삼성카드 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

반 기 재 무 상 태 표
제37기 반기 : 2019년 6월 30일 현재
제36기 : 2018년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 반기	제 36 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	1,159,722,451,680	1,221,008,888,582

II. 유가증권	6,7,9	734,531,648,692	534,701,556,286

III. 종속기업투자	4	9,808,735,086	9,808,735,186

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	11,899,256,390,766	12,271,247,761,814

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,594,773,736,227	5,598,915,967,854

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,195,662,313,128	1,751,541,114,030

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	306,029,911,574	372,625,861,873

VIII. 운용리스자산	15	565,870,378,384	640,071,404,319

IX. 유형자산	16	32,715,529,449	42,547,903,020

X. 무형자산	17	138,439,218,559	162,113,154,364

XI. 사용권자산	18, 41	11,932,410,116	-

XII. 파생상품자산	6,7,20	-	563,557,926

XIII. 이연법인세자산	29,318,994,392	15,299,812,482

XIV. 기타금융자산	6,7,10,19	275,213,214,708	253,671,441,047

XV. 기타자산	121,472,880,900	130,606,757,982

자 산 총 계	22,074,747,813,661	23,004,723,916,765

부 채

I. 차입금	6,7,22	3,700,945,993,446	3,450,512,381,007

II. 사채	6,7,23	9,023,557,314,871	10,492,609,195,989

III. 포인트이연수익	24	141,927,437,532	139,128,209,389

IV. 충당부채	25	211,592,505,220	215,096,577,252

V. 리스부채	6, 26, 41	11,293,806,725	-

VI. 순확정급여부채	27	16,720,114,449	11,520,852,408

VII. 파생상품부채	6,7,20	95,819,004,065	61,438,382,549

VIII. 당기법인세부채	63,817,788,780	61,821,794,803

IX. 기타금융부채	6,7,28	1,849,766,213,488	1,603,900,209,975

X. 기타부채	191,359,185,882	192,544,361,003

부 채 총 계	15,306,799,364,458	16,228,571,964,375

자 본

I. 자본금	30	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	30	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소	31	220,863,903,097	248,717,974,206

IV. 이익잉여금	32	4,394,321,654,883	4,374,671,086,961

자 본 총 계	6,767,948,449,203	6,776,151,952,390

부 채 및 자 본 총 계	22,074,747,813,661	23,004,723,916,765

반 기 포 괄 손 익 계 산 서
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 반기	제 36(전)기 반기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	789,795,285,606	1,633,397,787,665	794,200,850,263	1,627,735,155,335

