케이티 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 케이티(이하"지배기업")는 주식회사 비씨카드 등 78개의 종속기업(주석1.2참조)(이하 주식회사 케이티와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
1.1 지배기업의 개요
지배기업은 한국전기통신공사법에 따라 공중전기통신사업의 합리적 경영과 통신기술의 진흥도모, 국민생활 편익증진 및 공공복지 향상에 기여할 목적으로 1982년 1월1일 방송통신위원회(구, 정보통신부)의 전신전화사업을 포괄승계 받아 정부의 100%출자정부투자기관으로 설립된 이후 본사ㆍ사업부서ㆍ현업기관 등 전국적인 사업망으로 공중전기통신사업을 영위하고 있습니다. 등록된 본점사무소의 주소는 경기도 성남시 분당구 불정로 90 입니다. 한편, 지배기업은 1997년 10월 1일자로 공기업의 경영구조개선 및 민영화에 관한 법률에 의하여 정부출자기관으로 전환되었으며, 1998년 12월 23일자로 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 1999년 5월 29일 보통주 24,282,195주를 신규발행하여 동 신주와 정부보유 구주 20,813,311주를 원주로 하는 주식예탁증서를 발행하여 뉴욕증권거래소에 상장하였으며, 2001년 7월 2일 정부 보유 주식 55,502,161주를 원주로 하는 주식예탁증서를 추가로 발행하여 뉴욕증권거래소에 상장하였습니다.
지배기업은 2002년에 정부의 보유주식 전부를 정부의 공기업 민영화계획에 따라 취득하여, 보고기간말 현재 정부가 소유하고 있는 지배기업의 지분은 없습니다.
1.2 종속기업의 현황
(1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 지배기업과 종속기업이 보유한 지분의 단순합산 지분율을 의미합니다.(*2) ㈜케이티나스미디어(구, ㈜나스미디어), ㈜케이티씨에스, ㈜케이티아이에스, ㈜케이티밀리의서재(구, ㈜밀리의서재), ㈜케이티지니뮤직(구, ㈜지니뮤직)에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려 시 의사결정과정에서 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있음을 고려하여 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.(*3) 케이리얼티일반사모부동산투자신탁1호에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 해당 기업에 대하여 단순 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려하여 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다.(*4) 종속기업이 보유한 자기주식을 종속기업의 총 주식수에서 제외한 지분율입니다
.
(2) 당반기 연결범위변동
(3) 연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 내부거래 제거 전 요약재무상태표와 당반기와 전반기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(*1) 중간지배기업으로서 해당 종속기업의 연결재무제표상 금액을 표시하였습니다.(*2) 보고기간말 현재 종속기업이 발행한 상환우선주가 부채에 포함되어 있습니다.(*3) 신규로 연결재무제표에 포함된 기업은 지배력 획득일로부터 보고기간 종료일까지의 손익이 반영되어 있습니다.

## 2. 중요한 회계정책 (연결)

2.1 반기재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.2.2 회계정책의 변경과 공시(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다.
다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다.
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 금융상품 분류와 측정동 개정사항은 전자지급시스템을 사용하여 금융부채를 결제할 때의 금융부채의 결제일 전 이행과 관련된 조건, 계약상 현금흐름이 기본대여계약과 일관되는지 평가할 때고려해야 할 이자 및 우발사건 특성, 비소구 특성을 가진 금융자산, 계약상 연계된 금융상품의 특성을 명확히 합니다. 그리고 기타포괄손익-공정가치로 지정된 지분상품에 대한 투자와 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경할 수 있는 계약조건에 대한 추가적인 공시 요구사항을 포함합니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 리스부채의 제거 회계처리 및 거래가격의 정의동 개정사항은 리스부채 제거시 발생하는 차손익을 당기손익으로 인식해야 함을 명확히 하였습니다. 또한 거래가격의 정의를 기업회계기준서 제1115호와 일관되도록 개정하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' - 사실상의 대리인 결정동 개정사항은 사실상 대리인의 판단과 관련한 기준서 제1110호의 표현을 개정하여 기준서 문단 간의 불일치를 해소하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 위험회피회계 적용동 개정사항은 위험회피회계의 적용조건을 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 구체적인 문단을 참조하도록 명시하고 관련 용어를 일치시켰습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' - 제거 손익동 개정사항은 공정가치 측정과 관련하여 기업회계기준서 제1113호 '공정가치'를 참조하도록 하고 관련 용어를 일치시켰습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' - 원가법동 개정으로 '원가법'이라는 용어를 삭제하고 이를 '원가'로 대체하였습니다.동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다.
연결회사는 상기의 개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대해서 검토 중에 있습니다.
2.3 회계정책반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 회계적 추정 및 가정 (연결)

재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.

