다올투자증권 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제43(당)기 기말 2022년 12월 31일 현재
제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 기말	제42(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,21,40	567,330,819,817	461,262,046,697

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,18,21,41,42	2,935,548,539,030	3,308,210,315,792

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,42	5,903,745,000	3,363,910,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,21,41,42	5,107,380,351,734	4,881,157,629,552

Ⅴ. 관계기업투자	9	33,658,218,479	177,684,608,062

Ⅵ. 유형자산	10,11	53,434,836,639	62,303,426,543

Ⅶ. 투자부동산	12	399,986,483,506	272,587,793,962

Ⅷ. 무형자산	13	25,747,148,929	27,931,423,392

Ⅸ. 순확정급여자산	17	2,242,211,171	-

X. 당기법인세자산	34	12,380,762,171	955,258,022

XI. 이연법인세자산	34	3,805,444,599	17,155,202,971

XII. 기타비금융자산	14,21	19,572,631,429	16,545,009,536

XIII. 매각예정처분자산집단	46	336,712,583,943	-

자 산 총 계	9,503,703,776,447	9,229,156,624,529

부 채

Ⅰ. 예수부채	15,21	4,527,081,156,696	3,794,889,204,614

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	15,21,41,42	411,378,783,292	629,040,403,852

Ⅲ. 차입부채	15,16,21,42	2,941,102,521,381	2,974,646,791,677

Ⅳ. 순확정급여부채	17	-	798,298,752

Ⅴ. 당기법인세부채	34	10,719,367,437	84,142,532,400

Ⅵ. 이연법인세부채	34	3,985,871,751	8,803,362,372

Ⅶ. 충당부채	19	5,642,083,116	23,207,502,752

Ⅷ. 기타금융부채	15,20,41,42,43	567,303,140,871	719,807,998,550

Ⅸ. 기타비금융부채	20	17,396,928,694	26,144,872,640

X. 매각예정처분자산집단에 직접 관련된 부채	46	32,678,000,222	-

부 채 총 계	8,517,287,853,460	8,261,480,967,609

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	665,144,140,095	649,703,859,024

1. 자본금	22	400,745,335,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	23	36,318,343,588	37,598,956,725

3. 이익잉여금	25	224,215,588,766	260,246,761,106

4. 기타자본구성요소	24	3,864,872,741	(1,126,018,807)

Ⅱ. 비지배지분	321,271,782,892	317,971,797,896

자 본 총 계	986,415,922,987	967,675,656,920

부 채 와 자 본 총 계	9,503,703,776,447	9,229,156,624,529

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제43(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제42(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기	제42(전)기

Ⅰ.영업수익	1,841,963,668,280	762,022,814,736

1. 수수료수익	26	373,025,640,546	344,994,467,663

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	912,825,042,644	288,811,157,928

3. 이자수익	28	489,893,420,386	98,321,946,820

4. 배당금수익	29	12,922,188,360	2,788,601,420

5. 상각후원가측정금융상품관련이익	8,30	5,349,022,657	5,101,641,375

6. 기타영업수익	31	47,948,353,687	22,004,999,530

Ⅱ. 영업비용	1,735,006,327,958	614,398,477,571

1. 수수료비용	26	32,427,972,429	33,438,256,135

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	974,149,309,547	222,076,422,836

3. 이자비용	28	204,448,898,926	39,465,989,631

4. 상각후원가측정금융상품관련손실	8,30	134,536,607,569	3,704,179,501

5. 판매비와관리비	32	341,382,493,131	281,402,521,984

6. 기타영업비용	31	48,061,046,356	34,311,107,484

Ⅲ. 영업이익	106,957,340,322	147,624,337,165

Ⅳ. 영업외손익	33	36,942,839,487	83,707,186,064

1. 관계기업투자평가및처분손익	7,473,962,985	60,084,233,071

2. 기타영업외수익	35,446,194,619	27,503,860,873

3. 기타영업외비용	5,977,318,117	3,880,907,880

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	143,900,179,809	231,331,523,229

