팬오션 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	657,447	679,531

현금및현금성자산	213,161	255,314

매출채권	109,343	131,424

계약자산	70,204	64,471

기타채권	45,611	25,591

파생금융자산	830	487

기타금융자산	33,271	28,726

재고자산	57,297	65,322

기타자산	121,848	108,196

매각예정자산	5,882

비유동자산	4,290,799	3,774,646

기타채권	25,975	11,943

기타금융자산	10,083	11,603

관계기업/공동기업	81,567	2,337

유형자산	4,163,945	3,736,999

무형자산	7,303	7,789

기타자산	1,926	3,975

자산총계	4,948,246	4,454,177

부채

유동부채	603,988	709,108

매입채무	126,037	120,186

차입금등	265,856	429,555

파생금융부채	1,350	71

기타채무	71,669	53,556

충당부채	3,531	3,671

기타부채	14,802	15,346

계약부채	110,747	71,862

리스부채	9,996	14,861

비유동부채	1,307,660	845,538

차입금등	1,255,377	792,023

파생금융부채	1,714	22

충당부채	23,814	26,210

퇴직급여부채	4,203	2,674

리스부채	22,552	24,609

부채총계	1,911,648	1,554,646

자본

지배기업소유주지분	3,036,219	2,886,423

자본금	534,569	534,569

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,442,373	1,398,748

이익잉여금(결손금)	342,145	235,974

비지배지분	379	13,108

자본총계	3,036,598	2,899,531

자본과부채총계	4,948,246	4,454,177

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	634,433	1,876,646	682,183	1,849,237

매출원가	552,911	1,654,427	601,245	1,637,269

매출총이익	81,522	222,219	80,938	211,968

판매비와관리비	18,583	57,190	17,492	53,072

영업이익(손실)	62,939	165,029	63,446	158,896

금융수익	(1,254)	14,424	9,827	20,007

금융원가	11,733	41,895	17,639	50,820

지분법손익	(68)	11	(15)	18

기타영업외손익	(7,040)	(32,183)	(574)	(7,707)

법인세비용차감전순이익(손실)	42,844	105,386	55,045	120,394

법인세비용	735	1,032	260	547

당기순이익(손실)	42,109	104,354	54,785	119,847

기타포괄손익	(62,996)	46,431	107,713	199,996

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(183)	(1,716)	(82)	(135)

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	(224)	(1,692)	(16)	(42)

지분법자본변동	41	(24)	(66)	(93)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(62,813)	48,147	107,795	200,131

확정급여제도의 재측정요소	(27)	(19)	(39)	(256)

환율변동차이	(62,786)	48,166	107,834	200,387

총포괄손익	(20,887)	150,785	162,498	319,843

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	42,106	106,190	54,773	122,967

비지배지분	3	(1,836)	12	(3,120)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(20,887)	152,136	161,916	321,849

비지배지분	(1,351)	582	(2,006)

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	79	199	102	230

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	79	199	102	230

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2019.01.01 (기초자본)	534,569	717,132	1,306,878	85,208	2,643,787	16,650	2,660,437

총포괄손익

당기순이익(손실)	122,967	122,967	(3,120)	119,847

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(42)	(42)	(42)

지분법자본변동	(93)	(93)	(93)

확정급여제도의 재측정요소	(256)	(256)	(256)

환율변동차이	199,273	199,273	1,114	200,387

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동

비지배지분과의 거래

자본 증가(감소) 합계	199,138	122,711	321,849	(2,006)	319,843

2019.09.30 (기말자본)	534,569	717,132	1,506,016	207,919	2,965,636	14,644	2,980,280

2020.01.01 (기초자본)	534,569	717,132	1,398,748	235,974	2,886,423	13,108	2,899,531

총포괄손익

당기순이익(손실)	106,190	106,190	(1,836)	104,354

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(1,692)	(1,692)	(1,692)

지분법자본변동	(24)	(24)	(24)

확정급여제도의 재측정요소	(19)	(19)	(19)

환율변동차이	47,681	47,681	485	48,166

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동	4	4	4

비지배지분과의 거래	(2,344)	(2,344)	(11,378)	(13,722)

자본 증가(감소) 합계	43,625	106,171	149,796	(12,729)	137,067

2020.09.30 (기말자본)	534,569	717,132	1,442,373	342,145	3,036,219	379	3,036,598

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	354,753	294,396

영업에서 창출된 현금	393,015	340,649

이자지급	(37,429)	(45,728)

법인세납부(환급)	(833)	(525)

투자활동현금흐름	(326,504)	(148,453)

유형자산의 취득	(224,078)	(158,507)

무형자산의 취득	(850)	(198)

유형자산의 처분	13,153	228

무형자산의 처분	327

기타금융자산의 취득	(15,102)	(15,636)

기타금융자산의 처분	12,869	21,123

종속기업지분증권의 취득	(13,720)

관계기업/공동기업지분증권의 취득	(81,035)

배당금수입	47	261

기타채권의 증가	(20,928)	(1,489)

기타채권의 감소	1,000	2,355

이자수취	1,813	3,410

재무활동현금흐름	(75,459)	(107,229)

차입금등의 증가	246,967	337,744

차입금등의 감소	(307,535)	(432,581)

리스부채의 상환	(14,891)	(12,392)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	5,057	13,489

현금및현금성자산의순증가(감소)	(42,153)	52,203

기초현금및현금성자산	255,314	208,714

기말현금및현금성자산	213,161	260,917