다올투자증권 분기보고서 (2021.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항	금융기관	당분기말	전기말

운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	550,000

할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000

일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000

일반대출(한도대)	㈜수협은행	10,000	-

일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000

일반대출(한도대)	한국산업은행	8,000	8,000

일반대출	한국산업은행	-	4,000

차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000

당좌차월	㈜농협은행	9,500	9,500

합계	980,500	894,500

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

나. 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유

케이티비네트워크㈜	토지	1,970	8,188	-	한국산업은행	한도대출담보제공

건물	5,515

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

다. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 연결실체가 피고 로 계류 중 인 소송사 건은 8건 (소송금액 36,542백만 원) 입니다. 당사가 소송(원고, 피고 포함)중인 주요 사건 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항	소송유형

주식회사 효성(주1)	당사외 2개사	원고는 당사 외 2개사의 임무 위배행위로 인한 불법행위에 기하여 손해를 입었다고 주장하며 당사 외 2개사에 대하여 원고의 손해를 연대하여 배상하라고 청구함.	12,000	2심 진행중	민사

베스트 레드,블루,퍼플, 그랜드 제오차,육차,칠차 주식회사(주2)	당사외 2개사	원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사 외 2개사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 당사 외 2개사에 대하여 채무불이행에 기한 손해배상의 연대책임을 청구함.	11,200	2심 진행중	민사

개인	당사	원고들은 당사에 유보되었다고 주장하는 미지급 성과급을 청구함.	244	3심 진행중	민사

지제센토피아지역주택2조합	당사외 4개사	신청인은 당사 외 4개사와 사이에 체결한 각 금융자문계약이 불공정한 법률행위에 해당하여 무효임을 이유로 금융자문수수료의 반환을 청구함.	385	1심 진행중	민사

당사	주식회사 대현개발	당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 일부 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(우리자산신탁)에 대한 수익권을 가압류함.	98	가압류 완료	민사

당사외 19개 증권사	영등포세무서장외 5개 세무서장	피고들의 원고들에 대한 소득세 징수처분은 금융실명법상 비실명 자산의 범위를 오해한 위법이 있는 바, 해당 처분의 취소를 청구함.	2	2심 진행중	행정

김태응 외 14(주3)	지에스건설 주식회사	원고 대표당사자들이 피고가 사업보고서 등의 허위 기재로 인하여 피고의 주식을 정상주가보다 높게 형성된 가격으로 취득함으로 인하여 원고 총원이 입은 손해의 배상을 청구함.	43,778(주4)	화해허가결정	민사

당사	주식회사 보담피앤피	당사는 채무자의 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(신영부동산신탁)에 대한 수익권을 가압류하였으나, 제소명령에 따라 본안의 소를 제기함.	1,000	1심 진행중	민사

당사	주식회사 우노디앤씨	당사는 금융자문계약에 대한 합의해지약정에 따른 합의해지 수수료 청구권을 보전하기 위해 채무자의 제3채무자(케이티부동산신탁)에 대한 수익권을 가압류함.	775	가압류 결정	민사

당사	주식회사 트리플에이치	당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(코리아신탁)에 대한 수익권을 가압류하였으나, 채무자가 가압류이의신청을 한 상태임.	1,760	가압류 결정	민사

당사는 채무자의 금융자문계약에 따른 미지급된 자문수수료 청구권을 보전하기 위하여 채무자의 제3채무자(코리아신탁)에 대한 소유권이전등기청구권을 가압류하였으나, 채무자가 가압류이의신청을 한 상태임.	가압류 결정	민사

당사는 당사에 독점적 금융자문권을 부여한 금융자문계약을 위반하여 타사를 통해 자금을 조달한 피고에 대하여 금전지급 청구의 소를 제기함.	1심 진행중	민사

채무자는 당사의 금전지급 청구의 소에 대하여 반소를 제기함.	1심 진행중	민사

당사	주식회사 이조건설	채무자(주식회사 이조건설) 대표이사 한호경의 위법행위로 인하여 대출약정서 상 채무불이행 사항이 발생함에 따라, 당사가 채무자에 대하여 가지는 연대보증금 채권을 보전하기 위해 채무자의 제3채무자(교보자산신탁)에 대한 수익권을 가압류함.	5,000	가압류 결정	민사

