삼성카드 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표

제34기 1분기 2016년 3월 31일 현재
제33기 2015년 12월 31일 현재
제32기 2014년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 1분기말	제33(전)기 기말	제32(전전) 기 기말

자 산

I. 현금및예치금	9,10	699,129,776,815	681,761,957,377	677,398,510,395

II. 콜론	-	-	-

III. 유가증권	8,9,11	422,192,939,621	454,034,927,381	341,166,247,942

IV. 관계기업투자	5	5,014,313,411	-	-

V. 신용판매자산	8,9,12,13	10,218,731,154,928	10,771,967,554,513	10,173,765,229,022

VI. 금융상품자산	8,9,12,14	4,769,361,809,219	4,672,756,342,420	4,298,021,627,330

VII. 할부금융자산	8,9,12,15	439,667,882,756	303,993,864,082	219,212,961,318

VIII. 금융리스채권	8,9,12,16,18	925,336,709,458	989,554,217,098	1,115,981,803,426

IX. 운용리스자산	17,18	524,162,446,493	486,351,082,214	308,226,370,041

X. 유형자산	18,19	84,197,526,919	90,075,073,391	81,260,653,429

XI. 무형자산	20	253,546,956,333	254,141,915,765	211,217,591,024

XII. 파생상품자산	8,9,22	72,434,606,107	94,910,988,102	28,429,632,313

XIII. 이연법인세자산	38	30,426,450,953	24,979,367,820	39,343,851,295

XIV. 기타금융자산	8,9,12,21,23	223,154,980,283	180,929,487,765	179,435,245,525

XV. 기타자산	75,883,289,712	65,540,130,953	63,167,021,285

자 산 총 계	18,743,240,843,008	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

부 채

I. 차입금	7,8,9,24	30,000,000,000	50,000,000,000	140,000,000,000

II. 사채	7,8,9,25,30	9,648,574,002,389	9,775,361,061,471	8,955,731,184,282

III. 포인트이연수익	26	130,096,689,183	130,615,875,519	119,725,973,592

IV. 충당부채	27	126,572,418,963	120,558,574,231	73,117,416,636

V. 순확정급여부채	28	50,318,460,165	46,638,394,566	37,690,446,777

VI. 파생상품부채	7,8,9,22	23,808,708,673	10,845,532,505	27,951,480,258

VII. 당(분)기법인세부채	60,244,543,018	56,792,800,756	166,023,005,980

VIII. 이연법인세부채	-	-	-

IX. 기타금융부채	7,8,9,23,29	1,919,166,103,372	1,969,732,416,051	1,641,161,221,126

X. 기타부채	167,524,009,683	222,126,870,577	184,879,847,820

부 채 총 계	12,156,304,935,446	12,382,671,525,676	11,346,280,576,471

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	31	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	31	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	32	181,280,086,448	211,634,025,665	124,967,640,282

IV. 이익잉여금	33	3,855,212,349,771	3,926,247,886,197	3,714,935,056,249

비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	6,586,935,907,562	6,688,325,383,205	6,390,346,167,874

부 채 및 자 본 총 계	18,743,240,843,008	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업수익	857,012,425,145	772,012,483,115	3,302,194,058,937	3,521,846,574,476

1. 신용판매수익	35	473,046,134,522	437,993,089,491	1,862,831,514,702	1,774,215,654,133

2. 금융수익	35	197,942,305,046	183,602,942,546	750,498,693,152	699,425,701,712

3. 할부금융수익	35	6,234,095,040	7,211,952,121	23,849,881,385	31,939,110,554

4. 리스수익	35	71,139,400,696	65,113,096,608	323,252,946,345	221,864,337,739

5. 유가증권평가 및 처분이익	3,639,259,451	565,068,928	1,164,072,770	490,293,732,315

6. 파생상품평가 및 거래이익	22	-	7,810,000,000	92,802,500,004	83,785,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	31,649,780,458	4,165,200,839	16,339,288,856	22,915,286,338

