다올투자증권 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제36기 2015년 12월 31일 현재
제35기 2014년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당)기말	제35(전)기말

자 산

현금및현금성자산	4,19	178,664,892,215	161,892,966,561

당기손익인식금융자산	5,6,16,41,42	284,938,518,793	388,535,453,202

매도가능금융자산	5,7,22,29,41	48,063,152,896	53,613,740,750

대여금및수취채권	5,8,19,36,42	329,097,527,327	276,371,141,934

관계기업투자	9,22	130,187,278,752	103,912,662,933

유형자산	10	19,032,514,919	21,823,117,910

투자부동산	10	-	97,458,375

무형자산	11	16,800,869,766	16,874,329,638

이연법인세자산	33	10,792,968,631	15,290,911,055

당기법인세자산	33	117,749,171	1,638,759,943

기타비금융자산	12	2,734,929,806	3,729,731,529

자 산 총 계	43	1,020,430,402,276	1,043,780,273,830

부 채

예수부채	13,40	84,463,468,273	103,744,532,466

당기손익인식금융부채	13,16,40,41,42	10,002,710,000	18,644,170,520

차입부채	13,14,37,40,42	433,057,830,654	475,458,703,138

순확정급여부채	15	212,016,968	177,119,658

당기법인세부채	33	1,135,957,580	466,318,960

충당부채	17	100,000,000	100,000,000

기타금융부채	13,18,19,40,42	63,306,875,566	57,909,307,258

기타비금융부채	18,36	6,949,323,600	9,591,961,654

부 채 총 계	43	599,228,182,641	666,092,113,654

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	420,411,104,595	376,252,272,745

자본금	20	352,984,160,000	352,984,160,000

기타불입자본	21,35	81,297,336,136	81,200,653,704

결손금	23	(29,453,801,484)	(60,797,187,652)

기타자본구성요소	22	15,583,409,943	2,864,646,693

비지배지분	791,115,040	1,435,887,431

자 본 총 계	421,202,219,635	377,688,160,176

부채와자본총계	1,020,430,402,276	1,043,780,273,830

주석 참조

연 결 손 익 계 산 서
제36기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제35기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당)기	제35(전)기

영업수익	43	239,369,198,582	230,126,949,094

수수료수익	24,36	113,762,092,126	121,497,071,495

당기손익인식금융상품평가및거래이익	25	86,306,765,826	66,494,130,310

매도가능금융자산처분이익	26	5,220,187,663	5,969,997,474

이자수익	27,36	29,487,040,692	31,156,735,853

배당금수익	28	569,156,776	809,124,848

기타영업수익	30,36	4,023,955,499	4,199,889,114

영업비용	229,383,807,315	222,340,128,024

수수료비용	24	7,057,285,348	5,994,025,395

당기손익인식금융상품평가및거래손실	25	53,168,590,179	42,282,635,842

매도가능금융자산처분손실	26,36	328,602,898	452,396,969

이자비용	27	16,122,792,479	17,334,107,569

금융자산손상차손	29,36	3,742,516,072	2,292,198,766

기타영업비용	15,30,31,36	148,964,020,339	153,984,763,483

영업이익	43	9,985,391,267	7,786,821,070

영업외손익	25,883,842,444	(57,244,331,594)

종속기업및관계기업투자평가및처분손익	9,32	27,101,828,856	(6,732,744,978)

기타영업외수익	32	94,285,941	303,303,069

기타영업외비용	32	1,312,272,353	50,814,889,685

법인세비용차감전순이익(손실)	35,869,233,711	(49,457,510,524)

법인세비용	33	4,411,956,981	3,966,779,724

당기순이익(손실)	43	31,457,276,730	(53,424,290,248)

당기순이익(손실)의 귀속:	31,457,276,730	(53,424,290,248)

지배기업의 소유주	31,343,386,168	(50,655,950,271)

비지배지분	113,890,562	(2,768,339,977)

주당손익	34

기본주당순이익(손실)	379	(1,012)

