휴맥스홀딩스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 37 기 2025.12.31 현재
제 36 기 2024.12.31 현재
제 35 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

자산

유동자산	2,422,145,413	2,996,223,885	3,273,080,252

현금및현금성자산	567,614,851	721,856,194	492,787,535

매출채권 및 기타채권	1,612,387,745	2,067,280,330	2,380,807,884

계약자산	124,585,227	110,815,411	243,792,731

당기손익인식금융자산	11,415,000

기타유동자산	106,142,590	95,939,650	155,214,082

당기법인세자산	332,300	478,020

비유동자산	88,846,633,663	92,257,501,522	114,146,081,564

장기매출채권 및 기타채권	824,741,459	182,716,593	151,894,939

비유동당기손익인식금융자산	8,249,405,055	7,295,618,332	8,819,969,467

종속기업투자	77,722,739,896	82,545,749,896	103,009,749,896

유형자산	115,394,255	119,377,131	75,661,634

사용권자산	1,438,179,602	1,935,420,980	1,907,393,544

무형자산	184,701,949	178,618,590	181,412,084

순확정급여자산	311,471,447

자산총계	91,268,779,076	95,253,725,407	117,419,161,816

부채

유동부채	11,377,799,234	12,495,744,702	12,064,610,529

매입채무 및 기타유동채무	1,042,536,546	1,498,544,051	1,450,851,654

계약부채	45,454,545	118,810,178	129,297,941

단기차입금	6,500,000,000	9,980,000,000	9,710,000,000

전환사채	1,813,175,171

유동당기손익인식금융부채	1,109,562,000

리스부채	331,265,115	379,697,027	324,320,442

기타유동금융부채	39,737,945	31,749,041	42,713,425

기타 유동부채	451,368,948	486,944,405	407,427,067

당기법인세부채	44,698,964

비유동부채	2,121,612,289	1,734,156,751	1,945,153,655

교환사채	918,917,949

리스부채	1,200,968,861	1,635,966,968	1,618,046,059

기타 비유동 부채	1,725,479	6,942,646	22,358,810

순확정급여부채	91,247,137	8,669,428

이연법인세부채	296,079,358

부채총계	13,499,411,523	14,229,901,453	14,009,764,184

자본

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	100,160,047,707	99,651,292,645	99,651,292,645

이익잉여금(결손금)	(28,679,433,154)	(24,916,221,691)	(2,530,648,013)

자본총계	77,769,367,553	81,023,823,954	103,409,397,632

자본과부채총계	91,268,779,076	95,253,725,407	117,419,161,816

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업수익	9,724,270,026	10,862,859,374	10,569,502,489

영업비용	8,660,129,402	10,421,034,805	9,712,484,850

영업이익(손실)	1,064,140,624	441,824,569	857,017,639

기타영업외수익	49,588,936	88,542,934	2,988,376

기타영업외비용	4,973,499,051	20,467,301,302	22,250,126,675

금융수익	1,224,789,594	38,678,136	33,013,121

금융비용	1,435,794,119	2,712,793,788	5,318,111,524

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,070,774,016)	(22,611,049,451)	(26,675,219,063)

법인세비용(수익)	(142,376,988)	(281,323,209)	(423,872,297)

당기순이익(손실)	(3,928,397,028)	(22,329,726,242)	(26,251,346,766)

기타포괄손익	165,185,565	(55,847,436)	(136,400,144)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	165,185,565	(55,847,436)	(136,400,144)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	208,831,309	(70,603,585)	(172,440,131)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(43,645,744)	14,756,149	36,039,987

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄손익	(3,763,211,463)	(22,385,573,678)	(26,387,746,910)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(360)	(2,045)	(2,404)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	99,651,292,645	23,857,098,897	129,797,144,542

당기순이익(손실)	(26,251,346,766)	(26,251,346,766)

전환사채의 발행

교환사채의 발행

확정급여제도의재측정요소	(136,400,144)	(136,400,144)

2023.12.31 (기말자본)	6,288,753,000	99,651,292,645	(2,530,648,013)	103,409,397,632

2024.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	99,651,292,645	(2,530,648,013)	103,409,397,632

당기순이익(손실)	(22,329,726,242)	(22,329,726,242)

전환사채의 발행

교환사채의 발행

확정급여제도의재측정요소	(55,847,436)	(55,847,436)

2024.12.31 (기말자본)	6,288,753,000	99,651,292,645	(24,916,221,691)	81,023,823,954

2025.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	99,651,292,645	(24,916,221,691)	81,023,823,954

당기순이익(손실)	(3,928,397,028)	(3,928,397,028)

전환사채의 발행	427,216,140	427,216,140

교환사채의 발행	81,538,922	81,538,922

확정급여제도의재측정요소	165,185,565	165,185,565

2025.12.31 (기말자본)	6,288,753,000	100,160,047,707	(28,679,433,154)	77,769,367,553

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 37 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 36 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 35 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 37 기	제 36 기	제 35 기

영업활동현금흐름	259,723,051	727,090,938	1,336,704,444

당기순이익(손실)	(3,928,397,028)	(22,329,726,242)	(26,251,346,766)

수익비용의 조정	5,823,586,047	23,606,583,086	27,839,000,701

운전자본의 변동	(936,471,112)	219,285,374	506,824,436

이자수익의 수취	473,438	2,229,140	3,140,151

이자지급(영업)	(699,735,784)	(771,426,140)	(902,073,456)

법인세의 환급(납부)	267,490	145,720	141,159,378

투자활동현금흐름	(672,303,213)	(541,131,440)	(536,082,617)

단기대여금의 감소	150,000,000

보증금의 감소	68,663,000	8,410,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	37,370,550

유형자산의 처분	20,636,364	100,000

단기대여금의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

장기대여금의 증가	(500,000,000)

보증금의 증가	(42,727,000)	(32,316,000)	(39,079,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(300,006,354)

유형자산의 취득	(38,949,033)	(79,445,450)	(24,884,167)

무형자산의 취득	(9,300,180)	(8,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(149,990,000)	(510,000,000)

재무활동현금흐름	258,338,819	43,109,161	(1,170,290,109)

차입금의 차입	3,850,000,000	5,580,000,000	1,300,000,000

전환사채의 발행	2,990,792,942

교환사채의 발행	990,000,000

차입금의 상환	(7,330,000,000)	(5,310,000,000)	(2,300,000,000)

리스부채의 상환	(242,454,123)	(226,890,839)	(170,290,109)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(154,241,343)	229,068,659	(369,668,282)

기초의 현금및현금성자산	721,856,194	492,787,535	849,701,843

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	12,753,974

기말의 현금및현금성자산	567,614,851	721,856,194	492,787,535