당사 spc(에스티디제일차 주식회사)는 대출약정 차주에 대한 채무불이행사유가 발생하여 연대보증인이자 시공사인 피고에 대한 연대보증금 청구의 소를 제기함.	1심 진행중	민사

아시아신탁주식회사	케이티비자산운용㈜	투자손실에 대한 손해배상청구	514	1심 진행중	민사

주식회사 국민은행	케이티비자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구	3,391	1심 진행중	민사

하나금융투자 주식회사	케이티비자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	1심 진행중	민사

개인	케이티비신용정보㈜	위임직 채권 추심인의 임금(퇴직금) 청구 소송	418	1심 진행중	민사

주1) 손해배상금에 대한 일부청구로 제1심에서 당사 일부 패소하였습니다. 당사는 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다. 한편, 당사는 항소한 상태이며 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 주2) 당사는 2021년 2월 17일 손해배상금에 대한 일부청구로 제1심에서 승소하였습니다. 한편, 원고는 항소한 상태이며 최종재판결과는 예측할 수 없습니다. 주3) 당사는 당사자는 아니나 집단소송의 원고 총원에 포함되었습니다.주4) 원고 대표당사자들과 피고 간 화해허가신청서에 따르면 손해액 합계금액 43,777,824,170원의 약 27.4%에 해당하는 12,000,000,000원이 화해금으로 산정되었습니다. 해당 금액에서 소송비용 등 제비용 공제 후 총원(10,251인)에게 주식수에 따라 안분하여 분배될 예정입니다. 당시 당사 보유 주식수는 673주입니다. 계류중인 소송사건과 관련하여 최 종 재판결과는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 연결실체가 부담하여야 할 부채금액은 상기 주석에서 기재한 사항을 제외하고는 당분기말 현재 연결재무제표에 계상되지 아니하였습니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 9월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	53	257,000	CP발행 담보

