다올투자증권 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제40(당)기 3분기말 2019년 9월 30일 현재
제39(전)기 기말 2018년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제40(당)기 3분기말	제39(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	276,029,890,594	440,825,492,820

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,14,37,38	1,305,958,737,797	670,341,016,364

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,37	3,681,700,000	3,681,701,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,38	1,251,066,170,311	495,731,640,005

Ⅴ. 관계기업투자	9	104,645,562,723	98,492,813,212

Ⅵ. 유형자산	3,10	22,106,032,894	13,848,386,763

Ⅶ. 무형자산	13,469,492,210	13,034,699,489

Ⅷ. 이연법인세자산	8,328,392,665	10,403,146,923

IX. 당기법인세자산	317,817,896	3,923,330

X. 기타비금융자산	8,251,749,826	4,381,821,332

자 산 총 계	2,993,855,546,916	1,750,744,641,238

부 채

Ⅰ. 예수부채	11	233,274,907,980	200,652,958,013

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	11,14,37,38	501,817,586,961	51,170,170,000

Ⅲ. 차입부채	11,12,38	921,259,276,817	855,992,874,679

Ⅳ. 순확정급여부채	13	622,056,367	446,282,036

Ⅴ. 당기법인세부채	3,126,894,664	3,905,915,414

Ⅵ. 충당부채	15	4,051,276,851	4,509,410,690

Ⅶ. 기타금융부채	11,16,38	767,966,292,658	98,067,511,625

Ⅷ. 기타비금융부채	16	8,766,557,783	9,112,006,759

부 채 총 계	2,440,884,850,081	1,223,857,129,216

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	544,120,295,135	519,562,663,401

1. 자본금	1, 17	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	18	85,927,141,068	85,907,946,895

3. 이익잉여금	19	104,211,826,555	82,413,434,724

4. 기타자본구성요소	20	997,167,512	(1,742,878,218)

Ⅱ. 비지배지분	8,850,401,700	7,324,848,621

자 본 총 계	552,970,696,835	526,887,512,022

부 채 와 자 본 총 계	2,993,855,546,916	1,750,744,641,238

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제39(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제40(당)기 3분기	제39(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	88,956,403,473	270,376,099,924	73,018,939,820	273,292,607,607

1. 수수료수익	21,32	42,889,887,889	138,885,399,191	42,200,008,667	149,227,577,296

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	22	31,211,408,976	87,016,137,754	15,187,198,525	74,851,631,193

3. 이자수익	23	12,616,484,880	37,522,972,013	13,786,169,239	42,032,365,491

4. 배당금수익	24	636,017,755	2,895,000,581	1,333,420,290	2,734,990,714

5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	25	1,410,191,473	1,464,014,648	(6,792,207)	169,403,635

6. 기타영업수익	26	192,412,500	2,592,575,737	518,935,306	4,276,639,278

Ⅱ. 영업비용	87,555,060,400	249,276,160,061	70,346,260,475	246,369,165,161

1. 수수료비용	21	4,385,332,904	15,592,113,556	5,736,695,370	20,967,777,441

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	22	30,580,505,079	67,575,695,375	11,916,330,889	45,438,465,081

3. 이자비용	23	6,028,327,794	19,872,656,832	7,253,040,621	22,814,393,213

4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	8,25	(1,013,996,201)	180,588,497	1,198,717,233	5,938,220,739

5. 판매비와관리비	27	46,982,159,332	144,684,694,529	44,424,378,882	147,304,311,507

6. 기타영업비용	26	592,731,492	1,370,411,272	(182,902,520)	3,905,997,180

Ⅲ. 영업이익	1,401,343,073	21,099,939,863	2,672,679,345	26,923,442,446

Ⅳ. 영업외손익	28	4,801,708,280	8,023,051,112	980,881,506	4,981,163,090

1. 관계기업투자평가및처분손익	1,003,965,164	4,538,794,877	905,277,407	4,818,855,188

2. 기타영업외수익	3,867,258,314	3,991,554,554	122,795,602	265,522,935

3. 기타영업외비용	69,515,198	507,298,319	47,191,503	103,215,033

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	6,203,051,353	29,122,990,975	3,653,560,851	31,904,605,536

