삼성카드 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제43기 1분기 : 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지
제42기 1분기 : 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
삼성카드주식회사

1. 회사의 개요삼성카드주식회사(이하 '회사')는 1983년 3월 24일에 설립되어 1988년 5월 24일자로 재무부로부터 신용카드업 인가를 받고 신용카드업법(현 여신전문금융업법)에 의한 신용카드, 단기카드대출(현금서비스), 장기카드대출(카드론) 등의 영업과 기타 부대업무를 영위하고 있습니다. 회사는 여신전문금융업법, 동 시행령 및 시행규칙의 적용을 받고 있으며, 동 법령에 의하여 리스 및 어음할인 업무 등을 1998년부터 추가로취급하고 있습니다. 회사는 2004년 2월 1일을 합병기준일로 하여 삼성캐피탈주식회사를 흡수합병하였으며, 2007년 6월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다.이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 회사는 당분기말 현재 약 1,328만명의 신용카드회원, 약 300만개의 가맹점 및 14개의 영업ㆍ채권사업단을 보유하고 있습니다.당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

삼성생명보험㈜	83,259,006	71.86

자기주식	9,148,196	7.90

기타	23,451,689	20.24

합계	115,858,891	100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 분기재무제표 작성기준회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 공정가치측정_기타포괄손익 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11

한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : 한국채택국제회계기준 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 종속기업투자 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액

삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	한국	12월	100.00	9,808,734	9,808,734

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50	1	1

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

파인더제이차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

삼성단기타겟플러스일반사모투자신탁 제1호	집합투자기구	한국	12월	99.96	115,000,000	115,000,000

하나단기타겟플러스일반사모증권투자신탁 제1호	집합투자기구	한국	12월	99.50	20,000,000	20,000,000

합계	144,808,735	144,808,735

(*) 상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(전기말) (단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액

삼성카드고객서비스㈜	금융지원서비스	한국	12월	100.00	9,808,734	9,808,734

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사(*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50	1	1

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

파인더제이차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사 (*)	자산유동화전문유한회사	한국	12월	0.50

합계	9,808,735	9,808,735

(*) 상기 종속기업은 소유지분율이 과반수 미만이나 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있을 뿐만 아니라 피투자자에 대한 관여로 지배회사의 이익금액에 영향을 미치기 위하여 지배회사의 힘을 사용하는 능력이 있기 때문에 기업회계기준서 제1110호에 따라 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 종속기업의 변동당분기 중 삼성단기타겟플러스일반사모투자신탁 제1호, 하나단기타겟플러스일반사모증권투자신탁 제1호가 신규 설립되어 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

(3) 당분기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	자산	부채	자본	영업손익	분기순손익	총포괄손익

삼성카드고객서비스㈜	55,531,948	36,682,152	18,849,796	68,544	39,784	39,784

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	446,198,829	440,007,485	6,191,344	-	-	(2,293,605)

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	554,457,582	554,106,610	350,972	-	-	(1,118,787)

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	297,939,898	293,340,076	4,599,822	-	-	(1,266,712)

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	434,241,236	445,137,500	(10,896,264)	-	-	1,366,605

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	438,031,280	440,086,725	(2,055,445)	-	-	(160,567)

파인더제이차유동화전문유한회사	300,180,713	300,180,693	20	-	-	-

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	426,416,880	440,127,270	(13,710,390)	-	-	861,099

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	869,569,524	880,229,109	(10,659,585)	-	-	560,434

삼성단기타겟플러스일반사모투자신탁 제1호	197,742,403	82,648,637	115,093,766	43,766	43,766	43,766

하나단기타겟플러스일반사모증권투자신탁 제1호	20,723,567	600,278	20,123,289	23,289	23,289	23,289

(4) 당분기말 및 전기말 현재 자산유동화전문유한회사에 대한 매각채권 중 미회수된 금액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

유동화회사명	매각자산	양도일	미회수잔액

당분기말	전기말

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.03.26	602,614,511	609,930,025

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.06.24	795,457,108	808,571,232

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2021.09.16	478,999,989	480,806,454

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.02.23	820,923,473	825,149,281

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.05.25	781,655,677	781,737,226

파인더제이차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2022.09.14	531,616,450	534,404,722

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2023.07.26	654,335,127	666,478,154

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	신판 및 단기카드대출(현금서비스)	2024.01.16	1,347,789,956	1,370,954,726

합계	6,013,392,291	6,078,031,820

(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산별 미회수잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	매각자산	미회수잔액

당분기말	전기말

신용판매자산	일시불(리볼빙 포함) 및 할부 신판	5,548,252,286	5,605,807,136

금융상품자산	단기카드대출(현금서비스)	465,140,005	472,224,684

합계	6,013,392,291	6,078,031,820

(6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

회사명	주요영업활동	소재지	결산월	지분율(%)	취득원가	장부금액

당분기말	전기말

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*1)	데이터 거래중개	대한민국	12월	11.84	1,146,782	1,146,782	1,146,782

한국신용카드결제㈜(*1)	신용카드 서비스	대한민국	12월	14.46	3,297,903	3,297,903	3,297,903

SGI신용정보㈜(*1)	신용 조사 및 추심 대행업	대한민국	12월	15.00	900,000	900,000	900,000

코리아크레딧뷰로 ㈜(*1)(*2)	신용 조사 및 추심 대행업	대한민국	12월	3.40	1,519,800	1,519,800	1,519,800

합계	6,864,485	6,864,485	6,864,485

(*1) 소유지분율이 20%미만이나 이사회 참여를 통해 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단됩니다.
(*2) 소유지분율은 3.40%이나 코리아크레딧뷰로㈜가 보유한 자기주식으로 인해 회사의 의결권 지분율은 3.74%입니다.

(7) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

회사명	소재국가	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	대한민국	5,967,626	275,505	903,607	(2,515,215)	-	(2,515,215)

한국신용카드결제㈜(*)	대한민국	48,137,092	14,479,699	63,952,545	3,643,557	(27,072)	3,616,484

SGI신용정보㈜(*)	대한민국	54,684,648	19,428,576	54,176,136	1,159,501	(336,015)	823,485

코리아크레딧뷰로㈜(*)	대한민국	150,530,822	64,048,494	175,767,935	24,757,013	-	24,757,013

(*) 보고기간말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 회사의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절하게 반영하였습니다.

(전기말) (단위:천원)

회사명	소재국가	자산	부채	영업수익	당기순손익	기타포괄손익	총포괄손익

㈜케이디엑스한국데이터거래소(*)	대한민국	6,494,441	333,789	330,450	(2,046,684)	-	(2,046,684)

한국신용카드결제㈜(*)	대한민국	49,252,422	16,446,054	47,387,088	2,765,460	-	2,765,460

SGI신용정보㈜(*)	대한민국	56,787,297	20,575,054	39,720,208	1,779,657	-	1,779,657

코리아크레딧뷰로㈜(*)	대한민국	152,590,313	68,920,288	128,687,434	21,944,710	-	21,944,710

(*) 보고기간말 결산 재무제표를 입수할 수 없어 결산일로부터 입수가능한 최근의 재무제표를 사용하였으며, 관계기업의 보고기간종료일과 회사의 보고기간종료일 사이에 발생한 유의적인 거래나 사건은 적절하게 반영하였습니다.

