삼성카드 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제36기 1분기 : 2018년 3월 31일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제36 (당)기1분기	제35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	929,795,256,522	1,092,639,976,242

II. 유가증권	7,8,10	556,541,414,186	564,695,662,907

III. 신용판매자산	7,8,11,12	12,867,296,560,752	12,483,259,272,949

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	5,446,322,779,875	5,348,380,236,793

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,749,754,461,735	1,661,241,746,025

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	506,839,133,226	559,237,525,560

VII. 운용리스자산	16	703,232,634,881	703,278,237,799

VIII. 유형자산	17	57,257,675,470	59,931,117,264

IX. 무형자산	18	201,852,278,060	207,677,599,092

X. 파생상품자산	7,8,20	29,346,527,096	29,924,199,088

XI. 이연법인세자산	32,304,998,979	-

XII. 기타금융자산	7,8,11,19	317,401,803,697	247,563,921,273

XIII. 기타자산	161,696,677,315	118,741,610,435

자 산 총 계	23,559,642,201,794	23,076,571,105,427

부 채

I. 차입금	7,8,22	1,390,000,000,000	1,090,000,000,000

II. 사채	7,8,23,28	12,818,062,237,382	11,824,915,180,943

III. 포인트이연수익	24	126,610,892,520	127,658,022,575

IV. 충당부채	25	190,922,512,567	137,129,377,141

V. 순확정급여부채	26	22,690,642,729	17,579,459,534

VI. 파생상품부채	7,8,20	135,802,268,000	109,886,414,385

VII. 당기법인세부채	111,742,006,257	63,838,638,141

VIII. 이연법인세부채	-	29,409,874,692

IX. 기타금융부채	7,8,21,27	1,870,087,716,550	2,594,838,568,641

X. 기타부채	173,432,868,022	158,372,228,448

부 채 총 계	16,839,351,144,027	16,153,627,764,500

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	29	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	29	1,642,961,708,983	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	30	311,657,502,359	330,747,208,184

IV. 이익잉여금	31	4,150,877,391,425	4,334,439,968,760

비지배지분	-	-

자 본 총 계	6,720,291,057,767	6,922,943,340,927

부 채 및 자 본 총 계	23,559,642,201,794	23,076,571,105,427

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제36 (당)기 1 분기	제35 (전)기 1 분기

I. 영업수익	1,000,536,416,203	1,089,956,156,454

1. 신용판매수익	33	562,931,455,362	528,587,793,062

2. 금융수익	33	221,335,484,870	200,341,529,194

3. 할부금융수익	33	14,008,499,682	10,692,324,605

4. 리스수익	33	87,023,542,838	65,270,362,719

5. 유가증권평가 및 처분이익	1,308,218,179	477,356,493

6. 파생상품평가 및 거래이익	20	806,666,658	-

7. 외화평가 및 거래이익	16,080,805,006	191,092,789,546

8. 기타수익	34	97,041,743,608	93,494,000,835

II. 영업비용	849,117,746,623	937,192,903,277

1. 금융비용	84,697,112,493	72,470,906,481

2. 판매비	35	472,648,664,217	424,350,116,015

3. 일반관리비	35	184,375,822,193	179,812,521,178

4. 파생상품평가 및 거래손실	20	10,011,333,323	185,553,333,311

5. 외화평가 및 거래손실	1,005,809,555	303,709,874

6. 대손상각비	93,205,155,692	71,947,148,849

7. 기타비용	34	3,173,849,150	2,755,167,569

III. 영업이익	151,418,669,580	152,763,253,177

IV. 영업외수익	539,080,329	1,224,244,724

1. 유무형자산처분이익	77,280,578	260,000

2. 기타영업외수익	461,799,751	1,223,984,724

V. 영업외비용	3,743,340,120	6,001,057,483

1. 유무형자산처분손실	20,663,367	6,864,972

2. 기부금	297,419,088	4,134,971,878

3. 기타영업외비용	3,425,257,665	1,859,220,633

VI. 법인세비용차감전순이익	148,214,409,789	147,986,440,418

VII. 법인세비용	36	36,739,222,510	35,019,253,686

VIII. 분기순이익	111,475,187,279	112,967,186,732

IX. 기타포괄손익	(19,089,705,825)	13,005,920,474

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

(1) 매도가능증권평가손익	-	11,870,304,150

(2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	20	(16,022,192,288)	5,287,902,280

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	4,044,001,334	(4,152,285,956)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(9,512,459,700)	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	2,400,944,829	-

X. 총분기포괄손익	92,385,481,454	125,973,107,206

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	37	1,017	1,031

2. 희석주당이익	37	1,017	1,031

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2017.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	249,532,159,182	4,108,382,843,642	6,615,671,166,807

