다올투자증권 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제39(당)기 기말 2018년 12월 31일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 기말(*)	제38(전)기 기말(*)

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	400,885,479,998	279,167,786,246

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,16,41,42,43	558,879,473,643	-

Ⅲ . 당기손익인식금융자산	5,6,16,41,42,43	-	696,770,926,641

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,41,43	2,800,000,000	-

Ⅴ . 매도가능금융자산	5,7,41,43	-	16,118,290,555

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,19,42,43	373,034,914,875	-

Ⅶ . 대여금및수취채권	5,8,19,42,43	-	478,162,853,409

Ⅷ. 종속기업투자및관계기업투자	9	209,149,283,589	216,285,232,286

IX. 유형자산	10	2,731,034,747	2,712,769,641

X. 무형자산	11	7,479,019,575	8,520,746,170

XI. 이연법인세자산	33	6,858,494,031	9,138,300,385

XII. 기타비금융자산	12	3,510,475,219	5,320,985,830

자 산 총 계	1,565,328,175,677	1,712,197,891,163

부 채

Ⅰ. 예수부채	13,40,43	116,460,362,601	128,127,785,715

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	13,40,41,42,43	51,170,170,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	13,40,41,42,43	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	13,14,40,42,43	826,474,901,155	963,965,457,319

Ⅴ . 당기법인세부채	3,900,237,443	1,333,111,473

Ⅵ. 충당부채	17	2,043,632,656	1,573,040,339

Ⅶ. 기타금융부채	13,18,40,42,43	76,128,048,662	101,435,245,094

Ⅷ. 기타비금융부채	18	6,882,919,690	5,397,457,945

부 채 총 계	1,083,060,272,207	1,251,197,337,885

자 본

Ⅰ. 자본금	20	352,984,160,000	352,984,160,000

Ⅱ. 기타불입자본	21	83,620,629,066	83,620,629,066

Ⅲ. 이익잉여금	23,43	45,663,114,404	22,466,601,119

Ⅳ. 기타자본구성요소	22,43	-	1,929,163,093

자 본 총 계	482,267,903,470	461,000,553,278

부 채 와 자 본 총 계	1,565,328,175,677	1,712,197,891,163

(*) 당기 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기(*)	제38(전)기(*)

Ⅰ. 영업수익	239,875,357,152	232,602,434,747

1. 수수료수익	24	91,060,299,415	90,375,133,040

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	25	72,881,491,782	-

3. 당기손익인식금융상품평가및거래이익	25	-	88,658,347,241

4. 매도가능금융자산처분이익	26	-	1,902,706,541

5. 이자수익	27	47,741,195,223	37,891,360,857

6. 배당금수익	28	23,523,015,627	12,380,789,769

7. 기타영업수익	30	4,669,355,105	1,394,097,299

Ⅱ. 영업비용	195,925,715,511	192,431,142,726

1. 수수료비용	24	11,192,280,153	5,093,343,090

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	25	55,447,220,453	-

3. 당기손익인식금융상품평가및거래손실	25	-	53,713,594,974

4. 매도가능금융자산처분손실	26	-	25,801,163

5. 이자비용	27	27,480,949,898	21,489,167,484

6. 금융자산손상차손	8,29	328,089,629	3,912,345,948

7. 판매비와관리비	31	101,233,460,557	107,672,694,801

8. 기타영업비용	30	243,714,821	524,195,266

Ⅲ. 영업이익	43,949,641,641	40,171,292,021

Ⅳ. 영업외손익	32	(20,356,322,671)	(2,068,733,397)

1. 종속기업투자및관계기업투자처분손익및손상차손	(20,385,261,884)	(1,895,869,485)

2. 기타영업외수익	83,852,329	22,857,176

3. 기타영업외비용	54,913,116	195,721,088

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	23,593,318,970	38,102,558,624

Ⅵ. 법인세비용	33	3,228,147,036	2,614,412,454

Ⅶ. 당기순이익	20,365,171,934	35,488,146,170

Ⅷ. 기타포괄손익	-	350,150,423

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	350,150,423

1. 매도가능금융자산평가손익	22	-	448,910,799

법인세효과	22,33	-	(98,760,376)

Ⅸ. 총포괄이익	20,365,171,934	35,838,296,593

X. 주당이익	34

1. 기본주당이익	188	439

2. 희석주당이익	188	439

(*) 당기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 포괄손익계산서는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

자 본 변 동 표

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목(*)	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	자본총계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	(13,021,545,051)	1,579,012,670	425,162,256,685

총포괄손익:	-	-	35,488,146,170	350,150,423	35,838,296,593

1. 당기순이익	-	-	35,488,146,170	-	35,488,146,170

2. 기타포괄손익	-	-	-	350,150,423	350,150,423

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	350,150,423	350,150,423

Ⅱ. 2017년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	83,620,629,066	22,466,601,119	1,929,163,093	461,000,553,278

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	22,466,601,119	1,929,163,093	461,000,553,278

회계정책변경의 효과 (주석 43)	-	-	2,831,341,351	(1,929,163,093)	902,178,258

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	83,620,629,066	25,297,942,470	-	461,902,731,536

총포괄손익:	-	-	20,365,171,934	-	20,365,171,934

1. 당기순이익	-	-	20,365,171,934	-	20,365,171,934

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-

Ⅴ. 2018년 12월 31일 (당기말)	352,984,160,000	83,620,629,066	45,663,114,404	-	482,267,903,470

(*) 당기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다."

