다올투자증권 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제41기 1분기	콜론	810	-	0.00%

신용공여금	167,707	914	0.54%

대여금	1,062	5	0.47%

대출금	2,246	-	0.00%

미수금	673,862	2,170	0.32%

미수수익	13,173	1,804	13.69%

매입대출채권	11,550	1,999	17.31%

기타	8,281	4,900	59.17%

합 계	878,691	11,792	1.34%

제40기 1분기	신용공여금	226,645	860	0.38%

대여금	1,103	5	0.45%

대출금	185	112	60.54%

미수금	30,537	2,218	7.26%

미수수익	27,752	2,007	7.23%

기타	66,404	6,097	9.18%

합 계	352,626	11,299	3.20%

제40기	콜론	1,048	-	0.00%

신용공여금	243,798	909	0.37%

대여금	1,050	5	0.48%

미수금	85,525	2,098	2.45%

미수수익	19,896	1,870	9.40%

매입대출채권	15,375	2,046	13.31%

기타	3,005	1,772	58.97%

합 계	369,697	8,700	2.35%

제39기	신용공여금	200,526	790	0.39%

대여금	1,364	6	0.44%

대출금	27,621	6,016	21.78%

미수금	31,532	2,045	6.49%

미수수익	19,371	2,097	10.83%

매입대출채권	62,616	3,105	4.96%

기타	2,837	1,802	63.52%

합 계	345,867	15,861	4.59%

2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	101	500	4,100	4,701

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	-48	-	3,135	3,087

기타	-	-	-	-

분기말 대손충당금	53	500	7,235	7,788

주1) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음

② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	580	-	3,419	3,999

Stage간 분류이동	-1	-	1	-

충당금전입(환입)	100	-	-15	85

기타	-80	-	-	-80

분기말 대손충당금	599	-	3,405	4,004

주) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제41기 1분기	제40기	제39기

1. 전기말 대손충당금	8,700	15,861	12,383

회계정책변경의 효과	-	-	-1,131

2. 기초 대손충당금(조정금액)	8,700	15,861	11,252

3. 순대손처리액(①－②±③)	80	6,153	197

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	80	6,153	197

4. 대손상각비 계상(환입)액	3,172	-1,008	4,806

5. 분기말 대손충당금 잔액합계	11,792	8,700	15,861

주1) 당분기말 및 전기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.

[별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제41기 1분기	신용공여금	152,687	914	0.60%

환매조건부매수	70,000	-	0.00%

미수금	15,023	233	1.55%

미수수익	4,095	869	21.23%

대출채권	11,550	1,999	17.31%

대지급금	862	862	100.00%

합 계	254,217	4,877	1.92%

제40기 1분기	신용공여금	205,235	860	0.42%

미수금	1,064,635	384	0.04%

미수수익	13,726	1,023	7.45%

대출채권	61,694	4,311	6.99%

대지급금	892	862	96.64%

합 계	1,346,182	7,440	0.55%

제40기	신용공여금	216,920	909	0.42%

미수금	11,447	226	1.97%

미수수익	4,864	870	17.88%

매입대출채권	15,375	2,046	13.31%

대지급금	862	862	100,00%

합 계	249,468	4,913	1.97%

제39기	신용공여금	178,270	790	0.44%

미수금	9,170	226	2.46%

미수수익	3,629	1,023	28.19%

매입대출채권	62,294	3,093	4.97%

대지급금	922	862	93.49%

합 계	254,285	5,994	2.36%

2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금(주)	97	500	3,221	3,818

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	48	-	5	-43

분기말 대손충당금	49	500	3,226	3,775

주) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음

② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	-	-	1,095	1,095

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	-	-	7	7

분기말 대손충당금	-	-	1,102	1,102

주) 기업회계기준서 제1109호 기준으로 재작성되었음

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제41기 1분기	제40기	제39기

1. 전기말 대손충당금	4,913	5,994	7,269

회계정책변경의 효과(주2)	-	-	-1,603

2. 기초 대손충당금(조정금액)	4,913	5,994	5,666

3. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

4. 대손상각비 계상(환입)액	-36	-1,081	328

5. 분기말 대손충당금 잔액합계	4,877	4,913	5,994

주1) 당분기말 및 전기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었음.주2) 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 및 기대신용손실측정으로 인한 재측정 효과임4) 대손충당금 설정방침 당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다.- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	35,273	-	13,965	49,238

