삼성카드 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

요 약 반 기 연 결 재 무 상 태 표

제34기 반기 2016년 6월 30일 현재
제33기 2015년 12월 31일 현재
제32기 2014년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 반기말	제33(전)기 기말	제32(전전) 기 기말

자 산

I. 현금및예치금	9,10	732,229,782,716	681,761,957,377	677,398,510,395

II. 유가증권	8,9,11	435,486,525,021	454,034,927,381	341,166,247,942

III. 관계기업투자	5	5,059,512,909	-	-

IV. 신용판매자산	8,9,12,13	10,566,452,276,562	10,771,967,554,513	10,173,765,229,022

V. 금융상품자산	8,9,12,14	4,847,113,899,021	4,672,756,342,420	4,298,021,627,330

VI. 할부금융자산	8,9,12,15	634,158,887,189	303,993,864,082	219,212,961,318

VII. 금융리스채권	8,9,12,16	865,494,125,357	989,554,217,098	1,115,981,803,426

VIII. 운용리스자산	17	567,068,808,697	486,351,082,214	308,226,370,041

IX. 유형자산	18	79,263,334,034	90,075,073,391	81,260,653,429

X. 무형자산	19	252,377,129,099	254,141,915,765	211,217,591,024

XI. 파생상품자산	8,9,21	68,294,904,921	94,910,988,102	28,429,632,313

XII. 이연법인세자산	31,973,641,869	24,979,367,820	39,343,851,295

XIII. 기타금융자산	8,9,12,20,22	191,022,564,094	180,929,487,765	179,435,245,525

XIV. 기타자산	90,980,131,011	65,540,130,953	63,167,021,285

자 산 총 계	19,366,975,522,500	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

부 채

I. 차입금	7,8,9,23	330,000,000,000	50,000,000,000	140,000,000,000

II. 사채	7,8,9,24,29	9,932,555,144,681	9,775,361,061,471	8,955,731,184,282

III. 포인트이연수익	25	134,120,319,244	130,615,875,519	119,725,973,592

IV. 충당부채	26	105,152,205,631	120,558,574,231	73,117,416,636

V. 순확정급여부채	27	55,293,837,375	46,638,394,566	37,690,446,777

VI. 파생상품부채	7,8,9,21	38,574,130,702	10,845,532,505	27,951,480,258

VII. 당기법인세부채	48,723,133,264	56,792,800,756	166,023,005,980

VIII. 기타금융부채	7,8,9,22,28	1,900,295,909,724	1,969,732,416,051	1,641,161,221,126

IX. 기타부채	171,995,051,198	222,126,870,577	184,879,847,820

부 채 총 계	12,716,709,731,819	12,382,671,525,676	11,346,280,576,471

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	30	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	30	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	31	160,909,186,791	211,634,025,665	124,967,640,282

IV. 이익잉여금	32	3,938,913,132,547	3,926,247,886,197	3,714,935,056,249

비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	6,650,265,790,681	6,688,325,383,205	6,390,346,167,874

부 채 및 자 본 총 계	19,366,975,522,500	19,070,996,908,881	17,736,626,744,345

요 약 반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 2분기 2016년 4월 1일부터 2016년 6월 30일까지제 34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 2분기 2015년 4월 1일부터 2015년 6월 30일까지제 33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 반기	제33(전)기 반기	제 33(전) 기	제32(전전) 기

3개월	누 적	3개월	누 적	누 적	누 적

I. 영업수익	833,603,428,266	1,673,085,853,404	789,865,265,506	1,561,877,748,621	3,302,194,058,937	3,521,846,574,476

1. 신용판매수익	34	499,242,519,177	972,288,653,699	453,900,957,545	891,894,047,036	1,862,831,514,702	1,774,215,654,133

2. 금융수익	34	200,561,687,599	398,503,992,645	183,757,130,450	367,360,072,996	750,498,693,152	699,425,701,712

