케이씨 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.당사는 주기적으로 미래 현금 흐름을 예측하여 유동성위험을 사전 관리하고 있습니다. 자금운용부담 경감 및 금융비용 절감 방안을 정기적으로 검토하여 당사의 사업 경쟁력 강화에 기여하고 있습니다.

1) 유동성 현황(단위 : 천원)

구 분	제36기	제35기	증감

유동자금:

현금및현금성자산	58,590,690	115,645,270	(57,054,580)

금융기관예치금	172,380,406	138,251,776	34,128,630

기타유동금융자산	6,400,877	8,674,206	(2,273,329)

소 계	237,371,973	262,571,252	(25,199,279)

기타금융부채:

통화선도부채	37,353	283,228	(245,875)

단기차입금	15,669,000	5,969,000	9,700,000

유동성장기차입금	2,163,662	1,155,340	1,008,322

리스부채	7,191,719	6,470,665	721,054

장기차입금	13,695,978	4,272,270	9,423,708

소 계	38,757,712	18,150,503	20,607,209

Net Cash(유동자금-기타금융부채)	198,614,261	244,420,749	(45,806,488)

당사는 당기말 현재 2,373억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 ① 현금및현금성자산, ② 금융기관예치금, ③ 기타유동금융자산을 모두 포함한 금액이며, 전기말 유동자금 2,626억원 대비 252억원 감소하였습니다.당기말 현재 당사 기타금융부채는 388억원으로 전기말 182억원 대비 206억원 증가하였습니다.당사의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로 510억원이 유입되었고, 장기투자자산의 처분 등 투자활동으로 1,163억원의 현금이 유출되었으며, Net Cash(유동자금-차입금)는 1,986억원으로 전기말 2,444억원 대비 458억원 감소하였습니다. 2) 자금 조달과 지출 (차입금 현황)

(단위: 천원)

차입회사	차입처	내역	만기일	상환방법	당기말 연이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금 :

(주)케이씨이앤씨	삼성물산	협력회사 경영자금 지원	2026년 02월 05일	만기 일시 상환	무이자	1,000,000	1,000,000

(주)케이씨인더스트리얼	한국산업은행	운전자금	2026년 01월 30일	만기 일시 상환	3.57(변동)	2,000,000	-

운전자금	2026년 01월 31일	만기 일시 상환	3.57(변동)	1,700,000	-

운전자금	2026년 04월 30일	만기 일시 상환	3.30(변동)	2,500,000	-

운전자금	2026년 04월 30일	만기 일시 상환	3.26(변동)	1,500,000	-

(주)케이씨파츠텍	기업은행(*)	운전자금	2026년 12월 28일	만기 일시 상환	3.80(변동)	1,969,000	1,969,000

운전자금	2026년 09월 01일	만기 일시 상환	3.36(고정)	3,000,000	3,000,000

시설자금	2026년 05월 09일	만기 일시 상환	2.54(고정)	2,000,000	-

단기차입금 합계	15,669,000	5,969,000

장기차입금 :

(주)케이씨파츠텍	기업은행(*)	시설자금	2030년 11월 30일	원금균등분할상환	5.03(변동)	479,080	576,520

시설자금	2030년 11월 30일	원금균등분할상환	2.54(변동)	2,791,660	3,350,000

시설자금	2029년 03월 31일	원금균등분할상환	4.02(변동)	304,200	397,800

시설자금	2025년 12월 29일	원금균등분할상환	-	-	196,560

시설자금	2028년 05월 09일	만기 일시 상환	2.57(고정)	6,000,000	-

시설자금	2029년 05월 09일	만기 일시 상환	3.43(고정)	1,300,000	-

시설자금	2028년 05월 09일	원금균등분할상환	3.13(고정)	4,287,370	-

중소기업 진흥공단	운전자금(*)	2031년 05월 26일	원금균등분할상환	2.63(변동)	541,450	641,410

운전자금	2026년 03월 15일	원금균등분할상환	2.93(변동)	16,650	83,250

운전자금	2029년 03월 27일	원금균등분할상환	2.42(변동)	139,230	182,070

소계	15,859,640	5,427,610

유동성 대체	(2,163,662)	(1,155,340)

장기차입금 합계	13,695,978	4,272,270

(*) 상기 기업은행 등의 차입금과 관련하여 연결실체의 토지, 건물, 기계장치 등 장부금액 33,349백만원이 담보로 제공되었습니다(주석 31 참조)

(전환상환우선주부채 현황)

① 당기 중 전환상환우선주부채는 모두 보통주로 전환되었습니다.

② 당기 전환상환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	기초	상각	전환	기말

전환상환우선주부채	3,809,028	223,196	(4,032,224)	-

(전환사채 현황)

① 당기 중 전환사채는 모두 보통주로 전환되었습니다.

② 당기 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	기초	상각	상환	전환	기말

전환사채	750,846	48,973	(83,330)	(716,489)	-

③ 당기와 전기의 전환사채 관련 파생상품금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

기 초	292,591	601,500

파생상품평가이익	-	(208,562)

상환	-	(100,347)

전환	(292,591)	-

기 말	-	292,591

(파생상품부채 현황)

당기말과 전기말 현재 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

전환상환우선주	-	7,413,232

전환사채	-	292,591

매도청구권(Call option)(*1)	1,518,063	1,293,988

합 계	1,518,063	8,999,811

(*1) 연결실체는 보유중인 이티엘(주) 지분투자와 관련하여 매도청구권(Call option)을 부여하는 주주간 약정을 체결하였으며, 이를 파생상품부채로 계상하고 있습니다(주석 31 참조).

(기타금융부채 만기도래현황) 당기말 현재 연결실체가 보유한 기타금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

(단위: 천원)

구 분	장부금액	계약상현금흐름	3개월이내	1년 미만	1년 ~ 5년 미만	5년 이상

기타금융부채:

통화선도부채	37,353	37,353	37353	-	-	-

차입금	31,528,640	34,788,746	6,217,207	14,275,656	14,253,961	41,922

리스부채	12,473,170	13,054,442	1,784,225	5,681,541	5,588,676	-

비지배지분부채	7,452,419	7,674,494	-	7,674,494	-	-

파생상품부채	1,518,063	1,518,063	1,518,063	-	-	-

합 계	53,009,645	57,073,098	9,556,848	27,631,691	19,842,637	41,922