제일기획 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며,주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며,제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.

□ 감사 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이홍섭	-	- 1960. 4. 14 生- (現) 제일기획 감사- 신한회계법인 공인회계사 (2018)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표 (2007)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무 (2003)- 동국대 회계학 박사 (2016)	예	회계사	- 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017) 신한회계법인 (2018~2020)

□ 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024년 01월 26일	SERICEO	2024년 1월 SERICEO 인사이트 포럼, '글로벌 금융시장의 변화와 주요국의 대응'

2024년 02월 20일	한국회계기준원	제141회 KAI 포럼, IASB 공개초안 '자본의 특성이 있는 금융상품', 금융상품의 부채와 자본 분류 및 관련 공시

2024년 02월 22일	한국상장회사협의회	2024년 2월 제238차 조찬강연, 행동주의 펀드 및 소수주주의 주주권 행사와 기업의 대응

2024년 03월 22일	(주)제일기획	- 회사 개요 및 사업 현황 ( IR 팀 김응주 팀장)- 디지털 사업 현황 및 세부 내용 (디지털X부문 서지영 부사장)- 글로벌 사업 현황 및 세부 내용 (글로벌네트워크지원팀 홍희진 팀장)

2024년 04월 05일	(주)제일기획	산업안전보건법에 의한 법정 안전관리교육, [산업안전보건] 한문철의 현장 속으로 - 관리감독자 정기교육(산업재해 미발생사업장) -서비스업- PC전용

2024년 04월 22일	(주)제일기획	2024년 상반기 Compliance 교육

2024년 04월 26일	한국상장회사협의회	2024년 4월 제239차 조찬강연, '변화하는 중동정세 이슈분석 및 전망'

2024년 04월 26일	(주)제일기획	제일기획 크리에이티브 소개 ( 이슬기 제작4본부장)

2024년 05월 23일	삼일PWC 거버넌스센터	2024년 상반기 세미나, ' 변화의 시대, 이사회의 길을 묻다'

2024년 05월 24일	SERICEO	2024년 5월 SERICEO 인사이트 포럼, 'AI시대, 다시 주목 받는 인간중심기술 - 우뇌 기반 소프트 스킬'

2024년 06월 03일	한국딜로이트그룹	기업지배기구발전센터 2024년 세미나 : 국내 내부통제 현황 및 감독 방향

2024년 06월 10일	한국상장회사협의회	2024년 상반기 세미나 : 중대재해처벌법 사건 분석 및 기업의 대응

2024년 06월 12일	(주)제일기획	교육 1 : 직장내 성희롱/괴롭힘 예방교육 (50분) 교육 2 : 마음건강 (20분)

2024년 06월 20일	삼일회계법인	내부통제 미래전략 세미나

2024년 06월 27일	한국상장회사협의회	2024년 6월 제2419차 조찬강연, '감사위원회의 운영사례를 통해 본 감사의 역할'

2024년 06월 28일	SERICEO	2024년 6월 SERICEO 인사이트포럼, '2024년 하반기 경제전망'

2024년 07월 04일	삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI)	제10회 삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI) 세미나 : 동영상을 통한 감사위원회 활동 사례연구

2024년 07월 26일	한국공인회계사회	한국공인회계사회 제11회 ESG 인증포럼 : [실전 ESG 공시 - 이것만은 알자]- 글로벌 ESG 공시 기준의 중요내용

2024년 09월 11일	(주)제일기획컴플라이언스팀/상생협력팀/정보보안팀/재무팀/인사팀	2024년 하반기 Compliance 교육

2024년 09월 12일	한국딜로이트그룹 기업지배기구발전센터	기업지배기구발전센터 2024년 세미나 : 이사회와 감사위원회가 인지하여야 할 국내외 환경 변화와 당면과제

2024년 09월 20일	SERICEO	2024년 9월 SERI CEO 인사이트포럼 주제 : 갈등과 분열시대의 세대 공존 전략

2024년 10월 07일	한국공인회계사회	한국공인회계사회 ESG 아카데미 5기 일반과정 : ESG 일반과정 1강 ~ 19강 (10월 07일 ~ 11월 04일 : 25시간)

2024년 10월 08일	(주)제일기획감사팀	2024년 하반기 부정 예방 교육 : 임직원 가이드라인 및 부정 사고 사례 소개

2024년 10월 17일	(주)제일기획 안전관리팀	산업안전보건법에 의한 법정 안전관리교육 [산업안전보건] 한문철의 현장 속으로 - 근로자 정기교육(산업재해 미발생사업장)

