동아지질 반기보고서 (2022.06)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액(유동)	채권총액(비유동)	소계	대손충당금	대손충당금설정비율

제50기 반기(2022년)	받을어음	-	-	-	-	-

공사미수금	35,885,623	18,414,774	54,300,397	3,087,289	5.69%

미수금	988,760	-	988,760	-	0.00%

합 계	36,874,383	18,414,774	55,289,157	3,087,289	5.58%

제49기(2021년)	받을어음	554,311	-	554,311	-	-

공사미수금	31,345,074	15,128,047	46,473,121	2,664,939	5.73%

미수금	434,737	-	434,737	-	0.00%

합 계	32,334,122	15,128,047	47,462,169	2,664,939	5.61%

제48기(2020년)	받을어음	680,185	-	680,185	-	-

공사미수금	47,798,444	7,631,503	55,429,947	2,885,526	5.21%

미수금	145,478	-	145,478	-	0.00%

합 계	48,624,107	7,631,503	56,255,610	2,885,526	5.13%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제50기 반기(2022년)	제49기(2021년)	제48기(2020년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,664,939	2,885,526	2,695,337

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	422,350	(220,587)	190,189

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,087,289	2,664,939	2,885,526

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침공사수익에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 연결실체는 개별적인 손상사건이파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 정상채권으로 간주하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 4) 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금 액	35,179,242	178,807	1,516,335	36,874,383

구성비율	95.40%	0.00%	0.48%	4.11%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제50기 반기	제49기	제48기

공통	저장품	2,345,782	1,451,602	1,350,254

건설가설재	2,497,880	2,856,758	3,645,306

합 계	4,843,662	4,308,360	4,995,560

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.23%	1.23%	1.50%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	60	59	66

2) 재고자산의 실사내역① 실사일자 연결회사는 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산은 실사 내용과 일치합니다. ② 실사시 감사인의 입회 여부 년 1회 외부감사인은 특정 현장(국내 및 해외)을 선별하여 감사를 실시합니다. ③ 장기체화재고등의 현황 (해당없음) ④ 기타사항 (해당없음)

다. 진행률적용 수주계약 현황 ▶ 진행률적용수주계약현황(연결)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구(Shield TBM)	스마트레일㈜	15-05-11	23-12-31	61,861,823	97.253%	332,972	-	-	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간	서부광역철도㈜	17-03-13	22-06-30	25,660,000	100.000%	-	-	472,000	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공및구조물,터널공사(2구간)	서부광역철도㈜	17-12-28	22-06-30	45,075,000	100.000%	-	-	333,000	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구 건설공사/쉴드TBM 임대	서울특별시도시기반시설본부	18-04-01	22-03-31	6,000,000	89.125%	180,674	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	강릉에코파워㈜	18-05-24	22-08-31	81,576,300	98.950%	86,749	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	국토교통부 부산지방국토관리청	18-11-01	24-11-18	29,390,000	66.755%	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	울산지방해양수산청	19-12-24	22-12-31	33,196,100	93.016%	7,039,684	-	1,071,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	한국도로공사	20-07-30	26-04-26	86,970,800	10.840%	2,205,736	-	709,949	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구- 2구간	수도권외곽순환도로(주)	20-11-27	23-12-31	27,204,000	70.328%	1,185,029	-	1,030,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	한국전력공사 중부건설본부	21-05-03	24-03-29	30,540,000	17.305%	497,237	-	135,750	-

동아지질	여주천연가스발전소 154KV 지중선로 TBM공사	여주에너지서비스 주식회사	21-07-19	22-12-31	56,159,000	11.388%	779,487	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-3)축조공사(심층혼화처리)	울산지방해양수산청	22-01-17	23-07-31	41,933,300	23.487%	-	-	289,662	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	16-04-15	24-11-28	59,482,500	23.809%	4,213,288	-	1,835,447	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	17-05-19	22-12-01	17,138,653	73.758%	1,113,628	-	304,695	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	19-12-27	23-09-06	20,106,840	13.843%	-	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	LTA	14-05-27	22-12-30	87,925,566	99.165%	565,790	-	2,468,412	60,120

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	LTA	16-10-03	22-04-30	93,714,784	99.999%	-	-	-	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	16-10-03	21-06-30	18,758,680	99.999%	38,492	-	-	-

동아지질	싱가폴Tekong DCM	HDB	18-10-10	22-07-31	61,719,352	97.187%	5,313,613	-	8,727,271	59,331

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	DSTA	18-12-27	22-06-30	44,229,675	85.742%	-	-	2,032,513	53,066

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	HDB	19-02-20	24-04-30	59,926,913	49.752%	-	-	5,752,853	113,675

동아지질	싱가폴NSC 101/DSM	LTA	19-04-01	24-09-30	18,245,409	50.779%	-	-	272,548	21,408

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	LTA	19-04-05	23-07-01	63,575,182	37.375%	6,170,137	-	2,687,460	60,826

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	LTA	19-04-04	23-03-31	37,167,842	80.273%	8,229,531	-	4,615,997	158,145

