삼성물산 반기보고서 (2021.06)
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황 (1) 당사는 LNG 저장탱크 입찰관련 부당한 공동행위와 관련하여, 2016년 4월 20일 전원회의 결과 과징금 예상금액 73,200백만원 부과 받았으며, 2016년 6월 29일 동일한 금액으로 납부금액 확정되어, 2016년 9월 2일 납부하였습니다. 당사는 공정거래위원회를 상대로 2016년 11월 22일 항소하였고, 2019년 7월 25일 대법원 3심 판결 결과 패소하였습니다. 당사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적으로 시행하고 있으며, 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영하여 부당행위가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2019.07.25	공정거래위원회	삼성물산	과징금	73,200백만원	LNG 저장탱크 입찰 관련부당한 공동행위	독점규제 및
공정거래에 관한 법률

(2) 당사는 대구도시철도 3호선 4공구 입찰관련 부당한 공동행위와 관련하여,

2014년 4월 10일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 22조에 근거, 과징금 5,559백만원을 부과받고 2014년 6월 8일 납부하였으나, 2019년 11월 14일 실질경쟁 사유로 합의 및 담합 사실을 불인정한 3심 대법원 판단에 따라 최종 승소하였으며, 2019년 11월 20일 전액 회입 되었습니다.

당사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적으로 시행하고 있으며, 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들을 운영하여 부당행위가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2019.11.20	공정거래위원회	삼성물산	과징금(당사 최종승소)	-	대구도시철도
3-4공구 입찰관련
부당한 공동행위	독점규제 및
공정거래에 관한 법률

(3) 2019년 8월 21일 금융위원회(증권선물위원회위원장)는 당사에 대하여, 제54기 1분기(2017.1.1.~ 2017.3.31.)부터 제54기 3분기(2017.1.1.~2017.9.30.) 까지의 분/반기보고서 및 연결검토보고서와 검토보고서 등에 대해 매도가능금융 자산 손상 회계처리와 관련하여,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제164조 제2항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제175조의 규정에 따라 증권발행 4개월간 제한 및 회계장부 및 재무제표 시정 조치를 내렸습니다. 이에 당사는 2019년 9월 20일 제54기 1분기 부터 제54기 3분기 까지의 분/반기 보고서 및 연결검토보고서 등 재무제표를 수정 공시하였습니다. 당사는 향후 원칙중심인 K-IFRS 회계기준을 해석하고 적용함에 있어서 더욱 엄격하고 투명하게 운영하도록 노력하겠습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2019.08.21	금융위원회	삼성물산	증권발행 4개월간제한 및 회계장부 및재무제표 시정 조치	-	매도가능금융자산 손상 회계처리와 관련	자본시장과 금융투자업에 관한 법률

(4) 당사는 최근 3사업연도 동안 단기매매차익과 관련하여 증권선물위원회 (금융감독원장)로부터 통보받은 사항이 없습니다. (5) 2018년 7월 12일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 당사의 주요종속회사인 삼성바이오로직스(주)(이하 '로직스')에 대하여 합작계약 약정사항을 재무제표 주석에 미기재한 지적사항과 관련하여(결산기: 2012.12.31. , 2013.12.31., 2014.12.31., 2015.12.31.) 감사인 지정 3년(2019.1.1~2021.12. 31.), 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였습니다. 이와 관련하여 로직스는 증선위의 지적사항 및 조치가 부당함을 입증하고자 임원해임권고 등 처분취소소송을 2018년 10월 8일 제기하였습니다. (서울행정법원) 2020년 9월 24일 서울행정법원은 증권선물위원회가 로직스 에 부과한 행정 처분을 취소한다고 판결하고 항소심 판결 선고시까지 위 처분의 요력을 정지하는 결정을 하였습니다. 증선위는 판결에 항고하여 현재 서울고등법원에서 소송 진행중입니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2018.07.12	증권선물위원회	삼성바이오로직스	감사인 지정 3년,담당임원 해임권고,검찰고발(회사 및 대표이사)	-	합작계약 약정사항 재무제표 주석 미기재	주식회사의외부감사에 관한 법률 13조

(6) 2018년 11월 14일 증권선물위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 삼성바이오로직스(주)(이하 '로직스')에 대하여 연결대상 범위 회계처리 오류 등 회계처리기준 위반과 관련하여 과징금 80억원 부과, 감사인 지정 3년(2019.1.1~ 2021.12.31.), 대표이사 및 담당임원 해임권고, 재무제표 재작성(201 2.1.1~2018. 6.30), 검찰고발(회사 및 대표이사) 조치를 의결하였으며, 이에 따라 2018년 11월 21일 금융위원회는 80억원의 과징금을 로직스에 부과 통보하였습니다.

