케이티 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 케이티(이하"지배기업")는 주식회사 비씨카드 등 78개의 종속기업(주석1.2참조)(이하 주식회사 케이티와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
1.1 지배기업의 개요
지배기업은 한국전기통신공사법에 따라 공중전기통신사업의 합리적 경영과 통신기술의 진흥도모, 국민생활 편익증진 및 공공복지 향상에 기여할 목적으로 1982년 1월1일 방송통신위원회(구, 정보통신부)의 전신전화사업을 포괄승계 받아 정부의 100%출자정부투자기관으로 설립된 이후 본사ㆍ사업부서ㆍ현업기관 등 전국적인 사업망으로 공중전기통신사업을 영위하고 있습니다. 등록된 본점사무소의 주소는 경기도 성남시 분당구 불정로 90 입니다. 한편, 지배기업은 1997년 10월 1일자로 공기업의 경영구조개선 및 민영화에 관한 법률에 의하여 정부출자기관으로 전환되었으며, 1998년 12월 23일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 1999년 5월 29일 보통주 24,282,195주를 신규발행하여 동 신주와 정부 보유 구주 20,813,311주를 원주로 하는 주식예탁증서를 발행하여 뉴욕증권거래소에 상장하였으며, 2001년 7월 2일 정부 보유 주식 55,502,161주를 원주로 하는 주식예탁증서를 추가로 발행하여 뉴욕증권거래소에 상장하였습니다.
지배기업은 2002년에 정부의 보유주식 전부를 정부의 공기업 민영화계획에 따라 취득하여, 보고기간말 현재 정부가 소유하고 있는 지배기업의 지분은 없습니다.
1.2 종속기업의 현황
(1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.
(*2) ㈜케이티나스미디어, ㈜케이티씨에스, ㈜케이티아이에스, ㈜케이티밀리의서재, ㈜케이티지니뮤직에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려 시 의사결정과정에서 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있음을 고려하여 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.(*3) 케이리얼티일반사모부동산투자신탁1호에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 해당 기업에 대하여 단순 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려하여 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.(*4) 종속기업이 보유한 자기주식을 종속기업의 총 주식수에서 제외한 지분율입니다.
(2) 연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 내부거래 제거 전 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(*1) 중간지배기업으로서 해당 종속기업의 연결재무제표상 금액을 표시하였습니다.(*2) 보고기간말 현재 종속기업이 발행한 상환우선주가 부채에 포함되어 있습니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 분기재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
2.2 회계정책의 변경과 공시
(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ (개정) - 금융상품의 분류 및 측정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침 명확화 및 추가·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11기준서간 요구사항의 일관성을 제고하고, 불명확한 부분을 명확히 하여, 이해가능성을 개선하고자 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11이 발표되었습니다.·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' , 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다.또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' (제정)
기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호를 '재무제표 표시'를 대체합니다. 제1118호는 손익계산서를 중심으로 정보이용자에게 기업의 성과를 분석하고 비교하는 데 유용한 정보를 제공하여 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 향상시킬 것으로 예상됩니다.
제1118호는 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기적용이 허용됩니다. 기업은 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 이 기준서를 소급 적용해야 하므로 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 제1118호에 따라 재작성됩니다.
연결회사가 제1118호를 적용하여 재무제표를 작성하는 경우 현행 재무제표와 유의적인 차이를 발생시킬 것으로 예상되는 주요 회계정책은 다음과 같습니다. 이러한 부분은 향후 발생할 모든 차이를 포함한 것은 아니며 추가적인 분석결과에 따라 변경될 수 있습니다.·손익계산서 표시 등 변경·경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입·현금흐름 분류 등 변경
연결회사는 상기의 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다.
2.3 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되는 당기법인세는 추가 인식하였으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다.

## 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 (연결)

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

## 4. 범주별 금융상품 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융상품 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산	금융자산 합계

현금및현금성자산	2,860,116	0	0	0	2,860,116

매출채권및기타채권	8,141,680	0	241,952	0	8,383,632

기타금융자산	1,675,030	914,623	2,851,607	480,048	5,921,308

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산	금융자산 합계

현금및현금성자산	3,506,971	0	0	0	3,506,971

매출채권및기타채권	7,806,644	0	107,644	0	7,914,288

기타금융자산	1,476,527	774,557	2,423,277	315,537	4,989,898

범주별 금융상품 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	위험회피목적파생상품부채	리스 부채	금융부채 합계

매입채무 및 기타 채무	6,813,369	0	0	0	6,813,369

차입금	10,836,581	0	0	0	10,836,581

기타금융부채	1,013,662	0	3,646	0	1,017,308

리스부채	0	0	0	1,393,701	1,393,701

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가 측정 금융부채	당기손익-공정가치 측정 금융부채	위험회피목적파생상품부채	리스 부채	금융부채 합계

매입채무 및 기타 채무	6,693,177	0	0	0	6,693,177

차입금	10,785,572	0	0	0	10,785,572

기타금융부채	999,020	105,810	13,862	0	1,118,692

리스부채	0	0	0	1,423,206	1,423,206

(*) 매입채무및기타채무에는 종업원급여제도와 관련된 금액이 제외되어 있습니다.

