다올투자증권 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

제43(당)기 3분기말 2022년 9월 30일 현재
제42(전)기 기말 2021년 12월 31일 현재
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 3분기말	제42(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	505,554,036,322	461,262,046,697

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,38	3,766,298,529,669	3,308,210,315,792

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,38	3,363,910,000	3,363,910,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,32,38	5,895,571,178,437	4,881,157,629,552

Ⅴ. 관계기업투자	9	177,845,311,823	177,684,608,062

Ⅵ. 유형자산	10,11	68,144,457,536	62,303,426,543

Ⅶ. 투자부동산	12	442,434,974,521	272,587,793,962

Ⅷ. 무형자산	28,345,527,213	27,931,423,392

Ⅸ. 당기법인세자산	30	739,322,185	955,258,022

X. 이연법인세자산	30	6,113,876,139	17,155,202,971

XI. 기타비금융자산	26,306,341,686	16,545,009,536

자 산 총 계	10,920,717,465,531	9,229,156,624,529

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,38	4,323,849,869,295	3,794,889,204,614

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,16,38	672,832,874,974	629,040,403,852

Ⅲ. 차입부채	13,14,38	3,557,861,801,791	2,974,646,791,677

Ⅳ. 순확정급여부채	15	2,165,090,238	798,298,752

Ⅴ. 당기법인세부채	30	14,259,700,984	84,142,532,400

Ⅵ. 이연법인세부채	30	7,703,730,311	8,803,362,372

Ⅶ. 충당부채	17	6,346,308,463	23,207,502,752

Ⅷ. 기타금융부채	11,13,18,38	1,299,687,013,044	719,807,998,550

Ⅸ. 기타비금융부채	18	19,498,574,941	26,144,872,640

부 채 총 계	9,904,204,964,041	8,261,480,967,609

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	701,425,716,389	649,703,859,024

1. 자본금	1,19	400,745,335,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	20	36,060,148,080	37,598,956,725

3. 이익잉여금	22	252,755,916,751	260,246,761,106

4. 기타자본구성요소	21	11,864,316,558	(1,126,018,807)

Ⅱ. 비지배지분	315,086,785,101	317,971,797,896

자 본 총 계	1,016,512,501,490	967,675,656,920

부 채 와 자 본 총 계	10,920,717,465,531	9,229,156,624,529

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제43(당)기 3분기	제42(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.영업수익	687,410,829,208	1,547,016,832,549	173,926,049,133	562,275,606,074

1. 수수료수익	23,32	86,643,865,129	328,564,259,289	79,129,797,153	268,902,625,473

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	24	473,665,851,973	828,121,068,301	71,648,147,621	227,570,343,156

3. 이자수익	25	130,426,045,923	348,723,390,843	18,543,555,505	52,188,282,434

4. 배당금수익	26	1,899,930,613	11,317,591,817	137,916,082	1,245,756,844

5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	8,27	380,034,293	4,944,323,774	(6,225,555)	520,016,123

6. 기타영업수익	28	(5,604,898,723)	25,346,198,525	4,472,858,327	11,848,582,044

Ⅱ. 영업비용	674,401,733,153	1,414,575,142,670	157,080,759,168	464,531,200,395

1. 수수료비용	23	8,655,892,148	24,730,865,170	7,643,808,917	23,139,410,806

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	24	488,118,322,563	836,214,776,307	58,281,763,862	171,966,340,240

3. 이자비용	25	56,318,681,303	133,117,410,934	7,701,958,394	21,608,046,116

4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	8,27	30,557,929,448	84,960,071,975	433,706,488	979,727,604

