휴맥스홀딩스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 1분기말	제 35 기말

자산

유동자산	352,299,286,878	372,735,869,869

현금및현금성자산	46,318,597,019	37,437,102,996

매출채권 및 기타채권	171,027,429,398	142,713,623,952

재고자산	101,584,235,199	159,630,362,950

계약자산	246,293,831	274,141,151

금융리스채권	1,189,253,102	1,156,693,669

상각후원가 측정 금융자산	9,500,000,000	7,500,000,000

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	354,568,032	883,360,611

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	6,528,261

기타금융자산	1,024,875,000	1,243,150,000

기타유동자산	19,857,014,839	20,803,251,070

당기법인세자산	1,190,492,197	1,094,183,470

비유동자산	460,383,226,298	469,715,123,821

기타비유동채권	26,970,553,122	23,525,332,861

금융리스채권	3,552,560,154	3,863,675,278

당기손익-공정가치측정금융자산	150,351,179,523	155,212,565,457

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	4,500,000,000

관계기업 및 공동기업 투자	191,872,468,493	202,668,401,196

유형자산	41,212,569,284	42,241,709,510

투자부동산	22,055,235,749	21,311,163,902

사용권자산	10,510,710,176	11,336,901,962

무형자산	2,294,466,506	2,252,942,996

기타금융자산	406,956,892	407,032,562

기타비유동자산	2,053,584,820	2,008,368,737

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	33,741,167

이연법인세자산	4,602,941,579	4,853,288,193

자산총계	812,682,513,176	842,450,993,690

부채

유동부채	350,977,969,117	367,152,645,655

매입채무 및 기타채무	150,994,731,148	172,096,101,912

계약부채	182,634,881	347,666,628

리스부채	10,257,476,689	13,429,917,979

단기차입금	96,802,233,575	88,898,222,545

유동성장기차입금	72,150,000	3,272,150,000

사채	13,449,569,974	33,156,262,046

전환상환우선주부채	9,616,624,426	9,417,108,602

전환사채	32,045,260,406	19,946,587,192

당기손익-공정가치측정금융부채	2,956,519,897	667,160,554

이연수익	259,509,317

충당부채	19,566,615,318	18,410,084,339

기타 유동부채	12,151,301,736	5,165,193,444

당기법인세부채	2,882,851,067	2,086,681,097

비유동부채	227,092,053,955	227,986,481,943

매입채무 및 기타채무	5,020,035,796	4,770,488,519

리스부채	66,127,532,363	65,026,709,194

장기차입금	27,750,000	44,400,000

사채	69,908,514,135	57,920,750,169

전환사채	1,397,333,387	13,322,573,674

당기손익-공정가치측정금융부채	73,226,288,997	75,735,305,343

충당부채	4,890,307,915	4,963,863,894

기타 비유동 부채	40,787,371	45,703,839

순확정급여부채	1,252,497,197	997,075,094

이연법인세부채	5,201,006,794	5,159,612,217

부채총계	578,070,023,072	595,139,127,598

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	71,633,295,228	75,964,679,032

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	92,076,259,761	92,046,131,606

이익잉여금(결손금)	(18,235,432,583)	(14,541,017,982)

기타자본구성요소	(8,496,284,950)	(7,829,187,592)

비지배지분	162,979,194,876	171,347,187,060

자본총계	234,612,490,104	247,311,866,092

자본과부채총계	812,682,513,176	842,450,993,690

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	184,830,978,600	184,830,978,600	147,020,694,927	147,020,694,927

영업비용	178,664,372,858	178,664,372,858	146,084,216,330	146,084,216,330

영업이익(손실)	6,166,605,742	6,166,605,742	936,478,597	936,478,597

기타영업외수익	405,972,302	405,972,302	864,339,948	864,339,948

기타영업외비용	1,260,401,980	1,260,401,980	1,247,550,378	1,247,550,378

금융수익	13,867,015,294	13,867,015,294	19,432,215,995	19,432,215,995

금융비용	18,505,222,312	18,505,222,312	19,266,692,539	19,266,692,539

지분법손익	(10,204,687,012)	(10,204,687,012)	(12,020,432,325)	(12,020,432,325)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,530,717,966)	(9,530,717,966)	(11,301,640,702)	(11,301,640,702)

법인세비용(수익)	1,494,895,279	1,494,895,279	1,266,902,519	1,266,902,519

계속영업이익(손실)	(11,025,613,245)	(11,025,613,245)	(12,568,543,221)	(12,568,543,221)

당기순이익(손실)	(11,025,613,245)	(11,025,613,245)	(12,568,543,221)	(12,568,543,221)

기타포괄손익	(1,813,095,816)	(1,813,095,816)	1,611,785,956	1,611,785,956

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	14,946,190	14,946,190	(1,122,145)	(1,122,145)

지분법이익잉여금	14,946,190	14,946,190	(1,122,145)	(1,122,145)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,828,042,006)	(1,828,042,006)	1,612,908,101	1,612,908,101

