삼성카드 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

반 기 연 결 재 무 상 태 표
제36기 반기 : 2018년 6월 30일 현재
제35기 : 2017년 12월 31일 현재
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 반기	제 35 (전)기

자 산

I. 현금및예치금	8,9	1,948,101,543,172	1,092,639,976,242

II. 유가증권	7,8,10	579,879,280,986	564,695,662,907

III. 신용판매자산	7,8,11,12	12,693,071,266,259	12,483,259,272,949

IV. 금융상품자산	7,8,11,13	5,522,748,078,296	5,348,380,236,793

V. 할부금융자산	7,8,11,14	1,823,505,870,427	1,661,241,746,025

VI. 금융리스채권	7,8,11,15	444,329,832,747	559,237,525,560

VII. 운용리스자산	16	695,401,473,632	703,278,237,799

VIII. 유형자산	17	52,444,358,674	59,931,117,264

IX. 무형자산	18	194,171,649,427	207,677,599,092

X. 파생상품자산	7,8,20	56,766,979,870	29,924,199,088

XI. 이연법인세자산	36	38,643,539,425	-

XII. 기타금융자산	7,8,11,19	258,800,613,346	247,563,921,273

XIII. 기타자산	150,455,751,603	118,741,610,435

자 산 총 계	24,458,320,237,864	23,076,571,105,427

부 채

I. 차입금	6,7,8,22	1,390,000,000,000	1,090,000,000,000

II. 사채	6,7,8,23,28	13,302,138,096,526	11,824,915,180,943

III. 포인트이연수익	24	132,744,735,169	127,658,022,575

IV. 충당부채	25	200,994,043,836	137,129,377,141

V. 순확정급여부채	26	26,657,641,733	17,579,459,534

VI. 파생상품부채	6,7,8,20	79,921,160,719	109,886,414,385

VII. 당기법인세부채	82,443,610,300	63,838,638,141

VIII. 이연법인세부채	-	29,409,874,692

IX. 기타금융부채	6,7,8,27	2,332,800,308,374	2,594,838,568,641

X. 기타부채	168,831,317,881	158,372,228,448

부 채 총 계	17,716,530,914,538	16,153,627,764,500

자 본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

I. 자본금	29	614,794,455,000	614,794,455,000

II. 기타불입자본	29	1,585,329,832,323	1,642,961,708,983

III. 기타자본구성요소	30	307,985,192,144	330,747,208,184

IV. 이익잉여금	31	4,233,679,843,859	4,334,439,968,760

비지배지분	-	-

자 본 총 계	6,741,789,323,326	6,922,943,340,927

부 채 및 자 본 총 계	24,458,320,237,864	23,076,571,105,427

반 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 36 (당)기 반기	제 35 (전)기 반기

3 개 월	누 적	3 개 월	누 적

I. 영업수익	1,068,146,418,910	2,059,111,501,786	895,154,061,398	1,928,086,884,619

1. 신용판매수익	33	582,949,820,054	1,145,881,275,416	547,892,880,793	1,076,480,673,855

(1) 가맹점수수료	388,692,735,239	764,895,969,490	373,891,437,512	728,191,202,185

(2) 신판이자	127,048,367,354	249,050,829,996	109,035,074,824	216,690,339,301

(3) 연회비	51,641,277,001	100,697,768,470	44,191,283,566	85,963,180,998

(4) 기타	15,567,440,460	31,236,707,460	20,775,084,891	45,635,951,371

2. 금융수익	33	220,961,318,639	442,296,803,509	202,104,612,451	402,446,141,645

3. 할부금융수익	33	14,588,805,477	28,597,305,159	12,167,403,914	22,859,728,519

4. 리스수익	33	85,250,621,106	172,274,163,944	69,463,636,094	134,733,998,813

(1) 금융리스수익	6,043,672,932	12,770,227,786	8,968,738,112	18,508,751,722

(2) 운용리스수익	79,187,134,543	159,454,080,173	60,450,957,492	116,056,258,770

(3) 기타리스수익	19,813,631	49,855,985	43,940,490	168,988,321

5. 유가증권평가 및 처분이익	-	1,308,218,179	1,078,986,100	1,556,342,593

6. 파생상품평가 및 거래이익	20	103,446,892,623	104,253,559,281	-	-

7. 외화평가 및 거래이익	6,162,502,834	12,671,974,513	13,750,489,424	147,819,945,737

8. 기타수익	34	54,786,458,177	151,828,201,785	48,696,052,622	142,190,053,457

II. 영업비용	953,162,589,033	1,792,709,002,329	763,871,560,826	1,644,041,130,870

1. 금융비용	89,930,856,181	174,627,968,674	74,891,788,840	147,362,695,321

2. 판매비	35	502,385,717,531	975,034,381,748	445,410,191,929	869,760,307,944

3. 일반관리비	35	180,902,649,223	365,278,471,416	181,379,998,917	361,192,520,095

