다올투자증권 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제39(당)기 반기말 2018년 6월 30일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 반기말(*)	제38(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	419,689,547,762	320,417,391,518

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,13,36,37,39	1,146,453,325,185	-

Ⅲ . 당기손익인식금융자산	5,6,13,36,37,39	-	735,396,035,704

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,36,39	3,731,701,000	-

Ⅴ . 매도가능금융자산	5,7,36,39	-	38,307,746,519

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,37,39	2,056,298,779,699	-

Ⅶ . 대여금및수취채권	5,8,31,37,39	-	634,937,197,886

Ⅷ. 관계기업투자	9	121,200,764,282	114,237,634,500

IX. 유형자산	13,536,719,671	13,204,048,590

X. 무형자산	13,192,020,098	13,965,234,426

XI. 이연법인세자산	11,451,463,956	11,199,276,241

XII. 당기법인세자산	4,083,698	7,422,875

XIII. 기타비금융자산	10,110,622,225	7,227,380,474

자 산 총 계	3,795,669,027,576	1,888,899,368,733

부 채

Ⅰ. 예수부채	10,39	658,406,699,059	242,309,689,243

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	10,13,36,37,39	441,364,790,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	10,13,36,37,39	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	10,11,37,39	1,524,158,070,324	981,008,757,619

Ⅴ. 순확정급여부채	12	384,912,767	294,848,567

Ⅵ. 당기법인세부채	4,726,456,928	1,643,750,090

Ⅶ. 충당부채	14	2,926,977,347	2,474,502,207

Ⅷ. 기타금융부채	10,31,37,39	634,767,204,444	113,088,715,164

IX. 기타비금융부채	14,964,788,129	8,387,485,104

부 채 총 계	3,281,699,898,998	1,398,572,987,994

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	506,983,927,275	484,409,571,261

1. 자본금	15	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	16,30	85,907,946,895	85,907,946,895

3. 이익잉여금	17,39	70,003,559,612	42,764,424,196

4. 기타자본구성요소	18,39	(1,911,739,232)	2,753,040,170

Ⅱ. 비지배지분	6,985,201,303	5,916,809,478

자 본 총 계	513,969,128,578	490,326,380,739

부 채 와 자 본 총 계	3,795,669,027,576	1,888,899,368,733

( * ) 당 반기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 손 익 계 산 서

제39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 반기(*)	제38(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	103,754,852,307	200,273,667,787	89,978,272,873	155,969,448,600

1. 수수료수익	19,31	65,595,322,668	107,027,568,629	51,906,830,753	90,296,317,489

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	20	20,365,743,289	59,664,432,668	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래이익	20	-	-	24,247,756,623	40,871,210,974

4. 매도가능금융자산처분이익	21	-	-	1,072,132,060	2,307,005,632

5. 이자수익	22	14,580,373,814	28,246,196,252	11,839,824,015	20,884,186,843

6. 배당금수익	23	666,286,735	1,401,570,424	103,190,312	438,025,396

7. 기타영업수익	25	2,547,125,801	3,933,899,814	808,539,110	1,172,702,266

Ⅱ. 영업비용	92,182,521,888	176,022,904,686	73,208,655,904	133,662,810,953

1. 수수료비용	19	8,844,926,050	15,231,082,071	3,321,722,792	5,995,205,838

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	20	16,487,944,593	33,522,134,192	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래손실	20	-	-	13,995,853,264	23,314,872,404

4. 매도가능금융자산처분손실	21	-	-	14,041,388	83,977,439

5. 이자비용	22	7,780,636,892	15,561,352,592	5,494,856,254	10,249,759,286

6. 금융자산손상차손	8, 24	4,469,412,155	4,739,503,506	(237,682,334)	2,324,198,786

7. 판매비와관리비	26	55,239,789,335	102,879,932,625	50,352,997,966	91,207,324,446

8. 기타영업비용	25	(640,187,137)	4,088,899,700	266,866,574	487,472,754

Ⅲ. 영업이익	11,572,330,419	24,250,763,101	16,769,616,969	22,306,637,647

Ⅳ. 영업외손익	27	2,121,360,980	4,000,281,584	649,651,178	(1,554,543,131)

1. 관계기업투자평가및처분손익	2,124,100,941	3,913,577,781	624,105,165	(1,542,479,330)

