삼성물산 분기보고서 (2020.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 사업결합, 분할 및 중단영업에 관한 사항

(1) 합병에 관한 사항 - 최근 3사업연도 중 합병 등을 한 사항은 없습니다. (최근 합병 : 2015. 09. 01 삼성물산주식회사와 합병) 나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률

제57기3분기	매출채권	5,066,068	180,771	3.6%

단기대여금	237,328	97,221	41.0%

미수금	551,744	32,284	5.9%

미수수익	206,107	58,709	28.5%

선급금	1,000,846	4,331	0.4%

선급비용	202,521	2,014	1.0%

예치보증금	227,476	14,375	6.3%

보증금	558,828	1,806	0.3%

해외자원개발자금	33,237	22,765	68.5%

장기채권(유동성장기채권 포함)	710,531	268,951	37.9%

합계	8,794,686	683,227	7.8%

제56기	매출채권	4,561,876	192,143	4.2%

단기대여금	232,093	110,093	47.4%

미수금	606,803	32,360	5.3%

미수수익	189,788	54,603	28.8%

선급금	708,882	4,318	0.6%

선급비용	228,601	8,764	3.8%

예치보증금	204,914	7,211	3.5%

보증금	593,261	1,806	0.3%

해외자원개발자금	33,237	22,765	68.5%

장기채권(유동성장기채권 포함)	645,462	271,204	42.0%

합계	8,004,917	705,267	8.8%

제55기	매출채권	5,080,004	196,555	3.9%

단기대여금	408,000	105,092	25.8%

미수금	777,332	37,677	4.8%

미수수익	227,962	47,056	20.6%

선급금	840,948	26,123	3.1%

선급비용	224,368	25,976	11.6%

예치보증금	562,216	8,075	1.4%

보증금	252,314	1,806	0.7%

해외자원개발자금	33,237	22,765	68.5%

장기채권(유동성장기채권 포함)	633,331	265,104	41.9%

합계	9,039,712	736,229	8.1%

※ 채권금액은 현재가치할인차금이 차감된 금액입니다. ※ 상기 실적은 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. (연결기준)

(2) 대손충당금 변동 현황(단위:백만원)

구 분	제57기 3분기	제56기	제55기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	705,267	736,229	800,257

2. 순대손처리액(①－②±③)	19,899	37,914	123,655

① 대손처리액(상각채권액)	21,982	42,559	6,408

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	(2,083)	(4,645)	117,247

3. 대손상각비 계상(환입)액	(2,141)	6,952	59,627

4. 기말 대손충당금 잔액합계	683,227	705,267	736,229

※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. (연결 기준)※ 상기 금액은 환율변동 효과가 포함된 금액입니다.

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침- 대손충당금 설정방침 공시서류 작성기준일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손 경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정함 - 대손설정률 및 대손예상액의 산정근거 1. 대손설정률 : 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실 사용 2. 대손예상액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망 및 실종 등의 사유로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성 및 담보설정 여부 등을 고려하여 채권잔액의 0.5% 초과 ~ 100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정

- 대손추산액 설정기준

상 황	설 정 률

압 류	미수채권 중 담보물건 제외한 100%

소송/분쟁	법무팀/외부법무법인 등의 자문을 통한 분쟁금액 X 예상부담률

부 도	100% (단, 담보권 보유시 담보가치 평가후 미회수예상액 충당)

거래처 자본잠식	50%

장기미회수	경과기간별 설정률

- 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황

(단위:백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	합계

금 액	4,965,859	83,847	131,428	436,678	5,617,812

구성비율	88.4%	1.5%	2.3%	7.8%	100.0%

다. 재고자산현황 (1) 최근 3개 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위:백만원)

