eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
다올투자증권 사업보고서 (2019.12)
사 업 보 고 서

(제 40 기)

사업연도 2019년 01월 01일 부터
2019년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2020년 3월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 케이티비투자증권주식회사
대 표 이 사 : 이병철, 최석종
본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의대로66 KTB빌딩
(전 화) 02-2184-2000
(홈페이지) http://www.ktb.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 전수광
(전 화) 02-2184-2000
2. 회사의 연혁

최근 5사업연도 중 발생한 회사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다.

가. 회사의 주된 변동내용

일 자	내 용

2015.03.20	대표이사 변경 (변경 전): 권성문, 김혁 → (변경 후): 권성문, 박의헌

2016.07.07	온라인소액투자중개업자 등록

2016.07.28	대표이사 변경 (변경 전) : 권성문, 박의헌 → (변경 후) : 권성문, 이병철, 최석종

2016.12.27	KTB자산운용 추가 지분 매입(지분율 매입 전 97.38% →매입 후 98.62%)

2017.01.30	KTB ST 유상증자로 인한 지분율 변동(변동 전 66.82%→변동 후 60.49%)

2017.03.10	KTB신용정보 주식 매입으로 인한 지분율 변동(변동 전 99.9%→변동 후 100%)

2017.04.27	투자자문업ㆍ투자일임업 등록

2018.03.15	대표이사 변경 (변경 전) : 권성문, 이병철, 최석종 → (변경 후) : 이병철, 최석종

2019.01.16	투자매매업(장외파생상품)ㆍ투자중개업(장외파생상품)인가

2019.12.27	KTB Securities (Thailand) 지주회사 전환 (변경 전) : KTB Securities (Thailand) → (변경 후) : KTBST Holding Public Company Limited

주) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다.

[연결대상 주요 종속회사]

KTB네트워크

일 자	내 용

2016.03.04	KTBN 8호 벤처투자조합 결성(약정액 460억원)

2016.03.30	KTBN 9호 디지털콘텐츠코리아투자조합 결성(약정액 300억원)

2016.11.28	KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합 결성(약정액 100억원)

2017.02.28	KTBN 11호 한중시너지펀드 Final Closing(약정액 1,660억원)

2017.05.12	NAVER-KTB 오디오콘텐츠 전문투자조합 결성(약정액 340억원)

2017.12.29	KTBN13호 벤처투자조합 결성(약정액 510억원)

2018.01.24	KTBN14호 벤처투자조합 결성(약정액 53억원)

2018.10.24	KTBN미래콘텐츠일자리창출투자조합 결성(약정액 300억원)

2018.12.28	KTBN16호 벤처투자조합 결성(약정액 1,950억원)

2019.08.20	케이티비엔지아이사모투자합자회사 결성(약정액 100억원)

나. 경영진의 중요한 변동2019년 3월 27일 제39기 정기 주주총회를 통해 아래와 같이 이사회의 변동이 있었습니다. - 사내이사 이병철, 최석종 재선임- 사외이사 박동수 이사회의장 재선임- 사외이사 정유신, 이석환, Ting Chen 신규선임- 사외이사 정유신 임원후보추천위원회 위원 신규선임- 사외이사 이석환 리스크관리위원회 위원 신규선임- 사외이사 임주재 임기 만료- 사외이사 Liu Zhe 사임(2019.01.29)※ 작성기준일 이후 변동사항2020년 3월 26일 제40기 정기 주주총회를 통해 아래와 같이 이사회의 변동이 있었습니다. - 사외이사 이현주 신규선임- 사내이사 최석종 보수위원회 위원 신규선임- 사외이사 박동수 이사회의장 재선임- 사외이사 이현주, 정유신 보수위원회 위원 신규선임- 사외이사 이석환 임원추천회원회 위원 신규선임- 사외이사 이현주 감사위원회 위원 신규선임

구분	2019.12.31 기준	2020.03.26 이후

직위	성명	비고	성명	비고

사내이사	대표이사	이병철	총괄부회장, 임원후보추천위원	이병철	총괄부회장, 임원후보추천위원

대표이사	최석종	사장, 리스크관리위원	최석종	사장, 리스크관리위원, 보수위원

이사	김형남	감사위원	김형남	감사위원

사외이사	이사	박동수	이사회 의장, 감사위원회 위원장, 리스크관리위원, 임원후보추천위원회 위원장	박동수	이사회 의장, 감사위원회 위원장, 리스크관리위원, 임원후보추천위원회 위원장