8. 기타수익	36	73,361,449,932	65,551,132,582	231,455,161,723	197,407,751,685

II. 영업비용	723,436,793,082	662,926,047,860	2,917,984,335,018	2,656,473,740,550

1. 금융비용	70,245,819,273	72,497,262,749	280,856,284,142	308,429,125,402

2. 판매비	37	376,522,779,426	339,072,249,494	1,519,930,446,877	1,305,603,014,050

3. 일반관리비	37	175,281,124,844	163,713,437,088	734,836,372,417	636,523,219,251

4. 유가증권평가 및 처분손실	-	-	-	-

5. 파생상품평가 및 거래손실	22	27,750,000,000	497,500,000	1,022,500,000	9,515,000,000

6. 외화평가 및 거래손실	400,791,157	8,350,557,089	94,102,696,746	84,658,010,941

7. 대손상각비	69,468,353,043	75,246,546,504	272,631,794,920	303,077,673,550

8. 기타비용	36	3,767,925,339	3,548,494,936	14,604,239,916	8,667,697,356

III. 영업이익	133,575,632,063	109,086,435,255	384,209,723,919	865,372,833,926

IV. 영업외수익	472,538,708	1,282,696,733	51,794,471,213	3,797,551,669

1. 유무형자산처분이익	62,245,660	12,571,299	47,486,189	315,359,818

2. 지분법이익	104,513,411	-

3. 기타영업외수익	305,779,637	1,270,125,434	51,746,985,024	3,482,191,851

V. 영업외비용	529,809,540	1,339,466,668	10,269,786,791	4,786,216,992

1. 유ㆍ무형자산처분손실 및 손상차손	14,796,134	912,310,984	6,128,098,566	738,867,831

2. 기부금	461,337,402	417,286,586	4,114,831,912	3,586,496,868

3. 기타영업외비용	53,676,004	9,869,098	26,856,313	460,852,293

VI. 법인세비용차감전순이익	133,518,361,231	109,029,665,320	425,734,408,341	864,384,168,603

VII. 법인세비용	38	31,452,855,157	26,311,376,523	92,010,724,963	208,359,183,467

VIII. 당(분)기순이익	102,065,506,074	82,718,288,797	333,723,683,378	656,024,985,136

IX. 기타포괄손익	(30,353,939,217)	28,198,692,474	79,656,226,953	(387,559,176,546)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(7,010,158,430)	(7,787,385,625)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(9,228,867,661)	(10,252,309,720)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	2,218,709,231	2,464,924,095

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(30,353,939,217)	28,198,692,474	86,666,385,383	(379,771,790,921)

매도가능금융자산평가손익	(32,355,216,533)	40,355,711,500	114,968,297,233	(471,846,702,787)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	22	(7,689,558,163)	(3,154,270,241)	(632,696,462)	(29,171,491,038)

당(분)기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	9,690,835,479	(9,002,748,785)	(27,669,215,388)	121,246,402,904

X. 총포괄손익	71,711,566,857	110,916,981,271	413,379,910,331	268,465,808,590

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	39	884	717	2,892	5,685

2. 희석주당이익	39	884	717	2,892	5,685

분 기 연 결 자 본 변 동 표

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2014.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	504,739,431,203	3,147,477,943,238	6,202,660,845,784

연차배당	-	-	-	(80,780,486,500)	(80,780,486,500)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,066,697,456,738	6,121,880,359,284

당기순이익	-	-	-	656,024,985,136	656,024,985,136

매도가능금융자산평가손익	-	-	(357,659,800,712)	-	(357,659,800,712)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(22,111,990,209)	-	(22,111,990,209)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,787,385,625)	(7,787,385,625)

2014.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

2015.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,599,534,361,249	6,274,945,472,874

당기순이익	-	-	-	333,723,683,378	333,723,683,378

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(479,583,918)	-	(479,583,918)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,010,158,430)	(7,010,158,430)

2015.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

2015.1.1(전분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

분기순이익	-	-	-	82,718,288,797	82,718,288,797

매도가능증권평가손익	-	-	30,589,629,316	-	30,589,629,316

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(2,390,936,842)	-	(2,390,936,842)

2015.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	153,166,332,756	3,682,252,650,046	6,385,862,454,145

2016.1.1(당분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

분기순이익	-	-	-	102,065,506,074	102,065,506,074

매도가능증권평가손익	-	-	(24,525,254,131)	-	(24,525,254,131)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(5,828,685,086)	-	(5,828,685,086)

2016.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	181,280,086,448	3,855,212,349,771	6,586,935,907,562

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	341,576,941,674	336,589,642,073

1. 영업에서 창출된 현금흐름	343,854,326,225	477,130,445,618

분기순이익	102,065,506,074	82,718,288,797

법인세비용	31,452,855,157	26,311,376,523

금융수익	(1,039,930,973)	(2,263,266,178)

