동아지질 분기보고서 (2021.09)
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(연결 기준) 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 천원)

구분	계정과목	채권총액(유동)	채권총액(비유동)	소계	대손충당금	대손충당금설정비율

제49기 3분기(2021년)	받을어음	416,620	-	416,620	-	-

공사미수금	31,345,074	11,406,457	42,751,531	3,137,404	7.34%

미수금	319,590	-	319,590	-	0.00%

합계	32,081,284	11,406,457	43,487,741	3,137,404	7.21%

제48기(2020년)	받을어음	680,185	-	680,185	-

공사미수금	47,798,444	7,631,503	55,429,947	2,885,526	5.21%

미수금	145,478	-	145,478	0.00%

합계	48,624,107	7,631,503	56,255,610	2,885,526	5.13%

제47기(2019년)	받을어음	861,300	-	861,300	-	-

공사미수금	49,161,418	4,847,716	54,009,134	2,695,337	4.99%

미수금	63,771	63,771	0.00%

합계	50,086,489	4,847,716	54,934,205	2,695,337	4.91%

2) 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구분	제49기 3분기(2021년)	제48기(2020년)	제47기(2019년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	2,885,526	2,695,337	2,504,790

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	32,626

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	32,626

② 상각채권회수액

③ 기타증감액

3. 대손상각비 계상(환입)액	251,878	190,189	223,173

4. 기말 대손충당금 잔액합계	3,137,404	2,885,526	2,695,337

3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침공사수익에 대한 평균 신용공여기간은 60일입니다. 연결실체는 개별적인 손상사건이파악된 채권에 대해 개별 분석을 통하여 산정된 회수가능금액과 장부금액의 차액을손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 연체가 되지 않은 정상채권으로 간주하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 4) 매출채권잔액 현황

(단위 : 천원)

구분	6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계

1년 이하	3년 이하

금 액	30,557,449	7,500	1,516,335	32,081,284

구성비율	95.25%	0.02%	4.73%	100.00%

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 천원)

사업부문	계정과목	제49기 3분기	제48기	제47기

공통	저장품	1,457,354	1,350,254	1,641,618

건설가설재	3,041,543	3,645,306	2,547,688

합 계	4,498,898	4,995,560	4,189,306

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.27%	1.50%	1.30%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	58	66	114

2) 재고자산의 실사내역① 실사일자연결회사는 매월 말 장부가 기준으로 재고자산 실사를 하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 재고자산은 실사 내용과 일치합니다.② 실사시 감사인의 입회 여부년 1회 외부감사인은 특정 현장(국내 및 해외)을 선별하여 감사를 실시합니다.③ 장기체화재고등의 현황(해당없음)④ 기타사항(해당없음)

다. 진행률적용 수주계약 현황▶ 진행률적용수주계약현황(연결)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사	스마트레일㈜	2015년 05월 11일	22-05-31	61,760,583	96.93	117,272	-	-	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간 (DS02 개착정거장)	서부광역철도㈜	2017년 03월 13일	22-02-28	24,211,000	97.31	-	-	402,000	-

동아지질	탕정디스플레이시티 2일반산업단지 조성공사 / N-PJT SHIELD TBM	삼성디스플레이	2017년 12월 15일	21-12-31	43,821,000	100.00	623,562	-	-	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공 및 구조물,터널공사(2구간/DS02터널정거장 및 환기구#7,8)	서부광역철도㈜	2017년 12월 28일	22-02-28	43,463,000	97.99	-	-	168,000	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구건설공사 TBM 임대	서울특별시도시기반시설본부	2018년 04월 01일	22-03-31	16,000,000	96.29	1,326,274	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	강릉에코파워㈜	2018년 05월 24일	21-12-31	81,152,000	99.38	869,204	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	국토교통부 부산지방국토관리청	2018년 11월 01일	24-11-18	28,320,700	55.09	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	울산지방해양수산청	2019년 12월 24일	22-12-31	30,897,100	52.91	3,083,983	-	676,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	한국도로공사	2020년 07월 30일	26-04-26	79,300,000	5.99	1,896,777	-	231,000	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간	수도권외곽순환도로(주)	2020년 11월 27일	23-12-31	26,790,000	32.27	925,669	-	1,357,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	한국전력공사 중부건설본부	2021년 05월 03일	24-03-29	28,985,000	0.63	-	-	-	-

동아지질	여주천연가스발전소 154KV 지중선로 TBM공사	여주에너지서비스 주식회사	2021년 07월 19일	22-12-31	56,159,000	5.58	-	-	-	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	2016년 05월 19일	24-11-28	59,482,500	12.80	2,298,844	-	1,570,858	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	2017년 05월 19일	22-12-01	17,138,653	58.93	928,046	-	-	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	2019년 12월 27일	23-09-06	19,474,977	7.73	214,112	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	Land Transport Authority	2014년 05월 27일	22-12-30	87,873,928	99.11	481,303	-	2,314,557	47,362

