2.22 30,000,000 30,000,000 운영자금 수출입은행 2.63 11,800,000 10,000,000 운영자금(*2) 신한은행 3.05 ~ 3.67 26,903,848 - 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - 1,000,000 - 운영자금 수출입은행 1.25 17,010,553 14,250,455 운영자금 수출입은행 1.25 12,139,134 10,214,864 운영자금 수출입은행 1.60 55,000,000 - 운영자금 국민은행 하얼빈지점 3M Libor + 1.25% 4,304,400 1,185,500 운영자금 농협은행 3.49 900,119 865,669 운영자금 기업은행 2.50 1,000,000 1,000,000 운영자금(*4) 스탠다드차타드은행 4.17 13,000,000 13,000,000 운영자금(*5) 신한은행 4.25 2,000,000 2,000,000 운영자금 신한은행 - - 2,000,000 운영자금 농협은행 3.71 1,600,000 2,700,000 운영자금 우리은행 2.97 1,000,000 1,900,000 운영자금 우리은행 3.98 1,000,000 - 운영자금 우리은행 5.68 2,000,000 - 운영자금(*2) 국민은행 1.49 33,000,000 33,000,000 운영자금(*2) 국민은행 1.76 2,000,000 2,000,000 운영자금 수출입은행 1.72 10,000,000 10,000,000 운영자금(*2) 국민은행 2.16 7,000,000 - 운영자금(*2) 국민은행 2.28 3,000,000 - 운영자금(*2) 국민은행 2.84 5,000,000 - 운영자금(*2) 하나은행 3.47 2,000,000 - 운영자금(*2) 하나은행 3.38 10,000,000 - 운영자금 우리은행 3.63 2,000,000 2,000,000 운전자금 우리은행 - - 950,000 단기회전대출 농협은행 4.62 250,000 - 단기회전대출 농협은행 4.64 200,000 - 단기회전대출 농협은행 4.95 460,000 - 단기회전대출 농협은행 5.30 940,000 - 운영자금 기업은행 - - 1,300,000 운영자금 기업은행 - - 200,000 운영자금 기업은행 - - 40,000 운영자금 하나은행 - - 200,000 운영자금 하나은행 3.62 3,000,000 - 운영자금 국민은행 4.35 200,000 - 운영자금 국민은행 4.35 100,000 - 운영자금 국민은행 4.35 600,000 - 운영자금 국민은행 4.37 800,000 - 운영자금(*2) 수출입은행 2.89 5,000,000 5,000,000 운영자금(*2) 기업은행 3.52 6,600,000 6,600,000 운전자금 기업은행 4.19 1,000,000 1,000,000 운전자금 기업은행 3.84 2,000,000 2,000,000 운전자금 기업은행 - - 3,000,000 운영자금(*2) 기업은행 3.53 2,000,000 2,000,000 운영자금(*2) 기업은행 3.99 900,000 900,000 운영자금(*2) 기업은행 2.94 2,000,000 2,000,000 운전자금 농협은행 - - 500,000 운전자금 기업은행 - - 1,000,000 합 계 308,208,054 185,306,488 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*3) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 ㈜원익아이피에스 주식 300만주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*4) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 토지를 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*5) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 단기금융상품을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). 10.2 보고기간 말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 RJN - - 318,112 시설자금(*1)(*2) 산업은행 1.50 9,000,000 12,000,000 시설자금(*1)(*2) 산업은행 1.50 8,475,000 11,300,000 시설자금(*1)(*2) 산업은행 1.85 5,025,000 6,700,000 운영자금 신한은행 동경지점 - - 8,525,505 시설자금(*3) 수출입은행 1.38 50,000,000 50,000,000 운영자금 국민은행 홍콩지점 3M Libor +2.25 18,508,920 15,292,950 운영자금 국민은행 홍콩지점 3M Libor +1.33 20,948,080 17,308,300 운영자금 하나은행 3.02 291,667 416,667 운영자금 중소벤처기업진흥공단 2.28 37,440 74,880 운영자금 중소벤처기업진흥공단 2.28 128,960 150,000 운전자금 기업은행 - - 2,000,000 시설대출(*4) 기업은행 3.52 1,100,000 1,100,000 운영자금 대구은행 3.45 2,000,000 2,000,000 소계 115,515,067 127,186,414 차감: 유동성대체 (105,377,707) (73,010,404) 합계 10,137,360 54,176,010 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 진위본사 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*3) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 (주)원익피앤이 주식 5,206,506주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 19.5 참조). (*4) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석19.5 참조). 10.3 보고기간 말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 무기명식 이권부 무보증 사모사채 2023-04-28 - - 420,000 만기일시상환 차감 : 사채할인발행차금 - (9,674) 합계 - 410,326 11. 순확정급여부채 11.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 6,508,584 5,415,132 순이자원가 202,950 88,706 종업원 급여에 포함된 총 비용 6,711,534 5,503,838 총 비용 중 3,947백만원(전분기: 2,681만원)은 매출원가에 포함되었으며, 2,764백만원(전분기: 2,822백만원)은 판매비와 관리비에 포함되었습니다.11.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 31,839,587 33,362,921 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 10,886,678 6,075,901 소계 42,726,265 39,438,822 사외적립자산의 공정가치 (31,839,587) (33,362,921) 재무상태표상 부채 10,886,678 6,075,901 12. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본12.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 12.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 12,605,181 21,132,463 자기주식처분이익 15,418,862 15,418,862 합계 382,864,673 391,391,955 12.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (3,648,450) (3,648,450) 관계기업기타자본조정 (472,247) (472,247) 합계 (4,120,697) (4,120,697) 12.4 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 4,776,557 1,957,797 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 77,874 76,798 해외사업환산손익 3,145,139 1,905,807 합계 7,999,570 3,940,402 13. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 641,343,588 96,319,533 737,663,121 수익인식시점 한 시점에 인식 641,343,588 - 641,343,588 기간에 걸쳐 인식 - 96,319,533 96,319,533 (단위: 천원) 구분 제품/상품 매출 용역/기타 매출 합 계 외부고객으로부터 수익 474,408,791 136,694,937 611,103,728 수익인식시점 한 시점에 인식 474,408,791 - 474,408,791 기간에 걸쳐 인식 - 136,694,937 136,694,937 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절, 2차전지장비 및 전원공급장치와 같은 전자제어장치 등의 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익, 임대료수익 등에서발생합니다. 14. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (26,272,733) (68,401,467) (35,755,947) (2,796,303) 원재료 및 소모품의 사용 219,660,071 464,914,889 91,892,086 256,571,151 종업원급여 48,922,291 120,654,791 26,008,145 85,365,309 감가상각 및 상각비용 12,973,146 38,012,396 13,097,077 37,143,047 광고 및 판매촉진비 145,132 413,222 64,246 170,009 물류비용 3,664,592 7,875,303 10,982,963 12,607,925 기타 3,012,225 104,731,948 42,687,571 154,850,794 합계 262,104,724 668,201,082 148,976,141 543,911,932 15. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 17,953,912 38,969,539 8,133,789 24,596,847 복리후생비 2,142,035 5,628,382 1,483,693 4,083,614 감가상각비 5,122,239 15,175,880 6,121,517 17,632,882 운반비 541,013 1,909,217 458,752 1,224,522 여비교통비 455,044 1,320,123 186,659 526,721 지급수수료 8,018,873 20,533,412 4,801,292 13,398,671 외주용역비 827,097 2,547,029 1,145,211 3,101,774 기타의 판매비와관리비 3,232,091 11,631,932 4,037,071 11,884,246 합계 38,292,304 97,715,514 26,367,984 76,449,277 16. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 16.98% 및 13.50%입니다. 17. 특수관계자 공시17.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위 지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 관계기업 ㈜원익아이피에스, ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스, ㈜페타룩스, SRF Partners LLC, ㈜원익큐브(*1), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*1)BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*2), 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*3), 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드,원익그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사(*3), 원익뉴그로쓰2020 사모투자합자회사(*3) 원익뉴그로쓰2018 사모투자합자회사(*3), 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*3), 원익아주턴어라운드1호 사모투자합자회사(*3),2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*3), 2020 원익 R 기술혁신 투자조합(*3), 원익-인탑스 IBK 밸류업 펀드(*3),㈜엔에스머티리얼즈(*2), ㈜디아이비(*2), 2022 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합(*3) 기타의 특수관계자 ㈜원익 등 원익기업집단계열회사 (*1) ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*2) ㈜원익피앤이의 관계기업입니다. (*3) ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. 17.