eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
팬오션 분기보고서 (2016.03)
분 기 보 고 서

(제 51 기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2016년 5월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 팬오션 주식회사
대 표 이 사 : 김홍국, 추성엽
본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 후암로 98
(전 화) 02-316-5114
(홈페이지) http://http://www.panocean.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 실장 (성 명) 정도식
(전 화) 02-316-5160
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 8
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10
5. 의결권 현황 ----------------------- 11
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 11
II. 사업의 내용 ----------------------- 14
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 38
1. 요약재무정보 ----------------------- 38
2. 연결재무제표 ----------------------- 42
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 50
4. 재무제표 ----------------------- 74
5. 재무제표 주석 ----------------------- 80
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 102
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 111
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 114
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 115
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 115
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 118
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 119
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 120
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 126
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 126
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 129
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 131
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 135
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 136
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 140
1. 전문가의 확인 ----------------------- 140
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 140
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 변경당사는 2007년 5월 "서울특별시 중구 남대문로5가 631번지 STX남산타워"로 변경한 바 있고, 도로명주소 도입에 따른 새주소는 "서울특별시 중구 후암로 98”입니다.

변 경 일	내 용

1988년 10월 ~ 2005년 10월	서울특별시 중구 남창동 51-1 대한화재 빌딩

2005년 10월 ~ 2007년 05월	서울특별시 종로구 신문로1가 163번지 광화문 오피시아빌딩

2007년 05월 ~ 현재	서울특별시 중구 후암로 98

나. 경영진의 중요한 변동2016년 3월 31일 현재 당사는 김홍국, 추성엽 대표이사 2인의 각자 대표체제를 구성하고 있습니다.

변동일	중요 변동 내용

2013년 6월 5일	배선령 대표이사 사임, 유천일 대표이사 취임

2013년 6월 17일	회생절차개시결정에 따른 김유식 관리인, 유천일 관리인 선임

2013년 7월 31일	강덕수 대표이사 사임

2013년 11월 7일	유천일 관리인 사임

2013년 11월 22일	유천일 대표이사 퇴임

2013년 12월 24일	김유식 관리인 대표이사 선임

2014년 11월 25일	김유식 관리인 재선임

2014년 12월 13일	김유식 대표이사 중임

2015년 7월 17일	김유식 대표이사 퇴임

2015년 7월 20일	김홍국, 추성엽 대표이사 선임

2016년 3월 25일	김홍국, 추성엽 대표이사 중임

다. 최대주주의 변동2016년 3월 31일 현재 당사의 최대주주등은 제일홀딩스㈜ 외 25인으로 당사 보통주 340,400,797주(64.13%)를 보유하고 있습니다.

최대주주명	변동일자	소유주식수	지분율

(주)STX	2013년 9월 24일	47,716,000	23.18%

(주)STX	2013년 9월 25일	44,316,000	21.53%

한국산업은행	2013년 12월 27일	17,033,670	14.09%

한국산업은행	2014년 12월 31일	27,881,989	13.00%

한국산업은행 외 1인	2015년 6월 19일	22,305,591	12.23%

제일홀딩스(주) 외 15인	2015년 6월 20일	340,199,292	65.12%

제일홀딩스(주) 외 15인	2015년 7월 1일	340,199,292	65.05%

제일홀딩스(주) 외 16인	2015년 7월 28일	340,209,565	65.05%

제일홀딩스(주) 외 25인	2015년 12월 31일	340,400,797	64.13%

한편, 공시서류제출일(5월 16일) 기준으로 회사는 2016년 4월 유상증자(출자전환)를 시행하여 총 883,229주를 새롭게 발행하였고, 이에 따라 총 발행주식수는 531,641,984주로 증가하였습니다. 따라서 최대주주등 제일홀딩스(주) 외 25인의 지분율은 64.03%로 줄었습니다. 라. 상호의 변경당사는 2013년 11월 22일 법원으로부터 인가 받은 회생계획에 따라 상호를 STX팬오션㈜에서 팬오션㈜로 변경하였습니다.

