휴맥스홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 35 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 34 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 35 기 3분기말	제 34 기말

자산

유동자산	411,307,338,759	474,166,796,156

현금및현금성자산	28,869,827,508	41,533,624,667

매출채권 및 기타채권	185,505,364,370	214,043,820,009

유동재고자산	172,199,357,370	180,491,075,504

계약자산	238,389,211	546,305,825

금융리스채권	1,102,237,360	1,068,147,229

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,143,611,195	227,808,334

상각후원가 측정 금융자산	0	13,000,000,000

기타금융자산	1,358,220,000	886,980,000

기타유동자산	19,238,948,485	21,161,019,531

당기법인세자산	1,651,383,260	1,208,015,057

비유동자산	513,050,625,035	546,705,611,852

장기매출채권 및 기타채권	19,817,626,726	15,788,336,649

장기금융리스채권	4,083,802,010	5,042,047,681

당기손익-공정가치측정금융자산	177,606,695,744	180,413,532,877

관계기업 및 공동기업 투자	212,098,442,674	241,410,411,237

유형자산	47,706,517,617	46,500,983,818

투자부동산	24,462,084,788	26,647,587,435

사용권자산	14,953,912,981	15,631,275,631

무형자산	3,463,851,011	4,196,061,230

기타비유동금융자산	1,202,826,397	2,893,804,036

기타비유동자산	2,062,182,265	2,008,955,107

순확정급여자산	227,587,246	814,441,710

이연법인세자산	5,365,095,576	5,358,174,441

자산총계	924,357,963,794	1,020,872,408,008

부채

유동부채	403,365,101,819	452,757,564,734

매입채무 및 기타채무	197,938,706,776	238,260,127,796

계약부채	304,053,374	119,975,830

리스부채	13,572,393,736	12,857,318,855

단기차입금	92,580,197,734	132,453,605,281

유동성장기차입금	3,266,600,000	866,600,000

사채	32,368,869,057	38,440,194,423

전환상환우선주부채	9,221,732,971	8,659,596,797

전환사채	20,962,851,109	2,460,000,000

당기손익-공정가치측정금융부채	5,774,590,908	1,309,384,231

단기이연수익	514,080,641	2,528,870,154

충당부채	17,630,631,227	6,455,602,296

기타 유동부채	5,383,194,690	7,254,133,126

당기법인세부채	3,847,199,596	1,092,155,945

비유동부채	228,784,064,842	244,479,799,710

매입채무 및 기타채무	3,399,129,393	3,469,182,003

리스부채	67,274,959,002	72,928,551,207

장기차입금	66,600,000	3,311,000,000

사채	59,907,053,483	63,540,916,637

전환사채	16,313,116,360	18,594,930,133

당기손익-공정가치측정금융부채	66,577,967,946	68,739,853,446

장기이연수익	0	259,509,317

충당부채	4,920,576,443	4,852,436,571

기타 비유동 부채	23,345,029	23,345,029

퇴직급여부채	963,839,548	812,062,157

이연법인세부채	9,337,477,638	7,948,013,210

부채총계	632,149,166,661	697,237,364,444

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	92,925,034,160	101,847,388,245

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	91,832,953,210	91,223,520,839

이익잉여금(결손금)	2,199,505,866	10,557,385,715

기타자본구성요소	(7,396,177,916)	(6,222,271,309)

비지배지분	199,283,762,973	221,787,655,319

자본총계	292,208,797,133	323,635,043,564

자본과부채총계	924,357,963,794	1,020,872,408,008

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	189,336,240,862	495,196,822,577	183,571,054,842	489,537,184,095

영업비용	185,686,164,973	486,721,058,593	188,136,682,159	492,005,503,647

영업이익(손실)	3,650,075,889	8,475,763,984	(4,565,627,317)	(2,468,319,552)

기타영업외수익	921,214,785	8,391,015,133	1,022,020,074	37,724,468,893

기타영업외비용	3,536,282,492	10,168,954,974	2,555,245,604	5,576,755,078

금융수익	17,600,217,350	51,225,328,792	34,775,261,024	80,169,645,698

금융비용	11,268,678,635	50,249,018,911	30,438,083,668	72,591,312,446

지분법손익	(10,607,033,472)	(37,605,342,046)	(15,343,768,466)	(38,665,061,427)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,240,486,575)	(29,931,208,022)	(17,105,443,957)	(1,407,333,912)

법인세비용(수익)	336,309,507	6,178,127,631	2,138,398,140	3,598,063,307

계속영업이익(손실)	(3,576,796,082)	(36,109,335,653)	(19,243,842,097)	(5,005,397,219)

중단영업손실	0	0	(5,076,612,501)	(16,130,076,826)

당기순이익(손실)	(3,576,796,082)	(36,109,335,653)	(24,320,454,598)	(21,135,474,045)

기타포괄손익	(1,669,417,721)	(3,271,391,098)	(657,662,304)	(7,294,756,848)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	77,813,762	(794,386,912)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	43,381,119

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	100,018,823	(1,058,022,924)

지분법이익잉여금	0	0	(2,966,304)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 효과	0	0	(22,205,061)	223,221,197

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,669,417,721)	(3,271,391,098)	(735,476,066)	(6,500,369,936)

지분법자본변동	(57,922,796)	254,790,125	838,805,745	(2,021,488,219)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,611,494,925)	(3,526,181,223)	(1,574,281,811)	(4,478,881,717)

총포괄손익	(5,246,213,803)	(39,380,726,751)	(24,978,116,902)	(28,430,230,893)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(434,836,259)	(8,357,879,849)	(7,528,975,947)	(3,427,125,342)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,141,959,823)	(27,751,455,804)	(17,157,182,373)	(17,708,348,703)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(1,016,248,058)	(9,531,786,456)	(7,790,179,329)	(6,124,217,784)