## 4. 범주별 금융상품 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

범주별 금융상품 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산	금융자산 합계

현금및현금성자산	3,794,410	0	0	0	3,794,410

매출채권및기타채권	8,124,193	0	114,094	0	8,238,287

기타금융자산	948,201	990,017	1,965,219	226,159	4,129,596

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	위험회피목적파생상품자산	금융자산 합계

현금및현금성자산	3,716,680	0	0	0	3,716,680

매출채권및기타채권	7,573,409	0	114,774	0	7,688,183

기타금융자산	962,653	1,029,926	1,665,368	445,471	4,103,418

범주별 금융상품 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피목적파생상품부채	리스 부채	금융부채 합계

매입채무및기타채무	6,949,073	0	0	0	6,949,073

차입금	10,750,186	0	0	0	10,750,186

기타금융부채	956,083	117,822	9,304	0	1,083,209

리스부채	0	0	0	1,006,813	1,006,813

전기말 (단위 : 백만원)

상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피목적파생상품부채	리스 부채	금융부채 합계

매입채무및기타채무	7,214,174	0	0	0	7,214,174

차입금	10,520,690	0	0	0	10,520,690

기타금융부채	942,135	132,011	3	0	1,074,149

리스부채	0	0	0	1,059,453	1,059,453

(*) 매입채무및기타채무에는 종업원급여제도와 관련된 금액이 제외되어 있습니다.

## 5. 매출채권 및 기타채권 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

매출채권및기타채권의 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동자산	6,940,011	(488,957)	(10,507)	6,440,547

유동자산	매출채권	3,440,688	(387,543)	(8,107)	3,045,038

기타채권	3,499,323	(101,414)	(2,400)	3,395,509

비유동자산	1,916,946	(96,583)	(22,623)	1,797,740

비유동자산	매출채권	246,147	(1,295)	(12,280)	232,572

기타채권	1,670,799	(95,288)	(10,343)	1,565,168

전기말 (단위 : 백만원)

채권액	손실충당금	현재가치할인차금	장부금액 합계

유동자산	6,644,243	(485,980)	(10,807)	6,147,456

유동자산	매출채권	3,309,177	(378,327)	(9,011)	2,921,839

기타채권	3,335,066	(107,653)	(1,796)	3,225,617

비유동자산	1,666,077	(98,240)	(27,110)	1,540,727

비유동자산	매출채권	260,154	(1,299)	(14,977)	243,878

기타채권	1,405,923	(96,941)	(12,133)	1,296,849

(2) 보고기간말 현재 연결회사의 기타채권 내역은 다음과 같습니다.

기타채권 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

대여금	58,836

미수금	2,984,849

미수수익	61,069

보증금	247,671

대출채권	1,550,725

금융리스채권	188,755

기타	65,474

합계	5,157,379	(196,702)	4,960,677

전기말 (단위 : 백만원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

대여금	42,413

미수금	2,913,728

미수수익	40,950

보증금	264,054

대출채권	1,209,887

금융리스채권	202,372

기타	53,656

합계	4,727,060	(204,594)	4,522,466

(*) 미수금의 경우, 당분기말 현재 연결회사 중 비씨카드㈜가 보유한 신용판매자산이 다음과 같이 포함되어 있습니다.

신용판매자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매자산	2,224,549

전기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매자산	1,970,895

(3) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

(4) 연결회사는 매출채권의 사업모형 및 계약상 현금흐름 특성을 고려하여 상기 매출채권 중 일부를 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다.

## 6. 기타금융자산 및 기타금융부채 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타금융자산 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

기타금융자산 및 기타금융부채의 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산

기타금융자산	상각후원가측정금융자산	948,201

당기손익-공정가치측정금융자산	990,017

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,965,219

위험회피목적파생상품자산	226,159

차감: 비유동항목	(2,905,193)

유동항목	1,224,403

기타금융부채

기타금융부채	상각후원가측정금융부채	956,083

당기손익-공정가치측정금융부채	117,822

위험회피목적파생상품부채	9,304

차감: 비유동항목	(739,295)

유동항목	343,914

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타금융자산

기타금융자산	상각후원가측정금융자산	962,653

당기손익-공정가치측정금융자산	1,029,926

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,665,368

위험회피목적파생상품자산	445,471

차감: 비유동항목	(2,759,170)

유동항목	1,344,248

기타금융부채

기타금융부채	상각후원가측정금융부채	942,135

당기손익-공정가치측정금융부채	132,011

위험회피목적파생상품부채	3

차감: 비유동항목	(722,517)

유동항목	351,632

(*1) 상각후원가측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우, 당반기말 현재 연결회사의 금융상품 중 당좌개설보증금, 정기예금 등으로 사용이 제한되어 있으며 금액은 다음과 같습니다.

사용이 제한된 기타금융자산
당반기말 (단위 : 백만원)

기타금융자산

사용이 제한된 금융자산	105,816

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	당좌개설보증금, 정기예금 등으로 사용이 제한되어 있습니다.

전기말 (단위 : 백만원)

기타금융자산

사용이 제한된 금융자산	97,913

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명

(*2) 당기손익-공정가치측정금융자산의 경우, 당반기말 현재 소프트웨어공제조합 등으로부터 지급보증을 제공받는 대가로 동조합에 대한 출자금 전액이 담보로 제공되어 있으며 금액은 다음과 같습니다.

