동아지질 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 50 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	260,206,648,318	252,138,813,197

현금및현금성자산	137,344,210,264	138,680,957,980

단기금융상품	13,668,500,390	9,000,000,000

매출채권 및 기타채권	54,546,210,470	41,136,024,307

유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	42,106,109	19,320,917

재고자산	5,754,087,558	5,016,197,013

당기법인세자산	222,572,473	502,829,210

미청구공사	35,880,862,138	40,601,480,893

계약원가	1,783,276,351	2,561,720,721

기타금융자산	239,658,787	123,332,142

기타유동자산	10,725,163,778	14,496,950,014

비유동자산	105,181,181,722	119,791,810,619

장기금융상품	145,791,715	110,483,230

장기매출채권 및 기타채권	18,704,192,459	18,883,258,863

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	266,583,591	268,155,728

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	9,853,975,720	12,985,593,895

유형자산	64,349,313,896	75,073,127,074

투자부동산	229,991,291	234,425,622

무형자산	1,156,194,035	1,158,646,691

사용권자산	3,164,490,628	2,069,774,414

기타비유동자산	2,650,270,698	2,738,893,859

이연법인세자산	4,029,590,473	5,176,282,437

순확정급여자산	630,787,216	1,093,168,806

자산총계	365,387,830,040	371,930,623,816

부채

유동부채	136,435,112,995	145,701,250,675

매입채무및기타채무	41,584,138,877	39,300,481,208

초과청구공사	6,607,886,115	8,330,088,399

단기차입금	50,880,000,000	50,000,000,000

기타금융부채	180,000,000

리스부채	1,777,929,201	1,508,903,414

기타유동부채	26,634,154,582	34,829,572,127

기타충당부채	8,771,004,220	11,732,205,527

비유동부채	4,866,543,549	4,255,815,470

장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타금융부채	180,000,000

리스부채	1,321,843,549	655,815,470

기타충당부채	544,700,000	420,000,000

부채총계	141,301,656,544	149,957,066,145

자본

자본금	7,026,323,000	7,026,323,000

기타불입자본	82,250,494,310	83,800,106,020

이익잉여금	123,337,293,745	122,510,482,686

기타자본구성요소	11,472,062,441	8,636,645,965

자본총계	224,086,173,496	221,973,557,671

부채와자본총계	365,387,830,040	371,930,623,816

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	84,483,564,630	256,056,830,029	68,490,747,877	204,768,786,939

매출원가	76,454,459,052	238,640,684,786	73,943,588,250	211,634,906,046

매출총이익(손실)	8,029,105,578	17,416,145,243	(5,452,840,373)	(6,866,119,107)

판매비와관리비	6,230,431,970	10,530,350,471	2,380,467,256	7,677,333,912

연구개발비	101,187,960	304,227,220	211,079,760	403,705,350

영업이익(손실)	1,697,485,648	6,581,567,552	(8,044,387,389)	(14,947,158,369)

금융이익	1,427,937,444	4,245,138,696	828,019,466	2,266,131,413

금융비용	686,734,041	1,987,203,386	308,481,249	829,133,018

기타영업외이익	522,489,673	1,692,053,720	98,982,826	1,341,317,117

기타영업외비용	590,254,650	1,333,031,190	785,630,851	1,012,191,407

법인세비용차감전순이익(손실)	2,370,924,074	9,198,525,392	(8,211,497,197)	(13,181,034,264)

법인세비용(수익)	483,337,112	1,445,391,333	(41,844,875)	(551,757,650)

분기순이익(손실)	1,887,586,962	7,753,134,059	(8,169,652,322)	(12,629,276,614)

기타포괄손익	2,426,145,752	2,835,416,476	4,647,194,347	8,105,033,474

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,419,636,233	2,837,077,085	4,648,398,004	7,988,006,759

해외사업환산손익	2,420,005,614	2,836,920,202	4,647,978,689	7,987,469,798

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(466,979)	197,333	537,583	688,411

당기손익으로 재분류될수 있는 항목의 법인세 효과	97,598	(40,450)	(118,268)	(151,450)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	6,509,519	(1,660,609)	(1,203,657)	117,026,715

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	8,229,479	(1,799,631)	(1,543,150)	150,034,250

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 효과	(1,719,960)	139,022	339,493	(33,007,535)

분기총포괄이익(손실)	4,313,732,714	10,588,550,535	(3,522,457,975)	(4,524,243,140)

주당이익(손실)

기본주당순이익 (단위 : 원)	137	561	(590)	(944)

희석주당순이익 (단위 : 원)	137	561	(590)	(944)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,750,000,000	44,896,736,610	149,078,406,978	4,914,106,032	204,639,249,620

배당금지급	(4,848,426,100)	(4,848,426,100)

전환권 및 신주인수권의 행사	1,276,323,000	38,903,369,410	40,179,692,410

분기순이익(손실)	(12,629,276,614)	(12,629,276,614)

자기주식 취득

기타포괄손익측정 금융자산의 평가	117,563,676	117,563,676

해외사업환산손익	7,987,469,798	7,987,469,798

기타포괄손익측정 금융자산의 처분	121,711,122	(121,711,122)

2022.09.30 (기말자본)	7,026,323,000	83,800,106,020	131,722,415,386	12,897,428,384	235,446,272,790

