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팬오션 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 59 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 5월 13일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 팬오션 주식회사
대 표 이 사 : 김홍국, 안중호
본 점 소 재 지 : 서울시 종로구 종로5길7, Tower8
(전 화) 02-316-5114
(홈페이지) http://www.panocean.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 실 장 (성 명) 김 영 석
(전 화) 02-316-5160
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 5
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 6
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 7
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 7
II. 사업의 내용 ----------------------- 10
1. 사업의 개요 ----------------------- 10
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 11
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 13
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 16
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 18
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 26
7. 기타 참고사항 ----------------------- 27
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 40
1. 요약재무정보 ----------------------- 40
2. 연결재무제표 ----------------------- 42
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 47
4. 재무제표 ----------------------- 100
5. 재무제표 주석 ----------------------- 107
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 154
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 156
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 156
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 161
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 162
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 168
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 169
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 169
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 174
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 176
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 176
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 180
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 183
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 186
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 192
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 192
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 196
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 198
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 200
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 202
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 202
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 202
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 206
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 206
XII. 상세표 ----------------------- 207
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 207
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 208
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 211
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 212
1. 전문가의 확인 ----------------------- 212
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 212
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황*연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	10	-	-	10	2

합계	10	-	-	10	2

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭회사는 팬오션 주식회사라 칭하고, 영문으로는 Pan Ocean Co., Ltd. 로 표기합니다.(약호 : 팬오션 또는 Pan Ocean) 다. 설립일자 및 존속기간당사는 해상화물운송 등을 사업목적으로 1966년 5월 범양전용선주식회사로 설립되었습니다. 또한 2005년 7월 14일에 싱가포르증권거래소, 2007년 9월 21일에 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였고 2022년 3월 21일부로 싱가포르증권거래소 자진 상장 폐지하였습니다.라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8- 전화번호 : 02-316-5114

- 홈페이지 : http://www.panocean.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요사업의 내용

사업부문	내용

해운업	정기선	정기선(Breakbulk Liner Service) 사업은 1977년 한국과 미국 서부해안을 기점으로 서비스를 시작하여 Small Handy급에서부터 Ultramax급에 이르는 다양한 선대를 갖추고 현재 극동/동남아, 미주, 중동, 유럽지역의 주요 항로를 통해 철재와 목재, 기기 및 설비, 기타 Breakbulk 화물을 정해진 운송 일정과 루트에 따라 운영하는 서비스입니다.

부정기선	부정기선(Tramper Service) 사업은 Small Handy급에서 Ultramax급 선대를 확보하여 전세계 대부분의 지역에서 곡물, 광물, 원당, 원목, 시멘트, 비료, 고철 등의 건화물 수송 서비스를 다양한 화주의 운송 수요에 따라 부정기적 일정으로 운영하는 서비스입니다.

대형선	대형선(Large Bulker Service) 사업은 초대형 선박인 Panamax급과 Capesize급을 이용한 벌크 운송사업으로 곡물과 그 부산물, 석탄 및 철광석을 주요 수출국으로부터 전세계 다양한 소비지역으로 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다.

컨테이너선	컨테이너선 사업은 1973년 한국-일본간 항로를 시작으로 아시아 전역에 걸친 서비스를 제공하였으나, 현재는 노선을 일부 조정하여 한-중, 한-일, 동남아 서비스에 집중하고 있습니다.

탱커선	탱커선 사업은 초대형원유운반선(VLCC)을 이용한 원유 및 중형탱커선(MR)을 이용한 각종 석유제품 (가솔린, 경유, 항공유, 나프타 등) 수송서비스를, 케미컬탱커선(Chemical Tanker)을 이용하여 식용유 및 화학제품 수송서비스를 제공하고 있습니다.

LNG선	2005년 말 한국가스공사(KOGAS)의 LNG 수송 프로젝트 참여 이후, 국가 전략 물자의 안정적인 운송에 기여하고 있으며, Oil Major들과의 신조선박 장기계약체결, LNG Bunkering 선박 운용을 통한 LNG사업 포트폴리오 확대를 도모하고 있습니다. .

프로젝트선	Semi-submersible Vessel(반잠수식 자항선)을 운용 중으로 국내외 EPC 업체들을 대상으로 일반 Project 화물과 Offshore Platform, 해양플랜트, 해상풍력설비 등 중량물 해상 운송 서비스를 제공하고 있습니다.

우드펄프 수송선	2010년 10월 브라질 소재 세계 최대 우드펄프 생산업체인 SUZANO사와 25년 간의 장기운송계약을 체결하여 우드펄프 운송에 최적화된 선대를 이용, 브라질에서 생산되는 우드펄프를 미주, 유럽, 아시아 등 전세계 각지로 운송하는 서비스를 제공하고 있습니다. 이를 통한 안정적인 서비스를 기반으로 2017년 SUZANO사와 최소 15년에 걸친 장기운송계약을 추가로 체결하였습니다.

곡물 사업	2015년 6월 하림그룹으로 편입된 이후 곡물사업 전담 조직을 설립하여 식용/사료용 곡물을 한국과 중국으로 판매/유통하고 있습니다.

주) 사업 부문별 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용' 참조

사. 계열회사에 관한 사항(1) 기업집단의 명칭 : 하림(2) 기업집단에 소속된 회사

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

하림	5	71	76

국내외 계열회사 관련 자세한 사항은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

2024년 3월 31일 현재 당사의 신용등급은 아래와 같습니다.

평가일	평가대상
유가증권 등	평가대상 유가증권의
신용등급	평가회사
(신용평가등급범위)	평가구분

2021.04.16.	회사채	A-(긍정적)	한국신용평가
(AAA~D)	정기평가

2021.04.20.	회사채	A-(긍정적)	한국기업평가
(AAA~D)	정기평가

2021.06.09.	회사채	A-(긍정적)	한국신용평가
(AAA~D)	본평가

2021.06.09.	회사채	A-(긍정적)	한국기업평가
(AAA~D)	본평가

2021.12.09.	회사채	A(안정적)	한국기업평가
(AAA~D)	수시평가

2021.12.28.	회사채	A(안정적)	한국신용평가
(AAA~D)	수시평가

2022.06.23	회사채	A(안정적)	한국기업평가
(AAA~D)	정기평가

2022.06.27	회사채	A(안정적)	한국신용평가
(AAA~D)	정기평가

2023.05.03	회사채	A(안정적)	한국신용평가
(AAA~D)	정기평가

2023.05.09	회사채	A(안정적)	한국기업평가
(AAA~D)	정기평가

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	2007년 09월 21일	해당사항 없음
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사는 2016년 10월 17일 본점소재지를 서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8으로 변경한 바 있습니다.

