다올투자증권 반기보고서 (2023.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이현주(위원장)	예	- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원- (주)하나금융지주 부사장('09년 11월 ~ '11년 7월)- 하나은행 부행장(리테일 총괄, CFO) ('11년 7월 ~ '13년 10월)- (주)외환은행 부행장, Hana Bank USA 이사회 의장, KEB NY Financial Co. 이사('14년 1월 ~ '15년 12월)- Hana Bankcorp. President ('14년 3월 ~ '17년 5월)- 다올투자증권(주) 사외이사 ('20년 3월 ~ 현재)	예	상장회사회계·재무분야 경력자	이현주 이사는 1991년 하나은행에 입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음

김형남	-	- 국민대 법학과- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 다올투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)	예	증권감독원 금융감독원 회계·재무분야 경력자	김형남 이사는 1979년 증권감독원에 입사하여 31년간 재무관리국, 회계관리국, 자본시장감독국 등을 거쳐 체득한 전문지식과 금융관리기관 업무 경험을 보유하고 있음.

박찬수	예	- 서울대 경영학- University of Michigan, Ann Arbor 경영학 석사- Stanford University 통계학 석사 및 경영학 박사- 고려대학교 교수 (1997년 ~ 현재)- 고려대학교 경영전문대학원 연구기획부원장(2010년 ~ 2013년)- 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장(2014년 ~ 2016년)	-	-	박찬수 이사는 1997년 고려대학교 교수로 임용되어 25년간 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 경험을 보유하고 있음.

기은선	예	- 고려대 경영학- 서울대 대학원 경영학 석사- 고려대 대학원 경영학 박사- 강원대학교 경영회계학부 교수 (2015년 ~ 현재)- 한국조세재정연구원 세법연구센터 특수전문직(2007년 ~ 2010년)- SK스퀘어 사외이사(2021년 ~ 현재)	예	공인회계사회계·재무분야 경력자	기은선 이사는 공인회계사 자격을 갖춘 전문가로 다수 회계 관련분야의

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	총족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이현주 감사위원, 김형남 감사위원,기은성 감사위원 3인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(이현주 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주또는 주요주주와의 관계

이현주	2020.03.26 ~ 2025.03.23	X	1회연임	전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

김형남	2018.03.30 ~ 2024.03.24	O	1회 연임	전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음

박찬수	2022.03.24 ~ 2025.03.23	X	-	서울대학교 경영학과, 미시간 대학교 앤아버 MBA, 스탠퍼드대 경영학 박사 과정을 수료한 전문가로, 한국마케팅학회 부회장 겸 편집위원장을 역임한 경험을 바탕으로 당사 감사위원회의 다양성을 제고할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

기은선	2022.03.24 ~ 2025.03.23	X	-	공인회계사 자격을 갖춘 전문가로, 삼일회계법인(PwC) 및 한국조세재정연구원 세법연구센터에서 근무하는 등 다수의 회계 관련 분야의 경험을 보유하고 있는바, 당사 감사위원회의 역할 및 의무를 독립적으로 수행할 수 있는 적임자로 판단하여 사외이사인 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

이현주	김형남	박찬수	기은선

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%

찬반여부

1차	2023.02.08	제43기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제43기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제43기 내부통제 체제운영결과 및 제44기 내부통제 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-	-

2차	2023.03.03	제43기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제43기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인의 주요 감사사항(43기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	-

3차	2023.03.24	감사위원회 위원장 선임(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

(5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	하반기 교육 실시 예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	상무 1명, 차장 1명, 과장 1명, 대리 1명, 사원 2명(평균 5.43년)	- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인(1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

이재일	남	1973.08	상무보	미등기	상근	고려대학교 법학전)다올투자증권 법무팀장	2015.01.18~	2022.12.22준법감시인 신규선임

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요 활동내역	점검대상(교육대상)

2023-01-03	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2022년 4분기)	각 영업점

2023-01-03	공매도호가 사후관리 자료제출(2022년 12월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-01-06	불공정거래 적출 현황 점검 자료 제출(국민연금공단)	법인영업본부, 금융솔루션센터, 채권금융센터 및 각 영업점

