삼성카드 사업보고서 (2025.12)
3. 재무상태 및 영업실적

가. 재무상태 및 영업실적 (1) 재무상태 ① 당사 자산의 주요 구성요소

(단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감률

현금및예치금	9,778	10,809	ㅿ1,031	ㅿ9.54

당기손익-공정가치측정금융자산	11,419	7,100	+4,319	+60.83

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,244	3,106	+138	+4.44

상각후원가측정금융자산	283,625	259,418	+24,207	+9.33

금융리스채권	317	298	+19	+6.38

관계기업투자주식	147	140	+7	+5.00

운용리스자산 및 유형자산	4,706	4,525	+181	+4.00

무형자산	1,419	1,187	+232	+19.55

기타	7,093	8,358	ㅿ1,265	ㅿ15.14

자산총계	321,748	294,941	+26,807	+9.09

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성되었습니다.

현금 및 예치금은 9,778억원으로 전기말 대비 1,031억원이 감소하였는데, 현금 및 보통예금이 전기말 2,017억에서 2,572억으로 555억원이 증가하였고, 정기예금이 전기말 5,667억에서 1,635억으로 4,032억원 감소하였습니다. 한편, MMDA 및 RP 등이 전기말 3,125억원에서 5,571억원으로 2,446억원이 증가하였습니다. 당기손익 공정가치측정금융자산은 1조 1,419억으로 전기말 대비 4,319억이 증가하였는데, 수익증권(ETF 등) 926억 증가 및 투자펀드 운용자산 3,437억이 증가하였고, SVIC 44억 감소하였습니다. 기타포괄손익 공정가치측정금융자산은 3,244억원으로 보유 유가증권의 평가이익 등으로 인해 전기말 대비 138억원이 증가했습니다. 상각후원가측정금융자산은 28조 3,625억원으로 신판자산 및 카드금융자산 증가 등 으로 전기말 대비 2조 4,207억 증가했습니다. 운용리스자산 및 유ㆍ무형자산은 신규취득 증가 등으로 전년비 413억원 증가한 6,125억원입니다. 이로써, 2025년말 자산은 32조 1,748억원이며, 전기말 대비 2조 6,807억원 증가한 규모입니다. ② 당사 부채 및 자본의 주요 구성요소

(단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감율

차입금	26,033	28,000	ㅿ1,967	ㅿ7.03

사채	180,532	156,193	+24,339	+15.58

기타	26,550	25,886	+664	+2.57

부채총계	233,115	210,079	+23,036	+10.97

자본금	6,148	6,148	-	-

자본잉여금	19,418	19,418	-	-

자본조정	ㅿ4,039	ㅿ4,039	-	-

기타자본구성요소	1,476	1,119	+357	+31.90

이익잉여금	65,630	62,215	+3,415	+5.49

자본총계	88,633	84,862	+3,771	+4.44

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성되었습니다.

2025년말 부채총계는 전기말 대비 2조 3,036억원 증가한 23조 3,115억원입니다. 이는 차입금 1,967억 감소 및 사채 2조 4,339억 증가, 기타부채 664억원 증가가 주된 원인입니다. 2025년말 자본총계는 전기말 대비 3,771억원 증가한 8조 8,633억원입니다. 이는 당기순이익 6,459억원 증가와 배당금 지급 2,988억원 감소 등에 기인합니다.

(2) 영업성과① 당사 영업수익의 주요 구성요소

(단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감율

1. 신용판매수익	24,950	24,233	+717	+2.96

2. 금융상품수익	11,145	10,486	+659	+6.28

3. 할부금융수익	151	132	+19	+14.39

4. 리스수익	2,117	2,053	+64	+3.12

5. 유가증권평가 및 처분이익	24	39	ㅿ15	ㅿ38.46

6. 파생상품평가 및 거래이익	1,097	3,677	ㅿ2,580	ㅿ70.17

7. 외화평가 및 거래이익	1,130	307	+823	+268.08

8. 기타수익	3,215	2,904	+311	+10.71

합 계	43,829	43,832	ㅿ3	ㅿ0.01

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성되었습니다.

2025년 영업수익은 4조 3,829억원이며, 전기 대비 3억원 감소했습니다.

주된 증감 원인은 상품수익 1,459억원 증가, 파상생품과 외화의 평가 및 거래이익 감소 1,757억원 등인데, 상품수익 증가는 상품자산 증가에 따른 신용판매 수익 717억원 증가 및 금융상품 수익 659억 증가 등의 영향이며, 파상생품과 외화의 평가 및 거래이익은 외화 회사채 등의 환율 상승 등을 헷지하기 위한 파생상품 평가 및 거래이익 2,580억원 감소, 외화 회사채 등의 환율 변동으로 인한 평가 및 거래이익 823억원 증가로 1,757억원 감소하였습니다. ② 당사 영업비용의 주요 구성요소

(단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감율

1. 금융비용	5,964	5,127	+837	+16.33

2. 판매비	12,236	11,212	+1,024	+9.13

3. 대손상각비	7,215	6,904	+311	+4.50

4. 일반관리비	7,844	7,894	ㅿ50	ㅿ0.63

5. 유가증권평가 및 처분손실	33	21	+12	+57.14

6. 파생상품평가 및 거래손실	748	-	+748

7. 외화평가 및 거래손실	1,127	3,707	ㅿ2,580	ㅿ69.60

8. 기타비용	125	113	+12	+10.62

합 계	35,292	34,978	+314	+0.90

주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준 연결기준에 따라 작성되었습니다.

