다올투자증권 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제39(당)기 기말 2018년 12월 31일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 기말(*)	제38(전)기 기말(*)

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,19	440,825,492,820	320,417,391,518

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,41,42,46	670,341,016,364	-

Ⅲ. 당기손익인식금융자산	5,6,16,41,42,46	-	735,396,035,704

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,41	3,681,701,000	-

Ⅴ. 매도가능금융자산	5,7,41,46	-	38,307,746,519

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,19,42,46	495,731,640,005	-

Ⅶ. 대여금및수취채권	5,8,19,42,46	-	634,937,197,886

Ⅷ. 관계기업투자	9	98,492,813,212	114,237,634,500

Ⅸ. 유형자산	10	13,848,386,763	13,204,048,590

X. 무형자산	11	13,034,699,489	13,965,234,426

XI. 이연법인세자산	33	10,403,146,923	11,199,276,241

XII. 당기법인세자산	3,923,330	7,422,875

XIII. 기타비금융자산	12	4,381,821,332	7,227,380,474

자 산 총 계	1,750,744,641,238	1,888,899,368,733

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,40,46	200,652,958,013	242,309,689,243

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,40,41,42,46	51,170,170,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	13,40,41,42,46	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	13,14,40,42,46	855,992,874,679	981,008,757,619

Ⅴ. 순확정급여부채	15	446,282,036	294,848,567

Ⅵ. 당기법인세부채	3,905,915,414	1,643,750,090

Ⅶ. 충당부채	17	4,509,410,690	2,474,502,207

Ⅷ. 기타금융부채	13,18,40,42,46	98,067,511,625	113,088,715,164

Ⅸ. 기타비금융부채	18	9,112,006,759	8,387,485,104

부 채 총 계	1,223,857,129,216	1,398,572,987,994

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	519,562,663,401	484,409,571,261

1. 자본금	20	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	21	85,907,946,895	85,907,946,895

3. 이익잉여금	23,46	82,413,434,724	42,764,424,196

4. 기타자본구성요소	22,46	(1,742,878,218)	2,753,040,170

Ⅱ. 비지배지분	7,324,848,621	5,916,809,478

자 본 총 계	526,887,512,022	490,326,380,739

부 채 와 자 본 총 계	1,750,744,641,238	1,888,899,368,733

(*) 당기 연결재무상태표는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 연결재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기(*)	제38(전)기(*)

Ⅰ.영업수익	358,697,695,191	334,218,669,152

1. 수수료수익	24	199,807,611,619	184,999,970,803

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	25	93,480,273,107	-

3. 당기손익인식금융상품평가및거래이익	25	-	93,069,372,987

4. 매도가능금융자산처분이익	26	-	8,447,959,970

5. 이자수익	27	55,964,908,025	44,323,592,712

6. 배당금수익	28	3,639,257,511	779,383,967

7. 기타영업수익	30	5,805,644,929	2,598,388,713

Ⅱ. 영업비용	321,579,052,844	291,424,879,866

1. 수수료비용	24	24,425,699,988	14,865,241,394

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	25	63,439,928,462	-

3. 당기손익인식금융상품평가및거래손실	25	-	54,130,743,978

4. 매도가능금융자산처분손실	26	-	246,279,878

5. 이자비용	27	30,082,808,809	23,177,336,120

6. 금융자산손상차손	8,29	4,853,123,693	7,541,687,606

7. 판매비와관리비	31	193,113,948,819	189,955,688,235

8. 기타영업비용	30	5,663,543,073	1,507,902,655

Ⅲ. 영업이익	37,118,642,347	42,793,789,286

Ⅳ. 영업외손익	32	7,166,357,265	(719,040,657)

1. 관계기업투자평가및처분손익	8,806,010,097	246,847,281

2. 기타영업외수익	276,970,491	288,262,290

3. 기타영업외비용	1,916,623,323	1,254,150,228

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	44,284,999,612	42,074,748,629

Ⅵ. 법인세비용	33	9,930,452,268	5,740,150,556

Ⅶ. 당기순이익	34,354,547,344	36,334,598,073

Ⅷ. 기타포괄손익	1,157,247,930	(5,686,610,771)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(14,563,670)	(24,869,963)

