다올투자증권 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제38(당)기 기말 2017년 12월 31일 현재
제37(전)기 기말 2016년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제38(당)기 기말	제37(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,19	320,417,391,518	261,788,616,154

Ⅱ. 당기손익인식금융자산	5,6,16,41,42	735,396,035,704	428,483,910,880

Ⅲ. 매도가능금융자산	5,7,41	38,307,746,519	46,454,013,775

Ⅳ. 대여금및수취채권	5,8,19,42	634,937,197,886	459,205,286,434

Ⅴ. 관계기업투자	9	114,237,634,500	121,455,339,702

Ⅵ. 유형자산	10	13,204,048,590	12,434,431,379

Ⅶ. 무형자산	11	13,965,234,426	13,497,134,743

Ⅷ. 이연법인세자산	33	11,199,276,241	11,746,987,536

Ⅸ. 당기법인세자산	7,422,875	3,700,325

Ⅹ. 기타비금융자산	12	7,227,380,474	4,503,318,023

자 산 총 계	1,888,899,368,733	1,359,572,738,951

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,40	242,309,689,243	175,250,826,118

Ⅱ. 당기손익인식금융부채	13,40,41,42	49,365,240,000	10,032,810,000

Ⅲ. 차입부채	13,14,40,42	981,008,757,619	641,523,503,361

Ⅳ. 순확정급여부채	15	294,848,567	304,154,630

Ⅴ. 당기법인세부채	1,643,750,090	1,992,377,184

Ⅵ. 충당부채	17	2,474,502,207	132,705,928

Ⅶ. 기타금융부채	13,18,40,42	113,088,715,164	64,643,030,332

Ⅷ. 기타비금융부채	18	8,387,485,104	7,834,526,541

부 채 총 계	1,398,572,987,994	901,713,934,094

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	484,409,571,261	453,974,398,270

1. 자본금	20	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	21	85,907,946,895	85,895,206,037

3. 이익잉여금	23	42,764,424,196	6,827,560,301

4. 기타자본구성요소	22	2,753,040,170	8,267,471,932

Ⅱ. 비지배지분	5,916,809,478	3,884,406,587

자 본 총 계	490,326,380,739	457,858,804,857

부 채 와 자 본 총 계	1,888,899,368,733	1,359,572,738,951

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 손 익 계 산 서

제38(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제37(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

Ⅰ.영업수익	334,218,669,152	263,082,850,697

1. 수수료수익	24,36	184,999,970,803	142,388,552,931

2. 당기손익인식금융상품평가및거래이익	25	93,069,372,987	76,707,652,182

3. 매도가능금융자산처분이익	26	8,447,959,970	4,240,281,502

4. 이자수익	27	44,323,592,712	33,836,735,378

5. 배당금수익	28	779,383,967	1,329,076,092

6. 기타영업수익	30	2,598,388,713	4,580,552,612

Ⅱ. 영업비용	291,424,879,866	234,356,249,496

1. 수수료비용	24	14,865,241,394	10,345,557,777

2. 당기손익인식금융상품평가및거래손실	25	54,130,743,978	38,902,961,372

3. 매도가능금융자산처분손실	26	246,279,878	419,383,299

4. 이자비용	27	23,177,336,120	18,499,658,367

5. 금융자산손상차손	8,29	7,541,687,606	2,539,812,733

6. 판매비와관리비	31	189,955,688,235	162,950,345,259

7. 기타영업비용	30	1,507,902,655	698,530,689

Ⅲ. 영업이익	42,793,789,286	28,726,601,201

Ⅳ. 영업외손익	(719,040,657)	10,255,360,011

1. 관계기업투자평가및처분손익	32	246,847,281	9,991,244,899

2. 기타영업외수익	32	288,262,290	1,938,882,833

3. 기타영업외비용	32	1,254,150,228	1,674,767,721

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	42,074,748,629	38,981,961,212

Ⅵ. 법인세비용	33	5,740,150,556	2,553,624,698

Ⅶ. 당기순이익	36,334,598,073	36,428,336,514

Ⅷ. 당기순이익의 귀속:	36,334,598,073	36,428,336,514

1. 지배기업의 소유주 지분	35,954,246,974	36,281,361,785

2. 비지배지분	380,351,099	146,974,729

Ⅸ. 주당이익	34

1. 기본주당이익	447	458

2. 희석주당이익	447	458

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연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제38(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제37(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제38(당)기	제37(전)기