5. 금융상품이 노출된 위험회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2024년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

6. 공정가치 공시

(1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	금융상품	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산	상각후원가채무증권	16,621,640	16,621,640	14,917,287	14,917,287

신용판매자산	18,831,495,211	18,632,587,855	18,362,795,823	18,188,219,385

금융상품자산	6,885,566,960	6,750,403,030	6,778,509,930	6,644,186,023

할부금융자산	370,264,918	356,160,057	360,120,528	347,780,078

금융리스채권	29,519,501	28,524,072	29,913,341	28,571,284

기타금융자산	598,950,616	599,342,317	480,453,702	480,629,881

합계	26,732,418,846	26,383,638,971	26,026,710,611	25,704,303,938

금융부채	차입금	5,873,109,467	6,334,192,454	6,072,406,523	6,468,072,812

사채	12,383,396,554	11,611,284,609	11,854,080,645	11,129,863,775

기타금융부채	2,233,442,672	2,232,632,794	1,726,612,218	1,725,656,474

리스부채	25,996,232	25,996,232	16,943,385	16,943,385

합계	20,515,944,925	20,204,106,089	19,670,042,771	19,340,536,446

회사는 상기 표에 상술되어 있는 사항을 제외하고는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니 다. 상기의 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치평가기법 중 기대현금흐름을 각 구간에 대응하는 적절한 할인율로 할인하는 현금흐름 할인방법 등을 적용하였습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3)기타	합계

금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	150,715,475	-	167,919,190	318,634,665

공정가치측정_당기손익금융자산	-	600,312,299	9,501,343	609,813,642

합계	150,715,475	600,312,299	177,420,533	928,448,307

금융부채	파생상품부채	-	4,882,576	-	4,882,576

(전기말) (단위:천원)

구 분	금융상품	(수준1)시장거래가격이용	(수준2) 관측가능한시장정보이용	(수준3)기타	합계

금융자산	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	142,724,916	-	167,919,190	310,644,106

공정가치측정_당기손익금융자산	-	700,051,910	9,936,008	709,987,918

파생상품자산	-	76,364	-	76,364

합계	142,724,916	700,128,274	177,855,198	1,020,708,388

금융부채	파생상품부채	-	2,605,045	-	2,605,045

회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격
(수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
(수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

한편, 수준 1,2,3 간의 중요한 이동내역은 없습니다.

(3) 수준 3으로 분류된 유가증권 공정가치수준 3으로 분류된 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도포함되어 있으며 독립된 외부평가기관이 평가하였습니다.

(4) 수준 3으로 분류되는 금융자산의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	167,919,190	-	-	-	167,919,190

공정가치측정_당기손익금융자산	9,936,008	-	(427,500)	(7,165)	9,501,343

합계	177,855,198	-	(427,500)	(7,165)	177,420,533

(전분기) (단위:천원)

구분	기초금액	매입 등	매도 등	평가손익	기말금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	171,433,484	-	-	-	171,433,484

공정가치측정_당기손익금융자산	15,269,068	50,400	(68,850)	(477,255)	14,773,363

합계	186,702,552	50,400	(68,850)	(477,255)	186,206,847

7. 범주별 금융상품당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 구성내역은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산(당분기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계

현금및현금성자산	590,152,607	-	-	-	590,152,607

예치금	365,000,000	-	-	-	365,000,000

유가증권	16,621,640	-	318,634,665	609,813,642	945,069,947

신용판매자산	18,831,495,211	-	-	-	18,831,495,211

금융상품자산	6,885,566,960	-	-	-	6,885,566,960

할부금융자산	370,264,918	-	-	-	370,264,918

금융리스채권	29,519,501	-	-	-	29,519,501

기타금융자산	598,950,616	-	-	-	598,950,616

합계	27,687,571,453	-	318,634,665	609,813,642	28,616,019,760

(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산	위험회피목적파생상품	공정가치측정_기타포괄손익금융자산	공정가치측정_당기손익금융자산	합계

현금및현금성자산	497,021,617	-	-	-	497,021,617

예치금	500,000,000	-	-	-	500,000,000

유가증권	14,917,287	-	310,644,106	709,987,918	1,035,549,311

신용판매자산	18,362,795,823	-	-	-	18,362,795,823

금융상품자산	6,778,509,930	-	-	-	6,778,509,930

할부금융자산	360,120,528	-	-	-	360,120,528

금융리스채권	29,913,341	-	-	-	29,913,341

파생상품자산	-	76,364	-	-	76,364

기타금융자산	480,453,702	-	-	-	480,453,702

합계	27,023,732,228	76,364	310,644,106	709,987,918	28,044,440,616

(2) 금융부채(당분기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융부채	위험회피목적파생상품	합계

차입금	5,873,109,467	-	5,873,109,467

사채	12,383,396,554	-	12,383,396,554

파생상품부채	-	4,882,576	4,882,576

기타금융부채	2,233,442,672	-	2,233,442,672

리스부채	25,996,232	-	25,996,232

합계	20,515,944,925	4,882,576	20,520,827,501

(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가측정금융부채	위험회피목적파생상품	합계

차입금	6,072,406,523	-	6,072,406,523

사채	11,854,080,645	-	11,854,080,645

파생상품부채	-	2,605,045	2,605,045

기타금융부채	1,726,612,218	-	1,726,612,218

리스부채	16,943,385	-	16,943,385

합계	19,670,042,771	2,605,045	19,672,647,816

8. 현금및예치금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	연이자율(%)	당분기말	전기말

현금및현금성자산

현금	-	16,620	22,466

보통예금 등	0.00	190,135,987	296,999,151

MMDA 등	2.75	400,000,000	200,000,000

소계	590,152,607	497,021,617

예치금

정기예금	2.93~3.70	365,000,000	500,000,000

합계	955,152,607	997,021,617

(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	은행명	당분기말	전기말	제한내용

특정현금과예금	부산은행 외	19,700	19,700	당좌개설보증금

9. 유가증권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

상각후원가 채무증권	16,621,640	14,917,287

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	318,634,665	310,644,106

공정가치측정_당기손익금융자산	609,813,642	709,987,918

합계	945,069,947	1,035,549,311

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정	구분	회사명	당분기말	전기말

지분율(%)	취득원가	장부금액	취득원가	장부금액

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	상장주식	㈜호텔신라	1.34	4,647,344	20,207,226	4,647,344	19,367,445

㈜제일기획	3.04	22,817,340	63,070,000	22,817,340	59,325,000

㈜에스원	1.91	16,206,828	46,693,864	16,206,828	42,923,552

한국기업평가㈜	1.32	420,112	5,317,418	420,112	5,245,398

나이스신용평가정보㈜	1.55	880,082	10,745,739	880,082	11,224,966

㈜NICE홀딩스	1.15	442,370	4,681,228	442,370	4,638,555

소계	45,414,076	150,715,475	45,414,076	142,724,916

비상장주식	르노코리아㈜(*)	13.13	87,560,000	164,245,048	87,560,000	164,245,048

㈜마이비	1.25	1,080,000	2,202,912	1,080,000	2,202,912

세일신용정보㈜	10.20	510,000	702,780	510,000	702,780

삼성솔루션㈜	0.73	4,610	4,610	4,610	4,610

㈜동양레저	0.47	176,656	763,840	176,656	763,840

소계	89,331,266	167,919,190	89,331,266	167,919,190

합계	134,745,342	318,634,665	134,745,342	310,644,106

공정가치측정_당기손익금융자산	출자금	SVIC38호신기술사업투자조합	7,204,650	9,501,343	7,632,150	9,936,008

수익증권	600,097,018	600,312,299	700,000,000	700,051,910

합계	607,301,668	609,813,642	707,632,150	709,987,918

유가증권 계	742,047,010	928,448,307	842,377,492	1,020,632,024

(*) 기존 르노코리아자동차㈜는 전기 중 르노코리아㈜로 사명을 변경하였습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치측정_기타포괄손익금융자산으로부터 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