현 금 흐 름 표

제39(당)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제38(전)기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	제39(당)기(*)	제38(전)기(*)

I. 영업활동 현금흐름	272,758,378,874	(285,987,795,531)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	228,581,930,630	(309,597,370,285)

(1) 당기순이익	20,365,171,934	35,488,146,170

(2) 조정사항	(21,445,578,964)	(22,357,352,162)

이자비용	27,480,949,898	21,489,167,484

이자수익	(47,741,195,223)	(37,891,360,857)

법인세비용	3,228,147,036	2,614,412,454

배당금수익	(23,523,015,627)	(12,380,789,769)

대손상각비	328,089,629	3,442,436,374

외화환산손실	69,500,000	88,500,000

외화환산이익	(303,000,000)	-

단기투자금융상품평가손실	1,409,744,642	-

단기매매금융자산평가손실	-	2,339,820,782

단기투자금융상품평가이익	(4,019,055,057)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(4,804,290,392)

당기손익익식지정금융상품평가이익	-	(361,724,600)

파생상품평가손실	172,750,000	411,315,500

파생상품평가이익	-	(2,118,777,808)

매도가능금융자산손상차손	-	469,909,574

매도유가증권평가손실	8,980,000	25,290,000

매도유가증권평가이익	(17,010,000)	-

관계기업투자손상차손	3,447,367,105	1,895,868,485

관계기업투자처분손실	213,515,870	1,000

관계기업투자처분이익	(3,886,694)	-

종속기업투자손상차손	15,788,518,729	-

종속기업투자처분손실	939,746,874	-

감가상각비	938,389,894	1,687,272,148

유형자산처분손실	45,000	25,448

유형자산처분이익	(18,740,000)	(7,190,509)

무형자산상각비	463,996,695	552,723,811

무형자산손상차손	-	74,043,640

무형자산처분손실	5,698,000	11,000,000

무형자산처분이익	(65,112,329)	(15,666,667)

복구충당부채전입액	62,154,317	120,661,740

미사용약정충당부채환입액	(312,157,723)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	229,662,337,660	(322,728,164,293)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	164,231,065,818	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(287,262,678,204)

매도가능금융자산의 감소	-	2,588,565,722

상각후원가측정금융자산의 감소	100,159,509,441	-

대여금및수취채권의 증가	-	(163,497,629,600)

기타비금융자산의 감소(증가)	(47,806,109)	239,705,551

예수부채의 감소(증가)	(11,667,423,114)	32,287,115,630

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	1,812,960,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	39,307,140,000

기타금융부채의 감소(증가)	(25,067,921,108)	52,201,904,938

기타비금융부채의 증가	241,952,732	1,407,711,670

2. 이자수익의 수취	48,856,023,519	35,543,340,379

3. 배당금의 수취	23,523,015,627	12,380,789,769

4. 이자비용의 지급	(25,861,908,502)	(23,184,037,247)

5. 법인세의 납부	(2,340,682,400)	(1,130,518,147)

II. 투자활동 현금흐름	(13,550,128,958)	(322,537,774)

1. 관계기업투자의 처분	10,950,840,929	2,803,302,536

2. 관계기업투자의 취득	(2,300,154,116)	-

3. 종속기업투자의 처분	5,000,000,000	-

4. 종속기업투자의 취득	(26,900,000,000)	(1,896,310)

5. 유형자산의 처분	18,873,000	8,346,000

6. 유형자산의 취득	(956,833,000)	(1,007,671,550)

7. 무형자산의 처분	980,112,329	788,500,000

8. 무형자산의 취득	(342,968,100)	(2,913,118,450)

III. 재무활동 현금흐름	(137,490,556,164)	335,376,953,958

1. 차입부채의 순증감	(117,490,556,164)	335,376,953,958

2. 사채의 상환	(20,000,000,000)	-

IV. 현금및현금성자산의 순증가(I+II+III)	121,717,693,752	49,066,620,653

V. 기초의 현금및현금성자산	279,167,786,246	230,101,165,593

VI. 기말의 현금및현금성자산	400,885,479,998	279,167,786,246

(*) 당기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 전기 현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.