사업부문	구 분	제57기 3분기	제56기	제55기

건 설	상 품	-	-	97

제 품	-	1,261	4,460

원 재 료	14,783	16,143	17,163

저 장 품	4,438	3,685	3,429

용 지	63,063	63,063	63,379

가 설 재	13,909	14,734	17,663

미착품 및 기타	8,551	14,470	11,910

소 계	104,744	113,356	118,101

상 사	상 품	451,856	404,387	404,096

제 품	29,671	34,055	34,521

재 공 품	14,416	13,748	16,287

원 재 료	112,021	107,660	114,138

저 장 품	10,697	9,248	8,983

미착품 및 기타	123,214	188,505	164,973

소 계	741,875	757,603	742,998

패 션	상 품	247,099	232,152	223,140

제 품	252,760	236,315	225,691

반 제 품	8,485	7,610	9,708

재 공 품	8,720	12,282	11,752

원 재 료	14,919	17,998	19,423

저 장 품	-	-	27

미착품 및 기타	899	2,018	5,500

소 계	532,882	508,375	495,241

바이오	제 품	117,469	121,943	77,991

반 제 품	136,591	114,541	67,524

재 공 품	38,224	21,260	9,645

원 재 료	145,019	111,192	83,229

미착품 및 기타	118,468	101,625	63,972

소 계	555,771	470,561	302,361

기 타	상 품	7,803	5,211	5,131

반 제 품	-	1	1

원 재 료	38,497	23,500	22,031

저 장 품	14,185	14,420	11,285

미착품 및 기타	6,875	4,355	2,152

소 계	67,360	47,487	40,600

합 계	2,002,632	1,897,382	1,699,301

총자산 대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계x100]	4.3%	4.1%	4.0%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]	13.4	15.0	16.8

※ 재고는 재고미실현 소거 후 금액입니다. (연결기준)

(2) 재고자산 실사내역- 실사일자

ㆍ 실사는 매년 11월말 ~ 익년 2월말 외부감사인 입회 하 연 1회 실시하며, 내부통제기준에 따라 자체적으로 매월/반기/연간 기준 재고자산 실사를 시행함ㆍ 실사일과 재무상태표일 사이의 입출고 발생분은 거래명세서 및 출고지시 등으로 확인함ㆍ 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고 자산의 보관상태를 점검함- 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부ㆍ 연말: 외부감사인 입회하에 실시(검정사 동반)ㆍ 기타: 내부회계관리제도에 따라 통제부서 및 영업부서의 임직원이 공동참여 (검정사 동반)

- 실사방법

ㆍ 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시

※ 위탁운영 사업장 재고의 경우 개창식 표본조사 실시ㆍ 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 또는 통관서류 징구 및 표본조사 병행ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본을 추출 하여 그 실재성 및 완전성 확인함

- 장기체화재고 등의 현황(단위:백만원)

구 분	취득원가	보유금액	당기평가손실	기말잔액	충당금

제 품	-	-	-	-	-

용 지	63,675	63,063	-	63,063	612

합 계	63,675	63,063	-	63,063	612

라. 수주계약 현황(1) 연결 기준(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

삼성물산주식회사	UAE 원전	(한국) KOREA ELECTRIC POWERCORPORATION	2010.03.26	2020.12.31	3,295,945	92.50%	-	-	782	-

사우디 Riyadh Metro	(사우디) Arriyadh Development Authority	2013.10.30	2020.12.31	2,767,361	92.09%	49,951	-	32,739	-

인도 Mumbai DAICEC	(인도) Reliance Industries Limited	2013.12.28	2020.03.31	844,597	90.16%	27,982	-	26,536	-

강릉안인화력1,2호기	(한국)강릉에코파워 주식회사	2014.02.12	2023.03.15	3,959,882	51.62%	303,765	-	131,799	-

알제리 Mostaghanem	(알제리)Societe Nationale de l'Electricite	2014.02.19	2021.04.07	813,697	56.22%	-	-	2,255	-

알제리 Naama	(알제리)Societe Nationale de l'Electricite	2014.02.19	2020.02.04	683,279	96.87%	-	-	17,683	-

호주 Westconnex Stage 1b (M4 East)	(호주) WCX M4 Pty Limited	2015.06.03	2019.03.01	784,995	99.80%	-	-	-	-

싱가폴 Changi Airport Expansion Pkg.1	(싱가폴) Changi Airport Group Pte Ltd	2015.10.31	2019.12.31	722,936	92.17%	-	-	508	-

Malaysia KL118 Tower	(말련) PNB Merdeka Ventures	2015.11.02	2022.03.08	998,635	63.22%	76,425	-	11	-