변 동 일	내 용

2013년 11월	STX팬오션㈜ → 팬오션㈜

2014년 1월	STX Pan Ocean Singapore Pte. Ltd. → Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd.

2014년 4월	STX Japan Corporation → Pan Ocean Japan Corporation

2014년 8월	STX Pan Ocean (China) Co., Ltd. → Pan Ocean (China) Co., Ltd.

2014년 8월	STX Brasil Maritima Ltda. → Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.

2015년 8월	STX Pan Ocean (America), Inc. → Pan Ocean (America), Inc.

마. 주요종속회사에 대한 주요 연혁 회사의 종속회사 중 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상이거나 750억원 이상인 종속회사는 없습니다.

바. 회생절차 관련사항 당사는 2013년 6월 7일 서울중앙지방법원에 회생절차 개시와 재산보전처분 및 포괄적 금지명령을 신청하여 당일 보전처분 및 포괄적 금지명령을 받은 바 있습니다. 서울중앙지방법원은 개시신청서의 검토, 대표자 심문 및 현장검증 등을 거쳐 2013년 6월 17일자로 회생절차 개시결정을 하였고, 당사는 2013년 11월 22일부로 회생계획 인가 결정을 받았습니다. 이후 회생절차의 조기 종결을 위하여 M 추진하였고, 우선협상대상자로 선정된 하림그룹-JKL컨소시엄과 2015년 2월 12일 투자계약을 체결하였으며, 2015년 6월 12일 변경회생계획안 심리 및 결의를 위한 관계인집회에서 변경회생계획 인가 결정을 받았습니다. 당사는 변경회생계획에 따른 채무변제를 대부분 완료하였고, 일부 남아 있는 회생계획의 수행에도 지장이 없다는 점을 근거로 고 판단하여 2015년 7월 21일 법원으로 회생절차 종결신청을 하였고, 법원은 채무자회생및파산에관한법률 제 283조 제1항에 따라 2015년 7월 30일부로 당사의 회생절차 종결을 결정하였습니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 05월 20일	주식분할	보통주	1,515,482,050	-	-	-

2005년 07월 14일	유상증자(일반공모)	보통주	200,000,000	100	552	-

2007년 09월 21일	유상증자(일반공모)	보통주	343,096,410	100	1,720	-

2012년 04월 30일	신주인수권행사	보통주	571	1,000	6,980

2013년 11월 28일	무상감자	보통주	113,571,107	1,000	-	주1)

2013년 12월 13일	출자전환	보통주	1,116,879,112	1,000	1,000	-

2013년 12월 27일	무상감자	보통주	1,088,278,881	1,000	-	주2)

2014년 04월 01일	출자전환	보통주	28,384,096	1,000	10,000	주3)

2014년 07월 01일	출자전환	보통주	14,142,399	1,000	10,000	주3)

2014년 10월 01일	출자전환	보통주	51,124,464	1,000	10,000	주3)

2015년 01월 01일	출자전환	보통주	13,264,541	1,000	10,000	주3)

2015년 04월 01일	출자전환	보통주	757,844	1,000	10,000	주3)

2015년 06월 19일	무상감자	보통주	46,159,739	1,000	-	주4)

2015년 06월 20일	유상증자(제3자배정)	보통주	340,000,000	1,000	2,500	주4)

2015년 07월 01일	출자전환	보통주	518,789	1,000	12,500	주5)

2015년 10월 01일	출자전환	보통주	1,505,135	1,000	12,500	주5)

2016년 01월 01일	출자전환	보통주	6,333,685	1,000	12,500	주5)

