삼성카드 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

분 기 재 무 상 태 표

제34기 1분기 2016년 3월 31일 현재
제33기 2015년 12월 31일 현재
제32기 2014년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 1분기말	제33(전)기 기말	제32(전전)기 기말

자 산

I. 현금및예치금	8,9	366,136,798,523	434,733,681,097	597,989,816,124

II. 유가증권	8,10	422,192,939,621	454,034,927,381	341,166,247,942

III. 관계기업 및 종속기업투자	4	264,718,534,886	209,808,734,886	19,808,914,786

IV. 신용판매자산	7,8,11,12	10,218,731,154,928	10,771,967,554,513	10,173,765,229,022

V. 금융상품자산	7,8,11,13	4,769,361,809,219	4,672,756,342,420	4,298,021,627,330

VI. 할부금융자산	7,8,11,14	439,667,882,756	303,993,864,082	219,212,961,318

VII. 금융리스채권	7,8,11,15,17	925,336,709,458	989,554,217,098	1,115,981,803,426

VIII. 운용리스자산	16,17	524,162,446,493	486,351,082,214	308,226,370,041

IX. 유형자산	18	82,695,929,133	88,518,794,453	79,673,069,334

X. 무형자산	19	250,561,854,778	251,040,011,058	208,976,071,155

XI. 이연법인세자산	36	21,357,708,579	17,471,321,461	32,624,797,859

XII. 기타금융자산	7,8,11,20,22	286,291,713,927	207,576,620,044	232,543,485,328

XIII. 기타자산	74,346,160,997	64,943,472,966	62,558,240,104

자 산 총 계	18,645,561,643,298	18,952,750,623,673	17,690,548,633,769

부 채

I. 차입금	7,8,23.29,38	1,663,162,481,994	1,682,488,601,845	1,636,444,519,537

II. 사채	7,8,24	7,924,101,520,386	8,023,812,459,617	7,424,446,664,736

III. 포인트이연수익	25	130,096,689,183	130,615,875,519	119,725,973,592

IV. 충당부채	26	125,921,632,702	120,349,396,076	73,048,195,075

V. 순확정급여부채	27	47,822,746,965	45,094,487,581	37,554,961,204

VI. 파생상품부채	7,8,21	9,460,329,518	8,219,928,436	7,868,427,580

VII. 당(분)기법인세부채	59,789,826,495	56,177,740,188	166,099,528,774

VIII. 기타금융부채	7,8,22,28	1,912,734,995,270	1,960,430,277,417	1,633,770,459,478

IX. 기타부채	164,804,029,767	219,863,146,352	183,091,054,174

부 채 총 계	12,037,894,252,280	12,247,051,913,031	11,282,049,784,150

자 본

I. 자본금	29	614,794,455,000	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	29	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343	1,935,649,016,343

III. 기타자본구성요소	30	206,463,706,417	231,929,184,568	145,049,652,917

IV. 이익잉여금	31	3,850,760,213,258	3,923,326,054,731	3,713,005,725,359

자 본 총 계	6,607,667,391,018	6,705,698,710,642	6,408,498,849,619

부 채 및 자 본 총 계	18,645,561,643,298	18,952,750,623,673	17,690,548,633,769

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	주 석	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업수익	830,392,235,690	764,620,466,250	3,212,119,695,178	3,431,774,829,316

