삼성카드 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

요 약 반 기 재 무 상 태 표

제34기 반기 2016년 6월 30일 현재
제33기 2015년 12월 31일 현재
제32기 2014년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 반기말	제33(전)기 기말	제32(전전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금	8,9	436,183,263,738	434,733,681,097	597,989,816,124

II. 유가증권	6,7,8,10	435,486,525,021	454,034,927,381	341,166,247,942

III. 관계기업 및 종속기업투자	4	214,718,534,986	209,808,734,886	19,808,914,786

IV. 신용판매자산	6,7,8,11,12	10,566,452,276,562	10,771,967,554,513	10,173,765,229,022

V. 금융상품자산	6,7,8,11,13	4,847,113,899,021	4,672,756,342,420	4,298,021,627,330

VI. 할부금융자산	6,7,8,11,14	634,158,887,189	303,993,864,082	219,212,961,318

VII. 금융리스채권	6,7,8,11,15,	865,494,125,357	989,554,217,098	1,115,981,803,426

VIII. 운용리스자산	16	567,068,808,697	486,351,082,214	308,226,370,041

IX. 유형자산	17	77,834,186,325	88,518,794,453	79,673,069,334

X. 무형자산	18	249,404,383,843	251,040,011,058	208,976,071,155

XI. 이연법인세자산	13,425,087,397	17,471,321,461	32,624,797,859

XII. 기타금융자산	7,8,11,19,21	262,030,178,377	207,576,620,044	232,543,485,328

XIII. 기타자산	90,524,654,193	64,943,472,966	62,558,240,104

자 산 총 계	19,259,894,810,706	18,952,750,623,673	17,690,548,633,769

부 채

I. 차입금	6,7,8,22.37	2,306,329,150,581	1,682,488,601,845	1,636,444,519,537

II. 사채	6,7,8,23,28	7,843,885,994,100	8,023,812,459,617	7,424,446,664,736

III. 포인트이연수익	24	134,120,319,244	130,615,875,519	119,725,973,592

IV. 충당부채	25	104,766,588,993	120,349,396,076	73,048,195,075

V. 순확정급여부채	26	51,845,747,790	45,094,487,581	37,554,961,204

VI. 파생상품부채	6,7,8,20	10,222,675,461	8,219,928,436	7,868,427,580

VII. 당(반)기법인세부채	48,200,313,590	56,177,740,188	166,099,528,774

VIII. 기타금융부채	6,7,8,21,27	1,891,208,723,071	1,960,430,277,417	1,633,770,459,478

IX. 기타부채	169,237,413,935	219,863,146,352	183,091,054,174

부 채 총 계	12,559,816,926,765	12,247,051,913,031	11,282,049,784,150

자 본

I. 자본금	28	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	28	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	29	215,785,771,925	231,929,184,568	145,049,652,917

IV. 이익잉여금	30	3,933,848,640,673	3,923,326,054,731	3,713,005,725,359

자 본 총 계	6,700,077,883,941	6,705,698,710,642	6,408,498,849,619

부 채 및 자 본 총 계	19,259,894,810,706	18,952,750,623,673	17,690,548,633,769

요 약 반 기 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지제 34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 2분기 2015년 4월 1일부터 2015년 6월 30일까지제 33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 반기	제33(전)기 반기	제 33(전) 기	제32(전전) 기

3개월	누 적	3개월	누 적	누 적	누 적

I. 영업수익	828,422,219,259	1,658,814,454,949	766,407,328,972	1,531,027,795,222	3,212,119,695,178	3,431,774,829,316

1. 신용판매수익	32	499,242,519,177	972,288,653,699	453,900,957,545	891,894,047,036	1,862,831,514,702	1,774,215,654,133

2. 금융상품수익	32	200,561,687,599	398,503,992,645	183,757,130,450	367,360,072,996	750,498,693,152	699,425,701,712

3. 할부금융수익	32	7,058,117,821	13,292,212,861	5,976,498,532	13,188,450,653	23,849,881,385	31,939,110,554

