삼성카드 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제36기 3분기 : 2018년 9월 30일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 3분기	제 35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	1,905,362,558,245	1,092,639,976,242

II. 유가증권	7,8,10	572,421,449,186	564,695,662,907

III. 신용판매자산	7,8,11,12	13,302,494,267,592	12,483,259,272,949

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	5,551,008,089,568	5,348,380,236,793

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,828,321,511,047	1,661,241,746,025

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	412,122,009,528	559,237,525,560

VII. 운용리스자산	16	669,630,785,267	703,278,237,799

VIII. 유형자산	17	51,822,404,808	59,931,117,264

IX. 무형자산	18	181,600,910,535	207,677,599,092

X. 파생상품자산	7,8,20	31,487,139,450	29,924,199,088

XI. 이연법인세자산	42,486,652,641	-

XII. 기타금융자산	7,8,11,19	261,287,074,913	247,563,921,273

XIII. 기타자산	133,340,372,877	118,741,610,435

자 산 총 계	24,943,385,225,657	23,076,571,105,427

부 채

I. 차입금	7,8,22	1,390,000,000,000	1,090,000,000,000

II. 사채	7,8,23,28	13,050,797,440,720	11,824,915,180,943

III. 포인트이연수익	24	137,270,511,488	127,658,022,575

IV. 충당부채	25	201,083,938,599	137,129,377,141

V. 순확정급여부채	26	23,614,128,560	17,579,459,534

VI. 파생상품부채	7,8,20	95,208,718,035	109,886,414,385

VII. 당기법인세부채	96,154,897,083	63,838,638,141

VIII. 이연법인세부채	-	29,409,874,692

IX. 기타금융부채	7,8,21,27	2,950,455,095,195	2,594,838,568,641

X. 기타부채	182,848,846,783	158,372,228,448

부 채 총 계	18,127,433,576,463	16,153,627,764,500

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	29	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	29	1,585,329,832,323	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	30	301,423,239,857	330,747,208,184

IV. 이익잉여금	31	4,314,404,122,014	4,334,439,968,760

비지배지분	-	-

자 본 총 계	6,815,951,649,194	6,922,943,340,927

부 채 및 자 본 총 계	24,943,385,225,657	23,076,571,105,427

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 3 분기	제 35 (전)기 3 분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	982,236,534,923	3,013,933,810,825	913,304,918,424	2,824,895,136,399

1. 신용판매수익	33	593,724,280,384	1,739,605,555,800	555,786,599,867	1,632,267,273,722

(1) 가맹점수수료	387,970,727,559	1,152,866,697,049	378,436,833,669	1,106,628,035,854

(2) 신판이자	135,618,152,720	384,668,982,716	116,039,040,055	332,729,379,356

(3) 연회비	54,444,921,931	155,142,690,401	46,595,071,821	132,558,252,819

(4) 기타	15,690,478,174	46,927,185,634	14,715,654,322	60,351,605,693

2. 금융상품수익	33	226,600,751,746	668,897,555,255	208,229,423,351	610,675,564,996

3. 할부금융수익	33	14,920,049,446	43,517,354,605	13,337,533,209	36,197,261,728

4. 리스수익	33	81,275,712,782	253,549,876,726	74,385,243,110	209,119,241,923

(1) 금융리스수익	5,569,275,289	18,339,503,075	7,907,113,880	26,415,865,602

(2) 운용리스수익	75,686,367,131	235,140,447,304	66,404,729,324	182,460,988,094

(3) 기타리스수익	20,070,362	69,926,347	73,399,906	242,388,227

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179	-	1,556,342,593

6. 파생상품평가 및 거래이익	20	9,586,666,569	86,425,999,966	3,454,000,000	3,454,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	6,757,956,222	19,429,930,735	8,730,961,758	140,054,240,851