변 경 일	내 용

1988년 10월 ~ 2005년 10월	서울특별시 중구 남창동 51-1 대한화재 빌딩

2005년 10월 ~ 2007년 05월	서울특별시 종로구 신문로1가 163번지 광화문 오피시아빌딩

2007년 05월 ~ 2016년 10월	서울특별시 중구 후암로 98

2016년 10월 ~ 현재	서울특별시 종로구 종로5길 7, Tower8

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2024년 3 월 31일 현재 당사는 김홍국, 안중호 대표이사 2인의 각자 대표체제를 구성하고 있습니다

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 30일	정기주총	사내이사 안중호(대표이사)	-	사내이사 추성엽 (자진사임)

2021년 03월 30일	정기주총	사외이사 정학수	-	-

2022년 03월 29일	정기주총	사외이사 홍순직사외이사 장지영	사내이사 김홍국 (대표이사)사내이사 천세기사외이사 오광수	사외이사 최승환 (임기만료)사외이사 크리스토퍼 아난드 다니엘 (임기만료)

2022년 11월 29일	-	-	-	사외이사 장지영 (자진사임)

2023년 03월 29일	정기주총	사외이사 구자은
사외이사 김태환	사내이사 안중호 (대표이사)	사외이사 홍순직 (자진사임)

2023년 05월 08일	-	-	-	사외이사 김태환 (자진사임)

2023년 06월 16일	임시주총	사외이사 김영모	-	-

2024년 03월 27일	정기주총	-	사외이사 정학수	-

다. 최대주주의 변동2024년 3월 31일 현재 당사의 최대주주등은 (주)하림지주 외 12 인으 로 당사 보통주 293,579,368주(54.92%)를 보유하고 있습니다. 공시대상기간 중 최대주주의 변동은 없었습니다.라. 상호의 변경공시대상기간 중 상호의 변경은 없었습니다. 마. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용공시대상기간 중 합병 등을 하지 않았습니다.바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사의 주요 사업 목적은 5. 정관에 관한 사항의 나. 사업목적을 참고하시기 바랍니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

회사명	내 용

팬오션 주식회사	2016년 3월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결2017년 2월 SUZANO(구 FIBRIA)와의 우드펄프 장기운송계약 체결2017년 11월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결2019년 1월 Vale와의 철광석 장기운송계약 체결2020년 12월 Shell과의 LNG선 2척 장기대선계약 체결
2020년 12월 Galp와의 LNG선 1척 장기대선계약 체결
2021년 4월 Shell과의 LNG 벙커링선 2척 장기대선계약 체결
2021년 7월 Shell과의 LNG선 2척 장기대선계약 체결
2022년 6월 Korea Green LNG와의 LNG선 2척 장기대선계약 체결
2022년 9월 Korea Green LNG와의 LNG선 3척 장기대선계약 체결

Pan Ocean (America) Inc.	2020년 9월 미국 곡물터미널 EGT, LLC의 지분 36.25% 인수

Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd.	2022년 3월 곡물사업 양수도 계약 체결 및 싱가폴 현지 곡물 사업 정식 출범
3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권 있는 주식(보통주)	의결권 없는 주식(우선주)	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	3,000,000,000	-	3,000,000,000	주1)

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	3,673,235,501	-	3,673,235,501	주2)

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,138,665,989	-	3,138,665,989	-

1. 감자	1,252,292,605	-	1,252,292,605	주3)

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	1,886,373,384	-	1,886,373,384	주4)

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	534,569,512	-	534,569,512	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	534,569,512	-	534,569,512	-

주1) 발행할 주식의 총수는 2013년 11월 22일부로 700,000,000주에서 3,000,000,000주로 변경됨
주2) 3,673,235,501주는 현재까지 발행한 주식인 30,251,574주(액면가 5,000원), 1,614,715,108주(액면가 1,000원) 및 2,028,268,819주(액면가 100원)를 반영한 주식수임
주3) 감자한 주식수는 4,282,878주(액면가 5,000원), 주식 1,248,009,727주(액면가 1,000원)를 반영한 주식수임
주4) 기타 감소한 주식수 1,886,373,384주는 소각된 주식 3,257,798주(액면가 5,000원)와 액면병합으로 감소한 주식 1,883,115,586주[30,394,972주(1985년12월27일 5:1 액면병합으로 액면가 주당 1,000원에서 5,000원으로 변경에 따른 감소한 주식수)와 1,852,720,614주(2008년 12월 12일 10:1 액면병합으로 액면가 주당 100원에서 1,000원으로 변경상장에 따른 감소한 주식수)]를 반영한 주식수임
5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2022년 3월 29일이며 2024 년 3월 27일 개최된 제 58기 정기주주총회에는 정관 변경 안건이 포함되어 있지 않았습니다 .

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2022년 03월 29일	제56기 정기주주총회	제11조 (신주인수권)제12조 (주식매수선택권)
제13조 (동등배당)
제14조 (명의개서대리인)
제15조 (주주명부 작성 비치)
제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
제17조 (사채의 발행)
제18조 (전환사채의 발행)
제19조 (신주인수권부사채의 발행)
제19조의2 (사채 및 신주인수권 증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제19조의3 (사채발행에 대한 준용규정)
제20조 (소집시기)
제26조의2 (전자적 방법에 의한 의결권 행사)
제26조의3 (상호주에 대한 의결권 제한)
제26조의4 (의결권의 불통일행사)
제30조 (이사의 수 및 구성)
제31조 (이사의 선임)
제34조 (대표이사 등의 선임)
제35조 (이사의 직무)
제36조 (상담역 및 고문)
제37조 (이사회의 구성, 기능 및 권한)
제39조 (이사회의 결의방법)
제41조 (이사의 보수와 퇴직금)
제42조 (위원회)
제45조 (감사위원회의 구성)
제45조의2 (감사위원회의 직무 등)
제46조의2 (내부거래위원회)
제48조 (재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)
제52조 (이익배당)
제52조의2 (중간배당)
제52조의3 (분기배당)
제53조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
부칙	상법 규정, 공정거래위원회 ESG 권고 사항, 자본시장법,조문 번호 수정 및 한국상장회사협의회 표준정관 등 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	해운업	영위

2	무역업	영위

3	종합물류업	미영위

4	복합운송주선업	영위

5	항만운송사업	미영위

6	항만시설유지관리업	미영위

7	육상운송사업	미영위

8	육상화물운송주선업	미영위

9	화물터미널사업	미영위

10	창고업	영위

11	양곡Silo업	미영위

12	부동산업	영위

13	운수 관련 서비스업	미영위

14	정보 통신 사업	미영위

15	무역 대리업	미영위

16	농수산물, 축산물 도소매업	미영위

17	연수원 운영사업	미영위

18	위 1호 내지 17호에 관련되는 사업에의 투자 및 융자	미영위

19	위 1호 내지 18호에 부대되는 사업일체	미영위
1. 사업의 개요

당사는 당사와 연결대상 종속회사에 포함된 회사들을 통해 주력사업인 벌크화물 운송 서비스를 필두로 비벌크화물 운송 서비스(컨테이너화물 운송 서비스, 탱커선 서비스, LNG운송 서비스)까지 다양한 형태의 해상운송사업을 통해 매출 및 수익을 창출하고 있으며, 곡물사업 및 기타사업(선박 관리업 등)을 함께 영위하고 있습니다.

당사의 영업부문은 해운업(벌크, 비벌크[컨테이너, 탱커, LNG])과 곡물사업, 기타(선박관리업 등)으로 구분할 수 있습니다. 당사의 제59기 1분기 해운업 운임은 USD 25.83/RT 로 전년 동기 대비 약 5 % 상승하였으며, 제59기 1분기 매출액은 9,755억원으로 각 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제59기 1분기	벌크	비벌크	곡물사업	기타	내부거래	연결합계

매출액	686,235	197,794	99,577	52,138	(60,229)	975,515

당사는 전 세계의 벌크 /비벌크화물을 영업 대상으로 하고 있으며 , 선적항이 소재하는 국가를 기준으로 크게 6개의 지역으로 구분할 때 2024년 1분기 지역부문별 매출은 아시아 (576,147백만원 , 59%), 남아메리카 (156,966백만원 , 16%), 오세아니아 (96,649백만원 , 10%), 북아메리카 (89,718백만원 , 9%), 아프리카 (29,363백만원 , 3%), 유럽 (26,672백만원 , 3%) 순으로 발생하고 있습니다 . 영업 효율성 강화를 위하여 공시서류 제출일(2024년 5월 13일) 현재 당사는 대형선영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, 전용선사업실, LNG사업실, 영업지원실로 총 6개의 본부와 3개의 실로 영업조직을 구성하고 있으며, 주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다. 당사의 주요 매출처는 VALE, (주)포스코, 현대글로비스(주), SUZANO, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 한국가스공사 등입니다.
2. 주요 제품 및 서비스

팬오션 주식회사가 도입한 K-IFRS 기준에 따라 당사와 연결대상 종속회사에 포함된회사들이 영위하는 사업으로는 해운업(벌크, 비벌크) 및 기타 등 아래와 같이 나눌 수있습니다.

