다올투자증권 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 45 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 44 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 1분기말	제 44 기말

자산

I. 현금및현금성자산	521,326,465,192	603,826,923,527

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	2,933,075,251,765	3,468,339,408,062

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,854,746,584	5,854,746,584

IV. 상각후원가측정금융자산	5,089,479,154,081	4,592,841,768,003

V. 관계기업투자	33,212,345,695	32,389,682,335

VI. 유형자산	39,426,221,908	41,999,582,516

VII. 투자부동산	399,602,400,000	387,089,200,000

VIII. 무형자산	29,618,118,065	28,993,897,802

IX. 순확정급여자산	5,048,470,975	9,279,728,374

X. 당기법인세자산	508,482,344	497,743,673

XI. 이연법인세자산	14,056,711,435	11,762,500,513

XII. 기타비금융자산	24,002,049,318	28,962,170,774

자산총계	9,095,210,417,362	9,211,837,352,163

자본과 부채

부채

I. 예수부채	4,070,974,692,355	3,976,002,664,649

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	275,639,499,977	320,887,897,864

III. 차입부채	3,006,359,972,269	3,463,578,934,144

IV. 당기법인세부채	9,964,870,953	15,904,545,162

V. 이연법인세부채	5,118,196,040	2,528,377,835

VI. 충당부채	2,149,760,958	3,242,538,735

VII. 기타금융부채	887,591,558,295	574,013,144,631

VIII. 기타비금융부채	15,818,648,207	25,161,178,227

부채총계	8,273,617,199,054	8,381,319,281,247

자본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	638,295,528,440	647,864,988,319

자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

기타불입자본	35,502,329,482	36,637,526,521

이익잉여금	195,665,608,819	204,601,365,670

기타자본구성요소	6,382,255,139	5,880,761,128

II. 비지배지분	183,297,689,868	182,653,082,597

자본총계	821,593,218,308	830,518,070,916

부채와자본총계	9,095,210,417,362	9,211,837,352,163

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	365,071,075,047	365,071,075,047	545,197,029,971	545,197,029,971

수수료수익	32,673,319,144	32,673,319,144	44,362,039,429	44,362,039,429

금융상품관련수익	171,854,754,127	171,854,754,127	330,121,898,433	330,121,898,433

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	171,779,416,585	171,779,416,585	328,764,988,060	328,764,988,060

상각후원가측정금융상품관련이익	75,337,542	75,337,542	1,356,910,373	1,356,910,373

이자수익	142,943,238,891	142,943,238,891	140,555,068,744	140,555,068,744

배당수익	677,727,887	677,727,887	1,014,510,372	1,014,510,372

기타영업수익	16,922,034,998	16,922,034,998	29,143,512,993	29,143,512,993

II. 영업비용	358,568,412,232	358,568,412,232	556,667,788,433	556,667,788,433

수수료비용	8,825,371,474	8,825,371,474	8,927,483,682	8,927,483,682

금융상품관련비용	180,915,695,282	180,915,695,282	347,416,630,799	347,416,630,799

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	147,582,226,879	147,582,226,879	298,218,316,499	298,218,316,499

상각후원가측정금융상품관련손실	33,333,468,403	33,333,468,403	49,198,314,300	49,198,314,300

이자비용	78,241,776,603	78,241,776,603	83,123,341,575	83,123,341,575

판매비와관리비	68,035,451,018	68,035,451,018	81,744,622,054	81,744,622,054

기타영업비용	22,550,117,855	22,550,117,855	35,455,710,323	35,455,710,323

III. 영업이익	6,502,662,815	6,502,662,815	(11,470,758,462)	(11,470,758,462)

IV. 영업외손익	3,009,841,161	3,009,841,161	64,280,483,611	64,280,483,611

V. 법인세비용차감전순이익	9,512,503,976	9,512,503,976	52,809,725,149	52,809,725,149

VI. 법인세비용	2,808,918,501	2,808,918,501	13,869,842,460	13,869,842,460

계속영업이익(손실)	6,703,585,475	6,703,585,475	38,939,882,689	38,939,882,689

중단영업이익(손실)	0	0	(376,713,833)	(376,713,833)

VII. 분기순이익	6,703,585,475	6,703,585,475	38,563,168,856	38,563,168,856

VIII. 기타포괄손익	496,876,998	496,876,998	3,081,540,302	3,081,540,302

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도 재측정요소	30,270,824	30,270,824	(10,123,060)	(10,123,060)

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	174,651	174,651	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

지분법자본변동	(23,002,676)	(23,002,676)	(52,217,865)	(52,217,865)

해외사업장환산차이 변동	489,434,199	489,434,199	3,143,881,227	3,143,881,227

IX. 분기총포괄손익	7,200,462,473	7,200,462,473	41,644,709,158	41,644,709,158

X. 분기순이익(손실)의 귀속	6,703,585,475	6,703,585,475	38,563,168,856	38,563,168,856

지배기업의 소유주	2,988,752,514	2,988,752,514	39,700,910,271	39,700,910,271

비지배지분	3,714,832,961	3,714,832,961	(1,137,741,415)	(1,137,741,415)