주1) 원회생계획 상 1차 주식병합 (㈜STX, STX조선해양㈜, STX엔진㈜, 강덕수는 보통주 10주를 1주로 병합, 일반주주는 보통주 2주를 1주로 병합, 자기주식 1,127,526주 무상소각)
주2) 원회생계획 상 2차 주식병합 보통주 10주를 1주로 병합
주3) 원회생계획인가 후 확정된 채권의 신주 1주당 발행가액은 원회생계획에 따라 2013년 12월에 실시한 주식 재병합(액면가 금 1,000원의 보통주 10주를 액면가 금 1,000원의 보통주 1주로 주식 병합)한 비율인 10:1을 적용하여 금 10,000원임
주4) 변경회생계획 상 주식병합(보통주 1.25주를 1주로 병합)과 M 대한 유상증자임
주5) 변경회생계획인가 후 확정된 채권의 신주 1주당 발행가액은 신주 1주당 발행가액은 변경회생계획에 따라 2015년 6월에 실시한 주식병합(액면가 금1,000원의 보통주1.25주를 액면가 금1,000원의 보통주1주로 병합)한 비율을 적용하여 금12,500원임
주6) 최대주주인 제일홀딩스(주)의 보유 주식 중 50%인 136,000,000주와 포세이돈2014(유)의 보유 주식 중 50%인 34,000,000주는 보호예수 중으로 보호예수기간은 2015년 6월 20일부터 2016년 6월 19일까지입니다.
한편, 공시서류제출일(5월 16일) 기준으로 회사는 2016년 4월 유상증자(출자전환)를 시행하여 총 883,229주(효력발생일 2016년 4월 1일)를 새롭게 발행하였음
4. 주식의 총수 등

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권 있는 주식(보통주)	의결권 없는 주식(우선주)	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	3,000,000,000	-	3,000,000,000	주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,669,424,744	-	3,669,424,744	주2)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,138,665,989	-	3,138,665,989	-

1. 감자	1,252,292,605	-	1,252,292,605	주3)

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	1,886,373,384	-	1,886,373,384	주4)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	530,758,755	-	530,758,755	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	530,758,755	-	530,758,755	-

주1) 발행할 주식의 총수는 2013년 11월 22일부로 700,000,000주에서 3,000,000,000주로 변경됨
주2) 3,669,424,744주는 현재까지 발행한 주식인 30,251,574주(액면가 5,000원), 1,610,904,351(액면가 1,000원) 및 2,028,268,819주(액면가 100원)를 반영한 주식수임
주3) 감자한 주식수는 4,282,878주(액면가 5,000원), 주식 1,248,009,727주(액면가 1,000원)를 반영한 주식수임
주4) 기타 감소한 주식수 1,886,373,384주는 소각된 주식 3,257,798주(액면가 5,000원)와 액면병합으로 감소한 주식 1,883,115,586주[30,394,972주(1985년12월27일 5:1 액면병합으로 액면가 주당 1,000원에서 5,000원으로 변경에 따른 감소한 주식수)와 1,852,720,614주(2008년 12월 12일 10:1 액면병합으로 액면가 주당 100원에서 1,000원으로 변경상장에 따른 감소한 주식수)]를 반영한 주식수임
한편, 공시서류제출일(5월 16일) 기준으로 회사는 2016년 4월 유상증자(출자전환)를 시행하여 총 883,229주(효력발생일 2016년 4월 1일)를 새롭게 발행하여 총 발행주식수는 531,641,984주로 증가하였습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	의결권 있는 주식(보통주)	530,758,755	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

의결권없는 주식수(B)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	의결권 있는 주식(보통주)	530,758,755	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-

한편, 공시서류제출일(5월 16일) 기준으로 회사는 2016년 4월 유상증자(출자전환)를 시행하여 총 883,229주(효력발생일 2016년 4월 1일)를 새롭게 발행하여 총 발행주식수는 531,641,984주로 증가하였습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항당사의 정관상 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.제 13 조 (신주의 배당기산일)이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.제 52 조 (이익배당)

ⓛ 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 이 회사는 사업연도 중 1회에 한하여 이사회의 결의로써 금전으로 이익을 중간배당 할 수 있다.