사업부문	대상회사	주요 사업내용

해운업(벌크/비벌크)	팬오션(주)
Pan Ocean (China) Co., Ltd.
Pan Ocean Japan CorporationPan Ocean (America) Inc.Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd.Pan Ocean International Logistics Co., Ltd.Wide Sea Logistics Co., Ltd.Pan Logix Co., Ltd.Pan Ocean Container(Japan) Co., Ltd.	해운업/곡물사업운항지원해운시장 정보제공화물 Claim 처리 등 (벌크선, 컨테이너선, 탱커선, LNG선 등)

기타	(주)포스에스엠	선박관리업

가. 사업부문별 요약 재무현황당사는 수익을 창출하는 용역의 성격에 따라 벌크, 비벌크 및 기타로 사업을 구분하고 있으며, 사업부문별 매출현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

제59기 1분기	벌크	비벌크	곡물사업	기타/미배분	내부거래제거	연결합계

매출액	686,235	197,794	99,577	52,138	(60,229)	975,515

영업이익	53,944	45,127	(810)	605	(691)	98,175

자 산	4,913,854	2,028,608	47,793	1,620,499	(284,298)	8,326,456

부 채	2,161,004	895,497	7,291	326,538	(24,616)	3,365,714

주1) 상기 표는 종속회사를 포함한 연결기준 재무현황임
주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임

각 사업부문에 공통적으로 사용되는 비용 및 자산, 부채 등은 아래의 기준에 따라 배분하였습니다.

(1) 공통 비용

- 부문별 귀속이 확실한 직접비용은 각 사업부문에 직접 귀속시키고

- 귀속여부가 불분명한 공통비용은 매출액 대비, 인원수 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다.

(2) 공통 자산 및 부채

- 직접귀속이 가능한 자산 및 부채는 해당 사업부문에 직접 귀속시키고

- 공통 관리 및 귀속이 불분명한 자산은 매출액 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다.

- 공통 관리 및 귀속이 불분명한 부채는 매출원가 대비, 판매비/관리비 배분 전 손익 등에 따라 적절히 배분하였습니다.

나. 지역부문별 매출기타부문을 제외한 당사의 영업부문은 크게 6개의 지역으로 나눌 수 있으며, 지역부문별 매출은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

지역	제59기 1분기	제58기	제57기

아시아	576,147	2,456,853	3,282,977

오세아니아	96,649	606,124	996,388

유럽	26,672	71,349	56,505

북아메리카	89,718	422,343	1,124,388

남아메리카	156,966	713,765	818,082

아프리카	29,363	90,548	141,972

합계	975,515	4,360,982	6,420,312

주) 지역 구분은 선적항이 소재하는 국가 기준으로 배분함

선박은 전 세계적으로 사용되나 그 외 유형자산은 대한민국에 소재하고 있어 부문자산과 유형자산 취득액에 대한 정보를 지역적 구분에 따라 공시하는 것은 유의미하지 않으므로 공시하지 아니합니다.

다. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품목	제59기 1분기	제58기	제57기

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

1. 해운업	해상화물운송	884,029	85%	3,905,692	82%	5,810,875	85%

벌크	철광석, 석탄, 곡물 등	686,235	65%	3,114,279	64%	4,823,826	69%

컨테이너	컨테이너	80,256	8%	365,815	8%	509,420	8%

탱커선	원유 및 원유제품	98,282	10%	342,729	8%	305,867	5%

LNG선	LNG 및 LNGBV	19,256	2%	82,869	2%	171,762	3%

2. 곡물사업	곡물사업	곡물사업	99,577	10%	527,252	12%	702,018	11%

3. 기 타	선박관리업, 임대수익 등	선원/선박관리, 임대사업 등	52,138	5%	259,823	6%	266,969	4%

(내부거래)	(60,229)	-	(331,785)	-	(359,550)	-

합 계	975,515	100%	4,360,982	100%	6,420,312	100%

주1) 상기 수치는 종속회사를 포함한 연결재무제표 기준으로 작성하였음
주2) 내부거래제거액은 동일 영업부문에서 발생한 거래금액임

라. 주요 제품 등의 가격변동추이(1) 가격변동추이

(단위 : USD/RT)

구분	제59기 1분기	제58기	제57기

해운업 운임	25.83	24.30	36.03

(2) 가격변동원인국제 물동량 및 선복의 수급상태, 국제유가, 보험료, 인건비 등의 변동에 따라 연동됩니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황당사는 한국, 싱가포르를 중심으로 선박운항에 필요한 연료유를 구매하고 있으며, 이를 위해 국내 정유사(S-OIL, GS Caltex, SK Trading International 등)와 세계 유수의 Trader(World Fuel Services, Minerva Bunkers 등)로부터 양질의 선박용 연료유를 안 정적으로 공급받고 있습니다.

(단위 : 천USD)

사업부문	매입유형	품목	구체적 용도	기간	매입액

해운업	저장품	BUNKER-C유	선박용 연료	'24.1/1~3/31	140,776 (공급기준)

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이연료가는 원유가 변동, 수급상황, 계절적 요인, 국제정치상황, 투기자금 등에 민감하게 영향을 받고 있습니다.

(단위: USD/MT)

구 분	제59기 1분기	제58기	제57기

선박용 연료유
(IFO Singapore 380cst )	455.62	464.60	516.63

선박용 저황연료유
(Singapore 0.5% Bunker)	625.05	615.93	797.29

주) Platts 誌 발표 연도별 선박용 연료유 평균가격임

다. 생산능력(단위 : 일)

사업부문	품 목	사업부문	제59기 1분기운항가능일수주)	제58기운항가능일수	제57기운항가능일수

해운업	운송	벌크선	18,879	84,451	95,682

운송	컨테이너선	832	3,664	3,027

운송	탱커선	2,093	8,386	8,057

운송	LNG선	364	1,259	1,125

합 계	22,168	97,760	107,890

주) 생산능력 = 운항가능일수 [(사선척수 x 91일) + 용선 운항 일수]

라. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 일)

사업부문	품 목	사업부문	제59기 1분기
실제운항일수주)	제58기
실제운항일수	제57기
실제운항일수

해운업	운송	벌크선	18,610	83,391	93,609

운송	컨테이너선	828	3,618	2,901

운송	탱커선	2,033	8,139	7,860

운송	LNG선	364	1,259	1,094

합 계	21,835	96,407	105,464

주) 생산실적 = 실제운항일수 [사선 운항 실적 + 용선 운항 실적]

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 일)

사업부문	제59기 1분기
운항가능일수
주1)	제59기 1분기
실제운항일수
주2)	평균가동률

벌크선	18,879	18,610	98.6%

컨테이너선	832	828	99.6%

탱커선	2,093	2,033	97.1%

LNG선	364	364	100.0%

합 계	22,168	21,835	98.5%

주1) 운항가능일수 = (사선척수 x 91일) + 용선 운항 일수
주2) 실제운항일수 = 사선 운항 실적 + 용선 운항 실적

마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황

(단위 : 백만원)

