eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
드래곤플라이 사업보고서 (2021.12)
사 업 보 고 서

(제 32 기)

사업연도 2021년 01월 01일 부터
2021년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 3월 17일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 드래곤플라이
대 표 이 사 : 김 재 식
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 서초중앙로22길 80(서초동)
(전 화) 02) 522-9393
(홈페이지) http://www.dragonflygame.com
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 조 영 우
(전 화) 02) 522-9393
1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 현황 1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	1	-	2	1

합계	1	1	-	2	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	주식회사 리노펙	당기 중 신규지분 취득

-	-

연결제외	-	-

-	-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은「주식회사 드래곤플라이」라고 표기합니다. 또한, 영문으로는「Dragonfly GF Co., Ltd.(약호 Dragonfly)」라고 표기합니다.

(3) 설립일자 당사는 1990년 3월 22일에 설립되었습니다. 또한 1997년 11월 10일자로 코스닥시장에 상장되었으며, 2009년 7월 10일자로 (구)드래곤플라이를 흡수합병하였습니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 1) 주소 : 서울특별시 서초구 서초중앙로22길 80(서초동)2) 전화번호 : 02) 522-93933) 홈페이지 : http://www.dragonflygame.com

(5) 중소기업 해당 여부

중소기업 해당 여부	해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

(6) 주요 사업의 내용

당사는「VR(가상현실), AR(증강현실), 온라인, 모바일 콘텐츠 소프트웨어의 개발 및유통업」을 주요 사업목적으로 영위 중이며, 멀티 플랫폼 기반의「VRㆍAR 게임」및 PC 인터넷 플랫폼 기반의「온라인 게임」과 스마트폰 등 모바일 플랫폼 기반의「모바일 게임」을 개발 및 유통하고 있습니다.

현재, 유통 또는 개발 중인 주요 게임 콘텐츠로는「스페셜포스 VR: UNIVERSAL WAR」,「스페셜포스 VR: ACE」,「또봇 VR」,「시노스톤 VR」 ,「신비아파트 VR」,「스페셜포스 VR: INVASION」,「스페셜포스 VR: INFINITY WAR」,「신비아파트 G 파인더」 등의 VRㆍAR 게임 및「스페셜포스」,「스페셜포스2」,「스페셜포스: LEGION OF MONSTERS」등의 온라인 게임과「스페셜포스M」의 모바일 게임이 있습니다.

또한 당사는 지금까지 축적한 게임개발력, 상용화 경험을 비롯한 대한민국 선도기업 및 글로벌 파트너사와의 네트워크, ARVR 콘텐츠 개발 경험과 역량을 토대로 P2E(Play to Earn), NFT, 메타버스 등의 신규사업을 추진하고 있습니다.최근 게임산업은 블록체인과 게임이 접목된 P2E 사업모델의 게임으로 변화하고 있으며, 당사 또한 NFT 전문 블록체인 재단인 러쉬코인의 서비스 법인 게임체인과 P2E 서비스를 위해 합작법인 디에프체인을 설립하였습니다. 디에프체인에서 P2E 서비스가 가능한 플랫폼을 자체개발하여 오픈베타 서비스를 앞두고 있으며 다양한 장르의 P2E 게임 출시와 라인업 확대를 진행 중에 있습니다.

당사의 종속회사인 (주)리노펙은 기능성 필름 사업과 자동차 흡음재 제조을 목적 사업으로 영위 중이며, 기능성 필름 사업에서는 박막 증착기술로 투명전도막 필름을 개발하여 제조 및 판매하고 있고 자동차 흡음재 사업에서는 다년간의 노하우로 모든 형상 제조 가능한 자동차 흡음재를 제조 및 판매하고 있습니다. 상세한 내용은 본 사업보고서의 「II. 사업의 내용」 을 참조하시기 바랍니다.

(7) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장 상장	1997년 11월 10일	-	-
2. 회사의 연혁

공시대상기간 동안에 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 회사의 본점소재지 당사의 본점소재지가 2018년 10월 01일「서울특별시 서초구 서초중앙로22길 80 (서초동)」로 변경되었습니다.

(2) 경영진의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2018.03.31	정기주총	-	박철우(대표이사, 최대주주인 임원)박철승(사내이사)	-

2019.01.18	임시주총	박철승(대표이사)박인찬(대표이사)	-	박철우(대표이사, 최대주주인 임원) (주4)

2019.03.27	정기주총	-	이진욱(사외이사)	-

2020.09.18	-	-	-	박인찬(대표이사) (주4)

2020.12.23	임시주총	김재식(대표이사)권석홍(사내이사)이상교(사외이사)김정주(사외이사)	-	박철우(사내이사, 최대주주인 임원) (주4)박철승(대표이사) (주4)이진욱(사외이사) (주4)함영섭(감사) (주4)

2021.03.23	정기주총	정용석(사내이사)	-	-

(주1) 2019년 1월 18일 기존 박철우 대표이사에서 박철승, 박인찬 공동대표로 변경되었습니다.(주2) 2020년 9월 18일 기존 박철승, 박인찬 공동대표이사에서 박철승 단독대표이사로 변경되었습니다.(주3) 2020년 12월 23일 기존 박철승 대표이사의 사임으로 김재식 신규 대표이사가 선임되었습니다.(주4) 모두 사임으로 인한 변동입니다.

(3) 최 대주주의 변동 2020년 11월 17일 최대주주가 기존 박철우에서 (주)시스웍으로 변경되었습니다. 자세한 내용은 「Ⅶ. 주주에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.

(4) 사업목적의 중요한 변동

일 자(주주총회)	구 분	내 역

2018년 6월 5일	사업목적의 추가	41. 기타유원시설업 42. 일반유원시설업 43. 종합유원시설업 44. 인터넷컴퓨터게임시설제공업 45. 일반게임제공업 46. 청소년게임제공업 47. 복합유통게임제공업 48. 휴게음식점업 49. 가상현실(VR) 컨텐츠, 시스템, 기기, 소프트웨어 개발 및 제조업, 공급업, 유통업, 판매업, 수출입업 50. 가상현실(VR) 테마파크 및 체험관 등 운영업 51. 가상현실(VR) 테마파크 체인점업 및 프랜차이즈업 52. 증강현실(AR) 컨텐츠, 시스템, 기기, 소프트웨어 개발 및 제조업, 공급업, 유통업, 판매업, 수출입업 53. 증강현실(AR) 테마파크 및 체험관 등 운영업 54. 증강현실(AR) 테마파크 체인점업 및 프랜차이즈업 55. 혼합현실(MR) 컨텐츠, 시스템, 기기, 소프트웨어 개발 및 제조업, 공급업, 유통업, 판매업, 수출입업 56. 혼합현실(MR) 테마파크 및 체험관 등 운영업 57. 혼합현실(MR) 테마파크 체인점업 및 프랜차이즈업

