코엔텍 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 23 기말 2015.12.31 현재
제 22 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말	제 22 기말

자산

유동자산	31,602,860,938	13,109,711,934	17,223,326,329

현금및현금성자산	16,854,557,275	2,302,831,220	10,975,804,949

단기금융상품	0	4,130,000,000	470,000,000

매출채권 및 기타채권	6,122,864,479	5,656,097,639	5,033,848,892

매도가능금융자산	58,090,000	38,215,000	40,385,000

재고자산	57,287,442	65,425,417	51,811,433

당기법인세자산	0	198,516,880	0

기타유동금융자산	7,000,000,000	0	0

기타유동자산	1,510,061,742	718,625,778	651,476,055

비유동자산	108,325,880,347	107,243,885,096	79,001,060,891

장기금융상품	1,192,329,000	382,369,500	2,982,423,500

매도가능금융자산	2,114,375,058	2,153,680,098	3,238,754,670

이연법인세자산	1,299,891,490	1,189,959,200	1,181,187,515

종속기업투자	11,667,902,257	11,667,902,257	11,667,902,257

유형자산	90,076,668,771	90,021,312,270	58,161,306,770

기타무형자산	375,384,650	229,332,650	231,888,650

기타금융자산	1,599,329,121	1,599,329,121	1,537,597,529

자산총계	139,928,741,285	120,353,597,030	96,224,387,220

부채

유동부채	11,266,183,928	11,483,912,498	9,574,497,919

매입채무 및 기타채무	7,380,094,155	10,317,082,208	7,505,650,835

당기법인세부채	2,475,666,594	178,992,527	1,398,545,691

기타유동부채	1,410,423,179	987,837,763	670,301,393

비유동부채	32,815,920,485	20,967,350,266	4,141,115,052

장기차입금	26,877,000,000	15,000,000,000	0

순확정급여부채	756,970,358	882,599,912	836,330,024

충당부채	5,181,950,127	5,084,750,354	3,304,785,028

부채총계	44,082,104,413	32,451,262,764	13,715,612,971

자본

자본금	25,000,000,000	25,000,000,000	25,000,000,000

기타불입자본	1,278,830,000	1,278,830,000	1,278,830,000

이익잉여금	69,567,806,872	61,623,504,266	56,229,944,249

자본총계	95,846,636,872	87,902,334,266	82,508,774,249

자본과부채총계	139,928,741,285	120,353,597,030	96,224,387,220

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,515,629,976	35,072,140,236	8,650,306,658	26,346,728,182	33,913,774,959	34,502,273,049

매출원가	7,476,246,959	20,958,480,870	5,374,220,121	15,507,155,607	22,273,876,792	21,523,263,040

매출총이익	5,039,383,017	14,113,659,366	3,276,086,537	10,839,572,575	11,639,898,167	12,979,010,009

판매비와관리비	1,029,313,992	3,039,867,307	1,009,231,627	2,856,154,499	4,102,352,980	3,443,374,097

영업이익(손실)	4,010,069,025	11,073,792,059	2,266,854,910	7,983,418,076	7,537,545,187	9,535,635,912

금융수익	41,943,375	485,149,299	79,248,693	602,244,872	672,594,398	864,012,118

금융비용	101,339,508	258,055,163	0	0	1,063,754,024	0

기타수익	164,719,053	487,438,147	217,006,203	595,983,924	685,388,392	609,556,431

기타비용	6,000,032	19,538,203	2	151,507,118	154,507,122	13,365,158

법인세비용차감전순이익(손실)	4,109,391,913	11,768,786,139	2,563,109,804	9,030,139,754	7,677,266,831	10,995,839,303

법인세비용	898,566,221	2,579,840,533	658,427,597	2,256,127,785	1,037,080,029	2,338,131,491

당기순이익(손실)	3,210,825,692	9,188,945,606	1,904,682,207	6,774,011,969	6,640,186,802	8,657,707,812

기타포괄손익	0	0	0	0	(1,983,785)	(449,430,769)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(2,543,314)	(576,193,294)

기타포관손익의 법인세효과	0	0	0	0	559,529	126,762,525

총포괄손익	3,210,825,692	9,188,945,606	1,904,682,207	6,774,011,969	6,638,203,017	8,208,277,043

주당이익

기본주당이익(손실)	64	185	38	136	133	174

희석주당이익(손실)	64	185	38	136	133	174

자본변동표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	49,266,310,206	75,545,140,206

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	8,657,707,812	8,657,707,812

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(449,430,769)	(449,430,769)

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2014.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

2015.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	6,640,186,802	6,640,186,802

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(1,983,785)	(1,983,785)

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2015.12.31 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

2015.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	56,229,944,249	82,508,774,249

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	6,774,011,969	6,774,011,969

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	0	0	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2015.09.30 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,759,313,218	88,038,143,218

2016.01.01 (기초자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	61,623,504,266	87,902,334,266

자본의 변동	당기순이익(손실)	0	0	9,188,945,606	9,188,945,606

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

배당금지급	(1,244,643,000)	(1,244,643,000)

2016.09.30 (기말자본)	25,000,000,000	1,278,830,000	69,567,806,872	95,846,636,872

현금흐름표
제 24 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 23 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 23 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 22 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기	제 23 기	제 22 기

