제일기획 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 53 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	722,420,767,241	886,589,377,260

현금및현금성자산 (주6)	135,996,888,953	106,238,453,590

단기금융상품 (주6)	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권 (주6,7,23)	517,956,748,174	708,006,549,725

미수금 (주6,7,23)	26,632,650,577	41,640,563,768

선급비용	12,736,051,068	10,208,180,628

기타유동금융자산 (주6,23)	22,166,151,003	15,054,596,710

기타유동자산	1,880,293,705	441,032,839

선급법인세	51,983,761	0

비유동자산	379,109,741,341	388,397,691,700

장기금융상품 (주6)	13,526,356	13,526,356

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	176,187,094	176,187,094

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6,8)	41,566,591,697	41,218,581,797

기타비유동금융자산 (주6,23)	9,645,144,367	9,569,064,474

종속기업투자주식 (주10)	223,192,686,584	223,192,686,584

관계기업투자주식 (주10)	10,756,228,779	10,756,228,779

유형자산	35,242,064,407	35,287,979,513

무형자산	20,076,090,974	19,774,954,211

사용권자산 (주9)	10,878,702,517	10,130,262,542

순확정급여자산	1,015,554,284	12,074,407,157

이연법인세자산	26,546,964,282	26,203,813,193

자산총계	1,101,530,508,582	1,274,987,068,960

부채

유동부채	614,336,035,218	707,647,954,607

매입채무 (주6,23)	237,452,241,063	389,983,486,725

미지급금 (주6,23)	6,433,238,384	10,513,690,940

리스부채 (주6,9,23)	5,990,662,710	4,852,418,447

선수수익 (주23)	163,983,213,493	184,514,480,324

기타유동금융부채 (주6)	125,133,908,801	525,933,815

미지급법인세	22,320,479,211	21,996,724,952

미지급비용	38,347,141,383	64,241,376,002

기타 유동부채	14,675,150,173	31,019,843,402

비유동부채	21,379,201,537	21,471,236,497

장기리스부채 (주6,9,23)	4,895,747,942	5,255,369,446

기타 비유동 부채	16,483,453,595	16,215,867,051

부채총계	635,715,236,755	729,119,191,104

자본

납입자본 (주12)	23,008,245,000	23,008,245,000

보통주납입자본	23,008,245,000	23,008,245,000

주식발행초과금 (주12)	104,019,644,120	104,019,644,120

이익잉여금 (주13)	573,451,258,528	654,800,892,732

기타자본항목 (주14)	(234,663,875,821)	(235,960,903,996)

자본총계	465,815,271,827	545,867,877,856

부채및자본총계	1,101,530,508,582	1,274,987,068,960

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	305,781,344,765	305,781,344,765	303,395,801,610	303,395,801,610

영업원가 (주15)	216,952,847,736	216,952,847,736	217,528,459,095	217,528,459,095

영업총이익	88,828,497,029	88,828,497,029	85,867,342,515	85,867,342,515

판매비와관리비 (주15,16)	89,508,659,480	89,508,659,480	75,255,378,781	75,255,378,781

영업이익	(680,162,451)	(680,162,451)	10,611,963,734	10,611,963,734

영업외수익 (주17)	7,562,842,810	7,562,842,810	7,712,634,692	7,712,634,692

영업외비용 (주17)	789,092,913	789,092,913	22,737,086,736	22,737,086,736

금융수익 (주18)	54,200,660,128	54,200,660,128	35,287,903,679	35,287,903,679

금융비용 (주18)	5,906,300,013	5,906,300,013	5,728,881,337	5,728,881,337

법인세비용차감전순이익	54,387,947,561	54,387,947,561	25,146,534,032	25,146,534,032

법인세비용 (주19)	11,164,750,015	11,164,750,015	4,667,787,755	4,667,787,755

분기순이익	43,223,197,546	43,223,197,546	20,478,746,277	20,478,746,277

기타포괄손익	1,297,028,175	1,297,028,175	2,027,634,701	2,027,634,701

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	263,974,655	263,974,655	1,667,073,707	1,667,073,707

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	263,974,655	263,974,655	1,667,073,707	1,667,073,707

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	1,033,053,520	1,033,053,520	360,560,994	360,560,994

해외사업환산손익	1,033,053,520	1,033,053,520	360,560,994	360,560,994

당분기포괄이익	44,520,225,721	44,520,225,721	22,506,380,978	22,506,380,978

주당분기순이익 (주20)

기본주당분기순이익 (단위 : 원)	427	427	202	202

희석주당분기순이익 (단위 : 원)	427	427	202	202

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

납입자본	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본항목	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	673,307,747,775	(246,275,826,117)	554,059,810,778

분기순이익	0	0	20,478,746,277	0	20,478,746,277

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	0	0	0	1,667,073,707	1,667,073,707

해외사업환산손익	0	0	0	360,560,994	360,560,994

배당 (주21)	0	0	(124,572,831,750)	0	(124,572,831,750)

2025.03.31 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	569,213,662,302	(244,248,191,416)	451,993,360,006

2026.01.01 (기초자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	654,800,892,732	(235,960,903,996)	545,867,877,856

분기순이익	0	0	43,223,197,546	0	43,223,197,546

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (주8)	0	0	0	263,974,655	263,974,655

해외사업환산손익	0	0	0	1,033,053,520	1,033,053,520

배당 (주21)	0	0	(124,572,831,750)	0	(124,572,831,750)

2026.03.31 (기말자본)	23,008,245,000	104,019,644,120	573,451,258,528	(234,663,875,821)	465,815,271,827

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 54 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 53 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	34,891,442,821	34,769,656,534

영업에서 창출된 현금흐름	3,703,368,277	41,447,219,397

분기순이익	43,223,197,546	20,478,746,277

조정 (주22)	(20,989,111,426)	1,130,659,421

순운전자본의 변동 (주22)	(18,530,717,843)	19,837,813,699

이자의 수취	698,273,934	1,032,034,173

이자의 지급	(110,667,623)	(117,802,997)

배당금 수취	41,912,492,618	2,787,233,900

법인세부담액	(11,312,024,385)	(10,379,027,939)

투자활동으로 인한 현금흐름	(4,332,392,303)	(58,582,239,734)

유형자산의 취득	(1,995,731,238)	(385,560,467)

무형자산의 취득	(2,294,415,975)	(356,590,292)

기타유동금융자산의 감소	6,487,123	97,040,451

기타유동금융자산의 증가	(49,008,501)	(55,760,805)

기타비유동금융자산의 감소	3,114,742	120,000

기타비유동금융자산의 증가	(8,520,570)	(29,245,834,000)

금융리스채권의 회수	5,682,116	5,615,379

종속기업투자주식의 처분	0	422,730,000

종속기업투자주식의 취득	0	(29,064,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,301,682,640)	(1,449,722,937)

리스부채의 상환	(1,336,825,876)	(1,505,483,742)

예수보증금의 증가	35,143,236	55,760,805

현금및현금성자산의 순증감	29,257,367,878	(25,262,306,137)

기초의 현금및현금성자산	106,238,453,590	146,617,918,391

외화환산으로 인한 현금의 변동	501,067,485	347,174,043

분기말의 현금및현금성자산	135,996,888,953	121,702,786,297