팬오션 분기보고서 (2021.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의진행ㆍ변경상황및주주총회현황

가. 공시사항의 진행ㆍ변경 상황주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항 중 보고서 제출일(2021년 5월 13일)까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.

나. 주주총회 의사록 요약당사가 최근 3년간 정기주주총회 및 임시주주총회에서 결의한 내용은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용

제53기 정기주주총회 (2019.3.27)	제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
·제3-1호 의안 : 사내이사 김홍국 선임의 건
·제3-2호 의안 : 사내이사 추성엽 선임의 건
·제3-3호 의안 : 사내이사 천세기 선임의 건
·제3-4호 의안 : 사외이사 최승환 선임의 건
·제3-5호 의안 : 사외이사 오광수 선임의 건
·제3-6호 의안 : 사외이사 크리스토퍼 아난드 다니엘 선임의 건
제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건
·제4-1호 의안 : 감사위원회 위원 최승환 선임의 건
·제4-2호 의안 : 감사위원회 위원 오광수 선임의 건
제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
제6호 의안 : 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임 갱신의 건	▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인

제54기 정기주주총회 (2020.3.30)	제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 안중호 1명)
제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
제4호 의안 : 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임 갱신의 건	▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인

제55기 정기주주총회 (2021.3.30)	제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 감사위원회 위원인 사외이사 선임의 건(정학수)
제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건
제4호 의안 : 특수관계자 거래에 대한 주주포괄위임 갱신의 건	▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인
▶ 원안대로 승인

2. 우발부채 등

가. 회생채권조사 확정재판 등당사는 해운경기 침체 및 유동성 위기 등으로 2013년 서울지방법원에 회생절차 개시를 신청하여 회생계획안 인가가 결정되었습니다. 또한, 당사는 2015년 2월 하림그룹-JKL 컨소시엄과의 대규모 투자계약 체결 이후 2015년 6월 잔존 회생채무등의 일부면제후 조기변제 등을 내용으로 하는 변경회생계획안을 인가받았으며, 2015년 7월 변경회생계획안에 따른 회생채무의 조기변제(확정채권의 약 83% 수준으로 일시상환)를 통하여 회생절차종결 결정을 받았습니다.

한편, 당사는 당분기말 현재 회생채무의 미확정채권과 관련된 우발채무에 대하여 회생채권조사관련 등 충당부채를 인식하였으며,변경회생계획안에 의한 현금변제를 위하여 5,826백만원을 에스크로우 계좌에 예치하고 있습니다.

나. 계류중인 소송사건 등

화물손상 및 선체손상 등의 사유로 피고로서 계류중인 소송사건의 소송가액은 8,810천 USD이며, 회사에게 제기된 비소송 클레임의 클레임가액은 5,904천 USD입니다. 이 중, 피고로서 계류중인 소송사건 및 회사에게 제기된 비소송 클레임으로서 충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 충당부채로 계상하고 있습니다.

다. 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산	장부가액	관련계정과목	차입잔액	내 용

선박	3,251,436	차입금	1,261,178	차입금 담보 등

기타금융자산	4,942

라. 당분기말 현재 당사가 제공받고 있는 지급보증 및 계약이행보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

제공하는자	지급보증액	지급보증처

통화	금액

신한은행	USD	25,000	한국남동발전, 한국남부발전, 한국동서발전, 한국서부발전, 한국중부발전 등

SC제일은행	USD	13,178

하나은행	USD	10,084

서울보증보험	KRW	14,488

해양진흥공사	KRW	17,837

마. 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, 천USD)

채무자	채권자	통화	채무보증금액	채무금액	보증기간	비고

기초	증가	감소	기말

POS Maritime FC S.A. (주1)	한국수출입은행	USD	3,965	0	496	3,469	3,469	2017년 12월 ~ 2022년 12월	선박금융

POS Maritime GC S.A. (주1)	Societe Generale	USD	7,983	0	167	7,817	7,817	2018년 3월 ~ 2025년 3월	선박금융

POS Maritime HC S.A. (주1)	Societe Generale	USD	7,983	0	167	7,817	7,817	2018년 3월 ~ 2025년 3월	선박금융

POS Maritime IC S.A. (주1)	Societe Generale	USD	7,983	0	167	7,817	7,817	2018년 4월 ~ 2025년 3월	선박금융

Pan Ocean (America), Inc. (주2)	Standard Chartered	USD	25,000	0	0	25,000	0	2020년 8월 ~ 2021년 8월	한도대출

Pan Ocean (America), Inc. (주3)	한국수출입은행	USD	65,000	0	0	65,000	10,875	2020년 9월 ~ 2021년 9월	한도대출

Pan Ocean (America), Inc.	한국수출입은행	USD	35,000	0	0	35,000	35,000	2020년 9월 ~ 2023년 9월	-