2024년 10월 24일	한국상장회사협의회상장회사감사회	2024년 6월 제241차 조찬강연 : 2025년 국내외 주요 이슈와 경제 전망

2024년 11월 05일	한국딜로이트그룹기업지배기구발전센터	기업지배기구발전센터 2024년 하반기 세미나 : 이사회와 감사위원회가 알아야 할 효과적인 국내외 공시 감독 및 현황

2024년 11월 11일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 5기 심화과정: ESG 심화과정 20강 ~ 33강 (11월 11일 ~ 12월 09일 : 26시간)

2024년 11월 21일	삼일PWC 거버넌스센터	삼일PWC 거버넌스센터 2024 하반기 세미나 : 이사회의 역할과 책임에 큰 변화 가져올 수 있는 주제

2024년 11월 26일	SERICEO	2024년 11월 SERI CEO 인사이트포럼 : 2025년 국내외 경제전망

2024년 11월 28일	(주)제일기획	2024년 전사 AI 기본 교육

2024년 11월 29일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2024년 제2회 정기포럼

2024년 12월 16일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 5기 인증과정 : ESG 인증과정 34강 ~ 39강 (12월 16일 ~ 12월 23일 : 7시간)

2024년 12월 19일	(주) 제일기획	사외이사협의회 사내교육 : AI활동현황 및 당사 대응방안 ( 홍상우 디지털테크본부장)

나. 감사의 주요 활동 사항 - 2024사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2025년 2월 5일 ~ 2월 12일) - 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음 참석 내역>

회차	개최일자	의안 내용	참석 여부

1차	2024.01.30	제51기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

2차	2024.02.13	제51기 정기주주총회 소집 및 목적 사항 결정의 건	참석

상생협력기금 출연 승인의 건	참석

3차	2024.03.22	이사 업무 위촉의 건	참석

이사회 의장 선임의 건	참석

대표이사 선임의 건	참석

이사 보수한도 집행 승인의 건	참석

경영위원회 위원 선임의 건	참석

내부거래위원회 위원 선임의 건	참석

보상위원회 위원 선임의 건	참석

2024년 안전보건계획 승인의 건	참석

4차	2024.04.26	제52기 1분기 재무제표 승인의 건	참석

5차	2024.07.31	제52기 상반기 재무제표 승인의 건	참석

기부금 지원 승인의 건	참석

6차	2024.10.31	제52기 3분기 재무제표 승인의 건	참석

준법지원인 선임의 건	참석

7차	2024.11.28	기부금 지원 승인의 건	참석

8차	2024.12.19	자기거래 한도 승인의 건	참석

특수관계인과의 보험거래 승인의 건	참석

내부회계관리규정 개정의 건	참석

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	4	디렉터 1명 (평균 8.4년)매니저 3명 (평균 2.6년)	- 내부회계관리제도 운영업무 지원- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2024년 12월말 기준, IR 해당 업무 근속연수

라. 준법지원인에 관한 사항 당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.

※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력

차 재 일	1975. 10. 19 生(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)제48회 사법시험 합격 (2006)서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역

Compliance 교육	3월/
5~10월	- 유소년축구단(3월) 학교폭력예방 교육 실시- 여자농구단(5월)/남자농구단(7월)/축구단(9월)/배구단(10월) 선수단 교육 실시
: 프로의식을 강조하고, 대외 사건 사고에 대한 경각심 고취

4~5월/
9~10월	- 상/하반기 全 임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시
: 광고업 관련 법령 및 개인정보보호법, 중대재해처벌법 등
주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달

6~10월	- 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시
: 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내

수시	- 개인정보 취급 직원 대상 개인정보보호 특별 교육 실시

7~12월	- 협력회사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시

10월	- 사내 상주 협력회사 대상 개인정보보호 온라인 교육 실시
: 개인정보처리자의 개인정보 보호 및 보안의식 제고

Compliance 점검	수시	- 개인정보 처리 수탁사 대상 처리 현황 점검 실시

4~5월/
9~10월	- 상/하반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시
: 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검

11월	- 당사 개인정보 처리 현황 점검

11월	- 개인정보 유출대응 모의훈련

Compliance 홍보	격주	- 당사 관련 주요 Compliance 이슈 전사 게시, 공유

가이드 및 프로세스 개선	6월/10월	- 해외/국내 Global Compliance Handbook 제작 및 배포

※ 처리 결과 특이사항 없음바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석변호사 2명 (평균 9.5년)	- 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리
- 신사업 검토, M, 지식재산권 관리

컴플라이언스팀	4	수석변호사 1명 (14.9년)매니저 3명 (평균 7.5년)	- Compliance 관련 교육 및 점검 운영
- Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립
- 개인정보보호 활동- ESG 사무국 활동

※ 근속연수 : 2024년 12월말기준, 준법담당 근속연수