호주 Westconnex Stage2 (M5 Main Tunnel)	(호주) Sydney Motorway Corporation	2015.11.20	2020.03.31	1,036,612	98.49%	-	-	1,372	-

싱가폴 Thomson East Coast Line T313	(싱가폴) Singapore Land Trans	2016.03.17	2024.02.28	705,580	58.71%	32,493	-	2,432	-

화성E-PJT	(한국)삼성전자(주)	2017.11.15	2020.10.31	2,436,644	99.97%	338,073	-	-	-

평택 FAB2기 신축공사	(한국)삼성전자(주)	2017.12.01	2021.03.31	3,293,850	98.84%	611,416	-	-	-

Bangladesh Dhaka Airport	(방글라데시)Civil Aviation Authority ofBangladesh	2020.01.14	2025.04.30	2,015,762	1.95%	-	-	-	-

평택 P2L 하층서편마감	(한국)삼성전자(주)	2020.01.16	2020.12.31	1,684,000	45.50%	-	-	110,000	-

합 계	26,043,775	-	1,440,105	-	326,117	-

※ '19년 연결 매출액 30조 7,615억의 5%이상 도급액 기준(1조 5,381억)으로 작성되었으며, '20년 09월 30일 현재 실질적으로 공사가 종료된 현장은 제외하였습니다.

(2) 별 도 기준(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

삼성물산주식회사	UAE 원전	(한국) KOREA ELECTRIC POWERCORPORATION	2010.03.26	2020.12.31	3,295,945	92.5%	-	-	782	-

홍콩지하철SCLC1109	(홍콩) MTR Corporation	2012.08.01	2018.09.16	557,060	97.8%	-	-	-	-

사우디 Riyadh Metro	(사우디) Arriyadh Development Authority	2013.10.30	2020.12.31	2,767,361	92.1%	49,951	-	32,739	-

강릉안인화력1,2호기	(한국)강릉에코파워 주식회사	2014.02.12	2023.03.15	3,959,882	51.6%	303,765	-	131,799	-

알제리 Mostaghanem	(알제리) Societe Nationale de l'Electricite	2014.02.19	2021.04.07	813,697	56.2%	-	-	2,255	-

알제리 Naama	(알제리) Societe Nationale de l'Electricite	2014.02.19	2020.02.04	683,279	96.9%	-	-	17,683	-

호주 Westconnex Stage 1b (M4 East)	(호주) WCX M4 Pty Limited	2015.06.03	2019.03.01	784,995	99.8%	-	-	-	-

신고리5/6호기	(한국)한국수력원자력	2015.06.12	2024.05.31	710,517	71.0%	78,590	-	-	-

싱가폴 Changi Airport Expansion Pkg.1	(싱가폴) Changi Airport Group Pte Ltd	2015.10.31	2019.12.31	722,936	92.2%	-	-	508	-

싱가폴 Thomson East Coast Line T307	(싱가폴) LAND TRANSPORT AUTHORITY OF SINGAPORE	2015.11.20	2023.02.28	482,900	74.1%	7,369	-	-	-

호주 Westconnex Stage2(M5 Main Tunnel)	(호주) Sydney Motorway Corporation	2015.11.20	2020.03.31	1,036,612	98.5%	-	-	1,372	-

싱가폴 Thomson East Coast Line T313	(싱가폴) Singapore Land Trans	2016.03.17	2024.02.28	705,580	58.7%	32,493	-	2,432	-

개포시영재건축	(한국)개포시영아파트주택재건축정비사업조합	2016.07.31	2020.08.31	669,037	100.0%	15	-	-	-

화성E-PJT	(한국)삼성전자(주)	2017.11.15	2020.10.31	2,436,644	100.0%	338,073	-	-	-

평택 FAB2기 신축공사	(한국)삼성전자(주)	2017.12.01	2021.03.31	3,293,850	98.8%	611,416	-	-	-

신반포한신3차재건축	(한국)신반포한신3차주택개발정비사업조합	2019.05.31	2023.02.15	1,127,716	5.2%	58,501	-	-	-

Bangladesh Dhaka International Airport	(방글라데시) Civil Aviation Authority ofBangladesh	2020.01.14	2025.04.30	2,015,762	2.0%	-	-	-	-

평택 P2L 하층서편마감	(한국)삼성전자(주)	2020.01.16	2020.12.31	1,684,000	45.5%	-	-	110,000	-

UAE Fujairah F3 IPP	(일본) Marubeni Corporation	2020.04.01	2023.12.31	1,173,346	6.2%	-	-	34,789	-

합 계	28,921,119	-	1,480,173	-	334,359	-

※ '19년 별도 매출액 19조 9,836억의 5%이상 도급액 기준(9,992억)으로 작성되었으며, '20년 09월 30일 현재 실질적으로 공사가 종료된 현장은 제외하였습니다.