XI. 총포괄손익의 귀속	7,200,462,473	7,200,462,473	41,644,709,158	41,644,709,158

지배기업의 소유주	3,508,467,960	3,508,467,960	42,722,334,458	42,722,334,458

비지배지분	3,691,994,513	3,691,994,513	(1,077,625,300)	(1,077,625,300)

XII. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	667	667

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	40	40	580	580

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	36,318,343,588	224,215,588,766	3,864,872,741	665,144,140,095	321,271,782,892	986,415,922,987

자본의 변동	포괄손익	분기순이익	0	0	39,700,910,271	0	39,700,910,271	(1,137,741,415)	38,563,168,856

기타포괄손익	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(13,488,925)	(13,488,925)	(38,728,940)	(52,217,865)

해외사업장환산차이 변동	0	0	0	3,041,006,659	3,041,006,659	102,874,568	3,143,881,227

확정급여제도 재측정요소	0	0	(6,093,547)	0	(6,093,547)	(4,029,513)	(10,123,060)

총기타포괄손익	0	0	(6,093,547)	3,027,517,734	3,021,424,187	60,116,115	3,081,540,302

총포괄손익	0	0	39,694,816,724	3,027,517,734	42,722,334,458	(1,077,625,300)	41,644,709,158

소유주와의 거래	배당금 지급	0	0	(8,446,457,802)	0	(8,446,457,802)	(6,668,279,550)	(15,114,737,352)

종속기업의 유상증자	0	(814)	0	0	(814)	(240)	(1,054)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 처분	0	10,101,601	0	0	10,101,601	0	10,101,601

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	10,101,601	0	0	10,101,601	0	10,101,601

종속기업 주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 주식의 처분	0	0	0	0	0	(130,998,623,790)	(130,998,623,790)

소유주와의 거래 합계	0	10,100,787	(8,446,457,802)	0	(8,436,357,015)	(137,666,903,580)	(146,103,260,595)

기타변동	기타변동 합계	0	69,662,678	0	0	69,662,678	0	69,662,678

자본 증가(감소) 합계	0	79,763,465	31,248,358,922	3,027,517,734	34,355,640,121	(138,744,528,880)	(104,388,888,759)

2023.03.31 (기말자본)	400,745,335,000	36,398,107,053	255,463,947,688	6,892,390,475	699,499,780,216	182,527,254,012	882,027,034,228

2024.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	36,637,526,521	204,601,365,670	5,880,761,128	647,864,988,319	182,653,082,597	830,518,070,916

자본의 변동	포괄손익	분기순이익	0	0	2,988,752,514	0	2,988,752,514	3,714,832,961	6,703,585,475

기타포괄손익	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	174,651	174,651	0	174,651

지분법자본변동	0	0	0	(23,002,676)	(23,002,676)	0	(23,002,676)

해외사업장환산차이 변동	0	0	0	524,322,036	524,322,036	(34,887,837)	489,434,199

확정급여제도 재측정요소	0	0	18,221,435	0	18,221,435	12,049,389	30,270,824

총기타포괄손익	0	0	18,221,435	501,494,011	519,715,446	(22,838,448)	496,876,998

총포괄손익	0	0	3,006,973,949	501,494,011	3,508,467,960	3,691,994,513	7,200,462,473

소유주와의 거래	배당금 지급	0	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)

종속기업의 유상증자	0	(67,361,507)	0	0	(67,361,507)	462,972,772	395,611,265

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식 처분	0	80,352,543	0	0	80,352,543	0	80,352,543

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	80,352,543	0	0	80,352,543	0	80,352,543

종속기업 주식의 취득	0	(1,100,347,672)	0	0	(1,100,347,672)	(3,510,360,014)	(4,610,707,686)

종속기업 주식의 처분	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	(1,087,356,636)	(11,942,730,800)	0	(13,030,087,436)	(3,047,387,242)	(16,077,474,678)

기타변동	기타변동 합계	0	(47,840,403)	0	0	(47,840,403)	0	(47,840,403)

자본 증가(감소) 합계	0	(1,135,197,039)	(8,935,756,851)	501,494,011	(9,569,459,879)	644,607,271	(8,924,852,608)

2024.03.31 (기말자본)	400,745,335,000	35,502,329,482	195,665,608,819	6,382,255,139	638,295,528,440	183,297,689,868	821,593,218,308

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	403,937,905,081	(273,848,026,661)

분기순이익	6,703,585,475	38,563,168,856

조정사항	(11,597,677,616)	(28,189,854,485)

이자비용	78,241,776,603	83,123,341,575

이자수익	(142,943,238,891)	(140,555,068,744)

법인세비용	2,808,918,501	13,869,842,460

배당수익	(677,727,887)	(1,014,510,372)

신용손실충당금전입액	13,395,973,047	39,109,617,381

기타의신용손실충당금전입액	767,670,958	209,693

손실충당금환입	(31,692,352)	(63,510,545)