지분증권	9,184,985	17,981,780

10. 상각후원가측정 금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및예치금을 제외한 상각후원가측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	구분	당분기말	전기말

신용판매자산	채권원금	19,177,980,043	18,692,508,481

이연대출부대손익	24,908,497	14,457,818

현재가치할인차금	(64,699,235)	(44,171,935)

대손충당금	(306,694,094)	(299,998,541)

소계	18,831,495,211	18,362,795,823

금융상품자산	채권원금	7,390,210,708	7,258,087,114

이연대출부대손익	2,540,201	2,759,226

현재가치할인차금	(54,109)	(54,459)

대손충당금	(507,129,840)	(482,281,951)

소계	6,885,566,960	6,778,509,930

할부금융자산	채권원금	373,905,211	365,963,694

이연대출부대손익	2,367,217	1,612,231

현재가치할인차금	(521,849)	(157,159)

대손충당금	(5,485,661)	(7,298,238)

소계	370,264,918	360,120,528

금융리스채권	채권원금	30,022,918	30,363,022

이연대출부대손익	193,294	244,093

대손충당금	(696,711)	(693,774)

소계	29,519,501	29,913,341

기타금융자산	채권원금	616,612,177	497,201,987

현재가치할인차금	(1,615,178)	(1,768,962)

대손충당금	(16,046,383)	(14,979,323)

소계	598,950,616	480,453,702

상각후원가채무증권	채권원금	16,705,166	14,992,248

대손충당금	(83,526)	(74,961)

소계	16,621,640	14,917,287

합계	26,732,418,846	26,026,710,611

(2) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	집합평가	개별평가	합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	290,011,057	288,920,455	226,395,276	-	805,326,788

12개월 기대신용손실로 대체	29,910,837	(29,903,520)	(7,317)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(21,860,292)	22,340,537	(480,245)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,484,261)	(22,562,251)	24,046,512	-	-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	14,354,530	91,586,683	95,405,695	-	201,346,908

대손상각	(16,465,393)	(52,660,866)	(139,008,771)	-	(208,135,030)

상각채권추심	-	-	59,443,718	-	59,443,718

기타증감액	-	-	(21,846,169)	-	(21,846,169)

분기말잔액	294,466,478	297,721,038	243,948,699	-	836,136,215

(전분기) (단위:천원)

구분	집합평가	개별평가	합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	262,747,268	314,157,668	242,459,477	-	819,364,413

12개월 기대신용손실로 대체	31,596,833	(31,576,597)	(20,236)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(17,364,537)	17,816,883	(452,346)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(1,100,648)	(26,715,987)	27,816,635	-	-

전입(환입) 또는 실행(매입)한 새로운 금융자산	7,181,300	70,543,811	106,617,283	-	184,342,394

대손상각	(14,707,454)	(56,770,945)	(183,659,381)	-	(255,137,780)

상각채권추심	-	-	54,102,973	-	54,102,973

기타증감액	-	-	(18,829,393)	-	(18,829,393)

분기말잔액	268,352,762	287,454,833	228,035,012	-	783,842,607

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	집합평가	개별평가	합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	23,950,945,148	2,614,325,656	266,766,595	-	26,832,037,399

12개월 기대신용손실로 대체	319,989,503	(319,980,387)	(9,116)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(647,341,493)	647,986,673	(645,180)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(47,313,516)	(77,666,580)	124,980,096	-	-

순증감액(실행, 회수 및 기타)	1,071,957,900	(161,329,723)	34,024,515	-	944,652,692

대손상각	(16,465,393)	(52,660,866)	(139,008,771)	-	(208,135,030)

분기말 총 장부가액	24,631,772,149	2,650,674,773	286,108,139	-	27,568,555,061

대손충당금	294,466,478	297,721,038	243,948,699	-	836,136,215

분기말 순 장부가액	24,337,305,671	2,352,953,735	42,159,440	-	26,732,418,846

(전분기) (단위:천원)

구분	집합평가	개별평가	합계

12개월 기대신용손실	전체기간 기대신용손실	손상채권 전체기간 기대신용손실	전체기간 기대신용손실

기초잔액	22,658,316,079	2,878,074,183	284,441,178	-	25,820,831,440

12개월 기대신용손실로 대체	354,010,429	(353,979,049)	(31,380)	-	-

전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체	(591,489,943)	592,097,188	(607,245)	-	-

손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체	(40,284,747)	(88,769,976)	129,054,723	-	-

순증감액(실행, 회수 및 기타)	228,893,299	(196,579,304)	41,325,646	-	73,639,641

대손상각	(14,707,454)	(56,770,945)	(183,659,381)	-	(255,137,780)

분기말 총 장부가액	22,594,737,663	2,774,072,097	270,523,541	-	25,639,333,301

대손충당금	268,352,762	287,454,833	228,035,012	-	783,842,607

분기말 순 장부가액	22,326,384,901	2,486,617,264	42,488,529	-	24,855,490,694

11. 신용판매자산당분기말 및 전기말 현재 회사의 신용판매자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

일시불	6,141,421,900	6,106,623,575

할부	10,762,888,953	10,260,808,638

기타	2,273,669,190	2,325,076,268

합계	19,177,980,043	18,692,508,481

12. 금융상품자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 금융상품자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

단기카드대출(현금서비스)	1,041,503,352	1,034,129,969

장기카드대출(카드론)	6,294,657,762	6,179,069,221

일반대출	53,826,231	44,500,093

팩토링자산	223,363	387,831

합계	7,390,210,708	7,258,087,114

13. 할부금융자산

당분기말 및 전기말 현재 회사의 할부금융자산 채권원금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

자동차	369,459,793	360,956,193

전자	4,436,031	4,988,509

내구재	9,387	18,992

합계	373,905,211	365,963,694

14. 금융리스채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 총투자와 리스료의 현재가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

리스총투자	리스료의 현재가치	리스총투자	리스료의 현재가치

1년 이내	16,792,182	16,208,398	18,794,896	18,113,104

1년 초과 2년 이내	5,907,421	5,409,019	7,214,953	6,611,228

2년 초과 3년 이내	2,990,274	2,551,677	3,370,398	2,877,937

3년 초과 4년 이내	1,960,140	1,571,995	2,039,274	1,629,646

4년 초과 5년 이내	1,459,064	1,109,673	1,825,814	1,375,200

합계	29,109,081	26,850,762	33,245,335	30,607,115

(2) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

리스순투자

금융리스채권	26,062,655	29,792,641

해지금융리스채권	594,813	570,381

소계	26,657,468	30,363,022

선급리스자산	3,365,450	-

이연대출부대손익	193,294	244,093

대손충당금	(696,711)	(693,774)

장부금액	29,519,501	29,913,341

(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스총투자 중 미실현이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미실현이자수익	2,451,613	2,882,313

15. 운용리스자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

취득원가	698,912,987	651,056,626

감가상각누계액	(222,840,649)	(216,917,320)

손상차손누계액	(7,845,063)	(7,569,559)

장부금액	468,227,275	426,569,747

(2) 당분기말 및 전기말 현재 운용리스로 인한 리스료의 향후 수입금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

