팬오션 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

유동자산	531,693	500,167	536,397

현금및현금성자산	156,696	194,558	223,406

매출채권	68,379	80,777	95,900

기타채권	25,591	22,608	22,156

파생금융자산	449	1,993	38

기타금융자산	35,670	3,626	1,254

재고자산	48,588	47,793	40,037

기타자산	196,320	148,812	150,502

매각예정자산	0	0	3,104

비유동자산	3,468,176	3,759,445	3,691,798

매출채권	0	0	83

기타채권	17,959	20,379	12,390

기타금융자산	20,291	33,813	18,811

종속기업지분증권	56,536	61,217	57,408

관계기업/공동기업	1,397	1,513	1,756

유형자산	3,362,375	3,632,323	3,592,674

무형자산	4,496	4,732	4,758

기타자산	5,122	5,468	3,918

자산총계	3,999,869	4,259,612	4,228,195

부채

유동부채	516,313	506,832	457,863

매입채무	60,346	77,172	66,735

차입금 등	319,070	319,357	263,955

파생금융부채	554	25	2,009

기타채무	56,793	40,121	47,989

충당부채	2,573	3,635	2,153

기타부채	76,977	66,522	75,022

비유동부채	1,125,520	1,232,044	1,371,955

차입금등	1,085,536	1,186,758	1,235,054

파생금융부채	70	109	250

충당부채	32,758	38,137	125,487

퇴직급여부채	7,156	7,040	11,164

부채총계	1,641,833	1,738,876	1,829,818

자본

자본금	534,397	534,393	524,425

자본잉여금	714,859	714,848	687,690

기타자본	1,297,636	1,491,334	1,497,467

이익잉여금	(188,856)	(219,839)	(311,205)

자본총계	2,358,036	2,520,736	2,398,377

자본과부채총계	3,999,869	4,259,612	4,228,195

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	471,587	471,587	402,154	402,154	1,606,337	1,760,590

매출원가	421,710	421,710	355,251	355,251	1,409,567	1,488,325

매출총이익	49,877	49,877	46,903	46,903	196,770	272,265

판매비와관리비	10,095	10,095	9,660	9,660	37,704	42,492

영업이익	39,782	39,782	37,243	37,243	159,066	229,773

금융수익	5,421	5,421	3,531	3,531	15,897	49,233

금융원가	13,421	13,421	13,961	13,961	59,235	117,638

기타영업외손익	599	599	45,806	45,806	(24,417)	(104,836)

법인세비용차감전순이익(손실)	32,381	32,381	72,619	72,619	91,311	56,532

법인세비용	1,362	1,362	0	0	489	0

당기순이익(손실)	31,019	31,019	72,619	72,619	90,822	56,532

기타포괄손익	(193,729)	(193,729)	(44,888)	(44,888)	72,907	132,482

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익	133	133	(189)	(189)	(1,222)	1,051

공정가치 평가손익 : 매도가능금융자산	95	95	(175)	(175)	(1,171)	867

공정가치 평가손익 : 파생금융자산/부채	38	38	(14)	(14)	(51)	184

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	(193,862)	(193,862)	(44,699)	(44,699)	74,129	131,431

확정급여제도의 재측정요소	(36)	(36)	(14)	(14)	544	(677)

환율변동차이	(193,826)	(193,826)	(44,685)	(44,685)	73,585	132,108

총포괄이익(손실)	(162,710)	(162,710)	27,731	27,731	163,729	189,014

주당순이익(손실) (단위: 원)

기본 주당순이익(손실)	58	58	137	137	171	147

자본변동표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	214,539	149,597	1,397,933	(367,060)	1,395,009

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	56,532	56,532

기타포괄손익	공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	867	0	867

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	184	0	184

환율변동차이	0	0	132,108	0	132,108

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(677)	(677)

기타포괄손익 합계	0	0	133,159	(677)	132,482

총포괄손익 합계	0	0	133,159	55,855	189,014

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주주의 기여 및 주주에 대한 배분	출자전환 등으로 인한 자본변동	16,046	30,234	(79,785)	0	(33,505)

유상증자	340,000	507,859	0	0	847,859

무상감자 등	(46,160)	0	46,160	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	309,886	538,093	(33,625)	0	814,354

자본 증가(감소) 합계	309,886	538,093	99,534	55,855	1,003,368

2015.12.31 (기말자본)	524,425	687,690	1,497,467	(311,205)	2,398,377

2016.01.01 (기초자본)	524,425	687,690	1,497,467	(311,205)	2,398,377

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	90,822	90,822

기타포괄손익	공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	(1,171)	0	(1,171)

