팬오션 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,933,950	1,358,712

현금및현금성자산	928,694	521,592

매출채권	239,110	249,207

계약자산	149,360	115,245

기타채권	66,637	48,472

파생금융자산	8,609	5,696

기타금융자산	51,760	30,705

재고자산	153,712	108,223

기타자산	314,069	279,572

매각예정자산	21,999	0

비유동자산	6,593,414	5,130,067

기타채권	26,616	18,349

파생금융자산	46,047	2,026

기타금융자산	39,270	10,130

관계기업	160,580	127,000

유형자산	6,289,582	4,963,289

무형자산	7,837	6,455

기타자산	23,482	2,818

자산총계	8,527,364	6,488,779

부채

유동부채	1,428,601	1,149,410

매입채무	303,695	236,811

차입금등	303,986	325,903

파생금융부채	3,616	4,399

기타채무	192,829	126,369

충당부채	28,762	10,039

기타부채	52,061	20,781

계약부채	245,338	221,684

리스부채	298,314	203,424

비유동부채	2,140,203	1,742,532

차입금등	1,859,117	1,616,685

파생금융부채	0	4,314

충당부채	28,831	24,141

퇴직급여부채	3,671	1,232

리스부채	245,742	96,160

기타부채	2,842	0

부채총계	3,568,804	2,891,942

자본

지배기업소유주지분	4,958,560	3,596,837

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	2,355,763	1,493,821

이익잉여금(결손금)	1,351,095	851,314

비지배지분	0	0

자본총계	4,958,560	3,596,837

자본과부채총계	8,527,364	6,488,779

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,836,531	4,999,598	1,328,200	3,138,072

매출원가	1,587,440	4,292,323	1,116,596	2,725,115

매출총이익	249,091	707,275	211,604	412,957

판매비와관리비	24,651	74,903	20,285	60,709

영업이익(손실)	224,440	632,372	191,319	352,248

금융수익	24,300	58,952	13,489	24,810

금융원가	66,593	125,008	15,805	42,879

지분법손익	1,697	10,288	(5,143)	(1,176)

기타영업외손익	(15,949)	(20,556)	(4,214)	(7,187)

법인세비용차감전순이익(손실)	167,895	556,048	179,646	325,816

법인세비용	(1,091)	(1,525)	(617)	(1,070)

당기순이익(손실)	166,804	554,523	179,029	324,746

기타포괄손익	509,952	861,861	151,077	262,566

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	30,689	41,053	(3,426)	(1,703)

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	37,896	53,868	(2,237)	484

지분법자본변동	(1,497)	(1,601)	(16)	(93)

환율변동차이	(5,710)	(11,214)	(1,173)	(2,094)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	479,263	820,808	154,503	264,269

확정급여제도의 재측정요소	(28)	(81)	(13)	(65)

환율변동차이	479,291	820,889	154,516	264,334

총포괄손익	676,756	1,416,384	330,106	587,312

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	166,804	554,523	179,029	324,746

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	676,756	1,416,384	330,106	587,312

비지배지분	0	0	0	0

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	312	1,037	334	607

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	312	1,037	334	607

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,226,301	328,649	2,806,652	2,806,652

회계정책 변경의 효과

총포괄손익

당기순이익(손실)	324,746	324,746	324,746

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	484	484	484

지분법자본변동	(93)	(93)	(93)

환율변동차이	(2,094)	(2,094)	(2,094)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(65)	(65)	(65)

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	264,334	264,334	264,334

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	(26,728)	(26,728)	(26,728)

출자전환 등으로 인한 자본변동	0	0

비지배지분과의 거래	0	0

자본 증가(감소) 합계	262,631	297,953	560,584	560,584

2021.09.30 (기말자본)	534,570	717,132	1,488,932	626,602	3,367,236	3,367,236

2022.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,493,821	851,314	3,596,837	3,596,837

회계정책 변경의 효과	(1,204)	(1,204)	(1,204)

총포괄손익

당기순이익(손실)	554,523	554,523	554,523

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	53,869	53,869	53,869

지분법자본변동	(1,601)	(1,601)	(1,601)

환율변동차이	(11,214)	(11,214)	(11,214)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	(81)	(81)	(81)

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	820,888	820,888	820,888

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	(53,457)	(53,457)	(53,457)

출자전환 등으로 인한 자본변동

비지배지분과의 거래

자본 증가(감소) 합계	861,942	499,781	1,361,723	1,361,723

2022.09.30 (기말자본)	534,570	717,132	2,355,763	1,351,095	4,958,560	4,958,560

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	1,131,655	370,427

영업에서 창출된 현금	1,179,065	408,012

이자지급	(45,564)	(33,256)

법인세환급(납부)	(1,846)	(4,329)

투자활동현금흐름	(312,522)	(283,365)

유형자산의 취득	(251,557)	(265,738)

무형자산의 취득	(758)	(264)

유형자산의 처분	268	21

매각예정자산의 처분	0	9,905

무형자산의 처분	0	277

기타금융자산의 취득	(60,635)	(11,473)

기타금융자산의 처분	12,628	9,132

관계기업지분증권의 취득	(14,202)	(30,808)

국고보조금의 수령	0	6,376

선박도입선급금의 지출	(26,892)	0

배당금수입	16,538	3,075

기타채권의 증가	(11,684)	(47,178)

기타채권의 감소	17,530	42,618

이자수취	6,242	692

재무활동현금흐름	(541,148)	(6,960)

차입금등의 증가	130,826	476,487

차입금등의 감소	(321,075)	(381,952)

리스부채의 상환	(289,730)	(67,269)

금융선급금의 지급	(7,717)	(7,500)

배당금지급	(53,452)	(26,726)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	129,117	19,472

현금및현금성자산의순증가(감소)	407,102	99,574

기초현금및현금성자산	521,592	237,560

기말현금및현금성자산	928,694	337,134