휴맥스홀딩스 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 35 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 36 기 3분기말	제 35 기말

자산

유동자산	290,733,985,587	372,735,869,869

현금및현금성자산	31,135,987,802	37,437,102,996

매출채권 및 기타채권	120,119,402,820	142,713,623,952

재고자산	107,981,469,852	159,630,362,950

계약자산	538,406,527	274,141,151

금융리스채권	1,430,739,562	1,156,693,669

당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	53,287,100	883,360,611

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,052,064,103

상각후원가 측정 금융자산	9,500,000,000	7,500,000,000

기타금융자산	638,558,000	1,243,150,000

기타유동자산	16,611,694,510	20,803,251,070

당기법인세자산	672,375,311	1,094,183,470

비유동자산	432,792,888,802	469,715,123,821

기타비유동채권	24,786,157,754	23,525,332,861

금융리스채권	2,970,321,830	3,863,675,278

당기손익-공정가치측정금융자산	145,140,859,386	155,212,565,457

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	4,500,000,000

관계기업 및 공동기업 투자	175,016,235,015	202,668,401,196

유형자산	38,850,906,903	42,241,709,510

투자부동산	23,497,104,564	21,311,163,902

사용권자산	8,875,511,242	11,336,901,962

무형자산	1,913,960,005	2,252,942,996

기타금융자산	406,956,892	407,032,562

기타비유동자산	1,939,839,869	2,008,368,737

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	33,741,167

이연법인세자산	4,895,035,342	4,853,288,193

자산총계	723,526,874,389	842,450,993,690

부채

유동부채	340,529,600,044	374,314,406,591

매입채무 및 기타채무	136,265,198,848	172,096,101,912

계약부채	5,683,003,312	347,666,628

리스부채	10,346,133,732	13,429,917,979

단기차입금	70,739,756,681	88,898,222,545

유동성장기차입금	61,050,000	3,272,150,000

사채	49,961,725,865	33,156,262,046

전환상환우선주부채	10,028,429,526	9,417,108,602

전환사채	14,713,813,854	23,809,695,128

당기손익-공정가치측정금융부채	5,261,430,992	3,965,813,554

이연수익	259,509,317

충당부채	21,506,310,953	18,410,084,339

기타 유동부채	13,570,979,944	5,165,193,444

당기법인세부채	2,391,766,337	2,086,681,097

비유동부채	183,844,267,198	220,824,721,007

매입채무 및 기타채무	5,994,079,287	4,770,488,519

리스부채	60,926,713,269	65,026,709,194

장기차입금(사채 포함), 총액	44,400,000

사채	21,974,493,920	57,920,750,169

전환사채, 총액	9,459,465,738

당기손익-공정가치측정금융부채	83,184,539,515	72,436,652,343

충당부채	4,973,961,371	4,963,863,894

기타 비유동 부채	33,777,967	45,703,839

순확정급여부채	1,614,995,359	997,075,094

이연법인세부채	5,141,706,510	5,159,612,217

부채총계	524,373,867,242	595,139,127,598

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,140,123,051	75,964,679,032

자본금	6,288,753,000	6,288,753,000

기타불입자본	92,333,374,994	92,046,131,606

이익잉여금(결손금)	(30,500,026,396)	(14,541,017,982)

기타자본구성요소	(7,981,978,547)	(7,829,187,592)

비지배지분	139,012,884,096	171,347,187,060

자본총계	199,153,007,147	247,311,866,092

자본과부채총계	723,526,874,389	842,450,993,690

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	112,821,221,713	417,422,325,876	189,336,240,862	495,196,822,577

영업비용	111,058,587,552	406,790,151,169	185,686,164,973	486,721,058,593

영업이익(손실)	1,762,634,161	10,632,174,707	3,650,075,889	8,475,763,984

기타영업외수익	1,825,280,795	6,733,849,371	921,214,785	8,391,015,133

기타영업외비용	835,158,715	8,286,022,277	3,536,282,492	10,168,954,974

금융수익	6,317,247,290	27,958,586,248	17,600,217,350	51,225,328,792

금융비용	9,727,498,808	54,781,937,348	11,268,678,635	50,249,018,911

지분법손익	(7,605,633,679)	(27,958,055,457)	(10,607,033,472)	(37,605,342,046)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,263,128,956)	(45,701,404,756)	(3,240,486,575)	(29,931,208,022)

법인세비용(수익)	200,783,829	2,596,619,199	336,309,507	6,178,127,631

계속영업이익(손실)	(8,463,912,785)	(48,298,023,955)	(3,576,796,082)	(36,109,335,653)

당기순이익(손실)	(8,463,912,785)	(48,298,023,955)	(3,576,796,082)	(36,109,335,653)

기타포괄손익	2,348,257,901	(358,564,581)	(1,669,417,721)	(3,271,391,098)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

지분법이익잉여금

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,348,257,901	(358,564,581)	(1,669,417,721)	(3,271,391,098)

지분법자본변동	767,862,172	(129,102,410)	(57,922,796)	254,790,125

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,580,395,729	(229,462,171)	(1,611,494,925)	(3,526,181,223)

총포괄손익	(6,115,654,884)	(48,656,588,536)	(5,246,213,803)	(39,380,726,751)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,343,941,988)	(15,959,008,414)	(434,836,259)	(8,357,879,849)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,119,970,797)	(32,339,015,541)	(3,141,959,823)	(27,751,455,804)

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(1,509,437,850)	(16,111,799,370)	(1,016,248,058)	(9,531,786,456)

