코엔텍 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
제 22 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	23,991,259,222	13,109,711,934	17,223,326,329

현금및현금성자산	16,403,954,054	2,302,831,220	10,975,804,949

단기금융상품	560,000,000	4,130,000,000	470,000,000

매출채권 및 기타채권	6,392,478,185	5,656,097,639	5,033,848,892

매도가능금융자산	43,060,000	38,215,000	40,385,000

재고자산	51,956,704	65,425,417	51,811,433

당기법인세자산	198,516,880	198,516,880	0

기타유동자산	341,293,399	718,625,778	651,476,055

비유동자산	106,841,879,875	107,243,885,096	79,001,060,891

장기금융상품	652,356,000	382,369,500	2,982,423,500

매도가능금융자산	2,144,825,098	2,153,680,098	3,238,754,670

이연법인세자산	1,243,636,309	1,189,959,200	1,181,187,515

종속기업투자	11,667,902,257	11,667,902,257	11,667,902,257

유형자산	89,160,347,440	90,021,312,270	58,161,306,770

기타무형자산	373,483,650	229,332,650	231,888,650

기타금융자산	1,599,329,121	1,599,329,121	1,537,597,529

자산총계	130,833,139,097	120,353,597,030	96,224,387,220

부채

유동부채	8,085,379,306	11,483,912,498	9,574,497,919

매입채무 및 기타채무	4,756,580,392	9,555,490,208	7,505,650,835

당기법인세부채	1,047,991,737	178,992,527	1,398,545,691

온실가스배출부채	761,592,000	761,592,000	0

기타유동부채	1,519,215,177	987,837,763	670,301,393

비유동부채	33,048,580,205	20,967,350,266	4,141,115,052

장기차입금	26,877,000,000	15,000,000,000	0

순확정급여부채	1,008,992,060	882,599,912	836,330,024

충당부채	5,162,588,145	5,084,750,354	3,304,785,028

부채총계	41,133,959,511	32,451,262,764	13,715,612,971

자본

자본금	25,000,000,000	25,000,000,000	25,000,000,000

기타불입자본	1,278,830,000	1,278,830,000	1,278,830,000

이익잉여금	63,420,349,586	61,623,504,266	56,229,944,249

자본총계	89,699,179,586	87,902,334,266	82,508,774,249

자본과부채총계	130,833,139,097	120,353,597,030	96,224,387,220

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,402,991,501	11,402,991,501	8,563,478,284	8,563,478,284	33,913,774,959	34,502,273,049

매출원가	6,603,865,419	6,603,865,419	4,729,091,289	4,729,091,289	22,273,876,792	21,523,263,040

매출총이익	4,799,126,082	4,799,126,082	3,834,386,995	3,834,386,995	11,639,898,167	12,979,010,009

판매비와관리비	1,003,832,473	1,003,832,473	907,536,196	907,536,196	4,102,352,980	3,443,374,097

영업이익(손실)	3,795,293,609	3,795,293,609	2,926,850,799	2,926,850,799	7,537,545,187	9,535,635,912

금융수익	23,693,073	23,693,073	90,039,292	90,039,292	672,594,398	864,012,118

금융비용	56,459,346	56,459,346	0	0	1,063,754,024	0

기타수익	143,303,551	143,303,551	176,662,056	176,662,056	685,388,392	609,556,431

기타비용	13,538,166	13,538,166	300,002	300,002	154,507,122	13,365,158

법인세비용차감전순이익(손실)	3,892,292,721	3,892,292,721	3,193,252,145	3,193,252,145	7,677,266,831	10,995,839,303

법인세비용	850,804,401	850,804,401	697,015,470	697,015,470	1,037,080,029	2,338,131,491

당기순이익(손실)	3,041,488,320	3,041,488,320	2,496,236,675	2,496,236,675	6,640,186,802	8,657,707,812

기타포괄손익	0	0	0	0	(1,983,785)	(449,430,769)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(2,543,314)	(576,193,294)

기타포관손익의 법인세효과	0	0	0	0	559,529	126,762,525

총포괄손익	3,041,488,320	3,041,488,320	2,496,236,675	2,496,236,675	6,638,203,017	8,208,277,043

주당이익

기본주당이익(손실)	61	61	50	50	133	174

희석주당이익(손실)	61	61	50	50	133	174

자본변동표
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	49,266,310,206	75,545,140,206

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	8,657,707,812	8,657,707,812

확정급여제도의 재측정요소	0	0	449,430,769	449,430,769

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2014.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

2015.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	6,640,186,802	6,640,186,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,983,785	1,983,785

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2015.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

2015.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	2,496,236,675	2,496,236,675

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2015.03.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	57,481,537,924	83,760,367,924

2016.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	3,041,488,320	3,041,488,320

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2016.03.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	63,420,349,586	89,699,179,586

현금흐름표
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 23 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	(731,451,813)	808,668,852	10,915,818,438	13,455,222,248

