다올투자증권 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박동수(위원장)	예	- 서울대 법학과 졸업- 서강대 대학원 경영학 석사- 前 한국은행 외환관리부장- 前 금융감독원 총무국 국장- 前 다올부동산신탁 회장 다올자산운용 대표이사회장- 한국은행 외환관리부장('69년 ~ '95년)- 금융감독원 총무국 국장('95년 ~ '01년 5월)- 다올부동산신탁 회장, 다올자산운용 대표이사회장('02년 3월 ~ '10년 1월)	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자	박동수 이사는 25년동안 한국은행에서 근무, 외환관리부장을 역임하였으며, 6년동안 근무했던 금융감독원에서는 총무국 국장을 역임함. 또한, 8년동안 다올부동산신탁 및 다올자산운용 대표이사회장으로 근무하면서 금융업계 전반에 대한 폭넓은 지식과 경험을 보유하고 있음

김형남	-	- 국민대 법학과 졸업- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 케이티비투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 하나자산운용(주) 감사 겸임('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)	-	-	-

Benny Chung	예	- '09. 뱅크오브아메리카 메릴린치, 중국책임자- '15. 제프리투자은행 리테일금융, 중국책임자- '17. 오션와이드 캐피탈, 최고경영자	-	-	-

이현주	예	- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원 경영학(MBA)- 前 하나은행 경영관리본부 본부장- 前 하나금융투자 이사- 前 하나금융지주 상무(경영지원실 담당)- 前 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)- 前 외환은행 부행장- 現 (주)화천대유자산관리 상임고문- 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)('13년 1월~ '13년 10월)- 외환은행 부행장, KEB NY Financial Co. 이사, Hana Bancorp. 이사(비상임), KEB Hanabank USA 이사(비상임)('14년 1월~'15년 12월)- 하나은행 자문위원('16년 1월 ~ '17년 5월)- (주)화천대유자산관리 상임고문('17년 4월 ~ 현재)	예	상장회사 회계·재무분야 경력자	이현주 이사는 1991년 하나은행에입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	총족(4명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(4명중 3명이 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(박동수, 이현주 감사위원 2인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(박동수 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주또는 주요주주와의 관계

박동수	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 한국은행 외환관리부장, 전 금융감독원 총무국 국장, 전 다올부동산신탁 회장, 전 다올자산운용 대표이사 회장 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

김형남	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음

BennyChung	2018.03.30 ~ 2021.03.29	X	-	전 뱅크오브아메리카 메릴린치 중국책임자, 전 제프리투자은행 리테일금융 중국책임자이며, 현재 오션와이드 캐피탈, 최고경영자로서 해외에서의 풍부한 금융업무 경험을 바탕으로 해외 금융과 관련된 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사 위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

이현주	2020.03.26 ~ 2023.03.25	X	-	전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 및 현 (주)화천대유자산관리 상임고문 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

박동수	김형남	BennyChung	이현주

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률-

찬반여부

1차	2020.02.11	제40기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	2020.03.26신규선임

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

온라인 소액투자중개업 폐지 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

외부감사인 관련 업무 협의사항 보고의 건	보고	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-

2차	2020.03.06	제40기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제40기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안)결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회보고(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회 직무규정 개정(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

감사위원회 규정 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리규정 전면개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

제40기 내부통제 주요사항 및 제41기 내부통제 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-

외부감사인의 주요 감사사항(제40기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-

3차	2020.08.27	제41기 상반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	-

해외 부동산·해외 대체투자에 대한 특별감사 결과 보고의 건	보고	-	-	-	-

4차	2020.12.22	제42기 감사계획(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제42기 단기차입금 한도 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제41기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

(5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 12월 22일	내부회계관리팀장	박동수, 김형남, Benny Chung, 이현주	-	내부회계관리제도 구축 현황

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	이사대우 2명, 과장 3명, 사원1명 (평균 4.25년)	외부감사인 선정내부통제시스템 평가내부회계관리제도 운영 평가본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