3. 할부금융수익	34	7,058,117,821	13,292,212,861	5,976,498,532	13,188,450,653	23,849,881,385	31,939,110,554

4. 리스수익	34	68,853,998,304	139,993,399,000	65,648,241,417	130,761,338,025	323,252,946,345	221,864,337,739

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	3,639,259,451	-	565,068,928	1,164,072,770	490,293,732,315

6. 파생상품평가 및 거래이익	21	5,459,999,997	5,459,999,997	23,837,500,000	31,647,500,000	92,802,500,004	83,785,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	5,504,690,501	19,624,470,952	4,110,477,854	8,275,678,693	16,339,288,856	22,915,286,338

8. 기타수익	35	46,922,414,867	120,283,864,799	52,634,459,708	118,185,592,290	231,455,161,723	197,407,751,685

II. 영업비용	723,962,266,981	1,429,869,060,056	668,389,705,284	1,331,315,753,144	2,917,984,335,018	2,656,473,740,550

1. 금융비용	68,458,670,569	138,704,489,842	68,627,598,513	141,124,861,262	280,856,284,142	308,429,125,402

2. 판매비	36	400,877,654,882	777,400,434,308	355,596,526,739	694,668,776,233	1,519,930,446,877	1,305,603,014,050

3. 일반관리비	36	181,685,993,386	356,967,118,230	169,141,778,425	332,855,215,513	734,836,372,417	636,523,219,251

4. 파생상품평가 및 거래손실	21	860,000,037	11,080,000,030	525,000,000	1,022,500,000	1,022,500,000	9,515,000,000

5. 외화평가 및 거래손실	5,911,955,579	6,312,746,736	24,068,638,463	32,419,195,552	94,102,696,746	84,658,010,941

6. 대손상각비	62,402,105,028	131,870,458,071	46,650,554,049	121,897,100,553	272,631,794,920	303,077,673,550

7. 기타비용	35	3,765,887,500	7,533,812,839	3,779,609,095	7,328,104,031	14,604,239,916	8,667,697,356

III. 영업이익	109,641,161,285	243,216,793,348	121,475,560,222	230,561,995,477	384,209,723,919	865,372,833,926

IV. 영업외수익	698,483,416	1,171,022,124	1,537,935,367	2,820,632,100	51,794,471,213	3,797,551,669

1. 유무형자산처분이익	13,203,880	75,449,540	18,861,333	31,432,632	47,486,189	315,359,818

2. 지분법이익	5	45,199,498	149,712,909	-	-	-	-

3. 기타영업외수익	640,080,038	945,859,675	1,519,074,034	2,789,199,468	51,746,985,024	3,482,191,851

V. 영업외비용	499,717,066	1,029,526,606	555,568,086	1,895,034,754	10,269,786,791	4,786,216,992

1. 유ㆍ무형자산처분손실 및 손상차손	522,330	15,318,464	3,396,628	915,707,612	6,128,098,566	738,867,831

2. 기부금	435,584,983	896,922,385	547,602,594	964,889,180	4,114,831,912	3,586,496,868

3. 기타영업외비용	63,609,753	117,285,757	4,568,864	14,437,962	26,856,313	460,852,293

VI. 법인세비용차감전순이익	109,839,927,635	243,358,288,866	122,457,927,503	231,487,592,823	425,734,408,341	864,384,168,603

VII. 법인세비용	37	26,139,144,859	57,592,000,016	29,468,059,168	55,779,435,691	92,010,724,963	208,359,183,467

VIII. 당(반)기순이익	83,700,782,776	185,766,288,850	92,989,868,335	175,708,157,132	333,723,683,378	656,024,985,136

IX. 기타포괄손익	(20,370,899,657)	(50,724,838,874)	1,920,703,849	30,119,396,323	79,656,226,953	(387,559,176,546)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(7,010,158,430)	(7,787,385,625)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(9,228,867,661)	(10,252,309,720)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	2,218,709,231	2,464,924,095