우리사주조합	흥국저축은행	KRW	10	0	2	8	6	2020년 9월 ~ 2021년 9월	-

합 계	USD	152,915	0	996	151,919	72,794	-	-

KRW	10	0	2	8	6	-	-

주1) 당사가 차입금으로 인식한 선박금융에 대한 채무보증
주2) 한도대출(총 한도: USD 25,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증으로서, 당분기말 채무금액은 없음
주3) 한도대출(총 한도: USD 65,000천)의 차입잔액에 대한 채무보증

바. 당분기말 현재 당사가 제공하고 있는 계약이행보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원, 천USD)

제공받는자	보증액	보증처

통화	금액

Pan Ocean(America), Inc	USD	16,961	한국사료협회,농협사료

사. 당사는 한국근해수송협의회 및 황해정기선사협의회의 공동 결의사항으로 채택된 의무조항의 이행과 관련하여 수표 1매(1억원) 및 어음 1매(5천만원)를 각각 견질로 제공하고 있습니다.견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	2	150	수표 및 어음

기타(개인)	-	-	-

아. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당사는 (주)한국스탠다드차타드은행 등과 한도 260,000천 USD의 여신거래약정을 체결하고 있습니다. 해당 여신거래약정의 실행금액은 80,875천USD 입니다. 다만, 이러한 여신거래약정 중 (주)한국스탠다드차타드은행 등 과 체결한 한도 70,000천 USD의 여신거래약정은 차입 또는 계약이행보증에 이용 가능한 포괄약정으로서 해당 약정의 계약이행보증 잔액은 13,178천 USD입니다. 또한 당사는 하나은행에 외상매출채권 담보 차입 한도6,000백만원을 가지고 있으나, 동 한도를 사용하지는 않았습니다.

(2) 당사가 발행한 무보증 공모사채의 사채관리계약서에는 별도재무제표 기준으로 부채비율 1,500% 이하 유지, 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액에 대한 자기자본 800% 초과 금지, 하나의 회계연도에 자기자본 3배 이상의 자산 처분 금지, 최대주주 변경 금지 등 회사의 의무가 규정되어 있습니다. 따라서, 회사는 상기 규정을 위반하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

(3) 당사는 국내의 (주)포스코, 현대제철(주), 한국중부발전(주), 한국남부발전(주), 한국남동발전(주) 뿐만 아니라 세계최대 철광석 업체인 Vale, 브라질 펄프생산 업체 Suzano사 등 해외의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하였으며, 2005년 10월 한국가스공사의 LNG 장기도입물량 수송을 위한 LNG 수송 사업자로 선정되어 2009년 상반기부터 한국가스공사와 계약된 LNG물량을 수송하고 있고 수송기간은 20년입니다.

(4) 당사는 노후선 교체 및 선대 확충을 위해 당분기말 현재 11척(총선가 971,004천USD)의 선박건조계약 및 중고선 매입계약을 체결하고 있으며, 이들 선박은 2021년부터 2024년 사이에 인도될 예정입니다. 상기 선박 건조계약에 따라, 당분기말 현재 향후 지출할 예상금액은 795,479천 USD 입니다.

(5) 당사는 (주)하림지주으로부터 VALE international SA와 체결한 장기운송계약과 관련하여 이행보증을 제공받고 있습니다.

장래매출채권 유동화 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

쓰리피오제일차유한회사	운임채권 및 예금반환채권	ABL	2016.11.01.	69,278	0

오션드림제일차유한회사	예금반환채권	ABCP	2018.07.30.	40,000	15,000

주) 쓰리피오제일차유한회사 발행금액 환산환율: 발행일 기준 매매기준율 적용

장래매출채권 유동화채무 비중(단위 : 백만원)

당분기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	15,000	-	17,500	-	-2,500

총차입금	1,654,434	0.91%	1,431,149	1.22%	223,285

매출액	679,924	2.21%	2,497,159	0.70%	-1,817,235

매출채권	135,263	11.09%	149,145	11.73%	-13,882

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

공모사채	제20회	2019년 06월 28일	시설자금(유형자산 취득)	50,000	시설자금(유형자산 취득)	50,000	-

공모사채	제20회	2019년 06월 28일	채무상환자금(대출금 상환)	50,000	채무상환자금(대출금 상환)	50,000	-

주) 제20회 공모사채 총 조달금액은 100,000백만원

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

변동금리사채(FRN) (Series A) (주1)	-	2020년 12월 04일	시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입)	5,491	시설자금(유형자산 취득)	5,491	-

변동금리사채(FRN) (Series B) (주1)	-	2020년 12월 04일	시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입)	5,491	운영자금(원재료 매입)	5,491	-

변동금리사채(FRN) (Series C) (주1)	-	2020년 12월 04일	시설자금(유형자산 취득) 및 운영자금(원재료 매입)	5,491	운영자금(원재료 매입)	5,491	-

주1) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,098.10원/USD를 적용하여 환산한 금액임