채무상품	264,922	733,614	38,055	1,036,591

파생상품자산	-	9,653	6,149	15,802

기타	-	355,167	21,500	376,667

소계	300,195	1,098,434	79,669	1,478,298

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,454	3,454

금융자산합계	300,195	1,098,434	83,123	1,481,752

당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	270,575	-	-	270,575

파생상품부채	-	4,076	8,057	12,133

소계	270,575	4,076	8,057	282,708

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	81,312	5,486	86,798

금융부채합계	270,575	85,388	13,543	369,506

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	61,084	-	14,213	75,297

채무상품	412,589	762,629	41,153	1,216,371

파생상품자산	-	3,438	955	4,393

기타	-	252,929	15,695	268,624

소계	473,673	1,018,996	72,016	1,564,685

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,454	3,454

금융자산합계	473,673	1,018,996	75,470	1,568,139

당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	276,485	10,045	-	286,530

파생상품부채	-	3,418	2,948	6,366

소계	276,485	13,463	2,948	292,896

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	11,105	90,008	101,113

금융부채합계	276,485	24,568	92,956	394,009

(2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	733,614	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등

355,167	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-

9,653	신용스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율,회수율

금융자산합계	1,098,434

당기손익-공정가치측정금융부채	-	특수채	현금흐름할인 모형	할인율 등

4,076	신용스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율,회수율

81,312	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형,	변동성

옵션모형

금융부채합계	85,388

② 전기말(단위 : 백만원)

계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	762,629	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등

252,929	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-

3,438	신용스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율,회수율

금융자산합계	1,018,996

당기손익-공정가치측정금융부채	10,045	특수채	현금흐름할인 모형	할인율 등

3,418	신용스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율,회수율

11,105	매도파생결합증권	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성

금융부채합계	24,568

(3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 백만원)

구분	공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위(평균)	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식 및신주인수권부사채	14,937	현금흐름할인모형,	영구성장률	0.00%	영구성장율 증가 시 공정가치 증가

유사기업비교법,

이항모형	할인율	12.27%~13.72% (13.00%)	할인율 감소 시 공정가치 증가

전환사채 등	10,684	이항모형	변동성	12.55%~23.10% (16.02%)	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가

대출채권	26,399	현금흐름할인모형	할인율	-	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가

출자금	6741	순자산가치평가법(*)	-	-	-

파생상품자산	6,149	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간상관계수	0.8	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

집합투자증권	14,759	순자산가치평가법(*)	-	-	-

기타포괄손익-공정가치	비상장주식	2,800	순자산가치평가법(*)	-	-	-

측정금융자산	출자금	654	현금흐름할인모형	할인율	-	할인율 감소 시 출자금 공정가치 증가

금융자산합계	83,098

당기손익-공정가치지정금융부채	파생상품부채	8,057	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간상관계수	0.8	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

매도파생결합증권	5,486	Hull-White1 Factor 모형	변동성	27.50%~40.50%	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가

금융부채합계	13,543

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	범위(평균)	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식 및신주인수권부사채	15,186	현금흐름할인모형,유사기업비교법,이항모형	영구성장률	0.00%	영구성장율 증가 시 공정가치 증가

할인율	12.27%~13.72%	할인율 감소 시 공정가치 증가

(13.00%)

전환사채 등	13,922	이항모형	변동성	12.55%~23.10%	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가

(16.02%)

대출채권	26,258	현금흐름할인모형	할인율	-	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가

출자금	4,450	순자산가치평가법(*)	-	-	-

파생상품자산	955	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간상관계수	0.8	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

집합투자증권	11,245	순자산가치평가법(*)	-	-	-

기타포괄손익-공정가치	비상장주식	654	순자산가치평가법(*)	-	-	-

측정금융자산	출자금	2,800	현금흐름할인모형	할인율	-	할인율 감소 시 출자금 공정가치 증가

금융자산합계	75,470

당기손익-공정가치지정금융부채	파생상품부채	2,948	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간상관계수	0.8	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승 일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

