제일기획 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	2,242,564,116,068	2,193,979,019,964

현금및현금성자산	608,425,563,589	541,109,537,570

단기금융상품	85,214,942,784	74,780,118,105

매출채권	1,300,166,069,561	1,386,450,696,832

미수금	20,057,315,504	15,436,296,605

선급비용	60,805,578,163	44,355,063,972

재고자산	62,670,380,754	56,469,921,724

선급법인세	10,567,785,516	11,970,300,114

금융리스채권	8,435,187,990	10,164,200,045

기타유동금융자산	24,496,696,312	19,965,713,298

기타유동자산	61,724,595,895	33,277,171,699

비유동자산	550,944,111,298	557,466,108,115

장기금융상품	817,266,511	619,875,773

기타포괄손익-공정가치금융자산	34,497,275,904	33,999,942,802

당기손익-공정가치금융자산	25,400,986,865	26,255,800,554

기타비유동금융자산	27,986,666,192	25,414,247,648

관계기업투자주식	12,597,952,439	11,619,084,076

순확정급여자산	23,286,549,902	31,781,527,318

유형자산	84,585,796,860	80,902,407,153

무형자산	170,165,693,206	165,824,566,187

사용권자산	149,964,334,978	154,478,381,738

이연법인세자산	15,389,857,171	15,835,078,299

장기금융리스채권	4,779,691,287	8,918,281,922

기타비유동자산	1,472,039,983	1,816,914,645

자산총계	2,793,508,227,366	2,751,445,128,079

부채

유동부채	1,295,483,476,246	1,335,642,465,029

매입채무	516,017,308,277	602,103,325,705

미지급금	39,036,228,048	52,748,741,144

선수수익	220,563,992,008	175,068,459,801

단기 차입금	22,366,503,316	13,956,749,252

기타유동금융부채	33,934,121	30,341,538

미지급법인세	42,125,943,027	29,956,827,657

미지급비용	318,423,573,828	317,574,019,217

리스부채	54,321,583,755	57,413,276,124

기타유동부채	82,594,409,866	86,790,724,591

비유동부채	196,352,064,970	194,373,097,216

장기미지급금	349,041,325

순확정급여부채	13,713,265,263	12,058,015,622

이연법인세부채	42,974,092,773	34,301,527,142

장기리스부채	117,532,589,740	125,135,217,073

기타비유동부채	22,132,117,194	22,529,296,054

부채총계	1,491,835,541,216	1,530,015,562,245

자본

지배기업 소유지분	1,289,833,445,987	1,212,041,643,497

납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

주식발행초과금	104,019,644,120	104,019,644,120

이익잉여금	1,493,788,173,156	1,440,647,598,093

기타자본항목	(330,982,616,289)	(355,633,843,716)

비지배지분	11,839,240,163	9,387,922,337

자본총계	1,301,672,686,150	1,221,429,565,834

부채및자본총계	2,793,508,227,366	2,751,445,128,079

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	1,078,310,236,463	2,991,310,663,327	1,126,054,935,608	3,049,035,864,121

영업원가	677,402,169,696	1,801,579,897,919	724,092,661,031	1,923,652,031,709

영업총이익	400,908,066,767	1,189,730,765,408	401,962,274,577	1,125,383,832,412

판매비와관리비	307,471,511,511	958,193,363,048	308,843,795,767	885,761,653,667

영업이익	93,436,555,256	231,537,402,360	93,118,478,810	239,622,178,745

영업외수익	2,855,877,965	6,516,053,134	1,122,446,818	3,366,855,219

영업외비용	901,216,027	1,331,613,522	516,989,066	1,059,957,927

금융수익	12,551,998,889	44,048,861,991	16,561,304,169	40,945,214,782

금융비용	8,105,405,318	30,485,983,908	12,768,802,987	30,394,617,234

관계기업투자이익	246,479,542	970,826,979	249,290,193	538,829,929

관계기업투자손실	(238,172,469)	51,948,396	25,478,305	47,615,135

법인세비용차감전순이익	100,322,462,776	251,203,598,638	97,740,249,632	252,970,888,379

법인세비용	34,096,006,724	78,360,316,489	33,144,869,311	81,835,171,008

분기순이익	66,226,456,052	172,843,282,149	64,595,380,321	171,135,717,371

분기순이익의 귀속

지배기업소유지분순이익	65,528,858,426	169,611,108,813	63,701,688,222	168,925,744,711

비지배지분순이익	697,597,626	3,232,173,336	893,692,099	2,209,972,660

연결기타포괄손익(세후)	4,868,380,871	24,813,579,311	40,849,214,771	70,009,668,145

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,294,162,267)	(75,257,701)	(576,508,786)	1,867,508,817