2020년 12월 23일	사업목적의 변경 및 추가	8. 부동산 임대, 개발, 관리, 투자, 판매 및 서비스58. 의료기기의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
59. 생체신호 계측 및 감시장치의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
60. 의료용 분석기기, 치료기기, 진단기기 및 시약의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
61. 센서류 및 센서네트워크 관련 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
62. 반도체소자, 재료, 제조장비 및 핵심부품의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
63. 화학, 물성시험 및 분석기기의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
64. 생물공학 관련 제품의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
65. 레이저 및 관련기기, 부품의 연구개발, 제조, 임대, 판매 및 서비스
66. 전자부품 및 기기의 개발용역, 제조, 임대, 판매 및 서비스
67. 의약품, 의약외품 및 의료용 물질의 연구개발, 제조, 판매 및 서비스
68. 무형재산권의 획득, 이전, 임대 및 판매
69. 유통, 물류 및 창고업

2021년 3월 23일	사업목적의 변경 및 추가	58. 의료기기의 연구개발70. 생화학, 면역, 분자 및 유전자 진단 의료기기제조, 수입 및 판매
71. 분자.유전자 진단기기 및 시약 제조 및 판매
72. 의료기기 제조 및 도소매
73. 의료기기 임대 및 서비스
74. 의료기기 수출입
75. 의료기기 인터넷판매
76. 건강기능식품, 의료용구, 보건위생용품 제조, 수입 및 판매
77. 세포치료제 및 화장용품 제조 및 판매
78. 인체, 동식물 및 환경모니터링 실험 및 진단기기 및 시약 등 소모품 제조, 수입 및 판매업
79. 바이오 관련 신재생 에너지 개발업
80. 헬스케어 서비스업
81. 헬스케어 서비스 소프트웨어 개발 및 판매
82. 바이오 연구업
83. 백신연구개발
84. 의약품 및 의약외품 연구개발 및 건강보조식품, 식음료, 식품첨가물 개발, 제조, 유통판매 및 수출입업
85. 의류, 잡화 등의 도소매 및 인터넷 판매업
86. 화장품 도소매업
87. 화장품 원부자재 도소매업
88. 화장품 제조 및 판매업
89. 화장품, 유아용품 등의 도소매 및 인터넷 판매업
90. 식품 도.소매 및 인터넷 판매업
91. 화장품, 유아용품 등의 수출입 무역업
92. 온라인판매업
93. 전자상거래업
94. 모바일 관련 개발 및 판매업
95. 수출입업(인터넷,모바일 관련)
96. 인터넷 쇼핑몰업
97. 컨텐츠 서비스업
98. 시스템 인테그레이션 사업 및 네트워크 인테그레이션
99. 광대역자가통신망 구축,운영,유지보수 등
100. 인터넷 및 인트라넷에 관련된 개발,제조,판매,유통 서비스사업 및 수출입업
101. 기술연구, 기술훈련 및 기술용역업
102. 노-하우 기술의 판매 임대업
103. 메세징에 관련된 제품의 개발,제조,판매 및 수출입업
104. 음성인식에 관련된 제품의 개발,제조,판매 및 수출입업
105. 별정통신과 관련된 제반사업
106. 유,무선 통신기기의 개발,제조,판매 및 수출입업
107. 정보통신공사업
108. 씨씨티브이(CCTV) 및 영상가지장치의 개발제조 판매 및 수출입업
109. 해저케이블에 관련된 보호,개발,제조,판매, 유지보수업 및 수출입
110. 인공지능 및 빅데이터 개발, 구축 및 용역 서비스 사업 일체
111. 스마트시티 플랫폼 개발,구축 및 용역 서비스 사업 일체
112. 전기,통신자재 도,소매업
113. 자동차 부품 제조업
114. 반도체 장비 제조업
115. 신소재 개발
116. 진공박막 증착업
117. 의료 보조품 증착업
118. 전기전자 부품 제조업
119. 화학제품 박막 증착업
120. 태양전지 필름 증착업
121. 전 각호에 관련된 수출입, 무역업
3. 자본금 변동사항

(1) 자본금 변동추이(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	32기(2021년말)	31기(2020년말)	30기(2019년말)

보통주	발행주식총수	36,378,495	17,107,393	16,008,491

액면금액	500원	500원	500원

자본금	18,189	8,554	8,004

우선주	발행주식총수	-	2,564,103	-

액면금액	-	500원	-

자본금	-	1,282	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	18,189	9,836	8,004

(주) 당사가 발행한 전환우선주 2,564,103주는 당기에 모두 보통주로 전환되었습니다.
4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권있는 주식	의결권없는 주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	110,000,000	30,000,000	140,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	178,470,002	328,590	178,798,592	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	142,091,507	328,590	142,420,097	-

1. 감자	142,091,507	-	142,091,507	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	328,590	328,590	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	36,378,495	-	36,378,495	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	36,378,495	-	36,378,495	-

(주) 상기 발행할 주식의 총수는 보고서 작성기준일 현재 정관상의 수권주식수를 의미합니다. 당사는 과거 감자 진행시 감자한 주식수만큼 정관상 수권주식수를 감소시켰고, 감자 이후, 합병 이전 수권주식수를 증가시켰습니다. 따라서 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행가능한 주식수는 약 104백만주입니다.

(2) 전환우선주 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2020년 11월 18일

주당 발행가액(액면가액)	2,730	500

발행총액(발행주식수)	7,000,001,190	2,564,103

현재 잔액(현재 주식수)	7,000,001,190	2,564,103

주식의내용	이익배당에 관한 사항	참가적, 누적적 우선주로 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 0.0%의 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	- 전환가격 : 2,008원 (최초 전환가격 2,730원)- 전환비율 : 전환가격 조정에 따라 변동- 전환가격의 조정 사항 : 아래 별도 기재

전환청구기간	2021년 11월 17일 ~ 2025년 10월 17일

전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주

전환으로발행할 주식수	3,486,056

의결권에 관한 사항	의결권 있음

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	-

(주1) 전환가격의 조정 사항 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자(주주배정, 주주배정후실권주일반공모, 주주우선공모 제외) 하거나, 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가격을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가격 조정에 적용하지 아니한다.

조정 후
전환가격	=	조정 전
전환가격	×	{	기발행
주식수	+	[	신발행
주식수	×	1주당 발행가액	]	}

시가

기발행 주식수	+	신발행 주식수

조정 후 전환비율 = 조정 전 전환비율 X 조정 전 전환가액 ÷ 조정 후 전환가격

2. 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등에 의하여 전환비율의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 직전에 전환권이 행사되었다면 인수회사가 가질 수 있었던 보통주 주식수를 산출할 수 있는 비율로 전환비율을 조정한다. 본 호에 따른 전환비율의 조정일은 합병, 무상증자, 자본의 감소, 주식분할, 주식병합 등의 효력발생일로 한다.

