다올투자증권 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제44(당)기 반기말 2023년 6월 30일 현재
제43(전)기 기말 2022년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제44(당)기 반기말	제43(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,38	680,168,622,062	567,330,819,817

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,17,40	3,379,598,581,520	2,935,548,539,030

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,40	5,903,745,000	5,903,745,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,34,40	5,268,931,498,362	5,107,380,351,734

Ⅴ. 관계기업투자	9	31,486,797,610	33,658,218,479

Ⅵ. 유형자산	10,11	45,612,447,932	53,434,836,639

Ⅶ. 투자부동산	12	410,489,522,552	399,986,483,506

Ⅷ. 무형자산	13	28,218,971,864	25,747,148,929

Ⅸ. 순확정급여자산	16	1,458,544,459	2,242,211,171

X. 당기법인세자산	32	695,273,767	12,380,762,171

XI. 이연법인세자산	32	4,775,656,715	3,805,444,599

XII. 기타비금융자산	21,334,126,543	19,572,631,429

XIII. 매각예정처분자산집단	42	12,418,163,371	336,712,583,943

자 산 총 계	9,891,091,951,757	9,503,703,776,447

부 채

Ⅰ. 예수부채	14,40	4,074,308,906,055	4,527,081,156,696

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	14,17,40	220,437,479,820	411,378,783,292

Ⅲ. 차입부채	14,15,40	3,440,239,254,361	2,941,102,521,381

Ⅳ. 당기법인세부채	32	1,393,300,134	10,719,367,437

Ⅴ. 이연법인세부채	32	9,764,453,870	3,985,871,751

Ⅵ. 충당부채	18	5,922,684,873	5,642,083,116

Ⅶ. 기타금융부채	11,14,19,40	1,228,297,787,993	567,303,140,871

Ⅷ. 기타비금융부채	19	36,777,178,102	17,396,928,694

Ⅸ. 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채	42	2,771,603,654	32,678,000,222

부 채 총 계	9,019,912,648,862	8,517,287,853,460

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	691,296,891,294	665,144,140,095

1. 자본금	1,20	400,745,335,000	400,745,335,000

2. 기타불입자본	21	36,477,871,332	36,318,343,588

3. 이익잉여금	23	247,621,542,085	224,215,588,766

4. 기타자본구성요소	22	6,452,142,877	3,864,872,741

Ⅱ. 비지배지분	179,882,411,601	321,271,782,892

자 본 총 계	871,179,302,895	986,415,922,987

부 채 와 자 본 총 계	9,891,091,951,757	9,503,703,776,447

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제44(당)기 반기	제43(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	283,605,281,683	828,802,311,654	443,543,978,882	850,984,333,459

1. 수수료수익	24,34	36,210,684,512	80,572,723,941	118,225,401,892	233,312,955,942

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	25	124,248,188,858	453,013,176,918	184,468,628,983	354,455,216,328

3. 이자수익	26	136,462,333,104	277,017,401,848	114,848,875,082	218,291,531,848

4. 배당수익	27	928,554,552	1,943,064,924	7,948,322,399	9,417,661,204

5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	8,28	1,353,065,581	2,709,975,954	1,065,934,845	4,564,289,481

6. 기타영업수익	29	(15,597,544,924)	13,545,968,069	16,986,815,681	30,942,678,656

Ⅱ. 영업비용	306,419,509,152	863,087,297,585	390,722,802,623	730,395,864,276

1. 수수료비용	24	7,375,667,195	16,303,150,877	7,491,877,951	16,074,973,022

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	25	114,425,938,167	412,644,254,666	182,366,625,737	347,176,925,368

3. 이자비용	26	81,378,405,768	164,501,747,343	43,196,946,100	76,780,866,490

4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	28	51,116,723,836	100,315,038,136	29,725,683,292	54,402,007,770