4. 리스수익	32	68,869,534,704	140,021,119,000	65,659,200,717	130,784,406,125	323,293,382,345	221,893,494,339

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	3,639,259,451	-	565,068,928	1,164,072,770	490,293,732,315

6. 파생상품평가 및 거래이익	-	-	-	-	-	830,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	4,644,690,464	8,544,470,922	3,585,477,854	7,253,178,693	15,316,788,856	14,420,286,338

8. 기타수익	21,33	48,045,669,494	122,524,746,371	53,528,063,874	119,982,570,791	235,165,361,968	198,756,849,925

II. 영업비용	719,524,945,027	1,418,053,143,674	646,569,397,282	1,303,696,930,841	2,829,771,513,919	2,569,585,520,941

1. 금융비용	68,648,268,183	139,007,812,183	68,789,787,070	141,402,115,205	281,378,611,731	309,096,910,536

2. 판매비	34	400,676,295,649	777,102,266,847	355,439,165,654	694,404,544,026	1,519,396,477,707	1,305,054,943,362

3. 일반관리비	34	183,768,716,937	361,989,018,499	171,839,824,079	338,172,729,507	740,985,687,035	641,656,222,857

4. 파생상품평가 및 거래손실	-	-	-	-	-	1,020,000,000

5. 외화평가 및 거래손실	451,955,582	852,746,739	231,138,463	771,695,552	1,300,196,746	1,703,010,941

6. 대손상각비	62,403,418,790	131,870,808,908	46,652,061,478	121,894,996,463	272,628,628,373	303,054,521,023

7. 기타비용	21,33	3,576,289,886	7,230,490,498	3,617,420,538	7,050,850,088	14,081,912,327	7,999,912,222

III. 영업이익	108,897,274,232	240,761,311,275	119,837,931,690	227,330,864,381	382,348,181,259	862,189,308,375

IV. 영업외수익	669,985,206	1,029,051,783	1,537,146,579	2,811,464,617	51,714,682,932	3,684,551,466

1. 유무형자산처분이익	16,904,884	79,150,544	18,861,333	31,432,632	47,486,189	293,909,347

2. 기타영업외수익	653,080,322	949,901,239	1,518,285,246	2,780,031,985	51,667,196,743	3,390,642,119

V. 영업외비용	499,654,205	1,025,388,745	554,584,530	1,891,750,479	10,247,596,144	4,777,053,970

1. 유ㆍ무형자산처분손실 및 손상차손	481,979	15,278,113	3,396,628	915,707,612	6,125,236,288	738,821,738

2. 기부금	435,584,983	896,922,385	547,602,594	964,889,180	4,102,078,808	3,583,496,868

3. 기타영업외비용	63,587,243	113,188,247	3,585,308	11,153,687	20,281,048	454,735,364

VI. 법인세비용차감전손익	109,067,605,233	240,764,974,313	120,820,493,739	228,250,578,519	423,815,268,047	861,096,805,871

VII. 법인세비용	35	25,979,177,818	57,141,345,871	29,107,831,408	55,069,632,545	91,604,442,497	207,693,892,245

VIII. 당(반)기순이익	83,088,427,415	183,623,628,442	91,712,662,331	173,180,945,974	332,210,825,550	653,402,913,626

IX. 기타포괄손익	9,322,065,508	(16,143,412,643)	6,157,445,655	34,955,790,332	80,389,730,473	(369,915,487,707)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	-	-	(6,489,801,178)	(7,215,331,613)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(8,561,742,979)	(9,518,907,140)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	-	-	2,071,941,801	2,303,575,527

2. 후속적으로 당(반)기손익으로 재분류될 수 있는 항목	9,322,065,508	(16,143,412,643)	6,157,445,655	34,955,790,332	86,879,531,651	(362,700,156,094)

매도가능금융자산평가손익	10	13,060,585,400	(19,294,631,133)	6,920,207,941	47,275,919,441	114,968,297,233	(471,846,702,787)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	(762,345,943)	(2,002,747,025)	1,203,071,288	(1,160,101,060)	(351,500,856)	(6,649,545,356)

