삼성카드 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표
제36기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제36 (당)기1분기	제35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	802,147,200,810	956,843,942,518

II. 유가증권	6,7,9	556,541,414,186	564,695,662,907

III. 종속기업투자	4	9,808,735,186	9,808,735,086

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	12,867,296,560,752	12,483,259,272,949

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,446,322,779,875	5,348,380,236,793

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,749,754,461,735	1,661,241,746,025

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	506,839,133,226	559,237,525,560

VIII. 운용리스자산	15	703,232,634,881	703,278,237,799

IX. 유형자산	16	56,329,635,316	58,925,396,005

X. 무형자산	17	198,943,224,321	204,609,951,181

XI. 파생상품자산	6,7,19	11,237,655,336	9,666,779,932

XII.이연법인세자산	30,636,600,168	-

XIII. 기타금융자산	6,7,10,18,20	421,431,717,939	356,694,460,322

XIV. 기타자산	159,721,112,483	118,807,838,042

자 산 총 계	23,520,242,866,214	23,035,449,785,119

부 채

I. 차입금	6,7,21	3,572,473,487,298	3,484,984,214,516

II. 사채	6,7,22	10,742,352,083,410	9,526,222,966,434

III. 포인트이연수익	23	126,610,892,520	127,658,022,575

IV. 충당부채	24	190,261,871,289	136,900,622,937

V. 순확정급여부채	25	19,493,612,812	15,408,265,623

VI. 파생상품부채	6,7,19	11,326,007,391	1,396,398,670

VII. 당기법인세부채	111,517,013,519	63,834,614,624

VIII. 이연법인세부채	-	29,144,016,458

IX. 기타금융부채	6,7,20,26	1,863,264,719,542	2,583,345,475,476

X. 기타부채	168,769,068,894	154,644,281,117

부 채 총 계	16,806,068,756,675	16,123,538,878,430

자 본

I. 자본금	27	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	27	1,642,961,708,983	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	28	311,361,494,262	324,721,998,161

IV. 이익잉여금	29	4,145,056,451,294	4,329,432,744,545

자 본 총 계	6,714,174,109,539	6,911,910,906,689

부 채 및 자 본 총 계	23,520,242,866,214	23,035,449,785,119

분 기 포 괄 손 익 계 산 서
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
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과 목	주 석	제36 (당)기 1 분기	제35 (전)기 1 분기

I. 영업수익	989,642,939,647	904,346,040,251

1. 신용판매수익	31	562,931,455,362	528,587,793,062

2. 금융상품수익	31	221,335,484,870	200,341,529,194

3. 할부금융수익	31	14,008,499,682	10,692,324,605

4. 리스수익	31	87,034,755,138	65,280,168,119

5. 유가증권평가 및 처분이익	1,308,218,179	477,356,493

6. 외화평가 및 거래이익	6,069,471,683	5,539,456,235

7. 기타수익	32	96,955,054,733	93,427,412,543

II. 영업비용	839,265,560,332	753,266,254,690

1. 금융비용	84,867,236,657	72,612,137,933

2. 판매비	33	472,461,766,539	424,212,635,423

3. 일반관리비	33	185,525,646,548	181,579,522,316

4. 외화평가 및 거래손실	199,142,897	303,709,874

5. 대손상각비	93,208,042,705	71,944,313,027

6. 기타비용	32	3,003,724,986	2,613,936,117

III. 영업이익	150,377,379,315	151,079,785,561

IV. 영업외수익	537,237,499	1,220,192,617

1. 유무형자산처분이익	77,280,589	260,000

2. 기타영업외수익	459,956,910	1,219,932,617

V. 영업외비용	3,740,991,531	6,000,706,469

1. 유무형자산처분손실	20,888,078	6,864,972

2. 기부금	297,419,088	4,134,971,878

3. 기타영업외비용	3,422,684,365	1,858,869,619

VI. 법인세비용차감전손익	147,173,625,283	146,299,271,709

VII. 법인세비용	34	36,512,153,920	34,572,904,730

VIII. 분기순이익	110,661,471,363	111,726,366,979

IX. 기타포괄손익	(13,360,503,899)	9,794,708,064

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

(1) 매도가능증권평가손익	-	11,870,304,150

(2) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	19	(8,358,733,317)	1,051,474,299

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	2,109,744,289	(3,127,070,385)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(9,512,459,700)	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	2,400,944,829	-