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	112,967,186,732	112,967,186,732

매도가능증권평가손익	-	-	8,997,690,546	-	8,997,690,546

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	4,008,229,928	-	4,008,229,928

2017.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	262,538,079,656	4,056,933,987,874	6,577,228,231,513

2018.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	330,747,208,184	4,334,439,968,760	6,922,943,340,927

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	111,475,187,279	111,475,187,279

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	(7,111,514,871)	-	(7,111,514,871)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(11,978,190,954)	-	(11,978,190,954)

2018.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	311,657,502,359	4,150,877,391,425	6,720,291,057,767

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제36기 1분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제35기 1분기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제36 (당)기 1 분기	제35 (전)기 1 분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,447,125,846,641)	(131,129,318,763)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(1,369,245,702,795)	(82,553,579,857)

분기순이익	111,475,187,279	112,967,186,732

법인세비용	36,739,222,510	35,019,253,686

금융수익	(1,283,522,219)	(1,245,320,348)

금융비용	84,697,112,493	72,470,906,481

수입배당금	(47,478,464,628)	(47,895,850,511)

감가상각비	5,865,643,293	5,732,176,132

무형자산상각비	17,405,486,233	15,754,138,020

대손상각비	84,438,864,147	69,541,073,016

운용리스자산상각비	40,891,149,518	32,972,212,130

유형자산처분손실	16,727,767	6,864,972

운용리스자산처분비용	26,390,583,409	10,950,646,046

무형자산처분손실	3,935,600	-

파생상품평가손실	9,571,333,327	180,109,999,877

포인트비용	7,593,924,216	(284,865,478)

미사용한도충당부채전입액	8,765,512,639	2,406,075,833

기타충당부채전입액	3,415,000,000	1,855,000,000

퇴직급여	4,254,069,000	3,319,607,561

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(477,356,493)

유형자산처분이익	(73,280,578)	(260,000)

무형자산처분이익	(4,000,000)	-

운용리스자산처분수익	(27,174,552,259)	(11,782,931,842)

선급비용손상차손(환입)	(288,745)	50,736

외화환산이익	(9,571,333,327)	(180,109,999,877)

현재가치할인차금상각	(13,757,093,555)	(5,799,468,020)

운전자본의 변동	(1,710,118,700,736)	(336,641,393,873)

(1) 신용판매자산	(441,345,164,673)	1,053,455,881,844

(2) 금융상품자산	(221,600,319,358)	(48,405,728,791)

(3) 할부금융자산	(100,855,844,809)	(248,521,548,205)

(4) 금융리스채권	47,068,895,008	57,754,766,841

(5) 운용리스자산	(40,061,577,750)	(43,239,721,583)

(6) 파생상품자산ㆍ부채	899,999,992	5,900,000,118

(7) 기타금융자산	(27,684,908,221)	(37,887,827,390)

(8) 기타자산	(42,954,778,135)	(9,902,494,140)

(9) 충당부채	(7,609,131,233)	896,100,860

(10) 확정급여채무	(4,401,647,352)	(5,350,910,996)

(11) 사외적립자산	5,258,761,547	5,841,696,484

(12) 기타금융부채	(890,969,531,117)	(1,139,131,292,463)

(13) 기타부채	14,136,545,365	71,949,683,548

2. 이자의 수취	1,037,838,771	818,637,079

3. 이자의 지급	(78,911,883,248)	(71,684,307,071)

4. 배당금의 수취	-	5,457,191,133

5. 법인세의 납부	(6,099,369)	(24,588,584,684)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(17,100,755,496)	(78,979,680,932)

예치금의 증가	(151,051,074)	(70,734,898,067)

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(1,500,000,000)	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	1,450,007,200	-

매도가능금융자산의 처분	-	524,619,500

유형자산의 처분	84,769,000	260,000

무형자산의 처분	5,200,000	-

기타금융자산의 처분	1,906,394,510	719,800,403

유형자산의 취득	(4,386,254,882)	(256,691,088)

무형자산의 취득	(13,476,534,050)	(8,725,164,277)

기타금융자산의 증가	(1,033,286,200)	(507,607,403)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,301,230,831,343	99,234,098,191

차입금의 증가	2,655,000,000,000	2,850,000,000,000

사채의 발행	6,543,510,829,200	8,704,800,766,469

차입금의 상환	(2,355,000,000,000)	(2,850,000,000,000)

사채의 상환	(5,542,279,997,857)	(8,605,566,668,278)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(162,995,770,794)	(110,874,901,504)

V. 기초 현금및현금성자산	860,565,389,600	809,216,190,430

VI. 기말 현금및현금성자산	697,569,618,806	698,341,288,926