다올투자증권 반기보고서 (2021.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

(1) 감사위원 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이현주(위원장)	예	- 고려대 경영학- 미시간 경영대학원 경영학(MBA)- 前 하나은행 경영관리본부 본부장- 前 하나금융투자 이사- 前 하나금융지주 상무(경영지원실 담당)- 前 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)- 前 외환은행 부행장- 現 (주)화천대유자산관리 상임고문- 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장)('13년 1월~ '13년 10월)- 외환은행 부행장, KEB NY Financial Co. 이사, Hana Bancorp. 이사(비상임), KEB Hanabank USA 이사(비상임)('14년 1월~'15년 12월)- 하나은행 자문위원('16년 1월 ~ '17년 5월)- (주)화천대유자산관리 상임고문('17년 4월 ~ 현재)	예	상장회사 회계·재무분야 경력자	이현주 이사는 1991년 하나은행에 입사하여 26년간 지원, 리테일, 해외지점, 경영관리 총괄 등 대부분의 사업영역 전반에 걸쳐 풍부한 업무경험에서 나오는 금융관련 폭넓은 전문 지식을 보유하고 있음

김형남	-	- 국민대 법학과 졸업- 연세대 행정대학원 행정학 석사- 前 금융감독원 대전지원장- 前 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수- 前 하나자산신탁(주) 상근감사위원- 前 삼성선물(주) 상근감사- 現 케이티비투자증권(주) 상근감사위원- 하나자산신탁(주) 상근감사위원('10년 3월 ~ '15년 3월)- 삼성선물(주) 상근감사('15년 3월 ~ '18년 3월)	예	증권감독원 금융감독원 회계·재무분야 경력자	김형남 이사는 1986년 증권감독원에 입사하여 31년간 재무관리국, 회계관리국, 자본시장감독국 등을 거쳐 체득한 전문지식과 금융관리기관 업무 경험을 보유하고 있음.

Benny Chung	예	- '09. 뱅크오브아메리카 메릴린치, 중국책임자- '15. 제프리투자은행 리테일금융, 중국책임자- '17. 오션와이드 캐피탈, 최고경영자	-	-	-

(2) 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 3분의 2이상이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관계 법령

3명 이상의 이사로 구성	총족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(3명중 2명이 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이현주 감사위원, 김형남 감사위원 2인)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사	충족(이현주 감사위원장)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원의 성명	임기	연임여부	연임횟수	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주또는 주요주주와의 관계

이현주	2020.03.26 ~ 2023.03.25	X	-	전 하나은행 경영관리본부 본부장, 전 하나금융투자 이사, 전 하나금융지주 상무(경영지원실 담당), 전 하나은행 경영관리그룹 총괄/CFO(부행장), 전 외환은행 부행장 및 현 (주)화천대유자산관리 상임고문 등 오랜 실무 경험을 통해 재무전문가로서의 뛰어난 전문성을 가지고 있고, 이를 바탕으로 회사의 주요 경영사항에 관한 감시와 견제의 기능을 적절히 수행하여 감사위원회가 원활히 운영될 수 있도록 기여할 것으로 기대되어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

김형남	2018.03.30 ~ 2024.03.24	O	1회 연임	전 금융감독원 대전지원장, 전 금융감독원 인력개발실장ㆍ교수, 전 하나자산신탁(주) 상근감사위원, 전 삼성선물(주) 상근감사 등 오랜 실무 경험을 통해 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	발행회사임원	해당사항 없음

BennyChung	2018.03.30 ~ 2023.03.24	O	1회 연임	전 뱅크오브아메리카 메릴린치 중국책임자, 전 제프리투자은행 리테일금융 중국책임자이며, 현재 오션와이드 캐피탈, 최고경영자로서 해외에서의 풍부한 금융업무 경험을 바탕으로 해외 금융과 관련된 회사의 내부통제 및 내부감시 장치 운영 현황 점검 등 감사 위원회가 수행하여야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 뛰어난 전문성을 갖고 있어 감사위원으로 선임	임원후보추천위원회	관련없음	해당사항 없음

주) 상기 감사위원 임기만료일은 당사 정관 제34조에 의거, 해당연도 정기주주총회종결 시 까지임.

(3) 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	위원의 성명

박동수	김형남	BennyChung	이현주

출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%

찬반여부

1차	2021.02.09	제41기 감사위원회 운영실적 등 평가(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제41기 결산을 위한 재무제표 및 영업보고서 승인(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부통제시스템 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2차	2021.03.05	제41기 감사보고서(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제41기 정기주주총회 의안 및 서류조사결과(안) 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 평가(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

자금세탁방지업무 감사결과 이사회 보고(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제41기 내부통제 주요활동 및 제 42기 내부통제 연간계획 보고의 건	보고	-	-	-	-

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	-	-	-	-

외부감사인의 주요 감사사항(41기)에 대한 보고의 건	보고	-	-	-	-

3차	2021.03.25	감사위원회 위원장 선임(안) 결의의 건	가결	2021.03.25임기만료	찬성	찬성	찬성

4차	2021.05.27	내부통제기준 개정(안) 심의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육실시 계획감사위원회 위원의 역할과 책임을 명확히 인지하고, 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 교육을 실시하고, 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로 제공하여 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획임

