삼성카드 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제37기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
제36기 : 2018년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제37 (당)기 1분기	제36 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	1,269,742,727,539	1,280,453,505,269

II. 유가증권	7,8,10	1,154,483,905,886	534,701,556,286

III. 신용판매자산	7,8,11,12	12,072,553,988,615	12,271,247,761,814

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	5,529,972,654,074	5,598,915,967,854

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,640,959,526,370	1,751,541,114,030

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	343,920,231,669	372,625,861,873

VII. 운용리스자산	16	602,160,708,883	640,071,404,319

VIII. 유형자산	17	39,585,596,917	44,722,813,741

IX. 무형자산	18	156,656,874,990	164,362,900,328

X. 사용권자산	19	20,183,450,004	-

XI . 파생상품자산	7,8,21	12,393,708,048	6,647,966,613

XII . 이연법인세자산	19,108,556,414	21,347,448,702

XIII . 기타금융자산	7,8,11,20	310,871,083,195	224,109,391,259

X IV . 기타자산	131,048,319,463	131,371,129,038

자 산 총 계	23,303,641,332,067	23,042,118,821,126

부 채

I. 차입금	7,8,23	1,390,000,000,000	1,390,000,000,000

II. 사채	7,8,24,30	12,456,754,680,477	12,509,419,666,744

III. 포인트이연수익	25	138,670,890,214	139,128,209,389

IV. 충당부채	26	213,583,021,811	215,929,476,699

V. 리스부채	27	19,771,250,267	-

VI . 순확정급여부채	28	17,485,325,743	14,382,110,459

VII . 파생상품부채	7,8,21	111,712,890,817	125,775,408,605

VIII . 당기법인세부채	85,911,894,257	62,499,913,019

IX. 기타금융부채	7,8, 29	1,965,972,376,817	1,616,077,782,074

X. 기타부채	182,226,147,358	197,613,792,205

부 채 총 계	16,582,088,477,761	16,270,826,359,194

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	31	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	31	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소	32	238,603,366,666	237,839,865,571

IV. 이익잉여금	33	4,330,186,596,417	4,380,689,705,138

비지배지분	-	-

자 본 총 계	6,721,552,854,306	6,771,292,461,932

부 채 및 자 본 총 계	23,303,641,332,067	23,042,118,821,126

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제37 (당)기 1분기	제36 (전)기 1분기

I. 영업수익	881,005,380,626	844,427,781,628

1. 신용판매수익	35	427,416,618,055	407,297,671,325

(1) 가맹점수수료	209,825,273,572	220,569,450,214

(2) 신판이자	146,141,691,491	122,002,462,642

(3) 연회비	56,049,553,179	49,056,491,469

(4) 기타	15,400,099,813	15,669,267,000

2. 금융상품수익	35	219,448,894,647	221,335,484,870

3. 할부금융수익	35	13,392,909,262	14,008,499,682

4. 리스수익	35	89,212,673,317	87,023,542,838

(1) 금융리스수익	4,792,326,451	6,726,554,854

(2) 운용리스수익	84,398,336,867	80,266,945,630

(3) 기타리스수익	22,009,999	30,042,354

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179

6. 파생상품평가 및 거래이익	21	37,297,189,300	806,666,658

7. 외화평가 및 거래이익	6,059,866,570	16,080,805,006

8. 기타수익	36	88,177,229,475	96,566,893,070

II. 영업비용	734,319,303,022	693,009,112,048

1. 금융비용	85,528,993,793	84,697,112,493

2. 판매비	37	322,815,179,894	316,540,029,642

3. 일반관리비	37	198,770,760,030	184,375,822,193

4. 파생상품평가 및 거래손실	21	-	10,011,333,323

5. 외화평가 및 거래손실	37,398,002,764	1,005,809,555

6. 대손상각비	86,823,700,159	93,205,155,692

7. 기타비용	36	2,982,666,382	3,173,849,150

III. 영업이익	146,686,077,604	151,418,669,580

IV. 영업외수익	714,776,691	539,080,329

1. 유무형자산처분이익 및 손상차손환입	54,179,103	77,280,578

2. 기타영업외수익	660,597,588	461,799,751

V. 영업외비용	1,001,869,331	3,743,340,120

1. 유무형자산처분손실 및 손상차손	41,639,494	20,663,367

2. 기부금	435,626,681	297,419,088

3. 기타영업외비용	524,603,156	3,425,257,665

VI. 법인세비용차감전순이익	146,398,984,964	148,214,409,789

VII. 법인세비용	38	26,084,444,085	36,739,222,510

VIII. 분기순이익	120,314,540,879	111,475,187,279

IX. 기타포괄손익	763,501,095	(19,089,705,825)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(13,074,724,126)	(11,978,190,954)

(1) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	21	(17,488,930,077)	(16,022,192,288)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	4,414,205,951	4,044,001,334

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,838,225,221	(7,111,514,871)

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	18,510,199,600	(9,512,459,700)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	(4,671,974,379)	2,400,944,829