1년 이내	106,415,629	92,254,595

1년 초과 2년 이내	70,812,441	63,141,072

2년 초과 3년 이내	55,588,488	50,970,357

3년 초과 4년 이내	21,927,114	19,815,462

4년 초과 5년 이내	1,449,361	1,821,308

5년 초과	2,399	-

합계	256,195,432	228,002,794

16. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

차량운반구	2,603,562	(1,104,996)	(75,796)	1,422,770

비품	192,932,469	(164,972,588)	(6,846,879)	21,113,002

기타	94,000	-	-	94,000

합계	195,630,031	(166,077,584)	(6,922,675)	22,629,772

(전기말) (단위:천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

차량운반구	2,620,201	(1,281,410)	(97,231)	1,241,560

비품	192,747,797	(163,059,925)	(6,848,116)	22,839,756

기타	94,000	-	-	94,000

합계	195,461,998	(164,341,335)	(6,945,347)	24,175,316

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말

차량운반구	1,241,560	340,014	(41,424)	(117,380)	-	1,422,770

비품	22,839,756	433,645	(13,093)	(2,147,306)	-	21,113,002

기타	94,000	-	-	-	-	94,000

합계	24,175,316	773,659	(54,517)	(2,264,686)	-	22,629,772

(전분기) (단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말

차량운반구	1,166,931	361,288	(135,561)	(106,658)	-	1,286,000

비품	23,764,134	159,056	(384)	(2,137,868)	-	21,784,938

기타	94,000	-	-	-	-	94,000

건설중인자산	2,032,069	-	-	-	-	2,032,069

합계	27,057,134	520,344	(135,945)	(2,244,526)	-	25,197,007

17. 무형자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

상표권	329,586	(273,912)	(23,634)	32,040

개발비	547,975,091	(464,879,689)	(11,238,671)	71,856,731

회원권 및 가입권	25,336,959	-	(2,858,838)	22,478,121

기타무형자산	190,503,380	(177,740,763)	(38,504)	12,724,113

합계	764,145,016	(642,894,364)	(14,159,647)	107,091,005

(전기말) (단위:천원)

구분	취득원가	상각누계액	손상차손누계액	장부금액

상표권	326,287	(269,241)	(23,634)	33,412

개발비	552,622,080	(459,123,909)	(11,238,672)	82,259,499

회원권 및 가입권	22,415,443	-	(2,858,838)	19,556,605

기타무형자산	190,348,380	(176,461,466)	(38,504)	13,848,410

합계	765,712,190	(635,854,616)	(14,159,648)	115,697,926

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	당기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	당분기말

상표권	33,412	3,298	-	(4,670)	-	32,040

개발비	82,259,499	5,664,393	(10,311,382)	(5,755,779)	-	71,856,731

회원권 및 가입권	19,556,605	2,921,516	-	-	-	22,478,121

기타무형자산	13,848,410	155,000	-	(1,279,297)	-	12,724,113

합계	115,697,926	8,744,207	(10,311,382)	(7,039,746)	-	107,091,005

(전분기) (단위:천원)

구분	전기초	취득	처분 및 손상	상각	대체	전분기말

상표권	30,190	1,752	-	(5,372)	-	26,570

개발비	79,654,835	3,633,409	(2,986,782)	(5,473,993)	-	74,827,469

회원권 및 가입권	22,778,005	-	-	-	-	22,778,005

기타무형자산	16,721,249	977,100	(13,592)	(1,697,379)	-	15,987,378

합계	119,184,279	4,612,261	(3,000,374)	(7,176,744)	-	113,619,422

18. 사용권자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	부동산	기타	합계

취득원가	35,519,008	4,049,376	39,568,384

감가상각누계액	(13,510,486)	(1,093,921)	(14,604,407)

장부금액	22,008,522	2,955,455	24,963,977

(전기말) (단위:천원)

구분	부동산	기타	합계

취득원가	27,259,341	252,519	27,511,860

감가상각누계액	(10,084,907)	(93,308)	(10,178,215)

장부금액	17,174,434	159,211	17,333,645

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	당기초	취득	처분	상각	당분기말

부동산	17,174,434	21,465,862	(11,493,154)	(5,138,620)	22,008,522

기타	159,211	3,805,153	-	(1,008,909)	2,955,455

합계	17,333,645	25,271,015	(11,493,154)	(6,147,529)	24,963,977

(전분기) (단위:천원)

구분	전기초	취득	처분	상각	전분기말

부동산	28,189,256	5,322,677	(2,397,223)	(5,088,219)	26,026,491

기타	232,193	3,904,906	-	(1,061,973)	3,075,126

합계	28,421,449	9,227,583	(2,397,223)	(6,150,192)	29,101,617

19. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미수금	455,706,393	337,009,794

미수수익	103,595,383	102,265,195

종업원대출	2,738,461	2,788,953

보증금	18,722,117	20,198,390

회원권	15,412,142	15,338,326

재보험자산	1,572,776	1,635,730

기타	1,203,344	1,217,314

합계	598,950,616	480,453,702

20. 파생상품

(1) 회사는 변동이자율 지급조건의 사채 및 차입금의 이자율변동위험을 회피하기 위하여 이자율스왑계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.

이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목금액에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차익을 교환함으로써, 차입부채와 원화변동금리부사채의 변동금리조건이 고정금리조건으로 전환되어 현금흐름 변동위험을 제거합니다. 또한, 통화스왑 계약에 따라 개시일에 원금을 교환하고 사전에 정해진 명목원금에 고정금리를 적용하여 계산된 금액을 지급하고, 외화에 사전에 약정된 환율 및 금리를 적용하여 계산된 금액을 교환합니다. 그리고 종료일에는 개시일에 교환환 원금을 재교환합니다. 이자율스왑 및 통화스왑 계약에 따라 위험회피수단의 명목가액을 위험회피대상의 액면가액과 일치시키는 방법으로 위험회피비율을 결정합니다. (2) 당분기말 현재 회사가 체결한 이자율스왑의 계약내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

위험회피대상	구분	1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과3년 이하	3년 초과4년 이하	4년 초과5년 이하	5년 초과	합계

이자율스왑	위험회피대상의 명목금액	170,000,000	30,000,000	250,000,000	-	-	250,000,000	700,000,000

평균가격조건-금리(%)	3.14	3.02	2.60	-	-	2.90

(3) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품 관련 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계	파생상품자산	파생상품부채	기타포괄손익누계

이자율스왑	-	4,882,576	(4,882,576)	76,364	2,605,045	(2,528,681)

(4) 당분기 및 전분기의 파생상품 관련 손익은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익	파생상품평가손익	파생상품거래손익	기타포괄손익

이자율스왑	-	-	(2,353,895)	-	-	4,738,752

(5) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구 분	기초	손익반영액	평가	기말

위험회피목적파생상품평가손익	(2,528,681)	248,205	(2,602,100)	(4,882,576)

이연법인세부채로의 배부액	635,204	(62,349)	653,647	1,226,502

기타자본구성요소로의 배부액	(1,893,477)	185,856	(1,948,453)	(3,656,074)

(전분기) (단위:천원)

구분	기초	손익반영액	평가	기말

위험회피목적파생상품평가손익	3,926,400	(1,467,861)	6,206,613	8,665,152

이연법인세부채로의 배부액	(967,466)	361,681	(1,529,310)	(2,135,095)

기타자본구성요소로의 배부액	2,958,934	(1,106,180)	4,677,303	6,530,057

(6) 현금흐름위험회피가 적용되는 파생상품계약에 대하여 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상최장기간은 2032년 5월까지이며, 기타자본구성요소에 계상된 파생상품평가손익 중 만기도래 등으로 2025년 3월 31일부터 12개월 이내에 당기손실로 인식 될것으로 예상하는 금액(자본에 부과된 이연법인세 고려 후)은 63백만원입니다.