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(20,370,899,657)	(50,724,838,874)	1,920,703,849	30,119,396,323	86,666,385,383	(379,771,790,921)

매도가능금융자산평가손익	13,060,585,400	(19,294,631,133)	6,920,207,941	47,275,919,441	114,968,297,233	(471,846,702,787)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	21	(39,935,123,206)	(47,624,681,369)	(4,386,297,850)	(7,540,568,091)	(632,696,462)	(29,171,491,038)

당(반)기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	6,503,638,149	16,194,473,628	(613,206,242)	(9,615,955,027)	(27,669,215,388)	121,246,402,904

X. 총포괄손익	63,329,883,119	135,041,449,976	94,910,572,184	205,827,553,455	413,379,910,331	268,465,808,590

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	38	725	1,610	806	1,523	2,892	5,685

2. 희석주당이익	38	725	1,610	806	1,523	2,892	5,685

요 약 반 기 연 결 자 본 변 동 표

제34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2014.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	504,739,431,203	3,147,477,943,238	6,202,660,845,784

연차배당	-	-	-	(80,780,486,500)	(80,780,486,500)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,066,697,456,738	6,121,880,359,284

당기순이익	-	-	-	656,024,985,136	656,024,985,136

매도가능금융자산평가손익	-	-	(357,659,800,712)	-	(357,659,800,712)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(22,111,990,209)	-	(22,111,990,209)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,787,385,625)	(7,787,385,625)

2014.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

2015.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,599,534,361,249	6,274,945,472,874

당기순이익	-	-	-	333,723,683,378	333,723,683,378

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(479,583,918)	-	(479,583,918)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,010,158,430)	(7,010,158,430)

2015.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

2015.1.1(전반기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,599,534,361,249	6,274,945,472,874

반기순이익	-	-	-	175,708,157,132	175,708,157,132

매도가능증권평가손익	-	-	35,835,146,936	-	35,835,146,936

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(5,715,750,613)	-	(5,715,750,613)

2015.6.30(전반기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	155,087,036,605	3,775,242,518,381	6,480,773,026,329

2016.1.1(당반기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,753,146,843,697	6,515,224,340,705

반기순이익	-	-	-	185,766,288,850	185,766,288,850

매도가능증권평가손익	-	-	(14,625,330,398)	-	(14,625,330,398)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(36,099,508,476)	-	(36,099,508,476)

2016.6.30(당반기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	160,909,186,791	3,938,913,132,547	6,650,265,790,681

요 약 반 기 연 결 현 금 흐 름 표

제34기 반기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제33기 반기 2015년 1월 1일부터 2015년 6월 30일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제34(당)기 반기	제33(전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(172,196,155,982)	408,063,331,159

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(48,176,816,618)	700,672,568,220

반기순이익	185,766,288,850	175,708,157,132

법인세비용	57,592,000,016	55,779,435,691

금융수익	(2,427,407,853)	(3,973,525,190)

금융비용	137,493,080,403	141,124,861,262

배당금수익	(26,159,379,910)	(11,856,504,638)

감가상각비	13,104,750,106	10,244,109,081

무형자산상각비	33,216,586,364	21,543,054,987

대손상각비	127,520,433,718	118,757,997,979

운용리스자산상각비	57,742,895,156	45,688,883,999

유형자산처분손실	14,876,789	89,314,278

무형자산처분손실	441,675	826,393,334

운용리스자산처분비용	34,447,985,530	28,831,447,145

파생상품평가손실	10,219,999,993	-

포인트비용	18,343,652,045	22,654,975,831

미사용한도충당부채전입액	4,350,024,353	3,139,102,574

기타충당부채전입액	3,599,034,674	1,768,669,574

퇴직급여	10,224,470,650	10,687,624,224

외화환산손실	5,160,000,000	31,125,000,000

선급비용손상차손환입액	(2,131,122)	(4,508,511)

