제일기획 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 48 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	1,879,544,892,279	1,742,270,281,003

현금및현금성자산	442,287,091,080	370,170,532,923

단기금융상품	123,111,301,876	179,171,925,260

매출채권	1,055,585,209,946	1,010,194,193,352

미수금	17,785,236,255	13,912,651,968

선급비용	63,134,686,362	23,868,728,973

재고자산	33,137,159,459	37,859,343,900

선급법인세	11,546,078,194	11,034,224,173

금융리스채권	4,602,348,893	4,590,245,469

기타유동금융자산	56,506,687,504	31,727,481,498

기타유동자산	71,849,092,710	59,740,953,487

비유동자산	492,755,615,920	500,193,671,191

장기금융상품	555,440,603	496,383,867

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,575,405,444	18,610,143,178

당기손익-공정가치금융자산	8,134,244,499	7,964,288,249

기타비유동금융자산	16,799,839,531	24,315,554,079

관계기업투자주식	10,635,033,976	2,131,342,866

유형자산	81,557,545,910	82,251,984,431

무형자산	169,765,437,175	165,570,095,244

사용권자산	123,489,502,839	131,942,169,502

이연법인세자산	51,568,037,422	55,322,814,742

장기금융리스채권	8,153,416,999	10,117,559,166

기타비유동자산	1,521,711,522	1,471,335,867

자산총계	2,372,300,508,199	2,242,463,952,194

부채

유동부채	1,106,747,618,260	1,063,894,707,998

매입채무	494,323,251,835	536,766,390,948

미지급금	34,640,940,225	50,370,157,177

선수수익	169,924,948,159	133,447,545,904

단기차입금	12,845,284,603	14,071,391,589

기타유동금융부채	23,792,755	18,587,295

미지급법인세	27,722,386,403	27,463,548,062

미지급비용	244,092,749,679	177,260,952,673

리스부채	46,634,131,262	43,524,597,557

기타유동부채	76,540,133,339	80,971,536,793

비유동부채	162,760,652,663	163,039,975,116

장기차입금	74,120,000

장기미지급금	1,976,572,059	5,432,308,273

순확정급여부채	13,472,075,740	5,476,466,488

이연법인세부채	21,885,158,098	16,619,542,435

장기리스부채	100,659,188,541	111,960,423,928

기타비유동부채	24,767,658,225	23,477,113,992

부채총계	1,269,508,270,923	1,226,934,683,114

자본

지배기업 소유지분	1,093,330,991,888	1,007,541,626,499

납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

주식발행초과금	104,019,644,120	104,019,644,120

이익잉여금	1,323,729,112,371	1,271,602,684,236

기타자본항목	(357,426,009,603)	(391,088,946,857)

비지배지분	9,461,245,388	7,987,642,581

자본총계	1,102,792,237,276	1,015,529,269,080

부채및자본총계	2,372,300,508,199	2,242,463,952,194

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	853,720,325,471	2,340,516,855,280	686,871,606,821	2,010,886,773,788

영업원가	527,861,037,931	1,427,339,951,991	408,403,188,601	1,212,216,025,841

영업총이익	325,859,287,540	913,176,903,289	278,468,418,220	798,670,747,947

판매비와관리비	255,696,203,352	729,957,923,846	219,023,192,296	654,920,972,083

영업이익	70,163,084,188	183,218,979,443	59,445,225,924	143,749,775,864

영업외수익	1,660,633,368	4,689,047,064	2,185,943,064	5,580,768,953

영업외비용	1,214,703,488	2,204,407,013	3,706,321,271	5,773,736,689

금융수익	7,657,472,462	20,903,101,514	5,466,949,812	21,826,888,671

금융비용	4,706,191,709	14,066,030,767	5,970,075,291	23,029,283,296

관계기업투자이익	12,257,011	16,827,998

관계기업투자손실	(161,334,631)	(19,835,279)	76,277,310

법인세비용차감전순이익	73,733,886,463	192,557,518,239	57,441,557,517	142,278,136,193

법인세비용	23,061,583,156	53,802,213,756	15,192,625,634	41,508,242,854

분기순이익	50,672,303,307	138,755,304,483	42,248,931,883	100,769,893,339

분기순이익의 귀속

지배기업소유지분순이익	50,152,336,567	137,200,557,135	41,852,231,092	99,347,213,932

비지배지분순이익(손실)	519,966,740	1,554,747,348	396,700,791	1,422,679,407

기타포괄손익(세후)	20,674,662,318	34,419,647,283	(2,991,118,723)	(1,576,826,905)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(287,081,647)	(138,205,715)	(352,720,696)	(1,106,663,677)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(97,578,460)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

기타자본조정	12,977,611	19,729,486	1,496,023	3,428,072

해외사업환산손익	20,948,766,354	34,538,123,512	(2,639,894,050)	(376,012,840)

