케이티 분기보고서 (2017.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성등 유의사항 해당사항이 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

(1) 소규모 분할 합병 1) 일자, 상대방 및 계약내용

당사는 주식회사 케이티미디어허브와 소규모합병에 대한 반대의사표시 주식수가 주식회사 케이티의 발행주식 총수의 100분의 20에 해당하지 않으므로, 2015년 2월 24일에 개최한 주주총회에 갈음하는 이사회에서 주식회사 케이티미디어허브와 소규모합병을 승인받았습니다. [분할 일정]

구 분	(주)케이티	(주)케이티미디어허브

합병 이사회결의일	2015년 01월 07일	2015년 01월 07일

권리주주 확정기준일 공고(합병반대의사표시 기준일 공고 및 주주명부폐쇄 공고)	2015년 01월 20일	-

합병계약일	2015년 01월 26일	2015년 01월 26일

권리주주 확정기준일	2015년 02월 05일	-

소규모합병 공고일	2015년 02월 09일	-

합병 승인을 위한 이사회 결의일	2015년 02월 24일	2015년 02월 24일

합병기일	2015년 03월 31일	2015년 03월 31일

합병종료보고 총회일(이사회 결의일)	2015년 04월 01일	-

합병종료보고 공고일	2015년 04월 02일	-

※ 기타 일정

주주명부 폐쇄기간	시작일	2015년 02월 06일	-

종료일	2015년 02월 13일	-

합병반대의사 통지 접수	시작일	2015년 02월 09일	-

종료일	2015년 02월 23일	-

채권자 이의제출 공고일	2015년 02월 25일	2015년 02월 25일

채권자 이의제출 기간	시작일	2015년 02월 25일	2015년 02월 25일

종료일	2015년 03월 25일	2015년 03월 25일

합병(소멸)등기 예정일	2015년 04월 02일	2015년 04월 02일

주1) 상기 합병일정은 공시시점 현재의 예상 일정이며, 관계법령의 개정, 본 합병을 위하여 필요한 인허가의 취득, 관계기관과의 협의 및 승인과정, 합병선행조건의 충족여부, 기타 사정에 의해 변경될 수 있습니다.주2) 합병승인 주주총회는 합병법인인 ㈜케이티와 피합병법인인 ㈜케이티미디어허브가 각각 소규모합병 및 간이합병에 해당되어 이사 회결의로 주주총회 승인을 갈음합니다. 주3) 합병법인인 ㈜케이티의 경우, 소규모합병 절차로 진행함에 따라 주식매수청구권이 인정되지 아니하며, 피합병법인인 ㈜케이티미디어허브는 간이합병의 요건 중 피합병법인의 총주주가 동의가 있는 경우에 해당하므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.주4) 피합병법인인 ㈜케이티미디어허브는 합병법인인 ㈜케이티의 동의를 얻어 상법 제527조의2규정에 따라 간이합병 공고를 생략합니다 . 주5) "권리주주 확정기준일"은 소규모합병에 대한 반대의사표시를 위한 주주확정 기준일이며, "합병 승인을 위한 이사회결의일"은 합병승인 주주총회에 갈음하는 이사회승인일입니다. 주6) ㈜케이티의 합병 보고총회는 이사회결의를 통한 공고로 갈음합니다. 주7) 합병관련 공고는 ㈜케이티는 정관에서 지정하는 일간신문에 공고하며, ㈜케이티미디어허브는 전자적 방법에 따라 인터넷홈페이지 공고로 갈음합니다. ○ 대주주 등 지분 변동 사황 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자 방식에 의한 합병이므로 합병후 존속회사인 ㈜케이티의 지분현황은 변동이 없습니다.○ 주식 매수 청구권 행사- ㈜케이티의 경우 상법 제527조의 3에 의하여 소규모합병 방식에 따라 합병절차가 진행되므로 합병법인인 ㈜케이티의 주주에게 주식매수청구권을 부여하지 않습니다. 또한 피합병법인인 ㈜케이티미디어허브는 본건 합병에 대하여 단독주주인 ㈜케이티의 동의를 얻어 주식매수청구권을 부여하지 않습니다.○ 채권자보호에 관한 사항 - (주)케이티는 2015년 2월 25일 서울신문에 채권자 이의 제출 공고를 게재하고 각 채권자에게 최고하였으며, (주)케이티미디어허브는 2015년 2월 25일 회사의 인터넷홈페이지에 채권자 이의 제출 공고를 게재하고 각 채권자에게 최고하였습니다. 채권자 이의 제출 기간(2015년 2월 25일 ~ 2015년 3월 25일) 동안 (주)케이티와 (주)케이티미디어허브에 대한 채권자의 이의 제출은 없었습니다. ○ 신주배정 등에 관한 사항 - 해 당 사항 없습니다. 2) 재무제표에 미치는 영향 합병이후 재무상태표 (단위 : 백만원)