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

관계기업 지분법 평가	6,095,258	59,989,780	19,670,542	38,648,021

해외사업장환산손익	6,156,447,880	24,828,847,232	41,406,053,015	68,103,511,307

연결분기포괄이익	71,094,836,923	197,656,861,460	105,444,595,092	241,145,385,516

연결분기포괄이익의 귀속

지배기업소유지분순이익	70,229,588,022	194,262,336,240	104,175,457,707	238,043,104,458

비지배지분순이익	865,248,901	3,394,525,220	1,269,137,385	3,102,281,058

주당분기순이익

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	647	1,675	629	1,668

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	647	1,675	629	1,668

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,345,302,741,232	(355,188,377,596)	1,117,142,252,756	10,125,134,409	1,127,267,387,165

분기총포괄이익

분기순이익	168,925,744,711	168,925,744,711	2,209,972,660	171,135,717,371

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,867,508,817	1,867,508,817	1,867,508,817

관계기업 지분법 평가	38,648,021	38,648,021	38,648,021

해외사업환산손익	67,211,202,909	67,211,202,909	892,308,398	68,103,511,307

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당	(100,265,937,750)	(100,265,937,750)	(193,398,295)	(100,459,336,045)

비지배지분과의 거래	(120,034,735)	(120,034,735)	(120,034,735)

비지배지분 추가취득	2,675,518,224	2,675,518,224	(2,675,518,224)

2022.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,413,962,548,193	(283,515,534,360)	1,257,474,902,953	10,358,498,948	1,267,833,401,901

2023.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,440,647,598,093	(355,633,843,716)	1,212,041,643,497	9,387,922,337	1,221,429,565,834

분기총포괄이익

분기순이익	169,611,108,813	169,611,108,813	3,232,173,336	172,843,282,149

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(75,257,701)	(75,257,701)	(75,257,701)

관계기업 지분법 평가	59,989,780	59,989,780	59,989,780

해외사업환산손익	24,666,495,348	24,666,495,348	162,351,884	24,828,847,232

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	(117,413,741,144)

배당	(116,470,533,750)	(116,470,533,750)	(943,207,394)	(117,413,741,144)

비지배지분과의 거래

비지배지분 추가취득

2023.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,493,788,173,156	(330,982,616,289)	1,289,833,445,987	11,839,240,163	1,301,672,686,150

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	247,814,240,416	195,854,530,471

영업에서 창출된 현금흐름	297,621,121,050	261,458,119,418

분기순이익	172,843,282,149	171,135,717,371

조정	132,701,013,477	137,394,057,802

순운전자본의 변동	(7,923,174,576)	(47,071,655,755)

이자의 수취	14,313,574,571	7,616,753,784

이자의 지급	(7,878,904,640)	(4,895,907,738)

배당금 수취	1,940,000	4,268,000

법인세부담액	(56,243,490,565)	(68,328,702,993)

투자활동으로 인한 현금흐름	(23,645,124,551)	15,055,156,164

단기금융상품의 순증감	6,290,657,935	41,487,728,917

유형자산의 처분	482,771,516	326,441,300

유형자산의 취득	(15,891,856,033)	(11,120,152,556)

무형자산의 처분	4,033,529

무형자산의 취득	(3,541,661,423)	(3,539,265,618)

장기금융상품의 감소	4,952,055,000	78,115,551

장기금융상품의 증가	(21,874,928,352)	(3,236,854,303)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,171,736,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(17,250,000,000)

기타유동금융자산의 감소	1,524,536,374	2,784,875,292

기타유동금융자산의 증가	(3,274,195,302)	(3,033,884,241)

기타비유동금융자산의 감소	2,036,346,171	970,751,067

기타비유동금융자산의 증가	(4,607,040,304)	(2,270,855,795)

금융리스채권의 회수	8,086,453,867	9,854,223,021

재무활동으로 인한 현금흐름	(157,860,221,068)	(142,519,571,296)

단기차입금의 차입	7,701,022,749	4,312,462,287

단기차입금의 상환	(411,651,741)	(911,450,179)

비지배지분의 증감	(120,034,735)

배당금의 지급	(117,410,332,824)	(100,459,336,045)

예수보증금의 증가	40,728,343	309,361,861

예수보증금의 감소	(46,164,000)	(365,042,541)

리스부채의 상환	(45,536,706,928)	(43,956,123,001)

조건부대가의 지급	(2,197,116,667)	(1,329,408,943)

외화환산으로 인한 현금흐름	1,007,131,222	699,789,396

현금및현금성자산의순증감	67,316,026,019	69,089,904,735

기초의 현금및현금성자산	541,109,537,570	504,309,067,712

분기말의 현금및현금성자산	608,425,563,589	573,398,972,447