5. 판매비와관리비	30	64,771,247,190	146,515,869,244	98,901,227,999	194,474,985,276

6. 기타영업비용	29	(12,648,473,004)	22,807,237,319	29,040,441,544	41,486,106,350

Ⅲ. 영업이익(손실)	(22,814,227,469)	(34,284,985,931)	52,821,176,259	120,588,469,183

Ⅳ. 영업외손익	31	5,624,945,109	69,905,428,720	8,073,096,584	10,385,587,168

1. 관계기업투자평가및처분손익	336,101,871	57,950,448,505	4,632,830,360	3,439,656,769

2. 기타영업외수익	5,363,949,224	12,358,631,079	4,501,716,262	8,091,940,922

3. 기타영업외비용	75,105,986	403,650,864	1,061,450,038	1,146,010,523

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	(17,189,282,360)	35,620,442,789	60,894,272,843	130,974,056,351

Ⅵ. 법인세비용	32	(6,440,760,676)	7,429,081,784	16,563,904,921	34,090,549,340

Ⅶ. 계속영업이익	(10,748,521,684)	28,191,361,005	44,330,367,922	96,883,507,011

Ⅷ. 중단영업이익(손실)	42	382,871,325	6,157,492	(911,559,826)	(1,172,890,621)

Ⅸ. 반기순이익	(10,365,650,359)	28,197,518,497	43,418,808,096	95,710,616,390

Ⅹ. 기타포괄손익	(661,363,893)	2,420,176,409	4,831,838,712	7,037,688,776

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(7,494,095)	(17,617,155)	(41,556,416)	(64,832,580)

1. 확정급여제도의 재측정요소	7,889,291	(2,233,769)	(21,261,037)	(44,537,201)

2. 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	(15,383,386)	(15,383,386)	(20,295,379)	(20,295,379)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(653,869,798)	2,437,793,564	4,873,395,128	7,102,521,356

1. 지분법자본변동	22	(52,077,939)	(104,295,804)	250,059,413	348,422,983

2. 해외사업장환산차이	22	(601,791,859)	2,542,089,368	4,623,335,715	6,754,098,373

XI. 반기총포괄이익	(11,027,014,252)	30,617,694,906	48,250,646,808	102,748,305,166

XII. 반기순이익의 귀속:	(10,365,650,359)	28,197,518,497	43,418,808,096	95,710,616,390

1. 지배기업의 소유주	(7,847,154,539)	31,853,755,732	32,665,473,208	76,113,736,718

2. 비지배지분	(2,518,495,820)	(3,656,237,235)	10,753,334,888	19,596,879,672

XIII. 반기총포괄이익의 귀속:	(11,027,014,252)	30,617,694,906	48,250,646,808	102,748,305,166

1. 지배기업의 소유주	(8,282,653,201)	34,439,681,257	37,231,055,666	82,630,851,849

2. 비지배지분	(2,744,361,051)	(3,821,986,351)	11,019,591,142	20,117,453,317

XIV. 주당이익	33

1. 기본주당이익	1,289	523	547	1,288

2. 희석주당이익	1,117	468	477	1,194

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2022년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920

반기총포괄손익:	-	-	76,086,927,678	6,543,924,171	82,630,851,849	20,117,453,317	102,748,305,166

1. 반기순이익	-	-	76,113,736,718	-	76,113,736,718	19,596,879,672	95,710,616,390

2. 기타포괄손익	-	-	(26,809,040)	6,543,924,171	6,517,115,131	520,573,645	7,037,688,776

(1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)	-	(20,295,379)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	317,547,100	317,547,100	30,875,883	348,422,983

(3) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	6,246,672,450	6,246,672,450	507,425,923	6,754,098,373

(4) 확정급여제도 재측정요소	-	-	(26,809,040)	-	(26,809,040)	(17,728,161)	(44,537,201)

소유주와의 거래 등:	47,761,175,000	(1,641,797,012)	(98,213,225,684)	-	(52,093,847,696)	(26,706,580,998)	(78,800,428,694)

1. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)	(15,233,529,910)	(63,318,845,371)

2. 종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	510,000,000	510,000,000