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 21,863 - - 490,858 관계기업 ㈜디아이비 - - 1,650 3,000 ㈜엔에스머티리얼즈 161,700 - 41,221 10,000 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 - - 961,698 - 원익 뉴그로스2020 사모투자합자회사 - - 627,717 - 원익 아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 - - 42,194 - ㈜원익아이피에스 1,748,182 - - 1,253,799 ㈜원익큐브 107,994 - 4,761 600,000 ㈜원익큐엔씨 364,419 - 4,761 409,124 ㈜파워보이스(*1)(*2) - 608,000 - - ㈜페타룩스(*2) - 600,000 - - BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*3) 936,743 - - 103,059 WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 2,796,980 - 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합 - - 291,526 - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - - 204,663 - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 - - 542,089 - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 - - 97,419 - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 - - 343,425 - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 - - 74,356 - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - 588,000 16,705 - ㈜나노이닉스 475 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,400,000 58,600 - ㈜씨엠에스랩 24,054 - - 24,529 ㈜하늘물빛정원 508 1,800,000 95,630 344 MOMQ Holding Company - - 2,264,915 - (유)호라이즌캐피탈 - - - 300 주요경영진 - 349,681 - - 합계 3,365,938 5,345,681 8,470,310 2,895,013 (*1) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 대여금의 일부가 출자전환 되었습니다. (*2) 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해기간에 인식된 기타의대손상각비는 ㈜페타룩스 100백만원입니다. (*3) BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD에 대한 매출채권은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 36,117 - - 456,864 관계기업 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 - - 772,751 - 원익 비전턴어라운드 사모투자합자회사 - - 25,000 - 원익 뉴그로쓰2020사모투자합자회사 - - 1,255,435 - 원익 아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 - - 210,970 - ㈜원익아이피에스 1,649,065 - - 9,101 ㈜원익큐브 147,054 - 4,254 - ㈜원익큐엔씨 416,069 - 4,254 - ㈜파워보이스(*1) - 950,000 - - ㈜페타룩스(*1) - 500,000 - - BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*2) 1,364,719 - - 279,025 WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 2,754,845 - 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합 - - 467,697 - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - - 304,623 - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 - - 231,890 - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 - - 97,419 - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 - - 343,425 - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 - - 74,356 - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - 433,000 - - ㈜나노이닉스 418 - - - 농업회사법인주식회사장산 - 2,200,000 33,323 - ㈜씨엠에스랩 34,335 - 1,097 4,716 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - 1,920 ㈜하늘물빛정원 330 2,500,000 36,808 345 (유)호라이즌캐피탈 - - - 300 MOMQ Holding Company - - 2,639,116 - 주요 경영진 - 349,681 - - 합계 3,648,107 6,932,681 9,257,263 752,271 (*1) 상기 채권 중 ㈜페타룩스 및 ㈜파워보이스에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해기간에 인식된 기타의대손상각비는 ㈜페타룩스 200백만원 및 ㈜파워보이스 1,000백만원입니다. (*2) BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD에 대한 매출채권은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당해 기간에 인식된 대손상각비는 1,364백만원입니다. 17.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 투자자산 취득 투자자산처분 유형자산취득 유형자산매각 무형자산매각 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 63,287 11,196 - - 48,369 545 2,820,000 15,383 331,668 관계기업 ㈜디아이비 - - - - - - - 3,500 - ㈜엔에스머티리얼즈 210,000 - - - - - - 81,173 - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 1,534,352 - - - - - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 1,862,683 - - - - - - - - 원익 아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 247,385 - - - - - - - - ㈜원익아이피에스 5,075,133 - - - - - - 30,305 58,664 ㈜원익큐브 314,856 - - - - - - 36,195 - ㈜원익큐엔씨 1,049,832 - - - - - - 52,092 32,805 BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD 491,668 - - - - - - - - WONIK GLOBAL PTE. LTD. - - 107,705 192,644 - - - - - 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합 291,526 - - - - - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 204,663 - - - - - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 652,993 - - - - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 289,081 - - - - - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 675,651 - - - - - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 220,644 - - - - - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - - - - 18,155 - ㈜나노이닉스 1,260 - - - - - - - - 농업회사법인주식회사장산 - - - - - - - 71,079 - ㈜씨엠에스랩 68,415 - - - - - - - 105,616 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - - - - - - 14,811 ㈜하늘물빛정원 492 - - - - - - 78,485 43 MOMQ Holding Company - - - - - - - 44,409 - 합계 13,253,921 11,196 107,705 192,644 48,369 545 2,820,000 430,776 543,607 (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 유형자산취득 기타수익 기타비용 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 101,314 12,897 28,700 14,252 264,531 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 1,202,200 - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 1,985,840 - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 1,043,921 - - - - 원익 아주턴어라운드1호 사모투자합자회사 208,295 - - - - ㈜원익아이피에스 3,377,986 - - 74,169 28,641 ㈜원익큐브 231,956 - - 33,534 1,440 ㈜원익큐엔씨 691,604 - - 545,001 4,462 ㈜파워보이스 - - - 32,565 - ㈜피앤이시스템즈(*) 50,061 - - - - BEIJING DAHUA PNE TECHNOLOGY CO.,LTD. 221,761 - - - 6,227 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합 358,533 - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 231,624 - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 688,110 - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 578,162 - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 1,019,075 - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 72,740 - - - - 기타의 특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) 11,900 - - 8,579 - ㈜나노이닉스 1,120 - - - - 농업회사법인주식회사장산 - 1,255 - 77,969 871 ㈜씨엠에스랩 51,467 8,333 - - 38,051 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - - 17,117 ㈜하늘물빛정원 450 22,880 - 86,217 29,068 MOMQ Holding Company - - - 55,058 - WONIK(XIAN)SEMICONDUCTOR TECHNOLOGY CO.,LTD - - - - 18,277 합계 12,128,119 45,365 28,700 927,344 408,685 (*) ㈜피앤이시스템즈는 전분기 중 지분 추가취득으로 연결대상기업으로 편입되었으며, 상기 금액은 ㈜피앤이시스템즈가 연결 편입전까지 연결회사와의 거래에서 발생한 내역입니다. 17.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수익 리스부채 대여금 대여 증가 감소 증가 감소 관계기업 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 360,000 504,000 210,000 - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 3,092,700 - - - - - - ㈜원익아이피에스 - - 4,844,572 4,500 3,375 - - 원익 아주턴어라운드1호사모투자합자회사 - 1,098,000 - - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 1,200,000 - - - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 5,800,000 - - - - - - ㈜원익큐엔씨 - - 828,072 - - - - ㈜파워보이스(*1) 364,436 - - - - - - ㈜페타룩스(*2) - - - - - 100,000 - 2015 원익 HIdden-Opportunity투자조합 - 1,921,520 - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 300,000 - - - - - - 2020 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합 400,000 - - - - - - 기타의특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - - 135,000 - 농업회사법인주식회사장산 - - - - - - 800,000 하늘물빛정원 - - - - - 60,000 760,000 합계 11,517,136 3,523,520 5,882,644 4,500 3,375 295,000 1,560,000 (*1) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 연결회사의 대여금이 출자전환 되었으며, 이를 전액 손상 인식하였습니다. (*2) ㈜페타룩스에 대한 대여금은 전기말 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기 해당 기간에 인식된 기타의대손상각비는 100백만원입니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금 반환 배당금 수익 리스부채상환 대여금대여 대여금상환 관계기업 원익 그로쓰챔프 2011의3호 사모투자전문회사 - 848,612 - - - - 원익 뉴그로쓰2018 사모투자합자회사 - 1,470,000 - - - - 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사 4,123,600 - - - - - ㈜원익아이피에스 - - 3,229,714 3,375 - - 원익 아주턴어라운드1호사모투자합자회사 3,600,000 - - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 300,000 - - - - - 원익 2020 R 기술혁신 투자조합 2,750,000 - - - - - ㈜파워보이스 - - - - - 50,000 2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합 - 2,564,878 - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 투자조합 - 1,423,500 - - - - 2019 원익 Start-Up 파트너쉽 투자조합 1,600,000 - - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 900,000 - - - - - 기타의특수관계자 국제전자센터빌딩제일차(유) - - - - 230,000 - 합계 13,273,600 6,306,990 3,229,714 3,375 230,000 50,000 17.5 연결회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있으며, 자금보충약정수수료에 대해 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 19 참조). 17.6 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 8,873,514 6,083,300 퇴직급여 1,508,946 1,107,359 합계 10,382,460 7,190,659 연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 18. 