당(반)기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	(2,976,173,949)	5,153,965,515	(1,965,833,574)	(11,160,028,049)	(27,737,264,726)	115,796,092,049

X. 총포괄손익	92,410,492,923	167,480,215,799	97,870,107,986	208,136,736,306	412,600,556,023	283,487,425,919

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	36	720	1,591	795	1,501	2,879	5,662

2. 희석주당이익	36	720	1,591	795	1,501	2,879	5,662

요 약 반 기 자 본 변 동 표

제34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2014.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	507,749,809,011	3,147,598,629,846	6,205,791,910,200

연차배당	-	-	-	(80,780,486,500)	(80,780,486,500)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,066,818,143,346	6,125,011,423,700

당기순이익	-	-	-	653,402,913,626	653,402,913,626

매도가능금융자산평가손익	-	-	(357,659,800,712)	-	(357,659,800,712)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(5,040,355,382)	-	(5,040,355,382)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,215,331,613)	(7,215,331,613)

2014.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

2015.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,597,605,030,359	6,293,098,154,619

당기순이익	-	-	-	332,210,825,550	332,210,825,550

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(266,437,650)	-	(266,437,650)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(6,489,801,178)	(6,489,801,178)

2015.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

2015.1.1(전반기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,597,605,030,359	6,293,098,154,619

반기순이익	-	-	-	173,180,945,974	173,180,945,974

매도가능금융자산평가손익	-	-	35,835,146,936	-	35,835,146,936

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(879,356,604)	-	(879,356,604)

2015.6.30(전반기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	180,005,443,249	3,770,785,976,333	6,501,234,890,925

2016.1.1(당반기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

처분후이익잉여금	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,750,225,012,231	6,532,597,668,142

반기순이익	-	-	-	183,623,628,442	183,623,628,442

매도가능금융자산평가손익	-	-	(14,625,330,398)	-	(14,625,330,398)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(1,518,082,245)	-	(1,518,082,245)

2016.6.30(당반기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	215,785,771,925	3,933,848,640,673	6,700,077,883,941

요 약 반 기 현 금 흐 름 표

제34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제34(당)기 반기	제33(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(223,197,978,972)	394,285,121,316

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(97,940,858,989)	688,606,740,192

반기순이익	183,623,628,442	173,180,945,974

법인세비용	57,141,345,871	55,069,632,545

금융수익	(2,291,112,612)	(3,830,009,149)

금융비용	139,007,812,183	141,402,115,205

배당금수익	(26,159,379,910)	(11,856,504,638)

감가상각비	12,866,799,084	10,037,852,723

무형자산상각비	32,980,205,913	21,412,237,599

대손상각비	127,520,784,555	118,755,893,889

운용리스자산상각비	57,742,895,156	45,688,883,999

유형자산처분손실	14,836,438	89,314,278

무형자산처분손실	441,675	826,393,334

운용리스자산처분비용	34,447,985,530	28,831,447,145

포인트비용	18,343,652,045	22,654,975,831

미사용한도충당부채전입액	4,350,024,353	3,139,102,574

기타충당부채전입액	2,756,780,556	935,771,434

퇴직급여	8,095,097,380	8,597,409,000

선급비용손상차손환입	(2,131,122)	(4,508,511)

매도가능금융자산처분이익	(3,639,259,451)	(565,068,928)

유형자산처분이익	(79,022,544)	(31,432,632)

무형자산처분이익	(128,000)	-

운용리스자산처분이익	(35,040,719,523)	(29,058,663,257)

현재가치할인차금상각	(15,472,254,680)	(22,446,579,831)

운전자본의 변동	(694,149,140,328)	125,777,531,608

(1) 신용판매자산	235,955,286,464	514,115,021,455

(2) 금융상품자산	(305,470,151,179)	(123,980,223,908)

