다올투자증권 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제41(당)기 기말 2020년 12월 31일 현재
제40(전)기 기말 2019년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제41(당)기 기말	제40(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,39	318,774,023,765	236,138,731,904

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,17,40,41	2,632,689,408,324	1,564,685,213,564

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,40	3,404,950,000	3,454,180,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,41	1,218,574,212,055	680,590,421,287

Ⅴ. 관계기업투자	9	135,741,239,686	110,434,182,372

Ⅵ. 유형자산	10,11	18,930,965,863	25,713,004,270

Ⅶ. 투자부동산	12	-	206,174,314,568

Ⅷ. 무형자산	13	15,561,896,981	14,287,458,922

Ⅸ. 이연법인세자산	33	807,122,276	7,750,035,653

X. 당기법인세자산	364,981,073	3,345,602,292

XI. 기타비금융자산	14	11,402,099,263	7,058,141,808

자 산 총 계	4,356,250,899,286	2,859,631,286,640

부 채

Ⅰ. 예수부채	15,39	500,858,789,215	234,930,219,688

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	15,39,40,41	626,900,237,908	394,008,680,706

Ⅲ. 차입부채	15,16,39,41	2,212,521,116,477	1,420,985,665,266

Ⅳ. 순확정급여부채	17	915,700,447	755,389,029

Ⅴ. 당기법인세부채	9,885,170,054	40,060,303

Ⅵ. 이연법인세부채	808,505,211	-

Ⅶ. 충당부채	19	18,664,086,052	4,597,717,920

Ⅷ. 기타금융부채	15,20,39,41	387,117,210,449	214,242,556,380

Ⅸ. 기타비금융부채	20	9,250,394,819	9,609,111,168

부 채 총 계	3,766,921,210,632	2,279,169,400,460

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	579,705,818,769	571,717,574,245

1. 자본금	21	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	22	85,288,330,845	85,927,141,068

3. 이익잉여금	24	142,687,146,142	132,508,449,727

4. 기타자본구성요소	23	(1,253,818,218)	297,823,450

Ⅱ. 비지배지분	9,623,869,885	8,744,311,935

자 본 총 계	589,329,688,654	580,461,886,180

부 채 와 자 본 총 계	4,356,250,899,286	2,859,631,286,640

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제41(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제40(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제41(당)기	제40(전)기

Ⅰ.영업수익	531,086,911,511	381,169,710,348

1. 수수료수익	25	221,588,603,555	193,922,321,272

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	26	231,406,682,489	127,282,306,052

3. 이자수익	27	53,599,952,988	50,358,490,459

4. 배당금수익	28	5,819,964,216	3,244,032,920

5. 상각후원가측정금융상품관련이익	8,29	139,845,619	1,110,313,603

6. 기타영업수익	30	18,531,862,644	5,252,246,042

Ⅱ. 영업비용	464,597,278,378	343,634,318,261

1. 수수료비용	25	29,009,376,906	20,924,193,818

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	26	148,534,537,173	95,995,418,054

3. 이자비용	27	27,875,110,110	26,139,702,601

4. 상각후원가측정금융상품관련손실	8,29	7,282,053,527	185,145,366

5. 판매비와관리비	31	233,090,564,496	196,070,153,943

6. 기타영업비용	30	18,805,636,166	4,319,704,479

Ⅲ. 영업이익	66,489,633,133	37,535,392,087

Ⅳ. 영업외손익	32	32,136,814,262	14,899,869,740

1. 관계기업투자평가및처분손익	47,350,864,489	11,603,185,158

2. 기타영업외수익	2,436,358,705	4,970,906,313

3. 기타영업외비용	17,650,408,932	1,674,221,731

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	98,626,447,395	52,435,261,827

Ⅵ. 법인세비용	33	22,658,038,253	2,198,844,411

Ⅶ. 당기순이익	75,968,409,142	50,236,417,416

Ⅷ. 기타포괄손익	(2,124,570,937)	3,082,224,842

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(38,399,400)	(177,465,600)

1. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익	23	(49,230,000)	(227,520,000)

법인세효과	23	10,830,600	50,054,400

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(2,086,171,537)	3,259,690,442

1. 지분법자본변동	23	(63,419,541)	5,541,221

법인세효과	23	13,952,299	(1,219,069)