구 분	기초장부금액	취득 (자본적지출 포함)	처분	감가상각비	국고보조금증감	계정대체	매각예정자산대체	손상차손	기타증감(환산)(*)	기말장부금액

토지	396	-	-	-	-	-	-	-	17	413

건물	14,672	-	-	(205)	-	-	-	-	586	15,053

선박	4,967,409	9,047	(130)	(71,311)	190	97,723	(18,023)	-	221,379	5,206,284

차량운반구	643	-	-	(33)	-	-	-	-	19	629

기타유형자산	4,653	357	(1)	(346)	7	-	-	-	169	4,839

건설중인자산	648,270	142,259	-	-	-	(97,723)	-	-	29,482	722,288

리스선박	174,185	64,061	(2,661)	(37,523)	-	-	-	-	8,088	206,150

리스컨테이너밴	18,816	542	-	(1,070)	-	-	-	-	830	19,118

리스건물	11,143	456	-	(1,451)	-	-	-	-	461	10,609

리스차량	385	130	(57)	(68)	-	-	-	-	12	402

합 계	5,840,572	216,852	(2,849)	(112,007)	197	-	(18,023)	-	261,043	6,185,785

주) 기타증감(환산)에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

당사의 핵심역량인 벌크부문의 선대 투자에서 더 나아가, 친환경 기조 대응 및 사업 다각화를 위하여 LNG선 등의 선대 투자를 함으로써 경쟁력을 강화하고 안정적인 수익을 확보할 수 있는 기반을 마련하고 있습니다.2024년 3월 31일 현재 진행중인 선박투자현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만USD)

사업부문	구분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비 고

해운업	신설	3년	선박	선대확장	1,979	501	1,478	LNG선 등

합 계	1,979	501	1,478	-
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

매출유형	사업부문	제59기 1분기	제58기	제57기

해운업 등	해운업수익	884,029	3,905,692	5,810,875

곡물사업	99,577	527,252	702,018

기타	52,138	259,823	266,969

내부거래	(60,229)	(331,785)	(359,550)

합계	975,515	4,360,982	6,420,312

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

공시서류 제출일(2024년 5월 13일) 현재 당사는 대형선영업본부, 벌크영업1본부, 벌크영업2본부, 벌크영업3본부, 특수선영업본부, 컨테이너선영업본부, 전용선사업실, LNG사업실, 영업지원실 등 총 6개의 본부와 3개의 실로 영업조직을 구성하고 있습니다.

조직도 (2024.01.01부).jpg 조직도 (2024.01.01부)

(2) 판매경로

주요 거점별 해외 지사 및 Global 해운중계업체를 통해 화물/선박정보를 획득하여 해상운송을 하고 있습니다.

(3) 판매방법 및 조건일반적인 해상화물운송계약 및 선박대선을 하고 있습니다.

(4) 판매전략

국내외 주요 화주들과의 오랜 신뢰를 바탕으로 사선을 기반으로 한 CVC계약(장기화물운송계약)을 확대하고 있으며, 당사의 최대 장점인 선박의 용대선 능력을 바탕으로 시장의 변화에 대해 신속 정확하게 대응할 수 있도록 영업조직을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 또한 Global Network를 활용하여 현지 고객 중심의 영업 활동 전개를 통해 차별화된 서비스 제공으로 신규 거래선 확보에 주력하고 있습니다.

다. 주요 매출처

당사는 (주)포스코, 현대글로비스(주), 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주) 등 국내 화주 뿐만 아니라 세계 최대 철광석 업체인 VALE, 브라질 펄프 생산 업체 SUZANO 등 해외 유수의 화주와도 장기화물운송계약을 체결하여 운영 중입니다. 아울러, 2005년 한국가스공사의 LNG 수송 사업자로 선정된 후 2009년부터 LNG 화물을 수송하고 있습니다. 2020년 174K CBM LNG선 3척 장기대선계약(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척 장기대선계약(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척 장기대선계약(Korea Green LNG)을 체결하였으며 LNG사업의 매출액을 확대할 예정입니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요 계약

주요계약	내 용

선박건조계약선박매입계약	LNG 사업 확대 및 벌크선 노후 선박 교체를 위해 LNG선 9척 , 벌크선 4척 의 선박건조계약 및 벌크선 1척의 중고선 매입계약 을 체결 하였으며, 2024년부터 2026년 사이에 인도 예정입니다 . * 공시서류 제출일 (5/13) 기준, 중형 탱커(50K급 MR Tanker) 6척 선박건조계약 이사회 결의 완료.

장기운송계약	VALE, SUZANO, (주)포스코, 한국남동발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주), 한국중부발전(주), 현대글로비스(주) 등과 장기화물운송계약을 체결하여 Steaming Coal, Cocking Coal, Iron Ore, Woodpulp 등의 화물을 운송하고 있습니다.

장기대선계약	2020년 174K CBM LNG선 3척(SHELL 2척, GALP 1척), 2021년 LNG Bunkering선 2척 및 174K CBM LNG선 2척(SHELL), 2022년 174K CBM LNG선 5척(Korea Green LNG)을 체결하였습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당조직2014년 4월 1일부로 당사 내에 IT 관련 연구개발 담당조직인 정보시스템실을 설치하여 운영 중에 있습니다.

(2) 연구개발실적당사는 2007년에 "경영혁신을 통한 글로벌 경쟁력 확보" 라는 비전을 바탕으로 전사 프로세스 혁신, 전략적 의사결정 체계 구축, 인재육성 및 조직역량 강화 및 통합정보시스템을 목표로 하는 신 기술개발 SYSTEM(SAIMS)을 구축하였습니다.

다. 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제59기 1분기	제58기	제57기

기초 장부가액	78	221	364

당기 증가액	0	0	0

당기 감소액	0	0	0

무형자산상각비	(32)	(148)	(172)

기타증감	3	5	29

기말 장부가액	49	78	221

주) 기타증감에는 기능통화와 표시통화간의 환산차이가 포함되어 있음
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

팬오션 주식회사와 그 종속기업 (단위: 백만원)

과 목	제59기 1분기	제58기	제57기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

I. 유동자산	1,848,758	1,757,323	1,834,200

현금및현금성자산	916,334	952,781	744,629

매출채권	230,913	224,838	268,338

계약자산	119,918	99,071	115,194

기타금융자산	138,376	82,636	288,266

재고자산	121,789	119,169	129,057

기타자산	240,760	187,432	226,029

기타	66,881	63,067	62,687

매각예정자산	13,787	28,329	-

II. 비유동자산	6,477,698	6,096,623	5,714,742

기타채권	18,513	21,160	22,537

기타금융자산	37,972	35,893	36,569

관계기업	143,817	135,990	144,739

유형자산	6,185,785	5,840,572	5,444,060

무형자산	11,205	10,690	7,197

기타	80,406	52,318	59,640

자 산 총 계	8,326,456	7,853,946	7,548,942

I. 유동부채	1,301,637	1,294,029	1,226,756

II. 비유동부채	2,064,077	1,846,566	1,829,582

부 채 총 계	3,365,714	3,140,595	3,056,338

I. 지배기업소유주지분	4,960,742	4,713,351	4,492,604

자본금	534,570	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132	717,132

기타자본	2,055,895	1,823,416	1,766,202

이익잉여금(결손금)	1,653,145	1,638,233	1,474,700

자 본 총 계	4,960,742	4,713,351	4,492,604

2024 년 1 월 ~3 월	2023 년 1월 ~12월	2022년 1월~12월

매출액	975,515	4,360,982	6,420,312

영업이익(손실)	98,175	385,854	789,618

당기순이익(손실)	60,440	245,041	677,081

지배기업 소유주지분	60,440	245,041	677,081

비지배지분	-	-	-

기본주당순이익(단위:원)	113	458	1,267

희석주당순이익(단위:원)	113	458	1,267

연결에 포함된 회사수	10 개	10 개	10개

나. 요약 별도재무정보팬오션 주식회사 (단위: 백만원)

