다올투자증권 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제40(당)기 기말 2019년 12월 31일 현재
제39(전)기 기말 2018년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제40(당)기 기말	제39(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,20	236,138,731,904	440,825,492,820

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,17,42,43,46	1,564,685,213,564	670,341,016,364

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,42	3,454,180,000	3,681,701,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,20,43,46	680,590,421,287	495,731,640,005

Ⅴ. 관계기업투자	9	110,434,182,372	98,492,813,212

Ⅵ. 유형자산	10	25,713,004,270	13,848,386,763

Ⅶ. 투자부동산	12	206,174,314,568	-

Ⅷ. 무형자산	13	14,287,458,922	13,034,699,489

Ⅸ. 이연법인세자산	34	7,750,035,653	10,403,146,923

X. 당기법인세자산	3,345,602,292	3,923,330

XI. 기타비금융자산	14	7,058,141,808	4,381,821,332

자 산 총 계	2,859,631,286,640	1,750,744,641,238

부 채

Ⅰ. 예수부채	15,41,46	234,930,219,688	200,652,958,013

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	15,41,42,43,46	394,008,680,706	51,170,170,000

Ⅲ. 차입부채	15,16,41,43,46	1,420,985,665,266	855,992,874,679

Ⅳ. 순확정급여부채	17	755,389,029	446,282,036

Ⅴ. 당기법인세부채	40,060,303	3,905,915,414

Ⅵ. 충당부채	19	4,597,717,920	4,509,410,690

Ⅶ. 기타금융부채	15,20,41,43,46	214,242,556,380	98,067,511,625

Ⅷ. 기타비금융부채	20	9,609,111,168	9,112,006,759

부 채 총 계	2,279,169,400,460	1,223,857,129,216

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	571,717,574,245	519,562,663,401

1. 자본금	22	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	23	85,927,141,068	85,907,946,895

3. 이익잉여금	25,46	132,508,449,727	82,413,434,724

4. 기타자본구성요소	24,46	297,823,450	(1,742,878,218)

Ⅱ. 비지배지분	8,744,311,935	7,324,848,621

자 본 총 계	580,461,886,180	526,887,512,022

부 채 와 자 본 총 계	2,859,631,286,640	1,750,744,641,238

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제40(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제39(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제40(당)기	제39(전)기

Ⅰ.영업수익	381,169,710,348	358,697,695,191

1. 수수료수익	26	193,922,321,272	199,807,611,619

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	27	127,282,306,052	93,480,273,107

3. 이자수익	28	50,358,490,459	55,964,908,025

4. 배당금수익	29	3,244,032,920	3,639,257,511

5. 상각후원가측정금융상품관련이익	8,30	1,110,313,603	216,775,185

6. 기타영업수익	31	5,252,246,042	5,588,869,744

Ⅱ. 영업비용	343,634,318,261	321,579,052,844

1. 수수료비용	26	20,924,193,818	24,425,699,988

2. 당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	27	95,995,418,054	63,439,928,462

3. 이자비용	28	26,139,702,601	30,082,808,809

4. 상각후원가측정금융상품관련손실	8,30	185,145,366	4,853,123,693

5. 판매비와관리비	32	196,070,153,943	193,113,948,819

6. 기타영업비용	31	4,319,704,479	5,663,543,073

Ⅲ. 영업이익	37,535,392,087	37,118,642,347

Ⅳ. 영업외손익	33	14,899,869,740	7,166,357,265

1. 관계기업투자평가및처분손익	11,603,185,158	8,806,010,097

2. 기타영업외수익	4,970,906,313	276,970,491

3. 기타영업외비용	1,674,221,731	1,916,623,323

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	52,435,261,827	44,284,999,612

Ⅵ. 법인세비용	34	2,198,844,411	9,930,452,268

Ⅶ. 당기순이익	50,236,417,416	34,354,547,344

Ⅷ. 기타포괄손익	3,082,224,842	1,157,247,930

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(177,465,600)	(53,563,670)

1. 확정급여제도의 재측정요소	17	-	(14,563,670)