1. 확정급여제도의 재측정요소	22	(14,563,670)	(24,869,963)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	1,171,811,600	(5,661,740,808)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	22	(50,000,000)	-

법인세효과	22,23	11,000,000	-

2. 매도가능금융자산평가손익	22	-	(725,143,060)

법인세효과	22,23	-	198,623,495

3. 지분법자본변동	22	39,562,929	(4,949,019,406)

법인세효과	22,23	(8,703,844)	871,095,479

4. 해외사업장환산차이	22	1,179,952,515	(1,057,297,316)

Ⅸ. 총포괄이익	35,511,795,274	30,647,987,302

X. 당기순이익의 귀속:	34,354,547,344	36,334,598,073

1. 지배기업의 소유주 지분	33,760,192,497	35,954,246,974

2. 비지배지분	594,354,847	380,351,099

XI. 총포괄이익의 귀속:	35,511,795,274	30,647,987,302

1. 지배기업의 소유주 지분	34,619,663,631	30,422,432,133

2. 비지배지분	892,131,643	225,555,169

XII. 주당이익	34

1. 기본주당이익	411	447

2. 희석주당이익	411	447

(*) 당기 연결포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 연결포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목(*)	지배기업 소유주 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,895,206,037	6,827,560,301	8,267,471,932	453,974,398,270	3,884,406,587	457,858,804,857

총포괄손익:	-	-	35,936,863,895	(5,514,431,762)	30,422,432,133	225,555,169	30,647,987,302

1. 당기순이익	-	-	35,954,246,974	-	35,954,246,974	380,351,099	36,334,598,073

2. 기타포괄손익	-	-	(17,383,079)	(5,514,431,762)	(5,531,814,841)	(154,795,930)	(5,686,610,771)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(526,519,565)	(526,519,565)	-	(526,519,565)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(4,077,923,927)	(4,077,923,927)	-	(4,077,923,927)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(909,988,270)	(909,988,270)	(147,309,046)	(1,057,297,316)

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,383,079)	-	(17,383,079)	(7,486,884)	(24,869,963)

소유주와의 거래 등:	-	12,740,858	-	-	12,740,858	1,806,847,722	1,819,588,580

1. 배당금의 지급	-	(6,900)	-	-	(6,900)	-	(6,900)

2. 종속기업의 유/무상증자	-	13,561,591	-	-	13,561,591	1,806,938,409	1,820,500,000

3. 종속기업지분의 추가취득	-	(813,833)	-	-	(813,833)	(90,687)	(904,520)

Ⅱ. 2017년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

회계정책변경의 효과 (주석 46 )	-	-	5,898,997,436	(5,365,568,927)	533,428,509	-	533,428,509

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	85,907,946,895	48,663,421,632	(2,612,528,757)	484,942,999,770	5,916,809,478	490,859,809,248

총포괄손익:	-	-	33,750,013,092	869,650,539	34,619,663,631	892,131,643	35,511,795,274

1. 당기순이익	-	-	33,760,192,497	-	33,760,192,497	594,354,847	34,354,547,344

2. 기타포괄손익	-	-	(10,179,405)	869,650,539	859,471,134	297,776,796	1,157,247,930

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	-	-	-	(39,000,000)	(39,000,000)	-	(39,000,000)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	30,859,085	30,859,085	-	30,859,085

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	877,791,454	877,791,454	302,161,061	1,179,952,515

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(10,179,405)	-	(10,179,405)	(4,384,265)	(14,563,670)

소유주와의 거래 등:	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

1. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

Ⅴ. 2018년 12월 31일 (당기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	82,413,434,724	(1,742,878,218)	519,562,663,401	7,324,848,621	526,887,512,022

(*) 당기 연결자본변동표는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 연결자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제39(당)기(*)	제38(전)기(*)

I. 영업활동 현금흐름	218,938,095,004	(281,341,039,648)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	194,191,113,863	(294,767,686,841)

(1) 당기순이익	34,354,547,344	36,334,598,073

(2) 조정사항	(28,005,225,118)	(9,316,484,871)

