다올투자증권 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표

제39(당)기 3분기말 2018년 9월 30일 현재
제38(전)기 기말 2017년 12월 31일 현재
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 3분기말(*)	제38(전)기 기말

자 산

Ⅰ. 현금및현금성자산	4	210,777,370,403	279,167,786,246

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산	5,6,13,36,37,38	790,555,070,753	-

Ⅲ . 당기손익인식금융자산	5,6,13,36,37,38	-	696,770,926,641

Ⅳ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,7,36,38	2,800,000,000	-

Ⅴ . 매도가능금융자산	5,7,36,38	-	16,118,290,555

Ⅵ. 상각후원가측정금융자산	5,8,31,37,38	1,237,551,834,349	-

Ⅶ . 대여금및수취채권	5,8,31,37,38	-	478,162,853,409

Ⅷ. 종속기업투자및관계기업투자	9	232,003,904,332	216,285,232,286

IX. 유형자산	2,594,065,211	2,712,769,641

X. 무형자산	7,579,895,810	8,520,746,170

XI. 이연법인세자산	8,500,166,468	9,138,300,385

XII. 기타비금융자산	5,120,415,326	5,320,985,830

자 산 총 계	2,497,482,722,652	1,712,197,891,163

부 채

Ⅰ. 예수부채	10,38	538,142,071,512	128,127,785,715

Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채	10,13,36,37,38	202,215,300,000	-

Ⅲ. 당기손익인식금융부채	10,13,36,37,38	-	49,365,240,000

Ⅳ. 차입부채	10,11,30,37,38	948,494,820,613	963,965,457,319

Ⅴ . 당기법인세부채	3,852,514,958	1,333,111,473

Ⅵ. 충당부채	14	2,155,795,639	1,573,040,339

Ⅶ. 기타금융부채	10,31,37,38	324,926,187,943	101,435,245,094

Ⅷ. 기타비금융부채	6,000,315,160	5,397,457,945

부 채 총 계	2,025,787,005,825	1,251,197,337,885

자 본

Ⅰ. 자본금	15	352,984,160,000	352,984,160,000

Ⅱ. 기타불입자본	16,30	83,620,629,066	83,620,629,066

Ⅲ. 이익잉여금	17,38	35,090,927,761	22,466,601,119

Ⅳ. 기타자본구성요소	18,38	-	1,929,163,093

자 본 총 계	471,695,716,827	461,000,553,278

부 채 와 자 본 총 계	2,497,482,722,652	1,712,197,891,163

( * ) 당 분기말 재무상태표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전기말 재무상태표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	주석	제39(당)기 3분기(*)	제38(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	45,935,339,408	165,361,953,655	56,193,720,386	167,867,213,238

1. 수수료수익	19	18,981,836,106	65,360,140,239	22,575,609,365	64,272,947,410

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가및거래이익	20	13,509,870,011	57,970,310,666	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래이익	20	-	-	23,492,651,476	62,092,271,693

4. 매도가능금융자산처분이익	21	-	-	154,659,295	819,674,680

5. 이자수익	22	11,874,254,522	36,230,384,488	9,586,806,901	27,384,146,976

6. 배당금수익	23,31	1,184,469,917	2,146,832,671	65,825,016	12,330,187,043

7. 기타영업수익	25,31	384,908,852	3,654,285,591	318,168,333	967,985,436

Ⅱ. 영업비용	43,551,098,869	150,706,013,865	52,123,925,888	138,785,203,354

1. 수수료비용	19,31	1,644,525,768	8,493,283,944	1,330,441,470	3,753,993,078

2. 당기손익-공정가치측정 금융상품 평가및거래손실	20	9,840,734,264	40,317,383,001	-	-

3. 당기손익인식금융상품 평가및거래손실	20	-	-	16,907,651,296	40,180,185,370

4. 매도가능금융자산처분손실	21	-	-	1,430,677	22,509,912

5. 이자비용	22,31	6,611,670,555	20,909,722,860	5,521,484,077	15,193,948,955

6. 금융자산손상차손	8,24	489,178,278	955,580,412	763,380,407	1,254,353,617

7. 판매비와관리비	26	24,901,245,798	79,861,373,069	27,594,966,830	78,272,681,016

8. 기타영업비용	25	63,744,206	168,670,579	4,571,131	107,531,406

Ⅲ. 영업이익	2,384,240,539	14,655,939,790	4,069,794,498	29,082,009,884

Ⅳ. 영업외손익	27	(165,889,324)	(3,620,194,762)	(28,330,361)	(879,055,147)

1. 종속기업투자및관계기업 투자처분손익및손상차손	(213,514,870)	(3,660,881,975)	197,639	(795,042,875)

2. 기타영업외수익	60,026,662	83,852,329	-	22,857,176

3. 기타영업외비용	12,401,116	43,165,116	28,528,000	106,869,448

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익	2,218,351,215	11,035,745,028	4,041,464,137	28,202,954,737

Ⅵ. 법인세비용	28	430,512,231	1,242,759,737	634,802,735	1,666,908,405

Ⅶ. 분기순이익	1,787,838,984	9,792,985,291	3,406,661,402	26,536,046,332

Ⅷ. 기타포괄손익	-	-	111,868,527	(25,812,836)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	-	-	111,868,527	(25,812,836)

1. 매도가능증권평가손익	18	-	-	143,421,189	(33,093,379)

법인세효과	18,28	-	-	(31,552,662)	7,280,543

Ⅸ. 분기총포괄이익	1,787,838,984	9,792,985,291	3,518,529,929	26,510,233,496

Ⅹ. 주당이익	29

1. 기본주당이익	(8)	51	19	328

2. 희석주당이익	(8)	50	19	328

( * ) 당 분기 포괄손익계산서는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 포괄손익계산서는는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 자 본 변 동 표

