삼성카드 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제37기 반기 : 2019년 6월 30일 현재
제36기 : 2018년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 반기	제 36 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	1,229,014,123,619	1,280,453,505,269

II. 유가증권	7,8,10	734,531,648,692	534,701,556,286

III. 신용판매자산	7,8,11,12	11,899,256,390,766	12,271,247,761,814

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	5,594,773,736,227	5,598,915,967,854

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,195,662,313,128	1,751,541,114,030

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	305,696,215,172	372,625,861,873

VII. 운용리스자산	16	565,870,378,384	640,071,404,319

VIII. 유형자산	17	35,166,808,399	44,722,813,741

IX. 무형자산	18	140,692,461,667	164,362,900,328

X. 사용권자산	19,42	14,105,351,521	-

XI. 파생상품자산	7,8,21	18,704,232,421	6,647,966,613

XII. 이연법인세자산	38,535,530,820	21,347,448,702

XIII. 기타금융자산	7,8,11,20	237,398,974,908	224,109,391,259

XIV. 기타자산	121,876,061,490	131,371,129,038

자 산 총 계	22,131,284,227,214	23,042,118,821,126

부 채

I. 차입금	7,8,23	1,240,000,000,000	1,390,000,000,000

II. 사채	7,8,24,30	11,513,059,093,397	12,509,419,666,744

III. 포인트이연수익	25	141,927,437,532	139,128,209,389

IV. 충당부채	26	212,599,583,089	215,929,476,699

V. 리스부채	7,27,42	13,024,394,282	-

VI. 순확정급여부채	28	21,489,737,488	14,382,110,459

VII. 파생상품부채	7,8,21	113,073,230,665	125,775,408,605

VIII. 당기법인세부채	64,182,449,892	62,499,913,019

IX. 기타금융부채	7,8,29	1,860,001,453,877	1,616,077,782,074

X. 기타부채	196,737,714,735	197,613,792,205

부 채 총 계	15,376,095,094,957	16,270,826,359,194

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	31	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	31	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소	32	200,599,622,528	237,839,865,571

IV. 이익잉여금	33	4,401,826,618,506	4,380,689,705,138

비지배지분	-	-

자 본 총 계	6,755,189,132,257	6,771,292,461,932

부 채 및 자 본 총 계	22,131,284,227,214	23,042,118,821,126

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 반기	제 36 (전)기 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

I. 영업수익	824,397,070,260	1,705,402,450,886	897,739,319,786	1,732,595,768,087

1. 신용판매수익	35	413,001,226,939	840,417,844,994	412,969,946,631	820,267,617,956

(1) 가맹점수수료	189,771,744,728	399,597,018,300	218,712,861,816	439,282,312,030

(2) 신판이자	149,130,403,988	295,272,095,479	127,048,367,354	249,050,829,996

(3) 연회비	57,618,145,804	113,667,698,983	51,641,277,001	100,697,768,470

(4) 기타	16,480,932,419	31,881,032,232	15,567,440,460	31,236,707,460

2. 금융수익	35	217,218,016,183	436,666,910,830	220,961,318,639	442,296,803,509

3. 할부금융수익	35	8,701,860,769	22,094,770,031	14,588,805,477	28,597,305,159

4. 리스수익	35	90,544,221,029	179,756,894,346	85,250,621,106	172,274,163,944

(1) 금융리스수익	4,247,304,540	9,039,630,991	6,043,672,932	12,770,227,786

(2) 운용리스수익	86,276,316,489	170,674,653,356	79,187,134,543	159,454,080,173

(3) 기타리스수익	20,600,000	42,609,999	19,813,631	49,855,985

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	-	-	1,308,218,179

6. 파생상품평가 및 거래이익	21	34,960,506,032	72,257,695,332	103,446,892,623	104,253,559,281

