삼성물산 반기보고서 (2020.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	사외이사여부	경 력	담당업무	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

제니스 리	사외이사
(감사위원장)	- 美 시카고大 MBA
- SC제일은행/ 금융지주 재무담당 부행장, CFO - 現) 김앤장법률사무소 고문
- 現) S-Oil 사외이사
※ 재임기간 : 4개월
※ 임기 : '20.3.20~'23.3.20 (신규 선임)	사외이사	예	3호	- 클리브랜드주립大 회계학 석사- 대우중공업 재무담당 이사
- 볼보건설기계코리아 재무담당 부사장, CFO
- 하나로텔레콤 경영지원총괄 부사장, CFO
- SC제일은행/ 금융지 주 재무담당 부행장, CFO

정병석	사외이사
(감사위원)	- 중앙大 경제학 박사
- 노사정위원회 산하 청년고용협의회 위원장- 삼성물산 거버넌스위원회 외부 전문위원
- 現) 한양대 경제학부 석좌/특임교수
※ 재임기간 : 4개월
※ 임기 : '20.3.20~'23.3.20 (신규 선임)	사외이사	-	-	-

이상승	사외이사
(감사위원)	- 美 하버드大 경제학 박사
- 한국산업조직학회 부회장/회장
- 삼성물산 거버넌스위원회 외부 전문위원
- 現) 서울大 경제학부 교수- 現) 현대차 사외이사
※ 재임기간 : 4개월
※ 임기 : '20.3.20~'23.3.20 (신규 선임)	사외이사	-	-	-

※ 전문가 유형 (3호 유형) : 재무분야 임원 근무경력 보유 - 자격 : 상장회사에서 회계 또는 재무 관련 업무에 합산하여 임원으로 근무한 경력이 5년 이상 또는 임직원으로 근무한 경력이 10년 이상인 사람 ※ 2020.03.20일자로 윤창현, 장달중, 권재철 감사위원이 사외이사의 직을 사임하였습니다. ※ 2020.03.20일자로 제니스리, 정병석, 이상승 이사가 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 상법, 당사의 정관 및 이사회 규정에 따라 설치되는 감사위원회 운영에 관한제반사항을 감사위원회 운영규정에서 규정하고 있습니다. 감사위원회는 주주총회에서 선임한 사외이사 3인으로 구성되어 있으며, 감사위원회의 위원장은 사외이사중에서 감사위원회의 결의로 선정합니다.

감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다.또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(제니스 리 이사)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회 활 동

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

윤창현(출석률 : 100%)	장달중 (출석률 : 100%)	권재철(출석률 : 100%)	제니스리(출석률 : 100%)	정병석 (출석률 : 100%)	이상승(출석률 : 100%)

찬반여부

2020.01.22	1. '19년 재무제표 및 내부회계관리 감사 진행경과	-	-	-	-

2020.02.26	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가	가결	찬성	찬성	찬성

2. 감사위원회 감사보고서 확정	가결	찬성	찬성	찬성

3. 제56기 정기 주주총회 부의의안 검토	가결	찬성	찬성	찬성

4. 내부감사 '19년 실적 및 '20년 계획 보고	-	-	-	-

2020.03.20	1. 감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2020.04.22	1. '20년 회계감사 및 핵심감사항목 계획	-	-	-	-

2. '20년 1분기 회계감사 진행경과	-	-	-	-

3. '20년 내부회계관리제도 운영 계획	-	-	-	-

※ 상기 활동 외 당 해연도 중 감사위원회에 서면보고를 실시하였습니다. - '20년 3월 4일 : 핵심감사 등 감사결과 및 강조사항 보고, 경영자확인서 등 필수 Communication 사항 보고 ※ 당사는 정식 감사위원회와는 별개로 2020.02.20일, 2020.04.13일, 2020.06.29일 감사위원과 외부감사인간 별도 미팅을 실시하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 계획 및 실시현황

(1) 감사위원회 교육계획 - 감사위원회의 역할과 기능, 내부회계관리제도 등 외ㆍ내부 교육을 연중 실시 예정입니다.

(2) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020년 06월 29일	회계법인	제니스 리, 정병석, 이상승	-	- 감사위원회와 회사 지배구조- 감사위원회의 과제 및 역할 등

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영기획실재무팀	3	임원 1명 (평균 12년)간부 2명 (평균 3년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

부문재무부서	8	임원 4명 (평균 2년)간부 4명 (평균 3년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

감사팀	3	임원 1명 (평균 3년)간부 2명 (평균 2년)	- 업무감사 및 회계감사 등 감사위원회 활동 지원- 감사위원회 운영 실무- 감사위원회 교육 진행

바. 준법지원인에 관한 사항

성명	성별	출생년월	담당업무 및 직책	주요경력	선임일	임기만료일

이현동	남	1965년10월	삼성물산컴플라이언스 팀장	[학력사항] ·'88年 서울大 법학과 졸업 ·'05年 듀크대학교 로스쿨 LLM.[경력사항] ·'87年 제29회 사법시험 합격 ·'88年 사법연수원 제19기 수료 ·'96~00年 서울지방검찰청 검사, 인천지방검찰청 검사 ·'00年 삼성전자 법무실 상무 ·'12年 삼성전자 준법경영실담당 부사장 ·'15年 삼성중공업 준법경영실장 부사장 ·'20年 삼성물산 컴플라이언스팀장 부사장	2020년2월 26일	2023년2월 25일

※ 2020.02.26일 이사회 결의에 따라 이현동 부사장이 준법지원인으로 신규 선임되었습니다.

사. 준법지원인의 주요 활동내역 및 처리결과 당사는 매년 초 준법활동 계획을 수립하여 이행하고 있으며, 활동 결과를 바탕으로개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할수 있도록 효과적인 준법지원 활동을 하고 있습니다.

점검일시	주요점검내용	점검(처리)결과

2020.01	- 준법통제기준 개정- 준법지원활동 이사회 보고	전반적으로 양호(일부 개선 필요사항은법규, 사내규정 등에따라 보완)

2020.02	- 4개 부문 컴플라이언스 조직 통합 및 자율조직 정비

2020.03~2020.06	- 준법교육 및 준법점검 (Integrity, 공정거래, 부패방지, 정보보호, 고용노동, 상생협력, 안전·환경·품질 등)

아. 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀컴플라이언스그룹	16	간부 12명 (평균 4년)사원 4명 (평균 4년)	- 준법지원활동 이사회 보고- 법적 위험 관리체제 정비 및 준법통제 자율운영조직 운영- 준법교육 및 준법점검 시행- 사내외 제보채널 운영