현금흐름표연결회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 관련 조정 내역 및 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 영업활동현금흐름 관련 조정 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용 20,130,905 19,623,596 이자수익 (1,307,505) (1,026,942) 배당금수익 (173,443) (233,018) 이자비용 6,272,759 3,902,838 재고자산평가충당금환입 (5,873,232) (445,223) 재고자산평가손실 15,733,632 512,171 대손상각비 - 1,489,313 대손충당금환입 (1,979,167) (50,128) 기타의대손상각비 100,000 9,972 기타의대손충당금환입 (342,000) - 품질보증비 726,924 895,756 퇴직급여 6,711,533 5,503,838 감가상각비 27,376,367 22,440,244 사용권자산상각비 4,453,279 3,437,952 무형자산상각비 6,182,751 11,264,851 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 1,141,500 - 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (15,000) (108,010) 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 347,548 84,093 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 (5,772,129) (755,806) 금융보증수익 (310,932) (369,133) 외화환산손실 14,351,771 1,559,867 외화환산이익 (7,345,753) (5,289,659) 외환차손 974,495 - 유형자산및투자부동산처분손실 238,483 2,014,084 유형자산및투자부동산처분이익 (2,472,647) (650,269) 무형자산손상차손 7,699 - 무형자산처분손실 - 205 무형자산처분이익 (2,863,509) - 지분법손익 (41,489,565) (64,686,200) 관계기업투자처분이익 - (899,269) 관계기업투자손상차손 733,095 - 관계기업투자손상차손환입 - (9,786,581) 파생상품거래손실 - 146,708 파생상품거래이익 (964,610) (1,274,513) 파생상품평가손실 - 1,037,956 파생상품평가이익 (8,630,387) (1,401,080) 기타 82,107 450,226 합계 26,024,969 (12,602,161) (2) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권및기타채권의 감소(증가) 3,216,880 (18,203,278) 계약자산의 감소 16,368,198 3,219,008 재고자산의 감소(증가) (210,744,801) 4,978,592 기타유동금융자산의 감소 - 47,267 기타유동자산의 감소(증가) (26,612,129) 752,483 기타비유동자산의 감소(증가) 56,649 (11,973) 매입채무및기타채무의 증가(감소) (5,825,303) 8,651,287 계약부채의 증가(감소) 33,526,347 (46,629,137) 기타유동부채의 증가(감소) 30,819,097 (664,540) 기타비유동부채의 감소 - (120,000) 순확정급여부채의 감소 (1,187,362) (2,047,642) 품질보증충당부채의 감소 (1,014,648) (814,098) 합계 (161,397,072) (50,842,031) 19. 우발채무와 약정사항 19.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 계정과목 종류 채권자 통화 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 에스크로 NICE디엔알 KRW 166 - 공사근로자 노무비 지급 (근로자 임금보호 시스템) 외화예적금 하나은행 USD 26,738 26,738 계약이행 지급보증 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 KRW 1,000,000 1,000,000 계열사 차입여신 담보제공 정기예금 우리은행 KRW - 500,000 계열사 차입여신 담보제공 정기예금 기업은행 KRW 1,075,000 - 계열사 차입여신 담보제공 정기예금 기업은행 KRW - 90,000 차입금 질권설정 19.2 당분기말 현재 연결회사가 체결하고 있는 약정한도액과 잔여 미실행잔액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 거래은행 통화 약정한도액 통화 미실행잔액 대출한도약정 신한은행 KRW 15,000,000 KRW 12,000,000 대출한도약정 농협은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 대출한도약정 국민은행 KRW 10,000,000 KRW 10,000,000 전자방식외상매출채권 우리은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자방식외상매출채권 하나은행 KRW 50,000 KRW 50,000 전자거래약정 우리은행 KRW 1,680,000 KRW 1,680,000 무역금융대출 하나은행 KRW 20,000,000 KRW 20,000,000 일반자금대출 국민은행 하얼빈지점 USD 10,000,000 USD 7,000,000 대출한도약정 신한은행 KRW 3,000,000 KRW 3,000,000 대출한도약정 스탠다드차타드은행 KRW 7,000,000 KRW 7,000,000 구매카드 기업은행 KRW 8,000,000 KRW 3,779,911 구매론 국민은행 KRW 7,000,000 KRW 4,642,782 구매론 하나은행 KRW 5,000,000 KRW 5,000,000 무역금융 하나은행 KRW 8,000,000 KRW 6,000,000 일반한도(계약) 서울보증보험 KRW 35,000,000 KRW 15,319,309 일반어음 기업은행 KRW 800,000 KRW 800,000 B2B팩토링 기업은행 KRW 500,000 KRW 500,000 운전자금 농협은행 KRW 3,000,000 KRW 1,150,000 기타지급보증 서울보증보험 KRW 7,400,000 KRW 4,306,259 운영자금 국민은행 KRW 3,000,000 KRW 1,300,000 일반대출 기업은행 KRW 15,800,000 KRW 200,000 19.3 당분기말 현재 연결회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 MOMQ Holding Company 자금보충 USD 330,000,000 계열사차입관련 자금보충 농업회사법인주식회사장산 지급보증 KRW 300,000 계열사 차입관련 지급보증 농업회사법인주식회사장산 지급보증 KRW 475,000 계열사 차입관련 지급보증 농업회사법인주식회사장산 지급보증 KRW 300,000 계열사 차입관련 지급보증 19.4 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공하는자 종류 통화 금액 비고 기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 6,502,954 매출처 계약이행보증 건설공제조합(*1) 계약인허가 KRW 16,337,599 매출처 계약이행보증 ㈜원익큐엔씨(*2) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료에 대한 지급보증 신한은행(*3) 지급보증 USD 16,660,056 외화차입 지급보증 하나은행(*4) 지급보증 KRW 1,000,000 동반성장 무이자 차입금 지급보증 서울보증보험 이행계약보증 KRW 161,500 전기요금 납부 지급보증 서울보증보험 이행계약보증 KRW 6,000,000 중원종합휴양레저타운 조성사업 협약이행 지급보증 서울보증보험 이행계약보증 KRW 2,741,250 사계절관광휴양시설 개발사업 협약이행 보증금 지급보증 하나은행 지급보증 USD 26,738 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 55,232,679 매출처 계약이행보증 기술보증기금 지급보증 KRW 2,000,000 우리은행 차입 지급보증 무역보험공사 수출신용보증 KRW 1,800,000 기금부분 신용보증 주요경영진 등 연대보증 KRW 130,240 매출처 계약이행보증 (*1) 계약이행보증 한도액은 16,441백만원입니다. (*2) 연결회사는 MOMQ Hollding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 현재 잔여 수수료에 대하여 ㈜원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. (*3) 연결회사가 신한은행 홍콩지점으로부터 미화대출계약을 맺고, 신한은행 평택지점에서 21,000백만원에 상응하는 USD 16,660,056을 지급보증 받고 있습니다. (*4) 연결회사가 삼성물산으로부터 무이자 차입금을 지원받는 조건으로, 하나은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 19.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 국민은행 외화지급보증 원익빌딩, 원익IPS주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증, 파생상품 지제사업장 토지, 건물 USD 12,000,000 수출입은행 시설자금 원익피앤이 주식 5,206,506주 KRW 65,000,000 산업은행 시설자금 원익IPS 주식 300만주 KRW 36,000,000 산업은행 시설자금 토지분양대금 채권 KRW 9,450,000 산업은행 시설자금 진위본사 건물 KRW 52,000,000 건설공제조합 계약인허가 조합출자증권 KRW 549,772 기계설비공제조합 일반보증 조합출자증권 KRW 86,207 기업은행 계열사 지급보증 단기금융상품 KRW 1,100,000 스탠다드차타드은행 일반운전자금 경기도 용인시 영덕동 산99-2 KRW 24,000,000 신한은행 일반운전자금 단기금융상품 KRW 2,000,000 하나은행 계약이행지급보증 외화예금 USD 26,738 국민은행 운영자금 원익피앤이 수원사업장 건물 및 토지 KRW 42,000,000 국민은행 운영자금 원익피앤이 평택사업장 건물 및 토지 KRW 18,000,000 수출입은행 단기차입금 재고자산 KRW 6,500,000 기업은행 장단기차입금 토지/건물 KRW 17,940,000 또한 연결회사 자산 중 ㈜원익머트리얼즈는 지방 신증설기업 보조금 심의 결과에 따라 청주시 청원구 오창읍 양청리에 소지한 토지에 대해 근저당권을 설정하였습니다. 채권최고액은 1,650백만원입니다.19.6 당분기말 현재 연결회사는 평택지제세교지구 도시개발사업조합과 영업권보상금액에 대한 소송에 계류 중이며, 이 외에 연결회사가 피고인 사건은 4건(총 소송가액 : 3,392백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다. 19.7 당분기말 현재 연결회사는 진위3 일반산업단지 공사계약이행과 관련하여 다른 건설회사에게 475백만원 상당의 공사계약이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 19.8 연결회사는 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜)의 차입금과 관련한 채무원금 26,000백만원에 대하여 스탠다드차타드은행에 자금보충약정을 체결하고 있으며, 해당 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산을 해당 자산의 2021년 10월 25일자 감정평가액(12,978백만원) 이상의 금액으로 매입하기로 확약하였습니다.19.9 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익뉴그로쓰 2018사모투자 합자회사에 펀드결성일로부터 4년간 12,000백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야하는 금액은 366백만원 입니다.19.10 연결회사는 미국 소재의 Venture Capital 업체인 Crosslink Capital이 운영하는 Endeavor Fund에 USD 10,000,000 출자를 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 USD 2,800,000입니다.19.11 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익 2020 R 기술혁신 투자조합에 4년간 13,750백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 4,125백만원 입니다.19.12 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익 뉴그로쓰2020 사모투자합자회사에 4년간 33,800백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 26,584백만원 입니다.19.13 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익-인탑스 IBK밸류업성장 투자조합에 4년간 3,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 900백만원 입니다. 19.14 연결회사는 종속기업인 원익투자파트너스㈜가 업무집행사원인 원익 스마트 혁신 Agtech 투자조합에 4년간 4,000백만원을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 연결회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 3,600백만원 입니다. 20. 금융상품의 공정가치당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 20.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익-공정가치측정 금융자산 23,883,481 23,883,481 20,800,979 20,800,979 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 234,555 234,555 231,507 231,507 파생상품자산 7,197,405 7,197,405 - - 파생상품부채 - - 2,397,592 2,397,592 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 20.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 228,500 762,671 22,892,310 23,883,481 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 234,555 234,555 파생상품자산 - 7,197,405 - 7,197,405 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 824,000 992,309 18,984,670 20,800,979 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 231,507 231,507 파생상품부채 - 2,397,592 - 2,397,592 당분기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. 