④ 제9조에도 불구하고 중간배당의 지급에 있어서 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

⑤ 제1항 및 제3항의 배당은 매결산기말 또는 중간배당의 경우에는 매사업연도 6월 30일 (이하 각각 "기준일"이라 함) 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 단, 이사회에서 위와 다른 날을 배당의 기준일로 정하고 각각의 “기준일”이 도래하기 전에 대한민국 상법에 따른 절차를 준수하는 경우에 한하여, 위 각각의 "기준일"은 변경될 수 있다.

⑥ 사업연도 개시일 이후 제3항의 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 제13조의 규정을 준용한다.

제 53 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니 하면 소멸시효가 완성한다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제51기 1분기	제50기	제49기

주당액면가액 (원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	75,546	45,537	786,146

주당순이익 (원)	143	118	7,120

현금배당금총액 (백만원)	-	-	-

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률 (%)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-	-

주식배당수익률 (%)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-	-

주당 주식배당 (주)	의결권 있는 주식(보통주)	-	-	-

의결권 없는 주식(우선주)	-	-	-
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제51기 1분기(당분기)	삼일회계법인	적정	없음

제50기(전기)	삼덕회계법인	적정	(1) 변경회생계획안 인가 및 회생절차 종결재무제표에 대한 주석 41에서 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 2015년 2월 12일에 하림그룹-JKL컨소시엄과 1,007,950백만원(유상증자 850,000백만원과 회사채 157,950백만원) 규모의 투자계약을 체결하고, 투자금액을 바탕으로 M 위한 실사기준일(2014년 6월 30일) 이후 변제된 회생채무 및 수수료 등을 차감한 금액을 재원으로 잔존 회생채무 등의 일부면제 후 조기변제 및 주주권리변경 등을 내용으로하는 변경회생계획안을 2015년 6월 12일에 인가받았습니다. 지배기업은 변경회생계획안에서 정한 회생채권(미확정채권 및 계좌미확인 채권 제외) 변제, 주주권리변경및 미확정채권에 대한 변제재원 확보 등 절차를 종료하고 서울중앙지방법원으로부터 2015년 7월 30일자로 회생절차 종결 결정을 받았습니다. (2) 회생채무의 일부면제 및 조기변제 재무제표에 대한 주석 26과 41에서 설명하고 있는 바와 같이 지배기업은 전기말 현재 기존 회생계획안에 따라 현재가치로 평가되고 비유동부채로 계상되었던 회생채무를 당기 중 변경회생계획안에 따라 계좌미확인채권(2,159백만원)을제외하고 일부면제 후 조기변제(확정채권금액의 83% 수준으로 일시 상환)를 완료하였습니다.
(3) 자본의 변동재무제표에 대한 주석 20와 21 에서 설명하고 있는 바와 같이, 당기중 변경회생계획안 등에 따른 유상증자(340,000,000주 발행), 출자전환(16,046,309주 발행), 무상감자(45,635,846주 감소) 및 주식소각(523,893주 감소) 등의 자본거래로 인하여 지배기업의 발행주식수는 전기말 대비 309,886,570주가 증가하였습니다. 이로 인하여 당기 중 자본금과 자본잉여금이 각각 309,886백만원, 538,093백만원 증가하였고, 기타자본이 33,625백만원 감소하였습니다.
(4) 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재재무제표에 대한 주석 29와 35에서 설명하고 있는 바와 같이, 지배기업은 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 우발채무를 충당부채로 계상하였습니다. 그러나, 현실화 가능성이 높지않다고 판단한 우발부채(총 시인금액 및 소송제기금액 271,978백만원 중 153,306백만원)은 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다.

