다올투자증권 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박동수(위원장)	예	- 서울대 법학과 졸업- 서강대 대학원 경영학 석사- 前 한국은행 외환관리부장- 前 금융감독원 총무국 국장- 前 다올부동산신탁 회장 다올자산운용 대표이사회장- 한국은행 외환관리부장('69년 ~ '95년)- 금융감독원 총무국 국장('95년 ~ '01년 5월)- 다올부동산신탁 회장, 다올자산운용 대표이사회장('02년 3월 ~ '10년 1월)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	박동수 이사는 25년동안 한국은행에서 근무, 외환관리부장을 역임하였으며, 6년동안 근무했던 금융감독원에서는 총무국 국장을 역임함. 또한, 8년동안 다올부동산신탁 및 다올자산운용 대표이사회장으로 근무하면서 금융업계 전반에 대한 폭넓은 지식과 경험을 보유하고 있음

김형남	-	- 국민대 법학과 졸업- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 케이티비투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 하나자산운용(주) 감사 겸임('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)	-	-	-

Benny Chung	예	- '09. 뱅크오브아메리카 메릴린치, 중국책임자- '15. 제프리투자은행 리테일금융, 중국책임자- '17. 오션와이드 캐피탈, 최고경영자	-	-	-

※ 작성기준일 이후 선임된 감사위원 변동사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이현주	예	- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원 경영학(MBA)- 前 하나은행 경영관리본부 본부장- 前 하나금융투자 이사- 前 하나금융지주 상무(경영지원실 담당)- 前 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)- 前 외환은행 부행장- 現 (주)화천대유자산관리 상임고문- 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)('13년 1월~ '13년 10월)- 외환은행 부행장, KEB NY Financial Co. 이사, Hana Bancorp. 이사(비상임), KEB Hanabank USA 이사(비상임)('14년 1월~'15년 12월)- 하나은행 자문위원('16년 1월 ~ '17년 5월)- (주)화천대유자산관리 상임고문('17년 4월 ~ 현재)	예	상장회사 회계·재무분야 경력자	이현주 이사는 1991년 하나은행에입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음

주) 2020년 3월 26일 제40기 정기주주총회에서 이현주 감사위원 신규선임

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	총족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명중 2명이 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박동수 감사위원장)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(박동수 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주또는 주요주주와의 관계

박동수	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 한국은행 외환관리부장, 전 금융감독원 총무국 국장, 전 다올부동산신탁 회장, 전 다올자산운용 대표이사 회장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

김형남	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음

BennyChung	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 뱅크오브아메리카 메릴린치 중국책임자, 전 제프리투자은행 리테일금융 중국책임자이며, 현재 오션와이드 캐피탈, 최고경영자로서 해외에서의 풍부한 금융업무 경험을 바탕으로 해외 금융과 관련된 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사 위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임.※ 작성 기준일 이후 변동된 사항

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	총족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박동수, 이현주 감사위원 2인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(박동수 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

주) 2020년 3월 26일 제40기 정기주주총회에서 이현주 감사위원 신규선임

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주또는 주요주주와의 관계

이현주	2020.03.26 ~ 2023.03.25	X	-	전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 및 현 (주)화천대유자산관리 상임고문 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임. (3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

박동수	김형남	BennyChung	임주재

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%

찬반여부

1차	2019.02.12	외부감사인 선정 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 개정(안) 심의의건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2차	2019.03.07	제39기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안)결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회보고(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 준법감시활동 주요사항 및 제40기 준법감시 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-	-

외부감사인의 주요 감사사항(제39기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-

3차	2019.09.04	제40기 상반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	2019.03.27임기만료

4차	2019.12.30	제41기 감사계획(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제41기 단기차입금 한도 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제40기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-

외부감사인과의 지배구조 관련 커뮤니케이션 실시 보고의 건	보고	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 12월 30일	내부회계관리팀	박동수, 김형남, Benny Chung	-	내부회계관리규정 개정사항 및 제40기 내부회계관리제도 재구축 운영방안, 감사위원회의 역할 등

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	이사대우 2명, 과장 3명, 사원1명 (평균 12.6년)	외부감사인 선정내부통제시스템 평가내부회계관리제도 운영 평가본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

김성우	남	1970.03	이사대우	미등기	상근	경희대 경영학전)KTB투자증권 경영혁신팀장	2000.02.14~.	준법감시인 선임(2019.09.04)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상

2019.01.08	2018년 4분기 과다손실 점검	전사

2019.01.09	2018년 12월 과당매매 점검	전사

2019.01.16	18.4분기 재산상 이익 제공/수령의 적정정 점검 결과 보고	전사

2019.01.18	2018년 개인정보 관련 위탁업체 안전성 점검 결과 보고	전사 및 위탁업체 40 곳

2019.01.21	2018년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.01.28	2018년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.01.29	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.02.11	2019년 01월 과당매매 점검	전사