3. 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 전환가격을 상향하여 반영하여야 한다. 단, 감자, 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정한 가액이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가격을 액면가액으로 이미 조정한 경우에는 조정 후 전환가격은 산정가액을 기준으로 감자, 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.

4. 위 제1호 내지 제3호와는 별도로 본주식의 주금납입기일로부터 매 1개월이 경과한 날(이하 “전환가격 조정일”)을 전환가격 조정일로 하고, 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 본주식의 전환가격보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환가격의 조정 최저한도는 액면가액까지로 한다.

(주2) 상기 당사가 발행한 전환우선주는 당기에 모두 보통주로 전환 되었습니다.
5. 정관에 관한 사항

(1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022.03.25	제32기 정기주주총회(주)	1. 사업목적 추가2. 제 5 조 (발행예정 주식의 총수)3. 제 13 조의 2 (주주명부의 작성, 비치)4. 제 14 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)5. 제 46 조 (이익배당)	사업목적 추가,발행예정 주식수 상향조정기준일 제도 변경 등

2021.03.23	제31기 정기주주총회	1. 사업목적 추가2. 제 9 조의 2 (주식등의 전자등록)3. 제11 조의2 (신주의 동등배당)4. 제 14 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)5. 제 15 조 (전환사채의 발행)6. 제 16 조 (신주인수권부사채의 발행)7. 제 18 조 (소집시기)8. 제 30조의 3(감사위원회의 구성)9. 제 31 조 (이사 및 감사의 선임,해임)10. 제 44 조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)11. 제 46 조 (이익배당) 12. 제 46 조의 2 (분기배당)	사업목적 추가,상법 개정사항 반영 등

2020.12.23	제31기 임시주주총회	1. 사업목적 추가2. 제 15 조 (전환사채의 발행)3. 제 16 조 (신주인수권부사채의 발행)4. 제 17 조 (교환사채의 발행)5. 제 30 조 (이사 및 감사의 수)6. 제 30 조의2 (위원회)7. 제 30조의3(감사위원회의 구성)8. 제 30조의4(감사위원회 대표의 선임)9. 제 38 조 (이사회의 구성과 소집)	사업목적추가,사채 액면총액 증가,감사위원회 반영이사회 소집기일 단축 등

2019.03.27	제29기 정기주주총회	1. 제 8 조 (주식의 종류) 2. 제 8 조의 2 (이익배당에 관한 종류주식) 3. 제 8 조의 3 (잔여재산분배에 관한 종류주식)4. 제 8 조의 4 (의결권 배제 및 제한에 관한 종류주식)5. 제 8 조의 5 (상환에 관한 종류주식)6. 제 8 조의 6 (전환에 관한 종류주식)7. 제9조 (주권의 종류)8. 제9조의2 (주식등의 전자등록)9. 제12조 (명의개서대리인)10. 제13조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) 11. 제17조의2(사채발행에 관한 준용규정) 12. 제44조의2 (외부감사인의 선임)	종류주식 발행 조문정비,주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행 반영,외감법 개정사항 반영 등

2019.01.18	제30기 임시주주총회	1. 제34조(대표이사 등의 선임)	공동대표이사 선임 반영

(주) 2022년 3월 25일로 예정되어 있는 제32기 정기주주총회에 상기와 같은 정관 변경 안건이 포함되어 있습니다.
1. 사업의 개요

[게임 사업 ] 당사와 당사의 종속회사인 (주)디에프랩은 「VR(가상현실), AR(증강현실), 온라인, 모바일 콘텐츠 소프트웨어의 개발 및유통업」을 주요 사업목적으로 영위 중이며, 멀티 플랫폼 기반의「VRㆍAR 게임」및 PC 인터넷 플랫폼 기반의「온라인 게임」과 스마트폰 등 모바일 플랫폼 기반의「모바일 게임」을 개발 및 유통하고 있습니다. 또한 당사와 게임체인의 합작법인인 디에프체인(주)에서는 P2E 서비스가 가능한 플랫폼을 자체개발하여 다양한 장르의 P2E 게임의 출시와 라인업 확대를 진행 중에 있습니다. 당사의 주요 매출 품목인 스페셜포스 등의 온라인, 모바일 게임의 매출은 당기 연결기준 3,217백만원(내수 2,420백만원, 수출 797백만원)을 시현하였고, VRㆍAR 콘텐츠 매출은 141백만원(내수 137백만원, 수출 4백만원)을 시현하며 각각 전체매출의 51.09%와 2.24%를 차지하였습니다. 온라인 및 모바일 게임은 직접 서비스 하는 경우와 외부에서 퍼블리싱 하는 경우로 구분할 수 있는데, 당사의 '스페셜포스'의 경우 국내서비스를 자체적으로 운영하고 있으며, '스페셜포스2'는 국내 게임포탈인 넷마블에서 서비스 하고 있습니다. 해외에서는 해외 각국의 퍼블리셔에서 서비스 중입니다. VRㆍAR 콘텐츠의 경우 오프라인 VR 테마파크에 콘텐츠를 판매하고 있으며, 스팀 등 온라인 플랫폼을 통하여 개인 직접 판매, 해외수출 등의 방법으로 판매하고 있습니다. [기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 ] 당사의 종속회사인 (주)리노펙은 기능성 필름 사업과 자동차 흡음재 사업을 목적으로 영위중이며, Roll-to-Roll 스퍼터 시스템을 이용한 ITO(Indium Tin Oxide)를 증착시킨 '투명전도막 필름'을 개발하여 현대엘리베이터 필름, LG전자 세탁기 증착필름, LG하우시스 고내식성 세탁기 적용필름 위주로 생산하고 있습니다. 또한, 30년간 축적된 자동차 패드류 생산, 제조 기술력을 활용하여 흡음재, 쿠션 및 씰링 제품군을 생산하고 있습니다.당기 연결기준 동사업부 기능성필름과 자동차 흡음재는 각각 1,607백만원, 1,094백만원의 매출을 시현하였으며, 모두 국내 매출입니다. 해당 매출은 연결회사로 편입된 날부터 당기말까지 기간(8개월)의 매출이며, 각각 전체매출의 25.52%와 17.37%를 차지하고 있습니다. 기능성 필름과 자동차 흡음재 패드의 단가는 시장 수급상황에 따라 변동하며 당기말 기준 각각 2,119.0원/미터, 38.9원/개입니다. 기능성 필름의 주요 원재료인 필름과 금속타겟은 각각 평균 425원, 1,400,313원에 매입하고 있으며, 자동차 흡음재의 주요 원재료인 테이프, 이형지와 원단은 각각 평균 4,293원, 13,434원에 매입하고 있습니다. 원재료 가격 역시 시장 수급상황에 따라 변동하고 있고, 안정적으로 공급받고 있습니다. 기능성 필름 사업부의 생산능력은 2,888,179미터, 생산실적은 1,574,776미터로 54.5%의 가동률을 보이며, 생산된 제품은 전자, 기기 OEM 업체등에 납품하고 있습니다. 자동차 흡음재 사업부의 생산능력은 68,544,000개, 생산실적 44,988,628개로 65.63%의 가동률을 보이며, 완성차 1차 협력사에 납품하고 있습니다.당사는 제32기 연결기준 전체 매출액의 약 27.8%에 해당하는 1,750백만원의 연구개발비용을 지출하고 있습니다. 게임사업에서는 신규 프로젝트 게임 개발을 위하여 노력하고 있으며, 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업에서는 신기술을 도입한 신제품을 개발하고 제조공정 개선 등 공정 및 품질개선을 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

