다올투자증권 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	비 고

박동수(사외이사)	- '07. 다올부동산신탁, 회장 다올자산운용 대표이사 회장	2018.3.30감사위원장 선임

김형남(사내이사)	- '10. 하나자산신탁(주) 상근감사위원 하나자산운용(주) 감사 겸임- '15. 삼성선물(주) 상근감사위원	2018.3.30감사위원 선임

Benny Chung(사외이사)	- '09. 뱅크오브아메리카 메릴린치, 중국책임자- '15. 제프리투자은행 리테일금융, 중국책임자- '17. 오션와이드 캐피탈, 최고경영자 (겸직)	2018.3.30감사위원 선임

회계ㆍ재무담당자

성 명	기 본 자 격	근 무 기 간

박동수(사외이사)	- 한국은행 외환관리부장, 국고부 부부장- 금융감독원 검사제1국 부국장, 검사5국장	- 1988년 ~ 1995년- 1995년 ~ 1998년

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사 위원회의 구성 및 업무 : 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성(총위원의 3분의2이상을 사외이사로, 1인 이상을 회계 또는 재무전문가로 구성) : 감사위원 후보는 정관 제43조 제1항제2호에 따른 임원후보추천위원회에서 추천, 3분의2이상의 찬성으로 의결: 감사위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회 의결 및 주주총회 부의사항이며, 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성 정함: 현재 당사는 감사위원장 1인(사외이사)외 2명의 감사위원(사내이사 1인, 사외이사 1인)으로 구성(총 3인) : 내부 감사조직으로 상근감사위원 및 감사위원회 보조조직으로 감사실 6인으로 구성 2) 감사위원회의 목적 : 감사업무 수행 기준과 절차를 정함으로 내부통제의 적정성 및 업무 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 함 3) 감사위원회의 역할 및 권한 내용 - 역할 : 감사위원회 직무규정 제4조에 의해 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 : 회사의 전반적인 내부통제 시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 : 상근감사위원(또는 감사총괄임원)의 임면에 대한 동의: 외부감사인 선정 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 : 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 : 관계법령 또는 정관에서 정한 사항, 이사회가 위임한 사항, 기타 감독기관의 지시 및 이사회와 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항 - 권한 : 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 : 관계자의 출석 및 답변 요구 : 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 : 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 : 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권 : 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 회사비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구 : 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 4) 내부감사 방침 - 종합증권사로서 투명경영을 지원하는 감사업무 체계 구축- 연중 본부별 순환 감사 활동을 통한 업무지원- 리스크 취약 부문에 대한 일상 및 부문감사 실시 - 신규/취약 업무의 개선 및 지도감사 실시 (3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

박동수	김형남	BennyChung	임주재

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%

찬반여부

1차	2019.02.12	외부감사인 선정 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 개정(안) 심의의건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2차	2019.03.07	제39기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안)결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회보고(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 준법감시활동 주요사항 및 제40기 준법감시 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-	-

외부감사인의 주요 감사사항(제39기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-

3차	2019.09.04	제40기 상반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	2019.03.27임기만료

(4) 감사위원회 교육실시 현황

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2019년 4분기(12월) 실시 예정

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	이사대우 2명, 과장 2명, 대리1명, 사원1명 (평균 11.6년)	외부감사인 선정내부통제시스템 평가내부회계관리제도 운영 평가본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

김성우	남	1970.03	이사대우	미등기	상근	경희대 경영학전)KTB투자증권 경영혁신팀장	2000.02.14~.	준법감시인 선임(2019.09.04)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상

2019.01.08	2018년 4분기 과다손실 점검	전사

2019.01.09	2018년 12월 과당매매 점검	전사

2019.01.16	18.4분기 재산상 이익 제공/수령의 적정정 점검 결과 보고	전사

2019.01.18	2018년 개인정보 관련 위탁업체 안전성 점검 결과 보고	전사 및 위탁업체 40 곳

2019.01.21	2018년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.01.28	2018년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.01.29	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.02.11	2019년 01월 과당매매 점검	전사

2019.02.22	2018년 4분기 내부통제활동보고	전사

2019.02.22	2019년 01월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사 및 영업점

2019.02.26	내부통제기준 제16차 개정	해당사항없음

2019.02.26	2018년 자금세탁방지 내부통제 활동 보고	전사

2019.02.26	제39기 내부통제 체계·운영에 대한 점검 결과 보고	전사

2019.02.27	제39기 내부통제 주요활동 및 제40기 내부통제 계획 보고	전사

2019.03.08	2019년 02월 과당매매 점검	전사

2019.03.28	2019년 02월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사 및 영업점

2019.03.29	과당매매 점검대상 3회 이상 선정 계좌에 대한 점검 결과 보고	영업점

2019.03.29	2019년 1분기 고객확인의무 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.04.01	자금세탁방지 위험지표현황 보고(평가기준 : 2018.12)	전사

2019.04.05	2019년 1분기 과다손실 점검	전사

2019.04.05	2019년 03월 과당매매 점검	전사

2019.04.24	2019년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.05.02	2019년 04월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.05.02	2019년 1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	전사

2019.05.09	2019년 04월 과당매매 점검	전사

2019.05.10	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.05.15	2019년 1분기 내부통제활동 보고	전사

2019.05.16	2019년 04월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.06.10	2019년 05월 과당매매 점검	전사

2019.06.10	2019년 05월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.06.13	2019년 05월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.06.14	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.06.17	2019년 자금세탁방지 업무현황 서면점검	전사

2019.06.24	2019년 RBA 전사위험평가 결과 보고	전사

2019.06.24	투자권유 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.07.01	2019년 2분기 K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고	전사

2019.07.03	2019년 06월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.07.04	2019년 06월 과당매매 점검	전사

2019.07.05	2019년 2분기 과다손실 점검 보고	전사

2019.07.24	2019년 2분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.07.25	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.07.31	2019년 상반기 자금세탁방지 위험관리위원회 개최 결과 보고	전사

2019.08.02	2019년 2분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검 결과 보고	전사

2019.08.09	2019년 07월 과당매매 점검	전사

2019.08.12	2019년 07월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.08.20	2019년 07월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2019.08.28	2019년 AML 제도이행 종합평가 수행 보고	전사

2019.08.28	2019년 2분기 내부통제활동보고	전사

2019.09.03	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검	전사

2019.09.06	2019년 08월 과당매매 점검	전사

2019.09.09	2019년 09월 STR및 CTR 보고일자별 보고기한 준수현황 점검	전사

2019.09.09	준법감시인 임면 보고	전사

2019.09.18	2019년 08월 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2019.09.30	자금세탁방지 위험지표현황 보고(평가기준 : 2019.06)	전사

(3)준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	8	이사대우 1명, 부장 1명, 차장 1명, 과장 2명, 대리 1명, 사원2명 (평균 2.3년)	- 내부통제 및 법률지원- 민원, 명령휴가, 광고심사- 소송수행, 계약서 검토- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무 등