다올투자증권 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 44 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 43 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 44 기 3분기말	제 43 기말

자산

I. 현금및현금성자산	258,487,852,568	249,049,637,273

II. 당기손익-공정가치측정금융자산	3,224,297,401,361	2,603,936,977,807

III. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,300,000,000	5,300,000,000

IV. 상각후원가측정금융자산	810,237,338,691	583,958,568,050

V. 종속기업투자및관계기업투자	348,833,210,067	351,224,053,638

VI. 유형자산	22,436,505,046	27,114,009,110

Ⅶ. 무형자산	14,397,023,760	14,565,425,447

Ⅷ. 당기법인세자산	0	11,565,112,446

Ⅸ. 기타비금융자산	10,150,559,906	12,069,697,185

X. 매각예정자산	0	81,191,320,583

자산총계	4,694,139,891,399	3,939,974,801,539

자본과 부채

부채

I. 예수부채	89,506,521,258	128,302,835,634

II. 당기손익-공정가치측정금융부채	274,399,158,522	428,907,417,244

III. 차입부채	3,270,742,071,481	2,556,390,581,034

IV. 이연법인세부채	1,190,142,941	4,141,573,226

V. 당기법인세부채	14,780,688,492	0

VI. 충당부채	7,995,694,436	7,904,769,644

VII. 기타금융부채	258,968,875,697	141,823,189,578

VIII. 기타비금융부채	30,426,388,755	11,797,354,282

부채총계	3,948,009,541,582	3,279,267,720,642

자본

I. 자본금	400,745,335,000	400,745,335,000

II. 기타불입자본	80,739,116,226	80,499,823,389

III. 이익잉여금	264,644,951,119	179,445,390,097

IV. 기타자본구성요소	947,472	16,532,411

자본총계	746,130,349,817	660,707,080,897

부채와자본총계	4,694,139,891,399	3,939,974,801,539

## 포괄손익계산서

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	163,357,493,648	707,194,615,406	544,637,434,988	1,118,093,202,619

수수료수익	10,014,996,225	32,430,283,964	51,550,294,445	198,651,655,376

금융상품관련수익	102,920,890,729	536,117,392,295	471,074,508,225	816,523,352,002

당기손익-공정가치측정금융상품관련이익	102,920,890,729	536,117,392,295	471,074,508,225	815,030,595,825

상각후원가측정금융상품관련이익	0	0	0	1,492,756,177

이자수익	41,631,266,983	113,378,470,610	28,985,065,079	70,547,980,796

배당수익	332,366,305	9,348,442,329	292,378,629	24,239,423,165

기타영업수익	8,457,973,406	15,920,026,208	(7,264,811,390)	8,130,791,280

II. 영업비용	187,548,376,005	738,159,310,282	540,101,811,964	1,030,281,408,661

수수료비용	1,063,732,566	3,764,628,554	1,492,959,603	5,050,834,775

금융상품관련비용	107,470,805,914	516,751,206,924	475,607,509,095	797,945,318,016

당기손익-공정가치측정금융상품관련손실	106,532,659,291	511,395,340,255	473,086,633,754	795,302,706,434

상각후원가측정금융상품관련손실	938,146,623	5,355,866,669	2,520,875,341	2,642,611,582

이자비용	34,303,661,359	94,889,615,368	20,937,767,698	45,749,784,982

판매비와관리비	27,864,984,805	88,208,545,788	40,361,637,282	141,898,566,627

기타영업비용	16,845,191,361	34,545,313,648	1,701,938,286	39,636,904,261

III. 영업이익(손실)	(24,190,882,357)	(30,964,694,876)	4,535,623,024	87,811,793,958

IV. 영업외손익	243,974,362	143,719,761,826	17,297,898,719	19,553,767,223

관계기업투자평가및처분손익	286,094,362	144,056,703,160	(314,809,230)	2,134,032,564

영업외수익	0	18,463,000	17,847,345,949	17,847,345,949

영업외비용	42,120,000	355,404,334	234,638,000	427,611,290

V. 법인세비용차감전순이익(손실)	(23,946,907,995)	112,755,066,950	21,833,521,743	107,365,561,181

VI. 법인세비용	(12,137,386,434)	19,109,048,126	7,794,514,792	24,555,549,655

VII. 분기순이익(손실)	(11,809,521,561)	93,646,018,824	14,039,006,951	82,810,011,526

VIII. 기타포괄손익	(201,553)	(15,584,939)	19,008,157	(1,287,222)

당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익 구성요소

당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험변동	(201,553)	(15,584,939)	19,008,157	(1,287,222)