마. 공 정가치 평가 절차요약(1) 정상거래시장에서 거래되는 금융상품(매도가능증권 등)의 공정가치는 공시서류 작성기준일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품 (예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용 하여 결정하고 있습니다. 당사는 공정가치의 추정을 위해 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 , 공시서류 작성기준일 현재의 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있으며 그 밖의 금융상품은 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정 가치를 산정하고 있습니다. 이자율 스왑 및 통화스왑의 공정가치는 미래예상현금 흐름의 현재가치로 계산되며 금속선물의 공정가치는 고시가격을 그리고 통화 선도계약의 공정가치는 공시서류 작성기준일의 고시선도환율을 적용하여 산출 됩니다. 매출채권 및 기타 상각후원가 금융자산의 경우, 대손충당금을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 공시목적으로 금융부채의 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장 이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(2) 공시서류 작성기준일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열 체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

- 제57기 3분기(단위 : 백만원)

공정가치로 측정된 자산	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	22,165,040	373,654	159,985	22,698,679

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,914	752,583	263,150	1,017,647

파생금융상품

단기매매	-	2,567	33,387	35,954

위험회피	-	13,958	-	13,958

합계	22,166,954	1,142,762	456,522	23,766,238

공정가치로 측정된 부채	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생금융상품

단기매매	-	3,645	-	3,645

위험회피	-	3,660	-	3,660

합계	-	7,305	-	7,305

- 제56기(단위 : 백만원)

공정가치로 측정된 자산	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	22,427,332	455	168,565	22,596,352

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,209	355,676	240,953	598,838

파생금융상품

단기매매	-	14,035	33,387	47,422

위험회피	-	18,436	-	18,436

합계	22,429,541	388,602	442,905	23,261,048

공정가치로 측정된 부채	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생금융상품

단기매매	-	2,095	-	2,095

위험회피	-	9,693	-	9,693

합계	-	11,788	-	11,788

- 제55기(단위 : 백만원)

공정가치로 측정된 자산	수준 1	수준 2	수준 3	합계

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산	17,681,661	605	266,134	17,948,400

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산	2,172	540,081	177,257	719,510

파생금융상품

단기매매	-	9,557	26,990	36,547

위험회피	-	9,552	-	9,552

합계	17,683,833	559,795	470,381	18,714,009

공정가치로 측정된 부채	수준 1	수준 2	수준 3	합계

파생금융상품

단기매매	-	16,331	-	16,331

위험회피	-	3,220	-	3,220

합계	-	19,551	-	19,551

1) 수준1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격2) 수준2 - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)3) 수준3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (관측가능하지 않은 투입변수)

당기 중, 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가 기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

- 제57기 3분기(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수

공정가치 측정 금융자산

에너지업 주식	63,123	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

조합 등 출자금	87,985	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

기타 주식	272,027	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

투자채권	1,126,237	2	현금흐름할인모형	거래상대방 신용위험 등

파생상품(자산)

통화선도 등	16,525	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

옵션자산	33,387	3	LSMC모형	기초자산(이스트센트럴타워)

파생상품(부채)

통화선도 등	7,305	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

- 제56기(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

공정가치 측정 금융자산

에너지업 주식	65,184	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

조합 등 출자금	46,035	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

기타 주식	300,507	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

투자채권	210,495	2	현금흐름할인모형	거래상대방 신용위험 등

파생상품(자산)

통화선도 등	32,472	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

옵션자산	33,387	3	LSMC모형	기초자산(이스트센트럴타워)

파생상품(부채)

통화선도 등	33,586	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

- 제55기(단위 : 백만원)

