다올투자증권 사업보고서 (2023.12)
3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황(단위 : 백만원)

구 분	이자율	통화	주식	신용	기타	계

거래목적	위험회피	4,366,254	1,314,524	173,297	3,429,659	-	9,283,734

매매목적	655,318	287,843	413,711	-	-	1,356,872

거래장소	장내거래	-	12,191	251,131	-	-	263,322

장외거래	5,021,572	1,590,176	335,877	3,429,659	-	10,377,284

거래형태	선도	475,318	287,843	-	-	-	763,161

선물	-	12,191	64,647	-	-	76,838

스왑	4,546,254	1,302,333	53,499	3,429,659	-	9,331,746

옵션	-	-	468,862	-	-	468,862

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준주2) 당사는 2021년 유진저축은행(現. (주)다올저축은행) 인수시의 기존주주 및 신규주주들과 주주간 약정을 체결하였고, 이에 따른 주식매입옵션과 주식매도옵션 미결제 약정금액을 포함하였습니다. - 주식매입옵션: 당사는 기존주주의 경우 거래종결일로부터 3년째 되는 날부터 7년째 되는날까지, 신규주주의 경우 거래종결일로부터 3년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는날까지 (주)다올저축은행의 지분을 매수할 수 있는 Call Option 권리를 보유하고 있으며 이를 파생상품자산으로 계상 하였습니다. - 주식매도옵션: (주)다올저축은행의 기존주주(보유지분 9.9%)와 신규주주(보유지분 29.9%)들은 각자의 지분을 당사에 매도할 수 있는 Put option 권리를 보유하고 있으며 당사는 이를 파생상품부채로 계상하였습니다. (주)다올저축은행의 기존주주는 행사 시점 직전 사업연도말 대상회사의 조정순자산가액을 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 5년째 되는 날부터 7년째 되는 날까지 행사가 가능하며, 신규주주는 내부수익률을 고려한 조정 취득가액 기준으로 산정된 행사가로 거래종결일로부터 4년이 되는 날의 다음날부터 7년이 되는 날까지 행사 가능합니다. 나. 신용파생상품 거래현황(1) 거래현황

(2023년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원)

구분	명목금액

보장매수(위험매도)	보장매도(위험매수)

신용스왑(CDS)	1,036,024	936,024

총수익스왑(TRS)	1,200,000	257,614

합계	2,236,024	1,193,638

(2) 신용파생상품 상세명세

(2023년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원)

상품종류	보장매도자	보장매수자	약정금액(KRW)	취득일	만기일	준거자산

CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	114,757	20190124	20240620	중국	-	-

CDS	니드원제일차 주식회사	다올투자증권	114,757	20190124	20240620	중국	-	-

CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	54,155	20190524	20241220	중국	하나은행	KT

CDS	에스에프로키제사차 주식회사	다올투자증권	54,155	20190524	20241220	중국	하나은행	KT

CDS	다올투자증권	하나증권	54,155	20190530	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스

CDS	빅토리드래곤제십삼차 주식회사	다올투자증권	54,155	20190530	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스

CDS	다올투자증권	하나증권	55,444	20190619	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스

CDS	투더문홀딩스 주식회사	다올투자증권	55,444	20190619	20240620	중국	우리은행	GS 칼텍스

CDS	다올투자증권	하나증권	55,444	20190705	20241220	중국	우리은행	POSCO

CDS	하이트레디션제십팔차 주식회사	다올투자증권	55,444	20190705	20241220	중국	우리은행	POSCO

CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	60,000	20200708	20250715	KB 금융지주	-	-

CDS	뉴에이치와이제일차 주식회사	다올투자증권	60,000	20200708	20250715	KB 금융지주	-	-

CDS	다올투자증권	엔에이치투자증권	54,413	20200811	20251220	현대캐피탈 아메리카	-	-

CDS	뉴스텔라제십일차 주식회사	다올투자증권	54,413	20200811	20251220	현대캐피탈 아메리카	-	-

CDS	다올투자증권	하나증권	33,000	20210527	20261211	JB 금융지주(후순위채)	-	-

CDS	뉴에이치와이제육차 주식회사	다올투자증권	33,000	20210527	20261211	JB 금융지주(후순위채)	-	-

CDS	다올투자증권	하나증권	107,665	20220210	20270620	중국	-	-

CDS	하이스톰메이커제일차 주식회사	다올투자증권	107,665	20220210	20270620	중국	-	-

CDS	엔에이치투자증권	다올투자증권	100,000	20220318	20240313	대한민국	한국 수출입은행	-

CDS	다올투자증권	하나증권	98,188	20220727	20271220	대한민국	-	-

CDS	하이메타버스서퍼제삼차 주식회사	다올투자증권	98,188	20220727	20271220	대한민국	-	-

CDS	다올투자증권	하나증권	99,026	20230317	20280620	POSCO	-	-

CDS	더퍼스트샤이닝제십오차 주식회사	다올투자증권	99,026	20230317	20280620	POSCO	-	-

CDS	다올투자증권	하나증권	149,777	20230612	20290620	대한민국	-	-

CDS	디에이치화이트 주식회사	다올투자증권	149,777	20230612	20290620	대한민국	-	-

TRS	에이치와이굿제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	20210226	20301210	대한민국	-	-

TRS	하오브라더스제육차 주식회사	다올투자증권	200,000	20220411	20270407	대한민국	-	-

TRS	뉴한양제이차 주식회사	다올투자증권	200,000	20220624	20270622	대한민국	-	-

TRS	뉴폴라리스제삼차 주식회사	다올투자증권	100,000	20220919	20270915	대한민국	-	-

TRS	다올투자증권	디비에스은행	90,132	20221020	20241021	대한민국	-	-

TRS	굿에이치와이제사차 주식회사	다올투자증권	100,000	20221021	20251019	대한민국	-	-

TRS	다올투자증권	디비에스은행	85,282	20230516	20250519	대한민국	-	-

TRS	다올투자증권	디비에스은행	82,200	20230911	20250312	대한민국	-	-

TRS	디에이치레드 주식회사	다올투자증권	200,000	20230921	20260921	대한민국	-	-

TRS	뉴에스에프제오차 주식회사	다올투자증권	200,000	20231024	20281024	대한민국	-	-