정유신	리스크관리위원회 위원장, 임원후보추천위원	정유신	리스크관리위원회 위원장, 보수위원

이석환	리스크관리위원	이석환	리스크관리위원, 임원후보추천위원

Benny Chung	감사위원	Benny Chung	감사위원

Ting Chen	-	Ting Chen	-

-	-	이현주	보수위원회 위원장, 감사위원

다. 최대주주의 변동2018년 3월 2일 최대주주가 변경 전 권성문 등 4인(38.32%)에서 변경 후 이병철 등 4인(25.53%)로 변경되었으며, 보고서 제출일 현재 최대주주 는 이병철 등 8인(20.37%) 입니다. 주) 지분율에는 보통주 및 우선주가 합산되어 있습니다. 라. 상호의 변경해당사항 없음. 마. 회사가 회의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용의 결과해당사항 없음. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용해당사항 없음. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화해당사항 없음. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용해당사항 없음.
3. 자본금 변동사항

- 당사는 최근 5년간 자본금 변동현황이 없습니다.

증자(감자)현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	2,000,000,000	-	2,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	60,314,092	10,282,740	70,596,832	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	60,314,092	10,282,740	70,596,832	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	60,314,092	10,282,740	70,596,832	-

주) 당사는 2020년 3월 9일부터 2021년 3월 8일까지 30억원에 대한 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결함에따라 보고서 제출일 현재 자기주식 취득 진행중입니다. (관련공시 : 주요사항보고서 2020.03.06)

나. 종류주식(명칭) 발행현황 (1) 1종 상환전환우선주 발행현황

(단위 : 원)

발행일자	2008년 06월 26일

주당 발행가액(액면가액)	9,725	5,000

발행총액(발행주식수)	66,666,528,250	6,855,170

현재 잔액(현재 주식수)	66,666,528,250	6,855,170

주식의내용	이익배당에 관한 사항	참가적, 누적적 배당 발행가격의 5% 및상환기간 도래 시부터는 발행가격의 9% 배당

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	주권제출

상환방법	전부 상환 또는 선택적 상환

상환기간	발행일로부터 3년 경과일 익일부터발행일로부터 20년 경과일

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환(전환비율 변동 없음)

전환청구기간	발행일로부터 3년 경과일

전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주

전환으로발행할 주식수	6,855,170

의결권에 관한 사항	무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	전환권은 전환청구기간 종료로 그 권한이 소멸됨배당률도 상환기간 도래로 현재 9% 배당률 적용

(2) 2종 상환전환우선주 발행현황(단위 : 원)

발행일자	2008년 06월 26일

주당 발행가액(액면가액)	9,725	5,000

발행총액(발행주식수)	33,333,118,250	3,427,570

현재 잔액(현재 주식수)	33,333,118,250	3,427,570

주식의내용	이익배당에 관한 사항	참가적, 누적적 배당 발행가격의 9% 배당

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	주권제출

상환방법	전부 상환 또는 선택적 상환

상환기간	발행일로부터 1년 경과일 익일부터발행일로부터 2년 경과일

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건(전환비율 변동여부 포함)	상환전환우선주 1주당 보통주 1주로 전환(전환비율 변동 없음)

전환청구기간	발행일로부터 2년 경과일 익일부터발행일로부터 3년 경과일

전환으로 발행할주식의 종류	기명식 보통주

전환으로발행할 주식수	3,427,570

의결권에 관한 사항	무의결권 배당우선주식이나, 미배당 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권 부활

기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등)	전환권은 전환청구기간 종료로 그 권한이 소멸됨배당률도 상환기간 도래로 현재 9% 배당률 적용

주) 당사는 사업보고서 작성기준일 이후인 2020년 3월 6일 제2020-2차 이사회에서 2종 상환전환우선주 3,427,570주에 대한 상환을 승인하였으며, 제40기 정기주주총회 후 개최된 제2020-3차 이사회 결의에 따라, 결의 후 1개월 이내에 상환 및 주식 소각절차를 진행할 예정입니다. (관련공시 : 기타 경영사항(자율공시) 2020.03.06, 주식소각결정공시 2020.03.26)
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	60,314,092	-

우선주	10,282,740	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	10,282,740	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	10,282,740	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	60,314,092	-

