삼성카드 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

요 약 3분기 연 결 재 무 상 태 표

제34기 3분기 2016년 9월 30일 현재
제33기 2015년 12월 31일 현재
제32기 2014년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 3분기말	제33(전)기 기말	제32(전전) 기 기말

자 산

I. 현금및예치금	9,10	748,595,309,832	681,761,957,377	677,398,510,395

II. 유가증권	7,8,9,11	424,525,463,114	454,034,927,381	341,166,247,942

III. 신용판매자산	7,8,9,12,13,39	11,261,891,712,192	10,771,967,554,513	10,173,765,229,022

IV. 금융상품자산	7,8,9,12,14	4,899,951,703,755	4,672,756,342,420	4,298,021,627,330

V. 할부금융자산	7,8,9,12,15	831,897,980,198	303,993,864,082	219,212,961,318

VI. 금융리스채권	7,8,9,12,16	826,127,750,458	989,554,217,098	1,115,981,803,426

VII. 운용리스자산	17	599,286,216,955	486,351,082,214	308,226,370,041

VIII. 유형자산	18	75,054,478,440	90,075,073,391	81,260,653,429

IX. 무형자산	19	245,394,123,009	254,141,915,765	211,217,591,024

X. 파생상품자산	7,8,9,21	23,780,522,998	94,910,988,102	28,429,632,313

XI. 이연법인세자산	24,728,266,229	24,979,367,820	39,343,851,295

XII. 기타금융자산	7,8,9,12,20,22	188,420,099,289	180,929,487,765	179,435,245,525

XIII. 기타자산	125,330,757,080	65,540,130,953	63,167,021,285

자 산 총 계	20,274,984,383,549	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

부 채

I. 차입금	7,8,9,23	1,060,000,000,000	50,000,000,000	140,000,000,000

II. 사채	7,8,9,24,29	10,000,941,094,295	9,775,361,061,471	8,955,731,184,282

III. 포인트이연수익	25	133,512,498,226	130,615,875,519	119,725,973,592

IV. 충당부채	26,40	103,370,828,025	120,558,574,231	73,117,416,636

V. 순확정급여부채	27	49,784,105,746	46,638,394,566	37,690,446,777

VI. 파생상품부채	7,8,9,21	77,169,669,260	10,845,532,505	27,951,480,258

VII. 당(분)기법인세부채	31,955,875,624	56,792,800,756	166,023,005,980

VIII. 기타금융부채	7,8,9,22,28	1,906,831,313,093	1,969,732,416,051	1,641,161,221,126

IX. 기타부채	259,653,747,227	222,126,870,577	184,879,847,820

부 채 총 계	13,623,219,131,496	12,382,671,525,676	11,346,280,576,471

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	30	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	30	1,822,080,786,913	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	31	177,994,719,493	211,634,025,665	124,967,640,282

IV. 이익잉여금	32	4,036,895,290,647	3,926,247,886,197	3,714,935,056,249

비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	6,651,765,252,053	6,688,325,383,205	6,390,346,167,874

부 채 및 자 본 총 계	20,274,984,383,549	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

요 약 3분기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 3분기(3개월) 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지제34기 3분기(누적) 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제33기 3분기(3개월) 2015년 7월 1일부터 2015년 9월 30일까지제 33기 3분기(누적) 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 3분기	제33(전)기 3분기	제 33(전) 기	제32(전전) 기

3개월	누 적	3개월	누 적	누 적	누 적

I. 영업수익	964,445,483,315	2,632,371,336,719	894,615,040,839	2,456,492,789,460	3,302,194,058,937	3,521,846,574,476

1. 신용판매수익	33,34,39	514,301,130,863	1,486,589,784,562	476,981,864,211	1,368,875,911,247	1,862,831,514,702	1,774,215,654,133

2. 금융수익	33,34	204,848,809,982	603,352,802,627	188,513,526,735	555,873,599,731	750,498,693,152	699,425,701,712

