팬오션 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 59 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	2,154,835	2,021,806

현금및현금성자산	1,033,109	865,844

매출채권	314,956	288,079

계약자산	128,478	93,755

기타채권	47,160	50,538

파생금융자산	17,005	15,150

기타금융자산	227,177	257,968

재고자산	127,950	122,133

기타자산	259,000	282,229

매각예정자산	0	46,110

비유동자산	8,779,954	8,249,700

기타채권	28,022	25,913

파생금융자산	43,403	66,945

기타금융자산	30,028	29,447

관계기업	188,317	180,050

유형자산	8,416,164	7,862,230

무형자산	10,469	10,682

기타자산	63,551	74,433

자산총계	10,934,789	10,271,506

부채

유동부채	1,520,324	1,276,861

매입채무	332,869	242,841

차입금 등	582,142	419,424

파생금융부채	9,068	4,927

기타채무	261,394	219,945

충당부채	32,090	27,969

기타부채	25,575	23,874

계약부채	160,945	220,854

리스부채	116,241	117,027

비유동부채	3,789,183	3,341,262

차입금 등	3,585,009	3,163,935

파생금융부채	0	9

퇴직급여부채	231	0

리스부채	187,171	158,186

기타부채	16,772	19,132

부채총계	5,309,507	4,618,123

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	5,625,282	5,653,383

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	2,506,293	2,542,045

이익잉여금	1,867,287	1,859,636

비지배지분	0	0

자본총계	5,625,282	5,653,383

자본과부채총계	10,934,789	10,271,506

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,393,446	1,393,446	975,515	975,515

매출원가	1,252,616	1,252,616	851,737	851,737

매출총이익	140,830	140,830	123,778	123,778

판매비와관리비	27,537	27,537	25,603	25,603

영업이익(손실)	113,293	113,293	98,175	98,175

금융수익	20,008	20,008	25,325	25,325

금융원가	60,454	60,454	65,842	65,842

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	8,619	8,619	2,051	2,051

기타영업외손익	(6,089)	(6,089)	1,040	1,040

법인세비용차감전순이익(손실)	75,377	75,377	60,749	60,749

법인세비용(수익)	3,354	3,354	309	309

당기순이익(손실)	72,023	72,023	60,440	60,440

기타포괄손익	(35,976)	(35,976)	232,389	232,389

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(22,598)	(22,598)	23,138	23,138

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(23,559)	(23,559)	26,467	26,467

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	275	275	(960)	(960)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	686	686	(2,369)	(2,369)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(13,378)	(13,378)	209,251	209,251

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(224)	(224)	(90)	(90)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	(13,154)	(13,154)	209,341	209,341

총포괄손익	36,047	36,047	292,829	292,829

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	135	135	113	113

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,823,416	1,638,233	4,713,351	4,713,351

당기순이익(손실)	60,440	60,440	60,440

현금흐름위험회피파생상품평가손익	26,467	26,467	26,467

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	(960)	(960)	(960)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,369)	(2,369)	(2,369)

확정급여제도의재측정요소	(90)	(90)	(90)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	209,341	209,341	209,341

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(45,438)	(45,438)	(45,438)

자본 증가(감소) 합계	0	0	232,479	14,912	247,391	247,391

2024.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	2,055,895	1,653,145	4,960,742	4,960,742

2025.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	2,542,045	1,859,636	5,653,383	5,653,383

당기순이익(손실)	72,023	72,023	72,023

현금흐름위험회피파생상품평가손익	(23,559)	(23,559)	(23,559)

지분법자본변동 - 후속적으로 재분류 되는 항목	275	275	275

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	686	686	686

확정급여제도의재측정요소	(224)	(224)	(224)

세후 기타포괄손익, 해외사업장환산을 제외한 외환차이	(13,154)	(13,154)	(13,154)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(64,148)	(64,148)	(64,148)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(35,752)	7,651	(28,101)	(28,101)

2025.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	2,506,293	1,867,287	5,625,282	5,625,282

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	148,789	85,712

영업에서 창출된 현금	211,153	126,795

이자지급	(60,281)	(39,939)

법인세 납부, 영업활동	(2,083)	(1,144)

투자활동현금흐름	60,479	(119,841)

유형자산의 취득	(23,775)	(98,644)

유형자산의 처분	2,509	0

무형자산의 취득	(7)	(237)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	45,465	29,514

기타금융자산의 취득	(133,802)	(105,833)

기타금융자산의 처분	163,966	53,551

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(178)	0

선박도입선급금의 지출	(4,591)	(8,792)

기타채권의 증가	(476)	(237)

기타채권의 감소	243	233

기타자산의 증가	(35)	0

기타자산의 감소	86	0

이자수취	10,619	9,583

배당금수취	455	1,021

재무활동현금흐름	(38,949)	(37,042)

차입금에 따른 유입	82,227	101,465

차입금의 상환	(84,067)	(91,205)

리스부채의 지급	(37,109)	(47,302)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,054)	34,724

현금및현금성자산의순증가(감소)	167,265	(36,447)

기초현금및현금성자산	865,844	952,781

기말현금및현금성자산	1,033,109	916,334