## 5. 매출채권 및 기타채권 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권및기타채권의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동자산	6,853,984	(498,452)	(8,653)	6,346,879

유동자산	매출채권	3,562,799	(392,804)	(7,243)	3,162,752

기타채권	3,291,185	(105,648)	(1,410)	3,184,127

비유동자산	2,142,749	(82,907)	(23,089)	2,036,753

비유동자산	매출채권	277,944	(1,257)	(13,447)	263,240

기타채권	1,864,805	(81,650)	(9,642)	1,773,513

전기말 (단위 : 백만원)

채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동자산	6,346,626	(490,486)	(10,991)	5,845,149

유동자산	매출채권	3,331,715	(385,739)	(7,959)	2,938,017

기타채권	3,014,911	(104,747)	(3,032)	2,907,132

비유동자산	2,181,183	(87,560)	(24,484)	2,069,139

비유동자산	매출채권	330,619	(1,290)	(15,703)	313,626

기타채권	1,850,564	(86,270)	(8,781)	1,755,513

(2) 보고기간말 현재 연결회사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

기타채권 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

대여금	54,528

미수금	2,668,053

미수수익	116,644

보증금	235,518

대출채권	1,769,365

금융리스채권	253,535

기타	47,295

합계	5,144,938	(187,298)	4,957,640

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

대여금	61,915

미수금	2,458,065

미수수익	47,802

보증금	241,287

대출채권	1,753,505

금융리스채권	245,055

기타	46,033

합계	4,853,662	(191,017)	4,662,645

(*) 미수금의 경우, 당분기말 현재 연결회사 중 비씨카드㈜가 보유한 신용판매자산이 다음과 같이 포함되어 있습니다.

신용판매자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매자산	1,774,302

전기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매자산	1,550,049

(3) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

(4) 연결회사는 매출채권의 사업모형 및 계약상 현금흐름 특성을 고려하여 상기 매출채권 중 일부를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

## 6. 기타금융자산 및 기타금융부채 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채의 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산

기타금융자산	상각후원가측정금융자산	1,675,030

당기손익-공정가치측정금융자산	914,623

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,851,607

위험회피목적파생상품자산	480,048

차감: 비유동항목	(3,816,893)

유동항목	2,104,415

기타금융부채

기타금융부채	상각후원가측정금융부채	1,013,662

당기손익-공정가치측정금융부채	0

위험회피목적파생상품부채	3,646

차감: 비유동항목	(593,468)

유동항목	423,840

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산

기타금융자산	상각후원가측정금융자산	1,476,527

당기손익-공정가치측정금융자산	774,557

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,423,277

위험회피목적파생상품자산	315,537

차감: 비유동항목	(3,362,916)

유동항목	1,626,982

기타금융부채

기타금융부채	상각후원가측정금융부채	999,020

당기손익-공정가치측정금융부채	105,810

위험회피목적파생상품부채	13,862

차감: 비유동항목	(592,599)

유동항목	526,093

(*1) 기타금융부채_상각후원가측정금융부채에는 Epsilon Global Communications Pte. Ltd. 및 ㈜케이티클라우드에 대한 추가 지분 인수 의무 관련 부채가 포함되어 있습니다(주석 16 참조).(*2) 기타금융부채_상각후원가측정금융부채에는 ㈜케이티클라우드가 발행한 전환우선주부채가 포함되어 있습니다(주석 16 참조).(*3) 당분기말 현재 연결회사의 금융상품 중 기타금융자산_상각후원가측정금융자산에는 당좌개설보증금, 정기예금 등으로 사용이 제한되어 있으며 금액은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 기타금융자산
당분기말 (단위 : 백만원)

기타금융자산

사용이 제한된 금융자산	119,975

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금, 정기예금 등으로 사용 제한

전기말 (단위 : 백만원)

기타금융자산

사용이 제한된 금융자산	118,946

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금, 정기예금 등으로 사용 제한

(*4) 당분기말 현재 기타금융자산_당기손익-공정가치측정금융자산에는 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동 조합에 대한 출자금이 전액 담보로 제공되어 있으며 금액은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산
당분기말 (단위 : 백만원)

소프트웨어공제조합 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,789

전기말 (단위 : 백만원)

소프트웨어공제조합 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,695

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산1) 보고기간말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

