다올투자증권 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황 [연결기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제42기 1분기	콜론	40	-	0.00%

신용공여금	470,501	863	0.18%

대여금	873	4	0.46%

대출금	3,644	-	0.00%

미수금	116,080	2,314	1.99%

미수수익	19,617	1,970	10.04%

매입대출채권	37,165	5,338	14.36%

기 타	10,836	4,847	44.73%

합 계	658,756	15,336	2.33%

제41기 1분기	콜론	810	-	0.00%

신용공여금	167,707	914	0.54%

대여금	1,062	5	0.47%

대출금	2,246	-	0.00%

미수금	673,862	2,170	0.32%

미수수익	13,173	1,804	13.69%

매입대출채권	11,550	1,999	17.31%

기 타	8,281	4,900	59.17%

합 계	878,691	11,792	1.34%

제41기	콜론	1,470	-	0.00%

신용공여금	433,142	815	0.19%

대여금	872	4	0.46%

대출금	3,668	-	0.00%

미수금	144,838	2,312	1.60%

미수수익	22,255	1,926	8.65%

매입대출채권	26,165	5,155	19.70%

기 타	7,358	4,851	65.93%

합 계	639,768	15,063	2.35%

제40기	콜론	1,048	-	0.00%

신용공여금	243,798	909	0.37%

대여금	1,050	5	0.48%

미수금	85,525	2,098	2.45%

미수수익	19,896	1,870	9.40%

매입대출채권	15,375	2,046	13.31%

기타	3,005	1,772	58.97%

합 계	369,697	8,700	2.35%

2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실 충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	338	-	10,487	10,825

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	183	-	182	365

기타	-	-	-139	-139

당분기말 대손충당금	521	-	10,530	11,051

② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	571	27	3,640	4,238

Stage간 분류이동	-1	-2	3	-

충당금전입(환입)	-17	1	60	44

기타	2	-	-	2

분기말 대손충당금	555	26	3,703	4,284

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제42기 1분기	제41기	제40기

1. 전기말 대손충당금	15,063	8,700	15,861

회계정책변경의 효과	-	-	-

2. 기초 대손충당금(조정금액)	15,063	8,700	15,861

3. 순대손처리액(①－②±③)	136	429	6,153

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	136	429	6,153

4. 대손상각비 계상(환입)액	409	6,792	-1,008

5. 분기말 대손충당금 잔액합계	15,336	15,063	8,700

[별도기준]1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위 : 백만원,%)

구분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제42기 1분기	신용공여금	442,993	863	0.19%

미수금	51,537	226	0.44%

미수수익	6,971	894	12.82%

매입대출채권	37,165	5,338	14.36%

대지급금	862	862	100.00%

합 계	539,529	8,183	1.52%

제41기 1분기	신용공여금	152,687	914	0.60%

환매조건부매수	70,000	-	0.00%

미수금	15,023	233	1.55%

미수수익	4,095	869	21.23%

대출채권	11,550	1,999	17.31%

대지급금	862	862	100.00%

합 계	254,217	4,877	1.92%

제41기	신용공여금	412,964	815	0.20%

미수금	32,269	226	0.70%

미수수익	6,653	894	13.43%

매입대출채권	26,165	5,155	19.70%

대지급금	862	862	100.00%

합 계	478,913	7,952	1.66%

제40기	신용공여금	216,920	909	0.42%

미수금	11,447	226	1.97%

미수수익	4,864	870	17.88%

매입대출채권	15,375	2,046	13.31%

대지급금	862	862	100,00%

합 계	249,468	4,913	1.97%

2) 당분기 중 상각후원가측정금융자산의 손실충당금 변동내역① 당분기 중 대출채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금(주)	335	-	6,497	6,832

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	184	-	47	231

분기말 대손충당금	519	-	6,544	7,063

② 당분기 중 기타대여금 및 수취채권의 손실충당금 변동내역

(단위 : 백만원)

구분	12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상미인식	손상 인식

기초 대손충당금	-	-	1,120	1,120

Stage간 분류이동	-	-	-	-

충당금전입(환입)	-	-	-	-

분기말 대손충당금	-	-	1,120	1,120

3) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제42기 1분기	제41기	제40기

1. 전기말 대손충당금	7,952	4,913	5,994

2. 기초 대손충당금(조정금액)	7,952	4,913	5,994

3. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

4. 대손상각비 계상(환입)액	231	3,039	-1,081

5. 분기말 대손충당금 잔액합계	8,183	7,952	4,913

4) 대손충당금 설정방침 당사는 대여금 및 수취채권에 대하여 체계화된 신용위험관리를 시행하고 있습니다. 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 회수가능액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 구간별 대손율을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 나. 금융상품의 공정가치 평가내역

공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 정상거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다.연결실체는 자산이나 부채의 공정가치 측정시 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있으며, 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류하고 있습니다.

- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준2 : 수준1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

(1) 다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	87,286	-	17,748	105,034

채무상품	852,271	1,191,720	92,070	2,136,061

파생상품자산	105	23,159	1,500	24,764

기타	-	269,036	8,645	277,681

소계	939,662	1,483,915	119,963	2,543,540

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,405	3,405

금융자산합계	939,662	1,483,915	123,368	2,546,945

당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	352,247	-	-	352,247

파생상품부채	18	9,783	3,278	13,079

소계	352,265	9,783	3,278	365,326

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	139,521	27,491	167,012

금융부채합계	352,265	149,304	30,769	532,338

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익-공정가치측정금융자산	지분상품	102,063	-	16,244	118,307

채무상품	784,836	1,366,227	95,573	2,246,636

파생상품자산	-	19,088	1,350	20,438

기타	-	234,625	12,683	247,308

소계	886,899	1,619,940	125,850	2,632,689

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	지분상품	-	-	3,405	3,405

금융자산합계	886,899	1,619,940	129,255	2,636,094

당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	392,564	70,126	-	462,690

파생상품부채	-	15,788	2,933	18,721

소계	392,564	85,914	2,933	481,411

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	-	119,894	25,595	145,489

금융부채합계	392,564	205,808	28,528	626,900

(2) 당분기말과 전기말 현재 수준 2 공정가치측정에 사용된 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	1,191,720	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등

269,036	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-

23,159	신용스왑, 이자율스왑, 외환스왑, 총수익스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율

금융자산합계	1,483,915

당기손익-공정가치측정금융부채	9,783	신용스왑, 외환스왑, 총수익스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율

당기손익-공정지정측정금융부채	139,521	매도파생결합사채	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성

금융부채합계	149,304

② 전기말(단위 : 백만원)

계정과목	공정가치	구분	가치평가기법	투입변수

당기손익-공정가치측정금융자산	1,366,227	특수채, 회사채, 기업어음증권 등 채무증권	현금흐름할인 모형	할인율 등

234,625	집합투자증권, 고객예탁금별도예치금(신탁) 등	순자산가치평가법	-

19,088	신용스왑, 이자율스왑, 외환스왑, 총수익스왑	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율

금융자산합계	1,619,940

당기손익-공정가치측정금융부채	70,126	특수채	현금흐름할인 모형	할인율 등

15,788	신용스왑, 외환스왑, 총수익스왑, 통화선도	현금흐름할인 모형	할인율, 환율, 부도율, 회수율

당기손익-공정가치지정금융부채	119,894	매도파생결합사채	현금흐름할인 모형, 옵션모형	변동성

금융부채합계	205,808

(3) 당분기말과 전기말 현재 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치 측정치간의 연관성은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 백만원)

구분	공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	17,748	현금흐름할인모형, 유사기업비교법, 이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가

할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가

변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가

전환사채 등	22,780	이항모형	변동성	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가

대출채권	69,290	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가

출자금	4,211	순자산가치평가법(*)	-	-

파생상품자산	1,500	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가

집합투자증권	4,434	순자산가치평가법(*),현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 집합투자증권 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	605	순자산가치평가법(*)	-	-

출자금	2,800	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 출자금 공정가치 증가

금융자산합계	123,368

당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	3,278	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	27,491	Hull-White1 Factor 모형	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가

금융부채합계	30,769

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	공정가치	가치평가기법	유의적인 관측가능하지 않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,244	현금흐름할인모형,유사기업비교법,이항모형	영구성장률	영구성장율 증가 시 공정가치 증가

