삼성카드 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제37기 3분기 : 2019년 9월 30일 현재
제36기 : 2018년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 3분기	제 36 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	7,8	1,037,589,425,247	1,221,008,888,582

II. 유가증권	6,7,9	608,517,060,892	534,701,556,286

III. 종속기업투자	4	9,808,735,086	9,808,735,186

IV. 신용판매자산	6,7,10,11	12,006,866,791,564	12,271,247,761,814

V. 금융상품자산	6,7,10,12	5,591,465,001,515	5,598,915,967,854

VI. 할부금융자산	6,7,10,13	1,168,517,676,427	1,751,541,114,030

VII. 금융리스채권	6,7,10,14	269,748,437,297	372,625,861,873

VIII. 운용리스자산	15	530,038,122,019	640,071,404,319

IX. 유형자산	16	27,380,492,049	42,547,903,020

X. 무형자산	17	123,908,183,573	162,113,154,364

XI. 사용권자산	18,41	11,253,130,238	-

XII. 파생상품자산	6,7,20	-	563,557,926

XIII. 이연법인세자산	48,299,915,658	15,299,812,482

XIV. 기타금융자산	6,7,10,19	269,482,782,641	253,671,441,047

XV. 기타자산	108,497,265,253	130,606,757,982

자 산 총 계	21,811,373,019,459	23,004,723,916,765

부 채

I. 차입금	6,7,22	3,571,811,669,631	3,450,512,381,007

II. 사채	6,7,23 ,29	8,793,763,241,803	10,492,609,195,989

III. 포인트이연수익	24	145,815,990,099	139,128,209,389

IV. 충당부채	25	214,038,985,368	215,096,577,252

V. 리스부채	6,26,41	10,351,389,207	-

VI. 순확정급여부채	27	19,776,099,689	11,520,852,408

VII. 파생상품부채	6,7,20	111,344,422,770	61,438,382,549

VIII. 당기법인세부채	82,376,950,385	61,821,794,803

IX. 기타금융부채	6,7,28	1,797,951,466,757	1,603,900,209,975

X. 기타부채	237,341,549,619	192,544,361,003

부 채 총 계	14,984,571,765,328	16,228,571,964,375

자 본

I. 자본금	30	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	30	1,537,968,436,223	1,537,968,436,223

III. 기타자본구성요소	31	189,200,216,044	248,717,974,206

IV. 이익잉여금	32	4,484,838,146,864	4,374,671,086,961

자 본 총 계	6,826,801,254,131	6,776,151,952,390

부 채 및 자 본 총 계	21,811,373,019,459	23,004,723,916,765

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제37기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 37 (당)기 3분기	제 36(전)기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	785,469,182,254	2,418,866,969,919	803,231,017,996	2,430,966,173,331

