케이티 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성등 유의사항 해당사항이 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

계정과목	제 37기 3분기	제 36기	제 35기

채권총액	대손충당금	대손충당금설정률	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

매출채권(A)	3,357,340	383,881	11.4%	3,278,661	438,816	13.4%	3,155,891	470,239	14.9%

비유동매출채권(B)	246,350	2,402	1.0%	353,304	610	0.2%	250,532	632	0.3%

매출채권소계(C=A+B)	3,603,690	386,283	10.7%	3,631,965	439,426	12.1%	3,406,423	470,871	13.8%

기타채권(D)	4,560,594	62,895	1.4%	3,043,033	64,187	2.1%	2,758,637	121,197	4.4%

비유동기타채권(E)	452,235	17,428	3.9%	465,304	17,423	3.7%	461,049	18,987	4.1%

기타채권소계(F=D+E)	5,012,829	80,323	1.6%	3,508,337	81,610	2.3%	3,219,686	140,184	4.4%

대출채권(G)	26,643	2,421	9.1%	14,356	660	4.6%	20	-	-

비유동대출채권(H)	24,594	945	3.8%	19,917	428	2.1%	10,336	549	5.3%

대출채권 소계(I=G+H)	51,237	3,366	6.6%	34,273	1,088	3.2%	10,356	549	5.3%

금융리스채권(J)	13,753	2,595	18.9%	11,640	1,555	13.4%	8,908	775	8.7%

비유동금융리스채권(K)	9,212	157	1.7%	8,886	119	1.3%	7,372	109	1.5%

금융리스채권 소계(L=J+K)	22,965	2,752	12.0%	20,526	1,674	8.2%	16,280	884	5.4%

기타자산(M)	1,726,906	8,722	0.5%	312,274	7,414	2.4%	318,254	7,119	2.2%

비유동기타자산(N)	552,443	6,824	1.2%	113,722	6,557	5.8%	112,003	5,906	5.3%

기타자산 소계(O=M+N)	2,279,349	15,546	0.7%	425,996	13,971	3.3%	430,257	13,025	3.0%

합계(C+F+I+L+O)	10,970,070	488,270	4.5%	7,621,097	537,769	7.1%	7,083,002	625,513	8.8%

( 2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)

구 분	제 37기 3분기	제 36기	제 35기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	537,769	625,513	732,972

2. 연결범위변동	-	(142)	(29,331)

3. 순대손처리액(①－②±③)	116,715	132,450	170,710

① 대손처리액(상각채권액)	137,883	158,749	189,737

② 상각채권회수액	21,168	26,982	19,027

③ 기타증감액	-	683	-

4. 대손상각비 계상(환입)액	67,216	44,848	92,582

5. 기말 대손충당금 잔액합계	488,270	537,769	625,513

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ○ 대손충당금 설정기준연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.○ 대손충당금 설정방법연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다. - 대손설정금액 = 매출채권 잔액 × 대손설정률○ 대손처리 기준당사는 아래와 같이 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다. - 채권종류별 소멸시효 완성 채권 - 해지후 6개월 경과한 10만원 이하 소액 채권 - 기타 회수불능 채권 ( 4) 당 해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원)

구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	3,309,118	83,408	207,683	-	3,600,209

특수관계자	3,481	-	-	-	3,481

계	3,312,599	83,408	207,683	-	3,603,690

구성비율	91.9%	2.5%	5.6%	-	100.0%

다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제37기 3분기	제36기	제35기

통신사업	상 품	497,622	446,028	357,304

미착품	31	-	-

기 타	5,849	11,698	20,677

소 계	503,502	457,726	377,981

합 계	상 품	497,622	446,028	357,304

미착품	31	-	-

기 타	5,849	11,698	20,677

합 계	503,502	457,726	377,981

총자산대비 재고자산 구성비율 (%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.54%	1.55%	1.24%