2023.01.01 (기초자본)	7,026,323,000	83,800,106,020	122,510,482,686	8,636,645,965	221,973,557,671

배당금지급	(6,926,323,000)	(6,926,323,000)

전환권 및 신주인수권의 행사

분기순이익(손실)	7,753,134,059	7,753,134,059

자기주식 취득	(1,549,611,710)	(1,549,611,710)

기타포괄손익측정 금융자산의 평가	(1,503,726)	(1,503,726)

해외사업환산손익	2,836,920,202	2,836,920,202

기타포괄손익측정 금융자산의 처분

2023.09.30 (기말자본)	7,026,323,000	82,250,494,310	123,337,293,745	11,472,062,441	224,086,173,496

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 50 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	18,543,209,910	29,807,282,622

영업에서 창출된 현금흐름	16,643,255,696	28,565,125,116

분기순이익(손실)	7,753,134,059	(12,629,276,614)

조정사항	24,746,718,049	19,342,768,561

법인세비용(수익)	1,445,391,333	(551,757,650)

퇴직급여	839,136,348	1,073,417,850

감가상각비	18,510,846,071	15,494,703,255

무형자산상각비	12,070,656	10,968,314

투자부동산상각비	4,434,331	6,343,550

대손상각비(환입)	4,036,866,664	535,024,194

기타의 대손상각비	(3,027,383)

외화환산손실	19,350,126	138,267,034

외환차손	18,126,290	42,501,252

유형자산처분손실	1,181,643,424	802,112,754

공사손실충당부채전입액	1,876,247,924	3,496,704,349

하자보수충당부채전입액	588,433,848	867,078,992

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손실	226,441

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	765,000

금융비용	1,987,203,386	829,133,018

외화환산이익	(21,795,608)	(7,698,958)

외환차익	(10,666,531)	(117,765)

공사손실충당부채환입액	(10,730,911)	(74,990)

하자보수충당부채환입액	(150,800,000)	(17,800,000)

유형자산처분이익	(781,243,859)	(938,331,395)

투자부동산처분이익	(108,330,204)

사용권자산처분이익	(3,659,399)	(12,486,198)

종속기업투자처분이익	(98,761,516)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(391,023,806)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(56,411,084)	(51,522,428)

금융이익	(4,245,138,696)	(2,266,131,413)

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(15,856,596,412)	21,851,633,169

매출채권의 감소(증가)	(11,411,869,667)	(10,548,337,374)

기타채권의 감소(증가)	(1,429,615,741)	(776,792,870)

미청구공사의 감소(증가)	500,084,162	7,135,252,624

계약원가의 감소(증가)	778,444,370	(302,869,060)

재고자산의 감소(증가)	(737,890,545)	(558,215,825)

기타유동자산의 감소(증가)	3,860,409,397	(6,729,658,272)

장기매출채권의 감소(증가)	1,642,329,801	(7,196,964,345)

장기기타채권의 감소(증가)	(1,139,203,835)	857,126,798

매입채무의 증가(감소)	1,297,082,457	2,161,946,459

기타채무의 증가(감소)	3,380,739,742	3,285,356,610

초과청구공사의 증가(감소)	(1,722,202,284)	282,620,146

기타유동부채의 증가(감소)	(8,195,417,545)	28,906,397,160

퇴직금의 지급	(1,280,052,910)	(1,480,505,770)

사외적립자산의 감소(증가)	903,298,152	849,834,190

공사손실충당부채의 감소	(4,699,418,320)	(1,183,748,108)

하자보수충당부채의 감소	(440,233,848)	(837,278,992)

해외사업환산손익의 변동	2,836,920,202	7,987,469,798

이자의 수취	3,816,930,830	1,891,046,292

이자의 지급	(1,988,619,556)	(825,530,268)

배당금의 수취	89,987,000	206,411,302

법인세의 납부(환급)	(18,344,060)	(29,769,820)

투자활동으로 인한 현금흐름	(10,566,041,468)	(16,058,273,509)

단기금융상품의 처분	15,877,760,890	13,600,000,000

기타포괄손익-공정가치측정귬융자산의 처분	18,883,520	315,939,899

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,579,053,065

종속기업투자의 처분	98,761,516

유형자산의 처분	2,581,257,605	1,463,211,961

투자부동산의 처분	920,000,000

단기대여금의 감소	13,673,355	14,493,600

단기대여금의 증가	(130,000,000)

단기금융상품의 취득	(20,546,261,280)	(12,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(35,308,485)	(35,308,485)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(41,925,314)	(179,009,961)

유형자산의 취득	(11,972,318,340)	(20,037,158,873)

무형자산의 취득	(9,618,000)	(90,441,650)

임대보증금의 감소	(30,000,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,323,104,110)	2,453,446,432

단기차입금의 차입	10,880,000,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(10,000,000,000)	(1,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(5,000,000,000)

리스부채의 상환	(1,727,169,400)	(1,677,059,878)

배당금지급	(6,926,323,000)	(4,848,426,100)

자기주식의 취득	(1,549,611,710)

주식발행비의 지급	(21,067,590)

현금및현금성자산의 증가	(1,345,935,668)	16,202,455,545

기초현금및현금성자산	138,680,957,980	126,387,503,000

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	9,187,952	7,697,910

분기말현금및현금성자산	137,344,210,264	142,597,656,455