매도가능금융자산처분이익	(3,639,259,451)	(565,068,928)

유형자산처분이익	(75,321,540)	(31,432,632)

무형자산처분이익	(128,000)	-

운용리스자산처분수익	(35,040,719,523)	(29,058,663,257)

파생상품평가이익	(5,160,000,000)	(31,125,000,000)

외화환산이익	(10,219,999,993)	-

지분법평가이익	(149,712,909)	-

현재가치할인차금상각	(15,472,254,842)	(22,446,579,831)

운전자본의 변동	(648,627,021,797)	131,764,824,116

(1) 신용판매자산	235,955,286,464	514,115,021,455

(2) 금융상품자산	(305,470,151,179)	(123,980,223,908)

(3) 할부금융자산	(328,974,835,562)	45,785,078,573

(4) 금융리스채권	118,955,089,706	41,899,758,211

(5) 운용리스자산	(137,867,887,646)	(186,577,201,054)

(6) 파생상품자산	16,396,083,188	18,061,151,494

(7) 기타금융자산	(59,555,078,765)	(12,487,780,044)

(8) 기타자산	(25,166,284,903)	4,713,828,126

(9) 충당부채	(38,194,635,947)	(18,818,048,124)

(10) 확정급여채무	(16,430,941,950)	(7,423,146,150)

(11) 사외적립자산	14,861,914,109	(5,809,149,341)

(12) 파생상품부채	(14,736,083,172)	(15,031,151,494)

(13) 기타금융부채	(51,980,460,968)	(85,492,519,735)

(14) 기타부채	(56,419,035,172)	(37,190,793,893)

2. 이자의 수취	43,051,244,307	3,301,988,574

3. 이자의 지급	(136,768,495,652)	(141,826,642,861)

4. 배당금의 수취	26,159,379,910	11,856,504,638

5. 법인세의 납부	(56,461,467,929)	(165,941,087,412)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(98,317,875,379)	(77,714,374,511)

매도가능금융자산의 처분	560,303,178	895,905,100

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

유형자산의 처분	167,865,338	86,270,500

무형자산의 처분	128,000	-

기타금융자산의 처분	11,828,438,746	38,512,674,130

예치금의 감소	(52,819,080,525)	(2,500,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,577,072,500)	-

유형자산의 취득	(7,413,078,829)	(16,626,100,772)

무형자산의 취득	(39,282,685,373)	(65,089,348,380)

기타금융자산의 증가	(8,782,693,414)	(34,430,086,108)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	268,162,776,175	(291,075,530,283)

차입금의 증가	6,461,000,000,000	3,880,000,000,000

사채의 발행	18,848,463,819,848	21,919,205,164,717

차입금의 상환	(6,181,000,000,000)	(3,920,000,000,000)

사채의 상환	(18,687,200,001,173)	(22,054,880,000,000)

배당금의 지급	(173,101,042,500)	(115,400,695,000)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	(2,351,255,186)	39,273,426,365

V. 기초 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395

VI. 기말 현금및현금성자산	548,610,702,191	559,096,936,760

과 목	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(403,777,205,563)	(1,192,711,534,644)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	112,538,280,832	(807,860,090,984)

당기순이익	333,723,683,378	656,024,985,136

법인세비용	92,010,724,963	208,359,183,467

금융수익	(6,572,599,136)	(13,554,929,353)

금융비용	280,856,284,142	308,429,125,402

수입배당금	(27,681,589,802)	(4,249,597,694)