3. 종속기업 주식 추가취득	-	(879,353,768)	-	-	(879,353,768)	(11,997,973,607)	(12,877,327,375)

4. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)	-	(1,048,714,140)

5. 자기주식 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560	-	275,919,560

6. 상환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235	-	47,770,714,235

7. 상환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)

8. 종속기업 주식 처분	-	812,101	-	-	812,101	14,922,519	15,734,620

기타변동:	-	125,385,924	-	-	125,385,924	-	125,385,924

1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	401,305,484	-	-	401,305,484	-	401,305,484

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)	-	(275,919,560)

Ⅱ. 2022년 6월 30일 (전반기말)	400,745,335,000	36,082,545,637	238,120,463,100	5,417,905,364	680,366,249,101	311,382,670,215	991,748,919,316

Ⅲ. 2023년 1월 1일 (당기초)	400,745,335,000	36,318,343,588	224,215,588,766	3,864,872,741	665,144,140,095	321,271,782,892	986,415,922,987

반기총포괄손익:	-	-	31,852,411,121	2,587,270,136	34,439,681,257	(3,821,986,351)	30,617,694,906

1. 반기순이익	-	-	31,853,755,732	-	31,853,755,732	(3,656,237,235)	28,197,518,497

2. 기타포괄손익	-	-	(1,344,611)	2,587,270,136	2,585,925,525	(165,749,116)	2,420,176,409

(1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	-	-	-	(15,383,386)	(15,383,386)	-	(15,383,386)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(65,566,864)	(65,566,864)	(38,728,940)	(104,295,804)

(3) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	2,668,220,386	2,668,220,386	(126,131,018)	2,542,089,368

(4) 확정급여제도 재측정요소	-	(1,344,611)	-	(1,344,611)	(889,158)	(2,233,769)

소유주와의 거래 등:	-	34,671,602	(8,446,457,802)	-	(8,411,786,200)	(137,567,384,940)	(145,979,171,140)

1. 배당금 지급	-	-	(8,446,457,802)	-	(8,446,457,802)	(6,668,279,550)	(15,114,737,352)

2. 종속기업의 유상증자	-	(814)	-	-	(814)	99,518,400	99,517,586

3. 자기주식의 처분	-	34,672,416	-	-	34,672,416	-	34,672,416

4. 종속기업 주식의 처분	-	-	-	-	-	(130,998,623,790)	(130,998,623,790)

기타변동:	-	124,856,142	-	-	124,856,142	-	124,856,142

1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	159,528,558	-	-	159,528,558	-	159,528,558

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(34,672,416)	-	-	(34,672,416)	-	(34,672,416)

Ⅳ. 2023년 6월 30일 (당반기말)	400,745,335,000	36,477,871,332	247,621,542,085	6,452,142,877	691,296,891,294	179,882,411,601	871,179,302,895

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제44(당)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제43(전)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제44(당)기 반기	제43(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	(573,393,734,264)	240,165,070,612

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(736,098,872,324)	162,918,216,388

(1) 반기순이익	28,197,518,497	95,710,616,390

(2) 조정사항	(55,261,782,943)	(28,862,193,100)

이자비용	164,501,747,343	76,798,729,631

이자수익	(277,017,401,848)	(218,297,344,920)

법인세비용	7,429,081,784	33,888,465,822

배당금수익	(1,943,064,924)	(9,417,661,204)

대손상각비	61,068,789,161	30,559,460,418

기타대손상각비	209,693	-

대손충당금환입	(62,545,029)	(2,116,010,942)

주식보상비용	159,528,558	401,305,484

퇴직급여	1,211,050,803	1,051,396,392

외화환산손실	2,316,628,917	13,316,756,429

외화환산이익	(682,663,395)	(10,891,877,036)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	58,934,460,209	65,847,632,588

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(32,397,888,142)	(6,523,055,617)

파생상품평가손실	49,504,047,510	58,463,064,016

파생상품평가이익	(40,379,982,691)	(68,816,450,153)

