다올투자증권 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제44(당)기 반기말 2023년 6월 30일 현재
제43(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제44(당)기 반기말	제43(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,38	270,901,036,261	249,049,637,273

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,38	3,036,627,285,672	2,603,936,977,807

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,38	5,300,000,000	5,300,000,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,32,38	1,270,917,562,677	583,958,568,050

Ⅴ. 종속기업투자및관계기업투자	9	348,659,053,638	351,224,053,638

Ⅵ. 유형자산	10,11	22,301,164,882	27,114,009,110

Ⅶ. 무형자산	12	14,579,469,209	14,565,425,447

Ⅷ. 당기법인세자산	-	11,565,112,446

Ⅸ. 기타비금융자산	32	10,287,227,867	12,069,697,185

Ⅹ. 매각예정자산	40	12,729,716,460	81,191,320,583

자 산 총 계	4,992,302,516,666	3,939,974,801,539

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,38	110,729,270,640	128,302,835,634

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,38	236,062,113,138	428,907,417,244

Ⅲ. 차입부채	13,14,38	3,059,355,092,183	2,556,390,581,034

Ⅳ. 이연법인세부채	30	10,893,497,927	4,141,573,226

Ⅴ. 당기법인세부채	30	22,136,634,618	-

Ⅵ. 충당부채	17	8,815,216,709	7,904,769,644

Ⅶ. 기타금융부채	11,13,18,32,38	754,258,750,813	141,823,189,578

Ⅷ. 기타비금융부채	18,32	32,191,631,986	11,797,354,282

부 채 총 계	4,234,442,208,014	3,279,267,720,642

자 본

Ⅰ. 자본금	1,19	400,745,335,000	400,745,335,000

Ⅱ. 기타불입자본	20	80,659,351,947	80,499,823,389

Ⅲ. 이익잉여금	21	276,454,472,680	179,445,390,097

Ⅳ. 기타자본구성요소	1,149,025	16,532,411

자 본 총 계	757,860,308,652	660,707,080,897

부 채 와 자 본 총 계	4,992,302,516,666	3,939,974,801,539

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제44(당)기 반기	제43(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	144,495,878,706	543,837,121,758	287,707,063,473	573,455,767,631

1. 수수료수익	22,32	9,627,795,427	22,415,287,739	71,344,917,902	147,101,360,931

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	23	115,722,053,762	433,196,501,566	179,036,450,971	343,956,087,600

3. 이자수익	24	36,467,848,451	71,747,203,627	22,929,462,910	41,562,915,717

4. 배당금수익	25,32	916,711,615	9,016,076,024	993,918,990	23,947,044,536

5. 상각후원가측정금융상품 관련이익	8,26	-	-	58,965,877	1,492,756,177

6. 기타영업수익	27	(18,238,530,549)	7,462,052,802	13,343,346,823	15,395,602,670

Ⅱ. 영업비용	157,906,645,826	550,610,934,277	261,578,425,901	490,179,596,697

1. 수수료비용	22,32	1,010,704,309	2,700,895,988	1,597,016,015	3,557,875,172

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	23	115,293,952,059	404,862,680,964	168,880,843,750	322,216,072,680

3. 이자비용	24,32	31,145,618,212	60,585,954,009	14,003,241,372	24,812,017,284

4. 상각후원가측정금융상품 관련손실	8,26	3,724,548,317	4,417,720,046	121,736,241	121,736,241

5. 판매비와관리비	28	23,860,612,043	60,343,560,983	49,460,790,824	101,536,929,345

6. 기타영업비용	27	(17,128,789,114)	17,700,122,287	27,514,797,699	37,934,965,975

Ⅲ. 영업이익(손실)	(13,410,767,120)	(6,773,812,519)	26,128,637,572	83,276,170,934

Ⅳ. 영업외손익	29	6,973,000	143,475,787,464	(984,202,687)	2,255,868,504

1. 종속기업투자및관계기업 투자평가및처분손익	-	143,770,608,798	(807,717,397)	2,448,841,794

2. 기타영업외수익	16,263,000	18,463,000	-	-

3. 기타영업외비용	9,290,000	313,284,334	176,485,290	192,973,290

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실)	(13,403,794,120)	136,701,974,945	25,144,434,885	85,532,039,438

Ⅵ. 법인세비용	30	(4,225,394,451)	31,246,434,560	6,165,973,374	16,761,034,863

Ⅶ. 반기순이익(손실)	(9,178,399,669)	105,455,540,385	18,978,461,511	68,771,004,575

Ⅷ. 기타포괄손익	(15,383,386)	(15,383,386)	(20,295,379)	(20,295,379)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,383,386)	(15,383,386)	(20,295,379)	(20,295,379)

1. 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동	(15,383,386)	(15,383,386)	(20,295,379)	(20,295,379)

Ⅸ. 반기총포괄손익	(9,193,783,055)	105,440,156,999	18,958,166,132	68,750,709,196

Ⅹ. 주당이익	31

1. 기본주당이익(손실)	(167)	1,779	313	1,163

2. 희석주당이익(손실)	(135)	1,548	277	1,079

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	총 계

Ⅰ. 2022년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	80,678,844,560	229,290,176,324	-	662,953,180,884

반기총포괄손익:	-	-	68,771,004,575	(20,295,379)	68,750,709,196

1. 반기순이익	-	-	68,771,004,575	-	68,771,004,575

2. 기타포괄손익	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)

(1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	47,761,175,000	(763,255,345)	(98,213,225,684)	-	(51,215,306,029)

1. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)

2. 자기주식 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560

3. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)

4. 상환전환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235

5. 상환전환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)

기타변동:	-	125,385,924	-	-	125,385,924

1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식	-	401,305,484	-	-	401,305,484