X. 총분기포괄손익	121,078,041,974	92,385,481,454

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	39	1,127	1,017

2. 희석주당이익	39	1,127	1,017

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2018.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	330,747,208,184	4,334,439,968,760	6,922,943,340,927

회계정책변경효과(IFRS9 적용)	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	111,475,187,279	111,475,187,279

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	(7,111,514,871)	-	(7,111,514,871)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	(11,978,190,954)	-	(11,978,190,954)

2018.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	311,657,502,359	4,150,877,391,425	6,720,291,057,767

2019.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	237,839,865,571	4,380,689,705,138	6,771,292,461,932

연차배당	-	-	-	(170,817,649,600)	(170,817,649,600)

분기순이익	-	-	-	120,314,540,879	120,314,540,879

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	13,838,225,221	-	13,838,225,221

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(13,074,724,126)	-	(13,074,724,126)

2019.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	238,603,366,666	4,330,186,596,417	6,721,552,854,306

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제37 (당)기 1분기	제36 (전)기 1 분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	699,042,385,290	(1,447,125,846,641)

1.영업에서 창출된 현금흐름	781,810,711,779	(1,369,245,702,795)

당기순이익	120,314,540,879	111,475,187,279

법인세비용	26,084,444,085	36,739,222,510

금융수익	(2,838,715,838)	(1,283,522,219)

금융비용	85,528,993,793	84,697,112,493

수입배당금	(35,970,576,073)	(47,478,464,628)

감가상각비	5,796,228,486	5,865,643,293

사용권자산감가상각비	9,311,180,385	-

리스부채 이자비용	221,695,097	-

무형자산상각비	17,935,639,242	17,405,486,233

대손상각비	90,125,958,505	84,438,864,147

운용리스자산상각비	36,203,360,493	40,891,149,518

유형자산처분손실 및 손상차손	41,639,494	16,727,767

운용리스자산처분비용	34,779,448,345	26,390,583,409

무형자산처분손실	-	3,935,600

파생상품평가손실	-	9,571,333,327

포인트비용	9,308,532,559	7,593,924,216

미사용한도충당부채전입액	(3,302,258,346)	8,765,512,639

기타충당부채전입액	2,683,701,668	3,415,000,000

퇴직급여	4,355,182,311	4,254,069,000

외화환산손실	37,297,189,300	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분손익	-	(1,308,218,179)

선급비용손상차손환입	(197,002)	(288,745)

유형자산처분이익	(54,179,103)	(73,280,578)

무형자산처분이익	-	(4,000,000)

운용리스자산처분수익	(35,878,364,194)	(27,174,552,259)

외화환산이익	-	(9,571,333,327)

파생상품평가이익	(37,297,189,300)	-

현재가치할인차금상각	(15,030,366,794)	(13,757,093,555)

운전자본의변동	432,194,823,787	(1,710,118,700,736)

(1) 신용판매자산	210,178,514,318	(441,345,164,673)

(2) 금융상품자산	(8,592,647,719)	(221,600,319,358)

(3) 할부금융자산	106,147,186,988	(100,855,844,809)

(4) 금융리스채권	29,118,804,177	47,068,895,008

(5) 운용리스자산	2,806,250,792	(40,061,577,750)

(6) 파생상품자산부채	-	899,999,992

(7) 기타금융자산	(56,578,705,282)	(27,684,908,221)

(8) 기타자산	(213,974,886)	(42,954,778,135)

(9) 충당부채	(11,036,430,769)	(7,609,131,233)

(10) 확정급여채무	(5,354,760,512)	(4,401,647,352)

(11) 사외적립자산	4,102,793,485	5,258,761,547

(12) 기타금융부채	177,545,043,309	(890,969,531,117)

(13) 기타부채	(15,927,250,114)	14,136,545,365

2. 이자의 수취	3,619,708,175	1,037,838,771

3. 이자의 지급	(85,696,695,677)	(78,911,883,248)

4. 배당금수입	-	-

5. 법인세부담액	(691,338,987)	(6,099,369)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(761,416,553,810)	(17,100,755,496)

예치금의 순증감	(150,378,486,253)	(151,051,074)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	-	1,450,007,200

유형자산의 처분	130,856,364	84,769,000

무형자산의 처분	-	5,200,000

기타금융자산의 처분	2,287,063,000	1,906,394,510

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(601,272,150,000)	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(745,532,317)	(4,386,254,882)

무형자산의 취득	(9,528,473,904)	(13,476,534,050)

기타금융자산의 취득	(1,909,830,700)	(1,033,286,200)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(98,715,095,463)	1,301,230,831,343

차입금의 증가	470,000,000,000	2,655,000,000,000

사채의 발행	1,368,666,801,800	6,543,510,829,200

차입금의 감소	(470,000,000,000)	(2,355,000,000,000)

사채의 상환	(1,460,000,000,000)	(5,542,279,997,857)

리스부채의 상환	(7,381,897,263)	-

IV. 현금및현금성자산의 순증가 (I + II + III)	(161,089,263,983)	(162,995,770,794)

V. 기초 현금및현금성자산	1,019,582,890,469	860,565,389,600

VI.기말 현금및현금성자산	858,493,626,486	697,569,618,806