다올투자증권 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제39(당)기 반기말 2018년 6월 30일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 반기말(*)	제38(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	361,820,960,194	279,167,786,246

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,13,36,37,38	1,044,985,324,239	-

Ⅲ . 당기손익인식금융자산	5,6,13,36,37,38	-	696,770,926,641

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,36,38	2,800,000,000	-

Ⅴ . 매도가능금융자산	5,7,36,38	-	16,118,290,555

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,37,38	1,910,130,908,519	-

Ⅶ . 대여금및수취채권	5,8,31,37,38	-	478,162,853,409

Ⅷ. 종속기업투자및관계기업투자	9	232,371,753,602	216,285,232,286

IX. 유형자산	2,745,084,204	2,712,769,641

X. 무형자산	7,643,164,876	8,520,746,170

XI. 이연법인세자산	8,377,869,047	9,138,300,385

XII. 기타비금융자산	7,870,305,982	5,320,985,830

자 산 총 계	3,578,745,370,663	1,712,197,891,163

부 채

Ⅰ. 예수부채	10,38	545,790,169,107	128,127,785,715

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	10,13,36,37,38	441,364,790,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	10,13,36,37,38	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	10,11,30,37,38	1,501,720,611,080	963,965,457,319

Ⅴ . 당기법인세부채	4,722,555,838	1,333,111,473

Ⅵ. 충당부채	14	2,168,360,262	1,573,040,339

Ⅶ. 기타금융부채	10,31,37,38	601,397,585,512	101,435,245,094

Ⅷ. 기타비금융부채	11,673,421,021	5,397,457,945

부 채 총 계	3,108,837,492,820	1,251,197,337,885

자 본

Ⅰ. 자본금	15	352,984,160,000	352,984,160,000

Ⅱ. 기타불입자본	16,30	83,620,629,066	83,620,629,066

Ⅲ. 이익잉여금	17,38	33,303,088,777	22,466,601,119

Ⅳ. 기타자본구성요소	18,38	-	1,929,163,093

자 본 총 계	469,907,877,843	461,000,553,278

부 채 와 자 본 총 계	3,578,745,370,663	1,712,197,891,163

( * ) 당 반기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제 38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 반기(*)	제38(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	60,065,866,629	119,426,614,247	61,007,816,627	111,673,492,852

1. 수수료수익	19	27,677,040,251	46,378,304,133	27,235,658,702	41,697,338,045

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	20	17,138,243,818	44,460,440,655	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래이익	20	-	-	23,023,597,428	38,599,620,217

4. 매도가능금융자산처분이익	21	-	-	128,025,878	665,015,385

5. 이자수익	22	12,788,552,480	24,356,129,966	10,156,703,954	17,797,340,075

6. 배당금수익	23,31	297,605,229	962,362,754	47,223,426	12,264,362,027

7. 기타영업수익	25,31	2,164,424,851	3,269,376,739	416,607,239	649,817,103

Ⅱ. 영업비용	54,049,875,647	107,154,914,996	49,511,325,053	86,661,277,466

1. 수수료비용	19,31	3,947,716,430	6,848,758,176	1,291,151,017	2,423,551,608

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	20	14,476,456,699	30,476,648,737	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래손실	20	-	-	13,971,508,634	23,272,534,074

4. 매도가능금융자산처분손실	21	-	-	3,266,788	21,079,235

5. 이자비용	22,31	7,119,249,953	14,298,052,305	5,177,951,958	9,672,464,878

6. 금융자산손상차손	8,24	466,402,134	466,402,134	147,180,630	490,973,210

7. 판매비와관리비	26	28,211,715,681	54,960,127,271	28,884,525,024	50,677,714,186

8. 기타영업비용	25	(171,665,250)	104,926,373	35,741,002	102,960,275

Ⅲ. 영업이익	6,015,990,982	12,271,699,251	11,496,491,574	25,012,215,386

Ⅳ. 영업외손익	27	(3,459,571,105)	(3,454,305,438)	4,423,728	(850,724,786)

1. 종속기업투자및관계기업 투자처분손익및손상차손	(3,447,367,105)	(3,447,367,105)	-	(795,240,514)

2. 기타영업외수익	-	23,825,667	19,857,176	22,857,176

3. 기타영업외비용	12,204,000	30,764,000	15,433,448	78,341,448

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	2,556,419,877	8,817,393,813	11,500,915,302	24,161,490,600

Ⅵ. 법인세비용	28	306,289,226	812,247,506	697,065,542	1,032,105,670

Ⅶ. 반기순이익	2,250,130,651	8,005,146,307	10,803,849,760	23,129,384,930

Ⅷ. 기타포괄손익	-	-	(82,736,003)	(137,681,363)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	-	(82,736,003)	(137,681,363)

1. 매도가능증권평가손익	18	-	-	(106,071,799)	(176,514,568)