과 목	제59기 1분기	제58기	제57기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

I. 유동자산	1,648,567	1,553,592	1,589,555

현금및현금성자산	802,186	830,196	654,184

매출채권	185,998	180,856	229,339

계약자산	119,750	99,003	85,459

기타금융자산	117,366	62,521	224,773

재고자산	121,698	119,106	129,057

기타자산	227,287	174,306	209,010

기타	60,495	59,275	57,733

매각예정자산	13,787	28,329	-

II. 비유동자산	6,575,554	6,189,326	5,801,935

기타채권	16,405	18,983	20,499

기타금융자산	37,972	35,893	36,569

종속기업	255,797	244,895	213,780

유형자산	6,140,816	5,796,472	5,421,705

무형자산	9,812	9,269	6,303

기타	114,752	83,814	103,079

자 산 총 계	8,224,121	7,742,918	7,391,490

I. 유동부채	1,277,472	1,256,233	1,131,703

II. 비유동부채	2,048,211	1,830,563	1,819,918

부 채 총 계	3,325,683	3,086,796	2,951,621

I. 자본금	534,570	534,570	534,570

II. 자본잉여금	715,615	715,615	715,615

III. 기타자본	2,043,827	1,811,364	1,753,367

Ⅳ. 이익잉여금(결손금)	1,604,426	1,594,573	1,436,317

자 본 총 계	4,898,438	4,656,122	4,439,869

종속/관계/공동기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2024 년 1 월 ~3 월	2023 년 1월 ~12월	2022년 1월~12월

매출액	860,898	3,811,451	5,700,446

영업이익(손실)	96,741	380,383	784,634

당기순이익(손실)	55,304	239,540	676,532

기본주당순이익(단위:원)	103	448	1,266

희석주당순이익(단위:원)	103	448	1,266
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항 당사의 중장기 배당정책은 당해 창출한 실적을 투자 재원 확보와 재무구조 건전성 유지 및 주주환원에 합리적이고 균형있게 배분하는 것을 목표로 하고 있습니다 . 2021년 2월 이러한 중장기 배당정책과 3개년 (2021~2023년 ) 배당가이드라인을 이사회로부터 승인 받아 공시로 안내한 바 있고 지난 3개년 동안 해당 가이드라인에 의거하여 현금배당을 실시하였습니다 . 주주가치를 지속 제고하고 주주환원 규모를 확대하기 위하여 2024년 2월 3개년 (2024~2026년 ) 배당가이드라인을 상향 조정 (K-IFRS 별도 재무제표 기준 당기순이익 (일회성 비경상손익 제외 기준 )의 15~25%)한 바 있습니다 . 아울러 , 당사는 3년 주기로 배당정책 및 배당가이드라인을 검토하고 발표하겠습니다 .

중장기 배당정책	당사는 배당가능이익을 한도로 하여 당해 창출한 실적을 투자 재원 확보, 재무구조 건전성 유지 및 주주 환원에 합리적이고 균형있게 배분 후 현금 배당을 실시하겠습니다.

2024~2026년배당가이드라인	K-IFRS 별도재무제표 기준 당기순이익(일회성 비경상손익 제외 기준)의 15~25%를 유지하겠습니다.

배당정책 및 가이드라인 정기 검토	주주가치를 지속 제고하고자 당사는 3년 주기로 배당정책 및 배당가이드라인을 검토하고 발표하겠습니다.

당사의 정관상 배당에 관한 중요한 정책 및 배당의 제한에 관한 사항은 아래와 같습니다.

제 13 조 (동등배당)
이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계없이 모두 동등하게 배당한다.
제 52 조 (이익배당)
ⓛ 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제16조 제1항에서 정하는 바에 따라 확정된 주주 또는 등록질권자에게 지급한다.
제 52 조의 2 (중간배당)
① 이 회사는 제16조 제1항에서 정하는 바에 따라 확정된 주주에게, 또는 제16조 제1항에 따라 년 1회의 결산기를 정한 경우는 영업년도 중 1 회에 한하여 이사회의 결의로 정한 일정한 날의 주주에 대하여, 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제 1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
제 53 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
ⓛ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제 1 항의 시효완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제59기 1분기	제58기	제57기

주당액면가액(원)	1,000	1,000	1,000

(연결)당기순이익(백만원)	60,440	245,041	677,081

(별도)당기순이익(백만원)	55,304	239,540	676,532

(연결)주당순이익(원)	113	458	1,267

현금배당금총액(백만원)	-	45,438	80,185

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	18.5	11.8

현금배당수익률(%)	보통주	-	2.2	2.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	85	150

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	4	2.2	1.5

주) 평균 배당수익률은 2021년, 2022년, 2023년, 2024년 배당 수익률을 단순평균법으로 산출하였음
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

공모사채(녹색채권)	제21회(주1)	2021년 06월 25일	시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치)	33,765	시설자금(LNG급유 선박 건조 및 평형수처리장치 설치)	33,765	-

공모사채(녹색채권)	제21회(주1)	2021년 06월 25일	채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환)	16,235	채무상환자금(LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환)	16,235	-

주1) 제21회 공모사채 총 조달금액은 50,000백만원
주2) 2021년 6월 25일 발행된 제21회 공모사채는 ESG채권(녹색채권)으로 청정 운송에 관한 사업인 LNG 급유 선박 건조 투자 및 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환과 토양 및 해양 생물 다양성 보전에 관한 사업인 평형수처리장치 설치 투자를 위하여 발행되었으며 LNG 급유 선박 중고선 매입 관련 대출금 상환(16,235백만원), LNG 급유 선박 건조(7,356백만원) 및 평형수처리장치 설치 투자(26,410백만원)에 사용되었습니다. 본 ESG채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 사회책임투자채권(SRI)전용 세그먼트에 게시되어 있는 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바라며 ESG채권 사후보고서는 본 ESG 채권 상환 때까지 매년 1년 단위로 보고 예정입니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

2021년 변동금리사채(FRN) (주)	-	2021년 06월 29일	운영자금(선박 운항경비)	56,495	운영자금(선박 운항경비)	56,495	-

주) 해당 회사채는 변동금리부사채(FRN)로 조달금액 및 사용금액은 해당 변동금리부사채(FRN)의 발행일자 매매기준율 1,129.90원/USD를 적용하여 환산한 금액임

다 . 미사용자금의 운용내역해당사항 없음
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제

사업연도	감사의 의견	지적사항

제59기 1분기	해당사항 없음	-

제58기	본 감사위원회의 의견으로는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 팬오션 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.	-

제57기	본 감사위원회의 의견으로는 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 팬오션 주식회사의 내부감시장치는 효과적으로 가동되고 있습니다.	-

나. 내부회계관리제도

사업연도	감사인	의견내용	지적사항

제59기 1분기	삼정회계법인	해당사항 없음	해당사항 없음

제58기	삼정회계법인	외부감사인의 의견으로는 연결회사의 연결내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계 '에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다 .	해당사항 없음

제57기	삼일회계법인	외부감사인의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

다. 내부통제구조의 평가공시대상기간에 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조를 평가받은 사실이 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