제49기(전전기)	삼덕회계법인	적정	(1) 회생절차 진행 및 M 추진회사는 해운경기 침체와 불리한 경영환경으로 인한 유동성 위기 등으로 2013년 6월 7일자로 서울중앙지방법원에 채무자회생및파산에관한법률에 따른 회생절차 개시를 신청하였고 2013년 6월 17일에 회생절차가 개시되었습니다. 이후 2013년 11월 22일자로 회생계획안에 대한 인가가 결정되었으며, 당기말 현재 법원으로부터 허가받은 M 따라 기업매각절차가 진행 중입니다. (2) 추정의 불확실성 및 중요한 우발상황의 존재회사는 회생절차에 따른 채무확정을 위한 채권자의 신고금액 중 상당금액을 부인한 바 있습니다. 당기말 현재 부인된 채권에 대한 채권조사확정재판이 진행 중에 있으며, 회사는 부인된 채권 중 기업회계기준서 제1037호에 따라 충당부채 요건을 만족하는 채권에 대해서는 최선의 추정을 통해 충당부채를 인식하였습니다. 그러나, 채권조사확정재판 결과 및 이에 따른 이의소송 등의 최종결과에 따라 추정치는 유의적으로 변경될 수 있는 중요한 불확실성이 존재하며, 회사는 우발상황에 따른 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다.
(3) 유상증자회사는 회생계획안에 따른 회생채무 등의 출자전환 등으로 당기 중 신주 93,650,959주를 발행하였으며 이로 인하여 자본금 93,651백만원이 증가하였습니다. (4) 중단사업당기 중 매각이 확정된 (주)흥국상호저축은행이 연결대상종속회사에서 제외되었습니다. 이로 인하여 당기 재무제표에 중단영업손익으로 별도 표시가 되었으며 비교 표시되는 전기의 포괄손익계산서 또는 중단영업의 효과를 반영하여 재작성하였습니다. 또한 매각으로 인하여 연결재무제표에서 제거된 자산과 부채는 매각예정자산과 부채로 분류하였습니다

1) 회계감사인 교체(변경사실)

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의4 및 동법 시행령 제4조의3에 의거하여 제51기(2016.01.01 ~ 2016.12.31)부터 삼덕회계법인에서 삼일회계법인으로 외부감사인을 교체하였으며, 계약기간은 2016년부터 2018년까지 3개 회계연도입니다.

(증선위에 제출한 변경사유의 요약)

삼일회계법인은 세계적인 대형 회계법인인 PricewaterhouseCoopers의 제휴법인 (Member Firm)으로서 감사업무의 협력/지원 및 글로벌 네트워크를 통한 정보의 공유를 통한 최상의 종합적 전문서비스를 고객에게 제공하고 있으며 회계시스템의 효율성과 능률을 극대화시킬 수 있을 것으로 판단됩니다.

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제51기 1분기(당분기)	삼일회계법인	분기검토, 반기검토, 중간감사, 결산감사	200	430시간

제50기(전기)	삼덕회계법인	분기검토, 반기검토, 중간감사, 결산감사	175	1,860시간

제49기(전전기)	삼덕회계법인	분기검토, 반기검토, 중간감사, 결산감사	140	1,780시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제51기 1분기(당기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제50기(전기)	2015.04.30	세무조정	2015.04.30~2016.03.31	30	삼덕회계법인

-	-	-	-	-

제49기(전전기)	2014.04.30	세무조정	2014.04.30~2015.05.31	30	삼덕회계법인

-	-	-	-	-
V. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요2016년 3월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김홍국, 추성엽, 천세기), 사외이사 4인(최승환, 장유환, 신정식, 크리스토퍼아난드다니엘), 총 7인으로 구성되어 있습니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사

최승환(출석률 : 100%)	장유환(출석률 : 100%)	신정식(출석률 : 100%)	크리스토퍼아난드다니엘(출석률 : 100%)