8. 기타수익	34	49,371,117,774	201,199,319,559	49,381,157,129	191,571,210,586

II. 영업비용	873,654,263,592	2,638,949,040,037	793,990,736,899	2,421,535,201,125

1. 금융비용	92,151,598,383	266,779,567,057	79,316,172,885	226,678,868,206

2. 판매비	35	492,010,896,296	1,467,045,278,044	458,751,335,115	1,328,511,643,059

3. 일반관리비	35	173,598,326,838	538,876,798,254	173,019,292,745	534,211,812,840

4. 파생상품평가 및 거래손실	20	753,646,502	1,193,646,498	2,939,999,971	123,016,666,660

5. 외화평가 및 거래손실	9,723,446,863	86,922,334,775	3,525,213,179	3,954,797,471

6. 대손상각비	102,137,614,550	268,704,485,137	73,844,753,008	197,382,118,264

7. 기타비용	34	3,278,734,160	9,426,930,272	2,593,969,996	7,779,294,625

III. 영업이익	108,582,271,331	374,984,770,788	119,314,181,525	403,359,935,274

IV. 영업외수익	1,984,740,171	1,787,755,226	775,057,520	2,966,863,433

1. 유ㆍ무형자산처분이익	4,010,000	282,790,022	10,720,000	18,980,000

2. 기타영업외수익	1,980,730,171	1,504,965,204	764,337,520	2,947,883,433

V. 영업외비용	1,701,702,966	4,180,650,682	148,334,215	6,778,636,579

1. 유ㆍ무형자산처분손실	2,325,177	97,184,612	10,490,905	198,173,948

2. 기부금	1,693,348,084	3,955,142,311	115,494,883	4,675,974,564

3. 기타영업외비용	6,029,705	128,323,759	22,348,427	1,904,488,067

VI. 법인세비용차감전 분기순이익	108,865,308,536	372,591,875,332	119,940,904,830	399,548,162,128

VII. 법인세비용	36	28,141,030,381	97,589,957,464	28,100,548,281	94,167,191,321

VIII. 분기순이익	80,724,278,155	275,001,917,868	91,840,356,549	305,380,970,807

IX. 기타포괄손익	(6,561,952,287)	(29,323,968,327)	1,654,355,619	24,067,553,839

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(986,477,234)	(34,084,367,622)	1,654,355,619	24,067,553,839

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	(5,349,677,900)	16,917,430,950

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	(1,319,525,461)	(45,591,716,992)	7,532,205,101	14,833,959,337

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	333,048,227	11,507,349,370	(528,171,582)	(7,683,836,448)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(5,575,475,053)	4,760,399,295	-	-

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(7,457,831,800)	6,367,575,300	-	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	1,882,356,747	(1,607,176,005)	-	-

X. 분기총포괄손익	74,162,325,868	245,677,949,541	93,494,712,168	329,448,524,646

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	37	747	2,524	838	2,786

2. 희석주당이익	37	747	2,524	838	2,786

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2017.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	249,532,159,182	4,108,382,843,642	6,615,671,166,807

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	305,380,970,807	305,380,970,807

매도가능증권평가손익	-	-	12,823,412,661	-	12,823,412,661

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	11,244,141,178	-	11,244,141,178

2017.9.30(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	273,599,713,021	4,249,347,771,949	6,780,703,648,953

2018.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	330,747,208,184	4,334,439,968,760	6,922,943,340,927

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	275,001,917,868	275,001,917,868

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	4,760,399,295	-	4,760,399,295

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(34,084,367,622)	-	(34,084,367,622)

2018.9.30(당분기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	301,423,239,857	4,314,404,122,014	6,815,951,649,194

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제35기 3분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 3 분기	제 35 (전)기 3 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(376,118,072,937)	(1,774,704,567,326)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(110,376,015,031)	(1,570,193,995,511)

분기순이익	275,001,917,868	305,380,970,807

법인세비용	97,589,957,464	94,167,191,321

금융수익	(6,493,031,720)	(4,172,317,420)

금융비용	266,928,591,213	226,678,868,206

수입배당금	(67,303,038,482)	(47,897,669,961)

