휴맥스홀딩스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 37 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 36 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 37 기 3분기말	제 36 기말

자산

유동자산	186,938,789,391	287,482,890,464

현금및현금성자산	17,065,165,965	24,744,232,371

매출채권 및 기타채권	66,457,510,979	116,643,870,510

재고자산	65,734,014,556	109,427,343,254

계약자산	351,579,938	110,815,411

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	6,233,148,590	3,073

상각후원가 측정 금융자산	14,000,000,000	14,000,000,000

기타유동금융자산	1,121,531,000	1,170,050,000

기타유동자산	14,773,977,635	13,062,656,764

당기법인세자산	1,132,705,005	1,826,008,181

매각예정자산	69,155,723	6,497,910,900

비유동자산	338,531,237,819	381,487,129,145

기타비유동채권	25,591,903,995	25,846,747,175

당기손익-공정가치측정금융자산	125,779,956,437	128,939,982,916

상각후원가측정금융자산	476,000,000

관계기업 및 공동기업 투자	124,323,338,020	147,425,769,852

유형자산	33,516,935,965	38,899,873,382

투자부동산	11,398,694,058	23,133,558,715

사용권자산	7,852,605,331	7,149,884,823

무형자산	1,903,747,468	2,283,596,129

기타금융자산	410,913,784	406,956,892

기타비유동자산	1,868,910,660	1,942,966,674

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	120,463,625

이연법인세자산	5,408,232,101	5,337,328,962

자산총계	525,470,027,210	668,970,019,609

부채

유동부채	219,724,616,759	344,685,664,132

매입채무 및 기타유동채무	89,313,467,578	161,311,455,277

계약부채	3,721,420,899	5,346,591,464

리스부채	9,718,977,834	8,413,541,663

단기차입금	38,591,899,597	58,366,864,886

유동성사채	21,993,269,899	57,968,609,948

유동성전환사채	6,576,547,345	10,574,028,720

당기손익-공정가치측정금융부채	15,816,120,840	2,789,625,159

충당부채	25,672,804,644	24,049,400,357

기타금융부채	309,734,418

기타 유동부채	8,009,266,569	14,658,806,989

당기법인세부채	1,107,136	1,206,739,669

비유동부채	193,209,352,476	160,631,338,818

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,857,742,128	4,919,443,386

리스부채	51,300,680,283	54,846,897,895

장기차입금(사채 포함)	12,854,050,180

사채	34,923,027,210	11,984,713,819

교환사채, 총액	890,152,877

당기손익-공정가치측정금융부채	84,322,884,089	82,182,006,105

충당부채	3,793,190,790	3,754,791,902

기타 비유동 부채	3,414,247	6,942,646

순확정급여부채	578,744,716	229,088,606

이연법인세부채	685,465,956	2,707,454,459

부채총계	412,933,969,235	505,317,002,950

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,353,222,856	53,965,046,202

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	94,767,517,733	92,846,148,560

이익잉여금(결손금)	(56,630,963,967)	(36,122,464,863)

기타자본구성요소	(8,072,083,910)	(9,047,390,495)

비지배지분	76,182,835,119	109,687,970,457

자본총계	112,536,057,975	163,653,016,659

자본과부채총계	525,470,027,210	668,970,019,609

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	99,236,838,238	312,186,254,210	111,289,402,952	413,314,727,407

영업비용	100,973,676,195	326,746,220,843	108,977,918,621	399,913,879,102

영업이익(손실)	(1,736,837,957)	(14,559,966,633)	2,311,484,331	13,400,848,305

기타영업외수익	9,751,926,401	13,941,678,961	1,388,420,648	5,764,531,195

기타영업외비용	1,336,179,260	15,364,798,651	821,099,555	8,265,087,631

금융수익	727,391,597	28,862,867,096	6,083,991,003	27,301,840,632

금융비용	3,088,426,332	50,644,312,066	8,931,713,949	52,405,894,133

지분법손익	(5,670,963,536)	(20,126,403,493)	(7,023,379,695)	(26,148,149,215)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,353,089,087)	(57,890,934,786)	(6,992,297,217)	(40,351,910,847)

법인세비용(수익)	(1,431,601,780)	(1,126,258,859)	197,285,270	2,574,235,657

계속영업이익(손실)	78,512,693	(56,764,675,927)	(7,189,582,487)	(42,926,146,504)

중단영업이익(손실)	(1,274,330,298)	(5,371,877,451)

당기순이익(손실)	78,512,693	(56,764,675,927)	(8,463,912,785)	(48,298,023,955)

기타포괄손익	(568,344,726)	2,540,903,809	2,348,257,901	(358,564,581)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(568,344,726)	2,540,903,809	2,348,257,901	(358,564,581)

지분법자본변동	(416,278,147)	584,021,047	767,862,172	(129,102,410)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(152,066,579)	1,956,882,762	1,580,395,729	(229,462,171)

총포괄손익	(489,832,033)	(54,223,772,118)	(6,115,654,884)	(48,656,588,536)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,642,509)	(20,508,499,104)	(2,343,941,988)	(15,959,008,414)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	89,155,202	(36,256,176,823)	(6,119,970,797)	(32,339,015,541)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(255,782,525)	(19,533,192,519)	(1,509,437,850)	(16,111,799,370)