1차	'16.1/8	① 2016년 사업계획(안) 승인의 건
② 2016년 계열사간 내부거래 승인의 건
③ 주식회사 포스 에스엠 유상증자 승인의 건
④ 이사회 운영규정 개정 승인의 건
※ 보고사항① 곡물사업실 사업 현황 보고의 건
② 곡물사업용 벌크선 확보 방안 보고의 건	가결
가결
가결
가결	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성
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2차	'16.2/24	① 제50기 정기주주총회 일시/장소 및 안건에 대한 승인의 건
② 2015년 재무제표 승인의 건
③ 이사 및 감사위원회 위원 선임 승인의 건
④ 2016년 이사보수한도 승인의 건
⑤ 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임의 건
⑥ 제50기 영업보고서 승인의 건
⑦ BBCHP 금융선박 21척 채무보증 제공 권한 위임의 건
⑧ 2016년 CEO 성과평가 및 성과급 지급기준 승인의 건
⑨ 2016년 임원 보수책정 승인의 건
⑩ 임원 보수지급 규정 개정 승인의 건
※ 보고사항
① 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
② 감사위원회 의결사항 보고의 건
③ 해외지사 현황 보고의 건	가결가결가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결	찬성
찬성
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찬성
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찬성	찬성 찬성 찬성
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찬성	찬성
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찬성	찬성 찬성 찬성
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3차	'16.3/25	① 대표이사 및 이사회 의장 선임 승인의 건
② 이사회 내 위원회 위원 선임 승인의 건
③ 2016년 1/4분기 유상증자 승인의 건
④ 이사 등과 회사와의 거래 승인의 건	가결
가결
가결
가결	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
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찬성	찬성
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찬성	찬성
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다. 이사회 내의 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명	구성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비 고

내부거래위원회	사외이사 3명, 사내이사 1명	최승환, 장유환, 신정식, 추성엽	하단 기재내용 참조	-

보수위원회	사외이사 3명, 사내이사 1명	최승환, 장유환, 신정식, 추성엽	하단 기재내용 참조	-

※ 이사회내의 위원회 구성현황은 2016년 3월말 기준입니다.
※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 아래에 별도로 기재하였습니다.

□ 내부거래위원회

설치목적	계열회사 및 특수관계인과의 내부거래를 점검하고 감시하여 회사 경영의 투명성 제고

권한사항	- 공정거래법에서 규정하고 있는 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위한 대규모내부거래에 대한 의결- 최대주주, 그의 특수관계인 및 회사의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 하는 거래 중 상법에 따라 이사회 승인을 받아야 하는 거래의 사전 심의 등

□ 보수위원회

설치목적	이사 및 주요 임원들의 합리적 보수 체계 운용

권한사항	- 이사의 연간 보수 설정에 대한 사전 심의 - 이사의 성과평가 및 성과보상에 대한 사전 심의 - 이사의 보수체계 및 지급 등에 관한 제안

(2) 이사회내의 위원회 활동내역 ※ 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 아래에 별도로 기재하였습니다.

□ 내부거래위원회

개최일자	의안내용	가결
여부	사외이사

최승환
(출석률 : 100%)	장유환(출석률 : 100%)	신정식(출석률 : 100%)

'16.1/8	① 2016년 계열사간 내부거래 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

□ 보수위원회

개최일자	의안내용	가결
여부	사외이사

최승환
(출석률 : 100%)	장유환(출석률 : 100%)	신정식(출석률 : 100%)

'16.2/24	① 2016년 대표이사 성과평가 및 성과급 지급 기준 승인의 건
② 2016년 임원 보수 책정 승인의 건
③ 임원 보수 지급 규정 승인의 건
④ 2016년 이사 보수 한도 승인의 건	가결
가결
가결
가결	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성
찬성	찬성
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회 및 사외이사후보추천위원회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.

2016년 3월 31일 현재, 당사의 이사는 7명이며 이에 대한 각각의 추천인 및 선임 배경은 다음과 같습니다.