21. 영업외손익 21.1 당분기와 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 641,682 1,307,505 415,274 1,026,942 배당금수익 - 173,443 67,266 233,018 금융보증수익 64,342 310,932 123,579 369,133 파생상품관련손익 6,356,205 9,594,997 (32,037) 2,675,593 금융수익 합계 7,062,229 11,386,877 574,082 4,304,686 금융비용 이자비용 2,501,369 6,272,759 1,346,252 3,902,838 파생상품관련손익 - - 905,804 1,184,664 금융비용 합계 2,501,369 6,272,759 2,252,056 5,087,502 21.2 당분기와 전분기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자수익 관계기업투자처분이익 - - - 899,269 관계기업투자손상차손환입 - - - 9,786,581 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (4,642,087) 15,000 (21,190) 108,010 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 4,730,652 5,772,129 9,893 755,806 투자수익 합계 88,565 5,787,129 (11,297) 11,549,666 투자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 420,900 1,141,500 - - 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 188,932 347,548 82,215 84,093 관계기업투자손상차손 364,436 733,095 - - 투자비용 합계 974,268 2,222,143 82,215 84,093 21.3 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 4,481,626 10,239,925 1,395,540 2,878,216 외화환산이익 3,974,614 7,345,753 3,239,648 5,289,659 유형자산및투자부동산처분이익 338,241 2,472,647 19,775 650,269 무형자산처분이익 2,820,000 2,863,509 - - 기타의대손충당금환입 342,000 342,000 - 50,000 수입수수료 (21,536) 66,442 18,506 228,666 잡이익 319,595 846,298 169,332 1,231,049 기타수익 합계 12,254,540 24,176,574 4,842,801 10,327,859 기타비용 외환차손 323,156 4,006,231 1,313,947 2,079,819 외화환산손실 12,007,332 14,351,771 634,844 1,559,867 유형자산및투자부동산처분손실 73,665 238,484 771,809 2,014,083 기부금 170,000 230,400 226,500 479,700 잡손실 179,076 443,895 844,845 1,579,929 기타의대손상각비 - 100,000 6,645 9,972 무형자산처분손실 - - - 205 무형자산손상차손 - 7,699 - - 재고자산처분손실 18,304 19,977 - - 재고자산감모손실 35,264 35,264 - - 기타비용 합계 12,806,797 19,433,721 3,798,590 7,723,575 22. 사업결합22.1 전기 발생 사업결합의 당기 조정(1) 전기 중 연결회사는 ㈜피앤이시스템즈와 ㈜테크랜드, ㈜엔에스를 취득하였으며, ㈜피앤이시스템즈의 주식취득 기준일은 2021년 4월 1일, ㈜테크랜드의 주식취득 기준일은 2021년 9월 30일, ㈜엔에스의 주식취득 기준일은 2021년 12월 31일입니다. 간주취득일 현재 ㈜엔에스의 취득자산과 인수부채에 대한 공정가치를 독립적인 기관을 통하여 평가하고자 하였으나 전기말까지 수행 완료하지 못하였습니다.연결회사는 당분기 중 ㈜엔에스의 취득자산과 인수부채에 대한 공정가치에 대하여 독립적인 기관을 통해 평가하였으며, 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보에 의해 당분기말 기준 조정된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 식별가능한 자산의 공정가치 122,913,601 13,076,245 135,989,846 유동자산 97,231,179 - 97,231,179 현금및현금성자산 36,680,586 - 36,680,586 기타유동자산 60,550,593 - 60,550,593 비유동자산 25,682,422 13,076,245 38,758,667 유형자산(*1) 22,715,089 1,184,245 23,899,334 무형자산(*2) 323,395 11,892,000 12,215,395 기타비유동자산 2,643,938 - 2,643,938 식별가능한 부채의 공정가치 69,123,244 2,876,774 72,000,018 유동부채 67,972,163 - 67,972,163 비유동부채 1,151,081 2,876,774 4,027,855 식별가능한 순자산 공정가치 53,790,357 10,199,471 63,989,828 (*1) 상기 유형자산에는 지배기업이 종속기업 취득시 토지 및 건물에 대한 공정가치평가금액을 포함하고 있습니다. (*2) 상기 무형자산에는 지배기업이 종속기업 취득시 개별적으로 식별한 수주잔고 및 고객관계 등을 포함하고 있습니다. (2) 전기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권의 당분기말 기준 조정된 항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 이전대가 59,533,225 - 59,533,225 가산: 비지배지분 33,338,748 6,320,647 39,659,395 차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 (53,790,357) (10,199,471) (63,989,828) 영업권 39,081,616 (3,878,824) 35,202,792 (3) 취득자산과 인수부채가 조정됨에 따라, 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표의 차이조정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 조정전 금액 조정금액 조정후 금액 Ⅰ. 유동자산 504,588,828 - 504,588,828 Ⅱ. 비유동자산 1,440,112,922 9,197,421 1,449,310,343 유형자산 412,455,295 1,184,245 413,639,540 무형자산 138,960,448 8,013,176 146,973,625 자 산 총 계 1,944,701,750 9,197,421 1,953,899,171 Ⅰ. 유동부채 512,981,106 - 512,981,106 Ⅱ. 비유동부채 107,476,676 2,876,774 110,353,450 이연법인세부채 23,302,054 2,876,774 26,178,828 부 채 총 계 620,457,782 2,876,774 623,334,556 자 본 총 계 1,324,243,968 6,320,647 1,330,564,615 부채와자본총계 1,944,701,750 9,197,421 1,953,899,171 22.2 당기 발생 사업결합22.2.1 연결회사는 당분기 중 ㈜삼지전자의 ES(에너지솔루션) 사업부문 영업을 양수하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.(1) 사업양수의 개요 - 양수한 사업부문 : ㈜삼지전자 ES(에너지솔루션) 사업부문 - 사업양수기준일 : 2022년 3월 1일 - 사업양수금액 : 1,916백만원 (2) 양수한 자산의 내역 (단위: 천원) 구분 금액 양수한 자산 재고자산 1,732,794 유형자산 182,994 양수한 순자산가액 1,915,788 양수금액 1,915,788 22.2.2 연결회사는 당분기 중 디자인투이노베이션㈜을 취득하였습니다. 디자인투이노베이션㈜의 주식 취득 기준일은 2022년 8월 4일이며, 취득일 현재 취득한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 취득한 자산의 내역 (단위: 천원) 구분 금액 식별가능한 자산의 공정가치 4,129,148 유동자산 1,802,094 현금및현금성자산 1,735,914 기타유동자산 66,180 비유동자산 2,327,054 유형자산 902,481 무형자산 1,266,173 기타비유동자산 158,400 식별가능한 부채의 공정가치 2,769,107 유동부채 2,769,107 매입채무및기타채무 192,432 기타유동부채 2,576,675 식별가능한 순자산 공정가치 1,360,041 (2) 본 사업결합에서 발생한 영업권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 이전대가 10,665,110 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치 1,360,041 영업권 9,305,068 (3) 본 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 현금으로 지급한 대가 10,665,110 취득한 현금및현금성자산 1,735,914 순현금유출 8,929,196 23. 사업양도연결회사는 당분기 중 종속기업인 ㈜피앤이시스템즈 Battery Pack 사업부문을 ㈜우진산전에 양도하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.23.1 사업양도의 개요 - 양도한 사업부문 : ㈜피앤이시스템즈 Battery Pack 사업부문 - 사업양도기준일 : 2022년 4월 30일 - 사업양도금액 : 1,250백만원 23.2 양도한 자산의 내역 (단위: 천원) 구분 금액 양도한 자산 재고자산 246,868 유형자산 942,444 양도한 순자산가액 1,189,312 양도금액 1,250,000 사업양도이익 60,688 24. 보고기간 후 사건24.1 연결회사는 사업구조 다각화를 목적으로 2022년 11월 4일 주식회사 큐리보의 지분 100%를 4,000백만원에 매수 하였으며, 사업집중을 통한 경영효율성 극대화를 위해 ㈜원익로보틱스와 합병진행을 결정하였습니다.24.2 연결대상 종속기업인 ㈜원익피앤이와 ㈜엔에스는 2022년 8월 20일자 이사회 및 2022년 10월 5일 임시주주총회를 통하여 합병 계약이 승인되었으며, 2022년 11월 8일자로 합병되었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 32 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 31 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 32 기 3분기말 제 31 기말 자산 Ⅰ. 유동자산 82,481,419,498 71,627,245,601 현금및현금성자산 1,438,103,708 12,015,453,619 매출채권및기타채권 22,057,261,127 19,605,656,236 계약자산 1,992,573,592 18,360,771,825 재고자산 47,636,350,438 17,768,601,772 기타유동금융자산 4,216,437,222 1,008,270,441 기타유동자산 2,417,894,270 2,868,491,708 파생상품자산 2,722,799,141 Ⅱ. 비유동자산 786,095,353,643 764,359,183,523 매출채권및기타채권 8,857,491,740 8,099,062,387 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,233,895,889 8,380,819,889 종속기업및관계기업투자 675,091,910,658 663,526,801,158 유형자산 74,040,615,066 69,883,104,539 사용권자산 2,339,086,191 1,650,463,876 무형자산 5,519,350,051 5,367,386,339 기타비유동금융자산 5,264,270,000 5,702,811,287 기타비유동자산 867,660,000 867,660,000 이연법인세자산 881,074,048 881,074,048 자산총계 868,576,773,141 835,986,429,124 부채 Ⅰ. 유동부채 207,593,034,170 177,707,304,471 매입채무및기타채무 26,565,658,574 28,111,765,624 계약부채 13,205,969,756 8,216,241,300 리스부채 883,336,214 696,994,982 단기차입금 97,203,847,674 62,500,000,000 유동성장기부채 65,000,000,000 69,775,505,222 기타유동금융부채 1,967,106,863 3,037,919,949 기타유동부채 568,580,604 173,028,810 파생상품부채 964,610,338 충당부채 571,091,217 533,390,067 당기법인세부채 1,627,443,268 3,697,848,179 Ⅱ. 비유동부채 11,784,788,411 21,734,876,745 장기차입금 7,500,000,000 18,750,000,000 리스부채 1,414,209,407 898,405,309 순확정급여부채 2,031,718,657 731,494,899 기타비유동금융부채 300,000 452,261,855 충당부채 838,560,347 902,714,682 부채총계 219,377,822,581 199,442,181,216 자본 자본금 38,618,990,500 38,618,990,500 자본잉여금 373,248,534,874 373,248,534,874 기타자본 (3,648,449,865) (3,648,449,865) 이익잉여금 240,979,875,051 228,325,172,399 자본총계 649,198,950,560 636,544,247,908 자본과부채총계 868,576,773,141 835,986,429,124 포괄손익계산서 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ. 매출액 81,358,277,343 184,783,542,337 58,290,569,714 235,911,446,359 Ⅱ. 매출원가 68,424,505,230 155,609,600,370 47,070,509,754 192,323,669,566 Ⅲ. 매출총이익 12,933,772,113 29,173,941,967 11,220,059,960 43,587,776,793 판매비와관리비 7,373,463,711 20,378,942,838 5,916,253,352 18,503,691,342 경상연구개발비 1,103,603,757 3,135,167,059 845,491,619 2,400,438,930 Ⅳ. 