팬오션 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 59 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	1,829,838	1,809,233

현금및현금성자산	931,040	806,977

매출채권	152,012	193,670

계약자산	129,053	93,101

기타채권	44,047	47,534

파생금융자산	11,260	11,529

기타금융자산	184,665	216,090

재고자산	126,235	121,939

기타자산	251,526	272,283

매각예정자산	0	46,110

비유동자산	8,857,062	8,333,843

기타채권	25,576	23,696

파생금융자산	43,403	66,945

기타금융자산	30,028	29,447

종속기업	302,758	303,481

관계기업	37,779	37,690

유형자산	8,345,415	7,788,225

무형자산	9,232	9,385

기타자산	62,871	74,974

자산총계	10,686,900	10,143,076

부채

유동부채	1,383,439	1,250,052

매입채무	228,513	249,884

차입금 등	582,142	419,424

파생금융부채	558	138

기타채무	248,342	198,880

충당부채	31,479	27,959

기타부채	21,506	20,427

계약부채	158,196	219,746

리스부채	112,703	113,594

비유동부채	3,767,351	3,318,904

차입금 등	3,585,009	3,163,935

파생금융부채	0	9

리스부채	179,963	150,578

기타채무	19	19

기타부채	2,360	4,363

부채총계	5,150,790	4,568,956

자본

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	715,615	715,615

기타자본구성요소	2,490,097	2,526,658

이익잉여금(결손금)	1,795,828	1,797,277

자본총계	5,536,110	5,574,120

자본과부채총계	10,686,900	10,143,076

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,023,826	1,023,826	860,898	860,898

매출원가	894,116	894,116	747,402	747,402

매출총이익	129,710	129,710	113,496	113,496

판매비와관리비	17,521	17,521	16,755	16,755

영업이익(손실)	112,189	112,189	96,741	96,741

금융수익	19,426	19,426	24,638	24,638

금융원가	59,984	59,984	65,057	65,057

기타영업외손익	(6,006)	(6,006)	(1,018)	(1,018)

법인세비용차감전순이익(손실)	65,625	65,625	55,304	55,304

법인세비용(수익)	2,849	2,849	0	0

당기순이익(손실)	62,776	62,776	55,304	55,304

기타포괄손익	(36,638)	(36,638)	232,451	232,451

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(23,559)	(23,559)	26,467	26,467

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(23,559)	(23,559)	26,467	26,467

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,079)	(13,079)	205,984	205,984

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(77)	(77)	(12)	(12)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	(13,002)	(13,002)	205,996	205,996

총포괄손익	26,138	26,138	287,755	287,755

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	117	117	103	103

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	534,570	715,615	1,811,364	1,594,573	4,656,122

당기순이익(손실)	55,304	55,304

현금흐름위험회피파생상품평가손익	26,467	26,467

확정급여제도의재측정요소	(12)	(12)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	205,996	205,996

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(45,439)	(45,439)

자본 증가(감소) 합계	0	0	232,463	9,853	242,316

2024.03.31 (기말자본)	534,570	715,615	2,043,827	1,604,426	4,898,438

2025.01.01 (기초자본)	534,570	715,615	2,526,658	1,797,277	5,574,120

당기순이익(손실)	62,776	62,776

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(23,559)	(23,559)

확정급여제도의재측정요소	(77)	(77)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	(13,002)	(13,002)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(64,148)	(64,148)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(36,561)	(1,449)	(38,010)

2025.03.31 (기말자본)	534,570	715,615	2,490,097	1,795,828	5,536,110

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	106,121	99,785

영업에서 창출된 현금	167,862	140,979

이자지급	(60,233)	(39,890)

법인세 납부, 영업활동	(1,508)	(1,304)

투자활동현금흐름	59,615	(121,802)

유형자산의 취득	(22,940)	(98,333)

유형자산의 처분	9	0

무형자산의 취득	0	(218)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	45,465	29,514

기타금융자산의 취득	(133,077)	(105,833)

기타금융자산의 처분	163,966	53,551

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(178)	0

선박도입선급금의 지출	(3,764)	(9,968)

기타채권의 증가	(446)	(237)

기타채권의 감소	235	227

이자수취	9,890	8,474

배당금수취	455	1,021

재무활동현금흐름	(38,049)	(36,340)

차입금에 따른 유입	82,227	101,465

차입금의 상환	(84,067)	(91,205)

리스부채의 지급	(36,209)	(46,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,624)	30,347

현금및현금성자산의순증가(감소)	124,063	(28,010)

기초현금및현금성자산	806,977	830,196

기말현금및현금성자산	931,040	802,186