비지배지분	(4,606,217,034)	(32,544,789,166)	(4,229,965,745)	(29,848,940,295)

지배기업 소유주지분에 대한 주당손실

계속영업과 중단영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(215.0)	(1,462.0)	(40.0)	(766.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(215.0)	(1,462.0)	(40.0)	(766.0)

계속영업 (단위 : 원)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(215.00)	(1,462.00)	(40.00)	(766.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(215.00)	(1,462.00)	(40.00)	(766.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	91,223,520,839	10,557,385,715	(6,222,271,309)	101,847,388,245	221,787,655,319	323,635,043,564

당기순이익(손실)	(8,357,879,849)	(8,357,879,849)	(27,751,455,804)	(36,109,335,653)

해외사업환산차이	(1,260,492,906)	(1,260,492,906)	(2,265,688,317)	(3,526,181,223)

지분법자본변동	86,586,299	86,586,299	168,203,826	254,790,125

전환권의 발행	5,546,817,500	5,546,817,500

주식기준보상거래의 인식	417,999,214	417,999,214

종속기업 주식 취득 및 처분

전환사채의 상환

주식선택권

주식선택권의 소멸	14,711,365	14,711,365	(14,711,365)

비지배지분과의 거래	594,721,006	594,721,006	1,394,942,600	1,989,663,606

2023.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	91,832,953,210	2,199,505,866	(7,396,177,916)	92,925,034,160	199,283,762,973	292,208,797,133

2024.01.01 (기초자본)	6,288,753,000	92,046,131,606	(14,541,017,982)	(7,829,187,592)	75,964,679,032	171,347,187,060	247,311,866,092

당기순이익(손실)	(15,959,008,414)	(15,959,008,414)	(32,339,015,541)	(48,298,023,955)

해외사업환산차이	(106,113,047)	(106,113,047)	(123,349,124)	(229,462,171)

지분법자본변동	(46,677,908)	(46,677,908)	(82,424,501)	(129,102,409)

전환권의 발행

주식기준보상거래의 인식	139,333,072	139,333,072

종속기업 주식 취득 및 처분

전환사채의 상환	89,431,066	89,431,066	(89,431,066)

주식선택권

주식선택권의 소멸	114,241,897	114,241,897	(114,241,897)

비지배지분과의 거래	83,570,425	83,570,425	274,826,093	358,396,518

2024.09.30 (기말자본)	6,288,753,000	92,333,374,994	(30,500,026,396)	(7,981,978,547)	60,140,123,051	139,012,884,096	199,153,007,147

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

영업활동현금흐름	74,509,080,652	15,261,997,976

당기순이익(손실)	(48,298,023,955)	(36,109,335,653)

수익비용의 조정	77,270,970,924	49,475,788,056

운전자본의 변동	59,672,858,915	14,181,421,684

배당금수취(영업)	851,927,271

이자수익의 수취	1,232,580,038	1,300,096,083

이자지급(영업)	(13,475,568,510)	(11,984,983,433)

법인세납부	(1,893,736,760)	(2,452,916,032)

투자활동현금흐름	(10,361,321,564)	8,757,020,877

대여금의 감소	7,552,947,274	9,267,099,808

장단기금융상품의 감소	532,227,821	3,687,565,297

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	7,458,368,033	11,300,326,545

상각후원가측정금융자산의 감소	360,000,000	13,000,000,000

임차보증금의 감소	181,650,189	295,700,045

리스채권의 감소	1,215,745,129	1,198,825,762

유형자산의 처분	260,593,652	3,474,519,985

무형자산의 처분	532,272,728	68,181,819

정부보조금의 증가(투자)	17,711,198	471,242,000

종속기업투자의 처분	123,200,000

단기대여금의 증가	(14,014,496,870)	(19,225,095,892)

장단기금융상품의 증가	(147,051,401)	(2,612,594,007)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(914,939,452)	(898,730,453)

상각후원가측정금융자산의 증가	(6,884,000,000)

보증금의 증가	(782,933,534)	(1,117,903,707)

유형자산의 취득	(5,094,432,769)	(4,861,244,290)

무형자산의 취득	(258,176,877)	(245,604,826)

관계기업투자주식의 취득	(500,006,685)	(5,044,037,173)

종속기업처분 순현금유출	(1,230,036)

정부보조금의 감소(투자)

재무활동현금흐름	(70,768,303,221)	(38,921,704,900)

차입금의 차입	56,482,535,762	138,419,955,136

사채의 발행	11,975,860,000	41,947,880,000

전환사채의 발행	22,000,000,000

정부보조금의 증가(재무)	112,055,870	93,735,051

비지배지분과의 거래로 인한 현금유입	1,989,891,870

임대보증금의 증가	425,487,000	1,679,417,700

차입금의 상환	(78,422,212,627)	(180,731,830,240)

리스부채의 상환	(7,478,298,360)	(7,071,932,539)

사채의 상환	(31,500,000,000)	(54,999,910,238)

전환사채의 상환	(22,023,907,224)	(1,400,000,000)

사채발행비 지급	(444,195,240)

정부보조금의 감소(재무)	(112,055,870)	(93,609,400)

임대보증금의 감소	(227,767,772)	(311,107,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,620,544,133)	(14,902,686,047)

기초의 현금및현금성자산	37,437,102,996	41,533,624,667

외화표시현금및현금성자산의 환율변동효과	319,428,939	2,238,888,888

기말의 현금및현금성자산	31,135,987,802	28,869,827,508