팬오션 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,588,275	1,358,712

현금및현금성자산	647,197	521,592

매출채권	255,352	249,207

계약자산	144,510	115,245

기타채권	62,992	48,472

파생금융자산	17,446	5,696

기타금융자산	31,262	30,705

재고자산	118,771	108,223

기타자산	310,745	279,572

비유동자산	5,409,769	5,130,067

기타채권	29,745	18,349

파생금융자산	5,336	2,026

기타금융자산	10,235	10,130

관계기업	134,377	127,000

유형자산	5,219,412	4,963,289

무형자산	6,876	6,455

기타자산	3,788	2,818

자산총계	6,998,044	6,488,779

부채

유동부채	1,373,254	1,149,410

매입채무	317,300	236,811

차입금등	359,065	325,903

파생금융부채	14,340	4,399

기타채무	190,535	126,369

충당부채	19,888	10,039

기타부채	21,665	20,781

계약부채	185,161	221,684

리스부채	265,300	203,424

비유동부채	1,835,985	1,742,532

차입금등	1,637,900	1,616,685

파생금융부채	2,326	4,314

충당부채	24,843	24,141

퇴직급여부채	2,082	1,232

리스부채	166,436	96,160

기타부채	2,398	0

부채총계	3,209,239	2,891,942

자본

지배기업소유주지분	3,788,805	3,596,837

자본금	534,570	534,570

자본잉여금	717,132	717,132

기타자본	1,577,553	1,493,821

이익잉여금(결손금)	959,550	851,314

비지배지분	0	0

자본총계	3,788,805	3,596,837

자본과부채총계	6,998,044	6,488,779

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,440,894	1,440,894	679,924	679,924

매출원가	1,247,544	1,247,544	611,143	611,143

매출총이익	193,350	193,350	68,781	68,781

판매비와관리비	24,244	24,244	19,883	19,883

영업이익(손실)	169,106	169,106	48,898	48,898

금융수익	12,169	12,169	9,440	9,440

금융원가	21,409	21,409	10,839	10,839

지분법손익	4,696	4,696	3,353	3,353

기타영업외손익	(1,365)	(1,365)	3,991	3,991

법인세비용차감전순이익(손실)	163,197	163,197	54,843	54,843

법인세비용	326	326	223	223

당기순이익(손실)	162,871	162,871	54,620	54,620

기타포괄손익	83,758	83,758	120,037	120,037

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	6,580	6,580	1,889	1,889

공정가치 평가손익: 파생금융자산/부채	7,465	7,465	3,385	3,385

지분법자본변동	(54)	(54)	(43)	(43)

환율변동차이	(831)	(831)	(1,453)	(1,453)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	77,178	77,178	118,148	118,148

확정급여제도의 재측정요소	26	26	5	5

환율변동차이	77,152	77,152	118,143	118,143

총포괄손익	246,629	246,629	174,657	174,657

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	162,871	162,871	54,620	54,620

비지배지분	0	0	0	0

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	246,629	246,629	174,657	174,657

비지배지분	0	0	0	0

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실) (단위 : 원)	305	305	102	102

희석 주당순이익(손실) (단위 : 원)	305	305	102	102

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배회사 소유주지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배회사 소유주지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,226,301	328,649	2,806,652	2,806,652

회계정책 변경의 효과

총포괄손익

당기순이익(손실)	54,620	54,620	54,620

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	3,385	3,385	3,385

지분법자본변동	(43)	(43)	(43)

환율변동차이	(1,453)	(1,453)	(1,453)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	5	5	5

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	118,143	118,143	118,143

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동

비지배지분과의 거래

연차배당	(26,728)	(26,728)	(26,728)

자본 증가(감소) 합계	120,032	27,897	147,929	147,929

2021.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	1,346,333	356,546	2,954,581	2,954,581

2022.01.01 (기초자본)	534,570	717,132	1,493,821	851,314	3,596,837	3,596,837

회계정책 변경의 효과	(1,204)	(1,204)	(1,204)

총포괄손익

당기순이익(손실)	162,871	162,871	162,871

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	7,465	7,465	7,465

지분법자본변동	(54)	(54)	(54)

환율변동차이	(831)	(831)	(831)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

확정급여제도의 재측정요소	26	26	26

환율변동차이 (후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익)	77,152	77,152	77,152

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동

비지배지분과의 거래

연차배당	(53,457)	(53,457)	(53,457)

자본 증가(감소) 합계	83,732	108,236	191,968	191,968

2022.03.31 (기말자본)	534,570	717,132	1,577,553	959,550	3,788,805	3,788,805

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 56 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 백만원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	273,440	6,759

영업에서 창출된 현금	284,740	15,447

이자지급	(11,004)	(8,490)

법인세환급(납부)	(296)	(198)

투자활동현금흐름	(48,702)	(133,332)

유형자산의 취득	(38,269)	(88,551)

무형자산의 취득	(476)	(48)

유형자산의 처분	241	0

무형자산의 처분	0	273

기타금융자산의 취득	(5,885)	(5,787)

기타금융자산의 처분	6,071	6,276

관계기업지분증권의 취득	0	(31,169)

선박도입선급금의 지출	(16,549)	(5,689)

기타채권의 증가	(32,750)	(41,524)

기타채권의 감소	38,184	32,550

이자수취	731	337

재무활동현금흐름	(110,011)	104,331

차입금등의 증가	207,411	185,096

차입금등의 감소	(235,131)	(72,557)

리스부채의 상환	(79,791)	(5,708)

금융선급금의 지급	(2,500)	(2,500)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	10,878	8,497

현금및현금성자산의순증가(감소)	125,605	(13,745)

기초현금및현금성자산	521,592	237,560

기말현금및현금성자산	647,197	223,815