지분증권	채무증권	매매목적파생상품

주식, 지분증권

상장주식	비상장 주식

당기손익-공정가치측정금융자산	486	45,198	867,860	1,079	914,623

차감: 비유동항목	(707,939)

유동항목	206,684

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

지분증권	채무증권	매매목적파생상품

주식, 지분증권

상장주식	비상장 주식

당기손익-공정가치측정금융자산	3,562	46,955	723,978	62	774,557

차감: 비유동항목	(709,412)

유동항목	65,145

2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분증권

주식, 지분증권	채무상품

상장주식	비상장 주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,474,960	370,627	6,020	2,851,607

차감: 비유동항목	(2,851,607)

유동항목	0

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산

지분증권

주식, 지분증권	채무상품

상장주식	비상장 주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,044,789	372,341	6,147	2,423,277

차감: 비유동항목	(2,423,277)

유동항목	0

2) 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않고 이익잉여금으로 재분류되며, 채무상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류됩니다.

(4) 위험회피목적 파생상품 1) 보고기간말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.

파생상품의 평가내역, 자산
당분기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품자산	2,716	477,332	480,048

차감: 비유동자산	(227,911)

유동 파생상품 금융자산	252,137

전기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품자산	1,810	313,727	315,537

차감: 비유동자산	(202,144)

유동 파생상품 금융자산	113,393

파생상품의 평가내역, 부채
당분기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품부채	0	3,646	3,646

차감: 비유동항목	(596)

유동 파생상품 금융부채	3,050

전기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품부채	0	13,862	13,862

차감: 비유동항목	(13,862)

유동 파생상품 금융부채	0

(*) 통화스왑 관련의 경우, 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2034년 9월 7일까지 입니다.위험회피목적파생상품의 전체 공정가치는 만약 위험회피대상항목의 잔여만기가 12개월을 초과한다면 비유동자산(부채)로 분류하며, 12개월 이내인 경우에는 유동자산(부채)로 분류하고 있습니다.

2) 당분기와 전분기 중 파생상품에서 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품에서 발생한 평가손익의 내역
당분기 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

평가이익	13	162,212	162,225

평가손실	0	39	39

기타포괄손익	817	11,723	12,540

전분기 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

평가이익	10	7,584	7,594

평가손실	0	8,561	8,561

기타포괄손익	(373)	20,069	19,696

(*) 기타포괄손익은 자본에 직접 가감된 이연법인세와 비지배지분을 고려하기 전의 금액입니다.

3) 연결회사는 당분기 현금흐름 위험회피목적 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 평가손실을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 위험회피에 비효과적인 부분에 대한 평가이익 금액을 당기손익으로 인식하였습니다. 또한 당분기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 평가이익(손실) 금액은 다음과 같습니다.

현금흐름위험회피와 관련한 내용
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

현금흐름위험회피에서 기타포괄손익으로 인식한 평가이익	175,050

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)	400

현금흐름위험회피의 재분류조정	162,509

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

현금흐름위험회피에서 기타포괄손익으로 인식한 평가이익	18,622

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)	341

현금흐름위험회피의 재분류조정	(1,074)

(5) 당기손익-공정가치측정금융부채1) 보고기간말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치 측정 금융부채 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

당기손익-공정가치측정금융부채	0

전기말 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

당기손익-공정가치측정금융부채	105,810

(*) 매매목적 파생상품의 경우, 연결회사가 ㈜케이뱅크 유상증자에 참여하는 재무적투자자들과 주주간약정을 체결함에 따라 인식한 파생상품부채로, 당기에 ㈜케이뱅크가 상장함에 따라 소멸되었습니다.

2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생한 평가손익 등의 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채의 내역
당분기 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

파생상품평가손익

파생상품평가손익	평가이익	0

평가손실	4,582

전분기 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

파생상품평가손익

파생상품평가손익	평가이익	8,461

평가손실	0

## 7. 재고자산 (연결)

보고기간말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	536,868	(24,026)	512,842

기타	24,762	(55)	24,707

합계	561,630	(24,081)	537,549

전기말 (단위 : 백만원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	421,615	(31,188)	390,427

기타	25,763	(55)	25,708

합계	447,378	(31,243)	416,135

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가와 재고자산 평가손실 및 환입금액은 다음과 같습니다.