담보로 제공된 자산
당반기말 (단위 : 백만원)

소프트웨어공제조합 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,539

전기말 (단위 : 백만원)

소프트웨어공제조합 등

부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산	10,511

(*3) 상각후원가측정금융부채의 경우, Epsilon Global Communications Pte. Ltd. 및 ㈜케이티클라우드에 대한 추가 지분 인수 의무 관련 부채가 포함되어 있습니다(주석 15 참조).(*4) 상각후원가측정금융부채의 경우, ㈜케이티클라우드가 발행한 전환우선주부채가 포함되어 있습니다(주석 15 참조).

(2) 당기손익-공정가치측정금융자산1) 보고기간말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권	채무증권	매매목적파생상품

주식, 지분증권

상장주식	비상장 주식

당기손익-공정가치측정금융자산	4,767	46,143	939,107	0	990,017

차감: 비유동항목	(783,927)

유동항목	206,090

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익-공정가치측정금융자산

지분증권	채무증권	매매목적파생상품

주식, 지분증권

상장주식	비상장 주식

당기손익-공정가치측정금융자산	5,620	47,227	971,805	5,274	1,029,926

차감: 비유동항목	(826,708)

유동항목	203,218

2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 채무증권의 신용위험의 최대 노출금액은 장부금액입니다.

(3) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 보고기간말 현재 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권

주식, 지분증권	채무상품

상장주식	비상장 주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,519,604	439,316	6,299	1,965,219

차감: 비유동항목	(1,965,219)

유동항목	0

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

지분증권

주식, 지분증권	채무상품

상장주식	비상장 주식

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,317,458	341,753	6,157	1,665,368

차감: 비유동항목	(1,665,368)

유동항목	0

2) 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되고 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 채무상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류됩니다.

(4) 위험회피목적 파생상품1) 보고기간말 현재 연결회사가 보유한 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품의 평가내역, 자산
당반기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품자산	217	225,942	226,159

차감: 비유동자산	(136,823)

유동 파생상품 금융자산	89,336

전기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품자산	352	445,119	445,471

차감: 비유동자산	(261,719)

유동 파생상품 금융자산	183,752

파생상품의 평가내역, 부채
당반기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품부채	10	9,294	9,304

차감: 비유동부채	(9,304)

유동 파생상품 금융부채	0

전기말 (단위 : 백만원)

이자율스왑	통화스왑	파생상품 계약 유형 합계

위험회피목적파생상품부채	3	0	3

차감: 비유동부채	0

유동 파생상품 금융부채	3

(*) 통화스왑의 경우, 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2034년 9월 7일까지 입니다.위험회피목적파생상품의 전체 공정가치는 만약 위험회피대상항목의 잔여만기가 12개월을 초과한다면 비유동자산(부채)로 분류하며, 12개월 이내인 경우에는 유동자산(부채)로 분류하고 있습니다.

2) 당반기와 전반기 중 파생상품에서 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품에서 발생한 평가손익의 내역
당반기 (단위 : 백만원)

평가이익	평가손실	기타포괄손익

파생상품 계약 유형	이자율스왑	2	103	(82)

통화스왑	2,408	252,754	22,239

파생상품 계약 유형 합계	2,410	252,857	22,157

전반기 (단위 : 백만원)

평가이익	평가손실	기타포괄손익

파생상품 계약 유형	이자율스왑	31	0	324

통화스왑	202,420	354	(15,642)

파생상품 계약 유형 합계	202,451	354	(15,318)

(*) 기타포괄손익의 경우, 자본에 직접 가감된 이연법인세와 비지배지분을 고려하기 전의 금액입니다.

3) 연결회사는 당반기 현금흐름 위험회피목적 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분에 대한 평가이익(손실)을 기타포괄손익으로 인식하였으며, 위험회피에 비효과적인 부분에 대한 평가이익(손실)을 당기손익으로 인식하였습니다. 또한 당반기 중 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류한 평가이익(손실) 입니다.

현금흐름위험회피와 관련한 내용
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

현금흐름위험회피에서 기타포괄손익으로 인식한 평가이익

현금흐름위험회피에 기타포괄손익으로 인식한 평가손실	(229,194)

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)	434

현금흐름위험회피의 재분류조정	(251,351)

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

현금흐름위험회피에서 기타포괄손익으로 인식한 평가이익	189,126

현금흐름위험회피에 기타포괄손익으로 인식한 평가손실

현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실)	1,302

현금흐름위험회피의 재분류조정	204,444

(5) 당기손익-공정가치측정금융부채1) 보고기간말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융부채 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

당기손익-공정가치측정금융부채	117,822

전기말 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

당기손익-공정가치측정금융부채	132,011

(*) 매매목적 파생상품의 경우, 연결회사가 ㈜케이뱅크 유상증자에 참여하는 재무적투자자들과 주주간약정을 체결함에 따라 인식한 파생상품부채가 포함되어 있습니다. ㈜케이뱅크가 인수 완료일로부터 합의한 조건으로 상장되지 못하는 경우, 재무적투자자들은 연결회사에 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사할 수 있으며, 연결회사는 이에 응하거나 매도청구권을 행사할 수 있습니다. 재무적투자자들이 동반매각청구권(Drag-Along Right)을 행사하는 경우, 연결회사는 매도청구권을 행사하거나 재무적투자자들에게 합의한 조건의 수익률을 보장해주어야 합니다(주석 15 참조).

