팬오션 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	1,171,522	662,523

현금및현금성자산	337,134	237,560

매출채권	218,852	149,146

계약자산	188,051	55,259

기타채권	47,262	20,126

파생금융자산	11,574	14,956

기타금융자산	29,920	25,096

재고자산	90,895	57,221

기타자산	247,834	103,159

비유동자산	4,896,103	3,996,804

기타채권	23,847	23,787

파생금융자산	1,983	0

기타금융자산	10,119	9,752

관계기업	116,457	80,653

유형자산	4,734,775	3,873,047

무형자산	6,546	6,639

기타자산	2,376	2,926

자산총계	6,067,625	4,659,327

부채

유동부채	1,139,734	604,301

매입채무	247,109	140,903

차입금등	385,505	237,541

파생금융부채	8,907	10,324

기타채무	93,212	63,788

충당부채	9,858	4,562

기타부채	20,251	13,977

계약부채	176,037	116,830

리스부채	198,855	16,376

비유동부채	1,560,655	1,248,374

차입금등	1,468,899	1,193,608

파생금융부채	2,657	1,172

충당부채	23,625	22,815

퇴직급여부채	1,058	137

리스부채	64,416	30,642

부채총계	2,700,389	1,852,675

자본

지배기업소유주지분	3,367,236	2,806,652

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,488,932	1,226,301

이익잉여금(결손금)	626,602	328,649

자본총계	3,367,236	2,806,652

자본과부채총계	6,067,625	4,659,327

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,328,200	3,138,072	634,433	1,876,646

매출원가	1,116,596	2,725,115	552,911	1,654,427

매출총이익	211,604	412,957	81,522	222,219

판매비와관리비	20,285	60,709	18,583	57,190

영업이익(손실)	191,319	352,248	62,939	165,029

금융수익	13,489	24,810	(1,254)	14,424

금융원가	15,805	42,879	11,733	41,895

지분법손익	(5,143)	(1,176)	(68)	11

기타영업외손익	(4,214)	(7,187)	(7,040)	(32,183)

법인세비용차감전순이익(손실)	179,646	325,816	42,844	105,386

법인세비용	617	1,070	735	1,032

당기순이익(손실)	179,029	324,746	42,109	104,354

기타포괄손익	151,077	262,566	(62,996)	46,431

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(3,426)	(1,703)	(183)	(1,716)

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	(2,237)	484	(224)	(1,692)

지분법자본변동	(16)	(93)	41	(24)

환율변동차이	(1,173)	(2,094)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	154,503	264,269	(62,813)	48,147

확정급여제도의 재측정요소	(13)	(65)	(27)	(19)

환율변동차이	154,516	264,334	(62,786)	48,166

총포괄손익	330,106	587,312	(20,887)	150,785

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	179,029	324,746	42,106	106,190

비지배지분	0	0	3	(1,836)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	330,106	587,312	(20,887)	152,136

비지배지분	0	0	0	(1,351)

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	334	607	79	199

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	334	607	79	199

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	534,569	717,132	1,398,748	235,974	2,886,423	13,108	2,899,531

총포괄손익

당기순이익(손실)	106,190	106,190	(1,836)	104,354

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(1,692)	(1,692)	(1,692)

지분법자본변동	(24)	(24)	(24)

환율변동차이

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(19)	(19)	(19)

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	47,681	47,681	485	48,166

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동	4	4	4

비지배지분과의 거래	(2,344)	(2,344)	(11,378)	(13,722)

연차배당

자본 증가(감소) 합계	0	0	43,625	106,171	149,796	(12,729)	137,067

2020.09.30 (기말자본)	534,569	717,132	1,442,373	342,145	3,036,219	379	3,036,598

2021.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,226,301	328,649	2,806,652	0	2,806,652

총포괄손익

당기순이익(손실)	324,746	324,746	324,746

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	484	484	484

지분법자본변동	(93)	(93)	(93)

환율변동차이	(2,094)	(2,094)	(2,094)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(65)	(65)	(65)

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	264,334	264,334	264,334

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동

비지배지분과의 거래

연차배당	(26,728)	(26,728)	(26,728)

자본 증가(감소) 합계	0	0	262,631	297,953	560,584	0	560,584

2021.09.30 (기말자본)	534,570	717,132	1,488,932	626,602	3,367,236	0	3,367,236

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	370,427	354,753

영업에서 창출된 현금	408,012	393,015

이자지급	(33,256)	(37,429)

법인세환급(납부)	(4,329)	(833)

투자활동현금흐름	(283,365)	(326,504)

유형자산의 취득	(265,738)	(224,078)

무형자산의 취득	(264)	(850)

유형자산의 처분	21	13,153

매각예정자산의 처분	9,905	0

무형자산의 처분	277	327

기타금융자산의 취득	(11,473)	(15,102)

기타금융자산의 처분	9,132	12,869

종속기업지분증권의 취득	0	(13,720)

관계기업지분증권의 취득	(30,808)	(81,035)

국고보조금의 수령	6,376	0

배당금수입	3,075	47

기타채권의 증가	(47,178)	(20,928)

기타채권의 감소	42,618	1,000

이자수취	692	1,813

재무활동현금흐름	(6,960)	(75,459)

차입금등의 증가	476,487	246,967

차입금등의 감소	(381,952)	(307,535)

리스부채의 상환	(67,269)	(14,891)

금융선급금의 지급	(7,500)	0

배당금지급	(26,726)	0

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	19,472	5,057

현금및현금성자산의순증가(감소)	99,574	(42,153)

기초현금및현금성자산	237,560	255,314

기말현금및현금성자산	337,134	213,161