(1) 주요 제품 등의 현황

[2021년 12월 31일 기준] (단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	매출액	비 율

게임사업	온라인, 모바일게임	부분유료	스페셜포스 외	3,217	51.09%

VRㆍAR 콘텐츠 외	유료콘텐츠	141	2.24%

기능성 필름 사업	기능성 필름	제품	필름	1,607	25.52%

자동차 흡음재 사업	자동차 흡음재	제품	패드	1,094	17.37%

기타	238	3.78%

합 계	6,297	100%

( 주1) 상기의 매출실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무 제표 기준입니다.(주2) 상기 기능성 필름 및 자동차 흠음재 사업의 매출은 당사의 자회사인 (주)리노펙의 매출이며, 당사가 종속회사의 지분을 취득한 시점부터 당기 말까지 8개월의 매출입니다.

(2) 주요 제품 등의 가격변동추이 1) 게임사업부문

당사의 온라인, 모바일 게임 및 VRㆍAR 은 고정가격의 산정이 어렵습니다.2) 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문

[2021년 12월 31일 기준] (단위 : 필름 원/미터, 흡음재 원/개)

사업부문	품목	2021년 ('21.1.1~12.31)	2020년 ('20.1.1~12.31)	2019년 ('19.1.1~12.31)

기능성 필름	필름	2,119.0	2,309.5	2,590.1

자동차 흡음재	패드	38.9	59.9	46.8
3. 원재료 및 생산설비

(1) 주요 원재료 등의 가격변동추이 1) 게임사업부문 당사의 온라인 게임 및 VRㆍAR은 원재료 가격의 의미있는 기재를 할 수 없습니다. 2) 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문

[2021년 12월 31일 기준] (단위 : 원)

사업부문	품목	2021년 ('21.1.1~12.31)	2020년 ('20.1.1~12.31)	2019년 ('19.1.1~12.31)

기능성 필름	필름	425	418	422

금속 타겟	1,400,313	1,441,353	1,363,955

자동차 흡음재	테이프, 이형지	4,293	3,958	5,877

원단	13,434	13,110	14,035

(2) 주요 매입처 등 기능성 필름 사업부문의 주요 원재료는 엘엑스 하우시스(필름), 브이티엠(금속 타켓)에서 매입하고 있으며, 자동차 흡음재 사업부문의 주요 원재료는 대경 케미칼(테이프, 이형지), 한양하이켐(원단)에서 매입하고 있습니다. 동 매입처는 당사 및 당사의 자회사와 특수관계가 없으며, 안정적으로 공급받고 있습니다. (3) 생 산능력, 생산실적 및 가동률 1) 게임사업부문 당사의 온라인 게임 및 VRㆍAR은 사업의 특성상 별도의 생산설비는 없으며, 인적자원을 활용한 매출시현으로 생산능력 및 생산실적의 산출이 어렵고 생산능력의 제한은 거의 없다고 할 수 있습니다. 2) 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문

[2021년 12월 31일 기준] (단위 : 필름/미터, 흡음재/개)

사업부문	품목	구분	2021년 ('21.1.1~12.31)	2020년 ('20.1.1~12.31)	2019년 ('19.1.1~12.31)

기능성 필름	필름	생산능력	2,888,179	2,888,179	2,888,179

생산실적	1,574,776	2,611,571	1,628,923

가동률	54.5%	90%	56%

자동차 흡음재	흡음재(씨링)	생산능력	29,376,000	29,376,000	29,376,000

생산실적	21,672,175	15,781,800	25,887,551

가동률	73.8%	53.7%	88.1%

흡음재(톰슨)	생산능력	39,168,000	39,168,000	39,168,000

생산실적	23,316,453	16,362,029	20,404,360

가동률	59.5%	41.8%	52.1%

※ 생산능력 산출 근거가. 산출기준- 주요 생산설비의 기본능력 기준- 필름 사업 : 주야 2교대, 월 20일 가정- 흡음재 사업 : 일 8시간, 월 20일 가정나. 산출방법- 생산능력 = 시간당 생산량 x 가동시간 x 수율 x 설비 개수- 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력 (4) 생 산설비에 관한 사항 1) 게임사업부문 당사의 온라인 게임 및 VRㆍAR은 사업의 특성상 별도의 생산설비는 없으며, 인적자원을 활용한 매출시현으로 생산능력 및 생산실적의 산출이 어렵고 생산능력의 제한은 거의 없다고 할 수 있습니다. 2) 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문

[2021년 12월 31일 기준] (단위 : 천원)

구분	소재지	기초가액	당기증감	당기상각	기말가액

증가	감소

토지	김해시 소망로 82	2,461,602	-	-	-	2,461,602

건물	567,128	15,935	-	(18,785)	564,278

기계장치	327,291	112,480	-	(37,720)	402,051

시설장치	5,007	-	-	(1,787)	3,220
4. 매출 및 수주상황

(1) 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제32기 ('21.1.1~12.31)	제31기 ('20.1.1~12.31)	제30기 ('19.1.1~12.31)

게임 사업	온라인,모바일 게임	부분유료	스페셜포스 외	수 출	797	975	972

내 수	2,420	2,206	2,111

합 계	3,217	3,181	3,083

VRㆍAR콘텐츠 외	유료콘텐츠	수 출	4	20	40

내 수	137	576	2,958

합 계	141	596	2,998

기능성 필름사업	기능성 필름	제품	필름	수 출	-	-	-

내 수	1,607	-	-

합 계	1,607	-	-

자동차 흡음재사업	자동차 흡음재	제품	패드 등	수 출	-	-	-

내 수	1,094	-	-

합 계	1,094	-	-

기타	수 출	5	-	-

내 수	233	-	-

합 계	238	-	-

합 계	수 출	806	995	1,012

내 수	5,491	2,782	5,069

합 계	6,297	3,777	6,081

( 주1) 상기의 매출실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결재무 제표 기준입니다.(주2) 당사는 당기중 주식회사 리노펙의 지분을 취득하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 따라서 필름 및 자동차 흡음재 사업부문의 매출을 당기만 기재하였으며, 해당 매출은 당사가 종속회사의 지분을 취득한 시점부터 당기 말까지 8개월의 매출입니다.

