삼성물산 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	담당업무	사외이사여부	재임기간	타사겸직현황	비고

윤창현	- 시카고大 경제학 박사 ('93년)
- 한국금융연구원 원장 ('12~15년)
- 공적자금관리위원회 민간위원장 ('15~17년)
- 現) 서울시립大 경영학부 교수 ('05년~)	사외이사(감사위원장)	사외이사	4년 1개월(7년 7개월)	-	상법 제542조의11제2항 제1호에 따른회계/재무전문가

장달중	- UC버클리大 정치학 박사
- 통일준비위원회 위원
- 現) 외교부 정책 자문위원
- 現) 서울大 정치외교학부 명예교수	사외이사(감사위원)	사외이사	5년 2개월	-	-

권재철	- 고려大 경영학 석사
- 청와대 노동비서관
- 고용노동부 한국고용정보원 원장
- 現) 수원大 고용서비스대학원 석좌교수	사외이사(감사위원)	사외이사	5년 2개월	-	-

※ 재임기간 항목의 괄호 안 기간은 구 삼성물산의 선임일로부터 계산한 실질 재직 기간입니다. ※ 2019.03.21일자로 장달중 감사위원이 대림산업(주) 사외이사의 직을 사임하였습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법, 당사의 정관 및 이사회 규정에 따라 설치되는 감사위원회 운영에 관한제반사항을 감사위원회 운영규정에서 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 감사위원회의 위원장은 사외이사중에서 감사위원회의 결의로 선정합니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(윤창현 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회 활 동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

윤창현(출석률 : 100%)	장달중 (출석률 : 100%)	권재철(출석률 : 100%)

찬반여부

2019.01.23	1. '18년 회계감사 진행경과 보고	-	-	-	-

2. 내부감사 '18년 실적 및 '19년 계획 보고	-	-	-	-

2019.02.26	1. 내부회계관리제도 운영실태 평가 및 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2. 내부회계관리규정 개정안 승인	가결	찬성	찬성	찬성

3. 감사위원회 감사보고서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

4. 제55기 정기 주주총회 부의의안 검토	가결	찬성	찬성	찬성

2019.04.24	1. '19년 감사 계획 및 1분기 회계감사 진행경과 보고	-	-	-	-

2019.07.24	1. '19년 상반기 회계감사 진행경과 보고	-	-	-	-

2. '19년 상반기 내부감사결과 보고	-	-	-	-

※ 상기 활동 외 당 해연도 중 감사위원회에 서면보고를 실시하였습니다. - '19년 3월 13일 : 핵심감사 등 감사결과 및 강조사항 보고, 경영자확인서 등 필수 Communication 사항 보고 9월 30일 : 핵심감사 등 감사결과 및 강조사항 보고, 경영자확인서 등 필수 Communication 사항 보고 ※ 당사는 정식 감사위원회와는 별개로 2019.07.04 감사위원과 외부감사인간 별도 미팅을 실시하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획 및 실시현황

(1) 2019년 감사위원회 교육계획

월	교육계획

교육명	주관

'19. 6월	내부회계관리제도 개요	회계법인

'19. 8월	재무보고 감독 세미나	감사위원회 포럼

'19.10월	경영진 직무집행 및 내부통제 감독	감사위원회 포럼

'19.11월	회계 및 감사현안 세미나	감사위원회 포럼

※ 상기 교육계획은 당사 사정에 따라 변경될 수 있습니다.

(2) 2019년 감사위원회 교육 실시내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.07.04	회계법인	윤창현, 장달중, 권재철	-	내부회계관리제도 교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실재무팀	3	임원 1명 (평균 11년)간부 2명 (평균 3년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

부문재무부서	8	임원 4명 (평균 1년)간부 4명 (평균 2년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

감사팀	3	임원 1명 (평균 2년)간부 2명 (평균 3년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	담당업무 및 직책	주요경력	선임일	임기만료일

강선명	남	1963년12월	건설 법무팀장兼) 경영기획실 법무담당	·'90年 고려大 법학과 졸업 ·'09年 고려大 법무대학원 수료 ·'90年 제32회 사법시험 합격 ·'93年 사법연수원 제22기 수료 ·'93~04年 서울중앙지방법원, 서울북부지방법원, 제주지방법원 판사 ·'04年 변호사 개업 ·'05年 삼성기업구조조정본부 법무실 상무 ·'06年 삼성사장단협의회 법무실 상무 ·'11年 삼성물산 건설부문 법무팀장, 컴플라이언스팀장 전무 ·'14年 삼성물산 건설부문 법무팀장, 컴플라이언스팀장 부사장	2015년9월 2일※재선임2018년7월 25일	2021년9월 1일

사. 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과

점검일시	주요점검내용	점검(처리)결과

2019.06	- 준법통제기준의 내용- 법적 위험의 평가 및 관리체제- 준법점검 및 보고체제 등	준법지원 및 점검체제는 적정하고실효적인 것으로 평가됨

※ 상기 점검결과는 2019.07.24 이사회에 보고 하였습니다.

아. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀컴플라이언스그룹	17	간부 13명 (평균 4년)사원 4명 (평균 5년)	- 준법지원활동 이사회 보고- 법적 위험 관리체제 정비 및 준법통제 자율운영조직 운영- 준법교육 및 준법점검 시행- 평가 및 포상 시행