재고자산회전율 (횟수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	7.87	9.25	7.91

주1) 매출원가는 상품구입비 전체금액주2) 재고자산금액은 평가손실충당금을 차감한 순액으로 계산 ( 2) 재고자산의 실사내역 등 제 37기(2018년) 당 분기말 재고실사를 실시하였으며 실사일 현재의 재고수량과 결산일의 재고수량과의 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일과 결산일 사이의 내부통제의 유효성을 평가하였습니다. 또한, 결산일의 재고수량과의 차이를 보이는 품목에 대하여 재고실사일과 결산일 사이에 변동된 내역에 대한 출고의 경우 출고증이나 세금계산서, 입고의 경우에는 입고증 등 원시증빙을 확인하였습니다.참고로 외부 감사인은 연 1회(12월) 정기 재고실사에 입회하고 있습니다.제 37기 당 분기말 재고자산 중 평가손실충당금 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액

상품	602,907	602,907	-105,285	497,622

기타	5,880	5,880	0	5,880

합계	608,787	608,787	-105,285	503,502

라. 공정가치평가 내역 당 분 기 중 회 사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구분	2018 .9.30	2017 .12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	2,718,050	(*1)	1,928,182	(*1)

매출채권및기타채권

상각후원가 측정 금융자산	7,423,100	(*1)	6,671,302	(*1)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	794,898	794,898	-	-

기타금융자산

상각후원가 측정 금융자산(*2)	1,110,203	(*1)	1,333,368	(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 (*2)	124,880	124,880	5,913	5,913

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*2)	384,893	384,893	-	-

매도가능금융증권(*3)	-	-	319,402	319,402

위험회피목적파생상품자산	21,970	21,970	7,389	7,389

합 계	12,577,994	10,265,556

금융부채

매입채무및기타채무	9,515,162	(*1)	8,425,503	(*1)

차입금	6,370,189	6,417,563	6,683,662	6,738,326

기타금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	96,848	(*1)	87,670	(*1)

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,051	5,051	5,051	5,051

위험회피목적파생상품부채	75,801	75,801	93,770	93,770

합 계	16,063,051	15,295,656

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (*2) 전기에 연결회사는 동 금융상품 중 일부를 매도가능금융자 산 및 만기보유금융자산으로 분류하였습니다.(*3) 2017년 12월 31일 현재 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 상품 중 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

보고기간말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 연결회사의 자산과 부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1 ) 2018.9.30

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

매출채권및기타채권

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	794,898	-	794,898

기타금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산(*)	171	20,766	103,943	124,880

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(*)	10,622	5,535	368,736	384,893

위험회피목적파생상품자산	-	21,970	-	21,970

합 계	10,793	843,169	472,679	1,326,641

부채

기타금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	5,051	5,051

위험회피목적파생상품부채	-	60,033	15,768	75,801

소 계	-	60,033	20,819	80,852

차입금	-	-	6,417,563	6,417,563

소 계	-	-	6,417,563	6,417,563

합 계	-	60,033	6,438,382	6,498,415

(*) 전기에 연결회사는 동 금융상품 중 일부를 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.

2 ) 2017.12.31

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

당기손익인식금융자산	-	-	5,813	5,813

위험회피목적파생금융자산	-	7,389	-	7,389

매도가능금융자산	6,859	5,466	307,077	319,402

합 계	6,859	12,855	312,890	332,604

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

당기손익인식금융부채	-	-	5,051	5,051

위험회피목적파생금융부채	-	76,045	17,725	93,770

소 계	-	76,045	22,776	98,821

공시되는 공정가치

차입금	-	-	6,738,326	6,738,326

소 계	-	-	6,738,326	6,738,326

합 계	-	76,045	6,761,102	6,837,147

(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 내역보고기간말 현재 연결회사의 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 사이의 이동 내역은 존재하지 않습니다.

2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당분기와 전분기 중 연결회사의 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원). 가. 2018년 3분기

구 분	당기손익-공정가치측정 금융자산(*2)	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(*2)	당기손익-공정가치측정 금융부채	위험회피목적파생상품부채(*1)

당기초장부금액	89,028	247,036	5,051	17,725

연결범위의 변경	5	357	-	-

매입금액	12,136	11,999	-	-

대체	3,733	(3,733)	-	-

매도금액	(968)	(1,022)	-	-

당기손익인식액(*1)	9	64	-	(15,451)

기타포괄손익인식액(*1)	-	114,035	-	13,494

당분기말장부금액	103,943	368,736	5,051	15,768

(*1) 위험회피목적파생상품부채의 변동은 전액 파생상품평가이익 및 기타포괄손실로 구성되어 있습니다.(*2) 전기에 회사는 동 금융상품 중 일부를 매도가능금융자산으로 분류하였습니다.