(2) 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매경로

① 게임사업부문

품 목	구 분	판매경로

온라인 게임모바일 게임	자체퍼블리싱	국내	게임개발→CBT→OBT →상용화

외부퍼블리싱	국내	게임개발→퍼블리싱계약→CBT→OBT →상용화

수출	게임개발→퍼블리싱계약→CBT→OBT →상용화

VRㆍAR	콘텐츠	주요 VR 파크 및 VR 테마파크에 콘텐츠 판매

AR 기반 어플리케이션 개발 및 판매

VR 테마파크	VR 테마파크 직영 매출 및 프랜차이즈 매출

② 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문

품 목	구 분	판매경로

필름	국내	당사→전자, 기기 OEM →국내 소비자

수출	당사→전자, 기기 OEM →수출→해외 소비자

흡음재	국내	당사→완성차 1차 협력사→국내 OEM 완성차→소비자

수출	당사→완성차 1차 협력사→수출→국내외 OEM 완성차→소비자

2) 판매방법 및 조건 ① 게임사업부문 온라인게임의 판매방법 및 조건은 개인 직접 판매, PC방 판매, 부가사업 판매 및 해외수출의 4가지로 구분할 수 있습니다. 국내 판매의 경우 대부분의 매출을 차지하는 부분은 개인을 상대로 하는 직접 판매와 프리미엄 서비스를 제공하는 PC방을 대상으로 하는 IP 판매입니다. 모바일게임은 구글플레이스토어, 애플 앱스토어 등의 플랫폼을 통하여 개인 직접 판매, 부가사업 판매 및 해외수출 등의 판매방법이 있습니다. VRㆍAR 콘텐츠의 판매방법 및 조건은 주요 VR 파크 및 VR 테마파크에 콘텐츠를 직접 판매하는「B2B : Business to Business(기업이 기업 고객들을 대상으로 하는 사업)」방식과VR 테마파크에서 판매되는「B2C : Business to Consumer (기업이 개인 고객들을 대상으로 하는 사업)」방식이 있습니다. VR 테마파크 프랜차이즈 매출의 경우 B2B 방식이라고 할 수 있습니다. ② 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문 기능성 필름 및 자동차 흡음재는 수주 후 제조하여 판매하고 있으며, 대 부 분 B2B : Business to Business」방식으로 판매하고 있습니다. 3) 판매전략 ① 게임사업부문 당사 온라인게임 판매전략의 핵심은 유료화입니다. 이 부분이 경쟁사와 대비하여 가장 차별적인 부분이라고 생각하며 개발 초기단계인 게임 기획시점부터 아이템 판매에 대한 수익모델을 설정하고 이에 따라 시스템 개발을 완료하고 본격적인 개발에 들어가는 순서로 진행됩니다. 또한 온라인게임은 한번 완성되면 변경할 수 없는 여타의게임 플랫폼과는 다르게 유저와 함께 성장하는 특징을 가집니다. 이 에 따라 초기 기획단계에서 수립된 유료화 전략은 유저반응에 따른 여러가지 시나리오로 철저하게 준비되었으며, 이와 연관하여 게임 성장의 전개에 대응할 수 있도록 하였습니다. 이러한 전략에 따라 개발된 게임이 당사의「스페셜포스」이며, 본 게임의 유료화의 특징은 단계별 유료화에 있습니다.단계별 유료화와 게임의 성장에 따른 적절한 방향설정을 위해서는 유기적인 마케팅 활동이 필요합니다. 유저의 게임 사용 데이터나 구매형태를 철저하게 분석하여 유저의 감춰진 Needs(요구)를 찾아내고, 이러한 내용은 개발부문과 협의하여 게임의 기획에 반영됩니다. 또한 마케팅 기획부문은 게임의 업데이트 및 아이템 출시시점에 맞는 적절한 프로모션 방법을 찾아냅니다. 이러한 유기적인 부문간 커뮤니케이션은 지속적인 매출 확대를 위한 당사의 가장 중요한 판매전략입니다. ② 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업 부문 - 고객의 요구 사항 파악 후 조기 대응- R 투자를 통한 기술 개발, 품질 향상, 인재 양성- 품질, 가격의 경쟁력 강화- 신기술 개발 및 신시장 개척

(3) 수주상황기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업부문은 매출처의 판매계획에 따라 발주량과 납기를 결정하고 있습니다. 수주잔고는 매출처의 상황에 따라 수시로 확정되므로 특정일의 정확한 수주잔고를 표시할 수 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

(1) 시장위험과 위험관리 기업공시서식 작성지침에 의거 당사는 소규모기업에 해당하므로 시장위험과 위험관리에 관한 사항을 기재하지 않습니다. 본 보고서 「Ⅲ. 재무에 관한 사항-5.재무제표 주석- 34. 금융위험관리 」 를 참조하시기 바랍니다. (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고서 작성기준일 현재 파생상품 및 풋백옵션 등의 거래는 없습니다. 당사 재무제표 상의 파생상품은 전환사채 관련금액으로 해당 변동내역은 관련주석을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

(1) 주요계약

1) 유형자산양수계약 ① 거래상대방- 회사명 : 주식회사 비비비- 소재지 : 경기도 성남시 분당구 야탑로28- 대표자 : 최재규② 계약내용- 양수도 배경 : 신규사업 진출을 위한 건물 취득- 양수도 대상자산 : 서울특별시 송파구 위례성대로 16길 4-11 소재 토지 및 건물- 양수도가액 : 6,500,000,000원- 주요일정

구 분	일 자

이사회결의일(최초)	2020년 12월 28일

계약체결일(최초)	2020년 12월 28일

대금지급일	계약금	2020년 12월 28일

중도금	2021년 03월 30일

잔 금	2021년 04월 28일

자산양수도 완료일	2021년 04월 28일

2) 유형자산양도계약 ① 거래상대방- 회사명 : 주식회사 시스웍- 소재지 : 대전광역시 유성구 테크노7로 32-13

- 대표자 : 전상현② 계약내용- 양수도 배경 : 유형자산 처분으로 인한 운영자금 및 미래 투자재원 확보- 양수도 대상자산 : 서울특별시 송파구 위례성대로 16길 4-11 소재 토지 및 건물- 양수도가액 : 6,800,000,000원- 주요일정

구 분	일 자

이사회결의일(최초)	2021년 4월 28일

계약체결일(최초)	2021년 4월 28일

대금지급일	2021년 4월 28일

자산양수도 완료일	2021년 4월 28일

3) 주식양수도 계약 (1차) ① 거래상대방- 성명 : 성한규 외 3인- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로

② 계약내용- 양수도 배경 : 실적 개선을 위한 신규사업 진출- 양수도 대상자산 : 주식회사 리노펙 보통주 91,800주(51%)- 양수도가액 : 7,650,000,000원- 주요일정

