삼성카드 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

요 약 분 기 연 결 재 무 상 태 표

분 기 연 결 재 무 상 태 표
제35기 1분기 : 2017년 3월 31일 현재
제34기 : 2016년 12월 31일 현재
제33기 : 2015년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 35 (당)기 1분기	제34(전)기	제33(전전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	908,090,649,563	948,230,653,000	681,761,957,377

II. 유가증권	7,8,10	511,882,952,807	500,059,911,664	454,034,927,381

III. 신용판매자산	7,8,11,12	11,248,409,738,712	12,284,516,116,574	10,771,967,554,513

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	4,952,730,969,359	4,975,963,697,581	4,672,756,342,420

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,254,727,810,952	1,010,922,725,147	303,993,864,082

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	733,969,683,354	792,447,820,027	989,554,217,098

VII. 운용리스자산	16	590,913,531,060	579,813,735,811	486,351,082,214

VIII. 유형자산	17	67,466,862,990	72,946,480,606	90,075,073,391

IX. 무형자산	18	228,916,942,473	235,133,346,216	254,141,915,765

X. 파생상품자산	7,8,20	45,882,235,937	167,485,258,769	94,910,988,102

XI. 이연법인세자산	36	-	7,536,126,548	24,979,367,820

XII. 기타금융자산	7,8,11,19,20	274,961,301,199	197,771,553,698	180,929,487,765

XIII. 기타자산	141,532,301,989	131,631,120,064	65,540,130,953

자 산 총 계	20,959,484,980,395	21,904,458,545,705	19,070,996,908,881

부 채

I. 차입금	6,7,8,22	1,030,000,000,000	1,030,000,000,000	50,000,000,000

II. 사채	6,7,8,23,28	10,696,594,422,945	10,776,124,606,672	9,775,361,061,471

III. 포인트이연수익	24	133,551,096,487	133,730,170,049	130,615,875,519

IV. 충당부채	25	148,061,850,196	143,010,465,419	120,558,574,231

V. 순확정급여부채	26	29,838,349,975	26,027,956,926	46,638,394,566

VI. 파생상품부채	6,7,8,20	64,271,358,966	5,152,284,083	10,845,532,505

VII. 당기법인세부채	64,306,341,664	58,050,077,225	56,792,800,756

VIII. 이연법인세부채	790,563,971	-	-

IX. 기타금융부채	6,7,8,21,27	1,999,770,366,606	2,973,344,205,741	1,969,732,416,051

X. 기타부채	215,072,398,072	143,347,612,783	222,126,870,577

부 채 총 계	14,382,256,748,882	15,288,787,378,898	12,382,671,525,676

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	29	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	29	1,642,961,708,983	1,642,961,708,983	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	30	262,538,079,656	249,532,159,182	211,634,025,665

IV. 이익잉여금	31	4,056,933,987,874	4,108,382,843,642	3,926,247,886,197

비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	6,577,228,231,513	6,615,671,166,807	6,688,325,383,205

부 채 및 자 본 총 계	20,959,484,980,395	21,904,458,545,705	19,070,996,908,881

요 약 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서

분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제 34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 35 (당)기 1 분기	제 34 (전)기 1분기	제 34(전) 기	제33(전전) 기