1. 신용판매수익	34	416,800,184,393	1,257,218,029,387	425,540,527,051	1,245,808,145,007

(1) 가맹점수수료	189,707,549,756	589,304,568,056	219,786,974,226	659,069,286,256

(2) 신판이자	151,270,462,076	446,542,557,555	135,618,152,720	384,668,982,716

(3) 연회비	58,958,784,497	172,626,483,480	54,444,921,931	155,142,690,401

(4) 기타	16,863,388,064	48,744,420,296	15,690,478,174	46,927,185,634

2. 금융상품수익	34	223,756,582,746	660,423,493,576	226,600,751,746	668,897,555,255

3. 할부금융수익	34	9,565,280,379	31,660,050,410	14,920,049,446	43,517,354,605

4. 리스수익	34	78,208,901,246	257,989,356,408	81,288,753,282	253,589,840,826

(1) 금융리스수익	3,719,886,480	12,760,780,187	5,569,275,289	18,339,503,075

(2) 운용리스수익	74,474,596,303	245,171,547,759	75,699,407,631	235,180,411,404

(3) 기타리스수익	14,418,463	57,028,462	20,070,362	69,926,347

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	-	-	1,308,218,179

6. 외화평가 및 거래이익	6,570,313,234	19,118,354,203	6,004,309,720	18,236,284,237

7. 기타수익	35	50,567,920,256	192,457,685,935	48,876,626,751	199,608,775,222

II. 영업비용	665,659,007,758	2,057,530,619,010	696,241,384,050	2,059,352,285,572

1. 금융비용	78,638,842,398	246,424,169,546	92,325,003,132	267,347,134,642

2. 판매비	36	327,091,477,649	989,467,790,371	323,219,926,158	971,259,629,238

3. 일반관리비	36	153,636,519,976	532,319,543,054	175,317,077,371	542,680,814,757

4. 외화평가 및 거래손실	124,233,398	453,134,458	136,780,294	496,334,809

5. 대손상각비	103,272,400,571	280,151,963,152	102,137,267,684	268,709,009,439

6. 기타비용	35	2,895,533,766	8,714,018,429	3,105,329,411	8,859,362,687

III. 영업이익	119,810,174,496	361,336,350,909	106,989,633,946	371,613,887,759

IV. 영업외수익	612,839,421	1,906,359,403	1,981,275,539	1,779,093,375

1. 유ㆍ무형자산처분이익	2,389,716	56,679,283	4,010,000	282,790,033

2. 기타영업외수익	610,449,705	1,849,680,120	1,977,265,539	1,496,303,342

V. 영업외비용	299,299,785	1,760,797,239	1,700,317,479	4,175,789,559

1. 유ㆍ무형자산처분손실	40,491,191	87,132,149	1,550,040	96,634,186

2. 기부금	144,807,634	950,059,050	1,693,348,084	3,955,142,311

3. 기타영업외비용	114,000,960	723,606,040	5,419,355	124,013,062

VI. 법인세비용차감전 분기순이익	120,123,714,132	361,481,913,073	107,270,592,006	369,217,191,575

VII. 법인세비용	37	29,607,222,151	80,497,203,570	27,790,610,925	96,850,184,101

VIII. 분기순이익	90,516,491,981	280,984,709,503	79,479,981,081	272,367,007,474

IX. 기타포괄손익	(31,663,687,053)	(59,517,758,162)	(14,210,053,520)	(19,849,161,713)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(11,606,803,024)	(37,731,071,575)	(8,634,578,467)	(24,609,561,008)

(1) 현금흐름위험회피 파생상품평가손익	20	(15,525,418,705)	(50,469,598,147)	(11,549,730,428)	(32,918,085,887)

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	3,918,615,681	12,738,526,572	2,915,151,961	8,308,524,879

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(20,056,884,029)	(21,786,686,587)	(5,575,475,053)	4,760,399,295

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	(26,828,362,800)	(29,142,170,394)	(7,457,831,800)	6,367,575,300

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	6,771,478,771	7,355,483,807	1,882,356,747	(1,607,176,005)

X. 분기총포괄손익	58,852,804,928	221,466,951,341	65,269,927,561	252,517,845,761

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	38	848	2,633	735	2,500

2. 희석주당이익	38	848	2,633	735	2,500

분 기 자 본 변 동 표

제37기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2018.1.1 (전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	324,721,998,161	4,329,432,744,545	6,911,910,906,689

회계정책변경효과(IFRS9 적용)	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

분기순이익	-	-	-	272,367,007,474	272,367,007,474

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	4,760,399,295	-	4,760,399,295

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(24,609,561,008)	-	(24,609,561,008)

2018.9.30 (전분기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	304,872,836,448	4,306,761,987,405	6,811,759,111,176

2019.1.1 (당기초)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	248,717,974,206	4,374,671,086,961	6,776,151,952,390

연차배당	-	-	-	(170,817,649,600)	(170,817,649,600)

분기순이익	-	-	-	280,984,709,503	280,984,709,503

공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	-	-	(21,786,686,587)	-	(21,786,686,587)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(37,731,071,575)	-	(37,731,071,575)

2019.9.30 (당분기말)	614,794,455,000	1,537,968,436,223	189,200,216,044	4,484,838,146,864	6,826,801,254,131

분 기 현 금 흐 름 표

제37기 3분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제36기 3분기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 37 (당)기 3분기	제 36 (전)기 3분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,703,838,814,248	(415,590,370,753)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	1,976,487,122,302	(149,340,607,442)