2. 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 평가손익	24	(227,520,000)	(50,000,000)

법인세효과	24	50,054,400	11,000,000

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	3,259,690,442	1,210,811,600

1. 지분법자본변동	24	5,541,221	39,562,929

법인세효과	24	(1,219,069)	(8,703,844)

2. 해외사업장환산차이	2 4	3,255,368,290	1,179,952,515

Ⅸ. 총포괄이익	53,318,642,258	35,511,795,274

X. 당기순이익의 귀속:	50,236,417,416	34,354,547,344

1. 지배기업의 소유주 지분	50,095,015,003	33,760,192,497

2. 비지배지분	141,402,413	594,354,847

XI. 총포괄이익의 귀속:	53,318,642,258	35,511,795,274

1. 지배기업의 소유주 지분	52,135,716,671	34,619,663,631

2. 비지배지분	1,182,925,587	892,131,643

XII. 주당이익

1. 기본주당이익	681	411

2. 희석주당이익	681	411

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 자 본 변 동 표

제40(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제39(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2018년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	42,764,424,196	2,753,040,170	484,409,571,261	5,916,809,478	490,326,380,739

회계정책변경의 효과	-	-	5,898,997,436	(5,365,568,927)	533,428,509	-	533,428,509

Ⅱ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	85,907,946,895	48,663,421,632	(2,612,528,757)	484,942,999,770	5,916,809,478	490,859,809,248

총포괄손익:	-	-	33,750,013,092	869,650,539	34,619,663,631	892,131,643	35,511,795,274

1. 당기순이익	-	-	33,760,192,497	-	33,760,192,497	594,354,847	34,354,547,344

2. 기타포괄손익	-	-	(10,179,405)	869,650,539	859,471,134	297,776,796	1,157,247,930

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(39,000,000)	(39,000,000)	-	(39,000,000)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	30,859,085	30,859,085	-	30,859,085

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	877,791,454	877,791,454	302,161,061	1,179,952,515

(4) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(10,179,405)	-	(10,179,405)	(4,384,265)	(14,563,670)

소유주와의 거래 등:	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

1. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	515,907,500	515,907,500

Ⅲ. 2018년 12월 31일 (전기말)	352,984,160,000	85,907,946,895	82,413,434,724	(1,742,878,218)	519,562,663,401	7,324,848,621	526,887,512,022

Ⅳ. 2019년 1월 1일(당기초)	352,984,160,000	85,907,946,895	82,413,434,724	(1,742,878,218)	519,562,663,401	7,324,848,621	526,887,512,022

총포괄손익:	-	-	50,095,015,003	2,040,701,668	52,135,716,671	1,182,925,587	53,318,642,258

1. 당기순이익	-	-	50,095,015,003	-	50,095,015,003	141,402,413	50,236,417,416

2. 기타포괄손익	-	-	-	2,040,701,668	2,040,701,668	1,041,523,174	3,082,224,842

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품평가손익	-	-	-	(177,465,600)	(177,465,600)	-	(177,465,600)

(2) 지분법자본변동	-	-	-	4,322,152	4,322,152	-	4,322,152

(3) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	2,213,845,116	2,213,845,116	1,041,523,174	3,255,368,290

소유주와의 거래 등:	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

1. 종속기업의 유상증자	-	19,194,173	-	-	19,194,173	236,537,727	255,731,900

Ⅴ. 2019년 12월 31일 (당기말)	352,984,160,000	85,927,141,068	132,508,449,727	297,823,450	571,717,574,245	8,744,311,935	580,461,886,180

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."