Ⅵ. 법인세비용	34	48,339,995,778	55,376,905,410

VII. 계속영업이익	95,560,184,031	175,954,617,819

VIII.중단영업이익(손실)	(1,774,471,209)	154,862,250

IX. 당기순이익	93,785,712,822	176,109,480,069

X. 기타포괄손익	6,363,518,496	(78,568,233)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	867,003,537	(30,561,817)

1. 확정급여제도의 재측정요소	823,007,331	1,449,383

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익	24	27,463,795	(32,011,200)

3. 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	16,532,411	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	5,496,514,959	(48,006,416)

1. 지분법자본변동	24	(247,393,470)	245,795,495

2. 해외사업장환산차이	24	5,743,908,429	(293,801,911)

XI. 총포괄이익	100,149,231,318	176,030,911,836

XII. 당기순이익의 귀속:	93,785,712,822	176,109,480,069

1. 지배기업의 소유주 지분	61,653,461,196	161,943,354,287

2. 비지배지분	32,132,251,626	14,166,125,782

XIII. 총포괄이익의 귀속:	100,149,231,318	176,030,911,836

1. 지배기업의 소유주 지분	67,172,944,892	162,051,351,358

2. 비지배지분	32,976,286,426	13,979,560,478

XIV. 주당이익	35

1. 기본주당이익	1,019	2,669

2. 희석주당이익	933	2,669

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제43(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제42(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2021년 1월 1일(전기초)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654

총포괄손익:	-	-	161,923,551,947	127,799,411	162,051,351,358	13,979,560,478	176,030,911,836

1. 당기순이익	-	-	161,943,354,287	-	161,943,354,287	14,166,125,782	176,109,480,069

2. 기타포괄손익	-	-	(19,802,340)	127,799,411	107,997,071	(186,565,304)	(78,568,233)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(32,011,200)	(32,011,200)	-	(32,011,200)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	229,581,121	229,581,121	16,214,374	245,795,495

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(69,770,510)	(69,770,510)	(224,031,401)	(293,801,911)

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(19,802,340)	-	(19,802,340)	21,251,723	1,449,383

소유주와의 거래 등:	-	(48,243,567,928)	(44,363,936,983)	-	(92,607,504,911)	294,368,367,533	201,760,862,622

1. 배당금의 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)	(1,030)	(26,430,657,929)

2. 연결범위의 변동	-	(150,088,090,419)	-	-	(150,088,090,419)	151,410,447,695	1,322,357,276

3. 종속기업의 유상증자	-	34,729,510,511	-	-	34,729,510,511	81,270,489,489	116,000,000,000

4. 자기주식 취득	-	(2,857,915,035)	-	-	(2,857,915,035)	-	(2,857,915,035)

5. 상환우선주의 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)

6. 종속기업 주식의 일부 처분	-	69,972,927,015	-	-	69,972,927,015	61,687,431,379	131,660,358,394

기타변동:	-	554,193,808	-	-	554,193,808	-	554,193,808

1. 주식결제형 주식기준보상비용 인식	-	554,193,808	-	-	554,193,808	-	554,193,808

Ⅱ. 2021년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920

Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920

총포괄손익:	-	-	62,182,053,344	4,990,891,548	67,172,944,892	32,976,286,426	100,149,231,318

1. 당기순이익	-	-	61,653,461,196	-	61,653,461,196	32,132,251,626	93,785,712,822

2. 기타포괄손익	-	-	528,592,148	4,990,891,548	5,519,483,696	844,034,800	6,363,518,496

(1) 기타포괄손익-공정가치측정
금융자산 평가손익	-	-	-	27,463,795	27,463,795	-	27,463,795

(2) 당기손익-공정가치측정지정
금융부채의 신용위험변동	-	-	-	16,532,411	16,532,411	-	16,532,411

(3) 지분법자본변동	-	-	-	(269,908,036)	(269,908,036)	22,514,566	(247,393,470)