구자은	예	- 1999 : 성균관대학교 경영학 석사
- 1997 : 삼일회계법인
- 2006 : 한국조세연구원
- 2011 : 국세청 국세심사위원
- 2012 : (현) 수원대학교 교수	예	1호 유형
(공인회계사)	- 삼일회계법인 회계감사 / 세무파트
- 한국조세연구원 / 국세청 국세심사위원
- 수원대학교 경영학부 교수 (2012 ~ 현재)

정학수	예	- 1994 : 미국 TEXAS A 농업경제학과 졸업
- 2008 : 농림수산식품부 제1차관
- 2018 : (현) 사단법인 동아시아농업협회 회장	-	-	-

오광수	예	- 1987 : 성균관대 법학과 졸업
- 2013 : 대구지방검찰청 검사장
- 2016 : 법무법인 인월 대표변호사- 2019 : (현) ㈜NICE홀딩스 사외이사
- 2020 : (현) 법무법인 대륙아주 대표변호사	-	-	-

김영모	예	- 1983 : 서울대 경영학과 졸업
- 2014 : (전) 한국산업은행 부행장
- 2018 : (전) 산은캐피탈 사장	-	-	-

주) 2024년 3월 27일 정학수 사외이사 재선임

나. 감사위원회 위원의 독립성

성 명	선임배경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	임기	연임여부	연임횟수

구자은	재무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임	이사회 추천	해당없음	해당없음	3	미해당	-

정학수	농업/곡물 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임	이사회 추천	해당없음	해당없음	3	해당	1회

오광수	법무 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임	이사회 추천	해당없음	해당없음	3	해당	1회

김영모	금융 분야 전문가이며, 사외이사로서 투명경영 제고에 기여하기 위하여 선임	이사회 추천	해당없음	해당없음	3	미해당	-

다. 감사위원회 위원의 선출기준

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등	비고

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(4명)	상법 제415조의2 제2항	-

- 사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)	-

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(구자은 1인)	상법 제542조의11 제2항
상법 제415조의2 제2항	상법 시행령 제37조 제2항에 따른 회계 또는 재무전문가 여부 충족

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족(구자은 사외이사)	-

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항	-

라 . 감사위원회 주요 활동 내역

개최일자	의안내용	가결
여부	위원

오광수(출석률 100%)	정학수
(출석률 100%)	구자은(출석률 100%)	김영모(출석률 100%)

'24.2/8	① 2022 년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
② 2022 년 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건
③ 2022 년도 재무제표 및 영업보고서 보고의 건
④ 감사보고서 제출의 건
⑤ 내부감사조직 활동 보고의 건
⑥ 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 건 ⑦ 주주총회 의안 및 서류 조사 확정의 건	-
가결
-
가결
-
가결
가결	-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성	-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성	-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성	-
찬성
-
찬성
-
찬성
찬성

마. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	교육에 필요한 내용 및 과정 등에 대해 검토 진행하고 있으며 추후 감사위원회 위원들의 일정을 고려하여 연 1 회 이상 교육 제공 및 실시할 계획임

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리팀	3	책임 2명(4년 3개월, 1년 3개월), 선임 1명(2년 8개월)	감사위원회 안건 취합, 회의진행 및 의사록 작성

주 ) 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준

사 . 준법지원인

당사는 상법 제 542조의 13에 따라 준법지원인을 선임하였습니다 .

구 분	내 용

1. 준법지원인	성명	김영주

출생년월	1974.12.

최종학력	이화여자대학교 법과대학원 석사

현직	팬오션 (주 ) 법무보험실장

주요경력	- 2000 : 42 회 사법고시 합격 - 2002 : 32기 사법연수원 수료 이화여자대학교 법과대학원 졸업
- 2003~2009 : 법무법인 아람 , 진흥기업 (주 )
- 2010~ : 팬오션 (주 )

2. 이사회 결의일	2021 년 8월 10일

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 준법지원인 등의 주요 활동 내역	준법통제 기준 및 시행규칙에 따라 연 1회 자율 준법 점검 시행 계획 중
- 점검시기 : '24년 11~12월 예정
- 주요점검내용 : 업무상 적용되는 국내외 법규 기준 준수여부 점검 예정

주 ) 2024년 3월 31일 기준아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	2	책임 2명 (1년 3개월 , 3개월 )	준법통제 관련 자율준법점검 업무 지원

주 ) 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	3	-	-

사외이사	-	-	-

감사위원회 위원	4	-	-

계	7	5,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	346	49	-

주 ) 2024년 3월 31일 기준2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	298	99	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	4	48	12	-

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사/감사의 개인별 보수현황> 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 및 행사현황 등> 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

하림	5	71	76

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 회사가 속해있는 기업집단의 명칭 : 하림(2) 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 채무보증제한의 대상이 되는지 여부 : 해당 (2024년 5월 지정)당사가 속한 하림 기업집단은 그 성격에 있어서 크게 지주회사, 가금(닭, 오리)사업, 사료사업, 양돈/사료사업, 유통사업, 해운사업, 기타특화사업부문의 기업으로 구분되며, 당사 및 (주)하림지주, (주)하림, (주)선진, (주)팜스코를 제외한 모든 계열회사는 비상장사입니다.

나. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	7	7	245,540	-	10,931	256,470

일반투자	-	6	6	29,582	-	1,317	30,899

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	13	13	275,122	-	12,247	287,369

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 이사회 규정에 의거하여 건별 타인에 대한 채무보증 및 담보제공 금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 결의 후 집행하고 있으며, 기준 미달 건에 대해서는 대표이사에 위임하고 있습니다.

가. 채무보증 내역당사는 해외법인의 자금조달 및 영업활동 지원, 선박금융을 위해 채무보증을 하고 있으며, 2024년 3월 31일 현재 채무보증 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : USD)

채무자	채권자	채무보증금액	채무금액	보증기간	비고

기초	증가	감소	기말

POS Maritime AC, BC, CC, DC, EC S.A. ( 주 1)	ING BANK N.V.	3,359,730	0	0	3,359,730	3,359,730	2024 년 3월 ~ 2025년 3월	선박금융

POS Maritime PB, QB, RB, SB S.A. ( 주 1)	한국산업은행	4,501,350	0	0	4,501,350	4,501,350	2024 년 3월 ~ 2025년 3월	선박금융

POS Maritime UB S.A. ( 주 1)	한국산업은행	1,333,040	0	0	1,333,040	1,333,040	2024 년 3월 ~ 2025년 3월	선박금융

POS MARITIME KF S.A. ( 주 1)	한국수출입은행	0	500,000	0	500,000	500,000	2024 년 2월 ~ 2025년 2월	선박금융

POS MARITIME JF S.A. ( 주 1)	한국수출입은행	0	500,000	0	500,000	500,000	2024 년 2월 ~ 2025년 2월	선박금융

Pan Ocean (America), Inc. ( 주 2)	한국수출입은행	60,000,000	0	0	60,000,000	0	2023 년 9월 ~ 2024년 9월	한도대출

Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd ( 주 2)	Standard Chartered	25,000,000	0	0	25,000,000	961,510	2023 년 9월 ~ 2024년 9월	한도대출

합 계	94,194,120	1,000,000	0	95,194,120	11,155,630	-	-

주1) 당사가 차입금으로 인식한 선박금융 관련 채무보증
주2) 한도대출, 무역금융 등의 실행금액에 대한 채무보증

나. 이행보증 내역당사는 해외법인의 영업활동 지원을 위해 이행보증을 하고 있으며, 2024년 3월 31일 현재 이행보증 현황은 아래와 같습니다.