계정과목	합병 전	합병 후

㈜케이티	㈜케이티미디어허브

자 산

Ⅰ. 유동자산	4,228,098	126,940	4,305,724

현금및현금성자산	506,426	45,757	552,183

매출채권및기타채권	2,849,120	78,486	2,878,292

기타금융자산	10,914	568	11,482

재고자산	270,706	-	270,706

당기법인세자산	1,469	157	1,626

매각예정자산	392,003	-	392,003

기타유동자산	197,460	1,972	199,432

Ⅱ. 비유동자산	20,810,808	32,802	20,763,610

매출채권및기타채권	621,210	8,713	629,923

기타금융자산	148,573	3	148,576

유형자산	12,193,026	9,345	12,202,371

투자부동산	631,639	-	631,639

무형자산	2,628,466	13,264	2,641,730

종속기업ㆍ관계기업 및 공동기업 투자	3,883,119	-	3,803,119

이연법인세자산	670,034	1,477	671,511

기타비유동자산	34,741	-	34,741

자 산 총 계	25,038,906	159,742	25,069,334

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채	6,133,945	65,459	6,150,090

매입채무및기타채무	3,946,325	64,418	3,961,429

차입금	1,834,972	-	1,834,972

기타금융부채	17,175	-	17,175

충당부채	93,007	-	93,007

이연수익	123,781	-	123,781

기타유동부채	118,685	1,041	119,726

Ⅱ. 비유동부채	8,836,262	3,390	8,839,652

매입채무및기타채무	827,610	-	827,610

차입금	7,277,543	-	7,277,543

금융리스부채	-	1,011	1,011

기타금융부채	136,673	-	136,673

순확정급여부채	374,676	2,379	377,055

충당부채	89,521	-	89,521

이연수익	129,182	-	129,182

기타비유동부채	1,057	-	1,057

부 채 총 계	14,970,207	68,849	14,989,742

자 본

Ⅰ. 자본금	1,564,499	5,000	1,564,499

Ⅱ. 주식발행초과금	1,440,258	74,927	1,451,151

Ⅲ. 이익잉여금	8,186,828	10,966	8,186,828

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(17,845)	-	(17,845)

Ⅴ. 기타자본구성요소	(1,105,041)	-	(1,105,041)

자 본 총 계	10,068,699	90,893	10,079,592

부채와자본총계	25,038,906	159,742	25,069,334

주1) 상기 재무상태표는 ㈜케이티와 ㈜케이티미디어허브의 2014년 9월 30일 현재의 별도재무상태표를 기준으로 작성한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 재무상태표와는 차이가 발생할 수 있습니다.주2) 상기 ㈜케이티와 ㈜케이티미디어허브의 2014년 9월 30일 현재의 재무상태표는 외부감사인의 검토를 받은 재무상태표입니다. 3) 관련 공시 서류 2015년 1월 8일에 주요사항보고서 제출 2015년 4월 2일에 합병등종료보고서 제출 다. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

계정과목	제 36기 3분기	제 35기	제 34기

채권총액	대손충당금	대손충당금설정률	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

매출채권(A)	3,189,188	452,317	14.2%	3,155,891	470,239	14.9%	3,474,840	468,263	13.5%

비유동매출채권(B)	201,564	601	0.3%	250,532	632	0.3%	231,568	478	0.2%

매출채권소계(C=A+B)	3,390,752	452,918	13.4%	3,406,423	470,871	13.8%	3,706,408	468,741	12.6%

