동아지질 반기보고서 (2021.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당 금 설정현황(연결 기준)1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액(유동)	채권총액(비유동)	소계	대손충당금	대손충당금설정비율

제49기 반기(2021년)	받을어음	880,275	-	880,275	-	-

공사미수금	41,876,953	8,489,043	50,365,996	3,085,351	6.13%

미수금	781,284	-	781,284	-	0.00%

합계	43,538,512	8,472,524	52,011,036	3,085,351	5.93%

제48기(2020년)	받을어음	680,185	-	680,185	-

공사미수금	47,798,444	7,631,503	55,429,947	2,885,526	5.21%

미수금	145,478	-	145,478	0.00%

합계	48,624,107	7,631,503	56,255,610	2,885,526	5.13%

제47기(2019년)	받을어음	861,300	-	861,300	-	-

공사미수금	49,161,418	4,847,716	54,009,134	2,695,337	4.99%

미수금	63,771	63,771	0.00%

합계	50,086,489	4,847,716	54,934,205	2,695,337	4.91%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제49기 반기(2021년)	제48기(2020년)	제47기(2019년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,885,526	2,695,337	2,504,790

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	32,626

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	32,626

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	199,825	190,189	223,173

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,085,351	2,885,526	2,695,337

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침공사수익에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 연결실체는 개별적인 손상사건이파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 정상채권으로 간주하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 4) 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금 액	42,014,677	-	7,500	1,516,335	43,538,512

구성비율	96.50%	-	0.02%	3.48%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제49기 반기	제48기	제47기

공통	저장품	1,342,282	1,350,254	1,641,618

건설가설재	3,234,278	3,645,306	2,547,688

합 계	4,576,560	4,995,560	4,189,306

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.31%	1.50%	1.30%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	60	66	114

2) 재고자산의 실사내역① 실사일자연결회사는 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산은 실사 내용과 일치합니다.② 실사시 감사인의 입회 여부년 1회 외부감사인은 특정 현장(국내 및 해외)을 선별하여 감사를 실시합니다.③ 장기체화재고등의 현황(해당없음)④ 기타사항(해당없음)

다. 진행률적용 수주계약 현황▶ 진행률적용수주계약현황(연결)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사	에스케이건설	15-05-11	22-05-31	61,760,583	96.73	353,542	-	-	-

동아지질	울산비축기지 지하화 건설공사 중 터널굴착공사	에스케이건설	16-05-10	21-08-31	68,519,300	98.78	-	-	272,300	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간 (DS02 개착정거장)	대우건설	17-03-13	22-02-28	24,211,000	92.47	-	-	1,102,000	-

동아지질	탕정디스플레이시티 2일반산업단지 조성공사 / N-PJT SHIELD TBM	삼성물산	17-12-15	21-10-31	42,832,000	99.72	647,214	-	421,000	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공 및 구조물,터널공사(2구간/DS02터널정거장 및 환기구#7,8)	대우건설	17-12-28	21-06-30	42,360,000	98.69	-	-	-	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구건설공사 TBM 임대	특수건설	18-04-01	21-08-31	16,000,000	94.52	1,043,394	-	6,200	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	삼성물산	18-05-24	21-10-31	81,152,000	98.60	6,822,237	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	동광건설	18-11-01	24-11-18	28,320,700	50.32	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	포스코건설	19-12-24	22-12-31	30,897,100	34.36	179,879	-	848,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	현대건설㈜	20-07-30	26-04-26	79,300,000	3.75	1,393,629	-	315,500	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간	(주)포스코건설	20-11-27	23-12-31	26,790,000	17.39	681,853	-	1,186,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	쌍용건설(주)	21-05-03	24-03-29	28,985,000	0.01	-	-	4,080,000	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	16-04-15	24-11-28	58,285,400	10.57	1,970,750	-	1,289,658	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	17-05-19	21-10-24	17,138,653	53.10	-	-	-	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	19-12-27	23-09-06	19,474,977	6.50	-	-	-	-

