다올투자증권 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 45 기 반기말 2024.06.30 현재
제 44 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 45 기 반기말	제 44 기말

자산

I. 현금및현금성자산	253,738,330,936	191,331,520,974

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,244,309,285,097	3,115,610,596,428

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,300,000,000	5,300,000,000

IV. 상각후원가측정금융자산	1,083,060,288,380	731,456,164,327

V. 종속기업투자및관계기업투자	316,227,393,219	314,337,587,802

VI. 유형자산	20,164,464,669	21,692,805,926

VII. 무형자산	14,969,034,398	14,576,115,715

VIII. 당기법인세자산	4,161,027,716	0

IX. 이연법인세자산	11,960,772,028	4,324,839,699

X. 기타비금융자산	22,528,171,058	13,352,019,628

자산총계	4,976,418,767,501	4,411,981,650,499

자본과 부채

부채

I. 예수부채	206,723,159,320	104,145,004,543

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	228,294,652,835	332,827,439,973

III. 차입부채	3,356,383,837,771	3,080,017,618,985

IV. 당기법인세부채	0	10,301,276,112

V. 충당부채	6,158,544,562	8,401,647,575

VI. 기타금융부채	447,955,429,758	119,059,381,834

VII. 기타비금융부채	15,802,639,457	20,939,430,406

부채총계	4,261,318,263,703	3,675,691,799,428

자본

I. 자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

II. 기타불입자본	80,891,959,070	80,818,880,506

III. 이익잉여금	233,463,079,417	254,725,270,505

IV. 기타자본구성요소	130,311	365,060

자본총계	715,100,503,798	736,289,851,071

부채와자본총계	4,976,418,767,501	4,411,981,650,499

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	150,717,658,961	390,019,098,334	144,495,878,706	543,837,121,758

수수료수익	10,344,806,833	20,025,352,768	9,627,795,427	22,415,287,739

금융상품관련수익	92,443,957,886	256,086,028,556	115,722,053,762	433,196,501,566

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	92,443,957,886	256,086,028,556	115,722,053,762	433,196,501,566

이자수익	40,233,283,170	84,221,518,756	36,467,848,451	71,747,203,627

배당금수익	462,278,407	7,816,313,217	916,711,615	9,016,076,024

기타영업수익	7,233,332,665	21,869,885,037	(18,238,530,549)	7,462,052,802

II. 영업비용	172,197,094,654	402,778,117,692	157,906,645,826	550,610,934,277

수수료비용	1,267,262,722	2,590,659,316	1,010,704,309	2,700,895,988

금융상품관련비용	100,065,381,013	247,373,445,741	119,018,500,376	409,280,401,010

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	97,887,082,147	244,768,941,141	115,293,952,059	404,862,680,964

상각후원가측정금융상품관련손실	2,178,298,866	2,604,504,600	3,724,548,317	4,417,720,046

이자비용	32,378,037,288	65,660,129,963	31,145,618,212	60,585,954,009

판매비와관리비	29,425,381,104	59,272,622,122	23,860,612,043	60,343,560,983

기타영업비용	9,061,032,527	27,881,260,550	(17,128,789,114)	17,700,122,287

III. 영업이익(손실)	(21,479,435,693)	(12,759,019,358)	(13,410,767,120)	(6,773,812,519)

IV. 영업외손익	270,369,685	(345,535,122)	6,973,000	143,475,787,464

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(21,209,066,008)	(13,104,554,480)	(13,403,794,120)	136,701,974,945

VI. 법인세비용(수익)	(3,578,818,956)	(3,785,094,192)	(4,225,394,451)	31,246,434,560

VII. 반기순이익(손실)	(17,630,247,052)	(9,319,460,288)	(9,178,399,669)	105,455,540,385

VIII. 기타포괄손익	(409,400)	(234,749)	(15,383,386)	(15,383,386)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	(409,400)	(234,749)	(15,383,386)	(15,383,386)

IX. 반기총포괄이익(손실)	(17,630,656,452)	(9,319,695,037)	(9,193,783,055)	105,440,156,999

X. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(308)	(178)	(167)	1,779

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(308)	(178)	(135)	1,548

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,499,823,389	179,445,390,097	16,532,411	660,707,080,897

자본의 변동

포괄손익

반기순이익(손실)	0	0	105,455,540,385	0	105,455,540,385

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(15,383,386)	(15,383,386)

총기타포괄손익	0	0	0	(15,383,386)	(15,383,386)

반기총포괄손익	0	0	105,455,540,385	(15,383,386)	105,440,156,999

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	34,672,416	0	0	34,672,416

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	34,672,416	0	0	34,672,416

배당금 지급	0	0	(8,446,457,802)	0	(8,446,457,802)

소유주와의 거래 합계	0	34,672,416	(8,446,457,802)	0	(8,411,785,386)

기타변동

기타변동 합계	0	124,856,142	0	0	124,856,142

자본 증가(감소) 합계	0	159,528,558	97,009,082,583	(15,383,386)	97,153,227,755

2023.06.30 (반기말자본)	400,745,335,000	80,659,351,947	276,454,472,680	1,149,025	757,860,308,652

2024.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,818,880,506	254,725,270,505	365,060	736,289,851,071

자본의 변동

포괄손익

반기순이익(손실)	0	0	(9,319,460,288)	0	(9,319,460,288)

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(234,749)	(234,749)

총기타포괄손익	0	0	0	(234,749)	(234,749)