2) 당반기와 전반기 중 당기손익-공정가치측정금융부채에서 발생한 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

당기손익-공정가치측정금융부채
당반기 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

파생상품평가손익

파생상품평가손익	평가이익	17,254

평가손실	3,447

전반기 (단위 : 백만원)

매매목적파생상품

파생상품평가손익

파생상품평가손익	평가이익	22,777

평가손실	0

## 7. 재고자산 (연결)

보고기간말 현재 연결회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

재고자산 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	474,585	(42,310)	432,275

기타	12,077	(437)	11,640

합계	486,662	(42,747)	443,915

전기말 (단위 : 백만원)

취득원가	평가충당금	장부금액 합계

상품	1,003,127	(99,517)	903,610

기타	37,123	(524)	36,599

합계	1,040,250	(100,041)	940,209

당반기 및 전반기 중 비용으로 인식한 재고자산의 원가와 재고자산 평가손실 및 환입금액은 다음과 같습니다.

비용으로 인식한 재고자산의 원가와 재고자산평가손실환입금액
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	2,120,945

재고자산 평가손실환입	(57,294)

재고자산 평가손실	0

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가	1,687,715

재고자산 평가손실환입	(23,249)

재고자산 평가손실	0

## 8-1. 기타자산 (연결)

기타자산 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	216,109

선급비용	306,259

계약원가	1,935,495

계약자산	890,334

기타	20,399

차감:비유동항목	(888,341)

유동항목	2,480,255

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	217,679

선급비용	170,544

계약원가	1,738,164

계약자산	800,806

기타	18,929

차감:비유동항목	(843,991)

유동항목	2,102,131

## 8-2. 기타부채 (연결)

기타부채 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타부채

기타부채	선수금	403,620

예수금	137,947

선수수익	51,068

리스부채	1,006,813

계약부채	366,856

기타	29,291

차감: 비유동항목	(727,067)

유동항목	1,268,528

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

기타부채

기타부채	선수금	1,151,499

예수금	154,355

선수수익	38,327

리스부채	1,059,453

계약부채	273,320

기타	31,203

차감: 비유동항목	(782,520)

유동항목	1,925,637

(*) 선수금 및 선수수익에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 인식된 금액이 포함되어 있습니다(주석 19 참조).

## 9-1. 유형자산 (연결)

(1) 당반기와 전반기 중 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

유형자산 변동내역
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	14,825,814

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	1,014,710

처분및폐기	(46,182)

감가상각	(1,415,575)

투자부동산에서(으로)의 대체	(11,028)

연결범위변동	(3,644)

기타	(137,726)

반기말 순장부금액	14,226,369

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	14,872,079

유형자산의 변동에 대한 조정

유형자산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	1,233,426

처분및폐기	(38,785)

감가상각	(1,399,430)

투자부동산에서(으로)의 대체	(43,710)

연결범위변동	(1,326)

기타	(30,541)

반기말 순장부금액	14,591,713

(*) 기타 금액에는 무형자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

## 9-2. 투자부동산 (연결)

(2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.

투자부동산 변동내역
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	2,299,616

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	643,954

처분	0

감가상각	(41,231)

유형자산에서(으로)의 대체	11,028

연결범위변동	(3,401)

기타	7,623

반기말 순장부금액	2,917,589

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	2,198,135

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	취득및자본적지출	37,403

처분	(1,772)

감가상각	(26,537)

유형자산에서(으로)의 대체	43,710

연결범위변동	0

기타	(865)

반기말 순장부금액	2,250,074

당반기말 현재 연결회사(리스제공자)는 부동산 임대 관련 해지불능운용리스 계약을 체결하고 있으며, 동 계약에 따른 미래 최소리스료는 다음과 같습니다.

미래 최소리스료
(단위 : 백만원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 운용 리스료	116,476	113,549	9,196	239,221

## 9-3. 무형자산 (연결)

(3) 당반기와 전반기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.

무형자산 변동내역
당반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	1,862,740

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	취득및자본적지출	191,444

처분및폐기	(6,792)

상각	(303,639)

손상	(821)

연결범위변동	(34,653)

기타	(9,753)

반기말 순장부금액	1,698,526

전반기 (단위 : 백만원)

공시금액

기초 순장부금액	2,533,861

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	취득및자본적지출	77,106

처분및폐기	(11,797)

상각	(335,071)

손상	(857)

연결범위변동	(9,371)

기타	12,445

반기말 순장부금액	2,266,316

(*) 취득및자본적지출 금액에는 유형자산에서 대체된 금액이 포함되어 있습니다.(4) 당반기말 현재 내용연수가 비한정인 것으로 평가하여 상각하고 있지 아니한 무형자산 중 영업권을 제외한 회원권 등의 장부가액은 다음과 같습니다.