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	(51)	0	(51)

환율변동차이	0	0	73,585	0	73,585

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	544	544

기타포괄손익 합계	0	0	72,363	544	72,907

총포괄손익 합계	0	0	72,363	91,366	163,729

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주주의 기여 및 주주에 대한 배분	출자전환 등으로 인한 자본변동	9,968	27,158	(78,496)	0	(41,370)

유상증자	0	0	0	0	0

무상감자 등	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	9,968	27,158	(78,496)	0	(41,370)

자본 증가(감소) 합계	9,968	27,158	(6,133)	91,366	122,359

2016.12.31 (기말자본)	534,393	714,848	1,491,334	(219,839)	2,520,736

2016.01.01 (기초자본)	524,425	687,690	1,497,467	(311,205)	2,398,377

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	72,619	72,619

기타포괄손익	공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	(175)	0	(175)

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	(14)	0	(14)

환율변동차이	0	0	(44,685)	0	(44,685)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(14)	(14)

기타포괄손익 합계	0	0	(44,874)	(14)	(44,888)

총포괄손익 합계	0	0	(44,874)	72,605	27,731

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주주의 기여 및 주주에 대한 배분	출자전환 등으로 인한 자본변동	6,334	17,001	(67,210)	0	(43,875)

유상증자	0	0	0	0	0

무상감자 등	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	6,334	17,001	(67,210)	0	(43,875)

자본 증가(감소) 합계	6,334	17,001	(112,084)	72,605	(16,144)

2016.03.31 (기말자본)	530,759	704,691	1,385,383	(238,600)	2,382,233

2017.01.01 (기초자본)	534,393	714,848	1,491,334	(219,839)	2,520,736

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	31,019	31,019

기타포괄손익	공정가액 평가손익: 매도가능금융자산	0	0	95	0	95

공정가액 평가손익: 파생금융자산/부채	0	0	38	0	38

환율변동차이	0	0	(193,826)	0	(193,826)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(36)	(36)

기타포괄손익 합계	0	0	(193,693)	(36)	(193,729)

총포괄손익 합계	0	0	(193,693)	30,983	(162,710)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	주주의 기여 및 주주에 대한 배분	출자전환 등으로 인한 자본변동	4	11	(5)	0	10

유상증자	0	0	0	0	0

무상감자 등	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	4	11	(5)	0	10

자본 증가(감소) 합계	4	11	(193,698)	30,983	(162,700)

2017.03.31 (기말자본)	534,397	714,859	1,297,636	(188,856)	2,358,036

현금흐름표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

영업활동으로 인한 현금흐름	32,208	89,638	240,502	310,645

영업에서 창출된 현금	43,630	101,188	288,214	376,044

이자지급	(11,343)	(11,438)	(47,784)	(64,349)

법인세납부(환급)	(79)	(112)	72	(1,050)

투자활동으로 인한 현금흐름	(46,393)	(70,531)	(81,989)	(41,103)

유형자산의 취득	(25,915)	(36,639)	(99,009)	(53,922)

무형자산의 취득	(237)	0	0	0

유형자산의 처분	0	0	23,884	23

무형자산의 처분	233	0	0	462

기타금융자산의 취득	(32,941)	(43,202)	(42,732)	(4,745)

기타금융자산의 처분	11,357	7,942	26,898	10,376

종속기업지분증권의 취득	0	(2,009)	(1,939)	(8,707)

매각예정자산의 처분	0	1,910	3,072	5,243

관계기업/공동기업지분증권의 취득	0	(50)	(48)	(45)

배당금수입	51	82	3,085	5,093

대여금의 증가	0	0	(6)	0

대여금의 감소	391	1,096	3,359	246

이자수취	668	339	1,447	4,873

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,582)	(55,947)	(193,604)	(437,037)

차입금등의 증가	63,574	5,877	166,129	196,414

차입금등의 감소	(73,156)	(61,824)	(359,733)	(537,401)

회생채무의 감소	0	0	0	(890,343)

유상증자	0	0	0	794,293

환율변동차이(현금및현금성자산 등)	(14,095)	(2,040)	6,243	27,213

현금및현금성자산의순증감	(37,862)	(38,880)	(28,848)	(140,282)

기초현금및현금성자산	194,558	223,406	223,406	363,688

기말현금및현금성자산	156,696	184,526	194,558	223,406