감가상각비	17,798,208,499	17,172,572,587

무형자산상각비	52,486,542,251	48,536,408,105

대손상각비	261,200,121,971	192,205,573,440

운용리스자산상각비	120,760,379,571	106,985,593,812

유무형자산처분손실	56,384,612	198,173,948

무형자산감액손실	40,800,000	-

운용리스자산처분비용	75,142,006,436	39,135,133,225

파생상품평가손실	753,646,502	106,590,000,000

포인트비용	23,195,606,612	9,272,953,970

미사용한도충당부채전입액	7,504,363,166	5,176,544,823

기타충당부채전입액	21,308,953,291	1,885,000,000

퇴직급여	15,985,544,354	13,245,062,988

외화환산손실	75,166,000,082	3,454,000,000

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(1,556,342,593)

유형자산처분이익	(91,056,689)	(18,980,000)

무형자산처분이익	(4,400,000)	-

무형자산손상차손환입	(187,333,333)	-

운용리스자산처분수익	(76,981,319,462)	(41,538,627,743)

선급비용손상차손(환입)	(1,510,941)	(1,057,706)

파생상품평가이익	(75,166,000,082)	3,454,000,000

외화환산이익	(753,646,502)	(106,590,000,000)

현재가치할인차금상각	(43,580,648,915)	(20,609,688,127)

운전자본의 변동	(1,149,424,834,618)	(2,521,347,359,193)

(1) 신용판매자산	(851,286,472,327)	(603,823,414,927)

(2) 금융상품자산	(479,481,260,755)	(462,492,558,663)

(3) 할부금융자산	(191,189,859,079)	(594,547,468,131)

(4) 금융리스채권	142,744,729,954	175,551,208,977

(5) 운용리스자산	(85,273,614,013)	(193,442,998,578)

(6) 파생상품자산부채	12,579,999,876	(26,443,905,288)

(7) 기타금융자산	(28,577,613,110)	(102,574,749,402)

(8) 기타자산	(11,554,027,055)	(16,963,749,337)

(9) 충당부채	(29,080,191,415)	(1,719,203,118)

(10) 확정급여채무	(4,297,700,901)	(11,134,748,561)

(11) 사외적립자산	(5,653,174,427)	9,405,213,164

(12) 기타금융부채	347,868,478,108	(752,020,997,597)

(13) 기타부채	33,775,870,526	21,624,106,979

2. 이자의 수취	6,372,813,381	48,196,581,833

3. 이자의 지급	(256,247,539,812)	(218,670,207,660)

4. 배당금의 수취	67,303,038,482	47,897,669,961

5. 법인세의 납부	(83,170,369,957)	(81,934,615,949)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(39,552,586,568)	(64,139,452,754)

예치금의 감소	-	(33,470,473,131)

매도가능금융자산의 처분	1,450,007,200	4,127,678,100

유형자산의 처분	135,138,547	43,335,748

무형자산의 처분	9,600,000	-

기타금융자산의 처분	2,565,212,540	4,076,136,290

예치금의 증가	(3,674,738,681)	-

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	-

유형자산의 취득	(9,797,232,883)	(6,538,667,533)

무형자산의 취득	(26,078,139,961)	(29,151,100,460)

기타금융자산의 증가	(2,662,433,330)	(3,226,361,768)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,224,718,502,827	2,115,989,765,919

차입금의 증가	4,738,000,000,000	6,390,000,000,000

사채의 발행	9,431,179,749,606	29,017,105,808,419

차입금의 상환	(4,438,000,000,000)	(6,390,000,000,000)

사채의 상환	(8,284,413,327,619)	(26,736,700,000,000)

자기주식의 취득	(57,631,876,660)	-

배당금의 지급	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	809,047,843,322	277,145,745,839

V. 기초 현금및현금성자산	860,565,389,600	809,216,190,430

VI. 기말 현금및현금성자산	1,669,613,232,922	1,086,361,936,269