비지배지분	(4,229,965,745)	(29,848,940,295)	(17,553,641,295)	(22,306,013,109)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손실

계속영업과 중단영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.0)	(766.0)	(690.0)	(314.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.0)	(766.0)	(690.0)	(314.0)

계속영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.00)	(766.00)	(524.00)	175.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(40.00)	(766.00)	(524.00)	175.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	91,343,250,124	21,879,883,753	(1,911,482,894)	117,600,403,983	260,085,199,286	377,685,603,269

당기순이익(손실)	(3,427,125,342)	(3,427,125,342)	(17,708,348,703)	(21,135,474,045)

확정급여제도의재측정요소	4,169,492	4,169,492	29,667,781	33,837,273

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	(294,039,383)	(294,039,383)	(531,218,498)	(825,257,881)

해외사업환산차이	(1,678,574,387)	(1,678,574,387)	(2,800,307,328)	(4,478,881,715)

지분법자본변동	(1,056,894)	(727,591,268)	(728,648,162)	(1,295,806,361)	(2,024,454,523)

전환사채의 행사	23,526,736	23,526,736	310,856,318	334,383,054

전환사채의 발행

주식기준보상거래의 인식	350,092,192	350,092,192

주식선택권의 소멸	44,856,698	44,856,698	(44,856,698)

비지배지분과의 거래

2022.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	91,411,633,558	18,455,871,009	(4,611,687,932)	111,544,569,635	238,395,277,989	349,939,847,624

2023.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	91,223,520,839	10,557,385,715	(6,222,271,309)	101,847,388,245	221,787,655,319	323,635,043,564

당기순이익(손실)	(8,357,879,849)	(8,357,879,849)	(27,751,455,804)	(36,109,335,653)

확정급여제도의재측정요소

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분

해외사업환산차이	(1,260,492,906)	(1,260,492,906)	(2,265,688,317)	(3,526,181,223)

지분법자본변동	86,586,299	86,586,299	168,203,826	254,790,125

전환사채의 행사

전환사채의 발행	5,546,817,500	5,546,817,500

주식기준보상거래의 인식	417,999,214	417,999,214

주식선택권의 소멸	14,711,365	14,711,365	(14,711,365)

비지배지분과의 거래	594,721,006	594,721,006	1,394,942,600	1,989,663,606

2023.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	91,832,953,210	2,199,505,866	(7,396,177,916)	92,925,034,160	199,283,762,973	292,208,797,133

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 34 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 35 기 3분기	제 34 기 3분기

영업활동현금흐름	15,261,997,976	(43,292,807,979)

당기순이익(손실)	(36,109,335,653)	(21,135,474,045)

수익비용의 조정	49,475,788,056	43,789,417,728

운전자본의 변동	14,181,421,684	(35,942,489,948)

배당금수취(영업)	851,927,271	474,635,946

이자수익의 수취	1,300,096,083	3,418,871,933

이자지급(영업)	(11,984,983,433)	(10,613,819,381)

법인세납부	(2,452,916,032)	(23,283,950,212)

투자활동현금흐름	8,757,020,877	(44,817,400,491)

장단기대여금의 감소	9,267,099,808	54,569,763,730

장단기금융상품의 감소	3,687,565,297	2,823,797,180

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	11,300,326,545	5,005,049,297

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	227,358,365

상각후원가측정금융자산의 처분	13,000,000,000	0

임차보증금의 감소	295,700,045	309,159,018

리스채권의 감소	1,198,825,762	571,058,570

유형자산의 처분	3,474,519,985	1,039,678,399

무형자산의 처분	68,181,819	72,914,315

정부보조금의 증가	471,242,000	108,527,182

장단기대여금의 증가	19,225,095,892	65,426,984,387

장단기금융상품의 증가	2,612,594,007	1,893,176,020

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	898,730,453	23,788,554,921

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	200,000,000

임차보증금의 증가	(1,117,903,707)	(508,304,694)

유형자산의 취득	(4,861,244,290)	(13,967,076,810)

무형자산의 취득	(245,604,826)	(701,554,105)

관계기업투자주식의 취득	5,044,037,173	54,735,000

매각예정자산의 증가	0	190,766,861

종속기업처분 순현금유출	1,230,036	0

중단영업처분 순현금유출	0	2,813,553,749

재무활동현금흐름	(38,921,704,900)	28,379,823,224

차입금의 차입	138,419,955,136	328,888,061,168

사채의 발행	41,947,880,000	39,059,977,817

전환사채의 발행	22,000,000,000	0

정부보조금의 수취	93,735,051	360,319,583

비지배지분과의 거래로 인한 현금유입	1,989,891,870	0

임대보증금의 증가	1,679,417,700	0

차입금의 감소	(180,731,830,240)	(322,643,990,294)

리스부채의 상환	(7,071,932,539)	(6,301,806,492)

사채의 상환	(54,999,910,238)	(9,935,525,667)

전환사채의 감소	(1,400,000,000)	(700,000,000)

사채발행비 지급	(444,195,240)	0

매각예정부채의 감소	0	(1,668,948)

정부보조금의 상환	(93,609,400)	(345,543,943)

임대보증금의 감소	(311,107,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,902,686,047)	(59,730,385,246)

매각예정자산으로의 대체	0	4,792,643,230

기초의 현금및현금성자산	41,533,624,667	97,363,668,309

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	2,238,888,888	6,277,284,308

기말의 현금및현금성자산	28,869,827,508	48,703,210,601