기타채권(D)	1,835,141	117,186	6.4%	2,758,637	121,197	4.4%	2,045,042	172,739	8.4%

비유동기타채권(E)	465,516	18,714	4.0%	461,049	18,987	4.1%	513,153	64,492	12.6%

기타채권소계(F=D+E)	2,300,657	135,900	5.9%	3,219,686	140,184	4.4%	2,558,195	237,231	9.3%

대출채권(G)	6,204	219	-	20	-	-	-	-	-

비유동대출채권(H)	9,070	505	5.6%	10,336	549	5.3%	29,100	13,224	45.4%

대출채권 소계(I=G+H)	15,274	724	4.7%	10,356	549	5.3%	29,100	13,224	45.4%

금융리스채권(J)	10,218	1,139	11.1%	8,908	775	8.7%	6,017	278	4.6%

비유동금융리스채권(K)	7,984	115	1.4%	7,372	109	1.5%	8,629	109	1.3%

금융리스채권 소계(L=J+K)	18,202	1,254	6.9%	16,280	884	5.4%	14,646	387	2.6%

기타자산(M)	348,635	7,467	2.1%	318,254	7,119	2.2%	324,127	7,277	2.2%

비유동기타자산(N)	106,681	5,913	5.5%	112,003	5,906	5.3%	108,472	6,112	5.6%

기타자산 소계(O=M+N)	455,316	13,380	2.9%	430,257	13,025	3.0%	432,599	13,389	3.1%

합계(C+F+I+L+O)	6,180,201	604,176	9.8%	7,083,002	625,513	8.8%	6,740,948	732,972	10.9%

( 2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)

구 분	제 36기 3분기	제 35기	제 34기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	625,513	732,972	851,911

2. 연결범위변동	(471)	(29,331)	(114,061)

3. 순대손처리액(①－②±③)	104,728	170,710	165,504

① 대손처리액(상각채권액)	124,952	189,737	166,931

② 상각채권회수액	20,224	19,027	7,537

③ 기타증감액(*)	-	-	6,110

4. 대손상각비 계상(환입)액	32,769	92,582	160,626

5. 기말 대손충당금 잔액합계	553,083	625,513	732,972

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ○ 대손충당금 설정기준연결회사는 재무제표일 현재 매출채권의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.○ 대손충당금 설정방법연결회사는 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거 경험을 바탕으로 연령별 대손율을 산정하여 적용하고 있으며 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다. - 대손설정금액 = 매출채권 잔액 × 대손설정율○ 대손처리 기준당사는 아래와 같이 일반적인 매출채권 관리 절차를 통하여 민/상법상 소멸시효가 완성된 채권이나 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단한 채권에 대하여 대손 처리하고 있습니다. - 채권종류별 소멸시효 완성 채권 - 해지후 6개월 경과한 10만원 이하 소액 채권 - 기타 회수불능 채권 ( 4) 당 해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원)

구분	6월 이하	6월 초과 1년 이하	1년 초과 3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	3,072,135	72,052	193,578	-	3,337,765

특수관계자	2,435	-	-	-	2,435

계	3,074,570	72,052	193,578	-	3,340,200

구성비율	92.0%	2.2%	5.8%	0.0%	100.0%

라. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원)

사업부문	계정과목	제36기 3분기	제35기	제34기

통신사업	상 품	333,442	357,304	513,765

미착품	-	-	-

기 타	13,281	20,677	11,601

소 계	346,723	377,981	525,366

합 계	상 품	333,442	357,304	513,765

미착품	-	-	-

기 타	13,281	20,677	11,601

합 계	346,723	377,981	525,366

총자산대비 재고자산 구성비율 (%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.18%	1.24%	1.79%

재고자산회전율 (횟수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	9.84	7.91	8.20

주1) 매출원가는 상품구입비 전체금액주2) 재고자산금액은 평가손실충당금을 차감한 순액으로 계산 ( 2) 재고자산의 실사내역 등 제 36기(2017년) 당 분기말 재고실사를 실시하였으며 실사일 현재의 재고수량과 결산일의 재고수량과의 차이를 확인하는 절차로서 재고실사일과 결산일 사이의 내부통제의 유효성을 평가하였습니다. 또한, 결산일의 재고수량과의 차이를 보이는 품목에 대하여 재고실사일과 결산일 사이에 변동된 내역에 대한 출고의 경우 출고증이나 세금계산서, 입고의 경우에는 입고증 등 원시증빙을 확인하였습니다.외부 감사인은 연 1회(12월) 정기 재고실사에 입회하고 있습니다.제 36기 당 분기말 재고자산 중 평가손실충당금 내역은 아래와 같습니다. (단위: 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	평가손실충당금	기말잔액

