광무 반기보고서 (2023.06)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 전환사채발행 당사는 2023년 7월 3일 제40회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 30억원을 발행하였습니다. 나. 중소기업기준 검토표

다. 합병등의 사후정보 1) 중요한 자산양수도 결정(채권양도)당사는 2020년 01월 23일 채권 양도 결정에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 02월 05일 자산양수도가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다. ① 자산 양수ㆍ도의 당사자

양도회사	상 호	주식회사 바른테크놀로지

소 재 지	서울시 강남구 강남대로 262, 18층

대표이사	박종술,이상연

법인구분	코스닥상장법인

양수회사	상 호	바른네트웍스 주식회사

소 재 지	경기도 화성시 동탄면 경기동로 548

대표이사	이상연

법인구분	비상장

② 계약내용 - 양수도 배경 : 당사 채권 양도를 통한 종속회사 재무구조 개선과 출자전환으로 인한 사업영역 확대 - 양수도 대상자산 : 주식회사 라이트론 대여금 일백억원(￦10,000,000,000) 및 미수이자(80,547,945원)- 양수도가액 : 10,080,547,945원 - 주요일정

구 분	일 자

외부평가계약 체결일	2020년 01월 21일

평가기준일	2020년 01월 21일

이사회결의일	2020년 01월 23일

자산양수도 계약일	2020년 01월 23일

주요사항보고서(자산양수도) 제출일	2020년 01월 23일

양수도대금 완료예정일	2020년 02월 05일

③ 합병등 전후의 재무사항 비교표 당사는 중요한 자산양수도 결정(기타)에 정동회계법인으로 외부평가를 받았으나, 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.

2) 회사합병결정(흡수합병)

당사는 2022년 2월 23일 종속기업인 (주)엠아이팜제천을 소멸회사로 하는 합병계약을 체결하였습니다. 본 합병계약에 대한 합병기일은 2022년 4월 27일이며, 2022년 4월 29일 합병등기 신청하여 합병완료 되었습니다.

① 합병의 주요내용

1. 합병방법	(주)광무는 (주)엠아이팜제천을 흡수합병함
- 합병회사(존속회사) : (주)광무 (코스닥시장 상장법인)
- 피합병회사(소멸회사) : (주)엠아이팜제천 (주권 비상장법인)

- 합병형태	소규모합병

2. 합병목적	안정적인 수익창출을 통한 재무안정성 구축 및 향후 이차전지 소재사업의 시너지 극대화

3. 합병의 중요영향 및 효과	(1) 회사의 경영에 미치는 효과- 본 주요사항보고서 제출일 현재 (주)엠아이팜제천의 최대주주는 (주)광무(100%)입니다. 본 합병완료시 (주)광무는 존속회사로 계속 남아있게 되며, (주)엠아이팜제천은 합병후 소멸하게 됩니다.- 본 건 합병으로 인하여 (주)광무가 발행할 신주는 없으며, 합병 전ㆍ후와 비교하여 (주)광무의 최대주주 변경은 없습니다.(2) 회사의 재무, 영업에 미치는 영향- 본 합병을 통해 합병법인인 (주)광무는 피합병법인인 (주)엠아이팜제천를 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

4. 합병비율	(주)광무 : (주)엠아이팜제천= 1.0000000 : 0.0000000

5. 합병비율 산출근거	합병회사인 (주)광무는 피합병회사인 (주)엠아이팜제천의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병시 합병회사는 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였습니다.

6. 합병상대회사	회사명	주식회사 엠아이팜제천

주요사업	이차전지 소재, 화학제품 제조 및 판매

회사와의 관계	자회사

최근 사업연도 재무내용(원)	자산총계	13,558,139,088	자본금	10,200,000,000

부채총계	3,310,658,785	매출액	1,740,862,100

자본총계	10,247,480,303	당기순이익	96,718,718

※ 본 합병은 상법 제527조의3에 의한 소규모합병 방식으로 진행되므로 (주)광무의 주주들에게 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병에 대한 주주총회의 승인은 이사회 승인으로 갈음합니다.② 주요합병일정

구분	일정

(주)광무	(주)엠아이팜제천

합병결의 이사회	2022년 2월 21일	2022년 2월 21일

주요사항보고서 제출	2022년 2월 21일	-

주주확정기준일 공고	2022년 2월 21일	-

합병 계약체결(예상)일	2022년 2월 23일	2022년 2월 23일

주주확정 기준일	2022년 3월 08일	-

소규모합병 공고	2022년 3월 08일	-

합병 공고 반대주주 반대의사 통지 기간	2022년 3월 08일 ~2022년 3월 22일	-

합병승인 이사회(주주총회)	2022년 3월 24일	2022년 3월 24일

채권자 이의제출 공고	2022년 3월 25일	2022년 3월 25일

채권자 이의제출 기간	2022년 3월 26일 ~2022년 4월 26일	2022년 3월 26일 ~2022년 4월 26일

합병기일	2022년 4월 27일	2022년 4월 27일

합병종료보고 이사회	2022년 4월 28일	-

합병결과 공고	2022년 4월 28일	-

합병(해산) 등기	2022년 4월 29일	2022년 4월 29일

주1) 합병법인인 주식회사 광무가 피합병법인인 주식회사 엠아이팜제천을 흡수합병 하는 방식입니다. 따라서 주식회사 광무는 존속하고, 주식회사 엠아이팜제천은 해산하여 소멸합니다.
주2) 합병 후 존속하는 회사인 주식회사 광무는 합병등종료보고서 제출일 현재 코스닥시장 주권상장법인이며, 합병 후에도 코스닥시장 주권상장법인으로서의 지위를 유지합니다.
주3) 상법 제526조의 합병종료보고 주주총회는 이사회 결의 개최와 당사의 정관 제4조에따라 당사의 인터넷 홈페이지(http://www.kwangmu.co.kr) 공고로 갈음합니다.

합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

광무	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

③ 합병 등의 전후 주요 재무사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면 서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규 정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 (주)광무는 합병 전 (주)엠아이팜제천의 발행주식 100%를 소유하고 있었으므로, 합병 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다.

보호예수 현황

(기준일 : 2023년 06월 30일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

보통주	1,705,757	2022.07.06	2023.07.06	1년	모집(전매제한)	47,887,891

보통주	5,117,280	2022.08.05	2023.08.05	1년	모집(전매제한)	47,887,891