금융비용	70,245,819,273	72,497,262,749

수입배당금	(26,159,379,910)	(11,856,504,638)

감가상각비	6,498,129,004	4,526,550,185

무형자산상각비	16,547,635,930	8,028,068,272

대손상각비	67,196,487,703	73,707,640,469

운용리스자산상각비	27,604,616,358	20,813,766,678

유형자산처분손실	14,796,134	85,917,650

운용리스자산처분비용	19,982,817,664	16,363,093,817

무형자산처분손실	-	826,393,334

파생상품평가손실	27,750,000,000	-

포인트비용	(1,069,103,836)	10,260,888,230

미사용한도충당부채전입액	2,271,865,340	1,538,906,035

기타충당부채전입액	46,000,000	-

복리후생비	2,191,099,983	2,417,907,737

기타업무비용	5,315,739,917	-

퇴직급여	5,141,282,937	5,437,256,437

외화환산손실	-	7,685,000,000

매도가능금융자산처분이익	(3,639,259,451)	(565,068,928)

유형자산처분이익	(62,117,660)	(12,571,299)

무형자산처분이익	(128,000)	-

운용리스자산처분수익	(19,850,692,860)	(16,107,475,929)

선급비용손상차손환입	(1,381,336)	(2,083,067)

파생상품평가이익	-	(7,685,000,000)

외화환산이익	(27,750,000,000)	-

지분법이익	(104,513,411)	-

현재가치할인차금상각	(8,802,448,429)	(11,358,976,473)

운전자본의 변동	48,008,630,617	193,763,075,217

(1) 신용판매자산	568,829,104,620	419,929,765,456

(2) 금융상품자산	(164,398,611,575)	(19,834,888,426)

(3) 할부금융자산	(134,447,618,151)	22,927,487,917

(4) 금융리스채권	60,431,575,080	(39,031,265,587)

(5) 운용리스자산	(65,548,105,441)	(83,333,348,972)

(6) 파생상품자산	(5,273,618,005)	4,371,839,291

(7) 기타금융자산	(107,945,858,332)	(53,574,235,804)

(8) 기타자산	(10,063,108,278)	(9,485,585,785)

(9) 충당부채	(3,260,943,008)	(9,981,801,830)

(10) 확정급여채무	(8,004,967,040)	(6,012,495,220)

(11) 사외적립자산	6,543,749,702	4,913,624,027

(12) 파생상품부채	5,273,618,005	(2,856,839,291)

(13) 기타금융부채	(33,392,606,823)	4,661,014,066

(14) 기타부채	(60,733,980,137)	(38,930,194,625)

2. 이자의 수취	42,286,283,372	1,950,102,872

3. 이자의 지급	(69,718,018,087)	(73,034,592,735)

4. 배당금의 수취	48,911,710,713	4,023,686,806

5. 법인세의 납부	(23,757,360,549)	(73,480,000,488)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(71,006,229,484)	(9,566,940,330)

예치금의 감소(증가)	(40,013,332,948)	5,354,448,243

매도가능금융자산의 처분	560,303,178	895,905,100

매도가능금융자산의 취득	(2,344,072,500)	-

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

유형자산의 처분	152,072,442	49,757,000

무형자산의 처분	128,000	-

기타금융자산의 처분	2,027,142,336	34,249,687,200

유형자산의 취득	(5,965,273,058)	(4,880,815,372)

무형자산의 취득	(22,212,425,498)	(14,269,368,120)

기타금융자산의 증가	(3,210,771,436)	(32,402,865,400)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(293,216,225,700)	(317,649,124,900)

차입금의 증가	4,371,000,000,000	2,230,000,000,000

사채의 발행	9,949,884,816,800	9,719,790,875,100

차입금의 상환	(4,391,000,000,000)	(2,325,000,000,000)

사채의 상환	(10,050,000,000,000)	(9,942,440,000,000)

배당금의 지급	(173,101,042,500)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(22,645,513,510)	9,373,576,843

V. 기초 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395

VI. 기말 현금및현금성자산	528,316,443,867	529,197,087,238

과 목	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(403,777,205,563)	(1,192,711,534,644)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	112,538,280,832	(807,860,090,984)

당기순이익	333,723,683,378	656,024,985,136

법인세비용	92,010,724,963	208,359,183,467

금융수익	(6,572,599,136)	(13,554,929,353)