김성우	남	1970.03	상무보	미등기	상근	경희대 경영학전)KTB투자증권 경영혁신팀장	2000.02.14~.	준법감시인 선임(2019.09.04)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상

2020.01.02	공매도호가 사후관리 자료제출(2019년 12월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.01.03	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2019년 4분기)	각 영업점

2020.01.08	2019년 4분기 과다손실 대상계좌 점검 및 결과	각 영업점

2020.01.08	2019년 12월 과당매매 점검	각 영업점

2020.01.10	2019년 개인정보 관련 위탁업체 안전성 점검결과 보고	내부회계관리팀, 결제업무팀, 리서치본부, 인사총무팀, 전산실, 영업추진팀, 준법감시팀

2020.01.10	장외파생 영위에 따른 위험관리 자체평가 보고의 건	준법감시팀

2020.01.15	분쟁관련 소제기 현황(2019년 12월말 기준) 제출	전사

2020.01.23	'19.4분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2020.01.31	파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출	IT트레이딩팀, Sales, 리스크관리팀, 결제업무팀

2020.01.31	2019년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2020.02.03	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 01월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.02.04	2019년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2020.02.04	신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 등 보고	전사

2020.02.04	직원알기제도에 따른 '19년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건	인사총무팀

2020.02.04	2019년 금융소비자보호 실태평가 결과 보고	각 영업점

2020.02.04	지문정보 점검 및 파기 이행 결과 보고	전사

2020.02.06	2020년 01월 과당매매 점검	각 영업점

2020.02.07	2019년 4분기 내부통제활동보고	전사

2020.02.07	2019년 자금세탁방지 제도이행 종합평가 결과 보고	전사

2020.02.11	제2020-1차 이사회 의안 사전검토	전사

2020.02.17	'20.1월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.02.19	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2020.02.11. 기준)	전사

2020.02.27	제40기 내부통제 주요활동 및 제41기 내부통제 계획 보고	전사

2020.03.02	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 02월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.03.02	제40기 내부통제 체제ㆍ운영에 대한 점검 결과 보고	전사

2020.03.02	제40기 자금세탁방지 업무 활동 및 제41기 업무 계획 보고	전사

2020.03.04	제2020-2차 이사회 의안 사전검토	전사

2020.03.06	2020년 02월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.03.16	'20.2월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.03.25	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건(평가 기준월:2019.12)	전사

2020.04.01	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 03월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.04.07	2020년 03월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.04.08	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2020년 1분기)	각 영업점

2020.04.08	2020년 1분기 과다손실 대상계좌 점검 및 결과 회신 요청	각 영업점

2020.04.16	분쟁관련 소제기 현황(2020년 03월말 기준) 제출	전사

2020.04.29	20.1분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2020.04.29	「윤리 규정」개정의 건	전사

2020.04.29	「전화녹음장비의 운영 및 정보통신수단 등의 이용에 관한 지침」개정의 건	전사

2020.05.04	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 04월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.05.04	2020년 1분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2020.05.06	제3자를 통한 고객확인 업무 이행의 적정성 점검 결과 및 개선요청	리테일본부

2020.05.08	2020년 1분기 내부통제 활동 보고	전사

2020.05.11	2020년 04월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.05.21	20.4월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.06.02	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 05월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.06.04	투자권유 적정성 점검결과 보고의 건	각 영업점

2020.06.05	2020년 05월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.06.08	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2020.05.29. 기준)	전사

2020.06.19	RBA 전사위험평가 결과 보고	전사

2020.06.23	20.5월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.06.27	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건 (평가 기준월:2020.03)	전사

2020.07.01	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 06월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.07.01	2020년 제1차 금융소비자보호 협의회 개최 결과 보고	준법감시팀, 영업추진팀, 전산실

2020.07.02	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고	전사

2020.07.06	2020년 06월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.07.06	2020년 2분기 과다손실 대상계좌	각 영업점

