삼성카드 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제37기 1분기 : 2019년 3월 31일 현재
제36기 : 2018년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제37 (당)기1분기	제36 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	1,209,400,058,885	1,221,008,888,582

II. 유가증권	6,7,9	1,154,483,905,886	534,701,556,286

III. 종속기업투자주식	4	9,808,735,086	9,808,735,186

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	12,072,553,988,615	12,271,247,761,814

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,529,972,654,074	5,598,915,967,854

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,640,959,526,370	1,751,541,114,030

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	343,920,231,669	372,625,861,873

VIII. 운용리스자산	15	602,160,708,883	640,071,404,319

IX. 유형자산	16	37,204,918,600	42,547,903,020

X. 무형자산	17	154,571,488,350	162,113,154,364

XI. 사용권자산	18	15,105,135,711	-

XII. 파생상품자산	6,7,20	-	563,557,926

XIII.이연법인세자산	13,011,962,729	15,299,812,482

XIV. 기타금융자산	6,7,10,19	345,070,243,756	253,671,441,047

XV. 기타자산	130,441,120,677	130,606,757,982

자 산 총 계	23,258,664,679,291	23,004,723,916,765

부 채

I. 차입금	6,7,22	3,850,094,049,870	3,450,512,381,007

II. 사채	6,7,23	10,003,065,351,559	10,492,609,195,989

III. 포인트이연수익	24	138,670,890,214	139,128,209,389

IV. 충당부채	25	212,217,642,295	215,096,577,252

V. 리스부채	26	14,630,601,417	-

V I . 순확정급여부채	27	13,682,286,388	11,520,852,408

VII. 파생상품부채	6,7,20	78,169,786,932	61,438,382,549

VIII. 당기법인세부채	86,050,548,304	61,821,794,803

IX. 기타금융부채	6,7,28	1,957,958,174,717	1,603,900,209,975

X . 기타부채	176,894,120,168	192,544,361,003

부 채 총 계	16,531,433,451,864	16,228,571,964,375

자 본

I. 자본금	30	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	30	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소	31	249,626,485,604	248,717,974,206

IV. 이익잉여금	32	4,324,841,850,600	4,374,671,086,961

자 본 총 계	6,727,231,227,427	6,776,151,952,390

부 채 및 자 본 총 계	23,258,664,679,291	23,004,723,916,765

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제37 (당)기 1분기	제36 (전)기 1분기

I. 영업수익	843,602,502,059	833,534,305,072

1. 신용판매수익	34	427,416,618,055	407,297,671,325

(1) 가맹점수수료	209,825,273,572	220,569,450,214

(2) 신판이자	146,141,691,491	122,002,462,642

(3) 연회비	56,049,553,179	49,056,491,469

(4) 기타	15,400,099,813	15,669,267,000

2. 금융상품수익	34	219,448,894,647	221,335,484,870

3. 할부금융수익	34	13,392,909,262	14,008,499,682

4. 리스수익	34	89,221,019,017	87,034,755,138

(1) 금융리스수익	4,792,326,451	6,726,554,854

(2) 운용리스수익	84,406,682,567	80,278,157,930

(3) 기타리스수익	22,009,999	30,042,354

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179

6. 외화평가 및 거래이익	6,059,866,570	6,069,471,683

7. 기타수익	35	88,063,194,508	96,480,204,195

II. 영업비용	695,969,378,633	683,156,925,757

1. 금융비용	85,685,702,598	84,867,236,657

2. 판매비	36	322,626,081,794	316,353,131,964

3. 일반관리비	36	197,907,388,900	185,525,646,548

4. 외화평가 및 거래손실	100,813,464	199,142,897

5. 대손상각비	86,823,434,300	93,208,042,705

6. 기타비용	35	2,825,957,577	3,003,724,986

III. 영업이익	147,633,123,426	150,377,379,315

IV. 영업외수익	632,043,345	537,237,499

1. 유무형자산처분 및 손상환입	47,542,739	77,280,589

2. 기타영업외수익	584,500,606	459,956,910

V. 영업외비용	1,001,869,331	3,740,991,531

1. 유무형자산처분 및 손상차손	41,639,494	20,888,078

2. 기부금	435,626,681	297,419,088

3. 기타영업외비용	524,603,156	3,422,684,365

VI. 법인세비용차감전손익	147,263,297,440	147,173,625,283

VII. 법인세비용	37	26,274,884,201	36,512,153,920

VIII. 분기순이익	120,988,413,239	110,661,471,363

IX. 기타포괄손익	908,511,398	(13,360,503,899)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(12,929,713,823)	(6,248,989,028)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	(17,294,962,309)	(8,358,733,317)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	4,365,248,486	2,109,744,289

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,838,225,221	(7,111,514,871)

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	18,510,199,600	(9,512,459,700)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	(4,671,974,379)	2,400,944,829

X. 분기총포괄손익	121,896,924,637	97,300,967,464

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	38	1,134	1,010

2. 희석주당이익	38	1,134	1,010

분 기 자 본 변 동 표

제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
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과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2018.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