비지배지분	(234,049,508)	(34,690,579,599)	(4,606,217,034)	(32,544,789,166)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손실

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1,878.0)	(215.0)	(1,444.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.0)	(1,878.0)	(215.0)	(1,444.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	92,046,131,606	(14,541,017,982)	(7,829,187,592)	75,964,679,032	171,347,187,060	247,311,866,092

당기순이익(손실)	(15,959,008,414)	(15,959,008,414)	(32,339,015,541)	(48,298,023,955)

해외사업환산차이	(106,113,047)	(106,113,047)	(123,349,124)	(229,462,171)

지분법자본변동	(46,677,908)	(46,677,908)	(82,424,501)	(129,102,409)

전환사채의 발행

교환사채의 발행

전환사채의 상환	89,431,066	89,431,066	(89,431,066)

주식선택권	114,241,897	114,241,897	25,091,175	139,333,072

비지배지분과의 거래	83,570,425	83,570,425	274,826,093	358,396,518

2024.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	92,333,374,994	(30,500,026,396)	(7,981,978,547)	60,140,123,051	139,012,884,096	199,153,007,147

2025.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	92,846,148,560	(36,122,464,863)	(9,047,390,495)	53,965,046,202	109,687,970,457	163,653,016,659

당기순이익(손실)	(20,508,499,104)	(20,508,499,104)	(36,256,176,823)	(56,764,675,927)

해외사업환산차이	757,716,837	757,716,837	1,199,165,925	1,956,882,762

지분법자본변동	217,589,748	217,589,748	366,431,299	584,021,047

전환사채의 발행	547,713,000	547,713,000	1,489,168,240	2,036,881,240

교환사채의 발행	104,537,080	104,537,080	104,537,080

전환사채의 상환	1,612,547,509	1,612,547,509	(567,909,225)	1,044,638,284

주식선택권	8,404,385	8,404,385	62,342,445	70,746,830

비지배지분과의 거래	(351,832,801)	(351,832,801)	201,842,801	(149,990,000)

2025.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	94,767,517,733	(56,630,963,967)	(8,072,083,910)	36,353,222,856	76,182,835,119	112,536,057,975

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 37 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 37 기 3분기	제 36 기 3분기

영업활동현금흐름	2,682,111,351	74,509,080,652

당기순이익(손실)	(56,764,675,927)	(48,298,023,955)

수익비용의 조정	55,284,238,316	77,270,970,924

운전자본의 변동	12,817,420,808	59,672,858,915

이자수익의 수취	956,623,143	1,232,580,038

이자지급(영업)	(8,808,787,874)	(13,475,568,510)

법인세납부(환급)	(802,707,115)	(1,893,736,760)

투자활동현금흐름	15,817,860,289	(10,361,321,564)

장단기대여금의 감소	2,926,633,834	7,552,947,274

장단기금융상품의 감소	1,500,000	532,227,821

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	5,618,112,980	7,458,368,033

상각후원가측정금융자산의 감소	360,000,000

임차보증금의 감소	440,636,435	181,650,189

리스채권의 감소	1,215,745,129

유형자산의 처분	6,775,475,236	260,593,652

무형자산의 처분	532,272,728

투자부동산의 처분	12,540,221,997

정부보조금의 증가(투자)	17,870,000	17,711,198

종속기업투자의 처분	123,200,000

공동기업투자의 처분	107,120,165

매각예정자산의 감소	4,197,910,900

장단기대여금의 증가	(2,432,406,586)	(14,014,496,870)

장단기금융상품의 증가	(5,456,892)	(147,051,401)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(914,939,452)

상각후원가측정금융자산의 증가	(1,316,000,000)	(6,884,000,000)

임차보증금의 증가	(1,729,489,228)	(782,933,534)

유형자산의 취득	(3,478,175,492)	(5,094,432,769)

무형자산의 취득	(546,089,821)	(258,176,877)

관계기업투자주식의 취득	(7,300,003,239)	(500,006,685)

재무활동현금흐름	(26,608,950,653)	(70,768,303,221)

차입금의 차입	60,466,780,364	56,482,535,762

사채의 발행	13,971,840,000	11,975,860,000

전환사채의 발행	12,837,967,702

교환사채의 발행	990,000,000

정부보조금의 증가(재무)	112,055,870

임대보증금의 증가	733,864,000	425,487,000

차입금의 상환	(67,308,507,994)	(78,422,212,627)

리스부채의 상환	(6,449,060,125)	(7,478,298,360)

사채의 상환	(27,054,830,000)	(31,500,000,000)

전환사채의 상환	(13,727,733,600)	(22,023,907,224)

정부보조금의 감소(재무)	(112,055,870)

임대보증금의 감소	(919,281,000)	(227,767,772)

비지배지분과의 거래로 인한 현금유출	(149,990,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,108,979,013)	(6,620,544,133)

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	429,912,607	319,428,939

기초의 현금및현금성자산	24,744,232,371	37,437,102,996

기말의 현금및현금성자산	17,065,165,965	31,135,987,802