3. 할부금융수익	33,34	8,471,714,681	21,763,927,542	5,112,567,636	18,301,018,289	23,849,881,385	31,939,110,554

4. 리스수익	33,34,39	68,091,230,464	208,084,629,464	68,121,650,116	198,882,988,141	323,252,946,345	221,864,337,739

5. 유가증권평가 및 처분이익	33	234,140,793	3,873,400,244	596,470,328	1,161,539,256	1,164,072,770	490,293,732,315

6. 파생상품평가 및 거래이익	21,33	-	299,999,997	94,905,000,004	126,552,500,004	92,802,500,004	83,785,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	120,173,433,646	139,797,904,598	3,898,663,170	12,174,341,863	16,339,288,856	22,915,286,338

8. 기타수익	22,35,39	48,325,022,886	168,608,887,685	56,485,298,639	174,670,890,929	231,455,161,723	197,407,751,685

II. 영업비용	844,074,697,388	2,268,783,757,444	786,561,480,452	2,117,877,233,596	2,917,984,335,018	2,656,473,740,550

1. 금융비용	33	70,641,449,250	209,345,939,092	70,581,433,424	211,706,294,686	280,856,284,142	308,429,125,402

2. 판매비	36	412,749,100,302	1,190,149,534,610	384,869,255,425	1,079,538,031,658	1,519,930,446,877	1,305,603,014,050

3. 일반관리비	36,39	177,878,934,357	534,846,052,587	171,639,332,573	504,494,548,086	734,836,372,417	636,523,219,251

4. 파생상품평가 및 거래손실	21,33	115,239,999,960	126,319,999,990	-	1,022,500,000	1,022,500,000	9,515,000,000

5. 외화평가 및 거래손실	388,675,780	1,541,422,516	95,077,193,284	127,496,388,836	94,102,696,746	84,658,010,941

6. 대손상각비	63,808,447,317	195,678,905,388	60,864,273,451	182,761,374,004	272,631,794,920	303,077,673,550

7. 기타비용	22,35,39	3,368,090,422	10,901,903,261	3,529,992,295	10,858,096,326	14,604,239,916	8,667,697,356

III. 영업이익	120,370,785,927	363,587,579,275	108,053,560,387	338,615,555,864	384,209,723,919	865,372,833,926

IV. 영업외수익	8,732,475,010	9,903,497,134	292,743,006	3,113,375,106	51,794,471,213	3,797,551,669

1. 유무형자산처분이익	291,105	75,740,645	3,684,000	35,116,632	47,486,189	315,359,818

2. 지분법이익 및 처분이익	5	8,372,987,091	8,522,700,000	-	-	-	-

3. 기타영업외수익	359,196,814	1,305,056,489	289,059,006	3,078,258,474	51,746,985,024	3,482,191,851

V. 영업외비용	456,920,441	1,486,447,047	284,965,087	2,179,999,841	10,269,786,791	4,786,216,992

1. 유ㆍ무형자산처분손실 및 손상차손	125,574,309	140,892,773	145,276	915,852,888	6,128,098,566	738,867,831

2. 기부금	217,874,349	1,114,796,734	279,272,782	1,244,161,962	4,114,831,912	3,586,496,868

3. 기타영업외비용	113,471,783	230,757,540	5,547,029	19,984,991	26,856,313	460,852,293

VI. 법인세비용차감전순이익	37	128,646,340,496	372,004,629,362	108,061,338,306	339,548,931,129	425,734,408,341	864,384,168,603

VII. 법인세비용	37	30,664,182,396	88,256,182,412	26,036,945,870	81,816,381,561	92,010,724,963	208,359,183,467

VIII. 당(분)기순이익	97,982,158,100	283,748,446,950	82,024,392,436	257,732,549,568	333,723,683,378	656,024,985,136

IX. 기타포괄손익	17,085,532,702	(33,639,306,172)	8,121,501,863	38,240,898,186	79,656,226,953	(387,559,176,546)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-	(7,010,158,430)	(7,787,385,625)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(9,228,867,661)	(10,252,309,720)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	-	-	2,218,709,231	2,464,924,095