우선주	10,282,740	-

주1) 당사 정관 제8조 제3항에 의해 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함. 주2) 사업보고서 작성기준일 이후인 2020년 3월 26일 제40기 정기주주총회에서 2종 상환전환우선주에 대한 배당(미지급배당 포함)이 승인되었으며, 이에 보고서 제출일 현재 우선주의 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 전체 10,282,740주 중 6,855,170주 입니다. 또한, 상환 이후 해당 주식에 대해 등기를 통한 소각절차를 진행할 예정(관련공시 : 기타 경영사항(자율공시) 2020.03.06, 주식소각결정공시 2020.03.26)이므로 이후 우선주의 전체주식수 또한 6,855,170주로 변경될 예정입니다. 주3) 당사는 2020년 3월 9일부터 2021년 3월 8일까지 30억원에 대한 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결함에따라 보고서 제출일 현재 자기주식 취득 진행중입니다. (관련공시 : 주요사항보고서 2020.03.06)
6. 배당에 관한 사항 등

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제40기	제39기	제38기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	50,095	33,760	35,954

(별도)당기순이익(백만원)	53,848	20,365	35,488

(연결)주당순이익(원)	681	411	447

현금배당금총액(백만원)	29,307	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	58.5	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	6.3	-	-

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	150	-	-

우선주	5,911	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주1) 연결 당기순이익은 연결포괄손이계산서상 지배기업의 소유주지분에 귀속된 당기순이익을 기재하였습니다. 주2) 2020년 3월 26일 제40기 정기주주총회에서 보통주 1주당 배당금 150원(배당금 총액 금 9,047,113,800원), 상환전환우선주2종 1주당 배당금 5,910.93원(배당금 총액 금 20,260,143,243원) 결의를 확정하였으며, 상환전환우선주2종 배당금에는 당기 및 과거 6개년도 누적배당금이 포함되어 있습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제40기말	제39기말	제38기말

자 산

1.현금및현금성자산	236,139	440,825	320,417

2.당기손익-공정가치측정금융금융자산	1,564,685	670,341	-

3.당기손익인식금융자산	-	-	735,396

4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,454	3,682	-

5.매도가능금융자산	-	-	38,308

6.상각후원가측정금융자산	680,590	495,732	-

7.대여금및수취채권	-	-	634,937

8.관계기업투자	110,434	98,493	114,238

9.유형자산	25,713	13,848	13,204

10.투자부동산	206,174	-	-

11.무형자산	14,288	13,035	13,965

12.이연법인세자산	7,750	10,403	11,199

13.당기법인세자산	3,346	4	7

14.기타비금융자산	7,058	4,382	7,228

자 산 총 계	2,859,631	1,750,745	1,888,899

부 채

1.예수부채	234,930	200,653	242,310

2.당기손익-공정가치측정금융부채	394,009	51,170	-

3.당기손익인식금융부채	-	-	49,365

4.차입부채	1,420,986	855,993	981,009

5.순확정급여부채	755	446	295

6.당기법인세부채	40	3,906	1,644

7.충당부채	4,598	4,509	2,475

8.기타금융부채	214,242	98,068	113,089

9.기타비금융부채	9,609	9,112	8,386

부 채 총 계	2,279,169	1,223,857	1,398,573

자 본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	571,718	519,563	484,410

1.자본금	352,984	352,984	352,984

2.기타불입자본	85,927	85,908	85,908

3.이익잉여금(결손금)	132,509	82,413	42,764

4.기타자본구성요소	298	-1,742	2,754

Ⅱ.비지배지분	8,744	7,325	5,916

자 본 총 계	580,462	526,888	490,326

부채와자본총계	2,859,631	1,750,745	1,888,899

영업수익	381,170	358,698	334,219

영업이익	37,535	37,119	42,794

법인세차감전순이익	52,435	44,285	42,075

당기순이익	50,236	34,355	36,335

지배주주지분당기순이익	50,095	33,760	35,954

비지배주주지분당기순이익	141	595	381

기타포괄손익	3,082	1,157	-5,687

총포괄이익	53,319	35,512	30,648

주당이익(단위:원)	681	411	447

연결에 포함된 회사수	30	16	11

주) 당기 및 전기 연결재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제38기말 연결재무제표는 소급재작성되지 아니하였음.

나. 요약재무정보(별도)

(단위 : 백만원)

