케이티 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(1) 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 (기준일: 2024년 12월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

안영균
(위원장)	예	- 現 세계회계사연맹(IFAC) 이사
- 前 한국공인회계사회 상근연구부회장 겸 상근행정부회장
- 前 국제회계교육기준위원회(IAESB) 위원	예	공인회계사
(1호 유형)*	- 기본자격
: 한국공인회계사(KICPA) 및 미국공인회계사(AICPA) 자격 보유
- 근무기간
: 삼일회계법인 5년 이상 근무 (1987-2014)

김용헌	예	- 現 법무법인(유한) 대륙아주 변호사
- 現 사회복지공동모금회(사랑의열매) 부회장
- 前 헌법재판소 사무처장	-	-	-

이승훈	예	- 現 한국투자공사(KIC) 운영위원회 민간 운영위원- 現 KCGI 글로벌부문 대표 파트너
- 前 ㈜SK텔레콤 / ㈜SK가스 M 부문 총괄 전무	-	-	-

조승아	예	- 現 서울대학교 경영대학 교수- 前 서울대학교 국제협력본부 본부장
- 前 한국전략경영학회 부회장	-	-	-

* 상법 시행령 제37조 제2항 1호 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

(2) 감사위원회 위원의 독립성

당사는 이사회 내에 감사위원회를 별도로 설치하고 있으며, 감사위원은 주주총회 결의로 선임합니다. 감사위원 4명은 전원 사외이사로 구성되어 있으며 위원 중 1명은 회계·재무 전문가(사외이사 안영균)입니다.

감사위원회는 회사에 대하여 독립적으로 직무를 수행하고 있으며 회사의 회계와 업무를 감사하고 업무에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다.

사외이사	임기	연임여부 (연임횟수)	선임 배경	추천인	이사로서의 활동분야 주1)	회사와의 거래, 최대주주 또는
주요주주와의 관계

안영균
(위원장)	'23년 6월 ~ '26년 정기주총일	-	회계 전문가
(상법 시행령 제37조 제2항 제1호 해당)	이사회	감사위원회 위원장,
내부거래위원회,
이사후보추천위원회	관계없음

김용헌	'22년 3월 ~ '25년 정기주총일	-	법률 전문가	이사회	감사위원회,
내부거래위원회,
이사후보추천위원회	관계없음

이승훈	'23년 6월 ~ '25년 정기주총일	-	재무 전문가	이사회	지배구조위원회, 감사위원회, 이사후보추천위원회	관계없음

조승아	'23년 6월 ~ '26년 정기주총일	-	경영 전문가	이사회	감사위원회,
평가및보상위원회,
이사후보추천위원회	관계없음

* 본 항목의 임기는 감사위원회 위원으로서의 임기임

(3) 감사위원회 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

안영균
(출석률: 100%)	김용헌
(출석률: 100%)	이승훈
(출석률: 100%)	조승아
(출석률: 100%)

제1차	2024.2.6	2023 년도 하반기 경영임원 외부영입 결과 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인이 회사와 연결대상회사에 제공하는 감사 및 비감사 용역 승인(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제2차	2024.2.20	2023 회계연도 내부회계관리제도 운영실태 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2023 년도 감사실적 및 2024년도 감사계획 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2023 년도 컴플라이언스 추진실적 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 2023년도 준법지원인 및 내부감사책임자 평가(안)	평가등급 결정	찬성	찬성	찬성	찬성

제3차	2024.3.5	2023 회계연도 결산감사 결과 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 2023회계연도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제4차	2024.3.14	2024 년도 컴플라이언스 추진계획 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

감사위원회의 내부감시장치 가동현황에 대한 평가의견서(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제42기 정기주주총회 의안 및 서류 조사결과	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제42기 정기주주총회 감사보고서(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제5차	2024.3.28	감사위원회 위원장 선정(안)	위원장 선정	찬성	찬성	찬성	찬성

외부감사인 비감사용역 사전승인 권한 위임(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제6차	2024.4.9	2023 회계연도 미국공시 연결재무제표 감사 결과 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2023 회계연도 외부감사인 감사수행 현황 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

제7차	2024.5.7	2024 회계연도 1분기 재무제표(별도 및 연결)(안)	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

제8차	2024.8.6	2024년도 상반기 경영임원 외부영입 결과보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2024회계연도 상반기 재무제표(별도 및 연결)(안)	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2024회계연도 상반기 결산감사 결과 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2024년도 상반기 감사실적 및 하반기 감사계획 보고	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

제9차	2024.11.5	2024회계연도 3분기 재무제표(별도 및 연결)(안)	원안접수	찬성	찬성	찬성	찬성

2025회계연도 외부감사인 감사보수 승인(안)	원안가결	찬성	찬성	찬성	찬성

제10차	2024.12.19	외부감사인이 연결대상 회사에 제공하는 감사 용역 승인(안)	수정가결	찬성	찬성	찬성	찬성

(4) 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 감사위원이 감사업무와 관련된 충분한 경험과 지식을 보유하고 있다 하더라도 회사가 속한 산업의 특성 및 경영환경의 변화, 법규 변경 등 중요한 이슈에 대하여지속적으로 보고 및 교육을 진행하고 있습니다.