영업활동현금흐름	16,225,673,166	11,059,987,063	10,915,818,438	13,455,222,248

당기순이익(손실)	9,188,945,606	6,774,011,969	6,640,186,802	8,657,707,812

당기순이익조정을 위한 가감	6,786,337,507	5,701,256,962	6,169,636,280	6,029,954,043

복구충당부채전입액	76,645,287	52,382,426	79,325,323	(11,562,255)

퇴직급여	371,967,446	332,794,930	443,726,574	304,476,247

감가상각비	4,807,488,487	2,506,217,885	3,870,662,607	4,901,101,438

무형자산상각비	1,917,000	1,917,000	2,556,000	2,556,000

대손상각비	6,412,108	(17,368)	154,141	(65,264)

매도가능금융자산손상차손	0	0	1,053,274,572	0

온실가스배출부채전입	0	0	761,592,000	0

유형자산처분손실	13,238,165	151,207,114	151,207,114	5,065,158

이자비용	258,055,163	0	10,479,452	0

법인세비용	2,579,840,533	2,256,127,785	1,037,080,029	2,338,131,491

이자수익	(124,149,299)	(241,244,872)	(311,594,398)	(504,012,118)

배당금수익	(361,000,000)	(361,000,000)	(361,000,000)	(360,000,000)

유형자산처분이익	0	(999,000)	(999,000)	(2,599,000)

매출채권의 감소(증가)	(643,510,915)	198,216,560	(615,498,575)	(23,355,134)

미수금의 감소(증가)	(40,352,730)	70,897,420	96,332,500	(82,581,840)

재고자산의 감소(증가)	8,137,975	6,252,960	(13,613,984)	(11,310,180)

선급금의 감소(증가)	(26,597,820)	(63,239,205)	13,765,000	21,045,000

선급비용의 감소(증가)	(1,091,916,435)	(757,535,662)	(65,177,534)	3,703,409

부가세대급금의 감소(증가)	327,078,291	(4,098,212)	(15,737,189)	(311,341,102)

기타금융자산의 감소(증가)	0	(80,864,770)	(61,731,592)	(142,596,322)

매입채무의 증가(감소)	290,874,562	(124,508,252)	(150,618,809)	57,165,669

미지급금의 증가(감소)	1,224,355,395	1,899,579,807	221,921,300	789,838,311

미지급비용의 증가(감소)	(6,739,808)	23,569,033	169,464,132	(235,306,119)

예수금의 증가(감소)	(513,914,261)	(42,332,803)	19,961,012	63,069,140

선수금의 증가(감소)	3,143,450	(1,792,798)	(2,049,908)	(18,300,177)

선수수익의 증가(감소)	(362,552,385)	(72,670,702)	299,625,266	(31,259,931)

부가세예수금의증가(감소)	533,116,612	0	0	(401,339,566)

퇴직금의 지급	0	0	0	(7,099,060)

사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	(497,597,000)	0	(400,000,000)	(250,000,000)

충당부채의 감소	(47,602,314)	(47,602,314)	(63,469,753)	(63,469,752)

이자수취	334,833,996	156,901,163	208,357,585	419,975,423

배당금수취	361,000,000	361,000,000	361,000,000	360,000,000

이자지급	(250,862,067)	0	0	0

법인세납부(환급)	(194,581,876)	(1,933,183,031)	(2,463,362,229)	(2,012,415,030)

투자활동현금흐름	(12,308,161,111)	(23,926,947,337)	(33,346,006,167)	(17,255,714,818)

단기금융상품의 처분	4,200,000,000	480,000,000	720,000,000	0

매도가능금융자산의 처분	23,445,000	33,365,000	40,385,000	28,280,000

차량운반구의 처분	13,200,000	1,000,000	1,000,000	6,236,364

단기금융상품의 취득	(70,000,000)	(550,000,000)	(850,000,000)	0

장기금융상품의 취득	(809,959,500)	(779,959,500)	(929,946,000)	(1,799,946,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,014,960)	(3,445,000)	(6,415,000)	(115,546,200)

대여금의 취득	(7,000,000,000)	0	0	0

토지의 취득	(7,103,043)	0	(180,636,298)	(3,000,830)

건물의 취득	(565,055,810)	0	0	0

구축물의 취득	(13,467,500)	(147,000,000)	(1,003,000,000)	0

기계장치의 취득	(2,017,136,298)	(2,088,236,560)	(2,975,800,262)	(3,816,818,000)

차량운반구의 취득	(6,300,000)	(20,561,101)	(119,844,101)	(37,420,152)

기타유형자산의 취득	0	0	0	(62,600,000)

건설중인자산의 취득	(5,903,800,000)	(20,852,110,176)	(28,041,749,506)	(11,454,900,000)

기타무형자산의 취득	(147,969,000)	0	0	0

재무활동현금흐름	10,634,214,000	8,824,214,000	13,757,214,000	(1,242,786,000)

장기차입금의 증가	11,877,000,000	10,067,000,000	15,000,000,000	0

배당금지급	(1,242,786,000)	(1,242,786,000)	(1,242,786,000)	(1,242,786,000)

현금및현금성자산의증가(감소)	14,551,726,055	(4,042,746,274)	(8,672,973,729)	(5,043,278,570)

기초현금및현금성자산	2,302,831,220	10,975,804,949	10,975,804,949	16,019,083,519

기말현금및현금성자산	16,854,557,275	6,933,058,675	2,302,831,220	10,975,804,949