제일기획 분기보고서 (2021.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.

□ 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이홍섭	-	- 1960. 4. 14 生- (現) 제일기획 감사- 신한회계법인 공인회계사 (2018)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표 (2007)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무 (2003)- 동국대 회계학 박사 (2016)	예	회계사	- 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017) 신한 회계법인 (2018~2020)

□ 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2021년 02월 16일	상장회사 감사회	2021년 주주총회 대비 기관투자자의 권리 강화에 따른 주요 점검사항

2021년 03월 29일	제일기획 담당팀	회사 현황 설명 (사업 개요 및 재무 현황 등)

2021년 04월 01일	삼일회계법인	ESG와 기업경영 및 공시변화 : (1) ESG경영-이슈와 과제/(2) ESG 공시현황과 미래

2021년 04월 26일	한국상장회사협의회	ESG 경영과 감사(감사위원)의 역할

2021년 05월 10일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상반기 상장회사감사회 온라인세미나 : ESG 공시 및 이행평가

2021년 05월 17일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상반기 상장회사감사회-감사 및 감사위원을 위한 직무연수(1) 감사환경 변화와 감사(위원회) 역할과 책임 (2) ESG경영과 리스크 관리전략(3) 빅데이터를 활용한 내부감사 운영사례

2021년 05월 27일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(5월) : (1) 중대재해처벌법 시행에 따른 법적 리스크 및 기업의 대응방안(2) ESG 이행평가

2021년 05월 31일	(사)감사인연합회	제12회 감사인 포럼 : ESG경영과 비재무보고(Non-Financial Reporting)의 대응전략 및 과제

2021년 06월 04일	한국윤리경영학회 삼일회계법인	춘계학술대회 - 특별세미나 ' 디지털 시대의 부정적발과 위기관리'

2021년 06월 10일	㈜제일기획	제일기획의 미래사업방향

2021년 06월 21일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(6월) : 팬데믹이 불러온 경제지형의 변화

2021년 10월 21일	제일기획 담당팀	2021년 하반기 Compliance 교육 : 지식재산권/ 표시광고법, PR/ 개인정보보호, 중대재해처벌법 등

2021년 10월 25일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상장회사감사회 온라인 특별강연(10월) 주제 : 2021년 기말감사 시 감사(감사위원회)가 유의하여야 할 주요 점검사항

2021년 11월 08일	한국상장회사협의회(상장회사감사회)	2021년 상장회사감사회 온라인 세미나(11월) : 21년 노동법 관련 이슈 및 노무 관련 주요 판례

※ 이홍섭 상근감사는 2021년 3월 18일 주주총회를 통해 신규 선임되었으므로, 2월 진행된 교육 참가자는 유희찬 상근감사입니다.

나. 감사의 주요 활동 사항 - 2020사업연도 내부회계 관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2021년 1월 28일 ~ 2월 17일) - 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음

회차	개최일자	의안 내용	참석여부

1차	2021.01.28	제48기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

제48기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	참석

2차	2021.02.17	주주총회 전자투표제도 도입 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

3차	2021.03.18	이사 업무 위촉의 건	참석

이사 보수한도 집행 승인의 건	참석

경영위원회 위원 선임의 건	참석

내부거래위원회 위원 선임의 건	참석

보상위원회 위원 선임의 건	참석

4차	2021.04.29	제49기 1분기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

'21년 안전보건계획 수립 승인의 건	참석

5차	2021.07.26	제49기 상반기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

기부금 지원 승인의 건	참석

6차	2021.10.28	제49기 3분기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

준법지원인 선임의 건	참석

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	디렉터 1명 (평균 3.8년)매니저 2명 (평균 0.6년)	- 내부회계관리제도 운영업무 지원- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2021년 9월말 기준, IR 해당 업무 근속연수 라. 준법지원인에 관한 사항당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.

※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력

차 재 일	1975. 10. 19 生(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)제48회 사법시험 합격 (2006)서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역

Compliance 교육	3월/7월	- 직무별 특별교육 실시
1) PM 대상 : 최신 공정위 의결사례 공유 및 관련 주의사항 (3월) 2) AE 대상 : 지식재산권 관련 당사 클레임 사례 공유 및 가이드라인 안내(7월)

5월	- 상반기 全임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시
: 광고업 관련 법규 및 대외 사례, 부정부패 예방, 내부회계관리제도 등 주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달

6~7월	- 배구단/남자농구단 선수단 교육 실시
: 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취

진행중	- 협력사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시(6~12월)

7~10월	- 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시
: 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내

Compliance 점검	진행중	- 당사 개인정보 관련 문서 점검
: 내부관리계획, 개인정보 점검 체크리스트 等

5월	- 상반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시
: 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검

10월	- 개인정보 유출대응 모의훈련

Compliance 홍보	매주	- 팀장 및 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 공유

1~3월	- 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 및 당사 가이드 공유

가이드 및 프로세스 개선	3월/8월	- 광고 모델 학교 폭력 관련 대응방안 수립 및 안내 (3월)
- 광고 내 성평등 이슈 관련 가이드라인 공지 (8월)

진행중	- 개인정보 프로세스 관리 시스템 개선

7월	- 해외 RHQ 대상 Global Compliance Handbook 제작 및 배포

※ 처리 결과 특이사항 없음바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	수석변호사 2명 (평균 6.3년)선임변호사 1명 (8.9년)	- 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리
- 신사업 검토, M, 지식재산권 관리

컴플라이언스팀	3	수석변호사 1명 (11.7년)매니저 2명 (평균 7.0년)	- Compliance 관련 교육 및 점검 운영
- Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립
- 개인정보보호 활동- ESG 사무국 활동

※ 근속연수 : 2021년 9월말기준, 준법담당 근속연수