다올투자증권 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제42(당)기 반기말 2021년 6월 30일 현재
제41(전)기 기말 2020년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제42(당)기 반기말	제41(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4,34,36	322,710,733,997	318,774,023,765

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,15,36	3,039,933,273,048	2,632,689,408,324

Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,36	3,404,950,000	3,404,950,000

Ⅳ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,36	1,962,712,114,321	1,218,574,212,055

Ⅴ. 관계기업투자	9	152,678,149,640	135,741,239,686

Ⅵ. 유형자산	10,11	51,458,970,286	18,930,965,863

Ⅶ. 무형자산	16,966,477,447	15,561,896,981

Ⅷ. 당기법인세자산	29	296,153,480	364,981,073

Ⅸ. 이연법인세자산	29	7,526,768,285	807,122,276

X. 기타비금융자산	11,608,331,811	11,402,099,263

자 산 총 계	5,569,295,922,315	4,356,250,899,286

부 채

Ⅰ. 예수부채	12,36	451,142,060,466	500,858,789,215

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	12,15,36	547,639,416,414	626,900,237,908

Ⅲ. 차입부채	12,13,36	2,689,371,423,722	2,212,521,116,477

Ⅳ. 순확정급여부채	14	1,061,927,966	915,700,447

Ⅴ. 당기법인세부채	29	39,148,514,157	9,885,170,054

Ⅵ. 이연법인세부채	29	4,461,973,078	808,505,211

Ⅶ. 충당부채	16	19,104,955,741	18,664,086,052

Ⅷ. 기타금융부채	11,12,17,36	1,104,656,893,072	387,117,210,449

Ⅸ. 기타비금융부채	17	13,320,621,908	9,250,394,819

부 채 총 계	4,869,907,786,524	3,766,921,210,632

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	659,137,231,845	579,705,818,769

1. 자본금	1,18	352,984,160,000	352,984,160,000

2. 기타불입자본	19	118,063,229,448	85,288,330,845

3. 이익잉여금	21	189,756,619,522	142,687,146,142

4. 기타자본구성요소	20	(1,666,777,125)	(1,253,818,218)

Ⅱ. 비지배지분	40,250,903,946	9,623,869,885

자 본 총 계	699,388,135,791	589,329,688,654

부 채 와 자 본 총 계	5,569,295,922,315	4,356,250,899,286

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제42(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제41(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	주석	제42(당)기 반기	제41(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	178,844,087,629	388,349,556,941	92,999,012,061	235,789,586,577

1. 수수료수익	22,31	93,513,245,535	189,772,828,320	45,007,435,273	91,018,922,455

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련이익	23	62,977,184,988	155,922,195,535	34,230,651,126	100,488,217,623

3. 이자수익	24	16,775,823,938	33,644,726,929	11,954,933,107	26,021,662,216

4. 배당수익	25	189,092,182	1,107,840,762	287,971,897	4,218,532,162

5. 상각후원가측정 금융상품관련이익	8,26	507,924,558	526,241,678	448,653,285	564,976,733

6. 기타영업수익	27	4,880,816,428	7,375,723,717	1,069,367,373	13,477,275,388

Ⅱ. 영업비용	143,372,735,008	307,450,441,227	82,161,633,891	237,833,041,509

1. 수수료비용	22	7,747,616,336	15,495,601,889	7,771,047,366	17,129,448,158

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품관련손실	23	49,828,565,820	113,684,576,378	12,108,877,390	89,067,581,661

3. 이자비용	24	7,183,508,979	13,906,087,722	6,352,070,169	14,995,889,026

4. 상각후원가측정 금융상품관련손실	8,26	96,981,381	546,021,116	370,194,040	3,658,851,031

5. 판매비와관리비	28	76,736,442,434	151,742,838,545	52,734,114,112	102,112,895,557

6. 기타영업비용	27	1,779,620,058	12,075,315,577	2,825,330,814	10,868,376,076

Ⅲ. 영업이익(손실)	35,471,352,621	80,899,115,714	10,837,378,170	(2,043,454,932)

Ⅳ. 영업외손익	28,956,413,348	39,091,710,928	1,122,500,799	10,319,061,744

1. 관계기업투자평가및처분손익	29,247,619,531	39,758,834,294	1,110,201,593	8,659,391,148

2. 기타영업외수익	29,311,198	74,642,810	81,923,014	1,944,846,046

3. 기타영업외비용	320,517,381	741,766,176	69,623,808	285,175,450

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	64,427,765,969	119,990,826,642	11,959,878,969	8,275,606,812

Ⅵ. 법인세비용	29	17,315,792,059	27,227,771,283	1,869,334,636	1,809,535,071

Ⅶ. 반기순이익	47,111,973,910	92,763,055,359	10,090,544,333	6,466,071,741

Ⅷ. 기타포괄손익	(936,136,525)	(757,586,901)	330,376,722	(172,924,292)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	-	-	-	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(936,136,525)	(757,586,901)	330,376,722	(172,924,292)

