삼성카드 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

위원회명	목적 또는 기능	권한과 책임	운영방안	구성일

감사위원회	회사의 전반적인 내부통제 시스템의 적정성과 경영성과를 평가, 개선하기 위한 내부감사 업무의 수행 등	(권한)ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등 (책임)ㆍ공정한 감사ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등	ㆍ위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시 개최ㆍ회의는 위원장이 소집ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립	2002.03.12

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

양성용(위원장)	예	ㆍ푸른저축은행 사외이사(現) ㆍ법무법인 율촌 고문 ('10 ~'18) ㆍ 금융감독원 부원장보('07 ~'10) 금융감독원 은행감독국장('06 ~'07) 금융감독원 신용감독국장('04 ~'05) 금융감독원 비서실장('02 ~'04) 금융감독원 조사연구국 연구총괄팀장('99~'02)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	ㆍ기 본 자 격 금융감독원 부원장보('07 ~'10) 금융감독원 은행감독국장('06 ~'07) 금융감독원 신용감독국장('04 ~'05) 금융감독원 조사연구국 연구총괄팀장('99~'02) ㆍ 근무기간: 11년

권오규	예	ㆍ현대차 정몽구재단 이사장(現)ㆍKAIST 경영대학원 초빙교수(現)ㆍ발벡KPL코리아 대표이사 회장('14∼'18)ㆍ재정경제부 장관 겸 부총리('06∼'08)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	ㆍ기본자격 부총리 겸 재정경제부 장관('06~'08) 대통령비서실 경제수석 및 정책실장('06) 대통령비서실 정책수석('03~'04) 재정경제부 차관보('01~'02) 재정경제부 경제정책국장('99~'00) 국제통화기금(IMF) 대리이사('97~'99)ㆍ근무기간 : 11년

최규연	예	ㆍHDC현대산업개발 사외이사(現)ㆍ자본시장연구원 고문 겸 초빙위원('16∼'18)ㆍ제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15)ㆍ제29대 조달청장('11∼'12)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	ㆍ기본자격 제16대 상호저축은행중앙회 회장('12∼'15) 금융위원회 증권선물위원회 상임위원('10) 기획재정부 국고국장('09) 기획재정부 회계결산심의관('08) 재정경제부 국고과장('02~'03) 재정경제부 보험제도과장('01~'02)ㆍ근무기간 : 10년

주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 작성기준일 현재의 현황임 다. 감사위원회 위원의 독립성 등 당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. (1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임 ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며, 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우, 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임 (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용) 또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임

( 2) 구성

ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함 ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함 ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함

(3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재

ㆍ 이사회 참석 및 진술 ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사 ( 4) 선임배경 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

양성용	- 금융감독원에서 재무 또는 회계 관련 업무 5년 이상 종사	임원후보추천위원회	3년('17.3.24~'20.3.23)	1회	해당없음	해당없음

권오규	- 한국씨티은행 사외이사 5년 재직, - 선임당시 미국계 투자회사(발벡 KPL코리아)의 대표이사 회장으로 금융기업 경영에 대한 전문성 보유	임원후보추천위원회	3년('17.3.24~'20.3.23)	-	해당없음	해당없음

최규연	- 금융위원회 증권선물위원회 상임위원, - 조달청장 및 상호저축은행중앙회 회장 역임 등 경제ㆍ금융분야에 대한 경험 풍부	임원후보추천위원회	3년('17.3.24~'20.3.23)	-	해당없음	해당없음

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안 내용	가결여부	사외이사의 성명, 참석 및 찬반여부

양성용 (출석률:100%)	권오규 (출석률:100%)	최규연 (출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2019.01.24	■ 보고사항 1. 제36기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건 2. 2018년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 3. 2018년 4분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건 4. 2018년 4분기 대외후원 내역 보고의 건 5. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	보고	보고	보고

■ 의결사항 1. 2019년 감사 계획 수립의 건 2. 2019년 감사위원회 활동계획 수립의 건 3. 자금세탁방지업무 평가 결과 승인의 건	가결가결가결	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성	찬성찬성찬성

2019.02.21	■ 보고사항 1. 제36기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

■ 의결사항 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건 2. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건 3. 감사보고서 작성의 건 4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 의 건 5. 감사위원회 직무규정 개정의 건	가결가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성찬성

■ 심의사항 1. 감사위원회 규정 개정의 건 2. 내부통제시스템 평가 보고의 건	심의심의	심의심의	심의심의	심의심의

2019.04.22	■ 보고사항 1. 제 37기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 보고의 건 2. 2019년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 3. 2019년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건 4..2019년 1분기 대외후원 내역 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2019.07.18	■ 보고사항 1.제 37기 1분기 재무제표에 대한 검토 결과 등 보고의 건 2.2019년 2분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 3.2019년 2분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건 4.2019년 2분기 대외후원 내역 보고의 건 5.금감원 부문검사 현지조치사항 조치결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