내용연수가 비한정인 무형자산에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

비한정 내용연수 무형자산	203,250

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

비한정 내용연수 무형자산	203,227

(5) 영업권은 영업부문에 따라 식별된 연결회사의 현금창출단위에 배부하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 영업권은 다음과 같이 배부되어 있습니다.

현금창출단위에 배부내역
(단위 : 백만원)

영업권

현금창출단위 합계	무선사업	65,057

비씨카드㈜	41,234

㈜케이티지니뮤직(구, ㈜지니뮤직)	38,258

㈜케이티밀리의서재(구, ㈜밀리의서재)	54,725

케이티텔레캅㈜	15,418

㈜케이티엠오에스북부 등	32,589

현금창출단위 합계 합계	247,281

영업권의 회수가능금액은 사용가치 계산 또는 처분부대원가를 차감한 순공정가치에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 향후 5년치 등의 재무예산에 근거하여 세전현금흐름추정치를 사용하였습니다. 추정기간 이후의 현금흐름은 예상성장률을 이용하여 추정하였으며, 동 성장률은 현금창출단위가 속한 산업의 장기평균성장률을초과하지 않습니다. 연결회사는 매출액성장률을 과거의 실적과 미래시장변동에 대한기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 과거 실적과 시장 성장에 대한 예측에 근거하여 현금흐름추정치를 결정하였으며, 사용된 할인율은 관련된 영업의 특수한 위험을 반영한 할인율입니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)

(1) 보고기간말 현재 주요 관계기업 및 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다.
(*) 당반기말 현재 연결회사의 보통주 지분율은 20% 미만이나, 피투자회사의 재무 또는 영업정책에 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.(2) 당반기와 전반기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).
1) 2025년 반기
2) 2024년 반기
(*) 종속기업인 ㈜케이티인베스트먼트는 보유 중인 관계기업투자의 순손익 지분해당액을 영업손익으로 인식하고 있으며, 당반기 중 영업손익으로 인식한 순손실 지분해당액은 201 백만원(2024년 반기: 순이익 85 백만원)입니다.
(3) 보고기간말 현재 연결회사의 주요 관계기업 및 공동기업의 요약재무상태표와 당반기와 전반기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다(단위: 백만원).
(4) 당반기 중 연결회사는 지분법 적용의 중지로 인하여 관계기업 및 공동기업투자에대해 인식하지 못한 미반영손실은 3,761 백만원(2024년 반기: 542 백만원)이며, 당반기말 현재 인식되지 않은 누적미반영손실액은 11,026 백만원(2024.12.31: 7,942 백만원)입니다.

## 11. 매입채무및기타채무 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 매입채무및기타채무 내역은 다음과 같습니다.

매입채무및기타채무 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동부채	7,077,741

유동부채	매입채무	1,082,903

기타채무	5,994,838

비유동부채	383,657

비유동부채	매입채무	791

기타채무	382,866

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

유동부채	7,394,791

유동부채	매입채무	1,036,707

기타채무	6,358,084

비유동부채	578,409

비유동부채	매입채무	1,035

기타채무	577,374

(2) 보고기간말 현재 연결회사의 기타채무 내역은 다음과 같습니다.

기타채무 내역
당반기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금	3,730,471

미지급비용	1,513,032

영업예수금	881,412

기타	252,789

차감: 비유동항목	(382,866)

유동항목	5,994,838

전기말 (단위 : 백만원)

공시금액

미지급금	4,578,424

미지급비용	1,293,627

영업예수금	833,482

기타	229,925

차감: 비유동항목	(577,374)

유동항목	6,358,084

(*) 미지급금에는 당반기말 현재 연결회사 중 비씨카드㈜가 보유한 신용판매부채 금액이 포함되어 있습니다.

신용판매부채에 대한 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매부채	1,785,860

전기말 (단위 : 백만원)

비씨카드(주)

신용판매부채	1,612,495

## 12-1 차입금_사채, 전환사채 (연결)

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다. 1) 사채

사채에 대한 세부 정보 공시
당반기말 (단위 : 백만원)

상환기일	연이자율	기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	외화금액 [USD, 천]	외화금액 [JPY, 천]	원화금액	차감: 1년이내 상환 도래분	사채할인발행차금	차감계

