제일기획 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 52 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	736,525,238,439	899,903,889,899

현금및현금성자산 (주6)	94,844,347,211	146,617,918,391

단기금융상품 (주6)	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주6,7,25)	572,276,522,444	687,772,804,884

단기미수금 (주6,7,25)	9,035,578,227	35,000,815,415

선급비용	15,797,026,450	7,949,387,750

기타유동금융자산 (주6,25)	36,340,845,489	15,852,580,679

기타유동자산	2,683,044,660	1,710,382,780

선급법인세	547,873,958	0

비유동자산	374,887,316,676	345,930,285,711

장기금융상품 (주6)	13,526,356	13,526,356

당기손익-공정가치금융자산 (주6,8)	176,187,094	20,175,089,594

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주6,8)	37,797,003,107	27,257,274,707

기타비유동금융자산 (주6,25)	9,503,332,823	10,020,293,440

종속기업투자주식 (주10)	223,192,686,584	180,285,061,771

관계기업투자주식 (주11)	10,756,228,779	10,756,228,779

유형자산	36,002,367,617	38,108,489,257

무형자산	17,247,701,059	17,492,481,724

사용권자산 (주9)	11,514,293,374	12,114,506,177

순확정급여자산	0	8,301,521,024

이연법인세자산	28,683,989,883	21,405,812,882

자산총계	1,111,412,555,115	1,245,834,175,610

부채

유동부채	574,903,973,344	672,540,968,360

매입채무 (주6,25)	323,542,621,270	397,559,089,538

미지급금 (주6,25)	6,564,664,009	8,810,858,180

리스부채 (주6,9,25)	5,265,986,116	4,561,911,157

선수수익 (주25)	129,113,982,447	139,464,991,332

기타유동금융부채 (주6)	531,015,345	467,632,260

미지급법인세	25,301,944,661	26,034,253,655

미지급비용	65,294,088,258	68,554,508,959

기타 유동부채	19,289,671,238	27,087,723,279

비유동부채	18,905,937,958	19,233,396,472

장기리스부채 (주6,9,25)	6,096,714,580	7,328,437,692

순확정급여부채	703,539,450	0

기타 비유동 부채	12,105,683,928	11,904,958,780

부채총계	593,809,911,302	691,774,364,832

자본

납입자본 (주13)	23,008,245,000	23,008,245,000

보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

주식발행초과금 (주13)	104,019,644,120	104,019,644,120

이익잉여금 (주14)	629,202,576,902	673,307,747,775

기타자본항목 (주15,16)	(238,627,822,209)	(246,275,826,117)

자본총계	517,602,643,813	554,059,810,778

부채및자본총계	1,111,412,555,115	1,245,834,175,610

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	354,784,423,447	1,019,572,644,707	351,954,612,167	1,015,798,696,231

영업원가 (주17)	253,737,111,903	725,895,600,039	255,199,382,457	737,527,822,125

영업총이익	101,047,311,544	293,677,044,668	96,755,229,710	278,270,874,106

판매비와관리비 (주17,18)	63,857,091,354	221,524,398,953	57,338,249,551	202,225,242,111

영업이익	37,190,220,190	72,152,645,715	39,416,980,159	76,045,631,995

영업외수익 (주19)	6,870,106,914	22,174,015,367	4,964,111,194	17,549,514,933

영업외비용 (주19)	(16,861,475,280)	37,451,495,041	1,062,206,019	2,762,708,709

금융수익 (주20)	11,490,327,672	67,602,989,101	490,445,403	16,211,078,106

금융비용 (주20)	64,770,956	22,542,767,359	4,656,419,012	12,972,538,484

법인세비용차감전순이익	72,347,359,100	101,935,387,783	39,152,911,725	94,070,977,841

법인세비용 (주21)	13,914,325,853	21,467,726,906	9,710,556,154	22,818,423,977

분기순이익	58,433,033,247	80,467,660,877	29,442,355,571	71,252,553,864

기타포괄손익	4,399,737,810	7,648,003,908	405,375,707	2,033,070,462

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	3,952,490,521	8,141,776,078	523,201,959	1,746,466,339

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	3,952,490,521	8,141,776,078	523,201,959	1,746,466,339

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	447,247,289	(493,772,170)	(117,826,252)	286,604,123

해외사업환산손익	447,247,289	(493,772,170)	(117,826,252)	286,604,123

당분기포괄이익	62,832,771,057	88,115,664,785	29,847,731,278	73,285,624,326

주당분기순이익 (주22)

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	577	795	291	704

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	577	795	291	704

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	735,806,871,946	(252,020,324,173)	610,814,436,893

분기순이익	0	0	71,252,553,864	0	71,252,553,864

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	0	0	0	1,746,466,339	1,746,466,339

해외사업환산손익	0	0	0	286,604,123	286,604,123

배당 (주23)	0	0	(112,419,384,750)	0	(112,419,384,750)

2024.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	694,640,041,060	(249,987,253,711)	571,680,676,469

2025.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	673,307,747,775	(246,275,826,117)	554,059,810,778

분기순이익	0	0	80,467,660,877	0	80,467,660,877

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	0	0	0	8,141,776,078	8,141,776,078

해외사업환산손익	0	0	0	(493,772,170)	(493,772,170)

배당 (주23)	0	0	(124,572,831,750)	0	(124,572,831,750)

2025.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	629,202,576,902	(238,627,822,209)	517,602,643,813

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 53 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	134,371,511,837	44,281,372,553

영업에서 창출된 현금흐름	114,631,808,512	64,356,529,448

분기순이익	80,467,660,877	71,252,553,864

조정 (주24)	20,903,496,373	37,078,070,611

순운전자본의 변동 (주24)	13,260,651,262	(43,974,095,027)

이자의 수취	1,752,908,708	3,061,177,588

이자의 지급	(358,397,272)	(434,878,277)

배당금 수취	50,781,431,254	3,201,000

법인세부담액	(32,436,239,365)	(22,704,657,206)

투자활동으로 인한 현금흐름	(57,101,957,411)	(2,226,137,040)

유형자산의 처분	7,777,170	6,606,732

유형자산의 취득	(1,830,175,001)	(5,420,837,937)

무형자산의 취득	(713,424,292)	(270,659,031)

기타유동금융자산의 감소	106,176,453	227,199,518

기타유동금융자산의 증가	(97,010,805)	(93,320,291)

기타비유동금융자산의 감소	18,122,984,465	332,122,540

기타비유동금융자산의 증가	(29,807,409,732)	(137,462,980)

금융리스채권의 회수	16,749,144	16,664,409

종속기업투자주식의 처분	6,903,270,000	3,113,550,000

종속기업투자주식의 취득	(49,810,894,813)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(128,998,217,890)	(116,764,392,700)

배당금의 지급	(124,565,209,470)	(112,422,293,655)

리스부채의 상환	(4,488,769,225)	(4,350,551,628)

예수보증금의 증가	55,760,805	8,452,583

현금및현금성자산의 순증감	(51,728,663,464)	(74,709,157,187)

기초의 현금및현금성자산	146,617,918,391	176,155,373,792

외화환산으로 인한 현금의 변동	(44,907,716)	167,676,680

분기말의 현금및현금성자산	94,844,347,211	101,613,893,285