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	LTA	20-03-19	23-03-21	51,401,141	18.529%	1,753,852	-	2,799,327	14,536

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	LTA	21-05-21	23-06-30	48,997,635	51.841%	6,294,181	-	3,446,996	172,065

동아지질	(싱가폴)CRL CR108	LTA	21-04-26	29-12-31	215,960,967	2.341%	-	-	128,565	21,383

동아지질	(싱가폴)CRL CR108/Dwall Bored Pile	LTA	21-04-26	29-12-31	125,707,625	2.279%	-	-	1,707,910	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201	AAA	16-07-28	19-08-23	192,285,261	100.000%	-	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	DotR	20-10-08	24-10-08	39,388,251	22.114%	-	-	250,896	13,518

동아지질	이라크 알포 신항만 1단계 공사/해상 DCM	이라크 항만청	21-04-14	22-07-31	14,792,810	99.999%	643,655	-	-	-

합 계	-	46,643,735	-	41,072,251	748,073

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

▶ 진행률적용수주계약현황(별도)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구(Shield TBM)	스마트레일㈜	15-05-11	23-12-31	61,861,823	97.253%	332,972	-	-	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간	서부광역철도㈜	17-03-13	22-06-30	25,660,000	100.000%	-	-	472,000	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공및구조물,터널공사(2구간)	서부광역철도㈜	17-12-28	22-06-30	45,075,000	100.000%	-	-	333,000	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구 건설공사/쉴드TBM 임대	서울특별시도시기반시설본부	18-04-01	22-03-31	6,000,000	89.125%	180,674	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	강릉에코파워㈜	18-05-24	22-08-31	81,576,300	98.950%	86,749	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	국토교통부 부산지방국토관리청	18-11-01	24-11-18	29,390,000	66.755%	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	울산지방해양수산청	19-12-24	22-12-31	33,196,100	93.016%	7,039,684	-	1,071,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	한국도로공사	20-07-30	26-04-26	86,970,800	10.840%	2,205,736	-	709,949	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구- 2구간	수도권외곽순환도로(주)	20-11-27	23-12-31	27,204,000	70.328%	1,185,029	-	1,030,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	한국전력공사 중부건설본부	21-05-03	24-03-29	30,540,000	17.305%	497,237	-	135,750	-

동아지질	여주천연가스발전소 154KV 지중선로 TBM공사	여주에너지서비스 주식회사	21-07-19	22-12-31	56,159,000	11.388%	779,487	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-3)축조공사(심층혼화처리)	울산지방해양수산청	22-01-17	23-07-31	41,933,300	23.487%	-	-	289,662	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	16-04-15	24-11-28	59,482,500	23.809%	4,213,288	-	1,835,447	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	17-05-19	22-12-01	17,138,653	73.758%	1,113,628	-	304,695	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	19-12-27	23-09-06	20,106,840	13.843%	-	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	LTA	14-05-27	22-12-30	87,925,566	99.165%	565,790	-	2,468,412	60,120

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	LTA	16-10-03	22-04-30	93,714,784	99.999%	-	-	-	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	16-10-03	21-06-30	18,758,680	99.999%	38,492	-	-	-

동아지질	싱가폴Tekong DCM	HDB	18-10-10	22-07-31	61,719,352	97.187%	5,313,613	-	8,727,271	59,331

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	DSTA	18-12-27	22-06-30	44,229,675	85.742%	-	-	2,032,513	53,066

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	HDB	19-02-20	24-04-30	59,926,913	49.752%	-	-	5,752,853	113,675

동아지질	싱가폴NSC 101/DSM	LTA	19-04-01	24-09-30	18,245,409	50.779%	-	-	272,548	21,408

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	LTA	19-04-05	23-07-01	63,575,182	37.375%	6,170,137	-	2,687,460	60,826

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	LTA	19-04-04	23-03-31	37,167,842	80.273%	8,229,531	-	4,615,997	158,145

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	LTA	20-03-19	23-03-21	51,401,141	18.529%	1,753,852	-	2,799,327	14,536

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	LTA	21-05-21	23-06-30	48,997,635	51.841%	6,294,181	-	3,446,996	172,065

동아지질	(싱가폴)CRL CR108	LTA	21-04-26	29-12-31	215,960,967	2.341%	-	-	128,565	21,383

동아지질	(싱가폴)CRL CR108/Dwall Bored Pile	LTA	21-04-26	29-12-31	125,707,625	2.279%	-	-	1,707,910	-

동아지질	홍콩국제공항 3RS DCM-3201	AAA	16-07-28	19-08-23	192,285,261	100.000%	-	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	DotR	20-10-08	24-10-08	39,388,251	22.114%	-	-	250,896	13,518

동아지질	이라크 알포 신항만 1단계 공사/해상 DCM	이라크 항만청	21-04-14	22-07-31	14,792,810	99.999%	643,655	-	-	-

합 계	-	46,643,735	-	41,072,251	748,073

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

라. 공정가치 평가내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등'당 반기보고서 - Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 40. 금융상품의 공정가치' 참조 바랍니다.