비용으로 인식한 재고자산의 원가와 재고자산평가손실환입금액
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	1,043,564

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	7,163

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	943,415

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	23,703

## 8-1. 기타자산 (연결)

기타자산 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	220,330

선급비용	366,088

계약원가	2,124,861

계약자산	1,057,573

기타	18,111

차감:비유동항목	(1,117,700)

유동항목	2,669,263

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	177,929

선급비용	262,230

계약원가	2,099,088

계약자산	1,026,260

기타	20,431

차감:비유동항목	(1,017,830)

유동항목	2,568,108

## 8-2. 기타부채 (연결)

기타부채 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타부채

기타부채	선수금	408,415

예수금	152,870

선수수익	41,325

리스부채	1,393,701

계약부채	239,185

기타	26,025

차감: 비유동항목	(1,079,845)

유동항목	1,181,676

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타부채

기타부채	선수금	390,216

예수금	140,817

선수수익	42,197

리스부채	1,423,206

계약부채	239,738

기타	57,793

차감: 비유동항목	(1,108,141)

유동항목	1,185,826

(*) 선수금 및 선수수익에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다(주석 20 참조).

## 9. 매각예정자산 (연결)

연결회사는 일부 유무형자산 및 기타자산을 매각하기로 결정함에 따라 2,426 백만원을 매각예정자산으로 분류하고 있습니다. 해당 자산은 기업회계기준서 제1105호에 따라 순공정가치로 측정되었습니다.매각예정자산의 구체적인 내용은 다음과 같습니다.

매각예정자산 구성내역
당분기말 (단위 : 백만원)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

자산	유형자산	기계장치	0

영업권 이외의 무형자산	기타무형자산	926

기타자산	1,500

자산 합계	2,426

전기말 (단위 : 백만원)

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

자산	유형자산	기계장치	1,890

영업권 이외의 무형자산	기타무형자산	926

기타자산	1,500

자산 합계	4,316

## 10. 유형자산, 투자부동산, 무형자산 (연결)

(1) 당분기와 전분기 중 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산 변동내역
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 장부금액	14,258,472

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	취득 및 자본적지출	382,421

처분 및 폐기	(27,685)

감가상각	(690,970)

투자부동산에서(으로)의 대체	(48,378)

연결범위변동	0

손상차손	(15)

기타	(11,745)

분기말 장부금액	13,862,100

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 장부금액	14,825,814

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	취득 및 자본적지출	393,227

처분 및 폐기	(33,677)

감가상각	(709,846)

투자부동산에서(으로)의 대체	(7,748)

연결범위변동	(2,930)

손상차손	0

기타	(66,700)

분기말 장부금액	14,398,140

(*) 기타 금액에는 무형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 연결회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 투자부동산	2,872,049

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	1,102

처분	(1,469)

감가상각비	(17,442)

유형자산에서(으로)의 대체	48,378

연결범위변동	0

기타	(902)

분기말 투자부동산	2,901,716

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 투자부동산	2,299,616

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	564,195

처분	0

감가상각비	(18,171)

유형자산에서(으로)의 대체	7,748

연결범위변동	(3,430)

기타	3,437

분기말 투자부동산	2,853,395

(3) 당분기말 현재 연결회사(리스제공자)는 부동산 임대 관련 해지불능운용리스 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따른 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

운용리스료의 만기분석 공시
(단위 : 백만원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	210,568	389,467	184,024	784,059

(4) 당분기와 전분기 중 연결회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권	1,556,621

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	취득 및 자본적지출	49,191

처분 및 폐기	(937)

상각	(150,488)

손상	20

연결범위변동	0

기타	(9,830)

분기말의 무형자산 및 영업권	1,444,577

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초의 무형자산 및 영업권	1,862,740

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	취득 및 자본적지출	95,928

처분 및 폐기	(2,540)

상각	(150,238)

손상	0

연결범위변동	(2,471)

기타	(7,432)

분기말의 무형자산 및 영업권	1,795,987

(*) 해당 취득및자본적지출 금액에는 유형자산에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니한 무형자산 중 영업권을 제외한 회원권 등의 장부가액은 다음과 같습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

회원권 등

영업권 이외의 무형자산	205,144

전기말 (단위 : 백만원)

회원권 등

영업권 이외의 무형자산	201,308

(6) 영업권은 영업부문에 따라 식별된 연결회사의 현금창출단위에 배부하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 영업권은 다음과 같이 배부되어 있습니다.

현금창출단위의 정보에 대한 공시
(단위 : 백만원)

영업권

현금창출단위 합계	무선사업	65,057

비씨카드㈜	41,234

㈜케이티밀리의서재	54,725

케이티텔레캅㈜	15,418

㈜케이티엠오에스북부 등	32,793

현금창출단위 합계 합계	209,227

영업권의 회수가능금액은 사용가치 계산 또는 처분부대원가를 차감한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 향후 5년치 등의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름은 예상성장률을 이용하여 추정하였으며, 동 성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을 초과하지 않습니다. 연결회사는 매출액성장률을 과거의 실적과 미래시장변동에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 현금흐름추정치를 결정하였으며, 사용된 할인율은 관련된 영업의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다.