(3) 할부금융자산	(328,974,835,562)	45,785,078,573

(4) 금융리스채권	118,955,139,139	41,899,758,211

(5) 운용리스자산	(137,867,887,646)	(186,577,201,054)

(6) 기타금융자산	(109,342,388,494)	(14,515,150,776)

(7) 기타자산	(20,080,480,487)	4,495,080,436

(8) 충당부채	(37,528,820,312)	(18,162,013,268)

(9) 확정급여채무	(15,783,762,090)	(7,044,406,020)

(10) 사외적립자산	14,439,924,919	(5,986,974,101)

(11) 기타금융부채	(52,217,974,664)	(86,846,413,995)

(12) 기타부채	(56,233,190,416)	(37,405,023,945)

2. 이자의 수취	42,938,522,774	3,192,932,406

3. 이자의 지급	(138,436,449,777)	(143,361,889,300)

4. 배당금의 수취	26,159,379,910	11,856,504,638

5. 법인세의 납부	(55,918,572,890)	(166,009,166,620)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(45,328,436,923)	(273,737,998,278)

매도가능금융자산의 처분	560,303,178	895,905,100

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

종속기업투자주식의 처분	-	90,000

유형자산의 처분	171,455,442	86,270,500

무형자산의 처분	128,000	-

기타금융자산의 처분	11,828,438,746	38,512,674,130

예치금의 감소	-	(10,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,577,072,500)	-

종속기업투자주식의 취득	(100)	(190,000,000,000)

유형자산의 취득	(7,529,399,902)	(16,403,688,554)

무형자산의 취득	(39,175,464,373)	(64,161,017,365)

기타금융자산의 취득	(8,606,825,414)	(34,104,543,108)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	269,975,998,536	(286,787,537,787)

차입금의 증가	6,914,957,135,649	3,884,287,992,496

사채의 발행	18,389,236,492,300	21,919,205,164,717

차입금의 상환	(6,291,116,586,913)	(4,084,880,000,000)

사채의 상환	(18,570,000,000,000)	(21,890,000,000,000)

배당금의 지급	(173,101,042,500)	(115,400,695,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	1,449,582,641	(166,240,414,749)

V. 기초 현금및현금성자산	334,733,681,097	507,989,816,124

VI. 기말 현금및현금성자산	336,183,263,738	341,749,401,375

과 목	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(387,533,382,737)	(1,135,530,483,693)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	129,274,467,539	(747,861,184,439)

당기순이익	332,210,825,550	653,402,913,626

법인세비용	91,604,442,497	207,693,892,245

금융수익	(6,242,470,971)	(13,260,977,463)

금융비용	281,378,611,731	309,096,910,536

수입배당금	(27,681,589,802)	(4,249,597,694)

매도가능금융자산손상차손	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-

감가상각비	22,704,715,163	19,699,793,045

무형자산상각비	54,212,755,792	30,607,510,603

대손상각비	260,412,964,518	292,905,483,744

운용리스자산상각비	99,727,475,433	64,348,981,539

유형자산처분손실	227,411,975	252,721,738

유형자산손상차손	5,070,000,000	-

무형자산처분손실	827,824,313	11,000,000

무형자산손상차손	-	475,100,000

운용리스자산처분비용	112,299,328,670	48,723,739,761

파생상품평가손실	-	-

포인트비용	44,768,859,945	40,604,471,233

미사용한도충당부채전입액	12,215,663,855	10,149,037,279

기타충당부채전입액	-	326,460,150

복리후생비	1,980,506,772	2,017,942,199

기타일반관리비	1,800,000,000	-

기타업무비용	5,729,916,442	-

퇴직급여	69,046,049,596	16,971,986,451

국제수수료	-	-

선급비용손상차손환입	(6,808,428)	(6,674,202)

매도가능금융자산처분이익	(1,164,072,770)	(490,293,732,315)

유형자산처분이익	(44,486,189)	(117,253,347)

무형자산처분이익	(3,000,000)	(176,656,000)

운용리스자산처분수익	(116,833,729,490)	(45,696,740,104)