1. 신용판매수익	33	473,046,134,522	437,993,089,491	1,862,831,514,702	1,774,215,654,133

2. 금융상품수익	33	197,942,305,046	183,602,942,546	750,498,693,152	699,425,701,712

3. 할부금융수익	33	6,234,095,040	7,211,952,121	23,849,881,385	31,939,110,554

4. 리스수익	33	71,151,584,296	65,125,205,408	323,293,382,345	221,893,494,339

5. 유가증권평가 및 처분이익	3,639,259,451	565,068,928	1,164,072,770	490,293,732,315

6. 파생상품평가 및 거래이익	-	-	-	830,000,000

7. 외화평가 및 거래이익	3,899,780,458	3,667,700,839	15,316,788,856	14,420,286,338

8. 기타수익	34	74,479,076,877	66,454,506,917	235,165,361,968	198,756,849,925

II. 영업비용	698,528,198,647	657,127,533,559	2,829,771,513,919	2,569,585,520,941

1. 금융비용	70,359,544,000	72,612,328,135	281,378,611,731	309,096,910,536

2. 판매비	35	376,425,971,198	338,965,378,372	1,519,396,477,707	1,305,054,943,362

3. 일반관리비	35	178,220,301,562	166,332,905,428	740,985,687,035	641,656,222,857

4. 파생상품평가 및 거래손실	-	-	-	1,020,000,000

5. 외화평가 및 거래손실	400,791,157	540,557,089	1,300,196,746	1,703,010,941

6. 대손상각비	69,467,390,118	75,242,934,985	272,628,628,373	303,054,521,023

7. 기타비용	34	3,654,200,612	3,433,429,550	14,081,912,327	7,999,912,222

III. 영업이익	131,864,037,043	107,492,932,691	382,348,181,259	862,189,308,375

IV. 영업외수익	359,066,577	1,274,318,038	51,714,682,932	3,684,551,466

1. 유무형자산처분이익	62,245,660	12,571,299	47,486,189	293,909,347

2. 기타영업외수익	296,820,917	1,261,746,739	51,667,196,743	3,390,642,119

V. 영업외비용	525,734,540	1,337,165,949	10,247,596,144	4,777,053,970

1. 유ㆍ무형자산처분손실 및 손상차손	14,796,134	912,310,984	6,125,236,288	738,821,738

2. 기부금	461,337,402	417,286,586	4,102,078,808	3,583,496,868

3. 기타영업외비용	49,601,004	7,568,379	20,281,048	454,735,364

VI. 법인세비용차감전손익	131,697,369,080	107,430,084,780	423,815,268,047	861,096,805,871

VII. 법인세비용	36	31,162,168,053	25,961,801,137	91,604,442,497	207,693,892,245

VIII. 분기순이익	100,535,201,027	81,468,283,643	332,210,825,550	653,402,913,626

IX. 기타포괄손익	(25,465,478,151)	28,798,344,677	80,389,730,473	(369,915,487,707)

1. 후속적으로 당(분)기손익으로 재분류되지 않는 항목	-	-	(6,489,801,178)	(7,215,331,613)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	(8,561,742,979)	(9,518,907,140)

당(분)기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	-	-	2,071,941,801	2,303,575,527

2. 후속적으로 당(분)기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(25,465,478,151)	28,798,344,677	86,879,531,651	(362,700,156,094)

매도가능금융자산평가손익	(32,355,216,533)	40,355,711,500	114,968,297,233	(471,846,702,787)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	21	(1,240,401,082)	(2,363,172,348)	(351,500,856)	(6,649,545,356)

당(분)기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세	8,130,139,464	(9,194,194,475)	(27,737,264,726)	115,796,092,049

X. 총포괄손익	75,069,722,876	110,266,628,320	412,600,556,023	283,487,425,919

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	37	871	706	2,879	5,662

2. 희석주당이익	37	871	706	2,879	5,662

분 기 자 본 변 동 표

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총 계

2015.1.1(전분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

분기순이익	-	-	-	81,468,283,643	81,468,283,643

매도가능금융자산평가손익	-	-	30,589,629,316	-	30,589,629,316

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(1,791,284,639)	-	(1,791,284,639)

2015.3.31(전분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	173,847,997,594	3,679,073,314,002	6,403,364,782,939

2016.1.1(당분기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

연차배당	-	-	-	(173,101,042,500)	(173,101,042,500)

분기순이익	-	-	-	100,535,201,027	100,535,201,027

매도가능금융자산평가손익	-	-	(24,525,254,131)	-	(24,525,254,131)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(940,224,020)	-	(940,224,020)