매도파생결합증권	90,008	Hull-White1 Factor 모형	변동성	27.50%~40.50%	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가

금융부채합계	92,956

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.(4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과같습니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

구분	기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식 및신주인수권부사채	15,186	101	-350	-	-	-	-	14,937

전환사채 등	13,922	-	-3,238	-	-	-	-	10,684

대출채권	26,258	12,970	-12,878	49	-	-	-	26,399

출자금	4,450	3139	-849	1	-	-	-	6,741

파생상품자산	955	-	-	5,194	-	-	-	6,149

집합투자증권	11,245	4,724	-1	-1,209	-	-	-	14,759

소계	72,016	20,948	-17,305	3,985	-	-	-	79,644

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	654	-	-	-	-	-	-	654

출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800

소계	3,454	-	-	-	-	-	-	3,454

금융자산 합계	75,470	20,934	-17,316	4,035	-	-	-	83,123

당기손익-공정가치	파생상품부채	2,948	-	-	5,109	-	-	-	8,057

측정금융부채

당기손익-공정가치	매도파생결합증권	90,008	2,303	-87,211	386	-	-	-	5,486

지정금융부채

금융부채 합계	92,956	2,303	-87,211	5,495	13,543

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식 및신주인수권부사채	14,440	3,368	-4,631	2,009	-	-	-	15,186

전환사채 등	22,328	1,714,634	-1,723,994	954	-	-	-	13,922

대출채권	18,148	19,377	-11,148	-119	-	-	-	26,258

출자금	2,490	9,493	-7,580	47	-	-	-	4,450

파생상품자산	-	7,962	-	-7,007	-	-	-	955

집합투자증권	1	21,396	-10,785	633	-	-	-	11,245

소계	57,407	1,776,230	-1,758,138	-3,483	-	-	-	72,016

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	882	-	-	-	-228	-	-	654

출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800

소계	3,682	-	-	-	-228	-	-	3,454

금융자산 합계	61,089	1,776,230	-1,758,138	-3,483	-228	-	-	75,470

당기손익-공정가치	파생상품부채	-	8,161	-	-5,213	-	-	-	2,948

측정금융부채

당기손익-공정가치	매도파생결합증권	-	260,515	-169,226	-1,281	-	-	-	90,008

지정금융부채

금융부채 합계	-	268,676	-169,226	-6,494	-	-	-	92,956

다. 채무증권 발행실적 등

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 02일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 02일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 02일	10,000	1.8	A2-	2020년 01월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 03일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 06일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 07일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 08일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 07일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 09일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 07일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 09일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	10,000	2.55	A2-	2020년 12월 07일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	10,000	2.6	A2-	2021년 01월 05일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	5,000	2.6	A2-	2021년 01월 05일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	7,000	2.6	A2-	2021년 01월 05일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 05일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 07일	1,000	2.6	A2-	2021년 01월 05일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 08일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 09일	상환	-

