다올투자증권 분기보고서 (2022.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

약정사항	금융기관	당분기말	전기말

운영자금대출 등	한국증권금융㈜	630,000	630,000

할인어음	한국증권금융㈜	100,000	100,000

일중대출(반일물)	한국증권금융㈜	200,000	200,000

일중대출(반일물)	㈜우리은행	10,000	10,000

일반대출(한도대)	㈜수협은행	15,000	10,000

일반대출(한도대)	㈜신한은행	5,000	5,000

일반대출(한도대)	한국산업은행	8,000	8,000

일반대출(한도대)	상호저축은행중앙회	45,000	45,000

차액결제대행(순이체한도)	㈜신한은행	8,000	8,000

당좌차월	㈜농협은행	5,000	9,500

합계	1,026,000	1,025,500

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

나. 당분기말 현재 연결실체의 은행차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정금액	채무금액	설정권자	담보제공 사유

다올인베스트먼트㈜	토지	1,970	8,188	-	한국산업은행	한도대출담보제공

건물	5,333

(주)다올저축은행	지급준비예치금	-	45,000	-	상호저축은행중앙회	한도대출담보제공

1000 harbor Owner LLC	부동산	331,204	331,204	204,244	국민은행 뉴욕지점/우리은행 뉴욕지점	부동산대출담보제공

케이비이천로지스틱스제5호	토지	19,012	112,268	79,300	동양생명보험(주) 외	한도대출담보제공

건물	93255

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

다. 중요한 소송사건 등당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 14건 (소송금액 34,145백만원)입니다. 소송사건 중 주요 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

원고	피고	소송의 내용	소송금액	진행사항

아시아신탁주식회사	다올자산운용㈜	투자손실에 대한 손해배상청구	514	1심 진행중

국민은행	다올자산운용㈜	수탁사의 손해배상 청구 항소심	1,017	2심 진행중(주1)

하나금융투자	다올자산운용㈜	판매사의 손해배상 청구	8,390	1심 진행중

효성중공업 주식회사	다올투자증권 외 2개사	임무 위배행위로 인한 손해배상청구	12,000	3심 진행중(주2)

베스트 레드 유한회사 외5개사	다올투자증권 외 2개사	원고들의 업무수탁자 및 자산관리자인 당사가 그 의무를 해태하여 원고들에게 손해를 입혔음을 이유로 손해배상을 청구함.	11,200	2심 진행중

( 주1) 2022년 1월 28일자 1심에서 일부패소하였습니다. 연결실체는 패소금액 2,374백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 2,587백만원을 전기말 현재 소송충당부채로계상하였으며, 당분기 중 지급완료하였습니다. 한편, 연결실체는 항소한 상태이며, 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다.( 주2) 연결실체는 2021년 2월 17일자 1심에서 패소하였으며, 패소금액 12,000백만원 및 이에 대한 지연손해금을 포함한 16,622백만원을 소송충당부채로 계상하였습니다. 연결실체는 전기 중 1심 판결결과에 대해 항소하였으며, 2022년 7월 15일자 2심 판결에서는 제1심판결 중 당사 패소 부분을 취소하고, 그 취소 부분에 해당하는 원고의 당사에 대한 청구를 모두 기각하였습니다. 한편, 2022년 8월 5일 원고는 상고장을 제출하였습니다.

이외 계류중인 소송사건과 관련하여 최종 재판결과는 예측할 수 없습니다. 따라서, 이러한 소송사건의 불확실성은 당분기말 현재 연결실체의 연결 재무제표에 반영되어있지 아니합니다.

라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2022년 9월 30일 ) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	51	435,000	CP발행담보

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

마. 지급보증 현황

당분기말과 전기말 현재 타인으로부터 제공받거나, 타인에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 타인에게 제공받고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공하는자	제공받는자	보증금액	보증내용

당분기말	전기말

서울보증보험	지배기업	2,629	2,528	법원공탁관련 보증

지배기업	2,305	370	인허가

지배기업	30	-	이행지급

다올신용정보㈜	1,152	1,088	계약이행보증

다올자산운용㈜	31	31	인허가

㈜다올저축은행	3,742	4,889	법원공탁관련 보증

합계	9,889	8,906

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

(2) 타인에게 제공하고 있는 지급보증 등의 내역

(단위 : 백만원)

제공받는자	보증금액	보증내용

당분기말	전기말

스카이포트폴리오일호㈜ 외	221,500	239,600	사모사채인수확약

아이비소사㈜ 외	167,549	195,049	대출채권매입확약

그레이문제일차㈜	9,000	-	수익증권인수확약

합계	398,049	434,649

주) K-IFRS 적용 연결 재무제표 기준임

바. 그밖의 우발채무 등(1) 자산유동화증권 매입보장약정당분기말 현재 당사가 체결한 유동화증권 매입보장약정은 없으며, 전기말 현재 당사가 피케이더블유제일차 주식회사 등이 발행한 자산유동화증권 중 발행일에 매수되지아니한 잔여 자산유동화증권에 대해 일정 금액을 한도로 체결한 매입보장약정은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	거래상대방	개시일	종료일	금액

피케이더블유제일차㈜	전자단기사채	2023-02-14	-	3,400

이케이디제사차㈜	전자단기사채	2023-07-26	-	50,500

합계	-

한편, 상기 약정에 따라 당분기말 현재 연결실체가 매입한 자산유동화증권은 없습니다.

(2) 우선손실충당 약정[연결대상 주요 종속회사] 다올인베스트먼트(주)

다올인베스트먼트㈜의 일부 조합은 조합규약에 우선손실충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의 업무집행조합원인 다올인베스트먼트㈜는 해당 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다.당분기말 현재 우선손실충당 약정내용과 약정에 따라 다올인베스트먼트㈜가 반환받지 못하고 조합에 예치된 금액은 투자조합별로 다음과 같으며, 조합이 청산할 경우 손실금의 충당으로 인한 추가적인 손실이 발생할 수 있습니다.

(단위 : 백만원)

구분	약정내용	당분기말

IBK-KTB 문화콘텐츠저작재산권투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(16억원)에 해당하는 금액	1,719

KTBN 9호 투자조합	규약 제37조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당금액(15억원)에 해당하는 금액	1,529

KTBN 11호 한중시너지펀드	규약 제38조 제②항에 따라 업무집행조합원이 우선손실충당비율(출자약정액의5%)에 해당하는 금액	7,340

합계	10,588

한편, 당분기말 현재 KTBN 방송영상콘텐츠 전문투자조합과 관련하여 연결실체가 분배받은 금액 중 1,000백만원은 우선손실충당 약정에 해당하는 금액이나, 조합 규약상 별도 예치 규정이 없어 연결실체가 반환받았습니다.(6) 기타 약정사항1) (주)다올저축은행은 대출을 실시하는 과정에서 발생할 수 있는 부동산 권리상의 하자 등으로 인한 손실을 담보하기 위해 부보금액 33,634백만원의 저당권용권원보험을 퍼스트어메리칸권원보험㈜에 가입하고 있습니다. (주)다올저축은행의 현재 종합통장대출에 대한 총 여신 약정 한도는 1,538,620백만원입니다. 이중 실행된 대출잔액은 1,079,653백만원이며, 미사용약정금액은 458,967백만원입니다.2) 다올프라이빗에쿼티㈜는 업무집행사원으로서 설립·운용예정인 사모투자전문회사를 통해 테크닉골프홀딩스 주식회사(이하 'SPC')에 400억원 이상 출자할 것과 출자된 자금을 통해 SPC가 차입한 자금을 상환하기로 확약하였습니다.