신도리코 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 정관 제37조의 2에 의거 감사위원회는 3인의 이사로 구성하며, 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 합니다. 2022년 12월말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며, 23년3월 15일 신재용 사외이사 일신상의 사유로 중도 퇴임 예정입니다 . 2023년 3월 28일 예정되어 있는 제63기 정기주주총회에서 예정대로 선임시 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영 예정입니다

가. 감사위원 현황(2022년 12월말 현재)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김갑순	예	동국대학교 경영학과 교수	예	2호 유형(회계ㆍ재무분야 학위보유자)	동국대학 회계학과 교수 2002년∼현재

신재용	예	서울대학교 경영학과 교수	예	2호 유형(회계ㆍ재무분야 학위보유자)	서울대학 경영대학 교수 2010년∼현재

이병철	예	동국대학교 경영학과 교수	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. - 2호 유형: 회계ㆍ재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력 이 모두 5년 이상인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성감사위원회 위원은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 전원(3인)이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성되어 독립성을 견지하고 있으며, 이사회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법규 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김갑순, 신재용)	상법 제542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	총족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 정관 제37조의 3과 제37조의 4에서 감사위원회의 직무와 감사록에 관한 사항을 규정하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

제37조의 3 (감사위원회의 직무)
① 감사위원회는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집
권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회
소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그
청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출
하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여
영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지
아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무
와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

제37조의 4 (감사록)
감사위원회는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의
실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사위원회의 위원이 기명날인
또는 서명하여야 한다.

성 명	임기(연임여부/횟수)	선임배경	추천인	회사와의관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

이병철(감사위원장)	'20.3월∼'23년3월(해당사항없음)	경영학전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당없음	해당없음	-

김갑순	'20.3월∼'23년3월(해당사항없음)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당없음	해당없음	-

신재용	'20.3월∼'23년3월(해당사항없음)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당없음	해당없음	HD현대 사외이사('17년4월∼현재)

※ 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

다. 감사위원회의 활동

회차	개최일자	의안내용	가결여부	찬성여부

이병철(출석률 : 100%)	김갑순(출석률 : 100%)	신재용(출석률 : 100%)

1	2022.02.09	제1호 의안 : 내부회계 관리제도 운영 실태 평가의 건[보고사항] - 내부회계 관리제도 운영 실태 보고 - 2021년 결산 보고 - 2022년 사업계획 요약 보고	가결	찬성	찬성	참석

2	2022.06.21	[보고사항] - 2022년 1/4분기 결산보고 - 2022년 내부회계관리제도 진행사항 보고	보고	참석	참석	참석

3	2022.08.10	[보고사항] - 2022년 2/4분기 결산보고 - 2022년 내부회계관리제도 진행사항 보고	보고	참석	참석	참석

4	2022.11.25	[보고사항] - 2022년 3/4분기 결산보고 - 2022년 내부회계관리제도 진행사항 보고 - 외부감사인 선정 관련 보고	보고	참석	참석	참석

5	2023.02.09	제1호 의안 : 내부회계 관리제도 운영 실태 평가의 건제2호의안 : 외부감사인 선임의 건 - 외부감사인 : 한영회계법인 - 기간 : 2023년부터 연속하는 3개 사업년도[보고사항] - 내부회계 관리제도 운영 실태 보고 - 2022년 결산 보고 - 2023년 사업계획 요약 보고	가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	삼정KPMG 감사위원회지원센터	신재용	-	"감사위원회 저널" 월간 간행물 구독

-	상장회사협의회	이병철, 김갑순, 신재용	-	연결내부회계관리제도 온라인 교육

사. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계팀	2	팀장 외 1명(18년)	재무제표, 회사 경영활동에 대한 내부통제활동지원

아.준법지원인 현황: 해당사항 없음