I. 영업수익	1,089,956,156,454	857,012,425,145	3,470,100,460,367	3,302,194,058,937

1. 신용판매수익	33	528,587,793,062	473,046,134,522	2,018,766,647,417	1,862,831,514,702

2. 금융수익	33	200,341,529,194	197,942,305,046	811,450,948,276	750,498,693,152

3. 할부금융수익	33	10,692,324,605	6,234,095,040	31,316,158,784	23,849,881,385

4. 리스수익	33	65,270,362,719	71,139,400,696	274,646,968,365	323,252,946,345

5. 유가증권평가 및 처분이익	477,356,493	3,639,259,451	3,873,400,244	1,164,072,770

6. 파생상품평가 및 거래이익	-	-	76,569,999,997	92,802,500,004

7. 외화평가 및 거래이익	191,092,789,546	31,649,780,458	24,330,260,570	16,339,288,856

8. 기타수익	34	93,494,000,835	73,361,449,932	229,146,076,714	231,455,161,723

II. 영업비용	937,192,903,277	723,436,793,082	3,039,169,734,378	2,917,984,335,018

1. 금융비용	72,470,906,481	70,245,819,273	281,674,977,643	280,856,284,142

2. 판매비	35	424,350,116,015	376,522,779,426	1,617,541,195,211	1,519,930,446,877

3. 일반관리비	35	179,812,521,178	175,281,124,844	760,350,156,900	734,836,372,417

4. 파생상품평가 및 거래손실	20	185,553,333,311	27,750,000,000	5,709,999,990	1,022,500,000

5. 외화평가 및 거래손실	303,709,874	400,791,157	78,078,941,538	94,102,696,746

6. 대손상각비	71,947,148,849	69,468,353,043	281,386,675,659	272,631,794,920

7. 기타비용	34	2,755,167,569	3,767,925,339	14,427,787,437	14,604,239,916

III. 영업이익	152,763,253,177	133,575,632,063	430,930,725,989	384,209,723,919

IV. 영업외수익	1,224,244,724	472,538,708	31,498,180,964	51,794,471,213

1. 유무형자산처분이익	260,000	62,245,660	82,760,229	47,486,189

2. 지분법이익	-	104,513,411	-	-

3. 기타영업외수익	1,223,984,724	305,779,637	31,415,420,735	51,746,985,024

V. 영업외비용	6,001,057,483	529,809,540	6,142,974,840	10,269,786,791

1. 유무형자산처분손실	6,864,972	14,796,134	2,257,358,577	6,128,098,566

2. 기부금	4,134,971,878	461,337,402	3,785,042,017	4,114,831,912

3. 기타영업외비용	1,859,220,633	53,676,004	100,574,246	26,856,313

VI. 법인세비용차감전순이익	147,986,440,418	133,518,361,231	456,285,932,113	425,734,408,341

VII. 법인세비용	36	35,019,253,686	31,452,855,157	106,843,425,265	92,010,724,963

VIII. 분(당)기순이익	112,967,186,732	102,065,506,074	349,442,506,848	333,723,683,378

IX. 기타포괄손익	13,005,920,474	(30,353,939,217)	43,691,626,614	79,656,226,953

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	5,793,493,097	(7,010,158,430)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	7,664,931,756	(9,228,867,661)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	(1,871,438,659)	2,218,709,231

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	13,005,920,474	(30,353,939,217)	37,898,133,517	86,666,385,383

(1) 매도가능증권평가손익	11,870,304,150	(32,355,216,533)	44,680,018,517	114,968,297,233

(2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	20	5,287,902,280	(7,689,558,163)	5,317,519,102	(632,696,462)

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	(4,152,285,956)	9,690,835,479	(12,099,404,102)	(27,669,215,388)

X. (분기)총포괄손익	125,973,107,206	71,711,566,857	393,134,133,462	413,379,910,331

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	37	1,031	884	3,063	2,892

2. 희석주당이익	37	1,031	884	3,063	2,892

요 약 분 기 연 결 자 본 변 동 표

분 기 연 결 자 본 변 동 표
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2016.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

분기순이익	-	-	-	102,065,506,074	102,065,506,074

매도가능증권평가손익	-	-	(24,525,254,131)	-	(24,525,254,131)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(5,828,685,086)	-	(5,828,685,086)

2016.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	181,280,086,448	3,855,212,349,771	6,586,935,907,562

2017.1.1(당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	249,532,159,182	4,108,382,843,642	6,615,671,166,807

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	112,967,186,732	112,967,186,732

매도가능증권평가손익	-	-	8,997,690,546	-	8,997,690,546

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	4,008,229,928	-	4,008,229,928

2017.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	262,538,079,656	4,056,933,987,874	6,577,228,231,513

2015.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	124,967,640,282	3,714,935,056,249	6,390,346,167,874

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

당기순이익	-	-	-	333,723,683,378	333,723,683,378

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(479,583,918)	-	(479,583,918)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,010,158,430)	(7,010,158,430)

2015.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

2016.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	211,634,025,665	3,926,247,886,197	6,688,325,383,205

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

당기순이익	-	-	-	349,442,506,848	349,442,506,848

자기주식 취득	-	(292,687,307,360)	-	-	(292,687,307,360)

매도가능금융자산평가손익	-	-	33,867,454,036	-	33,867,454,036

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	4,030,679,481	-	4,030,679,481

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	5,793,493,097	5,793,493,097

2016.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	249,532,159,182	4,108,382,843,642	6,615,671,166,807

요 약 분 기 연 결 현 금 흐 름 표

분 기 연 결 현 금 흐 름 표
제35기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제34기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 35 (당)기 1 분기	제 34 (전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(131,129,318,763)	341,576,941,674

