다올투자증권 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제43(당)기 반기말 2022년 6월 30일 현재
제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기말	제42(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	772,954,248,503	461,262,046,697

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,38	3,370,789,868,842	3,308,210,315,792

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,38	3,363,910,000	3,363,910,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,32,38	5,657,626,499,836	4,881,157,629,552

Ⅴ. 관계기업투자	9	176,923,507,845	177,684,608,062

Ⅵ. 유형자산	10,11	64,603,777,980	62,303,426,543

Ⅶ. 투자부동산	12	409,673,934,858	272,587,793,962

Ⅷ. 무형자산	27,986,925,432	27,931,423,392

Ⅸ. 당기법인세자산	30	759,509,552	955,258,022

X. 이연법인세자산	30	14,180,757,951	17,155,202,971

XI. 기타비금융자산	18,269,973,746	16,545,009,536

자 산 총 계	10,517,132,914,545	9,229,156,624,529

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,38	4,340,436,999,675	3,794,889,204,614

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,38	702,372,511,009	629,040,403,852

Ⅲ. 차입부채	13,14,38	3,226,392,405,920	2,974,646,791,677

Ⅳ. 순확정급여부채	15	1,656,567,979	798,298,752

Ⅴ. 당기법인세부채	30	41,706,126,582	84,142,532,400

Ⅵ. 이연법인세부채	30	6,721,792,953	8,803,362,372

Ⅶ. 충당부채	17	23,266,164,117	23,207,502,752

Ⅷ. 기타금융부채	11,13,18,38	1,160,927,487,457	719,807,998,550

Ⅸ. 기타비금융부채	18	21,903,939,537	26,144,872,640

부 채 총 계	9,525,383,995,229	8,261,480,967,609

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	680,366,249,101	649,703,859,024

1. 자본금	1,19	400,745,335,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	20	36,082,545,637	37,598,956,725

3. 이익잉여금	22	238,120,463,100	260,246,761,106

4. 기타자본구성요소	21	5,417,905,364	(1,126,018,807)

Ⅱ. 비지배지분	311,382,670,215	317,971,797,896

자 본 총 계	991,748,919,316	967,675,656,920

부 채 와 자 본 총 계	10,517,132,914,545	9,229,156,624,529

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 반기	제42(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	447,961,449,248	859,606,003,341	178,844,087,629	388,349,556,941

1. 수수료수익	23,32	122,639,473,476	241,920,394,160	93,513,245,535	189,772,828,320

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	24	184,468,628,983	354,455,216,328	62,977,184,988	155,922,195,535

3. 이자수익	25	114,851,880,479	218,297,344,920	16,775,823,938	33,644,726,929

4. 배당수익	26	7,948,322,399	9,417,661,204	189,092,182	1,107,840,762

5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	8,27	1,065,934,845	4,564,289,481	507,924,558	526,241,678

6. 기타영업수익	28	16,987,209,066	30,951,097,248	4,880,816,428	7,375,723,717

Ⅱ. 영업비용	396,036,881,470	740,173,409,517	143,372,735,008	307,450,441,227

1. 수수료비용	23	7,491,877,951	16,074,973,022	7,747,616,336	15,495,601,889

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	24	183,047,690,761	348,096,453,744	49,828,565,820	113,684,576,378

3. 이자비용	25	43,209,702,044	76,798,729,631	7,183,508,979	13,906,087,722

4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	8,27	29,725,818,049	54,402,142,527	96,981,381	546,021,116

5. 판매비와관리비	29	103,504,158,740	203,287,529,064	76,736,442,434	151,742,838,545

6. 기타영업비용	28	29,057,633,925	41,513,581,529	1,779,620,058	12,075,315,577

Ⅲ. 영업이익(손실)	51,924,567,778	119,432,593,824	35,471,352,621	80,899,115,714

Ⅳ. 영업외손익	7,856,061,721	10,166,488,388	28,956,413,348	39,091,710,928

1. 관계기업투자평가및처분손익	4,632,830,360	3,439,656,769	29,247,619,531	39,758,834,294

2. 기타영업외수익	4,501,716,262	8,093,461,872	29,311,198	74,642,810

3. 기타영업외비용	1,278,484,901	1,366,630,253	320,517,381	741,766,176

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	59,780,629,499	129,599,082,212	64,427,765,969	119,990,826,642

Ⅵ. 법인세비용	30	16,361,821,403	33,888,465,822	17,315,792,059	27,227,771,283

Ⅶ. 반기순이익	43,418,808,096	95,710,616,390	47,111,973,910	92,763,055,359

Ⅷ. 기타포괄손익	4,831,838,712	7,037,688,776	(936,136,525)	(757,586,901)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(41,556,416)	(64,832,580)	-	-