연결분기포괄이익(손실)	71,346,965,625	173,174,951,766	39,257,813,160	99,193,066,434

연결분기포괄이익(손실)의 귀속

지배기업소유지분순이익(손실)	70,482,605,390	170,965,618,228	38,799,477,442	97,735,296,412

비지배지분순이익(손실)	864,360,235	2,209,333,538	458,335,718	1,457,770,022

지배기업 지분에 대한 주당분기순이익

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	495	1,355	413	981

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	495	1,355	413	981

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업 소유지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,195,750,335,158	(376,159,722,501)	946,618,501,777	10,197,087,675	956,815,589,452

분기총포괄이익

분기순이익	99,347,213,932	99,347,213,932	1,422,679,407	100,769,893,339

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,106,663,677)	(1,106,663,677)	(1,106,663,677)

기타자본조정

관계기업 지분법 평가	3,428,072	3,428,072	3,428,072

해외사업환산손익	(411,103,455)	(411,103,455)	35,090,615	(376,012,840)

순확정급여부채의 재측정요소	(97,578,460)	(97,578,460)	(97,578,460)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당	(83,048,554,500)	(83,048,554,500)	(83,048,554,500)

비지배지분과의 거래	(577,017,773)	(577,017,773)	(577,017,773)

비지배주주지분 추가취득	2,048,169,008	2,048,169,008	(2,891,873,584)	(843,704,576)

2020.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,211,951,416,130	(376,202,910,326)	962,776,394,924	8,762,984,113	971,539,379,037

2021.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,271,602,684,236	(391,088,946,857)	1,007,541,626,499	7,987,642,581	1,015,529,269,080

분기총포괄이익

분기순이익	137,200,557,135	137,200,557,135	1,554,747,348	138,755,304,483

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(138,205,715)	(138,205,715)	(138,205,715)

기타자본조정

관계기업 지분법 평가	19,729,486	19,729,486	19,729,486

해외사업환산손익	33,883,537,322	33,883,537,322	654,586,190	34,538,123,512

순확정급여부채의 재측정요소

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

배당	(85,074,129,000)	(85,074,129,000)	(85,074,129,000)

비지배지분과의 거래	(837,854,570)	(837,854,570)	(837,854,570)

비지배주주지분 추가취득	735,730,731	735,730,731	(735,730,731)

2021.09.30 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	1,323,729,112,371	(357,426,009,603)	1,093,330,991,888	9,461,245,388	1,102,792,237,276

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 48 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	157,819,680,340	189,767,463,324

영업에서 창출된 현금흐름	201,887,638,027	228,624,743,063

분기순이익	138,755,304,483	100,769,893,339

조정	110,996,453,784	112,156,934,339

순운전자본의 변동	(47,864,120,240)	15,697,915,385

이자의 수취	4,900,050,903	6,310,252,748

이자의 지급	(4,092,614,019)	(4,351,139,991)

배당금 수취	2,910,000	2,250,000

법인세부담액	(44,878,304,571)	(40,818,642,496)

투자활동으로 인한 현금흐름	41,468,760,310	(41,851,422,534)

단기금융상품의 순증감	56,060,623,384	(11,182,588,088)

유형자산의 처분	171,279,407	137,216,072

유형자산의 취득	(7,260,544,637)	(10,486,633,056)

무형자산의 처분	14,622,419	1,406,696,919

무형자산의 취득	(1,659,073,804)	(3,572,883,196)

장기금융상품의 감소	24,817,230	329,441,462

장기금융상품의 증가	(83,873,966)	(12,374,312,839)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	576,902,820	81,941,374

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(577,920,000)	(96,864,144)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(2,259,999,863)	(2,306,546,815)

관계기업투자주식의 취득	(8,467,133,626)

기타유동금융자산의 감소	1,548,088,653	4,958,528,385

기타유동금융자산의 증가	(1,077,341,107)	(3,991,438,975)

기타비유동금융자산의 감소	652,507,948	1,459,221,412

기타비유동금융자산의 증가	(735,551,898)	(2,472,706,134)

금융리스채권의 회수	4,541,357,350	699,959,121

연결범위 변동으로 인한 현금의 증감	(4,440,454,032)

재무활동으로 인한 현금흐름	(127,548,216,252)	(133,267,934,735)

단기차입금의 차입	4,013,893,040

장기차입금의 차입	75,371,000

단기차입금의 상환	(2,342,785,489)	(2,896,976,390)

장기차입금의 상환	(78,334,757)

비지배지분의 증감	(770,638,000)

배당금지급	(85,906,778,110)	(83,620,220,743)

예수보증금의 증가	404,046,480	408,916,282

예수보증금의 감소	(150,328,694)	(574,926,712)

리스부채의 상환	(31,236,196,949)	(28,889,180,480)

조건부대가의 지급	(8,237,838,733)	(21,014,172,732)

외화환산으로 인한 현금흐름	376,333,759	(406,024,645)

현금및현금성자산의순증감	72,116,558,157	14,242,081,410

기초의 현금및현금성자산	370,170,532,923	408,101,219,973

분기말의 현금및현금성자산	442,287,091,080	422,343,301,383