당기순이익(손실)	3,041,488,320	2,496,236,675	6,640,186,802	8,657,707,812

당기순이익조정을 위한 가감	(3,912,911,649)	(1,154,080,107)	6,169,636,280	6,029,954,043

대손충당금환입	120,040	21,180	154,141	(65,264)

퇴직급여	123,989,148	115,267,888	443,726,574	304,476,247

감가상각비	1,534,542,318	732,477,591	3,870,662,607	4,901,101,438

무형자산상각비	639,000	639,000	2,556,000	2,556,000

온실가스배출부채전입	0	0	761,592,000	0

복구충당부채전입액	25,548,429	12,719,764	79,325,323	(11,562,255)

매도가능금융자산손상차손	0	0	1,053,274,572	0

유형자산처분손실	13,238,165	0	151,207,114	5,065,158

이자비용	56,459,346	0	10,479,452	0

법인세비용	850,804,401	697,015,470	1,037,080,029	2,338,131,491

이자수익	(22,693,073)	(89,039,292)	(311,594,398)	(504,012,118)

배당금수익	(1,000,000)	0	(361,000,000)	(360,000,000)

유형자산처분이익	0	(999,000)	(999,000)	(2,599,000)

매출채권의 감소(증가)	(936,255,599)	(205,739,384)	(615,498,575)	(23,355,134)

미수금의 감소(증가)	(7,976,980)	49,357,495	96,332,500	(82,581,840)

재고자산의 감소(증가)	13,468,713	779,212	(13,613,984)	(11,310,180)

선급금의 감소(증가)	(16,547,620)	6,265,000	13,765,000	21,045,000

선급비용의 감소(증가)	66,801,708	61,661,277	(65,177,534)	3,703,409

부가세대급금의 감소(증가)	327,078,291	311,341,102	(15,737,189)	(311,341,102)

기타금융자산의 감소(증가)	0	0	(61,731,592)	(142,596,322)

매입채무의 증가(감소)	252,773,543	(84,488,404)	(150,618,809)	57,165,669

미지급금의 증가(감소)	(6,683,594,440)	(3,051,742,379)	221,921,300	789,838,311

미지급비용의 증가(감소)	(28,220,015)	(23,853,272)	169,464,132	(235,306,119)

예수금의 증가(감소)	(40,408,736)	(37,535,240)	19,961,012	63,069,140

선수금의 증가(감소)	11,912,470	(1,766,148)	(2,049,908)	(18,300,177)

선수수익의 증가(감소)	(115,075,035)	(11,045,643)	299,625,266	(31,259,931)

부가세예수금의증가(감소)	674,948,715	380,451,114	0	(401,339,566)

퇴직금의 지급	(208,156,850)	0	0	(7,099,060)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	210,559,850	0	(400,000,000)	(250,000,000)

충당부채의 감소	(15,867,438)	(15,867,438)	(63,469,753)	(63,469,752)

이자수취	230,425,066	60,245,264	208,357,585	419,975,423

배당금수취	1,000,000	0	361,000,000	360,000,000

이자지급	(55,971,250)	0	0	0

법인세납부(환급)	(35,482,300)	(593,732,980)	(2,463,362,229)	(2,012,415,030)

투자활동현금흐름	2,955,574,647	(958,776,601)	(33,346,006,167)	(17,255,714,818)

단기금융상품의 취득	(30,000,000)	(90,000,000)	(850,000,000)	0

단기금융상품의 처분	3,600,000,000	0	720,000,000	0

장기금융상품의 취득	(269,986,500)	(359,986,500)	(929,946,000)	(1,799,946,000)

매도가능금융자산의 취득	(60,000)	(1,575,000)	(6,415,000)	(115,546,200)

매도가능금융자산의 처분	4,070,000	6,800,000	40,385,000	28,280,000

토지의 취득	(7,103,043)	0	(180,636,298)	(3,000,830)

건물의 취득	(31,055,810)	0	0	0

구축물의 취득	(13,000,000)	0	(1,003,000,000)	0

기계장치의 취득	0	(70,000,000)	(2,975,800,262)	(3,816,818,000)

차량운반구의 취득	0	(20,561,101)	(119,844,101)	(37,420,152)

기타유형자산의 취득	0	0	0	(62,600,000)

건설중인자산의 취득	(164,500,000)	(424,454,000)	(28,041,749,506)	(11,454,900,000)

차량운반구의 처분	12,000,000	1,000,000	1,000,000	6,236,364

기타무형자산의 취득	(144,790,000)	0	0	0

재무활동현금흐름	11,877,000,000	0	13,757,214,000	(1,242,786,000)

장기차입금의 증가	11,877,000,000	0	15,000,000,000	0

배당금지급	0	0	(1,242,786,000)	(1,242,786,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	14,101,122,834	(150,107,749)	(8,672,973,729)	(5,043,278,570)

기초현금및현금성자산	2,302,831,220	10,975,804,949	10,975,804,949	16,019,083,519

기말현금및현금성자산	16,403,954,054	10,825,697,200	2,302,831,220	10,975,804,949