차입금명칭	외화표시고정금리부사채1	2034-09-07	0.06500	100,000	0	135,640

외화표시고정금리부사채2	2026-07-18	0.02500	400,000	0	542,560

외화표시고정금리부사채3	2025-09-01	0.01000	400,000	0	542,560

외화표시고정금리부사채4	2027-01-21	0.01375	300,000	0	406,920

외화표시고정금리부사채5	2025-08-08	0.04000	500,000	0	678,200

외화표시고정금리부사채6	2028-02-02	0.04125	500,000	0	678,200

외화표시고정금리부사채7	2027-03-05	0.01217	0	23,300,000	218,782

외화표시고정금리부사채8	2028-03-07	0.01367	0	6,700,000	62,912

제 183-3회 공모사채	2031-12-22	0.04270	0	0	160,000

제 184-3회 공모사채	2033-04-10	0.03170	0	0	100,000

제 186-4회 공모사채	2034-06-26	0.03695	0	0	100,000

제 187-4회 공모사채	2034-09-02	0.03546	0	0	100,000

제 188-2회 공모사채	2025-01-29	0	0	0

제 188-3회 공모사채	2035-01-29	0.02706	0	0	50,000

제 189-3회 공모사채	2026-01-28	0.02203	0	0	100,000

제 189-4회 공모사채	2036-01-28	0.02351	0	0	70,000

제 190-3회 공모사채	2028-01-30	0.02947	0	0	170,000

제 190-4회 공모사채	2038-01-30	0.02931	0	0	70,000

제 191-3회 공모사채	2029-01-15	0.02160	0	0	110,000

제 191-4회 공모사채	2039-01-14	0.02213	0	0	90,000

제 192-3회 공모사채	2029-10-11	0.01622	0	0	50,000

제 192-4회 공모사채	2039-10-11	0.01674	0	0	110,000

제 193-2회 공모사채	2025-06-17	0	0	0

제 193-3회 공모사채	2030-06-17	0.01608	0	0	20,000

제 193-4회 공모사채	2040-06-15	0.01713	0	0	60,000

제 194-2회 공모사채	2026-01-27	0.01452	0	0	140,000

제 194-3회 공모사채	2031-01-27	0.01849	0	0	50,000

제 194-4회 공모사채	2041-01-25	0.01976	0	0	80,000

제 195-2회 공모사채	2026-06-10	0.01806	0	0	80,000

제 195-3회 공모사채	2031-06-10	0.02168	0	0	40,000

제 196-1회 공모사채	2025-01-27	0	0	0

제 196-2회 공모사채	2027-01-27	0.02637	0	0	100,000

제 196-3회 공모사채	2032-01-27	0.02741	0	0	30,000

제 197-1회 공모사채	2025-06-27	0	0	0

제 197-2회 공모사채	2027-06-29	0.04188	0	0	120,000

제 198-1회 공모사채	2025-01-10	0	0	0

제 198-2회 공모사채	2026-01-12	0.03869	0	0	150,000

제 198-3회 공모사채	2028-01-12	0.03971	0	0	80,000

제 199-1회 공모사채	2025-07-11	0.04028	0	0	85,000

제 199-2회 공모사채	2026-07-10	0.04146	0	0	160,000

제 199-3회 공모사채	2028-07-12	0.04221	0	0	155,000

제 200-1회 공모사채	2026-02-27	0.03552	0	0	120,000

제 200-2회 공모사채	2027-02-26	0.03608	0	0	200,000

제 200-3회 공모사채	2029-02-27	0.03548	0	0	80,000

제 201-1회 공모사채	2027-12-02	0.02899	0	0	130,000

제 201-2회 공모사채	2029-12-02	0.02918	0	0	70,000

제 201-3회 공모사채	2034-12-02	0.03057	0	0	100,000

제 18-2회 무보증사채	2026-07-02	0.02224	0	0	50,000

제 19-1회 무보증사채	2027-06-12	0.03691	0	0	50,000

제 19-2회 무보증사채	2029-06-12	0.03783	0	0	50,000

제 149-2회 원화 무보증사채	2026-03-10	0.01756	0	0	30,000

제 152-2회 원화 무보증사채	2026-08-28	0.01982	0	0	20,000

제 154회 원화 무보증사채	2025-01-23	0	0	0

제 155-3회 원화 무보증사채	2025-02-28	0	0	0

제 156-1회 원화 무보증사채	2025-03-25	0	0	0

제 156-2회 원화 무보증사채	2032-03-25	10Y CMS+	0.00965	0	0	40,000

제 158회 원화 무보증사채	2025-01-27	0	0	0