영업이익 4,456,704,645 5,659,832,070 4,458,314,989 22,683,646,521 금융수익 2,600,681,269 12,782,429,821 952,889,241 6,696,989,571 금융비용 867,968,448 2,211,398,410 15,261,861 1,738,568,628 투자수익 (24,847,514) 4,617,239,915 (6,690,000) 87,258,000 투자비용 785,335,997 1,195,435,997 기타수익 2,886,005,936 3,972,720,595 316,362,962 1,567,392,210 기타비용 3,055,800,184 6,283,086,592 1,513,042,016 2,600,691,532 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 5,209,439,707 17,342,301,402 4,192,573,315 26,696,026,142 법인세비용 1,759,242,097 4,687,598,750 899,102,743 6,304,201,009 Ⅵ. 분기순이익 3,450,197,610 12,654,702,652 3,293,470,572 20,391,825,133 Ⅶ. 분기기타포괄손익 Ⅷ. 분기총포괄손익 3,450,197,610 12,654,702,652 3,293,470,572 20,391,825,133 Ⅸ. 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 45 166 43 267 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 45 166 43 267 자본변동표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 199,930,830,625 608,149,906,134 Ⅵ. 분기순이익 20,391,825,133 20,391,825,133 2021.09.30 (분기말) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 220,322,655,758 628,541,731,267 2022.01.01 (기초자본) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 228,325,172,399 636,544,247,908 Ⅵ. 분기순이익 12,654,702,652 12,654,702,652 2022.09.30 (분기말) 38,618,990,500 373,248,534,874 (3,648,449,865) 240,979,875,051 649,198,950,560 현금흐름표 제 32 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 31 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 32 기 3분기 제 31 기 3분기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 (2,579,146,305) (16,142,634,327) 영업에서 창출된 현금흐름 4,178,828,836 (952,234,072) (1)분기순이익 12,654,702,652 20,391,825,133 (2)비현금항목의 조정 (620,940,783) 7,050,658,647 (3)운전자본의 변동 (7,854,933,033) (28,394,717,852) 법인세의 납부 (6,757,975,141) (15,190,400,255) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (20,063,469,304) (9,107,369,652) 이자의 수취 137,718,298 257,582,468 배당금의 수취 8,090,758,232 4,555,403,744 기타비유동금융자산의 감소 310,000,000 1,289,500,000 정부보조금의 순증감 204,659,990 무형자산의 처분 1,700,909,091 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 7,029,599,915 241,200,000 관계기업투자의 처분 766,500,000 유형자산의 처분 41,820,000 10,201,517 기타유동금융자산의 취득 (5,240,000,000) (903,300,000) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (8,096,436,000) (3,211,982,000) 관계기업투자의 취득 (11,565,109,500) (600,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (2,673,000,000) 유형자산의 취득 (8,807,041,290) (9,719,174,931) 무형자산의 취득 (1,197,348,040) (1,243,300,450) 기타비유동자산의 증가 (550,000,000) Ⅲ. 재무활동현금흐름 12,049,243,171 15,542,535,322 이자의 지급 (2,110,684,772) (1,792,039,445) 단기차입금의 순증감 108,500,000,000 79,450,000,000 장기차입금의 순증감 6,700,000,000 단기차입금의 상환 (76,700,000,000) (57,450,000,000) 유동성장기부채의 상환 (17,000,000,000) 리스부채의 상환 (640,072,057) (485,425,233) 사채의 상환 (10,880,000,000) Ⅳ. 현금및현금성자산의 감소 (10,593,372,438) (9,707,468,657) Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 12,015,453,619 11,278,531,018 Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과 16,022,527 1,516,750 Ⅶ. 분기말 현금및현금성자산 1,438,103,708 1,572,579,111 5. 재무제표 주석 제32(당)기 3분기 : 2022년 7월1일 부터 2022년 9월 30일까지 제32(당)기 누적 3분기 : 2022년 1월1일 부터 2022년 9월 30일까지 제31(전)기 3분기 : 2021년 7월1일 부터 2021년 9월 30일까지 제31(전)기 누적 3분기 : 2021년 1월1일 부터 2021년 9월 30일까지 주식회사 원익홀딩스 1. 일반사항 주식회사 원익홀딩스(이하 "회사")는 1991년 9월에 설립되었으며, 1996년 9월에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 TGS(Total Gas Solution)의 제조 및 판매 등을 주요 영업목적으로 하고 있습니다.회사는 2016년 4월 1일을 분할기일로 하여 TGS(Total Gas Solution)사업부문 및 투자사업부문 등을 영위할 존속법인인 주식회사 원익홀딩스와 반도체, Display 및 Solar 장비의 제조사업부문 등을 영위할 신설법인인 주식회사 원익아이피에스로 인적분할 하였습니다.당분기말 현재 회사의 자본금은 38,619백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 ㈜원익 21,785,914 28.21% 이용한 13,982,820 18.10% NH투자증권 2,295,574 2.97% 삼성전자㈜ 1,759,171 2.28% 삼성디스플레이㈜ 1,759,171 2.28% 자기주식 854,976 1.11% (유)호라이즌캐피탈 830,000 1.07% 기타 33,970,355 43.98% 합 계 77,237,981 100.00% 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책변경의 내용은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' - 개념체계에 대한 참조(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1103호에서 종전의 개념체계('개념체계'(2007)) 대신 '개념체계'(2018)를 참조하도록 하는 내용을 포함하고 있습니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되는 충당부채나 우발부채의 경우취득자는 취득일에 과거사건의 결과로 현재의무가 존재하는지를 판단하기 위해 기업회계기준서 제1037호를 적용한다는 요구사항을 추가합니다. 기업회계기준해석서 제2121호의 적용범위에 해당하는 부담금의 경우 취득자는 부담금을 납부할 부채를 생기게 하는 의무발생사건이 취득일까지 일어났는지를 판단하기 위해 기업회계기준해석서 제2121호를 적용합니다. 동 개정사항은 취득자는 사업결합에서 우발자산을 인식하지 않는다는 명시적인 문구를 추가합니다. 동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' - 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 재화의 매각금액과 관련 원가(개정) 동 개정사항은 유형자산을 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 과정에서 생산된 재화의 매각금액을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 생산된 재화가 기업의 통상적인 활동의 산출물이 아니어서 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 포괄손익계산서에 별도로 표시하지 않는다면 그러한 매각금액과 원가의 크기, 그리고 매각금액과 원가가 포함되어 있는 포괄손익계산서의 계정을 공시하여야 합니다. 동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초잔액을 조정하여 인식합니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' - 손실부담계약-계약이행원가(개정) 동 개정사항은 계약이행원가는 계약에 직접관련되는 원가로 구성된다는 것을 명확히합니다. 계약과 직접관련된 원가는 계약을 이행하기 위한 증분원가(예: 직접노무원 가, 직접재료원가)와 계약을 이행하기 위한 직접 관련된 그 밖의 원가배분액(예: 계약의 이행에 사용된 유형자산의 감가상각비)으로 구성됩니다. 동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. (4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서 제1116호 '리스'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때,기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 유동부채와 비유동부채의 분류(개 정) 동 개정사항은 재무상태표에서 유동부채와 비유동부채의 표시에만 영향을 미치며, 자산, 부채 및 손익의 금액이나 인식시점 또는 해당 항목들에 대한 공시정보에 영향을 미치지는 않습니다. 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 적용가능한 세법에 따라 사업결합이 아니고 회계이익과 과세소득에 영향을 미치지 않는 거래에서 자산이나 부채를 최초로 인식할 때 같은 금액의 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생길 수 있습니다. 예를 들어 이러한 상황은 리스개시일에 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 리스부채와 이에 대응하는 사용권자산을 인식할 때 발생할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정 그리고 추정 불확실성의주요 원천에 대한 내용은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정 등과 동일합니다. 4. 영업부문 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. 4.1 제품과 용역에 대한 정보 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품/상품매출액 52,554,502 114,711,878 22,327,838 139,813,471 용역/기타매출액 28,803,775 70,071,664 35,962,732 96,097,975 합계 81,358,277 184,783,542 58,290,570 235,911,446 4.2 지역에 대한 정보(외부고객으로부터의 수익) (단위:천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내(*) 79,194,875 178,391,605 56,476,397 197,146,942 해외(*) 2,163,402 6,391,938 1,814,173 38,764,504 합계 81,358,277 184,783,542 58,290,570 235,911,446 (*) 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 4.3 당분기와 전분기 중 고객으로부터의 매출액이 회사 전체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 A사 83,406,510 132,670,363 B사 40,653,845 36,552,431 C사 24,849,286 13,580,705 5. 