과 목	제40기말	제39기말	제38기말

자 산

1.현금및현금성자산	182,742	400,885	279,168

2.당기손익-공정가치측정금융자산	1,397,541	558,879	-

3.당기손익인식금융자산	-	-	696,771

4.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,800	2,800	-

5.매도가능금융자산	-	-	16,118

6.상각후원가측정금융자산	458,687	373,035	-

7.대여금및수취채권	-	-	478,163

8.종속및관계기업투자	235,370	209,149	216,285

9.유형자산	6,995	2,731	2,713

10.무형자산	8,371	7,479	8,521

11.당기법인세자산	3,287	-	-

12.이연법인세자산	4,797	6,858	9,138

13.기타비금융자산	4,669	3,512	5,321

자 산 총 계	2,305,259	1,565,328	1,712,198

부 채

1.예수부채	116,314	116,460	128,128

2.당기손익-공정가치측정금융부채	394,009	51,170	-

3.당기손익인식금융부채	-	-	49,365

4.차입부채	1,145,888	826,475	963,965

5.당기법인세부채	-	3,900	1,333

6.충당부채	2,893	2,044	1,573

7.기타금융부채	102,728	76,128	101,435

8.기타비금융부채	7,147	6,883	5,398

부 채 총 계	1,768,979	1,083,060	1,251,197

자 본

1.자본금	352,984	352,984	352,984

2.기타불입자본	83,621	83,621	83,621

3.이익잉여금(결손금)	99,675	45,663	22,467

4.기타자본구성요소	-	-	1,929

자 본 총 계	536,280	482,268	461,001

부채와자본총계	2,305,259	1,565,328	1,712,198

종속ㆍ관계ㆍ공동기업 주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

영업수익	275,322	239,875	232,602

영업이익	56,933	43,950	40,171

법인세차감전순이익	55,792	23,593	38,103

당기순이익	53,848	20,365	35,488

기타포괄손익	-	-	350

총포괄이익	53,848	20,365	35,838

주당이익(단위:원)	744	188	439

주) 당기 및 전기 별도재무제표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 제38기 별도재무제표는 소급재작성되지 아니하였음.
V. 감사인의 감사의견 등

1. 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견삼정회계법인은 당사의 제38기, 제39기, 제40기 감사를 수행하였고 감사의견은 모두 적정입니다. (1) 연결재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제40기(당기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수준3 금융상품의 공정가치 평가, 비정형 수수료수익 이연인식 적정성

제39기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	-

제38기(전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	-

주) 당사는 FY2019 사업연도부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다.

(2) 별도재무제표

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제40기(당기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	수준3 금융상품의 공정가치 평가, 비정형 수수료수익 이연인식 적정성

제39기(전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	-

제38기(전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항 없음	-

주) 당사는 FY2019 사업연도부터 핵심감사제를 적용하고 있습니다. [연결대상 주요 종속회사] KTB네트워크공시 대상기간 중에 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. 당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요"를 참조하시기 바랍니다.

나. 감사용역 체결현황 (1) 당기 외부감사 실시내용은 아래와 같습니다.

구 분	일 정

1분기	본검토	2019.05.16 ~ 2019.05.29

2분기	본검토	2019.07.17 ~ 2019.07.30

3분기	본검토	2019.10.21 ~ 2019.11.01

내부회계관리제도 검토	사전검토	2019.12.16 ~ 2019.12.20

제40기 사업년도 감사	연차감사	2020.01.29 ~ 2020.02.14

주) 상기 일정은 별도ㆍ연결 재무제표 검토 및 감사에 대한 일정입니다. (2) 감사인의 보수 및 총 소요시간

(단위 : 백만원)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제40기(당기)	삼정회계법인	제40기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성	216	5,176시간

제39기(전기)	삼정회계법인	제39기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성	137	2,810시간

제38기(전전기)	삼정회계법인	제38기 분기, 반기, 기말, 별도/연결재무제표 감사, NCR보고서 작성	112	2,246시간

주) 감사용역 관련 보수는 연간기준 계약금액(부가세 별도)이며, 총 소요시간은 당기말 현재 누적 소요시간입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제40기(당기)	2019.07.11	당사 법인세 세무조정 업무 수임	~ 2020.06.01	30	연간기준 보수

-	-	-	-	-

제39기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제38기(전전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

주) 해당 보수는 부가세 별도입니다.

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사의 내부감사기구는 회계감사인과 경영 전반에 핵심적으로 유의해야 할 사항과 관련하여 총 3회(대면2회, 서면1회) 걸쳐 논의하였으며 주요 논의사항은 다음과 같습니다. [내부감사기구와 회계감사인과의 논의 결과]

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2019년 09월 10일	회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	서면보고	2019 회계연도 감사계획 보고핵심감사사항 선정 관련 논의 및 일정 협의

2	2019년 11월 14일	회사측 : 상근감사위원 및 감사실장 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	대면보고	감사 범위 및 시기, 감사절차 수행 계획핵심감사사항 예비적 선정결과 논의

3	2020년 03월 06일	회사측 : 감사위원회 3인 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인	대면보고	2019 회계연도 연간 재무제표 감사결과2019 회계연도 내부회계관리제도 검토결과

2. 내부 통제에 관한 사항 등가. 내부 통제

당사의 감사위원회의 위임을 받은 상근감사위원이 주관하고 감사위원회 규정에 의해 설치된 감사보조조직이 감사활동의 수행을 보조하며, 대표이사 및 집행기관으로부터 독립된 위치에서 종합감사, 특별감사, 부문감사, 일상감사를 통해 회사의 내부통제제도의 적정성을 기하여 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 연 1회 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검한 평가보고서를 감사위원회에 제출하고 중요사항에 대하여 이사회에 보고하는 등의 내부통제역활을 수행하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음(2) 회계감사인의 내부회계 관리제도에 대한 검토의견

사업연도	회계감사인	검토의견

제40기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.

