휴맥스홀딩스 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 38 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 37 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 1분기말	제 37 기말

자산

유동자산	171,910,827,511	151,543,696,204

현금및현금성자산	20,931,721,878	26,023,408,815

매출채권 및 기타채권	50,796,717,095	38,386,366,586

재고자산	80,581,875,277	70,042,380,824

계약자산	358,376,436	308,052,227

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,110,672,869	3,235,751,846

기타유동금융자산	1,130,127,547	656,410,686

기타유동자산	15,164,866,433	10,911,325,479

당기법인세자산	1,767,314,253	1,910,844,018

매각예정자산	69,155,723	69,155,723

비유동자산	321,991,073,788	343,529,260,722

기타비유동채권	21,182,001,267	25,277,680,318

당기손익-공정가치측정금융자산	125,392,835,987	125,917,017,500

상각후원가측정금융자산

관계기업 및 공동기업 투자	121,840,628,316	126,779,862,118

유형자산	35,856,547,974	34,963,313,403

투자부동산	905,717,375	10,894,294,311

사용권자산	4,821,596,640	7,314,983,658

무형자산	2,300,065,988	2,428,347,058

기타금융자산	416,370,676	416,370,676

기타비유동자산	1,844,326,652	1,904,561,830

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	640,181,224	1,043,983,023

이연법인세자산	6,790,801,689	6,588,846,827

자산총계	493,901,901,299	495,072,956,926

부채

유동부채	294,299,201,326	289,413,320,774

매입채무 및 기타유동채무	109,371,967,790	93,428,790,434

계약부채	5,924,498,526	3,826,310,332

리스부채	2,683,025,480	10,032,074,171

단기차입금	35,984,832,383	30,874,981,955

유동성장기차입금	7,240,716,850	8,000,000,004

유동성사채	11,996,945,996

유동성교환사채	947,057,693

유동성전환사채	7,214,114,081	6,889,560,284

당기손익-공정가치측정금융부채	89,624,090,410	89,624,090,410

충당부채	27,527,035,882	26,238,623,874

기타금융부채	313,055,195	327,474,091

기타 유동부채	7,312,156,849	8,102,454,934

당기법인세부채	156,650,187	72,014,289

비유동부채	73,132,405,575	113,045,202,438

장기매입채무 및 기타비유동채무	187,810,682	3,191,925,910

리스부채	4,942,824,270	48,530,523,220

장기차입금(사채 포함)	3,000,000,000	4,214,050,177

사채	50,897,445,242	41,920,299,518

교환사채, 총액	918,917,949

당기손익-공정가치측정금융부채	9,953,658,000	9,953,658,000

충당부채	3,466,004,288	3,550,789,764

기타 비유동 부채	73,425	1,725,479

순확정급여부채	80,366,674

이연법인세부채	684,589,668	682,945,747

부채총계	367,431,606,901	402,458,523,212

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	41,991,701,396	30,974,302,415

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	104,132,800,708	94,252,131,486

이익잉여금(결손금)	(62,735,437,726)	(64,248,669,599)

기타자본구성요소	(5,694,414,586)	(5,317,912,472)

비지배지분	84,478,593,002	61,640,131,299

자본총계	126,470,294,398	92,614,433,714

자본과부채총계	493,901,901,299	495,072,956,926

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	93,945,255,066	93,945,255,066	99,399,455,666	99,399,455,666

영업비용	91,601,139,198	91,601,139,198	106,482,732,741	106,482,732,741

영업이익(손실)	2,344,115,868	2,344,115,868	(7,083,277,075)	(7,083,277,075)

기타영업외수익	41,468,208,493	41,468,208,493	2,417,839,004	2,417,839,004

기타영업외비용	3,985,415,127	3,985,415,127	195,560,888	195,560,888

금융수익	8,858,587,728	8,858,587,728	13,647,434,877	13,647,434,877

금융비용	9,784,219,050	9,784,219,050	17,804,898,740	17,804,898,740

지분법손익	(4,401,639,257)	(4,401,639,257)	(9,663,325,335)	(9,663,325,335)

법인세비용차감전순이익(손실)	34,499,638,655	34,499,638,655	(18,681,788,157)	(18,681,788,157)

법인세비용(수익)	(140,760,596)	(140,760,596)	451,812,257	451,812,257

계속영업이익(손실)	34,640,399,251	34,640,399,251	(19,133,600,414)	(19,133,600,414)

당기순이익(손실)	34,640,399,251	34,640,399,251	(19,133,600,414)	(19,133,600,414)

기타포괄손익	(818,587,843)	(818,587,843)	1,414,763,132	1,414,763,132

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(818,587,843)	(818,587,843)	1,414,763,132	1,414,763,132

지분법자본변동	(537,594,545)	(537,594,545)	77,122,306	77,122,306

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(280,993,298)	(280,993,298)	1,337,640,826	1,337,640,826