할인율	할인율 감소 시 공정가치 증가

변동성	변동성 증가 시 공정가치 증가

전환사채 등	24,049	이항모형	변동성	변동성 증가 시 전환사채 공정가치 증가

대출채권	71,524	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 대출채권 공정가치 증가

출자금	4,024	순자산가치평가법(*)	-	-

파생상품자산	1,350	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가

집합투자증권	8,659	순자산가치평가법(*),현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 집합투자증권 공정가치 증가

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	605	순자산가치평가법(*)	-	-

출자금	2,800	현금흐름할인모형	할인율	할인율 감소 시 출자금 공정가치 증가

금융자산합계	129,255

당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,933	Gaussian 1 Factor 모형	준거자산 간 상관계수	상관계수 상승에 따라 공정가치 상승일부 반대 유형의 경우 역의 방향을 보임

수익률	기초자산 수익률 감소시 공정가치 증가

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	25,595	Hull-White1 Factor 모형	변동성	변동성 상승에 따라 공정가지 변동 증가

금융부채합계	28,528

(*) 순자산가치평가법으로 공정가치를 측정한 경우, 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향에 대한 분석을 생략하였습니다.

(4) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말(단위 : 백만원)

구분	기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	16,244	2,454	-801	-149	-	-	-	17,748

전환사채 등	24,049	1,020	-	-	-	-	-2,289	22,780

대출채권	71,524	7,989	-10,283	60	-	-	-	69,290

출자금	4,024	599	-279	-133	-	-	-	4,211

파생상품자산	1,350	-	-	150	-	-	-	1,500

집합투자증권	8,659	-	-5,940	1,715	-	-	-	4,434

소계	125,850	12,062	-17,303	1,643	-	-	-2,289	119,963

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	605	-	-	-	-	-	-	605

출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800

소계	3,405	-	-	-	-	-	-	3,405

금융자산 합계	129,255	12,062	-17,303	1,643	-	-	-2,289	123,368

당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,933	287	-	58	-	-	-	3,278

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	25,596	2,988	-1,324	231	-	-	-	27,491

금융부채 합계	28,529	3,275	-1,324	289	-	-	-	30,769

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	기초	취득	처분	당기손익	기타포괄손익	손상	수준3에서/수준3으로 이동	기말

당기손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	15,186	62,732	-62,033	359	-	-	-	16,244

전환사채 등	13,922	1,721,590	-1,713,239	1,776	-	-	-	24,049

대출채권	26,258	77,311	-32,045	-	-	-	-	71,524

출자금	4,450	655	-855	-226	-	-	-	4,024

파생상품자산	955	4,520	-	-4,125	-	-	-	1,350

집합투자증권	11,245	10,264	-426	387	-	-	-12,811	8,659

소계	72,016	1,877,072	-1,808,598	-1,829	-	-	-12,811	125,850

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	비상장주식	654	-	-	-	-49	-	-	605

출자금	2,800	-	-	-	-	-	-	2,800

소계	3,454	-	-	-	-49	-	-	3,405

금융자산 합계	75,470	1,877,072	-1,808,598	-1,829	-49	-	-12,811	129,255

당기손익-공정가치측정금융부채	파생상품부채	2,948	4,948	-	-4,963	-	-	-	2,933

당기손익-공정가치지정금융부채	매도파생결합증권	90,008	25,404	-90,618	801	-	-	-	25,595

금융부채 합계	92,956	30,352	-90,618	-4,162	-	-	-	28,528

(5) 당분기와 전기 중 수준 3으로 분류된 공정가치로 측정되는 금융상품의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