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	17,085,532,702	(33,639,306,172)	8,121,501,863	38,240,898,186	86,666,385,383	(379,771,790,921)

매도가능금융자산평가손익	(11,559,798,900)	(30,854,430,033)	21,248,799,100	68,524,718,541	114,968,297,233	(471,846,702,787)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	21	34,100,079,510	(13,524,601,859)	(10,534,416,694)	(18,074,984,785)	(632,696,462)	(29,171,491,038)

당(분)기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(5,454,747,908)	10,739,725,720	(2,592,880,543)	(12,208,835,570)	(27,669,215,388)	121,246,402,904

X. 총포괄손익	115,067,690,802	250,109,140,778	90,145,894,299	295,973,447,754	413,379,910,331	268,465,808,590

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	38	850	2,460	711	2,233	2,892	5,685

2. 희석주당이익	38	850	2,460	711	2,233	2,892	5,685

요 약 3분기 연 결 자 본 변 동 표

제34기 3분기 누적 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제33기 3분기 누적 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2014.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	504,739,431,203	3,147,477,943,238	6,202,660,845,784

연차배당	-	-	-	(80,780,486,500)	(80,780,486,500)

당기순이익	-	-	-	656,024,985,136	656,024,985,136

매도가능금융자산평가손익	-	-	(357,659,800,712)	-	(357,659,800,712)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(22,111,990,209)	-	(22,111,990,209)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,787,385,625)	(7,787,385,625)

2014.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

2015.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

당기순이익	-	-	-	333,723,683,378	333,723,683,378

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(479,583,918)	-	(479,583,918)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,010,158,430)	(7,010,158,430)

2015.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

2015.1.1(전분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

분기순이익	-	-	-	257,732,549,568	257,732,549,568

매도가능금융자산평가손익	-	-	51,941,736,653	-	51,941,736,653

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(13,700,838,467)	-	(13,700,838,467)

2015.9.30(전분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	163,208,538,468	3,857,266,910,817	6,570,918,920,628

2016.1.1(당분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

분기순이익	-	-	-	283,748,446,950	283,748,446,950

자기주식의 취득	-	(113,568,229,430)	-	-	(113,568,229,430)

매도가능금융자산평가손익	-	-	(23,387,657,964)	-	(23,387,657,964)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(10,251,648,208)	-	(10,251,648,208)

2016.9.30(당분기말)	614,794,455,000	1,822,080,786,913	177,994,719,493	4,036,895,290,647	6,651,765,252,053

요 약 3분기 연 결 현 금 흐 름 표

제34기 3분기 누적 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제33기 3분기 누적 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제34기 3분기	제33기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(957,038,288,255)	(30,726,682,204)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(723,481,599,485)	370,837,546,482

분기순이익	283,748,446,950	257,732,549,568

법인세비용	88,256,182,412	81,816,381,561

금융수익	(3,534,499,897)	(5,129,702,224)

금융비용	208,741,943,971	211,706,294,686

수입배당금	(31,668,965,673)	(17,731,589,802)

감가상각비	19,556,933,102	16,657,199,733

무형자산상각비	49,310,142,056	38,170,601,622

대손상각비	189,163,034,013	178,501,862,922

운용리스자산상각비	90,346,008,975	73,238,192,924

유형자산처분손실	140,451,098	89,459,554

무형자산처분손실	441,675	826,393,334

운용리스자산처분비용	47,107,659,357	41,617,709,690

파생상품평가손실	120,610,000,000	-

포인트비용	23,552,004,468	33,091,901,483

미사용한도충당부채전입액	6,515,871,375	4,259,511,082

기타충당부채전입액	3,635,633,812	2,071,252,574

퇴직급여	15,278,610,751	16,229,801,835

외화환산손실	-	122,010,000,000

선급비용손상차손환입액	(2,524,382)	(6,320,454)

매도가능금융자산처분이익	(3,873,400,244)	(1,161,539,256)