2016.3.31(당분기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	206,463,706,417	3,850,760,213,258	6,607,667,391,018

2014.1.1(전전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	507,749,809,011	3,147,598,629,846	6,205,791,910,200

연차배당	-	-	-	(80,780,486,500)	(80,780,486,500)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,066,818,143,346	6,125,011,423,700

당기순이익	-	-	-	653,402,913,626	653,402,913,626

매도가능금융자산평가손익	-	-	(357,659,800,712)	-	(357,659,800,712)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(5,040,355,382)	-	(5,040,355,382)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(7,215,331,613)	(7,215,331,613)

2014.12.31(전전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

2015.1.1(전기초)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	145,049,652,917	3,713,005,725,359	6,408,498,849,619

연차배당	-	-	-	(115,400,695,000)	(115,400,695,000)

처분후이익잉여금	-	-	-	3,597,605,030,359	6,293,098,154,619

당기순이익	-	-	-	332,210,825,550	332,210,825,550

매도가능금융자산평가손익	-	-	87,145,969,301	-	87,145,969,301

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(266,437,650)	-	(266,437,650)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(6,489,801,178)	(6,489,801,178)

2015.12.31(전기말)	614,794,455,000	1,935,649,016,343	231,929,184,568	3,923,326,054,731	6,705,698,710,642

요 약 분 기 현 금 흐 름 표

제34기 1분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지
제33기 1분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지
제33기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제32기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제34(당)기 1분기	제33(전)기 1분기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	305,372,901,994	333,262,062,033

1. 영업에서 창출된 현금흐름	306,408,438,694	474,745,512,205

분기순이익	100,535,201,027	81,468,283,643

법인세비용	31,162,168,053	25,961,801,137

금융수익	(978,297,735)	(2,196,393,242)

금융비용	70,359,544,000	72,612,328,135

수입배당금	(26,159,379,910)	(11,856,504,638)

감가상각비	6,379,978,184	4,426,579,087

무형자산상각비	16,430,832,778	7,970,861,386

대손상각비	67,195,524,778	73,704,028,950

운용리스자산상각비	45,688,883,999	20,813,766,678

유형자산처분손실	14,796,134	85,917,650

무형자산처분손실	-	826,393,334

운용리스자산처분비용	28,831,447,145	16,363,093,817

포인트비용	(1,069,103,836)	10,260,888,230

미사용한도충당부채전입액	4,259,511,082	1,538,906,035

기타충당부채전입액	46,000,000	-

복리후생비	1,443,131,234	1,677,707,737

기타업무비용	5,315,739,917	-

퇴직급여	4,076,596,302	4,392,148,825

선급비용손상차손환입	(1,381,336)	(2,083,067)

매도가능금융자산처분이익	(3,639,259,451)	(565,068,928)

유형자산처분이익	(62,117,660)	(12,571,299)

무형자산처분이익	(128,000)	-

운용리스자산처분이익	(19,850,692,860)	(16,107,475,929)

현재가치할인차금상각	(8,802,448,429)	(11,358,976,473)

운전자본의 변동	(14,768,106,722)	194,741,881,137

(1) 신용판매자산	568,829,104,620	419,929,765,456

(2) 금융상품자산	(164,398,611,575)	(19,834,888,426)

(3) 할부금융자산	(134,447,618,151)	22,927,487,917

(4) 금융리스채권	60,431,575,080	(39,031,265,587)

(5) 운용리스자산	(92,481,002,563)	(83,333,348,972)

(6) 기타금융자산	(145,567,357,405)	(53,804,054,978)

(7) 기타자산	(9,131,819,584)	(8,555,736,280)

(8) 충당부채	(4,942,228,107)	(9,695,083,776)

(9) 확정급여채무	(7,636,914,870)	(5,812,762,610)