이자비용	30,082,808,809	23,177,336,120

이자수익	(55,964,908,025)	(44,323,592,712)

법인세비용	9,930,452,268	5,740,150,556

배당금수익	(3,639,257,511)	(779,383,967)

대손상각비	4,853,123,693	6,946,564,122

대손충당금환입	(47,179,844)	(4,896,766)

퇴직급여	123,639,107	86,804,502

외화환산손실	71,580,573	95,542,075

외화환산이익	(325,806,853)	-

단기투자금융상품평가손실	2,244,508,387	-

단기매매금융자산평가손실	-	2,506,142,728

단기투자금융상품평가이익	(10,976,294,671)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(5,916,784,497)

당기손익인식지정금융상품평가이익	-	(361,724,600)

파생상품평가손실	172,750,000	411,315,500

파생상품평가이익	-	(2,118,777,808)

매도가능금융자산손상차손	-	595,123,484

매도유가증권평가손실	8,980,000	25,290,000

매도유가증권평가이익	(17,010,000)	-

지분법손실	10,813,414,185	6,772,997,936

지분법이익	(10,873,151,351)	(6,458,573,449)

관계기업투자처분손실	63,247,677	1,000

관계기업투자처분이익	(8,809,520,608)	(561,272,768)

감가상각비	2,007,172,316	2,797,420,620

유형자산처분손실	192,020	127,448

유형자산처분이익	(74,969,593)	(204,588,203)

무형자산상각비	1,002,513,144	1,048,599,434

무형자산손상차손	-	229,880,030

무형자산처분손실	30,957,530	34,434,810

무형자산처분이익	(102,385,059)	(44,038,146)

복구충당부채전입액	62,154,317	120,661,740

소송충당부채전입액	1,669,922,094	868,755,940

미사용약정충당부채환입액	(312,157,723)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	187,841,791,637	(321,785,800,043)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	119,086,025,390	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(301,568,854,454)

매도가능금융자산의 감소	-	6,810,656,379

상각후원가측정금융자산의 감소	126,286,209,693	-

대여금및수취채권의 증가	-	(182,253,517,729)

기타비금융자산의 감소(증가)	1,063,257,187	(351,777,818)

예수부채의 증가(감소)	(41,333,716,692)	66,633,168,434

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	1,812,960,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	39,307,140,000

순확정급여부채의 증가(감소)	75,993,157	(126,749,576)

기타금융부채의 증가(감소)	(18,570,497,685)	47,625,440,875

기타비금융부채의 증가(감소)	(578,439,413)	2,138,693,846

2. 이자수익의 수취	56,555,667,908	41,967,829,461

3. 배당금의 수취	3,636,897,911	779,383,967

4. 이자비용의 지급	(28,429,754,725)	(24,845,479,138)

5. 법인세의 납부	(7,015,829,953)	(4,475,087,097)

II. 투자활동 현금흐름	26,289,332,832	(1,195,875,484)

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	43,183,359,513	30,787,067,554

2. 관계기업투자의 취득	(18,590,007,276)	(28,272,438,997)

3. 종속기업주식의 처분	4,115,907,500	-

4. 유형자산의 처분	496,743,519	255,683,848

5. 유형자산의 취득	(2,995,396,349)	(2,173,628,389)

6. 무형자산의 처분	2,336,646,364	1,906,509,479

7. 무형자산의 취득	(2,257,920,439)	(3,699,068,979)

III. 재무활동 현금흐름	(124,951,763,249)	341,292,853,600

1. 은행차입금의 순차입(상환)	(1,793,700,000)	3,006,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	(106,904,563,249)	337,516,360,500

3. 사채의 발행	17,328,000,000	-

4. 사채의 상환	(33,581,500,000)	(1,050,000,000)

5. 종속기업의 유상증자	-	1,820,500,000

6. 배당금의 지급	-	(6,900)

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	132,436,715	(127,163,104)

V. 현금및현금성자산의 순증가(I+II+III+IV)	120,408,101,302	58,628,775,364

VI. 기초의 현금및현금성자산	320,417,391,518	261,788,616,154

VII. 기말의 현금및현금성자산	440,825,492,820	320,417,391,518

(*) 당기 연결현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 연결현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.