■ 의결사항 1.외부감사인 선정안 의결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.11.07	■ 보고사항 1.제 37기 반기 재무제표에 대한 검토 결과 등 보고의 건 2.제 38~40기 외부감사인 지정 보고의 건 3.2019년 3분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 4.2019년 3분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건 5.2019년 3분기 대외후원 내역 보고의 건	보고보고보고보고보고	보고보고보고보고보고	보고보고보고보고보고	보고보고보고보고보고

■ 심의사항 1. 감사위원회 규정 개정의 건	심의	심의	심의	심의

마. 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경, 당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다. - 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시 - 경영전략회의 참석 - 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시 - 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.06.28	감사담당	양성용, 권오규, 최규연	-	- 회계 및 감사위원회와 관련된 최신 자료 제공을 통한 교육 실시 ·감사위원회 핸드북(삼정KPMG), 감사위원회 저널 vol.9~10(삼정KPMG)

2019.08.29	(사)감사위원회포럼	양성용, 권오규	타 업무 스케줄과 중복(최규연 위원)	- 감사 및 감사위원을 위한 2019년 제2회 정기포럼 참여 ·기업내 이해관계 상충과 이사회/감사위원회의 역할 ·감사(위원회)의 재무보고 감독

2019.11.07	한영회계법인	양성용, 권오규, 최규연	-	- 新 내부회계관리제도 이해와 감사위원회의 역할에 대해 교육 실시 ·내부회계관리제도 규제 환경 변화 ·新 내부회계관리제도 모범규준과 감사위원회 역할 강화

2019.12.19	삼성카드	양성용, 권오규, 최규연	-	- '19년 경영실적 및 '20년 중점추진전략 공유

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당(산하 감사팀)	14	임원 1명(2년) CL4[수석] 3명(평균 5년) CL3[책임] 10명(평균 2년)	- 현장 점검(물리적 보안, 고객정보 관리실태 등)- 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사 ('19년 상반기 금감원 내부감사협의제도 점검, '19년 인턴 선발절차 점검 등)- 업무 감사(IT감사, 마케팅 부문 업무 감사 등)- 내부통제실태 정기 점검- 업무부실 사고 건 조사, 시재감사 등

주) 직원수 14명은 임원 1명이 포함 된 수치임

아. 준법감시인 현황 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 25조(준법감시인의 임면 등)에 따라 준법감시인을 선임하였습니다. 1) 준법감시인 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	준법감시인 선임일

전진성	남	1970년 10월	(학력)
- '94.02 서울대학교 경제학과 졸업
- '09.05 Indiana State Univ. 법학 석사 졸업
(약력)
- '01.12 제43회 사법시험 합격
- '04.02 사법연수원 제33기 수료
- '04.03 삼성카드 입사
- '12.08 삼성카드 법무지원팀장
- '18.02 삼성카드 준법담당	2018. 02.14 ~ 현재

주) 공시서류 작성기준일 현재의 현황이며, 1월 31일자로 준법감시인 최재영 상무 신규 선임

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검결과

정기점검	수시점검

'19년 1분기	- 정도영업 실태 점검- 광고심의 실태 점검- 전화마케팅 실태 점검- 약관 공시 실태 점검 等	- 업무위수탁 관리 적정성 점검- 대주주 신용공여 프로세스 점검 等	전반적으로 양호하며, 일부 개선이 필요한 사항에 대해서는 조치 완료

'19년 2분기	- 계열사 거래절차 현황 점검- 내부통제 체크리스트 자체 점검 等

'19년 3분기	- 사규 운영현황 점검
- TM시 마케팅 거부 요청 프로세스 점검 等

'19년 4분기	- 전사 거래업체 계약현황 점검- 고객확인 프로세스 점검 等

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	17	CL4[수석] 8명(평균 3년)
CL3[책임] 4명(평균 2년) CL2[선임] 2명(평균 4년) A3 [선임] 2명(평균 3년)
A1[사원]1명(1년)	- 법규준수 내부통제 및 중요업무 사전심의- Compliance 준수 및 의식제고 교육
- 자금세탁방지제도 운영

법무지원팀	8	수석변호사 2명(평균 8년)
선임변호사 2명(평균 6년)
CL4[수석] 1명 (12년)CL3[책임] 1명 (6년)
CL2[선임] 1명 (1년)
CL1[주임] 1명 (1년)	- 중요 업무에 대한 법무 검토
- 소송 지원
- 지식재산권 관리

주) 공시서류 작성기준일 현재의 현황이며, 2020년 1월 31일 시행된 조직개편으로 법무지원팀은 준법감시인 지원조직에서 제외됨