다올투자증권 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 44 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 3분기말	제 44 기말

자산

I. 현금및현금성자산	287,723,856,565	191,331,520,974

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,291,810,360,466	3,115,610,596,428

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	165,611,362,006	5,300,000,000

IV. 상각후원가측정금융자산	1,243,500,303,773	731,456,164,327

V. 종속기업투자및관계기업투자	310,101,253,964	314,337,587,802

VI. 유형자산	19,590,232,336	21,692,805,926

VII. 무형자산	13,345,997,587	14,576,115,715

VIII. 당기법인세자산	12,436,990,332	0

IX. 이연법인세자산	9,822,693,777	4,324,839,699

X. 기타비금융자산	14,865,650,695	13,352,019,628

자산총계	5,368,808,701,501	4,411,981,650,499

자본과 부채

부채

I. 예수부채	227,837,747,167	104,145,004,543

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	252,699,175,322	332,827,439,973

III. 차입부채	3,711,794,994,553	3,080,017,618,985

IV. 당기법인세부채	0	10,301,276,112

V. 충당부채	12,748,075,892	8,401,647,575

VI. 기타금융부채	438,961,936,147	119,059,381,834

VII. 기타비금융부채	13,903,331,774	20,939,430,406

부채총계	4,657,945,260,855	3,675,691,799,428

자본

I. 자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

II. 기타불입자본	80,936,627,328	80,818,880,506

III. 이익잉여금	228,866,522,080	254,725,270,505

IV. 기타자본구성요소	314,956,238	365,060

자본총계	710,863,440,646	736,289,851,071

부채와자본총계	5,368,808,701,501	4,411,981,650,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	142,452,743,054	532,471,841,388	163,357,493,648	707,194,615,406

수수료수익	7,895,344,266	27,920,697,034	10,014,996,225	32,430,283,964

금융상품관련수익	86,442,403,977	342,528,432,533	102,920,890,729	536,117,392,295

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	86,442,403,977	342,528,432,533	102,920,890,729	536,117,392,295

이자수익	41,947,870,894	126,169,389,650	41,631,266,983	113,378,470,610

배당금수익	436,848,927	8,253,162,144	332,366,305	9,348,442,329

기타영업수익	5,730,274,990	27,600,160,027	8,457,973,406	15,920,026,208

II. 영업비용	149,130,478,314	551,908,596,006	187,548,376,005	738,159,310,282

수수료비용	1,198,373,599	3,789,032,915	1,063,732,566	3,764,628,554

금융상품관련비용	79,913,415,106	327,286,860,847	107,470,805,914	516,751,206,924

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	81,403,547,191	326,172,488,332	106,532,659,291	511,395,340,255

상각후원가측정금융상품관련손실	(1,567,192,155)	1,037,312,445	938,146,623	5,355,866,669

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	77,060,070	77,060,070	0	0

이자비용	36,370,842,676	102,030,972,639	34,303,661,359	94,889,615,368

판매비와관리비	23,074,027,327	82,346,649,449	27,864,984,805	88,208,545,788

기타영업비용	8,573,819,606	36,455,080,156	16,845,191,361	34,545,313,648

III. 영업이익(손실)	(6,677,735,260)	(19,436,754,618)	(24,190,882,357)	(30,964,694,876)

IV. 영업외손익	(59,197,876)	(404,732,998)	243,974,362	143,719,761,826

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(6,736,933,136)	(19,841,487,616)	(23,946,907,995)	112,755,066,950

VI. 법인세비용(수익)	(2,140,375,799)	(5,925,469,991)	(12,137,386,434)	19,109,048,126

VII. 분기순이익(손실)	(4,596,557,337)	(13,916,017,625)	(11,809,521,561)	93,646,018,824

VIII. 기타포괄손익	314,825,927	314,591,178	(201,553)	(15,584,939)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	2,795,608	2,560,859	(201,553)	(15,584,939)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	312,030,319	312,030,319	0	0

IX. 분기총포괄이익(손실)	(4,281,731,410)	(13,601,426,447)	(11,809,723,114)	93,630,433,885

X. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(267)	(210)	1,567

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(88)	(267)	(172)	1,377

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,499,823,389	179,445,390,097	16,532,411	660,707,080,897

자본의 변동

포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	93,646,018,824	0	93,646,018,824

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(15,584,939)	(15,584,939)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	0	0

총기타포괄손익	0	0	0	(15,584,939)	(15,584,939)

분기총포괄손익	0	0	93,646,018,824	(15,584,939)	93,630,433,885

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	34,672,416	0	0	34,672,416

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	34,672,416	0	0	34,672,416

배당금 지급	0	0	(8,446,457,802)	0	(8,446,457,802)

소유주와의 거래 합계	0	34,672,416	(8,446,457,802)	0	(8,411,785,386)

기타변동

기타변동 합계	0	204,620,421	0	0	204,620,421

자본 증가(감소) 합계	0	239,292,837	85,199,561,022	(15,584,939)	85,423,268,920

2023.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	80,739,116,226	264,644,951,119	947,472	746,130,349,817

2024.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,818,880,506	254,725,270,505	365,060	736,289,851,071

자본의 변동

포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	(13,916,017,625)	0	(13,916,017,625)

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	2,560,859	2,560,859

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	312,030,319	312,030,319

총기타포괄손익	0	0	0	314,591,178	314,591,178

분기총포괄손익	0	0	(13,916,017,625)	314,591,178	(13,601,426,447)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	80,352,542	0	0	80,352,542