7. 외화평가 및 거래이익	6,488,174,399	12,548,040,969	6,162,502,834	12,671,974,513

8. 기타수익	36	53,483,064,909	141,660,294,384	54,359,232,476	150,926,125,546

II. 영업비용	727,806,554,071	1,462,125,857,093	782,755,489,909	1,466,193,268,630

1. 금융비용	81,871,120,609	167,400,114,402	89,930,856,181	174,627,968,674

2. 판매비	37	340,037,856,005	662,853,035,899	331,978,618,407	648,518,648,049

3. 일반관리비	37	177,433,649,232	376,204,409,262	180,902,649,223	365,278,471,416

4. 파생상품평가 및 거래손실	21	-	-	-	439,999,996

5. 외화평가 및 거래손실	35,188,593,628	72,586,596,392	103,607,304,241	104,613,113,796

6. 대손상각비	90,054,303,570	176,878,003,729	73,361,714,895	166,566,870,587

7. 기타비용	36	3,221,031,027	6,203,697,409	2,974,346,962	6,148,196,112

III. 영업이익	96,590,516,189	243,276,593,793	114,983,829,877	266,402,499,457

IV. 영업외수익	732,740,661	1,447,517,352	2,663,934,726	1,351,920,693

1. 유ㆍ무형자산처분이익	6,746,828	60,925,931	201,499,444	278,780,022

2. 기타영업외수익	725,993,833	1,386,591,421	2,462,435,282	1,073,140,671

V. 영업외비용	459,628,123	1,461,497,454	2,135,607,596	4,027,853,354

1. 유ㆍ무형자산처분손실	5,001,464	46,640,958	74,196,068	94,859,435

2. 기부금	369,624,735	805,251,416	1,964,375,139	2,261,794,227

3. 기타영업외비용	85,001,924	609,605,080	97,036,389	1,671,199,692

VI. 법인세비용차감전 반기순이익	96,863,628,727	243,262,613,691	115,512,157,007	263,726,566,796

VII. 법인세비용	38	25,223,606,638	51,308,050,723	32,709,704,573	69,448,927,083

VIII. 반기순이익	71,640,022,089	191,954,562,968	82,802,452,434	194,277,639,713

IX. 기타포괄손익	(38,003,744,138)	(37,240,243,043)	(3,672,310,215)	(22,762,016,040)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(22,435,716,359)	(35,510,440,485)	(21,119,699,434)	(33,097,890,388)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	21	(30,010,321,507)	(47,499,251,584)	(28,249,999,243)	(44,272,191,531)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	7,574,605,148	11,988,811,099	7,130,299,809	11,174,301,143

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,568,027,779)	(1,729,802,558)	17,447,389,219	10,335,874,348

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(20,824,007,194)	(2,313,807,594)	23,337,866,800	13,825,407,100

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	5,255,979,415	584,005,036	(5,890,477,581)	(3,489,532,752)

X. 총반기포괄손익	33,636,277,951	154,714,319,925	79,130,142,219	171,515,623,673

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	39	671	1,799	759	1,776

2. 희석주당이익	39	671	1,799	759	1,776

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2018.1.1 (전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	330,747,208,184	4,334,439,968,760	6,922,943,340,927

회계정책변경효과(IFRS9 적용)	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	194,277,639,713	194,277,639,713

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	10,335,874,348	-	10,335,874,348

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(33,097,890,388)	-	(33,097,890,388)

2018.6.30 (전반기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	307,985,192,144	4,233,679,843,859	6,741,789,323,326

2019.1.1 (당기초)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	237,839,865,571	4,380,689,705,138	6,771,292,461,932

연차배당	-	-	-	(170,817,649,600)	(170,817,649,600)

반기순이익	-	-	-	191,954,562,968	191,954,562,968

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	(1,729,802,558)	-	(1,729,802,558)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(35,510,440,485)	-	(35,510,440,485)

2019.6.30 (당반기말)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	200,599,622,528	4,401,826,618,506	6,755,189,132,257

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 37 (당)기 반기	제 36 (전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,568,789,323,989	(570,454,954,780)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,749,446,055,515	(408,642,665,299)

반기순이익	191,954,562,968	194,277,639,713

법인세비용	51,308,050,723	69,448,927,083

금융수익	(5,095,339,188)	(3,852,501,746)

