삼성카드 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

위원회명	목적 또는 기능	권한과 책임	운영방안	구성일

감사위원회	회사의 전반적인내부통제 시스템의 적정성과경영성과를 평가, 개선하기 위한내부감사 업무의 수행 등	(권한)ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등(책임)ㆍ공정한 감사ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등	ㆍ위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시 개최ㆍ회의는 위원장이 소집ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립	2002.03.12

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

강태수(위원장)	예	ㆍ한국거래소 공익대표 비상임이사(現)ㆍKAIST 금융전문대학원 초빙교수(現)ㆍ대외경제정책연구원(KIEP) 자문위원(現)ㆍ국민경제자문회의지원단 단장('16~'17)ㆍ대외경제정책연구원(KIEP) 선임연구위원('14~'19)ㆍ한국은행 부총재보('12~'14)	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	ㆍ기본자격 한국은행 부총재보('12~'14) 한국은행 금융안정분석국 국장('11~'12) 한국은행 채권시장팀/통화금융팀 팀장('07~'09) 한국은행 정책기획국 부국장('06~'07)ㆍ근무기간: 7년

김준규	예	ㆍ현대글로비스㈜ 사외이사('15~'21)ㆍ법무법인 화우 변호사('14~'20)ㆍ농협금융지주㈜ 사외이사('14~'16)ㆍ제37대 대검찰청 검찰총장('09~'11)	-	-	-

최재천	예	ㆍ국민통합위원회 기획분과 위원장(現)ㆍ법무법인 헤리티지 대표변호사(現)ㆍ제19대 국회의원('12~'16)ㆍ제17대 국회의원('04~'08)ㆍ법무법인 한강 대표변호사('00~'14)	-	-	-

주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 작성기준일 현재의 현황임

다. 감사위원회 위원의 독립성 등 당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. (1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임 ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며, 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우, 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임 (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용) 또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임

(2) 구성

ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함 ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함 ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함

(3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재

ㆍ 이사회 참석 및 진술 ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사 (4) 선임배경 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의관계	최대주주 또는주요주주와의 관계

강태수	- 한국은행 재무 또는 회계관련 업무 5년 이상 종사	임원후보추천위원회	3년('20.03.19 ~ '23.03.18)	미해당	해당없음	해당없음

김준규	- 검찰총장, 농협금융지주㈜ 사외이사, 법무법인 화우 변호사 역임- 검찰총장, 법무법인 화우 변호사 역임으로 법률적 지식이 풍부하며 금융지주 사외이사 역임으로 금융분야에 대한 이해도 높음	임원후보추천위원회	3년('22.03.17~'25.03.16)	미해당	해당없음	해당없음

최재천	- 법무법인 대표변호사 및 국회의원 역임- 변호사, 국회의원 역임 등 법률 분야에 대한 경험 풍부	임원후보추천위원회	3년('22.03.17~'25.03.16)	미해당	해당없음	해당없음

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안 내용	가결여부	사외이사의 성명, 참석 및 찬반여부(출석률)

강태수(100%)	권오규(100%)	최규연(100%)	김준규(100%)	최재천(100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.01.27	■ 의결사항1. 2022년 감사 계획 수립의 건2. 2022년 감사위원회 활동계획 수립의 건3. 자금세탁방지업무 점검 결과 승인의 건4. 감사담당 성과 평가의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	해당사항없음('22.03.17 선임)	해당사항없음('22.03.17 선임)

■ 심의사항1. 감사위원회 규정 개정의 건	심의	심의	심의	심의

■ 보고사항1. 제39기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건2. 2021년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건3. 2021년 4분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건4. 2021년 4분기 대외후원 내역 보고의 건5. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2022.02.17	■ 보고사항1. 제39기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

■ 심의사항1. 내부통제시스템 평가결과 보고의 건	심의	심의	심의	심의

■ 의결사항1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건2. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건3. 감사보고서 작성의 건4. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술의 건	가결가결가결가결	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성	찬성찬성찬성찬성

2022.04.21	■ 의결사항1. 제39기 외부감사인의 감사활동에 대한 평가의 건	가결	찬성	해당사항없음('22.03.17 사임)	해당사항없음('22.03.17 사임)	찬성	찬성