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KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 09일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 09일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 10일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 09일	5,000	2.5	A2-	2020년 09월 25일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 09일	5,000	2.5	A2-	2020년 09월 25일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 09일	5,000	2.55	A2-	2020년 12월 10일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 09일	5,000	2.55	A2-	2020년 12월 10일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 10일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 13일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 14일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 15일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 14일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 15일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 14일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 15일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 15일	10,000	2.35	A2-	2020년 04월 13일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 16일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 16일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 16일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 17일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 21일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 21일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 20일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 21일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 20일	5,000	2.6	A2-	2021년 01월 18일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 20일	5,000	2.6	A2-	2021년 01월 18일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 21일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 22일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 21일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 22일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 21일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 22일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 22일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 23일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 22일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 23일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 22일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 23일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 20일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 20일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 20일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 20일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	2,000	2.6	A2-	2021년 01월 20일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 28일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 28일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 28일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 23일	5,000	2.35	A2-	2020년 04월 23일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	5,000	2.35	A2-	2020년 04월 23일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 23일	10,000	2.35	A2-	2020년 04월 23일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 28일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 29일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 28일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 29일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 28일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 29일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 29일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 30일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 29일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 30일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 29일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 30일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 29일	10,000	2.6	A2-	2021년 01월 27일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 30일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 31일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 30일	10,000	1.72	A2-	2020년 01월 31일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 30일	20,000	1.9	A2-	2020년 01월 31일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 31일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 31일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 01월 31일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 03일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 31일	5,000	2.6	A2-	2021년 01월 29일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 01월 31일	5,000	2.6	A2-	2021년 01월 29일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 04일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 04일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 03일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 04일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 02월 03일	10,000	2.5	A2-	2021년 02월 01일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 02월 03일	10,000	2.5	A2-	2021년 02월 01일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 04일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 04일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 04일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 06일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 07일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 11일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 11일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 10일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 11일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 11일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 12일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 11일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 12일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 11일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 12일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 12일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 12일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 12일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 13일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 02월 12일	5,000	2.5	A2-	2021년 02월 10일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 02월 12일	5,000	2.5	A2-	2021년 02월 10일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 13일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 14일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 14일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 18일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 18일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 17일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 18일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 18일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 19일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 18일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 19일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 18일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 19일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 19일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 19일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 19일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 21일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 21일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 20일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 21일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 24일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 24일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 21일	20,000	1.9	A2-	2020년 02월 24일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 24일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 25일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 24일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 25일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 24일	20,000	1.72	A2-	2020년 02월 25일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 25일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 26일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 25일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 26일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 25일	20,000	1.72	A2-	2020년 02월 26일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 26일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 27일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 26일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 27일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 26일	20,000	1.72	A2-	2020년 02월 27일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 27일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 28일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 27일	10,000	1.72	A2-	2020년 02월 28일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 27일	20,000	1.72	A2-	2020년 02월 28일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 02일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 02일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 02월 28일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 02일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 02일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 02일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 02일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 03일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 04일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 03일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 04일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 03일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 04일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 04일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 05일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 04일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 05일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 04일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 05일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 05일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 06일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 09일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 06일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 09일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 06일	20,000	1.72	A2-	2020년 03월 09일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 09일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 09일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 10일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 12일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 12일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	2.05	A2-	2020년 06월 10일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 10일	5,000	2.15	A2-	2020년 09월 10일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 10일	5,000	2.15	A2-	2020년 09월 10일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 12일	50,000	1.37	A2-	2020년 03월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 12일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 13일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 12일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 13일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 13일	50,000	1.37	A2-	2020년 03월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 13일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 16일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 16일	50,000	1.37	A2-	2020년 03월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 16일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 16일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 17일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 16일	20,000	2.07	A2-	2020년 06월 16일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 17일	50,000	0.87	A2-	2020년 03월 18일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 18일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 17일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 18일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 18일	50,000	0.84	A2-	2020년 03월 19일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 18일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 19일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 18일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 19일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 19일	50,000	0.8	A2-	2020년 03월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 19일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 20일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 19일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 20일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 20일	50,000	0.8	A2-	2020년 03월 23일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 23일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 20일	10,000	1.72	A2-	2020년 03월 23일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 23일	50,000	0.8	A2-	2020년 03월 24일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 24일	50,000	0.8	A2-	2020년 03월 25일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 25일	50,000	0.8	A2-	2020년 03월 26일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 26일	60,000	0.82	A2-	2020년 03월 27일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 27일	60,000	0.84	A2-	2020년 03월 30일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 30일	60,000	0.84	A2-	2020년 03월 31일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2020년 03월 30일	10,000	2.97	A2-	2020년 04월 29일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2020년 03월 31일	40,000	0.88	A2-	2020년 04월 01일	미상환	-

합 계	-	-	-	2,835,000	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함

라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2020년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함마. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	10,000	15,000	50,000	60,000	125,000	-	-	-	260,000

합계	10,000	15,000	50,000	60,000	125,000	-	-	-	260,000

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 바. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	35,000	30,000	-	-	65,000	500,000	435,000

합계	-	35,000	30,000	-	-	65,000	500,000	435,000

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 사. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 아. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 자. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함