1. 신용판매수익	34	413,001,226,939	840,417,844,994	412,969,946,631	820,267,617,956

(1) 가맹점수수료	189,771,744,728	399,597,018,300	218,712,861,816	439,282,312,030

(2) 신판이자	149,130,403,988	295,272,095,479	127,048,367,354	249,050,829,996

(3) 연회비	57,618,145,804	113,667,698,983	51,641,277,001	100,697,768,470

(4) 기타	16,480,932,419	31,881,032,232	15,567,440,460	31,236,707,460

2. 금융상품수익	34	217,218,016,183	436,666,910,830	220,961,318,639	442,296,803,509

3. 할부금융수익	34	8,701,860,769	22,094,770,031	14,588,805,477	28,597,305,159

4. 리스수익	34	90,559,436,145	179,780,455,162	85,266,332,406	172,301,087,544

(1) 금융리스수익	4,248,567,256	9,040,893,707	6,043,672,932	12,770,227,786

(2) 운용리스수익	86,290,268,889	170,696,951,456	79,202,845,843	159,481,003,773

(3) 기타리스수익	20,600,000	42,609,999	19,813,631	49,855,985

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	-	-	1,308,218,179

6. 외화평가 및 거래이익	6,488,174,399	12,548,040,969	6,162,502,834	12,231,974,517

7. 기타수익	35	53,826,571,171	141,889,765,679	54,251,944,276	150,732,148,471

II. 영업비용	695,902,232,619	1,391,871,611,252	679,953,975,765	1,363,110,901,522

1. 금융비용	82,099,624,550	167,785,327,148	90,154,894,853	175,022,131,510

2. 판매비	36	339,750,230,928	662,376,312,722	331,686,571,116	648,039,703,080

3. 일반관리비	36	180,775,634,178	378,683,023,078	181,838,090,838	367,363,737,386

4. 외화평가 및 거래손실	228,087,596	328,901,060	160,411,618	359,554,515

5. 대손상각비	90,056,128,281	176,879,562,581	73,363,699,050	166,571,741,755

6. 기타비용	35	2,992,527,086	5,818,484,663	2,750,308,290	5,754,033,276

III. 영업이익	93,893,052,987	241,526,176,413	114,246,874,498	264,624,253,813

IV. 영업외수익	661,476,637	1,293,519,982	2,660,580,337	1,346,723,474

1. 유ㆍ무형자산처분이익	6,746,828	54,289,567	201,499,444	278,780,033

2. 기타영업외수익	654,729,809	1,239,230,415	2,459,080,893	1,067,943,441

V. 영업외비용	459,628,123	1,461,497,454	2,134,480,549	4,024,377,718

1. 유ㆍ무형자산처분손실	5,001,464	46,640,958	74,196,068	95,084,146

2. 기부금	369,624,735	805,251,416	1,964,375,139	2,261,794,227

3. 기타영업외비용	85,001,924	609,605,080	95,909,342	1,667,499,345

VI. 법인세비용차감전 반기순이익	94,094,901,501	241,358,198,941	114,772,974,286	261,946,599,569

VII. 법인세비용	37	24,615,097,218	50,889,981,419	32,547,419,256	69,059,573,176

VIII. 반기순이익	69,479,804,283	190,468,217,522	82,225,555,030	192,887,026,393

IX. 기타포괄손익	(28,762,582,507)	(27,854,071,109)	7,721,395,706	(5,639,108,193)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(13,194,554,728)	(26,124,268,551)	(9,725,993,513)	(15,974,982,541)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	(17,649,217,133)	(34,944,179,442)	(13,009,622,142)	(21,368,355,459)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	4,454,662,405	8,819,910,891	3,283,628,629	5,393,372,918

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,568,027,779)	(1,729,802,558)	17,447,389,219	10,335,874,348

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(20,824,007,194)	(2,313,807,594)	23,337,866,800	13,825,407,100

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	5,255,979,415	584,005,036	(5,890,477,581)	(3,489,532,752)

X. 반기총포괄손익	40,717,221,776	162,614,146,413	89,946,950,736	187,247,918,200

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	38	651	1,785	754	1,764

2. 희석주당이익	38	651	1,785	754	1,764

반 기 자 본 변 동 표
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2018.1.1 (전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

회계정책변경효과(IFRS9 적용)	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	192,887,026,393	192,887,026,393

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	10,335,874,348	-	10,335,874,348

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(15,974,982,541)	-	(15,974,982,541)

2018.6.30 (전반기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	319,082,889,968	4,227,282,006,324	6,746,489,183,615

2019.1.1 (당기초)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	248,717,974,206	4,374,671,086,961	6,776,151,952,390

연차배당	-	-	-	(170,817,649,600)	(170,817,649,600)

반기순이익	-	-	-	190,468,217,522	190,468,217,522

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	(1,729,802,558)	-	(1,729,802,558)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(26,124,268,551)	-	(26,124,268,551)

2019.6.30 (당반기말)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	220,863,903,097	4,394,321,654,883	6,767,948,449,203

반 기 현 금 흐 름 표
제37기 반기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37 (당)기 반기	제 36 (전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,556,234,637,110	(569,990,065,900)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,733,662,088,620	(407,785,812,104)

반기순이익	190,468,217,522	192,887,026,393

법인세비용	50,889,981,419	69,059,573,176

금융수익	(4,859,112,912)	(3,658,524,671)