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	80,352,542	0	0	80,352,542

배당금 지급	0	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)

소유주와의 거래 합계	0	80,352,542	(11,942,730,800)	0	(11,862,378,258)

기타변동

기타변동 합계	0	37,394,280	0	0	37,394,280

자본 증가(감소) 합계	0	117,746,822	(25,858,748,425)	314,591,178	(25,426,410,425)

2024.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	80,936,627,328	228,866,522,080	314,956,238	710,863,440,646

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 3분기	제 44 기 3분기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(524,781,844,948)	(916,954,695,809)

분기순이익(손실)	(13,916,017,625)	93,646,018,824

조정사항	(3,832,465,412)	(101,839,965,788)

이자비용	102,030,972,639	94,889,615,368

이자수익	(126,169,389,650)	(113,378,470,610)

법인세비용(수익)	(5,925,469,991)	19,109,048,126

배당금수익	(8,253,162,144)	(9,348,442,329)

신용손실충당금전입액	1,114,372,515	5,355,866,669

주식결제형주식기준보상비용	117,746,822	239,292,837

현금결제형주식기준보상비용(환입)	(224,744,850)	319,918,230

외화환산손익	(2,645,520,076)	1,915,585,135

외화환산손실	163,415,617	5,308,620,228

외화환산이익	(2,808,935,693)	(3,393,035,093)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	21,948,007,432	32,029,313,203

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	42,645,964,109	51,460,973,359

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(20,697,956,677)	(19,431,660,156)

파생상품평가손익	6,636,415,495	5,391,350,976

파생상품평가손실	39,974,867,324	55,627,298,584

파생상품평가이익	(33,338,451,829)	(50,235,947,608)

매도파생결합증권평가손실	158,545,507	227,459,216

매도파생결합증권평가이익	0	(15,869,550)

매도유가증권평가손실	3,873,039,454	813,299,200

매도유가증권평가이익	(5,633,264,067)	(152,297,620)

종속기업투자및관계기업투자 관련 손익	(403,470,560)	(143,770,608,798)

관계기업투자처분손익	22,987,123	257,987,079

관계기업투자처분손실	22,987,123	257,987,079

종속기업투자처분손익	(426,457,683)	(144,028,595,877)

종속기업투자처분이익	(426,457,683)	(144,028,595,877)

관계기업투자손상차손	963,456,668	0

감가상각비와 상각비	4,452,488,055	4,094,500,292

감가상각비	3,631,896,917	3,390,711,287

무형자산상각비	820,591,138	703,789,005

유형자산처분손익	(1,145,000)	275,641,334

유형자산처분손실	0	291,904,334

유형자산처분이익	(1,145,000)	(16,263,000)

무형자산처분손익	(188,918,110)	550,000

무형자산처분손실	78,600,000	550,000

무형자산처분이익	(267,518,110)	0

리스중도해지손실	0	80,725,477

리스중도해지이익	(28,853,868)	(7,367,736)

충당부채	4,346,428,317	90,924,792

충당부채전입액	4,346,428,317	211,409,912

복구충당부채전입액	41,832,719	28,589,777

금융보증충당부채전입액	4,304,595,598	182,820,135

충당부채환입액	0	(120,485,120)

복구충당부채환입액	0	(120,485,120)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(497,052,166,306)	(962,382,986,216)

당기손익-공정가치측정금융자산	(165,617,466,332)	(603,183,666,717)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(160,005,809,016)	0

상각후원가측정금융자산	(503,768,734,840)	(226,647,874,191)

기타비금융자산	1,405,674,552	(471,822,351)

예수부채	123,742,571,337	(38,792,447,628)

당기손익-공정가치측정금융부채	(117,689,976,062)	(209,994,140,534)

기타금융부채	325,558,137,306	118,498,468,880

기타비금융부채	(676,563,251)	(1,791,503,675)

이자수익의 수취	111,207,265,308	128,598,828,963

배당금의 수취	8,253,162,144	9,348,442,329

이자비용의 지급	(107,059,620,528)	(91,562,071,344)

법인세의 납부	(22,382,002,529)	7,237,037,423

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	3,394,722,860	225,961,045,564

관계기업투자의 처분	213,161,154	2,442,856,492

관계기업투자의 취득	(1,470,971,471)	(310,000,000)

종속기업투자의 처분	9,544,865,733	225,219,916,460

종속기업투자의 취득	(4,610,707,686)	0

유형자산의 처분	1,207,000	16,755,000

유형자산의 취득	(1,028,126,970)	(872,545,070)

무형자산의 처분	2,400,068,000	29,708,098

무형자산의 취득	(1,654,772,900)	(565,645,416)

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	617,772,827,912	700,679,077,233

차입부채의 순증감	658,094,375,568	617,296,490,447

리스부채의 상환	(3,379,811,056)	(3,171,973,170)

사채의 상환	(50,000,000,000)	0

사채의 발행	25,000,000,000	95,000,000,000

배당금의 지급	(11,941,736,600)	(8,445,440,044)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	96,385,705,824	9,685,426,988

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,629,767	(247,211,693)

V. 현금및현금성자산의 순증감	96,392,335,591	9,438,215,295

VI. 기초의 현금및현금성자산	191,331,520,974	249,049,637,273

VII. 분기말의 현금및현금성자산	287,723,856,565	258,487,852,568