종속기업 및 관계기업투자 5.1 보고기간말 현재 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 : 원익로보틱스㈜ 대한민국 98.21 - 98.21 - ㈜원익머트리얼즈(*1) 대한민국 45.69 10,013,319 45.69 10,013,319 원익엘앤디㈜(*2) 대한민국 100.00 32,225,893 100.00 32,225,893 ㈜원익피앤이(*1)(*3) 대한민국 35.13 100,000,000 35.13 100,000,000 디자인투이노베이션㈜(*4) 대한민국 100.00 10,665,110 - - WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 싱가포르 100.00 27,575,200 100.00 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 중국 100.00 58,560 100.00 58,560 소계 180,538,082 169,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스(*3) 대한민국 33.46 398,395,008 33.46 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 대한민국 21.00 89,521,208 21.00 89,521,208 ㈜파워보이스(*5)(*6) 대한민국 14.10 - 9.65 - ㈜페타룩스 대한민국 31.00 - 31.00 - SRF Partners LLC 미국 27.41 3,854,280 27.41 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*7) 대한민국 11.67 233,333 11.67 233,333 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드(*7) 대한민국 4.84 1,500,000 4.84 1,200,000 원익-인탑스 IBK밸류업펀드(*7) 대한민국 6.00 1,050,000 6.00 450,000 소계 494,553,829 493,653,829 합계 675,091,911 663,526,801 (*1) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 지분은 다수의 주주들에게 분산되어 있고 주주총회에서 회사의 지분율만으로도 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있었던 상황 등을 감안하여 회사가 지배하고 있다고 판단하였습니다. (*2) 당분기 중 원익자산개발㈜에서 원익엘앤디㈜로 사명이 변경되었습니다. (*3) 차입금 및 지급보증과 관련하여 ㈜원익피앤이와 ㈜원익아이피에스의 주식을 담보로 제공하고 있습니다. (*4) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (*5) 회사가 임원선임권을 보유, 유의적인 영향력을 행사하고 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (*6) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 출자지분의 60%가 병합 되었으며, 회사의 대여금이 출자전환 및 재병합되어 지분율이 변경되었습니다. (*7) 회사의 종속기업이 업무집행사원인 펀드로서, 유의적 영향력을 행사하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다. 5.2 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 및 손상 분기말 종속기업 : 원익로보틱스㈜ - - - - ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - 10,013,319 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜) 32,225,893 - - 32,225,893 ㈜원익피앤이 100,000,000 - - 100,000,000 디자인투이노베이션㈜ - 10,665,110 - 10,665,110 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 27,575,200 - - 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 58,560 - - 58,560 소 계 169,872,972 10,665,110 - 180,538,082 관계기업 : ㈜원익아이피에스 398,395,008 - - 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - 89,521,208 ㈜파워보이스(*1) - 364,436 (364,436) - ㈜페타룩스 - - - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*1) 233,333 - - 233,333 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 1,200,000 300,000 - 1,500,000 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 450,000 600,000 - 1,050,000 소 계 493,653,829 1,264,000 (364,436) 494,553,829 합 계 663,526,801 11,929,546 (364,436) 675,091,911 (*1) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 회사의 대여금이 출자전환 되었으며, 이를 전액 손상 인식하였습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 대체 분기말 종속기업 : 원익로보틱스㈜ - - - - - ㈜원익머트리얼즈 10,013,319 - - - 10,013,319 원익엘앤디㈜(*1) 1,549,637 - - (1,549,637) - 원익자산개발㈜(*2) 30,676,256 - - 1,549,637 32,225,893 ㈜원익피앤이 100,000,000 - - - 100,000,000 WONIK HOLDINGS (SG) PTE. LTD. 27,575,200 - - - 27,575,200 WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. 58,560 - - - 58,560 소계 169,872,972 - - - 169,872,972 관계기업 : ㈜원익아이피에스 398,395,008 - - - 398,395,008 ㈜원익큐엔씨 89,521,208 - - - 89,521,208 ㈜파워보이스 - - - - - ㈜페타룩스 - - - - - SRF Partners LLC 3,854,280 - - - 3,854,280 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드(*3) 1,258,250 - (766,500) - 491,750 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 450,000 450,000 - - 900,000 원익-인탑스 IBK밸류업펀드 - 150,000 - - 150,000 소계 493,478,746 600,000 (766,500) - 493,312,246 합계 663,351,718 600,000 (766,500) - 663,185,218 (*1) 전분기 중 원익엘앤디㈜는 원익자산개발㈜에 합병되었습니다. (*2) 전분기 중 원익자산개발㈜는 유한회사에서 주식회사로 회사형태가 변경되었습니다. (*3) 전분기 중 중간분배 되었습니다. 6. 유형자산 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 14,857,910 47,382,080 5,947,340 10,061,646 3,678,733 81,927,709 감가상각누계액 - (3,691,132) (2,847,490) (5,505,982) - (12,044,604) 장부금액 14,857,910 43,690,948 3,099,850 4,555,664 3,678,733 69,883,105 기중변동액 취득 - 1,803,493 439,840 1,179,619 4,140,685 7,563,637 대체(*) - - 11,359 15,900 (154,874) (127,615) 처분 - - - (38,985) - (38,985) 감가상각비 - (1,034,321) (730,538) (1,474,668) - (3,239,527) 장부금액 14,857,910 44,460,120 2,820,511 4,237,530 7,664,544 74,040,615 분기말 취득원가 14,857,910 49,185,573 6,398,539 11,108,946 7,664,544 89,215,512 감가상각누계액 - (4,725,453) (3,578,028) (6,871,416) - (15,174,897) 장부금액 14,857,910 44,460,120 2,820,511 4,237,530 7,664,544 74,040,615 (*) 당분기 중 건설중인자산에서 127백만원이 판매비와관리비로 대체 되었습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 및 구축물 기계장치 기타유형자산 건설중인자산 합계 기초 취득원가 14,857,910 44,319,396 3,786,980 8,548,872 4,022,691 75,535,849 감가상각누계액 - (2,375,287) (2,400,797) (4,005,098) - (8,781,182) 장부금액 14,857,910 41,944,109 1,386,183 4,543,774 4,022,691 66,754,667 기중변동액 취득 - 2,127,911 400,900 716,624 2,577,292 5,822,727 대체(*) - 932,446 1,640,527 611,773 (3,188,946) (4,200) 처분 - - (1) (9,213) - (9,214) 감가상각비 - (978,228) (562,264) (1,321,773) - (2,862,265) 장부금액 14,857,910 44,026,238 2,865,345 4,541,185 3,411,037 69,701,715 분기말 취득원가 14,857,910 47,379,753 5,690,468 9,911,010 3,411,039 81,250,180 감가상각누계액 - (3,353,516) (2,825,122) (5,369,827) - (11,548,465) 장부금액 14,857,910 44,026,237 2,865,346 4,541,183 3,411,039 69,701,715 (*) 전분기 중 건설중인자산에서 4백만원이 판매비와관리비로 대체 되었습니다. 당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 10 및 19 참조). 7. 무형자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타무형자산 합계 기초 54,324 2,851,310 2,461,752 5,367,386 기중변동액 취득 17,498 1,061,430 118,420 1,197,348 처분 - (347,400) - (347,400) 상각비 (5,153) - (692,831) (697,984) 분기말 장부가액 66,669 3,565,340 1,887,341 5,519,350 (단위: 천원) 구분 산업재산권 회원권 기타무형자산 합계 기초 521 1,829,310 1,968,132 3,797,963 기중변동액 취득 10,095 - 1,233,205 1,243,300 상각비 (654) - (580,158) (580,812) 분기말 장부금액 9,962 1,829,310 2,621,179 4,460,451 8. 사용권자산8.1 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 시설장치 합계 기초 962,147 688,317 - 1,650,464 기중변동액 취득 967,700 650,610 26,250 1,644,560 처분 - (302,343) - (302,343) 상각비 (454,998) (194,222) (4,375) (653,595) 분기말 장부금액 1,474,849 842,362 21,875 2,339,086 (단위: 천원) 구분 부동산 차량운반구 합계 기초 446,636 556,156 1,002,792 기중변동액 취득 333,640 512,024 845,664 처분 (35,545) (108,625) (144,170) 상각비 (322,568) (198,256) (520,824) 분기말 장부금액 422,163 761,299 1,183,462 8.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산상각비 653,595 520,824 단기 및 소액자산 리스료 362,021 680,444 합계 1,015,616 1,201,268 당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출은 각각 1,002백만원 및 1,166백만원입니 다. 9. 차입금9.1 보고기간말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 운영자금 외(*1),(*2) 산업은행 1.50 ~ 3.58 20,000,000 20,000,000 운영자금 외 우리은행 1.85 ~ 3.99 6,000,000 1,000,000 운영자금 하나은행 3.30 1,500,000 1,500,000 시설자금(*3) 산업은행 2.22 30,000,000 30,000,000 운영자금 수출입은행 2.63 11,800,000 10,000,000 운영자금(*2) 신한은행 3.05 ~ 3.67 26,903,848 - 동반성장 무이자 경영지원자금 삼성물산 - 1,000,000 - 합계 97,203,848 62,500,000 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). (*3) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 ㈜원익아이피에스 주식 3,000,000주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). 9.2 보고기간말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 시설자금(*1)(*2) 산업은행 2024-02-28 1.50 9,000,000 12,000,000 2년거치, 2년분할상환 시설자금(*1)(*2) 산업은행 2024-02-28 1.50 8,475,000 11,300,000 2년거치, 2년분할상환 시설자금(*1)(*2) 산업은행 2024-02-28 1.85 5,025,000 6,700,000 2년거치, 2년분할상환 외화운영자금 신한은행 동경지점 2022-05-27 - - 8,525,505 만기일시상환 시설자금(*3) 수출입은행 2022-11-18 1.38 50,000,000 50,000,000 만기일시상환 소계 72,500,000 88,525,505 유동성 대체 (65,000,000) (69,775,505) 합계 7,500,000 18,750,000 (*1) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 근저당권 설정 전까지 토지분양대금 채권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). (*2) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 진위본사 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). (*3) 당분기말 현재 상기 차입금에 대해 ㈜원익피앤이 주식 5,206,506주를 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). 10. 순확정급여부채 10.1 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,705,886 1,658,101 순이자원가 13,192 15,194 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,719,078 1,673,295 총 비용 중 1,067백만원(전분기: 932백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 652백만원(전분기: 741백만원)은 판매비와관리비에 포함되었습니다.10.2 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 9,478,394 10,161,649 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 2,031,719 731,495 소 계 11,510,113 10,893,144 사외적립자산의 공정가치 (9,478,394) (10,161,649) 재무상태표상 부채 2,031,719 731,495 11. 자본금, 자본잉여금 및 기타자본11.1 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 보고기간말 현재 발행한 주식 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. (단위:주, 천원) 구분 당분기말 전기말 발행주식수 자본금 발행주식수 자본금 보통주(액면가 500원) 77,237,981 38,618,991 77,237,981 38,618,991 11.2 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 354,840,630 354,840,630 기타자본잉여금 2,989,043 2,989,043 자기주식처분이익 15,418,862 15,418,862 합계 373,248,535 373,248,535 11.3 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (3,648,450) (3,648,450) 12. 