IX. 분기총포괄이익	(11,809,723,114)	93,630,433,885	14,058,015,108	82,808,724,304

X. 주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(210)	1,567	228	1,391

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(172)	1,377	205	1,268

## 자본변동표

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	352,984,160,000	80,678,844,560	229,290,176,324	0	662,953,180,884

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	0	0	82,810,011,526	0	82,810,011,526

기타포괄손익	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(1,287,222)	(1,287,222)

총기타포괄손익	0	0	0	(1,287,222)	(1,287,222)

총포괄손익	0	0	82,810,011,526	(1,287,222)	82,808,724,304

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	0	(1,048,714,140)	0	0	(1,048,714,140)

자기주식 처분	0	275,919,560	0	0	275,919,560

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	(772,794,580)	0	0	(772,794,580)

배당금 지급	0	0	(48,085,315,461)	0	(48,085,315,461)

상환우선주 발행	47,761,175,000	9,539,235	0	0	47,770,714,235

상환우선주 상환	0	0	(50,127,910,223)	0	(50,127,910,223)

소유주와의 거래 합계	47,761,175,000	(763,255,345)	(98,213,225,684)	0	(51,215,306,029)

기타변동	주식결제형 주식기준보상 비용인식	0	601,958,226	0	0	601,958,226

주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	0	(275,919,560)	0	0	(275,919,560)

기타변동 합계	0	326,038,666	0	0	326,038,666

자본 증가(감소) 합계	47,761,175,000	(437,216,679)	(15,403,214,158)	(1,287,222)	31,919,456,941

2022.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	80,241,627,881	213,886,962,166	(1,287,222)	694,872,637,825

2023.01.01 (기초자본)	400,745,335,000	80,499,823,389	179,445,390,097	16,532,411	660,707,080,897

자본의 변동	포괄손익	분기순이익(손실)	0	0	93,646,018,824	0	93,646,018,824

기타포괄손익	당기손익-공정가치 인식 지정 금융부채 관련손익 - 신용위험 변동	당기손익-공정가치지정금융부채의 신용위험변동	0	0	0	(15,584,939)	(15,584,939)

총기타포괄손익	0	0	0	(15,584,939)	(15,584,939)

총포괄손익	0	0	93,646,018,824	(15,584,939)	93,630,433,885

소유주와의 거래	자기주식 거래에 따른 증가(감소)	자기주식의 취득	0	0	0	0	0

자기주식 처분	0	34,672,416	0	0	34,672,416

자기주식 거래에 따른 증가(감소) 합계	0	34,672,416	0	0	34,672,416

배당금 지급	0	0	(8,446,457,802)	0	(8,446,457,802)

상환우선주 발행	0	0	0	0	0

상환우선주 상환	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 합계	0	34,672,416	(8,446,457,802)	0	(8,411,785,386)

기타변동	주식결제형 주식기준보상 비용인식	0	239,292,837	0	0	239,292,837

주식결제형 주식기준보상 자기주식 대체	0	(34,672,416)	0	0	(34,672,416)

기타변동 합계	0	204,620,421	0	0	204,620,421

자본 증가(감소) 합계	0	239,292,837	85,199,561,022	(15,584,939)	85,423,268,920

2023.09.30 (분기말자본)	400,745,335,000	80,739,116,226	264,644,951,119	947,472	746,130,349,817

## 현금흐름표

제 44 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 43 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 44 기 3분기	제 43 기 3분기

I. 영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(916,954,695,809)	(542,159,902,772)

분기순이익(손실)	93,646,018,824	82,810,011,526

조정사항	(101,839,965,788)	27,176,729,230

이자비용	94,889,615,368	45,749,784,982

이자수익	(113,378,470,610)	(70,547,980,796)

법인세비용	19,109,048,126	24,555,549,655

배당수익	(9,348,442,329)	(24,239,423,165)

대손상각비	5,355,866,669	2,642,611,582

대손충당금환입액	0	(1,492,756,177)

주식결제형 주식보상비용	239,292,837	601,958,226

현금결제형 주식보상비용(환입)	319,918,230	(507,611,590)

외화환산손익	1,915,585,135	2,545,757,725

외화환산손실	5,308,620,228	3,552,468,544

외화환산이익	(3,393,035,093)	(1,006,710,819)

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	32,029,313,203	100,664,502,835