2019.02.22	2018년 4분기 내부통제활동보고	전사

2019.02.22	2019년 01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사 및 영업점

2019.02.26	내부통제기준 제16차 개정	해당사항없음

2019.02.26	2018년 자금세탁방지 내부통제 활동 보고	전사

2019.02.26	제39기 내부통제 체계·운영에 대한 점검 결과 보고	전사

2019.02.27	제39기 내부통제 주요활동 및 제40기 내부통제 계획 보고	전사

2019.03.08	2019년 02월 과당매매 점검	전사

2019.03.28	2019년 02월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사 및 영업점

2019.03.29	과당매매 점검대상 3회 이상 선정 계좌에 대한 점검 결과 보고	영업점

2019.03.29	2019년 1분기 고객확인의무 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.04.01	자금세탁방지 위험지표현황 보고(평가기준 : 2018.12)	전사

2019.04.05	2019년 1분기 과다손실 점검	전사

2019.04.05	2019년 03월 과당매매 점검	전사

2019.04.24	2019년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.05.02	2019년 04월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.05.02	2019년 1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	전사

2019.05.09	2019년 04월 과당매매 점검	전사

2019.05.10	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.05.15	2019년 1분기 내부통제활동 보고	전사

2019.05.16	2019년 04월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.06.10	2019년 05월 과당매매 점검	전사

2019.06.10	2019년 05월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.06.13	2019년 05월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.06.14	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.06.17	2019년 자금세탁방지 업무현황 서면점검	전사

2019.06.24	2019년 RBA 전사위험평가 결과 보고	전사

2019.06.24	투자권유 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.07.01	2019년 2분기 K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고	전사

2019.07.03	2019년 06월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.07.04	2019년 06월 과당매매 점검	전사

2019.07.05	2019년 2분기 과다손실 점검 보고	전사

2019.07.24	2019년 2분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.07.25	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.07.31	2019년 상반기 자금세탁방지 위험관리위원회 개최 결과 보고	전사

2019.08.02	2019년 2분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.08.09	2019년 07월 과당매매 점검	전사

2019.08.12	2019년 07월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.08.20	2019년 07월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.08.28	2019년 AML 제도이행 종합평가 수행 보고	전사

2019.08.28	2019년 2분기 내부통제활동보고	전사

2019.09.03	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.09.06	2019년 08월 과당매매 점검	전사

2019.09.09	2019년 09월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.09.09	준법감시인 임면 보고	전사

2019.09.18	2019년 08월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.09.30	자금세탁방지 위험지표현황 보고(평가기준 : 2019.06)	전사

2019.10.01	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2019년 3분기)	전사

2019.10.07	2019년 3분기 과다손실 대상계좌 점검 및 결과 회신 요청	리테일본부 영업점

2019.10.07	2019년 9월 과당매매 점검 대상계좌	리테일본부 영업점

2019.10.11	'19.3분기 재산상 이익 제공 및 수령 내역 적정성 점검 협조 요청	전사

2019.10.18	신용정보 관리기준의 적정성 점검 결과	전사

2019.10.28	준법교육 전산시스템 도입 및 실시 안내의 건	전사

2019.10.29	2019년 3분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.10.31	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2019.10.15. 기준)	전사

2019.10.31	자금세탁방지 및 테러자금조달금지제도 미이행국관련 국가위험 반영(KoFIU 기획행정실-1654, 2019.10.25)	전사

2019.11.01	「차입공매도 주문 처리지침」 개정의 건	전사

2019.11.08	신상품 및 신규서비스 도입시 자금세탁 위험도 평가를 위한 체크리스트 개정	전사

2019.11.11	'19.10월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.11.11	2019년 10월 과당매매 점검 대상계좌	리테일본부 영업점

2019.11.13	'19.3분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	전사

2019.11.19	2019년 3분기 내부통제활동보고	전사

2019.12.10	'19년도 내부통제 평가 및 우수 컴플라이언스 회원 선정 평가자료 제출의 건	전사

2019.12.11	2019년 11월 과당매매 점검 대상계좌	리테일본부 영업점

2019.12.13	'19.11월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.12.18	영업점 투자광고물 등 점결결과 보고의 건	리테일본부 영업점

2019.12.27	2019년 제2차 금융소비자보호 협의회 개최 결과 보고	전사

2019.12.30	내부통제기준 제17차 개정의 건	전사

2019.12.30	「자금세탁방지 업무지침」 제3차 개정의 건	전사

2019.12.30	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건(평가 기준월:2019.09)	전사

2019.12.31	「차입공매도 주문 처리지침」 개정의 건	전사

2019.12.31	투자권유 적정성 점검결과 보고의 건	리테일본부 영업점

2019.12.31	지문정보 파기 및 점검 이행내역 보고의 건(준법감시팀)	전사

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	9	이사대우 1명, 부장 1명, 차장 1명,과장 2명, 대리 1명, 주임 1명, 사원 2명 (평균 2.1년)	- 내부통제 및 법률지원- 민원, 명령휴가, 광고심사- 소송수행, 계약서 검토- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무 등