삼성카드 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제36기 3분기 : 2018년 9월 30일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 3분기	제 35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	1,743,316,979,522	956,843,942,518

II. 유가증권	6,7,9	572,421,449,186	564,695,662,907

III. 종속기업투자	4	9,808,735,086	9,808,735,086

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	13,302,494,267,592	12,483,259,272,949

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,551,008,089,568	5,348,380,236,793

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,828,321,511,047	1,661,241,746,025

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	412,122,009,528	559,237,525,560

VIII. 운용리스자산	15	669,630,785,267	703,278,237,799

IX. 유형자산	16	50,964,156,961	58,925,396,005

X. 무형자산	17	178,707,342,802	204,609,951,181

XI. 파생상품자산	6,7,19	5,565,521,818	9,666,779,932

XII.이연법인세자산	39,553,686,384	-

XIII. 기타금융자산	6,7,10,18,20	392,065,863,963	356,694,460,322

XIV. 기타자산	131,681,618,396	118,807,838,042

자 산 총 계	24,887,662,017,120	23,035,449,785,119

부 채

I. 차입금	6,7,21	3,652,850,032,038	3,484,984,214,516

II. 사채	6,7,22	10,822,407,054,985	9,526,222,966,434

III. 포인트이연수익	23	137,270,511,488	127,658,022,575

IV. 충당부채	24	200,801,195,657	136,900,622,937

V. 순확정급여부채	25	18,336,947,711	15,408,265,623

VI. 파생상품부채	6,7,19	30,213,226,443	1,396,398,670

VII. 당기법인세부채	95,615,570,584	63,834,614,624

VIII. 이연법인세부채	-	29,144,016,458

IX. 기타금융부채	6,7,20,26	2,940,272,135,746	2,583,345,475,476

X. 기타부채	178,136,231,292	154,644,281,117

부 채 총 계	18,075,902,905,944	16,123,538,878,430

자 본

I. 자본금	27	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	27	1,585,329,832,323	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	28	304,872,836,448	324,721,998,161

IV. 이익잉여금	29	4,306,761,987,405	4,329,432,744,545

자 본 총 계	6,811,759,111,176	6,911,910,906,689

부 채 및 자 본 총 계	24,887,662,017,120	23,035,449,785,119

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 3 분기	제 35 (전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	971,781,519,209	2,926,032,408,243	906,830,503,821	2,698,218,333,270

1. 신용판매수익	31	593,724,280,384	1,739,605,555,800	555,786,599,867	1,632,267,273,722

(1) 가맹점수수료	387,970,727,559	1,152,866,697,049	378,436,833,669	1,106,628,035,854

(2) 신판이자	135,618,152,720	384,668,982,716	116,039,040,055	332,729,379,356

(3) 연회비	54,444,921,931	155,142,690,401	46,595,071,821	132,558,252,819

(4) 기타	15,690,478,174	46,927,185,634	14,715,654,322	60,351,605,693

2. 금융상품수익	31	226,600,751,746	668,897,555,255	208,229,423,351	610,675,564,996

3. 할부금융수익	31	14,920,049,446	43,517,354,605	13,337,533,209	36,197,261,728

4. 리스수익	31	81,288,753,282	253,589,840,826	74,397,811,710	209,149,552,423

(1) 금융리스수익	5,569,275,289	18,339,503,075	7,907,113,880	26,415,865,602

(2) 운용리스수익	75,699,407,631	235,180,411,404	66,417,297,924	182,491,298,594

(3) 기타리스수익	20,070,362	69,926,347	73,399,906	242,388,227

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179	-	1,556,342,593

6. 외화평가 및 거래이익	6,004,309,720	18,236,284,237	5,790,961,787	17,037,574,191

7. 기타수익	32	49,243,374,631	200,877,599,341	49,288,173,897	191,334,763,617

II. 영업비용	864,791,885,263	2,554,418,520,484	788,094,313,194	2,298,368,261,990

1. 금융비용	92,325,003,132	267,347,134,642	79,485,524,082	227,185,807,084

2. 판매비	33	491,770,427,371	1,466,325,864,150	458,552,253,584	1,327,958,948,055

3. 일반관리비	33	175,317,077,371	542,680,814,757	173,716,049,258	538,069,995,426

4. 외화평가 및 거래손실	136,780,294	496,334,809	71,213,179	500,797,471

5. 대손상각비	102,137,267,684	268,709,009,439	73,844,654,292	197,380,358,207

6. 기타비용	32	3,105,329,411	8,859,362,687	2,424,618,799	7,272,355,747

III. 영업이익	106,989,633,946	371,613,887,759	118,736,190,627	399,850,071,280

IV. 영업외수익	1,981,275,539	1,779,093,375	771,205,166	2,955,475,709

1. 유ㆍ무형자산처분이익	4,010,000	282,790,033	10,720,000	18,980,000

2. 기타영업외수익	1,977,265,539	1,496,303,342	760,485,166	2,936,495,709

V. 영업외비용	1,700,317,479	4,175,789,559	146,437,045	6,771,192,174

1. 유ㆍ무형자산처분손실	1,550,040	96,634,186	10,414,405	197,232,986

2. 기부금	1,693,348,084	3,955,142,311	115,494,883	4,675,974,564

3. 기타영업외비용	5,419,355	124,013,062	20,527,757	1,897,984,624

VI. 법인세비용차감전 분기순이익	107,270,592,006	369,217,191,575	119,360,958,748	396,034,354,815

VII. 법인세비용	34	27,790,610,925	96,850,184,101	27,972,960,143	93,321,072,559

VIII. 분기순이익	79,479,981,081	272,367,007,474	91,387,998,605	302,713,282,256

IX. 기타포괄손익	(14,210,053,520)	(19,849,161,713)	(560,265,077)	18,206,358,262

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(8,634,578,467)	(24,609,561,008)	(560,265,077)	18,206,358,262