(단위 : 천USD)

제공 받는 자	계약 상대방	건수	이행보증금액	비고

Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd.	한국사료협회, 농협사료 등	9	14,593	싱가폴법인을 위해 제공된 계약이행보증 및 입찰이행보증

2. 대주주등과의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사와 대주주와의 영업거래 중 거래금액 기준으로 최근 사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 거래이거나 1년 이상의 장기공급계약에 해당하는 거래는 없습니다 .
1. 공시내용 진행 및 변경사항

주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항 중 공시서류 제출일(2024년 5월 13일) 현재까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

(단위 : 원)

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치 내용	금전적
제재금액	사유	근거법령

2022.04.19	공정거래위원회	회사	시정명령, 과징금	313,000,000	해상운임담합	(구)공정거래법 제19조 제1항 제1호

2022.08.18	공정거래위원회	회사	시정명령, 과징금	2,537,000,000

2022.09.07	공정거래위원회	회사	시정명령	-

주) 당사는 상기 처분에 대하여 행정 소송을 제기하였고, 재발방지를 위하여 공동행위에 대한 관계당국(해양수산부) 신고 충실도를 향상할 예정임
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

주식회사 포스에스엠	2015-10-16	부산광역시 중구 중앙대로 102	선박관리업	46,697	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd.	2005-04-29	1 Wallich Street #18-03 Guoco Tower Singapore 078881	해운/곡물트레이딩	142,427	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당
(자산총액 750억원 이상)

Pan Ocean (China) Co., Ltd.	2005-09-14	Room 2004, West Bldg, Shanghai Zhong Rong Henguri International Plaza,NO.560 Zhangyang Road, Pudong District, Shanghai, China	해운	26,065	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Ocean International Logistics Co., Ltd	2006-08-07	3201, Huayin Plaza, 5 Donghai West Rd, Qingdao, China	물류	5,743	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Wide Sea Logistics Co., Ltd.	2005-11-01	No.376, Mohe road, Economy Technology Development Area, Qingdao, China	물류	12,021	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Ocean Japan Corporation	2007-10-15	4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan	해운	3,539	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Logix Co., Ltd.	2007-11-16	4 Floor, Ikkei Bldg, 1-12-10 Nishi Shiｍbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan	해운/물류	4,938	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd.	2011-08-11	6F Palazzo SIENA, 2-4-6, Higashi-shimbashi, Minato-ku, Tokyo, Japan105-0021	해운/물류	4,569	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

Pan Ocean (America) Inc.	1978-06-26	5th Floor, 55 Challenger Road, Ridgefield Park, NJ 07660, U.S.A.	해운/곡물트레이딩	145,355	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당(자산총액 750억원 이상)

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.	2008-10-17	Av Doutor Chucri Zaidan 1550, Conj 1306 Andar 13, Vila Cordeiro, Sao Paulo, SP CEP.04583110	해운	650	의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 1110호)	해당사항 없음

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2023년말 별도 재무제표 기준임
주2) POS Maritime GD S.A. 등은 특수목적활동을 수행하는 회사로 지배기업의 별도재무제표에 포함하여 표시하였음
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	5	( 주 )하림지주	160111-0003931

( 주 )선진	134411-0046664

( 주 )팜스코	131111-0042950

( 주 )하림	214911-0034430

팬오션 (주 )	110111-0004286

비상장	71	( 유 )엑셀로이콰인알앤디센터	131114-0010696

( 주 )경우	110111-0633051

( 주 )글라이드	131111-0558519

( 주 )동림	214911-0025554

( 주 )디디에프엔비	110111-5416783

( 주 )맥시칸	170111-0041062

( 주 )선진에프에스	134411-0028539

( 주 )선진팜	110111-6185072

( 주 )선진햄	134511-0029056

( 주 )세티	134411-0095710

( 주 )싱그린에프에스	214911-0017139

( 주 )애그리로보텍	285011-0161202

( 주 )에버미라클	210111-0035222

( 주 )엔디	110111-3839226

( 주 )엔바이콘	131111-0446798

( 주 )엔에스쇼핑	110111-2262527

( 주 )올품	131111-0037852

( 주 )제이에이치제이	214911-0062861

( 주 )참트레이딩	110111-4292481

( 주 )청운농업회사법인	144111-0002834

( 주 )포스에스엠	180111-0995572

( 주 )하림산업	131111-0303477

( 주 )하림유통	214911-0034464

( 주 )하림펫푸드	161211-0039074

( 주 )하림푸드	214911-0063489

( 주 )한강식품	111511-0019393

( 주 )한국바이오텍	214911-0033739

농업회사법인 (유 )에이치비씨	214914-0020649

농업회사법인 (주 )봉산지피	204911-0012925

농업회사법인 (주 )선진한마을	134411-0013093

농업회사법인 (주 )순우리	110111-2322058

농업회사법인 (주 )익산	214911-0044554

농업회사법인 (주 )제일팜스	160111-0291429

농업회사법인 (주 )주원산오리	160111-0135453

농업회사법인 (주 )팜스코바이오인티	134411-0058817

농업회사법인 (주 )팜엔코	134511-0242525

제일사료 (주 )	160111-0291544

지포레 (주 )	200111-0033632

한국썸벧 (주 )	214911-0051343

( 주 )에코캐피탈	110111-4338326

HARIM USA, LTD.	미국

ALLEN HARIM FOODS, LLC.	미국

HARIM MILLSBORO, LLC	미국

Pan Ocean (America) Inc.	미국

SUNJIN PHILIPPINES CORPORATION	필리핀

SUNJIN PHILIPPINES HOLDINGS CORPORATION	필리핀

SUNJIN FARM SOLUTIONS CORPORATION	필리핀

FILKOR REALTY CORPORATION	필리핀

Sunjin(Chengdu) Feed Co., Ltd	중국

Tieling Sunjin Feed Co., Ltd	중국

Sunjin(Tieling) Livestock Farming Ltd	중국

Qingdao Sunjin Feed Co., Ltd	중국

Sunjin(Qingdao) Livestock Farming,Ltd	중국

Sunjin(Wangchang) Breeding Co., Ltd	중국

Harim(Liaocheng) Feedmill Co.,Ltd	중국

Pan Ocean (China) Co., Ltd.	중국

Pan Ocean International Logistics Co., Ltd.	중국

Wide Sea Logistics Co., Ltd.	중국

Sunjin Myanmar Company Limited	미얀마

Sunjin Livestock Company Limited	미얀마

SUNJIN INDIA FEEDS PRIVATE LIMITED	인도

Sunjin Vina Co.,Ltd	베트남

SINGGREEN VINA COMPANY LIMITED	베트남

PT.HARIM FARMSCO INDONESIA	인도네시아

PT.FARMSCO FEED INDONESIA	인도네시아

PT.CAHAYA TECHNOLOGY UNGGAS	인도네시아

Pan Ocean Trading Logistics Pte. Ltd.	싱가포르

Pan Ocean Japan Corporation	일본

Pan Logix Co., Ltd.	일본

Pan Ocean Container (Japan) Co., Ltd.	일본

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.	브라질

주요 관계회사 및 지분현황

피출자회사＼
출자회사	(주)하림지주	(주)엔에스쇼핑	(주)선진	(주)팜스코	(주)하림	제일사료(주)	팬오션(주)

( 주 )하림지주	13.16%	100.00%	50.00%	56.34%	57.37%	88.11%	54.72%

( 주 )선진	-	-	0.002%	-	-	-	-

( 주 )팜스코	-	-	-	4.65%	-	-	-

( 주 )하림	-	-	-	-	0.02%	-	-

주) 2024년 3월 31일 기준
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

PAN OCEAN (AMERICA) INC.	비상장	1978년 06월 26일	해외영업확대	17,645	71,193	100	100,223	-	-	4,461	71,193	100	104,684	145,355	5,727