금융비용	167,400,114,402	174,776,992,830

수입배당금	(35,970,576,073)	(67,303,038,482)

감가상각비	11,608,052,234	11,739,910,710

사용권자산감가상각비	12,408,534,606	-

리스부채이자비용	182,044,096	-

무형자산상각비	36,090,664,525	34,959,103,327

대손상각비	182,237,991,541	160,635,236,163

운용리스자산상각비	70,607,656,510	81,375,521,826

유형자산처분손실 및 손상차손	46,640,958	54,059,435

무형자산처분손실 및 손상차손	-	40,800,000

운용리스자산처분비용	72,070,539,222	52,227,121,844

포인트비용	20,495,178,304	15,068,611,146

미사용한도충당부채전입액	(5,359,987,813)	5,931,634,424

기타충당부채전입액	2,668,765,181	18,481,585,953

퇴직급여	8,710,364,622	8,508,139,686

외화환산손실	72,257,695,332	102,580,225,966

선급비용손상차손환입액	(1,456,210)	2,490,841

공정가치측정_당기손익금융자산 처분이익	-	(1,308,218,179)

유형자산처분이익	(60,925,931)	(87,446,700)

무형자산처분이익	-	(4,000,000)

무형자산손상차손환입액	-	(187,333,333)

운용리스자산처분이익	(75,287,618,222)	(53,326,458,810)

파생상품평가이익	(72,257,695,332)	(102,580,225,966)

현재가치할인차금상각액	(30,719,382,311)	(28,150,327,112)

운전자본의 변동	1,074,152,181,371	(1,081,951,115,918)

(1) 신용판매자산	397,729,675,625	(246,625,574,407)

(2) 금융상품자산	(158,025,331,946)	(371,449,607,197)

(3) 할부금융자산	547,867,887,835	(180,532,316,096)

(4) 금융리스채권	68,147,551,100	110,379,557,092

(5) 운용리스자산	6,810,448,425	(72,399,420,693)

(6) 파생상품자산부채	-	1,499,999,987

(7) 기타금융자산	(24,545,768,481)	(22,771,469,898)

(8) 기타자산	9,531,615,921	(28,572,682,807)

(9) 충당부채	(21,133,849,282)	(17,244,994,632)

(10) 확정급여채무	(8,960,622,147)	(5,939,395,690)

(11) 사외적립자산	7,357,884,554	6,509,438,203

(12) 기타금융부채	247,829,061,055	(270,219,355,144)

(13) 기타부채	1,543,628,712	15,414,705,364

2. 이자의 수취	7,152,047,278	4,484,350,272

3. 이자의 지급	(169,530,575,044)	(166,486,760,118)

4. 배당금의 수취	35,962,576,073	67,303,038,482

5. 법인세의 납부	(54,240,779,833)	(67,112,918,117)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(121,567,320,569)	(24,801,597,907)

예치금의 순증감	93,758,633,016	(1,216,251,333)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	1,200,233,000,000	1,450,007,200

유형자산의 처분	142,260,364	131,528,410

무형자산의 처분	9,343,400	9,200,000

기타금융자산의 처분	3,458,623,500	1,890,302,740

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(1,402,376,900,000)	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(1,966,291,373)	(3,914,676,915)

무형자산의 취득	(12,301,829,466)	(19,504,582,679)

기타금융자산의 증가	(2,524,160,010)	(2,147,125,330)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,404,902,752,054)	1,449,501,868,284

차입금의 증가	2,005,000,000,000	3,945,000,000,000

사채의 발행	3,048,880,784,455	8,506,683,117,206

차입금의 상환	(2,155,000,000,000)	(3,645,000,000,000)

사채의 상환	(4,120,000,000,000)	(7,135,133,329,762)

자기주식의 취득	-	(57,631,876,660)

배당금의 지급	(170,817,647,140)	(164,416,042,500)

리스부채의 상환	(12,965,889,369)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	42,319,251,366	854,245,315,597

V. 기초 현금및현금성자산	1,019,582,890,469	860,565,389,600

VI. 기말 현금및현금성자산	1,061,902,141,835	1,714,810,705,197