(5) 감사위원회 교육 미실시 현황

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	하반기 금융소비자 보호법 도입에 따른 소비자 보호 업무에 대한 교육 실시 예정

(6) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	7	이사대우 2명, 부장 1명, 과장 2명, 주임 1명, 사원 1명 (평균 3.5년)	- 외부감사인 선정- 내부통제시스템 평가- 내부회계관리제도 운영 평가- 본점/영업점 감사 및 관계회사 조사 수행- 외부 감독기관 수검 대응

나. 준법감시인 (1) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	주요경력	재직기간	비고

김성우	남	1970.03	상무보	미등기	상근	경희대 경영학전)KTB투자증권 경영혁신팀장	2000.02.14~.	준법감시인 선임(2019.09.04)

(2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과

일시	주요점검내용	점검대상

2021.01.04	공매도호가 사후관리 자료제출(2020년 12월)	법인영업본부, 각 영업점

2020.12.23~2021.01.04	투자광고 교육	투자광고 업무 관련 부서(50명)

2021.01.07	개인(신용)정보 위탁업체 교육 결과 보고	내부회계관리팀, 결제업무팀, 리서치본부, 인사총무팀, IT본부, 영업추진팀,준법감시팀

2021.01.07	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2020년 4분기)	각 영업점

2021.01.08	2020년 4분기 과다손실 대상계좌 점검	각 영업점

2021.01.08	2020년 12월 과당매매 대상계좌 점검	각 영업점

2021.01.12	임원 윤리·준법교육(내부자정보 등을 이용한 불공정 거래행위 금지)	월간 임원회의 참여 임원(27명)

2021.01.14	분쟁관련 소제기 현황(2020년 12월말 기준) 제출	전사

2021.01.20	장외파생 영위에 따른 위험관리 자체평가 보고의 건	준법감시팀

2021.01.20	2020년 자금세탁방지 제도이행 종합평가 결과 보고	전사

2021.01.21	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검 (2021.01.19. 기준)	전사

2021.01.27	20.4분기 재산상이익 제공 및 수령의 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2021.01.27	불건전 영업행위 금지사항 교육	전사

2021.01.28	2020년 4분기 임직원 매매실태 점검 결과보고	전사

2021.02.02	2020년 개인(신용)정보 위탁업체 안전성 점검결과 보고	내부회계관리팀, 결제업무팀, 리서치본부, 인사총무팀, IT본부, 영업추진팀,준법감시팀

2021.02.03	직원알기제도에 따른 '20년도 임직원의 신원확인 결과 및 관리방안의 건	인사총무팀

2021.02.04	2020년 4분기 내부통제활동 보고	전사

2021.02.05	신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 등 보고	전사

2021.02.08	2020년도 재산상 이익 제공 현황 및 적정성 점검결과 보고	IB업무 수행본부, 리테일본부, SPC영업팀 등

2021.02.08	제2021-1차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.02.09	2020년도 금융소비자보호 실태 자율평가 결과 보고	각 영업점

2021.02.10	파생결합증권 관련 내부규정 준수여부 점검결과 제출	Sales, 리스크관리팀, 준법감시팀, IT지원팀, 결제업무팀

2021.02.15	2021년 1월 과당매매 대상계좌 점검	각 영업점

2021.02.20	21.1월 임직원 매매실태 점검결과 보고 (리서치본부,법인영업본부,리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2021.01.27~2021.02.22	신규입사자 윤리·준법교육	20년 12월 신규입사자(6명)

2021.02.24	제2021-1차 내부통제위원회 개최 결과보고	전사

2021.02.24	민원처리절차 및 민원분쟁사례 교육	전사

2021.02.24	「금융상품 승인지침」 개정의 건	전사

2021.03.02	공매도호가 사후관리 자료제출(2021년 02월)	법인영업본부, 각 영업점

2021.03.02	2021년도 자금세탁방지업무 교육계획 수립보고	전사

2021.03.03	제41기 자금세탁방지 업무 활동 및 제42기 업무 계획 보고	전사

2021.03.03	제41기 내부통제 체제·운영 결과 및 제42기 내부통제 계획 보고	전사

2021.03.03	제41기 제2021-2차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.03.04	제41기 내부통제 체제·운영에 대한 점검결과 보고	전사

2021.02.23~2021.03.05	신규입사자 윤리·준법교육	21년 1월 신규입사자(30명)

2021.03.05	2021년 2월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2021.03.11	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검 (2021.03.10. 기준)	전사

2021.03.17	「명령휴가지침」 개정의 건	전사

2021.03.18	상품승인위원회 개최 현황(2021년 2월) 보고	금융상품팀, 리스크관리팀, 리스크심사팀, 준법감시팀, 법무팀, 결제업무팀

2021.03.22	21.1월 임직원 매매실태 점검결과 보고 (리서치본부,법인영업본부,리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2021.03.10~2021.03.23	신규입사자 윤리·준법교육	21년 2월 신규입사자(9명)