2. 해외사업장환산차이	2 3	(2,036,704,295)	3,255,368,290

Ⅸ. 총포괄이익	73,843,838,205	53,318,642,258

X. 당기순이익의 귀속:	75,968,409,142	50,236,417,416

1. 지배기업의 소유주 지분	75,089,039,146	50,095,015,003

2. 비지배지분	879,369,996	141,402,413

XI. 총포괄이익의 귀속:	73,843,838,205	53,318,642,258

1. 지배기업의 소유주 지분	73,537,397,478	52,135,716,671

2. 비지배지분	306,440,727	1,182,925,587

XII. 주당이익

1. 기본주당이익	1,162	681

2. 희석주당이익	1,162	681

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제41(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제40(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2019년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	82,413,434,724	(1,742,878,218)	519,562,663,401	7,324,848,621	526,887,512,022

총포괄손익:	-	-	50,095,015,003	2,040,701,668	52,135,716,671	1,182,925,587	53,318,642,258

1. 당기순이익	-	-	50,095,015,003	-	50,095,015,003	141,402,413	50,236,417,416

2. 기타포괄손익	-	-	-	2,040,701,668	2,040,701,668	1,041,523,174	3,082,224,842

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(177,465,600)	(177,465,600)	-	(177,465,600)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	4,322,152	4,322,152	-	4,322,152

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	2,213,845,116	2,213,845,116	1,041,523,174	3,255,368,290

소유주와의 거래 등:	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

1. 종속기업의 유상증자	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

Ⅱ. 2019년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	85,927,141,068	132,508,449,727	297,823,450	571,717,574,245	8,744,311,935	580,461,886,180

Ⅲ. 2020년 1월 1일(당기초)	352,984,160,000	85,927,141,068	132,508,449,727	297,823,450	571,717,574,245	8,744,311,935	580,461,886,180

총포괄손익:	-	-	75,089,039,146	(1,551,641,668)	73,537,397,478	306,440,727	73,843,838,205

1. 당기순이익	-	-	75,089,039,146	-	75,089,039,146	879,369,996	75,968,409,142

2. 기타포괄손익	-	-	-	(1,551,641,668)	(1,551,641,668)	(572,929,269)	(2,124,570,937)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(38,399,400)	(38,399,400)	-	(38,399,400)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	(49,467,242)	(49,467,242)	-	(49,467,242)

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(1,463,775,026)	(1,463,775,026)	(572,929,269)	(2,036,704,295)

소유주와의 거래 등:	-	(2,078,646,034)	(63,470,506,920)	-	(65,549,152,954)	573,117,223	(64,976,035,731)

1. 배당금의 지급	-	-	(29,307,257,044)	-	(29,307,257,044)	-	(29,307,257,044)

2. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	332,166,000	332,166,000

3. 종속기업의 유상증자	-	(746,944)	-	-	(746,944)	240,951,223	240,204,279

4. 자기주식 취득	-	(2,077,899,090)	-	-	(2,077,899,090)	-	(2,077,899,090)

5. 우선주의 상환	-	-	(34,163,249,876)	-	(34,163,249,876)	-	(34,163,249,876)

기타변동:	-	1,439,835,811	(1,439,835,811)	-	-	-	-

1. 자기주식처분손실 보전	-	1,439,835,811	(1,439,835,811)	-	-	-	-

Ⅳ. 2020년 12월 31일 (당기말)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제41(당)기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제40(전)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제41(당)기	제40(전)기

I. 영업활동 현금흐름	(764,211,733,260)	(582,875,756,822)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(818,537,451,222)	(601,158,270,815)

(1) 당기순이익	75,968,409,142	50,236,417,416

(2) 조정사항	(51,496,559,922)	(33,770,696,970)

이자비용	27,875,110,110	26,139,702,601

이자수익	(53,599,952,988)	(50,358,490,459)

법인세비용	22,658,038,253	2,198,844,411

배당금수익	(5,819,964,216)	(3,244,032,920)

대손상각비	6,931,553,527	82,145,366

대손충당금환입	(139,845,619)	(1,089,767,286)

퇴직급여	272,345,007	166,367,761

외화환산손실	47,349,036	1,005,355,179

외화환산이익	(3,113,953,185)	(814,900,781)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	6,381,881,681	7,588,374,612

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(31,116,842,607)	(13,412,134,890)