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	자본금	기타불입자본	이익잉여금(결손금)	기타자본구성요소	총계

Ⅰ. 2017년 1월 1일 (전기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	(13,021,545,051)	1,579,012,670	425,162,256,685

총포괄손익:	-	-	26,536,046,332	(25,812,836)	26,510,233,496

1. 분기순이익	-	-	26,536,046,332	-	26,536,046,332

2. 기타포괄손익	-	-	-	(25,812,836)	(25,812,836)

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(25,812,836)	(25,812,836)

Ⅱ. 2017년 9월 30일 (전분기말)	352,984,160,000	83,620,629,066	13,514,501,281	1,553,199,834	451,672,490,181

Ⅲ. 2018년 1월 1일 (당기초)	352,984,160,000	83,620,629,066	22,466,601,119	1,929,163,093	461,000,553,278

회계정책변경의 효과 (주석 38)	-	-	2,831,341,351	(1,929,163,093)	902,178,258

Ⅳ. 2018년 1월 1일 (조정 금액)	352,984,160,000	83,620,629,066	25,297,942,470	-	461,902,731,536

총포괄손익:	-	-	9,792,985,291	-	9,792,985,291

1. 분기순이익	-	9,792,985,291	-	9,792,985,291

2. 기타포괄손익	-	-	-	-	-

Ⅴ. 2018년 9월 30일 (당분기말)(*)	352,984,160,000	83,620,629,066	35,090,927,761	-	471,695,716,827

( * ) 당 분기 자본변동표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 자본변동표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제39(당)기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제38(전)기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
케이티비투자증권주식회사 (단위: 원)

과 목	제39(당)기 3분기(*)	제38(전)기 3분기

I. 영업활동 현금흐름	(33,625,627,045)	(149,669,582,883)

1. 영업활동에서 창출된 현금흐름	(49,538,237,996)	(166,073,291,841)

(1) 분기순이익	9,792,985,291	26,536,046,332

(2) 조정사항	(11,879,945,147)	(19,148,478,658)

이자비용	20,909,722,860	15,193,948,955

이자수익	(36,230,384,488)	(27,384,146,976)

법인세비용	1,242,759,737	1,666,908,405

배당금수익	(2,146,832,671)	(12,330,187,043)

대손상각비	955,580,412	1,254,353,617

외화환산손실	69,500,000	-

외화환산이익	(276,000,000)	-

단기투자금융상품평가손실	2,026,234,522	-

단기매매금융자산평가손실	-	2,115,491,832

단기투자금융상품평가이익	(3,140,994,932)	-

단기매매금융자산평가이익	-	(1,638,274,521)

파생상품평가손실	159,250,000	818,030,500

파생상품평가이익	-	(913,681,500)

매도유가증권평가손실	66,910,000	37,030,000

매도유가증권평가이익	(12,885,000)	(136,261,600)

관계기업투자손상차손	3,447,367,105	795,042,875

관계기업투자처분손실	213,514,870	-

감가상각비	692,590,230	955,588,286

유형자산처분손실	45,000	25,448

유형자산처분이익	(18,740,000)	(7,190,509)

무형자산상각비	359,671,960	429,510,240

무형자산처분손실	5,698,000	11,000,000

무형자산처분이익	(65,112,329)	(15,666,667)

복구충당부채전입액	52,123,475	-

미사용약정충당부채환입액	(189,963,898)	-

(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(47,451,278,140)	(173,460,859,515)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(68,766,331,297)	-

당기손익인식금융자산의 증가	-	(113,342,629,697)

매도가능금융자산의 감소	-	620,058,285

상각후원가측정금융자산의 증가	(764,013,165,027)	-

대여금및수취채권의 증가	-	(538,006,372,209)

기타비금융자산의 증가	(455,202,646)	(364,665,673)

예수부채의 증가	410,014,285,797	6,652,613,118

당기손익-공정가치측정금융부채의 증가	152,636,785,000	-

당기손익인식금융부채의 증가	-	110,023,162,100

기타금융부채의 증가	223,377,719,919	360,341,350,892

기타비금융부채의 증가(감소)	(245,369,886)	615,623,669

2. 이자수익의 수취	36,380,146,116	24,108,397,829

3. 배당금의 수취	1,306,481,385	12,330,187,043

4. 이자비용의 지급	(20,140,726,780)	(19,394,136,507)

5. 법인세의 납부	(1,633,289,770)	(640,739,407)

II. 투자활동 현금흐름	(19,294,152,092)	184,101,676

1. 관계기업투자의 처분	2,920,600,095	2,803,302,536

2. 관계기업투자의 취득	(1,300,154,116)	-

3. 종속기업투자의 취득	(21,000,000,000)	(1,896,310)

4. 유형자산의 처분	18,873,000	8,346,000

5. 유형자산의 취득	(574,063,800)	(1,000,878,550)

6. 무형자산의 처분	980,112,329	788,500,000

7. 무형자산의 취득	(339,519,600)	(2,413,272,000)

III. 재무활동 현금흐름	(15,470,636,706)	320,334,106,844

1. 차입부채의 순증감	(15,470,636,706)	320,334,106,844

IV. 현금및현금성자산의 순증감(I+II+III)	(68,390,415,843)	170,848,625,637

V. 기초의 현금및현금성자산	279,167,786,246	230,101,165,593

VI. 분기말의 현금및현금성자산	210,777,370,403	400,949,791,230

( * ) 당 분기 현금흐름표는 기업회계기준서 제1109호에 따라 작성되었으며, 비교표시된 전분기 현금흐름표는 소급재작성되지 아니하였습니다.
"첨부된 주석은 본 요약분기재무제표의 일부입니다."