5. 판매비와관리비	29	91,218,559,847	294,506,088,911	70,302,359,974	222,045,198,519

6. 기타영업비용	28	(467,652,156)	41,045,929,373	12,717,161,533	24,792,477,110

Ⅲ. 영업이익	13,009,096,055	132,441,689,879	16,845,289,965	97,744,405,679

Ⅳ. 영업외손익	20,821,292,634	30,987,781,022	23,644,221,838	62,735,932,766

1. 관계기업투자평가및처분손익	(584,147,433)	2,855,509,336	23,764,155,325	63,522,989,619

2. 기타영업외수익	22,613,927,698	30,707,389,570	39,367,273	114,010,083

3. 기타영업외비용	1,208,487,631	2,575,117,884	159,300,760	901,066,936

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	33,830,388,689	163,429,470,901	40,489,511,803	160,480,338,445

Ⅵ. 법인세비용	30	13,078,436,341	46,966,902,163	11,755,830,733	38,983,602,016

Ⅶ. 분기순이익	20,751,952,348	116,462,568,738	28,733,681,070	121,496,736,429

Ⅷ. 기타포괄손익	7,003,750,369	14,041,439,145	(13,354,813)	(770,941,714)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(2,679,113)	(67,511,693)	(172,384,714)	(172,384,714)

1. 확정급여제도의 재측정요소	(21,687,270)	(66,224,471)	(172,384,714)	(172,384,714)

2. 당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동	13	19,008,157	(1,287,222)	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	7,006,429,482	14,108,950,838	159,029,901	(598,557,000)

1. 지분법자본변동	21	257,129,156	605,552,139	137,936,786	247,857,067

2. 해외사업장환산차이	21	6,749,300,326	13,503,398,699	21,093,115	(846,414,067)

Ⅸ. 분기총포괄이익	27,755,702,717	130,504,007,883	28,720,326,257	120,725,794,715

X. 분기순이익의 귀속:	20,751,952,348	116,462,568,738	28,733,681,070	121,496,736,429

1. 지배기업의 소유주	14,648,508,241	90,762,244,959	21,489,524,632	112,922,934,995

2. 비지배지분	6,103,444,107	25,700,323,779	7,244,156,438	8,573,801,434

XI . 분기총포괄이익의 귀속:	27,755,702,717	130,504,007,883	28,720,326,257	120,725,794,715

1. 지배기업의 소유주	21,081,864,845	103,712,716,694	21,600,396,204	112,620,847,660

2. 비지배지분	6,673,837,872	26,791,291,189	7,119,930,053	8,104,947,055

XII. 주당이익	31

1. 기본주당이익	239	1,527	345	1,856

2. 희석주당이익	214	1,390	345	1,856

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2021년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654

분기총포괄손익:	-	-	112,798,493,721	(177,646,061)	112,620,847,660	8,104,947,055	120,725,794,715

1. 분기순이익	-	-	112,922,934,995	-	112,922,934,995	8,573,801,434	121,496,736,429

2. 기타포괄손익	-	-	(124,441,274)	(177,646,061)	(302,087,335)	(468,854,379)	(770,941,714)

(1) 지분법자본변동	-	-	-	231,033,701	231,033,701	16,823,366	247,857,067

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(408,679,762)	(408,679,762)	(437,734,305)	(846,414,067)

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(124,441,274)	-	(124,441,274)	(47,943,440)	(172,384,714)

소유주와의 거래 등:	-	69,100,696,982	(44,363,936,983)	-	24,736,759,999	62,240,026,929	86,976,786,928

1. 배당금의 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)	(1,030)	(26,430,657,929)

2. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	408,438,159	408,438,159

3. 자기주식 취득	-	(915,556,895)	-	-	(915,556,895)	-	(915,556,895)

4. 상환전환우선주의 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)

5. 종속기업 주식의 처분	-	69,972,927,015	-	-	69,972,927,015	61,687,431,379	131,660,358,394

기타변동:	-	43,326,862	-	-	43,326,862	144,158,421	187,485,283

Ⅱ. 2021년 9월 30일 (전분기말)	352,984,160,000	154,389,027,827	211,121,702,880	(1,431,464,279)	717,063,426,428	79,968,843,869	797,032,270,297

Ⅲ. 2022년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	37,598,956,725	260,246,761,106	(1,126,018,807)	649,703,859,024	317,971,797,896	967,675,656,920