법인세효과	18,28	-	-	23,335,796	38,833,205

Ⅸ. 반기총포괄이익	2,250,130,651	8,005,146,307	10,721,113,757	22,991,703,567

Ⅹ. 주당이익	29

1. 기본주당이익	-	59	142	309

2. 희석주당이익	-	58	142	309

( * ) 당 반기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 포괄손익계산서는는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 자 본 변 동 표

제39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총 계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	(13,021,545,051)	1,579,012,670	425,162,256,685

총포괄손익:	-	-	23,129,384,930	(137,681,363)	22,991,703,567

1. 반기순이익	-	-	23,129,384,930	-	23,129,384,930

2. 기타포괄손익	-	-	-	(137,681,363)	(137,681,363)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(137,681,363)	(137,681,363)

Ⅱ. 2017년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	83,620,629,066	10,107,839,879	1,441,331,307	448,153,960,252

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	22,466,601,119	1,929,163,093	461,000,553,278

회계정책변경의 효과 (주석 38)	-	-	2,831,341,351	(1,929,163,093)	902,178,258

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	83,620,629,066	25,297,942,470	-	461,902,731,536

총포괄손익:	-	-	8,005,146,307	-	8,005,146,307

1. 반기순이익	-	-	8,005,146,307	-	8,005,146,307

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-

Ⅴ. 2018년 6월 30일 (당반기말)(*)	352,984,160,000	83,620,629,066	33,303,088,777	-	469,907,877,843

( * ) 당 반기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제39(당)기 반기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제38(전)기 반기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	제39(당)기 반기(*)	제38(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	(435,716,532,192)	(146,904,833,666)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(444,770,803,849)	(164,523,307,817)

(1) 반기순이익	8,005,146,307	23,129,384,930

(2) 조정사항	(6,311,322,894)	(19,382,213,523)

이자비용	14,298,052,305	9,672,464,878

이자수익	(24,356,129,966)	(17,797,340,075)

법인세비용	812,247,506	1,032,105,670

배당금수익	(962,362,754)	(12,264,362,027)

대손상각비	466,402,134	490,973,210

외화환산손실	24,500,000	-

외화환산이익	(276,000,000)	-

단기투자금융상품평가손실	2,810,754,613	-

단기매매금융자산평가손실	-	464,604,447

단기투자금융상품평가이익	(3,714,468,968)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(3,602,183,187)

파생상품평가손실	-	884,800,500

파생상품평가이익	-	(74,982,500)

매도유가증권평가손실	566,765,000	5,060,622

관계기업투자손상차손	3,447,367,105	795,240,514

감가상각비	471,444,037	738,379,134

유형자산처분손실	40,000	25,448

유형자산처분이익	(17,159,000)	(7,190,509)

무형자산상각비	243,469,561	295,857,019

무형자산처분손실	5,698,000	-

무형자산처분이익	(6,666,667)	(15,666,667)

복구충당부채전입액	35,406,451	-

미사용약정충당부채환입액	(160,682,251)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(446,464,627,262)	(168,270,479,224)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(323,407,630,838)	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(145,045,811,728)

매도가능금융자산의 감소	-	1,413,544,260

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,435,490,313,676)	-

대여금및수취채권의 증가	-	(707,727,018,854)

기타비금융자산의 증가	(1,607,809,190)	(476,963,979)

예수부채의 증가	417,662,383,392	64,219,031,483

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	391,432,785,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	40,476,102,078

기타금융부채의 증가	499,832,750,222	578,185,718,838

기타비금융부채의 증가	5,113,207,828	684,918,678

2. 이자수익의 수취	24,189,102,914	17,112,963,099

3. 배당금의 수취	962,362,754	12,264,362,027

4. 이자비용의 지급	(15,109,973,071)	(11,519,369,836)

5. 법인세의 납부	(987,220,940)	(239,481,139)

II. 투자활동 현금흐름	(19,385,447,621)	27,271,618

1. 관계기업투자의 처분	2,766,265,695	1,078,556,478

2. 관계기업투자의 취득	(1,300,154,116)	-

3. 종속기업투자의 취득	(21,000,000,000)	(1,896,310)

4. 유형자산의 처분	17,200,000	8,346,000

5. 유형자산의 취득	(503,839,600)	(783,562,550)

6. 무형자산의 처분	677,000,000	288,500,000

7. 무형자산의 취득	(41,919,600)	(562,672,000)

III. 재무활동 현금흐름	537,755,153,761	229,616,844,323

1. 차입부채의 순증감	537,755,153,761	229,616,844,323

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	82,653,173,948	82,739,282,275

V. 기초의 현금및현금성자산	279,167,786,246	230,101,165,593

VI. 반기말의 현금및현금성자산	361,820,960,194	312,840,447,868

( * ) 당 반기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전반기 현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약반기재무제표의 일부입니다."