## 11. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)

(1) 보고기간말 현재 주요 관계기업 및 공동기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*) 당분기말 현재 연결회사의 보통주 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사의 재무 또는 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 2026년 1분기
2) 2025년 1분기
(*) 종속기업인 ㈜케이티인베스트먼트는 보유 중인 관계기업투자의 순손익 지분해당액을 영업손익으로 인식하고 있으며, 당분기 중 영업손익으로 인식한 순이익 지분해당액은 48 백만원(2025년도 1분기: 순손실 156 백만원)입니다.(3) 보고기간말 현재 연결회사의 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(4) 당분기 중 연결회사는 지분법 적용의 중지로 인하여 관계기업 및 공동기업투자에 대해 인식하지 못한 미반영손실은 2,713 백만원(2025년 1분기: 1,628 백만원)이며, 당분기말 현재 인식되지 않은 누적미반영손실액은 20,109 백만원(2025.12.31: 17,396 백만원)입니다.(5) 시장성 있는 관계기업투자인 ㈜케이뱅크의 당분기말 현재 공정가치는 756,340 백만원입니다.

## 12. 매입채무및기타채무 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

매입채무및기타채무 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동부채	6,933,567

유동부채	매입채무	1,307,386

기타채무	5,626,181

비유동부채	295,621

비유동부채	매입채무	406

기타채무	295,215

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동부채	6,868,707

유동부채	매입채무	1,144,279

기타채무	5,724,428

비유동부채	328,269

비유동부채	매입채무	537

기타채무	327,732

(2) 보고기간말 현재 연결회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.

기타채무 내역
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금	3,302,241

미지급비용	1,523,866

영업예수금	825,627

기타	269,662

차감: 비유동항목	(295,215)

유동항목	5,626,181

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금	3,435,426

미지급비용	1,354,270

영업예수금	995,215

기타	267,249

차감: 비유동항목	(327,732)

유동항목	5,724,428

(*) 미지급금에는 당분기간말 현재 연결회사 중 비씨카드㈜가 보유한 신용판매부채 금액이 포함되어 있습니다.

신용판매부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

공시금액

신용판매부채	1,473,155

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

신용판매부채	1,151,722

## 13-1 차입금_사채, 전환사채 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. 1) 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

상환기일	연이자율	기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	외화금액 [USD, 천]	외화금액 [JPY, 천]	원화금액	차감: 1년이내 상환 도래분	사채할인발행차금	차감계