동아지질	광명금천지역전기공급시설전력구공사(영서-가산)	대림건설	14-12-16	21-03-11	16,727,000	100.00	-	-	-	-

동아지질	포항-삼척철도건설제9공구(2구간)	대우건설	15-11-13	20-12-31	48,135,000	100.00	-	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기 건설공사/송전선로TBM굴착및수직구(도달부)공사	삼성물산	18-12-01	21-03-31	17,805,000	100.00	907,300	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	Tiong Seng-Dongah Joint Venture	14-05-27	22-12-30	87,845,334	99.11	464,615	-	2,234,304	-

동아지질	싱가폴T-301 DSM	지에스건설	16-08-10	20-09-30	17,496,606	100.00	45,398	-	-	-

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	삼성물산	16-10-03	20-12-31	89,685,372	94.34	-	-	2,066,949	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	16-10-03	21-02-28	18,640,058	98.11	-	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson T307 Bored Tunnel	삼성물산	17-12-20	20-12-31	24,770,467	100.00	-	-	722,107	5,653

동아지질	싱가폴Tekong DCM	Boskalis/Penta-Ocean Joint Venture	18-10-10	21-05-30	55,423,725	76.60	10,219,898	-	4,008,306	66,283

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	KTC CIVIL E	18-12-27	21-07-24	43,245,458	82.72	-	-	4,555,928	49,873

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	Boskalis/Penta-Ocean Joint Venture	19-02-20	20-08-16	25,083,464	55.99	8,078,668	-	1,155,595	6,151

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	Shanghai Tunnel	19-04-05	23-07-01	58,064,633	15.97	4,825,488	-	777,449	16,446

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	LUMCHANG	19-04-04	21-10-15	34,949,713	45.69	12,115,904	-	648,581	12,393

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	China Railway First Group	20-03-19	23-03-21	35,590,409	10.21	579,422	-	1,618,718	4,751

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	Penta Ocean	21-05-21	23-06-30	44,696,838	2.37	-	-	1,489,680	3,099

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201	PENTA-OCEAN - CHINA STATE - DONG-AH JOINT VENTURE	16-07-28	19-08-23	191,392,026	100.00	-	-	1,844,652	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201 (Subcontract)	Penta Ocean	16-08-01	18-11-05	32,646,056	100.00	-	-	-	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS MGI-3201	PENTA-OCEAN - CHINA STATE - DONG-AH JOINT VENTURE	16-08-01	19-08-23	39,055,956	100.00	-	-	-	-

동아지질	홍콩TUNG CHUNG NEW TOWN-DCM	Build King - SCT JV	18-09-28	21-03-31	33,730,263	91.56	1,583,012	-	-	-

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - DCM/TS	Build King - SCT JV	19-01-15	21-05-31	25,890,317	76.96	16,365	-	1,156,039	-

동아지질	홍콩 3RS 3206-Contract For Land DCM Works	Penstone	19-12-30	21-05-31	73,090,244	73.37	3,459,743	-	3,378,167	14,115

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - Low Head Room DCM	Build King - SCT JV	19-02-01	21-04-30	26,364,305	67.74	38,477	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	현대건설	20-10-08	24-10-08	43,245,048	3.39	1,467,465	-	-	-

합 계	-	56,894,253	-	35,177,133	178,764

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

▶ 진행률적용수주계약현황(별도)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사	에스케이건설	15-05-11	22-05-31	61,760,583	96.73	353,542	-	-	-

동아지질	울산비축기지 지하화 건설공사 중 터널굴착공사	에스케이건설	16-05-10	21-08-31	68,519,300	98.78	-	-	272,300	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간 (DS02 개착정거장)	대우건설	17-03-13	22-02-28	24,211,000	92.47	-	-	1,102,000	-