상품	376,942	376,942	(43,500)	333,442

미착품	-	-	-	-

기타	13,281	13,281	-	13,281

합계	390,223	390,223	(43,500)	346,723

마. 공정가치평가 내역 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분	2017.9.30	2016.12.31

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	2,168,575	(*1)	2,900,311	(*1)

매출채권및기타채권(*1)	6,075,819	(*1)	6,040,256	(*1)

기타금융자산

당기손익인식금융자산	15,106	15,106	6,277	6,277

위험회피목적파생금융자산	81,694	81,694	227,318	227,318

금융상품 등(*1)	1,103,816	(*1)	716,769	(*1)

만기보유증권	224	224	30,143	30,143

매도가능증권(*2)	339,338	339,338	299,001	299,001

금융부채

매입채무및기타채무	7,738,239	(*1)	8,328,082	(*1)

차입금	6,848,199	6,899,299	8,120,791	8,184,195

기타금융부채

당기손익인식금융부채(*1)	1,973	1,973	1,973	1,973

위험회피목적파생금융부채	23,671	23,671	14,928	14,928

기타금융부채	91,954	(*1)	91,763	(*1)

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시를 위해 별도의 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다. (*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품보고기간말 현재 원가로 측정된 연결회사의 매도가능증권은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	2017.9.30	2016.12.31

㈜케이뱅크은행	57,549	36,500

아이비케이옥터스녹색성장사모투자전문회사	8,518	9,506

왈든 6호 펀드	4,670	4,710

트랜스링크 2호 펀드	9,395	9,395

스톰 4호 펀드	8,226	7,550

씨비씨 2호 펀드	7,298	8,601

기타	23,184	29,511

합 계	118,840	105,773

연결회사는 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다.

연결회사는 위의 매도가능증권을 단기적으로 처분할 계획이 없으며 보유기간의 경과에 따라 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있게 되는 때에 공정가치로 측정할 예정입니다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되 는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)

보 고 기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체 계 구분은 다음과같습니다( 단위:백만원).

1 ) 2017.9.30

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

당기손익인식금융자산	-	-	15,106	15,106

위험회피목적파생금융자산	-	81,694	-	81,694

매도가능증권	5,536	5,558	328,244	339,338

소 계	5,536	87,252	343,350	436,138

공시되는 공정가치

관계기업 및 공동기업	2,666	-	-	2,666

소 계	2,666	-	-	2,666

합 계	8,202	87,252	343,350	438,804

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

당기손익인식금융부채	-	-	1,973	1,973

위험회피목적파생금융부채	-	23,671	-	23,671

소 계	-	23,671	1,973	25,644

공시되는 공정가치

차입금	-	-	6,899,299	6,899,299

소 계	-	-	6,899,299	6,899,299

합 계	-	23,671	6,901,272	6,924,943

2 ) 2016.12.31

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

당기손익인식금융자산	-	-	6,277	6,277

위험회피목적파생금융자산	-	227,318	-	227,318

매도가능증권	5,387	5,725	287,889	299,001

소 계	5,387	233,043	294,166	532,596

공시되는 공정가치

관계기업 및 공동기업	3,940	-	-	3,940

소 계	3,940	-	-	3,940

합 계	9,327	233,043	294,166	536,536

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

당기손익인식금융부채	-	-	1,973	1,973

위험회피목적파생금융부채	-	14,928	-	14,928

소 계	-	14,928	1,973	16,901

공시되는 공정가치

차입금	-	-	8,184,195	8,184,195

소 계	-	-	8,184,195	8,184,195

합 계	-	14,928	8,186,168	8,201,096

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

1) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역

당분기와 전분기 중 연결회사의 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

가. 2017년 3분기

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능증권	당기손익인식금융부채

기타파생상품

기초장부금액	6,277	287,889	1,973

대체	-	(3,463)	-

기타포괄손익인식액	-	66,296	-

매입금액	8,829	38,082	-

당기손익인식액	-	423	-

매도금액	-	(60,983)	-

기말장부금액	15,106	328,244	1,973

나. 2016년 3분기

구 분	당기손익인식금융자산	매도가능증권	당기손익인식금융부채

기타파생상품

기초장부금액	18	267,337	2,006

대체	-	5,723	-

기타포괄손익인식액	-	(3,118)	-

매입금액	13,461	978	-

매도금액	(18)	(2,326)	-

기말장부금액	13,461	268,594	2,006

(5) 가치평가기법 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치 측정치, 공시되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다(단위: 백만원).1) 2017.9.30