차입금명칭	외화표시고정금리부사채1	2034-09-07	0.0650	100,000	151,340

외화표시고정금리부사채2	2026-07-18	0.0250	400,000	605,360

외화표시고정금리부사채3	2027-01-21	0.0138	300,000	454,020

외화표시고정금리부사채4	2028-02-02	0.0413	500,000	756,700

외화표시고정금리부사채5	2027-03-05	0.0122	23,300,000	220,588

외화표시고정금리부사채6	2028-03-07	0.0137	6,700,000	63,431

외화표시고정금리부사채7	2029-01-03	0.0438	500,000	756,700

외화표시변동금리부사채	2028-09-29	Compounded SOFR(3M)	0.0066	200,000	302,680

제 183-3회 공모사채	2031-12-22	0.0427	160,000

제 184-3회 공모사채	2033-04-10	0.0317	100,000

제 186-4회 공모사채	2034-06-26	0.0370	100,000

제 187-4회 공모사채	2034-09-02	0.0355	100,000

제 188-3회 공모사채	2035-01-29	0.0271	50,000

제 189-3회 공모사채	2026-01-28	0.0000	0

제 189-4회 공모사채	2036-01-28	0.0235	70,000

제 190-3회 공모사채	2028-01-30	0.0295	170,000

제 190-4회 공모사채	2038-01-30	0.0293	70,000

제 191-3회 공모사채	2029-01-15	0.0216	110,000

제 191-4회 공모사채	2039-01-14	0.0221	90,000

제 192-3회 공모사채	2029-10-11	0.0162	50,000

제 192-4회 공모사채	2039-10-11	0.0167	110,000

제 193-3회 공모사채	2030-06-17	0.0161	20,000

제 193-4회 공모사채	2040-06-15	0.0171	60,000

제 194-2회 공모사채	2026-01-27	0.0000	0

제 194-3회 공모사채	2031-01-27	0.0185	50,000

제 194-4회 공모사채	2041-01-25	0.0198	80,000

제 195-2회 공모사채	2026-06-10	0.0181	80,000

제 195-3회 공모사채	2031-06-10	0.0217	40,000

제 196-2회 공모사채	2027-01-27	0.0264	100,000

제 196-3회 공모사채	2032-01-27	0.0274	30,000

제 197-2회 공모사채	2027-06-29	0.0419	120,000

제 198-2회 공모사채	2026-01-12	0.0000	0

제 198-3회 공모사채	2028-01-12	0.0397	80,000

제 199-2회 공모사채	2026-07-10	0.0415	160,000

제 199-3회 공모사채	2028-07-12	0.0422	155,000

제 200-1회 공모사채	2026-02-27	0.0000	0

제 200-2회 공모사채	2027-02-26	0.0361	200,000

제 200-3회 공모사채	2029-02-27	0.0355	80,000

제 201-1회 공모사채	2027-12-02	0.0290	130,000

제 201-2회 공모사채	2029-12-02	0.0292	70,000

제 201-3회 공모사채	2034-12-02	0.0306	100,000

제 202-1회 공모사채	2028-11-27	0.0305	80,000

제 202-2회 공모사채	2030-11-27	0.0322	40,000

제 202-3회 공모사채	2035-11-27	0.0346	40,000

제 202-4회 공모사채	2045-11-27	0.0368	40,000

제 203-1회 공모사채	2029-03-04	0.0349	160,000

제 203-2회 공모사채	2031-03-04	0.0362	50,000

제 203-3회 공모사채	2036-03-04	0.0391	50,000

제 203-4회 공모사채	2046-03-04	0.0402	40,000

제 18-2회 무보증사채	2026-07-02	0.0222	50,000

제 19-1회 무보증사채	2027-06-12	0.0369	50,000

제 19-2회 무보증사채	2029-06-12	0.0378	50,000

제 149-2회 원화 무보증사채	2026-03-10	0.0000	0

제 152-2회 원화 무보증사채	2026-08-28	0.0198	20,000

제 156-2회 원화 무보증사채	2032-03-25	10Y CMS	0.0097	40,000

제 159-2회 원화 무보증사채	2027-08-11	0.0451	30,000

제 163-1회 원화 무보증사채	2026-02-20	0.0000	0

제 163-2회 원화 무보증사채	2028-02-22	0.0431	80,000

제 164-3회 원화 무보증사채	2028-04-14	0.0422	30,000

제 165-2회 원화 무보증사채	2026-11-09	0.0393	10,000

제 165-3회 원화 무보증사채	2027-05-07	0.0397	30,000

제 170회 원화 무보증사채	2026-06-12	0.0369	50,000

제 171-1회 원화 무보증사채	2027-06-11	0.0333	20,000

제 171-2회 원화 무보증사채	2027-08-12	0.0333	60,000

제 172-1회 원화 무보증사채	2026-03-06	0.0000	0

제 172-2회 원화 무보증사채	2026-03-09	0.0000	0

제 172-3회 원화 무보증사채	2026-09-09	0.0347	30,000

제 173-1회 원화 무보증사채	2027-09-23	0.0329	60,000

제 173-2회 원화 무보증사채	2027-09-24	0.0329	50,000

제 173-3회 원화 무보증사채	2027-10-22	0.0329	40,000

제 175-2회 원화 무보증사채	2027-12-10	0.0310	50,000

제 176회 원화 무보증사채	2026-12-18	0.0313	70,000

제177-1회 원화 무보증 사채	2027-07-09	0.0310	70,000

제177-2회 원화 무보증 사채	2027-07-12	0.0310	70,000

제177-3회 원화 무보증 사채	2029-01-09	0.0312	30,000

제177-4회 원화 무보증 사채	2030-01-09	0.0314	40,000

제178-1회 원화 무보증 사채	2029-02-28	0.0303	50,000

제178-2회 원화 무보증 사채	2030-02-28	0.0309	30,000

제179-1회 원화 무보증 사채	2027-09-23	0.0301	10,000

제179-2회 원화 무보증 사채	2027-09-24	0.0301	40,000

제179-3회 원화 무보증 사채	2028-03-24	0.0304	50,000

제179-4회 원화 무보증 사채	2030-03-25	0.0313	20,000

제179-5회 원화 무보증 사채	2030-09-25	0.0318	20,000

제180-1회 원화 무보증 사채	2028-04-03	0.0299	90,000

제180-2회 원화 무보증 사채	2028-04-04	0.0299	70,000

제180-3회 원화 무보증 사채	2029-04-04	0.0303	40,000

제181-1회 원화 무보증 사채	2027-11-22	0.0273	80,000

제181-2회 원화 무보증 사채	2028-05-22	0.0278	100,000

제181-3회 원화 무보증 사채	2029-05-22	0.0285	40,000

제182-1회 원화 무보증 사채	2028-02-11	0.0278	30,000

제182-2회 원화 무보증 사채	2028-06-13	0.0282	70,000

제 183회 원화 무보증사채	2028-08-22	0.0280	80,000

제 184-1회 원화 무보증사채	2028-10-20	0.0280	80,000

제 184-2회 원화 무보증사채	2029-10-19	0.0289	20,000

제 185회 원화 무보증사채	2027-12-10	0.0329	80,000

제 186-1회 원화 무보증사채	2027-02-19	0.0295	60,000

제 186-2회 원화 무보증사채	2027-03-19	0.0296	30,000

제 187-1회 원화 무보증사채	2027-02-23	0.0313	60,000

제 187-2회 원화 무보증사채	2027-02-24	0.0313	30,000

제 187-3회 원화 무보증사채	2027-08-23	0.0329	10,000

제 187-4회 원화 무보증사채	2028-02-23	0.0352	10,000

제 188-1회 원화 무보증사채	2028-03-06	0.0355	60,000

제 188-2회 원화 무보증사채	2029-03-06	0.0377	20,000

제 188-3회 원화 무보증사채	2029-03-07	0.0377	20,000

차입금명칭 합계	8,875,819	(2,227,645)	(22,899)	6,625,275

전기말 (단위 : 백만원)

상환기일	연이자율	기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	외화금액 [USD, 천]	외화금액 [JPY, 천]	원화금액	차감: 1년이내 상환 도래분	사채할인발행차금	차감계

