삼성카드 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부

위원회명	목적 또는 기능	권한과 책임	운영방안	구성일

감사위원회	회사의 전반적인내부통제 시스템의 적정성과경영성과를 평가, 개선하기 위한내부감사 업무의 수행 등	(권한)ㆍ회사내 필요한 정보에 대한 요구권ㆍ관계자의 출석 및 답변 요구ㆍ기타 감사업무수행에 필요한 사항 요구 등(책임)ㆍ공정한 감사ㆍ직무상 알게된 기밀누설 금지 등	ㆍ위원회의 회의는 정기회의와 임시회의로 구분ㆍ정기회의는 분기당 1회 이상 개최하며, 임시회의는 필요에 따라 수시 개최ㆍ회의는 위원장이 소집ㆍ위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수로 성립	2002.03.12

나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

문창용(위원장)	예	ㆍ김 법률사무소 고문(現)ㆍ저축은행중앙회 전문이사(現)ㆍ한국자산관리공사 사장('16~'19)ㆍ기획재정부, 세제실 실장('14~'16)ㆍ기획재정부, 세제실 조세정책관('13~'14)ㆍ기획재정부, 세제실 제산소비세정책관('11~'13)ㆍ통계청, 기획조정관('09~'10)ㆍ통계청, 통계교육원 원장('08~'09)	예	금융기관·정부·증권 유관기관 등 경력자	ㆍ기본자격 2014 ~ 2016 기획재정부, 세제실 실장 [2.0年] 2013 ~ 2014 기획재정부, 세제실 조세정책관 [1.1年] 2011 ~ 2013 기획재정부, 세제실 재산소비세정책관 [2.0年] 2010 ~ 2011 기획재정부, 조세기획관 [1.1年]ㆍ근무기간 : 6.2년 이상

김준규	예	ㆍ현대글로비스㈜ 사외이사('15~'21)ㆍ법무법인 화우 변호사('14~'20)ㆍ농협금융지주㈜ 사외이사('14~'16)ㆍ제37대 대검찰청 검찰총장('09~'11)	-	-	-

최재천	예	ㆍ법무법인 헤리티지 대표변호사(現)ㆍ금호타이어 비상근 고문(現)ㆍ제19대 국회의원('12~'16)ㆍ제17대 국회의원('04~'08)ㆍ법무법인 한강 대표변호사('00~'14)	-	-	-

주) 위원회 구성현황 및 주요경력은 작성기준일 현재의 현황임

다. 감사위원회 위원의 독립성 등 당사는 상법 제 415조의 2(감사위원회) 및 금융회사 지배구조에 관한 법률 제 19조(감사위원회의 구성 및 감사위원회의 선임 등)에 따라 감사위원회를 설치하였습니다. (1) 감사위원회의 위원의 선임 또는 해임 ㆍ 감사위원의 선임 또는 해임의 권한은 주주총회에 있으며, 감사위원의 선임에 관하여, 주주총회에서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주의 경우, 그 초과하는 주식의 의결권을 제한의 방법으로 선임 (단, 최대주주 및 최대주주의 특수관계인의 주식은 합산하여 적용) 또한, 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임

(2) 구성

ㆍ 감사위원회는 3명 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 3분의 2 이상으로 함 ㆍ 감사위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가이어야 함 ㆍ 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함

(3) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위한 내부장치 마련여부 ㆍ 주요 결재서류 사전 또는 사후 결재

ㆍ 이사회 참석 및 진술 ㆍ 집행임원 산하 조직에 대한 정기 및 수시감사 (4) 선임배경 등

성명	선임배경	추천인	임기	연임여부	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

문창용	- 기획재정부에서 재무 또는 회계 관련 업무 5년 이상 종사	임원후보 추천위원회	3년 ('24.03.20 ~ '27.03.19)	미해당	해당없음	해당없음

김준규	- 검찰총장, 농협금융지주㈜ 사외이사, 법무법인 화우 변호사 역임- 검찰총장, 법무법인 화우 변호사 역임으로 법률적 지식이 풍부하며 금융지주 사외이사 역임으로 금융분야에 대한 이해도 높음	임원후보 추천위원회	3년 ('22.03.17~'25.03.16)	미해당	해당없음	해당없음

최재천	- 법무법인 대표변호사 및 국회의원 역임- 변호사, 국회의원 역임 등 법률 분야에 대한 경험 풍부	임원후보 추천위원회	3년 ('22.03.17~'25.03.16)	미해당	해당없음	해당없음

라. 감사위원회의 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안 내용	가결 여부	사외이사의 성명, 참석 및 찬반여부 (출석률)

강태수 (100%)	문창용 (100%)	김준규 (100%)	최재천 (100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2024.01.29	■ 의결사항 1. 2024년 감사 계획 수립의 건 2. 2024년 감사위원회 활동계획 수립의 건 3. 감사담당 성과 평가의 건	가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성	해당사항없음('24.3.20 선임)	찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성

■ 보고사항 1. 제41기 재무제표, 영업보고서 감사위원회 제출의 건 2. 2023년 4분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 3. 2023년 4분기 대외후원 내역 보고의 건 4. 금감원 정기검사 현지조치사항 조치결과 보고의 건 5. 모회사 외부감사인의 당사 용역 업무 수행 보고 6. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2024.02.26	■ 심의사항 1. 내부통제시스템 평가결과 보고의 건	심의	심의	심의	심의

■ 의결사항 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 작성의 건 2. 자금세탁방지업무 점검 결과 승인의 건 3. 내부감시장치에 대한 감사의 평가의견서 작성의 건 4. 감사보고서 작성의 건 5. 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술의 건	가결 가결 가결 가결 가결	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성	찬성 찬성 찬성 찬성 찬성