직 명	성 명	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

사내이사	김 홍 국	이사회 추천	경영전반 총괄 (대표이사)	해당없음	본인

사내이사	추 성 엽	이사회 추천	이사회 의장, 경영전반 총괄 (대표이사)	해당없음	해당없음

사내이사	천 세 기	이사회 추천	윤리경영 총괄	해당없음	해당없음

사외이사	최 승 환	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

사외이사	장 유 환	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

사외이사	신 정 식	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

사외이사
(Singapore)	크리스토퍼 아난드다니엘	사외이사후보추천위원회	전사 경영전반에 대한 업무	해당없음	해당없음

(2) 사외이사후보추천위원회회사는 주주총회에서 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사 후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 3명(최승환, 장유환, 신정식) 및 사내이사 1명(추성엽)으로, 관련법률 및 정관에 의거 최소 세명의 이사들로 구성하고 있으며, 과반수 이상이 사외이사입니다. (상법 제542조의8)

설치목적	사외이사 후보 추천

권한사항	사외이사 후보 추천
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

2016년 3월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성 명	주 요 경 력	비 고

최 승 환	- 2006 : 고려대 경영대학원 석사(회계학)
- 2006 : KPMG 삼정회계법인 부대표
- 2015 : 건설화학공업㈜ 사외이사	사외이사

장 유 환	- 1984 : MIT 박사과정 수료(Ocean Engineer)- 1992 : 웨일즈대학 박사
- 2011 : 서울신용평가정보 대표이사
- 2013 : KB 신용정보 대표이사	사외이사

신 정 식	- 1983 : 오하이오 주립대 박사(경제학)
- 1998 : 성심외국어대학 총장
- 2013 : 아주대학교 겸임교수	사외이사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 직무와 권한 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사위원회 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 전원은 사외이사로 구성되어 있으며, 상법에서 정한 회계 또는 재무전문가를 포함하고 있으며, 위원장은 사외이사 중에서 선임하고 있습니다. 위원회는 회사의 재무제표를 비롯한 회계와 업무를 감사하며, 이에 관련된 보고를 요청하거나 재산상태를 조사할 수 있습니다. 또한 위원회는 신뢰할 수 있는 재무정보의 작성을 위하여 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 검토합니다. 위원회는 업무수행을 위하여 필요한 경우 관련 임직원 및 감사인, 내부감사부서 등의 의견청취를 할 수 있습니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

최 승 환(출석률:100%)	장 유 환(출석률:100%)	신 정 식(출석률:100%)

'16.02.23	① 제50기 재무제표 및 감사보고서 보고	-	-	-	-

라. 준법지원인 당사는 상법 제542조의 13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다.

구분	성명	주요경력

준법지원인	김영주	- 2000년 : 사법고시 합격 - 2002년 : 이화여자대학원 법학과 졸업
- 2003년 : 법무법인 아람 입사
- 2004년 : 진흥기업 입사
- 2010년 : ㈜STX 입사
- 2012년 : 팬오션㈜ 입사
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁

당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사보수한도	7	3,000	-

나. 보수지급금액(단위 : 천원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

등기이사	3	135,000	45,000	-

사외이사	1	7,730	7,730	-

감사위원회 위원 또는 감사	3	27,000	9,000	-

계	7	169,730	24,247	-

주1) 상기 등기이사는 사외이사 및 감사위원회 위원을 제외한 사내이사로 구성되며,

감사위원회 위원은 모두 사외이사로 구성됨.

보수현황>자본시장과금융투자업에관한법률 제159조제2항제3호에서 개별 등기임원에게 당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급하는 경우 구체적인 산정기준과 방법 및 금액을 기재하도록 규정하고 있으나 당사는 해당사항이 없습니다.

