다올투자증권 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제39(당)기 3분기말 2018년 9월 30일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 3분기말(*)	제38(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	269,720,731,365	320,417,391,518

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,13,36,37,39	908,885,448,544	-

Ⅲ . 당기손익인식금융자산	5,6,13,36,37,39	-	735,396,035,704

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,36,39	3,731,701,000	-

Ⅴ . 매도가능금융자산	5,7,36,39	-	38,307,746,519

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,37,39	1,369,000,318,672	-

Ⅶ . 대여금및수취채권	5,8,31,37,39	-	634,937,197,886

Ⅷ. 관계기업투자	9	117,753,912,757	114,237,634,500

IX. 유형자산	13,637,254,022	13,204,048,590

X. 무형자산	13,264,317,330	13,965,234,426

XI. 이연법인세자산	11,376,491,303	11,199,276,241

XII. 당기법인세자산	3,899,773	7,422,875

XIII. 기타비금융자산	7,163,570,134	7,227,380,474

자 산 총 계	2,714,537,644,900	1,888,899,368,733

부 채

Ⅰ. 예수부채	10,39	649,777,255,160	242,309,689,243

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	10,13,36,37,39	202,215,300,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	10,13,36,37,39	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	10,11,37,39	970,210,529,596	981,008,757,619

Ⅴ. 순확정급여부채	12	453,330,443	294,848,567

Ⅵ. 당기법인세부채	3,854,990,655	1,643,750,090

Ⅶ. 충당부채	14	2,949,068,111	2,474,502,207

Ⅷ. 기타금융부채	10,31,37,39	360,180,273,671	113,088,715,164

IX. 기타비금융부채	8,462,450,273	8,387,485,104

부 채 총 계	2,198,103,197,909	1,398,572,987,994

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	509,154,803,175	484,409,571,261

1. 자본금	15	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	16,30	85,907,946,895	85,907,946,895

3. 이익잉여금	17,39	72,015,141,761	42,764,424,196

4. 기타자본구성요소	18,39	(1,752,445,481)	2,753,040,170

Ⅱ. 비지배지분	7,279,643,816	5,916,809,478

자 본 총 계	516,434,446,991	490,326,380,739

부 채 와 자 본 총 계	2,714,537,644,900	1,888,899,368,733

( * ) 당 분기말 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 3분기(*)	제38(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	73,018,939,820	273,292,607,607	82,312,982,121	238,282,430,721

1. 수수료수익	19,31	42,200,008,667	149,227,577,296	43,857,389,355	134,153,706,844

2. 당기손익-공정가치측정 금 융상품평가및거래이익	20	15,187,198,525	74,851,631,193	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래이익	20	-	-	24,205,891,900	65,077,102,874

4. 매도가능금융자산처분이익	21	-	-	2,375,881,295	4,682,886,927

5. 이자수익	22	13,786,169,239	42,032,365,491	11,004,475,555	31,888,662,398

6. 배당금수익	23	1,333,420,290	2,734,990,714	122,092,102	560,117,498

7. 기타영업수익	25	512,143,099	4,446,042,913	747,251,914	1,919,954,180

Ⅱ. 영업비용	70,346,260,475	246,369,165,161	77,547,476,921	211,210,287,874

1. 수수료비용	19	5,736,695,370	20,967,777,441	3,731,668,156	9,726,873,994

2. 당기손익-공정가치측정 금 융상품평가및거래손 실	20	11,916,330,889	45,438,465,081	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래손실	20	-	-	17,521,480,256	40,836,352,660

4. 매도가능금융자산처분손실	21	-	-	144,755,177	228,732,616

5. 이자비용	22	7,253,040,621	22,814,393,213	5,926,048,170	16,175,807,456

6. 금융자산손상차손	8,24	1,198,717,233	5,938,220,739	2,149,187,951	4,473,386,737

7. 판매비와관리비	26	44,424,378,882	147,304,311,507	47,906,302,262	139,113,626,708

8. 기타영업비용	25	(182,902,520)	3,905,997,180	168,034,949	655,507,703

Ⅲ. 영업이익	2,672,679,345	26,923,442,446	4,765,505,200	27,072,142,847

Ⅳ. 영업외손익	27	980,881,506	4,981,163,090	668,558,266	(885,984,865)

1. 관계기업투자평가및처분손익	905,277,407	4,818,855,188	799,788,997	(742,690,333)

2. 기타영업외수익	122,795,602	265,522,935	7,439,124	97,538,581

3. 기타영업외비용	47,191,503	103,215,033	138,669,855	240,833,113

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	3,653,560,851	31,904,605,536	5,434,063,466	26,186,157,982

