제일기획 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 51 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	692,604,080,834	901,001,271,196

현금및현금성자산	101,613,893,285	176,155,373,792

단기금융상품	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권	526,960,546,265	655,859,087,768

미수금	6,249,872,663	25,166,195,625

선급비용	20,115,909,008	21,446,025,390

기타유동금융자산	29,710,737,109	16,629,804,465

기타유동자산	2,505,750,266	744,784,156

선급법인세	447,372,238	0

비유동자산	398,734,191,935	410,098,195,524

장기금융상품	13,526,356	13,526,356

당기손익-공정가치금융자산	18,506,566,094	18,506,566,094

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	24,164,405,569	21,897,369,649

기타비유동금융자산	10,578,903,742	10,447,673,396

종속기업투자주식	230,324,258,023	233,437,808,023

관계기업투자주식	10,756,228,779	10,756,228,779

유형자산	38,972,821,675	37,437,989,535

무형자산	17,622,443,463	19,861,373,290

사용권자산	13,467,179,768	11,756,156,750

순확정급여자산	14,426,502,893	26,561,873,059

이연법인세자산	19,901,355,573	19,421,630,593

자산총계	1,091,338,272,769	1,311,099,466,720

부채

유동부채	499,189,761,732	677,835,654,008

매입채무	290,318,036,533	406,242,047,704

미지급금	7,085,370,574	11,434,497,774

리스부채	4,896,554,899	4,199,513,960

선수수익	104,413,157,969	143,578,949,681

기타유동금융부채	467,632,260	463,108,094

미지급법인세	20,699,250,193	19,139,732,891

미지급비용	51,659,898,542	63,857,736,040

기타유동부채	19,649,860,762	28,920,067,864

비유동부채	20,467,834,568	22,449,375,819

장기리스부채	8,260,189,845	6,994,160,422

기타비유동부채	12,207,644,723	15,455,215,397

부채총계	519,657,596,300	700,285,029,827

자본

납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

주식발행초과금	104,019,644,120	104,019,644,120

이익잉여금	694,640,041,060	735,806,871,946

기타자본항목	(249,987,253,711)	(252,020,324,173)

자본총계	571,680,676,469	610,814,436,893

자본과부채총계	1,091,338,272,769	1,311,099,466,720

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	351,954,612,167	1,015,798,696,231	291,095,052,253	890,480,468,908

영업원가	255,199,382,457	737,527,822,125	203,092,404,283	629,635,368,581

영업총이익	96,755,229,710	278,270,874,106	88,002,647,970	260,845,100,327

판매비와관리비	57,338,249,551	202,225,242,111	56,219,658,898	194,818,864,888

영업이익	39,416,980,159	76,045,631,995	31,782,989,072	66,026,235,439

영업외수익	4,964,111,194	17,549,514,933	5,483,416,529	16,516,430,523

영업외비용	1,062,206,019	2,762,708,709	407,208,116	465,415,354

금융수익	490,445,403	16,211,078,106	4,815,524,084	34,585,447,244

금융비용	4,656,419,012	12,972,538,484	3,102,715,918	13,860,730,318

법인세비용차감전순이익	39,152,911,725	94,070,977,841	38,572,005,651	102,801,967,534

법인세비용	9,710,556,154	22,818,423,977	10,544,806,126	24,752,031,977

분기순이익	29,442,355,571	71,252,553,864	28,027,199,525	78,049,935,557

기타포괄손익	405,375,707	2,033,070,462	1,083,018,494	2,359,753,131

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	523,201,959	1,746,466,339	900,810,410	2,119,714,976

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

해외사업환산손익	(117,826,252)	286,604,123	182,208,084	240,038,155

분기포괄이익	29,847,731,278	73,285,624,326	29,110,218,019	80,409,688,688

주당분기순이익

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	291.0	704.0	277.0	771.0

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	291.0	704.0	277.0	771.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	832,031,573,919	(254,083,176,131)	704,976,286,908

분기순이익	0	0	78,049,935,557	0	78,049,935,557

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	2,119,714,976	2,119,714,976

해외사업환산손익	0	0	0	240,038,155	240,038,155

배당	0	0	(116,470,533,750)	0	(116,470,533,750)

2023.09.30 (자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	793,610,975,726	(251,723,423,000)	668,915,441,846

2024.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	735,806,871,946	(252,020,324,173)	610,814,436,893

분기순이익	71,252,553,864	71,252,553,864

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	1,746,466,339	1,746,466,339

해외사업환산손익	0	0	0	286,604,123	286,604,123

배당	0	0	(112,419,384,750)	0	(112,419,384,750)

2024.09.30 (자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	694,640,041,060	(249,987,253,711)	571,680,676,469

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 52 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	44,281,372,553	91,799,741,869

영업에서 창출된 현금흐름	64,356,529,448	100,825,868,653

분기순이익	71,252,553,864	78,049,935,557

조정	37,078,070,611	19,391,722,087

순운전자본의 변동	(43,974,095,027)	3,384,211,009

이자의 수취	3,061,177,588	3,619,177,486

이자의 지급	(434,878,277)	(448,901,919)

배당금 수취	3,201,000	12,639,189,978

법인세부담액	(22,704,657,206)	(24,835,592,329)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,226,137,040)	4,151,887,435

단기금융상품의 순증감	0	15,000,000,000

유형자산의 처분	6,606,732	0

유형자산의 취득	(5,420,837,937)	(1,574,469,536)

무형자산의 취득	(270,659,031)	(1,583,523,695)

기타유동금융자산의 감소	227,199,518	128,741,400

기타유동금융자산의 증가	(93,320,291)	(241,313,819)

기타비유동금융자산의 감소	332,122,540	1,246,100

기타비유동금융자산의 증가	(137,462,980)	(86,634,540)

금융리스채권의 회수	16,664,409	83,594,865

종속기업투자주식의 처분	3,113,550,000	1,970,100,000

종속기업투자주식의 취득	0	(9,545,853,340)

재무활동으로 인한 현금흐름	(116,764,392,700)	(120,777,493,862)

배당금의 지급	(112,422,293,655)	(116,467,125,430)

리스부채의 상환	(4,350,551,628)	(4,340,088,775)

예수보증금의 증가	8,452,583	29,720,343

현금및현금성자산의 순감소	(74,709,157,187)	(24,825,864,558)

기초의 현금및현금성자산	176,155,373,792	158,797,593,782

외화환산으로 인한 현금의 변동	167,676,680	16,366,601

분기말의 현금및현금성자산	101,613,893,285	133,988,095,825