희석주당순이익(손실)	379	(1,012)

주석 참조

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제36기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제35기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당)기	제35(전)기

당기순이익(손실)	31,457,276,730	(53,424,290,248)

기타포괄손익	12,716,782,729	1,227,250,288

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	-	6,889,477

확정급여제도의 재측정요소	-	6,889,477

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:	12,716,782,729	1,220,360,811

매도가능금융자산평가손익	22	3,713,934,912	(1,630,883,318)

법인세효과	22,33	(858,781,255)	302,444,372

지분법자본변동	22	12,402,418,245	1,890,073,357

법인세효과	22,33	(2,480,305,369)	(306,157,907)

해외사업장환산외환차이	22	(60,483,804)	964,884,307

당기총포괄이익(손실)	44,174,059,459	(52,197,039,960)

당기총포괄이익(손실)의 귀속:	44,174,059,459	(52,197,039,960)

지배기업의 소유주	44,062,149,418	(49,432,341,004)

비지배지분	111,910,041	(2,764,698,956)

주석 참조

연 결 자 본 변 동 표
제36기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제35기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위:원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	지배기업의소유주 귀속	비지배지분	총계

2014.01.01	352,984,160,000	81,557,642,235	(9,884,524,104)	1,648,630,208	426,305,908,339	3,691,799,206	429,997,707,545

배당금의 지급	-	-	-	-	-	(112,511,250)	(112,511,250)

이익잉여금 처분	-	263,548,501	(263,548,501)	-	-	-	-

종속기업의 유상증자	-	(620,540,873)	-	-	(620,540,873)	620,540,873	-

총포괄손익:

당기순손실	-	-	(50,655,950,271)	-	(50,655,950,271)	(2,768,339,977)	(53,424,290,248)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(1,328,413,837)	(1,328,413,837)	(25,109)	(1,328,438,946)

지분법자본변동	-	-	-	1,583,915,450	1,583,915,450	-	1,583,915,450

해외사업장환산외환차이의 변동	-	-	-	960,514,872	960,514,872	4,369,435	964,884,307

확정급여제도의 재측정요소	-	-	6,835,224	-	6,835,224	54,253	6,889,477

자기주식의 처분	-	3,841	-	-	3,841	-	3,841

2014.12.31	352,984,160,000	81,200,653,704	(60,797,187,652)	2,864,646,693	376,252,272,745	1,435,887,431	377,688,160,176

2015.01.01	352,984,160,000	81,200,653,704	(60,797,187,652)	2,864,646,693	376,252,272,745	1,435,887,431	377,688,160,176

종속기업의 유상증자	-	96,682,432	-	-	96,682,432	(756,682,432)	(660,000,000)

총포괄손익:

당기순이익	-	-	31,343,386,168	-	31,343,386,168	113,890,562	31,457,276,730

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	2,855,764,559	2,855,764,559	(610,902)	2,855,153,657

지분법자본변동	-	-	-	9,922,112,876	9,922,112,876	-	9,922,112,876

해외사업장환산외환차이의 변동	-	-	-	(59,114,185)	(59,114,185)	(1,369,619)	(60,483,804)

2015.12.31	352,984,160,000	81,297,336,136	(29,453,801,484)	15,583,409,943	420,411,104,595	791,115,040	421,202,219,635

주석 참조

연 결 현 금 흐 름 표
제36기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제35기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주석	제36(당)기	제35(전)기

영업활동으로 인한 현금흐름	42,771,252,957	(96,640,083,533)

영업활동으로 발생한 현금	30,787,521,561	(111,909,926,997)

당기순이익(손실)	31,457,276,730	(53,424,290,248)

조정사항	(31,282,985,582)	51,358,947,636

이자수익	(29,487,040,692)	(31,156,735,853)

이자비용	16,122,792,479	17,334,107,569

법인세비용	4,411,956,981	3,966,779,724

배당금수익	(569,156,776)	(809,124,848)