구 분	일 자

이사회결의일(최초)	2021년 05월 10일

계약체결일(최초)	2021년 05월 10일

대금지급일	계약금	2021년 05월 10일

잔 금	2021년 05월 25일

자산양수도 완료일	2021년 05월 25일

4) 주식양수도 계약 (2차) ① 거래상대방- 성명 : 성한규 외 1인- 주소 : 서울특별시 송파구 올림픽로

② 계약내용- 양수도 배경 : 실적 개선을 위한 신규사업 진출- 양수도 대상자산 : 주식회사 리노펙 보통주 88,200주(49%)- 양수도가액 : 7,350,000,000원- 주요일정

구 분	일 자

이사회결의일(최초)	2021년 09월 17일

계약체결일(최초)	2021년 09월 17일

대금지급일	1차	2021년 09월 17일

2차	2021년 10월 05일

자산양수도 완료일	1차	2021년 09월 17일

2차	2021년 10월 05일

5) 기술 라이센스 계약① 거래상대방- 회사명 : 주식회사 비비비- 소재지 : 경기도 성남시 분당구 야탑로28- 대표자 : 최재규② 계약내용

- 계약의 목적 : 뉴로기어 관련 신규사업 진행을 위함- 계약 내용 : 두뇌자극장치 등 두뇌자극기술(TMS)과 관련한 특허 및 관련기술 전부를 사용기간 동안 사용- 계약금 및 사용료 : 기지급한 투자이행보증금 20억원을 선급기술료로 지급. 일정금액의 사용료 별도 지급- 계약체결일 : 2021년 8월 30일

(2) 연구개발활동 1 ) 연구개발 담당조직 당사는 한국산업기술협회(KOITA)로부터 공식 인증된 기업부설연구소 (주)드래곤플라이 DF R Center에서 개발을 총괄하고 있으며, 당사의 박철승 고문이 연구소장으로서 산하 각 개발팀의 연구개발을 총지휘하고 있습니다. 당사의 종속회사는 별도의 연구개발 조직을 운영하고 있습니다.

2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제32기 ('21.1.1~12.31)	제31기 ('20.1.1~12.31)	제30기 ('19.1.1~12.31)

연구개발비용 계	1,750,346	1,971,650	3,712,471

(정부보조금)	(35,230)	(155,979)	(89,642)

연구개발비/매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100]	27.80%	52.20%	61.05%

(주1) 상기 연구개발비용은 연결기준입니다.(주2) 상기 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.

3) 연구개발실적 ① 게임사업부문

【 내부연구기관 : (주)드래곤플라이 기업부설연구소 】

프로젝트	연구과제	비 고

스페셜포스	사설 서버 방지 기능 외 17개	상세표 참조

스페셜포스2	Depth Of Field Shader 외 24개

스페셜포스 VR: UNIVERSAL WAR	VR 스트리밍 외 1개

스페셜포스 VR: ACE	VR 게임 접속

스페셜포스 VR: INVASION	VR-Mobile 연동

'narle' 어플리케이션	Android카메라 영상정보를 Unity에 Rendering 외 4개

신비아파트 G 파인더	Unity AR Foundation 을 이용한 증강 현실 게임 개발 외1개

SFM	SF1전체 시스템을 Unity 엔진으로 교체

※상세 현황은 '상세표-4. 사업의 내용과 관련된 사항(상세)' 참조

② 기능성 필름 및 자동차 흡음재 사업부문

연구과제	연구개발내용	연구결과 및 기대효과

다층박막제조용 연속 코팅 시스템개발	롤투롤 스퍼터링 증착시스템 개발	스퍼터링 공정 기초 및 양산적용 공정조건 확립

롤투롤 증착법을 이용한 바이오 에어로졸 제어필터 제조기술 개발	필터에 적용되는 부직포 및 섬유를 모재로하여 항균기능을 보유한 박막층 구현	항균기능을 보유한 필터개발 및 적용분야 사업군 확대

고품위 디자인구현을 위한 내장재용 나노다층박막 색상구현패턴필름 개발	임프린팅형태로 패턴이 구현된 필름상에 증착을 통한 색상구현 및 물성확보	현재 양산 제품 블랙다이아 및 메탈실버 공정최적화 구현

나노금형기반 맞춤형 융합제품 상용화 지원센터 구축 (참여기관으로 진행중)	나노기술을 통한 색변환 패턴필름상에 메탈증착으로 각도에 따른 색상변환필름 개발	임프린팅 패턴필름과의 밀착력 개선 및 제품고급화

이온빔소스 전처리를 통한 금속박막 밀착력 개선연구	이온빔소스를 전처리 공정조건 확립 및 성능평가	기존 스크래치 필름상의 밀착력 개선 및 향후 다른 모재의 적용가능성 확배
1. 요약재무정보

기업공시서식 작성지침에 의거 당사는 소규모기업에 해당하므로 요약재무정보를 기재하지 않습니다.
6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항 당사의 배당정책은 매 사업년도 종료 후 재무구조, 자금 흐름, 재무유동성을 종합적으로 고려하여 주주가치 제고를 목표로 결정하고 있습니다. 다만 당사는 현재 누적결손금으로 인하여 상법 제462조(이익의 배당) 및 제462조의2(주식배당)에 의거하여 현금배당 및 주식배당이 불가능하기에 최근 5년간의 배당 내역이 없습니다. 당사는 조속히 안정적인 수익창출을 통해 향후 배당가능 이익이 발생하는 경우에 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력할 계획입니다.

당사는 정관에 의거 다음과 같이 배당에 관한 사항을 정하고 있습니다.

제 46 조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

※ 제14조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

④ 위 2항에도 불구하고 제44조 4항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제 46 조의 2 (분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

1. 직전결산기의 자본금의 액

2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금

5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액

6. 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

7. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익

④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.

제 47 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

(2) 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제32기	제31기	제30기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-15,314	-8,195	-5,750

(별도)당기순이익(백만원)	-16,828	-8,350	-5,569

(연결)주당순이익(원)	-736	-508	-359

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

(3) 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 증자(감자)현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2017.03.23	전환권행사	보통주	21,244	500	6,590	-

2017.04.05	전환권행사	보통주	53,110	500	6,590	-

2017.04.19	전환권행사	보통주	10,622	500	6,590	-

2018.02.27	전환권행사	보통주	49,836	500	4,615	-

2018.02.28	전환권행사	보통주	476,699	500	4,615	-

2018.04.06	전환권행사	보통주	634,877	500	4,615	-

2020.11.18	유상증자(제3자배정)	보통주	1,098,902	500	2,730	-

2020.11.18	유상증자(제3자배정)	전환우선주	2,564,103	500	2,730	-

2021.09.14	유상증자(주주우선공모)	보통주	12,440,565	500	1,970	-

2021.12.10	전환권행사	전환우선주	2,564,103	500	-	전환권행사로 인한 전환우선주 감소

2021.12.10	전환권행사	보통주	3,486,056	500	-	전환권행사로 인한 보통주 증가

2021.12.30	유상증자(제3자배정)	보통주	3,344,481	500	2,990	-

(주) 당사가 발행한 전환우선주(2,564,103주)가 2021.12.10일 전환청구되어 보통주(3,486,056주)로 전환되었습니다.