(4) 해외사업장환산외환차이의 변동	-	-	-	5,216,803,378	5,216,803,378	527,105,051	5,743,908,429

(5) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	528,592,148	-	528,592,148	294,415,183	823,007,331

소유주와의 거래 등:	47,761,175,000	(1,864,847,311)	(98,213,225,684)	-	(52,316,897,995)	(29,676,301,430)	(81,993,199,425)

1. 배당금의 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)	(15,233,529,910)	(63,318,845,371)

2. 종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	510,000,000	510,000,000

3. 종속기업의 자기주식 취득	-	(1,102,404,067)	-	-	(1,102,404,067)	(14,967,694,039)	(16,070,098,106)

4. 자기주식의 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)	-	(1,048,714,140)

5. 자기주식의 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560	-	275,919,560

6. 상환우선주의 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235	-	47,770,714,235

7. 상환우선주의 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)

8. 종속회사 주식의 일부 처분	-	812,101	-	-	812,101	14,922,519	15,734,620

기타변동:	-	584,234,174	-	-	584,234,174	-	584,234,174

1. 주식결제형 주식기준보상 비용 인식	-	860,153,734	-	-	860,153,734	-	860,153,734

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)	-	(275,919,560)

Ⅳ. 2022년 12월 31일 (당기말)	400,745,335,000	36,318,343,588	224,215,588,766	3,864,872,741	665,144,140,095	321,271,782,892	986,415,922,987

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제43(당)기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제42(전)기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제43(당)기	제42(전)기

Ⅰ. 영업활동 현금흐름	319,345,158,957	(619,514,531,273)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	164,034,282,771	(643,940,219,660)

(1) 당기순이익	93,785,712,822	176,109,480,069

(2) 조정사항	(128,653,482,444)	(83,474,564,723)

이자비용	204,448,898,926	39,487,767,014

이자수익	(489,893,420,386)	(98,407,338,555)

법인세비용	48,339,995,778	55,495,980,004

배당금수익	(12,922,188,360)	(2,788,601,420)

대손상각비	70,144,060,987	1,046,702,540

기타의대손상각비	141,175,619	209,693

대손충당금환입	(2,107,018,765)	(5,013,678,104)

주식결제형주식기준보상	860,153,734	2,067,524,052

현금결제형주식기준보상(환입)	(632,351,347)	-

퇴직급여	2,096,434,226	526,545,869

외화환산손실	1,001,478,847	1,519,179,662

외화환산이익	(14,870,421,802)	(600,850,947)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	116,451,242,632	26,173,573,998

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(32,723,212,597)	(25,619,844,079)

당기손익인식지정금융자산평가손실	548,062,200	-

파생상품평가손실	79,883,000,183	40,518,158,660

파생상품평가이익	(99,156,979,579)	(46,573,452,944)

매도파생결합증권평가손실	1,125,949,312	1,479,262,153

매도파생결합증권평가이익	(175,488,497)	(168,106,012)

지분법손실	6,583,596,319	2,896,118,821

지분법이익	(12,230,422,014)	(62,553,417,140)

지분법적용출자금처분이익	(278,109,444)	-

관계기업투자처분이익	(8,124,808)	-

지분법적용투자주식처분이익	(19,980,780)	-

종속기업투자처분손실	1,226,927,729	198,131,141

종속기업투자처분이익	(2,747,849,987)	(625,065,893)

매도유가증권평가손실	790,925,000	233,330,838

매도유가증권평가이익	(2,733,965,000)	(1,585,498,402)

감가상각비	14,688,498,875	10,762,606,095

유형자산처분손실	1,078,841,004	526,881,744

유형자산처분이익	(49,825,484)	(3,032,824)