유형자산처분이익	(75,612,645)	(32,116,632)

무형자산처분이익	(128,000)	(3,000,000)

운용리스자산처분수익	(48,098,130,091)	(42,839,063,659)

파생상품평가이익	-	(122,010,000,004)

외화환산이익	(120,610,439,621)	-

지분법이익 및 처분이익	(8,522,700,000)	-

현재가치할인차금상각	(23,950,234,792)	(33,203,783,425)

운전자본의 변동	(1,629,108,328,155)	(485,064,450,630)

(1) 신용판매자산	(441,440,426,157)	(357,269,070,102)

(2) 금융상품자산	(425,118,074,146)	(347,379,343,853)

(3) 할부금융자산	(526,852,749,790)	35,895,815,317

(4) 금융리스채권	158,211,039,980	113,243,859,574

(5) 운용리스자산	(202,290,672,982)	(249,892,857,307)

(6) 파생상품자산	(49,479,534,896)	38,990,364,537

(7) 기타금융자산	(61,325,031,352)	(27,804,633,427)

(8) 기타자산	(59,597,397,317)	(2,958,724,002)

(9) 충당부채	(47,994,633,154)	(25,391,741,851)

(10) 확정급여채무	(24,751,585,293)	(10,183,884,700)

(11) 사외적립자산	12,618,685,722	(3,723,313,588)

(12) 파생상품부채	52,799,534,896	(34,950,364,537)

(13) 기타금융부채	(44,916,027,429)	414,876,642,539

(14) 기타부채	31,028,543,763	(28,517,199,230)

2. 이자의 수취	44,315,023,410	4,154,953,322

3. 이자의 지급	(207,438,397,620)	(210,767,903,048)

4. 배당금의 수취	31,668,965,673	17,361,247,389

5. 법인세의 납부	(102,102,280,233)	(212,312,526,349)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(56,775,880,573)	(75,267,895,943)

매도가능금융자산의 처분	841,706,978	1,823,211,600

관계기업투자주식의 처분	13,500,000,000	-

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

유형자산의 처분	165,718,342	86,954,500

무형자산의 처분	218,843,000	3,000,000

기타금융자산의 처분	9,935,592,371	45,938,919,368

매도가능금융자산의 취득	(3,223,072,500)	-

예치금의 증가(감소)	(13,916,287,684)	19,775,000,000

유형자산의 취득	(9,775,486,156)	(25,166,856,570)

무형자산의 취득	(48,626,189,975)	(77,425,268,656)

기타금융자산의 취득	(5,896,704,949)	(41,739,167,204)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,066,731,233,599	862,278,891,067

차입금의 증가	12,171,000,000,000	6,175,000,000,000

사채의 발행	26,397,800,505,529	35,047,519,586,067

차입금의 상환	(11,161,000,000,000)	(5,815,000,000,000)

사채의 상환	(26,054,400,000,000)	(34,429,840,000,000)

자기주식의 취득	(113,568,229,430)	-

배당금의 지급	(173,101,042,500)	(115,400,695,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	52,917,064,771	756,284,312,920

V. 기초 현금및현금성자산 (주석10)	550,961,957,377	519,823,510,395

VI. 기말 현금및현금성자산 (주석10)	603,879,022,148	1,276,107,823,315

과 목	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(403,777,205,563)	(1,192,711,534,644)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	112,538,280,832	(807,860,090,984)

당기순이익	333,723,683,378	656,024,985,136

법인세비용	92,010,724,963	208,359,183,467

금융수익	(6,572,599,136)	(13,554,929,353)

금융비용	280,856,284,142	308,429,125,402

수입배당금	(27,681,589,802)	(4,249,597,694)