2023-01-10	회원감리에 따른 답변서 제출의 건	컴플라이언스팀

2023-01-10	정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고	전사

2023-01-13	2022년 4분기 자금세탁방지 제도이행평가 결과 보고의 건.(평가기준월: 09월)	전사

2023-01-13	직원알기제도에 따른 '22년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건	전사

2023-01-17	'22년 하반기 장외파생상품 위험관리 자체평가 보고의 건	리스크관리팀

2023-01-17	2023년 자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고	각 부서별 자금세탁방지 담당자 (총 4명)

2023-01-18	2023년 제1차 이사회의안 사전검토의 건	전사

2023-01-20	'23년 01월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건 (불건전영업행위 금지교육)	전사

2023-01-25	2022년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2023-01-27	임직원의 자기매매 유의사항 안내	전사

2023-01-30	RBA 전사위험평가 결과 보고(23년1회차)	영업부, 고객만족센터

2023-01-31	'22.4분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	전사

2023-01-31	2022년 4분기 내부통제 활동 보고	전사

2023-02-01	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고의 건	IB업무 수행 부서

2023-02-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 1월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-02-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 1월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-02-07	제2023-1차 임원후보 추천위원회 의안 사전검토의 건	전사

2023-02-07	제2023-1차 보수위원회 의안 사전검토의 건	전사

2023-02-07	제2023-2차 이사회 의안 사전검토의 건	전사

2023-02-08	(컴플라이언스팀) 공매도 업무 관련 내부통제절차 업무개선사항 보고	컴플라이언스팀

2023-02-10	임원 대상 윤리·준법 교육 결과 보고 (2023.02월)	임원(총 30명)

2023-02-13	'23.01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2023-02-21	'23.02월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(재산상 이익 제공 및 수령 준수사항)	전사

2023-02-23	제2023-1차 내부통제위원회 개최 결과보고	전사

2023-02-23	「임직원 재산상 이익의 제공 및 수령에 관한 지침」개정	전사

2023-02-27	제2023-3차 이사회의안 사전검토의 건	전사

2023-02-28	파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출	리스크관리팀,컴플라이언스팀,결제업무팀

2023-02-28	계열사 및 자회사의 자금세탁방지 업무 정기보고서 점검 결과 보고	다올저축은행, 다올인베스트먼트, 다올자산운용, DAOL Thailand

2023-03-02	제2023-4차 이사회의안 사전검토 요청의 건	전사

2023-03-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 2월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-03-02	제2023-2차 임원후보 추천위원회 의안 사전검토의 건	전사

2023-03-02	2023년 자금세탁방지업무 담당자 및 책임자 임명 현황 보고	전사

2023-03-07	2023년도 자금세탁방지업무 교육계획 수립보고	전사

2023-03-07	제43기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고	전사

2023-03-07	제43기 자금세탁방지 업무 활동 및 제44기 업무 계획 보고	전사

2023-03-08	「K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방에 관한 지침」개정	전사

2023-03-09	2023년도 리서치본부 교육 결과 보고	리서치본부(총 21명)

2023-03-13	임원 대상 윤리·준법 교육 결과 보고 (2023.03월)	임원(총 30명)

2023-03-16	'23.02월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2023-03-17	「(자금세탁방지)실무에 바로 활용하는 고객확인의무(CDD)수행」 사이버교육 실시의 건	IB업무부서,채권중개부서,파생상품부서,영업점 임직원(총130명)

2023-03-22	「예방조치요구에 의한 조치 및 모니터링시스템 운영지침」개정	전사

2023-03-22	제2023-5차 이사회의안 사전검토의 건	전사

2023-03-23	제2023-2차 보수위원회 의안 사전검토의 건	전사

2023-03-23	'23.03월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(공매도 금지 등 불공정거래 예방교육)	전사