파생상품평가손실	24,439,536,670	11,897,540,900

파생상품평가이익	(26,631,893,039)	(11,759,300,222)

매도파생결합증권평가손실	1,230,106,619	1,274,047,641

매도파생결합증권평가이익	(1,274,943,086)	(2,561,049,236)

지분법손실	2,428,716,940	806,813,008

지분법이익	(36,813,679,056)	(13,593,488,246)

관계기업투자처분손실	3,915,398	1,552,847,949

관계기업투자처분이익	(130,059)	(211,794,181)

관계기업손상차손	-	691,418,564

종속기업투자처분손실	2,814,373,837	-

종속기업투자처분이익	(15,780,276,202)	-

매도유가증권평가손실	69,461,200	293,656,719

매도유가증권평가이익	(195,182,000)	(56,068,786)

지분법적용출자금처분이익	(3,785,347)	(848,982,252)

감가상각비	10,145,620,860	8,608,818,863

유형자산처분손실	190,327,477	46,302,174

유형자산처분이익	(25,082,566)	(13,552,484)

무형자산상각비	985,199,587	834,726,057

무형자산처분손실	11,000,000	-

무형자산처분이익	(329,439,480)	-

무형자산손상차손	625,000	-

무형자산손상차손환입	(108,625,000)	(243,368,410)

복구충당부채전입액(환입액)	(364,940,242)	10,253,433

소송충당부채순전입액	16,983,283,161	1,254,283,311

미사용약정충당부채전입액(환입액)	302,107,923	(15,265,366)

금융보증충당부채전입액	51,422,484	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(843,009,300,442)	(617,623,991,261)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(991,164,804,521)	(887,705,851,406)

상각후원가측정금융자산의 증가	(535,320,996,270)	(181,719,674,384)

기타비금융자산의 증가	(895,574,156)	(1,317,862,982)

예수부채의 증가	265,502,446,534	35,115,413,544

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	233,017,278,002	342,600,922,773

순확정급여부채의 증가(감소)	(171,257,575)	296,476,032

충당부채의 감소	(2,905,505,194)	(1,160,964,148)

기타금융부채의 증가	190,200,703,291	75,782,510,685

기타비금융부채의 증가(감소)	(1,271,590,553)	485,038,625

2. 이자수익의 수취	52,384,163,063	49,910,000,789

3. 배당금의 수취	5,555,821,387	3,164,528,497

4. 이자비용의 지급	(1,793,892,984)	(28,090,852,116)

5. 법인세의 납부	(1,820,373,504)	(6,701,163,177)

II. 투자활동 현금흐름	6,286,441,344	(210,233,186,524)

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	27,659,515,998	17,265,134,527

2. 관계기업투자의 취득	(18,645,030,729)	(17,590,000,000)

3. 유형자산의 처분	21,941,937	174,516,252

4. 유형자산의 취득	(1,809,304,837)	(2,359,465,432)

5. 투자부동산의 취득	-	(206,174,314,568)

6. 무형자산의 처분	1,447,183,080	-

7. 무형자산의 취득	(3,490,315,864)	(1,804,789,203)

8. 종속기업 처분 관련 순현금유입	8,175,567,175	255,731,900

9. 종속기업 취득 관련 순현금유출	(6,412,125,416)	-

10. 투자활동 선급금 증가	(660,990,000)	-

III. 재무활동 현금흐름	840,606,002,461	588,272,548,422

1. 은행차입금의 순차입	10,000,000,000	130,274,555,000

2. 기타차입부채의 순증감	922,157,712,578	427,474,318,903

3. 사채의 발행	2,342,600,000	15,530,762,009

4. 사채의 상환	-	(8,076,500,000)

5. 리스부채의 상환	(7,802,098,970)	(6,154,527,230)

6. 자기주식의 취득	(2,077,899,090)	-

7. 배당금 지급	(29,307,257,043)	-

8. 우선주의 상환	(34,163,249,876)	-

9. 종속기업의 유상증자	240,951,223	-

10. 기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감	(20,784,756,361)	29,223,939,740

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(45,418,684)	149,634,008

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV)	82,635,291,861	(204,686,760,916)

VI. 기초의 현금및현금성자산	236,138,731,904	440,825,492,820

VII. 기말의 현금및현금성자산	318,774,023,765	236,138,731,904

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."