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	Land Transport Authority	2016년 10월 03일	20-12-31	90,423,770	97.05	-	-	1,911,271	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	2016년 10월 03일	21-02-28	18,650,091	98.96	-	-	61,779	-

동아지질	싱가폴Thomson T307 Bored Tunnel	Land Transport Authority	2017년 12월 20일	20-12-31	24,770,472	100.00	-	-	636,089	4,890

동아지질	싱가폴Tekong DCM	HOUSING DEVELOPMENT BOARD	2018년 10월 10일	21-05-30	56,013,853	83.19	11,360,664	-	5,145,460	29,857

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	DSTA	2018년 12월 27일	21-07-24	43,794,921	84.95	-	-	2,540,872	47,827

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	HOUSING DEVELOPMENT BOARD	2019년 02월 20일	20-08-16	28,488,937	61.18	4,389,445	-	5,790,471	11,986

동아지질	싱가폴NSC 101/DSM	Land Transport Authority	2019년 04월 01일	24-09-30	17,453,710	29.89	-	-	430,648	9,348

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	Land Transport Authority	2019년 04월 05일	23-07-01	60,277,955	22.09	7,075,440	-	1,189,389	24,224

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	Land Transport Authority	2019년 04월 04일	21-10-15	36,587,265	57.95	13,783,116	-	2,073,143	24,217

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	Land Transportation Authority (LTA)	2020년 03월 19일	23-03-21	48,657,863	10.42	1,058,320	-	2,051,232	5,620

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	Land Transportation Authority (LTA)	2020년 03월 19일	23-06-30	46,615,412	12.24	1,388,352	-	1,171,763	12,792

동아지질	(싱가폴)CRL CR108	Land Transportation Authority (LTA)	2021년 04월 26일	29-12-31	255,762,131	0.00	1,506	-	6,166	-

동아지질	홍콩TUNG CHUNG NEW TOWN-DCM	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2018년 09월 28일	21-03-31	33,817,179	94.04	2,102,699	-	-	-

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - DCM/TS	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2019년 01월 15일	21-05-31	26,148,306	78.42	402,201	-	-	-

동아지질	홍콩 3RS 3206-Contract For Land DCM Works	HKIA	2019년 12월 30일	21-05-31	73,935,817	74.91	-	-	3,532,279	9,661

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - Low Head Room DCM	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2019년 02월 01일	21-04-30	26,736,203	68.62	276,049	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	DotR	2020년 10월 08일	24-10-08	37,648,172	3.39	2,371,805	-	-	-

합 계	-	56,974,643	-	33,259,977	227,785

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

▶ 진행률적용수주계약현황(별도)

(단위 : 천원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

동아지질	부전~마산복선전철민간투자사업2공구/Shield TBM터널공사	스마트레일㈜	2015년 05월 11일	22-05-31	61,760,583	96.93	117,272	-	-	-

동아지질	대곡~소사복선전철민간투자시설사업 (제4공구)/3구간 (DS02 개착정거장)	서부광역철도㈜	2017년 03월 13일	22-02-28	24,211,000	97.31	-	-	402,000	-

동아지질	탕정디스플레이시티 2일반산업단지 조성공사 / N-PJT SHIELD TBM	삼성디스플레이	2017년 12월 15일	21-12-31	43,821,000	100.00	623,562	-	-	-

동아지질	대곡-소사 복선전철(제4공구)/토공 및 구조물,터널공사(2구간/DS02터널정거장 및 환기구#7,8)	서부광역철도㈜	2017년 12월 28일	22-02-28	43,463,000	97.99	-	-	168,000	-

동아지질	별내선(8호선연장)2공구건설공사 TBM 임대	서울특별시도시기반시설본부	2018년 04월 01일	22-03-31	16,000,000	96.29	1,326,274	-	-	-

동아지질	강릉안인화력1,2호기건설공사/취배수로터널및수직구(도달부)공사/실드터널	강릉에코파워㈜	2018년 05월 24일	21-12-31	81,152,000	99.38	869,204	-	-	-

동아지질	안동시 관내국도대체우회도로(용상-교리1)건설공사 토공사외	국토교통부 부산지방국토관리청	2018년 11월 01일	24-11-18	28,320,700	55.09	-	-	-	-

동아지질	울산신항 남방파제(2-2공구)축조공사 수중2	울산지방해양수산청	2019년 12월 24일	22-12-31	30,897,100	52.91	3,083,983	-	676,000	-

동아지질	김포-파주 고속도로 2공구 중 보링그라우팅/TBM 터널시공	한국도로공사	2020년 07월 30일	26-04-26	79,300,000	5.99	1,896,777	-	231,000	-

동아지질	포천-화도 고속도로 4공구 - 2구간	수도권외곽순환도로(주)	2020년 11월 27일	23-12-31	26,790,000	32.27	925,669	-	1,357,000	-