Ⅵ. 법인세비용	28	1,432,524,587	7,982,878,124	1,485,630,849	4,908,961,187

Ⅶ. 분기순이익	2,221,036,264	23,921,727,412	3,948,432,617	21,277,196,795

Ⅷ. 기타포괄손익	244,282,149	1,137,002,831	1,121,415,314	(180,629,763)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(14,563,670)	(14,563,670)	-	(24,869,963)

1. 확정급여제도의 재측정요소	(14,563,670)	(14,563,670)	-	(24,869,963)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	258,845,819	1,151,566,501	1,121,415,314	(155,759,800)

1. 매도가능금융자산평가손익	18	-	-	1,541,547,225	2,092,079,760

법인세효과	-	-	(272,066,908)	(367,161,940)

2. 지분법자본변동	18	(14,036,836)	38,956,534	(764,812,680)	(2,597,624,038)

법인세효과	3,088,111	(8,570,437)	105,577,440	516,565,857

3. 해외사업장환산차이	18	269,794,544	1,121,180,404	511,170,237	200,380,561

Ⅸ. 분기총포괄이익	2,465,318,413	25,058,730,243	5,069,847,931	21,096,567,032

X. 분기순이익의 귀속 :	2,221,036,264	23,921,727,412	3,948,432,617	21,277,196,795

1. 지배기업의 소유주 지분	2,021,761,554	23,361,899,534	3,775,179,635	21,023,787,272

2. 비지배지분	199,274,710	559,827,878	173,252,982	253,409,523

XI. 분기총포괄이익의 귀속:	2,465,318,413	25,058,730,243	5,069,847,931	21,096,567,032

1. 지배기업의 소유주 지분	2,170,875,900	24,211,803,405	4,752,494,105	20,715,065,369

2. 비지배지분	294,442,513	846,926,838	317,353,826	381,501,663

XII. 주당이익	29

1. 기본주당이익	(4)	276	25	237

2. 희석주당이익	(4)	273	25	237

( * ) 당 분기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,895,206,037	6,827,560,301	8,267,471,932	453,974,398,270	3,884,406,587	457,858,804,857

분기총포괄손익:	-	-	21,006,404,193	(291,338,824)	20,715,065,369	381,501,663	21,096,567,032

1. 분기순이익	-	-	21,023,787,272	-	21,023,787,272	253,409,523	21,277,196,795

2. 기타포괄손익	-	-	(17,383,079)	(291,338,824)	(308,721,903)	128,092,140	(180,629,763)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,724,917,820	1,724,917,820	-	1,724,917,820

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(2,081,058,181)	(2,081,058,181)	-	(2,081,058,181)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	64,801,537	64,801,537	135,579,024	200,380,561

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,383,079)	-	(17,383,079)	(7,486,884)	(24,869,963)

소유주와의 거래 등:	-	12,740,858	-	-	12,740,858	1,806,847,722	1,819,588,580

1. 배당금의 지급	-	(6,900)	-	-	(6,900)	-	(6,900)

2. 종속기업의 유상증자	-	13,561,591	-	-	13,561,591	1,806,938,409	1,820,500,000

3. 종속기업지분의 추가취득	-	(813,833)	-	-	(813,833)	(90,687)	(904,520)

Ⅱ. 2017년 9월 30일 (전분기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	27,833,964,494	7,976,133,108	474,702,204,497	6,072,755,972	480,774,960,469

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

회계정책변경의 효과 (주석 39)	-	-	5,898,997,436	(5,365,568,927)	533,428,509	-	533,428,509

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	85,907,946,895	48,663,421,632	(2,612,528,757)	484,942,999,770	5,916,809,478	490,859,809,248

분기총포괄손익:	-	-	23,351,720,129	860,083,276	24,211,803,405	846,926,838	25,058,730,243

1. 분기순이익	-	-	23,361,899,534	-	23,361,899,534	559,827,878	23,921,727,412

2. 기타포괄손익	-	-	(10,179,405)	860,083,276	849,903,871	287,098,960	1,137,002,831

(1) 지분법자본변동	-	-	-	30,386,097	30,386,097	-	30,386,097

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	829,697,179	829,697,179	291,483,225	1,121,180,404

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(10,179,405)	-	(10,179,405)	(4,384,265)	(14,563,670)

소유주와의 거래 등:	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

1. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

Ⅴ. 2018년 9월 30일 (당분기말)(*)	352,984,160,000	85,907,946,895	72,015,141,761	(1,752,445,481)	509,154,803,175	7,279,643,816	516,434,446,991