2025년 영업비용은 3조 5,292억원이며, 전기 대비 314억원 증가했습니다.

금융비용은 취급고 증가에 따른 조달평잔의 증가로 837억원 증가하였으며, 판매비는 영업수수료 및 마케팅비용 증가 등으로 인해 1,024억원 증가하였습니다. 파상생품과 외화의 평가 및 거래손실은 외화 회사채 등의 환율 상승 등을 헷지하기 위한 파생상품 평가 및 거래손실 748억원 증가, 외화 회사채 등의 환율 변동으로 인한 평가 및 거래손실 2,580억원 감소로 1,832억원 감소하였습니다. 대손상각비는 7,215억원으로 전년비 311억원 증가하였습니다. 당사는 충당금 산출시 미래경기전망을 반영하고 있으며, 경기전망 반영효과로 인해 전기대비 280억원 감소하였고, 잔고 증가 80억원 증가, 워크아웃 증가 등으로 511억원 증가하였습니다.

나. 부문별 취급실적 ① 카드업무[취급액 기준] (단위 : 억원,%)

구분	2025년	2024년	증감	증감률

신 용판 매	개인	1,417,839	1,299,599	+118,240	+9.10

법인	191,496	191,273	+223	+0.12

합계	1,609,335	1,490,872	+118,463	+7.95

카드대출	176,056	165,338	+10,718	+6.48

합 계	1,785,391	1,656,210	+129,181	+7.80

주) 신용공여 기능이 없는 카드(직불/체크/선불카드)의 이용실적 제외함

당사는 2025년말 현재 약 1,352만명의 개인ㆍ법인 회원과 약 306만개의 가맹점을 기반으로 창의적이고 개선된 카드상품 및 서비스를 출시하고 차별화된 개인화 마케팅을 추진하는 등 신용카드 회원에 대한 신용판매 및 카드금융 시장을 선도해 나가고 있습니다. 이에, 2025년도 개인신용카드 누적 취급고는 141.8조원으로 전년도 130.0조원 대비 9.1% 증가하였으며, 법인신용카드 누적 취급고는 전년과 동일하게 19.1조원으로 전년도 대비 0.1% 증가하였습니다. 카드금융 취급고는 17.6조원으로 전년도 16.5조원 대비 6.5% 증가하였습니다. ② 할부금융 및 일반대출

[취급액 기준] (단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감률

할부금융	내구재	자 동 차	2,498	946	+1,552	+164.10

가전제품	99	155	ㅿ56	ㅿ36.34

기 타	0	1	ㅿ1	ㅿ79.41

소 계	2,597	1,102	+1,495	+135.71

일 반 대 출	855	375	+480	+128.14

팩 토 링	-	-	-	-

합 계	3,452	1,477	+1,975	+133.71

주) 일반대출은 카드금융 이외의 오토론 등 대출실적

할부금융 및 일반대출 부문의 취급고는 '24년 1,477억원에서 '25년 3,452억원으로

전년비 133.7% 증가하였습니다. 당사는 규모가 크고 연체율이 안정적인 자동차 금융사업에 역량을 집중하였으며, 자동차 개별소비세 인하에 따른 자동차 금융시장의 성장 및 제휴사의 판매 확대 등으로 증가하였습니다.

③ 리스 및 렌탈[취급액 기준] (단위 : 억원,%)

구 분	2025년	2024년	증감	증감률

리 스	설비	-	-	-	-

플릿	2,263	2,590	ㅿ327	ㅿ12.64

소계	2,263	2,590	ㅿ327	ㅿ12.64

렌 탈	429	448	ㅿ19	ㅿ4.27

합 계	2,692	3,038	ㅿ346	ㅿ11.40

리스 및 렌탈 부문은 자동차리스 등 취급물량 감소로 '24년 3,038억원에서

'25년 2,692억원으로 11.4% 감소하였습니다.

다. 조직 변경 사항

당사는 2025년 11월 28일자로 조직개편을 시행했습니다.

『카드사업본부』는 급변하는 회수환경에 보다 전문성 있게 대응하고자

「콜렉션담당」을 산하에 재편하였으며 유치 채널 다변화 및 조직/인력 효율을

감안하여 사업단 두 곳을 통폐합하였습니다.

『디지털혁신실』은 지급결제 신기술 및 인프라 도입을 가속화하고 핀테크

기반 사업 경쟁력 강화를 위하여 산하에 「페이먼트담당」을 신설하였습니다.

『모니모본부』는 모니모의 플랫폼 가치 제고 및 경쟁력 강화를 위해 별도의

본부로 신설하였습니다.

라. 환율변동에 따른 회사 사업의 영향 및 위험회피를 위한 대응방안

당사는 원화 변동금리부 사채의 이자율 변동, 외화 변동금리부 사채의 환율 변동 및 이자율 변동에 따른 미래현금흐름 및 공정가액 변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑 계약 또는 통화스왑계약 등을 체결하고 있습니다. 마. 공시 대상 기간 중의 자산손상 또는 감액손실 발생 사항 보고기간 종료일 현재 무형자산에 대한 손상검토를 실시하며, 손상검토 결과 다음과 같이 손상차손을 계상하였습니다.

(단위 : 억원)

자산	손상금액	평가방법

무형자산	회원권 등	1	회원권 거래소 시세조회

주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준으로 작성