PAN OCEAN TRADING LOGISTICS PTE. LTD.	비상장	2005년 06월 07일	해외영업확대	16,951	113,449,255	100	111,316	-	-	4,955	113,449,255	100	116,272	142,427	5,045

PAN OCEAN (CHINA) CO., LTD.	비상장	2005년 10월 13일	해외영업확대	17,067	-	100	19,341	-	-	861	-	100	20,202	26,065	473

PAN OCEAN JAPAN CORPORATION	비상장	2006년 03월 13일	해외영업확대	7,912	70,600	100	8,966	-	-	399	70,600	100	9,365	3,539	161

PAN OCEAN BRASIL APOIO MARITIMO LTDA.	비상장	2008년 12월 16일	해외영업확대	4,949	1,800,000	100	706	-	-	31	1,800,000	100	737	650	47

(주)포스에스엠	비상장	2015년 10월 01일	선박 관리	2,000	800,000	100	4,343	-	-	194	800,000	100	4,537	46,697	93

코리아엘엔지트레이딩(주)	비상장	2005년 12월 30일	해외영업확대	524	90,000	18	594	-	-	27	90,000	18	621	424,068	1,142

(주)부산크로스독	비상장	2007년 10월 01일	단순투자	900	100,000	20	1,020	-	-	45	100,000	20	1,065	7,520	-27

HARIM USA, LTD.	비상장	2021년 01월 15일	해외영업확대	30,808	1,577,464	22.36	9,011	-	-	401	1,577,464	21.47	9,412	195,149	-38,807

스톤브릿지 퀀텀제 2호 사모투자합자회사	비상장	2022년 07월 27일	단순투자	14,202	-	27.99	14,165	-	-	632	-	27.99	14,796	51,565	313

주식회사 케이디텍	비상장	2022년 10월 28일	단순투자	150	25,000	20.00	136	-	-	6	25,000	20.00	142	4,680	-508

태영그레인터미널(주)	비상장	2007년 04월 30일	단순투자	4,109	757,792	7.00	4,656	-	-	207	757,792	7.00	4,863	77,117	7,614

KOREA GREEN LNG LTD.	비상장	2023년 02월 10일	해외영업확대	637	500,000	33.33	645	-	-	29	500,000	33.33	673	1,921	-13

합 계	-	-	275,122	-	-	12,247	-	-	287,369	1,126,753	-18,740
1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.
정 정 신 고 (보고)

2024년 5월 14일

1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서 (2024.3)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024년 5월 13일

3. 정정사항

항 목	정정요구ㆍ명령관련 여부	정정사유	정 정 전	정 정 후

Ⅲ. 재무에 관한 사항5. 재무제표 주석7. 종속기업, 관계기업	아니오	기재 누락	미기재	(주)

(주)

① 당분기말

(단위: 백만원, 천USD)

구 분	회사명	소재국가	지분율	사용재무제표일	주요영업활동	장부금액	미국 달러

종속기업	Pan Ocean(America) Inc.	미국	100%	2024-03-31	해운업 / 곡물트레이딩	104,684	77,728

PAN OCEAN TRADING LOGISTICS PTE. LTD.	싱가포르	100%	2024-03-31	해운업 / 곡물트레이딩	116,272	86,332

Pan Ocean(China) Co., Ltd.	중국	100%	2024-03-31	해운업	20,202	15,000

Pan Ocean Japan Corporation	일본	100%	2024-03-31	해운업	9,365	6,954

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.	브라질	100%	2024-03-31	해운업	737	547

(주)포스에스엠	대한민국	100%	2024-03-31	선박관리업	4,537	3,368

소 계	255,797	189,929

관계기업	코리아엘엔지트레이딩(주)(*1)	대한민국	18%	2024-03-31	해운업	621	461

(주)부산크로스독	대한민국	20%	2024-03-31	창고보관업	1,065	791

Harim USA, Ltd.(*2)	미국	21%	2024-03-31	사육/가공/판매	9,412	6,988

Korea Green LNG Ltd.	라이베리아	33%	2024-03-31	해운업	673	500

스톤브릿지퀀텀제2호사모투자합자회사	대한민국	28%	2024-03-31	투자업	14,796	10,986

태영그레인터미널(주)(*1)	대한민국	7%	2024-03-31	화물터미널업	4,863	3,611

주식회사 케이디텍	대한민국	20%	2024-03-31	서비스업	142	106

소 계	31,572	23,443

합 계	287,369	213,372

(*1) 회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주) 및 태영그레인터미널(주)의 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업으로 분류하였습니다.
(*2) 당분기 중 Harim USA, Ltd.의 유상증자에 (주)하림지주가 참여하였으며, 해당 불균등유상증자에 따라 회사의 보유지분율이 감소하였습니다.

② 전기말

(단위: 백만원, 천 USD)

구 분	회사명	소재국가	지분율	사용재무제표일	주요영업활동	장부금액	미국 달러

종속기업	Pan Ocean(America) Inc.	미국	100%	2023-12-31	해운업 / 곡물트레이딩	100,223	77,728

PAN OCEAN TRADING LOGISTICS PTE. LTD.(*1)	싱가포르	100%	2023-12-31	해운업 / 곡물트레이딩	111,316	86,332

Pan Ocean(China) Co., Ltd.	중국	100%	2023-12-31	해운업	19,341	15,000

Pan Ocean Japan Corporation	일본	100%	2023-12-31	해운업	8,966	6,954

Pan Ocean Brasil Apoio Maritimo Ltda.	브라질	100%	2023-12-31	해운업	706	547

(주)포스에스엠	대한민국	100%	2023-12-31	선박관리업	4,343	3,368

소 계	244,895	189,929

관계기업	코리아엘엔지트레이딩(주)(*2)	대한민국	18%	2023-12-31	해운업	594	461

(주)부산크로스독	대한민국	20%	2023-12-31	창고보관업	1,020	791

Harim USA, Ltd.	미국	22%	2023-12-31	사육/가공/판매	9,011	6,988

Korea Green LNG Ltd.(*3)	라이베리아	33%	2023-12-31	해운업	645	500

스톤브릿지퀀텀제2호사모투자합자회사(구,스톤브릿지한앤브라더스퀀텀제2호사모투자합자 회사)(*4)	대한민국	28%	2023-12-31	투자업	14,165	10,986

태영그레인터미널(주)(*2)	대한민국	7%	2023-12-31	화물터미널업	4,656	3,611

주식회사 케이디텍	대한민국	20%	2023-12-31	서비스업	136	106

소 계	30,227	23,443

합 계	275,122	213,372

(*1) 회사는 전기 중 PAN OCEAN TRADING LOGISTICS PTE. LTD.에 선박을 현물출자하였으며, 21,240천USD의 지분을 취득하였습니다.
(*2) 회사는 20% 미만의 지분율을 보유하고 있는 코리아엘엔지트레이딩(주) 및 태영그레인터미널(주)의 이사회의 일원으로 경영에 참가하여 주요 의사결정에 참여하고 있는 바, 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관련 지분증권을 관계기업으로 분류하였습니다.
(*3) 회사는 전기 중 Korea Green LNG Ltd.의 유상증자에 참여하였으며, 500천USD의 지분을 취득하였습니다.
(*4) 회사는 전기 중 스톤브릿지퀀텀제2호사모투자합자회사의 유상증자에 참여하였으며, 131백만원의 지분을 취득하였습니다.