팬오션 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	1,848,132	1,834,200

현금및현금성자산	719,290	744,629

매출채권	174,591	268,338

계약자산	121,520	115,194

기타채권	54,746	52,613

파생금융자산	14,116	10,074

기타금융자산	363,686	288,266

재고자산	133,472	129,057

기타자산	248,767	226,029

매각예정자산	17,944	0

비유동자산	5,979,696	5,714,742

기타채권	26,762	22,537

파생금융자산	15,164	38,262

기타금융자산	78,666	36,569

관계기업	144,906	144,739

유형자산	5,681,217	5,444,060

무형자산	9,891	7,197

기타자산	23,090	21,378

자산총계	7,827,828	7,548,942

부채

유동부채	1,261,976	1,226,756

매입채무	228,244	242,354

차입금등	349,314	320,682

파생금융부채	7,121	3,832

기타채무	233,996	151,233

충당부채	48,502	49,266

기타부채	46,363	39,542

계약부채	153,917	212,175

리스부채	194,519	207,672

비유동부채	1,935,968	1,829,582

차입금등	1,761,451	1,622,990

리스부채	158,522	184,907

기타부채	15,995	21,685

부채총계	3,197,944	3,056,338

자본

지배기업소유주지분	4,629,884	4,492,604

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,870,576	1,766,202

이익잉여금(결손금)	1,507,606	1,474,700

자본총계	4,629,884	4,492,604

자본과부채총계	7,827,828	7,548,942

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	996,439	996,439	1,440,894	1,440,894

매출원가	859,273	859,273	1,247,544	1,247,544

매출총이익	137,166	137,166	193,350	193,350

판매비와관리비	24,520	24,520	24,244	24,244

영업이익(손실)	112,646	112,646	169,106	169,106

금융수익	51,994	51,994	12,169	12,169

금융원가	42,682	42,682	21,409	21,409

지분법손익	(3,483)	(3,483)	4,696	4,696

기타영업외손익	(5,121)	(5,121)	(1,365)	(1,365)

법인세비용차감전순이익(손실)	113,354	113,354	163,197	163,197

법인세비용	182	182	326	326

당기순이익(손실)	113,172	113,172	162,871	162,871

기타포괄손익	104,293	104,293	83,758	83,758

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(24,208)	(24,208)	6,580	6,580

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	(23,314)	(23,314)	7,465	7,465

지분법자본변동	(612)	(612)	(54)	(54)

환율변동차이	(282)	(282)	(831)	(831)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	128,501	128,501	77,178	77,178

확정급여제도의 재측정요소	(81)	(81)	26	26

환율변동차이	128,582	128,582	77,152	77,152

총포괄손익	217,465	217,465	246,629	246,629

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	113,172	113,172	162,871	162,871

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	217,465	217,465	246,629	246,629

비지배지분	0	0	0	0

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	212	212	305	305

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	212	212	305	305

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,493,821	851,314	3,596,837	3,596,837

회계정책 변경의 효과	(1,204)	(1,204)	(1,204)

총포괄손익

당기순이익(손실)	162,871	162,871	162,871

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	7,465	7,465	7,465

지분법자본변동	(54)	(54)	(54)

환율변동차이	(831)	(831)	(831)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	26	26	26

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	77,152	77,152	77,152

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	(53,457)	(53,457)	(53,457)

자본 증가(감소) 합계	83,732	108,236	191,968	191,968

2022.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	1,577,553	959,550	3,788,805	3,788,805

2023.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,766,202	1,474,700	4,492,604	4,492,604

회계정책 변경의 효과

총포괄손익

당기순이익(손실)	113,172	113,172	113,172

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(23,314)	(23,314)	(23,314)

지분법자본변동	(612)	(612)	(612)

환율변동차이	(282)	(282)	(282)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(81)	(81)	(81)

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	128,582	128,582	128,582

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	(80,185)	(80,185)	(80,185)

자본 증가(감소) 합계	104,374	32,906	137,280	137,280

2023.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	1,870,576	1,507,606	4,629,884	4,629,884

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	195,598	273,440

영업에서 창출된 현금	226,640	284,740

이자지급	(29,033)	(11,004)

법인세환급(납부)	(2,009)	(296)

투자활동현금흐름	(110,835)	(48,702)

유형자산의 취득	(31,106)	(38,269)

무형자산의 취득	(2,082)	(476)

유형자산의 처분	0	241

기타금융자산의 취득	(90,604)	(5,885)

기타금융자산의 처분	13,134	6,071

관계기업지분증권 취득	(637)	0

선박도입선급금의 지출	(8,585)	(16,549)

배당금수입	479	0

기타채권의 증가	(317)	(32,750)

기타채권의 감소	148	38,184

이자수취	8,735	731

재무활동현금흐름	(130,741)	(110,011)

차입금등의 증가	22,939	207,411

차입금등의 감소	(78,748)	(235,131)

리스부채의 상환	(74,932)	(79,791)

금융선급금의 지급	0	(2,500)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	20,639	10,878

현금및현금성자산의순증가(감소)	(25,339)	125,605

기초현금및현금성자산	744,629	521,592

기말현금및현금성자산	719,290	647,197