1. 확정급여제도의 재측정요소	(21,261,037)	(44,537,201)	-	-

2. 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	(20,295,379)	(20,295,379)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	4,873,395,128	7,102,521,356	(936,136,525)	(757,586,901)

1. 지분법자본변동	21	250,059,413	348,422,983	77,664,575	109,920,281

2. 해외사업장환산차이	21	4,623,335,715	6,754,098,373	(1,013,801,100)	(867,507,182)

Ⅸ. 반기총포괄이익	48,250,646,808	102,748,305,166	46,175,837,385	92,005,468,458

X. 반기순이익의 귀속:	43,418,808,096	95,710,616,390	47,111,973,910	92,763,055,359

1. 지배기업의 소유주	32,665,473,208	76,113,736,718	46,520,444,472	91,433,410,363

2. 비지배지분	10,753,334,888	19,596,879,672	591,529,438	1,329,644,996

XI. 반기총포괄이익의 귀속:	48,250,646,808	102,748,305,166	46,175,837,385	92,005,468,458

1. 지배기업의 소유주	37,231,055,666	82,630,851,849	45,880,045,090	91,020,451,456

2. 비지배지분	11,019,591,142	20,117,453,317	295,792,295	985,017,002

XII. 주당이익	31

1. 기본주당이익	547	1,288	769	1,511

2. 희석주당이익	477	1,194	769	1,511

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654

반기총포괄손익:	-	-	91,433,410,363	(412,958,907)	91,020,451,456	985,017,002	92,005,468,458

1. 반기순이익	-	-	91,433,410,363	-	91,433,410,363	1,329,644,996	92,763,055,359

2. 기타포괄손익	-	-	-	(412,958,907)	(412,958,907)	(344,627,994)	(757,586,901)

(1) 지분법자본변동	-	-	-	109,920,281	109,920,281	-	109,920,281

(2) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	(522,879,188)	(522,879,188)	(344,627,994)	(867,507,182)

소유주와의 거래 등:	-	32,774,898,603	(44,363,936,983)	-	(11,589,038,380)	29,642,017,059	18,052,978,679

1. 배당금 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)	(1,030)	(26,430,657,929)

2. 자기주식 취득	-	(915,556,895)	-	-	(915,556,895)	-	(915,556,895)

3. 상환우선주 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)

4. 종속기업 주식의 처분	-	33,690,455,498	-	-	33,690,455,498	29,642,018,089	63,332,473,587

Ⅱ. 2021년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	118,063,229,448	189,756,619,522	(1,666,777,125)	659,137,231,845	40,250,903,946	699,388,135,791

Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920

반기총포괄손익:	-	-	76,086,927,678	6,543,924,171	82,630,851,849	20,117,453,317	102,748,305,166

1. 반기순이익	-	-	76,113,736,718	-	76,113,736,718	19,596,879,672	95,710,616,390

2. 기타포괄손익	-	-	(26,809,040)	6,543,924,171	6,517,115,131	520,573,645	7,037,688,776

(1) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채의 신용위험변동	-	-	-	(20,295,379)	(20,295,379)	-	(20,295,379)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	317,547,100	317,547,100	30,875,883	348,422,983

(3) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	6,246,672,450	6,246,672,450	507,425,923	6,754,098,373

(4) 확정급여제도 재측정요소	-	-	(26,809,040)	-	(26,809,040)	(17,728,161)	(44,537,201)

소유주와의 거래 등:	47,761,175,000	(1,641,797,012)	(98,213,225,684)	-	(52,093,847,696)	(26,706,580,998)	(78,800,428,694)

1. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)	(15,233,529,910)	(63,318,845,371)

2. 종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	510,000,000	510,000,000

3. 종속기업 주식 추가취득	-	(879,353,768)	-	-	(879,353,768)	(11,997,973,607)	(12,877,327,375)

4. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)	-	(1,048,714,140)

5. 자기주식 처분	-	275,919,560	-	-	275,919,560	-	275,919,560

6. 상환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235	-	47,770,714,235

7. 상환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)

8. 종속기업 주식 처분	-	812,101	-	-	812,101	14,922,519	15,734,620

기타변동:	-	125,385,924	-	-	125,385,924	-	125,385,924

1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	401,305,484	-	-	401,305,484	-	401,305,484

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)	-	(275,919,560)

Ⅳ. 2022년 6월 30일 (당반기말)	400,745,335,000	36,082,545,637	238,120,463,100	5,417,905,364	680,366,249,101	311,382,670,215	991,748,919,316

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제43(당)기 반기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제42(전)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제43(당)기 반기	제42(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	240,165,070,612	(520,607,647,707)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	162,918,216,388	(533,979,904,388)

(1) 반기순이익	95,710,616,390	92,763,055,359

(2) 조정사항	(28,862,193,100)	(33,023,126,668)