매도가능금융자산손상차손	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-

감가상각비	23,126,913,990	20,043,417,063

무형자산상각비	54,564,776,560	30,783,528,662

대손상각비	260,416,131,065	292,928,636,271

운용리스자산상각비	99,727,475,433	64,348,981,539

유형자산처분손실	230,274,253	252,767,831

유형자산손상차손	5,070,000,000	-

운용리스자산처분비용	112,299,328,670	48,723,739,761

무형자산처분손실	827,824,313	11,000,000

무형자산손상차손	-	475,100,000

파생상품평가손실	-	-

포인트비용	44,768,859,945	40,604,471,233

미사용한도충당부채전입액	12,215,663,855	10,149,037,279

기타충당부채전입액	-	326,460,150

복리후생비	3,003,095,660	2,890,115,917

기타일반관리비	1,800,000,000	-

기타업무비용	5,729,916,442	-

퇴직급여	73,226,480,046	20,074,069,444

국제수수료	-	-

외화환산손실	88,260,000,000	72,540,000,000

매도가능금융자산처분이익	(1,164,072,770)	(490,293,732,315)

선급비용손상차손환입	(6,808,428)	(6,674,202)

유형자산처분이익	(44,486,189)	(138,703,818)

무형자산처분이익	(3,000,000)	(176,656,000)

운용리스자산처분수익	(116,833,729,490)	(45,696,740,104)

파생상품평가이익	(88,260,000,004)	(72,540,000,000)

외화환산이익	-	-

현재가치할인차금상각	(45,089,308,637)	(40,043,429,316)

운전자본의변동	(1,093,663,557,427)	(1,918,124,247,337)

(1) 콜론	-	200,000,000,000

(2) 신용판매자산	(523,983,348,281)	(1,089,903,738,236)

(3) 금융상품자산	(642,802,157,920)	(675,251,587,671)

(4) 할부금융자산	(79,197,111,335)	132,513,089,696

(5) 금융리스채권	121,591,010,720	(123,399,970,372)

(6) 운용리스자산	(273,317,786,786)	(173,123,474,487)

(7) 파생상품자산	21,778,644,215	44,110,367,687

(8) 기타금융자산	43,959,594,774	(12,425,696,288)

(9) 기타자산	(2,492,066,828)	1,607,641,077

(10) 충당부채	(39,482,765,669)	(41,028,556,213)

(11) 확정급여채무	(44,179,605,709)	(37,533,463,394)

(12) 사외적립자산	1,133,205,791	(8,641,224,341)

(13) 파생상품부채	(17,738,644,215)	(86,127,367,699)

(14) 기타금융부채	303,820,451,059	(98,831,056,001)

(15) 기타부채	37,247,022,757	49,910,788,905

2. 이자의 수취	(36,267,911,995)	11,285,595,543

3. 이자의 지급	(271,695,480,060)	(304,910,418,384)

4. 배당금의 수취	3,974,858,529	4,249,597,694

5. 법인세의 납부	(212,326,952,869)	(95,476,218,513)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(86,549,999,287)	468,976,985,065

예치금의 감소(증가)	26,775,000,000	16,788,144,561

매도가능금융자산의 취득	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,827,379,545	569,541,421,853

기타유가증권의 처분	1,436,311,019	9,030,265,138

유형자산의 처분	119,014,500	214,450,142

무형자산의 처분	3,000,000	1,600,000,000

기타금융자산의 처분	58,257,081,916	122,196,620,981

유형자산의 취득	(31,870,074,799)	(50,168,081,652)

무형자산의 취득	(88,681,208,614)	(96,719,221,560)

기타금융자산의 취득	(54,416,502,854)	(103,506,614,398)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	521,769,244,650	908,381,811,170

차입금의 증가	7,315,000,000,000	61,570,716,052,480

사채의 발행	43,257,009,939,650	31,203,955,297,670

차입금의 상환	(7,405,000,000,000)	(61,798,481,052,480)

사채의 상환	(42,529,840,000,000)	(29,987,028,000,000)

자기주식의 취득	-	-

배당금의 지급	(115,400,695,000)	(80,780,486,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	31,138,446,982	184,647,261,591

V. 기초 현금및현금성자산	519,823,510,395	335,176,248,804

VI. 기말 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395