다올투자증권 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 반기말 2025.06.30 현재
제 45 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 반기말	제 45 기말

자산

I. 현금및현금성자산	216,237,525,083	151,469,377,536

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,650,417,053,989	3,501,668,135,853

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	25,359,334,442	206,440,860,465

IV. 상각후원가측정금융자산	1,042,144,119,077	571,693,227,972

V. 종속기업투자및관계기업투자	310,810,388,596	310,300,307,709

VI. 유형자산	17,873,380,176	18,915,361,863

VII. 무형자산	13,661,267,199	13,056,177,646

VIII. 당기법인세자산	5,408,433,738	17,384,830,462

IX. 이연법인세자산	11,939,228,657	12,163,843,352

X. 기타비금융자산	8,150,262,362	12,850,636,501

자산총계	5,302,000,993,319	4,815,942,759,359

자본과 부채

부채

I. 예수부채	286,600,042,659	91,998,446,238

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	429,202,422,726	358,951,597,539

III. 차입부채	3,544,850,187,338	3,560,579,783,393

IV. 충당부채	24,090,701,733	12,734,596,501

V. 기타금융부채	297,181,611,675	81,139,669,097

VI. 기타비금융부채	14,274,493,848	9,407,611,913

부채총계	4,596,199,459,979	4,114,811,704,681

자본

I. 자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

II. 기타불입자본	81,024,278,504	80,981,295,587

III. 이익잉여금	223,723,179,017	218,546,915,152

IV. 기타자본구성요소	308,740,819	857,508,939

자본총계	705,801,533,340	701,131,054,678

부채와자본총계	5,302,000,993,319	4,815,942,759,359

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	353,184,595,181	657,182,687,399	150,717,658,961	390,019,098,334

수수료수익	11,207,105,578	19,882,130,656	10,344,806,833	20,025,352,768

금융상품관련수익	292,439,455,250	535,571,372,334	92,443,957,886	256,086,028,556

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	292,362,591,351	533,716,168,130	92,443,957,886	256,086,028,556

상각후원가측정금융상품관련이익	77,378,819	77,378,819	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	(514,920)	1,777,825,385	0	0

이자수익	40,368,214,639	81,651,586,501	40,233,283,170	84,221,518,756

배당금수익	2,861,201,860	3,281,714,435	462,278,407	7,816,313,217

기타영업수익	6,308,617,854	16,795,883,473	7,233,332,665	21,869,885,037

II. 영업비용	344,910,043,539	636,309,154,680	172,197,094,654	402,778,117,692

수수료비용	1,573,590,179	2,930,840,778	1,267,262,722	2,590,659,316

금융상품관련비용	274,219,976,046	491,382,044,274	100,065,381,013	247,373,445,741

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	272,922,902,518	488,480,517,584	97,887,082,147	244,768,941,141

상각후원가측정금융상품관련손실	1,297,073,528	2,901,526,690	2,178,298,866	2,604,504,600

이자비용	29,165,389,666	60,874,243,730	32,378,037,288	65,660,129,963

판매비와관리비	35,671,491,939	63,646,680,124	29,425,381,104	59,272,622,122

기타영업비용	4,279,595,709	17,475,345,774	9,061,032,527	27,881,260,550

III. 영업이익(손실)	8,274,551,642	20,873,532,719	(21,479,435,693)	(12,759,019,358)

IV. 영업외손익	96,204,411	444,345,753	270,369,685	(345,535,122)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	8,370,756,053	21,317,878,472	(21,209,066,008)	(13,104,554,480)

VI. 법인세비용(수익)	1,875,150,827	4,782,450,892	(3,578,818,956)	(3,785,094,192)

VII. 반기순이익(손실)	6,495,605,226	16,535,427,580	(17,630,247,052)	(9,319,460,288)

VIII. 기타포괄손익	90,992,152	(548,768,120)	(409,400)	(234,749)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	16,086,245	14,825,314	(409,400)	(234,749)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무상품관련손익	74,905,907	(563,593,434)	0	0

IX. 반기총포괄이익(손실)	6,586,597,378	15,986,659,460	(17,630,656,452)	(9,319,695,037)

X. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	258	(308)	(178)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	242	(308)	(178)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,818,880,506	254,725,270,505	365,060	736,289,851,071

자본의 변동

포괄손익

반기순이익(손실)	0	0	(9,319,460,288)	0	(9,319,460,288)

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(234,749)	(234,749)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(234,749)	(234,749)

반기총포괄손익	0	0	(9,319,460,288)	(234,749)	(9,319,695,037)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	80,352,542	0	0	80,352,542

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	80,352,542	0	0	80,352,542

배당금 지급	0	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)

소유주와의 거래 합계	0	80,352,542	(11,942,730,800)	0	(11,862,378,258)

기타변동

기타변동 합계	0	(7,273,978)	0	0	(7,273,978)

자본 증가(감소) 합계	0	73,078,564	(21,262,191,088)	(234,749)	(21,189,347,273)

2024.06.30 (반기말자본)	400,745,335,000	80,891,959,070	233,463,079,417	130,311	715,100,503,798

2025.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,981,295,587	218,546,915,152	857,508,939	701,131,054,678

자본의 변동

포괄손익

반기순이익(손실)	0	0	16,535,427,580	0	16,535,427,580

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	14,825,314	14,825,314

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	(563,593,434)	(563,593,434)

총기타포괄손익	0	0	0	(548,768,120)	(548,768,120)

반기총포괄손익	0	0	16,535,427,580	(548,768,120)	15,986,659,460

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	379,586,724	0	0	379,586,724