(10) 사외적립자산	6,288,577,952	4,856,393,107

(11) 기타금융부채	(31,194,868,646)	6,303,000,046

(12) 기타부채	(60,516,943,473)	(39,207,624,760)

2. 이자의 수취	42,236,424,331	1,899,719,078

3. 이자의 지급	(69,831,742,814)	(73,785,679,836)

4. 배당금의 수취	49,866,111,183	4,023,686,806

5. 법인세의 납부	(23,306,329,400)	(73,621,176,220)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(80,753,558,868)	(264,112,175,662)

매도가능금융자산의 취득	(2,344,072,500)	-

매도가능금융자산의 처분	560,303,178	895,905,100

기타유가증권의 처분	-	1,436,311,019

종속기업투자주식의 취득	(50,000,000,000)	(250,000,000,000)

종속기업투자주식의 처분	-	90,000

유형자산의 처분	152,072,442	49,757,000

무형자산의 처분	128,000	-

기타금융자산의 처분	2,027,142,336	34,249,687,200

유형자산의 취득	(5,901,803,390)	(4,720,710,021)

무형자산의 취득	(22,212,425,498)	(13,945,893,560)

기타금융자산의 취득	(3,034,903,436)	(32,077,322,400)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(293,216,225,700)	(315,498,103,185)

차입금의 증가	4,371,000,000,000	2,232,151,021,715

사채의 발행	9,949,884,816,800	9,719,790,875,100

차입금의 상환	(4,391,000,000,008)	(2,407,440,000,000)

사채의 상환	(10,050,000,000,000)	(9,860,000,000,000)

배당금의 지급	(173,101,042,492)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	(68,596,882,574)	(246,348,216,814)

V. 기초 현금및현금성자산	334,733,681,097	507,989,816,124

VI. 기말 현금및현금성자산	266,136,798,523	261,641,599,310

과 목	제 33(전) 기	제32(전전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(387,533,382,737)	(1,135,530,483,693)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	129,274,467,539	(747,861,184,439)

당기순이익	332,210,825,550	653,402,913,626

법인세비용	91,604,442,497	207,693,892,245

금융수익	(6,242,470,971)	(13,260,977,463)

금융비용	281,378,611,731	309,096,910,536

수입배당금	(27,681,589,802)	(4,249,597,694)

매도가능금융자산손상차손	-	-

매도가능금융자산처분손실	-	-

감가상각비	22,704,715,163	19,699,793,045

무형자산상각비	54,212,755,792	30,607,510,603

대손상각비	260,412,964,518	292,905,483,744

운용리스자산상각비	99,727,475,433	64,348,981,539

유형자산처분손실	227,411,975	252,721,738

유형자산손상차손	5,070,000,000	-

무형자산처분손실	827,824,313	11,000,000

무형자산손상차손	-	475,100,000

운용리스자산처분비용	112,299,328,670	48,723,739,761

파생상품평가손실	-	-

포인트비용	44,768,859,945	40,604,471,233

미사용한도충당부채전입액	12,215,663,855	10,149,037,279

기타충당부채전입액	-	326,460,150

복리후생비	1,980,506,772	2,017,942,199

기타일반관리비	1,800,000,000	-

기타업무비용	5,729,916,442	-

퇴직급여	69,046,049,596	16,971,986,451

국제수수료	-	-

선급비용손상차손환입	(6,808,428)	(6,674,202)

매도가능금융자산처분이익	(1,164,072,770)	(490,293,732,315)

유형자산처분이익	(44,486,189)	(117,253,347)

무형자산처분이익	(3,000,000)	(176,656,000)

운용리스자산처분수익	(116,833,729,490)	(45,696,740,104)

외화환산이익	-	-

현재가치할인차금상각	(45,089,308,637)	(40,043,429,316)

기타충당부채환입액	(303,592,818)	-

운전자본의변동	(1,069,573,825,608)	(1,851,304,068,147)

