코엔텍 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 24 기말 2016.12.31 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말	제 23 기말

자산

유동자산	41,484,326,217	36,272,990,989	13,109,711,934

현금및현금성자산	31,924,714,484	26,864,437,659	2,302,831,220

단기금융상품	450,000,000	450,000,000	4,130,000,000

매출채권 및 기타채권	7,146,365,222	7,433,954,382	5,656,097,639

매도가능금융자산	57,710,000	55,055,000	38,215,000

재고자산	49,247,980	50,162,588	65,425,417

당기법인세자산	0	0	198,516,880

기타유동자산	1,856,288,531	1,419,381,360	718,625,778

비유동자산	104,796,321,592	106,627,126,514	107,243,885,096

장기금융상품	1,282,302,000	1,012,315,500	382,369,500

매도가능금융자산	1,872,662,834	1,883,157,834	2,153,680,098

이연법인세자산	1,427,201,049	1,390,614,847	1,189,959,200

종속기업투자	11,667,902,257	11,667,902,257	11,667,902,257

유형자산	86,584,133,659	88,711,656,483	90,021,312,270

기타무형자산	381,923,850	381,283,650	229,332,650

기타금융자산	1,580,195,943	1,580,195,943	1,599,329,121

자산총계	146,280,647,809	142,900,117,503	120,353,597,030

부채

유동부채	10,985,676,734	9,777,795,169	11,483,912,498

매입채무 및 기타채무	5,567,024,667	5,201,620,828	9,555,490,208

당기법인세부채	1,622,675,012	1,276,381,901	178,992,527

온실가스배출부채	1,766,326,200	1,654,859,000	761,592,000

기타유동부채	2,029,650,855	1,644,933,440	987,837,763

비유동부채	32,632,301,107	32,508,497,169	20,967,350,266

장기차입금	26,877,000,000	26,877,000,000	15,000,000,000

순확정급여부채	553,329,869	439,866,052	882,599,912

충당부채	5,201,971,238	5,191,631,117	5,084,750,354

부채총계	43,617,977,841	42,286,292,338	32,451,262,764

자본

자본금	25,000,000,000	25,000,000,000	25,000,000,000

기타불입자본	1,278,830,000	1,278,830,000	1,278,830,000

이익잉여금	76,383,839,968	74,334,995,165	61,623,504,266

자본총계	102,662,669,968	100,613,825,165	87,902,334,266

자본과부채총계	146,280,647,809	142,900,117,503	120,353,597,030

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,559,749,215	13,559,749,215	11,402,991,501	11,402,991,501	48,583,969,598	33,913,774,959

매출원가	8,446,924,626	8,446,924,626	6,603,865,419	6,603,865,419	29,351,196,754	22,273,876,792

매출총이익	5,112,824,589	5,112,824,589	4,799,126,082	4,799,126,082	19,232,772,844	11,639,898,167

판매비와관리비	1,006,115,513	1,006,115,513	1,003,832,473	1,003,832,473	4,356,147,023	4,102,352,980

영업이익(손실)	4,106,709,076	4,106,709,076	3,795,293,609	3,795,293,609	14,876,625,821	7,537,545,187

금융수익	66,752,829	66,752,829	23,693,073	23,693,073	569,172,792	672,594,398

금융비용	99,356,775	99,356,775	56,459,346	56,459,346	579,484,907	1,063,754,024

기타수익	120,111,391	120,111,391	143,303,551	143,303,551	676,951,899	685,388,392

기타비용	1,389	1,389	13,538,166	13,538,166	25,538,213	154,507,122

법인세비용차감전순이익(손실)	4,194,215,132	4,194,215,132	3,892,292,721	3,892,292,721	15,517,727,392	7,677,266,831

법인세비용	900,727,329	900,727,329	850,804,401	850,804,401	1,481,856,312	1,037,080,029

당기순이익(손실)	3,293,487,803	3,293,487,803	3,041,488,320	3,041,488,320	14,035,871,080	6,640,186,802

기타포괄손익	0	0	0	0	(79,737,181)	(1,983,785)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(102,227,155)	(2,543,314)

기타포관손익의 법인세효과	0	0	0	0	22,489,974	559,529

총포괄손익	3,293,487,803	3,293,487,803	3,041,488,320	3,041,488,320	13,956,133,899	6,638,203,017

주당이익

기본주당이익(손실)	66	66	61	61	282	133

희석주당이익(손실)	66	66	61	61	282	133

자본변동표
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	6,640,186,802	6,640,186,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,983,785)	(1,983,785)

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2015.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

2016.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	14,035,871,080	14,035,871,080

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(79,737,181)	(79,737,181)

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2016.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	74,334,995,165	100,613,825,165

2016.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	3,041,488,320	3,041,488,320

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2016.03.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	63,420,349,586	103,588,876,480

2017.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	74,334,995,165	100,613,825,165

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	3,293,487,803	3,293,487,803

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2017.03.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	76,383,839,968	102,662,669,968

현금흐름표
제 25 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 24 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 24 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기	제 24 기	제 23 기

