삼성카드 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

요 약 분 기 재 무 상 태 표

분 기 재 무 상 태 표
제35기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재
제34기 : 2016년 12월 31일 현재
제33기 : 2015년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 35 (당)기 1분기	제 34 (전)기	제33(전전) 기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	682,284,691,191	743,464,769,533	434,733,681,097

II. 유가증권	7,8,10	511,882,952,807	500,059,911,664	454,034,927,381

III. 종속기업투자	4	139,808,735,086	159,808,734,986	209,808,734,886

IV. 신용판매자산	7,8,11,12	11,248,409,738,712	12,284,516,116,574	10,771,967,554,513

V. 금융상품자산	7,8,11,13	4,952,730,969,359	4,975,963,697,581	4,672,756,342,420

VI. 할부금융자산	7,8,11,14	1,254,727,810,952	1,010,922,725,147	303,993,864,082

VII. 금융리스채권	7,8,11,15	733,969,683,354	792,447,820,027	989,554,217,098

VIII. 운용리스자산	16	590,913,531,060	579,813,735,811	486,351,082,214

IX. 유형자산	17	66,165,230,473	71,541,739,313	88,518,794,453

X. 무형자산	18	225,476,955,012	231,531,059,076	251,040,011,058

XI. 이연법인세자산	-	-	17,471,321,461

XII. 기타금융자산	7,8,11,19,21	348,068,539,926	228,302,117,246	207,576,620,044

XIII. 기타자산	139,705,842,352	130,955,036,85 1	64,943,472,966

자 산 총 계	20,894,144,680,284	21,709,327,463,809	18,952,750,623,673

부 채

I. 차입금	7,8,22	3,396,670,999,556	3,125,290,786,860	1,682,488,601,845

II. 사채	7,8,23	8,323,923,423,377	8,488,823,819,805	8,023,812,459,617

III. 포인트이연수익	24	133,551,096,487	133,730,170,049	130,615,875,519

IV. 충당부채	25	147,458,330,430	142,782,232,225	120,349,396,076

V. 순확정급여부채	26	26,358,902,341	23,409,870,219	45,094,487,581

VI. 파생상품부채	7,8,20	4,100,809,784	5,152,284,083	8,219,928,436

VII. 당기법인세부채	63,860,022,202	57,559,643,494	56,177,740,188

VIII. 이연법인세부채	7,395,823,797	116,701,690	-

IX. 기타금융부채	7,8,21,27	1,991,949,194,664	2,962,189,191,489	1,960,430,277,417

X. 기타부채	211,316,699,600	139,818,418,392	219,863,146,352

부 채 총 계	14,306,585,302,238	15,078,873,118,306	12,247,051,913,031

자 본

I. 자본금	28	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	28	1,642,961,708,983	1,642,961,708,983	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	29	277,916,621,096	268,121,913,032	231,929,184,568

IV. 이익잉여금	30	4,051,886,592,967	4,104,576,268,488	3,923,326,054,731

자 본 총 계	6,587,559,378,046	6,630,454,345,503	6,705,698,710,642

부 채 및 자 본 총 계	20,894,144,680,284	21,709,327,463,809	18,952,750,623,673

요 약 분 기 포 괄 손 익 계 산 서

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	주 석	제 35 (당)기 1 분기	제 34 (전)기 1분기	제 34(전) 기	제33(전전) 기