동아지질	탕정디스플레이시티 2일반산업단지 조성공사 / N-PJT SHIELD TBM	삼성물산	17-12-15	21-10-31	42,832,000	99.72	647,214	-	421,000	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공 및 구조물,터널공사(2구간/DS02터널정거장 및 환기구#7,8)	대우건설	17-12-28	21-06-30	42,360,000	98.69	-	-	-	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구건설공사 TBM 임대	특수건설	18-04-01	21-08-31	16,000,000	94.52	1,043,394	-	6,200	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	삼성물산	18-05-24	21-10-31	81,152,000	98.60	6,822,237	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	동광건설	18-11-01	24-11-18	28,320,700	50.32	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	포스코건설	19-12-24	22-12-31	30,897,100	34.36	179,879	-	848,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	현대건설㈜	20-07-30	26-04-26	79,300,000	3.75	1,393,629	-	315,500	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간	(주)포스코건설	20-11-27	23-12-31	26,790,000	17.39	681,853	-	1,186,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	쌍용건설(주)	21-05-03	24-03-29	28,985,000	0.01	-	-	4,080,000	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	16-04-15	24-11-28	58,285,400	10.57	1,970,750	-	1,289,658	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	17-05-19	21-10-24	17,138,653	53.10	-	-	-	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	19-12-27	23-09-06	19,474,977	6.50	-	-	-	-

동아지질	광명금천지역전기공급시설전력구공사(영서-가산)	대림건설	14-12-16	21-03-11	16,727,000	100.00	-	-	-	-

동아지질	포항-삼척철도건설제9공구(2구간)	대우건설	15-11-13	20-12-31	48,135,000	100.00	-	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기 건설공사/송전선로TBM굴착및수직구(도달부)공사	삼성물산	18-12-01	21-03-31	17,805,000	100.00	907,300	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	Tiong Seng-Dongah Joint Venture	14-05-27	22-12-30	87,845,334	99.11	464,615	-	2,234,304	-

동아지질	싱가폴T-301 DSM	지에스건설	16-08-10	20-09-30	17,496,606	100.00	45,398	-	-	-

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	삼성물산	16-10-03	20-12-31	89,685,372	94.34	-	-	2,066,949	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	16-10-03	21-02-28	18,640,058	98.11	-	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson T307 Bored Tunnel	삼성물산	17-12-20	20-12-31	24,770,467	100.00	-	-	722,107	5,653

동아지질	싱가폴Tekong DCM	Boskalis/Penta-Ocean Joint Venture	18-10-10	21-05-30	55,423,725	76.60	10,219,898	-	4,008,306	66,283

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	KTC CIVIL E	18-12-27	21-07-24	43,245,458	82.72	-	-	4,555,928	49,873

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	Boskalis/Penta-Ocean Joint Venture	19-02-20	20-08-16	25,083,464	55.99	8,078,668	-	1,155,595	6,151

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	Shanghai Tunnel	19-04-05	23-07-01	58,064,633	15.97	4,825,488	-	777,449	16,446

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	LUMCHANG	19-04-04	21-10-15	34,949,713	45.69	12,115,904	-	648,581	12,393

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	China Railway First Group	20-03-19	23-03-21	35,590,409	10.21	579,422	-	1,618,718	4,751

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	Penta Ocean	21-05-21	23-06-30	44,696,838	2.37	-	-	1,489,680	3,099

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201	PENTA-OCEAN - CHINA STATE - DONG-AH JOINT VENTURE	16-07-28	19-08-23	191,392,026	100.00	-	-	1,844,652	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201 (Subcontract)	Penta Ocean	16-08-01	18-11-05	32,646,056	100.00	-	-	-	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS MGI-3201	PENTA-OCEAN - CHINA STATE - DONG-AH JOINT VENTURE	16-08-01	19-08-23	39,055,956	100.00	-	-	-	-

동아지질	홍콩TUNG CHUNG NEW TOWN-DCM	Build King - SCT JV	18-09-28	21-03-31	33,730,263	91.56	1,583,012	-	-	-

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - DCM/TS	Build King - SCT JV	19-01-15	21-05-31	25,890,317	76.96	16,365	-	1,156,039	-

동아지질	홍콩 3RS 3206-Contract For Land DCM Works	Penstone	19-12-30	21-05-31	73,090,244	73.37	3,459,743	-	3,378,167	14,115

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - Low Head Room DCM	Build King - SCT JV	19-02-01	21-04-30	26,364,305	67.74	38,477	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	현대건설	20-10-08	24-10-08	43,245,048	3.39	1,467,465	-	-	-

합 계	-	56,894,253	-	35,177,133	178,764

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

라. 공정가치 평가내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등'당 반기보고서 - Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 40. 금융상품의 공정가치' 참조 바랍니다.