X. 분기총포괄손익	97,300,967,464	121,521,075,043

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	35	1,010	1,019

2. 희석주당이익	35	1,010	1,019

분 기 자 본 변 동 표
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2017.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	268,121,913,032	4,104,576,268,488	6,630,454,345,503

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	111,726,366,979	111,726,366,979

매도가능금융자산평가손익	-	-	8,997,690,546	-	8,997,690,546

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	797,017,518	-	797,017,518

2017.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	277,916,621,096	4,051,886,592,967	6,587,559,378,046

2018.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	110,661,471,363	110,661,471,363

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	(7,111,514,871)	-	(7,111,514,871)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(6,248,989,028)	-	(6,248,989,028)

2018.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	311,361,494,262	4,145,056,451,294	6,714,174,109,539

분 기 현 금 흐 름 표
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 1 분기	제 35 (전)기 1 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,439,952,790,723)	(178,099,653,438)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(1,361,831,950,193)	(90,537,681,001)

분기순이익	110,661,471,363	111,726,366,979

법인세비용	36,512,153,920	34,572,904,730

금융수익	(1,196,833,344)	(1,178,732,056)

금융비용	84,867,236,657	71,125,188,522

수입배당금	(47,478,464,628)	(47,895,850,511)

감가상각비	5,723,090,575	5,598,807,604

무형자산상각비	17,236,392,061	15,591,838,341

대손상각비	84,438,864,147	69,538,237,194

운용리스자산상각비	40,891,149,518	32,972,212,130

유형자산처분손실	16,952,478	6,864,972

무형자산처분손실	3,935,600	-

운용리스자산처분비용	26,390,583,409	10,950,646,046

포인트비용	7,593,924,216	(284,865,478)

미사용한도충당부채전입액	8,765,512,639	2,406,075,833

기타충당부채전입액	3,430,000,000	1,855,000,000

퇴직급여	3,029,758,240	3,321,042,811

선급비용손상차손환입	(288,745)	50,736

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(477,356,493)

유형자산처분이익	(73,055,878)	(260,000)

무형자산처분이익	(4,000,000)	-

운용리스자산처분이익	(27,174,552,259)	(11,782,931,842)

현재가치할인차금상각	(13,757,093,555)	(5,799,468,020)

운전자본의 변동	(1,700,400,468,428)	(382,783,452,499)

(1) 신용판매자산	(441,345,164,673)	1,053,455,881,844

(2) 금융상품자산	(221,600,319,358)	(48,405,728,791)

(3) 할부금융자산	(100,855,844,809)	(248,521,548,205)

(4) 금융리스채권	47,068,895,008	57,754,766,841

(5) 운용리스자산	(40,061,577,750)	(43,239,721,583)

(6) 기타금융자산	(22,594,300,400)	(80,472,882,763)

(7) 기타자산	(40,912,985,696)	(8,752,117,716)

(8) 충당부채	(8,056,018,307)	520,814,288

(9) 확정급여채무	(3,719,582,300)	(6,030,579,500)

(10) 사외적립자산	4,775,171,249	5,658,568,811

(11) 기타금융부채	(886,332,448,543)	(1,136,452,720,162)

(12) 기타부채	13,233,707,151	71,701,814,437

2. 이자의 수취	961,166,882	763,264,803

3. 이자의 지급	(79,082,007,412)	(69,661,954,073)

4. 배당금의 수취	-	5,457,191,133

5. 법인세의 납부	-	(24,120,474,300)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(16,874,782,320)	(8,214,523,213)

예치금의 증가	-	(20,000,000,000)

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(1,500,000,000)	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	1,450,007,200	-

매도가능금융자산의 처분	-	524,619,500

종속기업투자주식의 순증감	(100)	19,999,999,900

유형자산의 처분	84,769,000	260,000

무형자산의 처분	5,200,000	-

기타금융자산의 처분	1,906,394,510	719,800,403

유형자산의 취득	(4,321,832,680)	(226,431,336)

무형자산의 취득	(13,466,034,050)	(8,725,164,277)

기타금융자산의 취득	(1,033,286,200)	(507,607,403)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,302,130,831,335	105,134,098,309

차입금의 증가	2,655,000,000,000	3,195,192,864,469

사채의 발행	6,543,510,829,200	8,359,607,902,000

차입금의 상환	(2,568,379,997,865)	(2,924,666,668,160)

사채의 상환	(5,328,000,000,000)	(8,525,000,000,000)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	(154,696,741,708)	(81,180,078,342)

V. 기초 현금및현금성자산	846,843,942,518	643,464,769,533

VI. 기말 현금및현금성자산	692,147,200,810	562,284,691,191