2021.03.24	제2021-3차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.03.24	금융소비자보호법의 이해 교육	전사

2021.03.25	「자금세탁방지 보안 업무지침」 개정의 건	전사

2021.03.22~2021.03.26	IB업무부서의 고객확인제도(CDD)수행 교육	IB업무부서 CDD담당 직원(147명)

2021.03.26	자금세탁방지업무 부문감사 결과에 대한 업무개선 및 조치사항 보고	전사

2021.03.30	「신용정보 관리규정」 전면개정의 건	전사

2021.03.31	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건 (평가 기준월: 2020.12)	전사

2021.03.31	2021년도 정보보호 상시평가 자체평가 실시 및 점검결과 제출	준법감시팀, 영업추진팀, 정보시스템팀, 영업추진팀

2021.04.01	공매도호가 사후관리 자료제출(2021년 03월)	법인영업본부, 각 영업점

2021.04.05	「차입공매도 주문 처리지침」 개정의 건	전사

2021.04.07	2021년 3월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2021.04.09	K-OTC시장 부정거래행위 등의 예방조치 실적보고(2021년 1분기)	각 영업점

2021.04.14	분쟁관련 소제기 현황(2021년 3월말 기준) 제출	전사

2021.04.14	제2021-4차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.04.14~2021.04.21	신규입사자 윤리·준법교육	21년 3월 신규입사자(10명)

2021.04.28~2021.05.25	21년 04월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(개인신용정보의 보호)	전 임직원

2021.04.29	2021년 1분기 임직원 매매실태 점검결과 보고	전사

2021.04.29	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2021.04.29. 기준)	전사

2021.05.03	공매도호가 사후관리 자료제출 (2021년 4월)	법인영업본부, 각 영업점

2021.05.04	2021년 1분기 내부통제 활동 보고	전사

2021.05.06	상품승인위원회 개최 현황(2021년 4월)	금융상품팀, 리스크관리팀, 리스크심사팀, 준법감시팀, 법무팀, 결제업무팀

2021.05.11	2021년 4월 과당매매 점검 대상계좌	각 영업점

2021.05.17~2021.05.27	신규입사자 윤리·준법교육	21년 4월 신규입사자(18명)

2021.05.26~2021.06.22	21년 05월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(주문착오방지예방 교육)	전 임직원

2021.05.26	제2021-5차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.05.26	「명령휴가지침」 개정의 건	전사

2021.05.26	「고난도 금융투자상품 제조 및 판매에 관한 영업행위 준칙」제정의 건	전사

2021.05.26	「자금세탁방지 업무규정」개정의 건	전사

2021.05.26	「내부통제기준」개정의 건	전사

2021.05.27	21.4월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2021.05.27	가상통화 취급업소 추정 사업체 계좌개설여부 점검(2021.05.26. 기준)	전사

2021.05.28	「정보교류 차단장치 운영에 관한 규정」 전면개정의 건	전사

2021.06.01	「자금세탁방지 업무지침」 개정의 건	전사

2021.06.01	공매도호가 사후관리 자료제출(2021년 5월)	법인영업본부, 각 영업점

2021.06.03	「과당매매 처리지침」개정의 건	전사

2021.06.04	2021년 준법감시팀 정기감사 조치사항 이행 보고	준법감시팀

2021.06.08	「주문착오방지 및 착오매매처리 지침」 개정의 건	전사

2021.06.10	상품승인위원회 개최 현황(2021년 5월)	금융상품팀, 리스크관리팀, 리스크심사팀, 준법감시팀, 법무팀, 결제업무팀

2021.06.14	「증권 대차 및 공매도 업무처리 지침」(現 차입공매도 주문 처리지침) 전면개정의 건	전사

2021.06.21	투자권유 적정성 점검결과 보고의 건	각 영업점

2021.06.22~2021.06.29	신규입사자 윤리·준법교육	21년 5월 신규입사자(18명)

2021.06.23~2021.07.27	21년 06월 「윤리 · 준법의 날」교육 시행의 건(재산상 이익 제공 및 수령 준수사항)	전 임직원

2021.06.24	제2021-6차 이사회 의안 사전검토	전사

2021.06.24	21.5월 임직원 매매실태 점검 결과 보고(리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점)	리서치본부, 법인영업본부, 리테일본부 영업점

2021.06.29	2021년 제1차 금융소비자보호 협의회 개최 결과 보고	준법감시팀, 영업추진팀, IT지원팀

2021.06.30	자금세탁방지 위험평가지표 보고의 건 (평가 기준월:2021.03)	전사

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	이사대우 1명, 부장 1명,과장 1명, 대리 2명, 사원 2명 (평균 4.4년)	- 내부통제 - 민원, 명령휴가, 광고심사- 불공정거래 모니터링 - 자금세탁방지 업무 등

법무팀	6	이사대우 1명, 수석변호사 1명, 사내변호사 3명, 사원 1명 (평균 1.9년)	- 법률지원- 소송수행, 계약서 검토 등