차입금명칭	외화표시고정금리부사채1	100,000	143,490

외화표시고정금리부사채2	400,000	573,960

외화표시고정금리부사채3	300,000	430,470

외화표시고정금리부사채4	500,000	717,450

외화표시고정금리부사채5	23,300,000	213,808

외화표시고정금리부사채6	6,700,000	61,481

외화표시고정금리부사채7	500,000	717,450

외화표시변동금리부사채	200,000	286,980

제 183-3회 공모사채	160,000

제 184-3회 공모사채	100,000

제 186-4회 공모사채	100,000

제 187-4회 공모사채	100,000

제 188-3회 공모사채	50,000

제 189-3회 공모사채	100,000

제 189-4회 공모사채	70,000

제 190-3회 공모사채	170,000

제 190-4회 공모사채	70,000

제 191-3회 공모사채	110,000

제 191-4회 공모사채	90,000

제 192-3회 공모사채	50,000

제 192-4회 공모사채	110,000

제 193-3회 공모사채	20,000

제 193-4회 공모사채	60,000

제 194-2회 공모사채	140,000

제 194-3회 공모사채	50,000

제 194-4회 공모사채	80,000

제 195-2회 공모사채	80,000

제 195-3회 공모사채	40,000

제 196-2회 공모사채	100,000

제 196-3회 공모사채	30,000

제 197-2회 공모사채	120,000

제 198-2회 공모사채	150,000

제 198-3회 공모사채	80,000

제 199-2회 공모사채	160,000

제 199-3회 공모사채	155,000

제 200-1회 공모사채	120,000

제 200-2회 공모사채	200,000

제 200-3회 공모사채	80,000

제 201-1회 공모사채	130,000

제 201-2회 공모사채	70,000

제 201-3회 공모사채	100,000

제 202-1회 공모사채	80,000

제 202-2회 공모사채	40,000

제 202-3회 공모사채	40,000

제 202-4회 공모사채	40,000

제 203-1회 공모사채	0

제 203-2회 공모사채	0

제 203-3회 공모사채	0

제 203-4회 공모사채	0

제 18-2회 무보증사채	50,000

제 19-1회 무보증사채	50,000

제 19-2회 무보증사채	50,000

제 149-2회 원화 무보증사채	30,000

제 152-2회 원화 무보증사채	20,000

제 156-2회 원화 무보증사채	40,000

제 159-2회 원화 무보증사채	30,000

제 163-1회 원화 무보증사채	20,000

제 163-2회 원화 무보증사채	80,000

제 164-3회 원화 무보증사채	30,000

제 165-2회 원화 무보증사채	10,000

제 165-3회 원화 무보증사채	30,000

제 170회 원화 무보증사채	50,000

제 171-1회 원화 무보증사채	20,000

제 171-2회 원화 무보증사채	60,000

제 172-1회 원화 무보증사채	10,000

제 172-2회 원화 무보증사채	40,000

제 172-3회 원화 무보증사채	30,000

제 173-1회 원화 무보증사채	60,000

제 173-2회 원화 무보증사채	50,000

제 173-3회 원화 무보증사채	40,000

제 175-2회 원화 무보증사채	50,000

제 176회 원화 무보증사채	70,000

제177-1회 원화 무보증 사채	70,000

제177-2회 원화 무보증 사채	70,000

제177-3회 원화 무보증 사채	30,000

제177-4회 원화 무보증 사채	40,000

제178-1회 원화 무보증 사채	50,000

제178-2회 원화 무보증 사채	30,000

제179-1회 원화 무보증 사채	10,000

제179-2회 원화 무보증 사채	40,000

제179-3회 원화 무보증 사채	50,000

제179-4회 원화 무보증 사채	20,000

제179-5회 원화 무보증 사채	20,000

제180-1회 원화 무보증 사채	90,000

제180-2회 원화 무보증 사채	70,000

제180-3회 원화 무보증 사채	40,000

제181-1회 원화 무보증 사채	80,000

제181-2회 원화 무보증 사채	100,000

제181-3회 원화 무보증 사채	40,000

제182-1회 원화 무보증 사채	30,000

제182-2회 원화 무보증 사채	70,000

제 183회 원화 무보증사채	80,000

제 184-1회 원화 무보증사채	80,000

제 184-2회 원화 무보증사채	20,000