Ⅵ. 법인세비용	29	2,047,252,721	7,106,836,696	1,432,524,587	7,982,878,124

Ⅶ. 분기순이익	4,155,798,632	22,016,154,279	2,221,036,264	23,921,727,412

Ⅷ. 기타포괄손익	20	1,388,460,147	3,811,298,634	244,282,149	1,137,002,831

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	-	-	(14,563,670)	(14,563,670)

1. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(14,563,670)	(14,563,670)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	1,388,460,147	3,811,298,634	258,845,819	1,151,566,501

1. 지분법자본변동	20	27,506,708	45,125,556	(14,036,836)	38,956,534

법인세효과	(7,714,316)	(9,927,622)	3,088,111	(8,570,437)

2. 해외사업장환산차이	20	1,368,667,755	3,776,100,700	269,794,544	1,121,180,404

Ⅸ. 분기총포괄이익	5,544,258,779	25,827,452,913	2,465,318,413	25,058,730,243

X . 분 기순이익의 귀속:	4,155,798,632	22,016,154,279	2,221,036,264	23,921,727,412

1. 지배기업의 소유주	4,114,622,926	21,798,391,831	2,021,761,554	23,361,899,534

2. 비지배지분	41,175,706	217,762,448	199,274,710	559,827,878

XI . 분기총포괄이익의 귀속:	5,544,258,779	25,827,452,913	2,465,318,413	25,058,730,243

1. 지배기업의 소유주	5,134,795,817	24,538,437,561	2,170,875,900	24,211,803,405

2. 비지배지분	409,462,962	1,289,015,352	294,442,513	846,926,838

X I I. 주당이익	30

1. 기본주당이익(손실)	31	250	(4)	276

2. 희석주당이익 (손실)	31	250	(4)	276

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제40(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제39(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

회계정책변경의 효과	-	-	5,898,997,436	(5,365,568,927)	533,428,509	-	533,428,509

Ⅱ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	85,907,946,895	48,663,421,632	(2,612,528,757)	484,942,999,770	5,916,809,478	490,859,809,248

분기총포괄손익:	-	-	23,351,720,129	860,083,276	24,211,803,405	846,926,838	25,058,730,243

1. 분기순이익	-	-	23,361,899,534	-	23,361,899,534	559,827,878	23,921,727,412

2. 기타포괄손익	-	-	(10,179,405)	860,083,276	849,903,871	287,098,960	1,137,002,831

(1) 지분법자본변동	-	-	-	30,386,097	30,386,097	-	30,386,097

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	829,697,179	829,697,179	291,483,225	1,121,180,404

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(10,179,405)	-	(10,179,405)	(4,384,265)	(14,563,670)

소유주와의 거래 등:	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

1. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

Ⅲ. 2018년 9월 30일 (전분기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	72,015,141,761	(1,752,445,481)	509,154,803,175	7,279,643,816	516,434,446,991

Ⅳ. 2019년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	82,413,434,724	(1,742,878,218)	519,562,663,401	7,324,848,621	526,887,512,022

분기총포괄손익:	-	-	21,798,391,831	2,740,045,730	24,538,437,561	1,289,015,352	25,827,452,913

1. 분기순이익	-	-	21,798,391,831	-	21,798,391,831	217,762,448	22,016,154,279

2. 기타포괄손익	-	-	-	2,740,045,730	2,740,045,730	1,071,252,904	3,811,298,634

(1) 지분법자본변동	-	-	-	35,197,934	35,197,934	-	35,197,934

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	2,704,847,796	2,704,847,796	1,071,252,904	3,776,100,700

소유주와의 거래 등:	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

1. 종속기업의 유상증자	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

Ⅴ. 2019년 9월 30일 (당분기말)	352,984,160,000	85,927,141,068	104,211,826,555	997,167,512	544,120,295,135	8,850,401,700	552,970,696,835

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제40(당)기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제39(전)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제40(당)기 3분기	제39(전)기 3분기

I. 영업활동 현금흐름	(224,179,289,119)	(38,389,904,731)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(237,809,015,249)	(53,839,101,828)