2020.07.07	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2020년 2분기)	각 영업점

2020.07.07	분쟁관련 소제기 현황(2020년 06월말 기준) 제출	전사

2020.07.16	장외파생 영위에 따른 위험관리 자체평가 보고의 건	준법감시팀, 리스크관리팀

2020.07.22	2020년도 파생상품계좌 불법대여 자체 점검	각 영업점

2020.07.22	2020년 불법 대여계좌 자체 점검결과 보고	각 영업점

2020.07.28	명령휴가자 업무점검 결과 보고	재무팀

2020.07.29	2020년 2분기 임직원 매매실태 점검 결과 보고	전사

2020.07.29	20.2분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2020.08.03	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 07월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.08.03	2020년 2분기 내부통제 활동 보고	전사

2020.08.10	2020년 07월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.08.12	제2020-1차 내부통제위원회 개최 결과보고	전사

2020.08.13	20.7월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.08.27	2020년 AML 제도이행 종합평가 수행보고	전사

2020.08.27	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2020.08.25. 기준)	전사

2020.09.01	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 08월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.09.07	2020년 08월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020.09.18	20.8월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020.09.29	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건 (평가 기준월:2020.06)	전사

2020-10-05	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 09월)	법인영업본부, 각 영업점

2020-10-12	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2020년 3분기)	각 영업점

2020-10-12	분쟁관련 소제기 현황(2020년 09월말 기준) 제출	전사

2020-10-13	2020년 3분기 과다손실 대상계좌 점검 및 결과	각 영업점

2020-10-13	2020년 09월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020-10-22	명령휴가자 업무점검 결과 보고	결제업무팀

2020-10-28	이해상충관리 및 정보교류 차단	전 임직원

2020-10-30	2020년 3분기 임직원 매매실태 점검결과 보고	전사

2020-10-30	'20.3분기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2020-11-02	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 10월)	법인영업본부, 각 영업점

2020-11-03	2020년 3분기 내부통제 활동 보고	전사

2020-11-04	신용정보관리·보호의 적정성 점검 결과 보고	준법감시팀, 영업추진팀,전산실, IT지원팀, IT운영팀, IT트레이딩팀, 감사실

2020-11-09	2020년 10월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020-11-19	'20.10월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020-11-25	민원사무 처리규정	전 임직원

2020-11-27	이상매매적출 현장 점검결과 보고	각 영업점

2020-12-01	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 11월)	법인영업본부, 각 영업점

2020-12-02	고객확인제도(CDD)의 적정성 점검결과 보고	전사

2020-12-04	「임직원의 대외활동에 관한 지침」개정 및 「부서별 홈페이지 등 운영에 관한 지침」폐지의 건	전사

2020-12-07	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2020.11.27. 기준)	전사

2020-12-09	2020년 11월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2020-12-21	제2020-7차 이사회 의안 사전검토	전사

2020-12-22	투자권유 적정성 점검결과 보고의 건	각 영업점

2020-12-22	조사분석자료 작성 및 공표에 관한 업무 적정성 점검 결과보고	리서치본부

2020-12-22	정보교류 차단장치 운영실태 점검결과 보고	FM본부, PI센터, 법인영업본부, 채권영업본부, 리테일본부, IB부문, 리서치본부

2020-12-22	'20.11월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 각 영업점

2020-12-23	「광고관리지침」개정의 건	전사

2020-12-23	「윤리규정」개정의 건	전사

2020-12-23	윤리규정의 이해 및 준법서약	전 임직원

2020-12-23	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건 (평가 기준월: 2020.09)	전사

2020-12-29	2020년 제2차 금융소비자보호 협의회 개최 결과 보고	준법감시팀, 영업추진팀, IT지원팀

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	6	이사대우 1명, 차장 1명,과장 1명, 대리 1명, 주임 1명, 사원 1명 (평균 3.7년)	- 내부통제 - 민원, 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무 등

법무팀	5	이사대우 1명, 차장 1명,과장 1명, 주임 1명, 사원 1명 (평균 2.0년)	- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등