고객과의 계약에서 생기는 수익 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 114,711,878 70,071,664 184,783,542 수익인식시점 한 시점에 인식 114,711,878 - 114,711,878 기간에 걸쳐 인식 - 70,071,664 70,071,664 (단위: 천원) 구분 제품/상품매출 용역/기타매출 합 계 외부고객으로부터 수익 139,813,471 96,097,975 235,911,446 수익인식시점 한 시점에 인식 139,813,471 - 139,813,471 기간에 걸쳐 인식 - 96,097,975 96,097,975 외부고객으로부터의 수익은 반도체 및 디스플레이 제조공정에서 사용되는 특수가스의 공급/조절 제품매출과 이와 관련된 가스배관공사, 유지보수용역, 부품판매에 대한 수익 등에서 생깁니다. 13. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 완제품 및 재공품의 변동 (6,696,808) (19,146,194) (6,829,279) 10,147,055 원재료 및 소모품의 사용 35,255,763 85,439,497 16,587,711 66,567,900 종업원급여 19,013,975 41,947,133 11,048,177 38,981,685 감가상각 및 상각비용 1,547,322 4,591,106 1,387,136 3,963,901 광고 및 판매촉진비 758 154,488 33,300 40,437 물류비용 111,350 336,017 110,356 535,134 기타 27,669,213 65,801,663 31,494,854 92,991,688 합계 76,901,573 179,123,710 53,832,255 213,227,800 14. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,061,760 8,729,173 2,424,306 7,533,329 복리후생비 554,213 1,400,661 438,064 1,251,397 감가상각비 483,362 1,418,569 466,846 1,284,058 운반비 75,662 209,364 76,392 275,357 여비교통비 67,254 158,262 39,786 133,031 지급수수료 1,757,276 4,820,842 1,053,512 3,532,510 외주용역비 590,858 1,715,058 691,973 2,210,838 기타의 판매비와관리비 783,079 1,927,014 725,374 2,283,171 합계 7,373,464 20,378,943 5,916,253 18,503,691 15. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 적용 법인세율은 각각 27.0% 및23.6%입니다. 16. 특수관계자 공시 16.1 보고기간 말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최상위지배자 이용한 회사에 유의적인 영향력을행사하는 회사 ㈜원익 종속기업 ㈜원익로보틱스, ㈜원익머트리얼즈, 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜), Wonik Holdings(SG) PTE. LTD., 디자인투이노베이션㈜,원익투자파트너스㈜(*1), WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD., WEINAN WONIK SEMICONDUCTOR NEW MATERIALS CO.,LTD.(*2), Wonik Materials North America(*2), XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD.(*2),원익비전턴어라운드 사모투자합자회사(*3), ㈜원익피앤이, PNE SOLUTION HUNGARYKFT(*4), ㈜피앤이시스템즈(*4), ㈜테크랜드(*4),Wonik PNE USA, Inc.(*4),㈜엔에스(*4),에스텍 유한공사(*5), NSHK KFT(*5), NS Innovation TECH CO.,LTD(*5), 단양사계절리조트(*6) 관계기업 ㈜원익아이피에스, ㈜원익큐엔씨, ㈜파워보이스, ㈜페타룩스, SRF Partners LLC, 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드,2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드, ㈜원익큐브(*7), WONIK GLOBAL PTE. LTD.(*8), 원익뉴그로쓰2018사모투자합자회사(*9),2015 원익 HIdden-Opportunity 투자조합(*9), 2019 Start-Up 파트너쉽 투자조합(*9), 원익아주턴어라운드1호사모투자합자회사(*9),원익-인탑스 IBK밸류업 펀드(*9), BEIJING DAHUAPNE TECHNOLOGY CO.,LTD(*10), ㈜엔에스머티리얼즈(*11), ㈜디아이비(*11) 기타의 특수관계자 ㈜원익 등 원익기업집단계열회사 (*1) Wonik Holdings (SG) PTE. LTD.의 종속기업입니다. (*2) ㈜원익머트리얼즈의 종속기업입니다. (*3) 원익투자파트너스㈜의 종속기업입니다. (*4) ㈜원익피앤이의 종속기업입니다. (*5) ㈜엔에스의 종속기업입니다. (*6) 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜)의 종속기업입니다. (*7) ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*8) ㈜원익아이피에스와 ㈜원익머트리얼즈의 관계기업입니다. (*9) ㈜원익투자파트너스의 관계기업입니다. (*10) ㈜원익피앤이의 관계기업입니다. (*11) ㈜엔에스의 관계기업입니다. 16.2 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 자산ㆍ부채의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 21,863 - - 28,862 종속기업 ㈜엔에스 14,900 - - - ㈜원익로보틱스(*1) 1,452 5,870,000 - - ㈜원익머트리얼즈 316,185 - 18,130 - 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜) 88,168 - 1,191,710 - 원익투자파트너스㈜ 1,148 - - - ㈜원익피앤이 64,659 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 1,689,079 - - 53,799 ㈜원익큐브 107,994 - 4,761 - ㈜원익큐엔씨 364,419 - 4,761 - ㈜파워보이스(*1)(*2) - 608,000 - - ㈜페타룩스(*1) - 600,000 - - 기타의 특수관계자 ㈜나노이닉스 475 - - - ㈜씨엠에스랩 24,054 - - 4,492 ㈜하늘물빛정원 508 - 14,262 - (유)호라이즌캐피탈 - - - 300 MOMQ Holding Company - - 2,264,915 - 합계 2,694,904 7,078,000 3,498,539 87,453 (*1) ㈜원익로보틱스, ㈜파워보이스 및 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고있으며, 당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 2,040백만원입니다. (*2) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 대여금의 일부가 출자전환 되었습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출채권 대여금 기타자산 기타부채 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 회사 ㈜원익 36,117 - - - 종속기업 ㈜원익로보틱스(*) 968 3,930,000 3,116 - ㈜원익머트리얼즈 390,207 - 16,824 - 원익자산개발㈜ 11,733 - 1,184,850 - 원익투자파트너스㈜ 979 - - - ㈜원익피앤이 155,926 - - - WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. - - 226 - 관계기업 ㈜원익아이피에스 1,624,932 - - 9,101 ㈜원익큐브 147,054 - 4,254 - ㈜원익큐엔씨 416,069 - 4,254 - ㈜파워보이스(*) - 950,000 - - ㈜페타룩스(*) - 500,000 - - 기타의 특수관계자 ㈜나노이닉스 418 - - - ㈜씨엠에스랩 34,336 - - 3,519 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - 1,920 ㈜하늘물빛정원 330 - 14,262 - (유)호라이즌캐피탈 - - - 300 MOMQ Holding Company - - 2,639,116 - 합계 2,819,069 5,380,000 3,866,902 14,840 (*) ㈜원익로보틱스, ㈜파워보이스 및 ㈜페타룩스에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며,당해 기간에 인식된 기타의대손상각비는 1,010백만원, 기타의대손상각비환입은 50백만원입니다. 16.3 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 매입 기타수익 무형자산매각 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 미치는 회사 ㈜원익 63,287 6,411 15,383 1,310,000 141,043 종속기업 ㈜엔에스 44,420 7,299 - - - ㈜원익로보틱스 3,708 - 23,000 - - ㈜원익머트리얼즈 928,060 - 99,647 - 15,283 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜) 247,351 - 162,425 - 5,868 원익투자파트너스㈜ 3,240 - 19,200 - - ㈜원익피앤이 197,953 - 3,000 - - WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. - - - - 1,013,346 관계기업 ㈜원익아이피에스 4,969,541 - 30,305 - 58,664 ㈜원익큐브 314,856 - 36,195 - - ㈜원익큐엔씨 1,049,832 - 42,640 - - 기타의 특수관계자 ㈜나노이닉스 1,260 - - - - ㈜씨엠에스랩 68,415 - - - 44,870 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - - 14,811 ㈜하늘물빛정원 492 - - - 43 MOMQ Holding Company - - 44,409 - - 합계 7,892,415 13,710 476,204 1,310,000 1,293,928 (단위: 천원) 특수관계자 매출 유형자산취득 기타수익 기타비용 회사에 유의적인 영향력을 미치는 회사 ㈜원익 101,314 28,700 14,252 116,129 종속기업 ㈜원익로보틱스 3,110 - 125,524 - ㈜원익머트리얼즈 625,680 - 104,889 3,795 원익엘앤디㈜(*) 20,625 - - - 원익자산개발㈜ 180 - - - 원익투자파트너스㈜ 2,700 - 38,400 - ㈜원익피앤이 135,633 - - - WONIK HOLDINGS (XI'AN) CO.,LTD. - - - 1,007,383 XIAN NEW WONIK SEMICONDUCTOR MATERIALS CO.,LTD 2,344 - - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 3,336,331 - 73,420 28,641 ㈜원익큐브 231,956 - 33,534 1,440 ㈜원익큐엔씨 687,349 - 50,865 - ㈜파워보이스 - - 32,565 - 기타의 특수관계자 ㈜나노이닉스 1,120 - - - ㈜씨엠에스랩 51,467 - - 24,930 쿤산테라디스플레이설비기술유한공사 - - - 17,117 ㈜하늘물빛정원 450 - - 29,068 농업회사법인주식회사장산 - - - 71 MOMQ Holding Company - - 55,058 - 합계 5,200,259 28,700 528,507 1,228,574 (*) 전분기 중 원익엘앤디㈜는 원익자산개발㈜에 합병되었으며, 상기금액은 원익엘앤디㈜가 합병 전까지 회사와의 거래에서발생한 내역입니다. 16.4 당분기와 전분기 중 특수관계자와 자금거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 대여금대여 배당금수익 리스부채증가 리스부채감소 종속기업 ㈜원익로보틱스 - 1,940,000 - - - ㈜원익머트리얼즈 - - 2,304,000 - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 - - 4,844,572 4,500 3,375 ㈜원익큐엔씨 - - 828,072 - - ㈜파워보이스(*) 364,436 - - - - 원익-인탑스 IBK밸류업 펀드 600,000 - - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 300,000 - - - - ㈜페타룩스 - 100,000 - - - 합계 1,246,436 2,040,000 7,976,644 4,500 3,375 (*) 당분기 중 회생계획 인가결정에 따라 회사의 대여금이 출자전환 되었으며, 이를 전액 손상 인식하였습니다. (단위: 천원) 특수관계자 출자 출자금반환 배당금수익 리스부채감소 대여금회수 종속기업 ㈜원익머트리얼즈 - - 1,152,000 - - 관계기업 ㈜원익아이피에스 - - 3,229,714 3,375 - 원익-인탑스 IBK밸류업 펀드 150,000 - - - - 2016 원익 Hidden-Opportunity 펀드 - 766,500 - - - 2020 원익-인탑스 스마트밸류업 성장펀드 450,000 - - - - ㈜파워보이스 - - - - 50,000 합계 600,000 766,500 4,381,714 3,375 50,000 16.5 회사는 특수관계자의 차입금 등과 관련하여 지급보증, 담보제공 및 자금보충약정을 제공하고 있으며, 자금보충약정수수료에 대해 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 18 참조).16.6 당분기와 전분기 중 주요 경영진 보상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 당분기 전분기 급여 2,746,338 2,045,949 퇴직급여 431,157 116,125 합 계 3,177,495 2,162,074 회사의 주요 경영진은 회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있습니다. 17. 현금흐름표회사는 영업활동 현금흐름을 간접법으로 작성하였습니다. 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 관련 조정 내역 및 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동은 다음과 같습니다.