I. 영업수익	904,346,040,251	830,392,235,690	3,389,498,733,613	3,212,119,695,178

1. 신용판매수익	32	528,587,793,062	473,046,134,522	2,018,766,647,417	1,862,831,514,702

2. 금융상품수익	32	200,341,529,194	197,942,305,046	811,450,948,276	750,498,693,152

3. 할부금융수익	32	10,692,324,605	6,234,095,040	31,316,158,784	23,849,881,385

4. 리스수익	32	65,280,168,119	71,151,584,296	274,702,533,765	323,293,382,345

5. 유가증권평가 및 처분이익	477,356,493	3,639,259,451	3,873,400,244	1,164,072,770

6. 외화평가 및 거래이익	5,539,456,235	3,899,780,458	18,620,260,580	15,316,788,856

7. 기타수익	33	93,427,412,543	74,479,076,877	230,768,784,547	235,165,361,968

II. 영업비용	753,266,254,690	698,528,198,647	2,960,362,163,581	2,829,771,513,919

1. 금융비용	72,612,137,933	70,359,544,000	282,273,862,543	281,378,611,731

2. 판매비	34	424,212,635,423	376,425,971,198	1,616,813,014,796	1,519,396,477,707

3. 일반관리비	34	181,579,522,316	178,220,301,562	764,550,019,572	740,985,687,035

4. 외화평가 및 거래손실	303,709,874	400,791,157	1,508,941,541	1,300,196,746

5. 대손상각비	71,944,313,027	69,467,390,118	281,387,422,592	272,628,628,373

6. 기타비용	33	2,613,936,117	3,654,200,612	13,828,902,537	14,081,912,327

III. 영업이익	151,079,785,561	131,864,037,043	429,136,570,032	382,348,181,259

IV. 영업외수익	1,220,192,617	359,066,577	31,437,143,586	51,714,682,932

1. 관계기업투자처분이익	-	-	8,522,700,000	-

2. 유ㆍ무형자산처분이익	260,000	62,245,660	92,305,188	47,486,189

3. 기타영업외수익	1,219,932,617	296,820,917	22,822,138,398	51,667,196,743

V. 영업외비용	6,000,706,469	525,734,540	6,057,138,337	10,247,596,144

1. 유무형자산처분손실	6,864,972	14,796,134	2,257,277,424	6,125,236,288

2. 기부금	4,134,971,878	461,337,402	3,765,902,017	4,102,078,808

3. 기타영업외비용	1,858,869,619	49,601,004	33,958,896	20,281,048

VI. 법인세비용차감전손익	146,299,271,709	131,697,369,080	454,516,575,281	423,815,268,047

VII. 법인세비용	35	34,572,904,730	31,162,168,053	106,544,704,630	91,604,442,497

VIII. 분(당)기순이익	111,726,366,979	100,535,201,027	347,971,870,651	332,210,825,550

IX. 기타포괄손익	9,794,708,064	(25,465,478,151)	42,572,114,070	80,389,730,473

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	6,379,385,606	(6,489,801,178)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	8,416,075,998	(8,561,742,979)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	(2,036,690,392)	2,071,941,801

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	9,794,708,064	(25,465,478,151)	36,192,728,464	86,879,531,651

(1) 매도가능증권평가손익	11,870,304,150	(32,355,216,533)	44,680,018,517	114,968,297,233

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	1,051,474,299	(1,240,401,082)	3,067,644,364	(351,500,856)

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	(3,127,070,385)	8,130,139,464	(11,554,934,417)	(27,737,264,726)

X. (분기)총포괄손익	121,521,075,043	75,069,722,876	390,543,984,721	412,600,556,023

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	36	1,019	871	3,050	2,879

2. 희석주당이익	36	1,019	871	3,050	2,879

요 약 분 기 자 본 변 동 표

분 기 자 본 변 동 표
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2016.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

분기순이익	-	-	-	100,535,201,027	100,535,201,027

매도가능금융자산평가손익	-	-	(24,525,254,131)	-	(24,525,254,131)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(940,224,020)	-	(940,224,020)

2016.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	206,463,706,417	3,850,760,213,258	6,607,667,391,018

2017.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	268,121,913,032	4,104,576,268,488	6,630,454,345,503

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	111,726,366,979	111,726,366,979

매도가능금융자산평가손익	-	-	8,997,690,546	-	8,997,690,546

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	797,017,518	-	797,017,518

2017.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	277,916,621,096	4,051,886,592,967	6,587,559,378,046

2015.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

당기순이익	-	-	-	332,210,825,550	332,210,825,550

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(266,437,650)	-	(266,437,650)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(6,489,801,178)	(6,489,801,178)

2015.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

2016.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

당기순이익	-	-	-	347,971,870,651	347,971,870,651

자기주식의 취득	-	(292,687,307,360)	-	-	(292,687,307,360)

매도가능금융자산평가손익	-	-	33,867,454,036	-	33,867,454,036

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	2,325,274,428	-	2,325,274,428

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	6,379,385,606	6,379,385,606

2016.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	268,121,913,032	4,104,576,268,488	6,630,454,345,503

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

분 기 현 금 흐 름 표
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당)기 1 분기	제 34 (전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(178,099,653,438)	305,372,901,994

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(131,959,005,638)	306,408,438,694

분기순이익	111,726,366,979	100,535,201,027

법인세비용	34,572,904,730	31,162,168,053

금융수익	(1,178,732,056)	(978,297,735)

금융비용	71,125,188,522	70,359,544,000

수입배당금	(47,895,850,511)	(26,159,379,910)