무형자산상각비	4,016,609,017	1,385,759,838

무형자산처분손실	25,325,910	11,150,000

무형자산처분이익	(1,225,537,730)	-

무형자산손상차손	108,125,000	-

무형자산손상차손환입	(750,000)	(259,875,000)

투자부동산손상차손	3,783,457,163	-

복구충당부채전입액	3,000,000	34,606,808

소송충당부채전입액(환입액)	(16,318,547,743)	2,933,053,718

금융보증충당부채전입액	1,915,832,581	611,879,166

미사용약정충당부채전입액(환입액)	178,968,129	(949,392,980)

리스중도해지손실	152,708	-

사업결합이익	-	(26,234,832,237)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	198,902,052,393	(736,575,135,006)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	195,843,028,469	(556,655,372,903)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,512,371,205)	-

상각후원가측정금융자산의 증가	(432,538,398,383)	(242,257,275,418)

기타비금융자산의 감소	5,089,936,139	1,124,670,249

예수부채의 증가	731,558,287,205	157,045,901,103

당기손익-공정가치측정금융부채의 감소	(270,715,827,964)	(10,157,762,380)

순확정급여자산의 증가	(4,358,834,091)	(62,932,229)

충당부채의 감소	(3,091,173,004)	(1,008,723,724)

기타금융부채의 감소	(14,569,870,870)	(87,719,522,274)

기타비금융부채의 증가(감소)	(5,802,723,903)	3,115,882,570

2. 이자수익의 수취	476,135,770,580	91,219,243,503

3. 배당금의 수취	13,340,553,347	2,643,575,309

4. 이자비용의 지급	(222,302,056,531)	(42,957,395,611)

5. 법인세의 납부	(111,863,391,210)	(26,479,734,814)

Ⅱ. 투자활동 현금흐름	8,591,637,391	(29,222,303,190)

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	36,574,899,847	46,706,552,232

2. 관계기업투자의 취득	(30,235,192,906)	(28,671,918,919)

3. 유형자산의 처분	113,969,780	52,203,997

4. 유형자산의 취득	(7,789,112,650)	(6,871,852,095)

5. 무형자산의 처분	4,067,656,992	1,125,963,603

6. 무형자산의 취득	(8,221,520,357)	(5,603,245,074)

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	8,627,687,164	21,253,987,121

8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출)	5,453,249,521	(57,213,994,055)

Ⅲ. 재무활동 현금흐름	(218,468,412,826)	791,228,405,655

1. 은행차입금의 순차입	149,892,938,604	1,000,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	(252,006,920,002)	400,129,669,454

3. 사채의 발행	4,317,842,466	104,948,757,534

4. 사채의 상환	-	(6,406,202,740)

5. 리스부채의 상환	(11,831,325,481)	(7,920,694,043)

6. 자기주식의 취득	(1,048,714,140)	(2,857,915,035)

7. 배당금 지급	(63,318,845,371)	(26,430,657,929)

8. 상환전환우선주의 발행	47,770,714,235	-

9. 상환전환우선주의 상환	(50,127,910,223)	(17,933,280,084)

10. 종속기업의 유상증자	510,000,000	81,270,489,489

11. 종속기업의 자기주식 취득	(16,070,098,106)	-

12. 종속기업의 일부 처분	15,734,620	154,000,000,000

13. 기타금융부채(비지배지분부채)의 순증감	(26,571,829,428)	111,428,239,009

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	404,086,305	(3,548,260)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증가 (I+II+III+IV)	109,872,469,827	142,488,022,932

Ⅵ. 기초의 현금및현금성자산	461,262,046,697	318,774,023,765

Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산	571,134,516,524	461,262,046,697

매각예정처분자산집단으로 분류된 현금및현금성자산	3,803,696,707	-

Ⅷ. 기말의 재무상태표상 현금및현금성자산	567,330,819,817	461,262,046,697

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."