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

마. 지급보증 현황

당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공하는자	제공받는자	보증금액	보증내용

당분기말	전기말

서울보증보험	지배기업	2,528	223	법원공탁관련 보증

지배기업	370	-	인허가

지배기업	-	338	이행지급

케이티비신용정보㈜	960	1,068	계약이행보증

합계	3,858	1,629

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공받는자	보증금액	보증내용

당분기말	전기말

네스트제일차㈜	5,000	5,000	사모사채인수확약

뉴골든개발노형케이㈜	4,000	4,000	대출채권매입확약

뉴테란신대방㈜	-	7,000	사모사채인수확약

뉴테란월문㈜	-	3,500	사모사채인수확약

다산뉴시티제일차㈜	-	10,000	사모사채인수확약

디에프씨제일차㈜	-	4,000	사모사채인수확약

디피플러스제일차㈜	-	4,900	대출채권매입확약

레트로시티제이차㈜	-	4,000	사모사채인수확약

로이케이청라제이차㈜	-	2,500	대출채권매입확약

목동크리스탈제삼차㈜	5,000	5,000	대출채권매입확약

무한제일차㈜	-	6,000	대출채권매입확약

센텀제이에스㈜	11,000	11,000	사모사채인수확약

스카이포트폴리오일호㈜	5,800	5,800	사모사채인수확약

아이비소사㈜	8,000	8,000	대출채권매입확약

에스티디제일차㈜	5,000	5,000	사모사채인수확약

에이치지제일차㈜	-	10,000	사모사채인수확약

엠에스빌리브제일차㈜	-	10,000	대출채권매입확약

올더웨이제삼차㈜	-	15,000	대출채권매입확약

이프다산제사차㈜	-	5,000	대출채권매입확약

제이온더블유㈜	-	5,000	사모사채인수확약

제이온신동백㈜	-	30,000	사모사채인수확약

제이온제이㈜	-	8,000	대출채권매입확약

제이온화이트㈜	-	22,500	사모사채인수확약

제이케이포항㈜	-	10,000	사모사채인수확약

카이로스평택㈜	-	7,000	대출채권매입확약

케이에스제이제일차㈜	-	10,000	한도대출약정

케이지비알제일차㈜	-	10,000	사모사채인수확약

케이티비기린㈜	-	5,000	사모사채인수확약

케이티비대구중앙제일차㈜	-	4,500	한도대출약정

케이티비부평제일차㈜	-	7,500	한도대출약정

케이티비비전제일차㈜	-	10,500	대출채권매입확약

케이티비센텀제일차㈜	-	6,000	사모사채인수확약

케이티비한제이차㈜	-	10,000	사모사채인수확약

통영크리스탈제일차㈜	5,500	5,500	대출채권매입확약

피에스제이제이차㈜	8,000	8,000	사모사채인수확약

호매실펄더주식회사㈜	-	2,000	사모사채인수확약

뉴테란제구차㈜	8,000	-	사모사채인수확약

뉴테란제사차㈜	4,000	-	사모사채인수확약

뉴테란제오차㈜	10,000	-	사모사채인수확약

뉴테란제육차㈜	8,500	-	사모사채인수확약

뉴테란제칠차㈜	3,000	-	사모사채인수확약

디에프씨제이차㈜	12,000	-	사모사채인수확약

올더웨이제오차㈜	10,000	-	대출채권매입확약

올더웨이제육차㈜	4,000	-	대출채권매입확약

올더웨이제칠차㈜	3,500	-	대출채권매입확약

올더웨이제팔차㈜	1,000	-	대출채권매입확약

올인제사차㈜	8,000	-	대출채권매입확약

올인제삼차㈜	15,000	-	대출채권매입확약

올인제이차㈜	10,000	-	대출채권매입확약

우드래곤제이차㈜	5,000	-	사모사채인수확약

워터타워제일차㈜	9,000	-	사모사채인수확약

인베스토리제일차㈜	3,500	-	대출채권매입확약

제이온골드㈜	10,000	-	사모사채인수확약

제이온광주㈜	6,000	-	사모사채인수확약

제이온럭키㈜	9,000	-	사모사채인수확약

제이온지피㈜	10,000	-	사모사채인수확약

제이온천안㈜	3,200	-	사모사채인수확약

제이케이신동탄㈜	5,000	-	사모사채인수확약

제이케이신월㈜	3,000	-	사모사채인수확약

카이로스동탄㈜	10,000	-	사모사채인수확약

카이로스제삼차㈜	3,000	-	사모사채인수확약

카이로스제이차㈜	5,000	-	사모사채인수확약

카이로스제일차㈜	9,000	-	사모사채인수확약

카자르제일차㈜	10,000	-	대출채권매입확약

케이제이제일차㈜	3,000	-	사모사채인수확약

케이티비비전제사차㈜	10,000	-	사모사채인수확약

케이티비비전제삼차㈜	7,000	-	사모사채인수확약

케이티비비전제이차㈜	5,000	-	사모사채인수확약

케이티비안산제일차㈜	7,000	-	대출채권매입확약

케이티비케이피제일차㈜	10,000	-	대출채권매입확약

케이티비파이어레드제사차㈜	10,500	-	대출채권매입확약

케이티비파이어레드제삼차㈜	2,200	-	대출채권매입확약

케이티비파이어레드제일차㈜	8,000	-	대출채권매입확약

케이티비플러스제사차㈜	11,000	-	대출채권매입확약

케이티비플러스제삼차㈜	8,000	-	대출채권매입확약

케이티비플러스제이차㈜	8,500	-	대출채권매입확약

케이황금제일차㈜	4,500	-	대출채권매입확약

케이황금제이차㈜	1,000	-	대출채권매입확약

퍼시픽비제일차㈜	6,000	-	사모사채인수확약

퍼시픽에이치제일차㈜	3,000	-	사모사채인수확약

피케이일차㈜	2,000	-	사모사채인수확약

합계	361,700	287,200

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

바. 그밖의 우발채무 등 (1) 자산유동화증권 매입보장약정 연결실체는 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지 아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 매입보장약정을 체결하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	거래상대방	개시일	종료일	금액

매입보장약정	피케이더블유제일차	2018-11-27	2023-02-14	3,400

매입보장약정	스마트지엠제일차	2020-10-23	2022-07-26	50,600

매입보장약정	어반프라임제이차	2020-11-20	2021-11-11	20,000

합계	74,000

한편, 상기 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 매입한 채무증권은 없습니다.

(2) 우선손실충당 약정 [연결대상 주요 종속회사] 케이티비네트워크(주) 케이티비네트워크 ㈜ 의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 케이티비네트워크㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 케이티비네트워크㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	약정내용	당분기말

IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합	규약 제38조 제①항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액	1,693

KTBN 9호 투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액	1,509

KTBN 11호 한중시너지펀드	규약 제37조 제①항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(10억원)에 해당하는 금액	6,028

합계	9,230