지분법자본변동	(606,191,881)	(606,191,881)	494,875,584	494,875,584

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,221,850,125)	(1,221,850,125)	1,118,032,517	1,118,032,517

총포괄손익	(12,838,709,061)	(12,838,709,061)	(10,956,757,265)	(10,956,757,265)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,699,735,445)	(3,699,735,445)	(3,880,069,440)	(3,880,069,440)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,325,877,800)	(7,325,877,800)	(8,688,473,781)	(8,688,473,781)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(4,361,511,960)	(4,361,511,960)	(3,373,011,724)	(3,373,011,724)

비지배지분	(8,477,197,101)	(8,477,197,101)	(7,583,745,541)	(7,583,745,541)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손실

계속영업과 중단영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(339.0)	(339.0)	(355)	(355)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(339.0)	(339.0)	(355)	(355)

계속영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(339.00)	(339.00)	(355.00)	(355.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(339.00)	(339.00)	(355.00)	(355.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	91,223,520,839	10,557,385,715	(6,222,271,309)	101,847,388,245	221,787,655,319	323,635,043,564

당기순이익(손실)	(3,880,069,440)	(3,880,069,440)	(8,688,473,781)	(12,568,543,221)

해외사업환산차이	334,064,165	334,064,165	783,968,351	1,118,032,516

지분법자본변동	(399,484)	173,393,035	172,993,551	320,759,888	493,753,439

전환권의 발행	4,092,424,000	4,092,424,000

주식선택권	170,003,400	170,003,400

종속기업 주식 취득 및 처분	289,990,000	289,990,000

전환사채의 상환

비지배지분과의 거래	594,721,006	594,721,006	1,105,180,864	1,699,901,870

2023.03.31 (기말자본)	6,288,753,000	91,818,241,845	6,676,916,791	(5,714,814,109)	99,069,097,527	219,861,508,041	318,930,605,568

2024.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	92,046,131,606	(14,541,017,982)	(7,829,187,592)	75,964,679,032	171,347,187,060	247,311,866,092

당기순이익(손실)	(3,699,735,445)	(3,699,735,445)	(7,325,877,800)	(11,025,613,245)

해외사업환산차이	(447,955,895)	(447,955,895)	(773,894,230)	(1,221,850,125)

지분법자본변동	5,320,844	(219,141,463)	(213,820,619)	(377,425,071)	(591,245,690)

전환권의 발행

주식선택권	139,333,072	139,333,072

종속기업 주식 취득 및 처분

전환사채의 상환	30,128,155	30,128,155	(30,128,155)

비지배지분과의 거래

2024.03.31 (기말자본)	6,288,753,000	92,076,259,761	(18,235,432,583)	(8,496,284,950)	71,633,295,228	162,979,194,876	234,612,490,104

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 35 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 36 기 1분기	제 35 기 1분기

영업활동현금흐름	26,185,101,031	6,172,459,367

당기순이익(손실)	(11,025,613,245)	(12,568,543,221)

수익비용의 조정	24,247,496,214	22,240,321,034

운전자본의 변동	17,899,276,330	1,198,696,600

배당금수취(영업)	4,280	416,429,135

이자수익의 수취	562,916,306	266,415,604

이자지급(영업)	(4,953,371,859)	(4,421,606,668)

법인세납부	(545,606,995)	(959,253,117)

투자활동현금흐름	(11,249,973,942)	(990,814,177)

대여금의 감소	7,281,603,484	3,295,338,198

장단기금융상품의 감소	5,077,821	1,376,233,467

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,765,004,149

임차보증금의 감소	12,417,086	17,094,167

리스채권의 감소	380,100,000	380,349,000

종속기업투자의 처분	123,200,000

유형자산의 처분	56,522,295	188,304,477

장단기대여금의 증가	(10,918,973,110)	(6,110,307,813)

장단기금융상품의 증가	(5,002,151)	(857,833,572)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(448,241,098)	(164,134,000)

상각후원가측정금융자산의 증가	(6,884,000,000)

임차보증금의 증가	(60,079,885)	(123,497,372)

유형자산의 취득	(720,631,855)	(1,615,820,534)

무형자산의 취득	(71,966,529)	(120,969,344)

관계기업투자주식의 취득	(20,575,000)

재무활동현금흐름	(7,029,660,513)	(5,325,272,818)

차입금의 차입	42,606,713,881	43,617,257,078

사채의 발행	11,975,860,000

전환사채의 발행	18,500,000,000

비지배지분과의 거래로 인한 현금유입	1,699,901,870

임대보증금의 증가	153,377,400	1,215,774,000

차입금의 상환	(38,530,659,144)	(65,971,744,094)

리스부채의 상환	(2,463,118,250)	(2,252,274,432)

사채의 상환	(20,000,000,000)

전환사채의 상환	(700,000,000)	(1,400,000,000)

사채발행비 지급	(350,275,240)

임대보증금의 감소	(71,834,400)	(383,912,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,905,466,576	(143,627,628)

기초의 현금및현금성자산	37,437,102,996	41,533,624,667

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	976,027,447	849,974,324

기말의 현금및현금성자산	46,318,597,019	42,239,971,363