팬오션 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	795,268	662,523

현금및현금성자산	223,815	237,560

매출채권	135,263	149,146

계약자산	103,590	55,259

기타채권	35,263	20,126

파생금융자산	24,198	14,956

기타금융자산	25,811	25,096

재고자산	78,663	57,221

기타자산	168,665	103,159

비유동자산	4,332,151	3,996,804

기타채권	30,691	23,787

파생금융자산	2,213

기타금융자산	9,922	9,752

관계기업	119,130	80,653

유형자산	4,160,776	3,873,047

무형자산	6,578	6,639

기타자산	2,841	2,926

자산총계	5,127,419	4,659,327

부채

유동부채	828,109	604,301

매입채무	141,810	140,903

차입금등	363,401	237,541

파생금융부채	16,161	10,324

기타채무	105,741	63,788

충당부채	16,823	4,562

기타부채	17,170	13,977

계약부채	118,408	116,830

리스부채	48,595	16,376

비유동부채	1,344,729	1,248,374

차입금등	1,291,033	1,193,608

파생금융부채	1,172

충당부채	23,264	22,815

퇴직급여부채	222	137

리스부채	30,210	30,642

부채총계	2,172,838	1,852,675

자본

지배기업소유주지분	2,954,581	2,806,652

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,346,333	1,226,301

이익잉여금(결손금)	356,546	328,649

비지배지분

자본총계	2,954,581	2,806,652

자본과부채총계	5,127,419	4,659,327

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	679,924	679,924	558,779	558,779

매출원가	611,143	611,143	502,311	502,311

매출총이익	68,781	68,781	56,468	56,468

판매비와관리비	19,883	19,883	18,649	18,649

영업이익(손실)	48,898	48,898	37,819	37,819

금융수익	9,440	9,440	15,499	15,499

금융원가	10,839	10,839	16,573	16,573

지분법손익	3,353	3,353	63	63

기타영업외손익	3,991	3,991	(16,632)	(16,632)

법인세비용차감전순이익(손실)	54,843	54,843	20,176	20,176

법인세비용	223	223	229	229

당기순이익(손실)	54,620	54,620	19,947	19,947

기타포괄손익	120,037	120,037	163,785	163,785

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	1,889	1,889	(94)	(94)

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	3,385	3,385	6	6

지분법자본변동	(43)	(43)	(100)	(100)

환율변동차이	(1,453)	(1,453)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	118,148	118,148	163,879	163,879

확정급여제도의 재측정요소	5	5	4	4

환율변동차이	118,143	118,143	163,875	163,875

총포괄손익	174,657	174,657	183,732	183,732

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	54,620	54,620	21,653	21,653

비지배지분	(1,706)	(1,706)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	174,657	174,657	184,756	184,756

비지배지분	(1,024)	(1,024)

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	102	41	41

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	102	102	41	41

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2020.01.01 (기초자본)	534,569	717,132	1,398,748	235,974	2,886,423	13,108	2,899,531

총포괄손익

당기순이익(손실)	21,653	21,653	(1,706)	19,947

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	6	6	6

지분법자본변동	(100)	(100)	(100)

환율변동차이	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	4	4	4

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	163,193	163,193	682	163,875

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당

자본 증가(감소) 합계	0	0	163,099	21,657	184,756	(1,024)	183,732

2020.03.31 (기말자본)	534,569	717,132	1,561,847	257,631	3,071,179	12,084	3,083,263

2021.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,226,301	328,649	2,806,652	2,806,652

총포괄손익

당기순이익(손실)	54,620	54,620	54,620

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	3,385	3,385	3,385

지분법자본변동	(43)	(43)	(43)

환율변동차이	(1,453)	(1,453)	(1,453)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	5	5	5

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	118,143	118,143	118,143

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

연차배당	(26,728)	(26,728)	(26,728)

자본 증가(감소) 합계	120,032	27,897	147,929	147,929

2021.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	1,346,333	356,546	2,954,581	2,954,581

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	6,759	66,578

영업에서 창출된 현금	15,447	78,503

이자지급	(8,490)	(11,860)

법인세납부(환급)	(198)	(65)

투자활동현금흐름	(133,332)	(44,750)

유형자산의 취득	(88,551)	(52,428)

무형자산의 취득	(48)	(71)

유형자산의 처분	12,563

무형자산의 처분	273

기타금융자산의 취득	(5,787)	(15,676)

기타금융자산의 처분	6,276	9,543

관계기업지분증권의 취득	(31,169)

선박도입선급금의 지출	(5,689)

배당금수입	16

기타채권의 증가	(41,524)	(90)

기타채권의 감소	32,550	360

이자수취	337	1,033

재무활동현금흐름	104,331	(42,509)

차입금등의 증가	185,096	11,484

차입금등의 감소	(72,557)	(48,824)

리스부채의 상환	(5,708)	(5,169)

금융선급금의 지급	(2,500)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	8,497	14,626

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,745)	(6,055)

기초현금및현금성자산	237,560	255,314

기말현금및현금성자산	223,815	249,259