2. 기타영업외수익	10,110,839	142,727,333	64,501,271	90,099,457

3. 기타영업외비용	12,850,800	56,023,530	38,955,258	102,163,258

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	13,693,691,399	28,251,044,685	17,419,268,147	20,752,094,516

Ⅵ. 법인세비용	28	4,103,233,387	6,550,353,537	2,536,197,144	3,423,330,338

Ⅶ. 반기순이익	9,590,458,012	21,700,691,148	14,883,071,003	17,328,764,178

Ⅷ. 기타포괄손익	83,870,242	892,720,682	976,003,391	(1,302,045,077)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	-	-	(24,869,963)	(24,869,963)

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(24,869,963)	(24,869,963)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	83,870,242	892,720,682	1,000,873,354	(1,277,175,114)

1. 매도가능금융자산평가손익	18	-	-	512,887,838	550,532,535

법인세효과	-	-	(105,846,221)	(95,095,032)

2. 지분법자본변동	18	58,154,522	52,993,370	(329,448,091)	(1,832,811,358)

법인세효과	(12,794,001)	(11,658,548)	164,997,730	410,988,417

3. 해외사업장환산차이	18	38,509,721	851,385,860	758,282,098	(310,789,676)

Ⅸ. 반기총포괄이익	9,674,328,254	22,593,411,830	15,859,074,394	16,026,719,101

X . 반 기순이익의 귀속:	9,590,458,012	21,700,691,148	14,883,071,003	17,328,764,178

1. 지배기업의 소유주 지분	9,521,547,008	21,340,137,980	14,834,767,298	17,248,607,637

2. 비지배지분	68,911,004	360,553,168	48,303,705	80,156,541

XI . 반기총포괄이익의 귀속:	9,674,328,254	22,593,411,830	15,859,074,394	16,026,719,101

1. 지배기업의 소유주 지분	9,662,556,624	22,040,927,505	15,619,810,604	15,962,571,264

2. 비지배지분	11,771,630	552,484,325	239,263,790	64,147,837

X I I. 주당이익	29

1. 기본주당이익	121	280	209	212

2. 희석주당이익	119	277	209	212

( * ) 당 반기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결포괄손익계산서는는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,895,206,037	6,827,560,301	8,267,471,932	453,974,398,270	3,884,406,587	457,858,804,857

반기총포괄손익:	-	-	17,231,224,558	(1,268,653,294)	15,962,571,264	64,147,837	16,026,719,101

1. 반기순이익	-	-	17,248,607,637	-	17,248,607,637	80,156,541	17,328,764,178

2. 기타포괄손익	-	-	(17,383,079)	(1,268,653,294)	(1,286,036,373)	(16,008,704)	(1,302,045,077)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	455,437,503	455,437,503	-	455,437,503

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(1,421,822,941)	(1,421,822,941)	-	(1,421,822,941)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(302,267,856)	(302,267,856)	(8,521,820)	(310,789,676)

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,383,079)	-	(17,383,079)	(7,486,884)	(24,869,963)

소유주와의 거래 등:	-	12,740,858	-	-	12,740,858	1,806,847,722	1,819,588,580

1. 배당금의 지급	-	(6,900)	-	-	(6,900)	-	(6,900)

2. 종속기업의 유상증자	-	13,561,591	-	-	13,561,591	1,806,938,409	1,820,500,000

3. 종속기업지분의 추가취득	-	(813,833)	-	-	(813,833)	(90,687)	(904,520)

Ⅱ. 2017년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	24,058,784,859	6,998,818,638	469,949,710,392	5,755,402,146	475,705,112,538

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

회계정책변경의 효과 (주석 39)	-	-	5,898,997,436	(5,365,568,927)	533,428,509	-	533,428,509

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	85,907,946,895	48,663,421,632	(2,612,528,757)	484,942,999,770	5,916,809,478	490,859,809,248

반기총포괄손익:	-	-	21,340,137,980	700,789,525	22,040,927,505	552,484,325	22,593,411,830

1. 반기순이익	-	-	21,340,137,980	-	21,340,137,980	360,553,168	21,700,691,148

2. 기타포괄손익	-	-	-	700,789,525	700,789,525	191,931,157	892,720,682

(1) 지분법자본변동	-	-	-	41,334,822	41,334,822	-	41,334,822

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	659,454,703	659,454,703	191,931,157	851,385,860