제 159-2회 원화 무보증사채	2027-08-11	0.04505	0	0	30,000

제 160-3회 원화 무보증사채	2025-12-12	0.05769	0	0	30,000

제 161-3회 원화 무보증사채	2025-06-20	0	0	0

제 161-4회 원화 무보증사채	2025-12-22	0.05615	0	0	10,000

제 163-1회 원화 무보증사채	2026-02-20	0.04059	0	0	20,000

제 163-2회 원화 무보증사채	2028-02-22	0.04311	0	0	80,000

제 164-3회 원화 무보증사채	2028-04-14	0.04220	0	0	30,000

제 165-1회 원화 무보증사채	2025-05-09	0	0	0

제 165-2회 원화 무보증사채	2026-11-09	0.03932	0	0	10,000

제 165-3회 원화 무보증사채	2027-05-07	0.03972	0	0	30,000

제 166-2회 원화 무보증사채	2025-04-22	0	0	0

제 166-3회 원화 무보증사채	2025-05-21	0	0	0

제 166-4회 원화 무보증사채	2025-05-22	0	0	0

제 167-2회 원화 무보증사채	2025-01-22	0	0	0

제 167-3회 원화 무보증사채	2025-02-21	0	0	0

제 167-4회 원화 무보증사채	2025-12-22	0.03858	0	0	10,000

제 168-1회 원화 무보증사채	2025-06-05	0	0	0

제 168-2회 원화 무보증사채	2025-08-06	0.03703	0	0	70,000

제 168-3회 원화 무보증사채	2025-10-02	0.03724	0	0	40,000

제 169회 원화 무보증사채	2025-04-04	0	0	0

제 170회 원화 무보증사채	2026-06-12	0.03688	0	0	50,000

제 171-1회 원화 무보증사채	2027-06-11	0.03330	0	0	20,000

제 171-2회 원화 무보증사채	2027-08-12	0.03329	0	0	60,000

제 172-1회 원화 무보증사채	2026-03-06	0.03514	0	0	10,000

제 172-2회 원화 무보증사채	2026-03-09	0.03514	0	0	40,000

제 172-3회 원화 무보증사채	2026-09-09	0.03474	0	0	30,000

제 173-1회 원화 무보증사채	2027-09-23	0.03291	0	0	60,000

제 173-2회 원화 무보증사채	2027-09-24	0.03291	0	0	50,000

제 173-3회 원화 무보증사채	2027-10-22	0.03292	0	0	40,000

제 174회 원화 무보증사채	2025-11-10	0.03339	0	0	60,000

제 175-1회 원화 무보증사채	2025-12-10	0.03169	0	0	50,000

제 175-2회 원화 무보증사채	2027-12-10	0.03101	0	0	50,000

제 176회 원화 무보증사채	2026-12-18	0.03134	0	0	70,000

제 177-1회 원화 무보증사채	2027-07-09	0.03097	0	0	70,000

제 177-2회 원화 무보증사채	2027-07-12	0.03097	0	0	70,000

제 177-3회 원화 무보증사채	2029-01-09	0.03115	0	0	30,000

제 177-4회 원화 무보증사채	2030-01-09	0.03140	0	0	40,000

제 178-1회 원화 무보증사채	2029-02-28	0.03026	0	0	50,000

제 178-2회 원화 무보증사채	2030-02-28	0.03087	0	0	30,000

제 179-1회 원화 무보증사채	2027-09-23	0.03013	0	0	10,000

제 179-2회 원화 무보증사채	2027-09-24	0.03013	0	0	40,000

제 179-3회 원화 무보증사채	2028-03-24	0.03038	0	0	50,000

제 179-4회 원화 무보증사채	2030-03-25	0.03126	0	0	20,000

제 179-5회 원화 무보증사채	2030-09-25	0.03178	0	0	20,000

제 180-1회 원화 무보증사채	2028-04-03	0.02989	0	0	90,000

제 180-2회 원화 무보증사채	2028-04-04	0.02989	0	0	70,000

제 180-3회 원화 무보증사채	2029-04-04	0.03026	0	0	40,000

제 181-1회 원화 무보증사채	2027-11-22	0.02730	0	0	80,000

제 181-2회 원화 무보증사채	2028-05-22	0.02781	0	0	100,000

제 181-3회 원화 무보증사채	2029-05-22	0.02851	0	0	40,000

제 182-1회 원화 무보증사채	2028-02-11	0.02776	0	0	30,000

제 182-2회 원화 무보증사채	2028-06-13	0.02822	0	0	70,000

차입금명칭 합계	8,735,774	(2,314,751)	(18,336)	6,402,687

전기말 (단위 : 백만원)

상환기일	연이자율	기준이자율	차입금, 기준이자율 조정	외화금액 [USD, 천]	외화금액 [JPY, 천]	원화금액	차감: 1년이내 상환 도래분	사채할인발행차금	차감계