구 분	공정가치	수준	가치평가기법

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

위험회피목적파생금융자산	81,694	2	현금흐름할인모형

매도가능금융자산	333,802	2,3	현금흐름할인모형

당기손익인식금융자산	15,106	3	현금흐름할인모형

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

위험회피목적파생금융부채	23,671	2	현금흐름할인모형

기타파생금융부채	1,973	3	현금흐름할인모형,
유사기업비교법

공시되는 공정가치

차입금	6,899,299	3	현금흐름할인모형

2) 2016.12.31

구 분	공정가치	수준	가치평가기법

자산

반복적인 공정가치 측정치

기타금융자산

위험회피목적파생금융자산	227,318	2	현금흐름할인모형

매도가능금융자산	293,614	2,3	현금흐름할인모형

당기손익인식금융자산	6,277	3	현금흐름할인모형

부채

반복적인 공정가치 측정치

기타금융부채

위험회피목적파생금융부채	14,928	2	현금흐름할인모형

기타파생금융부채	1,973	3	현금흐름할인모형,
유사기업비교법

공시되는 공정가치

차입금	8,184,195	3	현금흐름할인모형

(6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정

연결회사는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위해 외부전문가를 이용하고 있습니다.외부전문가의 공정가치 측정 결과는 재무실 재무회계담당에게 직접 보고되며, 연결회사의 결산 일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무실 재무회계담당과 협의를 하고 있습니다.

(7) 거래일 평가손익

연결회사가 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차이는 금융상품의 거래기간 동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능해지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.

바. 채무증권 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

KT	회사채	공모	2015.01.29	240,000	2.454	AAA (한국신용평가,NICE신용평가)	2025.01.29	미상환	한국투자증권, NH투자증권, 대우증권, KB투자증권

KT	회사채	공모	2015.01.29	50,000	2.706	AAA (한국신용평가,NICE신용평가)	2035.01.29	미상환	한국투자증권, NH투자증권, 대우증권, KB투자증권

KT	회사채	공모	2015.01.29	160,000	2.259	AAA (한국신용평가,NICE신용평가)	2020.01.29	미상환	한국투자증권, NH투자증권, 대우증권, KB투자증권

KT	회사채	공모	2015.02.24	226,025	0.480	A- (S), A- (Fitch)	2018.02.23	미상환	Citigroup, Nomura증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	100,000	1.761	AAA (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2019.01.28	미상환	한국투자증권, NH투자증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	130,000	1.946	AAA (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2021.01.28	미상환	한국투자증권, NH투자증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	100,000	2.203	AAA (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2026.01.28	미상환	한국투자증권, NH투자증권

KT	회사채	공모	2016.01.28	70,000	2.351	AAA (한국기업평가, 한국신용평가, NICE신용평가)	2036.01.28	미상환	한국투자증권, NH투자증권

KT	회사채	공모	2016.07.18	458,680	2.500	A- (S, Fitch), Baa1 (Moody's)	2026.07.18	미상환	Citigroup, BNP Paribas, Nomura증권, Bank of America

KT	회사채	공모	2017.08.07	458,680	2.625	A- (S, Fitch), A3 (Moody's)	2022.08.07	미상환	Citigroup, BNP Paribas, Nomura증권, Credit Agricole CIB, JP Morgan

합 계	-	-	-	1,920,423	-	-	-	-	-

※ 외화로 발행된 회사채의 경우 보고서 작성기준일(9.30)의 환율을 적용함※ 최근 사업연도 개시일부터 작성기준일 현재까지의 기간 중에 발행된 채무증권 내역 및 지난 3년간 발행한 내역 중 미상환한 내역을 포함하여 기재함

