팬오션 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 53 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	719,345	692,157

현금및현금성자산	260,917	208,714

매출채권	117,257	142,934

기타채권	34,194	35,874

파생금융자산	7,650	1,723

기타금융자산	19,806	17,936

재고자산	67,901	61,050

기타자산	124,931	126,432

계약자산	86,689	97,494

비유동자산	3,808,063	3,427,339

매출채권	5	11

기타채권	13,584	27,514

기타금융자산	11,743	17,695

관계기업/공동기업	2,335	2,259

유형자산	3,766,033	3,362,753

무형자산	8,542	8,614

기타자산	5,821	8,493

자산총계	4,527,408	4,119,496

부채

유동부채	743,012	670,505

매입채무	77,008	90,313

차입금등	446,348	380,935

파생금융부채	6,839	3,359

기타채무	54,604	64,519

충당부채	2,754	2,523

기타부채	78,448	52,706

계약부채	59,525	76,150

리스부채	17,486

비유동부채	804,116	788,554

차입금등	742,902	746,091

파생금융부채	43	1

충당부채	28,047	33,031

퇴직급여부채	5,324	4,241

기타채무	72

리스부채	27,800

기타부채	5,118

부채총계	1,547,128	1,459,059

자본

지배기업소유주지분	2,965,636	2,643,787

자본금	534,569	534,569

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,506,016	1,306,878

이익잉여금(결손금)	207,919	85,208

비지배지분	14,644	16,650

자본총계	2,980,280	2,660,437

자본과부채총계	4,527,408	4,119,496

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	682,183	1,849,237	771,494	2,015,809

매출원가	601,245	1,637,269	697,623	1,812,695

매출총이익	80,938	211,968	73,871	203,114

판매비와관리비	17,492	53,072	16,370	51,553

영업이익(손실)	63,446	158,896	57,501	151,561

금융수익	9,827	20,007	3,378	8,572

금융원가	17,639	50,820	15,601	44,766

지분법손익	(15)	18	(41)	14

기타영업외손익	(574)	(7,707)	(1,843)	2,363

법인세비용차감전순이익(손실)	55,045	120,394	43,394	117,744

법인세비용	260	547	491	1,064

당기순이익(손실)	54,785	119,847	42,903	116,680

기타포괄손익	107,713	199,996	(23,207)	89,232

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(82)	(135)	2,038	(394)

공정가치 평가손익 : 파생금융자산/부채	(16)	(42)	1,943	(355)

지분법자본변동	(66)	(93)	95	(39)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	107,795	200,131	(25,245)	89,626

확정급여제도의 재측정요소	(39)	(256)	(43)	(126)

환율변동차이	107,834	200,387	(25,202)	89,752

총포괄손익	162,498	319,843	19,696	205,912

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	54,773	122,967	43,689	118,510

비지배지분	12	(3,120)	(786)	(1,830)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	161,916	321,849	20,707	207,058

비지배지분	582	(2,006)	(1,011)	(1,146)

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	230	82	222

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	230	82	222

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	534,538	716,136	1,204,986	(68,244)	2,387,416	20,724	2,408,140

총포괄손익

당기순이익(손실)	118,510	118,510	(1,830)	116,680

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(355)	(355)	(355)

지분법자본변동	(39)	(39)	(39)

확정급여제도의 재측정요소	(126)	(126)	(126)

환율변동차이	89,068	89,068	684	89,752

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동	11	41	(227)	(175)	(175)

자본 증가(감소) 합계	11	41	88,447	118,384	206,883	(1,146)	205,737

2018.09.30 (기말자본)	534,549	716,177	1,293,433	50,140	2,594,299	19,578	2,613,877

2019.01.01 (기초자본)	534,569	717,132	1,306,878	85,208	2,643,787	16,650	2,660,437

총포괄손익

당기순이익(손실)	122,967	122,967	(3,120)	119,847

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	(42)	(42)	(42)

지분법자본변동	(93)	(93)	(93)

확정급여제도의 재측정요소	(256)	(256)	(256)

환율변동차이	199,273	199,273	1,114	200,387

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동

자본 증가(감소) 합계	199,138	122,711	321,849	(2,006)	319,843

2019.09.30 (기말자본)	534,569	717,132	1,506,016	207,919	2,965,636	14,644	2,980,280

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	294,396	206,015

영업에서 창출된 현금	340,649	247,173

이자지급	(45,728)	(39,468)

법인세납부(환급)	(525)	(1,690)

투자활동현금흐름	(148,453)	(96,700)

유형자산의 취득	(158,507)	(127,303)

무형자산의 취득	(198)	(42)

유형자산의 처분	228	7,850

기타금융자산의 취득	(15,636)	(17,238)

기타금융자산의 처분	21,123	36,855

배당금수입	261	192

대여금의 증가	(1,489)	(244)

대여금의 감소	2,355	841

이자수취	3,410	2,389

재무활동현금흐름	(107,229)	(107,876)

차입금등의 증가	337,744	354,305

차입금등의 감소	(432,581)	(462,181)

리스부채의 상환	(12,392)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	13,489	7,072

현금및현금성자산의순증가(감소)	52,203	8,511

기초현금및현금성자산	208,714	207,648

기말현금및현금성자산	260,917	216,159