팬오션 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	654,272	573,324

현금및현금성자산	221,529	245,090

매출채권	93,492	93,201

기타채권	30,086	24,186

파생금융자산	2,213	2,962

기타금융자산	35,702	7,994

재고자산	48,329	47,794

기타자산	222,921	152,097

비유동자산	3,538,375	3,757,322

기타채권	23,758	23,662

파생금융자산	222	0

기타금융자산	19,615	37,774

관계기업/공동기업	2,133	1,999

유형자산	3,475,399	3,678,016

무형자산	10,238	10,264

기타자산	7,010	5,607

자산총계	4,192,647	4,330,646

부채

유동부채	613,018	523,904

매입채무	70,275	81,410

차입금 등	371,369	325,457

파생금융부채	589	635

기타채무	52,465	42,510

충당부채	8,266	691

기타부채	110,054	73,201

비유동부채	1,057,564	1,240,882

차입금 등	1,016,553	1,194,852

파생금융부채	35	109

충당부채	33,099	38,664

퇴직급여부채	7,801	7,158

기타채무	76	99

부채총계	1,670,582	1,764,786

자본

지배기업소유주지분	2,499,193	2,540,675

자본금	534,483	534,393

자본잉여금	715,893	715,497

기타자본	1,363,799	1,500,555

이익잉여금(결손금)	(114,982)	(209,770)

비지배지분	22,872	25,185

자본총계	2,522,065	2,565,860

자본과부채총계	4,192,647	4,330,646

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	583,827	1,739,246	465,836	1,361,361

매출원가	514,941	1,549,702	415,511	1,200,311

매출총이익	68,886	189,544	50,325	161,050

판매비와관리비	16,690	47,627	13,512	43,279

영업이익(손실)	52,196	141,917	36,813	117,771

금융수익	1,669	9,115	4,986	12,567

금융원가	14,137	43,130	12,806	41,156

지분법손익	52	181	109	393

기타영업외손익	3,360	(10,371)	(1,614)	38,656

법인세비용차감전순이익(손실)	43,140	97,712	27,488	128,231

법인세비용	1,228	3,945	30	1,419

계속영업이익(손실)	41,912	93,767	27,458	126,812

세후중단영업순손익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	41,912	93,767	27,458	126,812

기타포괄손익	15,690	(136,971)	(144,166)	(161,508)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	(410)	(779)	474	(1,544)

공정가치 평가손익 : 매도가능금융자산	(12)	69	(924)	(1,067)

공정가치 평가손익 : 파생금융자산/부채	(391)	(903)	1,328	(569)

지분법자본변동	(7)	55	70	92

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	16,100	(136,192)	(144,640)	(159,964)

확정급여제도의 재측정요소	(6)	(62)	104	78

환율변동차이	16,106	(136,130)	(144,744)	(160,042)

총포괄손익	57,602	(43,204)	(116,708)	(34,696)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주주지분	42,441	94,850	27,421	126,731

비지배지분	(529)	(1,083)	37	81

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주주지분	57,481	(40,891)	(115,261)	(33,153)

비지배지분	121	(2,313)	(1,447)	(1,543)

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실)	80	177	50	238

기본 주당계속영업순이익(손실)	80	177	50	238

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	524,425	688,339	1,501,601	(308,193)	2,406,172	25,267	2,431,439

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	126,731	126,731	81	126,812

공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	(1,067)	0	(1,067)	0	(1,067)

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	(569)	0	(569)	0	(569)

지분법자본변동	0	0	92	0	92	0	92

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	78	78	0	78

환율변동차이	0	0	(158,418)	0	(158,418)	(1,624)	(160,042)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동	7,904	21,120	(77,729)	0	(48,705)	0	(48,705)

자본 증가(감소) 합계	7,904	21,120	(237,691)	126,809	(81,858)	(1,543)	(83,401)

2016.09.30 (기말자본)	532,329	709,459	1,263,910	(181,384)	2,324,314	23,724	2,348,038

2017.01.01 (기초자본)	534,393	715,497	1,500,555	(209,770)	2,540,675	25,185	2,565,860

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	94,850	94,850	(1,083)	93,767

공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	69	0	69	0	69

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	(903)	0	(903)	0	(903)

지분법자본변동	0	0	55	0	55	0	55

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(62)	(62)	0	(62)

환율변동차이	0	0	(134,900)	0	(134,900)	(1,230)	(136,130)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래

출자전환 등으로 인한 자본변동	90	396	(1,077)	0	(591)	0	(591)

자본 증가(감소) 합계	90	396	(136,756)	94,788	(41,482)	(2,313)	(43,795)

2017.09.30 (기말자본)	534,483	715,893	1,363,799	(114,982)	2,499,193	22,872	2,522,065

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 백만원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	161,998	231,814

영업에서 창출된 현금	198,551	267,301

이자지급	(36,409)	(35,033)

법인세납부(환급)	(144)	(454)

투자활동현금흐름	(97,693)	(93,358)

유형자산의 취득	(88,549)	(74,471)

무형자산의 취득	(1,421)	(2,094)

유형자산의 처분	4	15,253

무형자산의 처분	596	0

기타금융자산의 취득	(39,646)	(49,776)

기타금융자산의 처분	28,114	10,728

관계기업/공동기업지분증권의 취득	0	(48)

매각예정자산의 처분	0	1,899

배당금수입	174	468

대여금의 증가	(39)	0

대여금의 감소	874	2,774

이자수취	2,200	1,909

재무활동현금흐름	(75,694)	(188,220)

차입금등의 증가	145,726	78,760

차입금등의 감소	(221,420)	(266,980)

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	(12,172)	(11,988)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(23,561)	(61,752)

기초현금및현금성자산	245,090	278,168

기말현금및현금성자산	221,529	216,416