Ⅰ. 당기순이익	36,334,598,073	36,428,336,514

Ⅱ. 기타포괄손익	(5,686,610,771)	(7,214,286,336)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(24,869,963)	-

1. 확정급여제도의 재측정요소	(24,869,963)	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(5,661,740,808)	(7,214,286,336)

1. 매도가능금융자산평가손익	22	(725,143,060)	(2,539,168,362)

법인세효과	198,623,495	530,644,951

2. 지분법자본변동	22	(4,949,019,406)	(7,309,545,535)

법인세효과	871,095,479	1,425,294,053

3. 해외사업장환산차이	22	(1,057,297,316)	678,488,557

Ⅲ. 총포괄이익	30,647,987,302	29,214,050,178

Ⅳ. 총포괄이익의 귀속:	30,647,987,302	29,214,050,178

1. 지배기업의 소유주 지분	30,422,432,133	28,965,423,774

2. 비지배지분	225,555,169	248,626,404

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제38(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제37(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2016년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	81,297,336,136	(29,453,801,484)	15,583,409,943	420,411,104,595	791,115,040	421,202,219,635

총포괄손익:	-	-	36,281,361,785	(7,315,938,011)	28,965,423,774	248,626,404	29,214,050,178

1. 당기순이익	-	-	36,281,361,785	-	36,281,361,785	146,974,729	36,428,336,514

2. 기타포괄손익	-	-	-	(7,315,938,011)	(7,315,938,011)	101,651,675	(7,214,286,336)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(2,007,883,366)	(2,007,883,366)	(640,045)	(2,008,523,411)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(5,884,251,482)	(5,884,251,482)	-	(5,884,251,482)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	576,196,837	576,196,837	102,291,720	678,488,557

소유주와의 거래 등:	-	4,597,869,901	-	-	4,597,869,901	2,844,665,143	7,442,535,044

1. 종속기업의 유/무상증자	-	160,584,382	-	-	160,584,382	3,791,015,618	3,951,600,000

2. 종속기업지분의 추가취득	-	463,520,295	-	-	463,520,295	(760,877,175)	(297,356,880)

3. 자기주식의 처분	-	3,788,291,924	-	-	3,788,291,924	-	3,788,291,924

4. 종속기업 주식선택권의 소멸	-	185,473,300	-	-	185,473,300	(185,473,300)	-

Ⅱ. 2016년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	85,895,206,037	6,827,560,301	8,267,471,932	453,974,398,270	3,884,406,587	457,858,804,857

Ⅲ. 2017년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,895,206,037	6,827,560,301	8,267,471,932	453,974,398,270	3,884,406,587	457,858,804,857

총포괄손익:	-	-	35,936,863,895	(5,514,431,762)	30,422,432,133	225,555,169	30,647,987,302

1. 당기순이익	-	-	35,954,246,974	-	35,954,246,974	380,351,099	36,334,598,073

2. 기타포괄손익	-	-	(17,383,079)	(5,514,431,762)	(5,531,814,841)	(154,795,930)	(5,686,610,771)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(526,519,565)	(526,519,565)	-	(526,519,565)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(4,077,923,927)	(4,077,923,927)	-	(4,077,923,927)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(909,988,270)	(909,988,270)	(147,309,046)	(1,057,297,316)

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(17,383,079)	-	(17,383,079)	(7,486,884)	(24,869,963)

소유주와의 거래 등:	-	12,740,858	-	-	12,740,858	1,806,847,722	1,819,588,580

1. 배당금의 지급	-	(6,900)	-	-	(6,900)	-	(6,900)

2. 종속기업의 유/무상증자	-	13,561,591	-	-	13,561,591	1,806,938,409	1,820,500,000

3. 종속기업지분의 추가취득	-	(813,833)	-	-	(813,833)	(90,687)	(904,520)

Ⅳ. 2017년 12월 31일 (당기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제38(당)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제37(전)기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제38(당)기	제37(전)기

I. 영업활동 현금흐름	(281,341,039,648)	(149,640,512,644)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(294,767,686,841)	(167,997,728,018)

(1) 당기순이익	36,334,598,073	36,428,336,514

(2) 조정사항	(9,316,484,871)	(20,119,507,729)