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)

Ⅱ. 2022년 6월 30일 (전반기말)	400,745,335,000	80,040,975,139	199,847,955,215	(20,295,379)	680,613,969,975

Ⅲ. 2023년 1월 1일 (당기초)	400,745,335,000	80,499,823,389	179,445,390,097	16,532,411	660,707,080,897

반기총포괄손익:	-	-	105,455,540,385	(15,383,386)	105,440,156,999

1. 반기순이익	-	-	105,455,540,385	-	105,455,540,385

2. 기타포괄손익	-	-	-	(15,383,386)	(15,383,386)

(1) 당기손익-공정가치측정 금융부채 신용위험 변동	-	-	-	(15,383,386)	(15,383,386)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래:	-	34,672,416	(8,446,457,802)	-	(8,411,785,386)

1. 자기주식 처분	-	34,672,416	-	-	34,672,416

2. 배당금 지급	-	-	(8,446,457,802)	(8,446,457,802)

기타변동:	-	124,856,142	-	-	124,856,142

1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	159,528,558	-	-	159,528,558

2. 주식결제형 주식기준보상 비용지급	-	(34,672,416)	-	-	(34,672,416)

Ⅳ. 2023년 6월 30일 (당반기말)	400,745,335,000	80,659,351,947	276,454,472,680	1,149,025	757,860,308,652

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	제44(당)기 반기	제43(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	(684,425,769,612)	(19,457,019,509)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(725,754,625,251)	17,832,191,343

(1) 반기순이익	105,455,540,385	68,771,004,575

(2) 조정사항	(103,154,742,360)	13,242,600,047

이자비용	60,585,954,009	24,812,017,284

이자수익	(71,747,203,627)	(41,562,915,717)

법인세비용	31,246,434,560	16,761,034,863

배당금수익	(9,016,076,024)	(23,947,044,536)

대손상각비	4,417,720,046	121,736,241

대손충당금환입액	-	(1,492,756,177)

주식보상비용	(708,672,492)	401,305,484

외화환산손실	2,316,609,514	13,316,756,429

외화환산이익	(362,366,004)	(9,977,314,224)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	35,221,941,440	53,634,649,508

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(23,185,056,766)	(2,883,037,845)

파생상품평가손실	47,599,224,378	54,032,888,195

파생상품평가이익	(40,369,667,694)	(68,815,908,071)

매도파생결합증권평가손실	157,182,141	943,785,735

매도파생결합증권평가이익	-	(122,109,762)

매도유가증권평가손실	857,970,000	541,192,375

매도유가증권평가이익	(363,650,000)	(4,657,174,063)

관계기업처분손실	257,987,079	-

종속기업투자처분손실	-	1,341,884,900

종속기업투자처분손상차손환입	-	(2,302,315,015)

종속기업투자처분이익	(144,028,595,877)	(1,488,411,679)

감가상각비	2,251,683,556	2,369,003,002

유형자산처분손실	291,904,334	76,560,000

유형자산처분이익	(16,263,000)	-

무형자산상각비	472,297,354	435,405,304

무형자산처분손실	550,000	-

리스중도해지손실	62,271,384	-

리스중도해지이익	(7,367,736)	(3,792,882)

복구충당부채전입액	14,178,560	22,988,350

복구충당부채환입액	(120,485,120)	-

금융보증충당부채전입액	1,016,753,625	1,687,215,062

미사용약정충당부채환입액	-	(3,042,714)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(728,055,423,276)	(64,181,413,279)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(405,051,414,453)	(135,783,231,162)

상각후원가측정금융자산의 증가	(688,151,626,550)	(203,189,843,069)

기타비금융자산의 감소	334,336,858	2,623,218,922

예수부채의 감소	(17,569,781,391)	(260,659,511,339)

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소(증가)	(240,417,869,559)	19,168,559,279

기타금융부채의 증가	623,459,973,048	515,477,542,256

기타비금융부채의 감소	(659,041,229)	(1,818,148,166)

2. 이자수익의 수취	89,296,139,008	37,775,278,265

3. 배당금의 수취	9,016,076,024	1,508,423,567

4. 이자비용의 지급	(59,439,017,053)	(26,065,787,901)

5. 법인세의 환급(지급)	2,455,657,660	(50,507,124,783)

II. 투자활동 현금흐름	214,015,021,235	43,892,486,249

1. 관계기업투자의 처분	2,307,012,921	2,756,756,757

2. 관계기업투자의 취득	-	(5,636,155,650)

3. 종속기업투자의 처분	212,490,200,000	33,717,051,885

4. 종속기업투자의 취득	-	(5,796,032,412)

5. 종속기업 배당금의 수취	-	22,438,620,969

6. 유형자산의 처분	16,755,000	-

7. 유형자산의 취득	(312,055,570)	(945,870,020)

8. 무형자산의 처분	28,138,732	-

9. 무형자산의 취득	(515,029,848)	(2,641,885,280)

III. 재무활동 현금흐름	492,225,316,262	79,336,079,719

1. 차입부채의 순증감	475,992,511,149	133,765,692,118

2. 리스부채의 상환	(321,754,843)	(2,940,083,064)

3. 자기주식의 취득	-	(1,048,714,140)

4. 사채의 발행	25,000,000,000	-

5. 우선주의 발행	-	47,770,714,235

6. 우선주의 상환	-	(50,127,910,223)

7. 배당금의 지급	(8,445,440,044)	(48,083,619,207)

IV. 외화환산으로 인한 현금 변동	36,831,103	(325,245,095)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	21,851,398,988	103,446,301,364

VI. 기초의 현금및현금성자산	249,049,637,273	255,012,630,201

VII. 반기말의 현금및현금성자산	270,901,036,261	358,458,931,565

"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."