(7) 당분기말 현재 파생상품으로 인한 현금흐름 발생 및 손익 영향 예상기간은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	1년 미만	1년 이상 3년 미만	3년 이상	합계

현금유입	15,031,997	24,459,476	28,150,841	67,642,314

현금유출	(15,932,729)	(26,378,750)	(30,868,241)	(73,179,720)

순현금흐름	(900,732)	(1,919,274)	(2,717,400)	(5,537,406)

(8) 회사는 이자율지표 개혁의 대상이 되는 위험회피관계 내에서 지표이자율(원화CD)에 노출되어 있습니다. 위험회피대상항목에는 발행된 원화표시 변동금리부 차입부채가 포함되며, 스왑과 만기 및 명목금액이 동일합니다. 회사는 노출된 이자율지표에대한 적용가능한 대체 기준 이자율과 관련된 시장과 업계의 논의를 예의주시하고 있으며, 이러한 불확실성은 노출된 이자율지표가 적용가능한 이자율로 대체될 때 더 이상 나타나지 않을 것으로 판단합니다.또한 회사는 위험회피대상항목의 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 존재하더라도, 이자율지표 개혁의 대상이 되는 지정된 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 유지될 것입니다. 만약 회사가 위험회피대상 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는다고 판단 한다면, 현금흐름위험회피에 대한 기타포괄손익누계액은 즉시 당기손익으로 재분류될 것입니다.당분기말 현재 대체 지표 이자율로의 전환이 완료되지 않은 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	이자율지표	자산	부채

파생상품	CD(3M)	-	500,344

사채(*)	CD(3M)	-	280,000,000

합계	-	280,500,344

(*) 사채 금액은 사채할인발행차금 차감전 명목금액이며 해당금액은 위험회피수단인 파생상품의 명목금액과 동일합니다.

21. 차입금

당분기말 및 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입금종류	차입처	당분기말연이자율(%)	금액

당분기말	전기말

단기차입금

원화	우리은행	3.48	100,000,000	200,000,000

유동성장기차입금	유진투자증권 등	1.55~3.49	400,000,000	500,000,000

유동화	첼린저삼십일차유동화전문유한회사 등	1.34~1.66	847,072,104	618,290,955

소계	1,347,072,104	1,318,290,955

장기차입금

할인어음	BNK투자증권 등	1.70~3.30	2,100,000,000	2,100,000,000

유동화	첼린저삼십삼차유동화전문유한회사 등	1.66~4.90	2,426,037,363	2,654,115,568

소계	4,526,037,363	4,754,115,568

합계	5,873,109,467	6,072,406,523

22. 사채

당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

사채종류	당분기말연이자율(%)	금액

당분기말	전기말

단기사채	2.92~2.94	350,000,000	400,000,000

유동성사채

원화	1.54~5.61	2,730,000,000	2,730,000,000

사채할인발행차금	(360,413)	(349,031)

소계	2,729,639,587	2,729,650,969

사채

원화	1.63~5.13	9,310,000,000	8,730,000,000

사채할인발행차금	(6,243,033)	(5,570,324)

소계	9,303,756,967	8,724,429,676

합계	12,383,396,554	11,854,080,645

23. 포인트이연수익회사가 부담하는 포인트 중 매출거래의 일부로 부여한 포인트에 대하여 최초 매출대가(가맹점수수료)에서 부여한 포인트의 공정가치에 해당하는 금액을 수익에서 차감하여 이연하였다가 동 포인트가 회원에 의해 사용되는 시점, 즉 회사가 포인트에 대한 의무를 모두 이행한 시점에 수익으로 인식합니다. 따라서, 회사 부담포인트 중 매출적립 포인트의 부여시점에는 부여한 포인트의 공정가치를 포인트이연수익으로 인식하고, 매출대가로 인식한 가맹점수수료수익 중 포인트의 공정가치 해당액을 차감합니다. 회사의 카드포인트 제공은 회사가 카드회원에게 고객선택권을 제공한 것이며, 회사는 이에 대하여 본인으로 통제하고 있다고 판단하고 있습니다. 만약, 회사가 가맹점이 고객에게 제공하는 재화나 용역을 제공하도록 주선한다고 판단하여 순액 회계처리를 하는 경우 당분기 영업수익은 76,948백만원 감소하고 영업비용은 76,948백만원 감소합니다.당분기 및 전분기 중 포인트이연수익 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초잔액	175,424,571	180,113,876

수익 이연액	111,984,472	109,624,397

수익 실현액	(112,064,799)	(107,713,987)

기말잔액	175,344,244	182,024,286

24. 충당부채(1) 충당부채의 성격1) 포인트충당부채: 회사는 고정회원의 확보, 우수회원 보상 및 회원의 카드사용을 촉진하기 위하여 시행하는 포인트 적립제도와 관련하여, 매출과 관련되지 아니한 거래로 인하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 지출액을 포인트충당부채로 계상하고있습니다.2) 미사용한도충당부채: 회사는 신용카드고객에게 제공한 카드사용약정한도(신용판매약정한도 포함) 중 고객이 사용하지 않은 약정한도에 대하여 미사용한도충당부채로 계상하고 있습니다.

3) 기타충당부채: 회사는 임직원의 미사용복지포인트, 복구충당부채 등과 관련하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

포인트	9,151,936	8,213,649

미사용한도	145,487,284	172,827,883

기타	23,081,573	22,686,709

합계	177,720,793	203,728,241

(3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계

기초잔액	8,213,649	172,827,883	22,686,709	203,728,241

적립 등	7,988,491	-	2,112,847	10,101,338

사용 등	(7,050,204)	(27,340,599)	(1,717,983)	(36,108,786)

기말잔액	9,151,936	145,487,284	23,081,573	177,720,793

(전분기) (단위:천원)

구분	포인트	미사용한도	기타	합계

기초잔액	8,859,632	190,759,443	26,617,327	226,236,402

적립 등	9,781,076	-	2,026,851	11,807,927

사용 등	(8,623,204)	(9,068,465)	(2,194,226)	(19,885,895)

기말잔액	10,017,504	181,690,978	26,449,952	218,158,434

25. 리스부채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

리스부채	26,814,464	17,255,639

현재가치할인차금	(818,232)	(312,254)

장부금액	25,996,232	16,943,385

(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	5,138,620	5,088,219

기타	1,008,909	1,061,973

합계	6,147,529	6,150,192

리스부채에 대한 이자비용	177,501	52,612

소액자산리스료	352,858	287,949

전대리스로 인한 수익	175,654	213,037

금융리스채권에 대한 이자수익	526	426

당분기 중 리스의 총 현금유출은 5,163백만원(전분기 : 5,042백만원)입니다.

26. 순확정급여부채(자산)(1) 퇴직급여제도에 대한 설명회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 퇴직전 1년 이내에 지급한 상여금 및 연차수당을 12등분한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적 평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같으며, 보험수리적 손익을 전액 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.

구분	당분기말	전기말

할인율	4.20%	4.20%

가중평균 임금상승률	4.30%	4.30%

(3) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치	190,668,707	189,837,589

사외적립자산의 공정가치	(199,909,275)	(202,048,904)

순확정급여자산	9,240,568	12,211,315

(4) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합계

기초	189,837,589	(202,048,904)	(12,211,315)	177,271,795	(198,978,349)	(21,706,554)

당기근무원가	3,074,334	-	3,074,334	2,788,106	-	2,788,106

이자비용(이자수익)	1,714,406	(1,842,641)	(128,235)	1,796,822	(1,975,769)	(178,947)

관계사 전입	-	-	-	94,300	(79,923)	14,377

소계	194,626,329	(203,891,545)	(9,265,216)	181,951,023	(201,034,041)	(19,083,018)

제도에서 지급한 금액	(3,957,622)	3,900,644	(56,978)	(5,069,272)	5,000,052	(69,220)

운용관리수수료	-	81,626	81,626	-	-	-

분기말	190,668,707	(199,909,275)	(9,240,568)	176,881,751	(196,033,989)	(19,152,238)

(5) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

금액	비율(%)	금액	비율(%)

현금및현금성자산	184,498,618	92.29	186,791,843	92.45

수익증권	15,185,979	7.60	15,031,270	7.44

국민연금전환금	224,678	0.11	225,791	0.11

합계	199,909,275	100.00	202,048,904	100.00

한편, 회사는 당분기말 및 전기말 현재 국민연금전환금 외 사외적립자산을 삼성생명보험㈜ 등에 적립하고 있습니다.

27. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

미지급금	1,961,281,516	1,383,768,420

미지급비용	191,230,395	278,075,074

예수금	13,123,301	9,700,089

예수보증금	29,797,344	30,385,447

보험부채	1,572,776	1,635,730

기타	36,437,340	23,047,458

합계	2,233,442,672	1,726,612,218

28. 외화자산 및 부채

당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계정과목	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

외화부채:

미지급금	USD	6,990,755	10,251,943	USD	29,363	43,164

29. 자본금 및 기타불입자본(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

발행할 주식의 총수	700,000,000주	700,000,000주

1주의 금액	5,000원	5,000원

발행주식수(*)	115,858,891주	115,858,891주

보통주자본금(*)	614,794,455	614,794,455

(*) 회사는 2012년 12월 3일자로 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의 2에 의거하여 7,100,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인해 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식 취득가액은 294,128,595천원입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

주식발행초과금	1,938,295,807	1,938,295,807

기타자본잉여금	3,533,924	3,533,924

자기주식	(403,861,295)	(403,861,295)

합계	1,537,968,436	1,537,968,436

(3) 당분기말 및 전기말 현재 자기주식수는 9,148,196주입니다.

30. 기타자본구성요소당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말

공정가치측정_기타포괄손익금융자산평가이익	184,437,316	176,446,758

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	(4,882,576)	(2,528,681)

법인세효과	(45,104,151)	(43,688,221)

합계	134,450,589	130,229,856

31. 이익잉여금당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말	비고

이익준비금	299,736,260	269,857,266	이익배당 제한

전자금융준비금	1,000,000	1,000,000	전자금융거래법 제9조

개인정보손해배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	개인정보 보호법 제39조의 7

신용정보손해배상책임준비금	2,000,000	2,000,000	신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3

신용카드사고배상책임준비금	1,000,000	1,000,000	여신전문금융업법 제16조

대손준비금	574,724,719	607,328,254	여신전문금융업감독규정 제11조

미처분이익잉여금	5,212,886,019	5,324,612,950

합계	6,092,346,998	6,206,798,470

(1) 이익준비금상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 전자금융준비금회사는 전자금융거래법 제9조의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등필요한 조치를 하여야 하는 금융기관에 해당되어, 2008년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 전자금융감독규정상의 금액을 준비금으로 적립하였습니다.

(3) 개인정보손해배상 책임준비금회사는 개인정보 보호법 제39조의 7의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 정보통신서비스 제공자 등에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(4) 신용정보손해배상 책임준비금회사는 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제43조의 3의 보험 또는 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는 등 필요한 조치를 하여야 하는 신용정보회사 등에 해당되어,2021년 3월 및 2024년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.(5) 신용카드사고배상 책임준비금회사는 여신전문금융업법 제16조의 보험이나 공제에 가입하거나 준비금을 적립하는등 필요한 조치를 하여야 하는 신용카드업자에 해당되어, 2021년 3월 주주총회결의에 따라 잉여금의 처분으로 준비금을 적립하였습니다.

(6) 대손준비금회사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 여신전문금융회사에 해당되어 여신전문금융업감독규정 제11조(대손충당금 등 적립기준)에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 금감원기준 건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를대손준비금으로 적립하였습니다.1) 당분기 및 전분기 중 대손준비금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비고

대손준비금 기초잔액	574,724,719	607,328,254

대손준비금 전입 예정액	5,695,575	7,302,820	주주총회 결의 전 금액

대손준비금 기말잔액	580,420,294	614,631,074

2) 당분기 및 전분기 중 대손준비금전입(환입)액 및 대손준비금 반영 후 조정이익 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기	비고

분기순이익	184,338,474	177,412,950

대손준비금 전입 예정액	5,695,575	7,302,820	당분기말 대손준비금 - 전기말 대손준비금

대손준비금 반영 후 조정이익	178,642,899	170,110,130

대손준비금 반영 후 주당조정이익	1,674원	1,594원

32. 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 회사의 금융상품 범주별 순손익 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	계정구분	수익	비 용	순이익

이자수익	수수료수익	기타수익	합 계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합 계

자산	상각후원가측정금융자산	예치금	5,963,323	-	-	5,963,323	-	-	-	-	5,963,323

채무증권	65,317	-	-	65,317	-	8,565	-	8,565	56,752

신용판매자산	247,700,990	289,236,647	73,299,617	610,237,254	-	106,761,097	-	106,761,097	503,476,157

금융상품자산	229,516,133	40,055,728	-	269,571,861	-	146,334,233	-	146,334,233	123,237,628

할부금융자산	3,472,668	207,383	-	3,680,051	-	130,974	-	130,974	3,549,077

금융리스채권	778,161	-	29,936	808,097	-	1,066	-	1,066	807,031

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	9,184,985	9,184,985	-	-	-	-	9,184,985

공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	613,659	613,659	-	-	7,165	7,165	606,494

소계	487,496,592	329,499,758	83,128,197	900,124,547	-	253,235,935	7,165	253,243,100	646,881,447

부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	41,101,549	-	-	41,101,549	(41,101,549)

사채	-	-	-	-	94,617,078	-	-	94,617,078	(94,617,078)

리스부채	-	-	-	-	177,501	-	-	177,501	(177,501)

소계	-	-	-	-	135,896,128	-	-	135,896,128	(135,896,128)

합계	487,496,592	329,499,758	83,128,197	900,124,547	135,896,128	253,235,935	7,165	389,139,228	510,985,319

손상된 금융상품자산의 이자수익	1,435,506

(전분기) (단위:천원)

구분	계정구분	수익	비 용	순이익

이자수익	수수료수익	기타수익	합 계	이자비용	손상차손(환입)	기타비용	합 계

자산	상각후원가측정금융자산	예치금	7,421,471	-	-	7,421,471	-	-	-	-	7,421,471

채무증권	5,072	-	-	5,072	-	9,758	-	9,758	(4,686)

신용판매자산	257,239,762	276,672,383	72,773,595	606,685,740	-	100,661,064	-	100,661,064	506,024,676

금융상품자산	221,255,717	32,622,896	-	253,878,613	-	130,908,554	-	130,908,554	122,970,059

할부금융자산	3,397,357	228,555	-	3,625,912	-	(159,460)	-	(159,460)	3,785,372

금융리스채권	1,479,346	-	33,502	1,512,848	-	(17,915)	-	(17,915)	1,530,763

공정가치측정_기타포괄손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	18,062,779	18,062,779	-	-	-	-	18,062,779

공정가치측정_당기손익금융자산	유가증권(주식)	-	-	1,434,580	1,434,580	-	-	477,255	477,255	957,325

소계	490,798,725	309,523,834	92,304,456	892,627,015	-	231,402,001	477,255	231,879,256	660,747,759

부채	상각후원가측정금융부채	차입금	-	-	-	-	46,152,770	-	-	46,152,770	(46,152,770)

사채	-	-	-	-	77,432,249	-	-	77,432,249	(77,432,249)