구 분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수

공정가치 측정 금융자산

에너지업 주식	80,780	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

조합 등 출자금	45,371	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

기타 주식	317,240	3	순자산가치평가법, 현금흐름할인모형 등	성장율, 할인율 등

투자채권	540,686	2	현금흐름할인모형	거래상대방 신용위험 등

파생상품(자산)

통화선도 등	19,109	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

옵션자산	26,990	3	LSMC 모형	기초자산(이스트센트럴타워)

파생상품(부채)

통화선도 등	19,551	2	시장접근법	통화선도환율, 할인율 등

(4) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 - 당사의 각 부문 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 부서는 매 공시서류 작성기준일에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 주기적으로 보고하고 있습니다.

(5) 범주별 금융상품- 최근 3개 사업연도말 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1. 금융자산(단위:백만원)

재무상태표 상 자산	제57기 3분기	제56기	제55기

당기손익-공정가치 금융자산(*1)	1,017,647	598,838	903,804

기타포괄손익-공정가치 금융자산(*2)	22,698,680	22,596,352	17,948,400

상각후원가 금융자산

현금 및 현금성자산	2,637,266	2,704,409	2,903,538

단기금융상품	407,747	451,729	638,374

매출채권(*3)	1,968,177	3,093,978	3,907,226

기타유동자산	1,026,966	1,048,862	1,779,764

기타비유동자산(*4)	1,024,916	981,792	627,763

파생상품

단기매매	35,954	34,394	36,547

위험회피	13,958	18,436	9,552

합계	30,831,311	31,528,790	28,754,968

(*1) 매출채권 중 사업모형이 매도모형으로 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류된 202,545백만원 (전기말 : 145,635백만원)이 포함되어 있습니다. (*2) 매출채권 중 사업모형이 현금흐름수취 또는 매도모형으로 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산으로 분류된 373,322백만원 이 포함되어 있습니다. (*3) 매출채권 중 2,341,253백만원(전기말 : 1,130,119백만원)은 미청구공사 미수금으로 금융상품에서 제외되었습니다.(*4) 기타비유동자산 중 3,067백만원(전기말 : 1,325백만원)은 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있으며, 14,690백만원(전기말 : 8,167백만원)은 임대계약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

2. 금융부채(단위:백만원)

재무상태표 상 부채	제57기 3분기	제56기	제55기

상각후원가

매입채무	1,685,865	1,558,089	1,685,645

단기차입금	1,891,531	1,537,514	922,594

유동성장기채무	763,624	785,783	1,893,832

기타유동부채	3,073,515	3,177,342	4,309,932

사채 및 장기차입금	772,184	704,315	1,253,312

기타비유동부채	328,278	275,310	100,133

파생상품

단기매매	3,645	2,095	16,331

위험회피	3,660	9,693	3,220

기타부채

단기차입금	334,300	389,718	446,908

리스부채	470,040	544,807	-

금융보증부채	28,924	33,427	37,255

합 계	9,355,566	9,018,093	10,669,162

- 유형자산 재평가내역 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 바. 채무증권 발행실적 등 (1) 공시대상 기간 중 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.06	200,000	1.71%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.01.31	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.10	200,000	1.67%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.01.29	상환완료	신한금융투자

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.15	50,000	1.81%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.04	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.16	150,000	1.73%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.01.29	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.21	200,000	1.76%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.20	상환완료	NH투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.28	100,000	2.04%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.04.28	상환완료	신한은행종금부

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.29	150,000	1.71%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.27	상환완료	IBK투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.01.29	200,000	1.74%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.04	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.04	250,000	1.49%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.11	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.06	200,000	1.51%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.03.05	상환완료	NH투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.11	250,000	1.49%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.02.18	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.18	250,000	1.44%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.03.17	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.20	200,000	1.44%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.03.19	상환완료	NH투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.25	150,000	1.43%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.03.25	상환완료	미래에셋대우

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.27	150,000	1.36%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.03.26	상환완료	IBK투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.02.28	200,000	1.50%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.04.13	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.03.05	250,000	1.41%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.06.03	상환완료	NH투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.04.10	200,000	1.89%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.07.10	상환완료	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.04.13	100,000	1.80%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.07.13	상환완료	KDB산업