로직스는 증선위 및 금융위원회의 지적사항 및 조치가 부당함을 입증하고자 재무제표 재작성 등 처분취소소송을 2018년 11월 27일 제기하였습니다. (서울행정법원)

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2018.11.14	증권선물위원회	삼성바이오로직스	감사인 지정 3년, 대표이사 및 담당임원 해임권고,재무제표 재작성, 검찰고발(회사 및 대표이사)	-	연결대상 범위 회계처리 오류	주식회사의외부감사에 관한 법률 13조

2018.11.21	금융위원회	과징금 80억

(7) 서울고등법원은 2020년 11월 26일 당사 임직원이 노조 와해 작업을 수행 하였다고 판단한 1심 판결의 항소심에서 당사자들의 항소를 모두 기각하고 1심 판결의 결론을 그대로 유지하였습니다. 이 사건은 당사자들이 상고하여 현재 3심 재판이 진행 중으로, 당사는 향후 진행 상황을 확인할 예정입니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2020.11.26	서울고등법원	임원 3명 (퇴사 2명),
직원 5명(퇴사 2명)	징역 10월(불구속) 1명, 징역 8월(집행유예 2년), 7명	-	업무방해 등	형법 제314조 제1항 등

(8) 서울고등법원은 2020년 8월 7일 당사 임직원이 당사가 시공한 주택의 하자보수 과정에서 보수의무가 없는 부분까지 회사비용으로 보수하였다는 범죄사실에 대하여 유죄를 선고하였고 2020년 8월 15일 확정되었습니다. 다만 당사는 재판 과정에서 발주자로부터 관련 보수비용을 전부 지급받았습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	횡령ㆍ배임 등 금액	근거법령

2020.08.07	서울고등법원	현직 전무 1명(미등기임원)	- 업무상 횡령- 징역 2년, 집행유예 3년	-	3,306백만원	특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률, 형법

(9) SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD.는 2018년 중국 보험사로부터 보험금을 수취한 것과 관련하여, 2021년3월16일 상하이시 푸동신구 인민법원 으로부터 중화인민공화국 형법 제198조 위반으로 SAMSUNG TRADING (SHANGHAI) CO., LTD. 벌금RMB 2백만, 미등기 현지 임원 1명(퇴직) 징역6년, 직원 1명 징역6년6개월을 각 선고받았습니다. 이 사건 당사자들은 2021년 3월26일 상하이시 제1중급인민법원에 항소를 제기하였습니다.

(10) 서울세관은 2021년 6월 11일 당사가 외화 채권, 채무를 상계하여 거래한 사실을 미신고한 것에 대하여 외국환거래법 제16조 제1호를 위반한 것으로 보아 과태료 61백만원을 부과하였습니다. 당사는 향후 외국환관련 신고 프로세스를 더욱 강화하여 운영하도록 하겠습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2021.06.11	서울세관	삼성물산	과태료	61백만원※ 20% 감경 후 금액	수입과 수출 상계 신고 위반	외국환거래법제16조 제1호

(11) 인도네시아 산림환경부는 2021년 6월 9일 당사 자회사인 PT. Gandaerah Hendana 법인이 보유한 팜농장 경작권 지역 중 현지주민이 이미 점유하여 경작활동이 없었던 지역에서 발생한 360 헥타르 규모의 화재와 관련하여, 관련 법규에 따라 화재발생 지역 내 사업 및 경작활동 일시중지, 재복구 등의 조치를 부과하였습니다. PT. Gandaerah Hendana 법인은 향후 법인 인근 지역주민을 대상으로 화재예방과 관련한 교육 및 지원활동을 더욱 강화토록 하겠습니다.

일자	제재기관	대상자	처벌 또는 조치내용	금전적 제재금액	사 유	근거법령

2021.06.09	인도네시아산림환경부	PT. GandaerahHendana 법인	- 화재발생지 사업 및 경작활동 일시중지 - 화재발생지 180일이내 농경지역으로 재복구 - 화재예방 및 화재진압 장비 60일이내 보완	-	2019.9월 경작권 지역 중현지주민 점유지역360 헥타르에서 화재 발생	환경관리법,고용창출종합법 등

나. 재발방지대책 당사는 국제기준에 걸맞은 공정경쟁을 도모하기 위하여 관련 임직원 교육을 지속적 으로 시행하고 있으며, 임직원 준법 강화를 위해 여러 프로그램들 을 운영 중에 있습니다. 이를 통해 부당행위가 발생하지 않도록 최선을 다하고 있습니다. 또한 당사는 환경안전 관련 법규 준수를 위해 내부 관 리 기준을 강화하고 임직원에 대한 교육을 시행하고 있습니다. 더불어 공시 관련 임직원 교육 강화 및 지속적인 모니터링을 통하여 향후 공시관련 위반행위가 발생하지 않도록 노력하고 있습니다.

다. 단기매매차익 미환수 현황 당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.