분기총포괄손익:	-	-	90,722,381,329	12,990,335,365	103,712,716,694	26,791,291,189	130,504,007,883

1. 분기순이익	90,762,244,959	-	90,762,244,959	25,700,323,779	116,462,568,738

2. 기타포괄손익	-	-	(39,863,630)	12,990,335,365	12,950,471,735	1,090,967,410	14,041,439,145

(1) 당기손익-공정가치지정 금융부채의 신용위험변동	-	-	-	(1,287,222)	(1,287,222)	-	(1,287,222)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	534,918,683	534,918,683	70,633,456	605,552,139

(3) 해외사업장환산차이 변동	-	-	-	12,456,703,904	12,456,703,904	1,046,694,795	13,503,398,699

(4) 확정급여제도 재측정요소	-	-	(39,863,630)	-	(39,863,630)	(26,360,841)	(66,224,471)

소유주와의 거래 등:	47,761,175,000	(1,864,847,311)	(98,213,225,684)	-	(52,316,897,995)	(29,676,303,984)	(81,993,201,979)

1. 배당금 지급	-	-	(48,085,315,461)	-	(48,085,315,461)	(15,233,529,910)	(63,318,845,371)

2. 종속기업의 유상증자	-	-	-	-	-	510,000,000	510,000,000

3. 종속기업 주식 추가취득	-	(1,102,404,067)	-	-	(1,102,404,067)	(14,967,696,593)	(16,070,100,660)

4. 자기주식 취득	-	(1,048,714,140)	-	-	(1,048,714,140)	-	(1,048,714,140)

5. 자기주식 처분	275,919,560	-	-	275,919,560	-	275,919,560

6. 상환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	-	-	47,770,714,235	-	47,770,714,235

7. 상환우선주 상환	-	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)	-	(50,127,910,223)

8. 종속기업 주식 처분	-	812,101	-	-	812,101	14,922,519	15,734,620

기타변동:	-	326,038,666	-	-	326,038,666	-	326,038,666

1. 주식결제형 주식기준보상 비용인식	-	601,958,226	-	-	601,958,226	-	601,958,226

2. 주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	-	(275,919,560)	-	-	(275,919,560)	-	(275,919,560)

Ⅳ. 2022년 9월 30일 (당분기말)	400,745,335,000	36,060,148,080	252,755,916,751	11,864,316,558	701,425,716,389	315,086,785,101	1,016,512,501,490

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제43(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제42(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
다올투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제43(당)기 3분기	제42(전)기 3분기

I. 영업활동 현금흐름	(344,121,159,991)	(451,726,124,833)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(470,083,742,707)	(483,075,003,845)

(1) 분기순이익	116,462,568,738	121,496,736,429

(2) 조정사항	(49,314,031,431)	(37,958,095,685)

이자비용	133,117,410,934	21,608,046,116

이자수익	(348,723,390,843)	(52,188,282,434)

법인세비용	46,966,902,163	38,983,602,016

배당금수익	(11,317,591,817)	(1,245,756,844)

대손상각비	42,583,493,773	897,295,601

기타의대손상각비	61,967,270	-

대손충당금환입	(2,028,579,754)	(520,016,123)

주식보상비용	601,958,226	-

퇴직급여	1,554,646,949	300,587,257

외화환산손실	3,552,468,544	5,142,579,654

외화환산이익	(1,590,094,006)	(1,447,370,060)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	121,905,903,937	24,507,484,442

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(5,883,865,811)	(13,749,594,285)

당기손익인식지정금융자산평가손실	405,952,200	-

파생상품평가손실	88,404,901,563	40,844,801,148

파생상품평가이익	(110,520,184,087)	(45,865,608,825)

지분법손실	2,944,674,372	3,519,937,689

지분법이익	(4,004,371,665)	(66,658,191,072)