(2) 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

제16회 무기명식 이권부 무보증전환사채	16회	2021.01.29	2024.01.29	10,000	기명식 보통주	2022.01.29~2023.12.29	100	2,017	10,000	4,957,858	-

제17회 무기명식 이권부 무보증전환사채	17회	2021.10.05	2024.10.05	3,000	기명식 보통주	2022.10.05~2024.09.05	100	2,371	3,000	1,265,288	-

합 계	-	-	-	10,000	-	-	-	-	10,000	4,957,858	-

(주1) 상기 전환가액 및 전환가능주식수는 보고서 작성기준일 현재 조정된 금액 및 주식수 입니다.(주2) 당사가 발행한 제16회 전환사채는 작성기준일 이후, 보고서 제출일 현재 모두 전환되었습니다.

(3) 채무증권 발행실적 등[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)드래곤플라이	회사채	사모	2021.01.29	10,000	표면 : 1.0만기 : 1.0	-	2024.01.29	미상환	-

(주)드래곤플라이	회사채	공모	2021.10.05	3,000	표면 : 1.0만기 : 1.0	-	2024.10.05	미상환	-

합 계	-	-	-	13,000	-	-	-	-	-

(주) 당사가 발행한 제16회 전환사채 100억은 작성기준일 이후, 보고서 제출일 현재 모두 전환되었습니다.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	13,000	-	-	-	-	-

합계	-	-	13,000	-	-	-	-	-

(주) 당사가 발행한 제16회 전환사채 100억은 작성기준일 이후, 보고서 제출일 현재 모두 전환되었습니다.

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : - ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자	-	2021.09.13	타법인 증권 취득자금	4,350	타법인 증권 취득자금	4,350	-

유상증자	-	2021.09.13	운영자금	18,887	-	-	- 보고서 작성기준일 현재 미사용금액의 운용내역은 아래 별도 표기하였으며, 향후 운영자금으로 사용할 예정임.

유상증자	-	2021.09.13	시설자금	700	-	-	- 보고서 작성기준일 현재 미사용금액의 운용내역은 아래 별도 표기하였으며, 향후 시설자금으로 사용할 예정임.

(2) 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제3자배정유상증자	-	2020.11.17	운영자금	10,000	시설자금(유형자산 취득)타법인 증권 취득자금(회사채)운영자금	10,000	- 경영환경 변화에 따라 자금사용계획이 변동됨. (주1)

전환사채	16회	2021.01.29	타법인 증권 취득자금	5,000	타법인 증권 취득자금	5,000	-

전환사채	16회	2021.01.29	운영자금	5,000	타법인 증권 취득자금운영자금	5,000	- 경영환경 변화에 따라 자금사용계획이 변동됨. (주2)

(주1) 제3자배정 유상증자 실제 자금사용 상세내역입니다.

실제 자금사용 내역	금 액(백만원)

시설자금(유형자산 취득)	6,890

타법인 증권 취득자금(회사채)	3,000

운영자금	110

(주2) 제16회 전환사채 실제 자금사용 상세내역입니다.

실제 자금사용 내역	금 액(백만원)

타법인 증권 취득자금(주식)	7,650

타법인 증권 취득자금(회사채)	1,900

운영자금	450

(3) 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	정기예금	4,000	2021.09 ~ 2022.09	4개월

예ㆍ적금	일반예금	15,587	-	4개월

계	19,587	-
8. 기타 재무에 관한 사항

(1) 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 영업양수도① 2020년 1월 (주)디에프랩(구.파라리얼리티?(주))에 「Lenovo VR Magic Park」사업부문을 양도하는 계약 체결하였습니다.2) 자산양수도① 2020년 12월 28일「서울특별시 송파구 내 토지 및 건물」을 (주)비비로부터 양수하는 매매계약 체결하여 보고서 작성기준일 현재 계약금 및 잔금을 지급한 상태이며, 보고서 제출일인 현재 잔금지급 후 취득하여 다시 (주)시스웍에 양도하였습니다.상세한 내용은 2021년 4월 28일 (정정)공시한 주요사항보고서(유형자산양수결정), 주요사항보고서(유형자산양수결정) 내용을 참고하시기 바랍니다.② 2021년 5월 10일 및 2021년 9월 17일 (주)리노펙 보통주식 180,000주를 성한규 외 4인으로부터 2차례에 걸쳐 100% 취득하는 계약을 체결하였으며, 당기 연결대상 종속기업에 편입하였습니다.상세한 내용은 2021년 5월 11일 및 2021년 9월 17일 공시한 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정) 내용을 참고하시기 바랍니다.

3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항① 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항

구 분	강조사항	핵심감사사항

제32기	-	(연결 및 별도) 전환사채의 평가

제31기	(별도) 경영지원업무용역계약 및 공동사업계약	(연결 및 별도) 영 업수익의 실재성과 기간귀속

제30기	(연결 및 별도) 비교표시 재무제표에 관한 사항	-

② 연결대상 종속회사 편입2021년 5월 25일 및 2021년 10월 5일 (주)리노펙의 주식 180,000주(100%)를 전부취득하였습니다. 이에 따라 (주)리노펙을 연결대상 종속회사로 편입하였습니다. (2) 대손충당금 설정현황기업공시서식 작성지침에 의거 당사는 소규모기업에 해당되며, 대손충당금 설정현황에 대해서는 재무제표 주석에서 확인가능하기 때문에 기재하지 않습니다. 별도 및 연결주석 을 참조하시기 바랍니다. (3) 공정가치평가 기업공시서식 작성지침에 의거 당사는 소규모기업에 해당되며, 공정가치 평가내역에 대해서는 재무제표 주석에서 확인가능하기 때문에 기재하지 않습니다. 별도 및 연결주석을 참조하시기 바랍니다.
1. 외부감사에 관한 사항

(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제32기(당기)	선진회계법인	적정	-	(연결 및 별도) 전환사채의 평가

제31기(전기)	삼정회계법인	적정	(별도) 경영지원업무용역계약 및 공동사업계약	(연결 및 별도) 영 업수익의 실재성과 기간귀속

제30기(전전기)	삼정회계법인	적정	(연결 및 별도) 비교표시 재무제표에 관한 사항	-

(2) 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제32기(당기)	선진회계법인	연결 및 별도재무제표 등의 감사 외	110백만원	1,097시간	110백만원	1,108시간

제31기(전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 등의 감사 외	90백만원	1,002시간	90백만원	1,403시간