영업활동현금흐름	5,966,952,165	(731,451,813)	21,792,277,450	10,915,818,438

당기순이익(손실)	3,293,487,803	3,041,488,320	14,035,871,080	6,640,186,802

당기순이익조정을 위한 가감	3,287,115,789	(3,912,911,649)	7,688,841,868	6,169,636,280

대손상각비	1,402,086	120,040	1,122,722	154,141

퇴직급여	113,463,817	123,989,148	495,956,595	443,726,574

감가상각비	2,771,411,464	1,534,542,318	6,584,662,175	3,870,662,607

무형자산상각비	0	639,000	2,556,000	2,556,000

온실가스배출부채전입	111,467,200	0	893,267,200	761,592,000

복구충당부채전입액	26,207,559	25,548,429	102,193,716	79,325,323

매도가능금융자산손상차손	0	0	220,087,224	1,053,274,572

유형자산처분손실	0	13,238,165	13,238,165	151,207,114

이자비용	99,356,775	56,459,346	359,397,683	10,479,452

법인세비용	900,727,329	850,804,401	1,481,856,312	1,037,080,029

이자수익	(66,752,829)	(22,693,073)	(208,172,792)	(311,594,398)

배당금수익	0	(1,000,000)	(361,000,000)	(361,000,000)

유형자산처분이익	0	0	0	(999,000)

매출채권의 감소(증가)	211,613,217	(936,255,599)	(1,888,835,978)	(615,498,575)

미수금의 감소(증가)	83,378,000	(7,976,980)	(103,750,980)	96,332,500

재고자산의 감소(증가)	914,608	13,468,713	15,262,829	(13,613,984)

선급금의 감소(증가)	(1,222,200)	(16,547,620)	(20,926,620)	13,765,000

선급비용의 감소(증가)	90,488,835	66,801,708	(1,006,907,253)	(65,177,534)

부가세대급금의 감소(증가)	(526,173,806)	327,078,291	327,078,291	(15,737,189)

기타금융자산의 감소(증가)	0	19,133,178	(61,731,592)

매입채무의 증가(감소)	18,343,358	252,773,543	384,513,547	(150,618,809)

미지급금의 증가(감소)	(814,925,428)	(6,683,594,440)	703,981,807	221,921,300

미지급비용의 증가(감소)	(101,434,173)	(28,220,015)	121,419,733	169,464,132

예수금의 증가(감소)	(58,799,770)	(40,408,736)	16,613,064	19,961,012

선수금의 증가(감소)	21,673,260	11,912,470	14,455,812	(2,049,908)

선수수익의 증가(감소)	(81,620,986)	(115,075,035)	(230,034,602)	299,625,266

부가세예수금의증가(감소)	503,464,911	674,948,715	856,061,403	0

퇴직금의 지급	0	(208,156,850)	0	0

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	0	210,559,850	(1,040,917,610)	(400,000,000)

충당부채의 감소	(15,867,438)	(15,867,438)	(63,469,753)	(63,469,753)

이자수취	57,948,686	230,425,066	421,780,285	208,357,585

배당금수취	0	1,000,000	361,000,000	361,000,000

이자지급	(80,579,693)	(55,971,250)	(351,100,052)	0

법인세납부(환급)	(591,020,420)	(35,482,300)	(364,115,731)	(2,463,362,229)

투자활동현금흐름	(906,675,340)	2,955,574,647	(7,864,885,011)	(33,346,006,167)

단기금융상품의 취득	0	(30,000,000)	0	(850,000,000)

단기금융상품의 처분	0	3,600,000,000	4,130,000,000	720,000,000

장기금융상품의 취득	(269,986,500)	(269,986,500)	(1,079,946,000)	(929,946,000)

매도가능금융자산의 취득	1,580,000	(60,000)	(4,619,960)	(6,415,000)

매도가능금융자산의 처분	6,260,000	4,070,000	38,215,000	40,385,000

토지의 취득	0	(7,103,043)	(10,806,027,051)	(180,636,298)

건물의 취득	0	(31,055,810)	0	0

구축물의 취득	(13,688,640)	(13,000,000)	0	(1,003,000,000)

기계장치의 취득	(492,700,000)	0	0	(2,975,800,262)

차량운반구의 취득	0	0	0	(119,844,101)

기타유형자산의 취득	0	0	0	0

건설중인자산의 취득	(137,500,000)	(164,500,000)	0	(28,041,749,506)

차량운반구의 처분	0	12,000,000	12,000,000	1,000,000

기타무형자산의 취득	(640,200)	(144,790,000)	(154,507,000)	0

재무활동현금흐름	0	11,877,000,000	10,634,214,000	13,757,214,000

장기차입금의 증가	0	11,877,000,000	11,877,000,000	15,000,000,000

배당금지급	0	0	(1,242,786,000)	(1,242,786,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	5,060,276,825	14,101,122,834	24,561,606,439	(8,672,973,729)

기초현금및현금성자산	26,864,437,659	2,302,831,220	2,302,831,220	10,975,804,949

기말현금및현금성자산	31,924,714,484	16,403,954,054	26,864,437,659	2,302,831,220