관계기업투자처분손실	4,622,396	23,219

관계기업투자처분이익	(279,512,181)	-

종속기업투자처분손실	1,226,927,729	189,025,184

종속기업투자처분이익	(2,747,849,987)	(573,784,639)

매도유가증권평가손실	1,254,207,287	248,998,093

매도유가증권평가이익	(7,190,715,095)	(1,730,711,632)

매도파생결합증권평가손실	592,147,266	1,240,532,152

매도파생결합증권평가이익	(192,677,544)	(518,354,373)

감가상각비	11,602,344,946	7,843,987,923

유형자산처분손실	982,024,208	518,094,164

유형자산처분이익	(47,851,484)	(2,934,280)

무형자산상각비	3,031,344,819	851,241,844

무형자산처분손실	25,325,910	11,150,000

무형자산처분이익	(1,225,537,730)	-

복구충당부채전입액	22,709,952	22,266,693

소송충당부채전입액(환입액)	(15,589,550,970)	135,153,403

금융보증충당부채전입액	827,458,470	15,223,762

미사용약정충당부채전입액(환입액)	358,137,481	(337,521,478)

기타충당충당부채전입액	58,440	-

리스중도해지손실	152,708	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(537,232,280,014)	(566,613,644,589)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(567,306,614,695)	(284,496,088,265)

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,048,439,546,889)	(283,953,203,264)

기타비금융자산의 감소(증가)	2,577,310,798	(230,369,319)

예수부채의 증가(감소)	526,398,920,853	(137,944,946,654)

당기손익-공정가치측정금융부채 감소	(40,589,236,838)	(129,603,199,366)

순확정급여부채의 감소	(363,220,894)	(182,714,766)

충당부채의 감소	(2,682,723,516)	(965,322,794)

기타금융부채의 증가	597,787,603,683	269,739,194,544

기타비금융부채의 증가(감소)	(4,614,772,516)	1,023,005,295

2. 이자수익의 수취	336,291,026,841	52,401,888,177

3. 배당금의 수취	11,796,510,428	1,539,967,824

4. 이자비용의 지급	(114,760,823,077)	(2,085,376,658)

5. 법인세의 납부	(107,364,131,476)	(20,507,600,331)

II. 투자활동 현금흐름	7,985,914,477	12,258,413,428

1. 관계기업투자의 취득	(17,893,767,482)	(20,336,906,409)

2. 관계기업투자의 처분 및 배당	19,859,376,902	40,769,673,768

3. 유형자산의 취득	(6,987,258,625)	(5,864,674,044)

4. 유형자산의 처분	157,924,135	-

5. 무형자산의 취득	(5,615,675,270)	(3,420,763,846)

6. 무형자산의 처분	3,566,415,590	974,179,372

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	8,694,505,253	21,476,766,509

8. 종속기업 취득 관련 순현금유입(유출)	6,204,393,974	(21,339,861,922)

III. 재무활동 현금흐름	380,324,897,037	481,087,652,536

1. 은행차입금의 순차입	49,746,537,268	1,000,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	418,393,016,981	297,161,147,268

3. 사채의 발행	5,139,000,000	88,361,400,000

4. 사채의 상환	-	(6,406,202,740)

5. 리스부채의 상환	(10,684,535,673)	(7,749,197,084)

6. 자기주식의 취득	(1,048,714,140)	(915,556,895)

7. 배당금 지급	(63,318,845,371)	(26,430,657,929)

8. 상환우선주의 발행	47,770,714,235	-

9. 상환우선주의 상환	(50,127,910,223)	(17,933,280,084)

10. 종속기업의 유상증자	510,000,000	-

11. 종속기업의 일부 처분	15,734,620	154,000,000,000

12. 종속기업의 추가취득	(16,070,100,660)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	102,338,102	(7,802,613)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	44,291,989,625	41,612,138,518

VI. 기초의 현금및현금성자산	461,262,046,697	318,774,023,765

VII. 분기말의 현금및현금성자산	505,554,036,322	360,386,162,283

"첨부된 주석은 본 요약분기연결재무제표의 일부입니다."