4. 파생상품평가 및 거래손실	20	-	439,999,996	8,043,333,255	136,573,333,333

5. 외화평가 및 거래손실	103,607,304,241	104,613,113,796	125,874,418	429,584,292

6. 대손상각비	73,361,714,895	166,566,870,587	51,590,216,407	123,537,365,256

7. 기타비용	34	2,974,346,962	6,148,196,112	2,430,157,060	5,185,324,629

III. 영업이익	114,983,829,877	266,402,499,457	131,282,500,572	284,045,753,749

IV. 영업외수익	2,663,934,726	1,351,920,693	967,561,189	2,191,805,913

1. 유ㆍ무형자산처분이익	201,499,444	278,780,022	8,000,000	8,260,000

2. 기타영업외수익	2,462,435,282	1,073,140,671	959,561,189	2,183,545,913

V. 영업외비용	2,135,607,596	4,027,853,354	629,244,881	6,630,302,364

1. 유ㆍ무형자산처분손실	74,196,068	94,859,435	180,818,071	187,683,043

2. 기부금	1,964,375,139	2,261,794,227	425,507,803	4,560,479,681

3. 기타영업외비용	97,036,389	1,671,199,692	22,919,007	1,882,139,640

VI. 법인세비용차감전 반기순이익	115,512,157,007	263,726,566,796	131,620,816,880	279,607,257,298

VII. 법인세비용	36	32,709,704,573	69,448,927,083	31,047,389,354	66,066,643,040

VIII. 반기순이익	82,802,452,434	194,277,639,713	100,573,427,526	213,540,614,258

IX. 기타포괄손익	(3,672,310,215)	(22,762,016,040)	9,407,277,746	22,413,198,220

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(21,119,699,434)	(33,097,890,388)	9,407,277,746	22,413,198,220

(1) 매도가능금융자산평가손익	-	-	10,396,804,700	22,267,108,850

(2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익	20	(28,249,999,243)	(44,272,191,531)	2,013,851,956	7,301,754,236

(3) 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	7,130,299,809	11,174,301,143	(3,003,378,910)	(7,155,664,866)

2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	17,447,389,219	10,335,874,348	-	-

(1) 공정가치측정_기타포괄손익금융자산 평가손익	23,337,866,800	13,825,407,100	-	-

(2) 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목의 법인세	(5,890,477,581)	(3,489,532,752)	-	-

X. 총반기포괄손익	79,130,142,219	171,515,623,673	109,980,705,272	235,953,812,478

XI. 주당이익

1. 기본주당이익	37	759	1,776	918	1,948

2. 희석주당이익	37	759	1,776	918	1,948

반 기 연 결 자 본 변 동 표
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	총계

2017.1.1 (전기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	249,532,159,182	4,108,382,843,642	6,615,671,166,807

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	213,540,614,258	213,540,614,258

매도가능금융자산평가손익	-	-	16,878,468,509	-	16,878,468,509

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	5,534,729,711	-	5,534,729,711

2017.6.30 (전반기말)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	271,945,357,402	4,157,507,415,400	6,687,208,936,785

2018.1.1 (당기초)	614,794,455,000	1,642,961,708,983	330,747,208,184	4,334,439,968,760	6,922,943,340,927

IFRS9 전환분개	-	-	-	(130,621,722,114)	(130,621,722,114)

자기주식 취득	-	(57,631,876,660)	-	-	(57,631,876,660)

연차배당	-	-	-	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

반기순이익	-	-	-	194,277,639,713	194,277,639,713

공정가치측정_기타포괄손익금 융자산 평가손익	-	-	10,335,874,348	-	10,335,874,348

현금흐름위험회피 파생상품평가손익	-	-	(33,097,890,388)	-	(33,097,890,388)

2018.6.30 (당반기말)	614,794,455,000	1,585,329,832,323	307,985,192,144	4,233,679,843,859	6,741,789,323,326

반 기 연 결 현 금 흐 름 표
제36기 반기 : 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제35기 반기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
삼성카드주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 36 (당)기 반기	제 35 (전)기 반기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(570,454,954,780)	(1,198,023,186,302)