연 결 현 금 흐 름 표

제40(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제39(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제40(당)기	제39(전)기

I. 영업활동 현금흐름	(553,651,817,082)	218,938,095,004

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(571,934,331,075)	194,191,113,863

(1) 당기순이익	50,236,417,416	34,354,547,344

(2) 조정사항	(33,770,696,970)	(28,005,225,118)

이자비용	26,139,702,601	30,082,808,809

이자수익	(50,358,490,459)	(55,964,908,025)

법인세비용	2,198,844,411	9,930,452,268

배당금수익	(3,244,032,920)	(3,639,257,511)

대손상각비	82,145,366	4,853,123,693

대손충당금환입	(1,089,767,286)	(47,179,844)

퇴직급여	166,367,761	123,639,107

외화환산손실	1,005,355,179	71,580,573

외화환산이익	(814,900,781)	(325,806,853)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	7,588,374,612	2,244,508,387

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(13,412,134,890)	(10,976,294,671)

파생상품평가손실	11,897,540,900	172,750,000

파생상품평가이익	(11,759,300,222)	-

매도파생결합증권평가손실	1,274,047,641	-

매도파생결합증권평가이익	(2,561,049,236)	-

지분법손실	806,813,008	10,813,414,185

지분법이익	(13,593,488,246)	(10,873,151,351)

관계기업투자처분손실	1,552,847,949	63,247,677

관계기업투자처분이익	(211,794,181)	(8,809,520,608)

관계기업손상차손	691,418,564	-

매도유가증권평가손실	293,656,719	8,980,000

매도유가증권평가이익	(56,068,786)	-

지분법적용출자금처분이익	(848,982,252)	(17,010,000)

감가상각비	8,608,818,863	2,007,172,316

유형자산처분손실	46,302,174	192,020

유형자산처분이익	(13,552,484)	(74,969,593)

무형자산상각비	834,726,057	1,002,513,144

무형자산처분손실	-	30,957,530

무형자산처분이익	-	(102,385,059)

무형자산손상차손환입	(243,368,410)	-

복구충당부채전입액	10,253,433	62,154,317

소송충당부채전환입액	1,254,283,311	1,669,922,094

미사용약정충당부채환입액	(15,265,366)	(312,157,723)

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(588,400,051,521)	187,841,791,637

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가)	(887,705,851,406)	119,086,025,390

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)	(181,719,674,384)	126,286,209,693

기타비금융자산의 감소(증가)	(1,317,862,982)	1,063,257,187

예수부채의 증가(감소)	35,115,413,544	(41,333,716,692)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	342,600,922,773	1,812,960,000

순확정급여부채의 증가	296,476,032	75,993,157

충당부채의 감소	(1,160,964,148)	-

기타금융부채의 증가(감소)	105,006,450,425	(18,570,497,685)

기타비금융부채의 증가(감소)	485,038,625	(578,439,413)

2. 이자수익의 수취	49,910,000,789	56,555,667,908

3. 배당금의 수취	3,164,528,497	3,636,897,911

4. 이자비용의 지급	(28,090,852,116)	(28,429,754,725)

5. 법인세의 납부	(6,701,163,177)	(7,015,829,953)

II. 투자활동 현금흐름	(210,233,186,524)	26,289,332,832

1. 관계기업투자의 처분 및 배당	17,265,134,527	43,183,359,513

2. 관계기업투자의 취득	(17,590,000,000)	(18,590,007,276)

3. 유형자산의 처분	174,516,252	496,743,519

4. 유형자산의 취득	(2,359,465,432)	(2,995,396,349)

5. 투자부동산의 취득	(206,174,314,568)	-

6. 무형자산의 처분	-	2,336,646,364

7. 무형자산의 취득	(1,804,789,203)	(2,257,920,439)

8. 종속기업 처분 관련 순현금유입	255,731,900	4,115,907,500

III. 재무활동 현금흐름	559,048,608,682	(124,951,763,249)

1. 은행차입금의 순차입	130,274,555,000	(1,793,700,000)

2. 기타차입부채의 순증감	427,474,318,903	(106,904,563,249)

3. 사채의 발행	15,530,762,009	17,328,000,000

4. 사채의 상환	(8,076,500,000)	(33,581,500,000)

5. 리스부채의 상환	(6,154,527,230)	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	149,634,008	132,436,715

V. 현금및현금성자산의 순증가(감소)(I+II+III+IV)	(204,686,760,916)	120,408,101,302

VI. 기초의 현금및현금성자산	440,825,492,820	320,417,391,518

VII. 기말의 현금및현금성자산	236,138,731,904	440,825,492,820

"첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다."