(1) 영업활동현금흐름 관련 조정 내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 퇴직급여 1,719,078 1,673,295 대손충당금환입 (182,152) (26,000) 감가상각비 3,239,527 2,862,266 무형자산상각비 697,984 580,812 사용권자산상각비 653,595 520,824 외화환산손실 3,011,169 134,713 유형자산처분손실 1,744 2,451 이자비용 2,211,398 1,738,569 기타의대손상각비 2,040,000 9,972 재고자산평가손실 226,912 - 재고자산평가손실환입 (65,490) - 품질보증비(환입) (75,074) 796,642 관계기업투자손상차손 364,436 - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 831,000 - 외환차손 974,495 - 법인세비용 4,687,599 6,304,201 외화환산이익 (2,064,262) (877,470) 유형자산처분이익 (4,579) (3,438) 무형자산처분이익 (1,353,509) - 기타의대손충당금환입 (342,000) (50,000) 이자수익 (200,080) (244,577) 배당금수익 (8,090,758) (4,555,404) 파생상품평가이익 (2,722,799) (57,117) 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - (80,010) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 (4,617,240) (7,248) 파생상품처분이익 (964,610) (886,652) 금융보증수익 (804,182) (953,239) 기타 206,857 168,070 합 계 (620,941) 7,050,659 (2) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 내역 (단위: 천원) 과 목 제32기 3분기 제31기 3분기 매출채권및기타채권의 감소(증가) 1,050,386 (6,009,740) 재고자산의 감소(증가) (30,029,171) 10,357,243 기타유동자산의 감소 409,415 1,630,834 매입채무및기타채무의 감소 (415,685) (12,664,856) 기타유동부채의 증가(감소) 191,049 (748,731) 순확정급여부채의 감소 (418,854) (400,367) 계약자산의 감소 16,368,198 3,219,008 계약부채의 증가(감소) 4,989,729 (23,778,110) 합 계 (7,854,933) (28,394,718) 18. 우발채무와 약정사항18.1 보고기간말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 채권자 당분기말 전기말 사용제한내용 현금및현금성자산 에스크로 NICE디앤알 166 - 공사근로자 노무비 지급 (근로자 임금보호 시스템) 기타유동금융자산 정기예금 기업은행 1,000,000 1,000,000 계열사 차입여신 담보제공 합계 1,000,166 1,000,000 18.2 당분기말 현재 회사가 체결하고 있는 약정한도액과 잔여 미실행잔액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래은행 약정한도액 미실행잔액 대출한도약정 신한은행 15,000,000 12,000,000 대출한도약정 농협은행 20,000,000 20,000,000 대출한도약정 국민은행 10,000,000 10,000,000 전자방식외상매출채권 우리은행 50,000 50,000 전자방식외상매출채권 하나은행 50,000 50,000 18.3 당분기말 현재 회사가 타인에게 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공받은자 종류 통화 금액 비고 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜) 지급보증 USD 14,600,000 차입관련 지급보증(*1)(*2) 지급보증 USD 12,900,000 차입관련 지급보증(*1)(*2) 자금보충 KRW 26,000,000 차입관련 자금보충 원익투자파트너스㈜ 연대보증 KRW 1,920,000 차입관련 지급보증 ㈜원익로보틱스 연대보증 KRW 1,200,000 차입관련 지급보증 연대보증 KRW 1,100,000 차입관련 지급보증 MOMQ Holding Company 자금보충 USD 330,000,000 차입관련 자금보충 (*1) 지급보증 중 일부는 추가로 발생한 이자에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다. (*2) 회사는 보증을 제공하면서 회사의 자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 18.5 참조). 18.4 당분기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공하는자 종류 통화 금액 비고 기업은행 지급보증 USD 900,000 해외 매출처 이행보증 신한은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 하나은행 지급보증 USD 3,000,000 해외 매출처 이행보증 서울보증보험 이행계약 외 KRW 6,502,954 매출처 계약이행보증 건설공제조합(*1) 계약인허가 KRW 16,337,599 매출처 계약이행보증 ㈜원익큐엔씨(*2) 자금보충약정 수수료 USD 2,430,000 자금보충약정 수수료에 대한 지급보증 신한은행(*3) 지급보증 USD 16,660,056 외화차입 지급보증 하나은행(*4) 지급보증 KRW 1,000,000 동반성장 무이자 차입금 지급보증 (*1) 계약이행보증 한도액은 16,441백만원입니다. (*2) 회사는 MOMQ Hollding Company의 차입금에 대하여 자금보충약정을 맺었으며, 현재 잔여 수수료에 대하여 (주)원익큐엔씨로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (*3) 회사가 신한은행 홍콩지점으로부터 미화대출계약을 맺고, 신한은행 평택지점에서 21,000백만원에 상응하는 USD 16,660,056을 지급보증받고 있습니다. (*4) 회사가 삼성물산으로부터 무이자 차입금을 지원받는 조건으로, 하나은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 18.5 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 제공처 차입과목 담보제공자산 통화 담보설정금액 국민은행 외화지급보증 원익빌딩, 원익IPS주식 70만주 KRW 28,000,000 신한은행 외화지급보증, 파생상품 지제사업장 토지 및 건물 USD 12,000,000 수출입은행 시설자금 원익피앤이 주식 5,206,506주 KRW 65,000,000 산업은행 시설자금 원익IPS주식 300만주 KRW 36,000,000 산업은행 시설자금 토지분양대금 채권 KRW 9,450,000 산업은행 시설자금 진위본사 건물 KRW 52,000,000 건설공제조합 계약인허가 조합출자증권 KRW 549,772 기계설비공제조합 일반보증 조합출자증권 KRW 86,207 기업은행 계열사 지급보증 단기금융상품 KRW 1,100,000 18.6 당분기말 현재 회사는 평택지제세교지구도시개발사업조합과 영업권보상금액에 대한 소송에 계류 중이며, 이 외의 회사가 피고인 사건은 2건(총 소송가액 : 317백만원)입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송들의 최종결과는 예측할 수 없습니다.18.7 당분기말 현재 회사는 진위3 일반산업단지 공사계약이행과 관련하여 다른 건설회사에게 475백만원 상당의 공사계약이행 연대보증을 제공하고 있습니다. 18.8 회사는 원익엘앤디㈜(구:원익자산개발㈜)의 차입금과 관련한 채무원금 26,000백만원에 대하여 스탠다드차타드 은행에 자금보충약정을 체결하고 있으며, 해당 차입금에 대하여 담보로 제공한 자산을 해당 자산의 2021년 10월 25일자 감정평가액 (12,978백만원) 이상의 금액으로 매입하기로 확약하였습니다.18.9 회사는 미국 소재의 Venture Capital 업체인 Crosslink Capital이 운영하는 Endeavor Fund에 USD 10,000,000 출자를 약정하였으며, 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야 하는 금액은 USD 2,800,000 입니다. 18.10 회사는 종속기업인 원익투자파트너스(주)가 업무집행사원인 원익-인탑스 IBK밸류업 성장 투자조합에 펀드결성일로부터 4년간 1,500백만원을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 동 약정에 따라 회사가 추가로 출자해야하는 금액은 450백만원 입니다. 19. 금융상품의 공정가치당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 19.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 13,233,896 13,233,896 8,380,820 8,380,820 파생상품자산 2,722,799 2,722,799 - - 파생상품부채 - - 964,610 964,610 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권, 기타유동금융자산, 기타비유동금융자산, 매입채무및기타채무, 단기차입금, 기타유동금융부채, 장기차입금, 기타비유동금융부채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 유사한 것으로 보아 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 19.2 공정가치 서열체계 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. - 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. - 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 13,233,896 13,233,896 파생상품자산 - 2,722,799 - 2,722,799 (단위: 천원) 구분 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 8,380,820 8,380,820 파생상품부채 - 964,610 - 964,610 당분기 및 전기 중 수준간 이동내역은 없습니다. 20. 영업외손익 20.1 당분기와 전분기 중 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 71,938 200,080 68,013 244,577 배당금수익 - 8,090,758 67,266 4,555,404 금융보증수익 222,619 804,184 332,110 953,239 파생상품평가이익 2,306,126 2,722,799 (401,152) 57,118 파생상품처분이익 964,610 886,652 886,652 금융수익 합계 2,600,681 12,782,430 952,889 6,696,990 금융비용 이자비용 867,970 2,211,398 576,089 1,738,569 금융보증비용 - - (306,832) - 파생상품평가손실 - - (253,993) - 금융비용 합계 867,968 2,211,398 15,262 1,738,569 20.2 당분기와 전분기 중 투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 투자수익 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (4,642,087) - (6,690) 80,010 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 4,617,240 4,617,240 - 7,248 투자수익 합계 (24,847) 4,617,240 (6,690) 87,258 투자비용 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 420,900 831,000 - - 관계기업투자손상차손 364,436 364,436 - - 투자비용 합계 785,336 1,195,436 - - 20.3 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 72,928 133,053 1,595 33,330 외화환산이익 1,090,275 2,064,262 262,236 877,470 무형자산처분이익 1,310,000 1,353,509 - - 유형자산처분이익 4,579 4,579 - 3,438 기타의대손충당금환입 342,000 342,000 - 50,000 잡이익 66,224 75,317 52,532 603,154 기타수익 합계 2,886,006 3,972,720 316,363 1,567,392 기타비용 외환차손 12,932 1,001,055 863,633 1,222,538 외화환산손실 2,384,460 3,011,169 (336,983) 134,713 유형자산처분손실 1,744 1,744 - 2,451 재고자산처분손실 18,304 19,977 - - 재고자산감모손실 35,264 35,264 - - 기타의대손상각비 590,000 2,040,000 6,645 9,972 기부금 - - 200,000 250,000 잡손실 13,096 173,879 779,747 981,018 기타비용 합계 3,055,800 6,283,088 1,513,042 2,600,692 21. 보고기간 후 사건회사는 사업구조 다각화를 목적으로 2022년 11월 4일 주식회사 큐리보의 지분 100%를 4,000백만원에 매수 하였으며, 사업집중을 통한 경영효율성 극대화를 위해 ㈜원익로보틱스와 합병진행을 결정하였습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 향후 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 단, 경영환경에 따라 변동될 수 있습니다. 당사의 정관상 배당에 관련한 사항은 다음과 같습니다. 가. 제45조(이익배당)(1) 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.(2) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.(3) 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)(1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 그 소멸시효가 완성한다.(2) 제1항의 시효의 발생으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제32기 3분기 제31기 제30기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 72,175 109,250 78,647 (별도)당기순이익(백만원) 12,655 27,953 30,848 (연결)주당순이익(원) 945 1,430 1,051 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 라. 과거 배당 이력- 해당 사항이 없습니다. (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 테크랜드 회사채 사모 2021년 04월 28일 420 4.59 - 2023년 04월 28일 상환 교보증권