외화환산이익	-	-

현재가치할인차금상각	(45,089,308,637)	(40,043,429,316)

기타충당부채환입액	(303,592,818)	-

운전자본의변동	(1,069,573,825,608)	(1,851,304,068,147)

(1) 콜론	-	200,000,000,000

(2) 신용판매자산	(523,983,348,282)	(1,089,903,738,236)

(3) 금융상품자산	(642,802,157,920)	(675,251,587,671)

(4) 할부금융자산	(79,197,111,335)	132,513,089,696

(5) 금융리스채권	121,591,010,720	(123,399,970,372)

(6) 운용리스자산	(273,317,786,786)	(173,123,474,487)

(7) 파생상품자산	-	(2,486,873,626)

(8) 기타금융자산	70,045,386,330	19,766,300,430

(9) 기타자산	(2,522,467,120)	1,579,398,687

(10) 충당부채	(38,461,251,268)	(40,225,604,056)

(11) 확정급여채무	(43,295,140,793)	(37,533,463,394)

(12) 사외적립자산	3,687,874,595	(4,941,224,341)

(13) 파생상품부채	-	(1,640,126,377)

(14) 기타금융부채	301,909,074,073	(104,778,789,659)

(15) 기타부채	36,772,092,178	48,121,995,259

2. 이자의 수취	(36,526,823,546)	11,046,793,789

3. 이자의 지급	(272,217,807,649)	(308,343,543,570)

4. 배당금수입	3,974,858,529	4,249,597,694

5. 법인세부담액	(212,038,077,610)	(94,622,147,167)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(311,531,996,940)	450,300,650,608

예치금의 증가(감소)	(10,000,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,827,379,545	569,541,421,853

기타유가증권의 처분	1,436,311,019	9,030,265,138

종속기업투자주식의 취득	(190,000,000,100)	(10,000,000,200)

종속기업투자주식의 처분	180,000	90,000

유형자산의 처분	107,014,500	1,857,571,402

무형자산의 처분	3,000,000	2,412,250,000

기타금융자산의 처분	58,257,081,916	122,196,620,981

유형자산의 취득	(31,603,200,958)	(49,961,056,713)

무형자산의 취득	(87,468,803,008)	(95,897,571,755)

기타금융자산의 취득	(54,090,959,854)	(98,878,940,098)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	525,809,244,650	873,257,151,213

차입금의 증가	7,664,263,328,650	62,361,543,440,563

사채의 발행	42,907,746,611,000	30,378,003,249,630

차입금의 상환	(7,620,800,000,000)	(62,537,191,052,480)

사채의 상환	(42,310,000,000,000)	(29,248,318,000,000)

자기주식의 취득	-	-

배당금의 지급	(115,400,695,000)	(80,780,486,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(173,256,135,027)	188,027,318,128

V. 기초 현금및현금성자산	507,989,816,124	319,962,497,996

VI. 기말 현금및현금성자산	334,733,681,097	507,989,816,124

이익잉여금처분계산서

제33(전)기 2015년 1월 1일부터2015년 12월 31일까지 제32(전전)기 2014년 1월 1일부터2014년 12월 31일까지
처분일 2016년 3월 11일 처분일 2015년 3월 13일

삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33(전)기	제 32(전전)기

I. 미처분이익잉여금	3,302,792,922,284	3,139,776,789,696

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,977,071,897,912	2,493,589,207,683

2. 당기순이익	332,210,825,550	653,402,913,626

3. 보험수리적이익(손실)	(6,489,801,178)	(7,215,331,613)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

1. 대손준비금 환입	-	-

III. 이익잉여금처분액	235,870,767,354	162,704,891,784

1. 이익준비금	17,310,104,250	11,540,069,500

2. 대손준비금 전입	45,459,620,604	35,764,127,284

3. 배당금	173,101,042,500	115,400,695,000

현금배당

주당배당금(률) 33기: 1,500원 (30%) 32기: 1,000원 (20%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	3,066,922,154,930	2,977,071,897,912