제일기획 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며,주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.

□ 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이홍섭	-	- 1960. 4. 14 生- (現) 제일기획 감사- 신한회계법인 공인회계사 (2018)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표 (2007)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무 (2003)- 동국대 회계학 박사 (2016)	예	회계사	- 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017) 신한회계법인 (2018~2020)

□ 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023년 01월 05일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	제229차 조찬강연 (주제: 미.중 전략경쟁과 한국의 대응 전략)

2023년 01월 27일	SERICEO	SERI CEO 인사이트포럼 (주제 : 글로벌 지정학위기와 동아시아 정세변화)

2023년 02월 09일	한국회계학회 한국회계기준원	지속가능성 포럼 - 금융기관의 글로벌 지속가능성 보고기준 어떻게 준비할 것인가? 제1부 : 기후변화 정보의 측정과 공시 및 금융기관의 적용 사례 제2부 : 종합토론 (김정일 금융위원회 과장외 6인)

2023년 02월 23일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	제230차 조찬강연 (주제 : 디지털 전환시대, 기업의 성공전략)

2023년 04월 18일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2023년 제1회 정기포럼 주제 1 : 자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항 주제 2 : 텍스트 감성분석을 활용한 내부회계관리제도 운영실태 보고서의 내용분석과 시사점

2023년 04월 20일	(주)제일기획	2023년 상반기 Compliance 및 기타 내부 교육 - 컴플라이언스 : 저작권, 초상권, 상표권/ 표시광고, PR이슈/ 개인정보보호, ESG-환경교육 - 안전관리, 내부회계관리제도, 정보보안 등

2023년 04월 20일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 4기 일반과정 1강 ~ 17강 (04월 18일 ~ 05월 18일 : 25시간)

2023년 05월 25일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	제232차 조찬강연 (주제 : 기업과검찰/법, 그 뒷이야기)

2023년 05월 25일	삼일PWC 거버넌스센터	삼일PWC 거버넌스센터 교육 세션 1 : 기업의 미래, 미래의 기업 세션 2 : 법원/국회가 보는 소액주주 세션 3 : 로보틱스AI를 활용한 업무효율화 사례

2023년 05월 30일	SERICEO	SERI CEO 인사이트포럼 (주제 : 지능형 로봇과 무인화 혁명)

2023년 05월 30일	NEAR 재단	(사)시장경제와 사회안전망 포럼 2023년 제1회 정기포럼 주제 1 : 세계 경제위기 해법은? 주제 2 : FRB 금리인상은 약일까? 독일까?

2023년 06월 01일	(주)제일기획	WOW Concert (주제 : 생태적 전환 - 기호 및 생물다양성 위기)

2023년 06월 09일	(주)제일기획	직장내 성희롱.괴롭힘 예방교육

2023년 06월 12일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2023년 상반기 상장회사감사회-감사 및 감사위원을 위한 직무연수 1교시 : 회계감리제도에 대한 이해 및 금융감독원의 회계심사/감리업무 운영방향 2교시 : 회계감리 주요지적사항 분석 및 유의사항 I 3교시 : 회계감리 주요지적사항 및 유의사항 II

2023년 06월 21일	한국딜로이트그룹 기업지배기구발전센터	기업지배기구발전센터 2023년 제1회 세미나 세션 1 : 국내환경을 고려한 이사회의 ESG 감독 세션 2 : 감사위원회의 내부통제감독에 대한 역할과 책임 세션 3 : 서베이 결과로 알아보는 글로벌 이사회.감사위원회 동향

2023년 06월 22일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	제233차 조찬강연 (주제 : 챗GPT가 불러온 AI열풍과 기업의 활용)

2023년 06월 23일	SERICEO	SERI CEO 인사이트포럼 (주제 : 2023년 하반기 경제전망)

2023년 06월 27일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 4기 심화과정 : 18강 ~ 28강 (05월 30일 ~ 06월 27일 : 21시간)

2023년 07월 03일	삼정KPMG	제9회 삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI) 세미나 제목 : 주주행동주의와 이사회 패러다임

2023년 07월 13일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2023년 제2회 정기포럼 주제 1 : Unilever 성공 사례의 한국 기업 적용 방안 주제 2 : 환경변화 및 Risk 증대에 따른 내부통제 강화 및 고도화 방안

2023년 07월 11일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 4기 인증과정 (29강 ~ 30강)

2023년 08월 22일	SERICEO	2023년 8월 SERI CEO 인사이트포럼 : 기후위기와 에너지 가치사슬 변화

2023년 09월 20일	한국상장회사협의회	2023년 9월 제235차 조찬강연 : 23년 결산감사 대비 주요 이슈 Check Point

2023년 09월 21일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2023년 제3회 정기포럼 주제 1 : IFRS S1, S2 제정과 감사(위원회)의 대응방안 주제 2 : ESG 공시항목과 산출프로세스, 감사(위원회)의 역할