동아지질	청주지역 전기공급시설 전력구공사(신청주분기)	한국전력공사 중부건설본부	2021년 05월 03일	24-03-29	28,985,000	0.63	-	-	-	-

동아지질	여주천연가스발전소 154KV 지중선로 TBM공사	여주에너지서비스 주식회사	2021년 07월 19일	22-12-31	56,159,000	5.58	-	-	-	-

동아지질	내부순환(만덕~센텀)도시고속화도로 민간투자사업 건설공사	부산동서고속화도로 주식회사	2016년 05월 19일	24-11-28	59,482,500	12.80	2,298,844	-	1,570,858	-

동아지질	부산도시철도 사상-하단선 2공구 건설공사	부산교통공사	2017년 05월 19일	22-12-01	17,138,653	58.93	928,046	-	-	-

동아지질	고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제6공구)	한국도로공사	2019년 12월 27일	23-09-06	19,474,977	7.73	214,112	-	-	-

동아지질	싱가폴Thomson Line T220	Land Transport Authority	2014년 05월 27일	22-12-30	87,873,928	99.11	481,303	-	2,314,557	47,362

동아지질	싱가폴T-313 Dwall DSM	Land Transport Authority	2016년 10월 03일	20-12-31	90,423,770	97.05	-	-	1,911,271	-

동아지질	싱가폴PUB 1200mm Pipeline	PUB	2016년 10월 03일	21-02-28	18,650,091	98.96	-	-	61,779	-

동아지질	싱가폴Thomson T307 Bored Tunnel	Land Transport Authority	2017년 12월 20일	20-12-31	24,770,472	100.00	-	-	636,089	4,890

동아지질	싱가폴Tekong DCM	HOUSING DEVELOPMENT BOARD	2018년 10월 10일	21-05-30	56,013,853	83.19	11,360,664	-	5,145,460	29,857

동아지질	싱가폴C02-Changi East 부지조성공사/DCM	DSTA	2018년 12월 27일	21-07-24	43,794,921	84.95	-	-	2,540,872	47,827

동아지질	싱가폴Tekong CB Wall Dwall	HOUSING DEVELOPMENT BOARD	2019년 02월 20일	20-08-16	28,488,937	61.18	4,389,445	-	5,790,471	11,986

동아지질	싱가폴NSC 101/DSM	Land Transport Authority	2019년 04월 01일	24-09-30	17,453,710	29.89	-	-	430,648	9,348

동아지질	싱가폴NSC 109A/SBP Pile	Land Transport Authority	2019년 04월 05일	23-07-01	60,277,955	22.09	7,075,440	-	1,189,389	24,224

동아지질	싱가폴NSC 110/Dwall	Land Transport Authority	2019년 04월 04일	21-10-15	36,587,265	57.95	13,783,116	-	2,073,143	24,217

동아지질	(싱가폴)NSC N108/Dwall	Land Transportation Authority (LTA)	2020년 03월 19일	23-03-21	48,657,863	10.42	1,058,320	-	2,051,232	5,620

동아지질	(싱가폴)RTS T232/Bored Pile	Land Transportation Authority (LTA)	2020년 03월 19일	23-06-30	46,615,412	12.24	1,388,352	-	1,171,763	12,792

동아지질	(싱가폴)CRL CR108	Land Transportation Authority (LTA)	2021년 04월 26일	29-12-31	255,762,131	0.00	1,506	-	6,166	-

동아지질	홍콩TUNG CHUNG NEW TOWN-DCM	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2018년 09월 28일	21-03-31	33,817,179	94.04	2,102,699	-	-	-

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - DCM/TS	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2019년 01월 15일	21-05-31	26,148,306	78.42	402,201	-	-	-

동아지질	홍콩 3RS 3206-Contract For Land DCM Works	HKIA	2019년 12월 30일	21-05-31	73,935,817	74.91	-	-	3,532,279	9,661

동아지질	홍콩 Tung Chung New Town - Low Head Room DCM	HKSAR(Government of the Hong Kong Special Administrative Region)	2019년 02월 01일	21-04-30	26,736,203	68.62	276,049	-	-	-

동아지질	(필리핀)MCRP CP N-01/Bored Pile	DotR	2020년 10월 08일	24-10-08	37,648,172	3.39	2,371,805	-	-	-

합 계	-	56,974,643	-	33,259,977	227,785

(주1) 주요 프로젝트는 해당 프로젝트별 추정총계약수익금액이 직전회계연도 총매출액의 5% 이상인 프로젝트이며 비공개계약은 존재하지 않습니다.
(주2) 프로젝트별 계약상 공사기한 또는 예정 공사기한입니다.

라. 공정가치 평가내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등'당 분기보고서 - Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 40. 금융상품의 공정가치' 참조 바랍니다.