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모189-1	2016.01.28	2019.01.28	100,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모189-2	2016.01.28	2021.01.28	130,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모189-3	2016.01.28	2026.01.28	100,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모189-4	2016.01.28	2036.01.28	70,000	2016.01.15	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모 188-1	2015.01.29	2020.01.29	160,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모 188-2	2015.01.29	2025.01.29	240,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모 188-3	2015.01.29	2035.01.29	50,000	2015.01.19	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모 187-2	2014.09.02	2019.09.02	220,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모 187-3	2014.09.02	2024.09.02	170,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모 187-4	2014.09.02	2034.09.02	100,000	2014.08.21	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모186-2	2014.06.26	2019.06.26	170,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모186-3	2014.06.26	2024.06.26	110,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

공모186-4	2014.06.26	2034.06.26	100,000	2014.06.16	한국예탁결제원(증권관리부02-3774-3223)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모185-1	2013.09.16	2018.09.16	200,000	2013.09.04	대신증권(IB본부02-768-3355)

공모185-2	2013.09.16	2020.09.16	300,000	2013.09.04	대신증권(IB본부02-768-3355)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모184-1	2013.04.10	2018.04.10	120,000	2013.03.29	대신증권(IB본부02-768-3355)

공모184-2	2013.04.10	2023.04.10	190,000	2013.03.29	대신증권(IB본부02-768-3355)

공모184-3	2013.04.10	2033.04.10	100,000	2013.03.29	대신증권(IB본부02-768-3355)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모183-2	2011.12.22	2021.12.22	90,000	2011.12.14	NH투자증권(증권관리부02-768-7000)

공모183-3	2011.12.22	2031.12.22	160,000	2011.12.14	NH투자증권(증권관리부02-768-7000)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모182-2	2011.10.28	2021.10.28	100,000	2011.10.20	미래에셋대우증권(증권관리부02-316-8888)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모181-2	2011.08.26	2018.08.26	90,000	2011.08.28	미래에셋대우증권(증권관리부02 316-8888)

공모181-3	2011.08.26	2021.08.26	250,000	2011.08.28	미래에셋대우증권(증권관리부02 316-8888)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모180-2	2011.04.26	2021.04.26	380,000	2011.04.18	케이비투자증권(증권관리부02-771-4370)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모179	2011.03.29	2018.03.29	260,000	2011.03.21	NH투자증권(증권관리부02-768-7000)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

공모173-2	2008.08.06	2018.08.06	100,000	2008.07.28	NH투자증권(증권관리부02-768-7000)

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율을 300% 이하를 유지

이행현황	이행2017년 2분기말 별도재무제표 기준 부채비율: 113.15%

담보권설정 제한현황	계약내용	지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 자기자본의 100%를 넘지 않는 경우

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 담보제공금액(담보설정액): 71,171백만원** 2017년 6월말 기준 지급보증금액: 없음*** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

자산처분 제한현황	계약내용	"발행회사"는 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 직전 회계년도 자기자본의 100%에 해당하는 금액(자산처분후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매/양도/임대 기타 처분 제한

이행현황	이행* 2017년 6월말 기준 자산처분금액: 832,802백만원** 2017년 2분기말 별도재무제표 기준 자기자본의 100%: 11,347,875백만원

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2017년 9월 13일 제출

(3) 기업어음증권 미상환 잔액○ 주식회사 케이티

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	300,000	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	300,000	-	-	300,000

○ 연결기준

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	300,000	-	-	300,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	300,000	-	-	300,000

(4) 전자단기사채 미상환 잔액○ 연결기준

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액○ 주식회사 케이티

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	992,452	891,345	460,000	760,000	648,680	1,268,680	694,670	5,715,827

사모	344,010	-	-	-	-	-	-	344,010

합계	1,336,462	891,345	460,000	760,000	648,680	1,268,680	694,670	6,059,837

○ 연결 기준

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	1,052,452	891,345	460,000	760,000	648,680	1,268,680	694,670	5,775,827

사모	344,010	-	-	2,300	-	-	-	344,010

합계	1,396,462	891,345	460,000	762,300	648,680	1,268,680	694,670	6,122,137

(6) 신종자본증권 미상환 잔액○ 연결기준

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부자본증권 미상환 잔액○ 연결기준

(기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-