2023-03-24	[PI팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	PI팀

2023-03-27	[결제업무] 내부통제 체크리스트 개정의 건	결제업무팀

2023-03-27	[금융소비자보호] 내부통제 체크리스트 개정의 건	금융소비자보호팀

2023-03-27	[IB부문] 내부통제 체크리스트 개정의 건	IB부문

2023-03-27	[금융상품] 내부통제 체크리스트 개정의 건	금융상품팀

2023-03-27	[HR팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	HR팀

2023-03-27	[금융솔루션,금융시장] 내부통제 체크리스트 개정의 건	금융솔루션팀, 금융시장팀

2023-03-27	[인수금융팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	인수금융팀

2023-03-27	[그룹전략팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	그룹전략팀

2023-03-28	[고객만족센터]AML 거래 모니터링 점검결과 회신의 건(23년02월)	고객만족센터

2023-03-28	[영업부] 내부통제 체크리스트 개정의 건	영업부

2023-03-29	[IT센터] 내부통제 체크리스트 개정의 건	IT센터

2023-03-29	[리스크관리, 리스크심사] 내부통제 체크리스트 개정의 건	리스크관리팀, 리스크심사팀

2023-03-29	[홍보팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	홍보팀

2023-03-30	[리테일사업추진] 내부통제 체크리스트 개정의 건	리테일사업추진팀

2023-03-30	[법인영업본부] 내부통제 체크리스트 개정의 건	법인영업본부

2023-03-30	내부통제 체크리스트 개정의 건	고객만족센터, 컴플라이언스팀, 법무팀, 내부회계관리팀, 경영기획팀, 총무팀, SPC지원팀

2023-04-03	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 3월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-04-04	[FICC팀] 내부통제 체크리스트 개정의 건	FICC팀

2023-04-04	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2023년 1분기)	각 영업점

2023-04-04	[리서치본부] 내부통제 체크리스트 개정의 건	리서치본부

2023-04-06	2023년도 1분기 거래소 모니터링 조치실적 보고	컴플라이언스팀

2023-04-06	불공정거래 모니터링 적출(예방조치_시세) 관련 유의 안내	리테일본부, 영업부

2023-04-18	자금세탁방지업무 부문감사 결과에 대한 업무 개선사항 보고	전사

2023-04-20	「예방조치요구에 의한 조치 및 모니터링시스템 운영지침」개정	전사

2023-04-24	'23.1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	전사

2023-04-25	'23.04월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(임직원 자기매매 준수사항)	전사

2023-04-25	2023년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2023-04-27	2023년 1분기 내부통제 활동 보고	전사

2023-05-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 4월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-05-08	공매도 업무관련 규정 준수여부 점검의 건(23년1분기)	법인영업본부, 각 영업점

2023-05-09	정보교류 차단장치 운영정책 개정(안) 보고	전사

2023-05-15	2023년 1분기 재산상 이익 제공 및 수령 교육 결과 보고	전사

2023-05-15	'23.04월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2023-05-18	'(자금세탁방지)실무에 바로 활용하는 고객확인의무(CDD)수행' 사이버교육 결과 보고	고객확인 이행부서 임직원 (총 120명)

2023-05-23	'23년 05월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(이해상충방지 및 정보교류차단)	전사

2023-05-23	제2023-3차 보수위원회 의안 사전검토의 건	전사

2023-05-24	제 2023-6차 이사회의안 사전검토의 건	전사

2023-06-01	공매도호가 사후관리 자료제출(2023년 5월)	법인영업본부, 각 영업점

2023-06-08	자금세탁방지 AML 전사위험평가 수행 사전교육 결과 보고(23년2분기)	각 부서별 자금세탁방지 담당자 및 책임자 (총 5명)

2023-06-10	「임직원의 금융투자상품 매매거래 지침」개정의 건	전사

2023-06-16	'23.05월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2023-06-19	「자금세탁방지 업무지침」개정의 건	전사

2023-06-19	RBA 전사위험평가 결과 보고(23년2회차)	영업부, 고객만족센터

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

컴플라이언스팀	5	이사대우 1명, 부장 1명, 대리 1명, 사원 2명(평균 8.3년)	- 내부통제- 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링- 자금세탁방지 업무 등

준법지원팀	2	상무보 1명, 과장 1명(평균 3년)	- 이해상충방지 및 정보교류차단관리- 조사분석업무 관련 통제- 광고심사- 임직원 대외활동 관리

법무팀	3	사내변호사 4명, 사원 1명(평균 1.2년)	- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등