소유주와의 거래 등:	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

1. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

Ⅴ. 2018년 6월 30일 (당반기말)(*)	352,984,160,000	85,907,946,895	70,003,559,612	(1,911,739,232)	506,983,927,275	6,985,201,303	513,969,128,578

( * ) 당 반기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제39(당)기 반기(*)	제38(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	(438,808,104,878)	(161,852,341,703)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(448,056,062,769)	(167,892,506,133)

(1) 반기순이익	21,700,691,148	17,328,764,178

(2) 조정사항	(12,946,523,075)	(4,580,029,844)

이자수익	(28,246,196,252)	(20,884,186,843)

이자비용	15,561,352,592	10,249,759,286

법인세비용	6,550,353,537	3,423,330,338

배당금수익	(1,401,570,424)	(438,025,396)

대손상각비	4,739,503,506	2,324,198,786

대손충당금환입	(37,121)	(7,289,694)

퇴직급여	61,560,637	30,246,913

외화환산손실	26,150,850	24,104,747

외화환산이익	(299,561,006)	(2,406,898)

단기투자금융자산평가손실	3,656,580,171	-

단기매매금융자산평가손실	-	496,384,447

단기투자금융자산평가이익	(11,502,635,404)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(3,970,906,269)

파생상품평가손실	222,250,000	884,800,500

파생상품평가이익	(212,700,358)	(74,982,500)

지분법손실	3,583,437,663	3,344,190,663

지분법이익	(7,497,015,444)	(1,250,936,731)

관계기업투자처분이익	-	(550,774,602)

매도유가증권평가손실	566,765,000	5,060,622

감가상각비	973,521,809	1,326,026,732

유형자산처분손실	52,020	112,448

유형자산처분이익	(49,658,966)	(42,733,009)

무형자산상각비	496,820,637	527,028,473

무형자산처분손실	30,957,530	23,434,810

무형자산처분이익	(43,939,397)	(16,466,667)

복구충당부채전입액	35,406,451	-

소송충당부채환입액	(37,238,855)	-

미사용약정충당부채환입액	(160,682,251)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(456,810,230,842)	(180,641,240,467)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(356,041,745,078)	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(194,949,068,784)

매도가능금융자산의 증가	-	(1,610,344,609)

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,433,637,069,237)	-

대여금및수취채권의 증가	-	(691,463,025,082)

기타비금융자산의 증가	(173,581,821)	(938,083,363)

예수부채의 증가	416,445,009,290	88,083,617,714

당기손익-공정가치측정금융부채 증가	391,432,785,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	40,476,102,078

순확정급여부채의 증가(감소)	57,007,126	(18,572,032)

기타금융부채의 증가	519,692,816,101	579,162,617,175

기타비금융부채의 증가	5,414,547,777	615,516,436

2. 이자수익의 수취	28,074,606,176	20,154,364,543

3. 배당금의 수취	1,401,570,424	438,025,396

4. 이자비용의 지급	(16,350,383,543)	(12,096,664,244)

5. 법인세의 납부	(3,877,835,166)	(2,455,561,265)

II. 투자활동 현금흐름	(5,241,149,947)	9,597,988,320

1. 관계기업투자의 취득	(10,294,112,259)	(14,510,340,333)

2. 관계기업투자의 처분	5,580,308,346	25,375,709,462

3. 종속기업 취득 관련 순현금유입	515,907,500	-

4. 유형자산의 취득	(1,444,112,094)	(1,423,173,081)

5. 유형자산의 처분	50,200,338	47,052,811

6. 무형자산의 취득	(1,659,614,508)	(1,072,598,539)

7. 무형자산의 처분	2,010,272,730	1,181,338,000

III. 재무활동 현금흐름	543,160,607,208	235,369,517,066

1. 은행차입금의 상환	(4,567,000,000)	(2,365,000,000)

2. 기타차입부채의 순증감	537,243,507,208	229,546,844,323

3. 종속기업 유상증자	-	1,820,500,000

4. 지배기업의 소유주에게 지급한 배당금	-	(6,900)

5. 사채의 발행	10,684,100,000	6,367,179,643

6. 사채의 상환	(200,000,000)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금의 변동	160,803,861	(8,394,136)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	99,272,156,244	83,106,769,547

VI. 기초의 현금및현금성자산	320,417,391,518	261,788,616,154

VII. 반기말의 현금및현금성자산	419,689,547,762	344,895,385,701

( * ) 당 반기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."