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	51,460,973,359	102,268,872,112

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(19,431,660,156)	(1,604,369,277)

파생상품평가손익	5,391,350,976	(32,818,576,669)

파생상품평가손실	55,627,298,584	77,695,610,291

파생상품평가이익	(50,235,947,608)	(110,514,186,960)

매도파생결합증권평가손실	227,459,216	592,147,266

매도파생결합증권평가이익	(15,869,550)	(192,677,544)

매도유가증권평가손실	813,299,200	1,254,207,287

매도유가증권평가이익	(152,297,620)	(7,190,715,095)

종속기업, 공동기업, 및 관계기업에 대한 투자지분의 처분이익(손실)	(143,770,608,798)	(145,682,586)

관계기업투자자산처분손익	257,987,079	844,193

관계기업투자자산처분손실	257,987,079	844,193

종속기업투자자산처분손익	(144,028,595,877)	(146,526,779)

종속기업투자자산처분손실	0	1,341,884,900

종속기업투자자산처분이익	(144,028,595,877)	(1,488,411,679)

종속기업투자손상차손환입	0	(1,988,349,978)

감가상각비와 상각비	4,094,500,292	4,238,368,214

감가상각비	3,390,711,287	3,567,199,424

무형자산상각비	703,789,005	671,168,790

유형자산처분손익	275,641,334	79,010,000

유형자산처분손실	291,904,334	79,010,000

유형자산처분이익	(16,263,000)	0

무형자산처분손익	550,000	(1,225,537,730)

무형자산처분손실	550,000	0

무형자산처분이익	0	(1,225,537,730)

리스중도해지손실	80,725,477	0

리스중도해지이익	(7,367,736)	(4,445,597)

충당부채	90,924,792	(15,393,411,615)

충당부채전입액	211,409,912	1,336,502,006

복구충당부채전입액	28,589,777	9,442,169

금융보증충당부채전입액	182,820,135	1,327,059,837

충당부채환입액	(120,485,120)	(16,729,913,621)

복구충당부채환입액	(120,485,120)	0

미사용약정충당부채환입액	0	(108,105,402)

소송충당부채환입액	0	(16,621,808,219)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(962,382,986,216)	(622,802,426,234)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(603,183,666,717)	(561,816,414,920)

상각후원가측정금융자산의 감소(증가)	(226,647,874,191)	(266,721,204,769)

기타비금융자산의 감소(증가)	(471,822,351)	264,460,805

예수부채의 감소	(38,792,447,628)	(345,425,738,492)

당기손익-공정가치측정금융부채 감소	(209,994,140,534)	(37,798,747,034)

기타금융부채의 증가	118,498,468,880	593,243,771,243

기타비금융부채의 감소	(1,791,503,675)	(4,548,553,067)

이자수취	128,598,828,963	63,922,628,726

배당금수취	9,348,442,329	24,239,423,165

이자지급	(91,562,071,344)	(50,774,999,884)

법인세납부(환급)	7,237,037,423	(66,731,269,301)

II. 투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	225,961,045,564	20,801,360,067

관계기업투자의 처분	2,442,856,492	3,759,912,564

관계기업투자의 취득	(310,000,000)	(8,141,452,260)

종속기업투자의 처분	225,219,916,460	30,811,019,473

종속기업투자의 취득	0	(2,890,000,000)

유형자산의 처분	16,755,000	0

유형자산의 취득	(872,545,070)	(1,402,961,430)

무형자산의 처분	29,708,098	1,580,000,000

무형자산의 취득	(565,645,416)	(2,915,158,280)

III. 재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	700,679,077,233	403,009,544,819

차입부채의 순증감	617,296,490,447	457,977,767,100

사채의 발행	95,000,000,000	0

리스부채의 상환	(3,171,973,170)	(3,478,692,946)

자기주식의 취득	0	(1,048,714,140)

상환우선주의 발행	0	47,770,714,235

우선주의 상환	0	(50,127,910,223)

배당금의 지급	(8,445,440,044)	(48,083,619,207)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,685,426,988	(118,348,997,886)

IV. 외화환산으로 인한 현금 및 현금성자산의 변동

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(247,211,693)	257,044,757

V. 현금및현금성자산의 순증감	9,438,215,295	(118,091,953,129)

VI. 기초의 현금및현금성자산	249,049,637,273	255,012,630,201

VII. 분기말의 현금및현금성자산	258,487,852,568	136,920,677,072