대손상각비	691,763,220	942,358,630

대손충당금환입	-	(217,636,857)

충당부채전입액	614,851	48,395,585,526

퇴직급여	82,184,143	65,175,053

외화환산손실	1,677	-

외화환산이익	(12,205,949)	(7,331,445)

단기매매금융자산평가손실	1,254,559,754	407,222,878

단기매매금융자산평가이익	(2,882,908,132)	(3,872,612,318)

파생상품평가이익	(2,560,299,542)	-

매도가능금융자산손상차손	3,050,752,852	1,349,840,136

지분법투자손실	587,465,335	8,286,778,768

지분법투자이익	(34,279,130,357)	(2,084,272,620)

관계기업투자처분손실	1,000	545,410,050

관계기업투자처분이익	(594,624,896)	(15,171,220)

관계기업투자손상차손	7,184,460,062	-

매도유가증권평가손실	2,210,000	136,142,000

매도유가증권평가이익	-	(2,551,149)

감가상각비	3,238,821,125	3,350,292,511

유형자산처분손실	251,323,197	419,832,921

유형자산처분이익	(15,927,107)	(27,351,659)

무형자산상각비	1,427,643,915	3,006,876,336

무형자산처분손실	77,790,590	88,411,400

무형자산처분이익	(14,666,667)	(275,951,410)

무형자산손상차손	756,174,980	1,443,102,545

투자부동산처분이익	(7,541,625)	-

투자부동산감가상각비	-	3,161,625

기타영업외비용	-	86,609,343

영업활동으로 인한 자산·부채의 변동	39	30,620,930,413	(109,844,584,385)

당기손익인식금융자산의 감소(증가)	107,786,193,592	(102,473,481,030)

매도가능금융자산의 감소	27,774,814	3,972,740,409

대여금및수취채권의 증가	(55,920,731,359)	(13,983,571,172)

기타비금융자산의 감소(증가)	(105,632,974)	1,587,462,535

예수부채의 증가(감소)	(19,268,548,995)	41,159,109,756

당기손익인식금융부채의 증가(감소)	(8,643,670,520)	17,378,926,179

순확정급여부채의 감소	(52,838,042)	(13,648,996)

충당부채의 감소	(614,851)	(49,599,619,088)

기타금융부채의 증가(감소)	5,475,320,141	(6,642,098,414)

기타비금융부채의 증가(감소)	1,323,678,607	(1,230,404,564)

이자수익의 수취	28,037,310,351	31,546,146,246

배당금의 수취	569,156,776	810,101,207

이자비용의 지급	(15,567,993,620)	(19,892,302,943)

법인세의 환급(납부)	(1,062,442,111)	2,805,898,954

투자활동으로 인한 현금흐름	17,045,438,291	(32,769,135,119)

관계기업투자의 취득	(18,063,188,718)	(39,642,920,679)

관계기업투자의 처분	37,479,986,000	7,161,417,694

유형자산의 취득	(745,198,247)	(6,341,931,153)

유형자산의 처분	36,544,446	112,761,927

무형자산의 취득	(2,673,505,190)	(1,137,075,492)

무형자산의 처분	905,800,000	3,643,040,050

투자부동산의 취득	-	(100,620,000)

투자부동산의 처분	105,000,000	-

기타비금융자산의 처분	-	3,536,192,534

재무활동으로 인한 현금흐름	(43,060,872,484)	151,105,253,351

차입부채의 증가	39	9,133,912,996,740	4,660,043,424,525

차입부채의 상환	39	(9,176,313,869,224)	(4,508,825,663,765)

자기주식의 처분	-	3,841

종속기업의 유상증자	(660,000,000)	-

종속기업의 비지배지분에게 지급한 배당금	-	(112,511,250)

현금및현금성자산의 증가	16,755,818,764	21,696,034,699

기초 현금및현금성자산	161,892,966,561	140,000,588,880

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	16,106,890	196,342,982

기말 현금및현금성자산	178,664,892,215	161,892,966,561

주석 참조