이자수익	(44,323,592,712)	(33,836,735,378)

이자비용	23,177,336,120	18,499,658,367

법인세비용	5,740,150,556	2,553,624,698

배당금수익	(779,383,967)	(1,329,076,092)

대손상각비	6,946,564,122	1,645,179,880

대손충당금환입	(4,896,766)	(1,325,399,479)

충당부채전입	989,417,680	103,154,124

충당부채환입	-	(13,762,722)

퇴직급여	86,804,502	83,165,761

외화환산손실	95,542,075	5,934

외화환산이익	-	(3,892,391)

단기매매금융자산평가손실	2,506,142,728	743,663,008

단기매매금융자산평가이익	(5,916,784,497)	(2,552,037,324)

당기손익익식지정금융상품평가이익	(361,724,600)	-

파생상품평가손실	411,315,500	332,074,900

파생상품평가이익	(2,118,777,808)	(197,614,000)

매도가능금융자산손상차손	595,123,484	894,632,853

지분법손실	6,772,997,936	3,968,382,008

지분법이익	(6,458,573,449)	(13,675,411,260)

관계기업투자처분손실	1,000	-

관계기업투자처분이익	(561,272,768)	(284,215,647)

매도유가증권평가손실	25,290,000	5,310,000

감가상각비	2,797,420,620	3,115,497,285

유형자산처분손실	127,448	107,896,784

유형자산처분이익	(204,588,203)	(1,027,417,000)

유형자산손상차손	-	66,500,000

무형자산상각비	1,048,599,434	1,043,176,483

무형자산처분손실	34,434,810	71,097,710

무형자산처분이익	(44,038,146)	(43,333,334)

무형자산손상차손	229,880,030	1,258,647,103

무형자산손상차손환입	-	(322,280,000)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(321,785,800,043)	(184,306,556,803)

당기손익인식금융자산의 증가	(301,568,854,454)	(141,869,604,904)

매도가능금융자산의 감소(증가)	6,810,656,379	(1,814,035,243)

대여금및수취채권의 증가	(182,253,517,729)	(130,364,340,058)

기타비금융자산의 증가	(351,777,818)	(20,266,803,745)

예수부채의 증가	66,633,168,434	90,996,297,453

당기손익인식금융부채의 증가	39,307,140,000	24,790,000

순확정급여부채의 증가(감소)	(126,749,576)	18,356,951

충당부채의 감소	-	(56,685,474)

기타금융부채의 증가	47,625,440,875	20,050,534,622

기타비금융부채의 증가(감소)	2,138,693,846	(1,025,066,405)

2. 이자수익의 수취	41,967,829,461	35,898,494,885

3. 배당금의 수취	779,383,967	1,329,076,092

4. 이자비용의 지급	(24,845,479,138)	(18,695,249,402)

5. 법인세의 납부	(4,475,087,097)	(175,106,201)

II. 투자활동 현금흐름	(1,195,875,484)	16,908,907,676

1. 관계기업투자의 취득	(28,272,438,997)	(13,464,919,227)

2. 관계기업투자의 처분 및 배당	30,787,067,554	24,878,557,641

3. 종속기업주식의 취득	-	(297,356,880)

4. 유형자산의 취득	(2,173,628,389)	(2,142,898,661)

5. 유형자산의 처분	255,683,848	6,503,159,210

6. 무형자산의 취득	(3,699,068,979)	(2,580,664,407)

7. 무형자산의 처분	1,906,509,479	4,013,030,000

III. 재무활동 현금흐름	341,292,853,600	215,799,457,095

1. 은행차입금의 차입	3,006,000,000	5,100,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	337,516,360,500	217,985,672,707

3. 사채의 발행	-	5,380,000,000

4. 사채의 상환	(1,050,000,000)	(20,000,000,000)

5. 자기주식의 처분	-	3,382,184,388

6. 종속기업의 유상증자(감자)	1,820,500,000	3,951,600,000

7. 배당금의 지급	(6,900)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(127,163,104)	55,871,812

V. 현금및현금성자산의 순증가(I+II+III+IV)	58,628,775,364	83,123,723,939

VI. 기초의 현금및현금성자산	261,788,616,154	178,664,892,215

VII. 기말의 현금및현금성자산	320,417,391,518	261,788,616,154