1. 영업에서 창출된 현금흐름	(408,642,665,299)	(1,048,463,716,801)

반기순이익	194,277,639,713	213,540,614,258

법인세비용	69,448,927,083	66,066,643,040

금융수익	(3,852,501,746)	(2,747,374,024)

금융비용	174,776,992,830	147,362,695,321

배당금수익	(67,303,038,482)	(47,897,669,961)

감가상각비	11,739,910,710	11,424,060,759

무형자산상각비	34,959,103,327	31,916,581,381

대손상각비	160,635,236,163	120,254,825,991

운용리스자산상각비	81,375,521,826	68,723,785,712

유무형자산처분손실	54,059,435	187,683,043

유형자산손상차손	40,800,000	-

운용리스자산처분비용	52,227,121,844	23,748,224,039

파생상품평가손실	-	123,086,666,644

포인트비용	15,068,611,146	1,890,293,676

미사용한도충당부채전입액	5,931,634,424	3,282,539,265

기타충당부채전입액	18,481,585,953	1,870,000,000

퇴직급여	8,508,139,686	8,832,429,603

외화환산손실	102,580,225,966	-

선급비용손상차손환입액	2,490,841	(855,284)

매도가능금융자산처분이익	(1,308,218,179)	(1,556,342,593)

유형자산처분이익	(87,446,700)	(8,260,000)

무형자산처분이익	(4,000,000)	-

무형자산손상차손환입	(187,333,333)	-

운용리스자산처분수익	(53,326,458,810)	(25,326,511,060)

파생상품평가이익	(102,580,225,966)	-

외화환산이익	-	(123,086,666,644)

현재가치할인차금상각	(28,150,327,112)	(13,265,591,636)

운전자본의 변동	(1,081,951,115,918)	(1,656,761,488,331)

(1) 신용판매자산	(246,625,574,407)	411,673,069,194

(2) 금융상품자산	(371,449,607,197)	(254,252,435,233)

(3) 할부금융자산	(180,532,316,096)	(451,043,623,745)

(4) 금융리스채권	110,379,557,092	129,606,663,314

(5) 운용리스자산	(72,399,420,693)	(141,851,073,999)

(6) 파생상품자산부채	1,499,999,987	14,750,000,030

(7) 기타금융자산	(22,771,469,898)	(33,368,473,156)

(8) 기타자산	(28,572,682,807)	(10,011,721,816)

(9) 충당부채	(17,244,994,632)	(450,205,867)

(10) 확정급여채무	(5,939,395,690)	(9,097,867,650)

(11) 사외적립자산	6,509,438,203	7,698,758,170

(12) 기타금융부채	(270,219,355,144)	(1,367,413,860,412)

(13) 기타부채	15,414,705,364	46,999,282,839

2. 이자의 수취	4,484,350,272	4,347,981,136

3. 이자의 지급	(166,486,760,118)	(143,646,958,569)

4. 배당금의 수취	67,303,038,482	47,897,669,961

5. 법인세의 납부	(67,112,918,117)	(58,158,162,029)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(24,801,597,907)	(104,620,774,897)

매도가능금융자산의 처분	1,450,007,200	-

유형자산의 처분	131,528,410	8,260,000

무형자산의 처분	9,200,000	-

기타금융자산의 처분	1,890,302,740	1,157,269,612

예치금의 증가	(1,216,251,333)	(82,263,000,978)

매도가능금융자산의 취득	(1,500,000,000)	3,947,678,100

유형자산의 취득	(3,914,676,915)	(4,788,741,027)

무형자산의 취득	(19,504,582,679)	(21,719,400,992)

기타금융자산의 증가	(2,147,125,330)	(962,839,612)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	1,449,501,868,284	1,153,224,042,809

차입금의 증가	3,945,000,000,000	5,645,000,000,000

사채의 발행	8,506,683,117,206	18,254,056,752,377

차입금의 상환	(3,645,000,000,000)	(5,475,000,000,000)

사채의 상환	(7,135,133,329,762)	(17,106,416,667,068)

자기주식의 취득	(57,631,876,660)	-

배당금의 지급	(164,416,042,500)	(164,416,042,500)

IV. 현금및현금성자산의 감소 (I + II + III)	854,245,315,597	(149,419,918,390)

V. 기초 현금및현금성자산	860,565,389,600	809,216,190,430

VI. 기말 현금및현금성자산	1,714,810,705,197	659,796,272,040