회계정책변경효과(IFRS9 적용)	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	110,661,471,363	110,661,471,363

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	(7,111,514,871)	-	(7,111,514,871)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(6,248,989,028)	-	(6,248,989,028)

2018.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	311,361,494,262	4,145,056,451,294	6,714,174,109,539

2019.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	248,717,974,206	4,374,671,086,961	6,776,151,952,390

연차배당	-	-	-	(170,817,649,600)	(170,817,649,600)

분기순이익	-	-	-	120,988,413,239	120,988,413,239

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	13,838,225,221	-	13,838,225,221

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(12,929,713,823)	-	(12,929,713,823)

2019.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	249,626,485,604	4,324,841,850,600	6,727,231,227,427

분 기 현 금 흐 름 표

제37기 1분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제37 (당)기 1분기	제36 (전)기 1분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	695,864,601,033	(1,439,952,790,723)

1.영업에서 창출된 현금흐름	775,166,594,329	(1,361,831,950,193)

당기순이익	120,988,413,239	110,661,471,363

법인세비용	26,274,884,201	36,512,153,920

금융수익	(2,724,680,871)	(1,196,833,344)

금융비용	85,685,702,598	84,867,236,657

수입배당금	(35,970,576,073)	(47,478,464,628)

감가상각비	5,622,303,855	5,723,090,575

사용권자산감가상각비	7,244,827,352	-

리스부채 이자비용	184,803,826	-

무형자산상각비	17,771,279,918	17,236,392,061

대손상각비	90,125,692,646	84,438,864,147

운용리스자산상각비	36,203,360,493	40,891,149,518

유형자산처분손실 및 손상차손	41,639,494	16,952,478

무형자산처분손실 및 손상차손	-	3,935,600

운용리스자산처분비용	34,779,448,345	26,390,583,409

포인트비용	9,308,532,559	7,593,924,216

미사용한도충당부채전입액	(3,302,258,346)	8,765,512,639

기타충당부채전입액	1,712,241,196	3,430,000,000

퇴직급여	3,199,742,637	3,029,758,240

선급비용손상차손환입	(197,002)	(288,745)

공정가치측정_당기손익금융자산 처분이익	-	(1,308,218,179)

유형자산처분이익	(47,542,739)	(73,055,878)

무형자산처분이익	-	(4,000,000)

운용리스자산처분수익	(35,878,364,194)	(27,174,552,259)

현재가치할인차금상각	(15,030,366,794)	(13,757,093,555)

운전자본의변동	428,977,707,989	(1,700,400,468,428)

(1) 신용판매자산	210,178,514,318	(441,345,164,673)

(2) 금융상품자산	(8,592,647,719)	(221,600,319,358)

(3) 할부금융자산	106,147,186,988	(100,855,844,809)

(4) 금융리스채권	29,118,804,177	47,068,895,008

(5) 운용리스자산	2,806,250,792	(40,061,577,750)

(6) 기타금융자산	(59,644,294,627)	(22,594,300,400)

(7) 기타자산	(334,890,647)	(40,912,985,696)

(8) 충당부채	(10,597,450,366)	(8,056,018,307)

(9) 확정급여채무	(4,792,227,110)	(3,719,582,300)

(10) 사외적립자산	3,753,918,453	4,775,171,249

(11) 기타금융부채	177,035,439,175	(886,332,448,543)

(12) 기타부채	(16,100,895,445)	13,233,707,151

2. 이자의 수취	1,910,742,639	961,166,882

3. 이자의 지급	(81,147,729,095)	(79,082,007,412)

4. 배당금수입	-	-

5. 법인세부담액	(65,006,840)	-

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(760,645,787,594)	(16,874,782,320)

예치금의 순증감	(150,000,000,000)	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(601,272,150,000)	(1,500,000,000)

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	-	1,450,007,200

종속기업투자주식의 순증감	100	(100)

유형자산의 처분	124,220,000	84,769,000

무형자산의 처분	-	5,200,000

기타금융자산의 처분	2,287,063,000	1,906,394,510

유형자산의 취득	(370,291,090)	(4,321,832,680)

무형자산의 취득	(9,528,473,904)	(13,466,034,050)

기타금융자산의 취득	(1,886,155,700)	(1,033,286,200)

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(96,827,643,136)	1,302,130,831,335

차입금의 증가	868,762,745,000	2,655,000,000,000

사채의 발행	969,904,056,800	6,543,510,829,200

차입금의 상환	(470,000,000,000)	(2,568,379,997,865)

사채의 상환	(1,460,000,000,000)	(5,328,000,000,000)

리스부채의 상환	(5,494,444,936)	-

IV. 현금및현금성자산의 순증가 (I + II + III)	(161,608,829,697)	(154,696,741,708)

V. 기초 현금및현금성자산	1,011,008,888,582	846,843,942,518

VI. 기말 현금및현금성자산	849,400,058,885	692,147,200,810