총포괄손익	33,821,811,408	33,821,811,408	(17,718,837,282)	(17,718,837,282)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	11,754,807,373	11,754,807,373	(6,897,040,881)	(6,897,040,881)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	22,885,591,878	22,885,591,878	(12,236,559,533)	(12,236,559,533)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	11,378,305,259	11,378,305,259	(6,391,170,705)	(6,391,170,705)

비지배지분	22,443,506,149	22,443,506,149	(11,327,666,577)	(11,327,666,577)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,383.0	5,383.0	(3,159.00)	(3,159.00)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5,383	5,383	(3,159.0)	(3,159.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,523.0	4,523.0	(3,159.00)	(3,159.00)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4,523	4,523	(3,159.0)	(3,159.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	92,846,148,560	(36,122,464,863)	(9,047,390,495)	53,965,046,202	109,687,970,457	163,653,016,659

당기순이익(손실)	(6,897,040,881)	(6,897,040,881)	(12,236,559,533)	(19,133,600,414)

해외사업환산차이	478,224,421	478,224,421	859,416,405	1,337,640,826

지분법자본변동	27,645,755	27,645,755	49,476,551	77,122,306

자기주식의 소각

전환사채의 발행	547,713,000	547,713,000	1,489,168,240	2,036,881,240

전환사채의 상환	1,528,499,238	1,528,499,238	(533,203,900)	995,295,338

주식선택권	8,404,385	8,404,385	(6,891,084)	1,513,301

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동

비지배지분과의 거래	(351,832,801)	(351,832,801)	201,842,801	(149,990,000)

2025.03.31 (기말자본)	6,288,753,000	94,578,932,382	(43,019,505,744)	(8,541,520,319)	49,306,659,319	99,511,219,937	148,817,879,256

2026.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	94,252,131,486	(64,248,669,599)	(5,317,912,472)	30,974,302,415	61,640,131,299	92,614,433,714

당기순이익(손실)	11,754,807,373	11,754,807,373	22,885,591,878	34,640,399,251

해외사업환산차이	(184,779,724)	(184,779,724)	(96,213,574)	(280,993,298)

지분법자본변동	(191,722,390)	(191,722,390)	(345,872,155)	(537,594,545)

자기주식의 소각	10,241,575,500	(10,241,575,500)

전환사채의 발행

전환사채의 상환

주식선택권	34,049,276	34,049,276

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동	(360,906,278)	(360,906,278)	360,906,278

비지배지분과의 거래

2026.03.31 (기말자본)	6,288,753,000	104,132,800,708	(62,735,437,726)	(5,694,414,586)	41,991,701,396	84,478,593,002	126,470,294,398

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 38 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 37 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 38 기 1분기	제 37 기 1분기

영업활동현금흐름	607,657,076	(3,787,640,290)

당기순이익(손실)	34,640,399,251	(19,133,600,414)

수익비용의 조정	(32,007,136,208)	11,284,991,068

운전자본의 변동	(369,071,646)	7,638,894,100

배당금수취(영업)	19,537,994

이자수익의 수취	346,637,379	457,201,226

이자지급(영업)	(2,306,185,555)	(3,153,673,893)

법인세납부(환급)	283,475,861	(881,452,377)

투자활동현금흐름	(4,634,906,715)	5,008,265,305

대여금의 감소	84,087,913	451,524,347

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	53,781,513	4,961,737,391

상각후원가측정금융자산의 감소	244,388,972

임차보증금의 감소	39,695,055	343,150,086

유형자산의 처분	42,245,765	62,737,799

종속기업투자의 처분	3,905,332

매각예정자산의 감소	4,697,910,900

단기대여금의 증가	(489,230,000)	(724,115,810)

장단기금융상품의 증가	(464,290,000)	(5,456,892)

상각후원가측정금융자산의 증가	(360,000,000)

임차보증금의 증가	(2,052,420,760)	(67,914,919)

유형자산의 취득	(1,500,383,233)	(1,560,267,751)

무형자산의 취득	(236,687,272)	(1,036,607)

관계기업투자주식의 취득	(3,150,003,239)

재무활동현금흐름	(2,381,236,622)	(2,838,468,182)

차입금의 차입	9,134,252,614	21,369,193,535

전환사채의 발행	12,837,967,702

임대보증금의 증가	32,730,000	395,066,000

차입금의 상환	(6,094,939,218)	(21,625,175,275)

리스부채의 상환	(2,389,154,018)	(2,115,140,744)

사채의 상환	(3,035,020,000)

전환사채의 상환	(12,992,491,400)

임대보증금의 감소	(29,106,000)	(557,898,000)

비지배지분과의 거래로 인한 현금유출	(149,990,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,408,486,261)	(1,617,843,167)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	1,316,799,324	453,483,504

기초의 현금및현금성자산	26,023,408,815	24,744,232,371

기말의 현금및현금성자산	20,931,721,878	23,579,872,708