감가상각비	5,598,807,604	6,379,978,184

무형자산상각비	15,591,838,341	16,430,832,778

대손상각비	69,538,237,194	67,195,524,778

운용리스자산상각비	32,972,212,130	45,688,883,999

유형자산처분손실	6,864,972	14,796,134

운용리스자산처분비용	10,950,646,046	28,831,447,145

포인트비용	(284,865,478)	(1,069,103,836)

미사용한도충당부채전입액	2,406,075,833	4,259,511,082

기타충당부채전입액	1,855,000,000	46,000,000

복리후생비	-	1,443,131,234

기타업무비용	-	5,315,739,917

퇴직급여	3,321,042,811	4,076,596,302

선급비용손상차손환입	50,736	(1,381,336)

매도가능금융자산처분이익	(477,356,493)	(3,639,259,451)

유형자산처분이익	(260,000)	(62,117,660)

무형자산처분이익	-	(128,000)

운용리스자산처분이익	(11,782,931,842)	(19,850,692,860)

현재가치할인차금상각	(5,799,468,020)	(8,802,448,429)

운전자본의 변동	(424,204,777,136)	(14,768,106,722)

(1) 신용판매자산	1,053,455,881,844	568,829,104,620

(2) 금융상품자산	(48,405,728,791)	(164,398,611,575)

(3) 할부금융자산	(248,521,548,205)	(134,447,618,151)

(4) 금융리스채권	57,754,766,841	60,431,575,080

(5) 운용리스자산	(43,239,721,583)	(92,481,002,563)

(6) 기타금융자산	(121,894,207,400)	(145,567,357,405)

(7) 기타자산	(8,752,117,716)	(9,131,819,584)

(8) 충당부채	520,814,288	(4,942,228,107)

(9) 확정급여채무	(6,030,579,500)	(7,636,914,870)

(10) 사외적립자산	5,658,568,811	6,288,577,952

(11) 기타금융부채	(1,136,452,720,162)	(31,194,868,646)

(12) 기타부채	71,701,814,437	(60,516,943,473)

2. 이자의 수취	42,184,589,440	42,236,424,331

3. 이자의 지급	(69,661,954,073)	(69,831,742,814)

4. 배당금의 수취	5,457,191,133	49,866,111,183

5. 법인세의 납부	(24,120,474,300)	(23,306,329,400)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,214,523,213)	(80,753,558,868)

예치금의 증가	(20,000,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	(2,344,072,500)

매도가능금융자산의 처분	524,619,500	560,303,178

특정금전신탁(종속기업투자주식)의 순증감	19,999,999,900	(50,000,000,000)

유형자산의 처분	260,000	152,072,442

무형자산의 처분	-	128,000

기타금융자산의 처분	719,800,403	2,027,142,336

유형자산의 취득	(226,431,336)	(5,901,803,390)

무형자산의 취득	(8,725,164,277)	(22,212,425,498)

기타금융자산의 취득	(507,607,403)	(3,034,903,436)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	105,134,098,309	(293,216,225,700)

차입금의 증가	3,195,192,864,469	4,371,000,000,000

사채의 발행	8,359,607,902,000	9,949,884,816,800

차입금의 상환	(2,924,666,668,160)	(4,391,000,000,000)

사채의 상환	(8,525,000,000,000)	(10,050,000,000,000)

배당금의 지급	-	(173,101,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	(81,180,078,342)	(68,596,882,574)

V. 기초 현금및현금성자산	643,464,769,533	334,733,681,097

VI. 기말 현금및현금성자산	562,284,691,191	266,136,798,523

과 목	제 34(전) 기	제33(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,130,989,705,424)	(387,533,382,737)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(805,209,713,167)	129,274,467,539

당기순이익	347,971,870,651	332,210,825,550

법인세비용	106,544,704,630	91,604,442,497

금융수익	(4,454,428,552)	(6,242,470,971)

금융비용	282,273,862,543	281,378,611,731

수입배당금	(53,558,965,673)	(27,681,589,802)

관계기업주식처분이익	(8,522,700,000)	-

감가상각비	25,277,945,130	22,704,715,163

무형자산상각비	64,547,908,127	54,212,755,792

대손상각비	269,596,697,751	260,412,964,518

운용리스자산상각비	123,181,101,946	99,727,475,433

운용리스자산손상차손	3,587,716,211	4,606,258,255

유형자산처분손실	2,245,835,749	227,411,975

유형자산손상차손	-	5,070,000,000

무형자산처분손실	11,441,675	827,824,313

무형자산손상차손	-

운용리스자산처분비용	57,704,148,544	112,299,328,670

포인트비용	30,482,495,071	44,768,859,945

미사용한도충당부채전입액	11,790,724,841	12,215,663,855

기타충당부채전입액	40,420,866,119	39,282,830,396

퇴직급여	14,942,664,915	38,585,049,596

선급비용손상차손환입	(3,146,188)	(6,808,428)