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.04.14	100,000	1.83%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.07.14	상환완료	IBK투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.04.28	100,000	1.68%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.07.28	상환완료	신한은행종금부

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.06.03	250,000	0.60%	A1 / NICE신용평가, 한기평	2020.06.12	상환완료	NH투자증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.07.14	200,000	0.92%	A1 / 한국신용평가, 한기평	2020.10.14	미상환	KB증권

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.07.28	100,000	1.36%	A1 / 한국신용평가, 한기평	2020.08.28	상환완료	신한은행종금부

삼성물산	기업어음증권	사모	2020.08.05	200,000	0.82%	A1 / 한국신용평가, 한기평	2020.11.04	미상환	NH투자증권

합 계	-	-	-	4,400,000	-	-	-	-	-

(2) 사채관리 계 약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

삼성물산(주) 제109-2회무보증사채	2015.12.01	2020.12.01	100,000	2015.11.19	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	이행 (72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자기자본의 500% 이하

이행현황	이행 (14%)

자산처분 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자산총계의 100% 이하

이행현황	이행 (47조 초과 자산처분 없음)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행2020.08.20

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다. ※ 사채관리회사 : 한국증권금융 - 서울 영등포구 국제금융로8길 10 신탁부문 (02-3770-8800)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

삼성물산(주) 제110-2회무보증사채	2016.06.16	2021.06.16	100,000	2016.06.03	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	이행 (72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자기자본의 200% 이하

이행현황	이행 (14%)

자산처분 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자산총계의 50% 이하

이행현황	이행 (23조 초과 자산처분 없음)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행2020.08.20

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 : 한국증권금융 - 서울 영등포구 국제금융로8길 10 신탁부문 (02-3770-8800)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

삼성물산(주) 제111-2회무보증사채	2016.11.03	2021.11.03	190,000	2016.10.24	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	이행 (72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자기자본의 200% 이하

이행현황	이행 (14%)

자산처분 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자산총계의 50% 이하

이행현황	이행 (23조 초과 자산처분 없음)

지배구조변경 제한현황	계약내용	해당사항 없음

이행현황	해당사항 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행2020.08.20

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다. ※ 사채관리회사 : 한국증권금융 - 서울 영등포구 국제금융로8길 10 신탁부문 (02-3770-8800)

(작성기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

삼성물산(주) 제112-1회무보증사채	2017.11.03	2020.11.03	150,000	2017.10.24	한국증권금융

삼성물산(주) 제112-2회무보증사채	2017.11.03	2022.11.03	50,000	2017.10.24	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2020년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채비율 200% 이하 유지

이행현황	이행 (72%)

담보권설정 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자기자본의 200% 이하

이행현황	이행 (14%)

자산처분 제한현황	계약내용	최근보고서 연결자산총계의 50% 이하

이행현황	이행 (23조 초과 자산처분 없음)

지배구조변경 제한현황	계약내용	독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제14조에 따른상호출자제한기업집단(삼성)에서 제외되는 경우 미발생

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행2020.08.20

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견 표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한 현황은 공시서류작성기준일입니다.※ 사채관리회사 : 한국증권금융 - 서울 영등포구 국제금융로8길 10 신탁부문 (02-3770-8800) ※ 삼성바이오로직스(주) 발행분은 사채관리계약 관련 해당사항이 없습니다.

(3) 기업어음 미상환잔액 - 연결기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	200,000	200,000	-	-	-	-	-	400,000

합계	-	200,000	200,000	-	-	-	-	-	400,000

- 별도기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	200,000	200,000	-	-	-	-	-	400,000

합계	-	200,000	200,000	-	-	-	-	-	400,000

(4) 전자 단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(5) 회사채 미상환 잔액 - 연결기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	350,000	190,000	50,000	-	-	-	-	590,000

사모	210,000	-	40,000	-	-	-	-	250,000

합계	560,000	190,000	90,000	-	-	-	-	840,000

- 별도기준

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	350,000	190,000	50,000	-	-	-	-	590,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	350,000	190,000	50,000	-	-	-	-	590,000

(6) 신종자 본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(7) 조건부 자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음

(기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-