ㅇ 중요한 경영환경 변화 및 컴플라이언스 이슈에 대한 내부 브리핑

ㅇ 감사위원회 관련 외부 세미나 참석

ㅇ 외부에서 제공하는 교육과정 또는 컨퍼런스 참석

(5) 감사위원회 교육실시 현황 ㅇ 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 05월 23일	삼일회계법인	안영균	-	- ESG 관점에서의 이해관계자 자본주의 이해와 이사회 대응 방안
- 한국 기업 이사회의 문제점과 개선 과제
- 기업 밸류업 지원방안

2024년 05월 28일	KT	안영균
김용헌
이승훈
조승아	-	- 내부회계관리제도 운영 및 감사현황
- 그룹 차원 내부회계관리제도 내재화 방안

2024년 07월 04일	삼정KPMG ACI(감사위원회지원센터)	조승아	-	- 사이버 보안, IT 통제 및 디지털 감사
- 이사와 감사(위원)의 준법감독
- 기업 밸류업 프로그램과 이사회의 역할

2024년 10월 07일	KICPA
(한국공인회계사회)	안영균	-	- ESG 관련 회계·세무
- ESG 경영이행·평가·보고/공시기준 및 가이드라인

2024년 11월 29일	감사위원회포럼	안영균	-	- 스튜어드십 코드의 이해와 대응
- 결산시점 외부감사 감독 방안과 개정 내부회계관리제도 평가 및 보고기준 대응

(6) 감사위원회 지원조직 현황ㅇ 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사실	42	실장 1명 (1년 1개월)
담당 2명 (평균 6년 1개월)
팀장 6명 (평균 5년)
직원 33명 (평균 3년)	ㅇ 그룹/전사 윤리경영 추진 및 조직 건전성, 윤리성 진단/감사
ㅇ 그룹/전사 경영진당 수행 및 리스크 관리
ㅇ 그룹/전사 회계감사 및 내부통제 진단

나. 준법지원인 (1) 준법지원인 인적사항

성명	자격	학력	주요경력

허태원	제 43회 사법시험합격(2001), 변호사	- 서울대학교 법학과 졸업 (1994)	- 제33기 사법연수원 수료 (2004)- 성남,부산,수원,서울중앙지검 형사/공안부 검사 근무 (2004~2012)- 김·장법률사무소 변호사 (2012~2015)- 넷마블㈜ 사외이사 겸 감사위원장 (2016~2022)- 법무법인 아인 대표변호사 (2015~2023)

(2) 준법지원인 주요 활동내역 및 그 처리결과

항목	일시/주기	주요내용	결과

준법 교육	상시	- 부서별, 직급/직책별 맞춤형 준법교육 수행 - 전 임직원 대상 부패방지법규(청탁금지법/FCPA) 준법교육 수행- 그룹사 및 협력사 대상 준법교육 수행	특이사항 없음

준법 지원	상시	- 컴플라이언스 위원회(준법통제 관련 최고의사결정기구) 및 컴플라이언스추진실 운영
- 청탁금지법, FCPA 준수를 위한 '부패방지 행동강령' 운영
- 제3자 위험평가 및 준법실사 수행
- 임직원의 수행업무 및 계약에 대한 법률검토 수행- 컴플라이언스 플랫폼을 통해 임직원의 원활한 준법활동 지원 (준법통제 관련 자료 상시 열람, 부패방지법령 대상기관 조회 등 자율적인 컴플라이언스 활동 지원)- 그룹 컴플라이언스 체계 확립/지원- 전사 준법활동의 계획과 결과를 감사위원회 보고- 준법통제기준의 준수여부에 대한 점검결과를 이사회 보고	특이사항 없음

준법 점검	상시	- 주요 법적위험 분야 선정
- 부서별 자율점검 계획 수립 및 이행 지원
- 자율점검 활동내역에 대한 실태평가 시행
- 리스크가 높은 분야에 대해 정기점검 시행
- 잠재 리스크 사안에 대해 시의성 있는 특별점검 시행	특이사항 없음

(3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법지원실	20	팀장 5명(4.0년)차장 6명(4.3년)
과장 4명(3.2년)대리 2명(0.7년) 변호사 3명(6.4년)	ㅇ 준법지원인 주요 활동 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.