매도가능금융자산손상차손	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-

감가상각비	23,126,913,990	20,043,417,063

무형자산상각비	54,564,776,560	30,783,528,662

대손상각비	260,416,131,065	292,928,636,271

운용리스자산상각비	99,727,475,433	64,348,981,539

유형자산처분손실	230,274,253	252,767,831

유형자산손상차손	5,070,000,000	-

운용리스자산처분비용	112,299,328,670	48,723,739,761

무형자산처분손실	827,824,313	11,000,000

무형자산손상차손	-	475,100,000

파생상품평가손실	-	-

포인트비용	44,768,859,945	40,604,471,233

미사용한도충당부채전입액	12,215,663,855	10,149,037,279

기타충당부채전입액	-	326,460,150

복리후생비	3,003,095,660	2,890,115,917

기타일반관리비	1,800,000,000	-

기타업무비용	5,729,916,442	-

퇴직급여	73,226,480,046	20,074,069,444

국제수수료	-	-

외화환산손실	88,260,000,000	72,540,000,000

매도가능금융자산처분이익	(1,164,072,770)	(490,293,732,315)

선급비용손상차손환입	(6,808,428)	(6,674,202)

유형자산처분이익	(44,486,189)	(138,703,818)

무형자산처분이익	(3,000,000)	(176,656,000)

운용리스자산처분수익	(116,833,729,490)	(45,696,740,104)

파생상품평가이익	(88,260,000,004)	(72,540,000,000)

외화환산이익	-	-

현재가치할인차금상각	(45,089,308,637)	(40,043,429,316)

운전자본의변동	(1,093,663,557,427)	(1,918,124,247,337)

(1) 콜론	-	200,000,000,000

(2) 신용판매자산	(523,983,348,281)	(1,089,903,738,236)

(3) 금융상품자산	(642,802,157,920)	(675,251,587,671)

(4) 할부금융자산	(79,197,111,335)	132,513,089,696

(5) 금융리스채권	121,591,010,720	(123,399,970,372)

(6) 운용리스자산	(273,317,786,786)	(173,123,474,487)

(7) 파생상품자산	21,778,644,215	44,110,367,687

(8) 기타금융자산	43,959,594,774	(12,425,696,288)

(9) 기타자산	(2,492,066,828)	1,607,641,077

(10) 충당부채	(39,482,765,669)	(41,028,556,213)

(11) 확정급여채무	(44,179,605,709)	(37,533,463,394)

(12) 사외적립자산	1,133,205,791	(8,641,224,341)

(13) 파생상품부채	(17,738,644,215)	(86,127,367,699)

(14) 기타금융부채	303,820,451,059	(98,831,056,001)

(15) 기타부채	37,247,022,757	49,910,788,905

2. 이자의 수취	(36,267,911,995)	11,285,595,543

3. 이자의 지급	(271,695,480,060)	(304,910,418,384)

4. 배당금의 수취	3,974,858,529	4,249,597,694

5. 법인세의 납부	(212,326,952,869)	(95,476,218,513)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(86,549,999,287)	468,976,985,065

예치금의 감소(증가)	26,775,000,000	16,788,144,561

매도가능금융자산의 취득	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,827,379,545	569,541,421,853

기타유가증권의 처분	1,436,311,019	9,030,265,138

유형자산의 처분	119,014,500	214,450,142

무형자산의 처분	3,000,000	1,600,000,000

기타금융자산의 처분	58,257,081,916	122,196,620,981

유형자산의 취득	(31,870,074,799)	(50,168,081,652)

무형자산의 취득	(88,681,208,614)	(96,719,221,560)

기타금융자산의 취득	(54,416,502,854)	(103,506,614,398)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	521,769,244,650	908,381,811,170

차입금의 증가	7,315,000,000,000	61,570,716,052,480

사채의 발행	43,257,009,939,650	31,203,955,297,670

차입금의 상환	(7,405,000,000,000)	(61,798,481,052,480)

사채의 상환	(42,529,840,000,000)	(29,987,028,000,000)

자기주식의 취득	-	-

배당금의 지급	(115,400,695,000)	(80,780,486,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	31,138,446,982	184,647,261,591

V. 기초 현금및현금성자산	519,823,510,395	335,176,248,804

VI. 기말 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395