리스부채	-	-	-	-	52,612	-	-	52,612	(52,612)

소계	-	-	-	-	123,637,631	-	-	123,637,631	(123,637,631)

합계	490,798,725	309,523,834	92,304,456	892,627,015	123,637,631	231,402,001	477,255	355,516,887	537,110,128

손상된 금융상품자산의 이자수익	1,534,280

33. 수익

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 주요 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

신용판매수익

가맹점수수료	265,666,705	256,037,016

신판이자	247,700,990	257,239,762

연회비	73,299,617	72,773,595

기타	23,569,942	20,635,367

소계	610,237,254	606,685,740

금융상품수익

현금서비스수익	45,093,633	37,456,992

카드론수익	223,186,790	215,868,687

일반대출수익	1,287,280	536,968

팩토링수익	4,158	15,966

소계	269,571,861	253,878,613

할부금융수익

할부금융수익	3,680,051	3,625,912

리스수익

금융리스수익	799,137	1,499,458

운용리스수익	51,930,593	48,324,147

기타리스수익	8,960	13,390

소계	52,738,690	49,836,995

합계	936,227,856	914,027,260

34. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기타수익

사업수수료수익	48,998,954	40,894,052

보험수익	4,770,860	5,670,581

이자수익	6,470,643	7,814,211

배당금수익	9,271,185	18,062,780

기타영업수익	17,528,910	12,933,834

합계	87,040,552	85,375,458

기타비용

보험비용	1,474,355	1,662,189

기타영업비용	1,531,707	1,791,211

합계	3,006,062	3,453,400

35. 판매비 및 일반관리비

당분기 및 전분기 중 회사의 계속영업으로부터 발생한 판매비 및 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

판매비

서비스비용	76,948,751	80,650,366

영업수수료	63,293,625	39,647,154

마케팅비용	11,902,517	9,913,333

리스비용	43,138,876	40,119,326

업무비용	99,993,002	99,600,949

합계	295,276,771	269,931,128

일반관리비

인건비	64,219,600	79,446,504

복리후생비	14,527,168	14,162,561

감가상각비	2,264,686	2,244,526

무형자산상각비	7,039,746	7,176,744

지급수수료	60,452,521	59,576,694

기타일반관리비	32,396,720	31,979,212

합계	180,900,441	194,586,241

36. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익	246,547,036	241,636,556

법인세비용	62,208,561	64,223,606

유효세율	25.23%	26.58%

37. 주당이익

(1) 기본주당순이익당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주순이익	184,338,474	177,412,950

가중평균유통보통주식수(*)	106,710,695	106,710,695

기본주당순이익	1,727원	1,663원

(*) 유통보통주식수는 발행주식수를 유통기간으로 가중평균하여 산정하였으며, 취득시점 이후부터 매각시점까지의 기간 동안 보유한 자기주식은 유통보통주식수에 포함하지 않았습니다.

(2) 희석주당순이익당분기 및 전분기 중 회사의 기본주당순이익을 희석화시키는 희석증권을 보유하고 있지 않으므로, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

38. 특수관계자와의 거래

(1) 당분기말 현재 회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구분	특수관계자의 명칭

지배기업	삼성생명보험㈜

종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십사차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십오차유동화전문유한회사, 파인더제이차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십육차유동화전문유한회사, 첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사, 삼성카드고객서비스㈜,삼성단기타겟플러스일반사모투자신탁 제1호, 하나단기타겟플러스일반사모증권투자신탁 제1호

관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소, 코리아크레딧뷰로㈜, 한국신용카드결제㈜, SGI신용정보㈜

기타 특수관계자	삼성생명서비스손해사정㈜, 삼성에스알에이자산운용㈜, 삼성자산운용㈜,㈜삼성생명금융서비스, 삼성헤지자산운용㈜,삼성액티브자산운용㈜, 삼성증권㈜, 삼성선물㈜, SVIC38호신기술사업투자조합

대규모기업집단계열회사(*)	㈜삼성전자 및 그 종속기업 등

(*) 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질 관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 중요한 거래내역 중 영업수익과 영업비용 등은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	회사명	수익	비용(*1),(*2)

신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용

지배기업	삼성생명보험㈜	536,241	308,884	-	991,741	2,519,285	1,394,242

종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	1,366,375

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	1,443,258

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	952,834

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	2,482,522

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,172,057

파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,599,339

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,079,068

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	7,614,283

삼성카드고객서비스㈜	-	10,653	-	290,106	-	26,031,142

관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	-	-	10,000

코리아크레딧뷰로㈜	3,558	-	34,000	62,763	-	1,143,783

SGI신용정보㈜	-	14,601	52,200	-	-	3,155,255

한국신용카드결제㈜	33,701	-	-	-	-	1,321,681

기타	삼성증권㈜	7,083	164,762	-	3,330	-	13,828

삼성자산운용㈜	-	87,059	-	54,003	-	1,469

기타	-	118,181	-	17,971	-	7,624

대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	422,128	569,655	-	81,059	-	24,790,821

삼성화재해상보험㈜	10,587,031	609,504	-	666,948	206,267	4,724,645

기타(46개사)	7,325,373	12,732,101	6,262,662	860,329	116,815	10,233,668

합계	18,915,115	14,615,400	6,348,862	3,028,250	2,842,367	97,537,894

(*1) 대손상각비를 제외한 금액이며, 당분기 발생한 대손충당금 전입액은 259백만원입니다.
(*2) 상기비용에는 한국채택국제회계기준 제 1116호 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 1,502백만원 및 이자비용 68백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 당분기말 사용권자산 8,573백만원 및 리스부채 10,167백만원을 계상하고 있습니다.

(전분기) (단위:천원)

구분	회사명	수익	비용(*1),(*2)

신용판매수익	리스수익	배당금수익	기타수익	임차료	기타비용

지배기업	삼성생명보험㈜	367,600	406,171	-	1,022,042	2,496,508	967,207

종속기업	파인더제일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	112,151

첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	760,141

첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	1,376,852

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	1,458,005

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	962,554

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	2,509,547

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,204,082

파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	3,629,040

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	4,119,516

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	-	-	5,148,394

삼성카드고객서비스㈜	-	16,193	-	312,666	-	25,757,235

관계기업	㈜케이디엑스한국데이터거래소	-	-	-	3,636	-	10,000

SGI신용정보㈜	-	14,601	81,000	-	-	3,491,371

한국신용카드결제㈜	36,667	-	-	-	-	1,358,002

기타	삼성증권㈜	6,762	164,967	-	1,944	-	13,940

삼성자산운용㈜	-	81,230	-	24,942	-	1,253

기타	-	119,932	-	41,002	-	7,453

대규모기업집단계열회사	삼성에스디에스㈜	235,388	438,232	-	70,411	-	23,753,441

삼성화재해상보험㈜	10,075,800	600,432	-	664,323	192,812	5,349,097

기타(45개사)	7,647,089	12,757,567	5,947,635	1,611,740	44,205	10,292,375

합계	18,369,306	14,599,325	6,028,635	3,752,706	2,733,525	94,281,656

(*1) 대손상각비를 제외한 금액이며, 전분기 발생한 대손충당금 환입액은 240백만원입니다.
(*2) 상기비용에는 한국채택국제회계기준 제 1116호 리스회계기준에 따라 계상한 리스부채 상환액 1,430백만원 및 이자비용 120백만원이 포함되어 있으며, 관련 리스계약으로 인해 전분기말 사용권자산 18,156백만원 및 리스부채 19,745백만원을 계상하고 있습니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 등과의 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과같습니다.

