삼성카드 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표

제36기 반기 : 2018년 6월 30일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 반기	제 35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	1,814,652,922,936	956,843,942,518

II. 유가증권	6,7,9	579,879,280,986	564,695,662,907

III. 종속기업투자	4	9,808,735,186	9,808,735,086

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	12,693,071,266,259	12,483,259,272,949

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,522,748,078,296	5,348,380,236,793

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,823,505,870,427	1,661,241,746,025

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	444,329,832,747	559,237,525,560

VIII. 운용리스자산	15	695,401,473,632	703,278,237,799

IX. 유형자산	16	51,541,423,120	58,925,396,005

X. 무형자산	17	191,247,579,860	204,609,951,181

XI. 파생상품자산	6,7,19	7,887,160,144	9,666,779,932

XII.이연법인세자산	33,128,469,434	-

XIII. 기타금융자산	6,7,10,18	362,553,516,617	356,694,460,322

XIV. 기타자산	150,004,209,632	118,807,838,042

자 산 총 계	24,379,759,819,276	23,035,449,785,119

부 채

I. 차입금	6,7,21	3,855,078,433,098	3,484,984,214,516

II. 사채	6,7,22	10,832,271,437,456	9,526,222,966,434

III. 포인트이연수익	23	132,744,735,169	127,658,022,575

IV. 충당부채	24	200,594,861,204	136,900,622,937

V. 순확정급여부채	25	22,486,059,740	15,408,265,623

VI. 파생상품부채	6,7,19	20,985,134,341	1,396,398,670

VII. 당기법인세부채	82,078,415,821	63,834,614,624

VIII. 이연법인세부채	-	29,144,016,458

IX. 기타금융부채	6,7,26	2,322,863,605,599	2,583,345,475,476

X. 기타부채	164,167,953,233	154,644,281,117

부 채 총 계	17,633,270,635,661	16,123,538,878,430

자 본

I. 자본금	27	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	27	1,585,329,832,323	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	28	319,082,889,968	324,721,998,161

IV. 이익잉여금	29	4,227,282,006,324	4,329,432,744,545

자 본 총 계	6,746,489,183,615	6,911,910,906,689

부 채 및 자 본 총 계	24,379,759,819,276	23,035,449,785,119

반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 반기	제 35(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	964,607,949,387	1,954,250,889,034	887,041,789,198	1,791,387,829,449

1. 신용판매수익	31	582,949,820,054	1,145,881,275,416	547,892,880,793	1,076,480,673,855

(1) 가맹점수수료	388,692,735,239	764,895,969,490	373,891,437,512	728,191,202,185

(2) 신판이자	127,048,367,354	249,050,829,996	109,035,074,824	216,690,339,301

(3) 연회비	51,641,277,001	100,697,768,470	44,191,283,566	85,963,180,998

(4) 기타	15,567,440,460	31,236,707,460	20,775,084,891	45,635,951,371

2. 금융상품수익	31	220,961,318,639	442,296,803,509	202,104,612,451	402,446,141,645

3. 할부금융수익	31	14,588,805,477	28,597,305,159	12,167,403,914	22,859,728,519

4. 리스수익	31	85,266,332,406	172,301,087,544	69,471,572,594	134,751,740,713

(1) 금융리스수익	6,043,672,932	12,770,227,786	8,968,738,112	18,508,751,722

(2) 운용리스수익	79,202,845,843	159,481,003,773	60,458,893,992	116,074,000,670

(3) 기타리스수익	19,813,631	49,855,985	43,940,490	168,988,321

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179	1,078,986,100	1,556,342,593

6. 외화평가 및 거래이익	6,162,502,834	12,231,974,517	5,707,156,169	11,246,612,404

7. 기타수익	32	54,679,169,977	151,634,224,710	48,619,177,177	142,046,589,720

II. 영업비용	850,361,074,889	1,689,626,635,221	757,007,694,106	1,510,273,948,796

1. 금융비용	90,154,894,853	175,022,131,510	75,088,145,069	147,700,283,002

2. 판매비	33	502,093,670,240	974,555,436,779	445,194,059,048	869,406,694,471

3. 일반관리비	33	181,838,090,838	367,363,737,386	182,774,423,852	364,353,946,168

4. 외화평가 및 거래손실	160,411,618	359,554,515	125,874,418	429,584,292

5. 대손상각비	73,363,699,050	166,571,741,755	51,591,390,888	123,535,703,915

6. 기타비용	32	2,750,308,290	5,754,033,276	2,233,800,831	4,847,736,948

III. 영업이익	114,246,874,498	264,624,253,813	130,034,095,092	281,113,880,653

IV. 영업외수익	2,660,580,337	1,346,723,474	964,077,926	2,184,270,543

1. 유ㆍ무형자산처분이익	201,499,444	278,780,033	8,000,000	8,260,000

2. 기타영업외수익	2,459,080,893	1,067,943,441	956,077,926	2,176,010,543

V. 영업외비용	2,134,480,549	4,024,377,718	624,048,660	6,624,755,129

1. 유ㆍ무형자산처분손실	74,196,068	95,084,146	179,953,609	186,818,581

2. 기부금	1,964,375,139	2,261,794,227	425,507,803	4,560,479,681

3. 기타영업외비용	95,909,342	1,667,499,345	18,587,248	1,877,456,867

VI. 법인세비용차감전 반기순이익	114,772,974,286	261,946,599,569	130,374,124,358	276,673,396,067

VII. 법인세비용	34	32,547,419,256	69,059,573,176	30,775,207,686	65,348,112,416

VIII. 반기순이익	82,225,555,030	192,887,026,393	99,598,916,672	211,325,283,651

IX. 기타포괄손익	7,721,395,706	(5,639,108,193)	8,971,915,275	18,766,623,339

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(9,725,993,513)	(15,974,982,541)	8,971,915,275	18,766,623,339