1. 지분법자본변동	20	99,569,968	140,923,437	(22,023,200)	36,941,076

법인세효과	20	(21,905,393)	(31,003,156)	-	(6,485,572)

2. 해외사업장환산차이	20	(1,013,801,100)	(867,507,182)	352,399,922	(203,379,796)

Ⅸ. 반기총포괄이익	46,175,837,385	92,005,468,458	10,420,921,055	6,293,147,449

X. 반기순이익의 귀속:	47,111,973,910	92,763,055,359	10,090,544,333	6,466,071,741

1. 지배기업의 소유주	46,520,444,472	91,433,410,363	9,901,520,215	6,510,016,455

2. 비지배지분	591,529,438	1,329,644,996	189,024,118	(43,944,714)

X I. 반기총포괄이익의 귀속:	46,175,837,385	92,005,468,458	10,420,921,055	6,293,147,449

1. 지배기업의 소유주	45,880,045,090	91,020,451,456	9,897,631,599	6,282,130,270

2. 비지배지분	295,792,295	985,017,002	523,289,456	11,017,179

X I I. 주당이익	30

1. 기본주당이익	769	1,511	142	59

2. 희석주당이익	769	1,511	142	59

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제42(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제41(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	지배기업 소유주 지분 귀속	비지배지분	자본총계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	합계

Ⅰ. 2020년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	85,927,141,068	132,508,449,727	297,823,450	571,717,574,245	8,744,311,935	580,461,886,180

반기총포괄손익:	-	-	6,510,016,455	(227,886,185)	6,282,130,270	11,017,179	6,293,147,449

1. 반기순이익	-	-	6,510,016,455	-	6,510,016,455	(43,944,714)	6,466,071,741

2. 기타포괄손익	-	-	-	(227,886,185)	(227,886,185)	54,961,893	(172,924,292)

(1) 지분법자본변동	-	-	-	30,455,504	30,455,504	-	30,455,504

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(258,341,689)	(258,341,689)	54,961,893	(203,379,796)

소유주와의 거래 등:	-	(2,078,646,034)	(63,470,506,919)	-	(65,549,152,953)	479,805,223	(65,069,347,730)

1. 배당금의 지급	-	-	(29,307,257,043)	-	(29,307,257,043)	-	(29,307,257,043)

2. 연결범위의 변동	-	-	-	-	-	332,166,000	332,166,000

3. 종속기업의 유상증자	-	(746,944)	-	-	(746,944)	147,639,223	146,892,279

4. 자기주식 취득	-	(2,077,899,090)	-	-	(2,077,899,090)	-	(2,077,899,090)

5. 상환우선주의 상환	-	-	(34,163,249,876)	-	(34,163,249,876)	-	(34,163,249,876)

기타변동:	-	1,439,835,811	(1,439,835,811)	-	-	-	-

1. 자기주식처분손실 보전	-	1,439,835,811	(1,439,835,811)	-	-	-	-

Ⅱ. 2020년 6월 30일 (전반기말)	352,984,160,000	85,288,330,845	74,108,123,452	69,937,265	512,450,551,562	9,235,134,337	521,685,685,899

Ⅲ. 2021년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	85,288,330,845	142,687,146,142	(1,253,818,218)	579,705,818,769	9,623,869,885	589,329,688,654

반기총포괄손익:	-	-	91,433,410,363	(412,958,907)	91,020,451,456	985,017,002	92,005,468,458

1. 반기순이익	-	-	91,433,410,363	-	91,433,410,363	1,329,644,996	92,763,055,359

2. 기타포괄손익	-	-	-	(412,958,907)	(412,958,907)	(344,627,994)	(757,586,901)

(1) 지분법자본변동	-	-	-	109,920,281	109,920,281	-	109,920,281

(2) 해외사업장환산차이의 변동	-	-	-	(522,879,188)	(522,879,188)	(344,627,994)	(867,507,182)

소유주와의 거래 등:	-	32,774,898,603	(44,363,936,983)	-	(11,589,038,380)	29,642,017,059	18,052,978,679

1. 배당금의 지급	-	-	(26,430,656,899)	-	(26,430,656,899)	(1,030)	(26,430,657,929)

2. 자기주식 취득	-	(915,556,895)	-	-	(915,556,895)	-	(915,556,895)

3. 상환우선주의 상환	-	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)	-	(17,933,280,084)

4. 종속기업 주식의 처분	-	33,690,455,498	-	-	33,690,455,498	29,642,018,089	63,332,473,587

Ⅳ. 2021년 6월 30일 (당반기말)	352,984,160,000	118,063,229,448	189,756,619,522	(1,666,777,125)	659,137,231,845	40,250,903,946	699,388,135,791

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제42(당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제41(전)기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
케이티비투자증권주식회사와 그 종속기업 (단위: 원)

과 목	제42(당)기 반기	제41(전)기 반기

I. 영업활동 현금흐름	(520,607,647,707)	(270,463,042,140)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(533,979,904,388)	(281,587,136,660)