금융비용	167,785,327,148	175,022,131,510

수입배당금	(35,970,576,073)	(67,303,038,482)

감가상각비	11,268,659,380	11,450,995,573

사용권자산감가상각비	10,421,998,591	-

리스부채이자비용	147,739,890	-

무형자산상각비	35,782,453,351	34,618,904,983

대손상각비	182,237,873,528	160,640,107,331

운용리스자산상각비	70,607,656,510	81,375,521,826

유형자산처분손실 및 손상차손	46,640,958	54,284,146

무형자산처분손실 및 손상차손	-	40,800,000

운용리스자산처분비용	72,070,539,222	52,227,121,844

포인트비용	20,495,178,304	15,068,611,146

미사용한도충당부채전입액	(5,359,987,813)	5,931,634,424

기타충당부채전입액	1,615,760,233	18,481,585,953

퇴직급여	6,399,485,274	6,059,517,660

선급비용손상차손환입액	(1,456,210)	2,490,841

공정가치측정_당기손익금융자산 처분이익	-	(1,308,218,179)

유형자산처분이익	(54,289,567)	(87,446,700)

무형자산처분이익	-	(4,000,000)

운용리스자산처분이익	(75,287,618,222)	(53,326,458,810)

현재가치할인차금상각액	(31,089,669,510)	(28,150,327,112)

무형자산손상차손환입액	-	(187,333,333)

운전자본의 변동	1,066,047,287,597	(1,076,680,771,623)

(1) 신용판매자산	397,729,675,625	(246,625,574,407)

(2) 금융상품자산	(158,025,331,946)	(371,449,607,197)

(3) 할부금융자산	547,867,887,835	(180,532,316,096)

(4) 금융리스채권	68,149,227,966	110,379,557,092

(5) 운용리스자산	6,810,448,425	(72,399,420,693)

(6) 기타금융자산	(31,138,779,251)	(17,411,537,940)

(7) 기타자산	9,206,681,964	(28,061,049,072)

(8) 충당부채	(20,255,022,756)	(17,415,423,060)

(9) 확정급여채무	(7,648,786,300)	(4,582,401,920)

(10) 사외적립자산	6,448,563,067	5,600,678,377

(11) 기타금융부채	245,503,185,666	(268,756,189,660)

(12) 기타부채	1,399,537,302	14,572,512,953

2. 이자의 수취	5,329,338,245	4,309,341,692

3. 이자의 지급	(165,210,112,403)	(166,731,898,798)

4. 배당금 수입	35,962,576,073	67,303,038,482

5. 법인세 부담액	(53,509,253,425)	(67,084,735,172)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(114,613,855,866)	(23,202,821,953)

예치금의 감소	100,000,000,000	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(1,402,376,900,000)	(1,500,000,000)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	1,200,233,000,000	1,450,007,200

종속기업투자주식의 순증감	100	(100)

유형자산의 처분	135,624,000	128,209,000

무형자산의 처분	9,343,400	9,200,000

기타금융자산의 처분	3,458,623,500	1,890,302,740

유형자산의 취득	(1,473,821,200)	(3,725,452,784)

무형자산의 취득	(12,099,240,966)	(19,307,962,679)

기타금융자산의 취득	(2,500,484,700)	(2,147,125,330)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,402,907,218,146)	1,451,001,868,271

차입금의 증가	2,403,762,745,000	4,350,273,560,593

사채의 발행	2,650,118,039,455	8,082,789,556,600

차입금의 상환	(2,155,000,000,000)	(3,982,013,329,762)

사채의 상환	(4,120,000,000,000)	(6,778,000,000,000)

자기주식의 취득	-	(57,631,876,660)

배당금의 지급	(170,817,647,140)	(164,416,042,500)

리스부채의 상환	(10,970,355,461)	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	38,713,563,098	857,808,980,418

V. 기초 현금및현금성자산	1,011,008,888,582	846,843,942,518

VI. 기말 현금및현금성자산	1,049,722,451,680	1,704,652,922,936