다올투자증권 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 46 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 45 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 46 기 3분기말	제 45 기말

자산

I. 현금및현금성자산	251,422,501,154	151,469,377,536

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,837,791,452,369	3,501,668,135,853

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	40,536,257,130	206,440,860,465

IV. 상각후원가측정금융자산	1,461,650,158,509	571,693,227,972

V. 종속기업투자및관계기업투자	311,930,685,428	310,300,307,709

VI. 유형자산	18,459,828,884	18,915,361,863

VII. 무형자산	13,752,591,518	13,056,177,646

VIII. 당기법인세자산	9,286,778,620	17,384,830,462

IX. 이연법인세자산	11,778,477,678	12,163,843,352

X. 기타비금융자산	7,438,724,487	12,850,636,501

자산총계	5,964,047,455,777	4,815,942,759,359

자본과 부채

부채

I. 예수부채	508,349,107,274	91,998,446,238

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	378,934,764,163	358,951,597,539

III. 차입부채	3,805,286,944,172	3,560,579,783,393

IV. 충당부채	22,849,335,892	12,734,596,501

V. 기타금융부채	531,212,805,520	81,139,669,097

VI. 기타비금융부채	9,315,177,955	9,407,611,913

부채총계	5,255,948,134,976	4,114,811,704,681

자본

I. 자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

II. 기타불입자본	81,048,723,879	80,981,295,587

III. 이익잉여금	226,080,827,602	218,546,915,152

IV. 기타자본구성요소	224,434,320	857,508,939

자본총계	708,099,320,801	701,131,054,678

부채와자본총계	5,964,047,455,777	4,815,942,759,359

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	154,219,729,214	811,402,416,613	142,452,743,054	532,471,841,388

수수료수익	12,727,241,643	32,609,372,299	7,895,344,266	27,920,697,034

금융상품관련수익	101,411,866,307	636,983,238,641	86,442,403,977	342,528,432,533

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	101,411,483,691	635,127,651,821	86,442,403,977	342,528,432,533

상각후원가측정금융상품관련이익	0	77,378,819	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련이익	382,616	1,778,208,001	0	0

이자수익	39,044,667,092	120,696,253,593	41,947,870,894	126,169,389,650

배당금수익	802,196,888	4,083,911,323	436,848,927	8,253,162,144

기타영업수익	233,757,284	17,029,640,757	5,730,274,990	27,600,160,027

II. 영업비용	150,755,138,757	787,064,293,437	149,130,478,314	551,908,596,006

수수료비용	2,170,937,356	5,101,778,134	1,198,373,599	3,789,032,915

금융상품관련비용	93,846,006,902	585,228,051,176	79,913,415,106	327,286,860,847

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	88,305,861,305	576,786,378,889	81,403,547,191	326,172,488,332

상각후원가측정금융상품관련손실	5,540,145,597	8,441,672,287	(1,567,192,155)	1,037,312,445

기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련손실	0	0	77,060,070	77,060,070

이자비용	28,250,166,795	89,124,410,525	36,370,842,676	102,030,972,639

판매비와관리비	28,617,721,002	92,264,401,126	23,074,027,327	82,346,649,449

기타영업비용	(2,129,693,298)	15,345,652,476	8,573,819,606	36,455,080,156

III. 영업이익(손실)	3,464,590,457	24,338,123,176	(6,677,735,260)	(19,436,754,618)

IV. 영업외손익	(8,712,000)	435,633,753	(59,197,876)	(404,732,998)

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	3,455,878,457	24,773,756,929	(6,736,933,136)	(19,841,487,616)

VI. 법인세비용(수익)	1,098,229,872	5,880,680,764	(2,140,375,799)	(5,925,469,991)

VII. 분기순이익(손실)	2,357,648,585	18,893,076,165	(4,596,557,337)	(13,916,017,625)

VIII. 기타포괄손익	(84,306,499)	(633,074,619)	314,825,927	314,591,178

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	(20,055,871)	(5,230,557)	2,795,608	2,560,859

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	(64,250,628)	(627,844,062)	312,030,319	312,030,319

IX. 분기총포괄이익(손실)	2,273,342,086	18,260,001,546	(4,281,731,410)	(13,601,426,447)

X. 주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	30	288	(88)	(267)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	29	276	(88)	(267)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,818,880,506	254,725,270,505	365,060	736,289,851,071

자본의 변동

포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	(13,916,017,625)	0	(13,916,017,625)

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	2,560,859	2,560,859

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	312,030,319	312,030,319

총기타포괄손익	0	0	0	314,591,178	314,591,178

분기총포괄손익	0	0	(13,916,017,625)	314,591,178	(13,601,426,447)

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	80,352,542	0	0	80,352,542

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	80,352,542	0	0	80,352,542

배당금 지급	0	0	(11,942,730,800)	0	(11,942,730,800)

소유주와의 거래 합계	0	80,352,542	(11,942,730,800)	0	(11,862,378,258)

기타변동

기타변동 합계	0	37,394,280	0	0	37,394,280

자본 증가(감소) 합계	0	117,746,822	(25,858,748,425)	314,591,178	(25,426,410,425)

2024.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	80,936,627,328	228,866,522,080	314,956,238	710,863,440,646

2025.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,981,295,587	218,546,915,152	857,508,939	701,131,054,678

자본의 변동

포괄손익

분기순이익(손실)	0	0	18,893,076,165	0	18,893,076,165

기타포괄손익

당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동

당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(5,230,557)	(5,230,557)

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익

기타포괄손익-공정가치측정채무상품 관련손익	0	0	0	(627,844,062)	(627,844,062)

총기타포괄손익	0	0	0	(633,074,619)	(633,074,619)