금융비용	280,856,284,142	308,429,125,402

수입배당금	(27,681,589,802)	(4,249,597,694)

매도가능금융자산손상차손	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-

감가상각비	23,126,913,990	20,043,417,063

무형자산상각비	54,564,776,560	30,783,528,662

대손상각비	260,416,131,065	292,928,636,271

운용리스자산상각비	99,727,475,433	64,348,981,539

유형자산처분손실	230,274,253	252,767,831

유형자산손상차손	5,070,000,000	-

운용리스자산처분비용	112,299,328,670	48,723,739,761

무형자산처분손실	827,824,313	11,000,000

무형자산손상차손	-	475,100,000

파생상품평가손실	-	-

포인트비용	44,768,859,945	40,604,471,233

미사용한도충당부채전입액	12,215,663,855	10,149,037,279

기타충당부채전입액	-	326,460,150

복리후생비	3,003,095,660	2,890,115,917

기타일반관리비	1,800,000,000	-

기타업무비용	5,729,916,442	-

퇴직급여	73,226,480,046	20,074,069,444

국제수수료	-	-

외화환산손실	88,260,000,000	72,540,000,000

매도가능금융자산처분이익	(1,164,072,770)	(490,293,732,315)

선급비용손상차손환입	(6,808,428)	(6,674,202)

유형자산처분이익	(44,486,189)	(138,703,818)

무형자산처분이익	(3,000,000)	(176,656,000)

운용리스자산처분수익	(116,833,729,490)	(45,696,740,104)

파생상품평가이익	(88,260,000,004)	(72,540,000,000)

외화환산이익	-	-

현재가치할인차금상각	(45,089,308,637)	(40,043,429,316)

운전자본의변동	(1,093,663,557,427)	(1,918,124,247,337)

(1) 콜론	-	200,000,000,000

(2) 신용판매자산	(523,983,348,281)	(1,089,903,738,236)

(3) 금융상품자산	(642,802,157,920)	(675,251,587,671)

(4) 할부금융자산	(79,197,111,335)	132,513,089,696

(5) 금융리스채권	121,591,010,720	(123,399,970,372)

(6) 운용리스자산	(273,317,786,786)	(173,123,474,487)

(7) 파생상품자산	21,778,644,215	44,110,367,687

(8) 기타금융자산	43,959,594,774	(12,425,696,288)

(9) 기타자산	(2,492,066,828)	1,607,641,077

(10) 충당부채	(39,482,765,669)	(41,028,556,213)

(11) 확정급여채무	(44,179,605,709)	(37,533,463,394)

(12) 사외적립자산	1,133,205,791	(8,641,224,341)

(13) 파생상품부채	(17,738,644,215)	(86,127,367,699)

(14) 기타금융부채	303,820,451,059	(98,831,056,001)

(15) 기타부채	37,247,022,757	49,910,788,905

2. 이자의 수취	(36,267,911,995)	11,285,595,543

3. 이자의 지급	(271,695,480,060)	(304,910,418,384)

4. 배당금의 수취	3,974,858,529	4,249,597,694

5. 법인세의 납부	(212,326,952,869)	(95,476,218,513)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(86,549,999,287)	468,976,985,065

예치금의 감소(증가)	26,775,000,000	16,788,144,561

매도가능금융자산의 취득	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,827,379,545	569,541,421,853

기타유가증권의 처분	1,436,311,019	9,030,265,138

유형자산의 처분	119,014,500	214,450,142

무형자산의 처분	3,000,000	1,600,000,000

기타금융자산의 처분	58,257,081,916	122,196,620,981

유형자산의 취득	(31,870,074,799)	(50,168,081,652)

무형자산의 취득	(88,681,208,614)	(96,719,221,560)

기타금융자산의 취득	(54,416,502,854)	(103,506,614,398)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	521,769,244,650	908,381,811,170

차입금의 증가	7,315,000,000,000	61,570,716,052,480

사채의 발행	43,257,009,939,650	31,203,955,297,670

차입금의 상환	(7,405,000,000,000)	(61,798,481,052,480)

사채의 상환	(42,529,840,000,000)	(29,987,028,000,000)

자기주식의 취득	-	-

배당금의 지급	(115,400,695,000)	(80,780,486,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	31,138,446,982	184,647,261,591

V. 기초 현금및현금성자산	519,823,510,395	335,176,248,804

VI. 기말 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395