(1) 반기순이익	92,763,055,359	6,466,071,741

(2) 조정사항	(33,023,126,668)	(25,023,023,101)

이자비용	13,906,087,722	14,995,889,026

이자수익	(33,644,726,929)	(26,021,662,216)

법인세비용	27,227,771,283	1,809,535,071

배당금수익	(1,107,840,762)	(4,218,532,162)

대손상각비	444,340,679	3,308,351,031

대손충당금환입	(526,241,678)	(564,976,733)

퇴직급여	181,073,215	141,694,660

외화환산손실	2,155,079,654	-

외화환산이익	(252,421,362)	(3,576,093,679)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	13,265,753,009	3,581,023,817

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(16,594,497,726)	(9,657,789,691)

파생상품평가손실	30,582,333,836	10,568,194,599

파생상품평가이익	(36,486,554,136)	(13,096,772,576)

지분법손실	3,849,833,588	2,223,888,891

지분법이익	(43,223,458,562)	(1,111,775,421)

관계기업투자처분손실	23,219	2,759,789,481

관계기업투자처분이익	-	(12,531,294,099)

종속기업투자처분손실	188,303,831	-

종속기업투자처분이익	(573,536,370)	-

매도유가증권평가손실	217,826,874	97,092,000

매도유가증권평가이익	(572,910,000)	(28,418,670)

매도파생결합증권평가손실	1,786,453,282	597,925,256

매도파생결합증권평가이익	(512,094,040)	(193,803,926)

감가상각비	5,245,828,714	5,082,260,980

유형자산처분손실	518,094,164	33,375,502

유형자산처분이익	(1,237,445)	(2,302,866)

무형자산상각비	542,744,341	483,125,482

무형자산처분손실	11,150,000	11,000,000

무형자산처분이익	-	(233,385,680)

복구충당부채전입액	11,189,735	23,976,921

소송충당부채전입액	135,153,403	213,357,948

금융보증충당부채전입액	540,873,271	236,822,513

미사용약정충당부채전입액	-	46,481,440

미사용약정충당부채환입액	(337,521,478)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(593,719,833,079)	(263,030,185,300)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(394,068,932,724)	(191,733,898,863)

상각후원가측정금융자산의 증가	(736,906,713,356)	(1,018,840,642,693)

기타비금융자산의 증가	(434,154,413)	(656,293,642)

예수부채의 증가(감소)	(50,417,878,095)	86,195,441,025

당기손익-공정가치측정금융부채 증가(감소)	(80,183,640,575)	2,639,397,784

순확정급여부채의 감소	(64,324,392)	(5,494,803)

충당부채의 감소	(1,036,500,250)	(2,486,688,652)

기타금융부채의 증가	669,687,719,689	863,678,132,126

기타비금융부채의 감소	(295,408,963)	(1,820,137,582)

2. 이자수익의 수취	35,815,029,038	25,738,878,714

3. 배당금의 수취	1,409,149,990	4,155,923,754

4. 이자비용의 지급	(12,208,253,337)	(20,452,770,929)

5. 법인세의 환급(납부)	(11,643,669,010)	1,682,062,981

II. 투자활동 현금흐름	25,583,708,969	15,374,597,065

1. 관계기업투자의 취득	34,014,521,647	(2,200,000,000)

2. 관계기업투자의 처분	(11,436,906,409)	18,581,161,061

3. 유형자산의 취득	(5,253,032,634)	(590,549,483)

4. 유형자산의 처분	-	1,643,412

5. 무형자산의 취득	(3,003,293,583)	(1,156,032,205)

6. 무형자산의 처분	975,579,372	1,272,122,280

7. 종속기업 처분 관련 순현금유입	21,578,366,558	332,166,000

8. 종속기업 취득 관련 순현금유출	(11,291,525,982)	(865,914,000)

III. 재무활동 현금흐름	498,972,575,758	421,067,624,582

1. 은행차입금의 순차입	1,000,000,000	65,000,000,000

2. 기타차입부채의 순증감	471,082,478,545	423,231,116,770

3. 사채의 발행	5,361,400,000	17,496,000,000

4. 사채의 상환	(640,000,000)	(15,421,491,781)

5. 리스부채의 상환	(6,552,839,635)	(3,837,233,621)

6. 자기주식의 취득	(915,556,895)	(2,077,899,090)

7. 배당금 지급	(26,429,640,173)	(29,307,257,043)

8. 상환우선주의 상환	(17,933,280,084)	(34,163,249,876)

9. 종속기업의 유상증자	-	147,639,223

10. 종속기업의 일부 처분	74,000,014,000	-

IV. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	(11,926,788)	(9,474,934)

V. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III+IV)	3,936,710,232	165,969,704,573

VI. 기초의 현금및현금성자산	318,774,023,765	236,138,731,904

VII. 반기말의 현금및현금성자산	322,710,733,997	402,108,436,477

"첨부된 주석은 본 요약반기연결재무제표의 일부입니다."