충당부채	(1,089,024,408)	1,784,146,699

충당부채전입액	17,839,720	1,940,672,020

복구충당부채전입액	13,107,950	0

금융보증충당부채전입액	0	1,940,082,161

기타충당부채전입액	4,731,770	589,859

충당부채환입액	(1,106,864,128)	(156,525,321)

복구충당부채환입액	0	(107,437,737)

금융보증충당부채환입액	(460,668,699)	0

미사용약정충당부채환입액	(646,195,429)	(49,087,584)

주식결제형 주식보상비용	32,512,139	69,662,678

현금결제형 주식보상비용	(153,222,905)	0

퇴직급여	641,863,363	602,946,366

외화환산손익	10,001,873,819	13,942,855,862

외화환산손실	11,146,731,451	23,093,405,202

외화환산이익	(1,144,857,632)	(9,150,549,340)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	13,568,889,345	(1,079,962,569)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	18,800,000,635	44,145,051,811

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,231,111,290)	(45,135,264,380)

당기손익-공정가치인식지정금융자산평가손실	0	(89,750,000)

파생상품평가손익	12,272,482,664	13,775,041,913

파생상품평가손실	64,420,183,789	50,373,222,168

파생상품평가이익	(52,147,701,125)	(36,598,180,255)

지분법손익	615,506,351	303,258,893

지분법손실	988,068,542	2,074,618,424

지분법이익	(372,562,191)	(1,771,359,531)

종속기업투자및관계기업투자 관련 손익	5,616,832	(57,917,605,527)

관계기업투자자산처분손익	0	(7,899,170)

관계기업투자자산처분이익	0	(7,899,170)

종속기업투자자산처분손익	5,616,832	(57,909,706,357)

종속기업투자자산처분손실	5,616,832	1,192,885,606

종속기업투자자산처분이익	0	(59,102,591,963)

매도유가증권평가손실	778,446,904	857,970,000

매도유가증권평가이익	(4,336,817,467)	(90,500,000)

매도파생결합증권평가손실	30,749,896	186,432,534

매도파생결합증권평가이익	(1,544,455)	(625,634)

감가상각비와 상각비	4,475,035,832	4,614,327,984

감가상각비	3,242,745,901	3,534,242,511

무형자산상각비	1,232,289,931	1,080,085,473

유형자산처분손익	(1,725,505)	291,724,868

유형자산처분손실	359,717	291,788,334

유형자산처분이익	(2,085,222)	(63,466)

무형자산처분손익	0	550,000

무형자산처분손실	0	550,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	352,208,967,422	(372,701,302,399)

당기손익-공정가치측정금융자산	520,696,324,952	(25,824,987,186)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	(3,000,000)

상각후원가측정금융자산	(512,200,697,129)	(209,475,836,511)

기타비금융자산	2,747,208,817	(3,051,644,992)

예수부채	95,479,078,277	(321,983,213,866)

당기손익-공정가치측정금융부채	(54,242,491,466)	(151,013,653,710)

순확정급여부채	(575,053,996)	(683,139,328)

순확정급여자산	4,231,257,399	474,691,266

충당부채	(3,753,369)	(116,574,697)

기타금융부채	296,480,354,758	339,297,838,779

기타비금융부채	(403,260,821)	145,471,825

매각예정순자산집단	0	(467,253,979)

이자수취	134,973,593,058	152,194,349,490

배당금수취	440,268,975	855,085,633

이자지급	(70,290,191,053)	(56,399,858,688)

법인세납부(환급)	(8,500,641,180)	(8,169,615,068)

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(2,859,897,641)	211,676,782,451

관계기업투자의 처분 및 배당	59,248,884	2,536,122,812

관계기업투자의 취득	(1,527,685,273)	0

유형자산의 처분	10,396,811	59,985,028

유형자산의 취득	(678,364,001)	(178,096,929)

무형자산의 처분	0	24,450,000

무형자산의 취득	(1,798,076,436)	(2,556,701,734)

종속기업투자의 순현금유입(유출)	1,074,582,374	211,791,023,274

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(483,503,410,801)	185,254,864,633

은행차입금의 순증가	49,121,522	4,038,614,432

기타차입부채의 순증가	(476,340,961,240)	189,709,746,151

사채의 발행	0	20,000,000,000

사채의 상환	(679,755,204)	(13,842,894,788)

배당금지급	0	(15,114,737,352)

종속기업의 유상증자	462,972,772	(240)

리스부채의 상환	(2,387,697,675)	(2,318,935,475)

종속기업의 자기주식 취득	(4,610,707,686)	0

기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감	3,616,710	2,783,071,905

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(82,425,403,361)	123,083,620,423

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,054,974)	(55,031,448)

V. 현금및현금성자산의 순증감	(82,500,458,335)	123,028,588,975

VI. 기초의 현금및현금성자산	603,826,923,527	567,330,819,817

매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산	0	241,284,504

VII. 분기말의 현금및현금성자산	521,326,465,192	690,118,124,288