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	379,586,724	0	0	379,586,724

배당금 지급	0	0	(11,359,163,715)	0	(11,359,163,715)

소유주와의 거래 합계	0	379,586,724	(11,359,163,715)	0	(10,979,576,991)

기타변동

기타변동 합계	0	(336,603,807)	0	0	(336,603,807)

자본 증가(감소) 합계	0	42,982,917	5,176,263,865	(548,768,120)	4,670,478,662

2025.06.30 (반기말자본)	400,745,335,000	81,024,278,504	223,723,179,017	308,740,819	705,801,533,340

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 반기	제 45 기 반기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(88,646,808,688)	(187,602,228,235)

반기순이익(손실)	16,535,427,580	(9,319,460,288)

조정사항	(18,919,128,485)	16,875,093,130

이자비용	60,874,243,730	65,660,129,963

이자수익	(81,651,586,501)	(84,221,518,756)

법인세비용(수익)	4,782,450,892	(3,785,094,192)

배당금수익	(3,281,714,435)	(7,816,313,217)

신용손실충당금전입액	2,901,526,690	2,604,504,600

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(1,777,348,523)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,777,348,523)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품기대신용손실환입	(476,862)	0

주식결제형 주식보상비용	42,982,917	73,078,564

현금결제형 주식보상비용(환입)	69,013,239	(170,783,523)

외화환산손익	1,822,258,801	8,649,757,972

외화환산손실	1,827,495,651	11,181,826,638

외화환산이익	(5,236,850)	(2,532,068,666)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(17,663,828,192)	27,099,642,103

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,061,633,862	39,886,378,013

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(23,725,462,054)	(12,786,735,910)

파생상품평가손익	(676,085,406)	11,903,962,309

파생상품평가손실	71,711,398,491	78,880,519,990

파생상품평가이익	(72,387,483,897)	(66,976,557,681)

매도파생결합증권평가손실	848,550,547	46,947,247

매도파생결합증권평가이익	0	(956,851)

매도유가증권평가손실	6,436,418,786	902,722,786

매도유가증권평가이익	(5,484,322,327)	(5,089,368,999)

종속기업투자및관계기업투자 관련 손익	(474,408,753)	(369,398,436)

관계기업투자처분손익	(117,682,411)	22,987,123

관계기업투자처분손실	0	22,987,123

관계기업투자처분이익	(117,682,411)	0

종속기업투자처분손익	(356,726,342)	(392,385,559)

종속기업투자처분이익	(356,726,342)	(392,385,559)

관계기업투자손상차손	0	963,456,668

감가상각비와 상각비	2,998,476,074	2,963,244,883

감가상각비	2,458,340,307	2,416,890,556

무형자산상각비	540,135,767	546,354,327

유형자산처분손익	0	(1,145,000)

유형자산처분이익	0	(1,145,000)

무형자산처분손익	748,000	(265,818,110)

무형자산처분손실	748,000	0

무형자산처분이익	0	(265,818,110)

리스중도해지이익	(28,445,801)	(28,853,868)

충당부채	11,342,418,639	(2,243,103,013)

충당부채전입액	11,342,418,639	27,679,184

복구충당부채전입액	22,835,027	27,679,184

금융보증충당부채전입액	11,319,583,612	0

충당부채환입액	0	(2,270,782,197)

금융보증충당부채환입액	0	(2,270,782,197)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(123,378,682,359)	(187,275,522,608)

당기손익-공정가치측정금융자산	(59,104,271,563)	(89,232,221,234)

상각후원가측정금융자산	(474,673,577,556)	(346,819,716,915)

기타비금융자산	503,056,679	(5,894,470,461)

예수부채	194,594,578,373	102,627,684,164

당기손익-공정가치측정금융부채	(2,835,276,102)	(178,862,508,433)

기타금융부채	215,664,344,399	332,044,720,723

기타비금융부채	2,472,463,411	(1,139,010,452)

이자수익의 수취	83,542,530,740	73,619,567,482

배당금의 수취	3,281,714,435	7,816,313,217

이자비용의 지급	(57,070,042,208)	(71,005,147,719)

법인세의 환급(납부)	7,361,371,609	(18,313,071,449)

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	180,901,156,632	(3,861,717,899)

관계기업투자의 처분	1,922,718,175	107,221,154

관계기업투자의 취득	(989,308,601)	(670,971,471)

종속기업투자의 처분	1,777,318,292	2,690,594,354

종속기업투자의 취득	(2,746,400,000)	(4,610,707,686)

유형자산의 처분	0	1,207,000

유형자산의 취득	(700,017,840)	(852,456,350)

무형자산의 처분	34,000,000	995,068,000

무형자산의 취득	(620,519,420)	(1,521,672,900)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	182,367,942,326	0

유무형자산 관련 선급금의 증가	(150,970,000)	0

임차보증금의 감소	6,393,700	0

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(27,469,751,178)	253,853,177,079

차입부채의 순증감	12,270,403,945	286,229,218,786

리스부채의 상환	(381,985,608)	(434,305,107)

사채의 상환	(35,000,000,000)	(20,000,000,000)

사채의 발행	7,000,000,000	0

배당금의 지급	(11,358,169,515)	(11,941,736,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	64,784,596,766	62,389,230,945

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(16,449,219)	17,579,017

V. 현금및현금성자산의 순증감	64,768,147,547	62,406,809,962

VI. 기초의 현금및현금성자산	151,469,377,536	191,331,520,974

VII. 반기말의 현금및현금성자산	216,237,525,083	253,738,330,936