다올투자증권 반기보고서 (2024.06)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당반기말 및 전반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항	금융기관	당반기말	전기말

운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000

할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000

일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000

일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000

일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	15,000

일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	60,000	60,000

차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000

당좌차월	㈜농협은행	4,000	4,000

합계	1,032,000	1,032,000

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 나. 당반기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유

(주)다올저축은행	지급준비예치금	141,523	60,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공

1000 harbor Owner LLC	부동산	302,846	302,846	198,946	국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공

케이비이천로지스틱스제5호	토지	17,951	106,000	79,301	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공

건물	88,049

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임 다. 중요한 소송사건 등

당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 21건 ( 24,289 백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항

하나증권㈜	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	2심 진행중

국민은행	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 상고심	1,017	3심 진행중

정보통신공제조합	다올자산운용㈜	수익자의 손해배상 청구	6,479	1심 진행중

개인	다올투자증권㈜	원고들은 연결실체에 성과급 및 유보된 성과급의 지급을 청구함	1,254	1심 진행중

개인	다올투자증권㈜	원고들은 연결실체에 부당삭감 성과급, 이연성과급 등의 지급을 청구함	1,164	1심 진행중

개인	㈜다올저축은행 외 14	집단대출 손해배상 청구	235	1심 진행중

㈜동한이엔지	㈜케이비이천로지스틱스위탁관리부동산투자회사	부당이득금 반환청구	3,500	1심 진행중

이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.

마. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.06.30) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	48	352,000	CP발행담보

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

바. 지급보증 현황

당반기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공하는자	제공받는자	보증금액	보증내용

당반기말	전기말

서울보증보험	지배기업	439	2,850	법원공탁관련 보증

지배기업	2,001	2,001	인허가

지배기업	30	30	이행지급

다올자산운용㈜	31	31	인허가

㈜다올저축은행	3,635	2,184	법원공탁관련 보증

다올프라이빗에쿼티㈜	114	114	인허가

합계	6,250	7,210

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공받는자	보증금액	보증내용

당반기말	전기말

네오컨티넨탈(주) 외	74,800	65,700	대출채권매입확약 외

주1) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임주2) 연결실체는 당반기말 현재 타인에게 제공하고 있는 지급보증금액 74,800백만원 외 에 상각후원가측정 금융상품 직접 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액 4,500백만원, 당기손익-공정가치측정 금융상품 중 전자단기사채 및 사모사채 보유를 통해 제공하고 있는 지급보증금액이 136,740백만원이 있습니다.한편, 연결실체는 전기 중 채무보증(유동화증권 보유분 포함) 중에서 149,400백만원을 장기대출로 전환하고 채무보증을 종료하였습니다.

사. 그밖의 우발채무 등

(1) 자산유동화증권 매입보장약정당반기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없습니다.

(2) 기타 약정사항 (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 4,231백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 788,401백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 723,654백만원이며, 미사용약정금액은 64,747백만원입니다.

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 클린뷰티홀딩스프로젝트 사모투자 합자회사가 2022 년 6 월 24 일에 청산하였으며 , 당사가 청산인으로서 유한책임사원간 합의에 따라 해당 사모투자합자회사의 잔여재산을 수취 및 분배 할 의무가 있습니다 . 해당청산과정에서 추가 분배금이 발생할 수 있습니다 .

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 케이티비뉴레이크의료글로벌진출사모투자전문회사의 분배 시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른 사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있으며 손실발생가능성이 높지 않아 충당부채를 계상하지 않았습니다 .

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제 2 호사모투자합자회사는 정관에 따라 출자금의 배분순위 약정을 규정하고 있는 바 , 당사는 후순위분배약정을 하였으며 해당 약정에 근거하여 다올프라이빗에쿼티㈜ 는 당 반 기 중 42 백만원 의 출자금을 반환받지 아니하고 미수금으로 계상하였습니다 .

다올프라이빗에쿼티㈜가 업무집행사원으로서 운용하는 아스트라제 1 호사모투자합자회사 및 아스트라제 3 호사모투자합자회사의 청산시 조합원에게 지급하였거나 지급할 분배금이 출자금에 미달하는 경우 동 부족액을 투자금액 내 일정금액을 한도로 다른사원보다 우선하여 부담하는 약정이 체결되어 있습니다 .