현금및현금성자산(*1)	458,195	-	-	458,195

상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	365,912	-	365,912

대출채권	-	-	506,018	506,018

미수금	-	-	940,888	940,888

미수수익	-	-	17,647	17,647

보증금	-	-	6,862	6,862

회사채	-	-	4,491	4,491

기타	-	-	18,287	18,287

소계	-	365,912	1,494,193	1,860,105

금융자산합계	458,195	365,912	1,494,193	2,318,300

상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	-	343,322	343,322

차입부채	-	-	2,556,949	2,556,949

기타금융부채	-	-	1,018,696	1,018,696

소계	-	-	3,918,967	3,918,967

금융부채합계	-	-	3,918,967	3,918,967

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

② 전기말(단위 : 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

현금및현금성자산(*1)	318,774	-	-	318,774

상각후원가측정-금융자산(*2)	예치금	-	411,928	-	411,928

대출채권	-	-	461,344	461,344

미수금	-	-	310,967	310,967

미수수익	-	-	20,329	20,329

보증금	-	-	11,332	11,332

회사채	-	-	1,275	1,275

기타	-	-	1,399	1,399

소계	-	411,928	806,646	1,218,574

금융자산합계	318,774	411,928	806,646	1,537,348

상각후원가측정-금융부채(*1)	예수부채	-	-	500,859	500,859

차입부채	-	-	2,212,521	2,212,521

기타금융부채	-	-	387,117	387,117

소계	-	-	3,100,497	3,100,497

금융부채합계	-	-	3,100,497	3,100,497

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.(*2) 상각후원가측정금융자산의 대출채권은 공정가치를 별도로 산출하였고, 나머지 항목은 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다.

다. 채무증권 발행실적 등

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	4,000	2.55	A2-	2021년 09월 30일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	1,000	2.55	A2-	2021년 09월 30일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	5,000	2.72	A2-	2022년 01월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	5,000	2.72	A2-	2022년 01월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	5,000	2.72	A2-	2022년 01월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	4,000	2.72	A2-	2022년 01월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 05일	1,000	2.72	A2-	2022년 01월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 14일	3,000	2.4	A2-	2021년 07월 14일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 14일	3,000	2.4	A2-	2021년 07월 14일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 14일	2,000	2.4	A2-	2021년 07월 14일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 14일	2,000	2.4	A2-	2021년 07월 14일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 20일	5,000	2.7	A2-	2022년 01월 19일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 20일	5,000	2.7	A2-	2022년 01월 19일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2021년 01월 25일	5,000	1.85	A2-	2021년 04월 23일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 01월 29일	80,000	0.62	A2-	2021년 02월 01일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 01일	5,000	2.55	A2-	2022년 01월 27일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 01일	5,000	2.55	A2-	2022년 01월 27일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 04일	10,000	2.55	A2-	2022년 02월 03일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 09일	100,000	0.57	A2-	2021년 02월 15일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 09일	5,000	2.55	A2-	2022년 02월 08일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 09일	5,000	2.55	A2-	2022년 02월 08일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2021년 02월 17일	10,000	1.55	A2-	2021년 05월 17일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 18일	50,000	0.6	A2-	2021년 02월 19일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 19일	40,000	0.67	A2-	2021년 02월 22일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 22일	50,000	0.67	A2-	2021년 02월 23일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 25일	50,000	0.69	A2-	2021년 02월 26일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 02월 26일	70,000	0.7	A2-	2021년 03월 02일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 05일	5,000	2.05	A2-	2022년 03월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 05일	5,000	2.05	A2-	2022년 03월 04일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 11일	50,000	0.65	A2-	2021년 03월 12일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 12일	50,000	0.69	A2-	2021년 03월 15일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 12일	5,000	2.03	A2-	2022년 03월 11일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 12일	5,000	2.03	A2-	2022년 03월 11일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 15일	50,000	0.69	A2-	2021년 03월 16일	상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월 15일	10,000	1.5	A2-	2021년 06월 15일	미상환	-

KTB투자증권	전자단기사채	사모	2021년 03월 17일	10,000	1.5	A2-	2021년 06월 17일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 22일	30,000	0.64	A2-	2021년 03월 23일	상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 22일	5,000	2.03	A2-	2022년 03월 21일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 22일	5,000	2.03	A2-	2022년 03월 21일	미상환	-

KTB투자증권	기업어음증권	사모	2021년 03월 23일	30,000	0.62	A2-	2021년 03월 24일	상환	-

합 계	-	-	-	790,000	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함

라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함마. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	40,000	18,000	56,000	88,000	105,000	27,000	-	-	334,000

합계	40,000	18,000	56,000	88,000	105,000	27,000	-	-	334,000

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 바. 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	5,000	30,000	-	-	35,000	500,000	465,000

합계	-	5,000	30,000	-	-	35,000	500,000	465,000

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 사. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 아. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함 자. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

주) 연결과 별도기준의 내용이 동일함