제일기획 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(이홍섭)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며,적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 또한 정관 규정에 따라 필요한경우 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며 이 경우 자회사가 지체없이보고하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의업무와 재산상태를 조사할 수 있습니다. 감사는 내부회계관리자로부터 제도의운영실태를 보고받고 이를 평가하여 연말 결산기 이사회에 평가보고서를 제출하고필요시 직접 내부회계관리제도 운영실태에 대하여 직접 조사할 수 있습니다.

□ 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이홍섭	-	- 1960. 4. 14 生- (現) 제일기획 감사- 신한회계법인 공인회계사 (2018)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 부대표 (2007)- 딜로이트안진 회계법인 감사본부 금융그룹 전무 (2003)- 동국대 회계학 박사 (2016)	예	회계사	- 기본자격 : 한국 공인회계사, 세무사- 근무기간 : 딜로이트안진 회계법인 (1989~2017) 신한회계법인 (2018~2020)

□ 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 01월 04일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 인증과정 수료 (1/4~6일, 총6시간)

2022년 01월 10일	한국상장회사협의회	2022년 국내외 주요 경제 이슈와 전망

2022년 02월 21일	한국상장회사협의회	부정행위의 효과적 적발을 위한 감사(감사위원회)의 주요 점검사항

2022년 03월 24일	(주)제일기획	디지털 전환의 본질과 첨담 기술 활용 사례 : 인공지능 및 블록체인

2022년 04월 19일	(사) 감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2022년 제1회 정기포럼 : 공시 기준 소개 및 감사의 ESG 공시 감독

2022년 04월 20일	힌국회계기준원	국내지속가능성 공시기준 제정을 위한 정책 제안 포럼

2022년 04월 22일	SERICEO	2022년 4월 SERI CEO 인사이트포럼 : 글로벌 양적 긴축상황과 국제금융이슈

2022년 04월 25일	한국상장회사협의회	2022년 상장회사감사회 온라인 특별강연 3차 - ESG 정보공시 의무화에 따른 감사의 역할

2022년 04월 27일	한국공인회계사회	제1회 한국공인회계사회 ESG 인증 포럼 - 국제ESG 인증기군 도입 및 국내 ESG 보고서 인증 현황

2022년 05월 12일	(주)제일기획	2022년 상반기 Compliance 교육 : 사내 플라이언스 규정 및 내부회계관리제도 등

2022년 05월 13일	한국회계학회	지속가능보고 및 ESG와 지배구조 심포지엄

2022년 05월 20일	SERICEO	2022년 5월 SERI CEO 인사이트포럼 : 우크라이나 사태와 글로벌 지정학 변화

2022년 05월 26일	한국상장회사협의회	감사위원회 활동사례를 통해 본 감사의 효율적 직무수행 방안

2022년 05월 27일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 2기 일반과정

2022년 05월 30일	한국상장회사협의회	2022년 상반기 상장회사감사회-감사 및 감사위원을 위한 직무연수

2022년 06월 23일	한국상장회사협의회	정부의 주요 정책 및 기대효과

2022년 06월 24일	SERICEO	2022년 6월 SERI CEO 인사이트포럼 : 2022 하반기 경제전망

2022년 07월 08일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 2기 심화과정

2022년 07월 14일	(사)감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2022년 제2회 정기포럼- 리스크 예방과 적발을 위한 내부통제, 무엇이 중요한가? - 리스크 및 내부통제감독을 위한 감사위원회 고려사항

2022년 07월 29일	SERICEO	2022년 7월 SERI CEO 인사이트포럼 : 글로벌 에너지 시장과 탄소중립

2022년 07월 29일	한국공인회계사회	ESG 아카데미 2기 인증과정

2022년 09월 14일	(사)감사위원회포럼	감사 및 감사위원을 위한 2022년 제3회 정기포럼- 감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 - ESG 경영의 실효성 확보를 위한 거버넌스의 기능과 역할

2022년 09월 22일	삼정KPMG 감사위원회	제8회 삼정KPMG 감사위원회 지원센타(ACI) 세미나감사위원회의 자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가

2022년 09월 23일	한국공인회계사회	제2회 한국공인회계사회 ESG 인증 포럼- 지속가능보고서 인증업무기준 적용 가이던스 소개

2022년 09월 27일	(주)제일기획	2022년 하반기 Compliance 교육- 저작권, 초상권, 상표권, 개인정보, ESG 환경교육- 임직원 가이드라인 이해, 안전 관리 교육 등