분기순이익	280,984,709,503	272,367,007,474

법인세비용	80,497,203,570	96,850,184,101

금융수익	(6,166,085,220)	(6,171,311,502)

금융비용	246,424,169,546	267,347,134,642

수입배당금	(35,970,576,073)	(67,303,038,482)

감가상각비	16,874,767,721	17,356,262,583

사용권자산감가상각비	17,296,014,400	-

리스부채이자비용	222,636,256	-

무형자산상각비	53,684,561,690	51,964,732,073

대손상각비	281,765,327,414	261,204,646,273

운용리스자산상각비	103,490,028,936	120,760,379,571

유무형자산처분손실	87,132,149	55,834,186

무형자산손상차손	-	40,800,000

운용리스자산처분비용	100,531,283,427	75,142,006,436

포인트비용	29,193,154,349	23,195,606,612

미사용한도충당부채환입(전입)	(1,614,408,540)	7,504,363,166

기타충당부채전입액	695,906,058	16,907,680,315

퇴직급여	9,599,227,911	9,089,276,490

선급비용손상차손환입	(2,776,646)	(1,510,941)

공정가치측정_당기손익금융자산 처분이익	-	(1,308,218,179)

유형자산처분이익	(56,679,283)	(91,056,700)

무형자산처분이익	-	(4,400,000)

운용리스자산처분이익	(105,789,940,113)	(76,981,319,462)

현재가치할인차금상각	(44,538,267,142)	(43,580,648,915)

무형자산손상차손환입	-	(187,333,333)

운전자본의 변동	949,279,732,389	(1,173,497,683,850)

(1) 신용판매자산	299,518,335,770	(851,287,252,588)

(2) 금융상품자산	(243,020,788,307)	(479,480,480,494)

(3) 할부금융자산	571,320,137,357	(191,189,859,079)

(4) 금융리스채권	104,908,427,026	142,744,729,954

(5) 운용리스자산	11,801,910,050	(85,273,614,013)

(6) 기타금융자산	(30,448,495,127)	(50,258,475,274)

(7) 기타자산	22,185,618,047	(9,829,044,967)

(8) 충당부채	(29,332,243,751)	(24,732,907,177)

(9) 확정급여채무	(9,179,098,720)	(5,781,557,840)

(10) 사외적립자산	7,835,118,090	(379,036,562)

(11) 기타금융부채	192,651,538,633	349,039,168,045

(12) 기타부채	51,039,273,321	32,930,646,145

2. 이자의 수취	7,995,956,124	6,079,181,024

3. 이자의 지급	(243,758,699,466)	(256,666,083,241)

4. 배당금의 수취	35,962,576,073	67,303,038,482

5. 법인세의 납부	(72,848,140,785)	(82,965,899,576)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(16,947,604,207)	(35,235,094,946)

종속기업투자주식의 순증감	100	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 취득	(1,753,423,675,000)	-

공정가치측정_당기손익금융자산의 처분	1,650,466,000,000	1,450,007,200

예치금의 순증감	100,000,000,000	-

유형자산의 처분	146,752,950	131,819,000

무형자산의 처분	9,343,400	9,600,000

기타금융자산의 처분	3,635,635,746	2,565,212,540

공정가치측정_기타포괄손익금융자산의 취득	-	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(1,862,155,404)	(9,498,890,395)

무형자산의 취득	(13,633,674,299)	(25,730,409,961)

기타금융자산의 취득	(2,285,831,700)	(2,662,433,330)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(1,770,310,673,376)	1,237,298,502,703

차입금의 증가	3,840,000,000,000	5,166,213,560,400

사채의 발행	5,880,000,000,000	9,007,286,189,000

차입금의 상환	(4,121,237,255,000)	(5,001,153,327,537)

사채의 상환	(7,180,127,538,545)	(7,713,000,000,000)

자기주식의 취득	-	(57,631,876,660)

배당금의 지급	(170,817,647,140)	(164,416,042,500)

리스부채의 상환	(18,128,232,691)	-

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	(83,419,463,335)	786,473,037,004

V. 기초 현금및현금성자산	1,011,008,888,582	846,843,942,518

VI. 기말 현금및현금성자산	927,589,425,247	1,633,316,979,522