이자비용	76,798,729,631	13,906,087,722

이자수익	(218,297,344,920)	(33,644,726,929)

법인세비용	33,888,465,822	27,227,771,283

배당금수익	(9,417,661,204)	(1,107,840,762)

대손상각비	30,559,460,418	444,340,679

대손충당금환입	(2,116,010,942)	(526,241,678)

주식보상비용	401,305,484	-

퇴직급여	1,051,396,392	181,073,215

외화환산손실	13,316,756,429	2,155,079,654

외화환산이익	(10,891,877,036)	(252,421,362)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	65,847,632,588	13,265,753,009

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(6,523,055,617)	(16,594,497,726)

파생상품평가손실	58,463,064,016	30,582,333,836

파생상품평가이익	(68,816,450,153)	(36,486,554,136)

파생결합증권평가손실	302,452,200	-

지분법손실	1,890,538,425	3,849,833,588

지분법이익	(3,638,838,029)	(43,223,458,562)

관계기업투자처분손실	3,778,203	23,219

관계기업투자처분이익	(279,512,181)	-

종속기업투자처분손실	1,039,281,620	188,303,831

종속기업투자처분이익	(2,454,904,807)	(573,536,370)

매도유가증권평가손실	541,192,375	217,826,874

매도유가증권평가이익	(4,657,174,063)	(572,910,000)

매도파생결합증권평가손실	943,785,735	1,786,453,282

매도파생결합증권평가이익	(122,109,762)	(512,094,040)

감가상각비	7,834,923,663	5,245,828,714

유형자산처분손실	963,069,993	518,094,164

유형자산처분이익	(47,851,484)	(1,237,445)

무형자산상각비	1,999,343,846	542,744,341

무형자산처분손실	25,325,910	11,150,000

복구충당부채전입액	31,247,816	11,189,735

소송충당부채전입액	220,595,730	135,153,403

금융보증충당부채전입액	1,186,070,109	540,873,271

미사용약정충당부채전입액(환입액)	1,092,180,693	(337,521,478)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	96,069,793,098	(593,719,833,079)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(148,107,674,898)	(394,068,932,724)

상각후원가측정금융자산의 증가	(798,331,387,210)	(736,906,713,356)

기타비금융자산의 감소(증가)	5,215,044,417	(434,154,413)

예수부채의 증가(감소)	544,617,262,736	(50,417,878,095)

당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소)	23,599,837,536	(80,183,640,575)

순확정급여부채의 감소	(284,659,518)	(64,324,392)

충당부채의 감소	(2,682,100,277)	(1,036,500,250)

기타금융부채의 증가	472,800,926,260	669,687,719,689

기타비금융부채의 감소	(757,455,948)	(295,408,963)

2. 이자수익의 수취	209,750,931,788	35,815,029,038

3. 배당금의 수취	9,895,639,542	1,409,149,990

4. 이자비용의 지급	(66,644,976,122)	(12,208,253,337)

5. 법인세의 납부	(75,754,740,984)	(11,643,669,010)

II. 투자활동 현금흐름	11,521,844,946	25,583,708,969

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	17,677,864,468	34,014,521,647

2. 관계기업투자의 취득	(14,436,458,159)	(11,436,906,409)

3. 유형자산의 처분	161,215,642	(5,253,032,634)

4. 유형자산의 취득	(5,295,653,579)	-

5. 무형자산의 처분	1,317,863,590	(3,003,293,583)

6. 무형자산의 취득	(3,340,626,351)	975,579,372

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	9,108,444,783	21,578,366,558

8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출)	6,329,194,552	(11,291,525,982)

III. 재무활동 현금흐름	60,071,011,107	498,972,575,758

1. 은행차입금의 순차입	5,000,000,000	1,000,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	137,546,671,626	471,082,478,545

3. 사채의 발행	4,369,000,000	5,361,400,000

4. 사채의 상환	-	(640,000,000)

5. 리스부채의 상환	(7,770,008,519)	(6,552,839,635)

6. 자기주식의 취득	(1,048,714,140)	(915,556,895)

7. 배당금의 지급	(63,317,149,117)	(26,429,640,173)

8. 상환우선주의 발행	47,770,714,235	-

9. 상환우선주의 상환	(50,127,910,223)	(17,933,280,084)

10. 종속기업의 유상증자	510,000,000	-

11. 종속기업의 일부 처분	15,734,620	74,000,014,000

12. 종속기업의 추가취득	(12,877,327,375)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(65,724,859)	(11,926,788)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	311,692,201,806	3,936,710,232

VI. 기초의 현금및현금성자산	461,262,046,697	318,774,023,765

VII. 반기말의 현금및현금성자산	772,954,248,503	322,710,733,997

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."