매도가능금융자산처분이익	(3,873,400,244)	(1,164,072,770)

유형자산처분이익	(92,177,188)	(44,486,189)

무형자산처분이익	(128,000)	(3,000,000)

운용리스자산처분수익	(59,281,272,107)	(116,833,729,490)

현재가치할인차금상각	(30,434,916,160)	(45,089,308,637)

운전자본의변동	(2,025,568,562,958)	(1,073,795,083,863)

(1) 콜론	-	-

(2) 신용판매자산	(1,452,864,678,911)	(523,983,348,282)

(3) 금융상품자산	(576,089,543,055)	(642,802,157,920)

(4) 할부금융자산	(708,349,740,857)	(79,197,111,335)

(5) 금융리스채권	188,112,354,914	121,591,010,720

(6) 운용리스자산	(218,654,348,191)	(277,924,045,041)

(7) 파생상품자산	-	-

(8) 기타금융자산	(36,735,771,798)	70,045,386,330

(9) 기타자산	(65,995,921,844)	(2,522,467,120)

(10) 충당부채	(57,146,955,352)	(38,076,251,268)

(11) 확정급여채무	(27,164,282,203)	(43,295,140,793)

(12) 사외적립자산	(1,046,924,076)	3,687,874,595

(13) 파생상품부채	11	-

(14) 기타금융부채	1,018,086,472,855	301,909,074,073

(15) 기타부채	(87,719,224,451)	36,772,092,178

2. 이자의 수취	3,130,139,502	(36,526,823,546)

3. 이자의 지급	(281,302,694,450)	(272,217,807,649)

4. 배당금수입	53,558,965,673	3,974,858,529

5. 법인세부담액	(101,166,402,982)	(212,038,077,610)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(656,598,351)	(311,531,996,940)

예치금의 증가	-	(10,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,223,072,500)	-

매도가능금융자산의 처분	841,706,978	1,827,379,545

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

종속기업투자주식의 취득	(100)	(190,000,000,100)

종속기업투자주식의 처분	50,000,000,000	180,000

관계기업투자주식의 처분	13,432,500,000	-

유형자산의 처분	192,463,742	107,014,500

무형자산의 처분	500,128,000	3,000,000

기타금융자산의 처분	12,312,271,331	58,257,081,916

유형자산의 취득	(14,075,291,653)	(31,603,200,958)

무형자산의 취득	(53,635,794,530)	(87,468,803,008)

기타금융자산의 취득	(7,001,509,619)	(54,090,959,854)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,440,377,392,211	525,809,244,650

차입금의 증가	15,613,202,185,015	7,664,263,328,650

사채의 발행	37,853,363,557,056	42,907,746,611,000

차입금의 상환	(14,170,400,000,000)	(7,620,800,000,000)

사채의 상환	(37,390,000,000,000)	(42,310,000,000,000)

자기주식의 취득	(292,687,307,360)	-

배당금의 지급	(173,101,042,500)	(115,400,695,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	308,731,088,436	(173,256,135,027)

V. 기초 현금및현금성자산	334,733,681,097	507,989,816,124

VI. 기말 현금및현금성자산	643,464,769,533	334,733,681,097

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

이익잉여금처분계산서(안)=====================

제34(전)기 2016년 1월 1일부터2016년 12월 31일까지 제33(전전)기 2015년 1월 1일부터2015년 12월 31일까지
처분확정일 2017년 3월 24일 처분확정일 2016년 3월 11일

삼성카드주식회사 (단위 : 천원)

과 목	제 34(전) 기	제 33(전전) 기

I. 미처분이익잉여금	3,421,273,411	3,302,792,922

1. 전기이월미처분이익잉여금	3,066,922,155	2,977,071,897

2. 당기순이익	347,971,871	332,210,826

3. 보험수리적이익(손실)	6,379,385	(6,489,801)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

1. 대손준비금 환입	-	-

III. 이익잉여금처분액	206,117,227	235,870,767

1. 이익준비금	16,441,604	17,310,104

2. 대손준비금 전입	25,259,580	45,459,621

3. 배당금	164,416,043	173,101,042

현금배당

주당배당금(률) 34기: 1,500원 (30%) 33기: 1,500원 (30%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	3,215,156,184	3,066,922,155