2023년 09월 27일	제일기획	2023년 하반기 Compliance 교육

2023년 10월 11일	한국회계기준원	KSSB SASB 지속가능성 공시기준 세미나 Session 1 : IFRS S1 S2 기준서 소개 (한국회계기준원 이유진/윤나영 연구원) Session 2 : SASB 기준서 전반적인 소개, 산업별기준 소개 (ISSA 연구원)

2023년 10월 23일	한국상장회사협의회 (상장회사감사회)	2023년 10월 제236차 조찬강연 주제 : 2024년도 국내외 주요이슈와 경제전망

2023년 11월 07일	한국상장회사협의회 (상장회사감사회)	2023년 하반기 상장회사감사회-감사 및 감사위원을 위한 직무연수 1교시 : 최근 외부감사법 관련 법규 주요 개정내용 및 이슈 2교시 : 디지털감사를 활용한 외부감사인과 기업 간의 협력방안과 적용사례 및 회계부정 대응사례

2023년 11월 09일	한국딜로이트그룹 기업지배기구발전센터	기업지배기구발전센터 2023년 제2회 세미나

2023년 11월 21일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2023년 제4회 정기포럼

2023년 11월 24일	SERICEO	2023년 11월 SERI CEO 인사이트포럼

2023년 12월 06일	동아미디어그룹	동아비즈니스포럼 2023

나. 감사의 주요 활동 사항- 2023사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2024년 2월 1일 ~ 2월 14일)- 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음참석 내역>

회차	개최일자	의안 내용	참석여부

1차	2023.01.31	제50기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

2차	2023.02.15	제50기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

3차	2023.03.16	이사 업무 위촉의 건	참석

이사 보수한도 집행 승인의 건	참석

경영위원회 위원 선임의 건	참석

내부거래위원회 위원 선임의 건	참석

보상위원회 위원 선임의 건	참석

2023년 안전보건계획 승인의 건	참석

CSO 권한과 책임에 관한 규정 승인의 건	참석

4차	2023.04.27	제51기 1분기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

5차	2023.07.27	제51기 상반기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

기부금 지원 승인의 건	참석

6차	2023.10.27	제51기 3분기 재무제표 승인의 건	참석

이사회 규정 개정의 건	참석

선임사외이사 선임의 건	참석

7차	2023.11.27	사회복지공동모금회 기부금 지원 승인의 건	참석

대한배구협회 기부금 지원 승인의 건	참석

8차	2023.12.21	주요주주와의 거래한도 승인의 건	참석

특수관계인과의 보험거래 승인의 건	참석

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	디렉터 1명 (평균 7.3년)매니저 2명 (평균 2.0년)	- 내부회계관리제도 운영업무 지원- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2023년 12월말 기준, IR 해당 업무 근속연수

라. 준법지원인에 관한 사항당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.

※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력

차 재 일	1975. 10. 19 生(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)제48회 사법시험 합격 (2006)서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역

Compliance 교육	1월/5월 /
7월/8월	- 배구단(1월 , 8월)/여자농구단(5월) /남자농구단(7월) 선수단 교육 실시
: 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취

4~5월/
9~10월	- 상/ 하반기 全 임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시
: 광고업 관련 법령 및 개인정보보호법, 중대재해처벌법 등
주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달

6~10월	- 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시
: 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내

6~11월	- 협력회사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시

10월	- 사내 상주 협력회사 대상 개인정보보호 온라인 교육 실시
: 개인정보처리자의 개인정보 보호 및 보안의식 제고

Compliance 점검	수시	- 개인정보 처리 수탁사 대상 서면 점검 실시

3월/ 10월	- 당사 개인정보 관련 문서 점검
: 내부관리계획, 개인정보 점검 체크리스트, 임직원 개인정보 동의서 등

3월/6월 /
8~10월	- 개인정보 처리 현황 점검

4~5월/
9~10월	- 상 /하반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시
: 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검

8월	- 개인정보 유출대응 모의훈련

Compliance 홍보	격주	- 당사 관련 주요 Compliance 이슈 전사 게시, 공유

가이드 및 프로세스 개선	1월/5월	- '친환경' 광고 관련 주의사항 및 가이드 안내 (1월)
- 온라인 경품 행사시 개인정보 가이드 안내 (5월)

6월 /9월	- 해외 /국내 Global Compliance Handbook 제작 및 배포

11월	- 당사 명의 수집 개인정보 관리 현황에 대해 점검 프로세스 정립

※ 처리 결과 특이사항 없음바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석변호사 2명 (평균 8.5년)	- 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리
- 신사업 검토, M, 지식재산권 관리

컴플라이언스팀	4	수석변호사 1명 (13.9년)매니저 3명 (평균 6.5년)	- Compliance 관련 교육 및 점검 운영
- Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립
- 개인정보보호 활동- ESG 사무국 활동

※ 근속연수 : 2023년 12월말기준, 준법담당 근속연수