나. 감사의 주요 활동 사항- 2021사업연도 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고 (2022년 1월 27일 ~ 2월 16일)- 감사의 지적사항은 즉시 대표이사에게 보고 후 필요시 징계위원회 구성 등을 통하여 조치를 취하고 있으며, 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음참석 내역>

회차	개최일자	의안 내용	참석여부

1차	2022.01.27	제49기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	참석

2차	2022.02.16	제49기 정기주주총회 소집 및 목적사항 결정의 건	참석

특수관계인과의 상품 및 용역거래 승인의 건	참석

3차	2022.03.17	이사 업무 위촉의 건	참석

이사회 의장 선임의 건	참석

대표이사 선임의 건	참석

이사 보수한도 집행 승인의 건	참석

경영위원회 위원 선임의 건	참석

내부거래위원회 위원 선임의 건	참석

보상위원회 위원 선임의 건	참석

4차	2022.04.28	제50기 1분기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

기부금 지원 승인의 건	참석

'22년 안전보건계획 수립 승인의 건	참석

5차	2022.07.28	제50기 상반기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

6차	2022.10.26	제50기 3분기 재무제표 승인의 건	참석

특수관계인과의 상품·용역거래 승인의 건	참석

상공회의소 특별회비 납부 승인의 건	참석

다. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

IR팀	3	디렉터 1명 (평균 6.1년)매니저 2명 (평균 1.6년)	- 내부회계관리제도 운영업무 지원- 이사회 의제, 경영현황 설명, 질의/논의 사항 대응 등 상근감사 직무수행 지원

※ 근속연수 : 2022년 9월말 기준, IR 해당 업무 근속연수 라. 준법지원인에 관한 사항당사는 법령 준수 및 적정한 회사경영을 위하여 직무수행 시 임직원이 따라야 할준법통제에 관한 기준 및 절차를 제정하여 운영 중이며, 이를 위해 이사회에서 선임된 준법지원인이 관련업무를 담당하고 있습니다.

※ 준법지원인의 주요경력

성 명	주 요 경 력

차 재 일	1975. 10. 19 生(現) 제일기획 준법담당(2011 ~ )법무법인 로고스 변호사 (2009 ~ 2011)제48회 사법시험 합격 (2006)서울대학교 컴퓨터공학 학사 (2002)

마. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 교육, 점검, 홍보, 가이드 및 프로세스 개선 활동으로 나누어, 임직원의 준법의식을 고취하고 사전 Risk를 예방하기 위한 활동을 진행하고 있습니다.

항목	시행월	활동 내역

Compliance 교육	5월/9~10월	- 상/하반기 全임직원 대상 Compliance 온라인 교육 실시
: 광고업 관련 법규 및 대외 사례, 중대재해처벌법, 내부회계관리제도 등 주요 Compliance 이슈 및 가이드라인 전달

진행중	- 해외 지법인 임직원 대상 Compliance 교육 실시
: 최신 해외 Compliance 사례 공유를 통한 가이드라인 안내

진행중	- 협력회사 대상 기술보호, 지식재산권보호 온라인 교육 실시 (8월~11월)

Compliance 점검	3월/9월	- 당사 개인정보 관련 문서 점검
: 개인정보 점검 체크리스트, 개인정보 수집/이용 동의서 양식 등

5월/9~10월	- 상/하반기 全임직원 대상 Compliance 자가점검 실시
: 당사 관련 주요 법률내용 테스트를 통해 가이드 인지 여부 점검

5월	- 개인정보 처리 현황 점검

8월	- 개인정보 유출대응 모의훈련

Compliance 홍보	매주	- 팀장 및 임원 대상, 당사 관련 주요 Compliance 이슈 공유

가이드 및 프로세스 개선	2월	- 하도급법 (협력회사 기술자료 관련) 개정 사항 및 당사 가이드 안내

6월	- 해외 Global Compliance Handbook 제작 및 배포

9월	- 개인정보 프로세스 관리 시스템 개선 후 오픈

※ 처리 결과 특이사항 없음바. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석변호사 2명 (평균 7.3년)	- 계약서 검토, 법률 자문, 소송 등 분쟁 관리
- 신사업 검토, M, 지식재산권 관리

컴플라이언스팀	3	수석변호사 1명 (12.7년)매니저 2명 (평균 8.0년)	- Compliance 관련 교육 및 점검 운영
- Risk 사전 감지 및 가이드라인 수립
- 개인정보보호 활동- ESG 사무국 활동

※ 근속연수 : 2022년 9월말기준, 준법담당 근속연수