제30기(전전기)	삼정회계법인	연결 및 별도재무제표 등의 감사 외	80백만원	924시간	80백만원	1,097시간

(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제32기(당기)	-	-	-	-	-

제31기(전기)	-	-	-	-	-

제30기(전전기)	-	-	-	-	-

(4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2021.03.09	감사위원장 : 권석홍감사인 : 노정한	서면보고	감사결과보고

2	2021.11.09	감사위원장 1명외부감사인 1명	서면보고	외부감사 수행 계획 및 독립성 보고

3	2022.03.08	감사위원장 1명외부감사인 1명	서면보고	외부감사 결과보고

(5) 회계감사인의 변경2020년 11월 증권선물위원회로부터 지정받은 외부감사인인 선진회계법인과 감사계약을 체결하였습니다. 따라서 제32기(당기)부터 3년간 선진회계법인에서 회계 감사를 수감할 예정입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

당사의 내부회계관리자 및 대표이사는 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도모범규준'에 근거하여 볼 때, 중요점의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 또한 당사의 감사인은 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근 사내이사, 2명의 비상근 사외이사 총 5명의 이사로 구성되어 있으며 이사회 내에는 감사위원회가 설치되어 있습니다.1) 이사회 현황

이사회 명칭	이사회 구성(총 5명)	이사회 의장

의 장	선임일	선임사유	대표이사 겸직여부

(주)드래곤플라이이사회	대표이사 김재식사내이사 권석홍사내이사 정용석사외이사 이상교사외이사 김정주	대표이사 김재식	2020.12.23	기존 의장 사임에 따른신규 의장 선임	겸직

2) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

5	2	-	-	-

(주) 상기 이사의 수 및 사외이사 수는 작성기준일 현재시점으로 작성하였으며, 사외이사 변동현황은 없습니다.

(2) 주요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사	사외이사

김재식(참석률 :100%)	권석홍(참석률 :100%)	정용석(참석률 :90.1%)	이상교(참석률 :100%)	김정주(참석률 :92.6%)

1	2021.01.27	제16회 무기명식 이권무 무보증 사모 전환사채 발행의 건(인수인 변경 및 발행조건 변경)	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

2	2021.03.08	제31기 연결 및 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

3	2021.03.08	제31기 정기주주총회 소집 및 회의의 목적사항 결의의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

4	2021.03.17	전환사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

5	2021.03.19	지점 폐지의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성

6	2021.03.30	전환사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2021.03.30	유형자산 취득 대금지급일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2021.03.30	투자이행 보증 약정에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

9	2021.04.28	유형자산(토지 및 건물) 취득 대금지급일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

10	2021.04.28	유형자산(토지 및 건물) 양도의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

11	2021.04.30	유상증자(신주발행)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

12	2021.05.10	타법인주식 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

13	2021.05.21	전환사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

14	2021.05.21	금전대여의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

15	2021.05.26	유상증자(신주발행) 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

16	2021.06.11	유상증자(신주발행) 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

17	2021.07.02	유상증자(신주발행) 일정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

18	2021.08.30	기술라이센스 계약체결의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

19	2021.09.13	유상증자(신주발행) 발행주식수 및 발행가액 확정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

20	2021.09.16	신주인수권부사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

21	2021.09.17	타법인 주식 취득의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

22	2021.09.17	제17회 무기명식 이권부 무보증 전환사채 발행의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성	찬성

23	2021.11.11	조인트벤처 설립의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

24	2021.11.30	신주인수권부사채 취득의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

25	2021.12.14	(주)디에프랩 출자의 건디에프체인(주) 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

26	2021.12.16	제32기 정기주주총회 기준일 설정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

27	2021.12.21	유상증자(신주발행)의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

(주) 상기 사내이사 정용석은 2021년 3월 23일 선임되었습니다. (3) 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회의 추천으로 선정하고 있습니다. 사외이사 선임시에는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있으며 당사는 사외이사를 선출하기 위한 별도의 위원회는 설치하지 않았습니다. 보고서 작성기준일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직명	성명	임기	연임여부(연임횟수)	선임배경	추천인	활동분야(담당업무)	회사와의 거래	최대주주와의 관계

대표이사(이사회 의장)	김재식	3년	-	경영 전문성	이사회	경영총괄	해당없음	최대주주의최대주주의 임원

사내이사	권석홍	3년	-	경영 전문성	이사회	신규사업진행총괄	해당없음	해당없음

사내이사	정용석	3년	-	경영 전문성	이사회	신규사업 개발	해당없음	해당없음

사외이사	이상교	3년	-	사외이사의 독립성	이사회	사외이사	해당없음	해당없음

사외이사	김정주	3년	-	사외이사의 독립성	이사회	사외이사	해당없음	해당없음

(4) 사외이사의 전문성 1) 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

2) 사외이사 교육 미실시 내역

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유

미실시	- 당사는 코로나19 상황을 고려하여 공시대상기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.- 당사는 사외이사가 업무 수행함에 있어 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 두고 있습니다. (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

권석홍	-	(현) INJ 오케스트라 감독
(현) 명지전문대 엔터융합 비즈니스과 강사
(현) 영화, 드라마, 게임 오케스트라 감독(현) (주)디에프랩 사내이사(현) 디에프체인(주) 사내이사	-	-	-

이상교	예	(전) 비즈컴 대표
(전) 미래와경제㈜ 대표
(전) ㈜텔레시스 고문
(전) SKC 고문
(현) SK네트웍스㈜ 고문	-	-	-

김정주	예	(전) 삼성자산운용 팀장
(전) 무한투자㈜ 부사장
(현) ㈜제이제이에셋 대표이사	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 감사위원 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있습니다. 현재 감사위원의 선임배경, 추천인, 회사와의 거래 및 최대주주와의 관계는 다음과 같습니다.

선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계

경영 전문성	이사회	해당없음	해당없음

감사위원의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하며, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원은 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받아 이를 평가하여 이사회에 보고합니다. 또한 감사위원은 업무 감사를 위하여 이사회에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. (3) 감사위원회의 주요 활동

회차	일자	내 용	가결여부	권석홍(참석률 :100%)	이상교(참석률 :100%)	김정주(참석률 :100%)

1	2021.02.19	내부회계관리제도 운영실태 평가	-	참석	참석	참석

2	2021.03.08	제31기 감사 실시	-	참석	참석	참석

(4) 교육 실시 계획 감사 및 회사의 교육계획 일정을 고려하여 감사에 필요한 교육을 실시할 예정입니다.

(5) 교육 실시 현황1) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	- 당사는 코로나19 상황을 고려하여 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다.- 당사는 감사위원이 업무 수행함에 있어 직무관련 교육의 기회가 있으면 적극적으로 참여할 계획입니다.

2) 감사위원회 지원조직 현황 회사 내에 감사위원회의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없습니다.

3) 준법지원인 지원조직 현황해당사항이 없습니다.