나. 2017년 3분기

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능증권	당기손익인식금융부채

기타파생상품

전기초장부금액	6,277	287,889	1,973

매입금액	8,829	38,082	-

대체	-	(3,463)	-

매도금액	-	(60,983)	-

당기손익인식액	-	423	-

기타포괄손익인식액	-	66,296	-

전분기말장부금액	15,106	328,244	1,973

(4) 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위: 백만원). 1) 2018.9.30

구 분	공정가치	수준	가치평가기법

자산

매출채권및기타채권

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	794,898	2	현금흐름할인모형

기타금융자산

당기손익-공정가치 측정 금융자산	124,709	2,3	현금흐름할인모형

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	374,271	2,3	현금흐름할인모형

위험회피목적파생상품자산	21,970	2	현금흐름할인모형

부채

기타금융부채

당기손익-공정가치 측정 금융부채	5,051	3	현금흐름할인모형유사기업비교법

위험회피목적파생상품부채	75,801	2,3	헐-화이트 모형,현금흐름할인모형

차입금	6,417,563	3	현금흐름할인모형

2) 2017.12.31

구 분	공정가치	수준	가치평가기법

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

위험회피목적파생상품자산	7,389	2	현금흐름할인모형

매도가능금융자산	312,543	2,3	현금흐름할인모형

당기손익인식금융자산	5,813	3	현금흐름할인모형

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

위험회피목적파생상품부채	93,770	2,3	헐-화이트모형, 현금흐름할인모형

기타파생금융부채	5,051	3	현금흐름할인모형,유사기업비교법

공시되는 공정가치

차입금	6,738,326	3	현금흐름할인모형

(5) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다. 외부전문가의 공정가치 측정 결과는 재무실 재무회계담당에게 직접 보고되며, 연결회사의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무실 재무회계담당과 협의를 하고 있습니다.

(6) 거래일 평가손익

연결회사가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 파생금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 이연하여 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각되고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액은 즉시 손익으로 모두 인식됩니다.이와 관련하 여 당분기와 전분기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다(단위 : 백만원).

구 분	2018년 3분기	2017년 3분기

위험회피목적파생상품	위험회피목적파생상품

기초	6,532	-

손익으로 인식	(1,069)	-

분기말	5,463	-

마. 수주계약 현황

진행률적용수주계약현황(연결)- 해당사항이 없습니다.

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

진행률적용수주계약현황(별도)- 해당사항이 없습니다.

(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

KT	회사채	공모	2016.01.28	100,000	1.761%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2019.01.28	미상환	NH투자증권, 한국투자증권, KDB대우증권, KB투자증권, 신한금융투자, 삼성증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	130,000	1.946%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2021.01.28	미상환	NH투자증권, 한국투자증권, KDB대우증권, KB투자증권, 신한금융투자, 삼성증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	100,000	2.203%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2026.01.28	미상환	NH투자증권, 한국투자증권, KDB대우증권, KB투자증권, 신한금융투자, 삼성증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	70,000	2.351%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2036.01.28	미상환	NH투자증권, 한국투자증권, KDB대우증권, KB투자증권, 신한금융투자, 삼성증권

KT	회사채	공모	2016.07.18	445,080	2.500%	A-(S, Fitch), Baa1(Moody's)	2026.07.18	미상환	Citigroup Global Markets Inc., BNP Paribas, Nomura International plc., Merrill Lynch International

KT	회사채	공모	2017.08.07	445,080	2.625%	A-(S, Fitch), A3(Moody's)	2022.08.07	미상환	Citigroup Global Markets Inc., BNP Paribas, Nomura International plc., Credit Agricole CIB, J.P. Morgan

KT	회사채	공모	2018.01.30	110,000	2.548%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2021.01.29	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, 신한금융투자

KT	회사채	공모	2018.01.30	150,000	2.749%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2023.01.30	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, 신한금융투자

KT	회사채	공모	2018.01.30	170,000	2.947%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2028.01.30	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, 신한금융투자

KT	회사채	공모	2018.01.30	70,000	2.931%	AAA(한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2038.01.30	미상환	NH투자증권, KB증권, 한국투자증권, 미래에셋대우, 삼성증권, 신한금융투자

KT	회사채	공모	2018.07.06	39,247	0.310%	A-(S), A(Fitch)	2020.07.06	미상환	Citigroup Global Markets Japan Inc., Daiwa Securities Co.Ltd.