차입금명칭	외화표시고정금리부사채1	100,000	0	147,000

외화표시고정금리부사채2	400,000	0	588,000

외화표시고정금리부사채3	400,000	0	588,000

외화표시고정금리부사채4	300,000	0	441,000

외화표시고정금리부사채5	500,000	0	735,000

외화표시고정금리부사채6	500,000	0	735,000

외화표시고정금리부사채7	0	0	0

외화표시고정금리부사채8	0	0	0

제 183-3회 공모사채	0	0	160,000

제 184-3회 공모사채	0	0	100,000

제 186-4회 공모사채	0	0	100,000

제 187-4회 공모사채	0	0	100,000

제 188-2회 공모사채	0	0	240,000

제 188-3회 공모사채	0	0	50,000

제 189-3회 공모사채	0	0	100,000

제 189-4회 공모사채	0	0	70,000

제 190-3회 공모사채	0	0	170,000

제 190-4회 공모사채	0	0	70,000

제 191-3회 공모사채	0	0	110,000

제 191-4회 공모사채	0	0	90,000

제 192-3회 공모사채	0	0	50,000

제 192-4회 공모사채	0	0	110,000

제 193-2회 공모사채	0	0	70,000

제 193-3회 공모사채	0	0	20,000

제 193-4회 공모사채	0	0	60,000

제 194-2회 공모사채	0	0	140,000

제 194-3회 공모사채	0	0	50,000

제 194-4회 공모사채	0	0	80,000

제 195-2회 공모사채	0	0	80,000

제 195-3회 공모사채	0	0	40,000

제 196-1회 공모사채	0	0	270,000

제 196-2회 공모사채	0	0	100,000

제 196-3회 공모사채	0	0	30,000

제 197-1회 공모사채	0	0	280,000

제 197-2회 공모사채	0	0	120,000

제 198-1회 공모사채	0	0	70,000

제 198-2회 공모사채	0	0	150,000

제 198-3회 공모사채	0	0	80,000

제 199-1회 공모사채	0	0	85,000

제 199-2회 공모사채	0	0	160,000

제 199-3회 공모사채	0	0	155,000

제 200-1회 공모사채	0	0	120,000

제 200-2회 공모사채	0	0	200,000

제 200-3회 공모사채	0	0	80,000

제 201-1회 공모사채	0	0	130,000

제 201-2회 공모사채	0	0	70,000

제 201-3회 공모사채	0	0	100,000

제 18-2회 무보증사채	0	0	50,000

제 19-1회 무보증사채	0	0	50,000

제 19-2회 무보증사채	0	0	50,000

제 149-2회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 152-2회 원화 무보증사채	0	0	20,000

제 154회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 155-3회 원화 무보증사채	0	0	20,000

제 156-1회 원화 무보증사채	0	0	60,000

제 156-2회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 158회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 159-2회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 160-3회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 161-3회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 161-4회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 163-1회 원화 무보증사채	0	0	20,000

제 163-2회 원화 무보증사채	0	0	80,000

제 164-3회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 165-1회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 165-2회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 165-3회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 166-2회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 166-3회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 166-4회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 167-2회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 167-3회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 167-4회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 168-1회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 168-2회 원화 무보증사채	0	0	70,000

제 168-3회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 169회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 170회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 171-1회 원화 무보증사채	0	0	20,000

제 171-2회 원화 무보증사채	0	0	60,000

제 172-1회 원화 무보증사채	0	0	10,000

제 172-2회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 172-3회 원화 무보증사채	0	0	30,000

제 173-1회 원화 무보증사채	0	0	60,000

제 173-2회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 173-3회 원화 무보증사채	0	0	40,000

제 174회 원화 무보증사채	0	0	60,000

제 175-1회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 175-2회 원화 무보증사채	0	0	50,000

제 176회 원화 무보증사채	0	0	70,000

제 177-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 177-2회 원화 무보증사채	0	0	0

제 177-3회 원화 무보증사채	0	0	0

제 177-4회 원화 무보증사채	0	0	0

제 178-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 178-2회 원화 무보증사채	0	0	0

제 179-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 179-2회 원화 무보증사채	0	0	0

제 179-3회 원화 무보증사채	0	0	0

제 179-4회 원화 무보증사채	0	0	0

제 179-5회 원화 무보증사채	0	0	0

제 180-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 180-2회 원화 무보증사채	0	0	0

제 180-3회 원화 무보증사채	0	0	0

제 181-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 181-2회 원화 무보증사채	0	0	0

제 181-3회 원화 무보증사채	0	0	0

제 182-1회 원화 무보증사채	0	0	0

제 182-2회 원화 무보증사채	0	0	0

차입금명칭 합계	9,154,000	(3,073,474)	(24,177)	6,056,349

(*1) 제 156-2회 원화 무보증사채의 경우, 당반기말 현재 10Y CMS 금리는 2.623% 입니다.

(*2) 외화표시고정금리부사채1의 경우, 연결회사의 싱가포르 증권거래소에 등록된 Medium Term Note 프로그램(이하 "MTN 프로그램") 한도는 USD 2,000 백만이며, 지배기업이 동 MTN 프로그램을 통하여 발행한 외화표시고정금리부사채 중 보고기간말 현재 상환기일이 도래하지 않은사채의 금액은 USD 100 백만입니다. 2007년 이후 MTN 프로그램은 더 이상 유효하지 않습니다.

외화표시고정금리부사채에 대한 주기
(단위 : 백만원)

외화표시고정금리부사채

총 대출약정금액 [USD, 백만]	2,000

차입금 [USD, 백만]	100

2) 전환사채
당반기말 (단위 : 백만원)

제 1회 무기명식 사모 전환사채

발행일	2020-06-05

만기일	2025-06-05

차입금, 이자율	0.00

만기보장수익률	0.00

전환사채	0

전환사채상환할증금	0

전환사채전환권조정	0

1년이내 상환 도래분	0

합계	0

전기말 (단위 : 백만원)

제 1회 무기명식 사모 전환사채

발행일

만기일

차입금, 이자율

만기보장수익률

전환사채	8,000

전환사채상환할증금	2,267

전환사채전환권조정	(580)

1년이내 상환 도래분	(9,687)

합계	0

(*) 제 1회 무기명식 사모 전환사채의 경우, 당반기 중 전액 상환되었습니다.

(2) 당반기말 현재 유동성 부분을 포함한 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

현재 사채 연도별 상환계획
(단위 : 백만원)

사채

차입금명칭	원화사채	합계 구간	1년 이내	1,095,000

1년 초과 2년 이내	860,000

2년 초과 3년 이내	1,460,000

3년 초과 4년 이내	555,000

4년 초과	1,500,000