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

나. 산정기준 및 방법해당사항 없습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

당사는 이사회 규정에 의거하여 건별 타인에 대한 채무보증 및 담보제공 금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 결의 후 집행하고 있으며, 기준 미달 건에 대해서는 대표이사에 위임하고 있습니다. 가. 채무보증 내역당사는 해외법인의 자금조달 및 영업활동 지원을 위해 채무보증을 하고 있으며, 2016년 3월 31일 현재 채무보증 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천USD)

지급보증내역	제공 받은 회사	여신제공기관	지급보증액

해외법인채무보증	Pan Ocean Singapore Bulk Carrier Pte. Ltd (주1)	BNP Paribas	8,790

선박금융채무보증	POS Maritime NB S.A. (주2)	DNB	7,680

POS Maritime OB S.A. (주2)	DNB	8,320

주1) 싱가포르 법인의 선박금융(Super Eastern, Super Forte)을 위해 제공된 채무보증으로 2014년 2월 신규 제공됨
주2) 선박금융시 당사가 금융리스부채로 기인식한 차입금에 대한 채무보증

2. 대주주등과의 자산양수도 등해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사와 대주주와의 영업거래 중 거래금액 기준으로 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 거래이거나 1년 이상의 장기공급계약에 해당하는 거래는 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항 중 공시서류제출일(2016년 3월 31일)까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약당사는 회생절차 진행으로 제48기, 제49기 주주총회를 개최하지 않았습니다. 당사가 최근 3년간 정기주주총회 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용

제50기정기주주총회(2016.3.25)	제1호 의안: 제50기(2015.1.1~2015.12.31 재무제표(결손금처리계산서(안) 포함) 승인의 건	▶ 원안대로 승인

제2호 의안: 이사 선임의 건	▶ 원안대로 승인- 사내이사 3명 : 김홍국, 추성엽, 천세기- 사외이사 4명 : 최승환, 신정식, 장유환, 크리스토퍼 아난드 다니엘

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건	▶ 원안대로 승인- 감사위원회 위원 3명 : 최승환, 신정식, 장유환

제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	▶ 원안대로 승인

제5호 의안 : 특수관계인과의 거래에 대한 주주포괄위임(General Mandate)의 건	▶ 원안대로 승인

2. 우발부채 등가. 우발채무와 담보제공

(1) 지배기업

① 채권조사확정재판 등당분기말 현재 회생채무 관련 조사확정재판 등 현실화 가능한 우발채무는 주석29에 설명한 바와 같이 충당부채를 계상하였습니다. 그러나, 현실화 가능성이 높지않다고 판단한 우발부채(총 시인금액 및 소송제기금액 254,340백만원 중 161,051백만원)는 채권조사확정재판 등의 결과에 따라 추가적인 의무를 부담할 수 있는 불확실성에 노출되어 있습니다.

② 계류중인 소송사건 등당분기말 현재 연결회사가 화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건은 92건으로 소송가액은 USD17,994천이며, 원고로서 계류중인 소송사건은 19건으로 소송가액은 USD41,730천입니다. 피고로서 계류중인 소송사건 중 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.

③ 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

담보제공자산	장부가액	담보설정금액	담보제공처	내 용

통화	금액

선박	3,406,897	USD	86,500	하나은행 등	차입금 담보 등

KRW	1,421,645

④ 당분기말 현재 연결회사가 제공받고있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원

제공하는자	지급보증액	지급보증처

통화	금액

서울보증보험	KRW	10,369	한국남동발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국서부발전, 한국중부발전

⑤ 당분기말 현재 연결회사가 제공하고있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

제공받는자	지급보증액	지급보증처

통화	금액

Wilhelmsen Ships Service Ltd.	USD	1,512	소송 관련 손실 보증

우리사주조합	KRW	1,378	흥국상호저축은행(주)

⑥ 당사는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(100,000천원권) 및 어음 1매(50,000천원권)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2016년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	2	150	수표 및 어음

기타(개인)	-	-	-

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제16회 사모사채	2015년 06월 20일	157,950	회생채권변제 157,950	회생채권변제 157,950	-

유상증자	2015년 06월 19일	850,000	회생채권변제 847,859M 수수료 2,141	회생채권변제 847,859M 수수료 2,141	-
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.