반기총포괄손익	0	0	(9,319,460,288)	(234,749)	(9,319,695,037)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	80,352,542	0	0	80,352,542

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	80,352,542	0	0	80,352,542

배당금 지급	0	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)

소유주와의 거래 합계	0	80,352,542	(11,942,730,800)	0	(11,862,378,258)

기타변동

기타변동 합계	0	(7,273,978)	0	0	(7,273,978)

자본 증가(감소) 합계	0	73,078,564	(21,262,191,088)	(234,749)	(21,189,347,273)

2024.06.30 (반기말자본)	400,745,335,000	80,891,959,070	233,463,079,417	130,311	715,100,503,798

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 45 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 44 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 45 기 반기	제 44 기 반기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(187,602,228,235)	(684,425,769,612)

반기순이익(손실)	(9,319,460,288)	105,455,540,385

조정사항	16,875,093,130	(103,154,742,360)

이자비용	65,660,129,963	60,585,954,009

이자수익	(84,221,518,756)	(71,747,203,627)

법인세비용(수익)	(3,785,094,192)	31,246,434,560

배당금수익	(7,816,313,217)	(9,016,076,024)

신용손실충당금전입액	2,604,504,600	4,417,720,046

주식결제형 주식보상비용	73,078,564	159,528,558

현금결제형 주식보상비용(환입)	(170,783,523)	(868,201,050)

외화환산손익	8,649,757,972	1,954,243,510

외화환산손실	11,181,826,638	2,316,609,514

외화환산이익	(2,532,068,666)	(362,366,004)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	27,099,642,103	12,036,884,674

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	39,886,378,013	35,221,941,440

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(12,786,735,910)	(23,185,056,766)

파생상품평가손익	11,903,962,309	7,229,556,684

파생상품평가손실	78,880,519,990	47,599,224,378

파생상품평가이익	(66,976,557,681)	(40,369,667,694)

매도파생결합증권평가손실	46,947,247	157,182,141

매도파생결합증권평가이익	(956,851)	0

매도유가증권평가손실	902,722,786	857,970,000

매도유가증권평가이익	(5,089,368,999)	(363,650,000)

종속기업투자및관계기업투자 관련 손익	(369,398,436)	(143,770,608,798)

관계기업투자처분손익	22,987,123	257,987,079

관계기업투자처분손실	22,987,123	257,987,079

종속기업투자처분손익	(392,385,559)	(144,028,595,877)

종속기업투자처분이익	(392,385,559)	(144,028,595,877)

관계기업투자손상차손	963,456,668	0

감가상각비와 상각비	2,963,244,883	2,723,980,910

감가상각비	2,416,890,556	2,251,683,556

무형자산상각비	546,354,327	472,297,354

유형자산처분손익	(1,145,000)	275,641,334

유형자산처분손실	0	291,904,334

유형자산처분이익	(1,145,000)	(16,263,000)

무형자산처분손익	(265,818,110)	550,000

무형자산처분손실	0	550,000

무형자산처분이익	(265,818,110)	0

리스중도해지손실	0	62,271,384

리스중도해지이익	(28,853,868)	(7,367,736)

충당부채	(2,243,103,013)	910,447,065

충당부채전입액	27,679,184	1,030,932,185

복구충당부채전입액	27,679,184	14,178,560

금융보증충당부채전입액	0	1,016,753,625

충당부채환입액	(2,270,782,197)	(120,485,120)

복구충당부채환입액	0	(120,485,120)

금융보증충당부채환입액	(2,270,782,197)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(187,275,522,608)	(728,055,423,276)

당기손익-공정가치측정금융자산	(89,232,221,234)	(405,051,414,453)

상각후원가측정금융자산	(346,819,716,915)	(688,151,626,550)

기타비금융자산	(5,894,470,461)	334,336,858

예수부채	102,627,684,164	(17,569,781,391)

당기손익-공정가치측정금융부채	(178,862,508,433)	(240,417,869,559)

기타금융부채	332,044,720,723	623,459,973,048

기타비금융부채	(1,139,010,452)	(659,041,229)

이자수익의 수취	73,619,567,482	89,296,139,008

배당금의 수취	7,816,313,217	9,016,076,024

이자비용의 지급	(71,005,147,719)	(59,439,017,053)

법인세의 환급(납부)	(18,313,071,449)	2,455,657,660

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	(3,861,717,899)	214,015,021,235

관계기업투자의 처분	107,221,154	2,307,012,921

관계기업투자의 취득	(670,971,471)	0

종속기업투자의 처분	2,690,594,354	212,490,200,000

종속기업투자의 취득	(4,610,707,686)	0

유형자산의 처분	1,207,000	16,755,000

유형자산의 취득	(852,456,350)	(312,055,570)

무형자산의 처분	995,068,000	28,138,732

무형자산의 취득	(1,521,672,900)	(515,029,848)

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	253,853,177,079	492,225,316,262

차입부채의 순증감	286,229,218,786	475,992,511,149

리스부채의 상환	(434,305,107)	(321,754,843)

사채의 상환	(20,000,000,000)	0

사채의 발행	0	25,000,000,000

배당금의 지급	(11,941,736,600)	(8,445,440,044)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	62,389,230,945	21,814,567,885

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,579,017	36,831,103

V. 현금및현금성자산의 순증감	62,406,809,962	21,851,398,988

VI. 기초의 현금및현금성자산	191,331,520,974	249,049,637,273

VII. 반기말의 현금및현금성자산	253,738,330,936	270,901,036,261