(당분기말) (단위:천원)

구분	회사명	채권	채무

신용판매자산	기타	대손충당금	차입부채	미지급금	기타

지배기업	삼성생명보험㈜	380,936	13,106,213	(65,548)	-	52,281	60,556

종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	339,225,491	-	-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	446,688,565	-	-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	231,452,753	-	-

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	383,035,197	-	-

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	383,025,118	-	-

파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	299,885,274	-	-

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	386,703,314	-	-

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	803,093,755	-	-

삼성카드고객서비스㈜	239,375	269,371	(1,733)	-	-	1,127

관계기업	SGI신용정보㈜	35,279	-	(57)	-	-	-

코리아크레딧뷰로㈜	-	4,000	(20)	-	-	145,692

한국신용카드결제㈜	15,164	-	(8)	-	116,566	-

기타	삼성증권㈜	127,832	1,818,231	(9,183)	-	6,155	1,462

삼성자산운용㈜	28,522	31,090	(31)	-	-	4,580

기타	123,085	390,784	(2,169)	-	-	65,235

대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	435,103	2,376,198	(11,312)	-	19,434,956	1,430,565

삼성전자㈜	13,896,027	44,735,102	(216,202)	-	-	3,448,921

기타(48개사)	25,545,305	38,197,573	(153,809)	-	5,678,806	6,074,935

합계	40,826,628	100,928,562	(460,072)	3,273,109,467	25,288,764	11,233,073

(전기말) (단위:천원)

구분	회사명	채권	채무

신용판매자산	기타	대손충당금	차입부채	미지급금	기타

지배기업	삼성생명보험㈜	509,685	17,402,394	(87,219)	-	26,407	64,631

종속기업	첼린저제삼십일차유동화전문유한회사	-	-	-	339,152,510	-	-

첼린저제삼십이차유동화전문유한회사	-	-	-	446,592,134	-	-

첼린저제삼십삼차유동화전문유한회사	-	-	-	231,401,610	-	-

첼린저제삼십사차유동화전문유한회사	-	-	-	383,014,078	-	-

첼린저제삼십오차유동화전문유한회사	-	-	-	382,929,360	-	-

파인더제이차유동화전문유한회사	-	-	-	299,873,607	-	-

첼린저제삼십육차유동화전문유한회사	-	-	-	386,588,799	-	-

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	-	-	-	802,854,425	-	-

삼성카드고객서비스㈜	738,334	155,565	(1,974)	-	-	505,551

관계기업	SGI신용정보㈜	64,743	-	(105)	-	-	-

코리아크레딧뷰로㈜	-	4,000	(20)	-	-	-

한국신용카드결제㈜	19,462	-	(11)	-	67,994	-

기타	삼성증권㈜	166,460	361,577	(2,013)	-	1,954	2,228

삼성자산운용㈜	123,878	49,098	(277)	-	-	5,310

기타	145,454	166,489	(1,100)	-	-	62,869

대규모기업집단계열회사	삼성화재해상보험㈜	655,101	3,176,363	(15,571)	-	18,633,751	1,225,408

삼성전자㈜	9,375,202	10,711,166	(43,249)	-	-	1,529,552

기타(48개사)	20,264,600	17,511,979	(50,003)	-	3,564,940	21,572,999

합계	32,062,919	49,538,631	(201,542)	3,272,406,523	22,295,046	24,968,548

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 등과의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 천원)

특수관계자명	자금차입 거래	투자지분 거래

자금차입	자금상환	증가	감소

종속기업:

삼성단기타겟플러스일반사모투자신탁 제1호	-	-	115,000,000	-

하나단기타겟플러스일반사모증권투자신탁 제1호	-	-	20,000,000	-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)	-	-	-	427,500

합계	-	-	135,000,000	427,500

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 당분기말 현재 미집행된 금액은 없습니다(주석39 참고).

(전분기) (단위: 천원)

특수관계자명	자금차입 거래	투자지분 거래

자금차입	자금상환	증가	감소

종속기업:

첼린저제삼십칠차유동화전문유한회사	801,941,884	-	-	-

파인더제일차유동화전문유한회사	-	66,666,667	-	-

첼린저제삼십차유동화전문유한회사	-	178,874,057	-	-

기타:

SVIC38호신기술사업투자조합(*)	-	-	50,400	68,850

합계	801,941,884	245,540,724	50,400	68,850

(*) 회사는 출자약정을 제공하고 있으며, 전분기말 현재 미집행된 금액은 45백만원입니다(주석39 참고).

(5) 당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

단기종업원급여	492,356	1,008,971

퇴직급여	121,917	393,438

장기종업원급여	264,990	854,220

합계	879,263	2,256,629

상기 주요 경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 주요 경영진에게 지급한 배당금은 각각 233,132 백만원 및 208,160백만원입니다.(7) 당분기말 및 전기말 현재 삼성생명보험㈜이 운용하는 확정급여형 퇴직연금에 예치된 사외적립자산 금액은 각각 200,297백만원 및 201,823백만원입니다.

39. 우발채무와 약정사항

(1) 진행중인 소송사건 당분기말 현재 회사는 36건(총금액 68,501백만원)의 소송사건이 피고로 계류 중에 있으며, 채권회수 등 영업활동과 관련하여 발생하는 일상적이고 단순한 소송을 제외하면 15건의 사건이 피고로 계류중에 있습니다. 당분기말 현재 회사는 소송과 관련한 손실예상액 12백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 회사는 상기의 소송결과 등이 재무제표에 중대한 영향을미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(2) 제공받은 지급보증 당분기말 현재 회사는 카드채권 공탁금 등에 대해 SGI서울보증으로부터 372,390백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 주요 약정사항

1) 회사는 당분기말 현재 신한은행 외 19개 은행과 29,375억원 한도의 차월약정 및 대출약정을 맺고 있습니다.

2) 회사는 기업은행 외 24개의 금융기관 등과의 업무대행계약에 따라 가맹점 매출표 접수업무, 현금서비스업무 등을 위탁하고 있는 바, 상기 업무대행에 대하여 회사는 소정의 업무대행수수료를 지급하고 있습니다.

3) 회사는 SGI신용정보(채권추심) 및 코리아크레딧뷰로(신용평가)에 업무를 위탁하고 있으며, 이에 대하여 SGI신용정보 3,471백만원(부가가치세 포함), 코리아크레딧뷰로 1,258백만원(부가가치세 포함)의 비용을 인식하였습니다.

4) 회사는 당분기말 현재 SVIC38호신기술사업투자조합에 15,000백만원의 출자약정을 제공하고 있으며, 모두 납입 완료되었습니다.

5) 회사는 당분기말 현재 종속회사인 삼성카드고객서비스㈜와 고객상담 및 입회심사업무에 대한 위탁계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의하여 당분기 중 회사가 종속회사인 삼성카드고객서비스㈜에 지급한 지급수수료는 28,631백만원(부가가치세 포함된 금액)입니다.

(4) 자산유동화 약정사항

회사는 자산유동화에 관한 법률에 따라 신판자산 등을 양도하였고, 양도자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에 양도자산 전체를 계속하여 인식하며 수취한 대가를 차입금으로 인식하고 있습니다. 회사는 연체율 조건 등 유동화에 따른 관련 계약에서 정하는 일정 사유에 해당될 경우 유동화증권의 조기상환 의무를 부담하며, 적격카드거래계정 및 예치금을 추가로 신탁할 수 있습니다.

40. 보고기간 후 사건 회사는 보고기간 후 2025년 4월 1일부터 2025년 5월 12일까지 운영자금의 조달을 위해 총 금액 3조 9,200억원의 사채 및 단기사채를 발행하였습니다.