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(82,553,579,857)	343,854,326,225

분기순이익	112,967,186,732	102,065,506,074

법인세비용	35,019,253,686	31,452,855,157

금융수익	(1,245,320,348)	(1,039,930,973)

금융비용	72,470,906,481	70,245,819,273

수입배당금	(47,895,850,511)	(26,159,379,910)

감가상각비	5,732,176,132	6,498,129,004

무형자산상각비	15,754,138,020	16,547,635,930

대손상각비	69,541,073,016	67,196,487,703

운용리스자산상각비	32,972,212,130	27,604,616,358

유형자산처분손실	6,864,972	14,796,134

운용리스자산처분비용	10,950,646,046	19,982,817,664

파생상품평가손실	180,109,999,877	27,750,000,000

포인트비용	(284,865,478)	(1,069,103,836)

미사용한도충당부채전입액	2,406,075,833	2,271,865,340

기타충당부채전입액	1,855,000,000	46,000,000

복리후생비	-	2,191,099,983

기타업무비용	-	5,315,739,917

퇴직급여	3,319,607,561	5,141,282,937

매도가능금융자산처분이익	(477,356,493)	(3,639,259,451)

유형자산처분이익	(260,000)	(62,117,660)

무형자산처분이익	-	(128,000)

운용리스자산처분수익	(11,782,931,842)	(19,850,692,860)

선급비용손상차손(환입)	50,736	(1,381,336)

외화환산이익	(180,109,999,877)	(27,750,000,000)

지분법이익	-	(104,513,411)

현재가치할인차금상각	(5,799,468,020)	(8,802,448,429)

운전자본의 변동	(378,062,718,510)	48,008,630,617

(1) 신용판매자산	1,053,455,881,844	568,829,104,620

(2) 금융상품자산	(48,405,728,791)	(164,398,611,575)

(3) 할부금융자산	(248,521,548,205)	(134,447,618,151)

(4) 금융리스채권	57,754,766,841	60,431,575,080

(5) 운용리스자산	(43,239,721,583)	(65,548,105,441)

(6) 파생상품자산	(58,506,977,045)	(5,273,618,005)

(7) 기타금융자산	(79,309,152,027)	(107,945,858,332)

(8) 기타자산	(9,902,494,140)	(10,063,108,278)

(9) 충당부채	896,100,860	(3,260,943,008)

(10) 확정급여채무	(5,350,910,996)	(8,004,967,040)

(11) 사외적립자산	5,841,696,484	6,543,749,702

(12) 파생상품부채	64,406,977,163	5,273,618,005

(13) 기타금융부채	(1,139,131,292,463)	(33,392,606,823)

(14) 기타부채	71,949,683,548	(60,733,980,137)

2. 이자의 수취	42,239,961,716	42,286,283,372

3. 이자의 지급	(71,684,307,071)	(69,718,018,087)

4. 배당금의 수취	5,457,191,133	48,911,710,713

5. 법인세의 납부	(24,588,584,684)	(23,757,360,549)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(78,979,680,932)	(71,006,229,484)

예치금의 증가	(70,734,898,067)	(40,013,332,948)

매도가능금융자산의 처분	524,619,500	560,303,178

매도가능금융자산의 취득	-	(2,344,072,500)

유형자산의 처분	260,000	152,072,442

무형자산의 처분	-	128,000

기타금융자산의 처분	719,800,403	2,027,142,336

유형자산의 취득	(256,691,088)	(5,965,273,058)

무형자산의 취득	(8,725,164,277)	(22,212,425,498)

기타금융자산의 증가	(507,607,403)	(3,210,771,436)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	99,234,098,191	(293,216,225,700)

차입금의 증가	2,850,000,000,000	4,371,000,000,000

사채의 발행	8,704,800,766,469	9,949,884,816,800

차입금의 상환	(2,850,000,000,000)	(4,391,000,000,000)

사채의 상환	(8,605,566,668,278)	(10,050,000,000,000)

배당금의 지급	-	(173,101,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(110,874,901,504)	(22,645,513,510)

V. 기초 현금및현금성자산	809,216,190,430	550,961,957,377

VI. 기말 현금및현금성자산	698,341,288,926	528,316,443,867

과 목	제 34(전) 기	제33(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(1,103,840,659,051)	(404,080,798,381)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(780,946,778,721)	112,234,688,014