■ 보고사항1. 제40기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 1분기 검토 결과 중간보고의 건2. 2022년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건3. 2022년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건4. 2022년 1분기 대외후원 내역 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2022.07.21	■ 보고사항1. 제40기 반기 재무제표에 대한 검토 결과 중간보고의 건2. 2022년 2분기 주요 감사실시 현황 보고의 건3. 2022년 2분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건4. 2022년 2분기 대외후원 내역 보고의 건5. 외부감사인 선임 절차 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2022.10.20	■ 보고사항1. 제40기 3분기 재무제표에 대한 검토 결과 중간보고의 건2. 2022년 3분기 주요 감사실시 현황 보고의 건3. 2022년 3분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건4. 2022년 3분기 대외후원 내역 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2022.11.07	■ 의결사항1. 외부감사인 선임규정 및 평가기준 의결의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.11.30	■ 의결사항1. 외부감사인 평가 및 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.12.13	■ 의결사항1. 감사부서장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

주) 위원장 : 강태수 사외이사

마. 감사위원회 교육실시 계획당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경,당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다.- 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시- 경영전략회의 참석- 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시- 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022.04.11	삼성카드㈜	최재천	신임 감사위원 대상 교육으로 연임한 강태수 감사위원은 불참	- 감사위원회 역할 및 권한- '21년 감사위원회 주요 활동 실적- '22년 감사위원회 활동 계획

2022.04.12	삼성카드㈜	김준규	신임 감사위원 대상 교육으로 연임한 강태수 감사위원은 불참	- 감사위원회 역할 및 권한- '21년 감사위원회 주요 활동 실적- '22년 감사위원회 활동 계획

2022.06.07	삼성카드㈜	강태수, 김준규,최재천	-	- 감사위원회 관련 최신 자료 제공을 통한 교육 실시 ㆍ 감사위원회와 지배구조(삼일회계법인) ㆍ 상장사 감사위원회 현황과 동향 (삼일회계법인)

2022.09.22	삼정회계법인	강태수, 김준규, 최재천	-	- 감사위원회의 자회사 감독과 연결내부회계관리제도 평가 ㆍ 연결 내부회계관리제도 연간계획, 자회사 준법 준수 감독, 자회사 자금횡령 사고, 연결 내부회계관리제도 감사의견

2022.10.20	한영회계법인	강태수, 김준규, 최재천	-	- 연결기준 내부회계관리제도 ㆍ 연결기준 내부회계관리제도 도입, 외감법 주요 개정사항, 내부회계관리제도 모범규준 上 감사위원회 평가 절차

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당(산하 경영진단팀)	17	임원 1명(7년)CL4[수석] 6명(평균 5년)CL3[책임] 10명(평균 2년)	- 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사 (내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감사협의제도 등)- 현장점검(정도영업, 기본지키기 등)- 운영감사(조치요구사항 이행실태 점검 등)- 업무부실 사고 건 조사, 시재감사 등

주) 직원수 17명은 임원 1명이 포함된 수치임

아. 준법감시인 현황

당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제 25조(준법감시인의 임면 등)에 따라 준법감시인을 선임하였습니다.1) 준법감시인 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	준법감시인 선임일

최재영	남	1970년 1월	(학력)
- '96.02 부산대학교 법학과 졸업 - '04.02 고려대학교 법학대학원 졸업
- '07.05 Northwestern Univ. School of Law 졸업
(약력)
- '98.12 제40회 사법시험 합격
- '01.01 사법연수원 제30기 수료
- '01.02 삼성카드 입사
- '12.08 삼성카드 준법지원담당
- '18.02 삼성카드 감사담당 - '20.01 삼성카드 Compliance 담당	2020.01.31 ~ 현재

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검결과

정기점검	수시점검

'22년 1분기	- 정도영업 실태 점검- 광고심의 실태 점검- 상품약관 공시 실태 점검- 자금세탁방지 운영현황 점검- 명령휴가 점검- 공시/대주주 신용공여 현황 점검- 업무위수탁 현황 점검 等	- 금리인하요구제도 내부통제체계 점검- 상품별 고객확인의무 프로세스 점검- 자금세탁방지 내부통제제도 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

'22년 2분기	- 법무검토 반영결과 점검- 영업점 고객확인의무 이행실태 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

'22년 3분기	- 외부업체 계약 관련 내부통제 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

'22년 4분기	- 상품별 고객확인의무 프로세스 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	7	CL4[수석] 3명(평균 6년 1개월)CL3[책임] 3명(평균 4년 4개월)CL2[선임] 1명(10개월)	- 내부통제 기획 및 법규 제ㆍ개정 모니터링- Compliance 평가ㆍ교육 및 임직원 법규준수 인식 제고- 자금세탁방지제도 기획 및 운영

Compliance운영팀	26	CL4[수석] 13명(평균 2년 11개월)CL3[책임] 10명(평균 1년 10개월)A3 [선임] 1명(6년)A2 [사원] 1명(1년 2개월)CL1 [사원] 1명(3년 6개월)	- 광고, 약관 등 일상업무 사전 심의- 영업/채권 접점 등 금융소비자보호 점검