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	10,396,804,700	22,267,108,850

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	19	(13,009,622,142)	(21,368,355,459)	1,439,495,135	2,490,969,434

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	3,283,628,629	5,393,372,918	(2,864,384,560)	(5,991,454,945)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	17,447,389,219	10,335,874,348	-	-

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	23,337,866,800	13,825,407,100	-	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	(5,890,477,581)	(3,489,532,752)	-	-

X. 반기총포괄손익	89,946,950,736	187,247,918,200	108,570,831,947	230,091,906,990

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	35	754	1,764	909	1,928

2. 희석주당이익	35	754	1,764	909	1,928

반 기 자 본 변 동 표

제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2017.1.1 (전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	268,121,913,032	4,104,576,268,488	6,630,454,345,503

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	211,325,283,651	211,325,283,651

매도가능금융자산평가손익	-	-	16,878,468,509	-	16,878,468,509

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	1,888,154,830	-	1,888,154,830

2017.6.30 (전반기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	286,888,536,371	4,151,485,509,639	6,696,130,209,993

2018.1.1 (당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	192,887,026,393	192,887,026,393

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	10,335,874,348	-	10,335,874,348

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(15,974,982,541)	-	(15,974,982,541)

2018.6.30 (당반기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	319,082,889,968	4,227,282,006,324	6,746,489,183,615

반 기 현 금 흐 름 표

제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 반기	제 35 (전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(569,990,065,900)	(1,258,744,876,548)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(407,785,812,104)	(1,109,282,564,363)

반기순이익	192,887,026,393	211,325,283,651

법인세비용	69,059,573,176	65,348,112,416

금융수익	(3,658,524,671)	(2,602,008,287)

금융비용	175,022,131,510	147,700,283,002

배당금수익	(67,303,038,482)	(47,897,669,961)

감가상각비	11,450,995,573	11,152,701,432

무형자산상각비	34,618,904,983	31,591,401,357

대손상각비	160,640,107,331	120,253,164,650

운용리스자산상각비	81,375,521,826	68,723,785,712

유무형자산처분손실	54,284,146	186,818,581

무형자산손상차손	40,800,000	-

운용리스자산처분비용	52,227,121,844	23,748,224,039

포인트비용	15,068,611,146	1,890,293,676

미사용한도충당부채전입액	5,931,634,424	3,282,539,265

기타충당부채전입액	18,481,585,953	1,870,000,000

퇴직급여	6,059,517,660	6,634,922,788

선급비용손상차손환입	2,490,841	(855,284)

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(1,556,342,593)

유형자산처분이익	(87,446,700)	(8,260,000)

무형자산처분이익	(4,000,000)	-

운용리스자산처분수익	(53,326,458,810)	(25,326,511,060)

현재가치할인차금상각	(28,150,327,112)	(13,265,591,636)

무형자산손상차손환입	(187,333,333)	-

운전자본의 변동	(1,076,680,771,623)	(1,712,332,856,111)

(1) 신용판매자산	(246,625,574,407)	411,673,069,194

(2) 금융상품자산	(371,449,607,197)	(254,252,435,233)

(3) 할부금융자산	(180,532,316,096)	(451,043,623,745)

(4) 금융리스채권	110,379,557,092	129,606,663,314

(5) 운용리스자산	(72,399,420,693)	(141,851,073,999)

(6) 기타금융자산	(17,411,537,940)	(75,348,966,323)

(7) 기타자산	(28,061,049,072)	(10,196,801,120)

(8) 충당부채	(17,415,423,060)	(577,329,733)

(9) 확정급여채무	(4,582,401,920)	(7,700,347,780)

(10) 사외적립자산	5,600,678,377	6,705,859,081

(11) 기타금융부채	(268,756,189,660)	(1,366,141,423,706)

(12) 기타부채	14,572,512,953	46,793,553,939

2. 이자의 수취	4,309,341,692	4,224,972,633

3. 이자의 지급	(166,731,898,798)	(143,984,546,250)

4. 배당금의 수취	67,303,038,482	47,897,669,961

5. 법인세의 납부	(67,084,735,172)	(57,600,408,529)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(23,202,821,953)	(2,197,772,077)

종속기업투자주식의 감소	-	50,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	1,450,007,200	3,947,678,100

유형자산의 처분	128,209,000	8,260,000

무형자산의 처분	9,200,000	-

기타금융자산의 처분	1,890,302,740	1,157,269,612

종속기업투자주식의 증가	(100)	(100)

예치금의 증가	-	(30,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	-

유형자산의 취득	(3,725,452,784)	(4,680,699,085)

무형자산의 취득	(19,307,962,679)	(21,667,440,992)

기타금융자산의 취득	(2,147,125,330)	(962,839,612)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,451,001,868,271	1,167,974,042,839

차입금의 증가	4,350,273,560,593	5,990,192,864,469

사채의 발행	8,082,789,556,600	17,908,863,887,910

차입금의 상환	(3,982,013,329,762)	(5,661,666,667,040)

사채의 상환	(6,778,000,000,000)	(16,905,000,000,000)

자기주식의 취득	(57,631,876,660)	-

배당금의 지급	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	857,808,980,418	(92,968,605,786)

V. 기초 현금및현금성자산	846,843,942,518	643,464,769,533

VI. 기말 현금및현금성자산	1,704,652,922,936	550,496,163,747