분기총포괄손익	0	0	18,893,076,165	(633,074,619)	18,260,001,546

소유주와의 거래

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식 처분	0	379,586,724	0	0	379,586,724

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	379,586,724	0	0	379,586,724

배당금 지급	0	0	(11,359,163,715)	0	(11,359,163,715)

소유주와의 거래 합계	0	379,586,724	(11,359,163,715)	0	(10,979,576,991)

기타변동

기타변동 합계	0	(312,158,432)	0	0	(312,158,432)

자본 증가(감소) 합계	0	67,428,292	7,533,912,450	(633,074,619)	6,968,266,123

2025.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	81,048,723,879	226,080,827,602	224,434,320	708,099,320,801

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 46 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 45 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 46 기 3분기	제 45 기 3분기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(294,372,248,469)	(524,781,844,948)

분기순이익(손실)	18,893,076,165	(13,916,017,625)

조정사항	(22,403,883,235)	(3,832,465,412)

이자비용	89,124,410,525	102,030,972,639

이자수익	(120,696,253,593)	(126,169,389,650)

법인세비용(수익)	5,880,680,764	(5,925,469,991)

배당금수익	(4,083,911,323)	(8,253,162,144)

신용손실충당금전입액	8,441,672,287	1,114,372,515

주식결제형주식기준보상비용	67,428,292	117,746,822

현금결제형주식기준보상비용(환입)	74,335,142	(224,744,850)

외화환산손익	783,055,697	(2,645,520,076)

외화환산손실	920,719,883	163,415,617

외화환산이익	(137,664,186)	(2,808,935,693)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(1,777,348,523)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분이익	(1,777,348,523)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융상품 기대신용손실환입	(859,478)	0

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(17,454,422,220)	21,948,007,432

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	22,029,111,382	42,645,964,109

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(39,483,533,602)	(20,697,956,677)

파생상품평가손익	1,796,780,991	6,636,415,495

파생상품평가손실	50,207,359,111	39,974,867,324

파생상품평가이익	(48,410,578,120)	(33,338,451,829)

매도파생결합증권평가손실	424,376,117	158,545,507

매도파생결합증권평가이익	(6,801,764)	0

매도유가증권평가손실	4,772,939,575	3,873,039,454

매도유가증권평가이익	(3,869,419,812)	(5,633,264,067)

종속기업투자및관계기업투자 관련 손익	(474,408,753)	(403,470,560)

관계기업투자처분손익	(117,682,411)	22,987,123

관계기업투자처분손실	0	22,987,123

관계기업투자처분이익	(117,682,411)	0

종속기업투자처분손익	(356,726,342)	(426,457,683)

종속기업투자처분이익	(356,726,342)	(426,457,683)

관계기업투자손상차손	0	963,456,668

감가상각비와 상각비	4,521,417,987	4,452,488,055

감가상각비	3,684,641,299	3,631,896,917

무형자산상각비	836,776,688	820,591,138

유형자산처분손익	(1,038,000)	(1,145,000)

유형자산처분이익	(1,038,000)	(1,145,000)

무형자산처분손익	748,000	(188,918,110)

무형자산처분손실	748,000	78,600,000

무형자산처분이익	0	(267,518,110)

리스중도해지손실	784,206	0

리스중도해지이익	(28,445,801)	(28,853,868)

충당부채	10,100,396,449	4,346,428,317

충당부채전입액	10,100,396,449	4,346,428,317

복구충당부채전입액	35,185,533	41,832,719

금융보증충당부채전입액	10,065,210,916	4,304,595,598

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(328,569,735,434)	(497,052,166,306)

당기손익-공정가치측정금융자산	(270,555,280,493)	(165,617,466,332)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	(160,005,809,016)

상각후원가측정금융자산	(893,643,870,825)	(503,768,734,840)

기타비금융자산	(38,337,226)	1,405,674,552

예수부채	416,359,678,792	123,742,571,337

당기손익-공정가치측정금융부채	(31,255,124,051)	(117,689,976,062)

기타금융부채	448,231,904,325	325,558,137,306

기타비금융부채	2,331,294,044	(676,563,251)

이자수익의 수취	114,912,026,856	111,207,265,308

배당금의 수취	4,083,911,323	8,253,162,144

이자비용의 지급	(83,858,401,882)	(107,059,620,528)

법인세의 납부	2,570,757,738	(22,382,002,529)

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	163,581,061,780	3,394,722,860

관계기업투자의 처분	1,922,798,175	213,161,154

관계기업투자의 취득	(2,109,685,433)	(1,470,971,471)

종속기업투자의 처분	1,777,318,292	9,544,865,733

종속기업투자의 취득	(2,746,400,000)	(4,610,707,686)

유형자산의 처분	1,122,000	1,207,000

유형자산의 취득	(1,318,137,620)	(1,028,126,970)

무형자산의 처분	34,000,000	2,400,068,000

무형자산의 취득	(862,239,660)	(1,654,772,900)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	182,367,942,326	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(15,250,000,000)	0

유무형자산 관련 선급금의 증가	(242,050,000)	0

임차보증금의 감소	6,393,700	0

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	230,748,750,636	617,772,827,912

차입부채의 순증감	245,707,160,779	658,094,375,568

리스부채의 상환	(2,600,240,628)	(3,379,811,056)

사채의 상환	(35,000,000,000)	(50,000,000,000)

사채의 발행	34,000,000,000	25,000,000,000

배당금의 지급	(11,358,169,515)	(11,941,736,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	99,957,563,947	96,385,705,824

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,440,329)	6,629,767

V. 현금및현금성자산의 순증감	99,953,123,618	96,392,335,591

VI. 기초의 현금및현금성자산	151,469,377,536	191,331,520,974

VII. 분기말의 현금및현금성자산	251,422,501,154	287,723,856,565