제일기획 반기보고서 (2025.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며,주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.

□ 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이홍섭	-	- 1960. 4. 14 生- (現) 제일기획 감사- 신한회계법인 공인회계사 (2018)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표 (2007)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무 (2003)- 동국대 회계학 박사 (2016)	예	회계사	- 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017) 신한회계법인 (2018~2020)

■ 상근감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2025년 01월 21일	SERICEO	2025년 1월 SERI CEO 인사이트포럼 (트럼프 2기의 미국, 세계질서의 향방은?)

2025년 02월 04일	사내교육	2025년 1차 사외이사협의회(2024 경영성과 설명)

2025년 02월 21일	SERICEO	2025년 2월 SERI CEO 인사이트포럼 (CES 2025로 본 미래산업 트렌드)

2025년 03월 21일	SERICEO	2025년 3월 SERI CEO 인사이트포럼 (AI 에이전트 시대, 협업 전략은?)

2025년 04월 01일	회사 안전관리팀	산업안전보건법에 의한 법정 안전관리교육 [산업안전보건] 안정 LAW맵_근로자 정기교육 상반기_서비스업_무재해

2025년 04월 07일	사내교육-컴플라이언스팀	2025년 상반기 Compliance 교육 교육 1 : 사례를 통해 보는 Compliance Issue - 저작권, 초상권, 상표권 교육 2 : 사례를 통해 보는 Compliance Issue - 표시.광고, PR 교육 3 : 내부회계관리제도의 의의 및 제도 준수를 위한 임직원의 바람직한 자세

2025년 04월 08일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 6기 일반과정(04월 08일 ~ 05월 07일 : 27시간)

2025년 04월 16일	삼일PWC 거버넌스센터	2025 상반기 세미나 : 거버넌스 선진화가 만드는 기업의 미래-투명성, 그리고 신뢰 세션 1 : 올해 내부통제 무엇이 달라지나? 세션 2 : 감사위원회 지원조직, 실효성과 독립성을 높이는 방안

2025년 04월 17일	한국상장회사협의회	2025년 4월 제247차 조찬강연(AI를 활용한 내부통제 및 감사 사례)

2025년 04월 25일	사내교육	2025년 2차 사외이사협의회 (2025년 1분기 경영환경 설명 2025년 미디어 트랜드)

2025년 05월 14일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 6기 심화과정 22강 ~ 35강 (05월 14일 ~ 06월 11일 : 26시간)

2025년 05월 22일	한국상장회사협의회	2025년 4월 제248차 조찬강연 (최근 회계제도 변화와 정책방향)

2025년 05월 23일	삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI)	제12회 삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI) 세미나(기업지배구조와 감사위원회) Session 1 : 감사위원회 제도와 운영 Session 2 : 기업거버넌스 Session 3 : 감사위원회 활동방안 Session 4 : 감사위원회가 알아야 할 회계감독

2025년 05월 27일	SERICEO	2025년 5월 SERI CEO 인사이트포럼(트럼프발 글로벌공급망 파괴와 재조정)

2025년 05월 28일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2025년 제1회 정기포럼 (자금부정 방지의 뉴패러다임 : 이사회와 감사위원회의 새로운 역할과 전략) 주제 I-1 : 내부회계관리제도와 자금부정 : 효과적 공시를 위한 체크포인트 주제 I-2 : 데이터기반 자금사고 탐지사례 주제 II : 재무보고와 내부통제 : 최근 사례분석을 통한 기업의 대응전략

2025년 06월 11일	사내교육, SJ 노무법인	2025년 직장 내 성희롱/괴롭힘 예방교육 (SJ 노무법인)

2025년 06월 17일	SERICEO	2025년 6월 SERI CEO 인사이트포럼(2025년 하반기 경제전망)

2025년 06월 18일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 6기 인증과정(06월 18일 ~ 06월 25일 : 7시간)

나. 감사의 주요 활동 사항 - 2024사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2025년 2월5일 ~ 2월12일)- 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 위원회 구성 등을 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음참석 내역>

회차	개최일자	의안 내용	참석여부

1차	2025.02.04	제52기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

2차	2025.02.13	제52기 정기주주총회 소집 및 목적 사항 결정의 건	참석

자기주식 보고서 승인의 건	참석

3차	2025.03.19	이사 보수한도 집행 승인의 건	참석

내부거래위원회 위원 선임의 건	참석

보상위원회 위원 선임의 건	참석

상생협력기금 출연 승인의 건	참석

2025년 안전보건계획 승인의 건	참석

4차	2025.04.25	제53기 1분기 재무제표 승인의 건	참석

이사회 규정 개정의 건	참석

5차	2025.07.25	제53기 상반기 재무제표 승인의 건	참석

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	디렉터 1명 (평균 8.9년)매니저 2명 (평균 3.5년)	- 내부회계관리제도 운영업무 지원- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2025년 6월말 기준, IR 해당 업무 근속연수 라. 준법지원인에 관한 사항

당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.

※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력

차 재 일	1975. 10. 19 生(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)제48회 사법시험 합격 (2006)서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역

Compliance 교육	2월~4월	- 유소년축구단(2월) 학교폭력예방 교육 실시
- 야구단(3월)/축구단(4월) 선수단 교육 실시
: 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취

4~5월	- 상반기 全 임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시
: 광고업 관련 법령 및 개인정보보호법, 중대재해처벌법 등
주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달

진행중	- 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시
: 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내

진행중	- 협력회사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시

수시	- 개인정보 취급 직원 대상 개인정보보호 특별 교육 실시

Compliance 점검	수시	- 개인정보 처리 수탁사 대상 처리 현황 점검 실시

4~5월	- 상반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시
: 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검

Compliance 홍보	격주	- 당사 관련 주요 Compliance 이슈 전사 게시, 공유

가이드 및 프로세스 개선	7월	- 해외 Global Compliance Handbook 제작 및 배포

※ 처리 결과 특이사항 없음바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석변호사 2명 (평균 10.0년)	- 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리
- 신사업 검토, M, 지식재산권 관리

컴플라이언스팀	4	수석변호사 1명 (15.4년)매니저 3명 (평균 8.0년)	- Compliance 관련 교육 및 점검 운영
- Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립
- 개인정보보호 활동- ESG 사무국 활동

※ 근속연수 : 2025년 6월말 기준, 준법담당 근속연수