KT	회사채	공모	2018.07.06	156,987	0.380%	A-(S), A(Fitch)	2021.07.06	미상환	Citigroup Global Markets Japan Inc., Daiwa Securities Co.Ltd.

KT	회사채	사모	2018.08.23	222,540	2.710%	-	2020.08.23	미상환	DBS Bank ltd, Credit Agricole CIB

KT	회사채	사모	2018.08.23	111,270	3.210%	-	2023.08.23	미상환	DBS Bank ltd, Credit Agricole CIB

합 계	-	-	-	2,320,204	-	-	-	-	-

※ 외화로 발행된 회사채의 경우 보고 서 작성기준일(9.30)의 환율을 적용함 ※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권 내역 및 지난 3년간 발행한 내역 중 미상환한 내역을 포함하여 기재 함

(2) 사채관리계약 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모190-1	2018.01.30	2021.01.29	110,000	2018.01.18	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모190-2	2018.01.30	2023.01.30	150,000	2018.01.18	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모190-3	2018.01.30	2028.01.30	170,000	2018.01.18	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모190-4	2018.01.30	2038.01.30	70,000	2018.01.18	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

(이행현황기준일 : 2018년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모189-1	2016.01.28	2019.01.28	100,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모189-2	2016.01.28	2021.01.28	130,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모189-3	2016.01.28	2026.01.28	100,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모189-4	2016.01.28	2036.01.28	70,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모 188-1	2015.01.29	2020.01.29	160,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모 188-2	2015.01.29	2025.01.29	240,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모 188-3	2015.01.29	2035.01.29	50,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모 187-2	2014.09.02	2019.09.02	220,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모 187-3	2014.09.02	2024.09.02	170,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모 187-4	2014.09.02	2034.09.02	100,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모186-2	2014.06.26	2019.06.26	170,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모186-3	2014.06.26	2024.06.26	110,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

공모186-4	2014.06.26	2034.06.26	100,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권등록부051-519-1819)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모185-2	2013.09.16	2020.09.16	300,000	2013.09.04	대신증권(IB1본부02-769-2389)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모184-2	2013.04.10	2023.04.10	190,000	2013.03.29	대신증권(IB1본부02-769-2389)

공모184-3	2013.04.10	2033.04.10	100,000	2013.03.29	대신증권(IB1본부02-769-2389)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모183-2	2011.12.22	2021.12.22	90,000	2011.12.14	NH투자증권(TI사업부02-750-5550)

공모183-3	2011.12.22	2031.12.22	160,000	2011.12.14	NH투자증권(TI사업부02-750-5550)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모182-2	2011.10.28	2021.10.28	100,000	2011.10.20	미래에셋대우증권(IB사업부문02-3774-7129)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모181-3	2011.08.26	2021.08.26	250,000	2011.08.28	미래에셋대우증권(IB사업부문02-3774-7129)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모180-2	2011.04.26	2021.04.26	380,000	2011.04.18	케이비투자증권(기업금융2부02-6114-1679)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행 *2018년 6월말 연결재무제표 기준 부채비율: 109.53%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 담보권 설정 및 지급보증 금액: 174,998백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 * 2018년 6월말 기준 자산처분금액: 1,965,016백만원** 2018년 6월말 연결재무제표기준 자기자본: 14,302,782백만원

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2018년 9월 6일 제출

(3) 기업어음증권 미상환 잔액○ 주식회사 케이티

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000

○ 연결기준

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액○ 연결기준

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액○ 주식회사 케이티

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	879,445	499,247	1,026,987	635,080	340,000	1,235,080	761,270	5,377,109

사모	-	222,540	-	-	111,270	-	-	333,810

합계	879,445	721,787	1,026,987	635,080	451,270	1,235,080	761,270	5,710,919

○ 연결 기준 (단위:백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	879,445	499,247	1,026,987	635,080	340,000	1,235,080	761,270	5,377,109

사모	-	222,540	-	-	111,270	-	-	333,810

합계	879,445	721,787	1,026,987	635,080	451,270	1,235,080	761,270	5,710,919

(6) 신종자본증권 미상환 잔액○ 연결기준

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액○ 연결기준

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-