다올투자증권 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 (1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주 요 경 력	비 고

박동수(사외이사)	- '07. 다올부동산신탁, 회장 다올자산운용 대표이사 회장	2018.3.30감사위원장 선임

김형남(사내이사)	- '10. 하나자산신탁(주) 상근감사위원 하나자산운용(주) 감사 겸임- '15. 삼성선물(주) 상근감사위원	2018.3.30감사위원 선임

임주재(사외이사)	- '12. 김 법률사무소 고문 (겸직)	2016. 5. 30감사위원 선임

Liu Zhe(사외이사)	- '12. UCF자산운용 홍콩- '14. 총신홀딩스 핀테크그룹- '17. 메디슨 캐피탈, 이사 (겸직)- '17. 자이언트 네트워크 그룹 상하이사무소, 매니저 (겸직)	2018.3.30감사위원 선임

Benny Chung(사외이사)	- '09. 뱅크오브아메리카 메릴린치, 중국책임자- '15. 제프리투자은행 리테일금융, 중국책임자- '17. 오션와이드 캐피탈, 최고경영자 (겸직)	2018.3.30감사위원 선임

※ 작성기준일 이후 감사위원 변동사항

성 명	주 요 경 력	비 고

Liu Zhe(사외이사)	- '12. UCF자산운용 홍콩- '14. 총신홀딩스 핀테크그룹- '17. 메디슨 캐피탈, 이사 (겸직)- '17. 자이언트 네트워크 그룹 상하이사무소, 매니저 (겸직)	2019.01.29사임

임주재(사외이사)	- '12. 김 법률사무소 고문 (겸직)	2019.03.27임기만료

(2) 감사위원회 위원의 독립성 1) 감사 위원회의 구성 및 업무 : 위원회의 위원은 3인 이상의 이사로 구성(총 위원의 3분의2이상을 사외이사로, 1인 이상을 회계 또는 재무전문가로 구성): 감사위원 후보는 정관 제43조 제1항 제2호에 따른 임원후보추천위원회에서 추천, 3분의2이상의 찬성으로 의결: 감사위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회 의결 및 주주총회 부의사항이며, 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성으로 정함: (제출일 기준) 현재 당사는 감사위원장 1인(사외이사)외 3명의 감사위원(사내이사 1인, 사외이사 2인)으로 구성(총 4인): (제출일 기준) 내부 감사조직으로 상근감사위원 및 감사위원회 보조조직으로 감사실 6인으로 구성 2) 감사위원회의 목적 : 감사업무 수행 기준과 절차를 정함으로 내부통제의 적정성 및 업무 효율화, 재무제 표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 함3) 감사위원회의 역할 및 권한 내용 - 역할 : 감사위원회 직무규정 제4조에 의해 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사 계획의 수립, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시 : 회사의 전반적인 내부통제 시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시 : 상근감사위원(또는 감사총괄임원)의 임면에 대한 동의: 외부감사인 선정 : 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 : 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인 : 관계법령 또는 정관에서 정한 사항, 이사회가 위임한 사항, 기타 감독기관의 지시 및 이사회와 감사위원회가 필요하다고 인정하는 사항 - 권한 : 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 : 관계자의 출석 및 답변 요구 : 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 : 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 : 상법 제412조의 5에 따른 자회사에 대한 조사권: 외부감사인이 회사의 회계처리기준 위반사실 통보시 회사비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실을 조사하도록하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정등을 요구: 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구4) 내부감사 방침 - 종합증권사로서 투명경영을 지원하는 감사업무 체계 구축- 연중 본부별 순환 감사 활동을 통한 업무지원- 리스크 취약 부문에 대한 일상 및 부문감사 실시 - 신규/취약 업무의 개선 및 지도감사 실시

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

박동수	김형남	Liu Zhe	BennyChung	임주재	김용호	이훈규	정기승

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률0%	출석률100%

찬반여부

1차	2018.02.13	내부통제시스템 평가결과 이사회 보고 결의의 건	가결	18.03.30신규선임	찬성	찬성	불참	찬성

내부회계관리제도 평가결과 이사회 보고 결의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

자금세탁방지 업무 감사결과의 이사회 보고 결의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

제37기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인 심의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

제38기준법감시활동 및 제39기 준법감시연간계획보고의 건	보고	-	-	-	-

2차	2018.03.13	제38기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

제38기 정기주주총회 의간 및 서류에 대한 진술 결의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	불참	찬성

외부감사인의 주요 감사사항에 대한 서면 보고의 건	보고	-	-	-	-

3차	2018.03.30	감사위원회 위원장 선임 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	18.03.15사임	18.03.30임기만료	18.03.30사임

장외파생상품 투자중개,투자매매업 인가 신청(안)심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

4차	2018.09.11	감사위원회 규정 개정(안) 보고의 건	보고	-	-	-	-	-

감사위원회 직무규정 개정(안) 보고의 건	보고	-	-	-	-	-

제39기 상반기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	-	-

5차	2018.12.27	제40기 감사계획(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임규정 제정(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 선임관련 준수사항 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회 규정 개정(안)심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

제39기 감사실적 보고의 건	보고	-	-	-	-	-

(4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018년 12월 27일	감사실	박동수 위원장 외 감사위원4인 전원 참석	-	주식회사의 외부감사에 관한 법률 주요 개정사항 및감사위원회 역할에 대한 교육

(5) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	6	이사대우 1명, 부장 1명, 과장 2명, 대리1명, 사원 1명 (평균 9.6년)	외부감사인 선정내부통제시스템 평가내부회계관리제도 운영 평가본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

한승환	남	1969.12	상무	미등기	상근	서울대 경영학전)KTB투자증권 감사실장	1997.01.01~.	준법감시인 선임(2018.03.30)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상

2018.01.26	2017년 4분기 내부통제 활동 보고	전사

2018.02.13	제38기 금융소비자보호 실태 평과 결과 보고	전사

2018.02.13	제38기 자금세탁방지 내부통제활동 보고	전사

2018.02.13	제38기 재산상 이익제공 및 수령의 적정성 점검 결과 보고	전사

2018.02.13	2017년 하반기 신용정보 업무수행 실적	전사

2018.02.13	2018년 신용정보 관리ㆍ보호인의 업무 계획	전사

2018.02.13	제38기 내부통제 활동 보고 및 제39기 계획 보고	전사

2018.03.13	제38기 내부통제 운영 점검 결과	전사

2018.03.27	영업점 금융투자상품 투자권유 적정성 점검	영업점

2018.04.27	2018년 1분기 내부통제 활동 보고	전사

2018.07.31	2018년 2분기 내부통제 활동 보고	전사

2018.11.07	2018년 3분기 내부통제 활동 보고	전사

2018.12.13	영업점 투자광고물 적정성 점검	영업점

2018.12.19	정보교류 차단장치 운영실태 점검	전사

(3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	8	이사대우 2명, 부장 1명, 차장 2명, 과장 2명, 사원1명 (평균 2.6년)	- 내부통제 및 법률 지원- 민원, 명령휴가, 광고심사- 소송수행, 계약서 검토- 불공정거래 모니터링 등