파생결합증권평가손실	-	302,452,200

파생결합증권평가이익	(258,600,000)	-

지분법손실	2,060,762,914	1,890,538,425

지분법이익	(2,136,424,515)	(3,638,838,029)

관계기업투자처분손실	-	3,778,203

관계기업투자처분이익	(7,899,170)	(279,512,181)

종속기업투자처분손실	1,229,437,146	1,039,281,620

종속기업투자처분이익	(59,096,324,880)	(2,454,904,807)

매도유가증권평가손실	857,970,000	541,192,375

매도유가증권평가이익	(363,650,000)	(4,657,174,063)

매도파생결합증권평가손실	157,182,141	943,785,735

매도파생결합증권평가이익	-	(122,109,762)

감가상각비	6,770,140,118	7,834,923,663

유형자산처분손실	293,120,175	963,069,993

유형자산처분이익	(16,326,466)	(47,851,484)

무형자산상각비	2,276,201,313	1,999,343,846

무형자산처분손실	550,000	25,325,910

복구충당부채전입(환입)액	(81,694,663)	31,247,816

소송충당부채전입액	-	220,595,730

금융보증충당부채전입액	495,868,011	1,186,070,109

미사용약정충당부채전입액(환입액)	(86,631,306)	1,092,180,693

기타충당충당부채전입액	2,538,290	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(709,034,607,878)	96,069,793,098

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(476,368,718,909)	(148,107,674,898)

상각후원가측정금융자산의 증가	(221,195,276,650)	(798,331,387,210)

기타비금융자산의 감소(증가)	(2,796,797,522)	5,215,044,417

예수부채의 증가(감소)	(453,257,209,226)	544,617,262,736

당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소)	(200,731,776,476)	23,599,837,536

순확정급여부채의 감소	(429,503,034)	(284,659,518)

충당부채의 감소	(49,478,575)	(2,682,100,277)

기타금융부채의 증가	647,154,632,515	472,800,926,260

기타비금융부채의 감소	(1,577,059,894)	(757,455,948)

매각예정자산부채의 증가(감소)	216,579,893	-

2. 이자수익의 수취	295,760,525,579	209,750,931,788

3. 배당금의 수취	2,003,330,908	9,895,639,542

4. 이자비용의 지급	(134,820,482,131)	(66,644,976,122)

5. 법인세의 납부	(238,236,296)	(75,754,740,984)

II. 투자활동 현금흐름	209,021,953,162	11,521,844,946

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	2,996,280,427	17,677,864,468

2. 관계기업투자의 취득	-	(14,436,458,159)

3. 유형자산의 처분	76,948,547	161,215,642

4. 유형자산의 취득	(723,608,126)	(5,295,653,579)

5. 무형자산의 처분	28,138,732	1,317,863,590

6. 무형자산의 취득	(4,762,506,155)	(3,340,626,351)

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	211,406,699,737	9,108,444,783

8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출)	-	6,329,194,552

III. 재무활동 현금흐름	477,782,256,439	60,071,011,107

1. 은행차입금의 순차입	-	5,000,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	452,591,954,087	137,546,671,626

3. 사채의 발행	41,228,328,000	4,369,000,000

4. 리스부채의 상환	(3,805,881,701)	(7,770,008,519)

5. 자기주식의 취득	-	(1,048,714,140)

6. 배당금의 지급	(15,114,737,352)	(63,317,149,117)

7. 상환우선주의 발행	-	47,770,714,235

8. 상환우선주의 상환	-	(50,127,910,223)

9. 종속기업의 유상증자	99,518,400	510,000,000

10. 종속기업의 일부처분	-	15,734,620

11. 종속기업의 추가취득	-	(12,877,327,375)

12. 기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감	2,783,075,005	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	10,528,348	(65,724,859)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	113,421,003,685	311,692,201,806

VI. 기초의 현금및현금성자산	567,330,819,817	461,262,046,697

매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산	583,201,440	-

VII. 반기말의 현금및현금성자산	680,168,622,062	772,954,248,503

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."