■ 보고사항 1. 제41기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사결과 보고의 건	보고	보고	보고	보고

2024.04.25	■ 의결사항 1. 감사위원회 위원장 선임 2. 제41기 외부감사인의 감사활동에 대한 평가의 건	가결가결	해당사항
없음
(임기종료 )	미행사찬성	찬성찬성	찬성찬성

■ 보고사항 1. 2024년 1분기 주요 감사실시 현황 보고의 건 2. 2024년 1분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건 3. 2024년 1분기 대외후원 내역 보고의 건 4. 감사담당 성과평가 기준 보고의 건 5. 제42기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 1분기 검토 결과 중간보고의 건 6. 외부감사인의 삼성생명보험 용역 업무 수행 보고	보고	보고	보고	보고

2024.07.25	■ 의결사항 1. 감사담당 성과 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

■ 보고사항
1. 2024년 2분기 주요 감사실시 현황 보고의 건
2. 2024 년 2분기 일상업무에 관한 직무 감사의 건
3. 2024 년 2분기 대외후원 내역 보고의 건
4. 제 42기 재무제표에 대한 외부감사인의 감사계획 및 5. 반기 검토 결과 중간보고의 건	보고	보고	보고	보고

주1) 위원장 : 문창용 사외이사 주2) 문창용 사외이사는 4.25일 본인을 위원장 후보로 상정한 의안에 대해 의결권을 행사하지 않음

마. 감사위원회 교육실시 계획 당사는 감사위원을 대상으로 법령상 필수교육 및 대내ㆍ외 감사환경, 당사의 경영이슈 등에 대하여 교육을 실시할 계획입니다. - 외부감사법상 필수교육인 내부회계관리제도 교육 실시 - 경영전략회의 참석 - 기타 감사위원회 관련 외부 교육 실시 - 감사위원회 저널 등 관련 교육 자료 제공

바. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.02.23	감사담당	강태수, 김준규, 최재천	-	□ 최신 금융동향 자료 제공 * Deloitte Insights_금융산업 특집호-2024 금융산업전망 · 은행 및 자본시장 전망 · 보험업/부동산업/자산운영업 전망

2024.04.25	안진회계법인	문창용, 김준규, 최재천	-	□ 감사위원회를 위한 최신 동향 설명회 개최 - IFRS 18 '재무제표 표시와 공시'제정 · 新기준서 제정 프로젝트 진행 현황 · 핵심사항 및 기대효과/과제 등

2024.06.03	안진회계법인	문창용	김준규, 최재천 위원 개인 사정으로 불참	□ "기업지배기구 발전센터 세미나" 참석 - 사례로 짚어보는 고의 또는 중과실 이슈 및 시사점 - 사외이사의 내부통제 감독의 의의와 시사점 - 금융회사 책무구조도 도입에 따른 내부통제 개선방안

2024.07.25	안진회계법인	문창용, 김준규, 최재천	-	□ 내부회계관리제도의 최신 동향 - 내부회계관리제도의 개요 - 국내 내부회계관리제도 현황 - 글로벌 내부통제 동향

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사담당 (산하 경영진단팀)	17	담당 1명(9년) CL4[수석] 9명(평균 5년) CL3[책임] 7명(평균 2년)	- 법규 및 감독기관 지침에 따른 감사 (내부회계관리제도 운영실태 평가, 내부감사협의제도 등) - 현장점검(정도영업, 기본지키기 등) - 운영감사(조치요구사항 이행실태 점검 등) - 업무부실 사고건 조사, 시재감사 등

아. 준법감시인 현황

당사는 「금융회사의 지배구조에 관한 법률」제 25조(준법감시인의 임면 등)에 따라 준법감시인을 선임하였습니다.

1) 준법감시인 인적사항 및 주요경력

성명	성별	출생년월	주요경력	준법감시인 선임일

이온복	여	1978년 12월	(학력)
- '04.02 고려대학교 법학과 졸업
(약력)
- '05.12 제47회 사법시험 합격
- '08.01 사법연수원 제37기 수료
- '11.05 삼성카드 입사
- '18.02 삼성카드 법무지원팀장 - '20.12 삼성카드 법무1팀장 - '23.12 삼성카드 Compliance 담당	2023.12.05 ~ 현재

주) 준법감시인 임기는 2023.12.07 개시

2) 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검결과

정기점검	수시점검

'24년 1분기	- 정도영업, 공정추심 점검- 광고/약관 운영실태 점검- 자금세탁방지 운영현황 점검- 업무위수탁 현황 점검 等	- 이사회, 이사회 내 위원회 등 부의안건 사전점검- 계약의 체결 및 변경, 내규의 제ㆍ개정 사전점검- 상품/서비스 제ㆍ개정, 대고객 영업물 사전점검 等	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

'24년 2분기	전반적으로 양호하며,일부 개선이 필요한 사항은조치 완료

3) 준법감시인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

준법감시팀	9	CL4[수석] 6명(평균 5년 8개월)CL3[책임] 3명(평균 3년 2개월)	- 내부통제 기획 및 법규 제ㆍ개정 모니터링- Compliance 평가ㆍ교육 및 임직원 법규준수 인식 제고- 자금세탁방지제도 기획 및 운영

Compliance운영팀	27	CL4[수석] 14명(평균 3년 3개월)CL3[책임] 11명(평균 3년 1개월)A3 [선임] 1명(7년 7개월)A2 [사원] 1명(2년 8개월)	- 광고, 약관 등 일상업무 사전 심의- 영업/채권 접점 등 금융소비자보호 점검