(1) 분기순이익	22,016,154,279	23,921,727,412

(2) 조정사항	(7,469,476,105)	(17,753,949,271)

이자수익	(37,522,972,013)	(42,032,365,491)

이자비용	19,872,656,832	22,814,393,213

법인세비용	7,106,836,696	7,982,878,124

배당금수익	(2,895,000,581)	(2,734,990,714)

대손상각비	77,588,497	5,938,220,739

대손충당금환입	(1,443,468,331)	(1,806,418)

복구충당부채전입액	140,865,200	52,123,475

소송충당부채전입액	340,781,664	34,655,387

소송충당부채환입액	(77,287,514)	(37,238,855)

미사용약정충당부채환입액	-	(189,963,898)

퇴직급여	128,534,162	116,557,640

외화환산이익	(388,740,917)	(292,224,394)

외화환산손실	260,229,376	72,734,750

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	7,302,014,306	3,443,819,490

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,508,883,803)	(10,414,847,313)

파생상품평가손실	9,112,757,302	159,250,000

파생상품평가이익	(7,865,139,038)	-

매도파생결합증권평가손실	2,037,927,033	-

매도파생결합증권평가이익	(895,216,522)	-

지분법손실	393,393,807	4,515,736,547

지분법이익	(6,301,756,069)	(9,334,591,735)

관계기업투자처분손실	1,418,895,841	-

관계기업투자처분이익	(49,328,456)	-

매도유가증권평가손실	277,662,134	66,910,000

매도유가증권평가이익	(91,574,000)	(12,885,000)

감가상각비	6,479,429,462	1,473,769,500

유형자산처분손실	35,882,655	192,020

유형자산처분이익	(12,645,633)	(64,246,057)

무형자산상각비	597,081,805	761,397,248

무형자산처분손실	-	30,957,530

무형자산처분이익	-	(102,385,059)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(252,355,693,423)	(60,006,879,969)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(639,083,855,394)	(121,193,814,640)

상각후원가측정금융자산의 증가	(751,640,647,248)	(745,147,068,027)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,000	-

기타비금융자산의 감소(증가)	(129,331,334)	94,556,087

예수부채의 증가	33,708,589,568	407,879,723,098

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	450,461,328,827	152,796,035,000

순확정급여부채의 증가	116,223,704	61,721,052

충당부채의 감소	(862,493,189)	(105,605,928)

기타금융부채의 증가	654,826,577,234	246,380,835,321

기타비금융부채의 증가(감소)	247,913,409	(773,261,932)

2. 이자수익의 수취	37,793,987,523	41,711,282,384

3. 배당금의 수취	2,877,101,640	1,894,639,428

4. 이자비용의 지급	(20,910,822,065)	(22,053,336,859)

5. 법인세의 납부	(6,130,540,968)	(6,103,387,856)

II. 투자활동 현금흐름	(1,571,079,676)	(1,740,740,929)

1. 관계기업투자의 취득	(14,654,000,000)	(10,295,173,645)

2. 관계기업투자의 처분 및 배당	13,134,736,301	9,918,515,230

3. 유형자산의 취득	(1,893,605,557)	(2,154,466,551)

4. 유형자산의 처분	11,495,496	224,457,902

5. 무형자산의 취득	(1,029,582,876)	(2,263,366,424)

6. 무형자산의 처분	-	2,313,385,059

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	2,859,876,960	515,907,500

III. 재무활동 현금흐름	61,194,156,546	(10,784,357,183)

1. 은행차입금의 차입(상환)	4,000,000,000	(3,155,100,000)

2. 기타단기차입금의 순증가(감소)	53,757,066,140	(15,496,257,183)

3. 사채의 발행	18,134,000,000	22,399,000,000

4. 사채의 상환	(10,526,500,000)	(14,532,000,000)

5. 종속기업의 유상증자	255,731,900	-

6. 리스부채의 상환	(4,426,141,494)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(239,389,977)	218,342,690

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	(164,795,602,226)	(50,696,660,153)

VI. 기초의 현금및현금성자산	440,825,492,820	320,417,391,518

VII. 분기말의 현금및현금성자산	276,029,890,594	269,720,731,365

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."