(1) 콜론	-	200,000,000,000

(2) 신용판매자산	(523,983,348,282)	(1,089,903,738,236)

(3) 금융상품자산	(642,802,157,920)	(675,251,587,671)

(4) 할부금융자산	(79,197,111,335)	132,513,089,696

(5) 금융리스채권	121,591,010,720	(123,399,970,372)

(6) 운용리스자산	(273,317,786,786)	(173,123,474,487)

(7) 파생상품자산	-	(2,486,873,626)

(8) 기타금융자산	70,045,386,330	19,766,300,430

(9) 기타자산	(2,522,467,120)	1,579,398,687

(10) 충당부채	(38,461,251,268)	(40,225,604,056)

(11) 확정급여채무	(43,295,140,793)	(37,533,463,394)

(12) 사외적립자산	3,687,874,595	(4,941,224,341)

(13) 파생상품부채	-	(1,640,126,377)

(14) 기타금융부채	301,909,074,073	(104,778,789,659)

(15) 기타부채	36,772,092,178	48,121,995,259

2. 이자의 수취	(36,526,823,546)	11,046,793,789

3. 이자의 지급	(272,217,807,649)	(308,343,543,570)

4. 배당금수입	3,974,858,529	4,249,597,694

5. 법인세부담액	(212,038,077,610)	(94,622,147,167)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(311,531,996,940)	450,300,650,608

예치금의 증가(감소)	(10,000,000,000)	-

매도가능금융자산의 취득	-	-

매도가능금융자산의 처분	1,827,379,545	569,541,421,853

기타유가증권의 처분	1,436,311,019	9,030,265,138

종속기업투자주식의 취득	(190,000,000,100)	(10,000,000,200)

종속기업투자주식의 처분	180,000	90,000

유형자산의 처분	107,014,500	1,857,571,402

무형자산의 처분	3,000,000	2,412,250,000

기타금융자산의 처분	58,257,081,916	122,196,620,981

유형자산의 취득	(31,603,200,958)	(49,961,056,713)

무형자산의 취득	(87,468,803,008)	(95,897,571,755)

기타금융자산의 취득	(54,090,959,854)	(98,878,940,098)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	525,809,244,650	873,257,151,213

차입금의 증가	7,664,263,328,650	62,361,543,440,563

사채의 발행	42,907,746,611,000	30,378,003,249,630

차입금의 상환	(7,620,800,000,000)	(62,537,191,052,480)

사채의 상환	(42,310,000,000,000)	(29,248,318,000,000)

자기주식의 취득	-	-

배당금의 지급	(115,400,695,000)	(80,780,486,500)

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(173,256,135,027)	188,027,318,128

V. 기초 현금및현금성자산	507,989,816,124	319,962,497,996

VI. 기말 현금및현금성자산	334,733,681,097	507,989,816,124

이익잉여금처분계산서

제33(전)기 2015년 1월 1일부터2015년 12월 31일까지 제32(전전)기 2014년 1월 1일부터2014년 12월 31일까지
처분일 2016년 3월 11일 처분일 2015년 3월 13일

삼성카드주식회사 (단위 : 원)

과 목	제 33(전)기	제 32(전전)기

I. 미처분이익잉여금	3,302,792,922,284	3,139,776,789,696

1. 전기이월미처분이익잉여금	2,977,071,897,912	2,493,589,207,683

2. 당기순이익	332,210,825,550	653,402,913,626

3. 보험수리적이익(손실)	(6,489,801,178)	(7,215,331,613)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

1. 대손준비금 환입	-	-

III. 이익잉여금처분액	235,870,767,354	162,704,891,784

1. 이익준비금	17,310,104,250	11,540,069,500

2. 대손준비금 전입	45,459,620,604	35,764,127,284

3. 배당금	173,101,042,500	115,400,695,000

현금배당

주당배당금(률) 33기: 1,500원 (30%) 32기: 1,000원 (20%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	3,066,922,154,930	2,977,071,897,912