팬오션 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 58 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	1,648,567	1,553,592

현금및현금성자산	802,186	830,196

매출채권	185,998	180,856

계약자산	119,750	99,003

기타채권	52,538	54,365

파생금융자산	7,957	4,910

기타금융자산	117,366	62,521

재고자산	121,698	119,106

기타자산	227,287	174,306

매각예정자산	13,787	28,329

비유동자산	6,575,554	6,189,326

기타채권	16,405	18,983

파생금융자산	50,388	25,117

기타금융자산	37,972	35,893

종속기업	255,797	244,895

관계기업	31,572	30,227

유형자산	6,140,816	5,796,472

무형자산	9,812	9,269

기타자산	32,792	28,470

자산총계	8,224,121	7,742,918

부채

유동부채	1,277,472	1,256,233

매입채무	207,484	197,357

차입금등	487,201	473,728

파생금융부채	82	916

기타채무	198,235	198,704

충당부채	40,881	39,399

기타부채	16,303	42,600

계약부채	191,367	173,553

리스부채	135,919	129,976

비유동부채	2,048,211	1,830,563

차입금등	1,922,622	1,725,001

리스부채	120,488	100,678

기타채무	19	19

기타부채	5,082	4,865

부채총계	3,325,683	3,086,796

자본

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	715,615	715,615

기타자본구성요소	2,043,827	1,811,364

이익잉여금(결손금)	1,604,426	1,594,573

자본총계	4,898,438	4,656,122

자본과부채총계	8,224,121	7,742,918

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	860,898	860,898	936,965	936,965

매출원가	747,402	747,402	807,164	807,164

매출총이익	113,496	113,496	129,801	129,801

판매비와관리비	16,755	16,755	16,376	16,376

영업이익(손실)	96,741	96,741	113,425	113,425

금융수익	24,638	24,638	50,422	50,422

금융원가	65,057	65,057	41,792	41,792

기타영업외손익	(1,018)	(1,018)	(228)	(228)

법인세비용차감전순이익(손실)	55,304	55,304	121,827	121,827

법인세비용(수익)	0	0	0	0

분기순이익	55,304	55,304	121,827	121,827

기타포괄손익	232,451	232,451	103,502	103,502

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

현금흐름위험회피파생상품평가손익	26,467	26,467	(23,314)	(23,314)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12)	(12)	(31)	(31)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	205,996	205,996	126,847	126,847

총포괄손익	287,755	287,755	225,329	225,329

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	103	103	228	228

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	534,570	715,615	1,753,367	1,436,317	4,439,869

분기순이익	121,827	121,827

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(23,314)	(23,314)

확정급여제도의재측정요소	(31)	(31)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	126,847	126,847

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(80,185)	(80,185)

자본 증가(감소) 합계	103,533	41,611	145,144

2023.03.31 (기말자본)	534,570	715,615	1,856,900	1,477,928	4,585,013

2024.01.01 (기초자본)	534,570	715,615	1,811,364	1,594,573	4,656,122

분기순이익	55,304	55,304

현금흐름위험회피파생상품평가손익	26,467	26,467

확정급여제도의재측정요소	(12)	(12)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	205,996	205,996

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(45,439)	(45,439)

자본 증가(감소) 합계	232,463	9,853	242,316

2024.03.31 (기말자본)	534,570	715,615	2,043,827	1,604,426	4,898,438

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동현금흐름	99,785	170,137

영업에서 창출된 현금	140,979	200,067

이자지급(영업)	(39,890)	(28,839)

법인세 납부	(1,304)	(1,091)

투자활동현금흐름	(121,802)	(117,716)

유형자산의 취득	(98,333)	(31,177)

무형자산의 취득	(218)	(2,005)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	29,514	0

기타금융자산의 취득	(105,833)	(90,601)

기타금융자산의 처분	53,551	6,761

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(637)

선박도입선급금의 지출	(9,968)	(7,844)

기타채권의 증가	(237)	(317)

기타채권의 감소	227	140

이자수취	8,474	7,485

배당금수취	1,021	479

재무활동현금흐름	(36,340)	(130,118)

차입금에 따른 유입	101,465	22,939

차입금의 상환	(91,205)	(78,748)

리스부채의 지급	(46,600)	(74,309)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,347	17,231

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,010)	(60,466)

기초현금및현금성자산	830,196	654,184

기말현금및현금성자산	802,186	593,718