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	(5,349,677,900)	16,917,430,950

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	19	(11,549,730,428)	(32,918,085,887)	4,610,541,915	7,101,511,349

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	2,915,151,961	8,308,524,879	178,870,908	(5,812,584,037)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,575,475,053)	4,760,399,295	-	-

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(7,457,831,800)	6,367,575,300	-	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	1,882,356,747	(1,607,176,005)	-	-

X. 분기총포괄손익	65,269,927,561	252,517,845,761	90,827,733,528	320,919,640,518

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	35	735	2,500	834	2,762

2. 희석주당이익	35	735	2,500	834	2,762

분 기 자 본 변 동 표

제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2017.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	268,121,913,032	4,104,576,268,488	6,630,454,345,503

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	302,713,282,256	302,713,282,256

매도가능금융자산평가손익	-	-	12,823,412,661	-	12,823,412,661

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	5,382,945,601	-	5,382,945,601

2017.9.30(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	286,328,271,294	4,242,873,508,244	6,786,957,943,521

2018.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	272,367,007,474	272,367,007,474

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	4,760,399,295	-	4,760,399,295

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(24,609,561,008)	-	(24,609,561,008)

2018.9.30(당분기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	304,872,836,448	4,306,761,987,405	6,811,759,111,176

분 기 현 금 흐 름 표

제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 3 분기	제 35 (전)기 3 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,802,357,289,524)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(149,340,607,442)	(1,598,074,124,781)

분기순이익	272,367,007,474	302,713,282,256

법인세비용	96,850,184,101	93,321,072,559

금융수익	(6,171,311,502)	(3,933,327,521)

금융비용	267,347,134,642	227,185,807,084

수입배당금	(67,303,038,482)	(47,897,669,961)

감가상각비	17,356,262,583	16,763,304,425

무형자산상각비	51,964,732,073	48,044,608,321

대손상각비	261,204,646,273	192,203,813,383

운용리스자산상각비	120,760,379,571	106,985,593,812

유무형자산처분손실	55,834,186	197,232,986

무형자산손상차손	40,800,000	-

운용리스자산처분비용	75,142,006,436	39,135,133,225

포인트비용	23,195,606,612	9,272,953,970

미사용한도충당부채전입액	7,504,363,166	5,176,544,823

기타충당부채전입액	16,907,680,315	1,885,000,000

퇴직급여	9,089,276,490	9,948,802,765

선급비용손상차손환입	(1,510,941)	(1,057,706)

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(1,556,342,593)

유형자산처분이익	(91,056,700)	(18,980,000)

무형자산처분이익	(4,400,000)	-

운용리스자산처분이익	(76,981,319,462)	(41,538,627,743)

현재가치할인차금상각	(43,580,648,915)	(20,609,688,127)

무형자산손상차손환입	(187,333,333)	-

운전자본의 변동	(1,173,497,683,850)	(2,535,351,580,739)

(1) 신용판매자산	(851,287,252,588)	(603,823,414,927)

(2) 금융상품자산	(479,480,480,494)	(462,492,558,663)

(3) 할부금융자산	(191,189,859,079)	(594,547,468,131)

(4) 금융리스채권	142,744,729,954	175,551,208,977

(5) 운용리스자산	(85,273,614,013)	(193,442,998,578)

(6) 기타금융자산	(50,258,475,274)	(108,104,153,501)

(7) 기타자산	(9,829,044,967)	(16,028,544,813)

(8) 충당부채	(24,732,907,177)	(1,775,697,791)

(9) 확정급여채무	(5,781,557,840)	(9,334,207,270)

(10) 사외적립자산	(379,036,562)	8,145,076,635

(11) 기타금융부채	349,039,168,045	(750,913,311,736)

(12) 기타부채	32,930,646,145	21,414,489,059

2. 이자의 수취	6,079,181,024	47,991,290,313

3. 이자의 지급	(256,666,083,241)	(219,177,146,538)

4. 배당금의 수취	67,303,038,482	47,897,669,961

5. 법인세의 납부	(82,965,899,576)	(80,994,978,479)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(35,235,094,946)	(281,084,757,058)

종속기업투자주식의 감소	100	-

매도가능금융자산의 처분	1,450,007,200	4,127,678,100

유형자산의 처분	131,819,000	42,980,000

무형자산의 처분	9,600,000	-

기타금융자산의 처분	2,565,212,540	503,401,000

종속기업투자주식의 증가	(100)	(235,000,000,200)

예치금의 증가	-	(15,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	-

유형자산의 취득	(9,498,890,395)	(6,403,873,498)

무형자산의 취득	(25,730,409,961)	(29,035,915,460)

기타금융자산의 취득	(2,662,433,330)	(319,027,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,237,298,502,703	2,133,689,765,920

차입금의 증가	5,166,213,560,400	6,982,574,386,653

사채의 발행	9,007,286,189,000	28,425,804,755,110

차입금의 상환	(5,001,153,327,537)	(6,615,273,333,343)

사채의 상환	(7,713,000,000,000)	(26,495,000,000,000)

자기주식의 취득	(57,631,876,660)	-

배당금의 지급	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	786,473,037,004	50,247,719,338

V. 기초 현금및현금성자산	846,843,942,518	643,464,769,533

VI. 기말 현금및현금성자산	1,633,316,979,522	693,712,488,871