당기순이익	349,442,506,848	333,723,683,378

법인세비용	106,843,425,265	92,010,724,963

금융수익	(4,749,963,896)	(6,572,599,136)

금융비용	281,674,977,643	280,856,284,142

수입배당금	(53,558,965,673)	(27,681,589,802)

감가상각비	25,775,248,337	23,126,913,990

무형자산상각비	65,079,089,785	54,564,776,560

대손상각비	269,595,950,819	260,416,131,065

운용리스자산상각비	123,181,101,946	99,727,475,433

운용리스자산손상차손	3,587,716,211	4,606,258,255

유형자산처분손실	2,256,916,902	230,274,253

유형자산손상차손	-	5,070,000,000

운용리스자산처분비용	57,704,148,544	112,299,328,670

무형자산처분손실	441,675	827,824,313

포인트비용	30,482,495,071	44,768,859,945

미사용한도충당부채전입액	11,790,724,841	12,215,663,855

기타충당부채전입액	41,481,171,171	40,444,301,391

퇴직급여	19,201,411,455	42,765,480,046

외화환산손실	76,270,000,000	88,260,000,000

매도가능금융자산처분이익	(3,873,400,244)	(1,164,072,770)

선급비용손상차손환입	(3,146,188)	(6,808,428)

유형자산처분이익	(82,632,229)	(44,486,189)

무형자산처분이익	(128,000)	(3,000,000)

운용리스자산처분수익	(59,281,272,107)	(116,833,729,490)

파생상품평가이익	(76,270,000,000)	(88,260,000,004)

지분법이익 및 처분이익	(8,522,700,000)	-

현재가치할인차금상각	(30,434,915,980)	(45,089,308,637)

운전자본의변동	(2,008,536,980,917)	(1,098,023,697,789)

(1) 신용판매자산	(1,452,864,679,092)	(523,983,348,281)

(2) 금융상품자산	(576,089,543,055)	(642,802,157,920)

(3) 할부금융자산	(708,349,740,857)	(79,197,111,335)

(4) 금융리스채권	188,112,354,914	121,591,010,720

(5) 운용리스자산	(218,654,348,191)	(277,924,045,041)

(6) 파생상품자산	3,695,729,333	21,778,644,215

(7) 기타금융자산	(21,106,694,713)	43,959,594,774

(8) 기타자산	(66,073,501,420)	(2,492,066,828)

(9) 충당부채	(58,188,205,365)	(39,236,647,776)

(10) 확정급여채무	(28,386,285,083)	(44,179,605,709)

(11) 사외적립자산	(3,760,632,256)	1,133,205,791

(12) 파생상품부채	(375,729,320)	(17,738,644,215)

(13) 기타금융부채	1,021,391,927,555	303,820,451,059

(14) 기타부채	(87,887,633,367)	37,247,022,757

2. 이자의 수취	3,378,704,051	(36,267,911,995)

3. 이자의 지급	(277,717,799,769)	(271,695,480,060)

4. 배당금의 수취	53,558,965,673	3,974,858,529

5. 법인세의 납부	(102,113,750,285)	(212,326,952,869)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(71,976,490,324)	(86,549,999,287)

예치금의 감소(증가)	(8,214,462,570)	26,775,000,000

매도가능금융자산의 처분	841,706,978	1,827,379,545

관계기업투자주식의 처분	13,432,500,000	-

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

유형자산의 처분	210,495,158	119,014,500

무형자산의 처분	374,187,000	3,000,000

기타금융자산의 처분	13,334,431,812	58,257,081,916

매도가능금융자산의 취득	(3,223,072,500)	-

유형자산의 취득	(14,478,414,743)	(31,870,074,799)

무형자산의 취득	(54,532,263,271)	(88,681,208,614)

기타금융자산의 취득	(19,721,598,188)	(54,416,502,854)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,434,071,382,428	521,769,244,650

차입금의 증가	14,916,000,000,000	7,315,000,000,000

사채의 발행	38,544,259,732,288	43,257,009,939,650

차입금의 상환	(13,936,000,000,000)	(7,405,000,000,000)

사채의 상환	(37,624,400,000,000)	(42,529,840,000,000)

자기주식의 취득	(292,687,307,360)	-

배당금의 지급	(173,101,042,500)	(115,400,695,000)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	258,254,233,053	31,138,446,982

V. 기초 현금및현금성자산	550,961,957,377	519,823,510,395

VI. 기말 현금및현금성자산	809,216,190,430	550,961,957,377