제 185회 원화 무보증사채	80,000

제 186-1회 원화 무보증사채	0

제 186-2회 원화 무보증사채	0

제 187-1회 원화 무보증사채	0

제 187-2회 원화 무보증사채	0

제 187-3회 원화 무보증사채	0

제 187-4회 원화 무보증사채	0

제 188-1회 원화 무보증사채	0

제 188-2회 원화 무보증사채	0

제 188-3회 원화 무보증사채	0

차입금명칭 합계	8,720,089	(1,653,217)	(23,314)	7,043,558

(*1) 외화표시변동금리부사채 및 제 156-2회 원화 무보증사채의 경우, 당분기말 현재 Daily SOFR 금리, 10Y CMS 금리는 약 3.680%, 3.785% 입니다.

(*2) 외화표시고정금리부사채1의 경우, 연결회사의 싱가포르 증권거래소에 등록된 Medium Term Note 프로그램(이하 "MTN 프로그램") 한도는 USD 2,000 백만이며, 지배기업이 동 MTN 프로그램을 통하여 발행한 외화표시고정금리부사채 중 보고기간말 현재 상환기일이 도래하지 않은사채의 금액은 USD 100 백만입니다. 2007년 이후 MTN 프로그램은 더 이상 유효하지 않습니다.

외화표시고정금리부사채에 대한 주기
(단위 : 백만원)

외화표시고정금리부사채1

총 대출약정금액 [USD, 백만]	2,000

차입금 [USD, 백만]	100

(2) 당분기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

현재 사채 연도별 상환계획
(단위 : 백만원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과	합계 구간 합계

사채	2,229,968	2,300,131	2,284,380	360,000	1,701,340	8,875,819

사채	원화사채	950,000	1,480,000	1,225,000	360,000	1,550,000	5,565,000

외화사채	1,279,968	820,131	1,059,380	0	151,340	3,310,819

## 13-2 차입금_차입금 (연결)

3) 차입금가. 단기차입금

단기차입금
당분기말 (단위 : 백만원)

차입금, 이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	차입금, (USD) [USD, 천]	차입금, (VND) [VND, 천]	차입금, (IDR) [IDR, 천]	단기차입금

차입금명칭	운전자금대출	거래상대방	신한은행1	범위	하위범위	0.0480

상위범위	0.0512

범위 합계	9,490

신한은행2	범위	상위범위

범위 합계	Term SOFR(3M)	0.0115	25,000	37,835

신한은행3	범위 합계	0.0335	70,000

산업은행1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0405	15,000

산업은행2	범위	상위범위

범위 합계	0

기업은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	0.0427	6,000

하나은행	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	금융채(6개월)	0.0199	5,000

KB증권	범위	하위범위	0.0273

상위범위	0.0339

범위 합계	90,000

농협은행	범위 합계	MOR(6개월)	0.0177	1,000

한국투자증권	범위 합계	0.0326	80,000

키움증권	범위 합계	0

신한투자증권	범위 합계	0.0288	99,936

다올투자증권	범위 합계	0.0260	99,288

BIDV	범위 합계	0.0640	3,768,081	216

우리투자증권	범위 합계	0.0273	30,000

한국투자캐피탈 등	범위 합계	0

BoA	범위 합계	Term SOFR(3M)	0.0082	2,000	3,027

BCA	범위 합계	0.0850	944,171	84

PF 대출	거래상대방	한국투자캐피탈 등	범위 합계	0

거래상대방 합계	546,876

전기말 (단위 : 백만원)

차입금, 이자율	차입금, 기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	차입금, (USD) [USD, 천]	차입금, (VND) [VND, 천]	차입금, (IDR) [IDR, 천]	단기차입금

차입금명칭	운전자금대출	거래상대방	신한은행1	범위	하위범위

상위범위

범위 합계	9,290

신한은행2	범위	상위범위	0

범위 합계	35,000	50,222

신한은행3	범위 합계	70,000

산업은행1	범위	하위범위	0

상위범위	0

범위 합계	0

산업은행2	범위	상위범위	0

범위 합계	24,600