( * ) 당 분기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제39(당)기 3분기(*)	제38(전)기 3분기

I. 영업활동 현금흐름	(38,389,904,731)	(175,065,372,085)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(53,839,101,828)	(180,364,206,846)

(1) 분기순이익	23,921,727,412	21,277,196,795

(2) 조정사항	(17,753,949,271)	(3,365,737,673)

이자비용	22,814,393,213	16,175,807,456

이자수익	(42,032,365,491)	(31,888,662,398)

법인세비용	7,982,878,124	4,908,961,187

배당금수익	(2,734,990,714)	(560,117,498)

대손상각비	5,938,220,739	4,348,172,827

대손충당금환입	(1,806,418)	(12,834,796)

복구충당부채전입액	52,123,475	-

소송충당부채전입(환입)액	(2,583,468)	110,138,855

미사용약정충당부채환입액	(189,963,898)	-

퇴직급여	116,557,640	58,651,354

외화환산손실	72,734,750	25,692,636

외화환산이익	(292,224,394)	(2,406,898)

단기투자금융자산평가손실	3,443,819,490	-

단기매매금융자산평가손실	-	2,378,996,927

단기투자금융자산평가이익	(10,414,847,313)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(2,154,180,208)

파생상품평가손실	159,250,000	818,030,500

파생상품평가이익	-	(913,681,500)

매도가능금융자산손상차손	-	125,213,910

지분법손실	4,515,736,547	3,530,553,451

지분법이익	(9,334,591,735)	(2,226,590,650)

관계기업투자처분이익	-	(561,272,468)

매도유가증권평가손실	66,910,000	37,030,000

매도유가증권평가이익	(12,885,000)	(136,261,600)

감가상각비	1,473,769,500	1,806,084,288

유형자산처분손실	192,020	115,448

유형자산처분이익	(64,246,057)	(42,733,009)

무형자산상각비	761,397,248	791,586,370

무형자산처분손실	30,957,530	34,434,810

무형자산처분이익	(102,385,059)	(16,466,667)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(60,006,879,969)	(198,275,665,968)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(121,193,814,640)	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(158,186,914,169)

매도가능금융자산의 감소	-	2,772,554,792

상각후원가측정금융자산의 증가	(745,147,068,027)	-

대여금및수취채권의 증가	-	(540,233,033,671)

기타비금융자산의 감소(증가)	94,556,087	(796,083,294)

예수부채의 증가	407,879,723,098	1,691,289,106

당기손익-공정가치측정금융부채 증가	152,796,035,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	110,023,162,100

순확정급여부채의 증가(감소)	61,721,052	(63,102,206)

충당부채의 감소	(105,605,928)	-

기타금융부채의 증가	246,380,835,321	386,290,688,397

기타비금융부채의 증가(감소)	(773,261,932)	225,772,977

2. 이자수익의 수취	41,711,282,384	28,619,419,707

3. 배당금의 수취	1,894,639,428	560,117,498

4. 이자비용의 지급	(22,053,336,859)	(20,027,264,811)

5. 법인세의 납부	(6,103,387,856)	(3,853,437,633)

II. 투자활동 현금흐름	(1,740,740,929)	5,654,941,608

1. 관계기업투자의 처분	9,918,515,230	28,828,249,678

2. 관계기업투자의 취득	(10,295,173,645)	(19,810,340,333)

3. 종속기업 취득 순현금유입	515,907,500	-

4. 유형자산의 처분	224,457,902	45,062,225

5. 유형자산의 취득	(2,154,466,551)	(1,801,912,073)

6. 무형자산의 처분	2,313,385,059	1,170,338,000

7. 무형자산의 취득	(2,263,366,424)	(2,776,455,889)

III. 재무활동 현금흐름	(10,784,357,183)	332,576,749,679

1. 은행차입금의 순증감	(3,155,100,000)	1,145,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	(15,496,257,183)	322,732,455,455

3. 종속기업 유상증자	-	1,820,500,000

4. 지배기업의 소유주에게 지급한 배당금	-	(6,900)

5. 사채의 발행	22,399,000,000	6,878,801,124

6. 사채의 상환	(14,532,000,000)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	218,342,690	(3,684,872)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	(50,696,660,153)	163,162,634,330

VI. 기초의 현금및현금성자산	320,417,391,518	261,788,616,154

VII. 분기말의 현금및현금성자산	269,720,731,365	424,951,250,484

( * ) 당 분기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."