제39기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.

제38기	삼정회계법인	공시대상기간중 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 도는 개선방안 등을 제시한 사실이 없습니다.공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견을 표명한 사실이 없습니다.

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부 - 해당사항 없음 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 서면투표제 : 채택 - 전자투표제 : 채택 다. 소수주주권 행사여부 - 해당사항 없음 라. 경영권 경쟁여부 - 해당사항 없음
X. 이해관계자와의 거래내용

가. 신용공여 등- 해당사항 없음 나. 자산양수도 등- 해당사항 없음

다. 영업거래 등(1) 당기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	회사의 명칭	거래내역	수익	비용	증자(감자)

종속기업	KTB자산운용㈜	배당금수익	10,000	-	-

이자수익	6	-	-

기타수익	86	-	-

케이티비네트워크㈜	배당금수익	15,000	-	-

기타수익	5	-	-

케이티비프라이빗에쿼티㈜	이자수익	15	-	-

기타수익	17	-	-

케이티비신용정보㈜	수수료비용	-	1	-

이자비용	-	23	-

나라대부금융㈜ (주2)	이자비용	-	5	-

KTB Securities (Thailand) Co., Ltd.	수수료비용	-	4	-

지지전문투자형사모벤처기업투자신탁제1호	출자금출자	-	-	1,000

출자금반환	-	-	(355)

지지전문투자형사모코넥스하이일드신탁제1호	출자금출자	-	-	1,000

지지전문투자형사모하이일드신탁 제1호	출자금출자	-	-	500

아이디어브릿지전문사모4호	출자금출자	-	-	1,500

아이디어브릿지코스닥벤처전문사모투자신탁5호	출자금출자	-	-	4,000

KTB지배구조1등주증권투자신탁1호	출자금출자	-	-	4,000

메테우스대체투자전문사모투자신탁 제5호	배당금수익	652	-	-

KTB민생중국A주액티브전문사모신탁	출자금출자	-	-	11,798

KTB글로벌멀티에셋인컴EMP증권투자신탁	출자금출자	-	-	7,000

퍼스트랜드마크일호㈜(주3)	수수료수익	81	-	-

퍼스트랜드마크이호㈜(주3)	수수료수익	76	-	-

에스제이비알제일차㈜(주3)	수수료수익	154	-	-

레트로시티제일차㈜	수수료수익	46	-	-

피에스제이제삼차㈜	수수료수익	12	-	-

퍼스트랜드마크삼호㈜	금융보증충당부채전입액	-	773	-

KTB Global CRE Holding Company	수수료수익	1,872	-	-

KTB글로벌CRE전문투자형사모투자신탁제34호	수수료수익	934	-	-

관계기업	차이나플래티넘사모투자전문회사	출자금반환	-	-	(1,320)

합계	28,956	806	29,123

주1) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준임주2) 당기 중 매각하여 특수관계자에서 제외됨 주3) 당기 중 확약종료되어 특수관계자에서 제외됨(2) 보고기간 종료일 현재 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	회사의 명칭	계정과목	당기말

채권	채무

종속기업	케이티비네트워크㈜	기타미지급금	-	403

KTB자산운용㈜	금융리스채권	154	-

기타미지급금	-	1,560

임대보증금	-	145

케이티비프라이빗에쿼티㈜	기타미수금	142	-

금융리스채권	363	-

케이티비신용정보㈜	기타미수금	11	-

환매조건부채권매도	-	2,450

퍼스트랜드마크삼호㈜	기타미수금	167	-

금융보증부채	-	167

금융보증충당부채	-	773

레트로시티제일차㈜	선수수익	-	67

기타미수금	637	-

금융보증부채	-	637

피에스제이제삼차㈜	선수수익	-	19

기타미수금	59	-

금융보증부채	-	59

합계	1,533	6,280

주) K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준임 특수관계자 채권에 대하여 당기말과 전기말 현재 설정한 대손충당금은 없 습니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음